宏达矿业(600532)华阳科技2002年年度报告

山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 二零零三年三月二十四日 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。 除独立董事马君潞先生委托独立董事孙莉女士代行表决权外，其 余董事均出席了会议。 本公司负责人董事长封照波先生、主管会计工作负责人、副总经 理、财务总监王学先先生及会计机构负责人公司财务部经理李云祥先 生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 山东华阳科技股份有限公司董事会 2 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 目 录 第一节 重要提示及目录… … … … … … … … … … … … … … 2 第二节 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … ... 4 第三节 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … 5 第四节 股本变动及股东情况… … … . … … … … … … … … ...7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…….…...9 第六节 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … ..12 第七节 股东大会简介… … … … … … … … … … … … … … ..15 第八节 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … . … .17 第九节 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … . … .23 第十节 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … . . . . . . 2 4 第十一节 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … . . 27 第十二节 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … ..49 3 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 第二节 公司基本情况简介 （一）公司名称 公司法定中文名称：山东华阳科技股份有限公司 公司中文名称缩写：华阳科技 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＤＯＮＧ ＨＵＡＹＡＮＧ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ ＣＯ．， ＬＴＤ． （二）公司法定代表人：封照波 （三）公司董事会秘书：周 忠 证券事务代表：靳茂国 联系地址：山东省宁阳县磁窑镇 联系电话：０５３８－５８２６２０８／５８２６２０９ 传 真：０５３８－５８２６２６９ 电子信箱：huayang1000@sohu.com （四）公司注册地址：宁阳县磁窑镇 公司办公地址：宁阳县磁窑镇 邮政编码：271411 公司国际互联网网址：www.huayang.com 电子信箱：cnhy@huayang.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：华阳科技 股票代码：600532 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 30 日 公司变更注册登记日期：2003 年 1 月 23 日 登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3700001804867 税务登记号码：370921720757247 公司聘请的会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 办公地址：青岛东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层 4 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度实现利润情况（单位：人民币元） 项 目 金额 利润总额 25824955.55 净利润 １７０８２５１２．７８ 扣除非经常性损益后的净利润 １７１９７７２７．９１ 主营业务利润 ５６１９０２８７．９１ 其他业务利润 ４２１０６０．６８ 营业利润 ２５９４０１７０．６８ 投资收益 ０ 补贴收入 ０ 营业外收支净额 －１１５２１５．１３ 经营活动产生的现金流量净额 ５０３８６７２２．８０ 现金及现金等价物净增减额 ２６９３７９６０７．０７ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 ⑴营业外收支净额项目 －１１５２１５．１３ ①处理固定资产净收益 －７３５９４．６１ ②冲回存货跌价损失 １３８０５．１７ ③工商税务罚款及滞纳金 －４９４２５．６９ ④赞助费 －６０００．００ ⑵补贴收入项目 ０ ⑶合并差价摊销 ０ 以上涉及金额 －１１５２１５．１３ (二)截至 2002 年末，公司前三年主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 277244773.86 249790786.85 216160038.92 净利润 17082512.78 15635186.99 13131245.36 总资产 490483462.42 224334542.98 171427866.43 股东权益（不含少数股东权益） 330861679.30 90307797.45 74631338.46 每股收益（全面摊薄，元／股） 0.19 0.31 0.26 每股收益（加权平均，元／股） 0.30 0.31 0.26 扣除非经常性损益后的每股收益（元／股） 0.191 0.31 0.26 每股净资产 3.676 1.81 1.49 调整后的每股净资产 3.674 1.80 1.49 每股经营活动产生的现金流量净额 0.56 0.12 0.15 全面摊薄净资产收益率（％） 5.16 17.31 17.59 加权平均净资产收益率（％） 12.38 18.96 19.29 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（％） 12.47 18.96 19.29 5 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》 要求计算的利润数据如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.98 40.73 0.62 0.99 营业利润 7.84 18.80 0.288 0.46 净利润 5.16 12.38 0.19 0.30 扣除非经常性损益后的净利润 5.198 12.47 0.191 0.303 （四）股东权益变动情况 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 项目 万股 （元） （元） （元） （元） 合计（元） 期初数 5000 11541365.10 4314964.86 1438321.62 24451467.49 90307797.45 本期增加 4000 194721369.07 2562376.92 854125.64 17082512.78 254366258.77 本期减少 --- --- --- --- 13812376.92 13812376.92 期末数 9000 206262734.17 6877341.78 2292447.26 27721603.35 330861679.30 变动原因 注1 注2 注3 注4 注5 注6 变动原因： 注 1、注 2：2002 年 10 月 16 日，经中国证监会批准，向社会公开发行 4000 万 股每股面值 1 元的人民币普通股股票，每股发行价 6.26 元，扣除发行费用，实 际筹资 23468.3 万元，其中 4000 万元为股本，其余 19468.3 万元入资本公积； 注 3、注 4：公司分别按年度净利润的 10%、5%提取公积金、公益金转入； 注 5：本期净利润转入和利润分配； 注 6：公司公开发行股票和本年度实现净利润及利润分配。 6 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 配 送 公积金 首发 其 小计 变动后 股 股 转股 他 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ５０００００００ ５０００００００ 其中： 国家持有股份 ４８７０７３００ ４８７０７３００ 境内法人持有股份 １２９２７００ １２９２７００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ５０００００００ ５０００００００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ０ ４０００００００ ４０００００００ ４０００００００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、 其他 已上市流通股份合计 ０ ４０００００００ ４０００００００ ４０００００００ 三、股份总数 ５０００００００ ９０００００００ 2、股票发行与上市情况 公司经中国证监会证监发行字[2002]102 号文批准，首次向社会公开发行面 值 1 元的人民币普通股（A 股）股票 4000 万股；经上海证券交易所上证上字 [2002]177 号文批准，公司股票于 2002 年 10 月 31 日在上海证券交易所挂牌交易， 股票简称“华阳科技”，股票代码“600532”。公司股票发行与上市情况如下： （1）股票种类：人民币普通股（A 股） （2）发行日期：2002 年 10 月 16 日 （3）发行价格：6.26 元/股 （4）发行数量：4000 万股 （5）发行方式：100%向二级市场投资者定价配售 （6）上市地点：上海证券交易所 （7）上市日期：2002 年 10 月 31 日 （8）获准上市交易数量：4000 万股 3、报告期内，公司经中国证监会证监发行字[2002]102 号文批准，首次向社 会公开发行面值 1 元的人民币普通股（A 股）股票 4000 万股；并经上海证券交 易所上证上字[2002]177 号文批准，公司股票于 2002 年 10 月 31 日在上海证券交 易所挂牌交易。公司股本由发行前的 5000 万股增加到 9000 万股。此外，报告期 内公司无送股、转增股本或内部职工股上市情形。 7 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 （二）股东情况 1、报告期末股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 26254 户。 2、报告期内持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况 股东名称 期初数（股） 报告期内增减 期末数（股） 山东华阳农药化工集团有限公司 47889800 47889800 注：①山东华阳农药化工集团有限公司（简称华阳集团）为本公司主发起人，所 持股份 ４７８８９８００ 股为未上市流通的国有法人股，占公司总股本的 ５３．２１％。 ②报告期内，持股 ５％（含 ５％）以上的法人股东所持股份未发生质押或冻结 情况。 3、报告期末公司前 10 名股东持股情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况如下： 名次 股东名称 持股数 占总股本 股份性质 （股） （%） 1 山东华阳农药化工集团有限公司 47889800 53.21 国有法人股 2 泰安飞达助剂有限公司 792700 0.88 发起人法人股 3 泰安市泰山农业生产资料站 500000 0.56 发起人法人股 4 山东省农药研究所 410900 0.46 国有法人股 5 山东农业大学 406600 0.45 国有法人股 6 张南 335000 0.37 社会公众股 7 深圳天信投资发展公司 270339 0.30 社会公众股 8 高玉彬 148503 0.165 社会公众股 9 天津信托投资公司 140000 0.156 社会公众股 10 青岛港供电公司 130000 0.144 社会公众股 注：前十名股东中，公司国有法人股股东与社会法人股股东、其它社会公众股股 东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人；公司社会法人股股东与其它社会公众股股东之间不存在关联关 系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司 未知其它社会公众股股东之间是否存在关联关系，也未知其它社会公众股股东之 间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4、报告期内除华阳集团外，本公司无持股 10%以上的法人股东。华阳集团 成立于 1996 年，目前注册资本为 10034 万元，法定代表人：田培善。经营范围 包括：化学农药、化学肥料、化学原料、有机化学产品、化工机械、氨基甲酸脂 类、有机磷系列农药及农药中间体（限已领取准产证的产品）的制造、批发、出 口。公司生产科研所需原材料、机械设备、仪器、仪表、配件、中间体及相关技 术的进口。 5、报告期内公司控股股东未发生变化。 8 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员 1、公司董事、监事及高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 封照波 董事长 男 31 2003.1-2006.1 0 0 韩畅巨 副董事长、总经理 男 42 2003.1-2006.1 0 0 闫新华 董事、副总经理 男 40 2003.1-2006.1 0 0 李德军 董事 男 40 2003.1-2006.1 0 0 王开运 董事 男 49 2003.1-2006.1 0 0 张 伟 董事 男 32 2003.1-2006.1 0 0 马君潞 独立董事 男 49 2003.1-2006.1 0 0 孙 莉 独立董事 女 33 2003.1-2006.1 0 0 李庆新 独立董事 男 38 2003.1-2006.1 0 0 石秀明 监事会召集人 男 44 2003.1-2006.1 0 0 唐荣元 监事 男 48 2003.1-2006.1 0 0 杜文峰 监事 男 37 2003.1-2006.1 0 0 于万震 监事 男 44 2003.1-2006.1 0 0 柳宏方 监事 男 33 2003.1-2006.1 0 0 王学先 副总经理 男 39 2003.1-2006.1 0 0 高建民 副总经理 男 46 2003.1-2006.1 0 0 刘政军 副总经理 男 34 2003.1-2006.1 0 0 周 忠 董事会秘书 男 47 2003.1-2006.1 0 0 下列董事、监事、高级管理人员为报告期内变动人员。 郭前玉 董事长 男 35 2000.1-2003.1 0 0 周永玉 监事 男 53 2000.1-2003.1 0 0 宋东升 监事 男 34 2000.1-2003.1 0 0 于万震 董事、副总经理 男 44 2000.1-2003.1 0 0 沈元水 董事 男 53 2000.1-2003.1 0 0 王学先 董事、副总经理 男 39 2000.1-2003.1 0 0 刘政军 董事 男 34 2000.8-2003.1 0 0 说明： （1）、公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。 （2）、董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东单位 担任职务 任职期间 封照波 华阳集团 副总经理 2001.12-2004.12 韩畅巨 华阳集团 副董事长 2002.11-2005.11 石秀明 华阳集团 工会主席、纪委副书记 2001.8-2004.8 于万震 华阳集团 董事、总经理 2002.11-2005.11 李德军 山东省农药研究所 所长 2001.3 至今 王开运 山东农业大学 教授 1992.10 至今 唐荣元 泰安市泰山农业生产资料站 副经理 1992.12 至今 杜文峰 泰安飞达助剂有限公司 副经理 1997.11 至今 9 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 2、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬，在公司股东单位任职并 领取报酬的公司董事、监事不在公司领取报酬。 经公司 2002 年第一次临时股东大会决议，公司独立董事津贴为每人每年两 万元，独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所 需费用，均在公司据实报销。 根据《公司章程》规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决定，公司董事 会结合公司的经营目标和年度预算，制定《经营目标责任制》和《工资管理方案》， 将公司的经营业绩与管理者的收入挂钩，于每年的年初制定经营目标，年底严格 按照考核评定程序进行考评后，确定公司高管人员的报酬。 报告期内，本公司 18 名董事、监事及高级管理人员中有 9 名在公司任职并 领取报酬，总额为 27.37 万元，其中：金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 13 万元，上述 9 人中年度报酬在 4—5 万元的有 5 人，2—3 万元的有 1 人， 1—2 万元的有 3 人。 报告期内，未在公司领取报酬及津贴的董事为郭前玉先生、沈元水先生，其 在公司股东华阳集团领取报酬，李德军先生在公司股东山东省农药研究所领取报 酬，王开运先生在公司股东山东农业大学领取报酬；独立董事马君潞先生、孙莉 女士在公司领取独立董事津贴，未在公司股东及其它关联企业领取报酬。未在公 司领取报酬的监事为石秀明先生，其在公司股东华阳集团领取报酬；唐荣元先生 在公司股东泰安市泰山农业生产资料站领取报酬；杜文峰先生在公司股东泰安飞 达助剂有限公司领取报酬。 现任 18 名公司董事、监事及高级管理人员中，未在公司领取报酬及津贴的 董事为封照波先生、张伟先生，其在公司股东华阳集团领取报酬，李德军先生在 公司股东山东省农药研究所领取报酬，王开运先生在公司股东山东农业大学领取 报酬；独立董事马君潞先生、孙莉女士、李庆新先生在公司领取独立董事津贴， 未在公司股东及其它关联企业领取报酬。未在公司领取报酬的监事为石秀明先 生、于万震先生，其在公司股东华阳集团领取报酬；唐荣元先生在公司股东泰安 市泰山农业生产资料站领取报酬；杜文峰先生在公司股东泰安飞达助剂有限公司 领取报酬。 3、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 （1）2002 年 1 月 20 日，公司 2002 年第一次临时股东大会审议批准王怀柱 先生、朱方彬先生辞去董事职务的申请，同时增选马君潞先生、孙莉女士为公司 独立董事。 （2）报告期内，公司第一届董事会组成人员和第一届监事会组成人员的任 期于 2003 年 1 月届满，根据《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定， 公司于 2002 年 12 月 14 日召开一届八次董事会和一届五次监事会，并于 2003 年 1 月 18 日召开公司 2003 年第一次临时股东大会，选举产生了第二届董事会成员 和第二届监事会成员，具体如下： 选举封照波、韩畅巨、闫新华、李德军、王开运、张伟、马君潞、孙莉、李 庆新为公司第二届董事会董事，其中马君潞、孙莉、李庆新为公司第二届董事会 独立董事，原董事郭前玉、于万震、沈元水、王学先、刘政军不再担任董事。 选举石秀明、唐荣元、杜文峰为公司第二届监事会成员中由股东代表出任的 监事。另外经职工代表大会选举，推荐于万震、柳宏方为第二届监事会职工监事， 10 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 原职工监事周永玉、宋东升不再担任职工监事。 有关董事会决议公告、监事会决议公告、股东大会决议公告分别刊登于 2002 年 12 月 17 日、2003 年 1 月 21 日的《上海证券报》。 （3）公司于 2003 年 1 月 18 日召开第二届董事会第一次会议，选举封照波 为董事长，韩畅巨为副董事长，聘任韩畅巨为总经理，根据总经理韩畅巨提名， 聘任闫新华、王学先、高建民、刘政军为公司副总经理，王学先为财务总监，聘 任周忠为公司董事会秘书。 有关董事会决议公告刊登于 2003 年 1 月 21 日《上海证券报》、 《中国证券报》。 （二）公司职工人数及专业构成 公司现拥有员工 １，３６０ 人，具体构成如下： １．专业分工 技术人员 ２３０ 人 占员工总数比例 １６．９％ 销售人员 １５０ 人 占员工总数比例 １１．０３％ 生产人员 ８０６ 人 占员工总数比例 ５９．２７％ 财务人员 ３０ 人 占员工总数比例 ２．２１％ 行政管理人员 １４４ 人 占员工总数比例 １０．５９％ ２．技术职称 高级职称员工 ８ 人 占员工总数比例 ０．５９％ 中级职称员工 １７０ 人 占员工总数比例 １２．５％ 初级职称员工 ４５６ 人 占员工总数比例 ３３．５３％ ３．教育程度 大学本科及本科以上 １５０ 人、大专 １９１ 人、中专 ２３３ 人 ４．年龄构成 ３０ 周岁以下 ６８７ 人 占员工总数比例 ５０．５２％ ３０－４０ 周岁 ５７３ 人 占员工总数比例 ４２．１３％ 40-50 周岁 99 人 占员工总数比例 7.28% 50 周岁以上 1 人 占员工总数比例 0.07% 11 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构的实际状况与《上市公司治理准则》的要求存在的差异 公司按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求，不断完善 法人治理结构，建立现代企业制度并规范运作，公司制订并不断完善相关制度， 严格遵照执行。公司创立大会和一届一次董事会通过了《公司章程》 、 《股东大会 议事规则》、《重大决策程序和规则》 、 《关联交易特别决策程序》以及《董事会议 事规则》、《总经理工作细则》。并在一届六次董事会通过了《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》等的修订；通过了《独立董事议事规则》； 增选金融学教授马君潞和中国注册会计师孙莉女士为公司独立董事。公司一届八 次董事会增选律师李庆新为公司独立董事，使独立董事人数达到 3 名，占公司 9 名董事的 30%，董事会人员结构更加合理。这些制度和做法符合中国证监会和国 家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，对公司规范运作和科 学决策起到了很好的推动和促进作用。 公司能够保证所有股东，特别是中小股东的享有平等地位，确保所有股东能 够充分行使自己的权利，建立了《关联交易特别决策程序》，保护所有股东，特 别是中小股东利益；公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面做 到“五分开、五独立”，公司具有独立完整的业务和自主经营能力；公司高级管 理人员不在公司与控股公司中双重任职；公司建立了独立的财务核算体系，具有 规范、独立的财务会计制度；独立开设账户，依法独立纳税，公司财务保持独立； 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，对所议事项表 达明确的意见，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权 利、义务和责任。 公司监事会人数和人员构成符合法律法规要求；公司监事会建立了监事会议 事规则；公司监事能够认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务 以及董事、经理和其他高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 公司按照有关规定和内部经济责任制确定的标准和考核办法，每年对董事、 监事、经理和其它高管人员进行绩效评价；董事、监事的报酬由董事会拟定方案 报股东大会决定；经理人员的聘任严格按法律法规和公司章程的规定，公开、透 明，并与其签订聘任合同；建立了经理人员的薪酬与其职责、目标完成情况挂钩 的激励机制，经理人员的薪酬由公司董事会决定。 公司严格按照有关信息披露法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及 时地披露信息。公司建立了信息披露制度，并指定董事会秘书负责信息披露事项， 做好接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露过的资料等， 保证所有股东平等获取公司信息。公司能够做到及时披露公司董事会、监事会成 员变化及任免、公司高级管理人员的变化及任免、公司独立董事出席会议并发表 独立意见情况等信息。 此外，公司股东大会未建立累积投票制度、董事会未设立有关的专门委员会， 与《上市公司治理准则》的要求存在一定差异。公司将在 2003 年的有关董事会、 股东大会上，及时修改公司章程，建立累积投票制度，设立专门委员会，达到《上 市公司治理准则》等规范性文件的要求。 （二）独立董事履行职责情况 公司 2002 年 12 月 14 日召开一届八次董事会，审议通过了《关于公司董事 12 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 会换届选举暨提名第二届董事会候选人的议案》，公司独立董事马君潞先生、孙 莉女士在任期内，能够以公司和股东的最大利益为行为准则，认真履行职责，出 席董事会会议，审议各项议题并对公司第二届董事会董事候选人的提名、任免发 表了独立意见，对公司提高管理水平、规范运作等起到了积极的作用。 （三）公司与控股股东分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全独立，体现在： 1、业务独立 公司具有独立的生产、供应、销售体系、部门和流程，业务决策独立做出， 与控股股东完全分开。对于涉及关联交易的业务，遵循公平原则签订关联交易协 议，有偿使用，不存在损害公司及股东利益的行为。 2、人员独立 公司经理、副经理、董事会秘书等高级管理人员不在公司与控股公司中双重 任职；生产人员、销售人员、技术人员、财务人员不在关联公司兼职；公司的劳 动、人事及工资管理完全独立；公司董事长封照波先生兼任华阳集团副总经理， 公司副董事长、总经理韩畅巨兼任华阳集团副董事长，本公司不存在法律禁止的 兼职行为，本公司人员保持独立。 3、资产独立 公司拥有独立生产系统，对于公司需要的少部分生产辅助设施和配套设施资 产，公司与华阳集团签订了《综合服务协议》，按照市场公允价格有偿使用；公 司拥有独立的商标使用权；公司生产经营用地向华阳集团租赁，该部分土地华阳 集团以出让方式取得土地使用权，公司承租该等土地使用权履行了必须的法律手 续，取得了土地他项权利证书，租赁价格公允。 4、机构独立 本公司按照《公司法》等有关规定，建立了股东大会、董事会、监事会、经 理层、董事会秘书及财务部、证券部、生产部、销售部、供应部、质量监督部、 技术开发中心、仓储部等公司正常运转所需的内部管理机构。公司董事会、监事 会和内部机构能够独立运作，与控股股东职能部门之间不存在上下级关系，控股 股东也没有以任何形式影响公司经营管理的独立性，公司机构保持独立。 5、财务独立 公司已设立了独立的财务部，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立 的财务会计制度；独立开设账户，未与股东单位或其他任何单位或人士共用银行 账户，依法独立纳税，公司财务保持独立。 综上所述，公司具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司基于业务拓展和长远发展的需要，建立了高级管理人员的选择、考评、 激励和约束机制。 选择机制：根据公司发展需要，按照公司章程规定，遵循严格的标准，包括 学历、工作经历以及个人综合素质等方方面面，做到任人唯贤，招聘方式包括从 公司内部推荐和向社会公开招聘，由董事会决定公司高级管理人员的聘任（副总 经理由总经理提名），任期一般为三年。 考评、激励和约束机制：公司高级管理人员收入采用年薪制，每年初经公司 董事会下达各高级管理人员全年工作指标及年薪基数，并签订目标责任书，年末 由考评组核定指标完成情况兑现年薪。同时公司把高级管理人员的知识更新、深 造和再教育作为激励机制的重要组成部分，凡高级管理人员都有机会接受 MBA 13 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 课程、专业技术课程的学习。此外，将来在时机成熟和政策许可的条件下，公司 将考虑采取股票期权等形式对高级管理人员进行激励。同时公司通过公司章程、 领导岗位责任制、《财务会计管理制度》等规章制度，对高级管理人员的行为、 权限进行约束性规定。 14 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开股东大会三次，简介如下： （一）2002 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2001 年 12 月 18 日发出《山东华阳科技股份有限公司 2002 年第一次 临时股东大会通知》。2002 年 1 月 20 日，公司 2002 年第一次临时股东大会在公 司会议室如期召开。出席会议的股东代表 5 人，代表公司 5000 万股，占公司总 股本的 100%。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议按公司章程规定采用记名投票方式表决，审议通过如下议案： （1）审议通过《山东华阳科技股份有限公司申请发行 ４０００ 万股社会公众股 （Ａ 股）并上市的议案》； （2）审议通过《授权公司董事会办理有关 A 股发行、上市具体事宜的议案》； （3）审议通过《山东华阳科技股份有限公司发行社会公众股（Ａ 股）募集 资金投资项目的议案》； （４）审议通过《山东华阳科技股份有限公司社会公众股股东是否享有发行 前的滚存利润分配权的议案》； （5）审议通过《山东华阳科技股份有限公司章程（草案）》； （6）审议通过《股东大会议事规则（草案）》； （7）审议通过《关于提名独立董事候选人的议案》； （8）审议通过《关于修改公司章程的议案》； （9）审议通过《独立董事议事规则》。 由于公司当时未上市，相关决议未公告。 3、选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会批准王怀柱、朱方彬辞去董事职务，同时增选马君潞先生、孙 莉女士为公司独立董事。 本次股东大会未进行监事的选举、更换。 （二）2001 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2002 年 5 月 13 日发出《山东华阳科技股份有限公司 2001 年度股东 大会通知》。2002 年 6 月 16 日，公司 2001 年度股东大会在公司会议室如期召开。 出席会议的股东代表 5 人，代表公司 5000 万股，占公司总股本的 100%。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议按公司章程规定采用记名投票方式表决，审议通过如下报告和议案： （１）通过《山东华阳科技股份有限公司 ２００１ 年度董事会工作报告》。 （２）通过《山东华阳科技股份有限公司 ２００１ 年财务决算及 ２００２ 年财务预 算报告》。 （３）通过《山东华阳科技股份有限公司 ２００１ 年度利润分配方案》。 （４）通过《山东华阳科技股份有限公司 ２００１ 年度监事会工作报告》。 （５）通过《关于续聘会计师事务所的议案》。 由于公司当时未上市，相关决议未公告。 3、选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会未进行董事、监事的选举、更换。 （三）2003 年第一次临时股东大会 15 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2002 年 12 月 14 日发出《山东华阳科技股份有限公司 2003 年第一次 临时股东大会通知》。2003 年 1 月 18 日，公司 2003 年第一次临时股东大会在公 司六楼会议室如期召开。出席会议的股东代表 5 人，代表公司 5000 万股，占公 司总股本 9000 万股的 55.56%。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议以记名投票表决方式，审议通过如下决议： （１）审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》。 （２）审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》。 （３）审议通过《山东华阳科技股份有限公司修改后的公司章程（草案）的 议案》； 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 1 月 21 日的《上海证券报》 、《中国证 券报》。 3、选举、更换公司董事、监事情况 （1）选举韩畅巨先生、闫新华先生、王开运先生、李德军先生、马君潞先 生、孙莉女士、封照波先生、张伟先生、李庆新先生共九人为公司第二届董事会 董事，并组成公司第二届董事会。其中马君潞先生、孙莉女士、李庆新先生为公 司第二届董事会独立董事。第一届董事会董事郭前玉、于万震、沈元水、王学先、 刘政军不再担任第二届董事会董事。 （2）选举石秀明、唐荣元、杜文峰为公司第二届监事会成员中由股东代表 出任的监事。并与公司职工代表大会推荐的职工监事于万震、柳宏方组成公司第 二届监事会。第一届监事会职工监事周永玉、宋东升不再担任第二届监事会职工 监事。 16 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 第八节 董事会报告 （一）报告期内，对公司具有重要影响事项分析 2002 年 10 月 16 日，公司经中国证监会证监发行字[2002]102 号文批准，首 次向社会公开发行面值 1 元的人民币普通股（ A 股）股票 4000 万股，发行价 6.26 元/股，筹资 25040 万元（含发行费用）；经上海证券交易所上证上字[2002]177 号文批准，公司股票于 2002 年 10 月 31 日在上海证券交易所挂牌交易。 本次股票发行后，引起公司净资产大幅增加，而公司净利润虽稳定增长，但 仍造成公司全面摊薄净资产收益率从 2001 年度的 17.31%下降至 5.16%。 （二）报告期内公司的经营情况 1、公司的主营业务范围及经营情况 公司主营业务为许可范围内的农药及农药中间体的研究、开发、推广、制造 和销售。包括杀虫剂、杀菌剂、除草剂、种衣剂等。 ２００２ 年，公司上下坚持年初制订的企业方针，面对市场变化带来的新形势、 新问题，积极调整策略，创造性地开展工作，使公司经济保持了良好的发展势头， 较好的完成了年初确定的各项任务和目标。 报告期内，公司实现主营业务收入 ２７７２４４７７３．８６ 元，比上年同期增长 １０．９９％，实现净利润 １７０８２５１２．７８ 元，比上年同期增长 ９．２６％。 （１）主营业务按行业、产品分析（单位：万元） 分行业或分产品 主营业务 主营业务 毛 利 率 主营业务 主营业务 毛利率比 收入 成本 （％） 收入比上 成本比上 上年增减 年增减（ ％） 年增减（ ％） （％） 农药行业 ２７７２４．４８ ２２０７１．２０ ２０．３９ １０．９９ １１．６４ －０．４６ 其它 ０ ０ ０ ０ ０ ０ 合计 ２７７２４．４８ ２２０７１．２０ ２０．３９ １０．９９ １１．６４ －０．４６ ５％神农丹 ６５１５．６０ ３４８９．２９ ４６．４３ ２．２５ －０．３８ １．４１ ５０％１６０５ 乳油 ３７４８．４２ ３２００．０６ １４．６３ －１７．６２ －１２．５７ －４．９３ １００％１６０５ 原油 ２２７２．７４ ２１１２．５５ ７．０３ －１３．１６ －１１．６７ －１．６０ ９８％灭多威 １９７０．４９ １５９９．８２ １８．８１ １１．９２ ２．７３ ７．２６ 其中：关联交易 ３７５４．８２ 关联交易的定价 按照公平、公正的原则与关联方签定关联交易协议，参照市场公允价格 原则 确定关联交易价格 关联交易必要 公司关联交易均属于正常的业务购销活动，在较大程度上支持了公司的 性、持续性说明 生产经营和持续发展。 （２）主营业务分地区情况（单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 ２２２６９．７４ １１．８９ 国外 ５４５４．７４ ７．４５ （３）报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期无 较大变化。 ２、报告期内公司无控股公司及参股公司。 ３、主要供应商和客户情况 ２００２ 年公司前 ５ 名供应商的采购金额合计为 ６２３１．２４ 万元，占年度采购总 17 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 额的 ３６．１３％。 ２００２ 年公司前 ５ 名客户的销售额合计为 ４８８８．３４ 万元，占年度销售总额的 １７．６３％。 ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年经济运行过程中，由于市场竞争进一步加剧，国外大型农药公司依 靠自己的技术和资金优势进一步抢占中国市场，公司只有不断提高产品质量，提 升产品层次，增强竞争力，才能保证持续稳定发展。公司的市场适应能力和企业 管理效率面临严峻的考验。 针对以上问题和困难，公司主要开展了以下工作： 一是实行知识营销，提升营销层次，加强市场开拓，增强产品的渗透力，不 断扩大新产品销售力度，保持了公司业绩的稳定增长。 二是不断加强开发、销售、生产三者之间的联系、沟通，做到市场营销、产 品开发、生产之间的密切配合，使公司产品适销对路，实现企业的快速发展。 三是抓好企业管理，加快内部信息反馈速度和节能降耗，积极推行“内部市 场链流程”、“比价采购”，不断降低企业生产成本。 ５、盈利预测完成情况 根据公司《招股说明书》披露的 ２００２ 年盈利预测，２００２ 年公司主营业务收 入 ２６６６２ 万元，净利润 １８１３．６７ 万元。实际完成主营业务收入 ２７７２４．４８ 万元， 完成盈利预测的 １０３．９８％，比去年同期增长 １０．９９％；净利润 １７０８．２５ 万元，完成 盈利预测的 ９４．２％，比去年同期增长 ９．２６％。与盈利预测基本相符。 （三）公司投资情况 报告期内，公司实际投资 ２９５３．３７ 万元，比上年增长 ３８．６２％。 １、募集资金使用情况 公司于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日成功发行 ４０００ 万股社会公众股，募集资金 ２３４６８．３ 万元（扣除发行费用），资金于 １０ 月 ２２ 日到帐。根据《招股说明书》承诺，募 集资金计划用于 ６ 个项目建设，共需资金 ３１８７１ 万元，资金缺口由公司自筹资金 解决。 公司对本次募集资金的实际使用与招股说明书承诺的项目和董事会关于本 次募集资金投向的安排相符，募集资金使用良好，项目进展顺利。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，募集资金实际投入情况如下：（单位：万元） 项目名称 募集资金实际投入（２００２ 年） 累计 １５００ 吨／年二甲戊乐灵技术改造项目 １６３１．３７ ２４７３．９４ ２０００ 吨／年毒死蜱原药技术改造项目 １８０．６７ １８０．６７ １００ 吨／年苯磺隆原药技术改造项目 １９３．２２ ２４０．８７ １００ 吨／年戊唑醇技术改造项目 ４７．２０ １４１．６４ ２００ 吨／年溴虫腈原药技术改造项目 ０ ０ ３０００ 吨／年氯乙酰氯技术改造项目 ０ ０ 合计 ２０５２．４６ ３０３７．１２ 项目计划投资进度、实际投资进度及预计收益情况如下：（单位：万元） 计划进度（募集资金 预计收益 计划投 到位开始计算） 累计实 项目名称 资 第 一 年 第 二 年 收入 净利润 际投资 度 度 18 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 １５００ 吨／年二甲戊乐灵 ７８５０ ３９２５ ３９２５ １５２４９ ２３７５ ２４７３．９４ 技术改造项目 ２０００ 吨／年毒死蜱原药 ４８０９ ４８０９ ９１９４ ９１９ １８０．６７ 技术改造项目 １００ 吨／年苯磺隆原药 ４９６０ ３４７１．８ １４８８．２ ５３６９ １２３０ ２４０．８７ 技术改造项目 １００ 吨／年戊唑醇技术 ４８４５ ３３９１．５ １４５３．５ ４９３６ １０９５ １４１．６４ 改造项目 ２００ 吨／年溴虫腈原药 ４７２８ ２６００．４ ２１２７．６ ９７５０ １３５７ ０ 技术改造项目 ３０００ 吨／年氯乙酰氯技 ４６７９ ３２７５．３ １４０３．７ ４７０９ ７９０ ０ 术改造项目 合计 ３１８７１ ２１４７３ １０３９８ ４９２０７ ７７６６ ３０３７．１２ 说明：（１）二甲戊乐灵项目未达到投资进度的原因是公司根据已掌握的技术 和市场状况，合理控制投资进度所致。 （２）按照招股说明书承诺，公司二甲戊乐灵项目投资 ７８５０ 万元，其中用 ５４００ 万元偿还银行贷款，现该款项已偿还。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日共使用募集 资金 ３０３７．１２ 万元，占募集资金净额的 １２．９４％。 （３）未完成投资进度，主要因为募集资金到位时间晚，所以本年度投资数 额较少。 （４）剩余募集资金 ２０４３１．１８ 万元，存放于泰安市城市信用社为 １８２９４．９６ 万元；中国建设银行宁阳县支行 ２０００ 万元，中国建设银行磁窑办事处 １３６．２２ 万 元。 ２、报告期内非募集资金投资项目 报告期内，公司用自有资金进行了 Ｓ—丁酰氯项目和多菌灵扩建及零星技改 项目的建设。（单位：元） 项目名称 ２００２ 年投入 累计投资 进度 Ｓ—丁酰氯项目 ７０１０２．６５ １６５０９２７．７５ 已完工 多菌灵扩建及零星技 ８９２５８１６．２８ 见注解 改项目 其他 １３１４７．５０ １３１４７．５０ 见注解 合计 ９００９０６６．４３ 注：公司对单个投资金额较小的技改项目，不反映完工进度，在实际完工时 即转入固定资产。 （四）公司财务状况分析 １、报告期末，公司总资产 ４９０４８．３５ 万元，较上年末总资产 ２２４３３．４５ 万元 增长了 １１８．６４％，主要由于公司公开发行 ４０００ 万股 Ａ 股股票所致。 ２、报告期末，公司其他应收款 ８９８．９１ 万元，比上年末其他应收款 ６４０．４５ 万元增长了 ４０．３６％，主要由于本公司对销售部门、供应部门、技术开发中心等 内部单位实行工资费用大包干，每月从财务借周转金，零星科研经费等，次年年 初考核兑现，根据实际承包兑现金额冲减该单位借款，另外由于出口退税政策由 先征后返改为免、抵、退，其应退出口货物税款相应在其他应收款中反映。 ３、报告期末，公司应收补贴款 ０ 元，比上年末应收补贴款 １３９．５１ 万元下降 了 １００％，主要由于 ２００２ 年国家出口退税政策由先征后返改为免、抵、退后， 公 19 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 司 ２００１ 年出口产品退税款已全部收到。 ４、报告期末，公司存货 ３４５１．７４ 万元，比上年末存货 ６２３９．２８ 万元下降了 ４４．５１％，主要由于公司 ２００２ 年进一步加强营销工作，提高产品销售率，坚持以 销定产，尽力压缩存货占用资金，以提高资金使用效率。 ５、报告期末，公司在建工程 ３７８６．８８ 万元，比上年末在建工程 ２０４８．２９ 万 元增长了 ８４．８８％，主要由于公司募集资金到位后增加投入所致。 ６、报告期末，公司短期借款为 ０ 元，比上年末短期借款 ２６０ 万元下降了 １００％， 主要由于公司短期借款到期，进行偿还，未再新增借款所致。 ７、报告期末，公司应付票据为 ０ 元，比上年末应付票据 ３００ 万元下降了 １００％， 主要由于票据到期，公司进行付款，未再办理票据所致。 ８、报告期末，公司预收账款为 ５３６．６９ 万元，比上年末预收账款增长了 ９３．４％， 主要由于年末到款，发票未及时开具和货物未发出，不符合收入确认原则，暂挂 该科目，于次年初当符合收入确认原则时，确认收入并减少预收货款。 ９、报告期末，公司应付福利费 ２３１．０６ 万元，比上年末应付福利费 １７５．６ 万 元增长了 ３１．５９％，主要由于本年提取金额大于实际支付金额。 １０、报告期末，公司应交税金 ３３．０８ 万元，比上年末应交税金 ５．０７ 万元增 长了 ５５２．６５％，主要由于上年度所得税为多上缴，本年度留有一定余额于次年汇 算清缴时一并缴纳。 １１、报告期末，公司其他应付款 ３３６．３３ 万元，比上年末其他应付款 ９６．３９ 万元增长了 ２４８．９２％，主要由于上市发行费用尚未全部付出，暂挂该科目，待支 付时减少该科目余额。 １２、报告期末，公司预提费用 ６４７．３２ 万元，比上年末预提费用 ４５１．７２ 万元 增长了 ４３．３０％，主要由于养老保险和电费尚未支付，会计核算时为了体现权责 发生制原则，预先提取减少损益，同时暂挂该科目。 １３、报告期末，公司股东权益 ３３０８６．１７ 万元，比上年末股东权益 ９０３０．７８ 万元增长了 ２６６．３７％，主要由于公司公开发行 ４０００ 万股 Ａ 股股票增加股本和资 本公积以及本年度实现利润所致。 １４、报告期内，公司主营业务收入 ２７７２４．４８ 万元，比上年度增长 １０．９９％； 主营业务利润 ５６１９．０３ 万元，比上年度 ５１８８．９５ 万元增长 ８．２９％。主要由于公司 技术改造项目达产良好，产品质量提高，销售良好，使主营业务收入和主营业务 利润增长。 １５、报告期内，公司净利润 １７０８．２５ 万元，比上年度 １５６３．５２ 万元增长 ９．２６％， 主要由于公司主营业务收入上升，财务费用下降所致。 １６、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 ５０３８．６７ 万元，比上年 度的 ５７６．９８ 万元增长了 ７７３．２８％，主要由于经营状况良好，各项资金得到有效 控制和回收，形成了良好的资金循环链，说明本公司是一个健康的成长性企业 。 现金及现金等价物净增加额为 ２６９３７．９６ 万元，比上年度 ２１０７．３２ 万元增长了 １１７８．３０％，主要由于公司公开发行股票募集资金所致。 （五）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了三次董事会会议。 （１）２００１ 年 １２ 月 １５ 日，公司召开一届六次董事会，１１ 名董事出席，会议 经逐项表决，审议通过以下决议： 20 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 审议通过《山东华阳科技股份有限公司申请发行 ４０００ 万股社会公众股（Ａ 股）并上市的预案》； 审议通过《授权公司董事会办理有关 Ａ 股发行、上市具体事宜的预案》； 审议通过《山东华阳科技股份有限公司发行社会公众股（Ａ 股）募集资金投 资项目的预案》； 审议通过《山东华阳科技股份有限公司社会公众股股东是否享有发行前的滚 存利润分配权的预案》； 审议通过《山东华阳科技股份有限公司章程（草案）》； 审议通过《董事会议事规则（草案）》； 审议通过《股东大会议事规则（草案）》； 审议通过《关于提名独立董事候选人的预案》； 审议通过《关于修改公司章程的预案》； 审议通过《独立董事议事规则》； 定于 ２００２ 年 １ 月 ２０ 日召开 ２００２ 年第一次临时股东大会。 （２）２００２ 年 ５ 月 １２ 日，公司召开一届七次董事会，１１ 名董事出席，会议 经逐项表决，审议通过如下决议： 通过《山东华阳科技股份有限公司 ２００１ 年度董事会工作报告》。 通过《山东华阳科技股份有限公司 ２００１ 年财务决算及 ２００２ 年财务预算报 告》。 通过《山东华阳科技股份有限公司 ２００１ 年度利润分配方案》。 通过《山东华阳科技股份有限公司 ２００１ 年度总经理工作报告》。 通过《关于续聘会计师事务所的预案》。 定于 2002 年 6 月 16 日召开 2001 年度股东大会。 （3）2002 年 12 月 14 日，公司召开一届八次董事会，11 名董事出席，会议 经逐项表决，审议通过如下决议： 关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会候选人的议案。 审议修改《公司章程》的议案。 审议公司部分流动资产盘盈、盘亏及部分固定资产报废的议案。 决定召开 ２００３ 年第一次临时股东大会的议案。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》 、 《证券法》等有关法律法规和《公司章 程》的规定，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决 议。执行情况如下： 根据公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议，公司聘请平安证券有限责任公 司为主承销商，积极组织了向社会首次公开发行 ４０００ 万股 Ａ 股股票相关材料的 制作和申报等各项工作。并于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日成功向社会公开发行人民币 ４０００ 万股普通股股票，发行价 ６．２６ 元／股，同年 １０ 月 ３１ 日在上海证券交易所隆重上 市。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经山东汇德会计师事务所有限公司审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 １７０８２５１２．７８ 元，按《公司章程》规定，提取 １０％的法定公积金 １７０８２５１．２８ 元和 ５％的法定公益金 ８５４１２５．６４ 元，加上以前年度未分配利润 ２４４５１４６７．４９ 元，本年 度可供全体股东分配的利润为 ３８９７１６０３．３５ 元。 为兼顾公司发展和股东利益，董事会决定本次利润分配预案为：拟以 ２００２ 21 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 年末总股本 ９０００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．２５ 元（含税）， 派发现金红利总额为 １１２５００００ 元，剩余 ２７７２１６０３．３５ 元结转以后年度分配。本 次不进行资本公积金转增股本。 本利润分配预案须提交股东大会审议通过后实施。 （七）其他需要披露的事项 １、会计师事务所未发生变更，仍为山东汇德会计师事务所有限公司。 ２ 、 报 告 期 内 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 刊 为 《 上 海 证 券 报 》， 网 站 为 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ，没有变更信息披露的报刊和网站。 22 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 第九节 监事会报告 ２００２ 年，本公司监事会坚持贯彻中国证监会“法制、监管、自律、规范” 的八字方针，认真履行《公司法》 、 《证券法》和《公司章程》赋予的的职责，通 过列席和参加董事会、股东大会、经营管理会议，了解和掌握公司的经营和财务 状况，进行专项检查和内部审计等活动，实施监督，规范乐公司运作，提升了公 司质量。 （一）监事会会议情况 报告期内，本公司监事会共召开两次会议。 １、２００２ 年 ５ 月 １２ 日召开了一届四次监事会会议，五名监事参加会议，会 议审议通过如下决议： 审议通过《山东华阳科技股份有限公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； 审议通过《山东华阳科技股份有限公司 ２００１ 年财务决算及 ２００２ 年财务预算 报告》； 审议通过《山东华阳科技股份有限公司 ２００１ 年度利润分配方案》。 ２、２００２ 年 １２ 月 １４ 日召开了一届五次监事会会议，四名监事参加会议，会 议审议通过如下决议： 关于公司监事会换届选举暨提名第二届监事会候选人的议案。 （二）监事会独立意见 １、公司监事会依照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，对公司 股东大会、董事会的召开程序、决议过程、董事会对股东大会决议的执行情况、 公司高级管理人员执行职务情况及公司内部管理制度等进行了监督，并列席了各 次董事会和股东大会，认为公司董事会报告期内的工作能严格按照有关法律法 规、股票上市规则、公司章程和议事规则进行规范运作，经营决策科学合理，建 立了较为完善的内部管理制度和控制制度，公司董事、经理执行职务时没有违反 法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、报告期内，监事会本着对全体股东负责的精神，检查了公司的财务制度 和财务状况，认真审阅公司月度会计报表，及时了解财务信息。监事会认为，公 司财务制度健全，运作规范、正常，公司 ２００２ 年财务报告能够真实、准确反映 公司的财务状况和经营成果。山东汇德会计师事务所有限公司出具的 ２００２ 年度 审计意见和评价是真实、公允的。 ３、公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 ４、公司与控股股东及其他关联方的关联交易遵循“公平、公开、公正、合 理”的市场化原则，无内幕交易行为，没有发现在经营上存在关联交易不公平和 损害公司利益的情况。 ５、公司 ２００２ 年度财务报告经山东汇德会计师事务所有限公司审计，注册会 计师出具了标准无保留意见的审计报告。 23 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司没有发生重大的收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 １、公司关联交易均按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易协议， 并根据协议参照市场价格确定具体关联交易价格，具体详见《会计报表附注》。 （１）公司向关联方采购货物如下： 金额（含税） 关联单位名称 类别 ２００２年度 ２００１年度 山东华阳农药化工集团有限公司 半成品 23,466,714.07 山东华阳农药化工集团有限公司 原材料 22,169,399.06 14,530,567.81 山东华阳农药化工集团有限公司 劳务 6,214,810.62 13,263,320.57 山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 包装物 4,932,377.09 4,744,419.13 山东省宁阳县华阳化工有限公司 原材料 1,773,822.75 445,666.25 山东省宁阳县华阳运输有限公司 劳务 2,446,846.44 2,380,452.54 宁阳县华阳化工机械有限公司 设备 4,659,140.37 3,314,247.90 山东省宁阳县华阳肥料有限公司 原材料 10,950.00 0.00 （２）公司向关联方销售货物如下： 金额 关 联单 位 名称 类别 2002 年 度 2001 年 度 山东 华 阳 农 药 化 工 集 团有 限 公 司 原材料 818,747.09 9,040,532.33 山东 华 阳 农 药 化 工 集 团有 限 公 司 半成品 0.00 3,733,091.76 山东 省 宁 阳 县 华 阳 肥 料有 限 公 司 原材料 4,210.40 71,973.44 山东 省 宁 阳 县 太 阳 包 装印 刷 有 限 公 司 原材料 2,834.68 18,571.27 山东 省 宁 阳 县 华 阳 化 工有 限 公 司 原材料 30,096.55 44,492.17 宁阳 县 华 阳 化 工 机 械 有限 公 司 原材料 33,934.33 42,445.00 上述关联交易均属于正常的生产经营活动，且交易价格公允，未对公司产生 不利影响。 ２、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。 ３、关联方债权、债务及担保事项列示如下： 项目及客户名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 应收账款 山东省宁阳县华阳肥料有限公司 ４２４４２．７２ １０７４９６４．８１ 山东省宁阳县华阳化工有限公司 ０．００ ３５９６．１３ 应付账款 山东省宁阳县华阳化工有限公司 ６８０３９１．７７ ０．００ 宁阳县华阳化工机械有限公司 ９０１２６．９８ １１３１９２．４９ 山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 １１９９２６．３８ ６９３４９２．３３ 山东省宁阳县华阳运输有限公司 ４０５０１０．６１ ５５３１８０．２６ 24 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 ４、其它重大关联交易 （１）公司与华阳集团共同执行 ２０００ 年 ２ 月签订的《土地租赁协议》，租用 华阳集团 ３７３４５．３ 平方米的土地，租赁期限 ２０ 年，每年支付租赁费 １８．８２ 万元； ２００１ 年 ５ 月公司与华阳集团签订的《土地租赁补充协议》，新租用华阳集团 １５７２６．４ 平方米的土地，租赁期限 ２０ 年，每年支付租赁费 ６．０２ 万元。 （２）报告期内，公司租赁使用华阳集团 １１１０ 平方米房屋，用作办公场所， 双方执行 ２０００ 年 ２ 月和 ２００１ 年 ２ 月签订的《房屋租赁协议》和《房屋租赁补充 协议》，租赁期限 ２０ 年，如遇调整，双方另行协商，每年租赁费 ２３９７６ 元。 （四）公司重大合同及履行情况 （１）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产事项。 （２）报告期内公司未发生重大担保事项。 （３）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委 托理财计划。 （４）其他重大合同 报告期内公司正在履行的 １０００ 万元以上的借款合同如下： 金额 借款 贷款单位 币种 期限 年利率 （万元） 条件 工行宁阳支行 人民币 ５８００ ２００２．１２．１２－２００６．１２．１１ ６．１３８％ 抵押 工行宁阳支行 人民币 ４０００ ２００２．１０．３１－２００６．１０．３０ ６．１３８％ 抵押 合计 ９８００ （五）承诺事项 持股 ５％以上的股东为本公司控股股东华阳集团，华阳集团在报告期内或持 续到报告期内已对本公司及全体股东做出承诺：华阳集团及其所属全资子公司、 控股子公司、持股公司目前不存在与华阳科技业务产生竞争的业务，未从事与华 阳科技相同产品的生产、经营活动。华阳集团及其所属全资子公司、控股子公司、 持股公司未来不会直接或间接参与或进行与华阳科技产品或业务存在竞争的活 动；对于华阳科技已经或拟订生产、经营的产品、业务，华阳集团及其所属全资 子公司、控股子公司、持股公司不进行相同或相似产品或业务的生产、经营活动。 不与本公司发生同业竞争，以维护本公司利益。另外，华阳集团承诺在一年内不 转让、也不由本公司回购其所持有的本公司 4788.98 万股发起人股份。华阳集团 在报告期内履行了上述承诺事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘山东汇德会计师事务所有限公司担任本公司审计工作， 2002 年支付给山东汇德会计师事务所有限公司的审计费用为 103 万元，其中 2002 年年报审计费用 24 万元，公司为公开发行股票支付给会计师事务所审计费用 79 万元。 该事务所已为公司提供审计服务 3 年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 25 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 （八）其他重大事项 1、公司 2002 年第一次临时股东大会批准公司 2002 年向社会公开发行 4000 万股 A 股股票。公司董事会认真执行股东大会决议，经中国证监会批准，于 2002 年 10 月 16 日成功向社会公开发行 4000 万股 A 股股票，并于同年 10 月 31 日在 上海证券交易所挂牌交易。 2、2002 年 12 月 14 日，按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》的要求，公司召开一届八次董事会，审议通过了《关于公司董事 会换届选举暨提名第二届董事会候选人的议案》，原董事郭前玉、于万震、沈元 水、王学先、刘政军不再担任公司第二届董事会董事，新提名封照波、张伟、李 庆新为公司董事候选人。本次董事会换届选举完成后，公司董事会共由 9 人组成， 其中独立董事 3 人，占董事会总人数的 1/3，达到中国证监会《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》要求。 26 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 第十一节 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 （２００３）汇所审字第 １－０５３ 号 山东华阳科技股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及 ２００２ 年度 的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计 准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周厚莲 报告日期：２００３ 年 ３ 月 ７ 日 中国注册会计师：朱红岩 （二）经审计的财务报表附后 （三）会计报表附注 山东华阳科技股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 附注一、公司基本情况 山东华阳科技股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字［１９９９］第 ５３ 号文 件和山东省经济体制改革委员会鲁体改函字［１９９９］第 ７７ 号文批准，由山东华阳 农药化工集团有限公司、泰安飞达助剂有限公司、泰安市泰山农业生产资料站、 山东省农药研究所、山东农业大学共同发起设立的股份有限公司，主要从事许可 范围内的农药及农药中间体的研究开发、推广、制造和销售。公司现有职工 １３６０ 27 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 人，内部设置九个分厂，一个技术开发中心和十个管理处室。公司成立于 １９９９ 年 １２ 月 ３０ 日，成立时注册资本 ５０００ 万元。２００２ 年 １０ 月 １６ 日经中国证券监督 管理委员会批准，向社会公开发行人民币普通股股票 ４０００ 万股，每股面值 １ 元， 变更后的注册资本为人民币 ９０００ 万元。 附注二、主要会计政策 １、会计制度：本公司执行财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》 及其补充规定。 ２、会计年度：公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币：人民币。 ４、记账方法：采用借贷复式记账法。 ５、记账基础：执行权责发生制原则。 ６、计价原则：公司的各项资产在取得时按实际成本计价，其后，各资产如发 生减值，按规定计提相应的减值准备。 ７、外币业务的折算： 发生外币业务时，按业务发生时中国人民银行公布的人民币对美元、日 元、港币的基准汇率作为折算汇率，美元、日元、港币以外的其他货币对人 民币的汇率，根据美元对人民币的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外 汇市场美元对其他主要外币的汇率进行套算，按照套算后的汇率作为折算汇 率。期末，将各种外币帐户的外币余额按照期末汇率折合为人民币。按照期 末汇率折合的人民币金额与帐面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，计 入当期损益；属于筹建期间的，先计入长期待摊费用，待企业开始生产经营 当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于与购建固定资产有关的借款 产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 ８、 28 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 外币会计报表的折算 所有资产、负债类项目均按照决算日的市场汇率折算，所有者权益类项 目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算，“未分配利润” 项目以折算后的利润分配表中的该项目的数额列示；利润表所有项目和利润 分配表中有关反映发生额的项目均按照决算日的市场汇率折算；年初数及上 年实际数均按照上期折算后的数额列示。外币报表折算差额在资产负债表“未 分配利润”项目后单独列示。 ９、现金等价物的确定标准 指企业持有的年限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 １０、短期投资及其跌价准备的核算方法： （１） 短期投资计价及其收益的确认方法 短期投资在取得时按照投资成本计量；实际收到的现金股利或利息，冲 减投资的帐面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的除外。处 置短期投资时，按照短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期 投资损益。 （２） 跌价准备的计提依据与方法 期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，根 据单项投资项目，计提短期投资跌价准备。 １１、坏账核算方法：坏账核算方法采用备抵法，按应收款项（应收账款、其他应 收款）的账龄计提，比例为： 应收款项账龄 计提比例 1年以内 3% 1--2年 6% 2--3年 30% 3年以上 60% 本公司确认坏账准备的标准为： （１） 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项； 29 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 （２）债务人逾期未履行偿债义务，超过三年，且有充分证据表明无法收回 的应收款项。 无法收回的应收款项经批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 １２、存货核算： 存货是指本公司在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产 品、包装物、自制半成品、库存商品、低值易耗品等。 ａ． 原材料按计划成本核算，并按月结转成本差异。 ｂ． 库存商品按实际成本计价，发出按加权平均法计算。 ｃ． 低值易耗品采用一次摊销法核算。 ｄ． 本公司采用永续盘存制确定存货的数量。 ｅ． 根据公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌 价损失准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；存 货的可变现净值按正常生产经营过程中，以预计售价减去预计后续发生 的成本和销售所必须的预计税金、费用后的净值进行确认。 １３、长期投资核算方法： （１）长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。公司 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 ２０％以下，或虽拥有 ２０％以上 的股权，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该 单位有表决权资本总额的 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的， 采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资企业有表决权资本总额的 ５０％（不含 ５０％）以上，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 （２）股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定 投资期限的，借方差额在 １０ 年内平均摊销，贷方差额按不低于 １０ 年平均摊销。 （３）长期债权投资，以实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关 费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。溢价或 折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 （４）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其 可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。 １４、固定资产及累计折旧： 30 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 固定资产按实际成本计价，以使用年限在一年以上，单位价值 ２０００ 元以 上为标准。固定资产折旧采用直线法计算，残值率为 ３％，并按固定资产类别 估计经济使用年限。 固定资产使用年限及折旧率如下表： 固定资产类别 使用年限 折旧率（年） 非生产房屋及建筑物 ３５ ２．７７％ 受强腐蚀生产用房 ２０ ４．８５％ 化工设备 ７ １３．８６％ 仪器仪表设备 ８ １２．１２５％ 动力运输设备 ８ １２．１２５％ 本公司在每会计年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续 下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准 备按单项资产计提。 １５、在建工程核算方法和计提减值准备的方法 在建工程按照实际发生成本计价，并于实际交付使用时转作固定资产。与 在建工程有关的利息支出在交付使用前予以资本化，计入在建工程成本。 公司在每会计年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建 工程已发生了减值，按其差额计提减值准备。 １６、无形资产核算方法和计提减值准备的方法 购入的无形资产，按实际购入的价格计价，合同规定受益年限但法律没有 规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益 年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；合同规 定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效 年限二者之中较短者；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限 的，摊销年限不应超过 １０ 年。 本公司在每会计年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利 益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 １７、长期待摊费用摊销政策： 31 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期摊销的 费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。 １８、借款费用的会计处理方法： （１）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用 于发生当期直接计入当期财务费用。 （２）为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： 因借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建的固定资产 达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建的固定资产的成本；金额较小 的，直接记入当期财务费用。在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生 的，直接计入当期财务费用。 借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，当同时满足借款费用开始资 本化的条件时，计入所购建的固定资产的成本。如果固定资产的购建活动发 生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，应当暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。在所购建固定资产达 到预定可使用状态时，应当停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。 （３）借款费用开始资本化的条件： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 １９、收入确认的方法： 商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公 司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入和成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同 在同一年内开始并完成，在劳务完成时确认收入。 32 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入金额能 够可靠计量时确认收入。 ２０、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算企业所得税。 附注三、税项 １、增值税：按主营业务收入的产品种类适用的不同征税率分别计算销项税额， 减可抵扣的进项税额缴纳。出口销售采用“免抵退”的出口退税方法。 按财税（１９９８）７８ 号文关于对农业生产资料免征增值税的通知：涕灭威、 高效氯氰菊酯等免征增值税，相应进项税不得抵扣。甲胺磷、来福灵、多菌灵等 自 ９８ 年 ６ 月按 １３％计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳；９８ 年以后新增的各 种种衣剂及除草剂等按 １３％计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳。 根据财税（２００１）１１３ 号文关于农业生产资料免征增值税的通知：百菌清、二 甲戊乐灵、甲基硫菌灵、灭多威等免征增值税，相应进项税不得抵扣，甲基 １６０５ 按 １３％计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳。 ２、城市维护建设税：按缴纳增值税额的 ５％缴纳。 ３、教育费附加：按缴纳增值税的 ３％缴纳。 ４、所得税：适用所得税率为 ３３％。 附注四 、会计报表主要项目注释（单位：人民币元） １、货币资金 货币资金均为人民币，明细项目列示如下： 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现 金 561,053.65 724,816.17 银行存款 294,717,978.27 19,560,748.24 其他货币资金 - 5,613,860.44 合 计 295,279,031.92 25,899,424.85 33 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 货币资金 ２００２ 年末比 ２００１ 年末增加 １０４０．１０％，主要原因是 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日向社会公众发行股票募集资金 ２５０，４００，０００．００ 元。 ２、应收票据 项 目 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 1,464,000.00 600,000.00 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收票据无抵押情况。 ３、应收账款 （一）应收账款的账龄分析及计提坏账准备列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账龄 坏账准备 坏账准备 金额 比例 金额 比例 比例 金额 比例 金额 １年以内 29,831,755.87 92.83% 3% 894,952.68 23,307,386.04 92.64% 3% 699,221.58 １－－２年 1,571,477.72 4.89% 6% 94,288.66 1,851,350.38 7.36% 6% 111,081.02 ２－３年 733,125.98 2.28% 30% 219,937.79 合 计 32,136,359.57 100.00% 1,209,179.13 25,158,736.42 100.00% 810,302.60 应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款。 （二）欠款前五名明细如下： 单位名称 金额 占应收账款总额比例 台湾兴农股份有限公司上海联络代表处 4,202,705.45 13.08% 青岛海利尔药业有限公司 3,187,960.00 9.92% 宁波化学品有限公司 1,620,000.00 5.04% 河北卢龙县农业植保服务站 1,375,942.73 4.28% 印度大洋公司 1,292,191.69 4.02% 34 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 ４、其他应收款 （一）其他应收款账龄分析及计提坏账准备列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账龄 坏帐准备 坏帐准备 金额 比例 金额 比例 比例 金额 比例 金额 １年以内 9,267,144.59 100.00% 3% 278,014.34 6,602,619.50 100.00% 3% 198,078.59 合 计 9,267,144.59 100.00% 278,014.34 6,602,619.50 100.00% 198,078.59 其他应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款，无关键 管理人员欠款。 （二）其他应收款期末欠款余额如下： 项目 金额 比例 应收个人款 8,197,518.98 88.46% 应收出口退税 831,198.93 8.97% 其他户 238,426.68 2.57% 合计 9,267,144.59 100.00% （１）应收个人款明细如下： 名称 金额 内容 孙桂霞 399,576.05 李同 178,946.19 邵林勇 102,161.50 卢磊 61,012.99 周转金借款 周斌 53,655.84 孔斌 53,345.72 沈刚 47,996.62 其他(共151户 ) 7,300,824.07 合计 8,197,518.98 （２）本公司对销售公司、供应公司、技术开发中心等内部单位实行工资费用大 包干，每月从财务借周转金，零星科研经费等，次年年初考核兑现，根据实际承 包兑现金额冲减应收个人借款。 35 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 ５、预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 １年以内 8,675,874.65 93.53% 3,998,020.37 46.28% １－２年 600,000.00 6.47% 4,641,217.81 53.72% 合 计 9,275,874.65 100.00% 8,639,238.18 100.00% （１）预付账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东款项。 （２）１ 年以上的预付账款系预付江苏农药研究所的氟虫腈等转让费，技术合同 总金额 １６０ 万元，研制时间长，故预付款帐龄超过一年。 ６、存货 存货明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 项目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 7,568,982.62 7,754,990.16 库存商品 13,389,508.09 252,994.71 30,395,079.84 266,799.88 在产品 2,696,782.45 11,471,507.72 包装物 1,028,274.04 1,325,920.47 材料成本差异 462,242.03 -2,706,551.84 自制半成品 9,606,994.41 14,412,644.37 低值易耗品 17,607.66 5,960.52 合计 34,770,391.30 252,994.71 62,659,551.24 266,799.88 存货 ２００２ 年末比 ２００１ 年末降低 ４４．５１％，原因是公司进一步加强营销工作， 提高产品销售率，坚持以销定产，尽力压缩存货占用资金，提高资金使用效率。 ７、待摊费用 项目 2002.12.31 2001.12.31 财产保险费 223,977.28 175,000.00 合计 223,977.28 175,000.00 36 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 ８、固定资产及累计折旧： （一） 固定资产原值增减变动明细项目列示如下： 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 非生产房屋及建筑物 1,968,535.42 284,552.31 2,253,087.73 受强腐蚀生产用房 37,267,366.79 1,640,071.59 38,907,438.38 化工设备 73,310,535.75 8,994,155.47 2,410,415.06 79,894,276.16 仪器仪表设备 8,905,338.48 2,217,382.42 32,100.00 11,090,620.90 动力运输设备 4,320,865.71 553,869.50 124,900.00 4,749,835.21 合 计 125,772,642.15 13,690,031.29 2,567,415.06 136,895,258.38 （１）固定资产 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额中 ９５，０２５，８２４．００ 元用于抵押借款，其 中 ８０，０２５，８２４．００ 元系设备抵押，１５，０００，０００．００ 元系房屋抵押。 （２）本期增加中由在建工程转入 １２，１４７，７８６．９１ 元； （二）累计折旧增减变动明细项目列示如下： 固定资产类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 非生产房屋及建筑物 459,654.46 58,410.39 518,064.85 受强腐蚀生产用房 12,335,698.92 1,659,586.94 13,995,285.86 化工设备 36,378,143.62 10,140,987.40 1,169,213.65 45,349,917.37 仪器仪表设备 3,795,844.14 1,156,494.86 9,840.70 4,942,498.30 动力运输设备 1,878,453.66 521,618.85 48,462.40 2,351,610.11 合 计 54,847,794.80 13,537,098.44 1,227,516.75 67,157,376.49 （三）固定资产净值 期初价值：７０，９２４，８４７．３５ 元 期末价值：６９，７３７，８８１．８９ 元 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，由于本公司固定资产尚未发生减值的情况，故未提取 固定资产减值准备。 37 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 ９、在建工程 本期转入固定 工程投入占预 名称 预算数 期初金额 本期增加额 其他减少 期末余额 资金来源 资产 算的比例 戊唑醇中试 46,500,000.00 944,381.99 471,980.15 1,416,362.14 募集资金 3.05% 二甲戊乐灵项目 71,000,000.00 8,425,658.12 16,313,709.80 24,739,367.92 贷款．募集资金 34.84% 其中：利息资本化 734,868.43 734,868.43 Ｓ－丁酰氯 5,000,000.00 1,580,825.10 70,102.65 1,650,927.75 0.00 自筹 苯磺隆 47,560,000.00 476,513.38 1,932,218.37 2,408,731.75 募集资金 5.06% 技改 9,055,487.25 8,925,816.28 10,496,859.16 7,484,444.37 自筹 毒死蜱项目 119,940,000.00 0.00 1,806,700.42 1,806,700.42 贷款．募集资金 1.51% 其中：利息资本化 7,398.02 7,398.02 其他 0.00 13,147.50 13,147.50 自筹 合计 290,000,000.00 20,482,865.84 29,533,675.17 12,147,786.91 37,868,754.10 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，由于本公司在建工程尚未发生减值的情况，故未提 取在建工程减值准备。 １０、无形资产 取得 剩余摊销 项目 原值 期初金额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方式 年限（月） 种衣剂配方 投入 3,014,200.00 1,707,573.27 569,191.08 1,875,817.81 1,138,382.19 24 ５％顺式氰戊菊脂乳油 投入 58,700.00 39,133.32 7,826.64 27,393.32 31,306.68 48 液蛾必杀 投入 420,600.00 224,320.00 74,773.32 271,053.32 149,546.68 24 戊唑醇技术 投入 350,000.00 320,833.32 80,208.36 109,375.04 240,624.96 36 除草剂技术 投入 31,000.00 20,666.60 4,133.28 14,466.68 16,533.32 48 种衣剂－胶悬剂 购买 100,000.00 87,500.05 9,999.96 22,499.91 77,500.09 93 Ｓ－丁酰氯 购买 250,000.00 57,692.30 57,692.30 250,000.00 玉米除草剂烟嘧磺隆 购买 700,000.00 614,634.10 68,292.72 153,658.62 546,341.38 96 合计 4,924,500.00 3,072,352.96 872,117.66 2,724,264.70 2,200,235.30 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，由于本公司无形资产尚未发生减值的情况，故未 提取无形资产减值准备。 38 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 １１、应付账款 应付账款账龄分析列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金 额 比例 金 额 比例 １年以内 29,874,497.56 93.78% 17,345,322.33 46.02% １－２年 1,357,214.42 4.26% 20,345,620.32 53.98% ２－３年 624,121.32 1.96% 合计 31,855,833.30 100.00% 37,690,942.65 100.00% 应付账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款。 １２、预收账款 预收账款账龄分析列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 １年以内 4,988,872.70 92.96% 2,271,828.89 81.87% １－－２年 118,959.32 2.22% 503,198.76 18.13% ２－－３年 259,065.41 4.83% 合计 5,366,897.43 100.00% 2,775,027.65 100.00% （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份的股东单位的款项。 （２）一年以上的预收款项系长期客户的尾款。 １３、应付工资 应付工资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日期末余额 ６７１，００１．００ 元，系尚未支付 ２００２ 年 １２ 月的工资。 １４、应付福利费 应付福利费期末余额 ２，３１０，６６０．２２ 元，系按规定计提的福利费（按工资总 额的 １４％提取），支付合理职工福利费后的余额。 １５、应付股利 应付股利期末余额 １１，２５０，０００ 元。根据董事会利润分配预案：以 ２００２ 年 39 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 末总股本 ９０００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．２５ 元（含税）， 派发现金红利总额为 １１，２５０，０００ 元。 １６、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税 种 2002.12.31 2001.12.31 增值税 18,940.71 78,859.80 所得税 280,337.45 -91,308.03 房产税 31,570.91 63,141.80 合 计 330,849.07 50,693.57 （１）增值税：按主营业务收入的产品种类适用的不同征税率分别计算销项税 额，减可抵扣的进项税额缴纳。出口销售采用“免抵退”的出口退税方法。 按财税（１９９８）７８ 号文关于对农业生产资料免征增值税的通知：涕灭威、 高效氯氰菊酯等免征增值税，相应进项税不得抵扣。甲胺磷、来福灵、多菌灵等 自 ９８ 年 ６ 月按 １３％计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳；９８ 年以后新增的各 种种衣剂及除草剂等按 １３％计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳。 根据财税（２００１）１１３ 号文关于农业生产资料免征增值税的通知：百菌清、二 甲戊乐灵、甲基硫菌灵、灭多威等免征增值税，相应进项税不得抵扣，甲基 １６０５ 按 １３％计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳 （２）本公司按 ３３％的税率计缴企业所得税。 １７、其他应付款 （一）其他应付款账龄分析列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 １年以内 2,953,340.48 87.81% 963,935.08 100.00% １－－２ 年 410,000.00 12.19% 合计 3,363,340.48 100.00% 963,935.08 100.00% 40 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 （二）其项目构成如下所列示： 2002.12.31 2001.12.31 单位名称 金额 比例 金额 比例 上市发行费 2,449,955.35 72.84% 0.00 0.00% 沈阳化工研究院 200,000.00 5.95% 400,000.00 41.50% 山东省农药研究所 170,000.00 5.05% 170,000.00 17.64% 长春市宏泽农业技术有限公司 40,000.00 1.19% 40,000.00 4.15% 工会经费 135,480.24 4.03% 188,024.63 19.51% 职工教育经费 240,667.43 7.16% 165,910.45 17.21% 其他 127,237.46 3.78% 0.00 0.00% 合 计 3,363,340.48 100.00% 963,935.08 100.00% １８、预提费用 项目 2002.12.31 2001.12.31 养老保险费 637,244.06 25,594.99 销售包干 4,112,185.28 4,028,004.23 租赁及代理费 - 53,611.09 技术开发费 550,000.00 410,000.00 电费 906,411.60 - 利息 150,000.00 - 其他 117,360.68 - 合计 6,473,201.62 4,517,210.31 注：销售包干的计提依据和办法：据华阳股字（２００２）第 １２ 号“营销系统 经营承包责任制”的规定：完成常规品种 ２．５０ 亿元以内，定额费用率为 ４．２３％； 完成新产品销售收入 ３０００ 万元以内，定额费用率为 ８．４６％；实现定额毛利，按 ２０％ 提取奖励。 41 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 １９、长期借款 长期借款期末余额 ９８，０００，０００．００ 元，具体情况如下所示： 贷款单位 币种 金额 期限 年利率 借款条件 工行宁阳支行 人民币 58,000,000.00 2002.12.12-2006.12.11 6.138% 抵押 工行宁阳支行 人民币 40,000,000.00 2002.10.31-2006.10.30 6.138% 抵押 合计 98,000,000.00 其中 4750 万元长期借款由山东华阳农药化工集团有限公司以其 6785 万元房 产为山东华阳科技股份有限公司提供抵押担保。 20、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数 首次发行股份 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 50,000,000.00 50,000,000.00 其中： 国有法人股 47,889,800.00 47,889,800.00 境内法人持有股份 2,110,200.00 2,110,200.00 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,000,000.00 50,000,000.00 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 40,000,000.00 三、股份总数 50,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 90,000,000.00 本年增加额 40,000,000.00 元是 2002 年 10 月 16 日向社会公众发行股票募集 资金 250,400,000.00 元，其中股本 40,000,000.00 元，已经山东汇德会计师事务所 有限公司（2002）汇所验字第 1-031 号>予以验证。 42 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 ２１、资本公积 项目 股本溢价 其他资本公积 合计 ２００１年１２月３１日余额 11,500,093.10 41,272.00 11,541,365.10 ２００２年１－１２月增加数 194,683,027.41 38,341.66 194,721,369.07 ２００２年１－１２月减少数 ２００２年１２月３１日余额 206,183,120.51 79,613.66 206,262,734.17 ２００２ 年末比 ２００１ 年末增加 １６８７．１６％，原因是： （１）２００２ 年 １０ 月 １６ 日向 社会公众发行股票募集资金 ２５０，４００，０００．００ 元，其中股本溢价 １９４，６８３，０２７．４１ 元。（２）无法支付的款项 ３８，３４１．６６ 元。 ２２、盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项目 法定公积金 法定公益金 任意公积金 合计 ２００１年１２月３１日余额 2,876,643.24 1,438,321.62 0.00 4,314,964.86 ２００２年１－１２月增加数 1,708,251.28 854,125.64 0.00 2,562,376.92 ２００２年１－１２月减少数 0.00 0.00 0.00 0.00 ２００２年１２月３１日余额 4,584,894.52 2,292,447.26 0.00 6,877,341.78 根据公司章程规定，公司分别按税后利润的 １０％和 ５％计提法定盈余公积金和 法定公益金。 ２３、未分配利润 未分配利润明细项目列示如下： 明 细 ２００２年度 ２００１年度 期初数 24,451,467.49 11,161,558.55 加：本年利润 17,082,512.78 15,635,186.99 减：计提法定公积金 1,708,251.28 1,563,518.70 计提法定公益金 854,125.64 781,759.35 应付普通股股利 11,250,000.00 - 期末数 27,721,603.35 24,451,467.49 43 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 ２４、主营业务收入： （１）主营业务收入明细项目列示如下： 项目 ２００２年度 ２００１年度 ５％神农丹 65,155,975.65 63,724,491.55 １００％１６０５原油 22,727,395.72 26,172,670.28 ５０％１６０５乳油 37,484,184.31 45,502,203.88 １００％灭多威 13,844,602.72 8,489,631.29 ９８％灭多威 19,704,934.34 17,606,860.66 ３３％菜草通 9,478,201.01 6,107,207.93 ９８％多菌灵 16,201,967.62 5,034,016.75 其他 92,647,512.49 77,153,704.51 合计 277,244,773.86 249,790,786.85 （2）2002 年度销售前五名客户明细如下: 客户名称 金额 占销售收入的比例 台湾兴农股份有限公司上海联络处 17,587,352.24 6.34% 金乡县德地得林果医院 15,201,837.21 5.48% 肥城市兴农生资站 6,978,019.72 2.52% 青岛海利尔药业有限公司 5,337,960.70 1.93% 宁阳县利丰化学品有限公司 3,778,266.37 1.36% 合计 48,883,436.24 17.63% ２５、主营业务成本： 主营业务成本明细项目列示如下： 项目 ２００２年度 ２００１年度 ５％神农丹 34,892,915.54 35,025,123.71 １００％１６０５原油 21,125,462.39 23,915,178.42 ５０％１６０５乳油 32,000,643.48 36,603,346.04 １００％灭多威 10,014,903.92 6,730,088.04 ９８％灭多威 15,998,170.29 15,573,696.07 ３３％菜草通 5,726,371.25 3,599,863.43 ９８％多菌灵 16,909,182.57 5,621,823.11 其他 84,044,395.65 70,631,372.18 合计 220,712,045.09 197,700,491.00 44 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 ２６、主营业务税金及附加 种 类 2002年度 2001年度 城建税 214,025.53 125,513.47 教育费附加 128,415.33 75,308.08 合 计 342,440.86 200,821.55 （１）城市维护建设税：按缴纳增值税额的 ５％缴纳。 （２）教育费附加：按缴纳增值税额的 ３％缴纳。 ２７、财务费用 财务费用明细项目列示如下： 项 目 ２００２年度 ２００１年度 利息支出 2,790,520.46 3,153,001.38 减：利息收入 408,784.61 193,859.92 其他 99,052.83 109,405.96 合 计 2,480,788.68 3,068,547.42 ２８、支付的其他与经营活动有关的现金 ２００２ 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 １０，６５５，６２５．２３ 元，主要为管 理费用、销售费用中的非工资性现金支出，其中运输费 ５１２ 万元，广告费 ２２３ 万 元，财产保险费 ４１．４８ 万元，差旅费 ２８．６ 万元。 附注五、关联方关系及其交易 一、主要的关联方明细情况列示如下： １、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 山东华阳农药化 泰安市宁阳县磁窑 化工原料 母公司 有限责任公司 田培善 工集团有限公司 镇 45 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 山东华阳农药化工集团有限公司 １００，３４０，０００．００ ０．００ ０．００ １００，３４０，０００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：元） 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 山东华阳农药化工 ４７，８８９，８００．００ ９５．７８％ ０．００ ０．００ ４７，８８９，８００．００ ５３．２１％ 集团有限公司 ４、不存在控制关系的关联方关系性质 企业名称 与本企业关系 山东省宁阳县华阳肥料有限公司 同属集团公司 山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 同属集团公司 山东省宁阳县华阳化工有限公司 同属集团公司 山东省宁阳县华阳运输有限公司 同属集团公司 宁阳县华阳化工机械有限公司 同属集团公司 二、关联方交易 （一）销售货物 １、定价政策 ：交易价格由双方按市场公允价格、协议价格或采取招标方式 确定。 ２、本公司 ２００２ 年度、２００１ 年度向关联方销售货物有关明细资料如表： 金额 关联单位名称 类别 ２００２年度 ２００１年度 山 东华阳农药化工集团有限公司 原材料 818,747.09 9,040,532.33 山 东华阳农药化工集团有限公司 半成品 0.00 3,733,091.76 山 东省宁阳县华阳肥料有限公司 原材料 4,210.40 71,973.44 山 东省宁阳县太阳包装印刷有限公 司 原材料 2,834.68 18,571.27 山 东省宁阳县华阳化工有限公司 原材料 30,096.55 44,492.17 宁 阳县华阳化工机械有限公司 原材料 33,934.33 42,445.00 46 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 （二）采购货物 本公司 ２００２ 年度、２００１ 年度向关联方采购货物有关明细资料如表： 金额（含税） 关联单位名称 类别 ２００２年度 ２００１年度 山 东华阳农药化工集团有限公司 半成品 - 23,466,714.07 山 东华阳农药化工集团有限公司 原材料 22,169,399.06 14,530,567.81 山 东华阳农药化工集团有限公司 劳务 6,214,810.62 13,263,320.57 山 东省宁阳县太阳包装印刷有限公 司 包装物 4,932,377.09 4,744,419.13 山 东省宁阳县华阳化工有限公司 原材料 1,773,822.75 445,666.25 山 东省宁阳县华阳运输有限公司 劳务 2,446,846.44 2,380,452.54 宁 阳县华阳化工机械有限公司 设备 4,659,140.37 3,314,247.90 山 东省宁阳县华阳肥料有限公司 原材料 10,950.00 0.00 （三）向集团公司支付其他费用 金额 项目 ２００２年度 ２００１年度 土地租赁费 248,452.32 223,355.64 房屋租赁费 23,976.00 23,976.00 合计 272,428.32 247,331.64 （四）关联方往来款余额 项目及客户名称 2002.12.31 2001.12.31 应收账款 山东省宁阳县华阳肥料有限公司 42,442.72 1,074,964.81 山东省宁阳县华阳化工有限公司 0.00 3,596.13 应付账款 山东省宁阳县华阳化工有限公司 680,391.77 0.00 宁阳县华阳化工机械有限公司 90,126.98 113,192.49 山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 119,926.38 693,492.33 山东省宁阳县华阳运输有限公司 405,010.61 553,180.26 47 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 （五）其他应披露的事项 ２００２ 年度支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式 的工资、福利、奖金、特殊待遇）总额为人民币 ２１ 万元。 附注六、 或有事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无或有事项。 附注七、承诺事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注八、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 附注九、其他重大事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需要披露的其他重大事项。 48 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 第十二节 备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 上述文件的原件备置于公司证券部。当中国证监会、证券交易所要求提供时， 或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 山东华阳科技股份有限公司 董事长（签名）：封照波 ２００３ 年 ３ 月 ２４ 日 49 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释号 年初数 期末数 负债和股东权益 注释号 年初数 期末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ 25,899,424.85 295,279,031.92 短期借款 2,600,000.00 短期投资 应付票据 3,000,000.00 应收票据 ２ 600,000.00 1,464,000.00 应付账款 １１ 37,690,942.65 31,855,833.30 应收股利 预收账款 １２ 2,775,027.65 5,366,897.43 应收利息 应付工资 １３ 913,016.34 671,001.00 应收账款 ３ 24,348,433.82 30,927,180.44 应付福利费 １４ 1,755,919.93 2,310,660.22 其他应收款 ４ 6,404,540.91 8,989,130.25 应付股利 11,250,000.00 预付账款 ５ 8,639,238.18 9,275,874.65 应交税金 １５ 50,693.57 330,849.07 应收补贴款 1,395,087.71 0.00 其他应交款 存货 ６ 62,392,751.36 34,517,396.59 其他应付款 １６ 963,935.08 3,363,340.48 待摊费用 ７ 175,000.00 223,977.28 预提费用 １７ 4,517,210.31 6,473,201.62 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 129,854,476.83 380,676,591.13 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 流动负债合计 54,266,745.53 61,621,783.12 长期债权投资 长期负债： 长期投资合计 长期借款 １８ 79,760,000.00 98,000,000.00 固定资产： 应付债券 固定资产原价 ８ 125,772,642.15 136,895,258.38 长期应付款 减：累计折旧 ８ 54,847,794.80 67,157,376.49 专项应付款 固定资产净值 70,924,847.35 69,737,881.89 其他长期负债 减：固定资产减值准备 长期负债合计 79,760,000.00 98,000,000.00 固定资产净额 70,924,847.35 69,737,881.89 递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 ９ 20,482,865.84 37,868,754.10 负债合计 134,026,745.53 159,621,783.12 固定资产清理 股东权益： 固定资产合计 91,407,713.19 107,606,635.99 股本 １９ 50,000,000.00 90,000,000.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 １０ 3,072,352.96 2,200,235.30 股本净额 50,000,000.00 90,000,000.00 长期待摊费用 资本公积 ２０ 11,541,365.10 206,262,734.17 其他长期资产 盈余公积 ２１ 4,314,964.86 6,877,341.78 无形资产及其他资产合计 3,072,352.96 2,200,235.30 其中：法定公益金 ２１ 1,438,321.62 2,292,447.26 递延税项： 未分配利润 ２２ 24,451,467.49 27,721,603.35 递延税款借项 股东权益合计 90,307,797.45 330,861,679.30 资产总计 224,334,542.98 490,483,462.42 负债和股东权益总计 224,334,542.98 490,483,462.42 公司法定代表人： 财务负责人： 制表人： 50 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 利 润 表 2002年度 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 ２３ ２７７，２４４，７７３．８６ ２４９，７９０，７８６．８５ 减：主营业务成本 ２４ ２２０，７１２，０４５．０９ １９７，７００，４９１．００ 主营业务税金及附加 ２５ ３４２，４４０．８６ ２００，８２１．５５ 二、主营业务利润 ５６，１９０，２８７．９１ ５１，８８９，４７４．３０ 加：其他业务利润 ４２１，０６０．６８ ４５９，９５２．１１ 减：营业费用 １５，０６１，６０８．４５ １３，５５６，５２６．１４ 管理费用 １３，１２８，７８０．７８ １１，７２３，３１６．１４ 财务费用 26 ２，４８０，７８８．６８ ３，０６８，５４７．４２ 三、营业利润 ２５，９４０，１７０．６８ ２４，００１，０３６．７１ 加：投资收益 ０．００ ０．００ 补贴收入 ０．００ ０．００ 营业外收入 ０．００ ２４３，８５２．５０ 减：营业外支出 １１５，２１５．１３ ２７２，９８６．０１ 四、利润总额 ２５，８２４，９５５．５５ ２３，９７１，９０３．２０ 减：所得税 ８，７４２，４４２．７７ ８，３３６，７１６．２１ 五、净利润 １７，０８２，５１２．７８ １５，６３５，１８６．９９ 补充资料： 项 目 本年累计数 上年累计数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ７、其他 －１１５，２１５．１３ －２９，１３３．５１ 公司法定代表人： 财务负责人： 制表人： 51 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 现 金 流 量 表 2002年度 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２９０，２６７，７７８．０２ 收到的税费返还 １，３９５，０８７．７１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ０．００ 现金流入小计 ２９１，６６２，８６５．７３ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２００，８８６，３１３．４８ 支付给职工以及为职工支付的现金 １６，５７８，７８８．４６ 支付的各项税费 １３，１５５，４１５．７６ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０，６５５，６２５．２３ 现金流出小计 ２４１，２７６，１４２．９３ 经营活动产生的现金流量净额 ５０，３８６，７２２．８０ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５，４９０．８６ 收到的其他与投资活动有关的现金 ４０８，７８４．６１ 现金流入小计 ４３４，２７５．４７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０，７９３，８９８．１５ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ３０，７９３，８９８．１５ 投资活动产生的现金流量净额 －３０，３５９，６２２．６８ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２５０，４００，０００．００ 借款所收到的现金 １１８，３００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ３６８，７００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １０２，６６０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２，７９０，５２０．４６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １３，８９６，９７２．５９ 现金流出小计 １１９，３４７，４９３．０５ 筹资活动产生的现金流量净额 ２４９，３５２，５０６．９５ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ２６９，３７９，６０７．０７ 52 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １７，０８２，５１２．７８ 加：计提的资产减值准备 ４６５，００７．１１ 固定资产折旧 １３，５３７，０９８．４４ 无形资产摊销 ８７２，１１７．６６ 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） －４８，９７７．２８ 预提费用的增加（减：减少） １，８３８，６３０．６３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ７３，５９４．６１ 固定资产报废损失 财务费用 ２，３８１，７３５．８５ 投资损失（减：收益） ０．００ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ２７，８８９，１５９．９４ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１１，４２７，５８４．３８ 经营性应付项目的增加（减：减少） －２，２７６，５７２．５６ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ５０，３８６，７２２．８０ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２９５，２７９，０３１．９２ 减：现金的期初余额 ２５，８９９，４２４．８５ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ２６９，３７９，６０７．０７ 公司法定代表人： 财务负责人： 制表人： 53 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 利润分配表 2002年度 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年实际数 上年实际数 一、净利润 １７，０８２，５１２．７８ １５，６３５，１８６．９９ 加：年初未分配利润 ２４，４５１，４６７．４９ １１，１６１，５５８．５５ 其他转入 二、可供分配的利润 ４１，５３３，９８０．２７ ２６，７９６，７４５．５４ 减：提取法定盈余公积 １，７０８，２５１．２８ １，５６３，５１８．７０ 提取法定公益金 ８５４，１２５．６４ ７８１，７５９．３５ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 ３８，９７１，６０３．３５ ２４，４５１，４６７．４９ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １１，２５０，０００．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 ２７，７２１，６０３．３５ ２４，４５１，４６７．４９ 公司法定代表人： 财务负责人： 制表人： 54 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 股东权益增减变动表 会 企 0 1表 附 表 2 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 单位：元 项目 行次 2002 年 度 2001 年 度 一、股本： １ 年初余额 ２ ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 本年增加数 ３ ４０，０００，０００．００ ０．００ 其中：资本公积转入 ４ ０．００ 盈余公积转入 ５ ０．００ 利润分配转入 ６ ０．００ 社会公众股 ７ ４０，０００，０００．００ ０．００ 本年减少数 ８ ０．００ 年末余额 ９ ９０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 二、资本公积： １０ 年初余额 １１ １１，５４１，３６５．１０ １１，５００，０９３．１０ 本年增加数 １２ １９４，７２１，３６９．０７ ４１，２７２．００ 其中：股本溢价 １３ １９４，６８３，０２７．４１ ０．００ 接受捐赠非现金资产准备 １４ ０．００ 接受现金捐赠 １５ ０．００ 股权投资准备 １６ ０．００ 拨款转入 １７ ０．００ 外币资本折算差额 １８ ０．００ 其他资本公积 １９ ３８，３４１．６６ ４１，２７２．００ 本年减少数 ２０ ０．００ 其中：转增股本 ２１ ０．００ 年末余额 ２２ ２０６，２６２，７３４．１７ １１，５４１，３６５．１０ 三、法定和任意盈余公积： ２３ 年初余额 ２４ ２，８７６，６４３．２４ １，３１３，１２４．５４ 本年增加数 ２５ １，７０８，２５１．２８ １，５６３，５１８．７０ 其中：从净利润中提取数 ２６ １，７０８，２５１．２８ １，５６３，５１８．７０ 其中：法定盈余公积 ２７ １，７０８，２５１．２８ １，５６３，５１８．７０ 任意盈余公积 ２８ ０．００ ０．００ 储备基金 ２９ ０．００ ０．００ 企业发展基金 ３０ ０．００ ０．００ 法定公益金转入数 ３１ ０．００ ０．００ 本年减少数 ３２ ０．００ ０．００ 其中：弥补亏损 ３３ ０．００ ０．００ 转增股本 ３４ ０．００ ０．００ 分派现金股利或利润 ３５ ０．００ ０．００ 分派股票股利 ３６ ０．００ ０．００ 年末余额 ３７ ４，５８４，８９４．５２ ２，８７６，６４３．２４ 其中：法定盈余公积 ３８ ４，５８４，８９４．５２ ２，８７６，６４３．２４ 储备基金 ３９ ０．００ 企业发展基金 ４０ ０．００ 四、法定公益金 ４１ 年初余额 ４２ １，４３８，３２１．６２ ６５６，５６２．２７ 本年增加数 ４３ ８５４，１２５．６４ ７８１，７５９．３５ 其中：从净利润中提取数 ４４ ８５４，１２５．６４ ７８１，７５９．３５ 本年减少数 ４５ ０．００ ０．００ 其中：集体福利支出 ４６ ０．００ ０．００ 年末余额 ４７ ２，２９２，４４７．２６ １，４３８，３２１．６２ 五、未分配利润 ４８ 年初未分配利润 ４９ ２４，４５１，４６７．４９ １１，１６１，５５８．５５ 本年净利润（净亏损以“ -”号 填 列 ） ５０ １７，０８２，５１２．７８ １５，６３５，１８６．９９ 本年利润分配 ５１ １３，８１２，３７６．９２ ２，３４５，２７８．０５ 年末未分配利润（未弥补亏损“ -”号填列） ５２ ２７，７２１，６０３．３５ ２４，４５１，４６７．４９ 55 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 资产减值准备明细表 会企０１表附表１ 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 １，００８，３８１．１９ ４７８，８１２．２８ ０．００ １，４８７，１９３．４７ 其中：应收帐款 ８１０，３０２．６０ ３９８，８７６．５３ ０．００ １，２０９，１７９．１３ 其他应收款 １９８，０７８．５９ ７９，９３５．７５ ０．００ ２７８，０１４．３４ 二、短期投资跌价准备合计 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中：股票投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 债券投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 三、存货跌价准备合计 ２６６，７９９．８８ ０．００ １３，８０５．１７ ２５２，９９４．７１ 其中：库存商品 ２６６，７９９．８８ ０．００ １３，８０５．１７ ２５２，９９４．７１ 原材料 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 四、长期投资减值准备合计 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中：长期股权投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 长期债券投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 五、固定资产减值准备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中：房屋、建筑物 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 机器设备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 六、无形资产减值准备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中：专利权 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 商标权 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 七、在建工程减值准备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 八、委托贷款减值准备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 56 山东华阳科技股份有限公司 二零零二年度报告 应 纳 税 所 得 额 调 整 表 ２００２年度 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 增／减 金 额 一、本年账面利润总额 ２５，８２４，９５５．５５ 二、申报应纳税所得额时应调整的项目 １、违法经营的罚金和被没收财务的损失 ＋ ２、各项税收的滞纳金和罚款 ＋ ４９，４２５．６９ ３、用于中国境内公益、救济性质以外的捐赠 ＋ ６，０００．００ ４、业务招待费超支 ＋ ５、广告费支出超支 ＋ ６、宣传费支出超支 ＋ ７、超提的坏账准备 ＋ ８、未经税务审批的坏账损失 ＋ ９、未经税务审批的其他财产损失（产成品盘亏） ＋ ４８，９３２．８５ １０、不允许税前列支的各项减值准备（跌价准备） ＋ ４６５，００７．１１ 11、投资损失中从其他企业分担的亏损 ＋ 12、投资收入中从其他企业分得的税后利润 － 13、计税工资超支 ＋ 14、超提三项经费 ＋ 15、不合规入账费用（白条、跨期费用、不合规工资等） ＋ 16、国库券利息收益 － 17、免税的补贴收入 － 18、经税务机关批准的出口贴息收入 － 19、其他 ＋ ９７，９２９．６４ 三、本年纳税调整后所得额 ２６，４９２，２５０．８４ 四、未弥补以前年度亏损数 1、以前年度可弥补的亏损数 2、本年弥补以前年度亏损数 － 五、本年应纳税所得额 ２６，４９２，２５０．８４ 57