中鲁Ｂ(200992)ST2003年年度报告摘要

山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 独立董事刘保玉因故未能出席董事会；独立董事姜进、董事王兆安、邵世杰 分别书面委托独立董事王汉民、董事李文役代为出席会议并表决。 １．４ 湖北大信会计师事务所和浩华国际会计师事务所（中国湖北）为本公司出具 了带强调事项段的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说 明，请投资者注意阅读。 １．５ 本公司董事长刘长锁、财务总监张金青、会计机构负责人吴淑贤声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 中鲁 B 股票代码 200992 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 山东省济南市和平路 43 号 地址 邮政编码 250014 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 zlzqb@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周烽 姜澎 联系地址 山东省济南市和平路 43 号 山东省济南市和平路 43 号 电话 0531-6553278 0531-6553276 传真 0531-6943084 0531-6943084 电子信箱 zlzqb@163.com zlzqb@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 －1－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 318,865,044.00 310,982,756.00 2.53% 332,560,732.00 利润总额 -215,140,076.00 -230,549,060.00 -- 7,302,234.00 净利润 -213,472,451.00 -225,282,438.00 -- 5,507,444.00 扣除非经常性损益 -193,771,219.00 -182,613,478.00 -- 5,680,295.00 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 562,738,775.00 804,879,214.00 -30.08% 1,020,809,474.00 股东权益（不含少 72,396,580.00 277,937,637.00 -73.95% 496,028,469.00 数股东权益） 经营活动产生的现 -21,817,255.00 47,911,169.00 -145.54% 88,595,922.00 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 -0.80 -0.85 -- 0.02 每股收益（如果股 本变化，按新股本 -0.80 -- -- -- 计算） 净资产收益率 -294.87% -81.06% -- 1.10% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -267.65% -65.70% -- 2.28% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.08 0.18 -145.56% 0.33 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 0.27 1.04 -73.96% 1.86 调整后的每股净 0.25 1.02 -75.49% 1.86 资产 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 -21,347.25 -20,939.80 二○○三年度 单位：人民币千元 净资产 净利润 差异说明 按照企业会计制度编制的本集团报表余额 72,398 -213,472 按国际会计准则所作的调整 1、调整烟台食品的开办费 - 13 2、调整未确认投资损失 - 4,061 按照国际会计准则调整后余额 72,398 -209,398 －2－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 128,071,320 0 128,071,320 其中：国家持有股份 127,811,320 0 127,811,320 境内法人持有股份 260,000 0 260,000 境外法人持有股份 0 0 0 其他 0 0 0 2、募集法人股份 0 0 0 3、内部职工股 0 0 0 4、优先股或其他 0 0 0 未上市流通股份合计 128,071,320 0 128,071,320 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0 0 0 2、境内上市的外资股 138,000,000 0 138,000,000 3、境外上市的外资股 0 0 0 4、其他 0 0 0 已上市流通股份合计 138,000,000 0 138,000,000 三、股份总数 266,071,320 0 266,071,320 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 21,446 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 山东省水产企业集 0 125,731,32 47.25 未流通 125,731,320 国有股东 团总公司 0 CORE 未知 6,046,649 2.27 已流通 未知 外资股东 PACIFIC-YAMAICH I INTERNATIONAL (H.K.) LIMITED KINGSWAY 未知 3,353,105 1.26 已流通 未知 外资股东 FINANCIAL SERVICES GROUP LIMITED-CLIENTS' A/C 中国重气集团济南 0 1,950,000 0.73 未流通 未知 国有股东 卡车有限公司 刘丹 未知 1,498,290 0.56 已流通 未知 外资股东 伊影 0 1,078,200 0.41 已流通 未知 外资股东 陈元峰 0 855,200 0.32 已流通 未知 外资股东 NATWEST 未知 773,230 0.29 已流通 未知 外资股东 SECURITIES HONG KONG LIMITED －3－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 IP,HUNG FEI 叶 349,000 700,000 0.26 已流通 未知 外资股东 廖强 0 615,000 0.23 已流通 未知 外资股东 前十名股东关联关系或一致行动 说明：a.*中国重汽集团济南卡车有限责任公司：本公 的说明 司发起人股东，报告期内名称变更为中国重汽集团济南卡车股 份有限公司，是一家在深圳证券交易所上市的股份公司，证券 简称*ST 重汽，证券代码：000951。 b、前十名股东中，山东省水产企业集团总公司和中国 重汽集团济南卡车股份有限公司为本公司的发起人股东，不存 在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人；其余股东为境内上市外资股流通股东，本 公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） CORE PACIFIC-YAMAICHI 6,046,649 B INTERNATI KINGSWAY FINANCIAL 3,353,105 B SERVICES G 刘丹 1,498,290 B 伊影 1,078,200 B 陈元峰 855,200 B NATWEST SECURITIES HONG 773,230 B KON IP,HUNG FEI 叶 700,000 B 廖强 615,000 B 梁玉贞 572,600 B 翁政文 558,800 B 前十名流通股股东关联关系的说 前 十名流通股东之间未知其是否存在关联关系。 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：山东省水产企业集团总公司 法定代表人：刘长锁 成立日期：1988 年 11 月 注册资本：38,000 万 公司类别: 国有企业 股权结构: 山东省国有资产管理办公室持有其 100%股权 经营范围: 海洋捕捞、水产养殖、水产资源开发和技术服务、水产品和渔需物资（不含专营）的销 售；批准范围内的自营进出口业务；钢材、木材销售；向国（境）外派遣本行业的劳务人员。 注: 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 于风华 董事长 男 52 2002.9-2003.5 0 0 －4－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 王爱民 董事 男 62 2002.9-2003.5 0 0 刘世俊 董事 男 52 2002.9-2003.5 0 0 谢美兰 董事 女 53 2002.9-2003.7 0 0 刘庆丰 董事 男 56 2002.9-2003.7 0 0 刘长锁 董事长 男 51 2003.5-2005.9 0 0 王兆安 董事 男 51 2002.9-2005.9 0 0 李文役 董事 男 47 2002.9-2005.9 0 0 邵世杰 董事 男 57 2002.9-2005.9 0 0 王汉民 独立董事 男 43 2002.9-2005.9 0 0 刘保玉 独立董事 男 40 2002.9-2005.9 0 0 姜进 独立董事 男 35 2003.5-2005.9 0 0 董事会秘 周烽 男 49 2002.9-2005.9 0 0 书 李军梅 监事 女 36 2002.9-2003.10 0 0 张金青 财务总监 男 49 2003.7-2005.9 0 0 尹吉贤 监事 男 44 2002.9-2003.10 0 0 郑贵民 监事 男 60 2002.9-2005.9 0 0 尚清华 监事 女 34 2003.10-2005.9 0 0 张磊 监事 男 31 2002.9-2003.7 0 0 黄琦 监事 男 30 2002.9-2005.9 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 山东省水产企业集团总 2003 年 4 月至 刘长锁 董事长、总经理 否 公司 今 山东省水产企业集团总 李文役 副总经理 2003 年 9 至今 否 公司 山东省水产企业集团总 子公司青岛海洋渔业公 1998 年 1 月至 邵世杰 是 公司 司总经理 今 山东省水产企业集团总 2003 年 11 月至 尹吉贤 人劳部科长 是 公司 今 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 35.90 金额最高的前三名董事的报 12.90 酬总额 金额最高的前三名高级管理 12.90 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 其出席董事会及股东大会等按实际工作日给予 300 元/天补贴,独 立董事行使职权所需的合理费用可在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 董事邵世杰；监事尹吉贤。 董事、监事姓名 报酬区间 人数 4.5-6 万元 2 3-4.5 万元 3 2-3 万元 5 －5－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司以调整产业结构、优化整合资产为主线，进一步深化企业改革，完善法人治理 结构，通过减少富余人员，压缩三项费用，努力增加主营业务收入。在资金流极其短缺的状况下， 总体经济效益较上年相比有了明显的提高。继续致力于大洋性中上层鱼类的捕捞，强化了水产品加 工出口，冷藏船只租赁及管理，处置了收入低、成本高的渔船，全年捕捞量达到 3.6 万吨，鱼货销量 达 3.97 万吨，公司实现主营业务收入 31887 万元，主营业务利润 5384 万元，较 2002 年增加 2680 万元；报告期净利润-21347 万元，比 2002 年减少亏损 1180 万元。 2003 年公司的经营遇到了前所未有的各种困难，一是非典对加工出口影响较大，致使三个冷藏 加工企业全线亏损；二是近海资源进一步枯竭，迫使由近海进料加工转向从国外进料加工，造成费 用增大，利润降低。如龙口加工厂收购鲅鱼加工，原鱼由往年的近千吨减少到去年的不足百吨；三 是国际渔业组织对渔场的划分、监控趋紧，渔船作业，渔场受限，鱼货量减少；四是转让了持有双 鲸药业的股权，致使对应该项资产的收入减少。另外，年初各报刊媒体对公司的负面报道，导致银 行对我们采取只收不贷的做法，公司面临资金严重短缺的巨大压力，致使公司无法实现预期经营目 标。加之大股东大量长期占用资金无力归还，公司依靠自身的力量难以消化巨额坏账，控股股东的 股权全部被司法冻结，由此造成了公司更大的压力，目前只能期盼通过通过有效地资产重组来解决。 但因利益平衡问题，重组工作迟迟没有进展。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 渔业 15,888.00 11,940.00 24.85 -8.97 -32.69 26.76 水产品加工 3,613.00 3,076.00 14.86 -32.11 -23.43 -9.80 业 其他批发和 9,522.00 9,235.00 3.01 125.47 155.90 -11.53 零售贸易 生物药品制 2,863.00 1,636.00 42.86 -30.17 -27.99 -1.20 造业 其中：关联 344.00 520.00 -51.16 -88.66 -88.97 4.16 交易 鱼肝油产品 2,863.00 1,636.00 42.86 -30.17 27.99 -1.71 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 金枪鱼 9,838.00 8,460.00 14.01 24.00 -8.00 29.52 竹荚鱼 3,737.00 1,894.00 49.32 6.00 -45.00 47.14 其他鱼货 9,190.00 8,271.00 10.00 117.62 129.18 -9.43 遵循"公开、公平、公正以及等价有偿"的原则，确定关联交易价格， 关联交易的定价原则 原则上不偏离市场独立第三方的标准。对于难以比较市场价格或定价受 到限制的关联交易，双方协商确定。 （1）对于公司与关联方之间发生的鱼货采购和货物的销售，这是 水产经营企业间的最经常性的业务，今后公司将以盈利为目的，本着公 关联交易必要性、持续性的 平交易的原则，继续与各关联方开展此类业务； 说明 （2）对于与船只租赁相关的业务，虽其利润额在公司总利润中所 占比重较大，但资金回收速度较慢，易形成较大的关联方往来欠款。为 此，公司已于 2003 年 4 月份终止此类业务。 －6－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 中国大陆 15,267.00 858.38 中国台湾 6,706.00 75.69 日本 5,117.00 24.47 阿根廷 232.00 0.00 加纳 70.00 0.00 韩国 80.00 0.00 美国 766.00 0.00 尼日利亚 3,648.00 3.17 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 7,322.00 占采购总额比重 52.00% 合计 前五名销售客户销售金 14,461.00 占销售总额比重 45.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （１）捕捞船只租赁业务。因资金回收缓慢，同时为了减少关联交易，本公司于 ２００３ 年 ４ 月 １ 日终止了一系列租赁协议，致捕捞船只租赁业务减少。 （２）海洋生物药品及保健品生产业务。报告期内，本公司从长远利益考虑，将持有青岛双鲸药 业有限公司的全部股权予以出售转让，自 ２００３ 年 ７ 月 １ 日起，减少了药品及保健品这一主营业务。 除此之外，报告期内无其他主营业务及其结构、产品或服务较前一报告期发生大的变化的情况。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本公司主营业务毛利率 ２００２ 年为 １０．７６％，２００３ 年为 １８．８１％，上升的主要原因是国际鱼价较 上期上升，本期出售固定成本较高的远洋捕捞船舶所致。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、远洋捕捞业方面，由于国际鱼价较上期上升，本期出售固定成本较高的远洋捕捞船舶收 入上升、成本下降，造成主营业务利润增加 ２６８０ 万元； ２、本期坏帐准备增加 １７０９２ 万元，长期投资减值准备 ９９０ 万元，致使本期亏损 ２１３４７ 万元。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 总资产较上年度减少 ３０．０８％ ，系对关联方欠款计提坏账准备和计提预计负债以及计提南方 证券长期股权投资减值准备所致； 股东权益较上年度减少 ７３．９５％ ，系亏损所致； 主营业务利润较上年度增加 ８４．９６％ 系国际鱼价较上期上升、出售固定成本较高的远洋捕捞 船所致； 净利润较上年度增加 ５．２４％，系国际鱼价较上期上升、出售固定成本较高的远洋捕捞船所致； 现金及现金等价物较上年度减少 ８４７．２７％ ，系归还银行借款所致。 －7－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 25,534.00 6.00 22,213.50 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 南太平洋金枪鱼 4,343.00 否 4,474.00 -663.00 否 延绳钓项目 海洋药物、保健品 4,783.00 是 1,462.50 0.00 是 生产项目 几内亚湾金枪鱼 4,991.00 是 0.00 0.00 是 竿钓项目 引进大型冷藏运 3,984.00 否 1,240.00 858.00 是 输船项目 建造冷冻拖网渔 4,929.00 否 2,466.80 208.20 否 轮项目* 印度洋金枪鱼围 4,100.00 否 4,102.00 735.00 是 网生产项目 合计 27,130.00 — 13,745.30 1,138.20 — 未达到计划进度 1、南太平洋金枪鱼延绳钓项目：该项目投资已按计划实施完毕并相继投产， 和收益的说明（分 报告期内实现经营利润 56 万元，由于主要产品市场日本等国经济持续不景气， 具体项目） 市场低迷，鱼价下滑，造成收入降低，加之国际油价波动、修船费用加大等因 素，导致成本上升，致使项目亏损。 2、建造冷冻拖网渔轮项目：该项目共投资建成 4 艘冷冻拖网渔轮。项目实 施中，因俄罗斯渔业政策发生变化，未能获得该渔场的入渔许可，该 4 艘渔轮 未能进入该渔场作业。根据船舶销售合同，将其中 2 艘渔轮以 160 万美元售出。 截至本报告期末，收回船款 80 万美元；另 2 艘渔轮于 2003 年 7 月派往西非进 行捕捞生产，截止 2003 年 12 月 31 日，该 2 艘渔轮已完成相关生产前期准备工 作，将于 2004 年起正式投入生产。 －8－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 变更原因及变更 1、海洋药物、保健品生产项目：该项目是基于对青岛双鲸药业有限公司（" 程序说明（分具体 青岛双鲸"）原有生产规模的扩建，具体实施由青岛双鲸承担。由于公司已将青 项目） 岛双鲸的股权全部转让（详细情况见 2003 年 8 月 23 日《证券时报》和《大公 报》刊登的本公司"第二届董事会第九次会议决议公告"和"关于转让青岛双鲸药 业有限公司股权的公告"以及 2003 年 9 月 27 日本公司"股权转让实施情况的公告 "），致使项目资金无需继续投入。该项目于 1998 年 9 月 29 日经山东省计划委 员会鲁计农经字[1998]989 号文批准建设，拟投入金额 4783 万元，预计年利润 总额 1375 万元，截止 2003 年 8 月实际投入 1462.5 万元，项目剩余资金 3320.5 万元，经 2003 年 12 月 30 日公司第二届董事会第十一次会议审议通过，同意将 该部分资金用于补充公司流动资金，此议案尚需提交股东大会批准。 2、几内亚湾金枪鱼竿钓项目：为提高资金使用效率，经公司 2000 年度股 东大会审议通过，暂缓实施"几内亚湾金枪鱼竿钓项目"，将该部分募集资金 4320 万元用于组建"青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司"。 3、因"引进大型冷藏运船项目"结存资金 2744 万元及"几内亚湾金枪鱼竿钓 项目"优化剩余资金 671 万元，经公司 2000 年股东大会审议通过，用于组建"山 东省中鲁远洋（烟台）食品有限公司"。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 3,320.50 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 山东省中鲁远洋 因"引进大型 是 （烟台）食品有限 冷藏运船项目 公司 " 结 存 资 金 2744 万元及" 3,415.00 0.00 0.00 几内亚湾金枪 鱼竿钓项目" 优化剩余资金 671 万元 青岛中鲁海大爱 几内亚湾金枪 是 华海洋药业有限 鱼竿钓项目 4,320.00 0.00 0.00 公司 补充流动资金 海洋药物、保 是 3,320.50 0.00 0.00 健品生产项目 合计 — 11,055.50 0.00 0.00 — 未达到计划进度 不适用。 和收益的说明（分 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 湖北大信会计师事务有限公司对公司 ２００３ 年度会计报表做了审计，出具了带强调事项段的 保留意见的审计报告，本公司董事会现分别对审计报告中所涉及事项做出如下说明： １、对审计报告中保留事项的说明：公司董事会认为审计报告中涉及到的水产集团海水养殖 －9－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 公司为水产集团之子公司山东省山海水产贸易中心提供担保的事项属实，对公司预计负债有可能产 生影响。公司董事会正在积极寻求解决问题的根本途径，以最大限度的保护公司股东的利益不受侵 害，董事会将会对解决担保事项的进展情况及时予以披露。 ２、对审计报告强调事项段的说明：公司目前生产经营情况正常，但是由于公司 ２００２ 年、 ２００３ 年连续亏损，相关债权银行均对公司采取了谨慎的放贷政策，公司的现金流量受到了制约，经 营资金短缺是公司面临的最大困难。公司董事会将积极寻求当地政府支持，谋求外部重组，努力协 调银企关系，继续获取银行的资金支持，保证公司的持续经营能力，从而最终实现公司的盈利。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经湖北大信会计师事务所有限公司和浩华国际会计师事务所（中国湖北）分别按照中国会计准 则 和 国 际 会 计 准 则 和 的 审 计 结 果 ， 本 公 司 2003 年 度 实 现 的 净 利 润 分 别 为 -213,472,451 元 和 -209,398,000 元。本年度可供全体股东分配的利润为-416,728,523 元和-416,707,000 元。 经本公司董事会研究，决定本年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。此预案尚 待本公司 2003 年度股东大会批准。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易（如是， 说明定价原 则） 受让水产集团持有 2003 年 01 月 03 935.71 0.00 是 关 联 交 的山东省中鲁远洋 日 易；双方按 （烟台）食品有限 照评估确认 公 司 17.31% 股 权 后的价值进 事项 行交易。 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 公司与摩洛哥 2003 年 03 月 31 298.00 58.00 -88.00 否 G.A.T 公司签署了 日 《船舶购销协 议》，将自有的 3 条 8154 型船出售 －10－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 本公司与青岛环 2003 年 06 月 26 65.00 0.00 -135.09 否 海船务有限公司 日 签署《船舶买卖协 议》，将"泰金"轮售 出 本公司与中产经 2003 年 08 月 23 137.50 0.00 236.78 否 投资有限公司签 日 署了《股权转让协 议》，转让公司所 持有青岛双鲸药 业有限公司 95% 的股权 公司与广东省江 2003 年 03 月 25 502.00 0.00 -370.00 否 门市新会区沙堆 日 独联轧钢厂签署 了《船舶购销协 议》，将"泰和"轮售 出 本公司与台湾允 2003 年 02 月 19 130.00 0.00 -197.01 否 满渔业有限公司 日 签署《船舶买卖协 议》将"泰汇 1"轮 售出 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 以上收购及出售资产事项，有利于优化公司的资产结构，减少影响公司业绩的因素，对公司业 务连续性、管理层稳定性未造成影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 青岛美莱 2003 年 25.00 连带责任 2003 年 10 月 22 日--2004 年 10 否 是 食品有限 10 月 22 担保 月 22 日 公司 日 青岛海裕 1998 年 2,151.00 连带责任 2001 年 8 月 1 日--2003 年 7 月 1 否 是 渔业有限 12 月 01 担保 日 公司（控 日 股股东水 产集团下 属 子 公 司） －11－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 水产集团 2002 年 7,027.00 连带责任 2002 年 3 月 1 日--2003 年 9 月 1 否 是 海水养殖 03 月 31 担保 日 公司（本 日 公司之贸 易分公司 改制前的 原法人企 业，尚未 依照重组 协 议 注 销） 山东省中 2003 年 827.67 连带责任 2003 年 1 月 1 日--2004 年 2 月 1 否 否 鲁 远 洋 01 月 01 担保 日 （烟台） 日 食品有限 公司 3 公司山东 2003 年 3,150.00 连带责任 2003 年 2 月 1 日--2004 年 10 月 否 否 省中鲁远 02 月 01 担保 1日 洋（烟台） 日 食品有限 公司 担保发生额合计 13,180.67 担保余额合计 13,180.67 其中：关联担保余额合计 9,203.00 上市公司对控股子公司担保发生 3,977.67 额合计 违规担保总额 2,151.00 担保总额占公司净资产的比例 182.05 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 Prodesur S.A ( 阿 根 -206.00 323.88 0.00 0.00 廷） 山东省水产企业集团总 2,733.00 21,775.50 0.00 0.00 公司 山东省山海水产贸易中 449.78 486.39 0.00 0.00 心 青岛海洋渔业公司 -900.00 5,321.00 0.00 0.00 青岛安宁船舶工程有限 18.74 253.99 0.00 0.00 公司 青岛美莱食品有限公司 -49.47 316.99 0.00 0.00 山东省龙口水产综合公 0.00 638.30 0.00 0.00 司 青岛海裕渔业有限公司 -62.86 803.76 0.00 0.00 青岛渔业水产品加工厂 29.85 785.78 0.00 0.00 青岛动物药业有限公司 -5.00 34.55 0.00 0.00 龙口腾龙水产品有限公 -146.89 1,405.78 0.00 0.00 司 青渔海丰船运公司 29.35 79.39 0.00 0.00 －12－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 青岛鲁宝水产食品有限 -0.55 40.28 0.00 0.00 公司 青岛正信进出口有限公 0.00 0.00 0.00 100.00 司 青岛振远船舶修造有限 0.00 0.00 -10.00 15.46 公司 SGCFE S.A. 81.19 2,236.25 0.00 0.00 合计 1,971.14 34,501.84 -10.00 115.46 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，本公司因与控股股东水产集团欠款纠纷一案，向法院提起诉讼，请 求判令被告立即偿还拖欠的款项人民币 50232114.37 元，并承担本案的全部诉讼费用。 详细情况见 2003 年 2 月 28 日《证券时报》和《大公报》刊登的重大诉讼事项公告。截 止目前，根据 2003 年 8 月 26 日济南市历下区人民法院（2003）历民初字第 747 号民事 裁定书，判决被告水产集团应向本公司偿还所欠垫付款人民币 50232114.37 元及利息。 本次诉讼事项有利于维护公司及股东的利益，对公司本期利润并无影响，对期后利润影 响不大。 2、报告期内，本公司位于青岛市的三宗土地被查封。详细情况见 2003 年 7 月 15 日《证券时报》和《大公报》刊登的本公司重大诉讼事项公告。截止目前，本诉讼事项 并无进展。 3、报告期内，公司子公司山东省中鲁水产海运有限公司（"中鲁海运"）所属"泰兴" 轮被青岛海事法院依法裁定扣押。详细情况见 2003 年 8 月 20 日《证券时报》和《大公 报》刊登的本公司重大诉讼事项公告。本次诉讼事项将使中鲁海运增加负债 2,157,212.65 美元,同时，亦将影响本公司年度利润。 4、报告期内，本公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会（以下简称仲裁委）关于 "G20030234 号船舶买卖协议争议案"仲裁通知，日本（有限会社）三和贸易（以下简称 日方）要求我公司偿还 2001 年 2 月与日方签订的《船舶买卖协议书》 （以下简称协议书） 中 20%的购船余款以及其他小额来往款共计 643324.76 美元，并要求支付利息及违约损 失赔偿金 60,000 美元，承担仲裁费用等。经公司研究，发现日方交付的船舶存在一些质 量方面的问题，且有的船舶与《协议书》中的约定不符，其中有五条船因船龄问题，无 法获得国家有关部门的批准而无法入籍，日方履行的义务也不完整---应提供的船舶文件 不齐全等，《协议书》中该部分是否有效存在着一定的疑问，因此公司于 2003 年 10 月 提交了答辩书，并提出了反请求，要求仲裁委确定《协议书》部分无效，并要求日方赔 偿公司经济损失 61.6 万美元。仲裁委与 2004 年 1 月 5 日就该船舶买卖争议案进行了第 一次开庭审理，并当庭进行了调解：一揽子解决争议，公司一共向对方支付 45 万美元， 目前双方尚在庭外协商和解之中。 5、2004 年 1 月 18 日，本公司接到山东省青岛市中级人民法院民事"（2003）青民 四初字第 378 号"判决书，法院一审裁定"日本株式会社平成商事诉本公司青岛捕捞分公 司 50 万美金借款合同一案"日方胜诉，由于该事项系公司青岛捕捞分公司发起设立时形 成的，公司认为判决有悖事实，已向山东省高级人民法院提出上诉，目前该诉讼事项暂 －13－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 无进展。 独立董事履行职责的情况 7.8 报告期内，公司三名独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》以及 中国证监会有关规定，充分发挥各自的专业特长，忠实、勤勉、独立地履行职责，按时 出席公司董事会和股东大会，对公司重大关联交易、提名、任免董事、聘任或解聘高级 管理人员等重大事项，都基于独立判断的立场发表了独立意见，对公司董事会的科学决 策和规范运作起到了积极作用，维护了公司的整体利益和中小股东合法权益。 §8 监事会报告 一、报告期内监事会会议召开情况 报告期内,本公司监事会共召开了五次会议: 1、2003 年 4 月 24 日,公司召开了第二届监事会第三次会议。会议审议并通 过了: （1）计提坏账及资产减值准备议案； （2）2002 年度监事会工作报告； （3）2002 年度财务决算报告； （4）2002 年度利润分配预案； （5）2002 年年度报告正文及摘要； （6）2003 年第一季度报告。 2、2003 年 5 月 16 日，公司召开了第二届监事会第四次会议。会议审议通过了： （1）提请公司 2002 年度股东大会追认普华永道中天会计师事务所有限公司为公司 2002 年度境外和境内财务审计机构； （2）提请公司 2002 年度股东大会授权公司董事会全权办理聘任公司 2003 年度境外和 境内财务审计机构并确定其审计费用，由下一次公司股东大会予以确认。 3、2003 年 7 月 29 日，公司召开了第二届监事会第五次会议。会议审议通过了： （1）公司 2003 年半年度报告正文及摘要； （2）关于职工监事张磊辞职申请的议案。 4、2003 年 10 月 29 日,公司召开了第二届监事会第六次会议。会议审议通过了： （1）关于公司《2003 年第三季度报告》； （2）关于部分监事辞职申请的议案。 5、2003 年 12 月 30 日，公司召开了第二届监事会第七次会议。会议审议通过了： (1)关于变更募集资金用途议案； (2)关于更换会计师事务所议案。 （二）监事会对 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况。报告期内公司重大决策符合《公司章程》的要求，决 策程序合法；基本建立了完善的内部控制制度，但在落实和执行上还存在一定差距，与 控股股东"五分开"不够完全彻底，个别高管人员有在控股股东单位兼职的情况；业务上 存在混合经营的现象。公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行公司职务时，能够 廉洁自律、自觉奉献，没有发现损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。公司重视财务工作，不断提高财务人员的素质，健全 各项财务管理制度。2003 年度公司财务报告经湖北大信会计师事务有限公司审计，出具 了带强调事项段的保留意见的审计报告。我们认为，该审计报告真实反映了公司 2003 年度的财务状况和经营成果，对负责公司审计的会计师从审慎的角度出具的带强调事项 段的保留意见的审计报告，监事会无异议。 3、公司募集资金使用情况。公司 2000 年发行境内上市外资股募集资金已根据 实际情况按《招股说明书》披露的项目逐步投入，报告期内公司调整了部分募集资金用 －14－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 途。我们认为，符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，变更程序合法。 4、收购、出售资产情况。公司在报告期内发生的收购、出售资产事项，交易公 平、价格合理，没有发现内幕交易以及损害股东权益的行为。 5、关联交易情况。公司报告期内所涉及的关联交易主要有偿还借款、垫付费用、 垫付经营款等形式。我们认为，关联交易不够规范，截止目前解决大股东大量占用上市 公司资金的问题没有突破性的进展。 6、公司董事会已就会计师出具的带强调事项段的保留意见的审计报告做出了说 明。我们同意董事会的说明，并将督促董事会对存在的问题尽快拿出解决方案，以最大 限度的保护公司股东的利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 大信审字（2004）第 0236 号 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表 及合并资产负债表、2003 年度的利润表及合并利润表、2003 年度的利润分配表及合并 利润分配表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 贵公司贸易分公司系设立股份公司时由山东省水产企业集团总公司（以下简称"水产集 团"）海水养殖公司改制而成，截止 2003 年 12 月 31 日，水产集团海水养殖公司尚未依 照重组协议注销，贵公司贸易分公司仍以原水产集团海水养殖公司名义开展经营活动， 同时如会计报表附注八所述，水产集团海水养殖公司为水产集团人民币 70,270,000 元之 借款提供担保，若水产集团无法偿还清偿上述借款，银行可能要求贵公司承担连带偿还 责任。我们无法取得相关证据，以判断上述事项可能会给贵公司会计报表所造成的影响。 除以上所述事项外，我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会 计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 此外,我们提醒会计报表使用人关注, 会计报表是以持续经营的基准编制，如会计报表附 注十一所述，贵公司在 2003 年度发生亏损 213,472,451 元，截止 2003 年 12 月 31 日流 动负债超过流动资产 209,579,114 元，虽然贵公司已在会计报表附注十一中披露了拟采 取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容并不影响已发表的 审计意见。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 胡咏华 －15－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 中 国·武 汉 中国注册会计师 李斐 2004 年 3 月 29 日 9.2 资产负债表 编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 16,788,041.00 7,592,293.00 55,288,914.00 23,589,696.00 短期投资 55,996.00 55,996.00 61,642.00 61,642.00 应收票据 100,000.00 100,000.00 1,194,053.00 应收股利 应收利息 应收账款 22,081,605.00 20,282,341.00 37,054,067.00 23,121,585.00 其他应收款 109,633,513.00 117,366,013.00 230,688,405.00 278,750,630.00 预付账款 1,485,949.00 611,540.00 1,467,188.00 203,887.00 应收补贴款 57,824.00 57,824.00 存货 75,059,712.00 62,740,613.00 84,252,703.00 68,834,514.00 待摊费用 1,699,615.00 1,699,615.00 525,650.00 525,650.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 226,962,255.00 210,506,235.00 410,532,622.00 395,087,604.00 长期投资: 长期股权投资 23,207,250.00 91,580,838.00 33,107,250.00 104,858,895.00 长期债权投资 50,000.00 50,000.00 长期投资合计 23,207,250.00 91,580,838.00 33,157,250.00 104,908,895.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 516,264,338.00 365,723,280.00 540,573,680.00 423,050,824.00 减：累计折旧 173,538,865.00 135,255,277.00 210,942,360.00 169,430,503.00 固定资产净值 342,725,473.00 230,468,003.00 329,631,320.00 253,620,321.00 减：固定资产减值准备 40,838,799.00 40,838,799.00 52,084,024.00 51,414,660.00 固定资产净额 301,886,674.00 189,629,204.00 277,547,296.00 202,205,661.00 工程物资 在建工程 1,272,768.00 1,041,395.00 65,959,531.00 187,504.00 固定资产清理 21,716.00 21,716.00 固定资产合计 303,181,158.00 190,692,315.00 343,506,827.00 202,393,165.00 无形资产及其他资产: 无形资产 9,388,112.00 64,920.00 11,928,857.00 长期待摊费用 5,753,658.00 5,753,658.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,388,112.00 64,920.00 17,682,515.00 5,753,658.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 562,738,775.00 492,844,308.00 804,879,214.00 708,143,322.00 流动负债: 短期借款 298,760,387.00 249,580,000.00 285,213,110.00 242,930,000.00 －16－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 应付票据 应付账款 25,175,694.00 25,090,322.00 40,430,935.00 28,249,665.00 预收账款 5,323,159.00 5,164,708.00 9,799,629.00 6,627,465.00 应付工资 14,184,488.00 12,304,098.00 21,254,179.00 19,336,324.00 应付福利费 1,383,416.00 1,383,416.00 2,097,786.00 988,274.00 应付股利 459,330.00 459,330.00 509,330.00 509,330.00 应交税金 9,692,662.00 7,865,416.00 11,549,373.00 8,475,917.00 其他应交款 15,046.00 7,812.00 22,605.00 12,263.00 其他应付款 41,416,460.00 41,216,749.00 22,042,700.00 26,282,073.00 预提费用 1,273,927.00 1,273,927.00 6,005,155.00 5,925,155.00 预计负债 26,441,750.00 26,441,750.00 845,932.00 845,932.00 一年内到期的长期负债 12,415,050.00 12,415,050.00 36,290,000.00 36,290,000.00 其他流动负债 流动负债合计 436,541,369.00 383,202,578.00 436,060,734.00 376,472,398.00 长期负债: 长期借款 37,245,150.00 37,245,150.00 69,740,000.00 49,740,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 136,046.00 136,046.00 其他长期负债 长期负债合计 37,245,150.00 37,245,150.00 69,876,046.00 49,876,046.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 473,786,519.00 420,447,728.00 505,936,780.00 426,348,444.00 少数股东权益 16,555,676.00 21,004,797.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 266,071,320.00 266,071,320.00 266,071,320.00 266,071,320.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 266,071,320.00 266,071,320.00 266,071,320.00 266,071,320.00 资本公积 201,240,342.00 201,240,342.00 197,166,189.00 197,166,189.00 盈余公积 21,813,441.00 19,184,673.00 21,766,728.00 19,184,673.00 其中：法定公益金 7,271,147.00 7,319,769.00 7,261,483.00 7,325,676.00 未确认的投资损失 0.00 0.00 -3,857,241.00 0.00 未分配利润 -416,728,523.00 -414,099,755.00 -203,209,359.00 -200,627,304.00 其中：现金股利 0.00 0.00 0.00 0.00 外币报表折算差额 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 72,396,580.00 72,396,580.00 277,937,637.00 281,794,878.00 负债和所有者权益（或股东权益） 562,738,775.00 492,844,308.00 804,879,214.00 708,143,322.00 总计 利润及利润分配表 编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 318,865,044.00 249,915,604.00 310,982,756.00 237,036,630.00 减：主营业务成本 258,886,547.00 214,045,751.00 277,521,608.00 230,161,747.00 主营业务税金及附加 1,634,901.00 587,379.00 1,917,587.00 1,017,770.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号 58,343,596.00 35,282,474.00 31,543,561.00 5,857,113.00 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 266,833.00 234,904.00 -200,442.00 -244,550.00 号填列） 减：营业费用 29,268,758.00 25,022,289.00 35,384,634.00 28,877,353.00 管理费用 193,292,804.00 172,019,960.00 162,895,676.00 130,207,270.00 财务费用 17,843,141.00 15,191,254.00 20,947,567.00 17,483,367.00 －17－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -181,794,274.00 -176,716,125.00 -187,884,758.00 -170,955,427.00 加：投资收益（损失以“-”号 -8,546,916.00 -11,900,143.00 7,239,604.00 -5,848,351.00 填列） 补贴收入 0.00 0.00 1,191,464.00 1,200,000.00 营业外收入 1,244,290.00 1,217,910.00 2,969,247.00 2,812,263.00 减：营业外支出 26,043,176.00 26,028,431.00 54,064,617.00 53,290,923.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号 -215,140,076.00 -213,426,789.00 -230,549,060.00 -226,082,438.00 填列） 减：所得税 1,654,325.00 45,662.00 1,059,287.00 -800,000.00 减：少数股东损益 -4,585,624.00 -2,468,668.00 0.00 加：未确认的投资损失 -1,263,674.00 3,857,241.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -213,472,451.00 -213,472,451.00 -225,282,438.00 -225,282,438.00 加：年初未分配利润 -203,209,359.00 -200,627,304.00 22,104,283.00 24,655,134.00 其他转入 六、可供分配的利润 -416,681,810.00 -414,099,755.00 -203,178,155.00 -200,627,304.00 减：提取法定盈余公积 31,142.00 20,803.00 提取法定公益金 15,571.00 10,401.00 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -416,728,523.00 -414,099,755.00 -203,209,359.00 -200,627,304.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -416,728,523.00 -414,099,755.00 -203,209,359.00 -200,627,304.00 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 1,350,134.00 7,234,946.00 7,234,946.00 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 -3,252,034.00 总额 5.债务重组损失 6.其他 0.00 0.00 现金流量表 编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 330,199,491.00 257,784,044.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 21,346,256.00 17,392,608.00 经营活动产生的现金流入小计 351,545,747.00 275,176,652.00 购买商品、接受劳务支付的现金 266,222,627.00 189,063,192.00 支付给职工以及为职工支付的现金 38,148,990.00 26,135,730.00 支付的各项税费 5,801,548.00 1,377,344.00 支付的其他与经营活动有关的现金 63,189,837.00 41,086,622.00 经营活动产生的现金流出小计 373,363,002.00 257,662,888.00 经营活动产生的现金流量净额 -21,817,255.00 17,513,764.00 －18－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 -1,356,987.00 1,382,474.00 取得投资收益所收到的现金 1,096.00 1,096.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 18,049,835.00 17,847,707.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 16,693,944.00 19,231,277.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 37,511,995.00 7,351,890.00 的现金 投资所支付的现金 4,300.00 4,300.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 37,516,295.00 7,356,190.00 投资活动产生的现金流量净额 -20,822,351.00 11,875,087.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 255,700,387.00 186,520,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,158,094.00 筹资活动产生的现金流入小计 256,858,481.00 186,520,000.00 偿还债务所支付的现金 233,186,510.00 216,153,400.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,395,026.00 15,772,736.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 251,581,536.00 231,926,136.00 筹资活动产生的现金流量净额 5,276,945.00 -45,406,136.00 四、汇率变动对现金的影响 19,882.00 19,882.00 五、现金及现金等价物净增加额 -37,342,779.00 -15,997,403.00 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -213,472,451.00 -213,472,451.00 加：计提的资产减值准备 145,861,900.00 140,730,559.00 固定资产折旧 27,646,685.00 20,796,059.00 无形资产摊销 510,733.00 长期待摊费用摊销 2,549,180.00 2,549,180.00 待摊费用减少（减：增加） -1,331,119.00 -1,173,965.00 预提费用增加（减：减少） -4,785,996.00 -4,860,446.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -466,828.00 -444,522.00 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 18,447,961.00 15,825,671.00 投资损失（减：收益） 8,546,916.00 11,900,143.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 6,542,546.00 18,176,800.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -66,404,457.00 -10,749,756.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 32,263,807.00 12,640,674.00 未确定的投资损失 1,263,674.00 0.00 预计负债 25,595,818.00 25,595,818.00 其他 少数股东本期收益 -4,585,624.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -21,817,255.00 17,513,764.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 16,788,041.00 7,592,293.00 减：现金的期初余额 54,130,820.00 23,589,696.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -37,342,779.00 -15,997,403.00 －19－ 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司２００３年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策未发生变更。 2、会计估计发生变更的具体说明。 根据农业部、国家安全生产监督管理局农渔发〔2002〕8 号《渔业船舶报废暂行 规定》及农业部农渔发〔2003〕20 号关于实施《渔业船舶报废暂行规定》有关问题的通 知，公司本期对所属渔业船舶的预计使用年限进行调整，并按调整后的预计使用年限计 提折旧。本次会计估计变更采用未来适用法，对本期利润总额的影响数为－3,252,034 元。 3、核算方法未发生变更。 9.4与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 2003 年公司与中产经投资有限公司（"中产经"）签订了《青岛双鲸药业有限公司股 权转让协议》,将所持青岛双鲸药业有限公司（"青岛双鲸"）95%的股权全部转让给中产 经，双方协定本次股权转让价款为人民币 1,374,964 元。根据有关规定，股权转让日确 定为 2003 年 6 月 30 日。故本期将青岛双鲸 2003 年 1-6 月利润表纳入合并报表范围。 －20－