均胜电子(600699)辽源得亨2002年年度报告

辽源得亨股份有限公司 ２００２ 年度报告 ２００３ 年 ３ 月 ２４ 日 1 目 录 一、 公司基本简介………………………………………………１ 二、 会计数据和业务数据摘要…………………………………１ 三、 股份变动及股东情况………………………………………２ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………４ 五、 公司治理结构………………………………………………５ 六、 股东大会情况简介…………………………………………６ 七、 董事会工作报告……………………………………………６ 八、 监事会报告…………………………………………………１１ 九、 重要事项……………………………………………………１３ 十、 财务报告……………………………………………………１４ 十一、备查文件目录…………………………………………… ２７ 2 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事长孟祥杰，总经理赵利，总会计师黄耀庭，财务部部长 孙艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 辽源得亨股份有限公司董事会 3 一、公司基本情况简介 （一）公司名称及缩写 公司法定中文名称：辽源得亨股份有限公司 公司英文名称：ＬＩＡＯＹＵＡＮ ＤＥＨＥＮＧ ＣＯＭＰＡＮＹ ＬＩＭＩＴＥＤ． 公司英文名称缩写：ＬＹＤＨ （二）公司法定代表人：孟祥杰 （三）公司董事会秘书：由春玲 电话：０４３７ ３５１３９３１－８８０９ ３５１２０７７ 传真：０４３７－３５２０１８１ 地址：吉林省辽源市福兴路 ３ 号 电子信箱：ｌｙｄｈｂ＠１６３．ｎｅｔ （四）公司注册地址：辽源市福兴路 ３ 号 公司办公地址：吉林省辽源市福兴路 ３ 号 邮政编码：１３６２００ （五）公司信息披露的报刊为：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：吉林省辽源市福兴路 ３ 号 公司办公地 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：辽源得亨 股票代码：６００６９９ （七）其他有关资料： １、公司首次注册日期：１９９２ 年 ８ 月 ７ 日 公司注册地点：辽源市福兴路 ３ 号 ２、企业法人营业执照注册号：２２００００１０３０１２６１／１ ３、税务登记号码：２２０４０２６０５４３０９６Ｘ ４、公司聘请的注册会计师事务所 名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地：长春市建设街 １２ 号 邮政编码：１３００６１ 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及构成（单位：元 合并报表） 利润总额 ３１，６２２，４６７．６３ 净利润 １９，９１７，５８４．４１ 主营业务利润 ９７，５３９，００６．５１ 其他业务利润 ２，４０９，０５４．４４ 营业利润 ２５，４６２，０１７．４１ 补贴收入 ６，９１０，０００．００ 营业外收支净额 －１７８，７８７．４５ 扣除非经常性损益后的净利润 ２０，０９６，３７１．８６ 经营活动产生的现金流量净额 ３，０２６，１９１．１０ 4 现金及现金等价物净增加额 －１１３，３５５，２５３．５７ 注：扣除非经营性损益项目及金额为：营业外收支净额－１７８，７８７．４５ 元。 （二）截至报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标 单位：元 序 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 号 １ 主营业务收入（元） ３１０，４９７，４２０．３５ １８３，５２８，２３６．１２ ２２６，０９７，９６８．８０ ２ 净利润（元） １９，９１７，５８４．４１ １９，１００，１６１．５８ ３７，５８４，２３８．５９ ３ 总资产（元） １，１７１，３２５，９７０．２０ ８５４，７９９，３９２．９７ ５４８，５２１，８４１．２７ ４ 股东权益（元）（不含少数股东权益） ４３１，１５５，９０２．８４ ４１１，２３８，３１８．４３ ２７４，９７６，２９０．１３ ５ 每股经营活动产生的现金流量（元／股） ０．０１７ ０．００３ ０．７５ ６ 每股收益（元／股） ０．１１１ ０．１０８ ０．２３７ 净资产收益率（％） ４．６２ ４．６４ １３．６７ ７ 扣除非经营性损益后加权平均净资产收益率（％） ４．７７ ６．７８ １４．４２ ８ 每股净资产（元／股） ２．４０ ２．３２ １．７３ ９ 调整后的每股净资产（元／股） ２．２５ ２．１９ １．５５ 其他财务指标： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 ２２．６２％ ２１．２０％ ０．５４ 元 ０．５４ 元 营业利润 ５．９１％ ６．０１％ ０．１４ 元 ０．１４ 元 净利润 ４．６２％ ４．７３％ ０．１１ 元 ０．１１ 元 扣除非经常性损益后的净利润 ４．６６％ ４．７７％ ０．１１ 元 ０．１１ 元 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 １７６，９３０，０６０．９６ ２，８６６，２６７．０４ １７９，７９６，３２８．００ 分配 ２００２ 年利润 资本公积 １５８，８０２，３２５．１１ １５８，８０２，３２５．１１ 无变动 盈余公积 ２３，８８８，１０８．２９ ３３５，６８９．６１ ２４，２２３，７９７．９０ 报告期利润提取 其中：法定公益金 ６，５９２，０３７．６６ １１１，８９６．５４ ６，７０３，９３４．２０ 报告期利润提取 未分配利润 ５１，６１７，８２４．０７ １６，７１５，６２７．７６ ６８，３３３，４５１．８３ 报告期实现利润 股东权益 ４１１，２３８，３１８．４３ １９，９１７，５８４．４１ ４３１，１５５，９０２．８４ 报告期实现利润 合计 ４１１，２３８，３１８．４３ １９，９１７，５８４．４１ ４３１，１５５，９０２．８４ 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋、－） 本次 项 目 变动前 送股 公积金转增 增发 其他 小计 变动后 （１）未上市流通股份 ８６，９４３，０２１ １，４０８，４７７ １，４０８，４７７ ８８，３５１，４９８ 发起人股份 ６３，７１８，７０９ １，０３２，２４３ １，０３２，２４３ ６４，７５０，９５２ 其中：国家持有股份 ４９，５１０，２２９ ８０２，０６６ ８０２，０６６ ５０，３１２，２９５ 境内法人持有股份 １４，２０８，４８０ ２３０，１７７ ２３０，１７７ １４，４３８，６５７ 境外法人持有股份 －－－－ －－－－ －－－－ －－－－ 募集法人股 ２３，２２４，３１２ ３７６，２３４ ３７６，２３４ ２３，６００，５４６ 内部职工股 －－－－ －－－－ －－－－ 优先股或其他 －－－－ －－－－ －－－－ 未上市流通股份合计 ８６，９４３，０２１ １，４０８，４７７ １，４０８，４７７ ８８，３５１，４９８ （２）已上市流通股份 ８９，９８７，０４０ １，４５７，７９０ １，４５７，７９０ ９１，４４４，８３０ 人民币普通股 ８９，９８７，０４０ １，４５７，７９０ １，４５７，７９０ ９１，４４４，８３０ 境内上市的外资股 －－－－ －－－－ －－－－ 其他 －－－－ －－－－ －－－－ 已上市流通股份合计 ８９，９８７，０４０ １，４５７，７９０ １，４５７，７９０ ９１，４４４，８３０ （３）股份总数 １７６，９３０，０６１ ２，８６６，２６７ ２，８６６，２６７ １７９，７９６，３２８ 5 ２、股票发行与上市情况 公司于 ２００１ 年度配股，股权登记日为 ２００１ 年 １１ 月 ２６ 日，除权基准日为 ２００１ 年 １１ 月 ２７ 日，配股缴款起止日为 ２００１ 年 １１ 月 ２７ 日至 ２００１ 年 １２ 月 １０ 日（期内券商营业日）。配 股比例为以 ２０００ 年末公司总股本 １５８，９１５，５２５ 股为基数，向全体股东每 １０ 股配售 ２．５ 股， 配股价格为每股 ７．００ 元。其中，国家股股东全额放弃，法人股东以现金 １１９，８９６ 元认购了 １７，１２８ 股。社会公众股股东可配股份 １７，９９７，４０８ 股，全部以现金方式认购并由本次配股承 销商实施余额包销。本次实际配售股份总额为 １８，０１４，５３６ 股，获配可流通股份于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日上市交易。 （二）股东情况介绍 １、报告期末股东总数 截至本报告期末股东总数为 ４７，１１９ 户。 ２、前十名股东 数量单位：股 本期末持 持股变动增 持股占总股 持有股份质押 股份 名次 股东名称 股数 减情况（ ＋、－） 本比例（％） 或冻结情况 性质 １ 辽源市财政局 ５０，３１２，２９５ ＋８０２，０６６ ２７．９８ 无 国家股 ２ 上海二纺机股份有限公司 １４，４３８，６５７ ＋２３０，１７７ ８．０３ 质押 法人股 ３ 东莞市君通科技投资有限公司 ７，６５２，４８８ ＋７，６５２，４８８ ４．２６ 无 法人股 ４ 吉林省东丰化纤厂 ７，５０８，１０２ ＋１１９，６９２ ４．１８ 冻结 法人股 ５ 吉林省信托投资有限责任公司 ３，８１１，８０６ ＋６０，７６７ ２．１２ 无 法人股 ６ 深圳建艺集团股份有限公司 １，９２５，１５４ ＋３０，６９０ １．０７ 无 法人股 ７ 常州喷丝板厂 ６８１，５８４ ＋１０，８６６ ０．３８ 无 法人股 ８ 上海申精制冷空调技术有限公司 ４１６，６４２ ＋４１６，６４２ ０．２３ 无 法人股 ９ 陈朝兴 ３８７，４８４ －２３，３４４ ０．２２ 无 流通股 １０ 王新平 ３３０，２６５ ＋５，２６５ ０．１８ 无 流通股 说明：（１）报告期末，前十名股东中第 １、２、４、５、６、７、９、１０ 名股东持股数增加， 源于分配 ２００１ 年度利润送股；第 ３ 名股东为报告期受让公司原法人股股东辽源市涤纶制品 厂所持股份后的股东单位；第 ８ 名股东上年度未列入公司前十名股东中。 （２）公司第一大股东为辽源市财政局。 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 持股数（股） 职务 姓名 性别 年龄 任期起止日期 年末 年初 董事长 孟祥杰 男 ４６ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 副董事长、总经理 赵利 男 ３９ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 副董事长 赵玉龙 男 ４４ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 董事 朱建忠 男 ４２ ２００２．５－２００５．５ ９６２ ９４７ 独立董事 成孝海 男 ４３ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 董事、副总经理 张亨喜 男 ５９ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 董事 李成志 男 ４１ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 独立董事 陈志 男 ４８ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 独立董事 郜春安 男 ４７ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 董事、总会计师 黄耀庭 男 ５２ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 董事 徐玉穗 男 ４３ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 董事 彭劲松 男 ３５ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 监事会主席 周桂田 男 ５３ ２００２．５－２００５．５ ２４０６ ２３６８ 监事会副主席 孙鹏 男 ５４ ２００２．５－２００５．５ １２０３ １１８４ 监事 杜桂娣 女 ５２ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 监事 徐晓阳 男 ５３ ２００２．５－２００５．５ １２０３ １１８４ 监事 彭宁 男 ５０ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 副总经理 黄舒 男 ４６ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 副总经理 李军 男 ４７ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 总工程师 刘波 女 ４０ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 总经济师 王忠华 男 ３９ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 注： （１）本报告期内，董事、监事、高级管理人员持股数变动，是由于公司分配 ２００１ 年度利 润送股所致。 （２）董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位职务 董事 李成志 吉林省信托投资有限责任公司自营基金部经理 董事 彭劲松 上海二纺机股份有限公司发展规划部副经理 监事 徐晓阳 上海二纺机股份有限公司统计负责人 ２、年度报酬情况 本公司高级管理人员的报酬由董事会研究决定，由董事长代表董事会与公司高级管理人 员签订经济责任状，并授权董事长依据有关文件、有关责任状、工作绩效对高级管理人员及 相关人员实施激励政策。 现任董事、监事和高级管理人员共 ２１ 人，在公司领取的年薪为 ９２ 万元，其中含独立董 事在公司领取的独立董事津贴。金额最高的前三名董事的报酬总额为 ４０ 万元，金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为 ４０ 万元，本年度独立董事津贴为每人 ２ 万元。董事、监 事、高级管理人员在公司领取报酬数额在 １０ 万元－２０ 万元的 ３ 人，４ 万元－８ 万元的 ９ 人，２ 万元的 ３ 人。 董事李成志、彭劲松和监事徐晓阳不在本公司领取报酬，在股东单位领取报酬；董事朱 建忠、徐玉穗不在本公司及本公司的关联企业和股东单位领取报酬；董事赵玉龙在本公司的 7 控股子公司领取报酬。 ３、报告期离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 （１）离任董事 董事张玉林因退休在报告期内申请辞去董事职务。 董事王伟、何国兴均因股东单位建议并经本公司股东大会决议批准更换。 （２）离任监事 因修改《公司章程》减少监事会成员人数，原监事会成员于福林、白志山未当选。 （３）无离任高级管理人员。 （二）员工情况 １、在职员工数量（不含子公司）９４７ 人；其中： 管理人员 ７７ 人：含技术人员 ４８ 人，财务人员 １２ 人 生产人员 ７２５ 人 销售人员 １８ 人 其他 １２７ 人 ２、公司无需要承担费用的离退休员工。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构的实际状况 按照《上市公司治理准则》等规范性文件，规范运作，制定了《股东大会议事规则》 、 《董 事会议事规则》、《监事会工作条例》、《信息披露管理制度》等，符合中国证监会发布的《上 市公司治理准则》等规范性文件的要求，公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》等规 范性文件的要求不存在重大差异。 公司现任董事会由 １２ 名成员组成，按照《公司章程》的规定缺额 １ 人。董事会成员中 兼任公司高级管理人员的董事 ４ 人，占董事会成员总数的 ３３％；董事会成员中独立董事 ３ 人， 占目前董事会成员总数的比例为 ２５％；董事会成员中来自股东单位推荐的为 ３ 人。根据《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，公司将在 ２００２ 年度股东大会上选举 一名具有注册会计师专业资格的人士为独立董事，使董事会成员达到公司章程规定的组成人 数 １３ 人。 公司现任监事会由 ５ 名成员组成，其中由员工代表大会选举的监事为 ２ 人，由股东大会 选举的监事为 ３ 人。 董事会成员能够遵守法律、行政法规和《公司章程》的规定，并以维护公司和股东利益 为原则，忠实、诚信、勤勉地履行职责；积极参加有关培训，熟悉有关的法律和行政法规， 充分解了作为公司董事的权利、义务和责任；能以足够的时间和精力履行其应尽的职责，能 以公司和股东的最大利益为行为准则，没利用职务之便损害本公司利益和侵犯公司财产。独 立董事能够以足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责，维护公司整体利益，关注中小 股东的合法权益不受损害，认真审议董事会议的各项议案，发表独立意见。 监事会做为公司的监督机构，能够依据法律、行政法规和《公司章程》的规定，履行监 督职责，对董事会在依法运作、财务制度的执行、募集资金的使用、收购出售资产、关联交 易等有关公司经营情况和董事、经理人员履行职责的合法合规性进行监督，发表独立意见。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，经董 事会提名并经于 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日召开的 ２００１ 年度股东大会审议通过，选举成孝海、陈志、 郜春安为第四届董事会独立董事。自独立董事当选以来，共参加了 ５ 次董事会议，认真审议 了董事会议的各项议案，并对董事会在聘任公司高级管理人员及决定其薪酬以及聘任会计师 8 事务所和决定其报酬等有关事项做出决议时发表了同意的意见。 （三）公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的情况 公司第一大股东为辽源市财政局，在业务、人员、资产、机构、财务等方面，公司与其 无任何关联，完全独立于第一大股东。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制 本公司对高级管理人员实行年薪制，年薪收入分为基本收入和年度业绩奖两部分。公司 制定了相应的考核标准和考核办法，原则上把高级管理人员的薪酬同公司的业绩挂钩，年初 签订目标责任状，年终依据责任状中工作绩效、有关文件等相关规定中的各项指标完成情况 对高级管理人员进行考评，对高级管理人员的收入进行相应的奖励或扣罚。 （五）各专门委员会的组成及工作情况 本年度，由于董事会成员中缺少会计专业人士，尚未设立董事会的专门委员会。公司将 在 ２００２ 年度股东大会选举有关专业人士为独立董事后，根据《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》和《公司章程》的规定，完成设立董事会专门委员会的工作，同时制订 相应的工作细则。 六、股东大会情况简介 本报告期公司召开一次股东大会。 公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日在《上海证券报》上刊登召开 ２００１ 年度股东大会的公告，并于 ５ 月 １５ 日在辽源市福兴路 ３ 号（公司办公地）召开会议。 会议审议通过的事项： １、董事会工作报告； ２、监事会工作报告； ３、利润分配方案； ４、财务决算报告； ５、２００２ 年度财务预算方案； ６、修改公司章程方案； ７、修改董事会议事规则方案； ８、修改监事会工作细则方案； ９、选举（以姓氏笔划为序）朱建忠、成孝海、李成志、孟祥杰、陈志、张亨喜、赵利、 赵玉龙、郜春安、徐玉穗、黄耀庭、彭劲松共十二人为公司第四届董事会董事，其中成孝海、 陈志、郜春安三人为独立董事； １０、选举（以姓氏笔划为序）杜桂娣、周桂田、徐晓阳为第四届监事会监事； １１、通过公司独立董事津贴标准议案； １２、同意续聘中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为公司经营活动的审计单位。 本次会议决议披露于 ５ 月 １６ 日的《上海证券报》。 七、董事会工作报告 根据 ２００２ 年年初确定的“做稳主业，做精资产，做活产业，做响品牌”总体战略，以 “诚信、务实、高效、创新”为经营理念，公司进一步加大了对产业结构整合的力度，提高 市场竞争力和占有率。在涤纶产品经营上，完成涤纶 ３，０００ 吨／年改造工程，投资 １，１００ 万 元利用原有厂房及部分公用工程，上了一条年产 １０，０００ 吨涤纶生产线，均实现达产，涤纶 长丝年生产能力达到 ３０，０００ 吨，在增加产品产量和销售收入的同时降低了产品消耗和加工 转换成本，使涤纶产品生产的总体成本有了较大幅度的下降，经济规模更趋于合理，品种结 构进一步优化，在市场竞争中进一步提高主动权。在氨纶项目的经营和建设上，加快建设进 9 度和加大国产化软、硬件的投入，根据新产品开发和市场需求，通过调整产品结构以及改进 和加强工艺、技术、操作、设备等基础管理工作，使已有氨纶设备生产能力达到 １，０００ 吨／ 年规模，同时，加快了项目二期 １，５００ 吨／年的投资和实施进度。在氨纶产品投放市场时， 坚持高起点起步，以高质量的产品和高质量的服务，树立瑞斯氨纶品牌，为氨纶二期再投产 及以后的扩产、扩大产品市场份额打好基础，实现了公司做强做稳化纤主业这个目标，进一 步巩固和发展了公司产品在北方市场的份额。在做活产业经营上，公司向入世后高附加值的 中药领域进军，收购并控股了吉林省辽源亚东药业股份有限公司（药业公司），形成公司第 二主营。利用市外合作伙伴关系，向地产业领域进军，公司实现了多元化经营，完成了年初 制订的公司生产经营计划。全年完成主营业务收入 ３１，０４９．７４ 万元，比上年同期的 １８，３５２．８２ 万元增长 ６９．１８％，实现利润总额 ３，１６２．２５ 万元，比上年同期的 ２，３６２．７５ 万元增长 ３３．８４％， 实现净利润 １，９９１．７６ 万元，比上年同期的 １，９１０．０２ 万元增长 ４．２８％。公司净利润增幅小于 利润总额增幅，主要是由于公司本年度所得税政策发生变化，２００２ 年公司所得税率由 ２００１ 年 的 １５％上升到 ２００２ 年的 ３３％，影响净利润 ４７３ 万元。 １、主营业务的范围及其经营情况 公司经营范围：化工产品，化纤产品，包装品生产，加工制造，购销；机电产品（不含 小轿车），机械设备，计算机，办公自动化设备，针纺织品，服装鞋帽，日用百货，木材， 钢材，有色金属，建筑材料，土畜产品，农副产品，汽车配件，陶瓷制品，五金交电，家用 电器，五金矿产品，家具购销；餐饮；纸制品加工；本公司自产纺织品、化纤产品（国家统一 联合经营的 １６ 种出口商品除外）；本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表 及零配件（国家实行核定公司经营的 １４ 种进口商品除外）。 （１）主营业务收入、主营业务利润的行业构成情况 本报告期，公司主营业务收入实现 ３１，０４９．７４ 万元，比上年增长 ６９．１８％；主营业务利润 实现 ９，７５３．９０ 万元，比上年增长 １３４．８３％。 单位：元 行业构成 主营业务收入 占主营业务收入比例（％） 主营业务利润 占主营业务利润总额比例（％） 化纤 ２４３，３５２，６９６．１１ ７８．３８％ ４６，８１７，２７０．１２ ４８．００％ 药业 ５６，４８３，８５４．５８ １８．１９％ ４２，７７４，８２６．６５ ４３．８５％ 酒店、俱东部 １０，６６０，８６９．６６ ３．４３％ ８，２７８，４７６．４３ ８．４９％ （２）占主营业务收入、主营业务利润 １０％以上的行业 单位：元 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 化纤 ２４３，３５２，６９６．１１ １９５，７４２，３９３．２３ １９．１０％ 药业 ５６，４８３，８５４．５８ １２，９０３，６７８．０１ ７５．７３％ （３）本报告期，公司主营业务较上年末发生了变化 公司主营业务较上年发生了一些变化，一是收购并定向增资扩股控股了药业公司，增加 了药业生产经营，报告期内纳入公司财务报表合并范围，影响本报告期净利润 ２，５６２，５５１．０８ 元，占公司报告期净利润的 １２．８７％。二是以原子公司辽源市得钢电力建材有限责任公司全部 股权和部分债权置换辽源市园林管理处资产，使公司主营业务减少了电力建材生产和销售。 10 ２、主要控股公司经营情况及业绩 单位：万元 注册 本公司持 期末 期末 名 称 经营范围 资本 有权益 总资产 净利润 生化制药，中、西药制品 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 ４，３１０ ５３．５１％ １７，３０９．０８ ５０３．０８ 与营销 辽源市得利纤维制造有限公司 制造保健纤维、复合纤维 ３６５ ９７％ ３，６５８．０３ －２２．６１ 广东东莞附城金豪酒店 餐饮、娱乐服务 ２，００８ ７０％ ３，６３３．８７ １２６．２５ 广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 中西餐、网球、卡拉 ＯＫ 等 ５，０００ ７２％ ６，１６５．９９ －２１９．０１ ３、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 １６，５４７ 万元，占年度采购金额 １８，１２２ 万元的比 例为 ９１．３１％。 前五名供应商为：黑龙江龙涤集团有限公司、中国石油天然气股份有限公司辽阳化工销 售中心、日本三菱商事株式会社、吉林兴业、辽源市石油公司。 公司向前五名客户的合计销售额为 ５，２９０．８ 万元，占公司销售总额 ２３，６６８．０８ 万元的比 例为 ２２．３５％。 （二）报告期内的投资情况 １、报告期内公司投资额比上年度增加 １１，５６１．０５ 万元，主要是以下几个项目： （１）投资 ３，４６０ 万元收购并定向增资扩股药业公司股份 ２，３０６．６６４ 万股，占其股份总数 的 ５３．５１％。该公司经营的主导产品为脑安胶囊、正元脑宁片、再障生血片，曾获省名牌产品， 国家级新产品，部级优质产品称号，达到国内领先水平，延龄长春胶囊、糖尿乐胶囊为国家 中药保护品种。该公司销售上以医院终端销售为主，在全国各地（除西藏外）都建有销售网络。 报告期，该公司实现主营业务收入 ５，６４８．３９ 万元， 主营业务成本 １，２９０．３７ 万元，主营 业务利润 ４，２７７．４８ 万元。报告期内纳入本公司财务报表合并范围，影响本报告期净利润 ２，５６２，５５１．０８ 元，占报告期净利润的 １２．８７％。 有关收购股份的董事会决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日的《上海证券报》上。 （２）投资 ７，９２３．９１ 万元，与广东君豪实业集团有限公司共同在东莞市建设“君豪商业中 心”（即“奥菲仕商业中心”）项目。依据《关于共同出资建造奥菲仕商业中心合同》及其补 充协议的约定：“项目建成完工后，由双方认可的有证券资格的中介机构进行审计决算，以 审计决算后的双方确认的投资额作为项目总投资额的确认依据，本公司按经审计决算确认的 对该项目的实际投资额占项目总投资额的比例享受与广东君豪实业集团有限公司同等的该 项目的一切权益。 项目进度：自 ２００２ 年 ９ 月正式动工以来，承蒙当地各方的大力支持，工程进展顺利， 除基础部分下雨拖延了一些时间外，一切都比较正常，总工程量 ８７，０００ 多平方米。目前， 三层主体已基本完成（包括地下停车场 ２ 层），完成主体工程的 ２５％，预计 ２００３ 年 ８ 月份可 望主体基本完成，９ 月份转入外装修。 有关会议的决议分别刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日和 ８ 月 １０ 日《上海证券报》上。 （３）对辽源市城市信用联社股份有限公司投资 ３９０．００ 万元，占其总股份比例为 ９％，该公 司目前尚未进行分配。 ２、报告期内募集资金使用情况 公司于 ２００１ 年末配股募集资金 １．２ 亿元，全部用于年产 ２，５００ 吨差别化氨纶纤维工程 建设项目资本金。本项目投资共计 ３．４ 亿元，包含国债资金、银行贷款和公司自筹资金，原 计划分期逐步建设。报告期内，根据新产品开发和市场需求，通过调整产品结构以及改进和 加强工艺、技术、操作、设备等基础管理工作，扩大了现有氨纶设备生产能力达到 １，０００ 吨 ／年规模。与此同时，公司加快了项目二期 １，５００ 吨／年的投资和实施进度。至报告期末，募 11 集资金已经全部按计划投入到项目中使用，本次募集资金时承诺的投资项目相同。资金使用 情况如下： 单位：万元 序号 投资内容 投资额 占总投资 已投资额 完成投资进度 １ 土建工程 １，７９１．５ ５．２９％ １，７８０ １００．００％ ２ 设备购置 ２０，８２８．２ ６１．５０％ ２０，６５０ ９９．１４％ ３ 安装工程 ８，４３５．４ ２４．９１％ ８，２１０ ９７．３３％ ４ 无形资产及开办费 ２，８１１．９ ８．３０％ ２，０２０ ７１．８４％ ５ 合 计 ３３，８６７．０ １００．００％ ３２，６６０ ９６．４４％ 报告期内，氨纶一期工程已实现销售收入 ３，６９７．７８ 万元，主营业务利润 １，２８６．６２ 万元， 已汇总到公司财务报表中。氨纶二期 １，５００ 吨／年工程已经完成了全部土建、公 用工程，２００３ 年初进行设备的安装和调试工作，进入试生产准备阶段，预计 ２００３ 年二季度投产。 ３、报告期非募集资金投资项目的进展及收益情况 （１）“君豪商业中心”项目： 总投资 ７，９２３．９１ 万元，与广东君豪实业集团有限公司共同在东莞市建设“君豪商业中 心”，报告期仍在建设中。其进展情况详见本报告七（二）１（２）项。 （２）收购并定向增资扩股实现对药业公司控股。收益情况详见本报告七（二）１（１）项。 （３）对辽源市城市信用联社股份有限公司投资 ３９０．００ 万元，占其总股份比例为 ９％，该 公司目前尚未进行分配。 （三）报告期财务状况和经营成果分析 单位：元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减幅度 总资产 １，１７１，３２５，９７０．２０ ８５４，７９９，３９２．９７ ３７．０３％ 股东权益 ４３１，１５５，９０２．８４ ４１１，２３８，３１８．４３ ４．８４％ 主营业务利润 ９７，５３９，００６．５１ ４１，５３５，４５０．３５ １３４．８３％ 净利润 １９，９１７，５８４．４１ １９，１００，１６１．５８ ４．２８％ 现金及现金等价物净增加额 －１１３，３５５，２５３．５７ １７２，９５６，３６０．０６ －１６５．５４％ 财务状况和经营成果 ２００２ 年度与 ２００１ 年度相比增减变化的原因如下： ２．１ 总资产增长 ３７．０３％，主要为长期投资增加 ９，１２３．９６ 万元，固定资产增加 ２１，２０８．２９ 万元，为 ２５００ 吨氨纶项目增加的固定资产；无形资产增加 ９，８５４．５８ 万元，主要是由于置换 辽源市园林管理处土地使用权增加了 ８，７４３．９８ 万元；应收账款和其他应收款增加 ５，４８２ 万 元，存货增加 ２，６８７ 万元，主要的原因是由于药业公司并入合并增加，母公司存货较上年增 加 １，０３８ 万元，主要是由于生产规模扩大，增加原材料储备。 ２．２ 股东权益增长 ４．８４％，为报告期实现的净利润 １，９９１．７６ 万元。 ２．３ 主营业务利润增长 １３４．８３％，为涤纶、氨纶产品产量增加及增加药业公司合并利润。 ２．４ 净利润增长 ４．２８％，低于主营业务利润的增长。原因：一是三项费用同比上年同期的 增长幅度超过了主营业务利润的增长幅度。本年度公司的三项费用为 ７，４４８．６０ 万元，同比 上年度增长 ３１３．８１％，主要为药业公司合并增加了 ３，６３０．０５ 万元。母公司的三项费用总额为 ２，８８５．２４ 万元，比上年度的 １，１０７．７８ 万元增加 １，７４７．４６ 万元，主要为管理费用增加 ７９９．５６ 万元和财务费用增加 ８７２．８５ 万元，管理费主要增加的是（１）由于置换辽源市园林管理处资 产等，增加无形资产摊销 １７６．８ 万元； （２）补交以前年度欠交社会保险费，管理费增加 ２５２．３ 万元； （３）由于扩大生产规模成立氨纶分公司，员工薪酬有所增加，工资及附加费增加 ２０２．６ 万元；（４）提取有关坏帐准备及存货跌价准备增加 ６６．１ 万元；（５）信息披露费用等相应的 增加；财务费用增加主要是银行借款增加导致的，从而使得公司整体三项费用的增长幅度超 过了主营业务利润的增长幅度，同比上年的增长幅度小于主营业务利润同比上年的增长幅 度。二是所得税率由 １５％增加到 ３３％，影响净利润 ４７３ 万元，致使净利润增长幅度小于与主营 12 业务利润的增长幅度。 ２．５ 现金及现金等价物净增加额增长－１６５．５４％，是由于投资活动的增加，致使投资活 动产生的现金流量净额为－１７，６１８．７４ 万元，其主要增加的是为购建氨纶工程等固定资产支出 １１，４３０．１８ 万元及投资君豪广场、投资辽源市城市信用联社股份有限公司等支付的现金 ６，７２０ 万元。经营活动产生的现金流量净额为 ３０２．６２ 万元，其中，母公司经营活动产生的现金流量 净额为 １，６４３．９９ 万元。 （五）董事会日常工作 １、董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了 ９ 次会议。 （１）三届十七次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １８ 日在公司会议室召开，审议通过了： ２００１ 年度报告及其摘要、董事会工作报告、财务决算报告、利润分配预案； ２００２ 年度财务预算方案、利润分配政策和公积金转增股本方案； 修改《公司章程》、《董事会议事规则》议案； 提名第四届董事会董事（含独立董事）候选人、拟订独立董事津贴的议案； 续聘中鸿信建元会计师事务所有限责任公司议案； 投资 ３，４６０ 万元收购和增资扩股控股药业公司； 投资 ５，０００ 万元与广东君豪实业集团有限公司共同在东莞市建设“君豪商业中心”； 决定召开 ２００１ 年度股东大会事宜。 上述决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日《上海证券报》。 （２）三届十八次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日在公司会议室召开，做出如下决议： 为控股子公司药业公司向银行贷款 ２，０００ 万元提供 ４ 年期信誉担保； 为辽源市亚信纤维制造公司银行贷款 ６００ 万元提供 １ 年期信誉担保。 （３）三届十九次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日在公司会议室召开，一致通过公司 ２００２ 年第 一季度报告，并刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日《上海证券报》。 （４）三届二十次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日在公司会议室召开，审议通过了以辽源市得 钢电力建材有限责任公司全部股权和公司的部分债权共计 ７，５８４．１４ 万元并承担与本公司不 存在关联关系的辽源市市属国有企业银行债务 ４，０００ 万元的方式收购辽源市园林管理处土地 使用权等资产 １１，５８４．１４ 万元。 上述决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《上海证券报》及上海证券交易所网站上。 （５）四届一次会议于 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日召开，会议选举孟祥杰为董事长；选举赵利、 赵玉龙为副董事长；根据董事长提名：聘任赵利为总经理，由春玲为董事会秘书；根据总经 理提名，聘任张亨喜、李军、黄舒为副总经理，黄耀庭为总会计师，刘波为总工程师，王忠 华为总经济师。 上述决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日《上海证券报》。 （６）四届二次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日召开，审议通过了《上市公司建立现代企业制 度自查报告》。 （７）四届三次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日召开，审议通过了： ２００２ 年半年度报告及其摘要、《关于共同出资建造奥菲仕商业中心合同》的补充协议； 同意与广东君豪实业集团有限公司实施资产置换。 上述决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日《上海证券报》，半年度报告同时登载在上海证 券交易所网站上。 （８）四届四次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日召开，会议审议通过了 ２００２ 年第三季度报告， 并刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日《上海证券报》和上海证券交易所网站。 （９）四届五次会议于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日召开，会议做出决议：授权董事长、总经理按 13 《公司章程》和实际工作情况调整公司高层管理人员及相关人员基本年薪收入部分，并按其 所任职务和承担责任程度不同决定具体执行数额。 ２、董事会关于股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会执行股东大会关于 ２００１ 年度利润分配方案的决议，完成了向全体股 东分配 ２００１ 年度利润工作，即以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １７６，９３０，０６１ 股为基数，向全体 股东每 １０ 股派发现金红利 ０．１６２ 元（含税，其中流通股份扣缴现金红利和红股所得税后实 际每 １０ 股派现 ０．１０ 元）；每 １０ 股送红股 ０．１６２ 股。 （六）２００２ 年度利润分配预案及公积金转增股本方案 经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计（中鸿信建元审字［２００３］第 ２０８９ 号审计 报告），公司 ２００２ 年度实现净利润 １９，９１７，５８４．４１ 元，按照公司章程的规定，提取 １０％法定 公积金 ２，３４９，４２８．０３ 元，提取 ５％法定公益金 １，１７４，７１４．０２ 元， 加上年度未分配利润 ５４，８０６，２７６．５１ 元，本年度实际可供股东分配的利润合计为 ７１，１９９，７１８．８７ 元。 １、根据上年度确定的利润分配政策： 决定 ２００２ 年度利润分配预案如下，以现有总股本 １７，９７９．６３２８ 万股为基数： （１）向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．１６７ 元（含税，流通股扣缴所得税后实际每 １０ 股派现 ０．１００ 元）。 （２）向全体股东每 １０ 股送红股 ０．１６７ 股（含税）。 ２、２００２ 年度不实施资本公积金转增股本。 （七）董事会其他事项 １、２００２ 年 ４ 月 １ 日至 ８ 日，按照中国证监会有关股票发行规定，公司与巨田证券（原 特区证券）完成了关于 ２００１ 年度配股的回访工作，并于 ４ 月 ２３ 日刊登了公司关于配股的回 访报告。 ２、２００２ 年 ９ 月 １０ 日至 １４ 日董事长孟祥杰及董事赵利、赵玉龙、黄耀庭参加了中国证 监会组织的董事培训。 八、监事会报告 ２００２ 年已经胜利地过去了，在过去的一年里公司监事会按照《公司法》 、 《证券法》、 《公 司章程》和证监会规定的各项法规的规定认真履行了监督职责。 （一）监事会工作情况 ２００２ 年监事会共召开六次会议，听取有关方面的情况，审议了有关事项： １、三届十次会议于 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日、１ 月 ２３ 日、２ 月 ６ 日分别听取和评议了氨纶分 公司、多种经营分公司、得利分公司、化纤分公司和公司总部 ２００１ 年度的工作情况。 ２、三届十一次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １８ 日召开，审议了公司 ２００１ 年度工作报告；讨论 修改《监事会工作细则》；讨论通过 ２００１ 年监事会工作报告；推荐第四届监事会候选人。 ３、三届十二次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日讨论和审议了公司 ２００２ 年第一季度报告。 ４、四届一次会议于 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日选举了监事会主席，监事会副主席，聘任监事会 秘书。 ５、四届二次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日审议 ２００２ 年半年度报告。 ６、四届三次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日审议 ２００２ 年三季度报告。 监事会成员列席了本年度的股东会和董事会。 （二）对 ２００２ 年公司工作的评价： ２００２ 年得亨公司在抓好企业内部管理的同时加大资本运营力度，拓展了药业和房地产 业的新领域，加快了氨纶的二期工程建设，使企业产业结构和产品结构得到了优化，企业管 理水平得到提高，经济效益有所增长，公司实力进一步壮大。 14 １、公司的运作遵循了《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律、法规，依法决策、 依法经营，建立了完善的内部控制制度，形成了决策、执行、监督有效的治理机制，保证了 公司的规范运作。公司董事、经理人员执行公司职务诚信，务实、勤勉，工作积极努力，没 有出现违反法律、法规、公司章程的现象，没有损害公司利益的行为。公司高级管理人员能 够本着股东利益最大化的原则开展各项经营管理工作。２００２ 年建立了独立董事制度，聘任的 三名独立董事能够认真履行职责，发表独立意见，维护公司利益和中小投资者权益。 ２、通过对财务的检查审议，中鸿信建元会计师事务所有限责任公司出具标准无保留意 见的审计报告反映的情况真实，符合公司的实际情况。 ３、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入的项目相一致。公司 ２００１ 末配股募 集 １．２ 亿元资金，全部用于年产 ２，５００ 吨差别化氨纶纤维项目的工程建议。此项目建设进展 良好，此项目分两期进行，一期工程年产 １，０００ 吨，已于 ２００１ 年 １０ 月投入生产，二期工程 年产 １，５００ 吨目前已安装调试完毕，３ 月底投入运行。根据此项目一期运行的实际情况和二 期的预测情况看，市场运行良好，效益可观。 ４、２００２ 年公司开展资本运营工作，收购、置换资产共有三项交易，经检查交易行为合 法，交易价格合理，没有内幕交易问题，没有损害部分股东利益和造成资产流失问题。 一是 ２００２ 年公司通过收购股权和增资扩股的方式控股药业公司，公司以每股 １．５０ 元的 价格共计 １，２０９．９９６ 万元收购药业公司 ８０６．６６４０ 万股股权；以每股 １．５０ 元共计 ２，２５０ 万元 对药业公司定向增资扩股 １，５００ 万股，从而得亨公司持有药业公司 ５３．５１％的股权。 二是 ２００２ 年公司以所持有的辽源市得钢电力建材有限责任公司股权和其他应收款，并 承担与本公司不存在关联关系的市属企业的银行债务与价值 １１，５８４．１４ 万等值的辽源市园林 管理处资产进行置换。本公司与园林处不存在关联关系，本次交易不构成关联交易，本次交 易完成后，园林处与本公司也不会产生关联关系或潜在关联关系。 三是公司以应收、预付款等债权按账面价值 ３，０００ 万元与广东君豪集团实业有限公司所 拥有的价值 ３，０００ 万元的土地使用权进行等值置换。换入的土地使用权将为公司对建造广东 “君豪商业中心”项目的出资。本公司置换的 ３０００ 万元加上先期投入的 ５，０００ 万元，公司 在广东“君豪商业中心”项目中的投资合计为 ７，９２３．９１ 万元，占该项目总投资的 ３２％，此项 工程正在建设中。 以上三项资产的收购、置换扩大了公司的经营领域和发展空间，有利于公司现实和长远 的发展。 ５、公司三届十五次董事会决议托管经营辽源龙泉酒业股份有限公司。依据《委托管理 经营合同》约定，公司垫付生产启动资金 ５５３ 万元。２００２ 年 １２ 月 １４ 日托管结束，公司收回 投资 １，９４２，８０３．６０ 元，应收款 ３，５８７，１９７．４０ 元，正在抓紧进行清收。 ６、本年度主营业务利润比上年度增长 １３４．８３％，主要原因：一是涤纶生产能力扩大 １３，０００ 吨，经济规模更加合理，产品加工转换成本有所降低，节约了一定的费用；二是氨纶一期项 目投产，产品畅销，经济效益良好，增加收入 ３，７００ 万元；三是 ２００２ 年公司收购并控股药 业，增加了收入。主营业务利润的提高反映了公司运行状况良好。 九、重要事项 １、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内公司收购、出售资产情况 （１）第三届董事会第二十次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日召开，通过了以公司所拥有的辽 源市得钢电力建材有限责任公司全部股权和部分债权（２００１ 年度经审计的账面价值）共计 ７，５８４．１４ 万元并承担与本公司不存在关联关系的辽源市市属国有企业银行债务 ４，０００ 万元的 方式收购辽源市园林管理处所属龙山公园占用之土地使用权及其之上的房屋、构筑物、动物、 15 植物等资产价值 １１，５８４．１４ 万元（已经评估）。 报告期内，已经办理完成了本次所收购资产的交接，所收购资产之土地使用证、房屋使 用证等资产的产权已变更登记过户到公司名下。报告期内已办理完成了有关承担相应债务 ４，０００ 万元事项。 上述置换资产在报告期内无收益。 （２）第四届董事会第三次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日召开，通过了公司与广东君豪实业集 团有限公司实施资产置换事项，公司以应收、预付款项等债权按账面价值 ３，０００ 万元换入广 东君豪集团实业有限公司所拥有的价值 ３，０００ 万元的土地使用权，置换入的土地使用权作为 公司对建造的“君豪商业中心”项目的出资。通过本次资产置换，加上已投入的 ５，０００ 万元 资金，本公司对该项目实际投资合计为 ７，９２３．９１ 万元。 有关本项目的进展情况见本报告第七（二）１（２）项所示。 （３）收购并定向增资扩股药业公司，对药业公司控股 ５３．５１％。有关收益情况见本报告第 七（二）１（１）项所示。 ３、重大合同及其履行情况 （１）托管、承包、租赁其他公司资产情况 报告期内公司受托经营辽源龙泉酒业股份有限公司资产。 经三届十五次董事会议决议，托管辽源龙泉酒业股份有限公司资产 １，７７９ 万元，期限一 年，至 ２００２ 年 １２ 月 １４ 日止，委托管理经营期满后公司对龙泉酒业财务报告进行了审计。 依据《委托管理经营合同》的约定，公司垫付生产启动资金 ５５３ 万元（２００２ 年中期报告 披露为 ５６３ 万元，应为 ５５３ 万元），并向该公司派驻了财务总监、出纳和销售经理等管理人 员。 至 ２００２ 年 １２ 月 １４ 日托管期结束，公司已收回的投资 １，９４２，８０３．６０ 元，应收款 ３，５８７，１９７．４０ 元正在进行清收中。 （２）重大担保事项： 公司于 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日召开三届十八次董事会议做出决议 ①公司与控股子公司药业公司为互保单位，该公司已为本公司 ２１００ 万元 ３ 年期银行贷 款提供担保。本次公司为药业公司向银行贷款 ２，０００ 万元提供担保，期限 ４ 年。 ②为辽源市亚信纤维制造公司贷款 ６００ 万元提供 １ 年期限的担保，双方为互保单位，该 公司已以其 ３，０００ 万元资产作为本公司 ３，０００ 万元 ５ 年期银行贷款的抵押。 ４、聘任、解聘会计师事务所情况 本年度，经股东大会批准，公司继续聘任中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为公司 审计机构，全年支付其审计费用计 ２１０，５４９．００ 元。截至 ２００２ 年度，该所已连续 １０ 年为本 公司提供审计服务。 近两年公司支付会计师事务所费用情况： 单位：元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 审计费 ２００，０００．００ ５３０，０００．００ 验资费 －－－ ７０，０００．００ 差旅费 １０，５４９．００ ９，８４５．００ 合 计 ２１０，５４９．００ ６１５，８４５．００ 16 十、财务报告 （一）审计报告 中鸿信建元审字［２００３］第 ２０８９ 号 辽源得亨股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、合并资产负债表和 ２００２ 年度的利润表与利润分配表、合并利润表与合并利润分配表、现金流量表与合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果及现 金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：韩波 有限责任公司 彭雪松 中国 北京 ２００３ 年 ３ 月 ２２ 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 附注一、公司概况 辽源得亨股份有限公司是经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局于 １９９２ 年 ７ 月 ８ 日以吉改联批［１９９２］１８ 号文件批准，由辽源市化纤厂、上海二纺机股份有限公司、 中国化纤总公司、中国吉林国际经济技术合作股份有限公司四家企业法人发起，在辽源市化 纤厂基础上改组成立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］号 ８６ 号文件批准，公司以 ２０００ 年末总股 本为基数，向全体股东每 １０ 股配售 ２．５ 股，实际配售 １８，０１４，５３６ 股，增加注册资本人民币 １８，０１４，５３６ 元，变更后的注册资本为人民币 １７６，９３０，０６０．９６ 元。 ２００２ 年 ３ 月，公司按 １．５ 元／股的价格收购药业公司自然人持有的股份 ８，０６６，６４０ 股，同 时，按上述价格向药业公司增资 １，５００ 万股，共计持有该公司 ５３．５１％的股权，本年度纳入合 并范围。 根据公司 ２００２ 年 ４ 月召开的董事会决议，公司于 ２００２ 年 ６ 月以其拥有的辽源市得钢电 力建材有限责任公司的全部股权和部分债权（ ２００１ 年度经审计的账面价值）并承担与本公司 不存在关联关系的辽源市市属国有企业银行债务 ４０００ 万元方式收购辽源市园林管理处所属 龙山公园占用的土地使用权及房屋、建筑物、动植物等资产。 公司主要经营：化纤产品的生产；中、西药品、生化制品、保健纤维、复合纤维制造等。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格。企业营业执照号： ２２００００１０３０１２６。 公司地址：辽源市福兴路 ３ 号。 附注二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法 １． 会计制度 公司及公司的子公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关补充 规定。 ２． 会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年一月一日起至十二月三十一日止。 3. 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 17 4. 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 公司发生外币业务，以业务发生时市场汇价的中间价作为折合汇率记账；月份终了，各 外币账户按月末市场汇价的中间价折合为人民币，与原账面差额，作为汇兑损益，分别下列 情况处理： A. 筹建期间发生的汇兑净损失，计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月一次计 入当月损益；汇兑净收益，用于弥补以后年度亏损； B. 与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状 态前，予以资本化，计入所购建固定资产的成本； C. 除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 6. 现金等价物的确定标准 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确 定为现金等价物。 7. 短期投资核算方法 1) 公司短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放 但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账面价值入账， 短期投资的损益随着取得的股利、利息及处置损益分别按下列方法处理： A. 短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到期 尚未领取的债券利息，在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不确认为投资收益。 B. 除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，短期投资持有期间所获得的现金股 利或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 C. 处置短期投资时，在短期投资按投资总额计提跌价准备的情况下，确认投资损益的 金额，为所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额。如果在处置短期投资时已到期尚未 领取的现金股利或债券利息未收回的，还应按扣除该部分现金股利或利息后的金额确认为处 置损益。 ２） 中期期末或年度终了，公司短期投资按照总体投资成本与市价孰低原则计提短期投 资跌价准备。对某项短期投资比较重大（占整个短期投资 １０％及以上）的，按单项投资为基 础计算并确定计提跌价准备。 ８． 坏账核算方法 公司坏账确认标准为： Ａ． 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； Ｂ． 因债务人逾期未履行偿债义务且有确切证据表明不能收回或不可能收回的应收款 项。 公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准确定： Ａ． 计提方法：公司按不同期限应收款项的账龄计提坏账准备。 Ｂ． 计提比例如下： 账 龄 提取比例 三年以内 ５％ 三至五年 １０％ 五年以上 ５０％ 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如：债务单位破产、 资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿还债务的， 以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的），全额提取坏账准备。 ９． 存货核算方法 18 Ａ．公司存货包括库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。 Ｂ．存货中除油剂等辅助材料采用计划成本核算外，其他产品、材料等存货均采用实际成 本计价，发出存货按加权平均法结转成本。低值易耗品领用时采用分次摊销法核算。 Ｃ．期末，公司对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存 货成本不可收回的部分，按照单个存货项目的账面价值与可变现净值的差额计提存货跌价损 失准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 １０．长期投资核算方法 公司的长期投资分为长期股权投资、长期债权投资。 Ａ、长期股权投资按取得时的初始投资成本计价。公司长期股权投资中，对外投出资本 占被投资单位有表决权资本的比例在 ２０％以下的采用成本法核算；２０％（含 ２０％）以上，或不 足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算；占 ５０％（不含 ５０％）以上的，采用权益法核算并编 制合并会计报表；股权投资差额按照投资合同约定的期限分期摊销，合同没有规定期限的， 按 １０ 年分期摊销。 Ｂ、长期债券投资按取得时的实际成本计价，并按票面价值与票面利率按期确认利息收 入，债券的溢价与折价在债券存续期内摊销。 Ｃ、其他债权投资按取得时的实际成本计价，并按期确认应计的利息收入。 期末公司对长期投资逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原 因，导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额与账面价值的差额计提长期投资减 值准备。 １１．固定资产核算方法 Ａ、公司固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 ２０００ 元以上，使用年限超过两年的，也作为固定资产。 Ｂ、固定资产以取得时的成本作为入账价值，除进口大中型设备采用工作量法计提折旧 外，其他均按平均年限法计提折旧，已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产 原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，预 计净残值率为 ５％，固定资产分类及折旧率如下： Ａ． 平均年限法 固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 ４０ ５％ ２．３６４ 通用机械设备 １５ ５％ ６．２５５ 运输设备 １５ ５％ ６．２５５ 电子设备 １４ ５％ ６．７８６ Ｂ．工作量法 单位工作量折旧额＝ 固定资产账面价值（固定资产原价－减值准备－累计折旧）×（１－预 计净残值率）／预计总工作量 Ｃ、期末公司对固定资产进行逐项检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差 额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照固定资产账面价值全额计提减值 准备： １、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ２、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ３、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ４、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ５、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 19 １２．在建工程核算方法 公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所发生的实际支出。与 上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际 成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程自达到预定可使用状 态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完 毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，如：长 期停建并预计在未来 ３ 年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并给企业带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值的 情形的，则计提在建工程减值准备。 １３．无形资产核算方法 公司无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销。 期末公司对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收回 金额低于账面价值的，计提无形资产减值准备。 １４．长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际成本计价，按受益期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会 计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 １５．借款费用核算方法 Ａ、购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在同 时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支出（包括为购建固定资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；②借款费用已 经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 Ｂ、安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小， 于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 Ｃ、购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数计算累 计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 Ｄ、如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，暂停借款费 用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用 状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 １５．收入的确认原则 Ａ．商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或者取得了收款的证据，并且与销售 该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。 Ｂ．提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业， 确认收入实现。 １６ 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 １７．合并会计报表编制方法 公司将其控制的子公司均纳入合并会计报表编制范围。合并会计报表是以审计后的母、 子公司的个别会计报表为基础，按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求编制的。 对纳入合并会计报表的母子公司、子公司相互之间的内部往来、内部交易、内部权益性资本 投资均予以抵销，其余项目一一合并。 １８．合并报表编制范围的变化 20 ２００２ 年 ３ 月，公司以每股人民币 １．５ 元的价格收购药业公司自然人持有的股份 ８，０６６，６４０ 股，同时，按上述价格向药业公司增资 １５，０００，０００ 股，共计持有该公司 ５３．５１％的股权，该 公司本年度纳入合并会计报表编制范围。 根据公司 ２００２ 年 ４ 月召开的董事会决议，公司于 ２００２ 年 ６ 月以其拥有的辽源市得钢电 力建材有限责任公司的全部股权和部分债权（ ２００１ 年度经审计的账面价值）并承担与本公司 不存在关联关系的辽源市市属国有企业银行债务 ４０００ 万元方式收购辽源市园林管理处所属 龙山公园占用的土地使用权及房屋、建筑物、动植物等资产。辽源得钢电力建材有限责任公 司本年度不再纳入合并会计报表编制范围。 广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 ２００２ 年已开始实际经营，本年度纳入合并会 计报表编制范围。 由于上述合并会计报表编制范围的变化，使会计报表的期初、期末数已不具有可比性。 １９．合并报表编制范围变化对公司的影响 ①截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司本年收购的药业公司资产总额为 １７３，０９０，７５８．８４ 元， 负债总额为 ８７，４３２，９６３．２６ 元，２００２ 年度全年实现净利润 ５，０３０，８４２．４４ 元。由于该公司本 期 新 纳 入 合 并 范 围 ， 使 公 司 ２００２ 年 末 总 资 产 增 加 １７３，０９０，７５８．８４ 元 ， 负 债 增 加 ８７，４３２，９６３．２６ 元，扣除合并基准日（２００２ 年 ３ 月 ３１ 日）前实现净利润 １２９，４５２．７１ 元和少 数股东损益 ２，３３８，８３８．６５ 元，使公司当期合并报表净利润增加 ２，５６２，５５１．０８ 元。 ②公司本期出售的辽源得钢电力建材有限责任公司截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产总额 为 ５９，９２０，７５１．４７ 元，负债总额为－１，４２９，５７８．０６ 元，２００１ 年度实现净利润 ３，９２６，４７８．４９ 元。 ③公司本年新纳入合并范围的广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司截止 ２００２ 年末 的 资 产 总 额 为 ６１，６５９，９３３．９１ 元，负债总额为 １３，８５０，０００．００ 元 ， ２００２ 年 度 净 利 润 －２，１９０，０６６．０９ 元。由于本期新纳入合并范围，使公司 ２００２ 年末资产总额增加 ６１，６５９，９３３．９１ 元，负债总额增加 ７５０，０００．００ 元，使当期净利润减少 １，５７６，８４７．５８ 元。 附注三、税项 Ａ． 增值税：公司按 １７％税率计算销项税，扣除进项税额后计缴。 Ｂ． 营业税：公司按饮食服务业营业收入的 ５－２０％计缴营业税。 Ｃ． 所得税：公司执行按 ３３％税率计缴所得税。 Ｄ． 城建税：公司按应缴流转税额的 ７％税率计缴城建税。 Ｅ． 教育费附加：公司按应缴流转税额的 ３％计缴教育费附加。 附注四、控股子公司及合营、合作企业 公司名称 注册地点 经营范围 注册资本（万元）本公司持股比例（％） 合并否 东莞市附城金豪酒店 东莞市 餐饮、娱乐服务 ２０８０ ７０ 是 辽源得利纤维制造有限公司 辽源市 保健纤维、复合纤维 ３６５ １００ 是 广东君豪集团东莞市君豪俱乐部 有限公司 东莞市 中西餐、网球等 ５０００ ７２ 是 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 辽源市 中、西药品、生化制品 ４３１０．６ ５３．５１ 是 附注五、合并会计报表项目注释 １． 货币资金 货币资金期初余额 ２７１，３６９，１３５．７０ 元，期末余额 １５８，０１３，８８２．１３ 元。 项 目 期初数 期末数 现 金 １，７４３，７６７．８８ ４，１２０，５７３．４４ 银行存款 ２６２，２４０，６１３．９８ １４３，８４０，６８５．３４ 其他货币资金 ７，３８４，７５３．８４ １０，０５２，６２３．３５ 合 计 ２７１，３６９，１３５．７０ １５８，０１３，８８２．１３ 21 2. 短期投资 投资类别 金 额 减值准备 股权投资 １，２００，０００．００ １０，８００．００ 3. 应收账款 应收账款按账龄及相关坏账准备列示如下： 账 龄 期初余额 比例（％） 坏账准备 期末余额 比例（％） 坏账准备 一年以内１１，５４６，４０６．５２ ７１．５２ ５７７，３２０．３５ ３７，５６８，５２２．５２ ８４．１０ １，８７８，４２６．１２ 一至二年 １，５４１，７９０．９４ ９．５５ ７７，０８９．５４ ２，５００，５８４．９１ ５．６０ １２５，０２９．２５ 二至三年 ７３，０１８．５８ ０．４５ ３，６５０．９３ １，９２４，５６１．６７ ４．３１ ９６，２２８．０８ 三年以上 ２，９８３，８２４．３９ １８．４８ １，３６２，２２４．２２ ２，６７６，４９７．３３ ５．９９ ４４４，３５８．５７ 合 计１６，１４５，０４０．４３ １００．００ ２，０２０，２８５．０４ ４４，６７０，１６６．４３ １００．００ ２，５４４，０４２．０２ Ａ、期末应收账款项目前五名合计金额为 ５，２２４，０２９．７９ 元，占应收账款总额的 １１．６９％。 Ｂ、应收账款中，无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ４． 其他应收款 其他应收款按账龄及相关坏账列示如下： 账 龄 期初余额 比例（％） 坏账准备 期末余额 比例（％） 坏账准备 一年以内１０，００５，４８４．１４ ４９．４７ ５００，２７４．２０ ３０，５２２，６７２．６０ ６３．１５ １，５２６，１３３．６３ 一至二年 ２，８９８，４１６．８５ １４．３３ １４４，９２０．８３ ８，１４１，６６８．２４ １６．８５ ４０７，０８３．４１ 二至三年 ２，５０７，２８９．３０ １２．４０ １２５，３６４．４６ ５，４０５，９５７．２５ １１．１９ ２７０，２９７．８６ 三年以上 ４，８１４，９４４．６３ ２３．８０ １，７９２，７１５．９３ ４，２６１，８２４．８６ ８．８１ １，６５５，５３２．９１ 合 计２０，２２６，１３４．９２ １００．００ ２，５６３，２７５．４２ ４８，３３２，１２２．９５ １００．００ ３，８５９，０４７．８１ Ａ、 期末其他应收款项目前五名合计金额为 ２３，２４５，７７８．０７ 元，占其他应收款总额的 ４８．１０％。 Ｂ、 其他应收款中，无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ５． 预付账款 预付账款分账龄列示如下： 账 龄 期初余额 比例％ 期末余额 比例％ 一年以内 ２２，０７０，２６４．１６ ５３．０６ ４，２４０，３４９．３４ ２４．６８ 一至二年 １３，１７８，９１８．６９ ３１．６８ ４，３４１，１９５．０８ ２５．２７ 二至三年 ３，２４７，９９８．５６ ７．８１ ３，３６１，６３９．８７ １９．５７ 三年以上 ３，０９８，２２６．５０ ７．４５ ５，２３６，５１４．６８ ３０．４８ 合 计 ４１，５９５，４０７．９１ １００．００ １７，１７９，６９８．９７ １００．００ 预付账款中，预付无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 ６． 存货 存货期初余额 ４３，３８４，４７２．８０ 元，期末余额 ７０，２４６，４１８．０４ 元。其构成如下： 项 目 期初数 期末数 库存商品 ２３，９１１，４５１．９５ ３０，９９２，４６６．７５ 在 产 品 ５，６６４，１４７．１９ ４，８３６，５５４．０１ 原 材 料 １２，１２１，２３９．２２ ２５，６１７，２０８．２２ 低值易耗品 ７１０，２９２．７３ ５，７０８，９２０．５９ 包 装 物 １９３，２７６．９７ ２，４３３，８８５．５４ 委托加工商品 ７８４，０６４．７４ ８７５，６９５．９５ 合 计 ４３，３８４，４７２．８０ ７０，４６４，７３１．０６ 存货跌价准备※ ２１８，３１３．０２ 存货净值 ４３，３８４，４７２．８０ ７０，２４６，４１８．０４ ※全部为计提的原材料跌价准备。 22 ７． 待摊费用 类 别 期初数 期末数 待摊保险费 ４９８，０８５．４６ １９８，６１２．２４ 待摊广告费 ４４０，０００．００ 待摊报刊费 １４，８７０．５８ 合 计 ５１２，９５６．０４ ６３８，６１２．２４ ８． 长期投资 Ａ） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ３６，３４１，４２５．８９ ９１，２３９，６４２．８９ ３６，３９９，７８４．０５ ９１，１８１，２８４．７３ Ｂ） 长期股权投资 ① 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 君豪广场 长期 ７９，２３９，０８９．６２ 项目合作※ 辽源市城市信用联社股份有限公司长期 ３，９００，０００．００ 所占比例 ９％ 广东君豪实业集团有限公司 长期 ２，９７２，０００．００ 所占比例 ２％ 合 计 ８６，１１１，０８９．６２ ※根据公司第四届董事会第三次会议决议及公司与广东君豪实业集团有限公司签订的 资产置换协议，公司本期以应收债权账面价值 ２９，２３９，０８９．６２ 元置换入后者拥有的土地使用 权用于双方共同投资的君豪商业中心的开发建设；根据公司与广东君豪实业集团有限公司签 订‘关于共同出资建造奥菲仕商业中心合同’的规定，公司另以货币出资 ５０００ 万元，项目 建成完工后，由双方认可的有证券资格的中介机构进行审计决算，双方按经审计决算确认的 对该项目的实际投资额占项目总投资的比例享受该项目的权益，公司共计投入该项目资金 ７９，２３９，０８９．６２ 元。 ②股权投资差额 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 年限 辽源得钢电力建材 有限责任公司※１ －５，２６６，９６３．８０ －３，１６０，１７８．２８ －３，１６０，１７８．２８ 广东东莞附城金豪酒店 ８０２，５６６．６６ ５０１，６０４．１７ １００，３２０．８３ ４０１，２８３．３４ ８ 广东君豪集团东莞市 君豪俱乐部有限公司※２３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ３００，０００．００ ２，７００，０００．００ １０ 吉林省辽源亚东药业 股份有限公司※３ ２，１２８，５５３．２７ ２，１２８，５５３．２７ １５９，６４１．５０ １，９６８，９１１．７７ １０ 合 计 －２，６５８，５７４．１１ ５，１２８，５５３．２７ －３，１６０，１７８．２８ ５５９，９６２．３３ ５，０７０，１９５．１１ ※１、经公司董事会决议批准，公司于 ２００２ 年 ６ 月以持有的辽源市得钢电力建材有限责 任公司的全部股权和部分债权（２００１ 年度经审计的账面价值）共计 ７，５８４．１４ 万元、同时承 担与本公司不存在关联关系的辽源市市属国有企业银行债务 ４０００ 万元方式，收购辽源市园 林管理处所属龙山公园占用的土地使用权及房屋、建筑物、动植物等资产价值 １１，５８４．１４ 万 元，本期对该子公司的股权投资差额已因上述事项全部转出。 ※２、根据公司与广东君豪实业集团有限公司签订的股权转让协议，公司出资 ３９００ 万元 受让后者持有的广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 ７２％股权，与购并基准日（２００２ 年 １ 月 １０ 日）该公司净资产形成股权投资差额 ３００ 万元。 ※３、２００２ 年 ３ 月，公司按每股人民币 １．５ 元的价格收购药业公司自然人持有的股份 ８，０６６，６４０ 股，并按上述价格同时向药业公司投资 ２，２５０ 万元购后者向其定向增发的 １，５００ 万股，共计出资 ３４，５９９，９６０ 元，共持有该公司 ５３．５１％的股权，与购并基准日 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日该公司净资产 ３２，４７１，４０６．７３ 元形成上述股权投资差额。 9. 固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 ４３，１７５，７５２．８８ ６１，４８８，７８２．１４ ９，３７１，５３４．０８ ９５，２９３，０００．９４ 机器设备 ２２７，４６２，９９７．４４ １７１，８６６，１１３．７８ ３１，２８３，３００．９３ ３６８，０４５，８１０．２９ 23 运输设备 ２，８９４，６２１．００ ３，０９４，３４１．６４ １，１８６，１５４．００ ４，８０２，８０８．６４ 电子设备 ２，２８７，１９９．１９ ２６，００３，３２９．２６ ０．００ ２８，２９０，５２８．４５ 合 计 ２７５，８２０，５７０．５１ ２６２，４５２，５６６．８２ ４１，８４０，９８９．０１ ４９６，４３２，１４８．３２ 累计折旧 房屋及建筑物 １０，７４５，８５３．８２ ４，１３９，４１１．３０ ３，２６８，４４８．６８ １１，６１６，８１６．４４ 机器设备 ６２，０８５，１３９．０６ １５，３６３，３６３．０４ ９，５５４，５６１．８３ ６７，８９３，９４０．２７ 运输设备 ５２６，０９１．７６ ７９５，０４４．６９ ２９０，０５７．７１ １，０３１，０７８．７４ 电子设备 ３７４，２４６．３５ １，３４３，９６４．０４ １，７１８，２１０．３９ 合 计 ７３，７３１，３３０．９９ ２１，６４１，７８３．０７ １３，１１３，０６８．２２ ８２，２６０，０４５．８４ 固定资产减值准备１２，０９１，９９８．９３ ２６３，０６８．４７ １１，８２８，９３０．４６ 固定资产与在建工程本期用于借款抵押的资产价值为 ５６，２４７ 万元。本期在建工程转入 １５２，４６２，０５１．４５ 元。 １０． 在建工程 在建工程期末余额 ２１６，１０２，１８８．８４ 元，期初余额 ２１２，７１９，３４５．７２ 元。 工程名称 期初数（其中：利息 本期增加（其中：利息 本期转入 （其中：利息 其他减少（其中：利息 期末数（其中：利息 资金来源 资本化金额） 资本化金额） 固定资产数 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 四期纺毛工程 ６１５，０８５．３８ ６１５，０８５．３８ 自筹 六期工程 ２１１，７５４，１４５．２４（１９，２９５，２３７．４２）１０３，３５９，９１２．９２（９，９５１，８０２．４８）１４９，８５５，０８４．８０（１３，９０８，６７０．６３） １６５，２５８，９７３．３６（１５，３３８，３６９．２７）借款及募集资金 供热管线改造工程 ４９，１５０．４０ ４９，１５０．４０ 自筹 房屋维修 １０８，６９９．９８ ３１，０００．００ １３９，６９９．９８ 自筹 ＦＡＲＥ 设备 １，９４４．５０ １，９４４．５０ 自筹 锅炉维修 ３００．００ ３００．００ 自筹 自来水改造 １８，３９０．００ １８，３９０．００ 自筹 纸箱生产线 １７１，６３０．２２ ４８１，８２８．８１ ６５３，４５９．０３ 自筹 转鼓机 ４０，５２８．５７ ４０，５２８．５７ 自筹 大楼及实验室改造 １，３３９，２４４．７８ １，３３９，２４４．７８ 自筹 ３０００ＦＧ 制袋／罐装／封口机 ２３，７０９，９１７．２０ ２３，７０９，９１７．２０ 借款 制剂大楼改造 １８，９２５，４５０．２３ １，４２９，０４０．４３ １７，４９６，４０９．８０ 自筹 前处理车间 １１９，９６０．５０ １１９，９６０．５０ 自筹 脑安技改工程 ７，８３７，０５１．５６ ５１３，３９０．４４ ７，３２３，６６１．１２ 自筹 合 计 ２１２，７１９，３４５．７２（１９，２９５，２３７．４２）１５５，８４４，８９４．５７（９，９５１，８０２．４８）１５２，４６２，０５１．４５（１３，９０８，６７０．６３） ２１６，１０２，１８８．８４（１５，３３８，３６９．２７） 11. 无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 １ ８，２１１，１７９．３２ ７，１０４，１９５．６２ ８２１，１１８．００ ６，２８３，０７７．６２ ４１ 土地使用权 ２ ３５９，４００．００ ３３７，２３７．００ ７，１８８．００ ３３０，０４９．００ ４６ 土地使用权 ３ ４，７５０，０００．００ ４，３７０，０００．００ ４，３７０，０００．００ 土地使用权 ４１９，７７５，０００．００ １９，７７５，０００．００ １，５２１，１５３．８５ １８，２５３，８４６．１５ ３７ 土地使用权 ５８６，５７２，４２０．９６ ８６，５７２，４２０．９６ １，０８２，１５５．２６ ８５，４９０，２６５．７０ ３９．５ 合 计 １１，８１１，４３２．６２１０６，３４７，４２０．９６ ４，３７０，０００．００３，４３１，６１５．１１ １１０，３５７，２３８．４７ １２． 长期待摊费用 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 剩余摊销期限 金豪酒店装璜支出 １９，７７５，９５１．２４１２，７２２，１６０．３６８０，９７９．０６１，９８０，０００．００ １０，８２３，１３９．４２ ４．５ 子公司开办费※ ２，０９１，１８４．３６ ２，０９１，１８４．３６ ２，０９１，１８４．３６ 合 计 １２，７２２，１６０．３６２，１７２，１６３．４２１，９８０，０００．００ １２，９１４，３２３．７８ ※系辽源盛丰制药有限公司发生的开办费，因该公司尚在筹建中尚未摊销。 １３． 短期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 ２，２００，０００．００ １９２，８０６，０００．００ 担保借款 ２，０２０，０００．００ ５０，７７０，０００．００ 信用借款 ８０，２２０，０００．００ 合 计 ８４，４４０，０００．００ ２４３，５７６，０００．００ １４． 应付票据＼应付账款＼预收账款 应付票据、应付账款、预收账款中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款 项。 １５．应付工资 24 期末应付工资中无拖欠性质或工效挂钩性质工资。 １６．应交税金 应交税金期末余额 ７１０，２７９．９３ 元，其构成如下： 税 种 期末数 应交增值税 ４，７７４，６２１．８４ 应交营业税 ３６９，８０８．２５ 应交所得税 －５，９２９，２４７．０９ 应交房产税 －３３０，３１３．０９ 应交城建税 ６５９，１４９．７３ 应交个人所得税 １，１３６，８３５．１０ 应交土地使用税 ３，７６４．２４ 应交印花税 ７，１１４．９５ 应交车船使用税 ３，５４６．００ 应交资源税 １５，０００．００ 合 计 ７１０，２７９．９３ １７．其他应付款 其他应付款中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 １８．预提费用 类 别 期初数 期末数 电 话 费 ３，７０４．８４ ４，３８３．９１ 水 电 费 １，８５７，３１９．３２ １，９２９，６０５．９５ 房 租 费 ３３６，２５２．００ ３３６，２５２．００ 特种行业税 ２５５，０００．００ ３３，０００．００ 行业调节基金 ４２５，０００．００ ３６９，０００．００ 燃 料 费 ９５０．９０ ５６２，４２７．８７ 保 险 费 １５６，４９０．２５ ９，９６７．０７ 利 息 ２８，２６５．０６ ５６，６９４．７５ 销 售 费 ６２，８００．００ 合 计 ３，０６２，９８２．３７ ３，３６４，１３１．５５ １９．长期借款 币 种 金 额 借款条件 人 民 币 ７０，０００，０００．００ 抵押 人 民 币 ５０，０００，０００．００ 抵押 人 民 币 ４５，０００，０００．００ 抵押 人 民 币 ４２，０００，０００．００ 抵押 人 民 币 ２５，０００，０００．００ 抵押 人 民 币 ２０，０００，０００．００ 保证 人 民 币 １８，０００，０００．００ 担保 人 民 币 ９，３００，０００．００ 抵押 人 民 币 １，０００，０００．００ 信用 合 计 ２８０，３００，０００．００ ２０．专项应付款 专项应付款期末余额 ４１，６００，０００．００ 元，全部为差别化氨纶项目国债专项资金。 ２１．少数股东权益 公司控股子公司药业公司与香港浩德实业有限公司共同出资设立辽源市盛丰制药有限 25 责任公司（中外合资企业），该公司的相关设立审批手续尚在办理中，期末少数股东权益中 香港浩德实业有限公司投入 ２０，１８６，０００．００ 元。 ２２．股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本 次 变 动 增 减 （＋．－） 股份构成 期初数 配 公积金 期末数 股 送股 转股 小计 一、尚未流通股份 １、 发 起 人 股 份 其中： 国家拥有的股份 ４９，５１０，２２９．００ ８０２，０６６．００ ８０２，０６６．００ ５０，３１２，２９５．００ 境内法人持有的股份 １４，２０８，４８０．００ ２３０，１７７．００ ２３０，１７７．００ １４，４３８，６５７．００ ２、 募 集 法 人 股 ２３，２２４，３１２．００ ３７６，２３４．００ ３７６，２３４．００ ２３，６００，５４６．００ ３、 内 部 职 工 股 尚未流通股份合计 ８６，９４３，０２１．００ １，４０８，４７７．００ １，４０８，４７６．９４ ８８，３５１，４９８．００ 二、已流通股份 境 内 上 市 人 民 币 普 通 股 ８９，９８７，０４０．００ １，４５７，７９０．００ １，４５７，７９０．００ ９１，４４４，８３０．００ 三、股份总数 １７６，９３０，０６１．００ ２，８６６，２６７．００ ２，８６６，２６７．００ １７９，７９６，３２８．００ ※ 本期股本增加系根据公司董事会及股东大会决议，公司以 ２００１ 年末总股本为基数， 以每 １０ 股送 ０．１６２ 股的比例向体股东分配股票股利，共计增加注册资本 ２，８６６，２６７．０４ 元。 ２３．资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 其他资本公积 ５６，７８８，７２７．４０ ５６，７８８，７２７．４０ 资本溢价 １０２，０１３，５９７．７１ １０２，０１３，５９７．７１ 合 计 １５８，８０２，３２５．１１ １５８，８０２，３２５．１１ ２４．盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 １４，５３３，５８４．９５ ２，３４９，４２８．０３ ２，１２５，６３４．９６ １４，７５７，３７８．０２ 公 益 金 ６，５９２，０３７．６６ １，１７４，７１４．０２ １，０６２，８１７．４８ ６，７０３，９３４．２０ 任意盈余公积 ２，７６２，４８５．６８ ２，７６２，４８５．６８ 合 计 ２３，８８８，１０８．２９ ３，５２４，１４２．０５ ３，１８８，４５２．４４ ２４，２２３，７９７．９０ ※盈余公积本期减少系由于子公司辽源得钢电力建材有限责任公司本期不再纳入合并 范围，因此不再计提该公司以前年度盈余公积所致。 ２５．未分配利润 未分配利润变动情况如下： 年初未分配利润※１ ５４，８０６，２７６．５１ 加：本年净利润 １９，９１７，５８４．４１ 减：提取法定公积金 ２，３４９，４２８．０３ 提取法定公益金 １，１７４，７１４．０２ 应付普通股股利 ３，００２，５９８．６８ 转作股本的普通股股利※２ ２，８６６，２６７．０４ 期末未分配利润 ６５，３３０，８５３．１５ ※ １、期初未分配利润与上年度期末未分配利润不一致，系由于本期辽源得钢电力建材 有限责任公司不再纳入合并会计报表编制范围，因此，本期公司不再按《合并会计报表暂行 规定》对该子公司已经提取的盈余公积进行计提所致。 ２、根据公司董事会及股东大会决议，公司以 ２００１ 年末总股本为基数，以每 １０ 股送 ０．１６２ 股的比例向全体股东派发股票股利，共计减少未分配利润 ２，８６６，２６７．０４ 元。 ２６．主营业务收入 26 行 业 上年同期数 本年累计数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工 业 １６６，８７７，１０９．４１ １３７，７２５，６８２．２９ ２９９，８３６，５５０．６９ ２０８，６４６，０７１．１９ 服 务 业 １６，６５１，１２６．７１ ２，６５８，０９７．０４ １０，６６０，８６９．６６ １，９４５，７８５．９５ 合 计 １８３，５２８，２３６．１２ １４０，３８３，７７９．３３ ３１０，４９７，４２０．３５ ２１０，５９１，８５７．１４ ※公司本年度收入较上年大幅增加，系由于本期氨纶丝、涤纶长丝收入增加及新购并药 业公司增加医药产品销售收入所致。 ※公司前五名客户销售收入为 ４２，９５１，７４６．４８ 元，占公司全部收入的 １３．８３％。 ２７．财务费用 类 别 上年同期数 本年累计数 利息支出 ５，０８５，７９３．９７ １９，５５６，２６５．９８ 减：利息收入 １，１４３，８５７．５７ ４，３５９，４０７．１３ 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 ８９，４３９．４５ ８０，８０７．０５ 合 计 ４，０３１，３７５．８５ １５，２２７，６６５．９０ ２８．投资收益 类 别 上年同期数 本年累计数 股权投资差额 ４２６，３７５．５５ －５５９，９６２．３３ 被投资单位损益调整 －４８９，１４４．５９ 短期投资跌价准备 －１０，８００．００ 合 计 －６２，７６９．０４ －５７０，７６２．３３ ２９．补贴收入 经辽源市人民政府辽府函［２００３］４ 号及辽源市财政局辽财企一［２００２］１７９ 号文件批准， 公司本年度取得 ６９１ 万元补贴款，此款已收入公司账内。 ３０．收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目名称 金 额 内 容 辽源市涤纶牵伸有限公司 １０，６６９，７１１．９３ 往来款 辽源市财政局 ６，９１０，０００．００ 补贴款 辽源市财政投资管理局 ４，０００，０００．００ 往来款 广东君豪实业集团大岭山工厂 １，８８１，３８５．８０ 往来款 ３１．支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目名称 金 额 内 容 辽源市亚信纤维制造有限公司 ２０，０００，０００．００ 往来款 辽源市龙泉酒有限公司 ３，０６３，５１９．６６ 垫付款 广东君豪实业集团有限公司 １，８０８，３５４．５２ 往来款 附注六、母公司会计报表注释 1. 应收账款 应收账款按账龄及相关坏账列示如下： 账 龄 期初余额 比例（％） 坏账准备 期末余额 比例（％） 坏账准备 一年以内 ６，７００，９０２．４６ ５９．３０ ３３５，０４５．１２ ７，８０２，２４８．９１ ８２．０７ ３９０，１１２．４４ 一至二年 １，５４１，７９０．９４ １３．６４ ７７，０８９．５４ ２７８，９５７．０５ ２．９３ １３，９４７．８５ 二至三年 ７３，０１８．５８ ０．６５ ３，６５０．９３ ６８１，１３６．９２ ７．１７ ３４，０５６．８４ 三年以上 ２，９８３，８２４．３９ ２６．４１ １，３６２，２２４．７２ ７４３，９３２．２０ ７．８３ ２３５，３７１．７１ 合 计１１，２９９，５３６．３７ １００．００ １，７７８，０１０．３１ ９，５０６，２７５．０８ １００．００ ６７３，４８８．８４ １）期末应收账款前五名合计金额为 ３，５０３，３０２．４８ 元，占期末应收账款总额的比例为 27 ３６．８５％。 ２）应收账款中，无应收持有本公司 ５％以上股份的股东单位账款。 ２． 其他应收款 其他应收款按账龄及相关坏账列示如下： 账 龄 期初余额 比例（％） 坏账准备 期末余额 比例（％） 坏账准备 一年以内 ９，０８８，７４３．１０ ５３．７１ ４５４，４３７．１６ ９，２４５，３０１．０８ ６６．７３ ４２８，１１１．２７ 一至二年 ５８９，６４７．２８ ３．４８ ２９，４８２．３６ ９０２，０１８．４９ ６．５１ ４５，１００．９２ 二至三年 ２，４２７，２８９．３０ １４．３５ １２１，３６４．４６ １４８，１３４．１４ １．０７ ７，４０６．７１ 三年以上 ４，８１４，９４４．６３ ２８．４６ １，７６０，２１５．８６ ３，５６０，１４１．７８ ２５．６９ １，４７３，０２４．６５ 合 计 １６，９２０，６２４．３１ １００．００ ２，３６５，４９９．８４ １３，８５５，５９５．４９ １００．００ １，９５３，６４３．５５ １）其他应收款期末余额中一年以内对子公司往来 ６８３，０７５．７８ 元当期未计提坏账准备， 合并报表已予以抵销。 ２）其他应收款前五名合计金额为 ７，６９１，５４１．２６ 元，占期末其他应收款总额的比例为 ５５．５１％。 ３）其他应收款中，无应收持有本公司 ５％以上股份的股东单位账款。 ３． 长期投资 Ａ） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 １５１，０２７，２１４．３７ １２２，３８２，４２８．４３ ６１，７５０，１１３．５８ ２１１，６５９，５２９．２２ Ｂ） 长期股权投资 ａ） 其他股权投资 占被投资 被投资单位名称 投资金额 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 单位注册 资本比例 辽源得钢电力建材有限责任公司 ４０，８９６，５４６．６７ ６１，３５０，３２９．５３ ６１，３５０，３２９．５３ １００％ 广东东莞附城金豪酒店 ４，５５０，０００．００ ２２，２３１，０５２．８８ ８８３，７３３．５６ ２３，１１４，７８６．４４ ７０％ 辽源得利纤维制造有限公司 １，８２６，８２８．３４ ３１，１０４，４０６．０７ －２２６，０５８．２５ ３０，８７８，３４７．８２ １００％ 广东君豪集团东莞市君豪俱乐部 有限公司 ３９，０００，０００．００ ３９，０００，０００．００ －１，５７６，８４７．５８ ３，０００，０００．００ ３４，４２３，１５２．４２ ７２％ 吉林省辽源亚东药业 股份有限公司 ３２，４７１，４０６．７３ ３５，０３３，９５７．８１ ３５，０３３，９５７．８１ ５３．５１％ 君豪广场 ７９，２３９，０８９．６２ ７９，２３９，０８９．６２ ７９，２３９，０８９．６２ 项目合作 辽源市城市信用联社股份有限公司 ３，９００，０００．００ ３，９００，０００．００ ３，９００，０００．００ ９％ 合 计 １５３，６８５，７８８．４８ １１７，２５３，８７５．１６ ６４，３５０，３２９．５３２０６，５８９，３３４．１１ ※本期投资变动见注释 ８。 ｂ） 股权投资差额 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数 辽源得钢电力建材有限 责任公司 –５，２６６，９６３．８０ －３，１６０，１７８．２８ －３，１６０，１７８．２８ 广东东莞附城金豪酒店 ８０２，５６６．６６ ５０１，６０４．１７ １００，３２０．８３ ４０１，２８３．３４ 广东君豪集团东莞市君豪 俱乐部有限公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ３００，０００．００ ２，７００，０００．００ 吉林省辽源亚东药业 股份有限公司 ２，１２８，５５３．２７ ２，１２８，５５３．２７ １５９，６４１．５０ １，９６８，９１１．７７ 合 计 －２，６５８，５７４．１１５，１２８，５５３．２７ ５５９，９６２．３３ －３，１６０，１７８．２８ ５，０７０，１９５．１１ ※本期投资差额变动见注释 ８。 ４． 主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 成 本 项 目 上年累计数 本年累计数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 化纤产品１４５，９２７，０２３．１７ １２２，２６０，０４５．２２ ２３６，６８０，７９９．１２ １８９，４２５，８２０．１５ ※ 本期收入增加系由氨纶丝、涤纶长丝收入增加所致。 28 ５． 投 资 收 益 项 目 上年累计数 本年累计数 被投资单位损益调整 ５，７６１，６０６．９０ １，６４３，３７８．８１ 股权投资差额摊销 ４２６，３７５．５５ －５５９，９６２．３３ 短期投资跌价准备 －１０，８００．００ 合 计 ６，１８７，９８２．４５ １，０７２，６１６．４８ 附注七、关联方关系 A． 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质或 法定 公司名称 注册地点 经营范围 关 系 类型 代表人 广东东莞附城金豪酒店 东莞市 餐饮、娱乐服务 控股子公司 有限责任 戚始妹 辽源得利纤维制造有限公司 辽源市 制造保健纤维、复合纤维 子公司 有限责任 杨高明 广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限 东莞市 中西餐、网球、卡拉 OK 等 控股子公司 有限责任 黄 吕 公司 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 辽源市 中、西药、生化制品等 控股子公司 股份有限 赵玉龙 Ｂ．存在控制关系和关联方注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 广东东莞附城金豪酒店 ２０，０８０，０００ ２０，０８０，０００ 辽源得利纤维制造有限公司 ３，６５０，０００ ３，６５０，０００ 广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 ５０，０００，０００ ５０，０００，０００ 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 ２８，１０６，２８７ １５，０００，０００ ４３，１０６，２８７ C． 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 公司名称 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例 金额 比例％ 广东东莞附城金豪酒店 １４，５５０，０００ ７０．００ １４，５５０，０００ ７０．００ 辽源得利纤维制造有限公司 ３，６５０，０００ １００．００ ３，６５０，０００ １００．００ 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 ３２，４７１，４０６ ５３．５１ ３２，４７１，４０６ ５３．５１ 广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 ３６，０００，０００ ７２．００ ３６，０００，０００ ７２．００ 附注八、关联方交易 公司与纳入合并范围的子公司及其所属子公司之间的内部交易均已抵销。 附注九、期后事项、或有事项、承诺事项 截止本报表签发日（ ２００３ 年 ３ 月 ２３ 日）公司未发生影响本公司会计报表阅读和 理解的重大的期后事项、或有事项、承诺事项。 附注十、其他重要事项 １、２００２ 年 ３ 月，根据公司第三届董事会第十七次会议决议，公司以每股人民币 １．５ 元 的价格收购药业公司自然人持有的股份 ８，０６６，６４０ 股，同时，按上述价格向药业公司增资 １５，０００，０００ 股，共计持有该公司 ５３．５１％的股权，该公司本年度纳入合并会计报表编制范围。 ２、根据公司 ２００２ 年 ４ 月召开的董事会决议，公司于 ２００２ 年 ６ 月以其拥有的辽源市得 钢电力建材有限责任公司的全部股权和部分债权（２００１ 年度经审计的账面价值）共计 ７，５８４．１４ 万元并承担与本公司不存在关联关系的辽源市市属国有企业银行债务 ４０００ 万元方 式，等价置换辽源市园林管理处所属龙山公园占用的土地使用权及房屋、建筑物、动植物等 资产合计 １１，５８４．１４ 元。 ３、根据公司第四届董事会第三次会议决议及公司与广东君豪实业集团有限公司签订的资 产置换协议，公司本期以应收债权账面价值 ２９，２３９，０８９．６２ 元置换入后者拥有的土地使用权 用于双方共同投资的君豪商业中心的开发建设；根据公司与广东君豪实业集团有限公司签订 ‘关于共同出资建造奥菲仕商业中心合同’的规定，公司另以货币出资 ５０００ 万元，项目建 成完工后，由双方认可的有证券资格的中介机构进行审计决算，双方按经审计决算确认的对 该项目的实际投资额占项目总投资的比例享受该项目的权益，公司共计投入该项目资金 ７９，２３９，０８９．６２ 元。 29 十一、备查文件目录 （一）载有董事长、总会计师、财务部长签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 辽源得亨股份有限公司董事会 董事长：孟祥杰 ２００３ 年 ３ 月 ２４ 日 30 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产 货币资金 １ １５８，０１３，８８２．１３ ２７１，３６９，１３５．７０ 短期投资 ２ １，１８９，２００．００ 应收票据 ２，１８０，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 ３ ４２，１２６，１２４．４１ １４，１２４，７５５．３９ 其他应收款 ４ ４４，４７３，０７５．１４ １７，６６２，８５９．５０ 预付账款 ５ １７，１７９，６９８．９７ ４１，５９５，４０７．９１ 应收补贴款 存货 ６ ７０，２４６，４１８．０４ ４３，３８４，４７２．８０ 待摊费用 ７ ６３８，６１２．２４ ５１２，９５６．０４ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３３６，０４７，０１０．９３ ３８８，６４９，５８７．３４ 长期投资： 长期股权投资 ８ ９１，１８１，２８４．７３ ３６，３４１，４２５．８９ 长期债权投资 长期投资合计 ９１，１８１，２８４．７３ ３６，３４１，４２５．８９ 其中：合并价差 其中：股权投资差额 ８ ５，０７０，１９５．１１ －２，６５８，５７４．１１ 固定资产 固定资产原价 ９ ４９６，４３２，１４８．３２ ２７５，８２０，５７０．５１ 减： 累计折旧 ９ ８２，２６０，０４５．８４ ７３，７３１，３３０．９９ 固定资产净值 ９ ４１４，１７２，１０２．４８ ２０２，０８９，２３９．５２ 减：固定资产减值准备 ９ １１，８２８，９３０．４６ １２，０９１，９９８．９３ 固定资产净额 ４０２，３４３，１７２．０２ １８９，９９７，２４０．５９ 工程物资 ２，３８０，７５１．４３ ２，５５８，２００．４５ 在建工程 １０ ２１６，１０２，１８８．８４ ２１２，７１９，３４５．７２ 固定资产清理 固定资产合计 ６２０，８２６，１１２．２９ ４０５，２７４，７８６．７６ 无形产及其他资产 无形资产 １１ １１０，３５７，２３８．４７ １１，８１１，４３２．６２ 长期待摊费用 １２ １２，９１４，３２３．７８ １２，７２２，１６０．３６ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １２３，２７１，５６２．２５ ２４，５３３，５９２．９８ 递延税项 递延税项借项 资产总计 １，１７１，３２５，９７０．２０ ８５４，７９９，３９２．９７ ※所附附注系会计报表的重要组成部分 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 31 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 短期借款 １３ ２４３，５７６，０００．００ ８４，４４０，０００．００ 应付票据 １４ ２７，３７０，０００．００ ２１，９００，０００．００ 应付账款 １４ １４，１０４，７２２．３１ ８，５３０，４０５．２１ 预收账款 １４ １５，０８４，３９５．２６ ３，３１２，６６８．７７ 应付工资 １５ １０３，２５９．００ １３９，６５９．００ 应付福利费 １４５，７８１．１７ ５２４，４７９．９３ 应付股利 ３，４７０，７４２．３７ ２，８６６，２６６．９９ 应交税金 １６ ７１０，２７９．９３ －８，９９９，４０７．７９ 其他应交款 １，７００，２３３．７６ １，４１８，５２６．２４ 其他应付款 １７ ３７，６２４，２５８．６７ ９，９２３，６１４．０２ 预提费用 １８ ３，３６４，１３１．５５ ３，０６２，９８２．３７ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ３４７，２５３，８０４．０２ １２７，１１９，１９４．７４ 长期负债： 长期借款 １９ ２８０，３００，０００．００ ２６５，３００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ８７，６２０．００ 专项应付款 ２０ ４１，６００，０００．００ ４１，６００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ３２１，９８７，６２０．００ ３０６，９００，０００．００ 递延税项 递延税款贷项 负债合计 ６６９，２４１，４２４．０２ ４３４，０１９，１９４．７４ 少数股东权益 ２１ ７３，９３１，２４２．０２ ９，５４１，８７９．８０ 股东权益： 股 本 ２２ １７９，７９６，３２８．００ １７６，９３０，０６０．９６ 资本公积 ２３ １５８，８０２，３２５．１１ １５８，８０２，３２５．１１ 盈余公积 ２４ ２４，２２３，７９７．９０ ２３，８８８，１０８．２９ 其中： 公益金 ６，７０３，９３４．２０ ６，５９２，０３７．６６ 未分配利润 ２５ ６５，３３０，８５３．１５ ５１，６１７，８２４．０７ 股东权益合计 ４２８，１５３，３０４．１６ ４１１，２３８，３１８．４３ 负债及股东权益合计 １，１７１，３２５，９７０．２０ ８５４，７９９，３９２．９７ ※所附附注系会计报表的重要组成部分 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 32 合 并 利 润 表 编制单位：辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、主营业务收入 ２６ ３１０，４９７，４２０．３５ １８３，５２８，２３６．１２ 减：主营业务成本 ２６ ２１０，５９１，８５７．１４ １４０，３８３，７７９．３３ 主营业务税金及附加 ２，３６６，５５６．７０ １，６０９，００６．４４ 二、主营业务利润 ９７，５３９，００６．５１ ４１，５３５，４５０．３５ 加：其他业务利润 ２，４０９，０５４．４４ －４０，６８７．２１ 减：营业费用 ３０，３２５，７３２．０６ ５，７０４，９２８．９６ 管理费用 ２８，８８２，６４５．５８ １０，８８０，８４４．４３ 财务费用 ２７ １５，２７７，６６５．９０ ４，０３１，３７５．８５ 三、营业利润 ２５，４６２，０１７．４１ ２０，８７７，６１３．９０ 加：投资收益 ２８ －５７０，７６２．３３ －６２，７６９．０４ 补贴收入 ２９ ６，９１０，０００．００ ３，０００，０００．００ 营业外收入 ６１，１１３．３９ ２７４．００ 减：营业外支出 ２３９，９００．８４ １８７，６２８．５６ 四、利润总额 ３１，６２２，４６７．６３ ２３，６２７，４９０．３０ 减：所得税 ９，４７１，０６７．４１ ３，２２１，６０２．１８ 少数股东损益 ２，１０４，３６３．１０ １，３０５，７２６．５４ 子公司购并基准日前净利润 １２９，４５２．７１ 五、净利润 １９，９１７，５８４．４１ １９，１００，１６１．５８ ※所附附注系会计报表的重要组成部分 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 合 并 利 润 分 配 表 编制单位：辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、净利润 １９，９１７，５８４．４１ １９，１００，１６１．５８ 加： 年初未分配利润 ５４，８０６，２７６．５１ ３９，２９４，９２９．７９ 其他转入 减：合资企业提取奖福基金 二、可供分配的利润 ７４，７２３，８６０．９２ ５８，３９５，０９１．３７ 减：提取法定盈余公积 ２，３４９，４２８．０３ ２，６０７，３３３．５４ 提取法定公益金 １，１７４，７１４．０２ １，３０３，６６６．７７ 三、可供股东分配的利润 ７１，１９９，７１８．８７ ５４，４８４，０９１．０６ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ３，００２，５９８．６８ ２，８６６，２６６．９９ 转作股本的普通股股利 ２，８６６，２６７．０４ 四、未分配利润 ６５，３３０，８５３．１５ ５１，６１７，８２４．０７ ※所附附注系会计报表的重要组成部分 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 33 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３１２，７３６，３１８．２１ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ３０ ２５，０４５，４６５．４７ 现金流入小计 ３３７，７８１，７８３．６８ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２１５，４９９，２５６．４３ 支付给职工以及为职工支付的现金 １７，３７８，６５０．１７ 支付的其他税费 ２８，６００，９０９．０１ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３１ ７３，２７６，７７６．９７ 现金流出小计 ３３４，７５５，５９２．５８ 经营活动产生的现金流量净额 ３，０２６，１９１．１０ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 ３２０，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ４，９９４，３８６．３６ 现金流入小计 ５，３１４，３８６．３６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 １１４，３０１，８４８．９８ 投资所支付的现金 ６７，１９９，９６０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １８１，５０１，８０８．９８ 投资活动产生的现金流量净额 －１７６，１８７，４２２．６２ 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 ３００，０００．００ 借款所收到的现金 ４２６，７６０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ４２７，０６０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３３２，６１０，０００．００ 分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 ３４，６４４，０２２．０５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ３６７，２５４，０２２．０５ 筹资活动产生的现金流量净额 ５９，８０５，９７７．９５ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －１１３，３５５，２５３．５７ ※所附附注系会计报表的重要组成部分 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 34 合并现金流量表补充资料 编制单位：辽源得亨股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 金额 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １９，９１７，５８４．４１ 加：少数股东损益 ２，１０４，３６３．１０ 子公司购并基准日前净利润 １２９，４５２．７１ 计提的资产减值准备 １，７７４，７７３．９２ 固定资产折旧 ２０，１８６，２７０．０９ 无形资产摊销 ３，４３１，６１５．１１ 长期待摊费用摊销 １，９８０，０００．００ 待摊费用减少（减：增加） －１２５，６５６．２０ 预提费用增加（减：减少） ３０１，１４９．１８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 １５，２７７，６６５．９０ 投资损失（减：收益） ５７０，７６２．３３ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －２７，１２５，０１３．７１ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２９，５９５，４０５．０９ 经营性应付项目的增加（减：减少） －５，８０１，３７０．６５ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ３，０２６，１９１．１０ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况； 货币资金的期末余额 １５８，０１３，８８２．１３ 减：货币资金的期初余额 ２７１，３６９，１３５．７０ 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１１３，３５５，２５３．５７ 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 35 资 产 负 债 表 编制单位：辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产 货币资金 １２９，４２４，９８６．０４ ２５２，０１９，３２０．９９ 短期投资 １，１８９，２００．００ 应收票据 ２，１８０，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 １ ８，８３２，７８６．２４ ９，５２１，５２６．０６ 其他应收款 ２ １１，９０１，９５１．９４ １４，５５５，１２４．４７ 预付账款 １６，５８２，２０３．４５ ４１，２６１，１５８．２０ 应收补贴款 存货 ４３，６１０，４２３．５５ ３３，２３３，８５０．２１ 待摊费用 １５６，６２５．３３ ５１２，９５６．０４ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ２１３，８７８，１７６．５５ ３５１，１０３，９３５．９７ 长期投资： 长期股权投资 ３ ２１１，６５９，５２９．２２ １５１，０２７，２１４．３７ 其中：股权投资差额 长期债权投资 长期投资合计 ２１１，６５９，５２９．２２ １５１，０２７，２１４．３７ 固定资产 固定资产原价 ４０１，８２６，５２２．６５ ２０５，１４２，９２９．１１ 减： 累计折旧 ７２，６６１，４５０．９０ ６０，６４３，５８９．９４ 固定资产净值 ３２９，１６５，０７１．７５ １４４，４９９，３３９．１７ 减：固定资产减值准备 １１，８２８，９３０．４６ １２，０９１，９９８．９３ 固定资产净额 ３１７，３３６，１４１．２９ １３２，４０７，３４０．２４ 工程物资 ２，５５８，２００．４５ 在建工程 １６５，９１２，４３２．３９ ２１２，５９０，０１１．２４ 固定资产清理 固定资产合计 ４８３，２４８，５７３．６８ ３４７，５５５，５５１．９３ 无形产及其他资产 无形资产 ９２，１０３，３９２．３２ ７，４４１，４３２．６２ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ９２，１０３，３９２．３２ ７，４４１，４３２．６２ 递延税项 递延税项借项 资产总计 １，０００，８８９，６７１．７７ ８５７，１２８，１３４．８９ ※所附附注系会计报表的重要组成部分 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 36 资 产 负 债 表 编制单位：辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 负 债 及 股 东 权 益 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债 短期借款 １９０，５５０，０００．００ ８１，４６０，０００．００ 应付票据 ２７，３７０，０００．００ ２１，９００，０００．００ 应付账款 ８，８２７，５５５．１７ ８，２８３，４８６．１１ 预收账款 １２，７５０，７２９．７５ ２，７３１，６８８．５８ 应付工资 ０．００ ０．００ 应付福利费 １２，８９３．９０ －５７５，２９６．３７ 应付股利 ３，０３８，７６７．６１ ２，８６６，２６６．９９ 应交税金 －４，９０５，２０５．７６ －６，１０２，７７７．２５ 其他应交款 １，１８２，１３３．４２ １，１６５，８６３．２０ 其他应付款 ３０，５９９，０３１．１２ ２５，３６６，８３１．２８ 预提费用 ２，４１０，４６２．４０ １，８９３，７５３．９２ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ２７１，８３６，３６７．６１ １３８，９８９，８１６．４６ 长期负债： 长期借款 ２５９，３００，０００．００ ２６５，３００，０００．００ 应付债券 ０．００ 长期应付款 ０．００ 专项应付款 ４１，６００，０００．００ ４１，６００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ３００，９００，０００．００ ３０６，９００，０００．００ 递延税项 递延税款贷项 负债合计 ５７２，７３６，３６７．６１ ４４５，８８９，８１６．４６ 股东权益： 股 本 １７９，７９６，３２８．００ １７６，９３０，０６０．９６ 资本公积 １５８，８０２，３２５．１１ １５８，８０２，３２５．１１ 盈余公积 ２３，２３０，２８９．２２ ２０，２４２，６５１．５６ 其中： 公益金 ６，３７２，７６４．６４ ５，３７６，８８５．４２ 未分配利润 ６６，３２４，３６１．８３ ５５，２６３，２８０．８０ 股东权益合计 ４２８，１５３，３０４．１６ ４１１，２３８，３１８．４３ 负债及股东权益合计 １，０００，８８９，６７１．７７ ８５７，１２８，１３４．８９ ※所附附注系会计报表的重要组成部分 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 37 利 润 表 编制单位：辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、主营业务收入 ４ ２３６，６８０，７９９．１２ １４５，９２７，０２３．１７ 减：主营业务成本 ４ １８９，４２５，８２０．１５ １２２，２６０，０４５．２２ 主营业务税金及附加 １，１２４，５９９．５０ ６８６，８９０．６５ 二、主营业务利润 ４６，１３０，３７９．４７ ２２，９８０，０８７．３０ 加：其他业务利润 ２，４１７，０１７．７０ －４２，１１２．４０ 减：营业费用 １，８４１，５４７．２０ １，０９１，０４８．５３ 管理费用 １４，１８５，８９９．４１ ６，１９０，３１３．５９ 财务费用 １２，５２４，９９０．７９ ３，７９６，５４５．７９ 三、营业利润 １９，９９４，９５９．７７ １１，８６０，０６６．９９ 加：投资收益 ５ １，０７２，６１６．４８ ６，１８７，９８２．４５ 补贴收入 ５，６５０，０００．００ ３，０００，０００．００ 营业外收入 ６０，３０８．３９ １２４．００ 减：营业外支出 １６３，６８０．９７ １８７，３８８．５６ 四、利润总额 ２６，６１４，２０３．６７ ２０，８６０，７８４．８８ 减：所得税 ６，６９６，６１９．２６ １，７６０，６２３．３０ 五、净利润 １９，９１７，５８４．４１ １９，１００，１６１．５８ ※所附附注系会计报表的重要组成部分 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 利 润 分 配 表 编制单位：辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、净利润 １９，９１７，５８４．４１ １９，１００，１６１．５８ 加： 年初未分配利润 ５５，２６３，２８０．８０ ４１，８９４，４１０．４５ 其他转入 二、可供分配的利润 ７５，１８０，８６５．２１ ６０，９９４，５７２．０３ 减：提取法定盈余公积 １，９９１，７５８．４４ １，９１０，０１６．１６ 提取法定公益金 ９９５，８７９．２２ ９５５，００８．０８ 三、可供股东分配的利润 ７２，１９３，２２７．５５ ５８，１２９，５４７．７９ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ３，００２，５９８．６８ ２，８６６，２６６．９９ 转作股本的普通股股利 ２，８６６，２６７．０４ 四、未分配利润 ６６，３２４，３６１．８３ ５５，２６３，２８０．８０ ※所附附注系会计报表的重要组成部分 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 38 现 金 流 量 表 编制单位：辽源得亨股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２５４，９６７，３８４．０７ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ２０，４１７，９０２．０６ 现金流入小计 ２７５，３８５，２８６．１３ 购买商品、接受劳务支付的现金 １９８，００１，１３３．０８ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２，３５５，７００．５９ 支付的其他税费 １８，８８３，０８５．４９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２９，７０５，５０３．２１ 现金流出小计 ２５８，９４５，４２２．３７ 经营活动产生的现金流量净额 １６，４３９，８６３．７６ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 ３２０，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ３，４５２，７３１．７９ 现金流入小计 ３，７７２，７３１．７９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 ８８，３９２，２９５．１４ 投资所支付的现金 ８９，６９９，９６０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １７８，０９２，２５５．１４ 投资活动产生的现金流量净额 －１７４，３１９，５２３．３５ 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ３３１，５５０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ３３１，５５０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２６８，１３０，０００．００ 分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 ２８，１３４，６７５．３６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２９６，２６４，６７５．３６ 筹资活动产生的现金流量净额 ３５，２８５，３２４．６４ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －１２２，５９４，３３４．９５ 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 39 现 金 流 量 表 补 充 资 料 编制单位：辽源得亨股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 金额 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １９，９１７，５８４．４１ 加：计提的资产减值准备 －１，６３１，４１１．０９ 固定资产折旧 １２，０１７，８６０．９６ 无形资产摊销 １，９１０，４６１．２６ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） ３５６，３３０．７１ 预提费用增加（减：减少） ５１６，７０８．４８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 １２，５２４，９９０．７９ 投资损失（减：收益） －１，０７２，６１６．４８ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１０，５２４，６０８．４８ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２，６４２，７５５．１４ 经营性应付项目的增加（减：减少） －１４，９３２，６８１．６６ 其他 经营活动产生的现金流量净额 １６，４３９，８６３．７６ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况； 货币资金的期末余额 １２９，４２４，９８６．０４ 减：货币资金的期初余额 ２５２，０１９，３２０．９９ 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１２２，５９４，３３４．９５ 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 40 利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号）》要求计算的净资产 收益率和每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 ２２．６２％ ２１．２０％ ０．５４ 元 ０．５４ 元 营业利润 ５．９１％ ６．０１％ ０．１４ 元 ０．１４ 元 净利润 ４．６２％ ４．７３％ ０．１１ 元 ０．１１ 元 扣除非经常性损益后的净利润 ４．６６％ ４．７７％ ０．１１ 元 ０．１１ 元 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 41 资产减值准备明细表 编制单位：辽源得亨股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末数 一、坏帐准备合计 ４，５８３，５６０．４６ ３，７３６，９４５．１４ １，９１７，４１５．７７ ６，４０３，０８９．８３ 其中：应收帐款 ２，０２０，２８５．０４ １，９１０，４３９．６４ １，３８６，６８２．６６ ２，５４４，０４２．０２ 其他应收款 ２，５６３，２７５．４２ １，８２６，５０５．５０ ５３０，７３３．１１ ３，８５９，０４７．８１ 二、短期投资跌价准备合计 １０，８００．００ １０，８００．００ 其中：股票投资 １０，８００．００ １０，８００．００ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ２１８，３１３．０２ ２１８，３１３．０２ 其中：库存商品 原材料 ２１８，３１３．０２ ２１８，３１３．０２ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １２，０９１，９９８．９３ ２６３，０６８．４７ １１，８２８，９３０．４６ 其中：房屋、建筑物 ５，９９６，９０１．７３ ５，９９６，９０１．７３ 机器设备 ６，０９５，０９７．２０ ２６３，０６８．４７ ５，８３２，０２８．７３ 六、无形资产减值准备 其中： 专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：孟祥杰 财务负责人：黄耀庭 编制人：秦风 42