亚泰集团(600881)2002年年度报告

吉林亚泰（集团）股份有限公司 二 ００ 二 年 年 度 报 告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事史宁中先生、李玉先生未出席本次董事会会议， 史宁中先生委托董事郝水先生、李玉先生委托董事孙晓波先生 代为行使表决权。 公司负责人董事长宋尚龙先生，主管会计工作负责人总会 计师刘树森先生，会计机构负责人财务部副经理薛微女士声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 0 目 录 一、基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … 1 二、会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … 2 三、股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … 7 五、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … 9 六、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … 12 七、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … 14 八、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … 22 九、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 24 十、财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 26 十一、备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … 50 1 一、基本情况简介 1、公司法定中文名称: 吉林亚泰(集团)股份有限公司 英文名称: JILIN YATAI (GROUP) CO.,LTD. 英文名称缩写: YTG 2、公司法定代表人: 董事长 宋尚龙 3、公司董事会秘书: 孙晓峰 证券事务代表：秦音 联系地址：长春市吉林大路 281 号 联系电话: (0431) 4956688 传 真: (0431) 4951400 电子信箱：sunxf@yatai.com qinyin@yatai.com 4、公司注册及办公地址: 长春市吉林大路 281 号 邮编: 130031 公司国际互联网网址：http://www.yatai.com 公司电子信箱： info@yatai.com 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券投资部 6、公司股票上市交易所: 上海证券交易所 股票简称: 亚泰集团 股票代码: 600881 7、其他有关资料： （1）公司首次注册登记 名称：辽源市茶叶经销股份有限公司 日期：1986 年 12 月 27 日 地点：辽源市向阳大街 （2）公司现注册登记 名称：吉林亚泰(集团)股份有限公司 日期：2002 年 6 月 24 日 地点：长春市吉林大路 281 号 （3）企业法人营业执照注册号 2200001030051 （4）税务登记号码 220105520152812 （5）会计师事务所 名称：中鸿信建元会计师事务所有限公司 办公地址：长春市建设街 12 号 1 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务指标情况（单位：元） 利润总额 179,911,522.12 净利润 122,643,095.27 扣除非经常性损益后的净利润 110,563,541.46 主营业务利润 465,056,940.63 其他业务利润 5,715,992.56 营业利润 180,734,494.03 投资收益 -19,296,546.07 补贴收入 23,963,341.92 营业外收支净额 -5,489,767.76 经营活动产生的现金流量净额 111,547,875.70 现金及现金等价物净增减额 49,660,957.58 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 1、水泥三期工程国债项目贴息 14,940,000.00 元，税后金额 10,009,800.00 元； 2、沈阳亚泰国际花园投资收益 6,150,923.96 元，税后金额 4,121,119.05 元； 3、参一胶囊试制开发补助费 2,399,900.00 元，税后金额 1,607,933.00 元； 4、出口退税（增值税）28,128.59 元，税后金额 18,846.16 元； 5、营业外收支净额-5,489,767.76 元，税后金额-3,678,144.40 元 税后金额合计 12,079,553.81 元。 2 （二）近三年的主要会计数据和财务指标 年 度 2001 2000 2002 项 目 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(元) 1,482,065,519.29 1,087,410,062.24 1,087,410,062.24 1,055,335,590.63 1,044,837,530.51 净利润(元) 122,643,095.27 111,892,133.23 111,168,789.50 174,345,193.17 168,901,304.23 总资产(元) 5,191,797,418.79 4,809,274,856.03 4,746,600,501.96 4,033,217,280.13 3,947,061,181.20 股东权益(元) 1,831,904,788.61 1,733,984,041.93 1,733,260,698.20 1,725,108,951.12 1,646,008,461.30 (不含少数股东权益) 每股收益(元/股) 0.26 0.24 0.23 0.37 0.36 每股净资产（元/股） 3.86 3.65 3.65 3.63 3.46 调整后的每股净资产 3.73 3.56 3.51 3.51 3.36 (元/股) 每股经营活动产生的现 0.23 -0.25 -0.25 0.01 0.01 金流量净额（元/股） 净资产收益率(%) 6.69 6.45 6.41 10.11 10.26 扣除非经常性损益后的加权平 6.16 6.40 6.35 9.26 8.29 均净资产收益率（%） 注：根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的要 求计算本报告期的比较净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.39 25.91 0.98 0.98 营业利润 9.87 10.07 0.38 0.38 净利润 6.69 6.83 0.26 0.26 扣除非经常性 6.04 6.16 0.23 0.23 损益后的净利润 3 （三）报告期内股东权益变动表 单位：元 项 法定 未分配 股 本 资本公积 盈余公积 股东权益 合计 目 公益金 利润 期初 475,106,267 928,670,571.22 136,279,616.15 68,625,104.91 193,204,243.83 1,733,260,698.20 1,733,260,698.20 数 本期 0 28.59 27,608,112.52 13,804,056.26 122,643,095.27 150,251,236.38 150,251,236.38 增加 本期 51,607,145.97 51,607,145.97 51,607,145.97 减少 期末 475,106,267 928,670,599.81 163,887,728.67 82,429,161.17 264,240,193.13 1,831,904,788.61 1,831,904,788.61 数 变动 债务重组收益 本年度提取 本年留存收益增加 本年度实现利润 本年度提取所致 原因 所致 所致 所致 及利润分配所致 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 公司报告期内股份变动情况表 数量单位: 股 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １． 发起人股份 其中: 国家持有股份 199,590,647 199,590,647 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２． 募集法人股 ３． 内部职工股 ４． 优先股或其他 未上市流通股份合计 199,590,647 199,590,647 二． 已上市流通股份 １． 人民币普通股 275,515,620 275,515,620 ２． 境内上市的外资股 ３． 境外上市的外资股 ４． 其他 已上市流通股份合计 275,515,620 275,515,620 三.股份总数 475,106,267 475,106,267 4 2、股票发行与上市情况 （1）前三年股票发行与上市情况 2000 年 8 月，根据公司 1999 年度股东大会决议并经中国证券监督管理委 员会长春证券监管特派员办事处长春证监发[2000]13 号文同意和中国证券监督 管理委员会证监公司字[2000]100 号文批准，公司以 1999 年末总股本 41,075.6509 万股为基数，按 10：3 的比例向全体股东配售股份，配股价为 6.5 元/股。股权 登记日为 2000 年 8 月 15 日，除权基准日为 2000 年 8 月 16 日，配股缴款日期 为 2000 年 8 月 16 日至 2000 年 8 月 29 日，公司配股说明书刊登于 2000 年 8 月 1 日的《上海证券报》上。配股后，总股本达到 47,510.6267 万股，其中国家股 增加 76.9230 万股，由 19,882.1417 万股变为 19,959.0647 万股，占总股本的 42.01%；国家股转配股增加 982.0261 万股，由 3,273.4202 万股变为 4,255.4463 万股，占总股本的 8.96%；社会公众股增加 5,376.0267 万股，由 17,920.0890 万 股变为 23,296.1157 万股，占总股本的 49.03%。社会公众股配股的 5,376.0267 万股自 2000 年 9 月 21 日起上市交易，根据证监会的有关规定，国家股转配股 4,255.4463 万股于 2000 年 12 月 8 日正式上市流通。转配股上市后,社会公众股 总数增加为 27,551.5620 万股,占总股本的 57.99%。 （2）本报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 （3）公司目前无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 154,184 户，其中，国家股股东 数为 2 户，社会公众股股东数为 154,182 户。 5 2、主要股东持股情况 2002 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 股份增减变动 持股数量 持股比例 股份类别 数(股) （股） (%) 1 长春市财政局 0 180,633,065 38.02 国家股 2 辽源市财政局 0 18,957,582 3.99 国家股 3 华安创新证券投资基金 +1,916,711 5,074,743 1.07 社会公众股 4 鸿阳证券投资基金 +1,662,854 1,662,854 0.35 社会公众股 5 金鑫证券投资基金 +1,319,837 1,319,837 0.28 社会公众股 6 上海国际信托投资有限公 +1,227,292 1,227,292 0.26 社会公众股 司 7 华安上证 180 指数增强型 +670,075 670,075 0.14 社会公众股 证券投资基金 8 金盛证券投资基金 +504,946 504,946 0.11 社会公众股 9 裕华证券投资基金 +474,629 474,629 0.10 社会公众股 10 罗鹰 +437,400 437,400 0.09 社会公众股 公司前 10 名股东中，长春市财政局和辽源市财政局所持国家股为未上市流 通股份，其余 8 名社会公众股股东所持股份均为已上市流通股份。国家股股东 与其它社会公众股股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人，社会公众股股东之间未知是否存在关联 关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 没有战略投资者或一般法人因配售新股而成为前 10 名股东的情况。持有 5%以 上股份的股东只有国家股股东长春市财政局，其所持股份无质押冻结情况。 3、由于政府机构改革，原国家股股东长春市国有资产管理局已被合并，现 由长春市财政局行使国家股股东权利。长春市财政局是长春市主管财政收支、 财税政策、国有资本金基础工作的综合经济调控部门。 4、公司无其它持股在 10%（含 10%）以上的法人股东。 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 年初持股 年 末 持 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 股份变动数 数(股) 股数 2002.3- 宋尚龙 董事长、总裁 男 50 232402 298802 66400 2005.3 副董事长、副总 2002.3- 李廷亮 男 51 54000 103800 49800 裁 2005.3 副董事长、副总 2002.3- 徐德复 男 50 54000 103800 49800 裁 2005.3 2002.3- 陈继忠 董事、副总裁 男 45 134200 157000 22800 2005.3 董事、副总裁、 2002.3- 孙晓峰 男 41 54000 54000 0 董事会秘书 2005.3 2002.3- 施国琴 董事、副总裁 女 58 54000 54000 0 2005.3 2002.3- 刘树森 董事、总会计师 男 41 54000 54000 0 2005.3 2002.3- 王化民 董事 男 41 54000 54000 0 2005.3 2002.6- 姜 伟 董事 男 41 0 0 0 2005.3 2002.6- 史宁中 董事 男 53 0 0 0 2005.3 2002.3- 郝 水 独立董事 男 77 0 0 0 2005.3 2002.3- 黄百渠 独立董事 男 54 0 0 0 2005.3 2002.6- 李 玉 独立董事 男 59 0 0 0 2005.3 2002.6- 孙晓波 独立董事 男 45 0 0 0 2005.3 2002.6- 程秀茹 独立董事 女 39 0 0 0 2005.3 2002.3- 安桐森 监事会主席 男 53 54000 103800 49800 2005.3 2002.3- 张宝谦 监事会副主席 男 57 54000 54000 0 2005.3 2002.3- 于寿业 监事 男 52 18000 18000 0 2005.3 2002.3- 徐 凯 监事 男 48 18000 18000 0 2005.3 2002.3- 李清华 监事 男 48 10800 10800 0 2005.3 2002.3- 王 俊 监事 男 53 9000 9000 0 2005.3 2002.3- 张连汉 监事 男 67 0 0 0 2005.3 2002.3- 苏精华 副总裁 男 39 54000 54000 0 2005.3 2002.3- 刘晓峰 总工程师 男 38 54000 54000 0 2005.3 7 注：（1）以上人员报告期内股份变动系公司实施 2002 年度认股权激励方案所致(详情 请见 2002 年 3 月 6 日《上海证券报》)。2002 年 9 月 7 日，公司在《上海证券报》上刊登 了董事会决议公告，鉴于目前有关认股权的法律法规及实施细则尚未出台，具体的激励办 法、决策程序、信息披露等相关细节尚待明确，公司董事会决定暂停执行《亚泰集团认股 权计划实施方案》，待国家相关法规出台后，公司将依照新法规的相关规定，对《亚泰集团 认股权计划实施方案》予以调整。2002 年度已执行部分，公司已按照相关规定予以锁定。 （2）以上董事、监事及高级管理人员无在股东单位任职情况。 2、年度报酬情况 本公司高级管理人员的报酬由公司董事会研究决定，董事、监事报酬则由 董事会拟定方案报股东大会决定，其具体标准则视公司资产规模、公司发展速 度和各位董事、监事及高级管理人员的日常工作量而定。 现任董事、监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 331.61 万元， 年度报酬金额最高的前三名董事及高级管理人员为董事长、总裁宋尚龙先生、 副董事长、副总裁徐德复先生、董事、总会计师刘树森先生，其报酬总额为 77.3 万元。经公司 2001 年度股东大会讨论通过，公司独立董事津贴为每人 6 万元/ 年。 公司现任董事、监事及高级管理人员共 24 人，年度报酬总额在 26 万元以 上的有 2 人，在 26-23 万元之间的有 6 人，在 23-20 万元之间的有 2 人,20-10 万 元之间的有 3 人，10 万元以下的有 11 人，公司董事姜伟、史宁中、郝水、黄 百渠、李玉、孙晓波、程秀茹，公司监事张连汉不在公司领取薪酬，只在公司 领取董事、监事津贴。公司董事、监事及高级管理人员中无人在股东单位领取 报酬。 3、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况 2002 年 3 月 1 日，公司召开了员工代表大会，选举张宝谦先生、于寿业先 生、徐凯先生为公司员工代表监事。2002 年 3 月 5 日，公司召开了 2001 年年 度股东大会，对公司董事会、监事会进行了换届选举。选举王化民先生、庄宇 洋先生、刘树森先生、闫晋洲先生、孙晓峰先生、李廷亮先生、宋尚龙先生、 陈继忠先生、施国琴女士、郝水先生、徐德复先生、黄百渠先生为公司第六届 董事会董事，其中庄宇洋先生、闫晋洲先生、郝水先生、黄百渠先生为独立董 8 事；选举王俊先生、安桐森先生、张连汉先生、李清华先生为第六届监事会监 事。公司 2001 年度股东大会已经吉林卓识律师事务所于淑贤律师见证，并出具 法律意见书。同日，公司召开了第六届第一次董事会和第六届第一次监事会， 董事会选举宋尚龙先生为公司董事长、李廷亮先生、徐德复先生为公司副董事 长，聘任宋尚龙先生为公司总裁，根据总裁宋尚龙先生提名，聘任李廷亮先生、 徐德复先生、陈继忠先生、孙晓峰先生、施国琴女士、苏精华先生为公司副总 裁，聘任刘树森先生为公司总会计师、刘晓峰先生为公司总工程师，聘任孙晓 峰先生为公司董事会秘书；监事会选举安桐森先生为公司监事会主席、张宝谦 先生为公司监事会副主席。 2002 年 6 月 21 日，公司召开了 2002 年第一次临时股东大会。公司独立董 事庄宇洋先生、闫晋洲先生由于工作原因，将赴国外工作较长一段时间，没有 足够的时间和精力有效地履行公司独立董事的职责。经其二人申请，股东大会 研究同意庄宇洋先生、闫晋洲先生辞去公司独立董事及董事的职务，同时增补 姜伟先生、史宁中先生、李玉先生、孙晓波先生、程秀茹女士为公司第六届董 事会董事，其中李玉先生、孙晓波先生、程秀茹女士为独立董事。公司 2002 年 第一次临时股东大会已经吉林吉人律师事务所张晓蕙律师见证，并出具法律意 见书。 （二）公司员工数量及专业构成 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在册员工总数 4356 人，其中生产人员（不 含季节性临时工）3290 人，销售人员 92 人，技术人员 492 人，财务人员 163 人，行政人员 319 人。员工中，具有大专以上文化水平的有 1111 人，占员工总 数的 25.5%,具有中专文化水平的有 410 人,占员工总数的 9.4%,具有高、中、初 级专业技术职称的分别为 99 人、302 人、515 人，公司离退休职工 303 人均已 纳入社会统筹保险范围。 9 五、公司治理结构情况 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定、 完善了董事会战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会的构成和实施细 则以及公司《财务管理制度》、《募集资金管理办法》、《信息披露管理制度》。按 照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》等 规范性文件的要求，公司治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事 规则，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会 议场址的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权； 公司关联交易公平合理，并已予以充分披露。 2、关于控股股东与公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直 接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构和业务方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公 司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，并将进一步完善董事的选聘程序；公司董事会人数和人员构成符合法 律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，各位董事能够以认真 负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、 法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责， 能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其它高级管理 人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了公正、透明的《企业效绩 10 评价考核办法》，使经营者的收入与企业经营业绩相挂钩；高级管理人员的聘任 公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者等其他相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，负责 接待股东来访及咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定， 真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得 信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料 和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规 的要求规范运作，2002 年被中国证监会和国家经贸委选为“全国上市公司现代 企业制度建设典型”之一。公司将严格按照《上市公司治理准则》的要求，继 续不断完善公司的治理结构，切实维护中小股东的利益，厚报股东，厚报社会。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会已按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》的规定要求，于 2002 年 6 月 21 日召开 2002 年第一次临时股东大 会增补李玉先生、孙晓波先生、程秀茹女士为公司独立董事，独立董事人数在 董事会成员中所占比例完全达到了《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》规定的标准。独立董事能够按照《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》、《公司章程》等相关规定的要求，参加股东大会、董事会，认真审 议股东大会、董事会的各项议案，对公司的重大事项提出合理化建议并及时出 具专项意见，使公司的决策更加科学化、合理化。 （三）报告期内，本公司已做到了与控股股东在业务、人员、 资产、机构、财务上的"五分开"，具体表现在： 1、业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关 系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要原材料的采购 和产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业； 2、人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及 11 其关联企业兼任其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股东 推荐董事均通过合法程序进行； 3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、 土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产； 4、机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开， 不存在混合经营、合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业 的内设机构之间没有上下级关系； 5、财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使 用的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司坚持“以人为本”的原则，高度重视高级管理人员的考评及激励工作。 继续实施了《企业效绩评价分类考核办法》，加强对高级管理人员的考核和管理； 同时，为了加强对高级管理人员的激励，在 2001 年实施《亚泰集团认股权计划 实施方案》的基础上，2002 年实施了部分认股权方案。但由于有关认股权的法 律法规及实施细则尚未出台，目前《亚泰集团认股权计划实施方案》已暂停执 行，待国家相关法规出台后，依照新法规的相关规定予以调整。 六、股东大会情况 （一）年度股东大会 公司于 2002 年 2 月 2 日在《上海证券报》上刊登了关于召开公司 2001 年 度股东大会的公告，董事会决定于 2002 年 3 月 5 日在亚泰大厦会议室召开 2001 年度股东大会，参加会议对象为截止 2002 年 2 月 26 日下午交易结束后，在中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。 2002 年 3 月 5 日，公司 2001 年度股东大会在亚泰大厦会议室召开，出席 会议的股东共 66 人，代表股份 200,412,981 股，占公司股份总额的 42.18%，符 12 合《公司法》和有关法规的规定，本次大会有效。会议以记名投票方式通过了 以下决议： 1、审议通过了公司 2001 年年度报告； 2、审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； 3、审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 4、审议通过了公司 2001 年度财务决算报告； 5、审议通过了公司 2002 年度财务预算报告； 6、审议通过了公司 2001 年度利润分配预案； 7、审议通过了公司股东大会议事规则； 8、审议通过了公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； 9、审议通过了公司 2002 年度配股方案； 10、审议通过了公司 2002 年度配股募集资金投资项目可行性的议案； 11、审议通过了《公司章程》修改草案； 12、选举产生了公司新一届董事会（含独立董事）、监事会成员； 13、审议通过了调整董事、监事津贴的议案。 有关决议详见 2002 年 3 月 6 日《上海证券报》。 （二）临时股东大会 公司 2002 年 5 月 21 日在《上海证券报》上刊登了关于召开 2002 年第一次 临时股东大会的公告，董事会决定于 2002 年 6 月 21 日在亚泰大厦会议室召开 2002 年第一次临时股东大会，参加表决对象为截止 2002 年 6 月 14 日下午交易 结束后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体 股东。 2002 年 6 月 21 日，公司 2002 年第一次临时股东大会在亚泰大厦会议室顺 利召开，参加表决的股东共 18 人，代表股份 200,472,049 股，占公司股份总额 的 42.20%，符合《公司章程》和有关法规的规定，本次大会有效。会议以记名 投票的方式表决通过了如下决议： 1、审议通过了庄宇洋先生、闫晋洲先生辞去公司独立董事的事宜； 2、选举产生了第六届董事会增补董事（含独立董事）； 13 3、审议通过了关于对吉林亚泰水泥有限公司增资的议案； 4、审议通过了关于 2002 年度配股募集资金投资方式的议案。 公司 2002 年第一次临时股东大会决议公告详见 2002 年 6 月 22 日《上海证 券报》。 （三）选举、更换公司董事、监事的情况 1、2002 年 3 月 5 日，公司召开了 2001 年年度股东大会，对公司董事会、 监事会进行了换届选举。选举王化民先生、庄宇洋先生、刘树森先生、闫晋洲 先生、孙晓峰先生、李廷亮先生、宋尚龙先生、陈继忠先生、施国琴女士、郝 水先生、徐德复先生、黄百渠先生为公司第六届董事会董事，其中庄宇洋先生、 闫晋洲先生、郝水先生、黄百渠先生为独立董事；选举王俊先生、安桐森先生、 张连汉先生、李清华先生为第六届监事会监事。 2、2002 年 6 月 21 日，公司召开了 2002 年第一次临时股东大会。公司独 立董事庄宇洋先生、闫晋洲先生由于工作原因，将赴国外工作较长一段时间， 没有足够的时间和精力有效地履行公司独立董事的职责。经其二人申请，股东 大会研究同意庄宇洋先生、闫晋洲先生辞去公司独立董事及董事职务。同时， 增补姜伟先生、史宁中先生、李玉先生、孙晓波先生、程秀茹女士为公司第六 届董事会董事，其中李玉先生、孙晓波先生、程秀茹女士为独立董事。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及经营情况 （1）公司主营业务收入及主营业务利润构成情况 2002 年是我国入世后的第一年，亚泰集团秉承“以入世为契机，以提高经 营质量和经济效益为根本出发点，以科技进步和管理创新为动力，实施创名牌 战略，提高企业信誉，树立企业形象”的指导思想，充分发挥地区产业龙头的优 势，合理布局，扩展规模，提高市场占有率，进一步巩固和优化了房地产、水 泥、医药、证券、商贸五大产业主业突出、协调发展的格局。同时，资本运营、 融资改制工作有序推进，规范化管理再上新台阶，经济增长质量稳步提高。公 14 司主营业务收入及主营业务利润构成情况如下： 按行业划分： 行业 主营业务收入（元） 所占比例（%） 主营业务利润（元） 所占比例（%） 水泥业 717,867,814.21 48.44 271,260,708.72 58.33 房地产业 421,663,051.42 28.45 91,133,807.06 19.60 医药业 100,352,053.77 6.77 41,620,070.96 8.95 商贸业 74,214,579.70 5.01 27,612,296.82 5.94 其他 167,968,020.19 11.33 33,430,057.07 7.18 合计 1,482,065,519.29 100.00 465,056,940.63 100.00 按产品划分： 产品 主营业务收入（元） 所占比例（%） 主营业务利润（元） 所占比例（%） 水泥 717,867,814.21 48.44 271,260,708.72 58.33 商品房 398,827,292.31 26.91 85,309,743.65 18.34 狂犬疫苗 39,846,623.56 2.69 26,101,372.16 5.61 参一胶囊 13,955,728.30 0.94 11,652,785.40 2.51 热力供应 100,203,925.37 6.76 20,495,238.79 4.41 其他 211,364,135.54 14.26 50,237,091.91 10.80 合计 1,482,065,519.29 100.00 465,056,940.63 100.00 按地区划分： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 吉林省 1,223,317,984.24 28.21 黑龙江省 151,112,526.76 150.64 其它地区 107,635,008.29 47.56 （2）占主营利润 10%以上的业务经营活动 2002 年，亚泰房地产业坚持“在调整中抓管理、在调整中求发展”的原则， 根据公司的管理需要，全面引入项目管理制，在项目规划、融资、动迁、发包、 监理、验收等方面取得了阶段性突破；在确保亚泰花园杏花苑、亚泰富苑、亚 泰豪苑等重点项目的工程质量和工程进度的同时，重点抓好营销管理、物业管 理，进一步加大亚泰品牌的影响力。2002 年，亚泰地产公司开发建筑面积 53.60 万平方米，竣工面积 13.13 万平方米（其中商品房竣工面积为 5.11 万平方米、 回迁房竣工面积为 8.02 万平方米），共销售商品房 10.59 万平方米，长春市场占 有率为 7.82%。 15 2002 年，亚泰水泥业依托规模优势，积极整合资源，合理调整产业布局， 水泥生产各企业在专业分工的基础上，相互协调配合，石灰石开采、熟料生产、 水泥生产、商品混凝土生产、包装制品生产均较好地完成了各项指标。水泥销 售在市场竞争激烈的情况下，认真分析市场走势，准确进行市场定位，强化售 后服务，市场占有率稳步攀升。2002 年，亚泰水泥业共生产熟料 215.03 万吨， 生产水泥 192.51 万吨，共销售熟料 93.57 万吨，销售水泥 195.51 万吨，长春市 场占有率为 64%。 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的产品：水泥销售实现主营 业务收入 717,867,814.21 元，主营业务成本 435,287,673.15 元，毛利率为 39.36%； 商品房销售实现主营业务收入 398,827,292.31 元，主营业务成本 287,742,791.19 元，毛利率为 27.85%。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）吉林亚泰房地产开发有限公司主要从事房地产开发、房屋改造等业务， 是吉林省最大的房地产开发企业，年开发商品房能力为 35 万平方米以上，公司 注册资本为 40,000 万元，截止至 2002 年 12 月 31 日，公司总资产为 163,028.82 万元。2002 年，共实现净利润 2,617.53 万元。 （2）吉林亚泰水泥有限公司主营水泥及水泥制品的制造，是东北地区最大 的水泥生产企业，年可生产水泥 260 万吨，公司注册资本为 55,631 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，公司总资产为 150,657.58 万元。2002 年，共实现净利润 10,267.29 万元。 （3）吉林亚泰生物药业股份有限公司主要从事疫苗、冻干粉针剂，公司注 册资本为 6,060 万元，截止 2002 后 12 月 31 日，公司总资产为 10,375.75 万元。 2002 年，共实现净利润 999.10 万元。 （4）长春亚泰热力有限公司主营供热生产服务，供热能力居省内同行业之 首，公司注册资本为 23,900 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，公司总资产为 41,833.09 万元。2002 年，共实现净利润 804.66 万元。 （5）东北证券有限责任公司主要从事证券的承销、自营、抵押融资、证券 交易代理、证券投资咨询等服务，公司注册资本 101,022 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，公司总资产为 397,006.36 万元，2002 年，共实现净利润-12,270.72 万 16 元。 3、公司主要供应商、客户情况 公司房地产业前五名供应商合计采购金额为 5,686 万元，占公司年度采购 总额的 22.9%，房地产业无批量销售客户；公司水泥业前五名供应商合计采购 金额为 16,775 万元，占公司年度采购总金额的 60%；水泥业前五名客户合计销 售额为 7,398 万元，占公司年度销售总额的 13.5%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 目前公司产业整合、专业分工的格局已经初步形成，但在实际运营中仍存 在着个别所属公司产销衔接不畅等问题。对此，公司将充分借鉴同行业相关企 业的先进经验，并结合自身的实际情况和各产业特点，制订一套切实可行的产 业运行规则，并根据其在实际运行中产生的问题，对其进行优化、完善，成为 指导所属公司协调运作的规范性制度，使所属公司在运行中能够有规可依，以 进一步提高工作质量和工作效率。 (二)公司投资情况 1、报告期内募集资金的使用情况 报告期内公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用情况。 2、报告期内非募集资金投资项目情况 （1）作为国家“双高一优”工程、省市重点工程— — 亚泰水泥四期工程于 2002 年 4 月正式启动，该工程为扩建一条日产 5000 吨水泥熟料生产线，竣工后，公 司将新增水泥熟料生产能力 155 万吨。目前，正在进行土建工程施工。 （2）作为亚泰水泥四期配套工程，公司还启动了黑龙江海伦粉磨站项目， 建成后不仅可解决海伦及周边地区高标号水泥不足的问题，同时还将对公司水 泥产业拓展黑龙江市场起到积极的作用。目前，正在进行土建工程施工。 （3）公司启动了亚泰水泥公司利用 1 号窑窑头、窑尾余热发电技改项目， 竣工后将进一步降低水泥生产成本，提高产品的市场竞争力。目前，正在进行土 建工程施工。 （4）公司继续进行了亚泰花园杏花苑、亚泰富苑、亚泰豪苑等跨年度项目 的开发建设，目前亚泰花园杏花苑已部分完工。 （5）2002 年 3 月 25 日，公司召开了第六届第二次董事会会议，审议通过 17 了关于购买吉林大药房药业股份有限公司部分股权的事宜。2002 年 6 月 27 日， 公司与长春汽车橡胶制品有限责任公司签订了股权转让协议，以 1 元/股的价格 购买长春汽车橡胶制品有限责任公司持有的吉林大药房药业股份有限公司 10,144,794 股股权，转让股款总计 10,144,794 元。由于此事项未获政府有关部门 批准，故公司已终止此项股权收购事宜，并与长春汽车橡胶制品有限责任公司签 订了终止购买吉林大药房药业股份有限公司股权的协议。 (三)公司财务状况 2002 年 12 月 31 日，公司总资产为 519,179.74 万元，比上年末增加 44,519.69 万元，增长率为 9.38%，主要原因是水泥四期在建工程及工程物资增加所致； 公司股东权益为 183,190.48 万元，比上年末增加 9,864.41 万元，增长率为 5.69%， 主要原因是净利润增加所致；公司主营业务利润为 46,505.69 万元，比上年同期 增加 5,183.03 万元，增长率为 12.54%，主要原因是主营业务收入增加所致；公 司净利润为 12,264.31 万元，比上年同期增加 1,147.43 万元，增长率为 10.32%， 主要原因是公司主营业务收入及利润增加所致；公司现金及现金等价物净增加 额为 4,966.10 万元，比上年同期增加 14,629.24 万元，增长率为 151.39%，主要 原因是公司经营活动产生的现金流量净额大幅增加所致。 （四）公司 2002 年度财务报告已经中鸿信建元会计师事务所审计并出具 了中鸿信建元审字［2003］2016 号标准无保留意见的审计报告，签字的注册会 计师为韩波、彭雪松。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本报告期内共召开 12 次董事会会议，具体内容及决议如下： ——2002 年 1 月 31 日，公司第五届第十四次董事会会议在公司总部会议 室举行，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了 2001 年年度报告及其摘要； （2）审议通过了 2001 年度财务决算报告； （3）审议通过了 2001 年度利润分配预案； （4）审议通过了 2002 年度财务预算报告； （5）审议通过了预计 2002 年度利润分配政策； 18 （6）审议通过了修改后的股东大会议事规则、董事会议事规则和总裁工作 细则； （7）审议通过了公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； （8）审议通过了公司 2002 年度配股预案； （9）审议通过了公司 2002 年度配股募集资金投资项目可行性的议案； （10）审议通过了《公司章程》修改草案； （11）审议通过了公司新一届董事候选人的提案； （12）审议通过了调整董事、监事津贴的议案； （13）审议通过了调整公司高级管理人员报酬的议案； （14）审议通过了召开 2001 年度股东大会时间及提交股东大会表决的有关 文件。 详见 2002 年 2 月 2 日《上海证券报》。 ——2002 年 3 月 4 日，公司第五届第十五次董事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了如下议案： （1）审议通过了 2001 年度股东大会议程表； （2）审议通过了 2001 年度董事会工作报告。 ——2002 年 3 月 5 日，公司第六届第一次董事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了如下议案： （1）选举产生了公司新一届董事长、副董事长，聘任了公司总裁、副总裁 及其它高级管理人员； （2）审议通过了公司 2002 年度落实“认股权计划实施方案”的有关事项； （3）审议通过了公司《募集资金管理办法》； （4）审议通过了关于董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核委员会的 提案。 详见 2002 年 3 月 6 日《上海证券报》。 ——2002 年 3 月 25 日，公司第六届第二次董事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了关于购买吉林大药房药业股份有限公司部分股权的事宜。 按照《上海证券交易所上市规则》的相关规定，此事项未达到公告标准，经公 司申请上海证券交易所批准，此事项豁免披露。 19 ——2002 年 4 月 22 日，公司第六届第三次董事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了公司 2002 年第一季度报告。 ——2002 年 5 月 18 日，公司第六届第四次董事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了如下事项： （1） 审议通过了庄宇洋先生、闫晋洲先生辞去公司独立董事的事宜； （2） 审议通过了增补公司董事（含独立董事）的议案； （3） 审议通过了对吉林亚泰水泥有限公司增资的议案； （4） 审议通过了关于 2002 年度配股募集资金投资方式的议案； （5） 审议通过了公司《信息披露管理制度》； （6） 审议通过了关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案。 详见 2002 年 5 月 21 日《上海证券报》。 ——2002 年 6 月 21 日，公司第六届第五次董事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了如下事项： （1） 审议通过了关于变更董事会战略、提名、审计、薪酬与考核委员会 组成的提案； （2） 审议通过了董事会战略、提名、审计、薪酬与考核委员会实施细则； （3） 审议通过了关于中国证监会、国家经贸委开展上市公司建立现代企 业制度检查的自查报告。 详见 2002 年 6 月 22 日《上海证券报》。 ——2002 年 8 月 1 日，公司 2002 年第一次临时董事会会议在公司总部会 议室举行，会议审议通过了关于变更母公司报表合并范围的有关事项。 ——2002 年 8 月 5 日，公司第六届第六次董事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了公司 2002 年半年度报告全文及摘要。 ——2002 年 9 月 6 日，公司 2002 年第二次临时董事会会议在公司总部会 议室举行，会议审议通过了关于暂停执行《亚泰集团认股权计划实施方案》的 有关事项。 详见 2002 年 9 月 7 日《上海证券报》。 ——2002 年 10 月 21 日，公司第六届第七次董事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了如下事项： 20 （1） 审议通过了公司 2002 年第三季度报告； （2） 审议通过了更换公司证券事务代表的事项。 详见 2002 年 10 月 22 日《上海证券报》。 ——2002 年 12 月 22 日，公司 2002 年第三次临时董事会会议在公司总部 会议室举行，会议审议通过了如下事项： （1）审议通过了《吉林亚泰（集团）股份有限公司关联交易公允决策制度》； （2）审议通过了关于修订《吉林亚泰（集团）股份有限公司财务管理制度》 的议案。 详见 2002 年 12 月 24 日《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2001 年度利润分配执行情况 2002 年 4 月 30 日，公司实施了经 2001 年度股东大会审议通过的 2001 年度 利润分配方案，以 2001 年末总股本 47,510.6267 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），共计 23,755,313.35 元。根据国家税法的有关规 定，个人所得税由公司按 20%的税率代扣代缴，因此持流通股的个人股东扣税 后实际每 10 股派发现金红利 0.4 元；持流通股的机构投资者不扣所得税，实际 派发现金红利为每 10 股 0.5 元；国家股股东实际派发现金红利为每 10 股 0.5 元。 本次派息股权登记日为 2002 年 4 月 29 日，除息日为 2002 年 4 月 30 日，发放 日为 2002 年 5 月 10 日。派息对象为：截止 2002 年 4 月 29 日下午上海证券交 易所收市后，在上海证券中央登记结算公司登记在册的本公司全体股东。 详情请见 2002 年 4 月 24 日《上海证券报》。 （2）2002 年 5 月 18 日，公司第六届第四次董事会审议通过了对吉林亚泰 水泥有限公司增资的议案。根据亚泰集团水泥产业发展规划，公司决定对吉林 亚泰水泥有限公司增资 368,819,821.73 元，增资后吉林亚泰水泥有限公司注册 资本将由 18,750 万元增至 55,631 万元。2002 年 6 月 21 日，此议案获得公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过。2002 年 8 月，相关工商变更手续已办理完毕。 详见 2002 年 5 月 21 日和 2002 年 6 月 22 日《上海证券报》。 （3）2002 年度配股方案的执行情况 21 公司于 2002 年 3 月 5 日召开的 2001 年度股东大会审议通过了公司 2002 年 度配股方案，以 2001 年 12 月 31 日总股本 475,106,267 股为基数，向全体股东 配股每 10 股配售 3 股，可配售股份共计为 142,531,880 股，其中：国家股股东 可配售 59,877,194 股，社会公众股股东可配售 82,654,686 股。配股价格为《配 股说明书》刊登日前 30 个交易日收盘价的算术平均值的 70%-90%。 经吉林省财政厅吉财管[2002]229 号文《关于吉林亚泰（集团）股份有限公 司国家股股东配股有关问题的批复》，公司国家股股东长春市财政局、辽源市财 政局全额放弃本次应配国家股股数，因此本次配股实际可配售数额为 82,654,686 股社会公众股。 目前，公司已提供并制作了中国证监会要求的关于此次配股的所有文件， 待中国证监会正式批准后予以实施。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中鸿信建元会计师事务所有限公司审计，2002 年度公司实现税后利润为 122,643,095.27 元。根据《公司法》、《中外合资经营企业法》、《企业会计制度》 和《公司章程》规定，合资企业提取职工奖励及福利基金 243,720.10 元；提取 法定公积金 13,804,056.26 元；提取法定公益金 13,804,056.26 元；加上年度结转 的未分配利润 193,204,243.83 元，年末可供股东分配利润合计为 287,995,506.48 元。 公司拟按 2002 年末总股本 47,510.6267 万股为基数，向全体股东按每 10 股 派 发 现 金 红 利 0.50 元（ 含 税 ）， 共 计 分 配 股 利 23,755,313.35 元 ， 剩 余 264,240,193.13 元转入下一年度。本年度不进行公积金转增股本。 （八）其它报告事项 公司选定《上海证券报》、《中国证券报》作为公司信息披露指定报刊。 八、监事会报告 2002 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》授予的职权，认真地 22 履行了监督职能，现将工作报告如下： （一）2002 年度监事会工作情况 本报告期内共召开 5 次监事会会议，具体内容及决议如下： ——2002 年 1 月 31 日，公司第五届第十四次监事会会议在公司总部会议 室举行，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了 2001 年年度报告及其摘要； （2）审议通过了 2001 年度财务决算报告； （3）审议通过了修改后的监事会议事规则； （4）审议通过了公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； （5）审议通过了公司 2002 年度配股预案； （6）审议通过了公司 2002 年度配股募集资金投资项目可行性的议案； （7）审议通过了《公司章程》修改草案； （8）审议通过了公司新一届董事、监事候选人的提案； （9）审议通过了调整公司董事、监事津贴的议案； (10)审议通过了调整公司高级管理人员报酬的议案； (11)审议通过了召开 2001 年度股东大会时间及提交股东大会表决的有关文 件。 公司监事会对公司依法运作情况、财务情况、募集资金使用情况、关联交 易情况发表了独立意见。 ——2002 年 3 月 5 日，公司第六届第一次监事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了如下议案： （1）选举产生了公司新一届监事会主席、副主席； （2）审议通过了公司 2002 年度落实“认股权计划实施方案”的有关事项； （3）审议通过了公司《募集资金管理办法》； （4）审议通过了关于董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核委员会的 提案。 ——2002 年 4 月 22 日，公司第六届第二次监事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了公司 2002 年第一季度报告。 ——2002 年 8 月 5 日，公司第六届第三次监事会会议在公司总部会议室举 23 行，会议审议通过了公司 2002 年半年度报告全文及摘要。 ——2002 年 10 月 21 日，公司第六届第四次监事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告。 在日常工作中，公司监事列席了公司董事会会议，对公司信息披露情况、 财务情况、投资情况、交易情况等重大问题进行了有效的监督。对公司高级管 理人员执行公司职务进行了全过程监督。 监事会一年来，对董事会向中国证监会、上海证券交易所报送的有关材料 和财务指标在上报前均进行了审核。 （二）监事会对下列事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职 务及公司管理制度的情况进行了监督，认为公司董事会 2002 年度的工作能严格 按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求规范运作，工作认真负责， 经营决策科学合理，进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内 控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为 公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中鸿信建 元会计师事务所出具的标准无保留的审计报告是客观公正的。 3、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的行为。 4、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股 东大会审议的各项报告和提案内容，监事会无异议。公司监事会对股东大会的 决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 24 九、重要事项 1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、 重大关联交易事项 公司纳入会计报表合并范围的子公司及其所属公司之间的内部往来、内部 投资均已抵销。 2002 年 6 月 5 日，公司刊登公告，经公司申请、中国工商银行沈阳南湖科 技开发支行同意，本公司撤销了在该行为沈阳东宇集团股份有限公司提供的 1600 万元贷款担保。详情请见 2002 年 6 月 5 日《上海证券报》。 4、 重大合同及其履行情况 （1） 报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 （2） 报告期内公司未发生重大担保事项，亦无尚未履行完毕的重大担保合 同。 （3） 报告期内公司无新发生和继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 5、 报告期内或持续到报告期内，公司持股 5％以上股东无承诺事项。 6、 报告期内公司继续聘任中鸿信建元会计师事务所担任本公司审计工作， 公司本年度支付给会计师事务所的报酬为 60 万元，其中 2002 年半年度报告审 计费用为 30 万元，2002 年度报告审计费用为 30 万元。中鸿信建元会计师事务 所已为公司提供 10 年的审计服务，公司年末无应付未付会计师事务所费用。 7、 本报告期内，公司、公司董事会及董事未曾发生受中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、 报告期内公司其它重大事件 报告期内，公司于 2001 年 12 月 31 日收购的吉林亚泰生物药业有限责任公 司进行了增资扩股，股本总额由 222 万元增至 6000 万元。2002 年 7 月，经政 府有关部门批准，吉林亚泰生物药业有限责任公司整体变更为吉林亚泰生物药 业股份有限公司，总股本为 6060 万股，其中亚泰集团持有生物药业 32.96%的 25 股权，吉林亚泰超市有限公司持有生物药业 0.37%的股权。2002 年 8 月，工商 变更登记手续全部办理完毕。 因亚泰集团能够决定吉林亚泰生物药业股份有限公司董事会中半数以上的 成员，对其具有实质性控制权，故本报告期仍将其纳入合并范围。 十、财务报告 （一） 审计报告 审 计 报 告 中鸿信建元审字[2003]2016 号 吉林亚泰（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产 负债表和 2002 年度的利润表与利润分配表、合并利润表与合并利润分配表、现 金流量表与合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计制度》和《企业会计准则》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现 金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 韩 波 有限责任公司 中国注册会计师： 彭雪松 中国 北京 2003 年 2 月 9 日 26 （二） 会计报表（附后） （三） 会计报表附注 附注一、公司概况 吉林亚泰（集团）股份有限公司是以辽源市茶叶股份有限公司为基础发展起来 的。 辽源市茶叶股份有限公司是经吉改发[1986]36 号文件批准成立的股份有限 公司，后经吉改股批[1994]39 号和吉改股批[1994]139 文件批准更名为吉林亚泰 实业股份有限公司和吉林亚泰（集团）股份有限公司，公司主要经营水泥、水 泥制品制造、民用住宅开发与管理、建筑施工、中西成药制造、中成药提取、 生物制品开发、供热、供气、锅炉安装、商品批发零售、宾馆、酒店等综合业 务。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格。 企业营业执照注册号为：2200001030051。 附注二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法 1、 会计制度 公司及公司的子公司执行财政部颁布的《企业会计制度 》、《企业会计准 则》及有关补充规定。 2、 会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 公司发生外币业务，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇率的中间价 折合为人民币记账；月份终了，各外币账户按月末中国人民银行公布的市场汇 率的中间价折合为人民币，与原账面差额，作为汇兑损益，分别下列情况处理： （1） 筹建期间发生的汇兑净损失，计入长期待摊费用，并在开始生产经营 的当月一次计入当月损益；汇兑净收益，用于弥补以后年度亏损； 27 （2） 与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，按照《企业会计准则— — 借款费用》的规定处理； （3） 除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 6、 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限在三个月内（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、 坏账核算方法 公司坏账确认标准为：A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清 偿后，仍不能收回的应收款项；B、因债务人逾期未履行偿债义务且有确切证 据表明无法收回或收回的可能性极小的应收款项。 公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准确 定： （1） 计提方法：公司采用账龄分析法计提坏账准备。 （2） 计提比例如下： 账 龄 提取比例 一年以内 5% 一至二年 8% 二至三年 10% 三至四年 20% 四至五年 30% 五年以上计提比例为 50%，对有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回 可能性较小的，则加大坏账准备的计提比例，直至全额提取。 8、 存货及跌价准备的核算方法 （1） 公司存货包括库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、工 程施工、开发成本、开发产品等。 （2） 零售库存商品采用售价金额核算，其进销差价于每月末按综合差价率 结转。原材料采用计划成本核算，其他商品、产品、材料等存货采用实际成本 计价，发出存货按加权平均法结转成本。低值易耗品领用时采用一次摊销法核 算。 28 （3） 为开发房地产所支付的土地出让金、拆迁补偿费、前期工程费、基础 设施费和建安工程费等支出直接计入有关成本核算对象的“开发成本”中；相关 的不能转让的配套设施费先在“开发成本”科目归集，月末再按一定的标准分配 计入有关项目的开发成本。 （4） 为开发房地产而用于安置拆迁居民周转使用的周转房，于建成并交付 使用时一次计入相关开发成本项目中。 （5） 开发完成用于出租的土地和房屋，在租赁规定的有效期间内平均计入 所属期间的销售成本。出租开发产品发生的维修费用，直接计入发生期间的销 售成本。 （6） 质量保证金的核算方法 公司预留的施工单位工程质量保证金，计入开发成本，同时计入施工单位“应 付帐款”。 （7） 为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品没有 完工交付前，计入开发成本；开发产品完工后，计入“财务费用”。 期末存货按照账面实际成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准备。公 司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存货遭受毁损、 全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部 分提取存货跌价准备。公司存货的可变现净值是以估计售价减去至该存货最终 售出估计将发生的相关成本、费用和税金后的金额确定的。 9、 维修基金的核算方法 公司的维修基金是指为长春市产权管理部门代收的维修基金，公司在实际 收到时计入“其他应付款”。 10、 短期投资核算方法 （1） 公司短期投资以历史成本计价，短期投资持有期间获得的现金股利或 利息，除取得时已计入应收项目外，以实际收到时作为投资成本的收回，待处 置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投 资损益。 （2） 期末短期投资按照单个项目投资成本与市价孰低原则计提短期投资跌 价准备。 29 11、 长期投资核算方法 公司的长期投资分为长期股权投资、长期债权投资。 （1）长期股权投资按取得时的初始投资成本计价。公司长期股权投资中， 对外投出资本占被投资单位有表决权资本的比例在 20%以下的采用成本法核 算；20%（含 20%）以上，或不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；占 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算并编制合并会计报表；股权投资差 额按照投资合同约定的期限分期摊销，合同没有规定期限的，按 10 年分期摊销。 （2）长期债券投资按取得时的实际成本计价，并按票面价值与票面利率按 期确认利息收入，债券的溢价与折价在债券存续期内摊销。 （3）其他债权投资按取得时的实际成本计价，并按期确认应计的利息收入。 期末公司对长期投资逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营情 况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额与账面价 值的差额计提长期投资减值准备。 12、 固定资产计价和折旧方法 公司固定资产包括使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要 设备的物品，单位价值在 2000 元以上，使用年限在两年以上的，也作为固定资 产。固定资产按取得时的成本入账，按平均年限法计提折旧，预计净残值率为 4%，固定资产分类及折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25-45 4% 2.11-3.88 通用机械设备 12-18 4% 5.27-8.30 运输设备 10-12 4% 7.91-10.00 非生产设备 14-18 4% 5.27-7.00 期末公司对固定资产进行逐项检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可 收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一 时，按照固定资产账面价值全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 30 资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、 在建工程核算方法 公司在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包 括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程、安装工程等。与 上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付 使用时按实际成本结转固定资产；已交付使用但尚未办理竣工决算的工程自交 付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折 旧。竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 如：长期停建并预计在未来 3 年内不会重新开工，所建项目无论在性能上、还 是在技术上已经落后，并给企业带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形的，按其可收回金额低于账面价值的差 额计提在建工程减值准备。 14、 无形资产计价和摊销方法 公司无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销。 期末公司按单个无形资产的预计可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资 产减值准备。 15、 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额核算，并按受益期摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 16、 借款费用核算方法 （1） 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊 销、汇兑差额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：① 31 资本支出（包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息 债务形式发生的支出）已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2） 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定 可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认 为费用，如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而 发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 （3） 为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平 均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化 金额。 （4） 如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购 建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进 行。 17、 收入的确认原则 （1）商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或者取得 了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实 现。 （2）提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益 能够流入企业，确认收入实现。 （3）房地产销售收入的确认除应符合上述商品销售的确认原则外，同时应 遵循以下原则：与买方签定购房合同（协议），明确付款时间及金额，在买方交 付房款的 50%以上并确定其余款项能够收回的情况下向买方开具发票及结算单 证确认销售收入。其中：一次性足额付款的，以购房合同签定并收到款项时确 认收入；按揭贷款形式售房的，以购房合同签定并收到银行按揭贷款时确认收 入。 （4）物业管理收入的确认原则 公司发生的物业管理业务，在物业管理服务已经提供，相关经济利益已经 32 或能够流入，成本能够可靠计量时确认收入。 （5）建筑施工收入的确认原则 公司发生的建筑施工业务，对于年度内已完工的，在满足下列条件时确认 收入：①收入能够可靠的计量并能够流入企业；②与收入相关的成本能够可靠 的计量。对于跨年度的工程，公司在满足上述两条件的同时，按完工百分比法 确认收入。 （6）其他业务收入的确认原则 公司发生的其他业务，以经济利益已经取得，相关成本能够可靠计量时确 认收入。 18、 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 19、 合并会计报表编制方法 公司将其控制的子公司均纳入合并会计报表编制范围。合并会计报表是以 审定后的母、子公司的个别会计报表为基础，按财政部颁发的《合并会计报表 暂行规定》的要求编制的。对纳入合并会计报表的母子公司、子公司相互之间 的内部往来、内部交易、内部权益性资本投资均予以抵销，其余项目一一合并。 经公司董事会决议批准，公司本期变更母公司核算范围，原包括吉林亚泰 （集团）股份有限公司、吉林亚泰水泥有限公司、吉林亚泰房地产开发有限公 司、吉林亚泰建筑工程有限公司，现改为仅包括吉林亚泰（集团）股份有限公 司。为保持会计报表的相关可比，公司已相应调整母公司会计报表期初数。 附注三、会计差错更正 1、会计差错更正的内容 公司 2001 年末因汇总报表错误，使当年末亚泰水泥三期技改工程支出和应 付工程款期末余额均虚增，本年度予以更正，公司已相应调整了合并会计报表 在建工程和应付账款的年初数。 2、会计差错更正的金额 上述会计差错更正的金额为 62,171,346.91 元，对 2001 年度及本期经营成 果无任何影响，对 2001 年末财务状况无重大影响。 33 附注四、税项 1、 增值税：除吉林亚泰物业管理有限公司、吉林亚泰热力有限公司按 13% 税率计算销项税，扣除进项税额后计缴；吉林亚泰生物药业股份有限公司、吉 林亚泰商品混凝土有限公司执行 6％的增值税简易征收办法外，其他公司均按 17%税率计算销项税，扣除进项税额后计缴。 2、营业税：公司分别按建筑施工劳务收入的 3%、房地产开发营业收入的 5%、运输劳务收入的 5%、饮食服务业营业收入的 10%计缴营业税。 3、 所得税：公司所属长春市内子公司经国家税务总局国税函[2002]824 号 文件《国家税务总局关于吉林亚泰集团股份有限公司缴纳所得税问题的批复》 批准执行合并纳税。公司执行 33%所得税率。 4、 城建税：公司除吉林亚泰水泥有限公司执行 1%税率外，其他公司均 按 7%税率计缴城建税。 5、 教育费附加：公司按应缴流转税额的 3%计缴教育费附加。 附注五、控股子公司及合营、合作企业 公司名称 注册地点 法定代表人 经营范围 注册资本（万元） 本公司持股比例(%) 合并否 吉林亚泰水泥有限公司 长春市 徐德复 水泥、水泥制品制造 55631 100 是 吉林亚泰房地产开发有限公司 长春市 宋尚龙 民用住宅开发 40000 100 是 吉林亚泰建筑工程有限公司 长春市 陈继忠 房屋建筑施工总承包 5500 100 是 吉林亚泰物业管理有限公司 长春市 陈继忠 房产物业管理 800 100 是 吉林亚泰超市有限公司 长春市 施国琴 商品零售 2790 100 是 长春龙达乐园有限公司 长春市 宋尚龙 餐饮、娱乐服务 2350 61.57 是 长春恒大装饰工程有限公司 长春市 陈继忠 室内外装修 500 57 是 吉林龙达康乐宫有限公司 长春市 施国琴 戏水、桑拿 500 100 是 吉林亚泰参茸贸易有限公司 长春市 施国琴 人参、鹿茸、柜台出租 500 100 是 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长春市 宋尚龙 水泥生产、销售 1240 100 是 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 辽源市 宋尚龙 编织袋、集装袋 5000 80 是 长春亚泰热力有限责任公司 长春市 宋尚龙 供热、供气 23900 100 是 吉林亚泰高科技发展有限公司 长春市 宋尚龙 生物制剂 200 100 是 吉林亚泰制药有限公司 九台市 宋尚龙 中、西药及高科技产品 5882 51 是 吉林亚泰饭店有限公司 长春市 施国琴 餐饮、娱乐服务 570 100 是 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 长春市 徐德复 水泥及水泥制品销售 500 100 是 沈阳东宇房产开发有限公司 沈阳市 赵晓群 房地产开发 ＄181.82 占项目总投资的 25% 否 吉林亚泰商品混凝土有限公司 长春市 徐德复 商品混凝土生产、销售 2500 100 是 吉林亚泰华氏医药有限公司 长春市 许松山 西药制剂、中成药 1000 52 是 吉林亚泰生物药业股份有限公司 长春市 刘晓峰 疫苗、冻干粉针剂 6060 33.33 是 吉林亚泰明城水泥有限公司 磐石市 徐德复 水泥生产、销售 2000 100 是 吉林亚泰旅行社有限公司 长春市 施国琴 国内旅游 10 100 是 吉林亚泰环境工程有限公司 长春市 孟宪志 环境工程、园林设计 100 100 是 34 ※ 公司子公司吉林亚泰生物药业有限责任公司于 2002 年进行增加注册资本和依法变更为 股份有限公司，公司名称变更为吉林亚泰生物药业股份有限公司，公司所持股权比例 由 90%降至 33.33％，因公司能够决定其董事会中半数以上的成员，对其具有实质性控 制权，故本期仍将其纳入合并范围。 ※ 2002 年 6 月，公司与长春汽车橡胶制品有限责任公司签订股权转让协议（成交价格为 人民币 10,144,794.00 元），受让后者持有的吉林大药房药业股份有限公司 29%股权。因 此事项未获有关部门批准，故公司已终止此项股权收购事宜。 附注六、合并会计报表项目注释 1、货币资金 货币资金期初余额 316,187,993.00 元，期末余额 365,848,950.58 元。 项 目 期初数 期末数 现 金 70,326.20 71,577.09 银行存款 316,117,666.80 361,832,966.84 其他货币资金 3,944,406.65 合 计 316,187,993.00 365,848,950.58 上述存款中，无委托银行贷款。 2、应收账款 应收账款按账龄分析及相关坏账准备列示如下： 账 龄 期初余额 比例（%） 坏账准备 期末余额 比例（%） 坏账准备 一年以内 113,575,911.62 47.38 5,593,417.45 181,410,196.39 62.77 9,070,509.82 一至二年 54,634,970.84 22.80 4,370,797.68 41,263,067.82 14.28 3,301,045.43 二至三年 13,488,857.83 5.63 1,348,885.78 32,793,887.08 11.35 3,279,388.71 三年以上 58,037,561.20 24.19 24,648,807.42 33,525,566.76 11.60 17,152,813.26 合 计 239,737,301.49 100.00 35,961,908.33 288,992,718.05 100.00 32,803,757.22 （1） 应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为 80,177,826.26 元，占应收账款总余 额 27.74%。 （2） 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 3、其他应收款 其他应收款按账龄分析及相关坏账准备列示如下： 账 龄 期初余额 比例（%） 坏账准备 期末余额 比例（%） 坏账准备 一年以内 149,151,321.44 87.04 7,260,078.76 41,220,442.98 41.33 2,061,022.15 一至二年 11,198,627.41 6.54 892,886.15 48,633,340.95 49.76 3,890,667.28 二至三年 6,125,678.97 3.57 612,567.89 2,967,312.02 3.04 296,731.20 35 三年以上 4,891,204.70 2.85 3,836,672.77 5,739,524.83 5.87 5,440,223.62 合 计 171,366,832.52 100.00 12,602,205.57 98,560,620.78 100.00 11,688,644.25 （1） 其他应收款中欠款金额前五名单位金额总计为 66,751,874.56 元，占其他应收款余 额比例的 68.30%。 （2） 其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 4、预付账款 预付账款期初余额 342,674,240.08 元，期末余额 393,522,632.20 元。 账 龄 期初余额 比例% 期末余额 比例% 一年以内 230,153,906.92 67.17 276,708,102.26 70.32 一至二年 58,332,797.77 17.02 48,351,974.82 12.29 二至三年 31,462,757.66 9.18 31,846,542.77 8.09 三年以上 22,724,777.73 6.63 36,616,012.35 9.30 合 计 342,674,240.08 100.00 393,522,632.20 100.00 预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5、存货 存货期初余额 1,205,729,472.12 元，期末余额 1,250,137,652.69 元；存货跌 价准备期初余额 3,446,700.32 元，期末余额 4,565,369.44 元。其构成如下： 项 目 期初数 期末数 原材料 133,540,872.67 140,915,566.37 在产品 19,017,009.06 23,646,715.44 库存商品 40,199,456.53 31,693,928.63 低值易耗品 686,717.62 907,728.29 包装物 2,211,527.66 1,419,465.42 工程施工 8,882,046.12 5,772,716.35 开发产品 494,968,030.14 206,624,575.86 开发成本 506,223,812.32 839,156,956.33 其中：资本化利息 18,674,970.40 37,594,233.80 合 计 1,205,729,472.12 1,250,137,652.69 存货跌价准备 3,446,700.32 4,565,369.44 存 货 净 值 1,202,282,771.80 1,245,572,283.25 36 （1）开发产品构成如下： 项目名称 竣工 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 时间 吉盛小区 1997 46,938,338.82 12,439,200.31 34,499,138.51 亚泰花园桃花苑 2000 123,347,043.14 96,009,930.21 27,337,112.93 亚泰广场 2001 69,372,973.44 3,668,601.00 18,873,489.54 54,168,084.90 亚泰花园杏花苑 2002 255,309,674.74 102,535,118.96 278,535,306.18 79,309,487.52 21世纪国际商务总部 2002 11,310,752.00 11,310,752.00 合 计 494,968,030.14 117,514,471.96 405,857,926.24 206,624,575.86 （2）开发成本构成如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 杏花苑 2001.03.15 2003.08.30 795,800,000.00 319,516,539.54 550,648,213.63 梅花苑 18,369,159.50 20,238,687.80 亚泰广场屋顶 2001.04.01 2002.07.15 3,500,000.00 3,067,369.00 花园 亚泰豪苑 2001.12.15 2004.07.30 306,314,400.00 26,459,689.65 52,146,114.98 变电所 2001.11.15 2003.12.30 50,000,000.00 32,066,500.00 32,585,393.00 亚泰富苑 2001.11.01 2004.12.30 775,206,000.00 97,896,065.13 170,919,115.82 樱花苑 8,848,489.50 12,619,431.10 合 计 506,223,812.32 839,156,956.33 6、待摊费用 待摊费用期初余额 3,590,657.34 元，期末余额 4,802,511.29 元。 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 待摊修理费 2,739,333.14 14,049,614.03 13,309,270.26 3,479,676.91 待摊保险费 851,324.20 2,655,018.11 2,183,507.93 1,322,834.38 合 计 3,590,657.34 16,704,632.14 15,492,778.19 4,802,511.29 7、长期投资 （1） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 372,495,125.84 -14,762,676.03 19,390,502.31 338,341,947.50 （2） 对子公司投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期增加 被投资单位权 本期减少 累计增减额 期末余额 益增减额 吉林亚泰医药药材有限公司 10,000,000.00 9,987,291.95 -1,636,891.34 8,350,400.61 -1,649,599.39 2002 年 4 月，公司子公司吉林亚泰医药药材有限公司已清算完毕。 （3） 对联营企业投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 追加投资额 被投资单位权益 被投资单位 累计增减额 期末余额 所占 增减额 分利 比例 东北证券有限责任公司 219,518,662.53 206,096,339.12 -24,541,442.52 -37,963,765.93 181,554,896.60 20% 长春房屋置换股份有限公司 5,006,776.86 5,067,222.39 106,219.64 166,665.17 5,173,442.03 25% 长春有线电视网络有限公司 36,356,255.98 36,986,622.78 624,644.19 1,255,010.99 37,611,266.97 20% 吉林大药房药业股份有限公司 10,144,794.00 10,144,794.00 -10,144,794.00 0 37 吉林大药房药业股份有限公司股权收购事项未获有关部门批准，公司已终止此项股权收购事宜。 （4） 其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 备 注 沈阳东宇房产有限公司 102,515,399.47 项目合作(占项目总投资额的 25%) 长春百货大楼股份有限公司 1,725,836.00 0.33% 解放军军需大学 9,589,384.78 项目合作 华联联合发展有限责任公司 200,000.00 （5） 股权投资差额 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末余额 801,821.20 801,821.20 801,821.20 （6） 合并价差 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末余额 65,208.15 65,208.15 93,486.50 -28,278.35 ※本期股权投资差额及合并价差减少系由于吉林亚泰生物药业股份有限公司（原吉林亚泰生物药业有 限责任公司）于 2002 年 3 月 30 日增加注册资本，经股东会决议批准，增资后该公司的净资产由新老股东 共同享有，公司将原股权投资差额及合并价差均转入投资成本。 8、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 1,265,144,417.44 187,812,588.07 39,348,706.64 1,413,608,298.87 通用机械设备 940,910,138.58 54,899,002.44 7,985,934.73 987,823,206.29 运输设备 127,591,336.31 23,934,418.17 6,316,615.83 145,209,138.65 非生产设备 30,229,133.64 2,705,312.48 2,338,937.94 30,595,508.18 合 计 2,363,875,025.97 269,351,321.16 55,990,195.14 2,577,236,151.99 累计折旧 房屋及建筑物 144,120,040.03 38,474,956.84 1,555,639.30 181,039,357.57 通用机械设备 212,425,312.43 65,478,072.73 2,655,626.84 275,247,758.32 运输设备 20,639,695.57 8,026,702.40 1,495,472.37 27,170,925.60 非生产设备 6,639,662.59 929,628.59 1,077,466.32 6,491,824.86 合 计 383,824,710.62 112,909,360.56 6,784,204.83 489,949,866.35 净 值 1,980,050,315.35 2,087,286,285.64 固定资产减值准备 70,575,020.36 65,771,213.30 固定资产净额 1,909,475,294.99 2,021,515,072.34 固定资产本期用于抵押的价值为134,523.76万元，在建工程本期转入107,630,615.46元。 9、在建工程 在建工程期初余额 70,802,318.29 元，期末余额214,641,026.07元，在建工程 减值准备期末余额 560,000.00 元，本期未发生增减变化。 本期转入固定资 其他减少（其 工程投入 期初数（其中：本期增加（其中： 期末数（其中： 资金 工程名称 产（其中：资本 中：资本化利 预算数 占预算数 资本化利息） 资本化利息） 资本化利息 来源 化利息） 息） 的比例 哈尔滨商品楼 3,431,295.00 3,431,295.00 清欠 亚泰水泥三期工程 30,243,421.97 30,243,421.97 借款 沈阳市公寓 1,400,000.00 1,400,000.00 清欠 亚泰水泥信息系统改造 479,625.00 479,625.00 自筹 2,100,000 23% 38 亚泰水泥制成一线加进相器改造 149,235.90 14,000.00 163,235.90 亚泰水泥烧成高压清洗机改造 283,725.07 283,725.07 亚泰水泥尘源抑制设备改造 137,000.00 137,000.00 亚泰水泥控制柜改造 292,944.53 292,944.53 亚泰水泥一线窑尾风机改造 18,000.00 18,000.00 49,442,727.41 48,094,080.47 自筹/ 二号电厂 (830,281.50) (830,281.50) 1,348,646.94 借款 50,000,000 99% 亚泰水泥实业铸造工程 80,859.00 80,859.00 海伦粉磨站 23,025,305.12 23,025,305.12 自筹 56,000,000 41% 物业装修 806,128.00 806,128.00 三川技改工程 67,073.76 290,036.04 181,293.00 175,816.80 自筹 380,000 94% 亚泰饭店装璜工程 616,407.00 669,784.60 678,169.00 608,022.60 自筹 1,300,000 99% 快餐厅改造 200,000.00 200,000.00 洗衣设备 226,000.00 226,000.00 制药围墙土地工程 963,582.94 963,582.94 自筹 1,129,820 85% GMP 车间改造 12,895,882.67 12,895,882.67 自筹 22,000,000 59% 办公楼改造 270,000.00 270,000.00 自筹 300,000 90% 龙达宾馆装修 2,670,068.44 70,000.00 2,670,068.44 70,000.00 自筹 2,883,965.80 95% 泵站改造工程 26,038,964.68 33,588,126.17 21,008,372.68 38,618,718.17 自筹 74,000,000.00 81% 商混公司搅拌站 1,904,530.00 1,904,530.00 双阳水泥技改工程 2,532,782.26 2,532,782.26 自筹 4,240,000 60% 鼎鹿水泥洗车房改造 297,000.00 297,000.00 自筹 350,000 85% 亚泰大厦改造 1,219,457.00 1,219,457.00 水泥熟料新型干法生产线 128,524,348.57 128,524,348.57 自筹 546,520,000 24% 合计 70,802,318.29 252,045,992.84 107,630,615.46 576,669.60 214,641,026.07 在建工程减值准备 560,000.00 560,000.00 账面价值 70,242,318.29 214,081,026.07 10、无形资产 剩余 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 年限 土地使用权1 购买 928,750.00 733,818.21 27,316.25 222,248.04 706,501.96 26 土地使用权2 承债兼并 87,350,228.00 80,362,209.92 1,747,004.52 8,735,022.60 78,615,205.40 45 土地使用权3 承债兼并 10,050,000.00 9,162,250.00 201,000.00 1,088,750.00 8,961,250.00 45 土地使用权4 投资者投入 2,388,800.00 2,233,540.00 47,772.00 203,032.00 2,185,768.00 45 土地使用权5 投资者投入 6,608,792.00 6,179,220.64 132,175.80 561,747.16 6,047,044.84 46 土地使用权6 投资者投入 5,080,180.00 4,868,505.80 127,004.52 338,678.72 4,741,501.28 37 土地使用权7 购买 15,872,912.66 15,872,912.66 330,260.19 330,260.19 15,542,652.47 49 人参皂甙RG3胶囊产权 投资者投入 28,820,000.00 24,817,222.20 2,401,666.68 6,404,444.48 22,415,555.52 9 住房使用权1 兼并、抵账 4,020,952.03 3,775,581.27 89,354.52 334,725.68 3,686,226.75 40 住房使用权2 兼并、抵账 878,594.90 767,493.17 19,524.36 130,626.09 747,968.81 38 输变电线路 承债兼并 12,426,855.05 7,456,112.81 1,242,685.56 6,213,427.80 6,213,427.25 5 药品生产许可权 购买 3,701,538.48 3,701,538.48 925,384.56 925,384.56 2,776,153.92 3 注射用肝复肽 购买 435,000.00 435,000.00 45,000.00 45,000.00 390,000.00 3 计算机软件 购买 246,826.68 200,249.98 137,259.28 39,760.00 119,461.49 68,538.91 178,287.77 4 合 计 178,809,430.20 160,565,655.14 137,259.28 39,760.00 7,455,610.45 25,601,886.23 153,207,543.97 土地使用权 1：吉林亚泰房地产开发有限公司所属土地使用权； 土地使用权 2：吉林亚泰水泥有限公司所属土地使用权； 土地使用权 3：吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司所属土地使用权； 土地使用权 4：吉林亚泰三川塑编有限责任公司所属土地使用权； 土地使用权 5：长春亚泰热力有限责任公司所属土地使用权； 土地使用权 6：吉林亚泰制药有限公司所属土地使用权； 土地使用权 7：吉林亚泰生物药业股份有限公司所属土地使用权； 住房使用权 1：吉林亚泰水泥有限公司所属住房使用权； 住房使用权 2：吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司所属住房使用权。 11、长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 本期 本期摊销 累计摊销数 期末数 剩余摊 增加 销年限 亚泰超市装璜支出 405,887.00 74,412.78 74,412.78 405,887.00 物业公司分户改造费用 5,714,860.00 4,571,888.00 4,571,888.00 5,714,860.00 明城水泥开办费 376,089.71 376,089.71 39 龙达宾馆装修费 288,220.28 219,310.68 57,643.92 126,553.52 161,666.76 34个月 华氏医药营业楼装修 1,500,000.00 1,241,879.71 637,431.92 895,552.21 604,447.79 10个月 企业财产保险费 565,509.00 62,844.49 62,844.49 565,509.00 合 计 12,206,206.81 6,546,425.37 5,780,310.82 11,440,092.26 766,114.55 12、 短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵 押 借 款 282,660,000.00 582,650,000.00 质 押 借 款 16,553,200.00 0.00 担 保 借 款 70,000,000.00 334,270,000.00 信 用 借 款 455,415,898.80 24,352,768.80 合 计 824,629,098.80 941,272,768.80 13、 应付票据\应付账款\预收账款 应付票据、应付账款、预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的 股东单位的款项。 预收账款中，期初预售房产收到的款项为 63,820,583.32 元；期末预售房产 收到的款项为 53,832,817.91 元。其构成如下： 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 桃花苑 955,683.11 2,564,394.18 已完工 杏花苑 53,501,528.52 35,356,894.51 2003.08.30 吉盛小区 4,808,923.65 4,425,535.28 已完工 亚泰豪苑 200,000.00 8,703,834.00 2004.07.30 亚泰富苑 1,336,646.49 2,714,446.49 2004.12.30 亚泰广场 3,017,801.55 67,713.45 已完工 合 计 63,820,583.32 53,832,817.91 14、 应付股利 应付股利期末余额 38,007,795.67 元，其构成如下： 项 目 应付国有普通股股利 12,776,624.62 其中：长春市财政局 12,325,745.52 辽源市财政局 450,879.10 应付自然人普通股股利※1 1,475,857.70 应付普通股股利※2 23,755,313.35 ※1 系公司子公司吉林亚泰生物药业股份有限公司应付的自然人普通股股利。 ※2 经董事会决议批准，公司以 2002 年末总股本为基数，每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。 15、 应交税金 应交税金期末余额 188,951,776.16 元。其中： 40 税 种 期 末 数 增 值 税 119,893,465.48 营 业 税 71,529,718.44 所 得 税 -22,516,349.70 房 产 税 1,654,938.60 城 建 税 9,768,975.62 个人所得税 5,922,475.41 车船使用税 12,148.00 土地使用税 63,460.96 资 源 税 2,592,896.01 印 花 税 29,885.44 消 费 税 161.90 合 计 188,951,776.16 16、 其他应付款 其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 17、 预提费用 项 目 期初数 期末数 电 费 1,231,255.45 823,927.12 冬 储 费 2,521,520.00 105,075.00 水 费 306,451.92 取 暖 费 3,847.00 22,128.00 房 租 金 91,000.00 314,438.88 清 欠 费 342,628.48 大修理费 552,882.12 保 险 费 103,745.91 2,020.91 合 计 4,846,878.96 1,574,041.83 18、 长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 长春市工行二道支行 150,000,000.00 3年 6.03% 担保 长春市工行二道支行 173,200,000.00 4年 6.138% 担保 长春市工行二道支行 230,000,000.00 3年 6.039% 信用 长春市工行二道支行 30,000,000.00 3年 6.138% 担保 41 长春市建设银行 281,840,000.00 停息 承债兼并 中国工商银行总行 90,000,000.00 2年 6.039% 抵押 长春市农行永春支行 2,687,000.00 2年 无息 抵押 中国农行磐石支行明城营业所 122,000,000.00 5年 6.14% 担保 中国农行磐石支行明城营业所 100,000,000.00 4年 6.14% 担保 中国农行磐石支行明城营业所 18,000,000.00 5年 6.14% 担保 中国农行磐石市支行 14,899,140.00 3年 5.12% 担保 吉林省建设银行 20,000,000.00 2年 6.039% 担保 中国银行吉林省分行 82,000,000.00 5年 5.58% 担保 长春市人民防空办公室 380,000.00 无息 承债兼并 长春市财政局 500,000.00 停息 承债兼并 双兴城市信用社 1,391,652.00 11.70% 信用 国家建材局 1,018,819.39 8-10年 停息 信用 合 计 1,317,916,611.39 19、 应付债券 债券名称 发行日期 发行金额 债券期限 期末面值 期初 本期 本期 期末 应计利息 应计利息 已付利息 应付 利息 公司债券 1999年6月 2124.6万元 3年 3,736,472.66 729,132.00 4,465,604.66 20、 专项应付款 公司期末专项应付款余额为 12,560,000.00 元，其内容如下： 项目名称 金额 批准单位及相关文号 Rg3系列抗癌新药国家安排投资 12,000,000.00 国家计委\计高技[2001]479号 科技三项费 300,000.00 吉经贸技术联字[2001]1181号 吉林地道药材规范种植及新药研究专项经费 110,000.00 吉林省科学技术委员会 “特快列车计划”项目补助 150,000.00 长春市财政局 合 计 12,560,000.00 21、 股本 公司股份变动情况表 数量单位:股 本 次 变 动 增 减 (+.-) 股份构成 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、 发 起 人 股 份 其中: 国家拥有的股份 199,590,647 199,590,647 42 国家股转配股 2、 募 集 法 人 股 3、 内 部 职 工 股 尚未流通股份合计 199,590,647 199,590,647 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 275,515,620 275,515,620 三、股份总数 475,106,267 475,106,267 22、 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 928,544,050.47 928,544,050.47 股权投资准备 28.59 28.59 其他资本公积 121,520.75 121,520.75 接受现金捐赠 5,000.00 5,000.00 合 计 928,670,571.22 28.59 928,670,599.81 23、 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 67,654,511.24 13,804,056.26 81,458,567.50 公 益 金 68,625,104.91 13,804,056.26 82,429,161.17 合 计 136,279,616.15 27,608,112.52 163,887,728.67 24、 未分配利润 未分配利润变动情况如下： 年初未分配利润 193,204,243.83 加：本年净利润 122,643,095.27 减：合资企业提取职工奖励及福利基金 243,720.10 提取法定公积金 13,804,056.26 提取法定公益金 13,804,056.26 分配普通股股利 23,755,313.35 期末未分配利润 264,240,193.13 25、 主营业务收入/主营业务成本 收 入 成 本 业务分类 上年同期 本年实际 上年同期 本年实际 219,210,747.84 454,018,272.22 149,451,936.19 338,876,897.36 房地产开发 水泥及水泥制品制造 1,165,033,148.83 1,428,329,265.35 885,590,072.84 1,145,377,041.13 其他业务 586,363,451.32 604,572,504.68 465,422,198.71 467,890,031.47 公司内行业间抵销 883,197,285.75 1,004,854,522.96 860,354,382.95 984,379,911.48 合 计 1,087,410,062.24 1,482,065,519.29 640,109,824.79 967,764,058.48 ※ 本期收入、成本较上年同期大幅上升，主要是由于公司水泥三期生产线于 2001 年 6 月 份开始投产，产销量大幅增加、亚泰花园杏花苑陆续竣工销售，使收入、成本相应增 43 加所致。 ※ 公司本期房地产各项收入明细如下： 项 目 金 额 吉盛小区商品房收入 2,320,383.81 亚泰花园桃花苑商品房收入 72,032,347.90 亚泰花园杏花苑商品房收入 324,315,759.90 亚泰广场商品房收入 16,642,834.45 中岚公寓 218,610.00 加油站分公司成品油收入 15,652,577.05 物业管理收入 22,835,759.11 合 计 454,018,272.22 26、 财务费用 项 目 上年同期数 本期累计数 利息支出 63,989,530.07 63,458,345.64 减：利息收入 7,747,722.70 5,189,426.52 汇兑收益 10,479.21 236,022.22 加：汇兑损失 159.00 其 他 309,196.81 313,007.79 合 计 56,540,683.97 58,345,904.69 ※公司本年度收到贴息款 14,940,000.00 元，扣除此项因素影响，较上年同期大幅增加， 主要是本期银行贷款增加及亚泰水泥三期工程竣工利息不再资本化而计入当期财务费用所 致。 27、 投资收益 项 目 上年同期数 本年累计数 股权投资收益 6,180,923.96 6,150,923.96 194,180.87 -25,447,470.03 被投资单位的所有者权益净增减 合 计 6,375,104.83 -19,296,546.07 28、 补贴收入 补贴收入本年发生额 23,963,341.92 元，其中： （1）经九台市科学技术局、九台市财政局九科联字[2001]1 号文件批准， 公司子公司吉林亚泰制药有限公司本期收到参一胶囊试制开发补助费 2,399,900.00 元。 （2）综合利用产品退税(增值税)21,535,313.33 元。 44 （3）出口退税 28,128.59 元。 29、 所得税 公司本期所得税较上年同期大幅增加，是由于公司本期执行 33％的所得税 税率，而上年同期执行“按 33％交纳所得税，地方财政返还 18％（实缴 15％）” 的所得税政策，且公司本期利润总额较上年同期大幅上升所致。 此外公司本期技术改造国产设备投资抵免企业所得税 23,237,774.78 元。 30、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 名 称 金 额 长春吉盛投资有限公司 80,000,000.00 大连世界贸易大厦有限公司 23,000,000.00 长春市兰宝科技信息股份有限公司 20,000,000.00 中国高新技术投资公司拨入项目款 2,400,000.00 长春市工行铁道北支行 18,000,000.00 吉化明城石灰石矿有限公司 16,851,558.04 长春市能源公司 8,540,000.00 长春市热力（集团）有限责任公司 5,402,395.50 吉林省新华书店有限公司 4,000,000.00 北京联合医药销售有限公司 2,843,019.70 中国高新技术投资公司拨入项目款 2,400,000.00 九台市科技局 2,399,900.00 长春吉盛物业有限公司 1,280,000.00 31、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 名 称 金 额 长春吉盛投资有限责任公司 42,591,910.77 长春房地（集团）有限责任公司 37,101,053.97 长春市热力（集团）有限责任公司 20,000,000.00 长春市人民政府驻北京办事处 19,500,000.00 长春市多维房地产开发有限公司 5,000,000.00 大连天富科技有限公司 4,107,338.67 长春市群峰制冷设备有限责任公司 4,000,000.00 北京佳诚医药有限公司 2,250,000.00 技术服务费 2,050,000.00 策划费 2,000,000.00 45 深圳文业装饰工程有限公司 2,000,000.00 长春市绿园区远航汽车发送站 2,000,000.00 长春市二道区财政局 1,150,000.00 沈阳东宇电气有限公司 1,000,000.00 长春拖拉机企业集团 1,000,000.00 32、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地点 经营范围 与本企业 经济性质或类型 法定 关 系 代表人 吉林亚泰水泥有限公司 长春市 水泥及水泥制品 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰房地产开发有限公司 长春市 民用住宅开发 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰建筑工程有限公司 长春市 建筑施工 子公司 有限责任 陈继忠 吉林亚泰物业管理有限公司 长春市 房产物业管理 子公司 有限责任 陈继忠 吉林亚泰超市有限公司 长春市 商品零售 子公司 有限责任 施国琴 长春龙达乐园有限公司 长春市 餐饮、娱乐服务 子公司 有限责任. 宋尚龙 长春恒大装饰工程有限公司 长春市 室内外装修 子公司 有限责任 陈继忠 吉林龙达康乐宫有限公司 长春市 戏水、桑拿 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰参茸贸易有限公司 长春市 人参、鹿茸、柜台出租 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长春市 水泥生产、销售 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 辽源市 编织袋、集装袋 子公司 有限责任 宋尚龙 长春亚泰热力有限责任公司 长春市 供热、供气 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰医药药材有限公司 长春市 西药制剂、中药材 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰制药有限公司 九台市 中、西药高科技产品 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰高科技发展有限公司 长春市 生物制剂 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 长春市 水泥、水泥制品销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰饭店有限公司 长春市 餐饮、饮食股务 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰商品混凝土有限公司 长春市 商品混凝土生产、销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰华氏医药有限公司 长春市 西药制剂、中成药 子公司 有限责任 许松山 吉林亚泰生物药业股份有限公司 长春市 疫苗、冻干粉针剂 子公司 股份有限 刘晓峰 吉林亚泰明城水泥有限公司 磐石市 水泥生产、销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰旅行社有限公司 长春市 国内旅游 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰环境工程有限公司 长春市 环境工程、园林设计 子公司 有限责任 孟宪志 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 吉林亚泰水泥有限公司 187,500,000 368,810,000 556,310,000 吉林亚泰房地产开发有限公司 400,000,000 400,000,000 吉林亚泰建筑工程有限公司 55,000,000 55,000,000 吉林亚泰物业管理有限公司 8,000,000 8,000,000 吉林亚泰超市有限公司 27,900,000 27,900,000 长春龙达乐园有限公司 23,500,000 23,500,000 长春恒大装饰工程有限公司 3,000,000 2,000,000 5,000,000 吉林龙达康乐宫有限公司 5,000,000 5,000,000 46 吉林亚泰参茸贸易有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 12,400,000 12,400,000 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 50,000,000 50,000,000 长春亚泰热力有限责任公司 239,000,000 239,000,000 吉林亚泰医药药材有限公司 10,000,000 10,000,000 吉林亚泰制药有限公司 58,820,000 58,820,000 吉林亚泰高科技发展有限公司 2,000,000 2,000,000 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰饭店有限公司 5,700,000 5,700,000 吉林亚泰商品混凝土有限公司 25,000,000 25,000,000 吉林亚泰华氏医药有限公司 10,000,000 10,000,000 吉林亚泰生物药业股份有限公司 2,220,000 58,380,000 60,600,000 吉林亚泰明城水泥有限公司 20,000,000 20,000,000 吉林亚泰旅行社有限公司 100,000 100,000 吉林亚泰环境工程有限公司 1,000,000 1,000,000 33、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 期末数 公司名称 比例 比例 金额 比例% 金额 金额 金额 比例% % % 吉林亚泰水泥有限公司 187,500,000 100.00 368,819,821.73 100 556,319,821.73 100.00 吉林亚泰房地产开发有限公司 400,000,000 100.00 400,000,000 100.00 吉林亚泰建筑工程有限公司 55,000,000 100.00 55,000,000 100.00 吉林亚泰物业管理有限公司 8,000,000 100.00 8,000,000 100.00 吉林亚泰超市有限公司 27,900,000 100.00 27,900,000 100.00 长春龙达乐园有限公司 14,470,000 61.57 14,470,000 61.57 长春恒大装饰工程有限公司 1,710,000 57.00 1,140,000 57.00 2,850,000 57.00 吉林龙达康乐宫有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰参茸贸易有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 12,400,000 100.00 12,400,000 100.00 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 40,000,000 80.00 40,000,000 80.00 长春亚泰热力有限责任公司 239,114,586 100.00 239,114,586 100.00 吉林亚泰制药有限公司 30,000,000 51.00 30,000,000 51.00 吉林亚泰高科技发展有限公司 2,000,000 100.00 2,000,000 100.00 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰饭店有限公司 5,700,000 100.00 5,700,000 100.00 吉林亚泰商品混凝土有限公司 25,000,000 100.00 25,000,000 100.00 吉林亚泰华氏医药有限公司 5,200,000 52.00 5,200,000 52.00 吉林亚泰生物药业股份有限公司 2,220,000 100.00 17,980,000 30.80 20,200,000 33.33 吉林亚泰明城水泥有限公司 20,000,000 100.00 20,000,000 100.00 吉林亚泰旅行社有限公司 100,000 100.00 100,000 100.00 吉林亚泰环境工程有限公司 1,000,000 100.00 1,000,000 100.00 34、 关联方交易 公司与纳入合并范围的子公司及其所属子公司之间的内部交易均已抵销。 35、 或有事项、承诺事项、期后事项 47 截止本会计报表签发日 (2003 年 2 月 9 日 )，公司未发生影响本公司会 计报表阅读和理解的重大的或有事项、承诺事项、期后事项。 附注七、母公司主要会计报表项目注释 1、应收账款 应收账款按账龄及计提的坏账准备列示如下： 账龄 期初数 比例（%） 坏账准备 期末数 比例（%） 坏账准备 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 1,526,276.97 100.00 305,255.39 合 计 1,526,276.97 100.00 305,255.39 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 应收账款净额系公司子公司吉林亚泰医药药材有限公司于本期清算完毕， 公司依法承接的该子公司的原有债权净额。 2、 其他应收款 其他应收款按账龄及相关坏账准备列示如下： 账龄 期初数 比例 坏账准备 期末数 比例 坏账准备 （%） （%） 一年以内 2,087,973,730.32 99.73 4,057,621.53 1,761,186,339.52 99.58 1,860,982.11 一至二年 4,205,300.54 0.24 336,424.04 二至三年 5,631,153.36 0.27 563,115.33 0 三年以上 3,236,538.72 0.18 647,307.75 合计 2,093,604,883.68 100.00 4,620,736.86 1,768,628,178.78 100.00 2,844,713.90 （1）其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款期初数中应收子公司的金额为 2,006,821,299.72 元，合并报表时已予 抵销，未计提坏账准备；期末数中含应收子公司的金额为 1,723,436,604.77 元，合并报表时 已予抵销，未计提坏账准备。 3、 长期投资 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 1,595,748,668.64 595,300,603.53 17,022,725.96 2,174,026,546.21 48 （1） 其他股权投资 被投资单位名称 投资 投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 占被投资 期限 单位比例 吉林亚泰水泥有限公司 长期 186,500,000.000 291,943,034.24 533,328,242.15 825,271,276.39 100% 吉林亚泰房地产开发有限公司 长期 399,900,000.00 446,490,637.67 39,067,586.44 485,558,224.11 100% 吉林亚泰建筑工程有限公司 长期 54,900,000.00 62,251,239.63 2,823,339.12 65,074,578.75 100% 吉林亚泰商品混凝土有限公司 长期 25,000,000.00 27,515,251.53 9,236,708.12 36,751,959.65 100% 吉林亚泰环境工程有限公司 长期 1,000,000.00 1,361,931.32 9,067.17 1,370,998.49 100% 吉林亚泰旅行社有限公司 长期 50,000.00 15,849.12 -14,373.59 1,475.53 100% 吉林亚泰生物药业股份有限公司 长期 1,411,126.61 1,411,126.61 21,665,257.66 725,710.15 22,350,674.12 32.96% 吉林亚泰明城水泥有限公司 长期 5,000,000.00 5,000,000.00 0 5,000,000.00 100% 吉林亚泰物业管理有限公司 长期 8,360,000.00 8,512,783.92 13,416.86 8,526,200.78 100% 吉林亚泰超市有限公司 长期 28,260,000.00 30,582,596.33 1,912,735.88 32,495,332.21 100% 吉林龙达康乐宫有限公司 长期 5,000,000.00 5,567,421.01 351,859.46 5,919,280.47 100% 吉林亚泰医药药材有限公司 长期 7,000,000.00 6,987,291.95 -1,636,891.34 5,350,400.61 0 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长期 400,000.00 4,373,228.87 928,435.61 5,301,664.48 100% 长春亚泰热力有限责任公司 长期 249,096,121.63 249,795,457.09 12,009,867.67 261,805,324.76 100% 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 长期 40,000,000.00 35,072,979.15 164,451.34 35,237,430.49 80% 吉林亚泰高科技发展有限公司 长期 1,500,000.00 1,500,000.00 -583,481.42 916,518.58 100% 吉林亚泰参茸贸易有限公司 长期 3,000,000.00 3,502,274.21 384,953.80 3,887,228.01 100% 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 长期 1,000,000.00 1,044,350.65 -10,786,440.74 -9,742,090.09 100% 吉林亚泰制药有限公司 长期 26,759,189.25 34,042,711.03 -549,212.37 33,493,498.66 51.00% 沈阳东宇房产开发有限公司 合作 30,013,396.87 102,515,399.47 0 102,515,399.47 25% 东北证券有限责任公司 长期 202,162,500.00 206,096,339.12 -24,541,442.52 181,554,896.60 20% 长春有线电视网络有限公司 长期 36,200,000.00 36,986,622.78 624,644.19 37,611,266.97 20% 长春百货大楼股份有限公司 长期 1,725,836.00 1,725,836.00 0 1,725,836.00 长春房屋置换股份有限公司 长期 5,000,000.00 5,067,222.39 106,219.64 5,173,442.03 25% 解放军军需大学 长期 12,000,000.00 9,049,384.78 540,000.00 9,589,384.78 长春龙达乐园有限公司 15年 -1,343,890.75 -114,552.54 -1,458,443.29 62% 长春恒大装饰工程有限公司 8年 3,171,931.59 1,250,289.80 4,422,221.39 57% 吉林亚泰饭店有限公司 长期 5,000,000.00 11,979,836.89 -1,535,048.38 10,444,788.51 100% 吉林亚泰华氏医药有限公司 长期 3,200,000.00 2,942,948.65 285,229.71 3,228,178.36 52% 吉林大药房药业股份有限公司 长期 10,144,794.00 0 10,144,794.00 10,144,794.00 0 合计 1,595,161,795.25 595,085,655.72 16,220,904.76 2,174,026,546.21 公司本期对吉林亚泰生物药业股份有限公司追加投资 17,785,000.00 元；公司子公司吉林亚泰医药药 材有限公司已清算完毕，相关债权债务公司已承接；吉林大药房药业股份有限公司股权收购事宜已终止。 49 （2） 股权投资差额 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末余 额 801,821.20 801,821.20 801,821.20 4、 投资收益 类 别 上年同期数 本年累计数 股权投资收益 6,150,923.96 6,150,923.96 被投资单位的 所有者权益净增减 149,109,539.60 197,209,138.01 合 计 155,260,463.56 203,360,061.97 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 董事长：宋尚龙 吉林亚泰(集团)股份有限公司 董 事 会 二 ? ? 三年二月十二日 50 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：元 期末数 期初数 资 产 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 365,848,950.58 207,633,808.19 316,187,993.00 150,422,286.60 短期投资 应收票据 850,000.00 应收股利 725,710.15 应收利息 应收账款 256,188,960.83 1,221,021.58 203,775,393.16 其他应收款 86,871,976.53 1,765,783,464.88 158,764,626.95 2,088,984,146.82 预付账款 393,522,632.20 34,150,545.00 342,674,240.08 27,000,000.00 应收补贴款 存货 1,245,572,283.25 1,202,282,771.80 待摊费用 4,802,511.29 3,590,657.34 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,353,657,314.68 2,009,514,549.80 2,227,275,682.33 2,266,406,433.42 长期投资： 长期股权投资 338,341,947.50 2,174,026,546.21 372,495,125.84 1,595,748,668.64 长期债权投资 长期投资合计 338,341,947.50 2,174,026,546.21 372,495,125.84 1,595,748,668.64 其中：合并价差 -28,278.35 65,208.15 股权投资差额 808,821.20 808,821.20 固定资产： 固定资产原价 2,577,236,151.99 70,928,037.81 2,363,875,025.97 18,627,768.92 减：累计折旧 489,949,866.35 7,213,015.03 383,824,710.62 1,323,847.44 固定资产净值 2,087,286,285.64 63,715,022.78 1,980,050,315.35 17,303,921.48 减：固定资产减值准备 65,771,213.30 70,575,020.36 固定资产净额 2,021,515,072.34 63,715,022.78 1,909,475,294.99 17,303,921.48 工程物资 110,228,399.68 在建工程 214,081,026.07 70,242,318.29 1,219,457.00 固定资产清理 固定资产合计 2,345,824,498.09 63,715,022.78 1,979,717,613.28 18,523,378.48 无形资产及其他资产： 无形资产 153,207,543.97 160,565,655.14 长期待摊费用 766,114.55 6,546,425.37 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 153,973,658.52 167,112,080.51 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,191,797,418.79 4,247,256,118.79 4,746,600,501.96 3,880,678,480.54 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 51 资产负债表（续） 2002 年 12 月 31 日 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：元 期末数 期初数 负债和股东权益 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 941,272,768.80 853,697,768.80 824,629,098.80 794,084,098.80 应付票据 145,000,000.00 125,000,000.00 98,550,000.00 98,550,000.00 应付账款 348,706,482.78 460,360.62 314,177,185.98 6,966,478.04 预收账款 139,024,457.03 159,568,696.78 应付工资 2,605,952.92 2,976,345.87 应付福利费 10,340,070.44 619,289.39 7,903,364.53 427,246.75 应付股利 38,007,795.67 36,531,937.97 27,274,224.27 27,274,224.27 应交税金 188,951,776.16 -22,829,498.76 167,252,302.01 -1,052,920.72 其他应交款 7,928,657.57 4,641,138.98 其他应付款 93,630,451.34 171,388,775.61 187,244,062.36 87,443,813.42 预提费用 1,574,041.83 4,846,878.96 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,917,042,454.54 1,164,868,633.63 1,799,063,298.54 1,013,692,940.56 长期负债： 长期借款 1,317,916,611.39 1,209,939,140.00 1,111,791,175.39 1,083,840,000.00 应付债券 24,982,472.66 24,982,472.66 长期应付款 8,925,718.24 8,925,718.24 专项应付款 12,560,000.00 10,100,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,339,402,329.63 1,209,939,140.00 1,155,799,366.29 1,108,822,472.66 递延税项： 递延税款贷项 131,766.22 131,766.22 负债合计 3,256,576,550.39 2,374,807,773.63 2,954,994,431.05 2,122,515,413.22 少数股东权益 103,316,079.79 58,345,372.71 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 475,106,267.00 475,106,267.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 475,106,267.00 475,106,267.00 475,106,267.00 475,106,267.00 资本公积 928,670599.81 928,670,599.81 928,670,571.22 928,670,571.22 盈余公积 163,887,728.67 163,887,728.67 136,279,616.15 136,279,616.15 其中：法定公益金 82,429,161.17 82,429,161.17 68,625,104.91 68,625,104.91 未分配利润 264,240,193.13 304,783,749.68 193,204,243.83 218,106,612.95 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,831,904,788.61 1,872,448,345.16 1,733,260,698.20 1,758,163,067.32 负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,191,797,418.79 4,247,256,118.79 4,746,600,501.96 3,880,678,480.54 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 52 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：元 本期数 上期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,482,065,519.29 1,087,410,062.24 减：主营业务成本 967,764,058.48 640,109,824.79 主营业务税金及附加 49,244,520.18 34,053,681.60 二、主营业务利润 465,056,940.63 413,246,555.85 （亏损以“-”号填列） 加：其他业务利润 5,715,992.56 8,029,921.21 （亏损以“-”号填列） 减: 营业费用 107,990,348.00 77,126.00 106,872,235.47 732,762.00 管理费用 123,702,186.47 1,361,271.71 125,935,587.26 -708,897.50 财务费用 58,345,904.69 20,491,219.20 56,540,683.97 2,141,769.01 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 180,734,494.03 -21,929,616.91 131,927,970.36 -2,165,633.51 加：投资收益（损失以“-”号填列） -19,296,546.07 203,360,061.97 6,375,104.83 155,260,463.56 补贴收入 23,963,341.92 4,706,674.51 营业外收入 784,268.93 1,840,035.58 减：营业外支出 6,274,036.69 1,364,000.00 3,916,481.40 61,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 179,911,522.12 180,066,445.06 140,933,303.88 153,033,830.05 列） 减：所得税 49,922,387.50 42,025,882.46 24,640,384.92 19,294,697.75 减：少数股东损益 7,346,039.35 5,124,129.46 五、净利润（亏损以“-”号填列） 122,643,095.27 138,040,562.60 111,168,789.50 133,739,132.30 加：年初未分配利润 193,204,243.83 218,106,612.95 131,726,682.32 133,786,148.64 其他转入 六、可供分配的利润 315,847,339.10 356,147,175.55 242,895,471.82 267,525,280.94 减：提取法定盈余公积 13,804,056.26 13,804,056.26 12,831,677.32 12,831,677.32 提取法定公益金 13,804,056.26 13,804,056.26 12,831,677.32 12,831,677.32 提取职工奖励及福利基金 243,720.10 272,560.00 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 287,995,506.48 328,539,063.03 216,959,557.18 241,861,926.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,755,313.35 23,755,313.35 23,755,313.35 23,755,313.35 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 264,240,193.13 304,783,749.68 193,204,243.83 218,106,612.95 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 53 现金流量表 2002 年度 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：元 金 额 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,256,604,740.27 收到的税费返还 13,951,886.61 收到的其他与经营活动有关的现金 193,585,864.21 1,282,086,846.86 现金流入小计 1,464,142,491.09 1,282,086,846.86 购买商品、接受劳务支付的现金 856,388,237.63 支付给职工以及为职工支付的现金 96,805,638.59 6,606,104.87 支付的各项税费 161,292,449.74 69,929,364.03 支付的其他与经营活动有关的现金 238,108,289.43 1,179,462,301.85 现金流出小计 1,352,594,615.39 1,255,997,770.75 经营活动产生的现金流量净额 111,547,875.70 26,089,076.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 280,322.77 280,322.77 取得投资收益所收到的现金 2,184,445.92 2,184,445.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 130,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 863,576.48 现金流入小计 3,328,345.17 2,594,768.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 287,083,123.33 10,865,838.21 投资所支付的现金 540,000.00 18,325,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 287,623,123.33 29,190,838.21 投资活动产生的现金流量净额 -284,294,778.16 -26,596,069.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 39,995,000.00 借款所收到的现金 1,284,841,770.00 1,145,811,770.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,324,836,770.00 1,145,811,770.00 偿还债务所支付的现金 987,344,960.00 981,344,960.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 115,083,949.96 106,748,295.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,102,428,909.96 1,088,093,255.00 筹资活动产生的现金流量净额 222,407,860.04 57,718,515.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 49,660,957.58 57,211,521.59 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 54 现金流量表（续） 2002 年度 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：元 金 额 补充资料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 122,643,095.27 138,040,562.60 加：计提的资产减值准备 -7,756,850.37 -1,470,767.57 固定资产折旧 112,909,360.56 5,895,539.64 无形资产摊销 7,455,610.45 长期待摊费用摊销 5,780,310.82 待摊费用减少（减：增加） -1,211,853.95 预提费用增加（减：减少） -3,272,837.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 1,942,099.56 收益） 固定资产报废损失 财务费用 63,458,345.64 20,491,219.20 投资损失（减：收益） 19,296,546.07 -203,360,061.97 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -44,408,180.57 经营性应收项目的减少(减：增加) -57,698,100.45 -15,811,725.16 经营性应付项目的增加(减：减少) -114,935,709.55 82,304,309.37 其他 少数股东本期收益 7,346,039.35 经营活动产生的现金流量净额 111,547,875.70 26,089,076.11 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 365,848,950.58 207,633,808.19 减：现金的期初余额 316,187,993.00 150,422,286.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 49,660,957.58 57,211,521.59 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 55 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 48,564,113.90 44,492,401.47 其中：应收账款 35,961,908.33 10,517,770.99 13,675,922.10 32,803,757.22 其他应收款 12,602,205.57 3,337,774.28 4,251,335.60 11,688,644.25 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,446,700.32 4,565,369.44 其中：库存商品 1,533,809.17 96,768.12 1,437,041.05 原材料 3,446,700.32 77,298.90 395,670.83 3,128,328.39 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 70,575,020.36 65,771,213.30 其中：房屋、建筑物 13,525,213.20 404,903.63 13,120,309.57 机器设备 49,787,299.37 91,041.36 4,489,944.79 45,388,395.94 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 560,000.00 560,000.00 八、委托贷款减值准备 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 56