中广核技(000881)大连国际2002年年度报告

中国大连国际合作(集团)股份有限公司 2002年年度报告正文 （编号：2003-005） 中国·大连 2003年3月28日 年度报告目录 第一节 重要提示及目录------------------------------3 第二节 公司基本情况简介----------------------------3 第三节 会计数据和业务数据摘要（合并报表）----------4 第四节 股本变动及股东情况--------------------------5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况----------7 第六节 公司治理结构--------------------------------8 第七节 股东大会情况简介---------------------------10 第八节 董事会报告---------------------------------11 第九节 监事会报告---------------------------------19 第十节 重要事项-----------------------------------20 第十一节 财务报告---------------------------------22 第十二节 备查文件目录-----------------------------45 2 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 姜勇、束杨董事因健康（出差）原因没有出席本次董事会，委托朱明义董事 长行使表决。 公司董事长朱明义先生、总经理王新民先生、财务负责人陈荣辉先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：中国大连国际合作(集团)股份有限公司 公司中文名称缩写：大连国际 公司法定英文名称：CHINA DALIAN INTERNATIONAL COOPERATION (GROUP) HOLDINGS LTD. 公司英文名称缩写：CDIG （二）公司法定代表人：朱明义 （三）公司董事会秘书：李 枫 证券事务代表：韩秀吉 联系地址：大连市西岗区黄河路 219 号外经贸大厦 1009 室 电 话：0411-3780066、3780139 传 真：0411-3780186 电子信箱：lifeng@china-cdig.com hanxiuji@china-cdig.com （四）公司注册地址：大连市西岗区黄河路 219 号 公司办公地址：大连市西岗区黄河路 219 号外经贸大厦 邮政编码：116011 公司国际互联网网址：http://www.china-cdig.com 公司电子信箱：webmaster@china-cdig.com （五）公司选定的信息披露报纸名称: 《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：大连国际 股票代码：000881 3 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期和地点：1993 年 4 月 17 日、大连市工商行政管理局 变更注册登记日期和地点：2002 年 12 月 17 日、大连市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：大工商企法字 2102001101556 税务登记号码：大地税字210202241281202号 大国税字西 210203241281202 号 公司聘请的会计师事务所：大连华连会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层 第三节 会计数据和业务数据摘要（合并报表） （一）本年度实现的主要利润指标（单位：人民币元） 利润总额： 31,528,251.93 净利润： 26,395,206.78 扣除非经常性损益后的净利润： 25,991,850.95 主营业务利润： 149,033,500.52 其他业务利润： 营业利润： 27,032,875.09 投资收益： -253,578.17 补贴收入： 4,482,740.92 营业外收支净额： 266,214.09 经营活动产生的现金流量净额： -68,061,518.16 现金及现金等价物净增加额： -51,742,457.19 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 项 目 金 额 处置固定资产净收益 571,277.25 处置固定资产净损失 167,921.42 合 计： 403,355.83 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指 标 项 目 2002年 2001年 2000年 主营业务收入： 967,120,015.49 1,084,695,383.54 804,308,632.16 净利润： 26,395,206.78 49,655,251.34 54,627,830.75 总资产： 1,827,964,426.26 1,603,261,026.33 1,309,086,096.49 股东权益（不含少数股东权益）： 701,613,463.56 674,670,875.26 637,956,906.09 全面摊薄每股收益： 0.09 0.16 0.28 加权平均每股收益： 0.09 0.16 0.32 每股净资产： 2.27 2.18 3.30 4 调整后的每股净资产： 2.14 2.07 3.13 全面摊薄净资产收益率(%)： 3.76 7.36 8.56 加权平均净资产收益率(%)： 3.84 7.52 12.77 每股经营活动产生的现金流量净额： -0.22 0.28 -0.24 扣除非经常性损益后净利润为基础计 3.78 7.41 11.97 算的加权平均净资产收益率(%)： 2001 年总资产追溯调整前数为 1,606,928,971.85 元。 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 308,918,400 253,512,939.89 78,743,807.92 27,575,194.25 34,577,006.12 674,670,875.26 本期增加 5,279,041.36 2,639,520.68 21,116,165.42 26,942,588.30 本期减少 期末数 308,918,400 253,512,939.89 84,022,849.28 30,214,714.93 55,693,171.54 701,613,463.56 变动原因： 1、报告期内，股本、资本公积金没有发生变动。 2、盈余公积增加是在本年度利润分配中提取10%法定盈余公积金和10%公益 金所致。 3、公益金增加是按规定在本年度利润分配中提取10%公益金所致。 4、未分配利润本期增加是本年度实现的利润所致。 5、股东权益本期增加是本年度实现的利润所致，在股东权益期初数中含外 币报表折算差额-1,081,278.67元，在股东权益期末数中含外币报表折算差额 -533,897.15元。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 1、公司股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（+、-） 本次 配 送 公积金 增 其 小 本次 变动前 股 股 转增 发 他 计 变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 80,640,000 80,640,000 其中： 国家持有股份 80,640,000 80,640,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 70,358,400 70,358,400 3.内部职工股 4.优先股或其他 331,968 331,968 未上市流通股份合计 151,330,368 151,330,368 5 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 157,588,032 157,588,032 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 157,588,032 157,588,032 三、股份总数 308,918,400 308,918,400 2、股票发行与上市情况 经中国证监会大连特派员办事处“大证监发[2000]46号” 文初审同意，并 经中国证监会“证监公司字[2000]167号”文核准，2000年公司实施了2000年度 增资配股方案。该次配股以截止2000年8月31日公司股份总数17,177.4 万股为基 数，向全体股东每10股配售1.666667股，配股价为10.00元/股。股权登记日为2000 年11月24日，除权基准日为2000年11月27日，配股缴款日为2000年11月28日至12 月11日，该次实际配售股份共计2,130万股，配售后公司股份总数为19,307.4万 股。该次向社会公众股获配的1,050万股股票于2001年1月2日上市流通。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为71,804户。 2、报告期末主要股东持股情况（截止2002年12月31日公司前十名股东） 股 东 名 称 年初持股数 年末持股数量 持股比 股份性质 量（股） （股） 例（％） 1 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 80,640,000 80,640,000 26.10 国家股 2 大连瀚盛投资有限公司 11,520,000 11,520,000 3.73 法人股 3 大连俪友投资有限公司 10,454,400 10,454,400 3.38 法人股 4 大连铁道有限责任公司 8,640,000 8,640,000 2.80 法人股 5 大连万益股份有限公司 5,760,000 5,760,000 1.86 法人股 6 大连市总工会劳动服务公司 5,760,000 5,760,000 1.86 法人股 7 上海邦联科技实业有限公司 5,280,000 5,280,000 1.71 法人股 8 大化集团有限责任公司 2,880,000 2,880,000 0.93 法人股 9 大连机床集团有限责任公司 2,880,000 2,880,000 0.93 法人股 10 大连民航翔达实业总公司 2,880,000 2,880,000 0.93 法人股 说明： （1）中国大连国际经济技术合作集团有限公司持有公司26.10%的股份，是 代表国家持有该股份的单位，是公司第一大股东。报告期内没有所持股份的质押 或冻结的情况。 6 （2）前10名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人的情形。 3、中国大连国际经济技术合作集团有限公司成立于1984年，注册资金1亿元 人民币，注册地址及办公地址均为大连市西岗区黄河路219号，是大连市政府直 属的国有独资公司，法定代表人为朱明义。主要授权经营国有资产的保值、增值 业务。该公司的实际控制人为大连市财政局，办公地址为大连市中山区长江路138 号，该局局长为阎承琦。 4、报告期内控股股东没有变更。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年末持股数 数量(股) 量(股) 朱明义 董事长 男 51 2001.4-2004.4 53,760 53,760 王新民 副董事长、总经理 男 51 2001.4-2004.4 40,320 40,320 卜兆良 董事、副总经理 男 39 2001.4-2004.4 0 0 姜 勇 董事 男 50 2001.4-2004.4 40,320 40,320 束 杨 董事 男 53 2001.4-2004.4 6,720 6,720 李淑娟 董事 女 49 2001.4-2004.4 40,320 40,320 李国君 董事 男 48 2001.4-2004.4 40,320 40,320 陈荣辉 董事、财务负责人 男 37 2001.4-2004.4 0 0 姜午驹 董事 男 48 2001.4-2004.4 16,128 16,128 李源山 独立董事 男 64 2002.5-2004.4 0 0 戴大双 独立董事 女 51 2002.5-2004.4 0 0 张启銮 独立董事 男 45 2002.5-2004.4 0 0 尚福盛 监事会主席 男 48 2001.4-2004.4 40,320 40,320 孙全有 监事 男 58 2001.4-2004.4 26,880 26,880 王 军 监事 男 34 2001.4-2004.4 0 0 李 枫 董事会秘书 男 47 2001.4-2004.4 26,880 26,880 公司董事、监事、高级管理人员持股数量没有发生变动原因，所持股份（合 计331,968股）均按有关规定锁定。 公司董事长朱明义先生于2000年4月份起在控股股东中国大连国际经济技术 合作集团有限公司任董事长职务。公司监事会主席尚福盛先生于2001年3月份起 在控股股东中国大连国际经济技术合作集团有限公司任监事会主席职务。 2、年度报酬情况 7 根据公司工资分配管理办法的有关规定，结合公司实际运营状况及个人工作 岗位、工作业绩等相关情况，公司核发公司董事、监事、高级管理人员的相应报 酬。其中，在业务部门兼任职务的，年薪按其所在部门工资标准核算。 现任公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为105.45 万元，金额最高的前三名董事的年度报酬总额为44.28万元，金额最高的前三名 高级管理人员的年度报酬总额为23.53万元。年度报酬在10万元以上的有2人，在 7-10万元区间的有5人，7万元以下的有4人。除了公司董事长朱明义先生、监事 会主席尚福盛先生不在公司领取报酬外，公司其他董事、监事及高级管理人员均 在公司领取报酬。公司董事长朱明义先生、监事会主席尚福盛先生在控股股东单 位领取报酬。公司独立董事李源山先生、戴大双女士、张启銮先生在公司领取的 津贴均为2万元（报告期内）。 3、报告期内，李源山、戴大双、张启銮先生（女士）当选为公司第三届董 事会独立董事，公司其他董事、监事、高级管理人员没有变动。 （二）公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司现有在册员工 944 人，其中生产人员 568 人， 占在册员工总数的 60%；销售人员 69 人，占在册员工总数的 7 %；技术人员 116 人，占在册员工总数的 12 %；财务人员 64 人，占在册员工总数的 7%；行政管理 人员 65 人，占在册员工总数的 7 %。员工中具有大专以上学历的占 71%，中专 或者高中的占 29%。报告期末公司离退休员工为 55 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理的实际状况 良好的公司治理结构不仅是外在环境条件对上市公司的客观要求，也是上市 公司本身的内在需要。 公司按照《公司法》、 《证券法》 、《上市公司治理准则》等法律法规及相关文 件的要求规范运作，完善了公司章程、股东大会、董事会、监事会议事规则等公 司治理准则。报告期内，根据《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》 文件的要求，成立了以公司董事长朱明义先生为负责人的自查工作组，认真地制 定了自查工作计划，与控股股东就自查工作进行了沟通，并以高度负责的态度对 本公司建立现代企业制度的情况进行了一次全面检查并形成自查报告，董事会认 真审议该自查报告后，已报送给有关监管部门。公司目前治理结构如下： 1、关于股东与股东大会：公司已建立了能确保股东充分行使权利的公司治 理结构。公司确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使 自己的权利，建立了与股东沟通的有效渠道。按照中国证监会公布的《股东大会 规范意见》的要求召集、召开股东大会，通过各种方式和途径，扩大股东参与股 东大会的比例。股东大会时间、地点的选择有利于让尽可能多的股东参加会议， 8 行使股东的表决权。公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据予以充分披露， 关联董事、关联股东在表决时回避表决。 2、关于控股股东与公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人权 利，从未干涉公司决策和生产经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和其他内部机构能够独立运 作。 3、关于董事与董事会：公司治理结构确保董事会按照法律、法规和公司章 程的规定行使职权。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要 求，公司建立了独立董事制度，并在公司 2001 年年度股东大会上选举李源山、 戴大双、张启銮先生（女士）为公司董事会独立董事。公司设立了工作小组，为 筹备设立战略决策、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会做准备工作。在 2003 年 6 月 30 日之前将完善独立董事制度，进一步规范董事会运作，提高董事会议 事质量和效率。 4、关于监事和监事会：公司治理结构确保监事会按照法律、法规和公司章 程的规定行使职权。公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的 精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法 合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极完善公正、透明的董事、监 事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符 合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司在保持公司持续发展、实现股东利益最大化的同 时，重视公司的社会责任。 7、关于信息披露与透明度：持续信息披露是公司的责任。公司保证真实、 准确、完整、及时地披露信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司指 定董事会秘书负责信息披露工作。 公司将按照《公司法》、 《证券法》 、《上市公司治理准则》等法律法规及相关 文件的要求，不断规范公司治理结构。 （二）公司独立董事履行职责情况 依照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》， 为了完善公司现代企业制度，规范公司运作，公司建立了独立董事制度，并在公 司 2001 年年度股东大会上表决选举李源山、戴大双、张启銮先生（女士）为公 司第三届董事会独立董事。为了更好地实施公司独立董事制度、发挥独立董事的 作用，公司给独立董事提供了履行职责所必需的工作条件。公司独立董事积极参 加中国证监会组织的有关培训，能够以认真负责的态度按时参加公司董事会及股 东大会，参与公司重大事项的决策，对报告期内公司发生的关联交易事项发表了 独立、公正的意见，还参与了公司董事会组织的对凯因生物和富谷水产公司两募 9 集资金投资项目的后评估活动，并为两项目出具了后评估初步意见。独立董事在 履行职责中能保持充分的独立性，维护公司整体利益，关注中小股东的合法权益 不受损害，对公司董事会的规范运作和科学决策起到了积极作用，全面提升了公 司整体管理水平。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 1、在业务方面，公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，总经理、 副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控 股股东担任重要职务。 3、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工 业产权、商标、非专利技术等无形资产由公司独立拥有，公司的采购和销售系统 由公司独立拥有。 4、在机构独立方面，公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等 内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、在财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，并在银行独立开户。 （四）公司董事会对经营班子考评及激励情况 公司董事会建立了经营班子考评制度。经营班子实行总经理负责制。董事会 根据其利润完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况对照考评制度对高级 管理人员进行考核和奖惩。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了年度股东大会和一次临时股东大会。 （一）2002 年 4 月 25 日公司在《中国证券报》刊登了公司第三届董事会关 于召开 2001 年度股东大会的通知，公司 2001 年度股东大会于 2002 年 5 月 28 日 上午 9 时整在大连市西岗区黄河路 219 号外经贸大厦 5 楼多功能厅如期召开。出 席本次大会的股东及股东授权委托代表 21 名，代表股份 131,699,720 股，占公 司股份总额 308,918,400 股的 42.63%，符合《公司法》和公司章程的规定，本 次年度股东大会的召开合法有效。会议由公司董事长朱明义先生主持，大连华夏 律师事务所张树贤律师进行现场见证，大会以记名投票表决的方式逐项审议通过 了以下报告和议案： 1、审议通过《2001 年度董事会工作报告》。 2、审议通过《2001 年度监事会工作报告》。 3、审议通过《2001 年度财务决算报告》。 4、审议通过《2001 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》。 5、审议通过《公司章程修正议案》。 10 6、审议通过《公司股东大会议事规则（修订稿）》。 7、审议通过《关于提名公司独立董事侯选人的议案》。 8、审议通过《关于聘用北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司 2001 年度财务审计机构的议案》。 此次股东大会的决议公告刊登在 2002 年 5 月 29 日《中国证券报》上。 （二）2002 年 8 月 15 日公司在《中国证券报》刊登了公司第三届董事会关 于召开 2002 年临时股东大会的通知，公司 2002 年临时股东大会于 2002 年 9 月 17 日上午 9 时在大连市西岗区黄河路 219 号外经贸大厦 5 楼多功能厅如期召开。 出席本次大会的股东及股东代理人共 18 人，代表股份 127,323,020 股，占公司 股份总数的 41.22%，会议由公司董事长朱明义先生主持，大连华夏律师事务所 张树贤律师进行现场见证，大会以记名投票表决的方式审议通过了《关于受让控 股股东土地资产的议案》、《关于聘任大连华连会计师事务所为公司 2002 年度财 务审计机构的议案》。 此次股东大会的决议公告刊登在 2002 年 9 月 18 日《中国证券报》上。 （三）依照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》，公司建立独立董事制度。在 2001 年度股东大会大会上选举李源山、戴大双、 张启銮先生（女士）为公司第三届董事会独立董事，任期与公司第三届董事会届 期相同。 第八节 董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年，公司通过发展战略研讨，在增强核心竞争力、确立优势主导产业 等事关全局的重大问题上达成了共识，深化了对市场规律性的认识，明确了经营 发展总体思路。完善了公司章程等公司治理准则，逐步完善了与权责相结合的业 务流程控制等管理制度，为公司建立现代企业制度奠定了扎实的基础。首次被国 家工商总局评为“守合同、重信用”单位。 2002年度公司财务报表已由大连华连会计师事务所审计，并出具了无保留意 见的审计报告。报告期内,公司全年实现主营业务收入96,712.00万元，比上年下 降10.84%；实现主营业务利润14,903.35万元，比上年下降19.96%；实现净利润 2,639.52万元，比上年下降46.84%。 报告期内,公司全年实现的净利润与上年同期比较下滑较大，主要是远洋渔 业业务受部分作业海域渔业资源减少及所在国渔业政策变化的影响捕获量大幅 减少、房地产业务当年可供销售的楼盘较少所致。除此之外，其他主营业务正常。 财务费用与上年同期比较增加较大，主要是日元升值导致公司日元汇兑净损 失及本年度贷款利息增加所致。 经营活动产生的现金流量净额为-6,806.15 万元，主要是房地产项目土地储 11 备现金支出增加所致。 （二）报告期内的经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司是以国内外工程承包、国际劳务合作、房地产、进出口贸易、海上运输、 远洋渔业和实业投资为主业的综合性企业集团。报告期内，公司所涉及的主要行 业未发生重大变化。 （1）报告期内主营业务收入及主营业务成本按行业列示如下： 主营业务 毛利率 主营业务成 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 收入比上 比上年 本比上年增 （元） （元） (%) 年增减 增减 减（％） （％） （％） 工程承包 243,937,738.06 198,439,924.09 18.65 14.47 6.94 44.24 劳务合作 69,505,207.17 26,838,098.48 61.39 -8.58 -25.66 16.91 进出口贸易 384,189,542.03 363,562,502.49 5.37 -9.90 -9.62 -5.12 远洋运输 78,863,884.85 64,881,250.94 17.73 0.14 6.01 -20.42 远洋渔业 72,072,452.05 63,544,743.96 11.83 -35.70 -24.52 -52.47 房地产 74,582,826.00 58,885,046.09 21.05 -49.83 -41.67 -34.42 工程承包业务稳步增长。2002 年，公司在苏里南道路工程、大连沙河口净 水厂污水改造环保工程等项目进展顺利，大连甜水套厂房建设工程、中革通用机 械厂房建设工程等项目基本完成，创造了良好的经济效益和社会效益。沙特奈季 兰内政部综合办公楼建设等国外工程已进入前期准备阶段，为 2003 年工程承包 业务奠定基础。 工程承包业务全年实现主营业务收入 24,393.77 万元，占公司全年主营业务 收入的 25.22%；实现主营业务利润 4,157.03 万元，占公司全年主营业务利润的 27.89%。 国际劳务合作业务继续稳步发展。2002 年，公司继续发挥“大连国际”品 牌优势，积极开拓国外市场，赢得了良好的市场信誉，经济效益稳步提高。国际 劳务合作业务全年实现主营业务收入 6,950.52 万元，占公司全年主营业务收入 的 7.19%；实现主营业务利润 4,265.67 万元，占公司全年主营业务利润的 28.62%。 进出口业务在调整中发展。2002 年，面对激烈的市场竞争，公司进出口贸 易业务围绕主要贸易品种，继续采取积极、稳健的经营策略，规避了经营风险。 进出口业务全年实现主营业务收入 38,418.95 万元，占公司全年主营业务收入的 39.73%；实现主营业务利润 1, 964.83 万元，占公司全年主营业务利润的 13.18%。 远洋运输业务保持平稳。2002 年，公司加强船舶管理，提高船舶营运率， 保证了主营业务收入平稳增长，但由于个别船舶船龄较高，维修成本增加，燃油 价格上涨，因此主营业务利润有所下降。远洋运输业务全年实现主营业务收入 7,886.39 万元，占公司全年主营业务收入的 8.15%；实现主营业务利润 1,395.93 12 万元，占公司全年主营业务利润的 9.37%。 远洋渔业业务大幅下滑。2002 年，远洋渔业业务受部分作业海域渔业资源 减少及所在国渔业政策变化的影响，产量大幅下降，导致主营业务收入和主营业 务利润大幅下滑。远洋渔业业务全年实现主营业务收入 7,207.25 万元，占公司 全年主营业务收入的 7.45%；实现主营业务利润 852.77 万元，占公司全年主营 业务利润的 5.72%。 2002 年，房地产业务受城市规划变动的影响，原定的开发项目未能按期实 施，导致主营业务收入和主营业务利润大幅下降。房地产业务全年实现主营业务 收入 7,458.28 万元，占公司全年主营业务收入的 7.71%；实现主营业务利润 1,196.86 万元，占公司全年主营业务利润的 8.03%。 （2）报告期内主营业务收入及主营业务成本按地区列示如下： 地 区 主营业务收入 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务成本比 （元） 上年增减（％） （元） 上年增减（％） 国 内 554,416,372.66 -17.77 496,267,364.44 -11.24 亚洲其他地区 181,288,515.28 -7.89 138,185,636.74 -11.05 美洲地区 142,122,678.55 9.52 87,764,170.25 -16.21 非洲地区 35,144,426.79 -37.83 32,236,658.41 -17.78 欧洲地区 45,266,426.08 208.49 40,348,554.67 271.68 澳洲地区 8,881,596.13 -29.99 13,895,195.56 -17.47 合 计 967,120,015.49 808,697,580.07 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）大连国际合作远洋渔业有限公司 大连国际合作远洋渔业有限公司是注册在大连市西岗区黄河路 219 号的有 限责任公司，法定代表人为束杨，注册资本为叁佰万元，公司拥有该公司 100% 的权益。1997 年 1 月正式获得国家远洋渔业企业资格。主营远洋渔业合作、捕 捞及加工、远洋渔业物资批发及零售等业务。 2002 年该公司实现主营业务收入 3,692.80 万元，实现主营业务利润 561.99 万元。 （2）大新船务有限公司 大新船务有限公司是注册在新加坡的有限责任公司，法定代表人为朱明义， 注册资本为叁拾壹万美元，公司拥有该公司 100%的权益。主营海上货运、船舶 代理、货运代理、船舶物料供应、船舶买卖、劳务合作和进出口业务。该公司在 东南亚航运界已树立了良好的形象。 2002 年该公司实现主营业务收入 4,938.17 万元，实现主营业务利润 1,248.01 万元。 13 （3）大连泰达房地产开发有限公司（现更名为大连国合嘉汇房地产开发有限 公司） 大连泰达房地产开发有限公司是公司为了开展房地产业务而设立的有限责 任公司，注册在大连市中山区学士路 127 号，法定代表人为卜兆良，注册资本为 500 万美元，公司拥有该公司 70%的权益。经营范围为住宅开发、物业管理。该 公司开发建设的“泰达花园”、 “心宁苑”等住宅小区，赢得了社会各界的一致好 评。2002 年，该公司实现主营业务收入 7,458.28 万元，主营业务利润 1,196.86 万元。 （4）北京凯因生物技术有限公司 北京凯因生物技术有限公司是为了建设病毒生物技术国家工程研究中心而 设立的有限公司，注册地址在北京市北京经济技术开发区荣京东街 6 号，法定代 表人为侯云德，注册资本为 13,753 万元，公司拥有该公司 68.4%的权益。经营 范围为生物技术及制品的研制开发、咨询、医疗器械等。该公司依托中国预防医 学科学院病毒研究所和病毒基因国家重点实验室，具有国内领先的生物技术研究 开发能力和丰富的生物技术科研成果储备。该公司已获得北京市药监局颁发的 《药品生产企业许可证》。 2002 年没有收益。 （5）大连庄河富谷水产有限公司 大连庄河富谷水产有限公司是为了实施海产品工厂化综合开发项目而设立 的有限公司，注册地址在大连市庄河经济开发区碧水路 888 号，法定代表人为尚 福盛，注册资本 6,600 万元，公司拥有该公司 55%的权益。经营范围为河豚鱼养 殖及其它水产品繁育、养殖与销售。海产品工厂化综合开发项目，是模拟海产品 自然生长环境，进行海产品综合开发的农业部重点项目。 2002 年，该公司实现主营业务收入 4,057.56 万元，主营业务利润 826.08 万元。 3、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计为367,246,165.78元，占年度采购总额的 38.62%。前五名销售客户销售金额合计为260,693,019.58元，占年度销售总额的 26.96%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，公司在经营中遇到了如下问题与困难： （1）远洋渔业业务受部分作业海域渔业资源减少及所在国渔业政策变化的影 响，产量大幅下降。 （2）受城市规划变动的影响，房地产业务原定的开发项目未能按期实施。 （3）部分远洋运输船舶急待更新。 （4）人力资源开发工作有待提高。 14 针对上述问题与困难，公司采取了如下措施： （1）加强对作业海域渔业资源及所在国渔业政策的调研，适时开辟新渔场， 增加捕渔作业时间，努力增加产量。 （2）作好项目储备，进一步加大工作力度，保证开发项目尽快实施。 （3）加快更新远洋运输船舶的进程，改善船舶结构，提高船舶运营率。 （4）把人力资源开发提升到公司发展战略的高度，积极引进急需的专业人才， 抓紧培养年轻的后备人才，合理配置、有效使用现有人才。 （二）报告期内的投资情况 1、报告期内募集资金投资项目情况 报告期内配股募集资金投资项目情况如下(单位:人民币万元)： 项 目 名 称 计划投资 2002 年实际投资 累计投资 进度 1 生物技术成果产业化基地项目 3,000 0 0 2 海产品工厂化综合开发项目 3,630 0 3,630 100% 3 增资病毒生物技术国家工程研 3,913 0 3,913 100% 究中心项目 4 带资承包苏里南首都重交通公 3,315.5 1,485.91 3,315.5 100% 路修建工程项目 5 大连纺织厂搬迁改造工程建设 5,600 0 5,600 100% 施工承包项目 6 补充流动资金 1,339.83 0 1,339.83 100% 合 计 20,798.33 1,485.91 17,798.33 说明： （1）报告期内，生物技术成果产业化基地项目继续做前期工作。 （2）海产品工厂化综合开发项目经营已进入第二年。由于日本继续呈现通货 紧缩，经济衰退的严峻局面，给河豚鱼的出口带来了不利的影响。2002 年实现 利润 494.17 万元。 （3）病毒生物技术国家工程研究中心项目已获得《药品生产企业许可证》， 自动化生产线已进入设备安装调试收尾阶段，两条中试线已建成，其中干扰素水 剂生产线已通过国家药监局 GMP 认证。干扰素水剂预计 2003 年 6 月份可投放市 场。 （4）苏里南首都重交通公路修建工程项目在 2001 年经营初见成效的基础 上,2002 年我公司在该国政府的配合和支持下,2002 年实现利润 532.00 万元。 （5）大连纺织厂搬迁改造工程建设施工承包项目竣工并进行了决算，2002 年实现利润 288.98 万元。 （6）报告期内尚未投入的募集资金金额为 3,000 万元，存放在公司银行帐户， 是安全的。 2、报告期内非募集资金的投资项目情况 15 公司全资子公司新加坡大新船务有限公司出资 262.5 万美元，设立新加坡华 荣船务有限公司，占该公司 75%股权（该公司注册资金为 350 万美元）。该公司 已订造一艘 49000 吨灵便型船舶，项目计划投资总额为 1750 万美元，资金不足 部分由该公司自筹解决。 2002 年没有收益。 （三）报告期内公司财务状况、经营成果 指标名称 2002年 2001年 增长比率% 总资产（万元） 182,796.44 160,326.10 14.02 长期负债（万元） 16,227.63 1,579.37 927.47 股东权益（万元） 70,161.35 67,467.09 3.99 主营业务利润（万元） 14,903.35 18,619.10 -19.96 净利润（万元） 2,639.52 4,965.53 -46.84 现金及现金等价物净增加额 -5,174.25 16,194.05 -131.95 变动的主要原因： 1、总资产增加22,470.34万元。其中：流动资产增加18,309.67万元（其中： 预付账款增加15,521.71万元，存货增加14,789.70万元，应收款项减少7,029.84 万元。） ；固定资产增加3,679.64万元；无形资产及其他资产增加499.56万元。 2、长期负债增加14,648.26万元，主要是本年银行长期借款增加所致。 3、股东权益增加2,694.26万元，主要是本年实现利润所致。 4、主营业务利润减少3,715.75万元，主要是本年主营业务收入减少所致。 5、净利润减少 2,326.01 万元，主要是本年主营业务利润减少所致。 6、现金及现金等价物净增加额减少 21,368.30 万元，主要是本年支付房地 产项目款所致。 （四）新年度经营计划 2003 年，公司将全面贯彻公司发展战略，积极推进业务结构调整，进一步 发挥工程、劳务、房地产等主导产业的优势和潜力，加强成本控制，完善业务流 程，提高资金营运效率，保证公司健康发展： 1、工程承包业务要做好苏里南道路工程项目，按进度完成沙特奈季兰内政 部综合办公楼建设项目，同时做好国内环保工程和企业搬迁改造工程。 2、国际劳务业务要发挥和确保现有的优势地位，加强对劳务人员的培训和 管理，提高劳务输出的质量和品质，巩固日本陆地劳务和海员外派的优势地位， 积极开拓韩国和欧洲劳务市场，争取有新的突被。 3、房地产业务要做好 “枫合万嘉”、“嘉汇大厦”等项目，打造精品楼盘， 争取实现良好的销售业绩。 4、远洋运输业务在保持现有规模的基础上，保证新建造的“华荣”轮按时 下水，加强船舶管理，降低成本，提高船舶运营率。 16 5、进出口贸易业务要继续对现有业务进行适度调整，坚持规模化、专业化 的经营策略，进一步强化业务管理，规避风险。 6、远洋渔业业务要加强对作业海域渔业资源及所在国渔业政策的调研，在 进一步加强原有渔场经营管理的同时力争开辟新渔场，努力增加产量，增强销售 能力，扭转被动局面。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开六次会议，具体内容及决议摘要如下： （1）2002 年 1 月 25 日召开了公司第三届董事会第三次会议，审议通过了《关 于聘用北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司 2001 年度财务审计机构的 议案》，此议案须经提请公司 2001 年年度股东大会审议批准。 此次会议决议公告刊登在 2002 年 1 月 26 日《中国证券报》上。 （2）2002 年 4 月 3 日召开了公司第三届董事会第四次会议，审议并通过如 下事项： a、审议通过《2001 年度董事会工作报告》 ，并提交 2001 年年度股东大会审 议； b、审议通过《2001 年度总经理业务报告》 ； c、审议通过《2001 年度财务决算报告》 ，并提交 2001 年年度股东大会审议； d、审议通过《2001 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》 ，并提交 2001 年年度股东大会审议： 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以 2001 年年末股本总额 30,891.84 万股为基数，每 10 股派 0.50 元（含税）。不进行资本公积金转增股 本。 该项议案需经公司 2001 年年度股东大会审议通过后实施。 e、审议通过《关于公司 2002 年度利润分配和资本公积金转增股本政策预计 的议案》： f、审议通过《关于计提无形资产减值准备并进行追溯调整的议案》： g、审议通过《关于核销坏账的议案》； h、审议通过《公司 2001 年年度报告及其摘要》 ； i、审议通过《公司章程修正议案》，并提交 2001 年年度股东大会审议； j、审议通过《公司股东大会议事规则（修订稿）》，并提交 2001 年年度股东 大会审议； k、审议通过《公司董事会议事规则（修订稿）》； l、审议通过《关于提名公司独立董事侯选人的议案》，并提交 2001 年年度 股东大会审议： 提名李源山、戴大双、张启銮先生（女士）为公司独立董事候选人。 17 m、决定召开 2001 年年度股东大会，具体时间和地点另行通知。 此次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 5 日《中国证券报》上。 （3）2002 年 4 月 24 日召开了公司第三届董事会第五次会议，会议审议通过 了《2002 年度第一季度报告》。 此次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 25 日《中国证券报》上。 （4）2002 年 6 月 26 日召开了公司第三届董事会第六次会议，会议通过了以 下报告和议案： a、审议通过《关于设立新加坡华荣船务有限公司的议案》； b、审议通过《公司关于建立现代企业制度的自查报告》。 此次会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 27 日《中国证券报》上。 （5）2002 年 8 月 13 日召开了公司第三届董事会第七次会议，会议通过了以 下报告和议案： a、审议通过 2002 年半年度报告及半年度报告摘要； b、审议通过 2002 年半年度利润分配及公积金转增股本预案： 公司 2002 年上半年实现净利润为 1,163.72 万元（未经审计）。决定 2002 年 上半年不分配利润，资本公积金不转增股本。 c、审议通过《关于受让控股股东土地资产的议案》： d、审议通过《关于聘任大连华连会计师事务所为公司 2002 年度审计机构的 议案》。 e、决定于 2002 年 9 月 17 日召开 2002 年度临时股东大会，审议第三、四事 项内容。 此次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 15 日《中国证券报》上。 （6）2002 年 10 月 25 日召开了公司第三届董事会第八次会议，会议审议通 过了《2002 年度第三季度报告》 。 此次会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 26 日《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）组织实施了 2002 年度经营目标，主营业务收入实现 96,712.00 万元， 比上年下降 10.84%,实现净利润 2,639.52 万元，比上年下降 46.84%。 （2）组织实施了《公司 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，公 司 2000 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，即以 2001 年年末公司股份总 额 30,891.84 万股为基数，每 10 股派发 0.50 元现金（含税），扣税后社会公众 股中的个人股东实际现金红利为每 10 股 0.40 元。股权登记日为 2002 年 7 月 23 日，除息日为 2002 年 7 月 24 日、红利发放日为 2002 年 7 月 24 日。 （六）本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 根据大连华连会计师事务所审计，公司 2002 年度实现主营业务收入 96,712.00 万元，实现净利润为 2,639.52 万元，提取 10%法定盈余公积金 263.95 18 万元，提取 10%公益金 263.95 万元，加上年初未分配利润 3,457.70 万元后，本 年度可供投资者分配的利润为 5,569.32 万元。2002 年公司资本公积金余额为 25,351.29 万元。 考虑到公司发展需要和股东的长远利益，公司决定本次不进行利润分配、资 本公积金也不转增股本。董事会预计的 2002 年度利润分配和资本公积金转增股 本政策与实际的利润分配政策不一致，在此，董事会向广大投资者致歉。 此预案须经 2002 年年度股东大会审议批准。 第九节 监事会报告 2002年公司监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的职责， 不断强化自身建设，认真履行职责，围绕股东大会通过的决议规范运作，对公司 经营状况、重大项目、财务状况、公司董事、高级管理人员的行为进行了有效的 监督。 （一）监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开二次监事会会议。 1、2002年4月3日召开第三届监事会第三次会议，会议审议通过了如下事项： （1）审议通过了《2001 年度监事会报告》； （2）审议讨论了第三届董事会第四次会议有关议案和决议。 此次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 5 日《中国证券报》上。 2、2002年8月13日召开第三届监事会第四次会议，会议审议通过如下事项： （1）审议通过2002年半年度报告及摘要； （2）审议通过2002年半年度利润分配及公积金转增股本预案； （3）审议通过《关于受让控股股东土地资产的议案》。 此次会议决议公告刊登在2002年8月15日《中国证券报》上。 （二）监事会独立意见 1、报告期内，公司严格按照国家有关法律、法规以及《公司章程》的规定 规范运作，决策程序合法。已建立完善的符合公司实际情况的内部控制制度。公 司全体董事、总经理及高级管理人员在执行职务时，无违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 2、公司 2002 年度财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果， 大连华连会计师事务所出具的无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、公司部分变更 2000 年配股募集资金投资项目，履行了合法程序，符合公 司利益和股东长远利益。 4、报告期内，公司资产置换、收购和出售资产交易价格合理，没有发现内 幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 5、报告期内，公司的关联交易是公平的，按照公允的原则进行，无损害公 19 司利益和股东利益的行为。 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 公司附属公司--大连泰达房地产开发有限公司收购了中国大连国际经济技 术合作集团有限公司（控股股东）位于大连市中山区中南路352号（原大连老虎 滩冷冻加工厂）的住宅用土地。转让面积为47,583平方米，转让金额为12,150 万元，本次交易为关联交易。 本次收购增加了公司的土地储备，有利于公司的长远发展，符合公司及全体 股东的利益。也将有助于解决公司与控股股东之间的关联交易。对管理层稳定性 没有影响。 本次收购在短期内对公司的资金周转带来一定影响，将来会给公司带来较好 的项目投资收益。 报告期内，本次收购已执行完毕，没有产生利润。 详细情况请参见2002年8 月15日刊登在《中国证券报》的《公司关联交易公 告》。 （三）重大关联交易事项 1、不存在控制关系的关联方及与本企业的关系 企业名称 与本企业的关系 大连东北房屋开发公司 同一控股股东 加蓬中国贸易投资促进中心 同一控股股东 华明船务有限公司 同一控股股东 2、关联方交易 （1）公司与控股股东中国大连国际经济技术合作集团有限公司存在如下关联 交易： a、本报告期与控股股东资金往来按银行一年期存款利率计算收取占用资金 利息。 2002 年 2001 年 728,250.84 1,261,180.07 b、公司控股子公司大连泰达房地产开发有限公司为开发枫合万嘉房产项目， 与公司控股股东签定《土地转让协议书》，公司控股股东将位于中南路 352 号土 地 47,583 平方米，按商品房开发地价标准转让给大连泰达房地产开发有限公司， 转让价 12,150 万元。该合同本年度已履行完毕。 （2）公司与控股股东下属的大连东北房屋开发有限公司存在如下关联交易： 20 公司总承包大连东北房屋开发有限公司的大连纺织厂搬迁改造工程项目， 2002 年由此产生的收入、成本列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 2002 年度 6,471,250.92 3,182,713.08 该工程项目截止本年末已完成，累计产生主营业务收入 191,799,232.92 元、 主营业务成本 155,036,566.08 元。 公司关联交易遵循市场定价原则。 3、关联方应收应付款项余额： 单位：元 项 目 2002-12-31 2001-12-31 其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 9,033,698.89 9,234,539.49 其他应收款—华明船务有限公司 23,112,560.93 7,148,802.76 其他应收款—大连国合建筑装饰工程有限公司 893,554.26 其他应收款—加蓬中国贸易投资促进中心 2,905,500.97 2,493,824.89 应收账款—大连东北房屋开发公司 72,244,902.27 96,868,285.04 应付账款—大连东方工程建设监理有限公司 542,400.00 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司的事项。 2、担保事项 (1) 2002 年 9 月 30 日公司与招商银行签订不可撤销担保合同，为大连天百 集团有限公司的人民币壹仟万元贷款及利息提供担保，担保期限自 2002 年 9 月 30 日至 2005 年 5 月 30 日。 (2) 2002 年 6 月 27 日公司与华夏银行签订不可撤销担保合同，为公司控股 子公司北京凯因生物技术有限公司的人民币贰仟伍佰万元贷款及利息提供担保， 担保期限自 2002 年 6 月 27 日至 2005 年 6 月 27 日。 3、报告期内，未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同 报告期内，公司附属公司--大连泰达房地产开发有限公司与控股股东--中国 大连国际经济技术合作集团有限公司签署了《土地转让协议书》，转让面积为 47,583平方米，转让金额为12,150万元。 （五）公司和控股股东（中国大连国际经济技术合作集团有限公司）都未曾 在指定报纸和网站上披露过任何承诺事项。 （六）根据于 2002 年 9 月 17 日召开的公司 2002 年临时股东大会决议，公司 聘任大连华连会计师事务所为公司 2002 年度财务审计机构。2002 年度，公司给 大连华连会计师事务所支付 32 万元审计费，并承担了必要的会计师事务所的差 旅费。大连华连会计师事务所已为公司提供了 2000 年、2002 年两年的审计服务 21 （2001 年由于大连华连会计师事务所进行内部调整，为了不影响我公司的年度 审计进度，公司聘任北京中兴宇会计师事务所为公司 2001 年度财务审计机构）。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十一节 财务报告 （一）审计报告（大连华连内审字[2003]96号） 中国大连国际合作（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负 债表、2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年度 的现金流量表和合并现金流量表进行审计。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注 册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企 业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12 月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法 的选用符合一贯性原则。 大连华连会计师事务所 中国注册会计师 刘其东 中国·大连 中国注册会计师 张耀麟 2003年3月19日 （二）会计报表 1、资产负债表 2、利润表及利润分配表 3、现金流量表 （三）会计报表附注 (一)公司简介 中国大连国际合作（集团）股份有限公司是经大连市体改委 1993 年 3 月 16 日大体改发（1993）48 号文件批准由中国大连国际经济技术合作公司(现更名为 中国大连国际经济技术合作集团有限公司)独家发起，以发起人的主体经营性资 产折合 2,732 万股并向社会法人募集 2,443 万股，向内部职工定向募集 3,025 万 股设立的股份有限公司，于 1993 年 4 月 17 日在大连市工商局登记注册，当时定 名为中国大连国际经济技术合作股份有限公司，1994 年 10 月改为现名。公司设 立时注册资本为 8,200 万元，1996 年 11 月 26 日经大连市体改委（1996）84 号 文件批准，总股本由 8,200 万股规范调整为 6,043 万股，经中国证券监督管理委 22 员会证监发字（1998）153 号文批准，公司于 1998 年 6 月 15 日向社会公众公开 发行人民币普通股 3,500 万股。发行后总股本为 9,543 万股。其中：国家股 2,400 万股，社会法人股 2,443 万股，内部职工股 1,200 万股，社会公众股 3,500 万股。 2000 年度公司实施了每 10 股送 2 股转增 6 股的分配方案及每 10 股配 3 股的配 股方案,2001 年度公司实施了每 10 股送 1 股转增 5 股派 0.25 元（含税）的分配 方案,2002 年末股本总额为 30,891.84 万股。公司经营范围：国际工程承包、远 洋运输、远洋捕鱼、国际劳务合作、进出口贸易、房地产开发、国内外投资等。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度： 公司执行《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、会计年度： 采用公历年制，即从每年的 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法： 公司涉及外币业务时，采用业务发生当月一日的市场汇价折算为记账本位 币，年末对外币账户余额按年末市场汇价调整，差额计入当期损益；属于筹建期 间的，记入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按 照借款费用资本化的原则进行处理。 6、外币会计报表的折算方法：按财政部财会字（1995）11 号《合并会计报 表暂行规定》第八条具体规定对境外外币会计报表各项目的数额折算为母公司记 账本位币，编制合并会计报表。 7、现金等价物的确定标准： 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的 投资确定为现金等价物，具体包括从购买日起三个月内到期的有价证券。 8、坏账核算方法： (1)坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款）；因债务人逾期未履行偿 债义务，超过三年确定不能收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算：采用备抵法。以年末应收款项（包括应收账款和其他 应收款）余额为依据，按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 23 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 30% 公司对可收回的应收关联方的应收款项不计提坏账准备。 9、存货核算方法： (1)公司存货主要包括：库存商品、低值易耗品、燃油料、工程施工、房地 产开发成本、开发产品。 (2)库存商品按取得时的实际成本核算，发出商品的成本分别采用“个别计 价法”或“加权平均法”核算。 (3)低值易耗品采用实际成本核算，管理用低值易耗品采用一次摊销法摊销， 生产周转使用的低值易耗品采用分次摊销法摊销。 (4)船用油料按实际成本计价，领用时按加权平均法摊入成本。 (5)房地产开发成本核算： a、开发用土地按签定的土地出让合同金额计入开发成本； b、与商品房同步建设发生的公共配套设施费，直接计入开发成本。 (6)存货跌价准备按会计年末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取。 10、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利 息记账，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金 股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。 短期投资年末以成本与市价孰低计价，按单个投资项目市价低于成本的差额 计提短期投资跌价准备。 11、长期投资核算方法： (1)长期债权投资包括债券投资和其他债权投资。长期债券按购入时的实际 成本入账，债券的溢价或折价在其存续期内按直线法摊销。 (2)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被 投资单位有表决权资本总额 20%以下的，或占被投资单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资单位有表 决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法 核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的 差额，在十年内分期平均摊销。 (3)按长期投资账面成本与预计可收回金额的差额计提长期投资减值准备， 计提的长期投资减值准备计入当年损益。 12、固定资产计价和折旧方法： 公司固定资产标准为使用年限一年以上，且单位价值在 2,000 元以上，境外 24 在 1,000 美元以上的房屋建筑物、船舶、运输车辆、机器设备、生活及管理设备 等。固定资产按实际成本记账，固定资产折旧根据固定资产原值和预计使用年限 并扣除 0-10%的残值，采用直线法分类计提。各类固定资产的年折旧率列示如下： 资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 25-40 年 5% 2.375%-3.8% 船 舶 5-15 年 0-10% 6%-20% 运输车辆 6年 5% 15.8% 机器设备 10 年 5% 9.5% 生活及管理设备 5年 5% 19% 固定资产减值准备的计提方法：企业的固定资产在年末时按照账面价值与可 收回金额孰低计量；对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减 值准备。 13、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使 用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息 在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态后计入当期 财务费用。 在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在 3 年内不会重新 开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确 定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按可收回金额低于账面 价值的差额计提在建工程减值准备 。 14、借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 专门借款发生的利息、溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借款发生的汇 兑差额，在购进固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产的原始价 值；在购进固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 15、无形资产计价和摊销方法： 无形资产按取得时的实际成本计价，自取得的当月起在预定使用年限内分期 平均摊销。无形资产主要包括土地使用权、专有技术、出租汽车专用营运号牌使 用权等。 无形资产减值准备：年末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法： (1)大修理费用：为维持船舶正常航运，根据中国船级社《钢质海船入级及 建造规范》中船舶检验规定，船舶在运行 2.5 年后要强制在修船厂干坞进行检验 （大修理），发生的船舶大修理费用，按直线法在大修理周期内摊销。船舶特检 25 费用按直线法在特检周期内摊销。 (2)其他长期待摊费用：按实际支出入账，属于筹建期间费用在公司开始经 营当月一次性进入当月损益，其他在受益期限内平均摊销。 17、房地产借款费用：为房地产开发而发生的专门借款的利息及费用在房地 产达到预定可销售状态前计入开发成本，在房地产达到预定可销售状态后作为当 期财务费用。 18、收入确认原则： (1)商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公 司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实 现。 (2)房地产销售符合下列条件确认收入成立： a、商品房已竣工并已交付； b、商品房销售合同已签定； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、商品房的收入和成本能够可靠地计量。 (3)建筑施工收入根据《企业会计准则——建造合同》的规定确认收入。 19、非货币性交易的核算方法： 公司进行非货币性交易时，以换出资产的账面价值加上补价和应支付的相关 税费，作为换入资产的入账价值。非货币性交易中发生的差额计入当期损益。 20、预计负债的确认原则： 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司即将其作为预计负债： (1)该义务是公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 符合上述条件的预计负债，其金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计 数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额 的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法 确定： (1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； (2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率 计算确定； 确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿 金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确定的补偿金额不得超过所确认 负债的账面价值。 21、所得税的会计处理方法： 26 公司采用应付税款法。 22、会计政策、会计估计变更和会计差错更正: （1）公司本年度经税务机关核定： （a）收到以前年度多计所得税 2,739,935.83 元，公司调增期初留存收益。 （b）补缴以前年度工程施工中应代扣代缴分包施工 单位的营业税 2,807,585.63 元，因该款项已无法向分包施工单位收取，公司将 其中 2,739,935.83 元调减期初留存收益。 （2）公司子公司中大国际工程（苏里南）公司（a）本年度取得苏里南政府 的免税证明，2001、2002 年度免征税，中大国际工程（苏里南）公司 2001 年度 计提所得税 3,667,945.52 元调增其期初留存收益。 （b）中大国际工程（苏里南） 公司 2001 年度漏转主营业务成本及管理费用 3,757,817.93 元,其中道路保修费 2,234,980.00 元，前期费用 1,522,837.93 元，公司将其中 3,667,945.52 元调 减期初留存收益。 公司相应调整了会计报表相关项目的年初数，上述调整不影响公司期初留存 收益和 2001 年度净利润。 23、合并会计报表的编制方法： 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其 他有关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数 额，对相互间重大交易和资金往来、相互间债权债务等相关项目抵销后编制而成。 母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 (三)税项 1、企业所得税：适用 33%税率。 境外所得按财政部、国家税务总局财税字 （1997）116 号文件《境外所得计征所得税暂行办法》规定执行。 2、增值税：国内一般商品销售税率 17%，出口商品零税率，水产品销售税 率 13%。 3、营业税：施工收入按 3%缴纳，房地产销售收入、代理收入等按 5%缴纳。 4、城建税和教育费附加：按流转税额的 7%和 3%计缴。 5、其他税项：按规定缴纳。 (四)控股子公司及合营企业 投资比 注册资本 公司投资 是否 公司名称 经营范围 例(%) (万元) 额(万元) 合并 大连远东国际船务有限责任公司 800 海上运输 760 95 是 大新船务有限公司 31 万美元 海上运输 31 万美元 100 是 联亚船务有限公司 31 万美元 海上运输 31 万美元 100 是 大连经济技术开发区国合水产有限公司 300 水产品 270 90 是 大连豪华轿车租赁有限公司 50 轿车租赁 50 100 是 27 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 远洋渔业捕捞 300 100 是 大连保税区三佳国际贸易有限公司 210 国际贸易 210 100 是 大连泰达房地产开发有限公司 500 万美元 住宅开发、物业管理 350 万美元 70 是 海员技术培训、海商海 8.82 万美 49 是 大连国际海事技术服务有限公司 18 万美元 事咨询、船舶管理 元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 国际贸易 200 100 是 北京凯因生物技术有限公司 13,753 生物技术制品 9,413 68.4 是 大连富谷水产有限公司 6,600 水产养殖、销售 3,630 55 是 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 运输 497.5 99.5 是 中加渔业公司 919 捕捞业 919 100 是 7,400 美元 工程承包、采石、进出 100 是 中大国际工程（苏里南）公司 7,400 美元 口业务等 公司本期与上期相比，除公司控股子公司大连三晃空调工程技术服务有限公 司本年度清算外，公司会计报表合并范围未发生增减变动。 本年度巴新餐饮有限公司已清算。 (五)会计报表主要项目注释 1、货币资金：截止 2002 年 12 月 31 日，余额为 313,271,846.29 元。 项 目 年末数 年初数 现 金 2,327,574.31 3,431,014.59 银行存款 310,944,271.98 357,170,451.68 其他货币资金 4,412,837.21 合 计 313,271,846.29 365,014,303.48 货币资金年末余额中，外币金额列示如下： 币 种 外币金额 折算汇率 美 元 5,252,026.78 8.2773 日 元 241,785,648.00 0.069035 港 币 107,168.66 1.0611 欧 元 338,344.66 8.6360 新加坡元 37,744.08 4.7489 苏里南盾 122,059,477.83 0.002854 中非法郎 113,526,572.00 0.013223 2、短期投资：截止 2002 年 12 月 31 日，余额为 2,000,000.00 元。 项目 金额 “银华优势”开放式基金 2,000,000.00 3、应收账款：截止 2002 年 12 月 31 日，余额为 133,567,240.99 元。 账 龄 年末数 年初数 28 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 60,867,666.52 43.88 2,719,820.78 131,073,182.36 71.69 2,745,752.29 1-2 年 63,930,268.98 46.09 475,228.70 41,242,766.81 22.55 146,983.58 2-3 年 8,987,510.86 6.48 478,368.30 2,682,233.77 1.47 536,446.76 3 年以上 4,936,017.76 3.55 1,480,805.35 7,842,725.02 4.29 2,308,790.25 合 计 138,721,464.12 100 5,154,223.13 182,840,907.96 100 5,737,972.88 公司会计政策规定对可收回的应收关联方款项不计提坏账准备。应收账款中 应收大连东北房屋开发公司款 72,244,902.27 元未计提坏账准备。 应收账款前五名金额合计： 项 目 年末合计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 内容 应收账款 102,388,416.51 73.81 131,209,359.3 71.76 工程款、货款 应收账款中无持有本公司 5%以上股份（含 5%）的股东欠款。 4、其他应收款：截止 2002 年 12 月 31 日，余额为 115,002,950.66 元。 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 88,832,543.11 73.32 1,489,946.71 125,219,728.15 82.31 3,115,476.57 1-2 年 17,639,987.08 14.56 1,762,200.44 14,396,679.06 9.46 1,647,930.71 2-3 年 6,140,024.00 5.07 1,223,245.03 1,170,644.65 0.77 234,128.93 3 年以上 8,531,374.92 7.05 1,665,586.27 11,342,304.73 7.46 2,698,571.28 合 计 121,143,929.11 100 6,140,978.45 152,129,356.59 100 7,696,107.49 公司会计政策规定应收关联方的款项不计提坏账准备。 其他应收款中应收代理汽车款 26,943,049.46 元因该代理业务均已预收 30% 左右的款项,根据合同公司在余款收讫后交付汽车,预计不会产生坏帐损失,故未 计提坏帐准备。 其他应收款前五名金额合计： 项目 年末合计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 内容 其他应收款 56,266,243.30 46.45 83,389,021.14 54.81 往来款 其他应收款中应收持有本公司 5%以上股份（含 5%）的股东欠款： 单位名称 性 质 金 额 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 往来款 9,033,698.89 5、预付账款：截止 2002 年 12 月 31 日，余额为 203,906,481.30 元。 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 201,308,583.65 98.73 45,387,612.32 93.22 1-2 年 2,597,897.65 1.27 3,268,531.25 6.71 29 2-3 年 33,199.81 0.07 3 年以上 合 计 203,906,481.30 100 48,689,343.38 100 账龄超过一年的预付账款共 2,597,897.65 元，主要为预付工程项目款。 预付账款年末比年初增加 318.79%，主要为本年新增预付房地产项目款 171,767,495.84 元。 预付账款中无预付持有本公司 5%以上股份（含 5%）的股东款项。 6、存货及存货跌价准备： 年末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 12,156,033.90 4,915,830.27 库存商品 106,359,200.71 1,762,131.68 156,266,707.14 6,769,348.53 开发成本 178,899,413.14 38,190,325.43 开发产品 47,106,842.53 109,832,186.84 工程施工 105,358,643.48 26,009,429.06 低值易耗品 1,424,682.43 407,700.37 燃 油 5,859,918.67 6,361,694.37 船舶备品备件 5,800,133.34 3,344,541.95 在产品 25,253,308.45 合 计 488,218,176.65 1,762,131.68 345,328,415.43 6,769,348.53 房地产项目存货列示如下： 开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时 预计总投资 年末数 年初数 间 石道街工程 2002/10/01 2003/06/30 3,500,000.00 1,389,979.15 1,000,000.00 枫合万嘉 2002/10/01 2004/05/31 246,000,000.00 130,752,223.68 6,586,000.00 心宁苑二期 2003/10/31 2004/12/31 250,000,000.00 20,164,894.38 嘉汇大厦 2003/01/31 2003/11/30 50,000,000.00 26,592,315.93 新二中项目 30,604,325.43 合 计 549,500,000.00 178,899,413.14 38,190,325.43 开发产品： 项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数 泰达花园 2000/05/01 3,779,435.61 11,741.50 97,681.68 3,693,495.43 龙珍阁 2000/12/20 6,107,522.56 297,543.03 3,145,703.41 3,259,362.18 心宁苑 2001/08/31 68,234,750.05 1,704,811.92 56,199,893.64 13,739,668.33 清华园 2001/08/31 31,710,478.62 5,296,162.03 26,414,316.59 30 合 计 109,832,186.84 2,014,096.45 64,739,440.76 47,106,842.53 存货跌价准备情况： 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 鱿 鱼 6,069,348.53 6,069,348.53 山野菜 700,000.00 943,433.18 1,643,433.18 湿 巾 118,698.50 118,698.50 合 计 6,769,348.53 1,062,131.68 6,069,348.53 1,762,131.68 公司除以上存货外，房地产存货和其他存货成本均低于目前市场可变现价 值，故其他存货未计提存货跌价准备。 存货年末比年初增加 51.64%，主要由于房地产开发成本、工程施工增加所 致。 7、待摊费用：截止 2002 年 12 月 31 日，余额为 347,401.62 元。 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 保 险 费 92,480.63 307,667.70 245,989.85 154,158.48 租 金 124,424.50 90,942.36 33,482.14 捕渔证费 221,077.50 221,077.50 其 他 3,965.83 1,161,301.71 1,005,506.54 159,761.00 合 计 317,523.96 1,593,393.91 1,563,516.25 347,401.62 8、长期投资及长期投资减值准备： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值 金 额 减值准备 金 额 金 额 减值准备 金 额 减值准备 准备 长期股权投资 5,894,048.56 2,189,490.49 100,000.00 2,335,527.05 2,050,241.67 3,658,521.51 139,248.82 长期债权投资 合 计 5,894,048.56 2,189,490.49 100,000.00 2,335,527.05 2,050,241.67 3,658,521.51 139,248.82 长期股权投资明细： (1)股票投资： 股份 占被投资公司注册 减值 被投资公司名称 股票数量 投资金额 备注 性质 资本比例 准备 大连冷冻机股份有限公司 法人股 64,500 股 0.01843% 150,500.00 小 计 150,500.00 (2)其他股权投资： 投资 占被投资公司注 备 被投资公司名称 投资金额 减值准备 期限 册资本比例 注 上海洲际发展公司 50 年 2,496,100.00 6.67% 139,248.82 大连东方工程建设监理有限公司 20 年 100,000.00 17.01% 31 北京金迪克生物技术研究所 20 年 330,000.00 33% 大连国合物业管理有限公司 10 年 100,000.00 10% 小 计 3,026,100.00 139,248.82 合并价差 481,921.51 元，系由于合并会计报表时的汇差原因形成。 9、固定资产及累计折旧： 固定资产原值 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 149,589,490.90 4,075,226.58 153,664,717.48 船 舶 306,726,968.27 306,726,968.27 运输车辆 21,030,403.12 9,291,187.92 3,484,790.81 26,836,800.23 机器设备 32,487,673.31 3,439,182.71 1,329,196.06 34,597,659.96 生活及管理设备 13,159,343.94 735,930.47 4,431,981.55 9,463,292.86 合 计 522,993,879.54 17,541,527.68 9,245,968.42 531,289,438.80 固定资产累计折旧 年初数 本年增加 本年减少 年末余额 房屋建筑物 7,629,239.56 5,612,296.96 13,241,536.52 船 舶 121,795,855.09 25,188,656.94 146,984,512.03 运输车辆 8,181,576.45 4,366,795.61 2,032,339.49 10,516,032.57 机器设备 3,049,205.71 15,428,587.41 1,311,096.45 17,166,696.67 生活及管理设备 6,931,811.54 1,647,580.76 3,805,992.89 4,773,399.41 合 计 147,587,688.35 52,243,917.68 7,149,428.83 192,682,177.20 固定资产净值 375,406,191.19 338,607,261.60 减：固定资产减值准备 11,863,600.00 11,863,600.00 固定资产净额 363,542,591.19 326,743,661.60 年末固定资产中用于本公司贷款抵押的房屋建筑物及机器设备金额为 105,851,688.22 元。 10、在建工程：截止 2002 年 12 月 31 日，余额为 168,250,808.30 元。 本年转入固 进 工程项目 年初数 本年增加数 年末数 资金来源 定资产数 度 北京凯因生物技术 46,800,645.03 45,508,853.17 38,600.00 92,270,898.20 配股资金 有限公司设备工程 北京凯因生物技术 47,772,769.07 13,750,836.58 61,523,605.65 配股资金 有限公司土建工程 大连富谷水产有限 13,539.10 869,733.90 883,273.00 配股资金 公司养殖车间 华荣轮 14,456,304.45 14,456,304.45 自筹资金 其 他 33,553.78 33,553.78 自筹资金 合 计 94,620,506.98 74,585,728.10 955,426.78 168,250,808.30 32 在建工程年末比年初增加 77.82%，主要由于北京凯因生物技术有限公司在 建工程项目及建造华荣轮增加所致。 在建工程中资本化利息 2,413,888.37 元。 11、无形资产：截止 2002 年 12 月 31 日余额为 38,710,754.56 元。 本年摊销及 剩余摊销 类 别 原始金额 年初数 本年增加 年末数 转出数 期限 营运车牌使用权 4,833,200.00 2,779,089.83 483,320.00 2,295,769.83 4.75 年 珠海土地使用权 6,534,632.07 6,507,359.34 27,272.76 6,480,086.58 42 年 庄河观驾山乡土地 15,000,000.00 14,000,000.00 1,000,000.00 13,000,000.00 13 年 使用权 α2b 干扰素及复方 18,400,000.00 16,099,996.00 2,300,004.00 13,799,992.00 6年 制剂专有技术 东方红鳍豚人工育 9,000,000.00 8,400,000.00 600,000.00 7,800,000.00 13 年 苗及池塘养殖技术 软 件 794,800.00 718,768.30 30,000.00 79,230.08 669,538.22 8.5 年 合 计 54,562,632.07 48,505,213.47 30,000.00 4,489,826.84 44,045,386.63 无形资产减值准备 5,334,632.07 5,334,632.07 无形资产净额 43,170,581.40 30,000.00 4,489,826.84 38,710,754.56 无形资产减值准备系对珠海土地使用权计提减值准备。 12、长期待摊费用： 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 特检修理支出 6,892,968.83 2,821,220.90 4,071,747.93 坞检修理支出 7,055,318.89 3,093,085.14 4,579,754.80 5,568,649.23 筹建期费用 5,026,864.68 12,985,951.43 18,012,816.11 其 他 2,142,625.74 2,390,275.00 1,612,905.44 2,919,995.30 合 计 21,117,778.14 18,469,311.57 9,013,881.14 30,573,208.57 截止 2002 年 12 月 31 日筹建期费用余额为 18,012,816.11 元，主要为北京 凯因生物技术有限公司筹建期费用，该公司尚未投产。 13、短期借款：截止 2002 年 12 月 31 日余额为 478,438,500.00 元。 借款类别 年末数 年初数 担保借款 471,438,500.00 462,590,800.00 信用借款 抵押借款 7,000,000.00 2,500,000.00 合 计 478,438,500.00 465,090,800.00 14、应付账款：截止 2002 年 12 月 31 日余额为 149,912,855.55 元。 年末数 年初数 149,912,855.55 145,801,994.22 33 账龄超过三年的应付账款为 12,700.00 元，应付大连虹桥电子有限公司工程 配件款。 应付账款中无欠持公司 5%以上股份（含 5%）的股东单位款项。 15、预收账款：截止 2002 年 12 月 31 日余额为 40,994,915.78 元， 年末数 年初数 40,994,915.78 36,171,751.65 账龄超过一年的预收账款 533,230.02 元，主要为预收工程款。 预收账款中无预收持公司 5%以上股份（含 5%）的股东单位款项。 16、应付股利：截止 2002 年 12 月 31 日余额为 3,315,819.93 元，其中主要 有： 单 位 名 称 金 额 大连瀚盛投资有限公司 756,000.00 大连开发区建大置业有限公司 344,500.00 大连机床集团有限责任公司 189,000.00 大连民航翔达实业有限公司 189,000.00 大化集团有限责任公司 189,000.00 上海申楚投资有限公司 144,000.00 辽宁省土畜产进出口有限公司 94,500.00 上海佩妮服饰有限公司 10,500.00 17、应交税金：截止 2002 年 12 月 31 日余额为 655,682.66 元。 项 目 年末数 年初数 增值税 -1,061,671.69 -5,017,485.23 企业所得税 386,342.16 -10,946,314.78 营业税 1,777,450.19 5,909,134.19 城市维护建设税 75,420.17 81,489.93 其 他 -521,858.17 -251,756.50 合 计 655,682.66 -10,224,932.39 计提依据及标准参见会计报表附注（三）税项。 18、其他应交款： 项 目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 32,322.92 114,289.28 3% 地方教育费 10,774.33 39,452.32 1% 其 他 356,334.09 -12,219.22 34 合 计 399,431.34 141,522.38 其他应交款年末比年初增加 182.23%，主要由于应交印花税及住房公积金增 加所致。 19、其他应付款： 年末数 年初数 155,212,184.33 109,401,171.78 其他应付款中账龄三年以上的为 360,348.98 元。 其他应付款中无欠持公司 5%以上股份(含 5%)的股东单位款项。 其他应付款年末比年初增加 41.87%，主要由于应付劳务人员保证金增加所 致。 20、预提费用：年末余额 16,334,784.34 元，主要为预提苏里南道路施工成 本 14,749,089.72 元。 21、预计负债：年末余额 3,086,344.14 元。主要由于白云豆出口贸易项目 外商对质量提出疑问，现正与外商及保险公司协商，暂按每吨白云豆 100 美元损 失计提预计负债。 22、一年内到期的长期负债：截止 2002 年 12 月 31 日余额为 14,517,730.00 元。 币 种 借款条件 原币金额 人民币金额 美 元 抵押 100,000.00 827,730.00 人民币 抵押 8,000,000.00 8,000,000.00 人民币 保证 5,690,000.00 5,690,000.00 合 计 14,517,730.00 一年内到期的长期负债年末比年初减少 44.58%，主要由于本年还款所致。 23、长期借款：截止 2002 年 12 月 31 日余额为 162,276,257.50 元。 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国银行辽宁省分行 60,000,000.00 2002/09/10-2004/09/10 6.039% 担保借款 中国银行辽宁省分行 50,000,000.00 2002/09/04-2004/09/04 6.039% 担保借款 中国进出口银行 50,000,000.00 2002/06/25-2007/12/25 3.51% 抵押借款 中国银行新加坡分行 2,276,257.50 1998/08/12-2006/08/12 1.25%+sibor 抵押借款 合 计 162,276,257.50 长期借款年末比年初增加 927.47%，主要由于本年新增长期借款所致。 24、股本： 单位：股 上年末 增减 本年末 发起人股份 国家持有股份 80,640,000 80,640,000 35 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 70,358,400 70,358,400 内部职工股 优先股或其他 331,968 331,968 未流通股份合计 151,330,368 151,330,368 人民币普通股 157,588,032 157,588,032 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已流通股份合计 157,588,032 157,588,032 股份合计 308,918,400 308,918,400 25、资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 250,485,393.32 250,485,393.32 其 他 3,027,546.57 3,027,546.57 合 计 253,512,939.89 253,512,939.89 26、盈余公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 39,750,381.63 2,639,520.68 42,389,902.31 公益金 27,575,194.25 2,639,520.68 30,214,714.93 任意盈余公积 11,418,232.04 11,418,232.04 合 计 78,743,807.92 5,279,041.36 84,022,849.28 27、未分配利润： 项 目 金 额 年初余额 34,577,006.12 加：本年实现净利润 26,395,206.78 减：提取法定公积金 2,639,520.68 提取公益金 2,639,520.68 年末余额 55,693,171.54 28、主营业务收入： 行 业 2002 年 2001 年 工程承包 243,937,738.06 213,107,046.47 36 劳务合作 69,505,207.17 76,025,963.77 远洋渔业 72,072,452.05 112,085,411.22 贸易进出口 384,189,542.03 426,395,187.59 远洋运输 78,863,884.85 78,750,909.92 房地产 74,582,826.00 148,661,630.07 其 他 43,968,365.33 29,669,234.50 合 计 967,120,015.49 1,084,695,383.54 地 区 2002 年 2001 年 国 内 554,416,372.66 674,204,300.89 亚洲其他地区 181,288,515.28 196,826,697.30 美洲地区 142,122,678.55 129,774,321.66 非洲地区 35,144,426.79 56,530,806.77 欧洲地区 45,266,426.08 14,673,311.23 澳洲地区 8,881,596.13 12,685,945.69 合 计 967,120,015.49 1,084,695,383.54 公司向前五名客户销售总额为 260,693,019.58 元，占公司全部销售收入的 26.96%。 29、主营业务成本： 行 业 2002 年 2001 年 工程承包 198,439,924.09 185,560,379.64 劳务合作 26,838,098.48 36,102,587.84 远洋渔业 63,544,743.96 84,188,553.01 贸易进出口 363,562,502.49 402,278,664.73 远洋运输 64,881,250.94 61,204,113.07 房地产 58,885,046.09 100,944,384.60 其他 32,546,014.02 15,799,261.63 合 计 808,697,580.07 886,077,944.52 地 区 2002 年 2001 年 国 内 496,267,364.44 559,080,653.93 亚洲其他地区 138,185,636.74 155,357,713.54 美洲地区 87,764,170.25 104,741,608.58 非洲地区 32,236,658.41 39,206,520.49 欧洲地区 40,348,554.67 10,855,722.29 37 澳洲地区 13,895,195.56 16,835,725.69 合 计 808,697,580.07 886,077,944.52 30、主营业务税金及附加： 项 目 2002 年 2001 年 营业税 7,981,886.54 11,515,457.14 城建税 581,985.34 393,570.83 教育费附加 249,422.24 168,673.36 地方教育费 83,140.78 56,224.40 农业特产税 492,500.00 292,500.00 合 计 9,388,934.90 12,426,425.73 31、财务费用： 项 目 2002 年 2001 年 利息支出 25,490,852.70 18,472,270.25 减：利息收入 9,801,624.63 7,863,545.20 汇兑损失 12,413,993.98 6,309,052.10 减：汇兑收益 8,944,167.95 12,618,166.18 其 他 1,681,692.74 1,167,680.91 合 计 20,840,746.84 5,467,291.88 财务费用本年累计比上年同期增加 281.19%，主要由于日元汇兑净损失增加 及利息支出增加所致。 32、投资收益： 项 目 2002 年 2001 年 股权投资收益 -253,578.17 -1,157,919.66 合 计 -253,578.17 -1,157,919.66 33、补贴收入： 项 目 2002 年 2001 年 出口贴息及奖励收入 916,740.92 943,890.80 增值税返还 966,000.00 农业产业化贴息 2,600,000.00 合 计 4,482,740.92 943,890.80 34、营业外收入： 项 目 2002 年 2001 年 违约金等 68,356.50 593,467.00 处置固定资产净收益 571,277.25 20,657.13 其 他 201,755.44 438,669.81 38 合 计 841,389.19 1,052,793.94 35、营业外支出： 项 目 2002 年 2001 年 捐赠支出 309,450.00 48,835.00 处置固定资产损失 167,921.42 394,008.90 其 他 97,803.68 542,418.22 合 计 575,175.10 985,262.12 36、支付的其他与经营活动有关的现金流量： 主 要 有 支 付 控 股 股 东 往 来 款 115,526,911.08 元 ， 支 付 管 理 费 用 41,474,106.46 元，支付劳务人员保证金 26,992,911.20 元，支付华明船务有限 公司往来款 26,433,938.05 元，支付营业费用 19,800,452.60 元。 (六)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 38,084,842.02 34.58 1,577,004.48 92,635,471.67 70.49 1,184,987.58 1-2 年 64,385,830.60 58.47 289,282.05 38,747,393.04 29.49 105,709.00 2-3 年 7,652,759.35 6.95 211,418.00 3 年以上 30,776.60 0.02 9,232.98 合 计 110,123,431.97 100 2,077,704.53 131,413,641.31 100 1,299,929.56 应收账款前五名金额合计： 项目 年末合计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 内容 应收账款 97,217,320.79 88.28 116,191,745.12 88.42 工程款、货款 2、其他应收款： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 539,332,507.86 96.35 1,019,347.09 406,385,801.57 96.93 2,872,473.00 1-2 年 14,017,182.82 2.50 1,401,718.28 5,968,643.75 1.42 824,566.03 2-3 年 3,620,532.88 0.65 724,106.57 375,097.28 0.10 77,219.46 3 年以上 2,801,861.26 0.50 840,558.38 6,535,674.55 1.55 2,004,729.70 合 计 559,772,084.82 100 3,985,730.32 419,265,217.15 100 5,778,988.19 其他应收款前五名金额合计： 项 目 年末合计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 内 容 其他应收款 397,559,139.11 71.02 71,532,719.97 17.06 往来款 3、长期投资及长期投资减值准备： 39 年初数 本年增加 本年减少 年末数 项 目 减值 减值 金 额 减值准备 金 额 金 额 金 额 减值准备 准备 准备 长期股 权投资 250,917,462.43 2,189,490.49 38,737,540.43 7,786,551.29 281,868,451.57 139,248.82 长期债 权投资 合 计 250,917,462.43 2,189,490.49 38,737,540.43 7,786,551.29 281,868,451.57 139,248.82 长期股权投资明细 (1)股票投资： 占被投资公司注册 减值 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 备注 资本比例 准备 大连冷冻机股份有 法人股 64,500 股 0.01843% 150,500.00 限公司 小 计 150,500.00 (2)其他股权投资： 投资 占被投资公司 备 被投资公司名称 投资金额 减值准备 期限 注册资本比例 注 大连豪华轿车租赁有限公司 10 年 2,289,782.94 77.5% 大连经济技术开发区国合水产公司 15 年 1,733,416.38 90% 大连远东国际船务有限责任公司 16 年 95% 大连国际合作远洋渔业有限公司 10 年 11,299,264.46 90% 中加渔业公司 713,674.16 100% 上海洲际发展有限公司 50 年 2,496,100.00 6.67% 139,248.82 大新船务有限公司 29,386,373.84 100% 联亚船务有限公司 100% 大连泰达房地产开发有限公司 20 年 41,106,892.93 70% 大连国际海事技术服务有限公司 20 年 1,012,501.73 49% 北京凯因生物技术有限公司 30 年 94,130,000.00 68.4% 大连保税区国合汽车贸易有限公司 10 年 13,276,370.67 90% 中大国际工程(苏里南)公司 10 年 36,648,706.16 100% 大连富谷水产有限公司 15 年 40,969,775.49 55% 大连国际合作集团运输服务有限公 10 年 4,675,436.48 90% 司 大连保税三佳国际贸易有限公司 20 年 1,979,656.33 90% 小 计 281,717,951.57 139,248.82 4、主营业务收入： 行 业 2002 年 2001 年 工程承包 138,701,622.63 136,499,920.95 40 劳务合作 67,667,504.36 74,448,552.20 贸易进出口 239,575,813.36 170,115,669.99 房地产 16,858,007.20 其 他 50,000.00 56,272.49 合 计 445,994,940.35 397,978,422.83 地 区 2002 年 2001 年 国 内 292,218,498.69 226,211,781.69 亚洲其他地区 84,521,154.87 115,389,875.55 美洲地区 15,241,528.41 6,518,351.56 非洲地区 22,499,157.11 欧洲地区 45,132,162.25 14,673,311.23 澳洲地区 8,881,596.13 12,685,945.69 合 计 445,994,940.35 397,978,422.83 公司向前五名销售商销售总额为 100,450,957.85 元，占公司全部销售收入 的 22.52%。 5、主营业务成本： 行 业 2002 年 2001 年 工程承包 124,988,347.71 109,711,894.57 劳务合作 26,267,076.95 35,579,549.26 贸易进出口 227,101,147.27 158,028,454.42 房地产 12,036,913.85 其 他 50,000.00 合 计 378,406,571.93 315,356,812.10 地 区 2002 年 2001 年 国 内 262,913,803.86 166,874,839.40 亚洲其他地区 46,953,605.31 95,154,140.30 美洲地区 14,312,593.87 7,387,810.20 非洲地区 18,248,574.22 欧洲地区 40,331,373.33 10,855,722.29 澳洲地区 13,895,195.56 16,835,725.69 合 计 378,406,571.93 315,356,812.10 6、投资收益： 41 项 目 2002 年 2001 年 股权投资收益 32,445,115.24 44,512,416.86 合 计 32,445,115.24 44,512,416.86 (七)关联方及关联方交易 1、关联方及关联关系： (1)存在控制关系的关联方： 与公司关 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 系 表 中国大连国际经济技 大连西岗区黄河路 承包海外工程、劳务 控股股东 有限责任 朱明义 术合作集团有限公司 219 号 大连远东国际船务有 大连西岗区黄河路 远洋运输 子公司 有限责任 丁肇有 限责任公司 219 号 新加坡安顺路国际 船舶、货运代理、船舶修 大新船务有限公司 子公司 有限责任 朱明义 大厦 18-24 号 理、劳务 新加坡安顺路国际 船舶、货运代理、船舶修 联亚船务有限公司 子公司 有限责任 朱明义 大厦 18-24 号 理、劳务 大连经济技术开发区 大连开发区新开路 水产品、金属材料、建筑 子公司 有限责任 束 杨 国合水产公司 松苑山庄 13 号 材料、化工原料 大连保税区国合汽车 大连保税区国际车 国际贸易 子公司 有限责任 束 杨 贸易有限公司 城 816 室 大连豪华轿车租赁有 大连甘井子区泡崖 轿车租赁 子公司 有限责任 王新民 限公司 新村玉胜路 12 号 大连国际合作远洋渔 大连西岗区黄河路 远洋渔业合作捕捞加工、 子公司 有限责任 束 杨 业有限公司 219 号 批发零售 大连保税区三佳国际 大连保税区泰华大 国际贸易、转口贸易加工 子公司 有限责任 朱明义 贸易有限公司 厦 商品展销 大连泰达房地产开发 大连中山区学士街 住宅开发、物业管理 子公司 有限责任 卜兆良 有限公司 127 号 大连国际海事技术服 大连西岗区黄河路 海员技术培训海商、海事 子公司 有限责任 朱明义 务有限公司 219 号 咨询、船舶管理 北京凯因生物技术有 北京经济技术开发 生物技术及制品研制、开 子公司 有限责任 侯云德 限公司 区荣京东街 6 号 发、咨询、医疗器械等 大连富谷水产有限公 庄河市经济开发区 水产养殖、销售 子公司 有限责任 尚福盛 司 碧水路 大连国际合作集团运 大连市西岗区黄河 货代、运输 子公司 有限责任 王新民 输服务有限公司 路 219 号 中加渔业公司 加蓬利伯维尔 捕捞业 子公司 有限责任 林 伟 中大国际工程(苏里 工程承包、采石、进出口 苏里南帕拉马里博 子公司 有限责任 卜兆良 南)公司 等 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 10,000 10,000 42 大连远东国际船务有限责任公司 800 800 大新船务有限公司 31 万美元 31 万美元 联亚船务有限公司 31 万美元 31 万美元 大连经济技术开发区国合水产公司 300 300 大连豪华轿车租赁有限公司 50 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 300 北京凯因生物技术有限公司 13,753 13,753 大连保税区三佳国际贸易有限公司 100 110 210 大连国际海事技术服务有限公司 18 万美元 18 万美元 大连泰达房地产开发有限公司 500 万美元 500 万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 200 大连富谷水产有限公司 6,600 6,600 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 500 中加渔业公司 919 919 中大国际工程(苏里南)公司 7,400 美元 7,400 美元 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 8,064 8,064 大连远东国际船务有限责任公司 760 760 大新船务有限公司 31 万美元 31 万美元 联亚船务有限公司 31 万美元 31 万美元 大连经济技术开发区国合水产公司 270 270 大连豪华轿车租赁有限公司 50 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 300 北京凯因生物技术有限公司 9,413 9,413 大连保税区三佳国际贸易有限公司 100 110 210 大连国际海事技术服务有限公司 8.82 万美元 8.82 万美元 大连泰达房地产开发有限公司 350 万美元 350 万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 200 大连富谷水产有限公司 3,630 3,630 大连国际合作集团运输服务有限公司 497.5 497.5 中加渔业公司 919 919 中大国际工程(苏里南)公司 7,400 美元 7,400 美元 2、关联方交易： (1)不存在控制关系的关联方及与本企业的关系： 企业名称 与本企业的关系 43 大连东北房屋开发公司 同一控股股东 加蓬中国贸易投资促进中心 同一控股股东 华明船务有限公司 同一控股股东 (2)关联方交易： A、公司与控股股东中国大连国际经济技术合作集团有限公司存在如下关联 交易： ①本报告期与控股股东资金往来按银行一年期存款利率计算收取占用资金 利息。 2002 年 2001 年 728,250.84 1,261,180.07 ②公司控股子公司大连泰达房地产开发有限公司为开发枫合万嘉房产项目， 与公司控股股东签定《土地转让协议书》，公司控股股东将位于中南路 352 号土 地 47,583 平方米，按商品房开发地价标准转让给大连泰达房地产开发有限公司， 转让价 12,150 万元。该合同本年度已履行完毕。 B、公司与控股股东下属的大连东北房屋开发公司存在如下关联交易； 公司总承包大连东北房屋开发公司的大连纺织厂搬迁改造工程项目，2002 年度由此产生的收入、成本列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 2002 年度 6,471 ,250.92 3,182,713.08 该工程项目截止本年末已完成，累计产生主营业务收入 191,799,232.92 元、 主营业务成本 155,036,566.08 元。 公司关联交易遵循市场定价原则。 (3)关联方应收应付款项余额： 单位：元 项 目 2002-12-31 2001-12-31 其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 9,033,698.89 9,234,539.49 其他应收款—华明船务有限公司 23,112,560.93 7,148,802.76 其他应收款—大连国合建筑装饰工程有限公司 893,554.26 其他应收款—加蓬中国贸易投资促进中心 2,905,500.97 2,493,824.89 应收账款—大连东北房屋开发公司 72,244,902.27 96,868,285.04 应付账款—大连东方工程建设监理有限公司 542,400.00 (八)承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日公司无重大承诺事项。 (九)或有事项 1、2002 年 9 月 30 日公司与招商银行大连分行胜利广场支行签订不可撤销 担保合同，为大连天百集团有限公司的人民币壹仟万元贷款及利息提供担保，担 保期限自 2002 年 9 月 30 日至 2005 年 5 月 30 日。 44 2、2002 年 6 月 27 日公司与华夏银行北京复兴门支行签订不可撤销担保合 同，为公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司的人民币贰仟伍佰万元贷款及 利息提供担保，担保期限自 2002 年 6 月 27 日至 2005 年 6 月 27 日。 3、公司 2001 年出口白云豆，因质量问题，公司计提预计负债 3,086,344.14 元人民币，现正与外商及保险公司磋商善后事宜。 (十)资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 中国大连国际合作（集团）股份有限公司 2003 年 3 月 28 日 45 资产负债表 2002年12月31日 会企01表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 附注 母公司 合 并 母公司 合 并 流动资产： 货币资金 1 246,833,799.78 313,271,846.29 306,747,569.95 365,014,303.48 短期投资 2 2,000,000.00 2,000,000.00 应收票据 应收股利 6,450.00 6,450.00 应收利息 应收账款 3 108,045,727.44 133,567,240.99 130,113,711.75 177,102,935.08 其他应收款 4 555,786,354.50 115,002,950.66 413,486,228.96 144,433,249.10 预付账款 5 94,762,419.42 203,906,481.30 29,516,681.51 48,689,343.38 应收补贴款 3,014,754.71 5,614,754.71 2,947,138.65 2,947,138.65 存货 6 98,058,022.61 486,456,044.97 65,750,735.49 338,559,066.90 待摊费用 7 170,383.88 347,401.62 317,523.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,108,671,462.34 1,260,166,720.54 948,568,516.31 1,077,070,010.55 长期投资： 8 长期股权投资 281,729,202.75 3,519,272.69 248,727,971.94 3,704,558.07 长期债权投资 长期投资合计 281,729,202.75 3,519,272.69 248,727,971.94 3,704,558.07 固定资产： 9 固定资产原值 88,833,169.80 531,289,438.80 101,293,894.12 522,993,879.54 减：累计折旧 15,653,060.55 192,682,177.20 14,750,115.52 147,587,688.35 固定资产净值 73,180,109.25 338,607,261.60 86,543,778.60 375,406,191.19 减固定资产减值准备 11,863,600.00 11,863,600.00 11,863,600.00 11,863,600.00 固定资产净额 61,316,509.25 326,743,661.60 74,680,178.60 363,542,591.19 工程物资 35,000.00 在建工程 10 168,250,808.30 94,620,506.98 固定资产清理 固定资产合计 61,316,509.25 494,994,469.90 74,680,178.60 458,198,098.17 无形资产及其他资产： 无形资产 11 1,814,992.73 38,710,754.56 1,891,495.57 43,170,581.40 长期待摊费用 12 2,436,661.96 30,573,208.57 1,902,625.74 21,117,778.14 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,251,654.69 69,283,963.13 3,794,121.31 64,288,359.54 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,455,968,829.03 1,827,964,426.26 1,275,770,788.16 1,603,261,026.33 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 46 资产负债表(续) 2002年12月31日 会企01表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债及股东权益 附注 母公司 合 并 母公司 合 并 流动负债： 短期借款 13 404,535,000.00 478,438,500.00 413,290,300.00 465,090,800.00 应付票据 应付账款 14 105,436,563.67 149,912,855.55 46,303,048.26 145,801,994.22 预收账款 15 36,946,685.42 40,994,915.78 25,821,717.40 36,171,751.65 应付工资 2,329,572.51 1,535,021.87 4,355,422.76 应付福利费 4,097,170.43 4,703,134.74 4,981,317.04 5,505,110.18 应付股利 16 2,635,217.95 3,315,819.93 17,221,487.95 17,679,540.06 应交税金 17 -104,314.32 655,682.66 -16,305,652.79 -10,224,932.39 其他应交款 18 137,357.51 399,431.34 83,737.69 141,522.38 其他应付款 19 133,025,266.42 155,212,184.33 88,675,805.69 109,401,171.78 预提费用 20 584,112.83 16,334,784.34 567,695.80 19,311,111.74 预计负债 21 10,838,408.41 3,086,344.14 6,474,155.32 3,086,344.14 一年内到期的长期负债 22 5,690,000.00 14,517,730.00 5,680,000.00 26,198,090.00 其他流动负债 流动负债合计 703,821,468.32 869,900,955.32 594,328,634.23 822,517,926.52 长期负债： 长期借款 23 50,000,000.00 162,276,257.50 5,690,000.00 15,793,725.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 50,000,000.00 162,276,257.50 5,690,000.00 15,793,725.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 753,821,468.32 1,032,177,212.82 600,018,634.23 838,311,651.52 少数股东权益 94,173,749.88 90,278,499.55 股东权益： 股本 24 308,918,400.00 308,918,400.00 308,918,400.00 308,918,400.00 减：已归还投资 股本净额 308,918,400.00 308,918,400.00 308,918,400.00 308,918,400.00 资本公积 25 253,512,939.89 253,512,939.89 253,512,939.89 253,512,939.89 盈余公积 26 84,022,849.28 84,022,849.28 78,743,807.92 78,743,807.92 其中：法定公益金 30,214,714.93 30,214,714.93 27,575,194.25 27,575,194.25 未分配利润 27 55,693,171.54 55,693,171.54 34,577,006.12 34,577,006.12 外币报表折算差额 -533,897.15 -1,081,278.67 股东权益合计 702,147,360.71 701,613,463.56 675,752,153.93 674,670,875.26 负债及股东权益总计 1,455,968,829.03 1,827,964,426.26 1,275,770,788.16 1,603,261,026.33 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 47 利润及利润分配表（母公司） 2002年1-12月 会企02表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 一、主营业务收入 445,994,940.35 397,978,422.83 减：主营业务成本 378,406,571.93 315,356,812.10 主营业务税金及附加 4,378,739.29 4,912,970.78 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 63,209,629.13 77,708,639.95 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 减：营业费用 7,734,038.00 6,661,223.45 管理费用 48,636,171.47 71,167,961.13 财务费用 13,684,193.61 -3,343,397.08 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,844,773.95 3,222,852.45 加：投资收益（损失以“-”号填列） 32,445,115.24 44,512,416.86 补贴收入 716,740.92 943,890.80 营业外收入 561,095.99 971,127.25 减：营业外支出 482,971.42 168,468.93 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 26,395,206.78 49,481,818.43 减：所得税 -173,432.91 少数股东权益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,395,206.78 49,655,251.34 加：年初未分配利润 34,577,006.12 29,606,125.04 其他转入 六、可供分配的利润 60,972,212.90 79,261,376.38 减：提取法定盈余公积 2,639,520.68 4,965,525.13 提取法定公益金 2,639,520.68 4,965,525.13 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 55,693,171.54 69,330,326.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,445,920.00 转作股本的普通股股利 19,307,400.00 八、未分配利润 55,693,171.54 34,577,006.12 补充资料： 项 目 本年累积数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 48 利润及利润分配表（合并） 2002年1-12月 会企02表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 一、主营业务收入 28 967,120,015.49 1,084,695,383.54 减：主营业务成本 29 808,697,580.07 886,077,944.52 主营业务税金及附加 30 9,388,934.90 12,426,425.73 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 149,033,500.52 186,191,013.29 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 减：营业费用 19,800,452.60 16,265,145.63 管理费用 81,359,425.99 107,116,322.36 财务费用 31 20,840,746.84 5,467,291.88 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 27,032,875.09 57,342,253.42 加：投资收益（损失以“-”号填列） 32 -253,578.17 -1,157,919.66 补贴收入 33 4,482,740.92 943,890.80 营业外收入 34 841,389.19 1,052,793.94 减：营业外支出 35 575,175.10 985,262.12 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 31,528,251.93 57,195,756.38 减：所得税 2,279,438.97 5,587,643.44 少数股东权益 2,853,606.18 1,952,861.60 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,395,206.78 49,655,251.34 加：年初未分配利润 34,577,006.12 29,606,125.04 其他转入 六、可供分配的利润 60,972,212.90 79,261,376.38 减：提取法定盈余公积 2,639,520.68 4,965,525.13 提取法定公益金 2,639,520.68 4,965,525.13 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 55,693,171.54 69,330,326.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,445,920.00 转作股本的普通股股利 19,307,400.00 八、未分配利润 55,693,171.54 34,577,006.12 补充资料： 项 目 本年累积数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 49 现金流量表 2002 年 1-12 月 会企 03 表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 附注 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 478,410,117.71 1,016,410,110.31 收到的税费返还 21,116,507.56 21,136,537.93 收到的其他与经营活动有关的现金 323,110,431.91 105,178,387.45 现金流入小计 822,637,057.18 1,142,725,035.69 购买商品、接受劳务支付的现金 371,708,303.52 835,577,301.38 支付给职工以及为职工支付的现金 27,573,767.26 49,285,172.23 支付的各项税费 32,196,917.01 84,731,573.64 支付的其他与经营活动有关的现金 36 450,305,449.57 241,192,506.60 现金流出小计 881,784,437.36 1,210,786,553.85 经营活动产生的现金流量净额 -59,147,380.18 -68,061,518.16 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 83,485.24 83,485.24 取得投资收益所收到的现金 2,825,398.80 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 449,300.00 449,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 3,358,184.04 532,785.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,693,157.00 90,634,031.84 投资所支付的现金 3,100,000.00 2,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 6,793,157.00 92,734,031.84 投资活动所产生的现金流量净额 -3,434,972.96 -92,201,246.60 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 425,500,000.00 597,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 425,500,000.00 597,500,000.00 偿还债务所支付的现金 389,935,300.00 449,350,127.50 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,037,112.93 38,848,256.98 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 423,972,412.93 488,198,384.48 筹资活动产生的现金流量净额 1,527,587.07 109,301,615.52 四、汇率变动对现金的影响 1,140,995.90 -781,307.95 五、现金及现金等价物净增加额 -59,913,770.17 -51,742,457.19 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 50 现金流量表(续) 2002 年 1-12 月 会企 03 表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 补 充 资 料 附注 母公司 合 并 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 26,395,206.78 26,395,206.78 加：计提的资产减值准备 -8,072,941.42 -9,196,337.31 固定资产折旧 4,784,200.13 52,560,968.48 无形资产摊销 106,502.84 2,189,822.84 长期待摊费用摊销 1,506,238.78 9,013,881.14 待摊费用减少（减：增加） -170,383.88 -29,877.67 预提费用增加（减：减少） 16,417.03 -2,976,327.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -451,549.84 -553,259.50 固定资产报废损失 149,903.67 149,903.67 财务费用 19,996,763.86 24,709,544.75 投资损失（减：收益） -32,445,115.24 253,578.17 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -27,300,070.27 -142,889,761.22 经营性应收项目的减少（减：增加） -176,470,539.68 -93,598,203.40 经营性应付项目的增加（减：减少） 128,443,733.97 63,055,736.33 其他 4,364,253.09 少数股东本期收益 2,853,606.18 经营活动产生的现金流量净额 -59,147,380.18 -68,061,518.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 246,833,799.78 313,271,846.29 减：现金的期初余额 306,747,569.95 365,014,303.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -59,913,770.17 -51,742,457.19 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 51 资产减值准备明细表 2002年12月31日 会企01表附表1 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 13,434,080.37 4,931,660.83 7,070,539.62 11,295,201.58 其中：应收帐款 5,737,972.88 2,053,455.40 2,637,205.15 5,154,223.13 其他应收款 7,696,107.49 2,878,205.43 4,433,334.47 6,140,978.45 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,769,348.53 1,062,131.68 6,069,348.53 1,762,131.68 其中：库存商品 6,769,348.53 1,062,131.68 6,069,348.53 1,762,131.68 原材料 四、长期投资减值准备合计 2,189,490.49 2,050,241.67 139,248.82 其中：长期股权投资 2,189,490.49 2,050,241.67 139,248.82 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,863,600.00 11,863,600.00 其中：房屋 、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 5,334,632.07 5,334,632.07 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托货款减值准备 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 52 股东权益增减变动表 2002年12月31日 会企01表附表2 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 行次 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 一、股本 年初余额 1 308,918,400.00 193,074,000.00 本年增加数 2 115,844,400.00 其中：资本公积转入 3 96,537,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 19,307,400.00 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 308,918,400.00 308,918,400.00 二、资本公积： 年初余额 16 253,512,939.89 347,022,393.32 本年增加数 17 3,027,546.57 其中：资本或股本益价 18 接受捐赠非现金资产减值准备 19 接收现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 3,027,546.57 本年减少数 40 96,537,000.00 其中：转增资本（或股本） 41 96,537,000.00 年末余额 45 253,512,939.89 253,512,939.89 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 51,168,613.67 46,203,088.54 本年增加数 47 2,639,520.68 4,965,525.13 其中：从净利润中提取数 48 2,639,520.68 4,965,525.13 其中：法定盈余公积 49 2,639,520.68 4,965,525.13 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 53,808,134.35 51,168,613.67 其中：法定盈余公积 63 42,389,902.31 39,750,381.63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 27,575,194.25 22,609,669.12 本年增加数 67 2,639,520.68 4,965,525.13 其中：从净利润中提取数 68 2,639,520.68 4,965,525.13 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 30,214,714.93 27,575,194.25 五、末分配利润 年初末分配利润 76 34,577,006.12 29,606,125.04 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 26,395,206.78 49,655,251.34 本年利润分配 78 5,279,041.36 44,684,370.26 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 55,693,171.54 34,577,006.12 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 53 应交增值税明细表 2002年12月31日 会企01表附表3 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 行次 母公司 合并数 一、应交增值税： 1、年初末抵扣数（以“-”号填列） 1 -4,947,587.63 -5,017,485.23 2、销项税额 2 16,151,998.13 47,964,823.02 出口退税 3 2,758,368.92 2,758,368.92 进项税额转出 4 211,044.88 221,797.01 转出多交增值税 5 72,500.00 6 7 3、进项税额 8 15,317,915.89 43,037,268.21 已交税金 9 3,951,907.20 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出末交增值税 12 183,120.89 13 14 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 -1,144,091.59 -1,172,292.58 二、末交增值税 1、年初末交数（多交数以“-”号填列） 16 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 17 110,620.89 3、本期已交数 18 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 19 110,620.89 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 54 利润表附表 2002 年 1-12 月 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.24 21.67 0.48 0.48 营业利润 3.85 3.93 0.09 0.09 净利润 3.76 3.84 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 3.70 3.78 0.08 0.08 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 55