*ST大晟(600892)湖大科教2002年年度报告

河北湖大科技教育发展股份有限公司 HUDA TECHNOLOGY & EDUCATION DEVELOPEMENT CO.,LTD. ２００２ 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 董事成於谦先生未出席本次董事会，委托董事长吉大为先生代其行使表决 权。独立董事李树丞先生、董事林坚实先生和董事谢小洁女士未出席本次董事 会，也未委托其他董事代行表决权。公司董事长吉大为先生、总经理俞雷先生、 总会计师及会计机构负责人何忠诚先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 目 录 第一节 重要提示及目录 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ ２ 页 第二节 公司基本情况简介 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ ３ 页 第三节 会计数据和业务数据摘要 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈ ４ 页 第四节 股本变动及股东情况 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ ６ 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ┈┈┈ ８ 页 第六节 公司治理结构 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈１１ 页 第七节 股东大会情况简介 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈１３ 页 第八节 董事会报告 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈１４ 页 第九节 监事会报告 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈２２ 页 第十节 重要事项 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈２３ 页 第十一节 财务报告 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈２７ 页 第十二节 备查文件目录 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈４４ 页 附表： 会计报表 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈４５ 页 2 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：河北湖大科技教育发展股份有限公司 公司法定英文名称：ＨＵＤＡ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ ＆ ＥＤＵＣＡＴＩＯＮ ＤＥＶＥＬＯＰＥＭＥＮＴ ＣＯ．，ＬＴＤ． 二、公司法定代表人：吉大为 三、公司董事会秘书：马欣威 公司证券事务代表：牛华豹 联系地址：石家庄市中山东路 ５１ 号 电 话： ０３１１－６０３３０３４ 传 真： ０３１１－６０３４７７８ 电子信箱： ｓｊｚｃｌ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ 四、公司注册地址：石家庄市中山东路 ５１ 号 公司办公地址：石家庄市中山东路 ５１ 号劝业大酒店八层 邮政编码：０５００００ 公司电子信箱：ｓｈｉｑｕａｎｙｅ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：湖大科教 股票代码：６００８９２ 七、其他有关资料 （一）公司注册登记日期、地点： 首次注册登记日期：１９９０ 年 ３ 月 注册地点：石家庄市工商行政管理局 变更注册登记日期：１９９３ 年 ９ 月 注册地点：河北省工商行政管理局 （二）企业法人营业执照注册号：１０４３６４５１－１ （三）税务登记号码：１３０１０３５２０２３００２９ （四）公司聘请的会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西长安街 ８８ 号首都时代广场 ４２２ 室 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度会计数据和业务数据摘要（单位：人民币元） 利润总额 －１８８４９１３６．３７ 净利润 －１６４８２０２０．８０ 扣除非经常性损益后的净利润 －２３３４２８７５．３５ 主营业务利润 １９６６６８２９．３５ 其他业务利润 ２３９２９７２．７２ 营业利润 －２７０２２０９３．４６ 投资收益 １２７４６０２．５４ 补贴收入 ３７５００．００ 营业外收支净额 ６８６０８５４．５５ 经营活动产生的现金流量净额 －１５０１５７２２．９３ 现金及现金等价物净增加额 １３０７７５３４．０９ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收入 ７８９９１６４．１５ 营业外支出 １０３８３０９．６０ 4 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 ９１１６０１０５．０８ ２３７４５５０３．００ ２３７４５５０３．００ ２１７８２９５９．７０ ２１７８２９５９．７０ 净利润 －１６４８２０２０．８０ １６９８５８１．８６ １４２０７７８．９７ １６１６３２２．２７ １２０６６７１．７６ 总资产 ３７５８１５７２１．４７ ２３５４６９０２４．１４ ２３５４６９０２４．０６ ２３６０２９７８１．９５ ２４５４６０９４５．００ 股东权益 ５２０６７４４０．３５ ６３５４５９９０．８２ ６３２６８１８７．９３ ６１７５６０２８．５８ ７０１７６９６７．９２ 全面摊薄每股收益 －０．３２６４ ０．０３３６ ０．０２８１ ０．０３２０ ０．０２３９ 加权平均每股收益 －０．３２６４ ０．０３３６ ０．０２８１ ０．０３２０ ０．０２３９ 扣除非经常性损益后的每 股收益 －０．４６２２ ０．０３０７ ０．０２５２ ０．０２０５ ０．０１２４ 每股净资产 １．０３１０ １．２５８３ １．２５２８ １．２２２９ １．３８９６ 调整后的每股净资产 ０．６８５６ １．０４３９ １．０３８４ ０．８５５６ １．０１９４ 每股经营活动产生的 现金流量净额 －０．２９７３ ０．６１６８ ０．６１６８ ０．２２２３ ０．２２２３ 全面摊薄净资产收益率（％） －３１．６５５１ ２．６７ ２．２５ ２．６１７３ １．７１９５ 加权平均净资产收益率（％） －２９．８０２１ ２．７１ ２．２７ －１２３．００２６ ９２．４７８２ 扣除非经营性损益后的加 权平均净资产收益率（％） －４２．２０７５ ２．４７５６ ２．０３７２ －６４．５１８０ ６１．７２００ 三、报告期内股东权益变动情况： （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ５０５０００００ ８９０５８４２５．１５ ８５８９６６４．１８ ０ －８４６０２０９８．５１ ６３５４５９９０．８２ 本期增加 ０ ０ ０ ０ ５００３４７０．３３ 本期减少 ０ ０ ０ ０ －１６４８２０２０．８０ 期末数 ５０５０００００ ９４０６１８９５．４８ ８５８９６６４．１８ ０ －１０１０８４１１９．３１ ５２０６７４４０．３５ 变动原因 债务重组收益 报告期亏损 报告期亏损 5 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变 本次变 动 前 本次变动增减（＋，－） 动 后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、 未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３５１９０３００ ３５１９０３００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ３５１９０３００ ３５１９０３００ 二、 已上市流通股份 １、人民币普通股 １５３０９７００ １５３０９７００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １５３０９７００ １５３０９７００ 三、股份总数 ５０５０００００ ５０５０００００ （二）股票发行与上市情况 本公司于 １９８６ 年 １２ 月 ２５ 日经石家庄市人民政府市政（ １９８６）１３１ 号文批 准组建，并于同年 １２ 月经中国人民银行河北省分行（ １９８６）冀银发字 ２８４ 号文 批准向社会公开发行股票募集资金。公司首次发行股票 ２５００００００ 元，至 １９８８ 年底发行完毕，共募集资金 ２５００００００ 元。其中发起人认购 １０００００００ 元，占 ４０％； 其他法人认购 ７４２１０００ 元，占 ２９．６８％；社会公众认购 ７５７９０００ 元，占 ３０．３２％。 6 １９８８ 年 １０ 月公司经批准在股东内部增发股票计 １２００００００ 股。增资扩股后，发 起人持股 １４６０００００ 股，占 ３９．４６％；其他法人持股 １１１８３０００ 股，占 ３０．２２％；社 会公众持股 １１２１７０００ 股，占 ３０．３２％。公司于 １９９０ 年 ３ 月在石家庄市工商行政 管理局登记注册。１９９３ 年 ６ 月经股东大会决议，并经有关部门批准，公司将资 本公积金 １３５０００００ 元按比例转增股本，使股本总额增加到 ５０５０００００ 股。其中： 发起人持股 １９９２７０００ 股，占 ３９．４６％；其他法人持股 １５２６３３００ 股，占 ３０．２２％； 社会公众持股 １５３０９７００ 股，占 ３０．３２％。１９９６ 年 ３ 月 １５ 日，经中国证监会批准， 公司 １５３０９７００ 股社会公众股获准在上海证券交易所上市挂牌交易。 二、股东情况介绍 （一）报告期末，公司股东总数为 ７０２０ 户。 （二）前 １０ 名股东持股情况： 序 股东名称 年度内股份 年末持股数 比例（％） 持股类别 号 增减变动 量（股） １ 湖南大学百泉科技发展有限责任公司 ０ １４９２７０００ ２９．５６ 法人股 ２ 贵州汇黔实业有限公司 ０ ５４８３８００ １０．８６ 法人股 ３ 海南谦益金泰投资有限公司 ０ ３００４８００ ５．９５ 法人股 ４ 上海国拍电子商务有限公司 ０ ２５０００００ ４．９５ 法人股 ５ 上海葆鑫企业发展有限公司 ０ ２３２００００ ４．５９ 法人股 ６ 河北省农垦局经济技术开发中心 ０ １３６３４５０ ２．７０ 法人股 ７ 海南博妮达贸易有限公司 ０ １２０００００ ２．３８ 法人股 ８ 上海元昌汽车配件有限公司 ０ １００００００ １．９８ 法人股 ９ 石家庄市军兴实业公司 ０ ５７５４８０ １．１４ 法人股 １０ 石家庄神威药业股份有限公司 ０ ５０００００ ０．９９ 法人股 注：１、质押或冻结情况：石家庄市桥东区人民法院于 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日 依法冻结了公司第二大股东贵州汇黔实业有限公司所持本公司的 ５４８００００ 股法 人股。河北省农垦局经济技术开发中心所持本公司 １３６３４５０ 股法人股被司法冻 结。其他股东所持股份未知是否质押或冻结。 ２、未发现公司前 １０ 名股东之间存在关联关系或属于一致行动人的情形。 （三）公司控股股东情况 １、公司第一大股东情况 公司名称：湖南大学百泉科技发展有限责任公司 法定代表人：吉大为 成立日期：１９９９ 年 １１ 月 ２９ 日 改制日期：２００２ 年 １１ 月 ２５ 日 7 注册资本：５２００００００ 元 股权结构：中国泰盛投资控股有限公司出资 4800 万元，持股比例 92.31%; 湖南湘财实业发展公司出资 400 万元，持股比例 7.69%。 经营范围和主要业务：企业经营策划、科技产业投资；研究、开发机电、 化工、环保节能技术及产品；销售五金、交电、机械、汽车、百货商品等。 ２、公司第一大股东的控股股东情况 公司名称：中国泰盛投资控股有限公司 法定代表人：吉大为 成立日期：2000 年 12 月 28 日 注册资本：４００００００００ 元 主要经营业务：项目投资、财务顾问、资产管理、资产托管、租赁、投资 咨询等。 （四）持股 １０％以上的法人股东 股东名称：贵州汇黔实业有限公司 法定代表人：林坚实 成立日期：２０００ 年 ３ 月 ７ 日 注册资本：１６００００００ 元 主要经营业务：投资咨询、计算机软件开发、办公设备批发零售等。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 年龄 任职起止日期 年初持 年末持 别 股数 股数 吉大为 董事长 男 ４５ ２００２．１０－２００５．０６ ０ ０ 姚君平 副董事长 女 ５６ ２００２．０６－２００５．０６ ２０００ ２０００ 林坚实 副董事长 男 ４４ ２００２．０６－２００５．０６ ０ ０ 李树丞 独立董事 男 ５９ ２００２．０６－２００５．０６ ０ ０ 邹奕红 独立董事 女 ３７ ２００２．０６－２００５．０６ ０ ０ 俞 雷 董事、总经理 男 ３９ ２００２．１０－２００５．０６ ０ ０ 成於谦 董事 男 ３８ ２００２．０６－２００５．０６ ０ ０ 段安娜 董事 女 ５０ ２００２．１０－２００５．０６ ０ ０ 谢小洁 董事、副总经理 女 ３９ ２００２．１０－２００５．０６ ０ ０ 孔繁泉 监事会主席、工会主席 男 ５６ ２００２．０６－２００５．０６ ０ ０ 王远明 监事 男 ５２ ２００２．０６－２００５．０６ ０ ０ 吕建国 监事 男 ４５ ２００２．０６－２００５．０６ ０ ０ 8 马欣威 董事会秘书、副总经理 男 ３４ ２００２．０６－２００５．０６ ０ ０ 何忠诚 总会计师 男 ３４ ２００２．０６－２００５．０６ ０ ０ 说明：董事、监事在股东单位担任职务及任职时间 姓名 在本公司职务 在股东单位担任职务 任职时间 吉大为 董事长 湖南大学百泉科技发展有限责任公司董事长 ２００２．１１ 林坚实 副董事长 贵州汇黔实业有限公司董事长 ２０００．０３ 成於谦 董事 海南谦益金泰投资有限公司董事长 １９９８．０１ 段安娜 董事 中国泰盛投资控股有限公司财务总监 ２００１．０７ 王远明 监事 湖南大学产业经济管理办公室主任 ２００１．１１ （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 １、根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定； 高级管理人员的报酬由董事会决定。但截至报告期末，公司股东大会仅审议通 过了有关独立董事的年度津贴标准；尚未审议通过有关董事、监事报酬事项的 决议。公司董事会则审议通过了有关高管人员的岗位津贴标准；尚未审议通过 有关高管人员报酬事项的其他决议。在公司任职的董事、监事和高管人员依据 其任职情况领取报酬。 ２、报告期内，本公司 １４ 名董事、监事及高级管理人员中有 ８ 名在公司任 职并领取报酬，年度报酬总额为 ３２２２１９ 元。其中：金额最高的前三名董事的 报酬总额为 １６９５１９ 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ９６３００ 元；独立董事的津贴标准为每年度 １５０００ 元，差旅费据实报销。 年度报酬区间：上述 ８ 人中，年度报酬在 40000-60000 元的有 5 人； 30000-40000 元的有 ２ 人；30000 元以下的有 １ 人。 ３、报告期内，未在本公司领取报酬、津贴的董事为：林坚实先生、成於谦 先生、段安娜女士。其中林坚实先生在公司股东贵州汇黔实业有限公司领取报 酬；成於谦先生在公司股东海南谦益金泰投资有限公司领取报酬；段安娜女士 在公司间接控股股东中国泰盛投资控股有限公司领取报酬。未在本公司领取报 酬、津贴的监事为王远明先生，王远明先生在公司原间接控股股东湖南大学领 取报酬。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员聘任及离任情况 １、在报告期内离任的董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因 （１）董事离任情况：报告期内，由于公司第四届董事会任期届满，周绪 红先生、林章起先生、霍广志先生离任董事。２００２ 年 ９ 月 ６ 日，公司召开第五 届董事会第三次会议，基于公司间接控股股东（实际控制人）已发生变更，董 事会经审议，同意赵立华先生、刘克利先生、王柯敏先生、刘金水先生辞去公 司董事职务。 （２）监事离任情况：报告期内，由于公司第四届监事会任期届满，胡正 9 秀先生离任监事。 （３）高级管理人员离任情况：报告期内，由于董事会、监事会换届以及 公司实际控制人发生变更，刘金水先生辞去公司总经理职务；李正坤先生辞去 公司副总经理职务；汤永茂先生辞去公司副总经理职务；张连芳先生辞去公司 总会计师职务。 ２、在报告期内聘任的董事、监事及高级管理人员姓名 （１）２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，公司召开 ２００１ 年度股东大会，选举赵立华先生、 刘克利先生、王柯敏先生、林坚实先生、姚君平女士、李树丞先生、邹奕红女 士、刘金水先生、成于谦先生为公司第五届董事会成员。２００２ 年 １０ 月 １０ 日， 公司召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整改选公司第 五届董事会部分董事人选的议案》。选举吉大为先生、俞雷先生、谢小洁女士、 段安娜女士为公司第五届董事会董事。 （２）２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，公司召开 ２００１ 年度股东大会，选举孔繁泉先生、 王远明先生、吕建国先生为公司第五届监事会成员。监事会选举孔繁泉先生担 任监事会主席。 （３）２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，公司召开第五届董事会第一次会议，经董事长提 名，公司董事会聘任刘金水先生担任公司总经理；聘任马欣威先生担任公司董 事会秘书。经总经理提名，公司董事会聘任李正坤先生、马欣威先生担任公司 副总经理；聘任何忠诚先生担任公司总会计师。 （４）２００２ 年 ９ 月 ６ 日，公司召开第五届董事会第三次会议，经总经理提 名，聘任俞雷先生为公司常务副总经理；聘任谢小洁女士为公司副总经理。 （５）２００２ 年 １０ 月 １０ 日，公司召开第五届董事会第四次会议，公司董事 会聘任俞雷先生担任公司总经理。 二、公司员工情况 １、专业构成 专业 人数 比例 生产人员 ４０４ ２４．７８ 销售人员 ６１ ３．７４ 技术人员 １０９ ６．６９ 财务人员 ３４ ２．０９ 行政人员 １０９ ６．６９ 其他人员 ９１３ ５６．０１ 10 ２、教育程度构成 学历类型 人数 比例 大专以上 ２０８ １２．７６ 中专 １４９ ９．１４ 高中（含技校） ９７８ ６０．０１ 初中及初中以下 ２９５ １８．０９ 公司离退休人员共 ４４６ 人享受社会养老统筹待遇。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司能够按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会和上海证券交易所有 关法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作， 加强信息披露工作。公司治理结构情况如下： （一）关于股东与股东大会 报告期内，公司制定并经股东大会审议通过了《股东大会议事规则》。进 一步确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行 使股东权利；公司认真接待股东来访和咨询，保持与股东良好的沟通渠道；公 司严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，确保与会股东 能够行使其表决权，并聘请律师出席股东大会和出具法律见证意见。 （二）关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东行为规范，通过股东大会依法行使自己的股东权利，没有超 越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、 资产、财务、机构和业务各方面均相互独立，各自独立核算，独立承担责任和 风险；公司董事会、监事会及其他内部机构能够独立运作。 （三）关于董事与董事会 报告期内，公司制定并经股东大会审议通过了《董事会议事规则》，使董 事会在规范的前提下，充分行使权力。公司董事的换届选聘严格遵循《公司章 程》的程序性规定；公司董事能够忠实、诚信、勤勉地履行其职责，认真学习 并熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，积极维护公司和全 体股东的利益。 （四）关于监事与监事会 报告期内，公司制定并经股东大会审议通过了《监事会议事规则》。公司 监事的换届选聘严格遵循《公司章程》的程序性规定；公司监事能够认真履行 自己的职责，能够本着对全体股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、公 司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 11 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司正在逐步建立董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束 机制；高级管理人员的聘任公开、透明、规范，符合法律法规的规定。报告期 内，公司制定并经董事会审议通过了《总经理工作细则》，以此健全内部管理 制度，对高级管理人员履行职务的权限、责任和目标考核等进行相应的约束。 （六）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行、其他债权人、职工、客户、消费者等其他 利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （七）关于信息披露与透明度 报告期内，公司制定并经董事会审议通过了《信息披露管理制度》，对公 司信息披露的相关事项进行了较为详尽的规范。公司能够严格按照法律、法规 和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所 有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公 司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （八）关于《公司章程》的修订 为了进一步规范公司行为，保护公司和投资者的合法权益，根据《公司法》、 《证券法》、《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》、《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》等法律法规和规范性文件的要求，结合本公司的 实际情况，公司董事会在报告期内对《公司章程》的有关条款进行了相应的修 改，公司股东大会已表决通过新的《公司章程》。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》之 有关规定，在新修订的《公司章程》中增列了“独立董事”一节；并经股东大 会选举产生了两名独立董事李树丞先生和邹奕红女士。公司独立董事能够勤勉 尽责履行职务，在涉及公司的各重大事项方面能够充分发表意见，积极维护中 小股东的利益。在公司董事更换以及重大资产出售的过程中均出具了《独立董 事意见》。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的分开情况 １、业务方面：公司在业务方面与控股股东是完全分开的，公司具有独立 完整的业务体系和自主经营能力，具有独立完整的业务部门和业务流程。 ２、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经 理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬； 在股东单位均不担任管理职务。 ３、资产方面：公司资产完整，拥有独立的经营性资产和独立的生产系统、 辅助生产系统和配套设施；公司的采购、销售系统由本公司独立拥有；相关的 工业产权和非专利技术等无形资产也由本公司独立拥有。 12 ４、机构方面：公司按照《公司章程》和自身经营管理的需要建立了完全 独立于控股股东的内部组织机构，公司下属的职能部门和子公司及分公司均隶 属于上市公司，不受控股股东的干预。 ５、财务方面：公司设立了独立的财务管理部门；建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度；独立纳税并拥有独立的银行帐户；公司的财务决策均系 独立作出，不存在控股股东干预上市公司财务管理或占用上市公司资金的情 况。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 公司已初步建立起目标管理及考核制度，由董事会对高级管理人员的业绩 和岗位职责履行情况进行年度综合考评，以决定其奖励性报酬额度。为了进一 步强化激励和约束机制，公司计划对高级管理人员实行年薪制，使其报酬与公 司的经营业绩以及个人的工作成绩挂钩。 五、对照中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求， 公司治理结构存在的差异是：独立董事制度尚待进一步完善；公司董事会至今 仍未设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会；广大中小股东对公司事务的 参与不积极。公司将按照有关法律法规的要求，进一步规范公司治理结构，努 力建立现代企业制度。 第七节 股东大会情况简介 本公司在报告期内共召开三次股东大会，即：２００１ 年度股东大会、２００２ 年度第 一次临时股东大会和 ２００２ 年度第二次临时股东大会。 一、公司董事会于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日发出关于召开 ２００１ 年度股东大会的 通知。公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日上午 ８：３０ 在石家庄市劝 业大酒店五楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表 ５ 名，共代表股份数 ２６９３５６００ 股，占公司有表决权股份总数的 ５３．３４％，符合《公司法》及《公司 章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议： （一）审议通过公司 ２００１ 年度董事会报告。 （二）审议通过公司 ２００１ 年度监事会报告。 （三）审议通过公司 ２００１ 年度财务决算报告。 （四）审议通过公司 ２００１ 年度利润分配方案。 （五）审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。 （六）审议通过关于修改《公司章程》的议案。 （七）审议通过公司《股东大会议事规则》。 （八）审议通过公司《董事会议事规则》。 （九）审议通过公司《监事会议事规则》。 13 （十）审议通过为衡阳电线电缆厂提供银行贷款担保的议案。 （十一）选举产生公司第五届董事会董事成员。股东大会选举赵立华先生、 刘克利先生、王柯敏先生、林坚实先生、姚君平女士、李树丞先生、邹奕红女 士、刘金水先生、成于谦先生为公司第五届董事会成员。 （十二）选举产生公司第五届监事会监事成员。股东大会选举孔繁泉先生、 王远明先生、吕建国先生为公司第五届监事会成员。 （十三）审议通过《关于独立董事津贴的议案》。 本次股东大会由湖南启元律师事务所提供法律见证。 本次股东大会的决议刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的《上海证券报》上。 二、公司董事会于 ２００２ 年 ９ 月 ６ 日发出关于召开 ２００２ 年度第一次临时股 东大会的通知。公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会于 ２００２ 年 １０ 月 １０ 日上午 ９：３０ 在石家庄市劝业大酒店五楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表 ４ 名，共代表股份数 ２４７７９０５０ 股，占公司有表决权股份总数的 ４９．０７％，符合《公 司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《关于调整改选公司第五 届董事会部分董事人选的议案》。同意原公司董事赵立华先生、刘克利先生、 王柯敏先生、刘金水先生辞去公司董事职务；并更换选举吉大为先生、俞雷先 生、谢小洁女士、段安娜女士为公司第五届董事会董事。 本次股东大会由湖南启元律师事务所提供法律见证。 本次股东大会的决议刊登在 ２００２ 年 １０ 月 １１ 日的《上海证券报》上。 三、公司于 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日发出关于召开 ２００２ 年度第二次临时股东大 会的通知。公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会于 ２００３ 年 １ 月 ２０ 日上午 ９：３０ 在石家庄市劝业大酒店五楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表 ６ 名，共 代表股份数 ２４７８１５５０ 股，占公司有表决权股份总数的 ４９．０７％，符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议： （一）审议通了过公司董事会提交的《关于出售劝业商场资产用以清偿债 务的议案》。 （二）审议通过了《关于为衡阳恒飞电缆有限责任公司提供借款担保的议 案》。 本次股东大会由河北世纪联合律师事务所提供法律见证。 本次股东大会的决议刊登在 ２００３ 年 １ 月 ２１ 日的《上海证券报》上。 14 第八节 董事会报告 一、讨论与分析 ２００２ 年度公司的经营出现了严峻的局面。尽管基于公司对衡阳电线电缆厂 的整体兼并，使资产总额达到 ３７５８１５７２１．４７ 元，比上年度有较大幅度的提高； 但负债总额也同步提高，达到 ２８８９５３９２５．５７ 元；公司净资产为 ５２０６７４４０．３５ 元，每股净资产已接近于股票面值。就经营业绩而言，公司在本会计年度亏损 高达 １６４８２０２０．８０ 元。导致巨额亏损的原因主要是两个方面：一是公司现有主 营业务的盈利能力比较差，除新收购的衡阳电线电缆厂略有盈利外，母公司及 其它子公司全面亏损。二是公司的各种历史包袱沉重，由于退出多年亏损的商 业零售业，公司总部的冗员和待岗职工近千人，公司所收购的衡阳电线电缆厂 原为国有老企业，也存在同样的人员费用方面的压力。此外，在公司资产结构 中存量资产乃至无效资产比重偏大，如公司所属河北劝业场酒店有限公司占有 公司资产总额的三分之一，但以其现有的软硬件基础和经营状况，该部分资产 的获利能力很差，而其资产折旧则进一步加大了亏损额度。 公司经营状况和经营业绩的滑坡既有其客观原因，如公司所处的电线电缆 制造业、机电设备制造业和酒店业均属于充分竞争行业，毛利率水平和行业景 气都不高；也有其主观原因，如管理不善、成本控制不严等。究其历史原因， 公司属于历史遗留问题上市公司，从未在证券市场募集过资金，资金短缺和巨 额负债是公司多年以来始终难以摆脱的困境。而更深层次的分析可以得出的结 论是，造成公司目前的困难局面，主要是两方面的原因：首先是公司主营业务 不突出、主营结构不合理。创设之初公司的主营业务是商业零售，也曾有过良 好的业绩，但 １９９６ 年公司上市后，公司主业即开始大幅度滑坡，终因不堪亏 损而被迫退出商业零售。公司调整主营方向和主营结构的努力始于 ２０００ 年度， 相继通过资产置换换入“湖大海捷制造技术有限公司”、通过投资新设成立了 “北京湖大教育发展有限公司”和“湖南湖大信息高科发展有限责任公司”， ２００１ 年又用现金收购的方式兼并了“衡阳电线电缆厂”，但从经营业绩的角度 分析，公司第一轮主营结构调整远非是成功的，这些重组并入的企业和新设子 公司其自身盈利能力并不理想，公司也正是在意识到新设子公司已经迅速成为 亏损负担的情况下，果断地出让了“北京湖大教育发展有限公司”和“湖南湖 大信息高科发展有限责任公司”的全部股权。可以认为，公司走出困境和今后 的发展都只能寄希望于通过资产置换等手段完成新一轮主营结构调整，培育新 的利润增长点，从根本上实现主业转型；公司走出困境和今后的发展同时也寄 希望于公司通过改变主营业务和优化资产结构，使公司在真正具有持续盈利能 力前提下，恢复公司在资本市场的融资能力，弥补公司的先天不足，给企业一 次生存和发展的机会。 二、报告期内公司经营情况 15 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务的范围是：电线、电缆制造；专用设备制造、数控设备开发 生产和相关技术服务；酒店住宿、餐饮、娱乐等。 １、按行业、地区分析主营业务情况 （１）按行业划分： 行业 主营业务收入（元） 比例（％） 主营业务利润（元） 比例（％） 电线电缆制造业 ８１２７５８８９．６３ ８９．１６ １６６１２１３４．０９ ８４．４７ 酒店服务业 ２９７３４６９．３４ ３．２６ １７７４３２５．４７ ９．０２ 机电数控设备 ５３７２３３４．５９ ５．８９ ２０２１４９３．７７ １０．２８ 软件开发 １５３８４１１．５３ １．６９ －７４１１２３．９８ －３．７７ （２）按地区划分： 地区 主营业务收入（元） 比例（％） 主营业务利润（元） 比例（％） 石家庄地区 ２９７３４６９．３４ ３．２６ １７７４３２５．４７ ９．０２ 衡阳地区 ８１２７５８８９．６３ ８９．１６ １６６１２１３４．０９ ８４．４７ 长沙地区 ６９１０７４６．１１ ７．５８ １２８０３６９．７９ ６．５１ ２、主要经营活动和主要产品情况 （1）公司所属衡阳电线电缆厂从事电线电缆制造及销售，属于电线电缆 制造行业。其主营业务收入为 ８１２７５８８９．６３ 元，主营业务成本 ６４３０２２８１．７１ 元， 毛利率为 ２６．４０％。 （2）公司所属湖大海捷制造技术有限公司从事数控机床设备制造及销售， 属于专用设备制造行业。其主营业务收入为 ５３７２３３４．５９ 元，主营业务成本 ３２９３１８７．２５ 元，毛利率为 ６３．１３％。 （3）公司所属河北劝业场酒店有限公司的经营内容是餐饮、住宿，属于 酒店服务行业。其主营业务收入为 ２９７３４６９．３４ 元，主营业务成本 １０３４８５９．６１ 元，毛利率为 １８７．３３％。 （４）主要产品情况 主要产品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） ＶＶ 系列电缆 ２２１７６９９３．７０ １８３０８８１９．８０ １７．４４ ＢＶ 系列电缆 １１４５９２３９．６６ ９４５３８７２．７２ １７．４９ ＤＣＥＹＨＲ 系列电缆 ９３１６３３４．９５ ７６３５９７６．３３ １８．０４ ３、报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期发生较大变化。基于公 司对衡阳电线电缆厂的整体兼并，在公司的主营业务结构中，新增了电线电缆 制造及销售，并且占到公司主营业务收入的 ８９．１６％；占到公司主营业务利润的 16 ８４．４７％。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、控股公司河北劝业场酒店有限公司的业务性质为酒店业。业务范围： 住宿、餐饮、娱乐、租赁；注册资本 １２０００００００ 元；资产规模 １１６９２２６１７．７７ 元；本年度亏损 ５３６０１５６．１７ 元。 ２、控股公司衡阳恒飞电缆有限责任公司的业务性质为电线电缆制造业。 主要从事电线、电缆、裸铝、铜线的生产加工；注册资本 １６８０００００ 元；资产 规模 １５６９８２４８１．９４ 元；本年度实现净利润 ５１３，７７０．４０ 元。 ３、控股公司湖大海捷制造技术有限公司的业务性质为专用设备制造业。 主要从事机械制造、高速高效磨削、异形截面加工、数控设备及软件的研究开 发和相关技术服务；注册资本 ４３３９００００ 元；资产规模 ５３４５２６４３．４７ 元；本年 度亏损 ３８６１５６４．２５ 元。 （三）公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 ７２．４８％；前 五名客户销售额合计占公司销售总额的 ２５．５９％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中出现的问题与困难集中在四个方面：最突出的问题是公司主 营业务盈利能力不足，新的利润增长点尚待培育。公司主营结构虽然在整体兼 并衡阳电线电缆厂之后有所改善，但总体来看公司的主营业务结构仍不合理， 主营业务不突出，导致公司赢利能力很差；具体而言，公司原有的酒店业在公 司主营业务中依然占有较高比重，河北劝业场酒店有限公司按照资产规模排序 乃是公司最大的子公司，但由于市场过度竞争，又加之物业条件较差，因此酒 店的主营业务收入徘徊在极低水平，而资产折旧则进一步加大了亏损。公司所 属湖大海捷制造技术有限公司在本年度也出现了较大的亏损，影响了公司的整 体业绩。公司存在的问题之二是债务矛盾突出，财务费用比较高，对公司形成 了持续多年的压力。公司存在的问题之三是公司及子公司内部控制制度不健 全，生产成本和管理费用居高不下。公司存在的问题和困难之四是公司及子公 司的人员负担沉重，在一定程度上制约了公司的发展。针对这些问题和困难， 公司在 ２００２ 年度主要完成了以下五个方面的工作： １、本年度所完成的一项具有长远意义的工作是通过债务重组有效化解了 债务危机，为公司今后的发展争取了时间、拓展了空间。为了消除公司与中国 华融资产管理公司间债务的诉讼风险以及诉讼可能导致的抵押资产损失，公司 积极主动地出售了存量资产“劝业商场”，以重大资产出售的款项用于清偿债 务，并且争取到了债权人豁免全部利息的优惠条件。在公司的积极协调下，债 权人中国长城资产管理公司将其债权打折出售，从而缓和了公司的当期还债压 力。此外，公司通过多方面的努力完成了银行贷款的展期工作和债务诉讼的庭 外调解。通过上述努力使公司的大额债务状态得以相对稳定，为公司下一步集 17 中精力进行资产重组和主营业务调整创造了宽松的条件。 ２、公司在 ２００１ 年底完成对衡阳电线电缆厂的兼并手续后，本年度完成了 被兼并企业的各项内部改制工作，包括全员身份转换、职能机构和人员精减、 全员竞争上岗、建立健全各项规章制度以形成有效的约束机制和激励机制等。 在克服阻力、转换原国有企业机制的基础上，公司又将衡阳电线电缆厂改制组 建为有限责任公司“衡阳恒飞电缆有限责任公司”，进一步理顺产权关系，初 步构架起新的法人治理结构。在企业的生产组织方面，推行“订单式、零库存” 生产模式，加快了资金周转；在品牌质量方面，推行了质量事故全额赔偿制度， 以巩固和重塑“恒飞电缆”的品牌形象。 ３、公司总部和各子公司在本年度内加强了对费用的控制，努力降低各项 成本。河北劝业场酒店有限公司大幅度精减机构、压缩人员，千方百计节约能 源，这些措施对提高工效和减少亏损起到了积极的作用。 ４、公司在报告期内对主营业务结构进行了必要的调整，及时出让了处于 亏损状态并且扭亏无望的子公司，逐步收缩公司的经营范围，改变公司多元化 的经营策略，为公司今后集中精力把主营业务做大做强打下初步的基础。 ５、努力保障公司本部待岗人员的工资发放和养老金缴纳，逐步解决包括 职工集资在内的各类遗留问题，保持了职工队伍的稳定。 三、公司报告期内投资情况 报告期内公司投资额为 １６２２００００ 元，比上年度减少 ５１０００００ 元，减少幅 度为 ２３．９２％。 （一）募集资金使用情况：报告期内公司未募集资金，亦无报告期之前募 集的资金延续至本期内使用。 （二）非募集资金投资项目 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日，经公司第五届董事会第五次会议审议，批准公司以全 资分公司衡阳电线电缆厂 １６２２００００ 元整体资产与深圳市广盛投资有限公司共 同投资设立“衡阳恒飞电缆有限责任公司”。 按照公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议批准的《河北湖大科技教育 发展股份有限公司整体兼并衡阳电线电缆厂合同书》之规定，在公司收购衡阳 电线电缆厂的相关资产后，应将其改制成为由本公司控股的有限责任公司。董 事会在报告期内通过投资行为实施了上述股东大会决议。新设立的公司名称确 定为“衡阳恒飞电缆有限责任公司”；注册资本为 １６８０００００ 元人民币。其中本 公司出资 １６２２００００ 元，所占股份比例为 ９６．５５％，是该公司的第一大股东；深 圳市广盛投资有限公司以实物资产出资 ５８００００ 元，所占股份比例为 ３．４５％。 “衡 阳恒飞电缆有限责任公司”的经营范围是：电线、电缆、裸铝、铜线；其主要 经营活动为：塑力缆、橡套电缆、机车电缆的生产销售。该投资项目在报告期 内已完成。 18 四、报告期内公司财务状况 公司主要财务数据变动情况及变动原因 （单位：人民币元） 项目 2002 年度 2001 年度 增减幅度（%） 总资产 375815721.47 235469024.14 59.60 股东权益 52067440.35 63545990.82 -18.06 应收帐款 15205232.64 4572267.04 232.55 其他应收款 23331477.14 8551494.13 172.84 存货 59078677.49 18363118.18 221.72 固定资产净值 200156862.61 148122760.58 35.13 短期借款 140480000.00 68030000.00 106.50 应付帐款 28189252.94 15380871.96 83.27 预收帐款 19230794.47 4192837.18 358.66 其他应付款 36309120.48 17146433.72 111.76 长期借款 15000000.00 3000000.00 400.00 主营业务收入 91160105.08 23745503.00 283.90 主营业务成本 70937804.64 16683045.90 325.21 主营业务利润 19666829.35 6911103.1 184.57 其他业务利润 2392972.72 14491590.54 -83.49 营业费用 11669723.53 3047267.94 282.96 管理费用 29163928.55 16700747.65 74.63 财务费用 8248243.45 1763270.65 367.78 营业外收入 7899164.15 131578.70 5903.38 净利润 -16482020.80 1698581.86 —— 现金及现金等价物净增加额 13077534.09 29809389.81 -56.13 变动原因说明： １、由于报告期内财务报表合并范围增加了衡阳电线电缆厂，导致“总资 产、应收帐款、存货、固定资产净值、短期借款、应付帐款、长期借款、主营 业务收入、主营业务成本、主营业务利润、营业费用、管理费用、财务费用” 本年度大幅度增加。 ２、股东权益减少是由于本年度亏损所致。 ３、其他应收款增加是由于原子公司北京湖大教育发展有限公司在报告期 内向总公司借款所致。 ４、预收帐款增加是由于公司收到了购买公司资产“劝业商场”的受让方 预付款。 ５、其他应付款增加是由于公司原债权人中国长城资产管理公司为金融机 构，后债权人变更为一般主体，故将原“短期借款”调整为“其他应付款”。 ６、其他业务利润减少的原因是教学实习收入减少所致。 ７、营业外收入增加是由衡阳电线电缆厂固定资产盘盈所致。 ８、本年度现金及现金等价物净增加额为 １３０７７５３４．０９ 元，其中经营活动 产生的现金流量净额为－１５０１５７２２．９３ 元；投资活动产生的现金流量净额为 19 －６１６４０３３．８５ 元；筹资活动产生的现金流量净额为 ３４２５７２９０．８７ 元，主要是母 公司和衡阳电线电缆厂向银行贷款增加所致。 ９、本年度公司利润构成发生变化，公司兼并的衡阳电线电缆厂新增利润 ５１３７７０．４０ 元；但母公司本部和湖大海捷制造技术有限公司都由上年度盈利变 为本年度亏损；河北劝业场酒店有限公司的亏损额度则进一步加大。此外，报 告期内公司营业费用、管理费用、财务费用均大幅度增加，导致全年亏损 －１６４８２０２０．８０ 元。 五、自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，本公司不再享受 １５％的优惠所得税政策，将按 照 ３３％ 的税率计缴所得税。除此之外，报告期内公司生产经营环境以及宏观政 策、法规未发生其他重大变化，不会对公司财务状况和经营成果产生重要影响。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 １０ 次会议。 １、２００２ 年 ３ 月 ２４ 日，召开第四届董事会第十八次会议。会议审议并通过 如下决议： （１）审议通过公司《２００１ 年年度报告正文及年度报告摘要》； （２）审议通过公司《２００１ 年度董事会工作报告》； （３）审议通过公司《２００１ 年度财务决算报告》； （４）审议通过公司《２００１ 年度利润分配预案》； （５）审议通过公司《２００２ 年度利润分配政策预案》； （６）审议通过公司《关于续聘会计师事务所的议案》。 ２、２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，召开第四届董事会第十九次会议。会议审议并通过 如下决议： （１）审议通过公司《２００２ 年第一季度报告》； （２）审议通过公司《股东大会议事规则》； （３）审议通过公司《董事会议事规则》； （４）审议通过公司《总经理工作细则》； （５）审议通过公司《信息披露管理制度》； （６）审议批准公司与石家庄卓然企业管理咨询服务有限公司签署《劝业 商场租赁协议书》，同意公司所属劝业商场在 ２００２ 年 ６ 月托管期满后，按照租 赁协议书的各项约定对外出租。 ３、２００２ 年 ５ 月 ２９ 日，召开第四届董事会第二十次会议。会议审议并通过 如下决议： （１）审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》； （２） 审议通过《关于提名公司第五届董事会董事候选人的议案》； （３） 审议通过《关于提名公司第五届董事会独立董事候选人的议案》； （４） 审议通过《关于独立董事津贴的议案》； 20 （５） 审议通过《关于为衡阳电线电缆厂提供贷款担保的议案》； （６） 董事会经审议，决定于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开公司 ２００１ 年年度股 东大会。 ４、２００２ 年 ６ 月 ２３ 日，召开第四届董事会第二十一次会议。会议审议并通 过如下决议： （１） 审议通过关于《公司建立现代企业制度自查报告》的决议； （２） 审议批准公司与自然人林亲建、汤永祥、王永红就转让公司所持北 京湖大教育发展有限公司部分股权签署《股权转让协议》。 ５、２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，召开第五届董事会第一次会议。会议审议并通过如 下决议： （１）董事会选举赵立华先生担任董事长；林坚实先生和姚君平女士担任 副董事长； （２）聘任刘金水先生担任公司总经理； （３）聘任马欣威先生担任公司董事会秘书； （４） 根据总经理提名，聘任李正坤先生、马欣威先生担任公司副总经理； 聘任何忠诚先生担任公司总会计师； （５） 根据岗位职责的不同，董事会经审议，决定对公司部分高级管理人 员发放岗位津贴。 ６、２００２ 年 ８ 月 １８ 日，召开第五届董事会第二次会议。会议审议并通过如 下决议： 审议通过《公司 ２００２ 年度半年度报告及其摘要》。 ７、２００２ 年 ９ 月 ６ 日，召开第五届董事会第三次会议。会议审议并通过如 下决议： （１）基于公司间接控股股东已发生变更，董事会经审议，同意赵立华先 生、刘克利先生、王柯敏先生、刘金水先生辞去公司董事职务；并审议通过《推 举公司第五届董事会董事候选人的议案》，决定推举吉大为先生、俞雷先生、 谢小洁女士、段安娜女士为公司董事候选人，提交公司临时股东大会审议表决； （２）经总经理提名，聘任俞雷先生为公司常务副总经理；聘任谢小洁女 士为公司副总经理。同意李正坤先生辞去公司副总经理职务； （３）董事会经审议，决定于 ２００２ 年 １０ 月 １０ 日召开公司 ２００２ 年度第一 次临时股东大会。 ８、２００２ 年 １０ 月 １０ 日，召开第五届董事会第四次会议。会议审议并通过 如下决议： （１）董事会选举吉大为先生担任公司董事会董事长； （２）聘任俞雷先生担任公司总经理。同意刘金水先生辞去公司总经理职 务； （３）批准公司就转让所持湖南湖大信息高科发展有限责任公司全部股权 事宜与湖南大学设计研究院签署的《股权转让协议书》生效。 21 ９、２００２ 年 １０ 月 ２５ 日，召开第五届董事会第五次会议。会议审议并通过 如下决议： （１）审议通过公司《２００２ 年第三季度报告》； （２）审议批准公司与深圳市广盛投资有限公司共同投资设立“衡阳恒飞 电缆有限责任公司”。 １０、２００２ 年 １２ 月 １２ 日，召开第五届董事会第六次会议。会议审议并通过 如下决议： （１）董事会经审议，同意公司出售“劝业商场”房产及相应土地使用权； 批准公司管理层就该资产出售事项与石家庄卓然企业管理咨询服务有限公司 签定《售楼协议书》。董事会同意公司以出售劝业商场资产的款项清偿中国华 融资产管理公司债务，并授权公司管理层与中国华融资产管理公司、石家庄卓 然企业管理咨询服务有限公司、中国泰盛投资控股有限公司就此签署《协议 书》。 （２）董事会经审议，同意公司为衡阳恒飞电缆有限责任公司向中国银行 衡阳分行借款提供 １８００ 万元最高额贷款担保； （３）董事会经审议，认为：公司此前曾为湖大科教衡阳电线电缆厂（衡 阳恒飞电缆有限责任公司前身）向中国农业银行衡阳市分行衡州支行借款设定 ２０００ 万元担保，由于该笔借款未实际发生，担保责任未形成，也未签订担保协 议。董事会决定：公司不再对湖大科教衡阳电线电缆厂向中国农业银行衡阳市 分行衡州支行借款提供担保； （４）董事会经审议，决定于 ２００３ 年元月 ２０ 日召开公司 ２００２ 年度第二次 临时股东大会。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行了股东大会的各项决议。 七、本次利润分配预案 经中喜会计师事务所有限责任公司审计，２００２ 年度公司实现净利润 －１６４８２０２０．８０ 元，结转上年度未分配利润 －８４６０２０９８．５１ 元，本年度实际可供 股东分配的利润为 －１０１０８４１１９．３１ 元。根据《公司章程》的有关规定，在弥补 以前年度的亏损之前，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此预 案须经公司 ２００２ 年度股东大会审议批准。 八、本公司选定的信息披露报纸未变更，仍为《上海证券报》。 22 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 ２００２ 年度公司监事会按照《公司法》 、《证券法》等法律法规和《公司章程》 所赋予的职责，对公司报告期内的各项经营管理事项和重大资产出售事项，认 真履行了监督、检查的职能，以切实维护全体股东特别是中小股东的权益。报 告期内公司监事会成员参加了各次股东大会；列席了各次董事会会议。 报告期内公司监事会共召开了五次会议： （一）２００２ 年 ３ 月 ２４ 日，召开第四届监事会第八次会议。会议审议通过了 三项决议： １、审议通过公司《２００１ 年年度报告正文及年度报告摘要》； ２、审议通过公司《２００１ 年度监事会工作报告》，并决定提交公司 ２００１ 年 年度股东大会审议； ３、审议通过公司《关于续聘会计师事务所的议案》。 （二）２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，召开第四届监事会第九次会议。会议审议通过 了两项决议： １、审议通过公司《２００２ 年第一季度报告》； ２、审议通过公司《监事会议事规则》。 （三）２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，召开第五届监事会第一次会议。会议选举孔繁 泉先生担任公司监事会主席。 （四）２００２ 年 ８ 月 １８ 日，召开第五届监事会第二次会议。会议审议通过 《公司 ２００２ 年度半年度报告及其摘要》。 （五）２００２ 年 １２ 月 １２ 日，召开第五届监事会第三次会议。会议审议通过 了三项决议： １、监事会审查了公司整体出售劝业商场房产及相应土地使用权的《售楼 协议书》和其他相关文件，认为：公司已退出商业零售，劝业商场闲置多年， 本次资产出售不会影响公司的主营业务。特别是以售楼款清偿债务，有利于公 司缓解债务压力，得到减免利息的优惠条件。本次资产出售的交易价格公允， 未损害公司和股东利益； ２、经监事会审查，公司本次资产出售行为不存在应披露而未披露的合同、 协议或约束性安排； ３、监事会经审议认为：公司在实施资产出售的整个过程中程序合法；公 司董事会在审议本次资产出售议案时履行了诚信义务。 二、监事会独立意见： （一）报告期内，公司在日常经营管理和完成重大资产出售的过程中能够 依法规范运作，各项决策程序合法；公司已经初步建立了各项内部控制制度， 并且还在不断完善的过程中；公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法 23 规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的 《审计报告》。公司的财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成 果。 （三）在报告期内公司发生的重大资产出售行为是：公司采取分期付款方 式整体出售了劝业商场房产及相应土地使用权。该重大资产出售事项的有关情 况在本年报“重要事项”中已有详细披露。监事会认为：此次资产出售的交易 价格合理；没有发现内幕交易；也没有损害股东权益或造成公司资产流失。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）公司债权人石家庄市桥东区财政局于 ２００２ 年 ６ 月就归还借款事项 将公司诉至石家庄市桥东区人民法院，诉讼金额为：借款本金人民币 ６００ 万元。 该诉讼经公司向债权人积极争取，公司在实际还款 １９２ 万元的基础上，已就归 还余款的有关事宜与债权人达成谅解。经债权人向法院申请，法院于 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日下达《民事裁定书》，将该案撤诉；并将原冻结的债务担保人公司第 二大股东贵州汇黔实业有限公司所持本公司 ５４８３８００ 股法人股解冻。 （二）在上述第一项诉讼撤诉之后，公司债权人石家庄市桥东区财政局又 于 ２００２ 年 １２ 月就新的债权事项向我公司提起另案诉讼。债权人的诉讼标的和 请求是：要求公司归还其部分借款，即本金 ５００ 万元和相应的利息；其诉讼依 据是：我公司在 １９９６ 年度的经营中曾向多次向石家庄市桥东区财政局借款； ２００１ 年 ７ 月，公司第二大股东贵州汇黔实业有限公司为公司的上述债务提供了 担保。 该诉讼的进展情况为：石家庄市桥东区人民法院已受理立案并于 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日依法冻结了第二大股东贵州汇黔实业有限公司所持本公司的 ５４８００００ 股法人股；截止报告期末，此案尚未进入庭审程序，公司正在与债权人积极协 调，争取庭外和解、原告撤诉。 上述诉讼事项分别披露于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日的《上海证券报》上。 二、报告期内公司出售资产情况 为了优化资产结构，积极化解公司的债务危机，公司在报告期内将“劝业 商场”房产及相应土地使用权予以出售。２００２ 年 １２ 月 １２ 日，董事会召开第五 届第六次会议，审议同意公司出售“劝业商场”房产及相应土地使用权；批准 公司就该资产出售事项与石家庄卓然企业管理咨询服务有限公司签定《售楼协 议书》。同时，董事会同意公司以出售劝业商场资产的款项清偿中国华融资产 管理公司债务，并授权公司与中国华融资产管理公司、石家庄卓然企业管理咨 询服务有限公司、中国泰盛投资控股有限公司就此签署《协议书》。２００３ 年元 24 月 ２０ 日，公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会表决通过公司董事会提交的《关 于出售劝业商场资产用以清偿债务的议案》。同意公司以 2100 万元价格出售“劝 业商场”房产及相应土地使用权；并以出售场资产的该 2100 万元款项用于清 偿债务；股东大会批准《售楼协议书》和《协议书》生效。公司出售资产事项 乃告完成。有关此次资产出售的简要情况为： （一）出售资产概况：１、出售标的：公司所属劝业商场房产及土地使用 权；２、资产类别：房产属固定资产；土地使用权属无形资产；３、座落位置： 位于石家庄市中山东路 ５１ 号；４、资产面积及结构状况：劝业商场房屋建筑面 积为 ７３２２．２３ 平方米；土地使用权范围以土地行政管理部门分割测绘的宗地为 准；５、资产运营情况：劝业商场投入使用的时间为 １９８９ 年，经营事项为商业 零售，直至 １９９９ 年全面停业关闭。劝业商场房屋折旧年限为 ５０ 年；土地使用 权折旧年限为 ４０ 年。最近 ４ 年内劝业商场处于停业闲置状态。 （二）资产评估结果：中锋资产评估有限责任公司对拟进行转让的房地产 进行了评定和估算，出具了《资产转让项目资产评估报告书》 （中锋评报字［２００２］ 第 ０５０ 号）。出售资产的评估价值为 ２２５４．３８ 万元。 （三）定价原则和交易金额：本次资产出售确定成交价格的基本依据为资 产评估价值和资产帐面价值，此外考虑到资产的变现难度以及卓然公司作为资 产租赁方对该资产的优先购买权，经充分协商，劝业商场房产及土地使用权的 总价款确定为人民币 ２１００ 万元。 （四）支付方式：本次交易的支付方式为现金分期付款。具体付款期限约 定为：２００２ 年 １１ 月 ３０ 日前预付 ５００ 万元定金；２００２ 年 １２ 月 ２０ 日前支付 ３００ 万元；２００３ 年 ３ 月 ３０ 日前支付 ２００ 万元；２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前支付 ３００ 万元； ２００３ 年 ９ 月 ３０ 日前支付 ３００ 万元；２００３ 年 １２ 月 ２０ 日前支付 ５００ 万元。 （五）资产出售的背景及原因：本次出售资产是基于三个方面的原因，其 一，劝业商场闲置多年，不仅不能产生资产收益，而且造成折旧压力，增加了 公司的亏损因素，通过出售该资产有利于优化公司的资产结构。其二，出售劝 业商场是公司化解债务危机的积极选择。通过出售抵押物并以售楼款清偿债务 可以争取到债权人豁免全部借款利息的优惠条件，有效缓解公司的债务压力。 其三，公司主动出售抵押物可以避免债务问题激化为诉讼之后，劝业商场作为 抵押物被冻结和拍卖可能带来的资产损失。 （六）出售资产对公司的影响：１、出售劝业商场对公司业务连续性和管 理层稳定性不会产生影响。在上市之初，公司主营业务为商业零售，后因亏损 严重公司逐步改变主营结构，在本报告期之前已完全退出商业零售业，公司原 商业用途的资产劝业商场自 １９９９ 年以来处于歇业关闭状态，不能产生资产收 益，属于闲置资产，因此出售劝业商场对公司业务连续性和管理层稳定性不会 产生影响。２、出售劝业商场对公司当期财务状况和经营成果不会产生影响。 由于协议约定的产权过户时间是在购买方付清全部款项后三个月内，因而该资 产出售事项对本年度的财务状况和经营成果无影响。 25 该资产出售事项披露于 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日的《上海证券报》上。 三、重大关联交易事项 报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）重大担保事项 报告期内，公司先后为衡阳恒飞电缆有限责任公司（其前身为衡阳电线电 缆厂）提供了两笔共计 ５８００００００ 元的银行贷款担保。 １、２００２ 年 １ 月，公司为衡阳恒飞电缆有限责任公司提供 ４０００００００ 元的最 高额银行贷款担保。有关此项担保的详细情况为：（１）担保金额：最高额不超 过 ４０００００００ 元；（２）担保对象：衡阳恒飞电缆有限责任公司；（３）贷款银行： 中国工商银行衡阳市白沙洲支行；（４）担保类型：连带责任担保；（５）决策程 序：公司董事会于 ２００１ 年 １１ 月 ２６ 日召开第四届第十七次会议，审议批准担 保议案；２００２ 年 １ 月 １１ 日公司召开 ２００１ 年度第二次临时股东大会，以通讯表 决的方式通过董事会《关于为衡阳电线电缆厂提供 ４０００００００ 元最高额银行贷 款担保》的议案；（６）履行情况：报告期内尚未履行完毕。 该重大担保事项分别披露于 ２００１ 年 １２ 月 ８ 日和 ２００２ 年 １ 月 １２ 日的《上 海证券报》上。 ２、２００２ 年 １２ 月，公司为衡阳恒飞电缆有限责任公司提供 １８００００００ 元的 最高额银行贷款担保。有关此项担保的详细情况为：（１）担保金额：最高额不 超过 １８００００００ 元；（２）担保对象：衡阳恒飞电缆有限责任公司；（３）贷款银 行：中国银行衡阳分行；（４） 担保类型：连带责任担保；（５） 决策程序：公 司董事会于 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日召开第五届第六次会议，审议批准担保议案； ２００３ 年 １ 月 ２０ 日公司召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会，表决通过董事会《关 于为衡阳恒飞电缆有限责任公司提供借款担保的议案》。（６）履行情况：报告 期内尚未履行完毕。 上述重大担保事项分别披露于 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日和 ２００３ 年 １ 月 ２１ 日的 《上海证券报》上。 （二）其他重大合同 １、２００２ 年 ６ 月 ２３ 日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通 过公司向自然人林亲建、汤永祥、王永红出让公司所持北京湖大教育发展有限 公司股权。公司合法持有北京湖大教育发展有限公司的股权 ５１０００００ 元，持股 比例为 ５１％。董事会经审议，同意公司出让所持有的北京湖大教育发展有限公 司 ５１０００００ 元股权，转让价格为 ５１０００００ 元。并批准公司与自然人林亲建、汤 永祥、王永红就转让公司所持北京湖大教育发展有限公司部分股权签署的《股 权转让协议》生效。 ２、２００２ 年 １０ 月 １０ 日，公司召开第五届董事会第四次会议，批准公司就 26 转让所持湖南湖大信息高科发展有限责任公司全部股权事宜与湖南大学设计 研究院签署的《股权转让协议书》生效。公司所持股权额为 ２００００００ 元，持股 比例为 ４０％；由于湖南湖大信息高科发展有限责任公司自设立后连续亏损，其 净资产已远低于注册资本，故按照 ４０％股权所对应的净资产额确定此次股权转 让的价款为 １４０００００ 元。 ３、报告期内，公司按照 ２００１ 年度与中国民生银行所签定的《借款协议》 和《担保协议》，于 ２００２ 年 １ 月向中国民生银行贷款 ３０００００００ 元，贷款期限 为 １ 年。公司为贷款设定了抵押担保，抵押资产为公司所属劝业大酒店 １－１６ 层房产和公司所属河北劝业场酒店有限公司及劝业商场的全部土地使用权。 五、聘任或解聘会计师事务所情况 （一）报告期内，公司继续聘任中喜会计师事务所有限责任公司担任公司 的审计机构，未变更。中喜会计师事务所有限责任公司为公司提供审计服务的 连续年限为 １０ 年。 （二）支付报酬情况：２００２ 年度根据公司与中喜会计师事务所有限责任 公司签订的审计事务约定书，中喜会计师事务所对公司进行了年度审计，公司 （含分公司）共支付审计费用 ４０００００ 元；为相关工作人员支付差旅费用共计 ７４６１ 元。 六、其他重大事项 （一）公司间接控股股东本年度内发生重大变化。公司第一大股东“湖南 大学百泉集团公司”，原是隶属于湖南大学的全资公司。报告期内，湖南大学 按照协议约定，将“湖南大学百泉集团公司”改制为由中国泰盛投资控股有限 公司控股的有限责任公司，从而导致公司间接控股股东由原湖南大学变更为中 国泰盛投资控股有限公司。同时，公司第一大股东之名称也由改制前的“湖南 大学百泉集团公司”变更为改制后的“湖南大学百泉科技发展有限责任公司”。 该重大事项分别披露于 ２００２ 年 ８ 月 ９ 日和 ２００２ 年 １２ 月 ２１ 日的《上海证 券报》上。 （二）报告期内，公司债权人和股权回购权利人发生重大变更，由原中国 长城资产管理公司变更为中国华星汽车贸易（集团）公司。 该重大事项披露于 ２００３ 年 １ 月 ３ 日的《上海证券报》上。 （三）为了进一步规范公司行为，保护公司和投资者的合法权益，根据《公 司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》等法律法规和规范性文件的要求，结合本公司的实际情况，公司 董事会在报告期内对《公司章程》有关条款进行了相应的修改。公司 ２００１ 年 度股东大会表决通过了董事会提交的《关于修改〈公司章程〉的议案》。 上述章程修改事项披露于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日和 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的的《上 海证券报》。 27 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计报告 （中喜审字［２００３］１００４８ 号） 河北湖大科技教育发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资 产负债表、２００２ 度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年度现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务 状况及 ２００２ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 张增刚 中国注册会计师 高明来 中国·北京 ２００３ 年 ３ 月 ２６ 日 二、会计报表（见附表） 三、会计报表附注 河北湖大科技教育发展股份有限公司会计报表附注 ２００２ 年度 （除特别说明外，金额以人民币为单位） 一、公司基本情况 河北湖大科技教育发展股份有限公司的前身是“石家庄劝业场股份有限公司”，于 １９８６ 年 １１ 月 ２５ 日经石 家庄市人民政府市政（１９８６）１３１ 号文批准组建，并经中国人民银行河北省分行（１９８６）冀银发字 ２８４ 号文批准向 社会公开招股而设立，是河北省第一家向社会公开募集股份设立的商业股份制公司。１９９６ 年 ３ 月本公司 １５３０．９７ 万社会个人股获准在上海证券交易所上市交易。２００１ 年 ６ 月 ７ 日，公司正式更为现名。２００２ 年度，公司第一大 股东原湖南大学百泉集团公司改制为湖南大学百泉科技发展有限责任公司，从而导致公司间接控股股东由湖南大 学变更为中国泰盛投资控股有限公司。目前公司总股本为 ５０５０ 万股，其中湖南大学百泉科技发展有限责任公司持 28 股 １４９２．７ 万股，贵州汇黔实业有限公司持股 ５４８．３８ 万股，其他社会法人股 １４７７．９５ 万股，社会个人股 １５３０．９７ 万 股。 本报告期内，公司拟进行重大资产出售，将所属劝业商场予以出售并将售楼款用于清偿债务。此外，公司 本着突出主营业务、优化产业结构的宗旨，相继出让了所持北京湖大教育发展有限公司和湖南湖大信息高科发展 有限责任公司的全部股权。公司在 ２００１ 年底完成对衡阳电线电缆厂的收购之后，对其进行了改制，并以其整体资 产投资设立了“衡阳恒飞电缆有限责任公司”。公司经过重大资产收购和重大资产出售，业已完全退出商品零售 业。 公司的经营范围：机械制造、机电工程；计算机系统集成；计算机硬件及软件；电线、电缆、铜线、裸铝； 化工产品（除化学危险品）、涂料、日用百货、五金交电、针纺织品、装饰材料、日用杂品、家具、摩托车批发、 零售；餐饮、歌舞娱乐；彩扩服务；设计、制作、发布国内广告业务（限分公司经营）。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １、执行的会计制度 公司及所属子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 ２、会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 ３、记帐原则和计价基础 本公司的会计核算以权责发生制作为记帐原则；除按规定进行评估的资产以评估价值入帐外，其他资产均以取得或 购建时发生的实际成本为计价基础。 ４、记帐本位币 本公司的会计核算以人民币为记帐本位币。 ５、外币业务核算方法 当发生外币业务时，将有关外币金额按业务发生当月 １ 日的中国银行市场汇价中间价折合人民币记帐，月份 终了，外币余额按照月末市场汇价中间价折合人民币，差额作为汇兑损益，属于资本性支出的记入资产价值，属于 收益性支出的记入当期财务费用。 ６、现金等价物的确认标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 ７、坏帐的核算方法 （１）坏帐的确认标准为： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； ②债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回。 对符合以上标准的应收款项，经批准后作为坏帐损失，冲销计提的坏帐准备。 （２）本公司的坏帐核算采用备抵法。除个别认定外，对应收款项（包括应收帐款、其他应收款）按帐龄分析 法计提坏帐准备。具体计提比例如下： 帐龄 计提比例 １ 年以下 １０％ １－２ 年 ２０ １－３ 年 ３０％ ３ 年以上 ４０％ ８、存货计价方法 本公司存货主要包括库存商品、原材料、物料用品、低值易耗品等。其计价方法除商业库存商品采用售价法 核算外，其他采用实际成本核算。低值易耗品摊销采用五五摊销法。 存货跌价准备计提方法：商业及酒店服务业存货根据成本（不含低值易耗品）与可变现净值的比率，按具体存货项 29 目的 １０％提取；其他行业存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 ９、短期投资核算方法 （１）短期投资计价及收益的确认方法 购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。 转让或到期收回持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本以及未领取的现金股利、利息之间的差 额确认投资收益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 本公司的短期投资按报告期末投资市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 以投资时实际支付的款项或评估、协议确定的价值入帐。 本公司对拥有 ２０％以下股权的长期投资采用成本法核算；对拥有 ２０％及以上股权，或虽投资不足 ２０％但对经营 决策有重大影响的长期投资采用权益法核算。 股权投资差额有规定投资期限的，在投资期限内平均摊销；没有规定投资期限的，在 １０ 年内平均摊销。 （２）长期债权投资 以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余 额记帐；债券溢价或折价在债券存续期限内，按直线法予以摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准、计提方法 长期股权投资按报告期末每项投资可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备；长期债权投资按 报告期末每项投资市价低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备。 １１、固定资产核算方法 （１）固定资产的标准：使用年限在一年以上，单位价值在 ２０００ 元以上的房屋、建筑物、机械设备、运输工具、 器具、工具等资产为固定资产，部分资产单位价值虽低于规定标准，但为酒店营业的主要财产如沙发、沙发床等也 列为固定资产。 （２）固定资产的计价：按实际成本计价原则计价。 （３）固定资产折旧：采用直线法，固定资产类别及预计使用年限如下： 固定资产类别 预计使用年限 残值率％ 年折旧率％ 房屋及建筑物 ５０ ４ １．９２ 运输工具 １０—１２ ４ ８—９．６ 电子设备及其他 １０—１２ ４ ８—９．６ （４）固定资产减值准备的计提：报告期末，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术 陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定 资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来 经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情 况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； ②由于技术进步等原因，已不能使用； ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １２、工程物资 30 本公司工程物资核算库存用于建造或修理固定资产工程项目的各种物资的实际成本。 １３、在建工程核算方法 （１）本公司在建工程核算内容包括：固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出和预付工程款。工程 完工交付使用按实际成本转入相应科目核算。 （２）在建工程减值准备的计提：报告期末，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发 生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ①长期停建并且预计在 ３ 年内不会重新开工； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １４、借款费用核算方法 为购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用，在符合资本化条 件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生 的借款费用，于发生时确认为当期费用。 除为购建固定资产专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生时确认为当期费用，直接计入财务费用。 １５、无形资产核算方法 本公司无形资产有规定年限的，按规定年限分期平均摊销；无规定年限的，按其使用或受益期限分期平均摊 销。 报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的， 计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： ①已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明该项无形资产实质已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益： ①已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 １６、长期待摊费用的计价及其摊销 长期待摊费用按实际发生额入帐，按各自受益期限分期平均摊销；公司在筹建期间发生的开办费用在开始生 产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 １７、收入确认原则 本公司按以下规定确认营业收入实现，并按已实现的收入记帐，计入当期损益： ａ、商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收 入的实现。 ｂ、提供劳务（不包括长期合同），按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内 开始并完成的，也可在完成劳务时确认营业收入的实现。 １８、所得税的会计处理方法 本公司的所得税采用应付税款法核算（如遇特殊业务依照相关规定执行）。 １９、合并会计报表的编制方法 31 （１）合并范围的确定原则：对外投资占被投资单位有表决权资本总额的 ５０％以上，或虽不足 ５０％但对其有实 际控制权的，纳入合并范围。 （２）合并报表所采用的会计方法：本公司按照财会字（１９９５）１１ 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部 财会字（１９９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司会 计报表为基础，将母公司和子公司之间的重大内部交易和资金往来进行抵销后，编制合并会计报表。 ２０、会计政策、会计估计变更 本公司及所属子公司不使用及未使用固定资产原不计提折旧，现根据《企业会计准则—固定资产》的规定和 财政部财会（２００２）１８ 号文的有关要求，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改为执行对上述固定资产计提折旧的会计政策。 该会计政策变更的累计影响数较小，故未采用追溯调整法，已记入本期损益。 根据税务部门批复，湖大海捷制造技术有限公司 ２００１ 年度继续免征企业所得税，由于该公司 ２００１ 年已提取 企业所得税 ４５３，１１１．８８ 元，故本期进行了追溯调整。该事项致使本公司期初留存收益比上年末增加 ２７７，８０２．８９ 元。 三、税项 增值税：一般纳税人按商品销售收入 １７％计缴，小规模纳税人按商品销售收入 ４％计缴。 消费税：按黄金首饰销售收入的 ５％计缴。 营业税：住宿、餐饮、通讯服务及租赁业务按营业收入的 ５％计缴；教学实习业务按营业收入的 ３％计缴；ＫＴＶ 包房、夜总会、迪斯科舞厅按营业收入的 １５％计缴。 所得税：按应纳税所得额的 ３３％计缴。 城市维护建设税： 按流转税额的 ７％计缴。 教育费附加：根据所在地规定，按流转税额的 ５％、３．５％计缴。 四、控股子公司及合营公司 １、纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 实际投资额 主营业务 （万元） （万元） 河北劝业场 石家庄 刘金水 １２０００．００ ８３．３３％ １００００．００ 住宿餐饮 酒店有限公司 湖大海捷制造 长沙 周绪红 ４３３９．００ ６１．３１％ ２６６０．４０ 机电工程 技术有限公司 数控设备 衡阳恒飞电缆 衡阳 单重建 １６８０．００ ９６．５５％ １６２２．００ 电线电缆 有限责任公司 裸铝铜线 湖大信息高科 长沙 赵立华 ５００．００ ４０．００％ ２００．００ 计算机硬件 发展有限公司 及软件开发 北京湖大教育 北京 赵立华 １０００．００ ５１．００％ ５１０．００ 教育咨询培训 发展有限公司 技术交流服务 注：（１）公司 ２００１ 年 １２ 月以承债式整体兼并衡阳电线电缆厂后，于 ２００２ 年 １１ 月将其改制为衡阳恒飞电缆 有限责任公司。２００２ 年 １－１１ 月，其为公司分厂； ２００２ 年 １２ 月，其为公司子公司。由于该子公司另一出资人深 圳市广盛投资有限公司同意放弃自设立日起至 ２００２ 年末应享有的股东权益，本报告期将其 ２００２ 年度的相关收入、 成本、利润全部纳入了母公司利润及利润分配表。 （２）公司所持有的北京湖大教育发展有限公司 ５１％股权已于 ２００２ 年 ６ 月协议转让；公司所持有的湖南湖大 信息高科发展有限公司 ４０％股权已于 ２００２ 年 １０ 月协议转让。根据财会（２００２）１８ 号文的有关要求，本期分别将 32 上述两公司 １－６ 月和 １－９ 月的相关收入、成本、利润纳入了合并利润及利润分配表。 ２、公司无应纳入而未纳入合并报表范围的子公司。 五、财务报表项目附注 １、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 ５６，４７５．１３ ２７，５０４．９３ 银行存款 ３４，２０９，９５２．３０ ４７，０１６，４５５．５９ 合计 ３４，２６６，４２７．４３ ４７，０４３，９６０．５２ ２、短期投资 项目 期初数 期末数 投资时间 南方宝元债券基金 ０ ３００，００１．００ ２００２ 年 １０ 月 合计 ０ ３００，００１．００ ３、应收票据 种类 期初数 期末数 银行承兑商业汇票 ０ １，４７０，０００．００ 合计 ０ １，４７０，０００．００ ４、应收帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备 １ 年以下 ３，１２３，００５．２５ ５６．３２ ３１２，３００．５３ ８，８７３，２５２．３６ ４６．９５ ８８７，３２５．２４ １—２ 年 １，４１５，２９３．０７ ２５．５２ ２８３，０５８．６１ ５，１２５，０８２．８７ ２７．１２ １，０２５，０１６．５７ ２—３ 年 ２５２，９１０．８０ ４．５６ ７５，８７３．２４ １，７８７，９９３．５０ ９．４６ ５３６，３９８．０６ ３ 年以上 ７５３，８１７．１７ １３．６０ ３０１，５２６．８７ ３，１１２，７３９．６３ １６．４７ １，２４５，０９５．８５ 合计 ５，５４５，０２６．２９ １００．００ ９７２，７５９．２５ １８，８９９，０６８．３６ １００．００ ３，６９３，８３５．７２ 欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 新乡起重设备厂 ８９０，４２３．３５ １ 年以内 销货款 珠海格力公司 ８３５，９００．２９ １ 年以内 销货款 兰州机车厂 ６０８，１２８．２８ １ 年以内 销货款 河南莲花味精股份有限公司 ５８９，６６４．７０ １－２ 年 销货款 福建省工业设备安装公司武汉长酒项目部 ４１８，０４３．１５ １－２ 年 销货款 本科目余额中，无持本公司 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 ５、其他应收款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备 １ 年以下 ４，９８４，６８３．７３ ４４．１８ ４９８，４６８．３７ １９，１６３，８８８．６５ ６９．５４ １，９１６，３８８．８７ １—２ 年 ３３６，７１８．２０ ２．９８ ６７，３４３．６３ １，１３１，５７０．４９ ３．５４ ２２６，３１４．１０ ２—３ 年 ２，１８８，０４２．７９ １９．３９ ６５６，４１２．８４ ９５，１２６．１５ ０．３０ ２８，５３７．８５ ３ 年以上 ３，７７３，７９０．４１ ３３．４５ １，５０９，５１６．１６ ８，５２０，２２１．１１ ２６．６２ ３，４０８，０８８．４４ 合计 １１，２８３，２３５．１３ １００．００ ２，７３１，７４１．００ ２８，９１０，８０６．４０ １００．００ ５，５７９，３２９．２６ 33 欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京湖大教育发展有限公司 １７，３７３，５９５．６９ １ 年以内 借款及利息 石家庄市桥东城市建设开发公司 ３，０６８，２４１．１５ ３ 年以上 借款及往来 衡阳市烧碱厂 ２，５００，０００．００ ３ 年以上 借款 石家庄市皇冠箱包有限公司 ２，１６８，３６１．６９ ２—３ 年 往来款 石家庄市翔光商贸有限公司 ８１０，０６８．８０ １ 年以内 往来款 本科目余额中， 持本公司 ５％以上表决权股份的股东单位欠款已在附注七“关联方关系及其交易”中列示。 ６、预付帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以下 ５，４４４，６０３．９３ ９９．１３ １，７４７，９８７．０１ ７５．３９ １—２ 年 ４３，７３４．２５ ０．８０ ９６，２３７．２２ ４．１５ ２—３ 年 ４，２２４．５０ ０．０７ ３９８，９６０．７２ １７．２１ ３ 年以上 ０ ０ ７５，３９２．１６ ３．２５ 合计 ５，４９２，５６２．６８ １００．００ ２，３１８，５７７．１１ １００．００ 欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 衡阳市国税局预储户 １，２５６，５４３．０４ １ 年以内 预缴税款 云南昆明轻化建材公司东华部 １７５，０００．００ ２－３ 年 往来款 云南铜业公司 １７１，７１５．８５ １ 年以内 往来款 衡阳市珠晖第一建筑公司 １００，０００．００ １ 年以内 往来款 衡阳市经济技术协作工矿公司 ４９，６６０．４７ １－２ 年 往来款 本科目余额中，无持本公司 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 ７、存货及存货跌价准备 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ２，７０９，７５０．７５ ９６４，９６７．４８ ５，４６０，８８５．１７ １，０８２，７５６．１３ 库存商品 ５，７５５，６７４．３８ ２３３，３３６．０５ ３９，５９７，８４１．５０ ９２５，８２７．７６ 在产品 ８，４６８，３９０．４６ ０ １３，２９４，５７７．１９ 低值易耗 ２，１７２，３８３．９０ ０ ２，１２５，５０６．１３ 物料用品 ５０５，８０２．４６ ５０，５８０．２４ ６６２，２９７．５１ ５３，８４６．１２ 合计 １９，６１２，００１．９５ １，２４８，８８３．７７ ６１，１４１，１０７．５０ ２，０６２，４３０．０１ ８、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 待抵进项税 ９１５，７６８．９８ １１０，２７４．１９ ８０５，４９４．７９ 财产保险费 ６０，１７５．４４ １５７，３６８．９１ １４４，１２５．７０ ７３，４１８．６５ 其他 ６３，７８０．９３ ５９８，６２９．７９ ５５３，１３５．２３ １０９，２７５．４９ 合计 １，０３９，７２５．３５ ７５５，９９８．７０ ８０７，５３５．１２ ９８８，１８８．９３ ９、长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 ５８３，４４５．００ ０ ０ ５８３，４４５．００ 34 股权投资差额 －５，２６７，９３１．１２ １６５，０９１．１１ －６０２，０４９．２４ －４，５００，７９０．７７ 长期投资减值准备 －２００，０００．００ －２００，０００．００ 合计 －４，８８４，４８６．１２ １６５，０９１．１１ －６０２，０４９．２４ －４，１１７，３４５．７７ ①长期股权投资明细 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 备注 资本比例％ 石家庄信托投资股份公司 ２８３，４４５．００ １ 成本法 石家庄德利工贸公司 ２００，０００．００ ４０ 已停业 石家庄同业停车设备有限公司 １００，０００．００ １０ 成本法 合计 ５８３，４４５．００ ②股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 期末数 湖大海捷制造技术有限公司 －６，０２０，４９２．６７ １０ 年 －６０２，０４９．２４ －４，６６５，８８１．８８ 衡阳恒飞电缆有限责任公司 １６５，０９１．１１ １０ 年 １６５，０９１．１１ 合计 －５，８５５，４０１．５６ －６０２，０４９．２４ －４，５００，７９０．７７ 股权投资差额主要是换出资产帐面价值与公司应享有的被投资单位权益金额存在差额所致。 ③长期投资减值准备 被投资单位名称 期初计提额 本期增减额 期末计提额 计提原因 石家庄德利工贸公司 ２００，０００．００ ２００，０００．００ 已停业多年，难以收回 合计 ２００，０００．００ ２００，０００．００ 已停业多年，难以收回 １０、长期债权投资 项目 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 累计利息 期末余额 湖南电力债券 ２８，０００．００ ０ ２８，０００．００ ２００２．１０ ０ ０ ２８，０００．００ ９１（５）特种国债 １０，０００．００ ０ １０，０００．００ １９９６．０８ ０ ０ １０，０００．００ 合计 ３８，０００．００ ３８，０００．００ ０ ０ ３８，０００．００ １１、固定资产及折旧 项目及原值 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 房屋及建筑物 １４６，７４４，０６９．９８ ５５，４５２，１８０．１０ １１８，６５９．４０ ２０２，０７７，５９０．６８ 运输工具 ８３３，８２７．８０ ２，９０４，７０８．１０ ６０４，１３７．２２ ３，１３４，３９８．６８ 电子设备及其他 ３４，４７４，４３３．８０ ４９，３４８，２９１．０３ １６６，６１０．１０ ８３，６５６，１１４．７３ 合计 １８２，０５２，３３１．５８ １０７，７０５，１７９．２３ ８８９，４０６．７２ ２８８，８６８，１０４．０９ 累计折旧 房屋及建筑物 １６，６９１，６４８．４７ ２８，２１７，０６６．６８ ３６，９２２．５０ ４４，８７１，７９２．６５ 运输工具 ２６２，５１５．０４ ５６３，９７６．６０ ７７，７８２．８０ ７４８，７０８．８４ 电子设备及其他 １６，９７５，４０７．４９ ２６，１３７，６８１．４２ ２２，３４８．９２ ４３，０９０，７３９．９９ 合计 ３３，９２９，５７１．００ ５４，９１８，７２４．７０ １３７，０５４．２２ ８８，７１１，２４１．４８ 固定资产净值 １４８，１２２，７６０．５８ ２００，１５６，８６２．６１ 本期出售及报废固定资产原值 ７２７，２９６．６２ 元，净值 ６０８，４２８．７３ 元。报告期末，公司用于借款抵押的固定资 产原值 １９７４９２０３６．５３ 元，净值 １６３２６５４４５．７２ 元。 35 １２、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 项目进度 商场二期装修 １，４０１，７７０．０８ １，２３４，６８０．００ ２，６３６，４５０．０８ ０ 自筹 １００％ 凸轮轴生产线 ６３，７３７．８０ ６３，７３７．８０ 借款 前期准备 合计 １，４６５，５０７．８８ １，２３４，６８０．００ ２，６３６，４５０．０８ ６３，７３７．８０ １３、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余期限 土地使用权 ３，８０５，４３１．９０ ２，６６２，０３４．９０ ８１，２８３．２０ ２，５８０，７５１．７０ ３２ 土地使用权 １１，３１５，３００．００ １１，３１５，３００．００ ２２６，３０６．５１ １１，０８８，９９３．４９ ４９ 非专利技术 ９，７０３，９４９．９９ ７，７６３，１５９．９９ ９７０，３９５．００ ６，７９２，７６４．９９ ７ 合计 ２４，８２４，６８１．８９ １０，４２５，１９４．８９ １１，３１５，３００．００ １，２７７，９８４．７１ ２０，４６２，５１０．１８ １４、长期待摊费用 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 商场装修费 ７，９７９，４５２．１０ ２，６３６，４５０．０８ １，２１５，０６０．３６ ９，４００，８４１．８２ 合计 ７，９７９，４５２．１０ ２，６３６，４５０．０８ １，２１５，０６０．３６ ９，４００，８４１．８２ １５、其他长期资产 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 抵帐物资 ７５，０００．００ ７５，０００．００ 合计 ７５，０００．００ ７５，０００．００ １６、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 ５２，４２０，０００．００ ８９，０９０，０００．００ 逾期贷款 ３，０００，０００ 元 担保借款 １５，６１０，０００．００ ５１，３９０，０００．００ 逾期贷款 １４，３９０，０００ 元 合计 ６８，０３０，０００．００ １４０，４８０，０００．００ 逾期借款明细列示如下： 金额单位：万元 借款单位 借款金额 借款期限 借款种类 逾期原因 石家庄交行一办 ５９０ ９９．０１．０８—９９．１１．０８ 担保借款 资金紧张 石家庄桥东财政局 １００ ９７．０３．２６—９８．０３．２６ 抵押借款 资金紧张 石家庄桥东财政局 ２００ ９７．０４．２８—９８．０４．２８ 抵押借款 资金紧张 石家庄桥东财政局 ５００ ９６．１１．１３—９８．１１．１３ 担保借款 资金紧张 石家庄桥东财政局 １９９ ９６．０２．１３—９６．０８．１３ 担保借款 资金紧张 石家庄商行金桥支行 ８０ ９７．１２．１８—９８．０４．１８ 担保借款 资金紧张 农行衡分营业部 ７０ ９８．１２．２１—９９．１２．２０ 担保借款 资金紧张 合 计 １７３９ １７、应付票据 种类 期初数 期末数 ２００３ 年到期金额 银行承兑商业汇票 ０ ７，５０９，７５１．２０ ７，５０９，７５１．２０ 合计 ０ ７，５０９，７５１．２０ ７，５０９，７５１．２０ １８、应付帐款 年末余额 ２８，１８９，２５２．９４ 本科目余额中，无欠付持有本公司 ５％以上表决权股份的股东单位款项。 １９、预收帐款 年末余额 １９，２３０，７９４．４７ 本科目余额中， 无欠付持有本公司 ５％以上表决权股份的股东单位款项。 36 ２０、应交税金 税种 期初未交数 期末未交数 营业税 １，７２０，９０７．７５ １，７３４，０７５．０３ 增值税 １２６，６４５．３２ １，３１７，８８８．２３ 城建税 １５２，１３７．２１ ２６１，６２８．９１ 所得税 １，１４４，２０８．５４ 其他 ９，６４９．５１ ５４，７９４．４０ 合计 ２，００９，３３９．７９ ４，５１２，５９５．１１ ２１、其他应交款 项目 期初未交数 期末未交数 教育费附加 ９８，０９３．５１ ５１２，５２３．９４ 合计 ９８，０９３．５１ ５１２，５２３．９４ ２２、其他应付款 年末余额 ３６，３０９，１２０．４８ 本科目余额中，欠付的持有本公司 ５％以上表决权股份的股东单位款项已在附注七“关联方关系及其交易”中 列示。 ２３、预提费用 类别 期初数 期末数 利息 ４，３５８，２９４．５０ ６，２０３，３７４．０９ 仓储费 ２３２，８９６．００ 固定资产大修费 ５７０，０００．００ 蒸汽费 １，６００，０００．００ ３６，１６６．００ 广告费及其他 ５２，４３５．８９ １７１，３３８．６２ 合计 ６，８１３，６２６．３９ ６，４１０，８７８．７１ ２４、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 备注 工行衡阳白沙洲支行 ２，０００，０００．００ ０１．０９．１８—０３．０６．１９ ６．６３３％ 抵押借款 工行衡阳白沙洲支行 ２，０００，０００．００ ０１．１２．２０—０３，０４，１８ ６．６３３％ 抵押借款 湖南省信托投资公司 ２，９００，０００．００ ００．０６．２６—０２．０６．２６ ３．５２８％ 担保借款 逾期未还 合计 ６，９００，０００．００ ２５、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行衡阳市白沙洲支行 ５，０００，０００．００ ０２，１０，３１—０５，１０，２１ ５．１１５‰ 抵押借款 工行衡阳市白沙洲支行 ５，０００，０００．００ ０２，１０，３１—０６，１０，２１ ５．１１５‰ 抵押借款 工行衡阳市白沙洲支行 ５，０００，０００．００ ０２，１０，３１—０７，１０，２１ ５．１１５‰ 抵押借款 合计 １５，０００，０００．００ ２６、长期应付款 项目 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 职工安置费 １６，２２０，０００．００ ０ １６，２２０，０００．００ ５，４６７，４９２．４６ １０，７５２，５０７．５４ 衡阳子公司 合计 １６，２２０，０００．００ ０ １６，２２０，０００．００ ５，４６７，４９２．４６ １０，７５２，５０７．５４ ２７、递延税款 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 评估增值 ８，４４２，１６７．５０ ０ ０ ８，４４２，１６７．５０ 资产投资增值 合计 ８，４４２，１６７．５０ ０ ０ ８，４４２，１６７．５０ 资产投资增值 37 ２８、股本 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ０ ０ ０ ０ ２、募集法人股 ３５，１９０，３００．００ ０ ０ ３５，１９０，３００．００ 尚未流通股份合计 ３５，１９０，３００．００ ０ ０ ３５，１９０，３００．００ 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 １５，３０９，７００．００ ０ ０ １５，３０９，７００．００ 已流通股份合计 １５，３０９，７００．００ ０ ０ １５，３０９，７００．００ 三、股份总数 ５０，５００，０００．００ ０ ０ ５０，５００，０００．００ ２９、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 其他资本公积 ８９，０５８，４２５．１５ ５，００３，４７０．３３ ０ ９４，０６１，８９５．４８ 合计 ８９，０５８，４２５．１５ ５，００３，４７０．３３ ０ ９４，０６１，８９５．４８ 公司本期对积欠多年确已实无法支付的零星欠款及确实不需再支付的应付款项进行了清理（包括应付帐款、其 他应付款、预提费用等科目），共增加资本公积 ５，００３，４７０．３３ 元。 ３０、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ８，５８９，６６４．１８ ０ ０ ８，５８９，６６４．１８ 公益金 ０ ０ ０ ０ 合计 ８，５８９，６６４．１８ ０ ０ ８，５８９，６６４．１８ ３１、未分配利润 期初未分配利润 本期净利润 本期分配利润 期末未分配利润 －８４，６０２，０９８．５１ －１６，４８２，０２０．８０ －１０１，０８４，１１９．３１ 根据税务部门批复，公司所属子公司湖大海捷制造技术有限公司 ２００１ 年度继续免征企业所得税，由于该公司 ２００１ 年已提取企业所得税 ４５３，１１１．８８ 元，故本期进行了追溯调整。该事项致使本期期初未分配利润比上期 期末未分配利润增加 ２７７，８０２．８９ 元。 ３２、主营业务收入、主营业务成本 行业分布 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 上年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 商品零售业 １０１０４１００．３３ ８１９６３３７．８１ １９０７７６２．５２ 酒店服务业 ２７０１２６１．６１ ２９７３４６９．３４ ６３８９５４．３０ １０３４８５９．６１ ２０６２３０７．３１ １９３８６０９．７３ 机电数控设备 ６７６１６７４．７６ ５３７２３３４．５９ ５１２２１９６．６１ ３２９３１８７．２５ １６３９４７８．１５ ２０７９１４７．３４ 电线电缆销售 ８１２７５８８９．６３ ６４３０２２８１．７１ １６９７３６０７．９２ 软件硬件开发 ３９６８４６６．３０ １５３８４１１．５２ ２７２５５５７．１８ ２３０７４７６．０７ １２４２９０９．１２ –７６９０６４．５５ 教育培训及其他 ２１００００．００ ２１００００．００ 相互抵减 合计 ２３７４５５０３．００ ９１１６０１０５．０８ １６６８３０４５．９０ ７０９３７８０４．６４ ７０６２４５７．１０ ２０２２２３００．４４ 地区分布 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 上年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 河北地区 １２８０５３６１．９４ ２９７３４６９．３４ ８８３５２９２．１１ １０３４８５９．６１ ３９７００６９．８３ １９３８６０９．７３ 湖南地区 １０７３０１４１．０６ ８８１８６６３５．７４ ７８４７７５３．７９ ６９９０２９４５．０３ ２８８２３８７．２７ １８２８３６９０．７１ 北京地区 ２１００００．００ ２１００００．００ 相互抵减 合计 ２３７４５５０３．００ ９１１６０１０５．０８ １６６８３０４５．９０ ７０９３７８０４．６４ ７０６２４５７．１０ ２０２２２３００．４４ 公司前五名客户销售的收入总额为 ２３，３３２，２０２．８２ 元，占公司全部销售收入的 ２５．５９％。 ３３、主营业务税金及附加 38 税种 上年发生数 本年发生数 营业税 １４５，５６３．９０ １４８，６７３．５０ 城建税 －７，９７０．０３ ２７７，６７０．４３ 教育费附加 １３，７６０．８４ １２９，１２７．１６ 合计 １５１，３５３．９１ ５５５，４７１．０９ ３４、其他业务利润 本年累计发生额 ２，３９２，９７２．７２ 项目 其他业务收入 备注 迪厅承包经营及租赁收入 １，５００，０００．００ 其他承包经营收入 ６１３，７３０．００ 教学实习收入 １８０，０００．００ 其它收入 １，０２３，６５８．６０ 合计 ３，３１７，３８８．６０ 项目 其他业务支出 税金及附加 １３５，６３３．５８ 其他支出 ７８８，７８２．３０ 合计 ９２４，４１５．８８ ３５、财务费用 类别 上年发生数 本年发生数 利息支出 １，８１０，６９２．５６ ８，３１８，８１９．７０ 减：利息收入 ５０，４７２．６７ １１９，２５８．８７ 银行手续费 ３，０５０．７６ ４８，６８２．６２ 合计 １，７６３，２７０．６５ ８，２４８，２４３．４５ ３６、投资收益 项目 内容 金额 北京湖大教育发展有限公司 股权转让 ４４１，４８５．２６ 湖大信息高科发展有限公司 股权转让 ２３１，０６８．０４ 股权投资差额 摊销 ６０２，０４９．２４ 合计 １，２７４，６０２．５４ ３７、营业外收入 项目 上年发生数 本年发生数 处理固定资产净收益 １２４，０７１．７７ ７１９，３１１．９０ 固定资产盘盈 ７，１０９，２９９．５０ 其他 ７，５０６．９３ ７０，５５２．７５ 合计 １３１，５７８．７０ ７，８９９，１６４．１５ ３８、营业外支出 项目 上年发生数 本年发生数 处理固定资产净损失 １９６，９９１．７３ ７７，４０２．６３ 罚款损失 １２４，８１６．９７ 诉讼损失 ７８８，８３０．００ 其他 ２６，６９８．５２ ４７，２６０．００ 合计 ２２３，６９０．２５ １，０３８，３０９．６０ ３９、收到的其他与经营活动有关的现金 本年发生额为 １８，６３８，５３４．３２ 元，主要内容列示如下： （１）收到衡阳恒飞电缆有限责任公司职工安置费 １６，２２０，０００．００ （２）迪厅承包经营及租赁收入 １，５００，０００．００ 39 ４０、支付的其他与经营活动有关的现金 本年发生额为 ４７，６８５，７００．８０ 元，主要内容列示如下： （１）北京湖大教育发展有限公司借款及利息 １５，９７３，５９５．６９ （２）退还职工集资款及风险抵押金 ２，４５３，５９３．０９ （３）衡阳恒飞电缆有限责任公司支付职工安置费 ４，２４７，４９２．４６ （４）衡阳恒飞电缆有限责任公司预缴税款 １，２５６，５４３．０４ （５）衡阳恒飞电缆有限责任公司支付企业改制费 １，０１７，０２７．００ （６）水电费、蒸汽费 ２，４２６，６４１．９７ （７）差旅费、办公费 １，３４８，８３２．６３ （８）审计验资评估费 ７５０，０００．００ 六、母公司财务报表有关项目附注 １、应收帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备 １ 年以下 ２１６，８０７．０８ ２２．３４ ２１，６８０．７１ ０ ０ ０ １—２ 年 ０ ０ ０ ０ ０ ０ ２—３ 年 ０ ０ ０ ２２１，８０７．０８ ２２．９２ ６６，５４２．１３ ３ 年以上 ７５３，８１７．１７ ７７．６６ ３０１，５２６．８７ ７４５，８１７．１７ ７７．０８ ２９８，３２６．８７ 合计 ９７０，６２４．２５ １００．００ ３２３，２０７．５８ ９６７，６２４．２５ １００．００ ３６４，８６９．００ 欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 石家庄市康贸商行 １８７，５００．００ ２－３ 年 租赁费 北京西藏北斗星图片社 １１９，５８５．００ ３ 年以上 销货款 陕西省西安老风祥金店 ８９，４８７．５５ ３ 年以上 销货款 广东中山威力洗衣机厂 ２８，９３７．５３ ３ 年以上 销货款 元氏利园实业公司 ２４，１９４．００ ３ 年以上 销货款 本科目余额中，无持本公司 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 ２、其他应收款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备 １ 年以下 ８，４４３，０１１．５１ ４４．１８ ８４４，３０１．１５ ２３，１０１，０６４．９１ ８１．４７ ２，３１０，１０６．５０ １—２ 年 ０ ０ ０ ０ ０ ０ ２—３ 年 ２，１８８，０４２．７９ １９．３９ ６５６，４１２．８４ ０ ０ ０ ３ 年以上 ３，７７３，７９０．４１ ３３．４５ １，５０９，５１６．１６ ５，９５８，２７１．７１ １８．５３ ２，３８３，３０８．６８ 合计 １４，４０４，８４４．７１ １００．００ ３，０１０，２３０．１５ ２９，０５９，３３６．６２ １００．００ ４，６９３，４１５．１８ 欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京湖大教育发展有限公司 １７，３７３，５９５．６９ １ 年以内 借款及利息 石家庄市桥东城市建设开发公司 ３，０６８，２４１．１５ ３ 年以上 借款及 石家庄市皇冠箱包有限公司 ２，１６８，３６１．６９ ２—３ 年 往来款 石家庄市翔光商贸有限公司 ８１０，０６８．８０ １ 年以内 往来款 石家庄市能源管理办公室 ６００，０００．００ ３ 年以上 集资办电押金 40 本科目余额中， 持本公司 ５％以上表决权股份的股东单位欠款已在附注七“关联方关系及其交易”中列示。 ３、长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 １３０，５６７，１８４．０２ ８，６２９，２１３．９１ ５，８２７，４４６．７０ １３３，３６８，９５１．２３ 其他股权投资 ５８３，４４５．００ ０ ０ ５８３，４４５．００ 股权投资差额 －５，２６７，９３１．１２ １６５，０９１．１１ －６０２，０４９．２４ －４，５００，７９０．７７ 投资减值准备 －２００，０００．００ －２００，０００．００ 合计 １２５，６８２，６９７．９０ ８，７９４，３０５．０２ ５，２２５，３９７．４６ １２９，２５１，６０５．４６ （１）对子公司投资明细 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 备注 资本比例％ 河北劝业场酒店有限公司 ９１，６３８，３２２．５４ ８３．３３ 本期按权益法增加－４，４６６，６１８．１４ 元 累计按权益法增加－８，３６１，６７７．４６ 元 湖大海捷制造技术有限公司 ２５，１６１，９４９．４０ ６１．３ 本期按权益法增加－２，３６８，２９７．３５ 元 累计按权益法增加－５０７，２１８．６２ 元 衡阳恒飞电缆有限责任公司 １６，５６８，６７９．２９ ９５．５５ 本期按权益法增加 ５１３，７７０．４０ 元 合计 １３３，３６８，９５１．２３ （２）其他股权投资明细 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 备注 资本比例％ 石家庄信托投资股份公司 ２８３，４４５．００ １ 石家庄德利工贸公司 ２００，０００．００ ４０ 已停业多年 石家庄同业停车设备有限公司 １００，０００．００ １０ 合计 ５８３，４４５．００ （３）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 期末数 湖大海捷制造技术有限公司 －６，０２０，４９２．６７ １０ 年 －６０２，０４９．２４ －４，６６５，８８１．８８ 衡阳恒飞电缆有限责任公司 １６５，０９１．１１ １０ 年 １６５，０９１．１１ 合计 －５，８５５，４０１．５６ －６０２，０４９．２４ －４，５００，７９０．７７ 股权投资差额主要是换出资产帐面价值与公司应享有的被投资单位权益金额存在差额所致。 （４）长期投资减值准备 被投资单位名称 期初计提额 本期增减额 期末计提额 计提原因 石家庄德利工贸公司 ２００，０００．００ ２００，０００．００ 已停业多年，难以收回 合计 ２００，０００．００ ２００，０００．００ ４、主营业务收入、主营业务成本 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 电线电缆销售 ８１，２７５，８８９．６３ ６４，３０２，２８１．７１ 合计 ８１，２７５，８８９．６３ ６４，３０２，２８１．７１ ５、投资收益 项目 内容 金额 湖大海捷制造技术有限公司 权益法 －２，３６８，２９７．３５ 41 河北劝业场酒店有限公司 权益法 －４，４６６，６１８．１４ 湖大信息高科发展有限公司 股权转让 －５１４，８７５．０９ 北京湖大教育发展有限公司 股权转让 ８２，８７８．５０ 股权投资差额 摊销 ６０２，０４９．２４ 合计 －６，６６４，８６２．８４ 七、关联方关系及其交易 １、关联方关系 （１）与本公司存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地 注册资本 所持股份％ 主营业务 （万元） 湖南大学 高等院校 原间接控股股东 王柯敏 长沙 教学科研 中国泰盛投资 有限公司 现间接控股股东 吉大为 深圳 ４００００ 投资控股 控股有限公司 咨询服务 湖南大学百泉科 有限公司 控股股东 吉大为 长沙 ５２００ ２９．５６ 科技产业投资 技发展有限公司 机电化工环保 贵州汇黔实业 有限公司 股东 林坚实 贵阳 １６００ ９．６７ 投资咨询 有限公司 （２）与本公司不存在控制关系的关联方： 关联方名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地 注册资本 所持股份％ 主营业务 石家庄德利 股份制 参股公司 解振国 石家庄 ５０ ４０ 家具 工贸公司 石家庄皇冠 股份制 参股公司 张胜虎 石家庄 １００ ３０ 箱包 箱包有限公司 ２、关联方交易 （１）股权转让情况 ２００２ 年 １０ 月，公司与湖南大学设计研究院签署《股权转让协议书》，将持有的湖大信息高科发展有限公司 ４０％ 股权全部转让给湖南大学设计研究院，转让价格为 １４０ 万元。 （２）教学实习情况 ２００２ 年，子公司湖大海捷制造技术有限公司承担湖南大学部分学生生产实习任务，共实现教学实习收入 １８ 万 元。 （３）关联方应收应付款项余额 科目及关联方名称 ２００２ 年末余额 ２００１ 年末余额 其他应收款 石家庄皇冠箱包有限公司 ２，１６８，３６１．６９ ２，１６８，３６１．６９ 石家庄德利工贸公司 １３，３５７．３５ １３，３５７．３５ 湖南大学设计研究院 ９５，４９１．３４ ０ 其他应付款 石家庄皇冠箱包有限公司 １０６，８７４．１９ １０６，８７４．１９ 湖南大学百泉科技发展有限责任公司 ９，６０６．３２ １５，４３８．３７ 石家庄德利工贸公司 １０，０００．００ １０，０００．００ 湖南大学 ０ ２，８０９，３７２．６２ 42 八、或有事项 １、原公司发起人股东石家庄桥东城市建设开发公司持有的公司股权已全部转让，但截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 尚欠公司款项 ３，０６８，２４１．１５ 元，已逾期 ５ 年以上，公司已计提坏帐准备 １，２２７，２９６．４６ 元。考虑到欠款时间已长， 清收的难度较大。 ２、２００２ 年 １２ 月，公司债权人石家庄市桥东区财政局就公司曾在 １９９６ 年向其借款及公司第二大股东贵州汇 黔实业有限公司于 ２００１ 年 ７ 月为上述债务提供担保一事向石家庄市桥东区人民法院提起诉讼，涉及借款本金 ５００ 万元。法院已立案并于 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日依法冻结了贵州汇黔实业有限公司所持本公司 ５４８ 万股法人股。截止报 告期末，此案尚未进入庭审程序，公司正在与债权人积极协调，争取庭外和解、原告撤诉。 ３、报告期内，公司及所属子公司对外担保情况： （１）公司为所属子公司衡阳恒飞电缆有限责任公司向中国工商银行衡阳支行白沙洲支行借款提供了 ４０００ 万 元的最高额担保。 （２）公司所属子公司衡阳恒飞电缆有限责任公司为公司原所属子公司湖南湖大信息高科发展有限公司 ２００ 万元借款提供了担保，该借款期限一年，将于 ２００３ 年 ７ 月 １０ 日到期。 （３）公司所属子公司衡阳恒飞电缆有限责任公司为衡阳拖拉机厂向工商银行借款 ９５０ 万元提供了担保；为衡 阳仪表厂向工商银行借款 ３７０ 万元提供了担保。 九、承诺事项 １、根据公司与中国长城资产管理公司、中国华星汽车贸易（集团）公司于 ２００２ 年 １２ 月签署的有关协议，公 司与长城公司于 ２０００ 年 １２ 月 １１ 日签署的《债务重组协议》终止，中国长城资产管理公司将其对公司的债权 ２０００ 万元及所持有的河北劝业场酒店有限公司的股权 ２０００ 万元转让给中国华星汽车贸易（集团）公司。公司承诺于 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日以前清偿上述债务、于 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日之前以不低于 ２０００ 万元的价格收购上述股权。 ２、公司原承诺 ２００１ 年度清偿中国华融资产管理公司石家庄办事处债务，本期实际偿还 １０００ 万元，尚余 １９４２ 万元。根据 ２００２ 年 １２ 月签署的有关协议，公司承诺 ２００３ 年将以出售劝业商场房产及土地使用权价款清偿该项债 务；不足部分公司承诺在 ２００３ 年 １２ 月 ２０ 日之前予以清偿。 十、资产负债表日后事项 １、２００３ 年 １ 月，安徽鑫科新材料股份有限公司因原衡阳电线电缆厂在长期购销业务中累计拖欠货款 ２，７１０，６７２．８４ 元将我公司及衡阳恒飞电缆有限责任公司诉至安徽省芜湖市中级人民法院，请求连带给付上述货款 以及逾期付款违约金，并承担本案诉讼费。安徽省芜湖市中级人民法院采取了诉前保全措施，已于 ２００３ 年 １ 月 １７ 日冻结了我公司帐户，冻结金额 ３５，４０５．８４ 元。目前此案尚未开庭审理。 ２、根据公司与所属子公司衡阳恒飞电缆有限责任公司签署的《最高额保证合同》，公司同意为该子公司向中 国银行衡阳分行借款提供 １８００ 万元的最高额担保。该事项已于 ２００３ 年 １ 月 ２０ 日经公司 ２００２ 年度第二次临时股 东大会表决通过。 十一、其他重要事项： １、经湖南省人民政府办公厅批准及公司股东大会于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日表决通过，公司以承债式整体兼并衡 阳电线电缆厂，兼并款项 １６２２ 万元已于 ２００２ 年 １ 月按期支付给衡阳市国资局。２００２ 年 １１ 月，公司以衡阳电线 电缆厂资产作为出资，与深圳市广盛投资有限公司共同设立了“衡阳恒飞电缆有限责任公司”，注册资本 １６８０ 万 元，其中公司出资 １６２２ 万元，持有 ９６．５５％股份。２００２ 年 １－１１ 月，其为公司分厂；２００２ 年 １２ 月，其为公司子公 司。该子公司 ２００２ 年度共实现净利润 ５１３，７７０．４０ 元。 ２、２００２ 年 ６ 月，公司与自然人林亲建、汤永祥、王永红签署《股权转让协议书》 ，将公司所持有的北京湖大 教育发展有限公司 ５１％股权转让给上述三人，转让价格为 ５１０ 万元。本年度 １－６ 月该公司实现净利润－７０３，１５０．５１ 元。 ３、２００２ 年 １０ 月，公司与湖南大学设计研究院签署《股权转让协议书》，将公司所持有的湖南湖大信息高科 发展有限公司 ４０％股权全部转让给湖南大学设计研究院，转让价格为 １４０ 万元。本年度 １－９ 月该公司实现净利润 －１，８６４，８５７．８２ 元。 43 ４、根据公司与石家庄卓然企业管理咨询服务有限公司（简称“卓然公司”）、中国华融资产管理公司（简称“华 融公司”）等签署的有关协议，公司拟向卓然公司出售劝业商场房产及土地使用权，出售价格 ２１００ 万元，售楼款 由卓然公司在 ２００３ 年底以前分期直接支付给华融公司，用于归还还公司欠付华融公司的债务。本期卓然公司按约 定共支付给华融公司 ８００ 万元。因尚未办理资产过户手续，公司未对相关资产进行帐务处理。 十二、异常变动项目情况 财务报表项目 变动情况 主要变动原因 货币资金 增加 １２，７７７，５３３．０９ 元，增长 ３７．２９％ 借款大幅增加 应收帐款 增加 １０，６３２，９６５．６０ 元，增长 ２３２．５５％ 并入衡阳子公司数据 其他应收款 增加 １４，７７９，９８３．０１ 元，增长 １７２．８４％ 增加原北京子公司欠款 预付帐款 减少 ３，１７３，９８５．５７ 元，降低 ５７．７９％ 预付工程材料款已结算 存货 增加 ４０，７１５，５５９．３１ 元，增长 ２２１．７２％ 并入衡阳子公司数据 固定资产净值 增加 ５２，０３４，１０２．０３ 元，增长 ３５．１３％ 并入衡阳子公司数据 在建工程 减少 １，４０１，７７０．０８ 元，降低 ９５．６５％ 劝业商场装修工程转出 无形资产 增加 １０，０３７，３１５．２９ 元，增长 ９６．２８％ 并入衡阳子公司数据 短期借款 增加 ７２，４５０，０００．００ 元，增长 １０６．５０％ 并入衡阳子公司数据 应付帐款 增加 １２，８０８，３８０．９８ 元，增长 ８３．２７％ 并入衡阳子公司数据 预收帐款 增加 １５，０３７，９５７．２９ 元，增长 ３５８．６６％ 并入衡阳子公司数据及劝业商场出售预收款 其他应付款 增加 １９，１６２，６８６．７６ 元，增长 １１１．７６％ 华星公司受让债务转入 长期借款 增加 １２，０００，０００．００ 元，增长 ４００．００％ 并入衡阳子公司数据 主营业务收入 增加 ６７，４１４，６０２．０８ 元，增长 ２８３．９０％ 并入衡阳子公司数据 主营业务成本 增加 ５４，２５４，７５８．７４ 元，增长 ３２５．２１％ 并入衡阳子公司数据 其他业务利润 减少 １２，０９８，６１７．８２ 元，降低 ８３．４９％ 教学实习收入大幅减少及承包租赁收入减免 营业费用 增加 ８，６２２，４５５．５９ 元，增长 ２８２．９６％ 并入衡阳子公司数据 管理费用 增加 １２，４６３，１８０．９０ 元，增长 ７４．６３％ 并入衡阳子公司数据及补提坏帐准备 财务费用 增加 ６，４８４，９７２．８０ 元，增长 ３６７．７８％ 借款大幅增加 营业外收入 增加 ７，７６７，５８５．４５ 元，增长 ５，９０３．３８％ 衡阳子公司盘盈固定资产 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 董事长：吉大为 河北湖大科技教育发展股份有限公司董事会 二 ００ 三年三月二十七日 44 附表： 资产负债表 编制单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ４７０４３９６０．５２ ４８４６５３．６６ ３４２６６４２７．４３ ２７９９３６７．３９ 短期投资 ３００００１．００ ０．００ 应收票据 １４７００００．００ ０．００ 应收股利 应收利息 应收账款 １５２０５２３２．６４ ６０２７５５．２５ ４５７２２６７．０４ ６４７４１６．６７ 其他应收款 ２３３３１４７７．１４ ２４３６５９２１．４４ ８５５１４９４．１３ １１３９４６１４．５６ 预付账款 ２３１８５７７．１１ ０．００ ５４９２５６２．６８ １２３９５８３．５０ 应收补贴款 存货 ５９０７８６７７．４９ ４５５２２７７．８７ １８３６３１１８．１８ １７６００２９．６９ 待摊费用 ９８８１８８．９３ ８０５４９４．７９ １０３９７２５．３５ ９３１０４８．６７ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １４９７３６１１４．８３ ３０８１１１０３．０１ ７２２８５５９４．８１ １８７７２０６０．４８ 长期投资： 长期股权投资 －４１１７３４５．７７ １２９２５１６０５．４６ －４８８４４８６．１２ １２５６８２６９７．９０ 长期债权投资 ３８０００．００ 长期投资合计 －４０７９３４５．７７ １２９２５１６０５．４６ －４８８４４８６．１２ １２５６８２６９７．９０ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 ２８８８６８１０４．０９ ２４５４０９３６．６２ １８２０５２３３１． ５８ ２４５９６８８５．０２ 减：累计折旧 ８８７１１２４１．４８ ６２０２３２４．４６ ３３９２９５７１．００ ５４３４４１８．８０ 固定资产净值 ２００１５６８６２．６１ １８３３８６１２．１６ １４８１２２７６０．５８ １９１６２４６６．２２ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 ２００１５６８６２．６１ １８３３８６１２．１６ １４８１２２７６０．５８ １９１６２４６６．２２ 工程物资 在建工程 ６３７３７．８０ １４６５５０７．８８ １４０１７７０．０８ 固定资产清理 固定资产合计 ２００２２０６００．４１ １８３３８６１２．１６ １４９５８８２６８．４６ ２０５６４２３６．３０ 无形资产及其他资产： 无形资产 ２０４６２５１０．１８ ２５８０７５１．７０ １０４２５１９４．８９ ２６６２０３４．９０ 长期待摊费用 ９４００８４１．８２ ９４００８４１．８２ ７９７９４５２．１０ ７９７９４５２．１０ 其他长期资产 ７５０００．００ ７５０００．００ ７５０００．００ ７５０００．００ 无形资产及其他资产合计 ２９９３８３５２．００ １２０５６５９３．５２ １８４７９６４６．９９ １０７１６４８７．００ 45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ３７５８１５７２１．４７ １９０４５７９１４．１５ ２３５４６９０２４．１４ １７５７３５４８１．６８ 流动负债： 短期借款 １４０４８００００．００ ６６１１００００．００ ６８０３００００．００ ６８０３００００．００ 应付票据 ７５０９７５１．２０ ０．００ 应付账款 ２８１８９２５２．９４ １１０７８４１７．９７ １５３８０８７１．９６ １２３４９７０６．１４ 预收账款 １９２３０７９４．４７ ８２０１４１７．２５ ４１９２８３７．１８ ３２６４１７．２５ 应付工资 ２５４７６０．００ ２５２９０７．００ ２９０５５６．００ ２５１３５６．００ 应付福利费 ３６２６００９．７５ １３４８４１７．７３ １４０１６９８．５９ １０７１２５３．５９ 应付股利 ８２３５６３．９３ ８２３５６３．９３ ８２３５６３．９３ ８２３５６３．９３ 应交税金 ４５１２５９５．１１ １３３９０５３．１５ ２００９３３９．７９ １３１０１７１．４０ 其他应交款 ５１２５２３．９４ ６９４９９．００ ９８０９３．５１ ６８８７７．９２ 其他应付款 ３６３０９１２０．４８ ３５４８０６５４．４７ １７１４６４３３．７２ １３２７５２４９．２８ 预提费用 ６４１０８７８．７１ ６２０３３７４．０９ ６８１３６２６．３９ ６７８３４５９．７３ 预计负债 一年内到期的长期负债 ６９０００００．００ ０．００ 其他流动负债 流动负债合计 ２５４７５９２５０．５３ １３０９０７３０４．５９ １１６１８７０２１．０７ １０４２９００５５．２４ 长期负债： 长期借款 １５００００００．００ ０．００ ３００００００．００ 应付债券 长期应付款 １０７５２５０７．５４ ０．００ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ２５７５２５０７．５４ ０．００ ３００００００．００ 递延税项： 递延税款贷项 ８４４２１６７．５０ ８４４２１６７．５０ ８４４２１６７．５０ ８４４２１６７．５０ 负债合计 ２８８９５３９２５．５７ １３９３４９４７２．０９ １２７６２９１８８．５７ １１２７３２２２２．７４ 少数股东权益 ３４７９４３５５．５５ ４４２９３８４４．７５ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） ５０５０００００．００ ５０５０００００．００ ５０５０００００．００ ５０５０００００．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 ５０５０００００．００ ５０５０００００．００ ５０５０００００．００ ５０５０００００．００ 资本公积 ９４０６１８９５．４８ ９４０６１８９５．４８ ８９０５８４２５．１５ ８９０５８４２５．１５ 盈余公积 ８５８９６６４．１８ ８５８９６６４．１８ ８５８９６６４．１８ ８５８９６６４．１８ 其中：法定公益金 未分配利润 －１０１０８４１１９．３１ －１０２０４３１１７．６０ －８４６０２０９８．５１ －８５１４４８３０．３９ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 ５２０６７４４０．３５ ５１１０８４４２．０６ ６３５４５９９０．８２ ６３００３２５８．９４ 负债和所有者权益（或股东权益）总计 ３７５８１５７２１．４７ １９０４５７９１４．１５ ２３５４６９０２４．１４ １７５７３５４８１．６８ 单位负责人：吉大为 总会计师：何忠诚 财务负责人：何忠诚 制表人：韩建军 46 利润及利润分配表 编制单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ９１１６０１０５．０８ ８１２７５８８９．６３ ２３７４５５０３．００ １０１０４１００．３３ 减：主营业务成本 ７０９３７８０４．６４ ６４３０２２８１．７１ １６６８３０４５．９０ ８１９６３３７．８１ 主营业务税金及附加 ５５５４７１．０９ ３６１４７３．８３ １５１３５３．９１ －１５１８２７．９６ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １９６６６８２９．３５ １６６１２１３４．０９ ６９１１１０３．１９ ２０５９５９０．４８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ２３９２９７２．７２ １６０４３２３．０２ １４４９１５９０．５４ ７７７６７８４．０１ 减： 营业费用 １１６６９７２３．５３ ７６７９２４４．８８ ３０４７２６７．９４ ５００．００ 管理费用 ２９１６３９２８．５５ １８５８１０９３．５６ １６７００７４７．６５ ５６７７４５８．３４ 财务费用 ８２４８２４３．４５ ７６０６０３７．１０ １７６３２７０．６５ １６８０９４１．４４ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） －２７０２２０９３．４６ －１５６４９９１８．４３ －１０８５９２．５１ ２４７７４７４．７１ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １２７４６０２．５４ －６６６４８６２．８４ １８３１３４８．２９ －１０２６５９０．５０ 补贴收入 ３７５００．００ ３７５００．００ 营业外收入 ７８９９１６４．１５ ７８９９１６４．０５ １３１５７８．７０ ４５４９５．１５ 减：营业外支出 １０３８３０９．６０ １０３７０２２．１９ ２２３６９０．２５ １４９１１４．７４ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） －１８８４９１３６．３７ －１５４１５１３９．４１ １６３０６４４．２３ １３４７２６４．６２ 减：所得税 １４８３１４７．８０ １４８３１４７．８０ 减：少数股东损益 －３８５０２６３．３７ －６７９３７．６３ 五、净利润（亏损以“－”号填列） －１６４８２０２０．８０ －１６８９８２８７．２１ １６９８５８１．８６ １３４７２６４．６２ 加：年初未分配利润 －８４６０２０９８．５１ －８５１４４８３０．３９ －８６３００６８０．３７ －８６４９２０９５．０１ 其他转入 六、可供分配的利润 －１０１０８４１１９．３１ －１０２０４３１１７．６０ －８４６０２０９８．５１ －８５１４４８３０．３９ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 －１０１０８４１１９．３１ －１０２０４３１１７．６０ －８４６０２０９８．５１ －８５１４４８３０．３９ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 －１０１０８４１１９．３１ －１０２０４３１１７．６０ －８４６０２０９８．５１ －８５１４４８３０．３９ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 单位负责人：吉大为 总会计师：何忠诚 财务负责人：何忠诚 制表人：韩建军 47 现金流量表 编制单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １０１８３７１１４．２６ ８８３０６６１１．６６ 收到的税费返还 １４００００．００ １４００００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 １８６３８５３４．３２ ２１２８７１１０．１０ 现金流入小计 １２０６１５６４８．５８ １０９７３３７２１．７６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６３２１６５８２．６６ ５８２９３８５７．９７ 支付给职工以及为职工支付的现金 １９８６０４２０．２８ １４９６９３９９．８６ 支付的各项税费 ４８６８６６７．７７ ４０５５９００．７６ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４７６８５７００．８０ ４４７２２１０９．５３ 现金流出小计 １３５６３１３７１．５１ １２２０４１２６８．１２ 经营活动产生的现金流量净额 －１５０１５７２２．９３ －１２３０７５４６．３６ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ３３１４５０８．６６ ３３１４５０８．６６ 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ８７３８４７５．８９ ８７３８３７５．８９ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 １２０５２９８４．５５ １２０５２８８４．５５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １９９７０１８．４０ １９９７０１８．４０ 投资所支付的现金 １６２２００００．００ １６２２００００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １８２１７０１８．４０ １８２１７０１８．４０ 投资活动产生的现金流量净额 －６１６４０３３．８５ －６１６４１３３．８５ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ６００００．００ ３０００００００．００ 借款所收到的现金 ９３２７００００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ９３３３００００．００ ３０００００００．００ 偿还债务所支付的现金 ５２２３００００．００ １１９２００００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ６８４２１４７．１７ １９２２４７１．５６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５６１．９６ ５６１．９６ 现金流出小计 ５９０７２７０９．１３ １３８４３０３３．５２ 筹资活动产生的现金流量净额 ３４２５７２９０．８７ １６１５６９６６．４８ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 １３０７７５３４．０９ －２３１４７１３．７３ 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 －１６４８２０２０．８０ －１６８９８２８７．２１ 加：计提的资产减值准备 ３１９５３５９．２３ ３１２６９０４．９９ 48 固定资产折旧 ９３０９５８５．４７ ４０３１５６４．９７ 无形资产摊销 １２７７９８４．７１ ３０７５８９．７１ 长期待摊费用摊销 １２１５０６０．３６ １２１５０６０．３６ 待摊费用减少（减：增加） ４３３４５８．３９ ４１５３６５．０５ 预提费用增加（减：减少） １９９３８２５．５３ １８０３１０２．６６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －７７５１２０８．７７ －６１６１４６．６８ 固定资产报废损失 财务费用 ８２４８２４３．４５ ７６０６０３７．１０ 投资损失（减：收益） －１２７４６０２．５４ ６１５１０９２．４４ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －２３３８９７６．５２ －２１８６８０．６０ 经营性应收项目的减少（减：增加） －３１９０３０２６．７１ －２９４４３１１０．８８ 经营性应付项目的增加（减：减少） ２２９１０８５８．６４ １０２１１９６１．７３ 其他 －３８５０２６３．３７ 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 －１５０１５７２２．９３ －１２３０７５４６．３６ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ４７０４３９６０．５２ ４８４６５３．６６ 减：现金的期初余额 ３４２６６４２７．４３ ２７９９３６７．３９ 加：现金等价物的期末余额 ３００００１．００ 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 １３０７７５３４．０９ －２３１４７１３．７３ 单位负责人：吉大为 总会计师：何忠诚 财务负责人：何忠诚 制表人：韩建军 49 资产减值准备明细表 ２００２ 年度 编制单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加额 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 3,704,500.25 6,527,663.02 10,232,163.27 其中：应收帐款 972,759.25 2,721,076.47 3,693,835.72 其他应收款 2,731,741.00 3,806,586.55 6,538,327.55 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,248,883.77 813,546.24 2,062,430.01 其中：库存商品 233,336.05 692,491.71 925,827.76 原材料 964,967.48 117,788.65 1,082,756.13 四、长期投资减值准备合计 200,000.00 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 200,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：吉大为 总会计师：何忠诚 财务负责人：何忠诚 制表人：韩建军 利润表附表 ２００２ 年度 编制单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.7718 35.5607 0.3894 0.3894 营业利润 -51.8983 -48.8601 -0.5351 -0.5351 净利润 -31.6551 -29.8021 -0.3264 -0.3264 扣除非经常性损益后净利润 -44.8320 -42.2075 -0.4622 -0.4622 单位负责人：吉大为 总会计师：何忠诚 财务负责人：何忠诚 制表人：韩建军 50