华东医药(000963)2002年年度报告摘要

华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 证券代码：000963 证券简称：华东医药 编号：2003-004 华东医药股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 董事钱坚、胡敏未出席董事会，委托 杨爱生 董事代为投票表决。 1.4 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审 计报告。 1.5 公司负责人、主管会计工作负责人李邦良先生、会计机构负责人何汝奋女士声明： 保证年度报告中财务会计报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 华东医药 证券代码 000963 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 浙江省杭州市中山北路 439 号 地址 浙江省杭州市莫干山路 866 号 邮政编码 310011 公司国际互联网 http://www.eastchinapharm.com 网址 电子信箱 stock@eastchinapharm.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 鲍建平 联系地址 浙江省杭州市莫干山路 866 号 电话 0571-88172165 传真 0571-88172165 电子信箱 stock@eastchinapharm.com §3 会计数据和财务指标摘要 －1－ 华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 2,065,697,461.56 1,886,418,371.57 9.50% 1,617,730,923.06 利润总额 79,595,703.31 94,567,313.08 -15.83% 68,458,547.23 净利润 46,529,476.52 53,942,046.61 -13.74% 45,134,416.72 扣除非经常性损益 48,486,724.26 54,220,436.68 -10.57% 45,853,020.52 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,370,947,228.60 1,241,192,823.44 10.45% 1,142,482,909.13 股东权益（不含少 551,134,257.89 530,037,311.23 3.98% 481,647,338.98 数股东权益） 经营活动产生的现 23,943,927.94 109,668,970.88 -78.17% 19,588,672.39 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.12 0.28 -57.04% 0.24 ＊ 每股收益 0.12 -- -- -- 净资产收益率 8.44% 10.18% -17.09% 9.41% 扣除非经常性损 益的净利润为基 8.76% 10.68% -17.98% 9.48% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.06 0.58 -89.08% 0.10 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.45 2.79 -48.03% 2.52 调整后的每股净 1.40 2.68 -47.76% 2.40 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 －2－ 华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 送股 公积金转股 小计 一、未上市流 通股份 1、发起人股份 40,706,364 8,141,273 32,565,091 40,706,364 81,412,728 其中：国家持 38,466,364 7,693,273 30,773,091 38,466,364 76,932,728 有股份 境内法人持 2,240,000 448,000 1,792,000 2,240,000 4,480,000 有股份 境外法人持 0 0 有股份 其他 0 0 2、募集法人股 86,116,516 17,223,303 68,893,213 86,116,516 172,233,032 份 3、内部职工股 13,177,120 2,635,424 10,541,696 13,177,120 26,354,240 4、优先股或其 0 0 他 未上市流通股 140,000,000 28,000,000 112,000,000 140,000,000 280,000,000 份合计 二、已上市流 通股份 1、人民币普通 50,000,000 10,000,000 40,000,000 50,000,000 100,000,000 股 2、境内上市的 0 0 外资股 3、境外上市的 0 0 外资股 4、其他 0 0 已上市流通股 50,000,000 10,000,000 40,000,000 50,000,000 100,000,000 份合计 三、股份总数 190,000,000 38,000,000 152,000,000 190,000,000 380,000,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 8,274 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 杭州华东医药集团 38,466,364 76,932,728 20.25 未流通 国有股东 公司 中国远大集团公司 35,000,000 70,000,000 18.42 未流通 珠海海湾大酒店 35,000,000 70,000,000 18.42 未流通 浙江远大房地产有 7,053,716 14,107,432 3.71 未流通 14,107,432 限公司 浙江新昌制药股份 2,240,000 4,480,000 1.18 未流通 有限公司 珠海丽珠医药有限 1,120,000 2,240,000 0.59 未流通 公司 西湖电子集团有限 560,000 1,120,000 0.29 未流通 公司 －3－ 华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 广州花城制药厂 560,000 1,120,000 0.29 未流通 石家庄第二制药厂 560,000 1,120,000 0.29 未流通 北京四环制药厂 560,000 1,120,000 0.29 未流通 前十名股东关联关系或一致行动 中国远大集团公司控股珠海海湾大酒店、浙江远大房地产 的说明 有限公司,存在关联关系。其他股东之间未知是否存在关联关系 及一致行为人情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司第一大股东为杭州华东医药集团公司，属国有企业，经杭州市国资局授权持有本公司国家股 76，932，728 股，占总股本的 20.24％。2002 年 11 月经杭州市政府批准，杭州华东医药（集团）公 司变更为国有独资的杭州华东医药集团公司有限公司，公司注册资本 6000 万元，经营范围为授权经 营的国家资产管理。本公司实际控制人：中国远大集团公司成立于 1993 年 10 月 27 日，注册资本 1 亿元人民币，现有资产规模 40 多亿元，注册地为北京市，法人代表：胡凯军。该公司主要经营：承 办引进技术及人才交流业务，承办中外合资经营、合作生产和"三来一补"业务；经营代理除国家统 一组织联合经营的十六种出口商品和国家规定的一类进口商品以外的进出口业务；经营技术出口、 易货贸易和转口贸易业务；劳务输出；承包各类国内外工程所需的设备、材料及零配件出口；对外 派遣各类工程、生产服务生产服务行业的劳务人员；按国家有关规定在国（境）外举办企业；从事 对外展览业务；房地产开发与经营。其主要股东为北京炎黄置业有限公司，持股比例为 50％，主要 情况如下：法定代表人：胡敏，注册资本：1160 万美元，主营业务：在规划范围内进行房屋及配套 设施的开发、建设及物业管理，包括公寓、写字楼的出售、商业设施的出租，经营餐饮和娱乐服务 设施。 持股比例超过 5％的股东还有珠海海湾大酒店，该公司的控股股东为中国远大集团公司， 因此不再披露该公司的情况。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 董事长、 李邦良 男 57 00.5.26-03.5.56 0 0 总经理 董事、副 周金宝 男 50 00.5.26-03.5.56 0 0 总经理 董事、副 周文彬 男 54 00.5.26-03.5.56 10,400 20,800 送股、转增 总经理 董事、副 陈燕 女 46 00.5.26-03.5.56 0 0 总经理 董事、副 傅锦平 男 57 00.5.26-03.5.56 22,800 45,600 送股、转增 总经理 杨爱生 董事 男 50 01.5.21-03.5.26 0 0 钱坚 董事 男 42 00.5.26-03.5.26 0 0 钟鸣 董事 男 43 00.5.26-03.5.26 0 0 胡敏 董事 男 33 00.5.26-03.5.26 0 0 周一君 董事 男 57 00.5.26-03.5.26 0 0 朱卫宁 董事 男 40 00.5.26-03.5.26 0 0 钱亚群 独立董事 男 61 02.6.10-03.5.26 0 0 时平生 独立董事 男 41 02.6.10-03.5.26 0 刘程炜 监事 男 29 01.11.16-03.5.26 0 0 －4－ 华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 陈菊芳 监事 女 53 00.5.26-03.5.26 5,200 10,400 送股、转增 白新华 监事 女 37 00.5.26-03.5.26 0 0 王科 监事 男 39 02.5.12-03.5.26 0 0 邵建中 监事 男 58 00.5.26-03.5.26 0 0 林世杰 副总经理 男 58 00.5.26-03.5.26 0 0 财务负责 何汝奋 女 35 00.5.26-03.5.26 人 董事会秘 鲍建平 男 46 00.5.26-03.5.26 书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 杨爱生 中国远大集团公司 医药事业部总经理 2001-今 是 钱坚 中国远大集团公司 财务部总经理 1999-今 是 钟鸣 中国远大资产管理公司 副总经理 1995-今 是 胡敏 中国远大资产管理公司 总经理助理 2002.05－今 是 常熟雷允上制药有限公 周一君 总经理 1998.10－今 是 司 雷允上(苏州)药业有限公 朱卫宁 副总经理 1999.01－今 是 司 刘程炜 中国远大集团公司 监审部总经理 2000.03－今 是 白新华 中国远大集团公司 监审部副总经理 1995.01－今 是 王科 中国远大集团公司 医药事业部 经理 2001.01－今 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 91.00 金额最高的前三名董事的报 48.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 39.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 5.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 出席公司董事会及股东大会差旅费，行使公司章程赋予的权利 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 14-17 万元 2 12-14 万元 3 9-12 万元 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、报告期内公司实现主营业务收入较上年度增长 9.49％，突破 20 亿元大关，主要是医药商业销售 收入有明显增长。在公司商业经营上更加注重抓终端销售和重点产品销售，提倡有效销售。2、报告 期内公司工业生产和销售继续保持平稳状态，主导产品百令胶囊和新赛斯平销售分别实现了 1.12 亿 元和 1.03 亿元。二个产品的销售比重占工业销售收入比重保持在 60％左右。3、报告期内公司成功 受让了国家一类新药--盐酸吡格列酮和独家新药--阿卡波糖，尤其是阿卡波糖制剂（卡博平），在激 烈的市场竞争中实现了当年受让，当年销售，尽管规模较小，但已显现出非常好的前景。4、公司商 －5－ 华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 业片 GSP 认证工作一次顺利通过，工业生产主要制剂生产线全部通过国家 GMP 认证，为公司在今 后的发展奠定了坚实的基础。5、2002 年公司工业等产品出口明显增长。6、公司商业方面，西药线 的改革基本完成，统一采购、统一发货、统一办公场地、统一业务流程。这对降低成本有重要作用。 7、由公司享受所得税的调整，以及对三年以上应收账款计提比例的调整，使公司净利润指标较上一 年度有所下降。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 外购产品销 170,541.65 159,637.96 6.39 11.90 13.30 -1.16 售 自制药品销 36,028.09 15,566.47 56.79 -0.59 -9.10 4.03 售 其中：关联 交易金额 关联交易的定价原则 采购及销售均参照市价，资产转让以评估价为依据。 关联交易必要性、持续性的 原料来源 说明 6.3 主营业务分地区情况 略。 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名销售客户销售金 19,322.95 占销售总额比重 935.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 杭州中美华东制药有限公司 本期贡献的投资收益 2,760.00 占上市公司净利润的比重 59.32% 参股 经营范围 药品原料、制剂的制造和销售 公司 净利润 3,679.68 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 －6－ 华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 27,700.00 1,832.70 12,141.70 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 收购"双加"工程项 7,000.00 否 6,723.00 否 目 制剂车间及配套 2,900.00 否 779.00 0.00 否 仓库 组建华东大药房 连锁店及配送中 2,000.00 否 1,529.00 203.00 是 心 公用工程改造项 2,800.00 否 1,278.00 100.00 是 目 黄霉素技改项目 3,400.00 否 0.00 0.00 否 发酵虫草菌粉技 3,410.00 是 否 改项目 环孢素技改项目 3,400.00 是 否 克拉霉素技改项 3,050.00 是 否 目 合计 27,960.00 — 10,309.00 303.00 — 未达到计划进度 1、"双加"工程 2002 年 2 月实施资产移交，6 月办理完毕产权变更，至 2002 年 和收益的说明（分 11 月起，公司正在积极进行 GMP 改造，报告期内该部分厂房由控股公司杭州中 具体项目） 美华东使用，收益体直接现在中美华东，本公司将其并入；实际投入金额 6723 万元含产权变更发生的税费 114 万元。2、黄霉素项目由于新药证书的申报没有 完成，现还未实施。 变 更 原 因 及 变 更 三项技改项目由于自身生产技术和科技含量的迅速突破，已满足现有市场的需 程序说明（分具体 求，不需要将募集资金重复投资。 项目） 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 11,830.00 资金总额 －7－ 华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 发酵虫草菌粉 AK－107 基建技 技改、环孢素 5,930.00 259.10 0.00 否 改项目 技改 收购 AK-107 新药 三项未变更项 产品及技术、收购 目投资完成后 3,500.00 900.00 28.00 是 盐酸吡格列酮新 的剩余资金 药产品及技术 组建投资管理公 克拉霉素技改 2,400.00 0.00 0.00 否 司 项目变更 合计 — 11,830.00 1,159.10 28.00 — 未达到计划进度 AK-107 项目由于土地征用没有完成，无法按董事会计划进行。该项目已于 2003 和收益的说明（分 年启动部分子项目。*报告期末支付 900 万元，但到信息披露时其余 2600 万元 具体项目） 已支付完毕。 收购新药产品已实现市场销售，但处于市场初期推广，因此收益 较低。 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 组建杭州华东大药房连 1,275.00 报告期末完成组建 无 锁连锁有限公司 组建华东医药（武汉） 180.00 报告期末完成组建 无 药业有限公司 组建华东医药（广东） 270.00 报告期末完成组建 无 药业有限公司 合计 1,725.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留审计报告，公司本年度实现净利润 44256147.47 元，提取 10％法定公积金 4425614.75 元，提取 5％法定公益金 2212807.37 元，加上以 前年度留存利润，本年度实际可供股东分配的利润为 37014627.56 元，以 2002 年末总股本 38000 万 股为基数，每 10 股派发现金 0.7 元(含税)，剩余未分配利润 10414627.56 元结转至以后年度分配。2003 年度拟以现金分配为主。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 －8－ 华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 是，定价在 完成收购杭州华东 评估结果基 医药（集团）公司" 2002 年 02 月 01 日 6,609.00 0.00 础上，交易 双加"工程项目 对方进一步 折让。 杭州华东医药集团 是，定价在 生物工程研究所有 评估结果基 限公司阿卡波糖及 2002 年 08 月 16 日 3,500.00 28.00 础上，交易 盐酸吡格列酮两项 对方进一步 新药 折让。 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 公司于报告期内发生的收购、出售资产事项有利于加强主营业务的盈利能力。对管理层的稳定性 没有不良影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 航天中汇 2002 年 04 月 2002 年 4 月 8 日--2003 年 4 集团股份 5,000.00 一般担保 否 否 08 日 月7日 有限公司 担保发生额合计 5,000.00 担保余额合计 5,000.00 其中：关联担保余额合计 0.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 杭州中美华东制药有限 4,600.00 4,600.00 0.00 18,336.55 公司 华东医药（宁波）生物 900.00 900.00 0.00 0.00 制品有限公司 合计 5,500.00 5,500.00 0.00 18,336.55 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 －9－ 华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 独立董事能够勤勉工作，关心公司经营状况，对公司发生的关联交易及重大投资决策积 极参与，并能提出自己的独立意见。 §8 监事会报告 监事会认为公司能够依法运作；公司财务情况能够反映公司的经营业绩；公司募集资金 使用及募集资金用途变更符合程序；公司收购、出售资产交易和关联交易不存在侵害公 司及中小股东利益的情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 浙天会审[2003]第 号 华东医药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2002 年度的现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果 和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·杭州 中国注册会计师 报告日期：2003 年 3 月 10 日 9.2 资产负债表 编制单位：华东医药股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 314,937,506.72 268,793,796.60 344,516,888.33 293,833,204.66 短期投资 应收票据 4,500,469.68 2,222,247.14 2,698,366.60 477,291.57 －10－ 华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 应收股利 应收利息 应收账款 332,743,533.20 211,929,390.18 312,057,490.95 211,190,006.67 其他应收款 23,749,481.51 17,740,998.26 19,588,696.79 10,552,954.33 预付账款 25,203,611.05 19,760,795.76 82,058,828.04 77,384,239.07 应收补贴款 存货 333,068,933.89 262,330,188.95 267,684,447.80 189,937,703.29 待摊费用 696,001.50 462,947.67 1,119,663.87 108,058.00 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 1,034,899,537.55 783,240,364.56 1,029,724,382.38 783,483,457.59 长期投资: 长期股权投资 42,654,351.93 185,830,443.27 37,474,034.63 141,458,358.11 长期债权投资 628,400.00 628,400.00 596,300.00 596,300.00 长期投资合计 43,282,751.93 186,458,843.27 38,070,334.63 142,054,658.11 其中：股权投资差额 25,456,123.89 26,778,474.21 26,778,474.21 其中：合并价差 25,456,123.89 固定资产: 固定资产原价 308,583,153.21 163,650,605.12 217,227,084.88 94,655,569.75 减：累计折旧 82,054,667.60 32,025,906.75 63,265,912.28 23,404,774.13 固定资产净值 226,528,485.61 131,624,698.37 153,961,172.60 71,250,795.62 减：固定资产减值准备 905,161.35 275,723.41 911,398.78 275,723.41 固定资产净额 225,623,324.26 131,348,974.96 153,049,773.82 70,975,072.21 工程物资 在建工程 17,398,461.49 10,397,864.37 4,293,840.50 1,087,965.60 固定资产清理 固定资产合计 243,021,785.75 141,746,839.33 157,343,614.32 72,063,037.81 无形资产及其他资产: 无形资产 46,484,531.26 46,070,281.23 14,323,511.65 14,148,011.65 长期待摊费用 3,258,622.11 3,213,631.82 1,730,980.46 1,507,470.21 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 49,743,153.37 49,283,913.05 16,054,492.11 15,655,481.86 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,370,947,228.60 1,160,729,960.21 1,241,192,823.44 1,013,256,635.37 流动负债: 短期借款 334,000,000.00 226,000,000.00 306,000,000.00 226,000,000.00 应付票据 29,583,047.05 29,583,047.05 14,848,700.10 14,848,700.10 应付账款 265,819,876.66 224,308,623.25 240,647,238.56 187,409,593.49 预收账款 6,188,117.10 3,601,271.52 4,653,098.09 1,467,593.01 应付工资 4,836,103.61 3,563,425.74 应付福利费 4,222,066.50 1,258,760.59 4,069,299.33 1,096,748.41 应付股利 27,035,420.00 27,035,420.00 9,935,420.00 9,935,420.00 应交税金 9,217,109.55 -9,214,412.38 24,905,818.89 5,431,766.03 其他应交款 708,901.59 332,837.43 1,233,588.23 923,130.00 其他应付款 85,448,932.74 108,998,412.16 55,074,433.40 32,586,232.46 预提费用 514,864.25 356,309.25 473,812.40 347,952.40 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 762,738,335.44 612,260,268.87 666,677,512.61 483,610,561.64 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 400,000.00 递延税项: －11－ 华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 递延税款贷项 负债合计 763,138,335.44 612,260,268.87 666,677,512.61 483,610,561.64 少数股东权益 56,674,635.27 44,477,999.60 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 380,000,000.00 380,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 380,000,000.00 380,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 资本公积 111,036,011.39 111,036,011.39 261,868,541.25 261,868,541.25 盈余公积 47,019,052.39 47,019,052.39 40,380,630.27 40,380,630.27 其中：法定公益金 17,804,679.31 17,804,679.31 15,591,871.94 15,591,871.94 未分配利润 13,079,194.11 10,414,627.56 37,788,139.71 37,396,902.21 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 551,134,257.89 548,469,691.34 530,037,311.23 529,646,073.73 合计 负债和所有者权益（或股东 1,370,947,228.60 1,160,729,960.21 1,241,192,823.44 1,013,256,635.37 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：华东医药股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 2,065,697,461.56 1,638,082,247.60 1,886,418,371.57 1,469,526,043.63 减：主营业务成本 1,752,044,393.83 1,537,151,164.83 1,580,170,879.48 1,360,797,058.82 主营业务税金及附 3,517,827.79 2,165,967.61 3,758,984.01 2,356,995.95 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 310,135,239.94 98,765,115.16 302,488,508.08 106,371,988.86 号填列） 加：其他业务利润（亏损 22,059,965.37 21,591,384.68 802,121.57 1,301,847.81 以“-”号填列） 减：营业费用 135,817,900.10 31,199,435.72 115,314,160.32 29,273,065.88 管理费用 101,520,285.72 51,526,879.73 88,601,671.81 42,156,945.27 财务费用 15,223,909.01 11,681,179.96 8,496,236.76 3,357,260.53 三、营业利润（亏损以“-”号 79,633,110.48 25,949,004.43 90,878,560.76 32,886,564.99 填列） 加：投资收益（损失以“ -” 712,417.30 25,986,715.02 6,168,547.16 31,287,156.19 号填列） 补贴收入 968,560.00 营业外收入 238,165.87 127,612.62 121,360.55 10,703.77 减：营业外支出 1,956,550.34 289,751.05 2,601,155.39 861,811.15 四、利润总额（亏损总额以“ -” 79,595,703.31 51,773,581.02 94,567,313.08 63,322,613.80 号填列） 减：所得税 23,788,747.83 7,517,433.55 31,301,912.27 9,750,577.97 减：少数股东损益 9,277,478.96 9,323,354.20 五、净利润（净亏损以“-”号 46,529,476.52 44,256,147.47 53,942,046.61 53,572,035.83 填列） 加：年初未分配利润 37,788,139.71 37,396,902.21 1,381,898.48 1,360,671.76 其他转入 六、可供分配的利润 84,317,616.23 81,653,049.68 55,323,945.09 54,932,707.59 减：提取法定盈余公积 4,425,614.75 4,425,614.75 5,357,203.59 5,357,203.59 提取法定公益金 2,212,807.37 2,212,807.37 2,678,601.79 2,678,601.79 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 －12－ 华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 七、可供投资者分配的利润 77,679,194.11 75,014,627.56 47,288,139.71 46,896,902.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 26,600,000.00 26,600,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00 转作资本（或股本） 38,000,000.00 38,000,000.00 的普通股股利 八、未分配利润 13,079,194.11 10,414,627.56 37,788,139.71 37,396,902.21 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） -3,613,740.27 -3,140,287.09 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：华东医药股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,420,372,208.80 1,934,580,203.45 收到的税费返还 2,719,800.00 2,719,800.00 收到的其他与经营活动有关的现金 88,472,122.10 50,536,926.64 经营活动产生的现金流入小计 2,511,564,130.90 1,987,836,930.09 购买商品、接受劳务支付的现金 2,051,947,596.53 1,824,998,073.19 支付给职工以及为职工支付的现金 84,934,461.06 36,321,475.92 支付的各项税费 111,225,236.78 47,868,674.11 支付的其他与经营活动有关的现金 239,512,908.59 37,545,608.72 经营活动产生的现金流出小计 2,487,620,202.96 1,946,733,831.94 经营活动产生的现金流量净额 23,943,927.94 41,103,098.15 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 89,497.69 16,998.76 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,990,269.92 3,122,707.86 投资活动产生的现金流入小计 3,079,767.61 3,139,706.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 56,467,795.51 27,920,117.63 支付的现金 投资所支付的现金 4,500,000.00 17,250,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 60,967,795.51 45,170,117.63 投资活动产生的现金流量净额 -57,888,027.90 -42,030,411.01 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 2,250,000.00 借款所收到的现金 925,500,000.00 661,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 927,750,000.00 661,500,000.00 偿还债务所支付的现金 895,943,373.15 661,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,441,908.50 24,112,095.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 －13－ 华东医药股份有限公司２００２年年度报告摘要 筹资活动产生的现金流出小计 923,385,281.65 685,612,095.20 筹资活动产生的现金流量净额 4,364,718.35 -24,112,095.20 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -29,579,381.61 -25,039,408.06 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 46,529,476.52 44,256,147.47 加：计提的资产减值准备 5,394,372.20 3,732,901.51 固定资产折旧 21,154,918.79 4,724,247.56 无形资产摊销 3,225,656.63 3,184,406.66 长期待摊费用摊销 1,521,284.28 1,342,764.32 待摊费用减少（减：增加） 423,662.37 -354,889.67 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 533,643.86 203,226.27 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 14,992,690.43 11,497,744.19 投资损失（减：收益） -712,417.30 -25,986,715.02 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -65,473,349.13 -72,392,485.66 经营性应收项目的减少（减：增加） -39,305,459.65 -15,130,930.86 经营性应付项目的增加（减：减少） 26,381,969.98 86,026,681.38 其他 少数股东本期收益 9,277,478.96 经营活动产生的现金流量净额 23,943,927.94 41,103,098.15 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 314,937,506.72 268,793,796.60 减：现金的期初余额 344,516,888.33 293,833,204.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -29,579,381.61 -25,039,408.06 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则--固定资产》 的规定和财政部财会[2002]18 号文的有关要求，从 2002 年 1 月 1 日起改为执行对上述 固定资产计提折旧的会计政策，本公司不存在上述情况，故该会计政策变更的对会计报 表无影响。 2、会计估计发生变更的具体说明。 本公司坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，对三 年以上应收款项原按其余额的 7%计提坏帐提取，本年变更为按其余额的 25%计提，由 于该项会计估计变更，调减了 2002 年度的利润总额 3,613,740.27 元。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 －14－