美达股份(000782)2002年年度报告摘要

广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 广东新会美达锦纶股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 柴春鹏董事因工作关系请假，没有出席本次董事会，委托赵小茵董事代为行使表决 权。 1.4 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计报告。 1.5 公司负责人陈柏森先生、主管财务负责人梁湛潮先生、财务负责人高发中先生声明： 保证年度报告中财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 美达股份 证券代码 000782 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 广东省江门市新会区江会路上浅口 地址 广东省江门市新会区江会路上浅口 邮政编码 529100 公司国际互联网 meidanylon.com 网址 电子信箱 meida@pub.jiangmen.gd.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡振华 无 联系地址 广东新会江会路上浅口 电话 07506107981 传真 07506107975 电子信箱 meida@meidanylon.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 1,183,001,092.44 991,556,656.09 19.31% 853,888,015.36 利润总额 61,564,756.77 22,864,831.16 169.26% 16,795,164.80 净利润 36,162,132.57 15,164,509.93 138.47% 5,779,718.81 扣除非经常性损益 34,192,510.51 15,637,456.02 118.66% 30,097,375.86 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,829,707,227.75 1,435,446,938.44 27.47% 1,437,869,980.64 股东权益（不含少 802,909,909.69 774,327,777.12 3.69% 778,478,482.73 数股东权益） 经营活动产生的现 156,502,140.35 188,912,877.35 -17.16% 120,595,850.88 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.11 0.04 140.91% 0.02 ＊ 每股收益 0.11 -- -- -- 净资产收益率 4.50% 1.96% 129.59% 1.74% 扣除非经常性损 益的净利润为基 4.26% 2.02% 110.89% 3.87% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.46 0.55 -17.03% 0.35 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.35 2.26 3.71% 2.28 调整后的每股净 2.34 2.26 3.54% 2.16 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 其他 小计 －2－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 143,000,000 -81,818,182 -81,818,182 61,181,818 其中：国家持有股 108,000,000 -81,818,182 -81,818,182 26,181,818 份 境内法人持有 35,000,000 0 35,000,000 股份 境外法人持有 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 71,500,000 81,818,182 81,818,182 153,318,182 3、内部职工股 90,000 0 90,000 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份 214,590,000 0 0 214,590,000 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 127,410,000 0 127,410,000 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 已上市流通股份 127,410,000 0 0 127,410,000 合计 三、股份总数 342,000,000 0 0 342,000,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 53,940 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 广东天健实业集团 81,818,182 81,818,182 23.92 未流通 81,818,182 有限公司 广东新会美达锦纶 -81,818,182 26,181,818 7.66 未流通 26,181,818 国有股东 集团公司 工商银行广东分行 0 20,000,000 5.85 未流通 未知 信托投资公司 中国工商银行信托 0 15,000,000 4.39 未流通 未知 投资公司 新会市新联贸易发 0 15,000,000 4.39 未流通 未知 展公司 华夏证券有限公司 0 10,000,000 2.92 未流通 未知 上海天迪科技投资 0 8,600,000 2.51 未流通 未知 发展有限公司 深圳市泉来实业有 6,000,000 6,000,000 1.75 未流通 未知 限公司 深圳市华能兴楠贸 -1,500,000 5,000,000 1.46 已流通 未知 易有限公司 广发证券股份有限 9,671 9,671 0.00 已流通 未知 －3－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 公司 广发证券股份有限 0 4,000,000 1.17 未流通 未知 公司 前十名股东关联关系或一致行动 前 10 名股东中，广东天健实业集团有限公司与其他股东之间不 的说明 存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人；末知其他股东之间是否存在关联关 系，也末知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 广东天键实业集团有限公司 新实际控制人名称 广东天键实业集团有限公司 变更日期 2002 年 10 月 29 日 刊登日期和报刊 2002 年 10 月 31 日《证券时报》 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：广东天健实业集团有限公司 住所：广东省新会市司前镇河村工业区 法定代表人：梁广义 成立时间：1995 年 3 月 注册资本：9730 万元 企业类型：有限责任公司 经营范围：经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需原辅材料、机 械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和"三来一补"业 务。生产、销售：办公用品，金属制品（不含金银），木制品，钢管。销售：汽车配件（不含发动机）， 钢材，家用电器，建筑、装饰材料，包装材料，塑料制品，机械设备，化工产品（不含化学危险品 和硅酮结构密封胶），纺织品，水管，煤气管。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 陈柏森 董事长 男 56 2000.4-2003.2 12,000 12,000 梁湛朝 总经理 男 52 2000.4-2003.2 12,000 12,000 陈炳耀 董事 男 59 2000.4-2003.2 10,000 10,000 黄贤响 董事 男 55 2000.4-2003.2 0 0 钟浦江 董事 女 45 2000.4-2003.2 0 0 陆洋 董事 男 28 2000.4-2003.2 0 0 区建华 董事 男 44 2000.4-2003.2 0 0 梁加华 独立董事 男 62 2002.5-2003.2 0 0 李社锡 独立董事 男 59 2002.5-2003.2 0 0 李欢容 监事 女 52 2000.4-2003.2 10,000 10,000 黄品历 监事 男 54 2000.4-2003.2 10,000 10,000 梁柏掌 监事 男 54 2000.4-2003.2 6,000 6,000 徐锡培 副总经理 男 44 2000.4-2003.2 10,000 10,000 冯启宗 副总经理 男 55 2000.4-2003.2 10,000 10,000 陈维壮 副总经理 男 42 2000.4-2003.2 0 0 －4－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 广东新会美达锦纶集团 陈炳耀 副总经理 2000 年至现在 是 公司 新会区工业资产经营公 黄贤响 副总经理 2000 年至现在 否 司 工商银行广东分行信托 钟浦江 处长 2000 年至现在 否 投资公司 中国工商银行信托投资 陆洋 干部 2001 年至现在 否 公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 138.24 金额最高的前三名董事的报 60.06 酬总额 金额最高的前三名高级管理 51.37 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 0 不在公司领取报酬、津贴的 黄贤响、钟浦江、陆洋、区建华 董事、监事姓名 报酬区间 人数 20-23 万元 2 10-17 万元 6 4.5 万元 1 3 万元 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年是极不平凡的一年。公司围绕"深化改革添活力；开拓创新促发展；提高质量扩市场；严格管 理争效益"工作。优化内部用工制度。推行竞争上岗用人机制。导入人力资源管理体制，已完成部门 分掌和部门经理岗位说明书的编制，基本提出了公司用工、薪酬结构的管理体系，建立企业内部激 励机制。年终对主办、车间主任以上干部全面进行评估考核，实现将干部薪酬奖励与个人贡献和企 业经营效果的结合。共评定奖励技改、新产品开发、科技创新获奖成果 14 项。鼓励技术进步和技术 创新，全面落实科技进步激励奖励方案。申报成立了企业博士后工作站，构筑公司高层次人才引进 和智力引进平台。成功邀请了部分院士和行业方面的专家，对公司年产 1 万吨功能性纤维纺丝项目 进行可行性论证，项目已开始实施。引进金蝶 K/3ERP 大型企业管理软件重构计算机管理体系，通 过资源整合、流程优化，建立起一个将企业物流、资金流、信息流高度集成信息共享的信息体系， 实现以企业内部各成本控制为核心的，财务和采购、销售、仓储业务一体化运作。已完成对系统基 础主体的建立工作。改进生产产品质量。用 ISO 质量体系的要求严格生产管理，提高产品质量和市 场竞争力。锦纶丝的综合合格品率、一等品率、优等品率均比 2001 年有所提高。前纺废丝率降到 2.35%。国产纺丝线废丝率由 4.8%降止 2.3%，生产已步入稳定。通过一系列解决影响生产稳定的颈 瓶，改进生产工艺与配方，改进切片大包装系统，使切片的质量上了一个台阶，行成了 M42403H 国 内领先水平的产品，逐渐缩小了与 BASF 的产品质量差距。"锦帆"牌商标被评为广东省著名商标。 先后开发 10 多个新品种，部分产品已为公司创造较好效益。抓住切片市场好转机遇，进行市场的纵 深拓展，目前国内四十多家锦纶生产厂中，大部分的厂家已在使用我司切片。在日常管理中，严格 控制在外资金，及时回收货款。不断引入 DSM 公司先进的营销管理念，规范业务运作，形成学习、 －5－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 互动的团队，营销业务做到了地成本高效率运作。管理会计职能得到发挥，筹资理才水平有一定水 平的提高。在生产经营规模扩大的前提下，财务费用大幅降低。南充美华取得了生产经营上的好成 绩。现有对外股权投资和物业管理得到加强，全年收回股权投资收益 188 万元，收回租金 56 万元。 出资 1.69 亿元，成功收购江门外海大桥 95%股权，为公司增加新的利润增长点。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 化工行业 69,276.81 60,855.19 12.16 23.63 12.98 8.29 化纤行业 78,252.62 69,373.82 11.35 13.64 14.80 0.89 印染行业 6,772.75 7,514.28 -10.95 -1.20 7.86 -9.31 其中：关联 36,002.07 36,194.62 -0.53 -2.49 -1.63 -158.04 交易金额 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 市场定价原则 关联交易必要性、持续性的 公司属一条龙式生产，各工段存在上下游关系。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 广东地区 57,967.00 4.25 江浙地区 47,095.00 0.00 山东地区 2,744.00 0.00 福建地区 6,033.00 24.00 河北地区 5,123.00 0.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 52,837.00 占采购总额比重 59.80% 合计 前五名销售客户销售金 15,243.00 占销售总额比重 12.88% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 －6－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 主营业务收入本期比上期增加 １９１，４４４，４３６．３５ 元，增幅 １９．３１％，利润总额本期比上期增加 ３８，６９９，９２５．６０ 元，增幅 １６９．２６％，主要原因系公司本期销售情况良好，充分发挥产能，扩大销量以 及深化内部管理，节约成本，减员增效所致。公司本期收购江门外海大桥公司 ９５％股权，合并范围增 加，故合并报表中固定资产、无形资产、长期负债都有较大的增加，分别影响金额为 ９３，５０４，２０８．２６ 元、１８，７１１，２７５．８０ 元、３２８，８００，０００．００ 元。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 今年初，国家对外贸易经济合作部发布公告，根据《中华人民共和国反倾销和反补贴条例》的规定， 决定对原产于日本、比利时、德国、荷兰和俄罗斯的进口己内酰胺进行反倾销调查。根据调查结果 初裁决定，被调查产品存在倾销，被调查产品对国内产业造成实质损害，同时认定倾销和实质损害 之间存在因果关系。根据《中华人民共和国反倾销条例》规定，对外贸易经济合作部决定采用现金 保证金形式实施临时反倾销措施。自 ２００３ 年 １ 月 ７ 日起，进口经营者在进口原产于上述五国的被调 查产品时，应依据初裁决定所确定的各公司的倾销幅度（５％－３８％）向中华人民共和国海关提供相应 的现金保证金。 本公司已向对外贸易经济合作部和国家经济贸易委员会提出书面报告并附相关证据，请求对外贸易 经济合作部和国家经济贸易委员会依法予以考虑。己内酰胺为本公司生产产品的主要原料，本公司 向上述公司中的年进口采购量约为 ５ 万吨。针对上述初裁可能产生的结果，本公司已提早积极应对， 采取转向对象企业在其它国家的工厂或其它对象企业采购，并适当增加购买国产原料等措施。由于 上述初裁结果将会对我国锦纶 ６ 行业整个产品链产生影响，其终裁结果具有不确定性，上述初裁结 果对本公司的影响尚无法准确预计。目前来看，预计会对生产经营业绩产生一定的影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 纺丝项目、纺丝线土建 217.81 95% 0 工程 旧聚合一线改造 925.07 95% 0 聚合二线设备改造 179.88 95% 0 信息系统工程 95.47 75% 0 BPR 加弹机 Acm19 4.32 95% 0 8 期纺丝工程 103.91 2% 0 其他零星工程 165.09 75% 0 －7－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 合计 1,691.55 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 公司 ２００３ 年的工作指导思想是：抓好扩建工程，调整产品结构，提升技术实力；调整营销策略，扩 大市场份额，提高竞争能力；严格内部管理，改善队伍素质，增强赢利能力。公司 ２００３ 年度生产经 营目标为：产品产销量：锦纶 ６ 切片 ６６２５５ 吨，锦纶 ６ 复丝 ９２２４ 吨，锦纶 ６ 弹力丝 １２４２５ 吨，化纤 印染布 ９６５ 万米，加工布（含印染后整理坯布） ３３０ 万米，改性切片 １０００ 吨；过桥收费收入 ７６９４ 万 元；主营业务收入 １１７５６３ 万元。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本公司 2002 年度全年实现利润总额 6156.48 万元，减除所得税后，净利润 3616.21 万元。（一） 提 取法定公积金（10%）计 361.62 万元；（二） 提取法定公益金（5%）计 180.81 万元；（三） 可 供分配利润（85%）计 3073.78 万元；加上年初未分配利润 1849.82 万元，实际可分配利润 4923.60 万元。按公司现有总股本 34200 万股计，建议每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），共派发现金红 利 2394 万元，留存 2529.60 万元。上述预案需经股东大会讨论通过后实施。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 香港华贸投资有限 公司持有的江门外 2002 年 11 月 29 日 16,900.00 0.00 否 海大桥有限公司 95%股权 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 资产 售日该出售资 的损益 交易 产为上市公司 贡献的净利润 江苏吴江东方木业 有限公司购买我公 2001 年 12 月 29 日 425.00 355.32 355.32 否 司部分闲置织染设 备 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 本次收购及出售资产，对公司业务的连续性、对管理层的稳定性没有影响，有利于提高公司自有资 金利用效率、规避主业市场波动风险。由于收购报告期末才完成收购，其对公司经营业绩的影响在 －8－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 以后年度才会反映出来。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广东新会美达锦纶集团 200.00 0.00 0.00 0.00 公司 合计 200.00 0.00 0.00 0.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，本公 司已于 2002 年 5 月选举了两名独立董事，并将于 2003 年 6 月 30 日前增选独立董事， 使独立董事人数达到董事总人数的三分之一。现有两名独立董事出席了公司召开的股东 大会和董事会，认真履行职责，并就相关事项发表了独立意见。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交 易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 本公司 2002 年度财务报告经深圳鹏城会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的 审计报告。 2.重大不确定事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司应收青海金牛胶业集团有限公司（以下简称“金牛集团”）款项为 43,784,737.04 元。如前所述，经财政部批准，金牛集团将其持有的本公司 5,374.20 万股国有法人股 无偿划转给青海企业技术创新投资管理有限责任公司持有。股权无偿划转后，金牛集团已严重资不 抵债，失去了持续经营的能力。如西宁市经济贸易委员会于 2002 年 12 月 31 日出具的《关于青海金 牛胶业集团有限公司资产重组情况的说明》中所述， “目前，政府有关部门正在积极研究、探讨青海 金牛胶业集团有限公司资产重组方案，拟用其他有效实物资产清偿集团公司占用青海明胶的资金， 确保青海明胶资产完整，维护全体股东权益。”但该应收款能否足额收回，尚存在一定的不确定性。 －9－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 9.2 资产负债表 编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 108,830,411.39 4,992,375.88 102,624,119.58 17,622,092.15 短期投资 1,992,185.51 535,764.64 2,179,212.98 552,635.52 应收票据 36,363,464.54 11,190,550.86 29,805,765.08 6,236,605.20 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 应收账款 35,897,653.90 12,282,609.33 34,078,424.10 15,682,561.72 其他应收款 3,066,159.53 1,573,092.70 9,974,571.97 7,392,727.42 预付账款 26,137,499.39 9,424,615.81 18,720,572.98 10,442,466.28 应收补贴款 22,325,142.36 21,771,021.36 45,985,165.38 45,985,165.38 存货 214,825,005.46 64,924,343.71 212,238,777.45 64,358,107.37 待摊费用 222,000.00 1,164,049.58 233,663.52 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 529,218,913.82 602,365,172.55 流动资产合计 449,659,522.08 655,913,288.11 456,770,659.10 770,871,197.11 长期投资: 长期股权投资 323,253,822.65 563,037,996.97 33,546,032.42 407,024,619.44 长期债权投资 长期投资合计 323,253,822.65 563,037,996.97 33,546,032.42 407,024,619.44 其中：合并价差 0.00 固定资产: 固定资产原价 1,755,273,784.36 287,441,558.01 1,464,883,637.21 363,901,194.34 减：累计折旧 672,054,639.55 155,379,672.97 465,707,905.86 189,757,082.95 固定资产净值 1,083,219,144.81 132,061,885.04 999,175,731.35 174,144,111.39 减：固定资产减值准备 76,519,185.68 11,013,292.30 89,882,224.86 18,394,367.86 固定资产净额 1,006,699,959.13 121,048,592.74 909,293,506.49 155,749,743.53 工程物资 在建工程 16,915,588.03 15,278,559.47 20,817,832.41 6,602,069.09 固定资产清理 固定资产合计 1,023,615,547.16 136,327,152.21 930,111,338.90 162,351,812.62 无形资产及其他资产: 无形资产 33,178,335.86 14,467,060.06 15,018,908.02 15,018,908.02 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 33,178,335.86 14,467,060.06 15,018,908.02 15,018,908.02 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,829,707,227.75 1,369,745,497.35 1,435,446,938.44 1,355,266,537.19 流动负债: 短期借款 362,384,324.00 362,384,324.00 299,500,000.00 299,500,000.00 应付票据 242,785.96 0.00 856,950.88 应付账款 53,486,628.70 40,119,692.12 41,571,972.75 24,675,150.90 预收账款 6,981,233.49 1,774,867.12 10,110,250.17 4,301,521.70 应付工资 1,250,557.62 536,425.15 729,057.94 485,677.18 应付福利费 3,525,569.72 3,069,665.01 4,669,339.84 4,418,302.54 应付股利 23,940,000.00 23,940,000.00 10,260,000.00 10,260,000.00 应交税金 18,768,241.92 18,551,309.83 18,194,437.58 12,777,545.39 其他应交款 2,658,338.16 1,306,230.75 1,389,796.04 480,390.43 －10－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他应付款 36,832,691.61 29,961,601.25 52,926,503.57 39,013,381.80 预提费用 2,697,423.83 0.00 3,114,904.21 1,709,866.21 预计负债 一年内到期的长期负债 65,000,000.00 65,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 577,767,795.01 546,644,115.23 533,323,212.98 487,621,836.15 长期负债: 长期借款 408,800,000.00 18,800,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 408,800,000.00 18,800,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 986,567,795.01 565,444,115.23 623,323,212.98 577,621,836.15 少数股东权益 40,229,523.05 37,795,948.34 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 342,000,000.00 342,000,000.00 342,000,000.00 342,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 342,000,000.00 342,000,000.00 342,000,000.00 342,000,000.00 资本公积 388,466,439.04 388,466,439.04 372,106,439.04 372,106,439.04 盈余公积 47,147,503.38 47,147,503.38 41,723,183.19 41,723,183.19 其中：法定公益金 15,715,834.37 15,715,834.37 13,907,727.74 13,907,727.74 未分配利润 25,295,967.27 26,687,439.70 18,498,154.89 21,815,078.81 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 802,909,909.69 804,301,382.12 774,327,777.12 777,644,701.04 合计 负债和所有者权益（或股东 1,829,707,227.75 1,369,745,497.35 1,435,446,938.44 1,355,266,537.19 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,183,001,092.44 379,433,524.67 991,556,656.09 304,283,538.88 减：主营业务成本 1,015,486,817.28 329,900,212.80 886,586,817.64 276,486,428.36 主营业务税金及附 5,767,072.09 3,524,285.40 3,415,305.52 1,338,721.18 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 161,747,203.07 46,009,026.47 101,554,532.93 26,458,389.34 号填列） 加：其他业务利润（亏损 7,096,696.23 5,480,867.60 8,689,462.16 5,763,548.97 以“-”号填列） 减：营业费用 24,719,275.95 4,471,147.31 20,734,638.59 2,175,125.44 管理费用 58,837,144.74 24,758,224.15 41,443,263.39 7,235,666.90 财务费用 27,298,537.66 3,144,673.89 31,138,644.35 10,536,056.58 三、营业利润（亏损以“-”号 57,988,940.95 19,115,848.72 16,927,448.76 12,275,089.39 填列） 加：投资收益（损失以“ -” 1,606,193.77 30,945,821.63 6,410,328.49 12,734,085.85 号填列） 补贴收入 营业外收入 3,572,296.24 19,054.00 1,563,000.04 减：营业外支出 1,602,674.19 1,165,780.81 2,035,946.13 1,669,982.86 四、利润总额（亏损总额以“ -” 61,564,756.77 48,914,943.54 22,864,831.16 23,339,192.38 －11－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 号填列） 减：所得税 16,749,655.28 14,678,262.46 9,220,975.48 6,896,827.46 减：少数股东损益 8,652,968.92 -1,520,654.25 五、净利润（净亏损以“-”号 36,162,132.57 34,236,681.08 15,164,509.93 16,442,364.92 填列） 加：年初未分配利润 18,498,154.89 21,815,078.81 15,868,321.45 17,907,390.38 其他转入 六、可供分配的利润 54,660,287.46 56,051,759.89 31,032,831.38 34,349,755.30 减：提取法定盈余公积 3,616,213.56 3,616,213.56 1,516,450.99 1,516,450.99 提取法定公益金 1,808,106.63 1,808,106.63 758,225.50 758,225.50 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 49,235,967.27 50,627,439.70 28,758,154.89 32,075,078.81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,940,000.00 23,940,000.00 10,260,000.00 10,260,000.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 25,295,967.27 26,687,439.70 18,498,154.89 21,815,078.81 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） -2,423,042.20 -2,423,042.20 -2,423,042.20 -2,423,042.20 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,407,650,434.09 478,157,427.75 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 26,111,702.89 470,340,273.40 经营活动产生的现金流入小计 1,433,762,136.98 948,497,701.15 购买商品、接受劳务支付的现金 1,121,976,912.44 383,401,808.03 支付给职工以及为职工支付的现金 48,636,336.79 17,899,653.91 支付的各项税费 48,681,473.32 26,196,537.46 支付的其他与经营活动有关的现金 57,965,274.08 430,604,179.88 经营活动产生的现金流出小计 1,277,259,996.63 858,102,179.28 经营活动产生的现金流量净额 156,502,140.35 90,395,521.87 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,894,767.70 1,895,067.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 4,288,400.00 38,400.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 －12－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 投资活动产生的现金流入小计 6,183,167.70 1,933,467.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 8,693,117.40 1,642,807.00 支付的现金 投资所支付的现金 170,210,000.00 125,740,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 178,903,117.40 127,382,807.00 投资活动产生的现金流量净额 -172,719,949.70 -125,449,339.30 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 995,384,324.00 995,384,324.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 995,384,324.00 995,384,324.00 偿还债务所支付的现金 938,700,000.00 938,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,260,222.84 34,260,222.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 972,960,222.84 972,960,222.84 筹资活动产生的现金流量净额 22,424,101.16 22,424,101.16 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,206,291.81 -12,629,716.27 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 36,162,132.57 34,236,681.08 加：计提的资产减值准备 9,711,972.58 1,070,519.16 固定资产折旧 74,439,259.27 13,582,679.38 无形资产摊销 551,847.96 551,847.96 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 942,049.58 233,663.52 预提费用增加（减：减少） 638,519.62 -1,709,866.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -2,558,754.55 1,146,726.81 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 27,298,537.66 3,144,673.89 投资损失（减：收益） -1,606,193.77 -30,945,821.63 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -17,759,792.39 -1,869,351.74 经营性应收项目的减少（减：增加） 6,808,107.29 98,280,965.06 经营性应付项目的增加（减：减少） 13,221,485.61 -27,327,195.41 其他 0.00 0.00 少数股东本期收益 8,652,968.92 经营活动产生的现金流量净额 156,502,140.35 90,395,521.87 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 108,830,411.39 4,992,375.88 减：现金的期初余额 102,624,119.58 17,622,092.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,206,291.81 -12,629,716.27 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 会计政策变更：根据财政部财会[2001]57 号"关于印发《企业会计准则-固定资产》的 －13－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 通知"以及财会[2002]18 号"关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答" 的有关规定，本公司自 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则-固定资产》，并按该准则 规定对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，并对该会计政策变更采 取追溯调整的会计处理方法。本公司按上述会计政策补计了 2001 年度折旧 2,423,042.20 元，并采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数，因上述会计政策变 更的累计影响数为 2,423,042.20 元。 期初重大事项调整：本公司本报告期向广东新会美达锦纶集团公司支付广东新会美达锦 纶集团公司以前年度垫付的本公司员工房改补贴人民币 9,053,215.54 元，根据财政部 2001 年 1 月 7 日《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》关于住房周转金会计 处理的规定，该项支出（住房周转金借方余额）应调整 2001 年度年初未分配利润。因 2001 年度上述事项尚未明确，故 2001 年度编制会计报表时未作相应处理，本公司本报 告期据此调减了年初留存收益人民币 9,053,215.54 元，并相应调整相关项目的年初数。 (1)上述追溯调整事项对各年度利润影响情况如下： 项 目 2002 年度 2001 年度 2001 年度以前 补计固定资产折旧-2,423,042.20 -2,423,042.20 - 合 计 -2,423,042.20 -2,423,042.20 - (2)上述追溯调整对各年利润分配的影响情况如下： 项 目 2001 年度 2001 年度以前 提取法定盈余公积 -242,304.22 - 提取法定公益金 -121,152.11 - 合 计 -363,456.33 (3) 对年初未分配利润的影响 项 目 2002 年度 2001 年度 年初未分配利润(追溯调整前)29,610,956.30 24,921,536.99 追溯调整利润数 -2,423,042.20 - 追溯调整利润分配数 363,456.33 - 住房周转金转入 -9,053,215.54 -9,053,215.54 年初未分配利润(追溯调整后)18,498,154.89 15,868,321.45 本公司上期比较会计报表已根据上述调整事项调整后编列。 2、会计估计未发生变更。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 a. 2001 年 12 月 19 日经新会市引进外资工作办公室新引进资字[2001]203 号"关于合作企 业新会新锦纺织有限公司与新会时新织造有限公司合并的批复"，同意将新会时新织造 有限公司全部资产和负债并入新会新锦纺织有限公司，并注销新会时新织造有限公司； 合并后的权益由原新会新锦纺织有限公司的股东享有，合并后新公司的实收资本业经新 会市志尚会计师事务所有限公司新志验[2002]1 号验证。故本报告期不再合并新会时新 织造有限公司。 b. 本公司于 2002 年 12 月 14 日将其持有新会美达涤纶发展有限公司 70%的股份转让予 黄永华；同时，新会美达纺织服装贸易公司（本公司控股子公司）将其持有新会美达涤 纶发展有限公司 30%的股份转让予陈振东，每股价格均为人民币 1 元。故本报告期不再 合并新会美达涤纶发展有限公司。 －14－ 广东新会美达锦纶股份有限公司２００２年年度报告摘要 c. 本报告期新增合并江门外海大桥有限公司，系本公司和锦华企业（集团）有限公司（本 公司全资附属香港子公司）于 2002 年 11 月 29 日分别与华贸投资有限公司（持有江门 外海大桥有限公司 95%的股权）签订股权转让合同，本公司以人民币 124,530,000 元转 让价格获得华贸投资有限公司持有的江门外海大桥有限公司 70%的股权；锦华企业（集 团）有限公司以人民币 44,470,000 元转让价格获得华贸投资有限公司持有的江门外海大 桥有限公司 25%的股权。 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司及锦华企业（集团）有限公司已支付了全部的股权转 让款，广东省对外贸易经济合作厅以粤外经贸资字[2002]807 号文同意该股权转让合同， 并于 2002 年 12 月 30 日获得股东大会通过，本公司以 2002 年 12 月 31 日确定为股权购 买日。 －2－