汇源通信(000586)ST汇源2002年年度报告摘要

四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 四川汇源光通信股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司董事熊长城、左焜因公出差没有出席本次董事会，委托董事杨小青代为出席并 行使表决权。公司独立董事周良超因病未能出席本次董事会，委托独立董事杜全宗先生 代为出席并行使表决权。 1.4 重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有无保留意见无解释性说明 的审计报告。 1.5 公司董事长杨巨伦、总经理刘中一、财务总监赵会强声明：保证本年度报告中财务 报告的真实与完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 ST 汇 源 证券代码 000586 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 成都国家高新技术产业开发区西区 地址 成都国家高新技术产业开发区西区 邮政编码 611731 公司国际互联网 www.schy.com.cn 网址 电子信箱 huanghaihuai@163.net；hhh@schy.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄海怀 联系地址 成都国家高新技术产业开发区西区 电话 028-87826077、87826078 传真 028-87826076 电子信箱 huanghaihuai@163.net §3 会计数据和财务指标摘要 －1－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 253,303,741.74 359,815,874.76 -29.60% 407,053,082.42 利润总额 1,454,337.43 -48,503,458.15 -- -56,278,909.55 净利润 1,538,783.83 -48,503,458.15 -- -56,278,909.55 扣除非经常性损益 -7,792,814.40 -50,522,595.82 -- -57,081,398.45 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 615,794,616.07 403,583,618.80 52.58% 502,950,867.44 股东权益（不含少 265,449,173.17 263,910,389.34 0.58% 310,262,307.85 数股东权益） 经营活动产生的现 8,344,930.25 -21,066,050.98 -- -17,308,173.10 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.01 -0.25 -- -0.29 净资产收益率 0.58% -18.38% -- -18.14% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -2.94% -19.14% -- -18.40% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.04 -0.11 -- -0.09 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.37 1.36 0.59% 1.60 调整后的每股净 1.34 1.32 1.59% 1.17 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 68,380,000 0 68,380,000 其中：国家持有股份 68,380,000 0 68,380,000 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 －2－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 64,220,000 0 64,220,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 132,600,000 0 132,600,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,840,000 0 60,840,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 60,840,000 0 60,840,000 三、股份总数 193,440,000 0 193,440,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 19,971 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 四川省长江集团有 0 68,380,000 35.35 未流通 0 国有股东 限公司 四川富泰房地产开 0 6,500,000 3.36 未流通 未知 国有股东 发公司 四川省工商银行信 0 6,500,000 3.36 未流通 未知 国有股东 托投资公司 四川省农村信托投 0 6,500,000 3.36 未流通 未知 国有股东 资公司 四川省中行信托投 0 6,500,000 3.36 未流通 未知 国有股东 资公司 海南蜀兴信托投资 0 3,900,000 2.02 未流通 未知 国有股东 公司 四川省农村信托投 0 3,900,000 2.02 未流通 未知 国有股东 资公司阿坝办事处 四川省金融市场 0 3,900,000 2.02 未流通 未知 国有股东 四川省信托投资公 0 2,960,000 1.53 未流通 未知 国有股东 司 四川省保险公司 0 2,600,000 1.34 未流通 未知 国有股东 前十名股东关联关系或一致行动 上述前十名股东之间不存在关联关系，也不属《上市公司股东 的说明 持股信息变动披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 四川汇源科技产业控股集团有限公司 新实际控制人名称 朱开友 变更日期 2002 年 04 月 10 日 2002 年 4 月 13 日的《中国证券报》和《证券时 刊登日期和报刊 报》 －3－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司的控股股东：四川汇源科技产业控股集团有限公司 法定代表人：朱开友 成立时间：1997 年 11 月 12 日 注册资本：壹亿零捌万元 经营范围：研制、生产、销售系统集成及其光配套设备、产品；设计、安装计算机网络系统、国内 商品贸易（除国家禁止通行流通物品），科技项目及配套设备；出口本企业自产的机电产品（不含汽 车）、成套设备；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、电气及配件；投资科技产业、 信息产业及相关咨询服务。 由于朱开友先生持有四川汇源科技产业控股集团有限公司 61.0554%的股权，故朱开友先生现为公司 的实际控制人。朱开友先生简历如下： 朱开友，男，48 岁，中国国籍，未取得其他国家或地区居留权。大专文化，经济师。最近五年任职 情况为： 1997 年 11 月至 2002 年 11 月任四川汇源科技产业控股集团有限公司董事，2002 年 12 月至今任四川 汇源科技产业控股集团有限公司董事长； 2000 年 4 月至今任四川汇源科技发展股份有限公司董事长； 1999 年 9 月至今历任四川汇源光通信有限公司副董事长、董事长； 1997 年 4 月至今任四川汇源进出口有限公司董事长； 2000 年 8 月至今任四川汇源钢建科技有限公司董事长； 2001 年 11 月至今任四川光恒通信技术有限公司董事长。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 杨巨伦 董事长 男 48 2002.5-2003.6 0 0 朱开友 董事 男 48 2002.5-2003.6 0 0 董事兼总 刘中一 男 39 2002.5-2003.6 0 0 经理 谢春媚 董事 女 37 2002.5-2003.6 0 0 陶冶 董事 男 29 2002.5-2003.6 0 0 龙德明 董事 男 58 2000.6-2003.6 0 0 毛明坤 董事 男 55 2000.6-2003.6 0 0 熊长城 董事 男 47 2000.6-2003.6 0 0 左焜 董事 男 39 2000.6-2003.6 0 0 杨小青 董事 男 46 2000.6-2003.6 0 0 董事兼董 黄海怀 女 26 2002.5-2003.6 0 0 秘 周良超 独立董事 男 40 2002.5-2003.6 0 0 杜全宗 独立董事 男 60 2002.12-2003.6 0 0 监事会主 刘建伟 男 32 2002.5-2003.6 0 0 席 唐英 监事 女 34 2002.5-2003.6 0 0 谭军 监事 男 42 2002.5-2003.6 0 0 钟昌翰 副总经理 男 58 2002.11-2003.6 0 0 赵晋蓉 副总经理 男 52 2002.11-2003.6 0 0 赵会强 财务总监 男 27 2002.11-2003.6 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 －4－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 四川汇源科技产业控股 朱开友 董事长 2002.8-2005.8 是 集团 四川汇源科技产业控股 刘中一 董事 2002.8-2005.8 否 集团 四川汇源科技产业控股 谢春媚 董事 2002.8-2005.8 否 集团 四川省长江集团有限公 龙德明 总经理 2000.6-2003.6 是 司 中国工商银行四川省分 毛明坤 资产风险管理部总经理 1999.2-2003.2 是 行 中国农业银行四川省分 熊长城 行长助理 2002.3-2003.3 是 行 左焜 中国银行四川省分行 泸州分行行长 2001.4-2003.8 是 中国建设银行四川省分 杨小青 总审计室总经理 2002.12-2004.12 是 行 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 17.00 金额最高的前三名董事的报 9.45 酬总额 金额最高的前三名高级管理 8.40 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人–年 独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》 、《独立 独立董事其他待遇 董事制度》及其它法律法规规定行使职权所需的合理费用据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 朱开友、谢春媚、陶冶、龙德明、毛明坤、熊长城、左焜、杨小青、 董事、监事姓名 唐英 报酬区间 人数 1 万元以下 2 1-2 万元 2 2-3 万元 2 3 万元以上 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 今年上半年，由于资产重组等原因，公司业务曾一度出现停滞状态。2002 年 6 月，新的经营管理层 接手公司管理工作后，即面临进出口环境进一步恶化、世界 IT 产业持续低谷以及资产重组对业务影 响等重重压力。在困难面前，公司迅速明确了尽快规范完成资产置换，实现"扭亏保壳"的工作核心， 通过制定切实可行的工作计划，积极调整企业的发展战略和经营策略，最终实现了扭亏目标。 由于公司资产置换方案在 2002 年 12 月 9 日方获股东会通过，因此，报告期内公司的主营业务主要 仍为进出口贸易。公司全年实现主营业务收入 25，330 万元，主营业务利润为 792 万元， 净利润为 154 万元，完成进出口总额 3013 万美元。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率(%) 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 －5－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 产品 入 本 入比上年增 本比上年增 年增减（％） 减（％） 减（％） 出口收入 12,498.05 12,084.18 3.31 -31.17 -31.92 -9.44 进口收入 12,479.79 12,223.71 2.05 -48.09 -46.21 -52.13 广告收入 189.59 134.21 29.21 -49.89 -68.78 -43.85 工程收入 162.94 68.18 58.16 -6.15 -124.29 0.00 其中：关联 716.53 661.52 7.68 0.00 0.00 0.00 交易金额 参照市场公允定价，公司向四川汇源光通信有限公司和四川汇源电力光 关联交易的定价原则 缆有限公司收取进口商品到岸总额的 1%-2%的代理进口商品手续费 经 2002 年 8 月 7 日召开的公司五届十二次董事会审议通过，本公司与 四川汇源光通信有限公司及四川汇源电力光缆有限公司签订了原材料 关联交易必要性、持续性的 及设备代理合同，本公司为其代理光纤、原材料、设备等的进口，并参 说明 照市场价格向其收取进口商品到岸总额的 1%-2%的代理进口商品手续 费。该笔交易属关联交易，独立董事发表了意见。本年度共计发生利润 或手续费收入 550,154.13 元，资产置换完成后，该关联交易自动消除。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 成都 25,330.37 -29.60 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 9,283.42 占采购总额比重 37.79% 合计 前五名销售客户销售金 8,412.22 占销售总额比重 33.21% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司资产置换方案在 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日获股东大会通过，主营业务由过去的进出口变为光通信行业。 报告期内公司的主营业务仍主要为进出口。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要原因是公司报告期内进行资产置换，业务人员波动较大，使本期业务量下降所致。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、报告期内公司实现主营业务收入 ２５３３０．３７ 万元，比上年度减少 １０６５１．２１ 万元，下降了 ２９．６０％， 实现主营业务利润 ７９２．１０ 万元，比上年度减少 １５０．０２ 万元，下降了 １５．９２％．主要原因是公司报告期 内进行资产置换，业务人员波动较大，使本期业务量下降所致。 ２、报告期实现净利润 １５３．８８ 万元，比上年度增加了 ５００４．２３ 万元，主要原因是报告期内公司进行 资产置换，大量不良资产置换给四川汇源科技产业控股集团有限公司，各项减值准备不再计提所致。 ３、报告期内公司实现营业外收入 ８５８．２９ 万元，比去年增加了 ８５６．６０ 万元，主要是本年出售闲置资 产－－深圳冠利达房产所致。 －6－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 因本公司于 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日与四川汇源科技产业控股集团有限公司进行资产置换，年末会计报表 的合并范围发生变化。因此，本年度财务状况与上年度不具有可比性。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 重组后，公司的主业由进出口转变为光通信行业，公司的生产经营环境及影响公司经营的有关行业 宏观政策也相应发生了变化。由于本公司未来的业务主要集中于光通信领域，产品主要销售对象为 电信、联通、网通、电力、铁路、石油、交通、民航、军队等部门的通讯传输网。上述用户对公司 产品的需求也会对公司的经营业绩产生影响。国家通信行业建设规划和整个国民经济周期也会对公 司产生影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 成都市高新西区科研综 2,072.26 尚未完工 0 合楼 成都市高新西区行政综 745.66 尚未完工 0 合楼 成都市高新西区科研综 90.00 尚未完工 0 合制冷系统 OPGW 项目 3,235.17 已完工 0 合计 6,143.09 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 １、经营战略：（１）树立＂以营销为龙头，全面提升公司市场竞争力＂的经营战略目标， 年度工作重 点放在狠抓产品质量和工作质量、强化客户关系管理、保持成本领先优势、提高服务水平，加大企 －7－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 业品牌宣传力度等方面。（２）以光纤光缆产业为依托，加快公司出口加工基地的建立，积极拓展新 业务，加强对外合作，开拓海外市场，走＂科、工、贸＂一体化的道路，推进多元化与国际化发展战 略。２、主要措施：深入研究公司发展战略；逐步建立有效的激励约束机制和人力资源管理机制；加 强企业精神文明和文化建设，坚持科学管理，加强规范化、制度化建设；继续探索新业务的市场拓 展和出口基地的建立；全面完成公司新基地的建设。３、工作重点（１）营销方面：进一步筛选、巩 固重点市场，加大国际市场拓展力度，力保年度销售目标的完成；积极推进营销改革，保持营销机 制的竞争优势。采取差别化策略，实现重点产品和新业务的市场突破，形成新的利润增长点。建设 有特色的客户关系管理（ＣＲＭ）体系，提高客户关系策划水平，建立完善的客户网络支持体系，努力 为客户创造价值。进一步优化售后服务流程，完善售后服务的信息管理平台，提高反应速度，为用 户提供迅速的响应和优质的服务。（２）管理方面：结合企业实际，加大品牌宣传力度，促进公司市 场竞争力的提高。深化制度和文化建设，规范公司治理，全面提升企业管理水平。推进＂人才工程＂， 加强企业人才的梯队建设。强化价值观建设，加大以诚信为核心的价值观建设，改进人事管理与绩 效考核制度，优化绩效考核和奖惩体系，赋予考核更为科学的内涵和更为有效的引导作用。提高行 政运作效率，降低管理成本。（３）生产方面：确保产品交货期及产品质量，提高顾客满意度；加强 和规范现场管理；强化过程控制与成本管理；重视一线员工队伍建设；完善供应链管理，降低采购 成本。（４）技术质量方面：树立＂质量立企＂观念；加强产品质量分析和控制，降低质量成本。提高 技术服务效率和质量；加快新产品开发进度；优化产品结构与工艺，合理降低产品成本；积极寻求 技术合作，为公司发展作好项目准备工作。（５）财务方面：强化财务管理的分析、预测、参谋和监 控职能；提高预算管理能力，完善预算管理制度，将预算作为推动管理、提高工作计划性和资源整 合的手段。加强成本核算，带动业务流程的优化并推动经济责任制的落实。合理筹措、调配和运用 资金，加强应收款管理，降低财务成本，有效防范经营风险。 新年度盈利预测 v 适用 ? 不适用 2002 年公司进行重大资产置换时，由于资产置换交割日的不确定性，公司未就本次交易完成后的 经营状况出具盈利预测报告。为向投资者完整披露所有对投资判断有重大影响的信息，本公司编制 了备考盈利预测报告供投资者参考，重庆天健会计师事务所有限责任公司对该备考盈利预测进行了 审核，出具了标准无保留意见的重天健审[2002]第 255 号《盈利预测审核报告》（详细内容见 2002 年 11 月 9 日《中国证券报》、《证券时报》登载的《公司重大资产置换备查文件》）。根据该备考盈利 预测报告，公司 2003 年主营业务收入为：62,043.48 万元，主营业务利润为：10,294.77 万元，营业 利润为：3,188.72 万元，利润总额为：2,961.49 万元，净利润为：2,483.78 万元。 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 由于经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计，公司 2002 年度的净利润为 1,538,783.83 元 人民币，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，2002 年度净利润将用于弥补以前年度亏损， 弥补后，2002 年度公司未分配利润为-142,333,188.75 元人民币。根据《公司法》及证监会发布的《公 开发行证券信息披露规范问答第 3 号--弥补亏损的来源、程序及信息披露》的有关规定，公司累计亏 损未经全额弥补之前，不得向股东派发股利或以资本公积转增股本，公司董事会决定 2002 年度不进 行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 四川汇源科技产业 是, 定价原 控股集团有限公司 则 :以 经 四 持有的汇源光通信 2002 年 12 月 09 日 19,806.57 48.49 川华衡资产 99.231% 股 权 、 汇 评估有限公 源 进 出 口 83.51% 司评估并报 －8－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 股权、汇源电力光 四川省财政 缆 54.498%股权 厅备案的评 估价为作价 依据 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 资产 售日该出售资 的损益 交易 产为上市公司 贡献的净利润 是, 定价原 则 :以 经 四 川华衡资产 四川汇源科技产业 评估有限公 控股集团有限公司 2002 年 12 月 09 日 12,790.26 0.00 0.00 司评估并报 (公司合法拥有的 四川省财政 资产) 厅备案的评 估价为作价 依据 四川米兰电子有限 公司(深圳冠 利 达 2002 年 12 月 16 日 1,994.58 0.00 858.29 不是 房产) 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 公司与四川汇源科技产业控股集团有限公司进行资产置换后，主业变为光通信行业，而资产置换置 入的主要是从事光通信行业的公司的股权，所以公司未来主业的连续性、管理层的稳定性不会受到 影响。 公司资产置换置出的资产为与公司目前主业无关的流动资产、长短期投资、固定资产、无形资产及 负债；而向四川米兰电子有限公司出售的深圳冠利达房地产为长期闲置资产。上述资产的出售不会 对公司业务连续性、管理层稳定性带来影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 四川省长江集团有限公 12.27 37.27 0.00 0.00 司 四川汇源科技产业控股 0.00 0.00 0.00 58.24 集团有限公司 四川汇源科技股份有限 0.00 970.45 0.00 0.00 公司 四川汇源钢建科技有限 1,500.00 400.00 0.00 100.00 公司 香港嘉陵集团有限公司 0.00 515.51 0.00 0.00 四川恒创光电有限公司 0.00 0.00 0.00 303.63 合计 1,512.27 1,923.23 0.00 461.87 －9－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 公司潜在控股股东汇源集团于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日及 ２００２ 年 １１ 月 ９ 日在公司《重大资 产置换暨关联交易报告书》上披露了如下承诺事项： １、避免同业竞争的承诺函 ； ２、规范关联交易的承诺函； ３、与公司＂五分开＂（人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立） 的承诺函； ４、公司于 １９９９ 年 ９ 月 ２３ 日和 ２０００ 年 ３ 月 １ 日为下属子公司四川省长江出口公司 ６２００ 万元的短期借款和 ７００ 万元的长期借款提供担保。资产置换后，上述借款将转入汇源集 团，中国银行四川分行出具了债务转移的同意函。汇源集团于 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日承诺， 在置换完成后的三个月内优先安排偿贷款，届时该担保自行解除。 ５、汇源集团于 ２００２ 年 ９ 月 １４ 日作出承诺：在置换完成后的 ６ 个月内，归还公司下 属子公司四川汇源光通信有限公司和四川汇源进出口有限公司的其他应收款。 报告期内，控股股东均已履行以上承诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 独立董事履行职责的情况 7.8 根据中国证监会和成都市证管办的要求，公司聘请了法律、会计领域的两位专家担 任独立董事。报告期内，公司独立董事严格按照中国证监会《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》、《公司章程》和《独立董事制度》的要求履行职责，参与公司重 大事项的决策，充分发挥作用，就公司重大关联交易、重大资产置换、高管人员聘用等 重大事项发表了独立意见。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作，公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出 售资产交易和关联交易符合国家法律、法规和公司章程的规定。 §9 财务报告 9.1 审计意见 四川汇源光通信股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四川汇源光通信股份有限公司(以下简称"贵公司")2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表，2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润 分配表，2002 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的 责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日财务状况及 2002 年度经营成果和现 金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 －10－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：阮响华 有限责任公司 中国注册会计师：石义杰 中国·重庆 二○○三年一月二十八日 （附注十一为二○○三年三月十五日） 9.2 资产负债表 编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 87,074,181.80 14,263,972.93 98,928,286.74 98,928,286.74 短期投资 36,585,200.00 36,585,200.00 应收票据 5,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 192,538,970.12 32,216,719.59 34,131,243.96 34,131,243.96 其他应收款 36,696,066.27 9,056,215.73 135,862,350.40 135,862,350.40 预付账款 40,435,938.43 34,420,817.81 10,728,506.52 10,728,506.52 应收补贴款 12,799,451.33 12,799,451.33 6,890,335.75 6,890,335.75 存货 50,293,247.09 1,384,365.05 1,384,365.05 待摊费用 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 424,837,855.04 102,757,177.39 324,510,288.42 324,510,288.42 长期投资: 长期股权投资 24,938,140.57 198,389,628.90 31,329,658.11 31,329,658.11 长期债权投资 长期投资合计 24,938,140.57 198,389,628.90 31,329,658.11 31,329,658.11 其中：合并价差 24,182,690.57 固定资产: 固定资产原价 136,050,784.62 8,986,382.20 57,235,150.64 57,235,150.64 减：累计折旧 43,057,349.80 5,579,419.10 12,871,343.37 12,871,343.37 固定资产净值 92,993,434.82 3,406,963.10 44,363,807.27 44,363,807.27 减：固定资产减值准备 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 固定资产净额 92,293,434.82 2,706,963.10 43,663,807.27 43,663,807.27 工程物资 在建工程 61,430,931.46 29,079,234.65 固定资产清理 固定资产合计 153,724,366.28 31,786,197.75 43,663,807.27 43,663,807.27 无形资产及其他资产: 无形资产 11,907,430.18 3,981,555.00 4,079,865.00 4,079,865.00 长期待摊费用 386,824.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,294,254.18 3,981,555.00 4,079,865.00 4,079,865.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 615,794,616.07 336,914,559.04 403,583,618.80 403,583,618.80 流动负债: －11－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 短期借款 142,100,000.00 63,070,000.00 63,070,000.00 应付票据 39,263,323.80 应付账款 69,939,616.47 38,821,831.87 11,795,351.19 11,795,351.19 预收账款 31,425,456.86 20,362,212.15 40,802,593.88 40,802,593.88 应付工资 1,939,402.86 1,892,338.65 2,855,358.65 2,855,358.65 应付福利费 1,791,828.36 1,717,316.83 2,035,953.82 2,035,953.82 应付股利 778,850.75 应交税金 16,343,854.52 574,948.03 390,923.89 390,923.89 其他应交款 3,368,317.31 86,817.52 61,643.90 61,643.90 其他应付款 18,694,699.55 7,897,695.77 11,661,404.13 11,661,404.13 预提费用 7,846,362.19 112,225.05 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 333,491,712.67 71,465,385.87 132,673,229.46 132,673,229.46 长期负债: 长期借款 7,000,000.00 7,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 7,000,000.00 7,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 333,491,712.67 71,465,385.87 139,673,229.46 139,673,229.46 少数股东权益 16,853,730.23 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 193,440,000.00 193,440,000.00 193,440,000.00 193,440,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 193,440,000.00 193,440,000.00 193,440,000.00 193,440,000.00 资本公积 186,775,801.50 186,775,801.50 186,775,801.50 186,775,801.50 盈余公积 27,566,560.42 27,566,560.42 27,566,560.42 27,566,560.42 其中：法定公益金 13,783,280.21 13,783,280.21 13,783,280.21 13,783,280.21 未分配利润 -142,333,188.75 -142,333,188.75 -143,871,972.58 -143,871,972.58 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 265,449,173.17 265,449,173.17 263,910,389.34 263,910,389.34 合计 负债和所有者权益（或股东 615,794,616.07 336,914,559.04 403,583,618.80 403,583,618.80 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 253,303,741.74 253,303,741.74 359,815,874.76 359,815,874.76 减：主营业务成本 245,102,676.18 245,102,676.18 349,846,180.98 349,846,180.98 主营业务税金及附 280,040.99 280,040.99 548,490.96 548,490.96 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 7,921,024.57 7,921,024.57 9,421,202.82 9,421,202.82 号填列） 加：其他业务利润（亏损 495,624.80 95,140.40 409,365.60 409,365.60 以“-”号填列） 减：营业费用 1,926,869.95 1,926,869.95 3,309,232.87 3,309,232.87 管理费用 11,688,277.65 11,688,277.65 36,777,542.43 36,777,542.43 －12－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 财务费用 1,472,849.83 1,472,849.83 3,167,165.94 3,167,165.94 三、营业利润（亏损以“-”号 -6,671,348.06 -7,071,832.46 -33,423,372.82 -33,423,372.82 填列） 加：投资收益（损失以“ -” -1,205,912.74 -720,981.94 -14,407,690.21 -14,407,690.21 号填列） 补贴收入 856,607.12 856,607.12 1,933,973.97 1,933,973.97 营业外收入 8,582,892.76 8,582,892.76 16,921.68 16,921.68 减：营业外支出 107,901.65 107,901.65 2,623,290.77 2,623,290.77 四、利润总额（亏损总额以“ -” 1,454,337.43 1,538,783.83 -48,503,458.15 -48,503,458.15 号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 -84,446.40 五、净利润（净亏损以“-”号 1,538,783.83 1,538,783.83 -48,503,458.15 -48,503,458.15 填列） 加：年初未分配利润 -143,871,972.58 -143,871,972.58 -95,368,514.43 -95,368,514.43 其他转入 六、可供分配的利润 -142,333,188.75 -142,333,188.75 -143,871,972.58 -143,871,972.58 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -142,333,188.75 -142,333,188.75 -143,871,972.58 -143,871,972.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 -142,333,188.75 -142,333,188.75 -143,871,972.58 -143,871,972.58 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 253,856,190.26 253,856,190.26 收到的税费返还 10,617,224.56 10,617,224.56 收到的其他与经营活动有关的现金 36,219,833.82 36,219,833.82 经营活动产生的现金流入小计 300,693,248.64 300,693,248.64 购买商品、接受劳务支付的现金 272,971,134.73 272,971,134.73 支付给职工以及为职工支付的现金 4,978,809.34 4,978,809.34 支付的各项税费 1,830,623.45 1,830,623.45 －13－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 支付的其他与经营活动有关的现金 12,567,750.87 12,567,750.87 经营活动产生的现金流出小计 292,348,318.39 292,348,318.39 经营活动产生的现金流量净额 8,344,930.25 8,344,930.25 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 146,707.40 146,707.40 取得投资收益所收到的现金 68,000.00 68,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 12,000,000.00 12,000,000.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 72,810,208.87 投资活动产生的现金流入小计 85,024,916.27 12,214,707.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 29,730,471.35 29,730,471.35 支付的现金 投资所支付的现金 70,203,719.82 70,203,719.82 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 99,934,191.17 99,934,191.17 投资活动产生的现金流量净额 -14,909,274.90 -87,719,483.77 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 48,000,000.00 48,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 48,000,000.00 48,000,000.00 偿还债务所支付的现金 49,070,000.00 49,070,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,219,760.29 4,219,760.29 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 53,289,760.29 53,289,760.29 筹资活动产生的现金流量净额 -5,289,760.29 -5,289,760.29 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,854,104.94 -84,664,313.81 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,538,783.83 1,538,783.83 加：计提的资产减值准备 3,407,514.98 3,407,514.98 固定资产折旧 2,202,648.69 2,202,648.69 无形资产摊销 98,310.00 98,310.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 112,225.05 112,225.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -8,474,991.11 -8,474,991.11 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,930,420.48 3,930,420.48 投资损失（减：收益） 1,205,912.74 720,981.94 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 546,317.36 546,317.36 经营性应收项目的减少（减：增加） -12,215,345.22 -11,814,860.82 经营性应付项目的增加（减：减少） 16,077,579.85 16,077,579.85 其他 少数股东本期收益 -84,446.40 经营活动产生的现金流量净额 8,344,930.25 8,344,930.25 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 87,074,181.80 14,263,972.93 减：现金的期初余额 98,928,286.74 98,928,286.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,854,104.94 -84,664,313.81 －14－ 四川汇源光通信股份有限公司２００２年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 本年度因执行《企业会计准则--固定资产》，而对未使用、不需用固定资产由原 不计提折旧改为计提折旧，根据财政部颁布的财会[2002]18 号文《关于执行〈企业会计 制度〉和相关会计准则有关问题解答》的相关规定，此项会计政策变更应当采用追溯调 整法，调整期初留存收益。由于公司不存在未使用、不需用固定资产，故该项会计政策 变更并未对公司本期会计报表造成影响。 2、会计估计发生变更的具体说明。 由于公司资产置换已经完成，公司的主营业务已发生转变，公司相应的经营方 式、客户群体、供应商等均发生了变化。经公司第五届十七次董事会决议，自 2003 年 1 月 1 日起，公司坏账计提比例调整如下： 账 龄 变更前计提比例（%） 变更后计提比例（%） 1 年以内 2 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 20 3-4 年 50 30 4-5 年 50 50 5 年以上 80 100 对于公司与关联方之间发生的应收款项，原坏账计提政策不单独考虑，视同非关联 方计提坏账准备，变更后坏账政策为：按应收款项期末余额的 2%计提坏账准备。 为增强会计报表的可比性，自 2002 年 1 月 1 日起会计报表即采用未来适用法按照变 更后的坏账计提政策进行调整，该项会计估计变更调整后对 2002 年度净利润的影响数 为-847,552.43 元。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 公司与四川汇源科技产业控股集团有限公司进行的资产置换于 2002 年 12 月 9 日完 成，故合并资产负债表及合并利润及利润分配表编制方法具体如下： A、合并资产负债表：以母公司及纳入合并范围的四川汇源光通信有限公司、四川 汇源进出口有限公司、四川汇源电力光缆有限公司个别资产负债表为基础，汇总各项目 数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大内部交易编制而成； B、合并利润及利润分配表：以母公司利润及利润分配表为基础，合并四川汇源光 通信有限公司、四川汇源进出口有限公司、四川汇源电力光缆有限公司自 2002 年 12 月 9 日（资产置换交割日）至 2002 年 12 月 31 日期间损益净额编制而成。2002 年 12 月 9 日至 2002 年 12 月 31 日期间损益净额在公司合并利润及利润分配表"其他业务利润"项中 列示。 2002 年 12 月 9 日至 2002 年 12 月 31 日期间损益净额计算公式如下： 2002 年 12 月 9 日至 2002 年 12 月 31 日期间损益净额=[资产置换基准日至资产负债表日 净利润/（资产置换基准日至资产负债表日月份数×30 天）] ×资产置换交割日至资产 负债表日天数 －15－