国网信通(600131)岷江水电2002年年度报告

四川岷江水利电力股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2003 年 3 月 31 日 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 审议本报告未出席的董事有朱华勇、刘春梅、独立董事乌力吉。 公司负责人董事长何源森、主管会计工作的负责人财务总监陈安 全及会计机构负责人财务部经理杨勤作如下声明：保证本年度报告中 财务报告真实、完整。 2 目录 一、公司基本情况简介------------------------------------------------4 二、会计数据和业务数据摘要---------------------------------------4 三、股本变动及股东情况---------------------------------------------7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况---------------------9 五、公司治理结构------------------------------------------------------10 六、股东大会情况简介------------------------------------------------11 七、董事会报告---------------------------------------------------------12 八、监事会报告---------------------------------------------------------15 九、重要事项------------------------------------------------------------16 十、财务报告------------------------------------------------------------18 十一、备查文件---------------------------------------------------------41 3 一、公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称: 四川岷江水利电力股份有限公司 公司法定英文名称：Sichuan Minjiang Hydropower co.,Itd. 英文名称缩写：SMHC （二）、法定代表人姓名：何源森 （三）、公司董事会秘书：蒲和翔 证券事务代表：蒲正斌 联系地址：成都市温哥华广场 15 楼 H 座 联系电话：028-87731485 传 真：028-87764010 （四）、公司注册地址：四川省汶川县下索桥 公司办公地址：四川省汶川县下索桥 邮政编码：623007 （五）、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：成都市温哥华广场 15 楼 H 座（公司董事会办公室） （六）、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：岷江水电 股票代码：600131 （七）、公司首次注册日期：1993 年 12 月 31 日 注册地点：四川省汶川县下索桥 企业法人营业执照注册号：5132001800354 税务登记号：513221211352460 公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所 会计师事务所办公地点：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座 12 层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度实现利润情况及构成 （单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 69,493,591.13 净利润 53,172,894.67 扣除非经常性损益后的净利润 51,195,049.36 主营业务利润 133,582,497.30 其他业务利润 -154,440.55 营业利润 67,591,330.54 投资收益 -75,584.72 补贴收入 ------- 营业外收支净额 1,977,845.31 经营活动产生的现金流量净额 32,944,610.08 现金及现金等价物净增额 -77,426,027.43 4 注: 扣除的非经常性损益项目和金额 项目 金额 营业外收入 2,171028.08 营业外支出 193,182.77 （二）、近三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 （单位：人民币元） 项目 2002 年 2001 年 本年比上年增 2000 年 减（%） 主营业务收入 343,732,067.61 142,867,714.76 140.59 106,753,516.30 利润总额 69,493,591.13 33,527,228.61 107.28 37,995,523.67 净利润 53,172,894.67 27,341,349.71 94.48 30,352,264.29 扣出非经常性损益 51,195,049.36 26,663,785.21 92.00 28,485,150.65 的净利润 项目 2002 年末 2001 年末 本年末比上年 2000 年末 末增减（%） 总资产 1,680,860,227.54 1,457,688,496.73 15.31 1,218,472,747.9 9 股东权益（不含少 618,871,375.90 595,352,902.03 3.95 383,946,172.72 数股东权益） 每股经营活动产生 0.11 0.09 22.22 0.14 的现金流量净额 2、财务指标 项目 2002 年 2001 年 本年比上年 2000 年 增减（%） 每股收益 0.18 0.09 100.00 0.11 扣非经常性损益后的每股收益 0.17 0.09 88.89 0.09 净资产收益率 8.20% 4.59% 78.65 7.38% 扣非经常性损益后净资产收益率（摊薄） 7.95% 4.59% 73.20 5.91% 扣非经常性损益后净资产收益率（加权） 8.29% 6.24% 32.85 5.74% 项目 2002 年末 2001 年末 本年末比上 2000 年末 年末增减 （%） 每股净资产 2.09 2.01 3.98 1.50 调整后每股净资产 2.05 2.00 8.5 1.50 5 （三）、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益 率和每股收益的计算及披露》的要求，公司 2002 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收 益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.60% 21.48% 0.45 0.45 营业利润 10.42% 10.87% 0.23 0.23 净利润 8.20% 8.55% 0.18 0.18 扣除非经常性损益后的净利润 7.95% 8.29% 0.17 0.17 （四）、报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 296,544,208.00 296,544,208.00 资本公积 169,497,552.22 169,497,552.22 盈余公积 27,895,587.77 5,317,289.47 33,212,877.24 法定公益金 13,708,791.13 2,658,644.73 16.367,435.86 未分配利润 82,697,086.68 45,196,960.47 29,654,420.80 98,239,626.35 股东权益合计 595,352,902.03 53,172,894.67 29,654,420.80 648,525,796.70 变动原因： 1、盈余公积、和法定公益金增加是根据公司章程本年度实现利润计提； 2、未分配利润增加系本年度实现净利润； 3、未分配利润减少系根据本公司第三届董事会第五次会议通过的有关决议，本公司拟 以 2002 年 12 月 31 日总股本为基数，实施每 10 股送 2 股、转 5 股并派发现金红利 1 元（含 税）的利润分配预案。 6 三、股本变动和股东情况 （一）、股本变动情况 1、股本变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（+、-） 本次变 配 送 公积金 增 其 小 本次变 项目 动前 动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 166,716,000.00 166,716,000.00 其中： 国家持有股份 144,243,000.00 144,243,000.00 境内法人持有股份 22,473,000.00 22,473,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 29,878,200.00 29,878,200.00 3、内部职工股 0.00 0.00 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 196,594,200.00 196,594,200.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 99,950,008 99,950,008 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 99,950,008.00 99,950,008.00 三、股份总数 296,544,208.00 296,544,208.00 2、股票发行与上市情况： （1）、到报告期末为止的前三年历次股票发行情况 2001 年 11 月，公司以 1999 年末总股本 27347.8822 万股为基数，按每 10 股配 3 股的 比例向全体股东实施配股，每股配股价格为人民币 7.10 元。实际配售股份 2306.5386 万股， 其中向社会公众股股东配售 2079 万股，向内部职工股东配售 227.5386 万股。所获配股份和 内部职工于 2001 年 12 月 4 日上市流通。 （2）股份总额及结构的变动 实施上述配股后，公司总股本增至 29654.4209 万股。 配股和内部职工股上市流通后，股本结构如下： 7 项目 数量 比例（%） 国家股份 144,243,000 48.64 法人股份 52,351,200 17.65 流通股份 99,950,009 33.71 合计 296,544,209 100.00 （二）、股东情况 1、报告期末公司股东总数为 26399 户。 2、公司前十名股东持股情况 单位:股 持股占总 持有股份的 名次 股东名称 本期末持 股本比例 质押或冻结 股份性质 股数（股） (%) 情况 1 阿坝州水利电网资产经营公司 84,843,000 28.61 部分质押 国有股 2 水利部经济局 59,400,000 20.03 无 国有股 3 阿坝州下庄电厂 24,888,600 8.39 无 法人股 4 阿坝州信托投资公司 9,900,000 3.34 无 法人股 5 鹏信经贸 2,200,000 0.74 不详 法人股 6 国泰君安 2,034,000 0.69 不详 流通股 7 四川省电力开发公司 1,980,000 0.67 无 法人股 8 阿坝州甘堡水电厂 1,980,000 0.67 无 法人股 9 通乾基金 1,296,787 0.44 不详 流通股 10 芪新贸易 1,070,000 0.36 不详 法人股 3、十大股东持股相关情况说明: 1）报告期内前十名股东之间无关联关系。 2）公司第一大股东阿坝州水利电网资产经营公司（原阿坝州水利资产经营公司）因贷 款需要，将所持有本公司 28.6%的国有股权计 8484.3 万股中的 4242 万股质押给国家开发银 行成都分行，质押期限从 2002 年 3 月 19 日至 2007 年 3 月 18 日。 公告详见 2002 年 3 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）报告期内公司控股股东或实际控制人变化情况 阿坝州国有资产经营公司与四川省电力公司于 2002 年 5 月 8 日签定了《股权转让协议 书》，阿坝州国有资产经营公司将其所属的全资子公司——阿坝州水利资产经营公司的全部 股权转让给四川省电力公司。此次股权转让经阿坝藏族羌族自治州人民政府阿府函[2002]27 号文批准，相关手续于 2002 年 6 月 13 日办理完毕，四川省电力公司全资拥有阿坝州水利资 产经营公司。阿坝州水利资产经营公司持有我公司股份 8484.3 万股，占公司总股本的 28.61%，是公司的第一大股东。四川省电力公司成为公司的实际控制人，并将阿坝州水利 资产经营公司更名为阿坝州水利电网资产经营公司。 四川省电力公司是国家电力公司的全资子公司，是国有独资企业，法定代表人朱长林， 注册资本 72.4 亿元，是集发电、输电、配电为一体的电力企业。截止 2001 年底，经中瑞华 8 恒信会计师事务所审计，公司总资产 468.36 亿元，净资产 144.81 亿元。 公告详见 2002 年 5 月 10 日和 6 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 （1）、董事、监事、高级管理人员 姓名 性别 年龄 职务 任期起止 年初持 股份变 年末持 股份变动 日期 股数 动数 股数 原因 何源森 男 53 董事长 2002.06.30-2005.06.30 叶建桥 男 33 副董事长 2002.06.30-2005.06.30 龙功才 男 58 副董事长、总经理 2002.06.30-2005.06.30 15573 15573 靳发平 男 44 董事、副总经理 2002.06.30-2005.06.30 13357 13357 乌力吉 男 63 独立董事 2002.06.30-2005.06.30 王丽辉 女 60 独立董事 2002.06.30-2005.06.30 侯水平 男 48 独立董事 2002.06.30-2005.06.30 尹友中 男 41 董事 2002.06.30-2005.06.30 潘贤芝 女 47 董事 2002.06.30-2005.06.30 朱华勇 男 39 董事 2002.06.30-2005.06.30 刘春梅 女 49 董事 2002.06.30-2005.06.30 邹平安 男 59 监事会召集人 2002.06.30-2005.06.30 15573 15573 唐德仁 男 55 监事 2002.06.30-2005.06.30 刘汉杰 男 58 监事 2002.06.30-2005.06.30 18065 18065 马玉霞 女 55 监事 2002.06.30-2005.06.30 宁祖 男 47 监事 2002.06.30-2005.06.30 朱科清 男 52 副总经理 2002.06.30-2005.06.30 15573 15573 斑玛 男 50 总工程师 2002.06.30-2005.06.30 15573 15573 陈安全 男 38 财务总监 2002.06.30-2005.06.30 蒲和翔 男 46 董事秘书 2002.06.30-2005.06.30 10541 10541 （2）董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职情况 何源森 阿坝州水利电网资产经营公司法人代表 叶建桥 水利部经济局经济处处长 刘汉杰 甘堡水电厂厂长 2、年度报酬情况 公司董事、监事的工作津贴由公司股东大会审议通过，公司高级管理人员的报酬由董 事会根据经营目标完成情况来确定，由董事会审议通过。 公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 70 万元，其中 5—10 万元 3 人，10— 15 万元 4 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为 30 万元，金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 42 万元。独立董事的工作津贴每人每年 3 万元。 何源森、叶建桥、尹友中、潘贤芝、朱华勇、刘春梅、马玉霞、刘汉杰、宁祖不在公司 领取报酬。 3、报告期内无董事、监事、高级管理人员离任情况 1）报告期内，公司第二届董事会因任期届满，2002 年 6 月 30 日，公司 2001 年度股东 大会选举乌力吉先生、王丽辉女士、侯水平先生为公司第三届董事会独立董事，选举何源森 9 先生、叶建桥先生、龙功才先生、靳发平先生、尹友中先生、潘贤芝女士、朱华勇先生、刘 春梅女士为公司第三届董事会董事；公司第二届监事会因任期届满，2002 年 6 月 30 日，公 司 2001 年度股东大会选举马玉霞女士、宁祖先生、刘汉杰先生为公司第三届监事会监事， 公司职工代表大会选举邹平安先生、唐德仁先生为职工代表监事。 2）2002 年 6 月 30 日，公司第三届董事会第一次会议选举何源森先生为公司第三届董 事会董事长，叶建桥先生为副董事长。 3）2002 年 6 月 30 日，公司第三届监事会第一次会议选举邹平安先生为第三届监事会 召集人。 4）2002 年 6 月 30 日，公司第三届董事会第一次会议聘任龙功才先生为公司总经理； 经总经理提名，聘任靳发平先生为公司常务副总经理、聘任朱科清先生为公司副总经理，聘 任陈安全先生为公司财务总监，聘任班玛先生为公司总工程师；聘任蒲和翔先生为第三届董 事会秘书，蒲正斌先生为证券事务代表。 5）2002 年 10 月 29 日，公司第三届三次董事会会议选举龙功才为公司第三届董事会副 董事长。 （二）公司员工情况 公司员工 987 人，其中：行政管理人员 212 人，技术人员 231 人，财务人员 32 人，销 售人员 45 人，生产人员 467 人。公司员工大专以上学历 191 人，中专 174 人。退休人员 85 人。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理 结构、规范运作，建立健全现代企业制度。公司根据有关规定，编制了《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露 管理制度》等规章制度。公司正按照《上市公司治理准则》的要求，对各项规章制度进行修 改。公司当前的治理情况主要如下： 1、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使权利；公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照《股东大 会规范意见》的要求召集和召开股东大会，尽可能让更多的股东能够参加股东大会并行使表 决权；公司关联交易公平合理，并予与充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东的行为规范，没有超越股东大会、董事 会直接或间接干预公司的决策及经营活动，没有损害公司和其他股东的合法权益；公司与控 股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，公司董事会、监事会及内 部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董 事会的人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》， 全体董事能够认真履行《公司章程》及有关法律法规所赋予的职责，充分行使董事的权利、 承担义务及责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员符合法律、法规的要求；公司监事会 建立了《监事会的议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的 精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行 监督。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、等其他利益 10 相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和 咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有 关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东 或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规定要求，2002 年 6 月 30 日，公司 2001 年度股东大会选举乌力吉先生、王丽辉女士、 侯水平先生为公司第三届董事会独立董事。独立董事按照有关法律法规和公司章程的要求， 认真履行诚信与勤勉义务，维护公司利益，关注中小股东的合法权益，独立履行职责。 公司独立董事能够参加公司的董事会和股东大会，认真地参与各项议案的审议和决策， 并对公司的重大事项发表独立意见。 （三）、公司与控股股东“五分开”情况 公司与具有实际控制权的阿坝州水利资产经营公司和水利部经济局在业务、资产、人 员、机构、财务上做到了分开，公司的业务独立、人员独立、资产完整、机构独立、财务独 立，具有独立完整的经营能力。 1、公司业务的独立性：公司在业务方面独立于控制人，具有独立完整的业务及自主经 营能力。阿坝州水利资产经营公司和水利部经济局本身不属于生产性企业，与公司不发生业 务联系。 2、公司资产的完整性：公司和控制人的产权关系明晰，公司拥有独立于控制人的完整 的业务体系、土地使用权等，公司对资产拥有完整的所有权，并完全独立运营。 3、公司人员的独立性：本公司与控制人公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的， 并设立了独立的劳动人事职能部门。 4、公司财务的独立性：公司具有独立的财务会计部门，公司及子公司已建立独立的会 计核算体系和财务管理制度；公司有独立的银行帐户，不存在与控制人共用银行帐户的情况； 公司依法独立纳税；公 司的资金使用由公司董事会和经理层按规定作出决策，不存在控制人 干预公司资金使用的情况。 5、公司机构的独立性：公司的生产经营和行政管理完全独立于控制人，办公机构和生 产经营场所与控制人分开，不存在“两块牌子，一套人马”。 （四）绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束 机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2001 年年度股东大会和 2002 年第一次临时股东大会，会议情况 如下： （一）、公司于 2002 年 5 月 30 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于召 开 2002 年度年度股东大会的通知，内容包括会议时间、地点、内容和其他事项。2002 年 6 月 30 日，2001 年年度股东大会在都江堰市翠月湖宾馆如期召开，大会由董事长龙功才主持， 审议通过了如下决议： 1、审议通过了公司《2001年度报告及摘要》 2、审议通过了公司《2001年度董事会工作报告》 3、审议通过了公司《2001 年度监事会工作报告》 11 4、审议通过了公司《2001 年度财务决算报告》 5、审议通过了公司《2001 年度利润分配方案》 6、审议通过了公司《关于聘请信永中和会计师事务所担任公司 2002 年度财务审计工作 及支付审计费用的议案》 7、审议通过了公司《关于修改公司章程的议案》 8、选举产生公司第三届董事会独立董事 9、选举产生公司第三届董事会董事 10、选举产生公司第三届监事会监事 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）、公司于 2002 年 9 月 8 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于召开 2002 年度年度股东大会的通知，内容包括会议时间、地点、内容和其他事项。会议于 2002 年 10 月 8 日上午 9 时在成都市民族饭店如期召，会议由董事长何源森先生委托董事尹友中 先生主持，审议通过了如下决议。 1、审议通过《修改公司章程的议案》 2、审议通过《关于与四川省电力公司签订购售电合同的议案》 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）、公司经营情况 1、公司主营范围及经营情况： 公司属水电企业，位于水系发达、水电发展前景广阔的四川省阿坝州，公司以水利发 电为主，配套发展与水电有关的输供电业务。公司主要从事发电、输电及供电业务。2002 年，公司实际完成发电量 6.96 亿 KWH，较 2001 年实际完成的 5.34 亿 KEWH 增加 1.62 亿 KWH； 实际完成购电量 8.14 亿 KWH，较 2001 年实际完成的 1.94 亿 KWH 增加 6.20 亿 KWH； 实际完成售电量 14.54 亿 KWH，较 2001 年实际完成的 7.07 亿 KWH 增加 7.47 亿 KWH。 2002 年，公司实现主营业务收入 34373 万元，较 2001 年的 14287 万元增加 20086 万元， 增长 140.59%；实现净利润 5317 万元，较 2001 年的 2734 万元增加 2583 万元，增长 94.48%； 每股实现收益 0.18 元，较 2001 年每股收益 0.09 元增加 0.09，增长 100%；2002 年末公司净 资产收益率为 8.20%，较 2001 年的 4.59%增加 3.61 个百分点，增长 78.65%。公司 2002 年 实现利润较去年同期大幅增长，主要是公司自发电量及外购电电量增加，收入增加。 2002 年，公司改变经营模式，由自产自卖余容上网销售变为在由自产自卖余容上网销 售的基础上，参与电力外购外卖经营，外购外买电量大副增长。 2、占公司主营业务 10%以上的业务情况 业务名称 占主营业务收 业务收入 业务成本 毛利率（%） 入的比例(%) 外购电 52.52 180,544,441.37 138,082,052.84 23.52 自产电 39.21 134,785,868.87 48,613,049.05 63.93 3、公司主要控股公司及参股公司 、华西沙牌发电有限责任公司：是本公司的控股子公司，主要负责沙牌电站一、二 1） 期工程的开发、建设和运营。主营发、供电、水电开发，注册资本 1 亿元，本公司占其注册 12 资本的 70%。 2）、岷江电子材料有限责任公司：主营电子材料生产、销售，注册资本 3192 万元，本 公司占其注册资本的 91.2%。 4、公司主要客户情况：公司前五名客户销售的收入总额为 24561 万元，占公司全部销 售收入的 71.45%。 5、在生产经营中存在的问题和困难及解决方案 2002 年公司发电量及外购电增长较多，电费收入增加，应收帐款也有所增加，电费回 收工作难度大。对上述存在的问题，公司将根据实际情况采取相应的措施，加强电费回收力 度。 6、公司未披露过 2002 年度盈利预测。 （二）、公司投资情况 1、募集资金的使用 1）、公司 2002 年无募集资金使用情况 2001 年 11 月，公司按照中国证券监督管理委员会（证监发行字[2001]89 号）文《关于 核准四川岷江水利电力股份有限公司配股的通知》实施配股，本次配股总数为 2306.5386 万 股，配股价格为 7.1 元，共计募集资金 16376.4 万元，扣除发行费用 785.8 万元用于建设铜 钟茂县水电站。按招股说明书要求，于 2001 年全不使用完毕。 承诺投资项目 承诺投资资金 实际投资项目 本年度投资金额 铜钟电站 15590 万元 铜钟电站 15590 万元 2）、募集资金投资项目情况 （1）、铜钟电站 铜钟电站是经四川省计委、四川省水电厅[川建管（1998）575 号]文批准修建的水电站 的建设项目，总投资 3.86 亿元，预计总工期 33 个月，建成后年增收入 1 亿多元，实现利润 3600 万元，投资回收期 7.32 年，工程内部收益率为 19.88%,投资利润率 12.03%。该项目是 公司 1998 年发行股票和 2001 年配股募集资金的投资项目。 铜钟电站全部完工，投产发电。 （2）、沙牌电站二期工程 该项目是经四川省计划委员会[川计（1994）能 156 号]文批准建设的水电站项目，是公 司首次公开发行股票募集资金的投资项目。二期工程沙牌大坝预计 2003 年完工。 2、报告期内无重大非募集资金投资项目。 （三）、公司财务状况 1、2002 年末，公司总资产达 168086 万元，较年初增长 15.31%，主要是增加了固定资 产和工程建设投资； 2、股东权益为 61887 万元，较期初增长 3.95%，主要是公司 2002 年度实现利润所致； 3、实现主营业务利润 13358 万元，较 2001 年增长 83.14%，主要是公司的发电量和外 购电增加，收入随之增加所致； 4、实现净利润 5317 万元，较 2001 年增长 94.48%，主要是收入增加； 5、2002 年末，公司应收帐款较去年同期增加 16912 万元，主要是电费结算滞后，2003 年 2 月公司已收回 11000 万元。 13 （四）新年度经营计划 在 2002 年公司虽然取得了巨大的成绩，但是公司在过去的发展过程中积淀下来的大量 遗留问题尚未得到完全解决，同时随着国家电力体制改革的深入，市场环境的变化又会出现 新情况、新问题，需要我们去适应、去解决。为此董事会对 2003 年的工作提出以下安排： 1、继续调整公司经营方式，结合今年川内可能出现的供电形势及我公司的特点，制定 阿坝州电网经营方案，争取年内初步建立州内电网经营体系，力争完成州内今年购电 3 亿 KWH。 2、以经济效益为中心、建立完善的内部管理体系。经营班子要围绕提高企业经济效益 这个中心，根据公司业务发展的需要对公司机构设置和功能作适当调整，并建立完善内部经 营管理体系及相应的规章制度。 3、建立客户档案，确保电费回收。对那些欠费大户项查实，并与用电单位协商，提出 解决方案，确保当年全部收回，老电费逐步回收。 4、珍惜机遇、大力发展、做大做优。公司要抓住州内水利资源的开发机遇，加强黑水 河开发的前期工作，确保黑水河的水电开发项目主要由公司来完成。 （五）、董事会日常工作情况 2002 年公司董事会共召开了 6 次会议，会议情况如下： 1、公司第二届十七次董事会会议于 2002 年 3 月 27 日在成都公司证券部召开，会议审 议通过了如下决议： 1）公司 2001 年年度报告及其摘要。 2）公司 2001 年度利润分配预案：不分配，不转增。 3）公司 2002 年继续聘请北京信永中和会计师事务所为公司 2002 年度的财务审计机构。 4）董事会换届和独立董事选聘工作将在近期内进行。 5）公司 2001 年度股东大会召开时间另行通知。 以上决议公告刊登在 2002 年 3 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司第二届十八次董事会会议于 2002 年 4 月 22 日在成都公司证券部召开，会议审 议通过了公司 2002 年第一季度报告。 3、公司第二届十九次董事会于 2002 年 5 月 28 日在都江堰翠月湖宾馆召开，会议审议 通过如下决议： 1） 过关于修改公司章程的议案。 2） 过公司独立董事候选人提名的提案。 3） 通过公司董、监事会成员换届选举的议案。 4） 董事会决定于 2002 年 6 月 30 日上午召开 2001 年度股东大会。 以上决议公告刊登在 2002 年 5 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4、公司第三届一次董事会于 2002 年 6 月 30 日在都江堰翠月湖宾馆召开，会议审议通 过了如下决议： 1） 举何源森为公司第三届董事会董事长，叶建桥为公司第三届董事会副董事长。 2） 任龙功才为公司总经理。 3） 聘任靳发平为公司常务副总经理，聘任朱科清为公司副总经理，聘任陈安全为公司 财务总监，聘任班玛为公司总工程师。 4） 聘任蒲和翔为第三届董事会秘书，蒲正斌为证券事务代表。 以上决议公告刊登在 2002 年 7 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 5、公司第三届二次董事会 2002 年 8 月 29 日在成都民族饭店召开，会议审议通过了如 下决议： 1） 过公司 2002 年度中期报告及其摘要。 14 2） 过修改公司章程的议案。 3） 通过关于盘活岷江电子材料公司存量资产的报告的议案。 4） 通过关于收购成都华西电力(集团)股份有限公司部分股权的议案。 5） 通过关于与四川省电力公司签订购售电合同的议案。 董事会决定于 2002 年 10 月 8 日上午召开 2002 年第一次临时股东大会，审议以上有关事项。 以上决议公告刊登在 2002 年 8 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 6、公司第三届三次董事会于 2002 年 10 月 29 日在成都民族饭店召开，会议审议通过如 下决议： 1）通过公司 2002 年第三季度报告。 2）选举龙功才为公司第三届董事会副董事长。 （六）、本年度利润分配预案 公司 2002 年度利润分配预案：以 2002 年末公司股本总额 296,544,208.00 元为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)，每 10 股送红股 2 股，共计派发现金红利 29,654,420.80 元，送红股 59,308,842.00 股，剩余未分配利润 38,930,784.35 元结转下一年度； 同时向全体股东按每 10 股转增 5 股进行公积金转增股本，转增股本 148,272,104.00 股，转 增后尚余资本公积金 21,225,448.22 元。 以上分配预案提交公司股东大会审议批准后实施。 八、监事会报告 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，本着 对股东、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规、公司章程所赋予的职责，积极出席 董事会、股东大会和临时重要会议，行使监督职能。 （一）、报告期内，共召开了 4 次监事会会议 1、2002 年 3 月 27 日召开的第二届监事会第十次会议审议通过了《公司 2001 年度监事 会工作报告》、《2001 年年度报告及其摘要》。本次监事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 29 日 《中国证券报》和《上海证券报》； 2、2002 年 5 月 28 日召开的第二届监事会第十一次会议审议通过了《公司监事会换届 选举的议案》。本次监事会决议公告刊登于 2002 年 5 月 30 日《中国证券报》和《上海证券 报》； 3、2002 年 6 月 30 日召开的第三届监事会第一次会议选举邹平安先生为第三届监事会 召集人。本次监事会决议公告刊登于 2002 年 6 月 31 日《中国证券报》和《上海证券报》 。 4、第三届监事会第二次会议 2002 年 8 月 29 日在成都民族饭店召开，会议审议通过了 如下决议： 1） 公司 2002 年度中期报告及其摘要。 2） 过修改公司章程的议案。 3） 通过关于盘活岷江电子材料公司存量资产的报告的议案。 4） 通过关于收购成都华西电力(集团)股份有限公司部分股权的议案。 5） 通过关于与四川省电力公司签订购售电合同的议案。 以上决议公告刊登在 2002 年 8 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）、公司依法运作情况 报告期内，公司股东大会、董事会能够依照国家有关法律、法规规范运作，公司董事 会认真履行了股东大会的有关决议。公司决策程序合法，已建立了较完善的内部控制制度， 信息披露做到及时、完整、准确、透明。 15 监事会认为公司董事会、经理在报告期内执行职务时无违法违规行为，没有发现任何 损害公司利益和股东权益的情况。 （三）、公司财务情况 经审计，北京信永中和会计师事务所对公司 2002 年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告；监事会认为公司 2002 年度财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果 （四）、公司 2001 年配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 （五）、报告期内，公司无重大收购，出售资产等行为。 （六）、报告期内，公司的关联交易均按公平交易原则进行，未损害公司利益，无内幕 交易行为。 九、重要事项 （一）、报告期内重大诉讼、仲裁事项 本公司诉讼四川融信投资公司占用公司资金 744.73 万元一案，目前已由成都市中级人 民法院受理，尚处于取证阶段。 （二）、报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）、报告期内重大关联交易 1、售电 2002 年 2001 年 关联方名称 金额 比例 金额 比例 四川省电力公司 163,439,363.44 47.55% 0.00 0.00 合 计 163,752,531.61 47.64% 265,049.13 0.19% 本公司本期向四川省电力公司共计销售 77,787 万度电，实现销售收入 16,375 万元， 其中：外购火电 37,000 万度的单价为 0.285 元/千瓦时(含税)；外购水电 25,651 万度的单价 为 0.2115 元/千瓦时(含税)；自发电 15,136 万度的单价为 0.178 元/千瓦时(不含税)。 上述关联交易价格是根据市场化原则，本公司与四川省电力公司 2002 年 8 月签订的 《购售电合同》及相关补充合同确定的。 2、购电 2002 年 2001 年 关联方名称 金额 比例 金额 比例 四川省电力公司 8,913,478.76 2.59% 0.00 0.00 合 计 15,045,352.77 4.37% 5,615,116.84 3.93% 本公司向四川省电力公司购电结算电价为 0.268 元/千瓦时(含税)，主要用于枯水期 向阿坝州内用户供电。 2002 年下半年外购外销给四川省电力公司 6.5 亿度电，收入 14,100 万元。 根据国家电力体制改革的要求，电网由国家电网公司统一经营管理，四川省的电网由四 川省电力公司经营管理，公司与四川省电力公司的关联交易是按照国家的有关规定向四川省 16 电网公司销售电力，属特殊的关联交易。 本期销售外购电量大幅增加的原因：一是公司改变经营模式，由自产自卖余容上网销售 变为在由自产自卖余容上网销售的基础上，参与电力外购外卖经营；二是四川省 2002 年枯 水期缺电严重（GDP 较上年增长 40%、人民生活水平提高、全省总装机容量存在缺口），电 力市场需求快速增长并且上网网络得以改造保证发电上网。 3、提供担保 2002 年 12 月，本公司为成都华西电力（集团）股份有限公司向中国建设银行成都 市第四支行申请中期（二年）流动资金贷款 1,700 万元提供担保，该公司以其持有的华 西沙牌发电有限责任公司等额股权向本公司作反担保。 4、接受担保 2002 年 9 月本公司向招商银行双楠支行申请一年期流动资金贷款 5,000 万元及 12 月向民生银行成都分行申请一年期流动资金贷款 3,000 万元，均由四川省电力公司为本 公司提供担保。 （四）、重大合同及履行情况 1、重大但保 （1）为缓解本公司在建项目资金紧缺压力，保证电站设备的正常供应，本公司为四 川广林电器集团有限责任公司向中国建设银行成都市第二支行申请五年期固定资产贷 款 1400 万元提供担保。广林电器公司向本公司提供电器设备，本公司可暂缓支付货款。 同时，为降低担保风险，广 林电器公司以其房屋和法定代表人所持该公司股权向本公司 作反担保。 （2）本公司与徐州工程机械集团进出口有限公司共同为江苏神力起重机器集团股份 有限公司向交通银行南京分行申请中期(一年零六个月)流动资金贷款 1,500 万元提供担 保。神力集团公司向本公司铜钟电站提供起重机器设备，本公司可暂缓支付货款。为降 低担保风险，神力公司以其由江苏科海评估事务所评估的价值 2,205 万元的重型厂房向 本公司作反担保。目前此笔贷款已到期，神力集团公司已归还 750 万元。 2、报告期内无委托理财。 3、报告期内无其他重大合同。 （五）、报告期内无承诺事项： （六）、告期内，公司聘请北京信永中和会计师事务所为公司年度审计机构。公司 2002 年支付给信永中和会计师事务所财务审计费用 35 万元，差旅费用由公司承担。 （七）、报告期内公司董事、监事及高管人员无受监管部门处罚情况。 （八）、其他重大事项 2002 年 3 月，公司如期归还了于 1999 年 3 月发行 1.5 亿元的“岷江水电”企业债券， 兑付债券本息共计 1.76 亿元。 17 十、财务报告 （一）、审计报告 审计报告 ＸＹＺＨ／Ａ５０３０１３ 四川岷江水利电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四川岷江水利电力股份有限公司（以下简称“贵公司”）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日母公司资产负债表及合并资产负债表、２００２ 年度母公司利润及利润分配表和 合并利润及利润分配表、２００２ 年度母公司现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会 计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、２００２ 年度经营成果和现金 流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：郑卫军 中国 北京 中国注册会计师：罗玉成 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日 其中附注五、２７ ２００３ 年 ３ 月 ３１ 日 （二）、会计报表（附后） （三）、会计报表附注 四川岷江水利电力股份有限公司会计报表附注 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 四川岷江水利电力股份有限公司(以下简称 “本公司”)是 1993 年经四川省体改委“体 改字（1993）258 号”文批准，由阿坝州草坡水电厂、阿坝州信托投资公司、四川省地方电 力开发公司、四 A 集团公司、四川省中小型电力实业开发公司及成都华西电力（集团）股 份有限公司等六家企业共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。 1998 年 3 月，经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公众公开发行每股面值 1 元人民币的普通股股票 3,500 万股，并于 1998 年 4 月在上海证券交易所挂牌交易，发行后 公司股本总额为 13812.0618 万股。1998 年 8 月，向全体股东按 10:1 的比例送红股，本公司 股本总额增至 15193.2679 万股。1999 年 8 月，向全体股东按 10:1 的比例送红股和按 10:7 的比例用资本公积金转增股本，转送后的股本总额为 27347.8822 万股。 18 2001 年 11 月，经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公众股股东和内部职 工股股东按 10:3 的比例配售新股，共配售 2306.5386 万股，配股后本公司股本总额增至 29654.4208 万股。 本公司位于四川省阿坝州，以水利电力开发为主业，配套发展与水电有关的发、输及 供电设施。公司主营：供水、发电、售电，水产养殖及水利、水电设备施工建筑安装和磷化 工系列产品；兼营：旅游、房地产、餐饮娱乐。 阿坝州水利电网资产经营公司为本公司第一大股东，该公司原属阿坝州国有资产经营 公司全资子公司，2002 年 5 月，阿坝州国有资产经营公司与四川省电力公司签定股权转让 协议书，将该公司的全部股权转让给四川省电力公司。目前四川省电力公司全资拥有阿坝州 水利电网资产经营公司，成为本公司的实际控制人。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 6、短期投资核算方法 （１）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短 期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者 投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （２）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认 为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值 以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期 损益。 （３）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价 孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时， 一般按单项投资计提跌价准备。 ７、应收款项坏账损失核算方法 （１）坏账的确认标准：ａ．债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生 严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；ｂ．债务单位逾期未履行偿债 义务超过 ３ 年；ｃ．其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 （２）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法计提坏账准 备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东 大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项坏账准备计提比例如下： 19 帐龄 非关联公司 １ 年以内 ２％ １－－２ 年 ５％ ２－－３ 年 １０％ ３－－４ 年 ３０％ ４－５ 年 ５０％ ５ 年以上 ８０％ 本公司与并表单位及各并表单位之间的应收款项，因合并会计报表时可以抵消，不计提 坏账准备。 8、存货核算方法 （１） 存货的分类：存货分为原材料、低值易耗品、产成品等。 （２）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价， 领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。 （３）低值易耗品采用一次摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费用。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变 现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部 或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准 备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计 售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 ９、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 １） 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或 确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 ２０％以下，或虽 占 ２０％或 ２０％以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有 表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽不足 ２０％但具有重大影响的股权投资，采用权益法核 算。 2) 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所 有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投 资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按 10 年平均摊 销。 （2）长期债权投资 １） 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初 始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券 利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收 益。 ２） 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用 及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为 债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被 投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投 资减值准备。 20 １０、固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产的确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使 用年限超过一年；单位价值较高（2000 元及以上）。 （２）固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、电子设备、运输设备和通用设备。 （３）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成 本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为 入帐价值。 （４）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定 资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及 折旧率如下： 类 别 净残值率 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 ５％ ３０－４５ 年 ３．１７％－２．１１％ 专用设备 ５％ １２－３０ 年 ７．９２％－３．１７％ 通用设备 ５％ １０－２５ 年 ９．５０％－３．８０％ 运输设备 ５％ ６－１２ 年 １５．８３％－７．９２％ 电子设备 ５％ ５－１２ 年 １９．００％－７．９２％ （５）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查， 如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于 可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减 值准备。计提时按单项资产计提。 １） 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下 跌，并且预计在近期内不可能恢复； ２） 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ３） 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的 经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ４） 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期 发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ５） 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折 现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； ６） 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 １１、在建工程核算方法 （１）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接 工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设 备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （２）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计 提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 （３）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程 进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的 21 差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 １） 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ２） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益 具有很大的不确定性； ３） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １２、借款费用的会计处理方法 （１）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生 的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时， 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： １） 资产支出已经发生； ２） 借款费用已经发生； ３） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条 件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预 定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （３）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期 末购建固定资产累计支出按日计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门 借款按日计算的加权平均利率。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产， 按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际 成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师 费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接 计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的 受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均 未规定年限的，摊销年限不超过 10 年。本公司的无形资产为土地使用权，按出让年限 50 年摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项 情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 2) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 3) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 14、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证 等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 15、收入确认原则 本公司的营业收入主要包括外购电收入、自产电收入、过网费收入和其他收入，其收 入确认原则为：在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该产品 22 实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关 的收入和成本能够可靠地计量时，确认产品销售收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上， 或虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制 权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计 报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来 业已抵销。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、所得税 本公司属于民族自治地方企业，按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》第八条 有关规定，经四川省人民政府“川府函[2000]249 号文”批准，同意对本公司企业所得税减 按 15%的税率征收。本公司 2002 年实际所得税按应纳税所得额和实征税率 15%计算。 2、增值税 本公司产品销售收入适用增值税，其销项税率为 17%。 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3、营业税 本公司房屋出租收入、承包收入等适用营业税，税率为 5%。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，城建税适用税率为 1%或 5%，教育费附加费率为 3%。 5、交通建设费附加 交通建设费附加以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用费率为 4％。按有关文件规 定，自 2002 年 5 月起，本公司不再缴纳交通建设费附加。 6、个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。 四、控股子公司及合营企业 1、本公司的控股子公司及合营企业的情况如下： 公司名称 注册资本 投资金额 持股比例 主营业务 华西沙牌发电有限责任公司 RMB10,000万元 RMB7,000万元 70.00% 电站开发、发售电 羌威宾馆 RMB765万元 RMB765万元 100% 餐饮、娱乐、住宿 岷江电子材料有限责任公司 RMB3,500万元 RMB3,192 万元 91.20% 电子材料、纯净水 （1）华西沙牌发电有限责任公司，成立于 1996 年 3 月 9 日，注册资本人民币 10,000 万元，其中本公司持股 70%，成都华西电力股份有限公司持股 30%。公司经营范围为发电、 23 供电、水电开发、机电设备。主要负责沙牌电站一、二期工程的开发、建设和生产经营。 （2）羌威宾馆，成立于 1994 年 4 月，系本公司全资子公司，注册资本人民币 765 万元。 公司经营范围：餐饮、娱乐、住宿。本期通过竞标方式整体租赁给个人经营，根据双方协议， 本公司将羌威宾馆全部资产（含债权、债务）移交给承租人，期限五年。 （3）岷江电子材料有限责任公司，成立于 2000 年 12 月 28 日，原注册资本人民币 600 万元，其中本公司持股 40%。本期岷江电子材料有限责任公司注册资本变更为 3,500 万元， 本公司通过对该公司的债权（应收电费及垫支的基本建设款项）进行“债转股”，新增投资 2,952 万元，持股 91.2%，都江堰市君博科技有限公司持股 6.51%，成都瑞文电子有限公司 持股 2.29%。公司经营范围：电子材料、纯净水。 2、本公司 2002 年度纳入合并会计报表的子公司包括：华西沙牌发电有限责任公司和岷江电 子材料有限责任公司。因新增投资比上期合并范围增加了岷江电子材料有限责任公司。因羌 威宾馆已整体租赁给个人经营，本期未纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002 年 2001 年 现金 138,809.15 68,602.80 银行存款 132,583,652.15 210,079,885.93 其他货币资金 0.00 0.00 合 计 132,722,461.30 210,148,488.73 货币资金期末余额较上年大幅减少，主要原因为本公司于 2002 年 3 月 18 日如期兑付 1999 年 3 月发行的三年期企业债券本息 1.76 亿元。 2、应收票据 票据种类 2002 年 2001 年 银行承兑汇票 24,124,568.91 1,621,200.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 24,124,568.91 1,621,200.00 3、应收股利 应收股利 2002 年 12 月 31 日余额为 120,000 元，为应收成都华西电力股份有限公司分 配的现金股利。 4、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2002 年 2001 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 243,571,913.73 84.84% 3,012,629.46 81,708,912.05 70.92% 1,656,167.26 1－2 年 19,363,487.81 6.74% 13,694,313.22 11.89% 617,375.62 24 968,174.39 2－3 年 11,015,536.72 3.84% 1,101,553.67 18,661,527.48 16.20% 3,721,988.51 3－4 年 12,625,184.36 4.40% 3,787,555.31 987,971.00 0.86% 290,736.90 4－5 年 533,631.52 0.19% 266,815.76 160,271.11 0.13% 80,135.56 合计 287,109,754.14 100% 9,136,728.59 115,212,994.86 100% 6,366,403.85 （2）坏账准备的计提比例参见附注二、7。其中，本公司应收四川省电力公司 11,591 万元，已于 2003 年 2 月 28 日前收回 10,500 万元，此部分回款未计提坏账准备。 （3）应收账款期末余额较上年大幅增加，主要原因一是本期收入大幅增加，应收账款 同时也相应增加；二是由于本公司主要客户之一阿坝州岷江电力联营公司于 2002 年 10 月因 成员单位全部退出而停止运营，该公司目前正在清理债权、债务，影响了应收款的正常回收。 详情参见附注十一。 （4）期末应收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 23,322 万元，占应收账款总额的 81%。 5、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2002 年 2001 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 17,941,457.39 19.06% 387,355.22 35,769,543.50 35.74% 532,958.97 1－2 年 23,830,161.86 25.32% 1,186,908.99 16,545,828.13 16.53% 437,877.43 2－3 年 9,275,999.09 9.85% 558,600.36 20,951,251.57 20.93% 1,414,767.86 3－4 年 15,057,532.96 16.00% 4,517,259.89 15,832,394.54 15.82% 4,748,153.36 4－5 年 8,406,138.99 8.93% 4,203,069.50 1,062,185.14 1.06% 531,092.57 5 年以上 19,622,072.82 20.84% 14,621,456.61 9,928089.32 9.92% 8,628,901.65 合计 94,133,363.11 100% 25,474,650.57 100,089,292.20 100% 16,293,751.84 （2） 坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （3） 期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （4） 本公司诉讼四川融信投资公司占用公司资金 744.73 万元一案，目前已由成都市 中级人民法院受理，尚处于取证阶段。本公司已计提坏账准备 595.78 万元。 （4） 期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 4,027 万元，占其他应收款总额的 43%。明细情况如下： （5） 25 欠款单位 欠款金额 比例 性质或内容 四川地方电力培训研究中心 8,506,000.00 9.04% 帝殿宾馆建设借款 姜射坝电站 10,737,990.62 11.41% 借款 四川省融信投资有限公司 7,447,300.00 7.91% 借款 岷江实业有限公司 6,148,504.06 6.53% 借款 岷江电力集团公司 7,434,761.50 7.90% 借款 合 计 40,274,556.18 42.79% 6、预付账款 （1）预付账款的账龄分析如下： 项目 2002 年 2001 年 金额 比例 金额 比例 1 年以内 25,573,231.99 85.79% 1.379,298.29 40.20% 1－2 年 2,184,194.00 7.33% 2,051,926.72 59.80% 2－3 年 2,051,926.72 6.88% 0.00 0.00 合计 29,809,352.71 100% 3,431,225.61 100% （2）期末预付账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位往来款项。 （3）预付账款期末余额较上年大幅增加，主要原因是本期外购电预付款大幅增加所致。 （4）预付账款账龄在 1 年以上的主要为预付工程设备款，因未取得发票，暂未转入工 程成本。 7、存货及跌价准备 项 目 2002 年 2001 年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 2,258,080.58 0.00 4,442,443.45 0.00 包装物 8,705.25 0.00 0.00 0.00 低值易耗品 201,761.96 13,131.34 195,780.82 0.00 发出商品 2,330,553.96 0.00 0.00 0.00 产成品 3,520,382.71 189,201.70 0.00 0.00 合 计 8,319,484.46 202,333.04 4,638,224.27 0.00 期末存货主要是并表单位岷江电子材料公司生产所需原材料及产成品。 8、待摊费用 项 目 2002 年 2001 年 期末结存原因 车辆保险费 223,219.65 115,706.47 按权责发生制应在 2003 年摊销 财产保险费 368,464.90 615,625.18 按权责发生制应在 2003 年摊销 设备维修费 45,833.33 0.00 按权责发生制应在 2003 年摊销 其他 73,477.01 9,479.17 按权责发生制应在 2003 年摊销 合 计 710,994.89 740,810.82 26 9、长期股权投资 （1） 长期股权投资 2002 年 2001 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他股权投资 40,158,855.21 0.00 14,526,952.84 0.00 股权投资差额 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 40,158,855.21 0.00 14,526,952.84 0.00 股权投资净额 40,158,855.21 14,526,952.84 （2） 其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投 本期权 累计权 期末 位名称 期限 比例 资金额 益调整 益调整 余额 羌威宾馆 50 100% 7,650,000.00 -75,584.72 -3,217,854.97 4,432,145.03 0.00 四川华天集团股份有限公司 50 0.9% 1,398,100.00 0.00 1,398,100.00 0.00 0.00 世纪光华科技股份有限公司 50 1.2% 1,042,470.00 1,042,470.00 阿坝州汶川县凉水井电站 50 20% 6,500,000.00 0.00 0.00 6,500,000.00 成都华西电力股份有限公司 50 3.2% 3,200,000.00 0.00 0.00 3,200,000.00 德阳电力电杆厂 50 4.3% 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 四川西部阳光电力开发公司 40 9% 22,500,000.00 0.00 0.00 22,500,000.00 九龙电网有限公司 50 25% 886,140.18 0.00 0.00 886,140.18 合 计 43,376,710.18 -75,584.72 -3,217,854.97 40,158,855.21 2002 年 11 月，本公司出资 2,250 万元参股四川西部阳光电力开发公司，此项投资已经 本公司董事会决议通过。 本期权益增减中，羌威宾馆因租赁给个人承包经营，本期将收到的承包费与固定资产折 旧的差额确认为当期损益。 被投资单位与本公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回也不存在 重大限制。 （3）本公司股权投资不存在需计提减值准备的情形。 10、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （1） 固定资产原价及累计折旧 房屋建筑物 专用设备 电子设备 运输设备 通用设备 合计 固定资产原价 2002 年 1 月 1 日 405,003,347.60 333,008,344.47 2,712,755.97 11,219,218.20 263,649.24 752,207,315.48 本期增加 28,212,529.38 25,890,449.65 199,421.70 2,136,450.04 259,736.00 56,698,586.77 其中在建工程转入 0.00 15,677,741.45 0.00 0.00 0.00 15,677,741.45 27 本期减少 0.00 0.00 0.00 333,581.02 0.00 333,581.02 其中出售减少 0.00 0.00 0.00 333,581.02 0.00 333,581.02 2002 年 12 月 31 日 433,215,876.98 358,898,794.12 2,912,177.67 13,022,087.22 523,385.24 808,572,321.23 固定资产累计折旧 2002 年 1 月 1 日 28,594,519.73 56,254,515.36 885,455.27 5,002,702.95 146,085.89 90,883,279.20 本期增加 9,504,505.71 19,335,025.84 1,207,379.32 976,362.70 19,341.19 31,042,614.76 本期减少 0.00 0.00 0.00 171,398.25 0.00 171,398.25 2002 年 12 月 31 日 38,099,025.44 75,589,541.20 2,092,834.59 5,807,667.40 165,427.08 121,754,495.71 固定资产净值 2002 年 1 月 1 日 376,408,827.87 276,753,829.11 1,827,300.70 6,216,515.25 117,563.35 661,324,036.28 2002 年 12 月 31 日 395,116,851.54 283,309,252.92 819,343.08 7,214,419.82 357,958.16 686,817,825.52 本期固定资产的增加，主要为并表单位四川岷江电子材料有限公司的固定资产及本公司 报告期内由在建工程转入的固定资产。 报告期末本公司所属下庄电厂的机器设备、草坡电厂部分机器设备、建筑物、土地、汽 车、西皂线路、铜钟电站部分机器设备、厂房、发电机组、变压器、黄磷厂变电站 110KV 变压器等资产，共计价值 56,939 万元，已分别抵押给贷款银行。 （2） 固定资产减值准备 类 别 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 计提原因 机器设备 223,126.47 0.00 0.00 223,126.47 报废、闲置 合 计 223,126.47 0.00 0.00 223,126.47 11、在建工程 工程 本期 本期 资金 完工 工程名称 2001 年 2002 年 预算 增加 转固 来源 进度 白沙电站 5,351,227.19 1,138,653.71 4,358,785.70 2,131,095.20 贷款\自筹 30% 110kv 变电站 160 万 1,600,000.00 0.00 0.00 1,600,000.00 贷款\自筹 90% 110kv 电网改造工程 317,779.71 0.00 0.00 317,779.71 贷款\自筹 前期 两线一站工程 1200 万 4,200,000.00 6,280,896.04 10,480,896.04 0.00 贷款\自筹 沙牌电站 33737 万 342,759,619.10 43,144,182.13 0.00 385,903,801.23 贷款\募股 95% 铜钟电站护坡工程 0.00 3,699,336.94 0.00 3,699,336.94 贷款\自筹 前期 绵池变电站 0.00 736,000.00 0.00 736,000.00 贷款\自筹 都江堰办公楼 0.00 3,640,838.43 0.00 3,640,838.43 贷款\自筹 50% 化成箔项目 0．00 858,059.71 838,059.71 20,000.00 贷款\自筹 前期 白沙水上公园 2,830,434.82 -2,830,434.82 0.00 0.00 贷款\自筹 合 计 357,059,060.82 56,667,532.14 15,677,741.45 398,048,851.51 其中:借款费用 资本化 43,675,487.87 7,975,045.76 51,650,533.63 （1）本公司本期用于确定借款利息资本化金额的资本化率为 6.72%。 28 （2）本公司在建工程不存在减值情形，故未计提减值准备。 12、无形资产 剩余 项目 取得 本期 本期 累计 原值 2001 年 2002 年 摊销 名称 方式 转出 摊销 摊销 年限 土地使用权 购入 7,685,508.94 6,805,903.59 162,165.73 149,849.08 998,565.22 6,493,888.78 41-48 合 计 7,685,508.94 6,805,903.59 162,165.73 149,849.08 998,565.22 6,493,888.78 本公司无形资产为土地使用权，未发现减值情况，其中包括： （1） 本公司 1994 年购入的草坡土地使用权，原值为 4,503,694 元，分 50 年平均摊销，自 1994 年 2 月起开始摊销； （2） 本公司 2000 年购入的绵池罐头厂土地使用权，原值为 700,000 元，分 50 年平均摊销， 自 2001 年 1 月起开始摊销； （3） 本公司 2000 年购入的磷酸厂土地使用权，原值为 450,000 元，分 50 年平均摊销， 自 2001 年 1 月起开始摊销； （4） 本公司 2000 年购入的观凤村土地使用权，原值为 1,838,760 元，分 50 年平均摊销， 自 2001 年 1 月起开始摊销； （5） 本公司 1993 年购入的羌威宾馆土地使用权，原值为 193,054.94 元，分 50 年平均摊 销，自 1994 年 1 月起开始摊销；本期因租赁承包给个人经营，未纳入合并报表范围，故将 其转出。 13、短期借款 借款类别 2002 年 2001 年 信用借款 2,500,000.00 2,500,000.00 抵押借款 197,800,000.00 106,900,000.00 保证借款 90,000,000.00 42,500.000.00 质押借款 50,000,000.00 0.00 合 计 340,300,000.00 151,900,000.00 本公司本期向中国电力财务有限公司申请 5,000 万元流动资金贷款，以用应收四川省电 力公司电费的债权作质押。 14、应付票据 应付票据期末余额为 362 万元，为并表单位岷江电子材料有限责任公司开出的银行承兑 汇票。 29 期末应付票据中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付票据款。 15、应付账款、预收账款 项 目 2002 年 2001 年 应付账款 154,824,798.34 90,741,271.05 预收账款 8,280,159.82 605,486.98 合 计 163,104,958.16 91,346,758.03 （1）期末应付账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付款。 （2）期末预收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的预收款。 16、应付股利 主要股东名称(类别) 2002 年 2001 年 期末未付原因 应付国有法人股股利 18,993,671.81 18,993,671.81 工程资金紧张，股东同意暂缓支付 应付社会法人股股利 10,051,996.00 10,678,696.00 工程资金紧张，股东同意暂缓支付 应付个人股股利 1,047,387.94 1,047,387.94 工程资金紧张，股东同意暂缓支付 合 计 30,093,055.75 30,719,755.75 17、应交税金 税 种 适用税率 2002 年 2001 年 增值税 17% 44,109,530.79 19,209,288.21 营业税 5% 1,135,875.84 389,752.48 城市维护建设税 1% 738,730.79 206,755.60 企业所得税 15% 16,600,325.73 7,407,324.35 个人所得税 21,741.40 0.00 其他 80,596.06 38,123.06 合 计 62,686,800.61 27,251,243.70 应交税金比上年大幅增加，主要原因是本公司本期收入大幅增加，致使增值税应交税 金大幅增加，但由于工程建设资金紧张，经与主管税务机关协商，延缓缴纳。 18、其他应交款 项 目 2002 年 2001 年 计缴标准 教育费附加 2,295,890.71 267,938.62 流转税的 3% 交通费附加 0.00 793,465.89 流转税的 4% 其他 3,084.31 3,415.12 合 计 2,298,975.02 1,064,819.63 19、其他应付款 （1）期末其他应付款余额为 55,711,864.27 元，其中不含持本公司 5%及 5%以上表决权 股份的股东单位的应付款。 30 （2） 期末欠款金额前五位的其他应付款合计数为 4,588 万元，占其他应付款总额的 82%。明细情况如下： 欠款单位 欠款金额 比例 性质或内容 铜钟电站工程尾款 21,257,326.40 38.16% 竣工决算暂估尾款 职工购房款 18,306,823.19 32.86% 房改预收部分房款 都江堰供电局 2,287,451.90 4.11% 代收过网费 马尔康县马尔康镇阿底村 2,026,777.78 3.64% 沙牌工程借款 壤塘农机水电公司 2,000,000.00 3.59% 沙牌工程借款 合 计 45,878,379.27 82.36% 20、一年内到期的长期负债 借款类别 2002 年 2001 年 信用借款 16,159,714.44 18,100,000.00 抵押借款 24,000,000.00 3,000,000.00 保证借款 0.00 13,175,874.36 岷江水电债券 0.00 173,883,750.00 合 计 40,159,714.44 208,159,624.36 21、长期借款 借款类别 2002 年 2001 年 信用借款 7,135,036.40 17,825,036.40 抵押借款 219,300,000.00 131,337,828.00 合 计 226,435,036.40 149,162,864.40 22、长期应付款 少数股东名称 2002 年 2001 年 成都华西电力(集团)股份有限公司 39,722,167.17 44,635,406.00 四川省水利厅 1,000,000.00 1,000,000.00 四川省阿坝州小金县人民政府 0.00 15,220,000.00 四川省阿坝州壤塘县人民政府 21,670,000.00 21,670,000.00 合 计 62,392,167.17 82,525,406.00 应付关联单位成都华西电力（集团）股份有限公司 3,972 万元,为本公司并表单位华西沙 牌发电有限责任公司应付该公司的沙牌电站工程借款，借款利息按银行同期贷款利率上浮一 定比例计算。 应付四川省阿坝州壤塘县人民政府 2,167 万元，为本公司并表单位华西沙牌发电有限责 任公司借入的沙牌电站工程建设款。根据沙牌电站工程指挥部与壤塘县人民政府 2001 年签 订的借款协议，借款年利率为人民银行中长期流动资金贷款利率基础上增加 3.5 个百分点。 应付四川省水利厅 100 万元，为 1997 年四川省水利厅下拨给本公司并表单位华西沙牌 发电有限责任公司的水利基建投资款。 31 23、少数股东权益 少数股东名称 少数股权比例 2002 年 2001 年 都江堰市君博科技有限公司 6.51% 1,998,247.16 0.00 成都瑞文电子有限公司 2.29% 702,916.43 0.00 成都华西电力(集团)股份有限公司 30% 39,066,714.77 38,388,678.11 合 计 41,767,878.36 38,388,678.11 24、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：股）： 本期变动增减（+,-） 项 目 2001年 2002年 发行新股 配股 送股 转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 166,716,000 166,716,000 其中：国家拥有股份 144,243,000 144,243,000 境内法人 持有股份 22,473,000 22,473,000 外资法人 持有股份 其他 2、募集法人股 29,878,200 29,878,200 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 196,594,200 196,594,200 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通 99,950,008 99,950,008 股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 99,950,008 99,950,008 三、股份总额 296,544,208 296,544,208 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 2002 年 2001 年 阿坝州水利电网资产经营公司 国有法人股 84,843,000 84,843,000 水利部经管局 国有法人股 59,400,000 59,400,000 其他社会法人 社会法人股 52,351,200 52,351,200 境内上市人民币普通股 社会公众股 99,950,008 99,950,008 32 合 计 296,544,208 296,544,208 25、资本公积 项 目 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 股本溢价 168,076,981.46 0.00 0.00 168,076,981.46 接受捐赠资产准备 625,570.76 0.00 0.00 625,570.76 其他 795,000.00 0.00 0.00 795,000.00 合 计 169,497,552.22 0.00 0.00 169,497,552.22 26、盈余公积 项 目 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 法定盈余公积 27,895,587.77 5,317,289.47 0.00 33,212,877.24 法定公益金 13,708,791.13 2,658,644.73 0.00 16,367,435.86 任意盈余公积 5,009,676.23 0.00 0.00 5,009,676.23 合 计 46,614,055.13 7,975,934.20 0.00 54,589,989.33 27、未分配利润 项 目 2002 年 2001 年 期初未分配利润 82,697,086.68 59,509,266.00 加：期初未分配利润调整 0.00 -52,326.57 调整后期初未分配利润 82,697,086.68 59,456,939.43 加：本年净利润 53,172,894.67 27,341,349.71 减：提取法定盈余公积金 5,317,289.47 2,734,134.97 提取任意盈余公积金 0.00 0.00 提取法定公益金 2,658,644.73 1,367,067.49 分配普通股股利 29,654,420.80 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 98,239,626.35 82,697,086.68 根据本公司第三届董事会第五次会议通过的有关决议，本公司拟以 2002 年 12 月 31 日 总股本为基数，实施每 10 股送 2 股、转 5 股并派发现金红利 1 元（含税）的利润分配预案， 剩余利润作为未分配利润留存。该决议尚须经股东大会表决通过。 28、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 外购电 180,544,441.37 34,794,780.92 138,082,052.84 32,039,335.06 自产电 134,785,868.87 93,694,804.95 48,613,049.05 32,166,083.09 过网费 11,902,287.95 12,679,771.82 4,697,677.08 2,532,749.62 33 其他 16,499,469.42 1,698,357.07 15,335,196.30 809,847.14 小 计 343,732,067.61 142,867,714.76 206,727,975.27 67,548,014.91 内部相互抵消 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 343,732,067.61 142,867,714.76 206,727,975.27 67,548,014.91 本期主营业务收入大幅增加，主要原因是本公司本期改变经营模式，由自产自卖变为自 产自卖加外购外卖，大幅增加对外购买电量进行销售。新建铜钟电站投入运行也是使本公司 销售收入增加的原因之一。 本期前五名客户销售收入总额为 24,561 万元，占本期主营业务收入总额的 71%。 29、主营业务税金及附加 项 目 计缴基数 计缴比例 2002 年 2001 年 营业税 5% 595,082.68 725,740.36 城市维护建设税 应交流转税 1%、5% 953,677.08 176,780.10 教育费附加 应交流转税 3% 1,469,336.55 639,329.96 交通费附加 应交流转税 4% 403,498.73 812,439.97 其他 0.00 23,855.48 合 计 3,421,595.04 2,378,145.87 30、财务费用 项 目 2002 年 2001 年 利息支出 28,175,080.85 15,604,626.41 减：利息收入 749,793.09 668,151.60 加：汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 加：其他支出 431,857.73 236,486.28 合 计 27,857,145.49 15,172,961.09 本期利息支出较上年大幅增长，主要原因为本公司所属铜钟电站竣工发电，电站建设 借款费用停止资本化，全部计入当期财务费用。 31、投资收益 投资收益明细如下： 项 目 2002 年 2001 年 联营、合营公司分配来的利润 0.00 104,247.00 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 -75,584.72 -213,617.16 合 计 -75,584.72 -109,370.16 34 32、营业外收入 项 目 2002 年 2001 年 股票发行冻结资金利息摊销 1,864,981.66 1,864,981.66 用电违约金 300,000.00 0.00 固定资产报废残值收入 3,200.00 9,006.40 其 他 2,846.42 0.00 合 计 2,171,028.08 1,873,988.06 33、营业外支出 项 目 2002 年 2001 年 在建工程减值准备 0.00 707,608.70 固定资产减值准备 0.00 161,565.80 处置固定资产净损失 155,482.77 304,069.06 罚款支出 500.00 0.00 捐赠支出 37,200.00 0.00 其 他 0.00 23,180.00 合 计 193,182.77 1,196,423.56 34、所得税 所得税本期为 14,968,755.83 元，较上年 5,840,800.18 元有大幅增长，主要原因是本公司 本期利润大幅增长。 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年 交际应酬费 1,250,199.06 差旅费 1,226,011.78 咨询费 1,116,602.00 办公费 1,063,419.40 广告费 978,700.00 审计费 525,000.00 修理费 268,547.00 其他 3,545,994.84 合 计 9,974,474.08 36、支付的其他与投资活动有关的现金 本公司本期支付的其他与投资活动有关的现金 2,786 万元，主要是对沙牌电站工程的投 资款。 35 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2002 年 2001 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 228,318,630.02 88.98% 2,566,372.60 68,833,644.39 67.96% 1,373,957.55 1－2 年 5,109,848.04 1.99% 255,492.40 13,673,136.22 13.50% 617,242.57 2－3 年 11,015,536.72 4.29% 1,101,553.67 17,877,621.48 17.65% 3,643,597.91 3－4 年 11,623,364.05 4.53% 3,487,009.22 765,002.36 0.76% 229,500.71 4－5 年 533,631.52 0.21% 266,815.76 141,441.11 0.13% 70,720.56 合计 256,601,010.35 100% 7,677,243.65 101,290,845.56 100% 5,935,019.30 （2）坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （3）应收账款中应收四川省电力公司和岷江电力联营公司的情况详见附注五、4。 （4）期末应收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 21,178 万元，占应收账款总额的 82%。 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2002 年 2001 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 66,949,332.17 17.78% 306,329.81 37,358,264.92 11.03% 441,382.26 1－2 年 31,017,963.68 8.24% 1,018,674.72 264,329,929.98 78.05% 430,934.53 2－3 年 243,566,093.23 64.68% 554,697.36 13,941,275.13 4.12% 1,394,127.51 3－4 年 12,950,758.95 3.44% 3,885,227.69 15,702,610.54 4.64% 4,710,783.16 4－5 年 8,355,246.18 2.22% 4,177,623.09 1,030,185.14 0.30% 515,092.57 5 年以上 13,722,387.92 3.64% 10,977,910.34 6,301,259.00 1.86% 5,002,071.33 合计 376,561,782.13 100% 20,920,463.01 338,663,524.71 100% 12,494,391.37 （2）坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （3）期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 33,589.7 万元，占其他应收款总额的 92%。明细情况如下： 欠款单位 欠款金额 比例 性质或内容 沙牌电站 303,069,917.40 82.79% 沙牌电站建设款 姜射坝电站 10,737,990.62 2.93% 借款 四川地方电力培训研究中心 8,506,000.00 2.32% 帝殿宾馆建设借款 岷江电力集团公司 7,434,761.50 2.03% 借款 岷江实业有限公司 6,148,504.06 1.68% 借款 合 计 335,897,173.58 91.75% 沙牌电站工程总投资近 5 亿元，由本公司与成都华西电力股份有限公司共同投资兴建， 36 其中一期工程沙牌电厂已竣工投产发电，二期工程沙牌大坝预计 2003 年完工，目前均未办 理竣工决算。 3、长期股权投资 （１）长期股权投资 2002 年 2001 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他股权投资 148,789,746.41 0.00 98,184,211.05 0.00 股权投资差额 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 148,789,746.41 0.00 98,184,211.05 0.00 股权投资净额 148,789,746.41 98,184,211.05 （2）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投 本期权 累计权 期末 位名称 期限 比例 资金额 益调整 益调整 余额 华西沙牌发电有限责任公司 50 70% 70,000,000.00 1,582,085.54 10,637,014.00 80,637,014.00 岷江电子材料有限责任公司 50 91.2% 31,920,000.00 -3,712,505.64 -3,926,122.80 27,993,877.20 羌威宾馆 50 100% 7,650,000.00 -75,584.72 -3,217,854.97 4,432,145.03 四川华天集团股份有限公司 50 0.9% 1,398,100.00 0.00 0.00 1,398,100.00 世纪光华科技股份有限公司 50 1.2% 1,042,470.00 0.00 0.00 1,042,470.00 阿坝州汶川县凉水井电站 50 20% 6,500,000.00 0.00 0.00 6,500,000.00 成都华西电力股份有限公司 50 3.2% 3,200,000.00 0.00 0.00 3,200,000.00 德阳电力电杆厂 50 4.3% 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 四川西部阳光电力开发公司 40 9% 22,500,000.00 0.00 0.00 22,500,000.00 九龙电网有限公司 50 25% 886,140.18 0.00 0.00 886,140.18 合 计 145,296,710.18 -2,206,004.82 3,493,036.23 148,789,746.41 本期新增投资四川西部阳光电力开发公司的情况详见附注五、9。 本期权益增减中，羌威宾馆因租赁给个人承包经营，本期将收到的承包费与固定资产折 旧的差额确认为当期损益。除此之外，无按权益法进行损益调整之外的增减。 上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例，不存在实际投资比例与注册资 本比例不一致的情形。 被投资单位与本公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回也不存在 重大限制。 37 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 外购电收入 190,577,083.7 4 34,794,780.92 148,114,695.21 32,039,335.06 自产电收入 112,921,295.6 5 77,460,505.49 37,526,884.48 23,383,215.22 过网费收入 11,902,287.95 12,679,771.82 4,697,677.08 2,532,749.62 合 计 315,400,667.3 4 124,935,058.23 190,339,256.77 57,955,299.90 母公司本期销售收入大幅增长原因参见附注五、28。 母公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 23,378 万元，占本期主营业务收入总额 的 77.87%。 5、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2002 年 2001 年 联营、合营公司分配来的利润 0.00 104,247.00 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 -2,206,004.82 -873,559.83 合 计 -2,206,004.82 -769,312.83 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2002 年 2001 年 华西沙牌发电有限责任公司 1,582,085.54 1,011,329.07 岷江电子材料有限责任公司 -3,712,505.64 -213,617.16 羌威宾馆 -75,584.72 -1,671,271.74 合 计 -2,206,004.82 -873,559.83 上述公司投资收益汇回不存在重大限制。 38 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 与本公司 法定 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 代表人 羌威宾馆 汶川县威州镇 餐饮娱乐住宿 全资子企业 全民所有制 丁庆明 岷江电子材料有限责任公司 汶川县水磨镇 电子材料生产、销售 控股子公司 有限责任 靳发平 华西沙牌发电有限责任公司 汶川县绵池乡 发、供电、水电开发 控股子公司 有限责任 靳发平 阿坝州水利电网资产经营公司 阿坝州马尔康 电站管理 控股股东 全民所有制 何源森 控股股东的 四川省电力公司 四川省成都市 发、供电、购销电 全民所有制 朱长林 股东 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 7,650,000.00 0.00 0.00 7,650,000.00 羌威宾馆 岷江电子材料有限责任公司 6,000,000.00 29,000,000.00 0.00 35,000,000.00 华西沙牌发电有限责任公司 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 阿坝州水利电网资产经营公司 100,000,000.00 0.00 10,000,000.00 90,000,000.00 四川省电力公司 7,240,000,000.00 0.00 0.00 7,240,000,000.00 3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 关联方名称 持股金额 持股比例 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 羌威宾馆 7,650,000.00 7,650,000.00 100% 100% 岷江电子材料有限责任公司 31,920,000.00 2,400,000.00 91.2% 40% 华西沙牌发电有限责任公司 70,000,000.00 70,000,000.00 70% 70% 阿坝州水利电网资产经营公司 84,843,000.00 84,843,000.00 28.61% 28.61% 四川省电力公司 90,000,000.00 0.00 100% 100% 4、不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 本公司持有股份 主营业务 阿坝州汶川县凉水井电站 20% 发电、售电 四川西部阳光电力开发有限公司 9% 生产、销售电力 成都华西电力(集团)股份有限公司 3.2% 开发、生产电力 39 （二）关联交易 1、售电 2002 年 2001 年 关联方名称 金额 比例 金额 比例 阿坝州汶川县凉水井电站 313,168.17 0.09% 265,049.13 0.19% 163,439,363.4 四川省电力公司 4 47.55% 0.00 0.00 合 计 163,752,531.6 1 47.64% 265,049.13 0.19% 本公司本期向四川省电力公司共计销售 77,787 万度电，实现销售收入 16,375 万元， 其中：外购火电 37,000 万度的单价为 0.285 元/千瓦时(含税)；外购水电 25,651 万度的单价 为 0.2115 元/千瓦时(含税)；自发电 15,136 万度的单价为 0.178 元/千瓦时(不含税)。 上述关联交易价格是根据市场化原则，本公司与四川省电力公司 2002 年 8 月签订的 《购售电合同》及相关补充合同确定的。 2、购电 2002 年 2001 年 关联方名称 金额 比例 金额 比例 阿坝州汶川县凉水井电站 6,131,874.01 1.78% 5,615,116.84 3.93% 四川省电力公司 8,913,478.76 2.59% 0.00 0.00 合 计 15,045,352.77 4.37% 5,615,116.84 3.93% 本公司向四川省电力公司购电结算电价为 0.268 元/千瓦时(含税)，主要用于枯水期向阿 坝州内用户供电。 3、提供担保 2002 年 12 月，本公司为成都华西电力（集团）股份有限公司向中国建设银行成都市第 四支行申请中期（二年）流动资金贷款 1,700 万元提供担保，该公司以其持有的华西沙牌发 电有限责任公司等额股权向本公司作反担保。 4、接受担保 2002 年 9 月本公司向招商银行双楠支行申请一年期流动资金贷款 5,000 万元及 12 月向 民生银行成都分行申请一年期流动资金贷款 3,000 万元，均由四川省电力公司为本公司提供 担保。 40 （三）关联方往来余额 应收账款 关联方名称 2002.12.31 2001.12.31 备注 四川省电力公司 115,906,492.11 0.00 售电费 合 计 115,906,492.11 0.00 长期应付款 关联方名称 2002.12.31 2001.12.31 备注 成都华西电力股份有限公司 39,722,167.17 44,635,406.00 工程借款 合 计 39,722,167.17 44,635,406.00 八、或有事项 1、债务担保 （1）为缓解本公司在建项目资金紧缺压力，保证电站设备的正常供应，本公司为四川 广林电器集团有限责任公司向中国建设银行成都市第二支行申请五年期固定资产贷款 1400 万元提供担保。广林电器公司向本公司提供电器设备，本公司可暂缓支付货款。同时，为降 低担保风险，广林电器公司以其房屋和法定代表人所持该公司股权向本公司作反担保。 （2）本公司与徐州工程机械集团进出口有限公司共同为江苏神力起重机器集团股份有 限公司向交通银行南京分行申请中期(一年零六个月)流动资金贷款 1,500 万元提供担保。神 力集团公司向本公司铜钟电站提供起重机器设备，本公司可暂缓支付货款。为降低担保风险， 神力公司以其由江苏科海评估事务所评估的价值 2,205 万元的重型厂房向本公司作反担保。 目前此笔贷款已到期，神力集团公司已归还 750 万元。 2、除存在上述或有事项外，本公司无其他重大或有事项。 九、承诺事项 本公司在资产负债表日不存在需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、阿坝州岷江电力联营公司（以下简称“联营公司”），于 1990 年由包括本公司在内的 岷江流域上的几家电厂联合成立，属半紧密型经济联合组织，主要负责对阿坝州内水电站在 州内漩口工业区和大网的统一调度、销售、结算和电费分配。2002 年 10 月 10 日，联营公 司成员单位一致决定退出该组织。为确保联营单位成员旧欠电费的安全性和回收的及时性， 联营单位成员单位对用户拖欠电费和成员单位应分配电费进行了初步清理，结果为截止本期 末，尚欠本公司电费 8,837 万元。目前清算组正对联营公司进行清算，待清算完毕，再将联 营公司欠各成员单位的电费进行债权分配，直接分配至原欠费用户，并由用户直接对联营成 员单位进行确认，将原拖欠的电费直接付给各成员单位。 2、按照四川省委、省政府和阿坝州委、州政府的要求，为加快阿坝州四姑娘山旅游资 源的开发和小金县地方电力的发展，本公司受托承办和管理用于阿坝州映秀至四姑娘山输变 41 电设施的农村电网项目，该项目的国家财政拨款和农网专项贷款分别为 3,600 万元。 3、除上述事项外，本公司没有需说明的其他重要事项。 补充资料 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股 收益的计算及披露》的要求，本公司 2002 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及 每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.60% 21.48% 0.45 0.45 营业利润 10.42% 10.87% 0.23 0.23 净利润 8.20% 8.55% 0.18 0.18 扣除非经常性损益后的净利润 7.95% 8.29% 0.17 0.17 十一、备查文件 1、载有法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人员签名并盖章的会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开批露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 4、公司章程 以上文件存放于成都市温哥华广场 15 楼 H 座公司董事会办公室。 四川岷江水利电力股份有限公司董事会 2003 年 3 月 31 日 42 四川岷江水利电力股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 流动资产： ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 货币资金 五、１ １３２，７２２，４６１．３０ ２１０，１４８，４８８．７３ １２１，４３５，３２７．２８ ２０８，５０７，８４１．２７ 短期投资 － － － － 应收票据 五、２ ２４，１２４，５６８．９１ １，６２１，２００．００ ２３，７７４，５６８．９１ １，１２１，２００．００ 应收股利 五、３ １２０，０００．００ １２０，０００．００ １２０，０００．００ １２０，０００．００ 应收利息 － － － － 应收账款 五、４ ２７７，９７３，０２５．５５ １０８，８４６，５９１．０１ ２４８，９２３，７６６．７０ ９５，３５５，８２６．２６ 其他应收款 五、５ ６８，６５８，７１２．５４ ８３，７９５，５４０．３６ ３５５，６４１，３１９．１２ ３２６，１６９，１３３．３４ 预付账款 五、６ ２９，８０９，３５２．７１ ３，４３１，２２５．６１ ２０，３８６，９８５．４０ ３，２４０，５９６．６１ 应收补贴款 － － － － 存货 五、７ ８，１１７，１５１．４２ ４，６３８，２２４．２７ ３１３，８３９．６７ １，４９１，３０７．５０ 待摊费用 五、８ ７１０，９９４．８９ ７４０，８１０．８２ ５１２，５２７．１３ ５６２，２４２．４８ 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 ５４２，２３６，２６７．３２ ４１３，３４２，０８０．８０ ７７１，１０８，３３４．２１ ６３６，５６８，１４７．４６ 长期投资： 长期股权投资 五、９ ４０，１５８，８５５．２１ １４，５２６，９５２．８４ １４８，７８９，７４６．４１ ９８，１８４，２１１．０５ 长期债权投资 － － － － 长期投资合计 ４０，１５８，８５５．２１ １４，５２６，９５２．８４ １４８，７８９，７４６．４１ ９８，１８４，２１１．０５ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 五、１０ ８０８，５７２，３２１．２３ ７５２，２０７，３１５．４８ ６４８，０９９，７３１．４４ ６２７，８８２，７８６．９０ 减：累计折旧 五、１０ １２１，７５４，４９５．７１ ９０，８８３，２７９．２０ ８７，７８５，１１１．９４ ６５，３５９，９０６．４８ 固定资产净值 ６８６，８１７，８２５．５２ ６６１，３２４，０３６．２８ ５６０，３１４，６１９．５０ ５６２，５２２，８８０．４２ 减：固定资产减值准备 五、１０ ２２３，１２６．４７ ２２３，１２６．４７ ２２３，１２６．４７ ２２３，１２６．４７ 固定资产净额 ６８６，５９４，６９９．０５ ６６１，１００，９０９．８１ ５６０，０９１，４９３．０３ ５６２，２９９，７５３．９５ 工程物资 ７，３２７，６６５．６７ ４，８５３，５８８．８７ － － 在建工程 五、１１ ３９８，０４８，８５１．５１ ３５７，０５９，０６０．８２ １２，１２５，０５０．２８ １１，４６９，００６．９０ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 １，０９１，９７１，２１６．２３ １，０２３，０１３，５５９．５０ ５７２，２１６，５４３．３１ ５７３，７６８，７６０．８５ 无形资产及其他资产： 无形资产 五、１２ ６，４９３，８８８．７８ ６，８０５，９０３．５９ ６，４９３，８８８．７８ ６，６４３，７３７．８６ 长期待摊费用 － － － － 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 ６，４９３，８８８．７８ ６，８０５，９０３．５９ ６，４９３，８８８．７８ ６，６４３，７３７．８６ 递延税项： 递延税款借项 － － － － 资产总计 １，６８０，８６０，２２７．５４ １，４５７，６８８，４９６．７３ １，４９８，６０８，５１２．７１ １，３１５，１６４，８５７．２２ 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： １ 四川岷江水利电力股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债： ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 短期借款 五、１３ ３４０，３００，０００．００ １５１，９００，０００．００ ３０９，１００，０００．００ １５１，９００，０００．００ 应付票据 五、１４ ３，６２０，０００．００ － － － 应付账款 五、１５ １５４，８２４，７９８．３４ ９０，７４１，２７１．０５ １３１，３１４，７８９．８０ ７０，３８９，８２２．３９ 预收账款 五、１５ ８，２８０，１５９．８２ ６０５，４８６．９８ ８，２３９，３７７．３８ ６０４，５５３．９８ 应付工资 １０５，３３２．１０ － － － 应付福利费 ３，３５０，５４４．９２ ２，５０８，８７２．７５ ２，８５８，２６３．３７ ２，０８７，７３８．１４ 应付股利 五、１６ ５９，７４７，４７６．５５ ３０，７１９，７５５．７５ ５９，７４７，４７６．５５ ３０，７１９，７５５．７５ 应交税金 五、１７ ６２，６８６，８００．６１ ２７，２５１，２４３．７０ ５７，３３７，２９８．７３ ２５，１９７，９６２．０８ 其他应交款 五、１８ ２，２９８，９７５．０２ １，０６４，８１９．６３ ２，１９９，３４３．２９ １，０３２，１１０．６８ 其他应付款 五、１９ ５５，７１１，８６４．２７ ７６，７２５，３３３．７３ ５８，５３７，７３３．２１ ７７，９７５，２８５．１７ 预提费用 － ４０９，１５２．９４ － ４０９，１５２．９４ 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 五、２０ ４０，１５９，７１４．４４ ２０８，１５９，６２４．３６ ４０，１５９，７１４．４４ ２０８，１５９，６２４．３６ 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 ７３１，０８５，６６６．０７ ５９０，０８５，５６０．８９ ６６９，４９３，９９６．７７ ５６８，４７６，００５．４９ 长期负债： 长期借款 五、２１ ２２６，４３５，０３６．４０ １４９，１６２，８６４．４０ ２０９，９３５，０３６．４０ １４９，１６２，８６４．４０ 应付债券 － － － － 长期应付款 五、２２ ６２，３９２，１６７．１７ ８２，５２５，４０６．００ － － 专项应付款 － － － － 其他长期负债 － １，８６４，９８１．６６ － １，８６４，９８１．６６ 长期负债合计 ２８８，８２７，２０３．５７ ２３３，５５３，２５２．０６ ２０９，９３５，０３６．４０ １５１，０２７，８４６．０６ 递延税项： 递延税款贷项 ３０８，１０３．６４ ３０８，１０３．６４ ３０８，１０３．６４ ３０８，１０３．６４ 负债合计 １，０２０，２２０，９７３．２８ ８２３，９４６，９１６．５９ ８７９，７３７，１３６．８１ ７１９，８１１，９５５．１９ 少数股东权益： 少数股东权益 五、２３ ４１，７６７，８７８．３６ ３８，３８８，６７８．１１ － － 股东权益： 股本 五、２４ ２９６，５４４，２０８．００ ２９６，５４４，２０８．００ ２９６，５４４，２０８．００ ２９６，５４４，２０８．００ 资本公积 五、２５ １６９，４９７，５５２．２２ １６９，４９７，５５２．２２ １６９，４９７，５５２．２２ １６９，４９７，５５２．２２ 盈余公积 五、２６ ５４，５８９，９８９．３３ ４６，６１４，０５５．１３ ５４，５８９，９８９．３３ ４６，６１４，０５５．１３ 其中：法定公益金 １６，３６７，４３５．８６ １３，７０８，７９１．１３ １６，３６７，４３５．８６ １３，７０８，７９１．１３ 未分配利润 五、２７ ９８，２３９，６２６．３５ ８２，６９７，０８６．６８ ９８，２３９，６２６．３５ ８２，６９７，０８６．６８ 股东权益合计 ６１８，８７１，３７５．９０ ５９５，３５２，９０２．０３ ６１８，８７１，３７５．９０ ５９５，３５２，９０２．０３ 负债和股东权益总计 １，６８０，８６０，２２７．５４ １，４５７，６８８，４９６．７３ １，４９８，６０８，５１２．７１ １，３１５，１６４，８５７．２２ 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ２ 四川岷江水利电力股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 一、主营业务收入 五、２８ ３４３，７３２，０６７．６１ １４２，８６７，７１４．７６ ３１５，４００，６６７．３４ １２４，９３５，０５８．２３ 减：主营业务成本 五、２８ ２０６，７２７，９７５．２７ ６７，５４８，０１４．９１ １９０，３３９，２５６．７７ ５７，９５５，２９９．９０ 主营业务税金及附加 五、２９ ３，４２１，５９５．０４ ２，３７８，１４５．８７ ３，０７１，９９７．０６ ２，０２７，７０８．３３ 二、主营业务利润 １３３，５８２，４９７．３０ ７２，９４１，５５３．９８ １２１，９８９，４１３．５１ ６４，９５２，０５０．００ 加：其他业务利润 －１５４，４４０．５５ ２，４１７，８４４．５６ ２，８８７，２２３．９０ ２，４０９，７５８．４１ 减：营业费用 ２，７９６，５８４．９２ ３，２４３，４７３．１５ １，３００，０３１．９６ ５７０，０１８．０７ 管理费用 ３５，１８２，９９５．８０ ２３，９８３，９３０．０３ ３１，３４１，０７３．４０ ２０，５７０，２８６．７２ 财务费用 五、３０ ２７，８５７，１４５．４９ １５，１７２，９６１．０９ ２５，４７１，０５７．８２ １５，１８０，８０４．９６ 三、营业利润 ６７，５９１，３３０．５４ ３２，９５９，０３４．２７ ６６，７６４，４７４．２３ ３１，０４０，６９８．６６ 加：投资收益 五、３１ －７５，５８４．７２ －１０９，３７０．１６ －２，２０６，００４．８２ －７６９，３１２．８３ 补贴收入 － － － － 营业外收入 五、３２ ２，１７１，０２８．０８ １，８７３，９８８．０６ ２，１６８，１８１．６６ １，８６４，９８１．６６ 减：营业外支出 五、３３ １９３，１８２．７７ １，１９６，４２３．５６ １９３，１８２．７７ ４８８，１１４．８６ 四、利润总额 ６９，４９３，５９１．１３ ３３，５２７，２２８．６１ ６６，５３３，４６８．３０ ３１，６４８，２５２．６３ 减：所得税 五、３４ １４，９６８，７５５．８３ ５，８４０，８００．１８ １３，３６０，５７３．６３ ４，３０６，９０２．９２ 少数股东损益 １，３５１，９４０．６３ ３４５，０７８．７２ － － 五、净利润 ５３，１７２，８９４．６７ ２７，３４１，３４９．７１ ５３，１７２，８９４．６７ ２７，３４１，３４９．７１ 加：年初未分配利润 ８２，６９７，０８６．６８ ５９，４５６，９３９．４３ ８２，６９７，０８６．６８ ５９，４５６，９３９．４３ 其他转入 － － － － 六、可供分配的利润 １３５，８６９，９８１．３５ ８６，７９８，２８９．１４ １３５，８６９，９８１．３５ ８６，７９８，２８９．１４ 减：提取法定盈余公积 ５，３１７，２８９．４７ ２，７３４，１３４．９７ ５，３１７，２８９．４７ ２，７３４，１３４．９７ 提取法定公益金 ２，６５８，６４４．７３ １，３６７，０６７．４９ ２，６５８，６４４．７３ １，３６７，０６７．４９ 七、可供股东分配的利润 １２７，８９４，０４７．１５ ８２，６９７，０８６．６８ １２７，８９４，０４７．１５ ８２，６９７，０８６．６８ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 ２９，６５４，４２０．８０ － ２９，６５４，４２０．８０ － 转作股本的普通股股利 － － － － 八、未分配利润 ９８，２３９，６２６．３５ ８２，６９７，０８６．６８ ９８，２３９，６２６．３５ ８２，６９７，０８６．６８ 补充资料： － － 项 目 合并数 母公司 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 － － － － ２、自然灾害发生的损失 － － － － ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 － －８６９，１７４．５０ － －１６１，５６５．８０ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 － － － － ５、债务重组损失 － － － － ６、其他 － － － － 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ３ 四川岷江水利电力股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 ２００２年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １７９，８８１，３５１．２６ １６９，７３７，０８１．０１ 收到的税费返回 － － 收到的其他与经营活动有关的现金 ３，０５５，７８７．０９ ２，２７４，５６８．２０ 现金流入小计 １８２，９３７，１３８．３５ １７２，０１１，６４９．２１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ９３，３６３，７０２．４３ ８７，０７５，８５０．８１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２０，６４８，５８０．５８ １９，５９５，８９８．１４ 支付的各项税费 ２６，００５，７７１．１８ ２３，０４０，１３２．６４ 支付的其他与经营活动有关的现金 五、35 ９，９７４，４７４．０８ ４，５９０，４８３．３３ 现金流出小计 １４９，９９２，５２８．２７ １３４，３０２，３６４．９２ 经营活动产生的现金流量净额 ３２，９４４，６１０．０８ ３７，７０９，２８４．２９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 － － 取得投资收益所收到的现金 － － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 － － 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 － － 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ９４，７８４，６８９．９９ ５５，７６８，７２２．９７ 投资所支付的现金 ２３，３８６，１４０．１８ ２３，３８６，１４０．１８ 支付的其他与投资活动有关的现金 五、36 ２７，８５７，４２４．５６ ４０，５７７，４２４．５６ 现金流出小计 １４６，０２８，２５４．７３ １１９，７３２，２８７．７１ 投资活动产生的现金流量净额 －１４６，０２８，２５４．７３ －１１９，７３２，２８７．７１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － － 借款所收到的现金 ５７２，１９０，０００．００ ５００，９９０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ 现金流入小计 ５７６，１９０，０００．００ ５０４，９９０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４８２，７６０，０００．００ ４５８，５４０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ５７，４０６，３８２．７８ ５１，１３３，５１０．５７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３６６，０００．００ ３６６，０００．００ 现金流出小计 ５４０，５３２，３８２．７８ ５１０，０３９，５１０．５７ 筹资活动产生的现金流量净额 ３５，６５７，６１７．２２ －５，０４９，５１０．５７ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －７７，４２６，０２７．４３ －８７，０７２，５１３．９９ 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ４ 四川岷江水利电力股份有限公司 现金流量表补充资料 单位：人民币元 ２００２年度 项 目 附注 合并数 母公司 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ５３，１７２，８９４．６７ ５３，１７２，８９４．６７ 加：少数股东损益 １，３５１，９４０．６３ － 计提的资产减值准备 １２，１３２，６７２．４５ １０，１４９，１０４．８０ 固定资产折旧 ３０，４７０，７９５．７０ ２１，８１４，３２８．０３ 无形资产摊销 １４９，８４９．０８ １４９，８４９．０８ 长期待摊费用摊销 － － 待摊费用减少（减：增加） ２９，８１５．９３ ４９，７１５．３５ 预提费用增加（减：减少） －４０９，１５２．９４ －４０９，１５２．９４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １５５，４８２．７７ １５５，４８２．７７ 固定资产报废损失 － － 财务费用 ２７，８５７，１４５．４９ ２５，４７１，０５７．８２ 投资损失（减：收益） ７５，５８４．７２ ２，２０６，００４．８２ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） －３，６８１，２６０．１９ １，１６４，３３６．４９ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２１４，８２２，３２６．２０ －２２２，８３９，８８３．９２ 经营性应付项目的增加（减：减少） １２６，０３４，６７１．１２ １４６，３６５，４２４．１１ 其他 ４２６，４９６．８５ ２６０，１２３．２１ 经营活动产生的现金流量净额 ３２，９４４，６１０．０８ ３７，７０９，２８４．２９ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １３２，７２２，４６１．３０ １２１，４３５，３２７．２８ 减：现金的期初余额 ２１０，１４８，４８８．７３ ２０８，５０７，８４１．２７ 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 －７７，４２６，０２７．４３ －８７，０７２，５１３．９９ 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ５ 四川岷江水利电力股份有限公司 资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 项 目 ２００１年１２月３１日 本期增加数 本期转回数 ２００２年１２月３１日 一、坏账准备合计 ２２，６６０，１５５．６９ １１，９５１，２２３．４７ － ３４，６１１，３７９．１６ 其中：应收账款 ６，３６６，４０３．８５ ２，７７０，３２４．７４ － ９，１３６，７２８．５９ 其他应收款 １６，２９３，７５１．８４ ９，１８０，８９８．７３ － ２５，４７４，６５０．５７ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 － ２０２，３３３．０４ － ２０２，３３３．０４ 其中：库存商品 － １８９，２０１．７０ － １８９，２０１．７０ 原材料 － － － － 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 ２２３，１２６．４７ － － ２２３，１２６．４７ 其中：房屋、建筑物 － － － － 机器设备 ２２３，１２６．４７ － － ２２３，１２６．４７ 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － － － － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － 资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 项 目 ２００１年１２月３１日 本期增加数 本期转回数 ２００２年１２月３１日 一、坏账准备合计 １８，４２９，４１０．６７ １０，１６８，２９５．９９ － ２８，５９７，７０６．６６ 其中：应收账款 ５，９３５，０１９．３０ １，７４２，２２４．３５ － ７，６７７，２４３．６５ 其他应收款 １２，４９４，３９１．３７ ８，４２６，０７１．６４ － ２０，９２０，４６３．０１ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 － １３，１３１．３４ － １３，１３１．３４ 其中：库存商品 － － － － 原材料 － － － － 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 ２２３，１２６．４７ － － ２２３，１２６．４７ 其中：房屋、建筑物 － － － － 机器设备 ２２３，１２６．４７ － － ２２３，１２６．４７ 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － － － － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ６