长江传媒(600757)华源发展2002年年度报告

上海华源企业发展股份有限公司 二○○二年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事谢国梁、孙效良、李忠诚、张国清、王静芬因故未能出席公司二届十八 次董事会，谢国梁委托董事顾振华代为表决，孙效良委托董事卢继延代为表决， 李忠诚、张国清委托董事程绍秀代为表决，王静芬委托董事吕文代为表决。 公司负责人董事长卢继延、主管会计工作负责人常务副总经理兼总会计师倪 学明及会计机构负责人副总会计师兼计划财务部经理高淑娟声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 二○○三年四月 目 录 一、公司基本情况简介 ……………………………………………………………………… ３ 二、会计数据和业务数据摘要 ……………………………………………………………… ４ 三、股本变动及股东情况 …………………………………………………………………… ６ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………………………………………… ８ 五、公司治理结构 …………………………………………………………………………… １０ 六、股东大会情况简介 ……………………………………………………………………… １２ 七、董事会报告 ……………………………………………………………………………… １３ 八、监事会报告 ……………………………………………………………………………… １９ 九、重要事项 ………………………………………………………………………………… ２０ 十、财务报告 ………………………………………………………………………………… ２３ 十一、备查文件目录 ………………………………………………………………………… ５１ ２ 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：上海华源企业发展股份有限公司 公司英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＷＯＲＬＤＢＥＳＴ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文缩写：ＳＷＩＤ （二）公司法定代表人：卢继延 （三）公司董事会秘书：杨林峰 证券事务代表：夏渊 联系地址：上海市浦东新区商城路 ６６０ 号乐凯大厦 ２１ 层 电话：（０２１）５８７９３６１７，６８８７５５６６－２１９０ 传真：（０２１）５８７９２２２３ 电子信箱：ｏｆｆｉｃｅ＠ｓｈｗｏｒｌｄｂｅｓｔ．ｃｏｍ （四）公司注册地址：上海市浦东新区商城路 ６６０ 号 公司办公地址：上海市浦东新区商城路 ６６０ 号乐凯大厦 ２０－２１ 层 邮政编码：２００１２０ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｈｗｏｒｌｄｂｅｓｔ．ｃｏｍ 电子信箱：ｏｆｆｉｃｅ＠ｓｈｗｏｒｌｄｂｅｓｔ．ｃｏｍ （五）公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：华源发展 股票代码：６００７５７ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点：１９９６ 年 ９ 月 ２６ 日，上海浦东新区张杨路 ６５５ 号 公司最近变更注册登记日期、地点：２００２ 年 ９ 月 ２０ 日，上海浦东新区商城路 ６６０ 号 公司企业法人营业执照注册号：３１００００１００４３８８ 公司税务登记号码：３１０１１５１３２２７９５０９ 公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限公司， 办公地址：上海市昆山路 １４６ 号 ３ 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据（单位：元） 利润总额 ４５，４５４，６２８．９４ 净利润 ３２，３１１，８１２．８３ 扣除非经常性损益后的净利润 １５，５２８，３６８．６２ 主营业务利润 ２２２，９７０，２０１．２８ 其他业务利润 ５１，９３６，２４５．３４ 营业利润 ３５，４９５，９８１．６４ 投资收益 １，８６７，１４５．８０ 补贴收入 ３，０２５，１３１．８４ 营业外收支净额 ５，０６６，３６９．６６ 经营活动产生的现金流量净额 ２５，７３１，８８１．１５ 现金及现金等价物净增加额 ９１，８９０，８５３．８４ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：①出售分公司 １７，１９３，０１８．９５ 元；②委托管 理费 ２，１７２，３５０．００ 元；③股票投资收益 ３７９，８５９．５３ 元。 （二）截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００２ 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 １，８６５，３７７，２２６．９４ １，７９３，２１７，１０９．２１ １，７９３，２１７，１０９．２１ １，８１０，８４３，０１５．５４ ２，０８４，１９６，８０７．８０ 净利润 ３２，３１１，８１２．８３ ５５，０５８，１３５．７５ ５５，５７２，２７３．３０ ９０，３０１，５０３．９２ １０４，４６２，５０２．６８ 总资产 ３，７００，６３０，９３６．８６ ３，３０４，２７９，２９５．４０ ３，２９８，３５８，１１４．９１ ２，８５０，０６５，１５１．４９ ２，８８５，４１３，２５３．４５ 股东权益 １，２４２，５８３，５１３．００ １，２１１，０３９，８６４．４１ １，２１１，５５４，００１．９６ １，１７９，８９６，８２７．５８ １，２２８，０４８，５２５．４５ 每股收益 ０．０７ ０．１２ ０．１２ ０．２９ ０．３３ 每股净资产 ２．６３ ２．５７ ２．５７ ３．７５ ３．９０ 调整后的每股净资产 ２．５０ ２．４８ ２．４８ ３．７１ ３．８５ 每股经营活动产生的现 ０．６５ ０．０６ －０．３４ －０．３４ ０．６５ 金流量净额 净资产收益率 ２．６０ ４．５９ ４．５９ ７．６５ ８．５１ 扣除非经常性损益后的 １．２７ ３．５３ ３．５３ １１．３４ １３．１５ 加权平均净资产收益率 注：２００２ 和 ２００１ 年底公司总股本 ４７２，１４４，２２７ 股，２０００ 年底总股本 ３１４，７６２，８１８ 股。 （三）本报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ４７２，１４４，２２７．００ ５８５，２２８，２１９．８６ １３５，５６２，９３３．９６ ４３，５９８，０６２．９７ １８，１０４，４８３．５９ １，２１１，０３９，８６４．４１ 本期增加 ０．００ １５７，３６５．９４ ３９，０６２，８６８．３０ ８，２７５，７０５．２７ ３２，３１１，８１２．８３ ７０，６２９，７９２．６３ 本期减少 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ３９，０８６，１４４．０４ ３９，０８６，１４４．０４ 期末数 ４７２，１４４，２２７．００ ５８５，３８５，５８５．８０ １７４，６２５，８０２．２６ ５１，８７３，７６８．２４ １１，３３０，１５２．３８ １，２４２，５８３，５１３．００ 报告期内，公司股东权益变动的原因主要是： ４ １、资本公积：本公司的子公司本年度资本公积增加中应属本公司份额 １５７，３６５．９４ 元。 ２、盈余公积：①因调整年初未分配利润，相应调整冲回 ２５４，５２１．１３ 元；②增加法定盈 余 公 积 金 １０，７８７，１６３．０３ 元 ； ③ 增 加 公 益 金 ８，２７５，７０５．２７ 元；④增加任意盈余公积 ２０，０００，０００．００ 元。 ３、法定公益金：①因调整年初未分配利润，相应调整冲回 １２４，６０１．３５ 元；②增加法定 公益金 ８，２７５，７０５．２７ 元。 ４、未分配利润：①调整年初未分配利润 ２５９，６１６．４２ 元；②增加当年度合并净利润 ３２，３１１，８１２．８３ 元 ； ③ 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 １０，７８７，１６３．０３ 元 ； ④ 提 取 法 定 公 益 金 ８，２７５，７０５．２７ 元；⑤提取任意盈余公积 ２０，０００，０００．００ 元；⑥提取外商投资孙公司提取的 奖福基金 ２３，２７５．７４ 元。 ５ 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ３３１，７４４，２２７ ３３１，７４４，２２７ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ３０６，１９１，４２７ ３０６，１９１，４２７ 境外法人持有股份 ２５，５５２，８００ ２５，５５２，８００ 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股份合计 ３３１，７４４，２２７ ３３１，７４４，２２７ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １４０，４００，０００ １４０，４００，０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 １４０，４００，０００ １４０，４００，０００ 三、股份总数 ４７２，１４４，２２７ ４７２，１４４，２２７ （二）股票发行与上市情况 １、到报告期末为止的前三年，公司曾于 ２０００ 年 １０ 月至 １２ 月间实施了 ２０００ 年度增资 配股方案，本次配股以 １９９９ 年末总股本 ２１４，２７３，８００ 股为基数，每 １０ 股配售 ３ 股，配股价 每股人民币 １３．００ 元，配股缴款起止日为 ２０００ 年 １０ 月 ３１ 日至 ２０００ 年 １１ 月 １３ 日，共配售 股份 ３６，２０６，８７８ 股，其中社会公众股获配新增的 １７，５５０，０００ 股于 ２０００ 年 １２ 月 ７ 日上市交 易。 ２、报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 （三）股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年末，公司股东总数为 ２３７６７ 户。 ２、公司前十名股东持股情况（单位：股） 股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例（％） 股份类别 质押或冻结的股份数量 股东性质 中国华源集团有限公司 ０ １９０，１２７，１００ ４０．２７ 国有法人股 未流通 质押 ９５００ 万股 江苏新雅鹿集团有限公司 ０ ４２，５２２，９００ ９．０１ 境内法人股 未流通 全部质押 江苏双猫纺织装饰集团有限公司 ０ ４０，８３３，３２７ ８．６５ 国有法人股 未流通 无 香港冠丰国际投资有限公司 ０ １７，０２３，５００ ３．６１ 境外法人股 未流通 无 上海外高桥保税区联合发展有限公司 ０ ８，５２９，３００ １．８１ 境内法人股 未流通 无 嘉丰纺织（香港）有限公司 ０ ８，５２９，３００ １．８１ 境外法人股 未流通 无 上海华宇毛麻进出口有限公司 ＋８，５２９，３００ ８，５２９，３００ １．８１ 境内法人股 未流通 无 上海华源投资发展（集团）有限公司 ０ ７，１２０，２００ １．５１ 境内法人股 未流通 全部质押 ６ 汉兴证券投资基金 ＋１，２０３，３００ ４，６５３，５０１ ０．９９ 流 通 股 已流通 无 国泰君安证券股份有限公司 —— ３，１３４，９８０ ０．６６ 流 通 股 已流通 无 注：香港冠丰国际投资有限公司、上海华源投资发展（集团）有限公司系中国华源集团 有限公司之控股子公司。公司未知其他股东间的关联关系。 ３、公司控股股东情况 公司控股股东为中国华源集团有限公司，成立于 １９９２ 年，其第一大股东为国务院（财 政部），持股比例为 ９．１３６％。中国华源集团有限公司法定代表人周玉成，注册资本人民币 ４７９７３ 万元，主要经营范围为：国内贸易（除专项规定）；房地产开发经营，仓储，原油， 对外经济合作业务；自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的 进出口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；对销贸易和转口贸易。 ４、公司无其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东。 ７ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 １、 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动量 变动原因 卢继延 董事长 男 ５９ ２００１－２００３ ０ ０ ０ —— 钱 锋 副董事长、总经理 男 ５８ ２００２－２００３ ０ ０ ０ —— 顾振华 副董事长 男 ５１ ２０００－２００３ １１，２３２ １１，２３２ ０ —— 谢国梁 董事、副总经理 男 ５８ ２０００－２００３ １１，２３２ １１，２３２ ０ —— 孙效良 独立董事 男 ６９ ２０００－２００３ １１，２３２ １１，２３２ ０ —— 李忠诚 独立董事 男 ４１ ２０００－２００３ ０ ０ ０ —— 张国清 独立董事 男 ３８ ２０００－２００３ ０ ０ ０ —— 程绍秀 独立董事 女 ６０ ２００２－２００３ ０ ０ ０ —— 赵大川 董事 男 ５５ ２０００－２００３ ０ ０ ０ —— 吕 文 董事 男 ４８ ２０００－２００３ ０ ０ ０ —— 王静芬 董事 女 ５２ ２００１－２００３ ０ ０ ０ —— 张余庆 董事 男 ５６ ２００１－２００３ ０ ０ ０ —— 梅寿椿 监事会主席 男 ７０ ２０００－２００３ ４５，６３０ ４５，６３０ ０ —— 俞朝阳 监事会副主席 男 ７５ ２０００－２００３ ４，５６３ ４，５６３ ０ —— 程介禄 监事会副主席、专职监事 男 ６６ ２０００－２００３ １１，２３２ １１，２３２ ０ —— 董韫美 监事 男 ６７ ２０００－２００３ ０ ０ ０ —— 张建瑛 监事 女 ４７ ２０００－２００３ ４，５６３ ４，５６３ ０ —— 王美玲 监事 女 ５１ ２０００－２００３ ６，６３３ ６，６３３ ０ —— 俞荣生 监事 男 ６４ ２０００－２００３ ５，６１６ ５，６１６ ０ —— 倪学明 常务副总经理、总会计师 男 ５０ ２０００－２００３ ０ ０ ０ —— 吴国强 副总经理 男 ５８ ２０００－２００３ ０ ０ ０ —— 杨林峰 副总经理、董事会秘书 男 ３７ ２０００－２００３ ５，６１６ ５，６１６ ０ —— 季 强 副总经理 男 ４６ ２００２－２００３ ０ ０ ０ —— 罗 英 总经济师 女 ５３ ２００２－２００３ ０ ０ ０ —— ２、 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 卢继延 中国华源集团有限公司 副董事长、党委副书记 ２００１ 年 ５ 月起至今 是 钱 锋 中国华源集团有限公司 副总裁 １９９８ 年 ９ 月起至今 否 顾振华 江苏新雅鹿集团有限公司 董事长、总经理 ２００２ 年 ６ 月起至今 是 谢国梁 江苏双猫纺织装饰集团有限公司 董事长 １９９６ 年 １０ 月起至今 否 赵大川 中国华源集团有限公司 总裁助理 １９９９ 年 ９ 月起至今 是 吕 文 中国华源集团有限公司 总裁助理、贸易管理部部长 ２００２ 年 ７ 月起至今 是 王静芬 中国华源集团有限公司 目前已离职 是 张余庆 中国华源集团有限公司 ２０００ 年 ８ 月起至今 是 梅寿椿 中国华源集团有限公司 执行董事 ２００１ 年 ６ 月起至今 是 ８ 俞朝阳 中国华源集团有限公司 董事会财务审计委员会常务副主任 ２００２ 年 １ 月起至今 是 程介禄 中国华源集团有限公司 ２０００ 年 ５ 月起至今 是 张建瑛 中国华源集团有限公司 工会主席 ２００１ 年 １ 月起至今 是 ３、年度报酬情况 ２００２ 年，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共 ２２ 人。４ 名独立董事及监事 董韫美等 ５ 人实行基本年薪，其出席会议的差旅费等合理费用由公司据实报销；赵大川、吕 文、王静芬、张余庆、梅寿椿、俞朝阳、程介禄、张建瑛等 ８ 人领取少量差旅费补贴；其余 ９ 人实行基本年薪与完成指标奖励相结合的年度目标考核制，基本年薪是由董事会根据不同 岗位制定标准，按月发放，完成指标奖励额是由董事会根据公司经营目标的完成情况进行考 核与奖惩。２００２ 年度，公司 ２２ 名董事、监事和高级管理的年度报酬总额为 １０７ 万元，金额 最高的前三名董事的报酬总额为 ３０ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ３５ 万元，４ 名独立董事及监事董韫美每人的年度报酬为 ３．６ 万元。 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬数额在 １２－１４ 万元 之间（含 １２ 万元）的有 １ 人，１０－１２ 万元之间（含 １０ 万元）的有 ４ 人，在 ８－１０ 万元之间（含 ８ 万元）的有 ２ 人，在 ６－８ 万元之间（含 ６ 万元）的有 ２ 人，３－６ 万元之间（含 ３ 万元）的有 ５ 人，２０００ 元以下（含 ２０００ 元）８ 人。 不在公司领取报酬、津贴的董事有卢继延，在中国华源集团有限公司领取报酬、津贴； 不在公司领取报酬、津贴的监事有俞荣生，目前已退休，领取国家公务员津贴。 ４、董事、监事、高级管理人员的变动情况 根据《上市公司治理准则》的要求以及工作需要，公司董事会的成员及结构进行了一定 的调整。公司股东大会（２００１ 年年会）选举钱锋为公司董事、选举程绍秀为公司独立董事； 二届董事会第十四次会议同意周竟成辞去董事、常务副董事长职务；二届董事会第十五次会 议选举钱锋、顾振华为公司副董事长。 报告期内，公司还充实调整了经营班子。二届董事会第九次会议聘任季强为公司副总经 理；二届董事会第十三次会议同意顾振华辞去公司总经理职务，聘任钱锋为公司总经理，倪 学明为公司常务副总经理兼总会计师；二届董事会第十四次会议聘任罗英为公司总经济师。 （二）公司员工情况 报告期末，公司在职员工 １３６５９ 人。专业构成：生产人员 １２３４０ 人、销售人员 ２５４ 人、 研究开发人员 １６９ 人、财务人员 １３９ 人，管理人员 １２８２ 人，教育程度：本科及以上 ２３２ 人、 专科 ６１４ 人、高中及中专 ６３３４ 人。 ９ 五、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 ２００２ 年 １ 月 １０ 日，《上市公司治理准则》正式实施。经过一年多的努力，公司的治理 结构情况取得了长足的进步，总体上已基本符合《上市公司治理准则》的要求。 １、股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位和充分行 使自己的权利，保持与股东有效的沟通渠道；报告期内，公司修订完善了《股东大会议事规 则》，并严格按照要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理， 对关联交易定价依据予以披露，关联股东在表决时放弃表决权。 ２、控股股东与上市公司。控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司内 部决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到相 互独立，公司董事会、监事会和经营班子能够完全独立运作。 ３、董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序增选了两名董事，其中 一名为独立董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规、《公司章程》和《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求；公司董事能够以认真、负责的态度出席董 事会和股东大会，积极参加有关培训，认真学习有关法律法规，了解董事的权利、义务和责 任，履行勤勉诚信义务；公司董事会修订完善了《董事会议事规则》，成立了董事会战略委 员会、董事会审计委员会、董事会提名、薪酬与考核委员会，并按照要求聘任独立董事在各 专业委员会中担任要职。 ４、监事和监事会。公司监事会本着对股东负责的精神，认真履行职责，对公司财务以 及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的 合法权益；同时，公司监事会修订完善了《监事会议事规则》，进一步提高了监事会的议事 效率。 ５、绩效与激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定，并建立 经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 ６、相关利益者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商 等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 ７、信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询， 加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及 时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时 披露大股东的详细资料和股份变动的情况。 （二）公司独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，报告 期内，公司股东大会（２００１ 年年会）选举具有丰富财务会计知识的程绍秀女士为公司独立 董事，这样，在本届董事会成员中已有四名独立董事。他们均能够认真行使独立董事职责， 对重大事项积极发表独立意见，同时积极参与公司董事会各专业委员会的筹建并担任重要职 务，对提高董事会的决策水平、以及公司的良性发展起到了积极作用。 １０ （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 １、在业务方面，公司独立于控股股东，自主经营，业务独立完整。 ２、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实现独立；总经理、副总经理等 高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬；总经理钱锋在中国华源集团 有限公司虽担任副总裁，但没有参与分工，其他高级管理人员均未在控股股东单位担任职务。 公司于 ２００３ 年 ４ 月 ２４ 日召开了二届十八次董事会，钱锋不再担任公司总经理职务，聘任倪 学明为公司总经理。 ３、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司无形资产 中的工业产权、非专利技术均由公司独立拥有；公司独立于控股股东，拥有采购和销售系统。 ４、在机构方面，公司根据企业经营管理的需要，设立了“七部一室”、完全独立于控 股股东的组织管理机构。 ５、在财务方面，公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，并在银行独立开户。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司基于企业业务开拓和长远发展的需要，基本制定了高级管理人员的考评、激励机制， 按年度对高级管理人员业绩和履职情况进行考评，根据考评结果决定其下一年度的岗位基本 年薪，并根据公司经营目标的完成情况，对高级管理人员进行奖惩。 １１ 六、股东大会情况简介 报告期内召开了两次股东大会。 （一）２００２ 年第一次临时股东大会 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日，公司董事会在《上海证券报》和《中国证券报》刊登关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知，就会议时间、地点、内容、出席对象及登记方式等依法通知 全体股东。４ 月 １ 日，公司 ２００２ 年第一次临时股东大会如期召开。 本次股东大会表决通过了关于受让华源（加拿大）实业有限公司股权的报告、关于扩大 公司经营范围的报告。该会议的有关决议刊登在 ４ 月 ２ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （二）股东大会（２００１ 年年会） ２００２ 年 ５ 月 １８ 日，公司董事会在《上海证券报》和《中国证券报》刊登关于召开股东 大会（２００１ 年年会）的通知，就会议时间、地点、内容、出席对象及登记方式等依法通知 全体股东。６ 月 ７ 日，公司二届董事会十三次会议提出提名钱锋为公司董事候选人的临时提 案，并刊登在 ６ 月 ８ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。６ 月 １８ 日，公司股东大会（２００１ 年年会）如期召开。 本次股东大会表决通过了二届董事会 ２００１ 年度工作报告、二届监事会 ２００１ 年度工作报 告和 ２００１ 年度公司经营工作报告，通过了关于 ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务工作安 排的报告、关于 ２００１ 年度利润分配预案的报告，关于增选程绍秀为独立董事及确定独立董 事薪酬议案的报告，关于增选钱锋为公司董事议案的报告，通过了《股东大会议事规则》， 修订《公司章程》。该会议的有关决议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日的《上海证券报》和《中国 证券报》。 １２ 七、董事会报告 （一）公司讨论与分析 ２００２ 年，公司紧紧抓住经济效益这一中心，加强企业内部管理，加快技术改造，产品 创新，努力降本增效，保持了公司持续、健康、平稳的发展势头，取得了一定的成绩。新的 一年，公司将继续全面强化企业经营管理，推动科技进步，进一步提高公司资产运行质量。 （二）公司经营情况 １、公司主营业务范围及其经营状况 公司生产经营的主要产品：棉、毛纱、线，坯布，印染布，呢绒，休闲服，毛衫，西裤， 职业装，系列室内装饰用品等。２００２ 年，公司实现主营业务收入 １８６，５３７．７２ 万元，同比增 长 ４．０２％，净利润 ３，２３１．１８ 万元，同比下降 ４１．３１％，全年完成出口创汇 １０８５０ 万美元，同 比增长 ２７．４５％。 按行业划分，公司经营涉及的占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的行业有纺 织业、服饰业和贸易，其营业收入、营业成本和营业毛利情况如下： 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） 年增减（％） •纺织业、服饰业 １，０８２，６１１，２２５．１７ ９４０，７０１，６９３．１７ １３．１１ －１０．９３ －１２．７７ １６．２１ ‚贸易 ８３８，０７９，１７１．３８ ７７６，５７７，３３６．５７ ７．３４ ２４．４５ ２５．３５ －８．２６ ƒ其他 ４０，４８７，２２９．６８ １６，３７１，６８３．３０ ５９．５６ －３６．０９ －６１．６８ ８３．００ 按地区划分，公司主营业务情况如下： 地区 主营业务收入 主营业务毛利 主营业务收入比上年增减（％） 上海市 ８４１，７２８，３７３．３７ ８０，０７２，８５０．５５ －３．７４ 江苏省 ２０５，９３７，７３５．２２ ７２８，３９６．６８ －６４．４５ 浙江省 ４５６，９７４，３１６．１８ ７２，８６６，８７５．９５ ３１．１３ 山东省 １１５，３６１，２６１．８６ １４，１０８，０６９．２６ ３．８３ 安徽省 ３４１，１７５，９３９．６０ ５９，７５０，７２０．７５ ８７３．２８ 其中，公司内各业务分部间互相抵减金额为 ９５，８００，３９９．２９ 元，系公司各控股分、子公 司之间所保持一定的供销关系，交易价格为市场公允价格。 ２、公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩 ①截止报告期末，公司共有控股子公司 １２ 家。 浙江华源兰宝有限公司是本公司 ９０％控股的子公司，注册资本 １０７０６ 万元人民币，注册 地址在嘉兴市南湖路 ２０６ 号，主要经营毛纺织品及其他纺织品、毛针织品、服装的制造、加 工，纺织机械及配件、纺织原料的销售。２００２ 年底该公司总资产 ４３，６２４ 万元，净资产 １９，２１０ 万元，２００２ 年度生产绒线 ８１．９ 吨、精梳绒线 ７３３．４ 吨、毛条 １３５．４ 吨、羊绒、丝羊绒纱 １３４．４ 吨、呢绒 ７０００ 米、羊绒围巾 ５７００ 条，实现主营业务收入 ４４，６２３ 万元，净利润 ２，６７８ 万元。 上海香榭里家用纺织品有限公司是本公司 ７４．８７％控股的子公司，注册资本 ８０００ 万元人 民币，注册地址在上海浦东新区商城路 ６６０ 号 ２１８３ 室，主要经营家用纺织品的设计、生产、 加工、销售，国内贸易。２００２ 年底该公司总资产 １０，３２１ 万元，净资产 １０，１７２ 万元。２００２ １３ 年度实现主营业务收入 ２，０９２ 万元人民币，实现净利润 ２１ 万元人民币。 六安华源纺织有限公司是本公司 ９５％控股的子公司，注册资本 ６６００ 万元人民币，注册 地址在六安市皋城路 ５８ 号，主要经营纯棉、涤棉、麻棉纱线及纯棉、涤棉、针织坯布、静 电植绒产品、纺织品服装生产、开发、销售。２００２ 年底该公司总资产 ２５，１７８ 万元，净资产 ７，１３９ 万元，自购并之日起，生产纱 ３４６１．９ 吨、布 ６１７．８ 万米、针织布 ５３．９ 吨，实现主营 业务收入 ５，３６９ 万元，净利润 ３０９ 万元。 华源（加拿大）实业有限公司是本公司 ９５％控股的子公司，注册资本 ７００ 万美元，地址 在加拿大魁北克省蒙特利尔市东北德拉蒙德维尔市工业园区内，主要经营针织布染整、织造。 ２００２ 年底该公司总资产 ２５，９３２ 万元，净资产 １，３５５ 万元。 上海华源国际贸易发展有限公司是本公司的全资公司，注册资本 ５５２３ 万元人民币，注 册地址在上海外高桥保税区泰谷路 １６９ 号，主要经营国际贸易、国内保税区企业间的贸易、 代理区内企业进出口及区内仓储、运输及商业性简单加工。２００２ 年底该公司总资产 １５，５３５ 万元，净资产 ６，５３２ 万元，２００２ 年度实现主营业务收入 ３，２９７ 万元人民币，实现净利润 ３９６ 万元人民币。 安徽阜阳华源纺织有限公司是本公司 ９５％控股的子公司，注册资本 ５３２１ 万元人民币， 注册地址在阜阳市文峰路 ９ 号，主要经营棉、毛纺织，服装及其他纤维制品制造，纺织机械 设备维修及配件加工；纺织原材料的购销。２００２ 年底该公司总资产 ４４，６９６ 万元，净资产 １０，８６４ 万元，２００２ 年度生产纱 １２８３２．９ 吨、布 ２４５９ 万米、毛纱 ７０５．７ 吨，实现主营业务收 入 ２８，７４９ 万元，净利润 １，０１５ 万元。 昆山华源印染有限公司是本公司 ６０％控股的子公司，注册资本 ５０００ 万元人民币，注册 地址在昆山市玉山镇朝阳中路 ４８８ 号，主要经营棉布染色、化纤布、混纺化纤布、服装的加 工、大整理。２００２ 年底该公司总资产 ９，６５３ 万元，净资产 １，８４６ 万元，２００２ 年度生产印染 布 ２４３ 万米，实现主营业务收入 ２，２９８ 万元，净利润－４９８ 万元。 上海华天电子商务有限公司是本公司 ５６％控股的子公司，注册资本 ５０００ 万元人民币， 注册地址在上海商城路 ６６０ 号 ２００９ 室，主要经营信息采集，信息加工，信息发布，经济信 息服务。２００２ 年底该公司总资产 ４，９８２ 万元，净资产 ４，９３９ 万元，２００２ 年度实现主营业务 收入 ２８０ 万元，净利润－２６ 万元。 奉化华源步云西裤有限公司是本公司 ７０％控股的子公司，注册资本 ４０００ 万元人民币， 注册地址在奉化市大桥南山路塘下，主要经营西裤、服装、服饰和家用纺织品及其原辅材料 制造、加工、批发、零售。２００２ 年底该公司总资产 ９，５０４ 万元，净资产 １，３０３ 万元，２００２ 年度生产步云西裤 ３７．４ 万条，实现主营业务收入 １，０７４ 万元，净利润－７６８ 万元。 海阳华源有限公司是本公司 ８４％控股的子公司，注册资本 ３５００ 万元人民币，注册地址 在海阳市海园路 ２５ 号，主要经营针织毛衫、纺纱、染纱、交直流电机、电子产品、机械产 品生产销售。２００２ 年底该公司总资产 １５，００１ 万元，净资产 ４，８１９ 万元，２００２ 年度生产毛衫 １３８ 万件、微电机 ３３．７ 万台、丝线 ２３６８ 吨，实现主营业务收入 １１，５３６ 万元，净利润－３１２ 万元。 上海华源万成服饰有限公司是本公司 ９０％控股的子公司，注册资本 ３０００ 万元人民币， 注册地址在上海商城路 ６６０ 号 ２００１ 室，主要经营服装、服饰、家用装饰纺织品的设计、生 产、加工、销售，纺织原料（除棉花）、建筑材料、五金交电、百货、机电产品（除汽车） 的销售。２００２ 年底该公司总资产 １５，５０８ 万元，净资产 ４，７８６ 万元，２００２ 年度实现主营业务 １４ 收入 ２，９１２ 万元，净利润－１０４ 万元。 上海华源针织时装有限公司是本公司 ９０％控股的子公司，注册资本 ２５１０ 万元人民币， 注册地址在上海金山区亭林镇，主要生产和销售服装，针棉织品及其原辅料。２００２ 年底该 公司总资产 １１，２３８ 万元，净资产 ３，８０１ 万元，２００２ 年度生产绢丝衫 ９１．１ 万件，实现主营业 务收入 ７，２７５ 万元，净利润 １５７ 万元。 ②公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 １０％以上。 ３、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计为 ８７，６４０，３１１．５６ 元，占年度采购总额的 ４．８２％； 报告期内，公司向前五名销售客户销售金额合计为 １６０，２９８，２３４．０３ 元，占年度销售总 额的 ８．５９％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年，公司的经营业绩保持了稳定发展的态势，取得了一定的成绩。但是，企业总 体的经济运行质量还不够高，企业内部的整合力度不够大，进展不够快，技术创新能力不够 强，削弱了企业总体核心竞争力，个别企业还未走出困境。对于以上存在的问题和薄弱环节， 公司将在 ２００３ 年的工作中予以足够重视，以提高经济效益和资产运行质量为主线，强化企 业管理和产业整合，加快技术改造与产品创新，努力降本增效，进一步提升华源发展的盈利 能力和核心竞争力。 ５、公司在《２００１ 年年度报告》中，预计 ２００２ 年主营业务收入约 ２４ 亿元，主营业务成 本约 ２１．４９ 亿元。但由于公司收购资产基本在下半年完成，且个别企业已出售或托管经营， 影响了公司主营业务收入的增长。因此，根据公司实际经营状况，公司董事会于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日在《２００２ 年三季度报告》中调整了 ２００２ 年度经营目标，预计 ２００２ 年主营业务收入 约 ２１ 亿元，主营业务成本相应下调。该事项在 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日的《上海证券报》和《中 国证券报》中予以披露。２００２ 年实际实现主营业务收入 １８６５３７．７２ 万元，完成调整后经营 计划的 ８８．８３％。 （三）公司投资情况 １、募集资金使用情况 ２０００ 年公司实施了配股，共募集现金人民币 ２５７，７２５，４１２．６２ 元，于 ２０００ 年 １１ 月 ２７ 日 到位。公司募集资金承诺投资项目和实际投资项目没有发生变更，具体使用情况如下： 产生收 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 益金额 度和预计收益 设立上海华天电子商务有限公司 ４４８０ 万元 ２８００ 万元 －２６ 万元 否 开发纺织服装企业管理软件 ＥＲＰ 项目 ４５００ 万元 ０ —— 否 组建上海香榭里家用纺织品有限公司 ７６００ 万元 ７６００ 万元 ２１ 万元 否 用于双猫纺织装饰分公司、东方印染 分公司、昆山华源印染有限公司技术 ４７４１ 万元 ４７４１ 万元 —— 是 改造项目（自筹部分） 补充流动资金 ４４５１．５４ 万元 ４４５１．５４ 万元 —— —— 合计 ２５７７２．５４ 万元 １９５９２．５４ 万元 －５ 万元 —— 由于 ＩＴ 产业市场的剧烈变化，公司决定对“上海华天电子商务有限公司”暂缓追加投 资，对“开发纺织服装企业管理软件 ＥＲＰ 项目”暂缓投资。上海香榭里家用纺织品有限公司 １５ 由于仍处于初创期，市场竞争十分激烈，公司盈利水平还未达到预期目标。 以上项目目前已累计使用募集资金总额为 １９５９２．５４ 万元（其中，２００２ 年度使用募集资 金总额为 １０００．４２ 万元），尚余 ６１８０ 万元。该部分资金全部存于银行。 ２、非募集资金使用情况 ①２００２ 年 ４ 月，经公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过出资 １４８１８ 万元，受让中 国华源集团有限公司持有的华源（加拿大）实业有限公司 ９５％股权及全部债务。由于股权变 更手续在 ２００２ 年底完成，其销售未并入公司利润表。 ②２００２ 年 １０ 月，经二届董事会十五次会议审议通过出资 ２０００ 万元，收购安徽省六安纺 织厂持有的六安金裕纺织有限责任公司 ９５％股权，并将企业更名为六安华源纺织有限公司。 目前股权变更手续已完成，自购买日起为本公司贡献的净利润为 ２９４ 元。 （四）公司财务状况（单位：万元） 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １ 月 １ 日 增减幅度（％） 资产总额 ３７０，０６３．０９ ３３０，４２７．９３ １２．００ 股东权益 １２４，２５８．３５ １２１，１０３．９９ ２．６０ 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减幅度（％） 主营业务利润 ２２，２９７．０２ ２０，７９８．８３ ７．２０ 净利润 ３，２３１．１８ ５，５０５．８１ －４１．３１ 现金及现金等价物净增加额 ９，１８９．０９ －２０，６３４．９６ —— 变动原因： １、资产总额增长 １２．００％，系收购华源（加拿大）实业有限公司 ９５％股权及全部债务和 收购六安金裕纺织有限责任公司 ９５％股权所致。 ２、股东权益增长 ２．６０％，系公司当年实现的净利润增长所致。 ３、主营业务利润增长 ７．２０％，主要系公司毛纺、棉纺业盈利水平提高所致。 ４、净利润减少 ４１．３１％，主要系公司按谨慎原则，提取特殊坏帐准备金 ３２８５ 万元所致。 ５、现金及现金等价物净增加额由负转正，系公司经营活动产生的现金净流量增加所致。 （五）公司董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度，公司董事会召开了八次董事会会议。 二届董事会第九次会议于２００２年２月２６日以通讯方式召开，十名董事出席了会议。会议 审议通过了关于扩大公司经营范围的议案，关于召开２００２年第一次临时股东大会的通知，关 于与上海市医药股份有限公司、上海鸿仪投资发展有限公司互为贷款担保的议案，以及聘任 季强为公司副总经理。本次董事会决议公告刊登在２００２年２月２８日的《上海证券报》和《中 国证券报》。 二届董事会第十次会议于２００２年４月１３日在公司本部会议室召开，十名董事出席了会议， 一名董事委托其他董事代为表决。会议审议通过了二届董事会２００１年度工作报告，２００１年度 公司经营工作报告，２００１年度财务决算和２００２年度财务预算的报告，２００１年度利润分配预案 及２００２年度利润分配政策，通过公司２００１年年报和年报摘要，通过提名程绍秀为公司独立董 事候选人的议案，关于进一步完善公司法人治理结构的报告，通过会计师事务所报酬的报告， 以及召开股东大会（２００１年年会）有关事宜的报告。本次董事会决议公告刊登在２００２年４月 １６日的《上海证券报》和《中国证券报》。 １６ 二届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日以通讯方式召开，十名董事出席了会议。 会议审议通过了公司 ２００２ 年一季度报告，同意将太仓服饰分公司委托江苏雅鹿实业股份有 限公司经营。本次董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日的《上海证券报》和《中国证券 报》。 二届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日以通讯方式召开，十一名董事出席了会议。 会议审议通过了关于修改《公司章程》的议案。本次董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 二届董事会第十三次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日在公司本部会议室召开，十名董事出席了 会议，一名董事委托其他董事代为表决。会议审议通过提请股东大会（２００１ 年年会）审议 提名钱锋为公司董事候选人的临时提案，同意顾振华辞去公司总经理职务，聘任钱锋为公司 总经理，倪学明为公司常务副总经理兼总会计师。本次董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 二届董事会第十四次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日在公司本部会议室召开，十一名董事出席 了会议，两名董事委托其他董事代为表决。会议审议通过了公司 ２００２ 年半年度报告和半年 度报告摘要，同意周竟成辞去公司董事、常务副董事长职务。本次董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 二届董事会第十五次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ９ 日在公司本部会议室召开，九名董事出席了 会议，三名董事委托其他董事代为表决。会议审议通过了关于收购六安金裕纺织有限责任公 司的报告，关于出售双猫纺织装饰分公司资产的报告，关于托管江西华源江纺有限公司的报 告，关于与上工股份有限公司续签互为贷款担保的议案，选举钱锋、顾振华为公司副董事长。 本次董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 １２ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 二届董事会第十六次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日以通讯方式召开，十二名董事出席了会 议。会议审议通过了公司 ２００２ 年三季度报告，以及关于本公司与中油龙昌（集团）股份有 限公司互为贷款担保的议案。本次董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日的《上海证券 报》和《中国证券报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 ①根据股东大会（ ２００１ 年年会）决议，董事会于 ２００２ 年 ８ 月实施了 ２００１ 年度分红派息 方案，以 ２００１ 年末股本总额 ４７２，１４４，２２７ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．５ 元（含税），共计派发现金红利 ２３，６０７，２１１．３５ 元。 ②根据 ２００２ 年第一次临时股东大会决议，董事会向上海市房屋土地资源管理局申请办 理房地产开发资质，２００２ 年 ８ 月 ２８ 日，经上海市房屋土地资源管理局核准，颁发了“中华 人民共和国房地产开发企业暂定资质证书”。２００２ 年 ９ 月 ２０ 日，公司完成营业执照变更， 并据此修订了《公司章程》第十三条的相关内容。 ③根据 ２００２ 年第一次临时股东大会决议，公司于 ２００２ 年 ６ 月支付受让华源（加拿大） 实业有限公司的全部收购价款，２００２ 年 １２ 月华源（加拿大）实业有限公司完成股权变更手 续。 （六）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 ２００２ 年度，按公司合并会计报表计算，共实现净利润 ３２，３１１，８１２．８３ 元，其中母公司 实现净利润 ３２，２８８，５３７．０９ 元。按母公司净利润 １０％比例分别提取法定盈余公积金和公益金 １７ 各 ３，２２８，８５３．７１ 元。子公司按照 １０％－５％比例提取法定盈余公积金和公益金共 １９，０６２，８６８．３０ 元，中外合资企业丝佳丽针织有限公司提取职工奖福基金 ２３，２７５．７４ 元，浙江华源兰宝有限 公司提取任意公积金 ２，０００ 万元。年末可供股东分配的利润按母公司报表为 ７６，５１９，６６６．３０ 元，按合并报表为 １１，３３０，１５２．３８ 元。 二届十八次董事会决议 ２００２ 年度不进行利润分配，本次也不进行资本公积金转增股本。 本预案尚须提请股东大会（２００２ 年年会）审议通过后实施。 （七）本报告期内，公司选定的信息披露报刊无变更。 １８ 八、监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 本年度，公司监事会召开了二次监事会会议。 二届监事会第五次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日在公司本部会议室召开，七名监事出席了会 议，并列席了二届董事会第十次会议。会议通过了 ２００１ 年年报和年报摘要，二届监事会 ２００１ 年度工作报告以及《监事会议事规则》（修订稿）。本次监事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 二届监事会第六次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日在公司本部会议室召开，六名监事出席了会 议，并列席了二届董事会第十四次会议。会议通过了 ２００２ 年半年度报告和半年度报告摘要， 以及二届监事会 ２００２ 年半年度工作报告。 （二）监事会对有关事项发表的独立意见 本年度内，监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行监事会的各项职 责和义务，充分行使了对公司董事会及其成员和公司高级管理人员的监督职能。 监事会在此对本年度公司运行等情况发表独立意见如下： １、公司在董事会的正确领导下，严格按照《证券法》和《公司法》及其它法律、法规 的要求，勤奋努力，规范运作，基本达到了内部控制制度完善，决策程序合法。公司董事、 经理解放思想，开拓创新，谋求公司长远发展，在履行公司职责时没有发现有违反法律、法 规、公司章程和损害公司利益的行为； ２、一年来，监事会通过专职监事加大了对公司财务工作的定期检查和专项检查力度， 强化了内部审计，较好地履行了监督职责。报告期内公司审计机构安永大华会计师事务所有 限责任公司对本公司出具了无保留意见的审计报告，客观、真实、公正地反映了公司的财务 状况和经营成果； ３、公司最近一次募集资金是在 ２０００ 年 １０ 月至 １２ 月实施的公司 ２０００ 年度配股募资工 作。公司遵照募集资金的投向，对大部分项目进行了投资，没有发现随意变更投资项目的情 况； ４、本年度内，公司收购、出售资产交易价格合理； ５、本公司关联交易遵循合理、公平、诚信的原则，没有发现损害公司利益的情况。 １９ 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 １、２００２ 年 ４ 月 １ 日，经公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过出资 １４８１８ 万元，受 让中国华源集团有限公司持有的华源（加拿大）实业有限公司 ９５％股权及全部债务。该交易 为关联交易，交易定价原则是以加拿大德勤会计师事务所出具的审议报告为依据，按净值等 值进行交易。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已支付全部款项，并办妥相关股权变更手续。 由于股权变更手续在 ２００２ 年底完成，其销售未并入公司利润表。 ２、２００２ 年 １０ 月 ９ 日，经二届董事会十五次会议审议通过出资 ２０００ 万元，收购安徽省 六安纺织厂持有的六安金裕纺织有限责任公司 ９５％股权。２００２ 年 １０ 月，公司将收购后的企 业更名为六安华源纺织有限公司。自购买日 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日起至 ２００２ 年末，六安华源纺 织有限公司为本公司贡献的净利润为 ２９４ 万元。截止 ２００２ 年 １２ 月底，公司已支付了全部收 购价款。 ３、２００２ 年 １０ 月 ９ 日，经二届董事会十五次会议审议通过以 １４１１９ 万元的价格，向济南 元首针织股份有限公司出售双猫纺织装饰分公司资产。自 ２００２ 年初起至出售日，双猫纺织 装饰分公司为本公司贡献的净利润为－６３６ 万元。目前，公司已收到了全部出售价款。 以上资产收购、出售行为，体现了公司“有所为、有所不为”的指导原则，有利于公司 集中力量，做强做大支柱产业，进一步改善资产运行质量，对公司业务的连续性、管理层的 稳定性基本没有影响。 （三）报告期内，公司发生的重大关联交易 １、购销商品、提供劳务发生的关联交易 ２００２ 年，公司向存在控制关系的关联方中国华源集团有限公司销售货物 ６，６８３，０６４．９１ 元，向不存在控制关系的关联方中国华源集团香港公司销售货物 ５８，７１３，６３０．５８ 元。 ２、资产、股权转让发生的关联交易 ２００２ 年 ４ 月 １ 日，经本公司临时股东大会决议通过，本公司分别以人民币 ３，４１５ 万元和 １１，４０３ 万元受让由中国华源集团有限公司持有 １００％股权的中国华源（加拿大）实业有限公 司 ９５％股权和中国华源集团有限公司对该公司的债权。截至 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日止，本公司 已支付上述股权转让款及债权受让款，并办妥相关股权变更手续。 ３、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事宜 ①关联债权债务往来（单位：万元） 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海华源股份有限公司 １，０００．００ ０．００ 常州华昌染工有限公司 １，２６３．１７ １００．００ 上海华源投资发展（集团）有限公司 ６，７０６．３１ ２０．７１ 中国华源集团有限公司香港公司 ６，４５２．５１ ３，３７６．１０ 中国华源集团有限公司 ２２，４７６．５０ １，２６４．２４ ４９２．６９ １８３．１６ 太仓华源服饰分公司 ３９，６２５．１７ ３１，４８６．９６ 上海华依科技发展有限公司 ４０６．３２ ０．００ 合计 ７６，５２３．６６ ３６，２４８．０１ １，８９９．０１ １８３．１６ ②本公司没有为关联方提供担保、抵押事项。 ２０ ③关联方为本公司提供担保、抵押情况： 担保人 币种 金额 借款类型 借款期限 中国华源集团有限公司 人民币 ４５，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０６．２８－２００３．０６．２０ 人民币 ２０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１２．１８－２００３．１２．１７ 人民币 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１２．１８－２００３．１２．１７ 人民币 ３５，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１２．２０－２００３．１２．１９ 人民币 ５０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１２．２３－２００３．１２．２３ 人民币 ５０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０５．１７－２００３．０５．１６ 人民币 ２０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０６．１７－２００３．０６．１６ 人民币 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０７．２２－２００３．０５．３１ 人民币 ５０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１０．０８－２００３．０８．０７ 人民币 ５０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１０．０８－２００３．０８．０７ 人民币 ５０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１１．２１－２００３．０８．１７ 人民币 ５０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１１．２５－２００３．０８．２２ 加元 ２８３，３３３．３２ 一年内到期长期借款 ２００２．０１．１０－２００３．０９．１０ 人民币 ３７，０００，０００．００ 长期借款 ２０００．１２．２９－２００５．１２．２８ 人民币 ２９，７００，０００．００ 长期借款 ２０００．１２．２９－２００５．１２．２８ 人民币 ４５，０００，０００．００ 长期借款 ２００２．０３．２８－２００７．０３．２７ 加元 ３，８９５，８３３．３５ 长期借款 ２００２．０９．１０－２０１７．０９．１０ 上海华源投资发展（集团）有限公司 人民币 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０８．２９－２００３．０８．２８ （四）公司重大合同及其履行情况 １、托管、承包、租赁事项 ①２００２ 年 ４ 月，经二届董事会十一次会议审议通过同意将本公司所属太仓服饰分公司 委托江苏雅鹿实业股份有限公司经营，委托期限自 ２００２ 年 ５ 月 １ 日至 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日，为 期 １ 年。本公司本年度已收到江苏雅鹿实业股份有限公司缴纳的太仓华源服饰分公司 ２００２ 年度 ５－１２ 月委托经营利润 ２３０ 万元，并已确认为其他业务收入。 ②２００２ 年 １０ 月，经二届董事会十五次会议审议通过同意托管江西华源江纺有限公司， 托管期限自 ２００２ 年 １０ 月 １ 日至 ２００５ 年 ９ 月 ３０ 日，为期 ３ 年。本公司本年度已收到江西华 源江纺有限公司缴纳的 ２００２ 年度 １０－１２ 月托管收益 ４５０ 万元。 ２、与非关联方的重大担保事项 本公司为其他非关联方单位提供在报告期内履行的及尚未履行完毕的重大债务担保情 况如下： 担保 是否履 是否为关 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保期 类型 行完毕 联方担保 中纺联合进出口股份有限公司 ２００２．０８．１５ ３０００ 万元 保证 ２００２．０８．１５－２００３．０８．１５ 否 否 ２００２．０８．１５ ２００万美元 保证 ２００２．０８．１５－２００３．０８．１５ 否 否 ２００２．０９．２７ ２９００ 万元 保证 ２００２．０９．２７－２００３．０３．２９ 是 否 ２００２．０９．２７ ６００ 万元 保证 ２００２．０９．２７－２００３．０９．２９ 否 否 上海九百股份有限公司 ２００２．０７．３０ ５００ 万元 保证 ２００２．０７．３０－２００３．０１．２３ 否 否 ２００２．０７．３０ ５００ 万元 保证 ２００２．０７．３０－２００３．０１．２２ 否 否 ２００２．０７．２６ ５００ 万元 保证 ２００２．０７．２６－２００３．０１．２０ 否 否 ２００２．０７．２６ ５００ 万元 保证 ２００２．０７．２６－２００３．０１．２５ 否 否 ２１ ２００２．０７．２９ ５００ 万元 保证 ２００２．０７．２９－２００３．０１．２６ 否 否 ２００２．０７．２９ ５００ 万元 保证 ２００２．０７．２９－２００３．０１．２８ 否 否 ２００２．１１．１４ ８００ 万元 保证 ２００２．１１．１４－２００３．０１．３１ 是 否 ２００２．１１．１４ ７００ 万元 保证 ２００２．１１．１４－２００３．０１．１１ 是 否 ２００２．０１．０８ ２５００ 万元 保证 ２００２．０１．０８－２００３．０１．０７ 否 否 ２００１．１２．２０ ６００ 万元 保证 ２００１．１２．２０－２００２．１２．２１ 是 否 上海鸿仪投资发展有限公司 ２００１．１２．１８ ３２００ 万元 保证 ２００１．１２．１８－２００２．１１．１５ 是 否 ２００１．１２．３０ １８００ 万元 保证 ２００１．１２．３０－２００２．０７．０４ 是 否 ２００２．０４．２８ ２０００ 万元 保证 ２００２．０４．２８－２００３．０４．２８ 否 否 ２００２．０９．１１ ３０００ 万元 保证 ２００２．０９．１１－２００３．０９．１１ 否 否 ２００２．１１．０１ ２０００ 万元 保证 ２００２．１１．０１－２００３．１１．０１ 否 否 ２００２．１２．０６ １０００ 万元 保证 ２００２．１２．０６－２００３．１２．０６ 否 否 上工股份有限公司 ２００２．０８．３０ ４９００ 万元 保证 ２００２．０８．３０－２００３．０８．２９ 否 否 ２００２．０１．２４ １０００ 万元 保证 ２００２．０１．２４－２００３．０１．２４ 否 否 ２００２．０２．１９ １２５２ 万元 保证 ２００２．０２．１９－２００３．０１．２０ 否 否 ２００２．０７．２２ ８６５ 万元 保证 ２００２．０７．２２－２００３．０６．１２ 否 否 ２００２．０８．３０ １７７０ 万元 保证 ２００２．０６．０５－２００３．０４．２１ 否 否 中油龙昌（集团）股份有限公司 ２００２．０８．３０ ３０００ 万元 保证 ２００２．１２．１７－２００３．１０．１３ 否 否 本年度，本公司为其他非关联方单位提供的担保发生额为人民币 ３９８８７ 万元、美元 ２００ 万元，担保余额为人民币 ２９８８７ 万元、美元 ２００ 万元。 ３、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 在报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 ４、其他重大合同 公司无其他应披露的重大合同。 （五）报告期内或延续到报告期内，公司或持股 ５％以上股东没有承诺事项。 （六）会计师事务所的聘任及报酬情况 报告期内，公司续聘安永大华会计师事务所有限责任公司担任本公司财务审计工作。 报告年度与前一会计年度支付给会计师事务所报酬情况：２００１ 年支付财务审计费用 １５１ 万元，支付其他费用 ４０．５ 万元（其中支付上海众华资产评估有限公司 ２６．５ 万元）；２００２ 年支付财务审计费用 １７０ 万元，支付其他费用 ３７．５ 万元（系支付上海众华资产评估有限公 司 １７．５ 万元，支付上海东洲资产评估有限公司 ２０ 万元）。 审计、评估单位在上海市内差旅费由事务所承担，在上海市外差旅费由本公司承担。 自公司上市以来，安永大华会计师事务所有限责任公司及其前身大华会计师事务所一直 为本公司提供年度审计服务，至今已连续服务七年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责之情形。 （八）其它重大事项 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日，上海证券交易所公布了上证 １８０ 样本股调整名单，本公司入选调入 样本名单。２００３ 年 １ 月 ２ 日，上证 １８０ 样本股指数正式启用包括本公司股价在内的新 １８０ 股 股价作为指数采纳依据。 ２２ 十、财务报告 财务报告见安永大华会计师事务所有限责任公司安永大华业字（２００３）第 ８１８ 号审计报告。 审计报告 安永大华业字（２００３）第 ８１８ 号 上海华源企业发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日合并资产负债表和资产负债表、２００２ 年度合并利润及利润分配表和利润及利润分配表，以及 ２００２ 年度合并现金流量表和现金流 量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合 贵公司的实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的合并财务状况及财务状况，２００２ 年 度合并经营成果及经营成果，以及 ２００２ 年度合并现金流量及现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 周渭明 朱蕾 中国 上海 昆山路 １４６ 号 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日 一、公司的基本情况 １．公司的历史沿革 上海华源企业发展股份有限公司（以下简称“本公司”）于 １９９６ 年 ８ 月 １３ 日经国家经 济体制改革委员会以体改生［１９９６］１１１ 号文批准设立，向社会公众公开发行境内上市内资股 （Ａ 股）股票并上市交易。本公司所发行的 Ａ 股于 １９９６ 年 ９ 月 １０ 日在上海证券交易所上市 交易。２００２ 年 ９ 月 ２０ 日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照，注册号 ３１００００１００４３８８， 现法定代表人为卢继延。 现公司注册资本为 ４７２，１４４，２２７．００ 元，折合 ４７２，１４４，２２７ 股（每股面值人民币 １ 元）， 其中境内上市流通人民币普通股（Ａ 股）１４０，４００，０００ 股。公司注册资本业经大华会计师事 务所验证并出具（２００１）第 ９３３ 号验资报告。 ２．公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：服装及其他纤维制品制造业。 经营范围：生产、加工、销售各类纺织品、服装和家用纺织品及其原辅材料，经营和代 理经国家批准的各类商品、进出口业务，房地产开发与经营，承办中外合资经营、合作生产 23 和“三来一补”业务。 ３．主要产品或提供的劳务 公司主要产品：棉、毛纱、线，坯布，印染布，呢绒，休闲服，毛衫，西裤，职业装， 系列室内装饰用品等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １．会计准则和会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、 《企业会计制度》及其 补充规定。 ２．会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３．记帐本位币：人民币。 ４．记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） ５．外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间 价） 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月 末市场汇价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外 币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本 化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 ６．外币财务报表的折算方法： 资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的市场汇价（中间价）折合为人民 币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率（中间价）折合为人民币； “未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目 总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配利润” 项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。 利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现时间的平均汇率折合为人 民币，“年初未分配利润”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。 现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。 ７．现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 ８．短期投资核算方法： （１）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支 付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券投资持有期间所收到 的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入 与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末及年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价 准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 ９．应收款项坏帐损失核算方法： 24 （１）坏帐的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （２）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方 法为： 对应收款项，按中期期末及年末应收款项余额的 ５％计提。对于预计某项应收款项收回 可能性较小的，依据稳健原则，加计坏帐准备计提比例。 １０．待摊费用摊销方法： 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 财产保险费 １２ 个月 按受益期平均摊销 配额费 １２ 个月 按受益期平均摊销 展会展位费 １２ 个月 按受益期平均摊销 燃料动力费 １２ 个月 按受益期平均摊销 印花税 １２ 个月 按受益期平均摊销 租赁费 １２ 个月 按受益期平均摊销 １１．存货核算方法： （１）本公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然 处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。本公司 存货分类为：原材料、委托加工物资、委托代销商品、在产品、库存商品、包装物和低值易 耗品。 （２）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （３）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。 （４）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物按一次摊销法摊销。 （５）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （６）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过 时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于 可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成 本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所 必需的估计费用后的价值确定。 １２．长期投资的核算方法： （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 25 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核 算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核 算。 （２）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得 成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，对被投 资单位约定投资期限的按剩余投资期限平均摊销计入损益，未约定投资期限的按 １０ 年平均 摊销计入损益。对长期股权投资差额金额较小的采用一次性摊销计入损益。 （３）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的 全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐。 （４）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投 资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股 权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备，计入当年度损益。 １３．固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （１）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 １ 年；③单位价值较高。具体标准为：① 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设 备、器具、工具等；②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期超过 ２ 年的，不属于生产、经 营主要设备的物品。 （２）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、电子及办公设备、运输设备和其他设 备。 （３）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的 价值入帐。 本公司每年在中期期末及年末对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈 旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准 备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （４）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣 除残值（原值的 ４％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ４０ 年 ２．４％ 机器设备 １４ 年 ６．８６％ 电子及办公设备 ５年 １９．２％ 运输设备 １０ 年 ９．６％ 其他设备 ８年 １２％ 对于房屋建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年 限高于房屋建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋建筑物的净残值时，考虑该项因素， 并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则 26 按照该项固定资产恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 １４．在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认 为固定资产。本公司每年在中期期末及年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建 工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 １５．借款费用的核算方法： （１）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的 利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资 产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期 的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费 用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和 资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生 的利息和折价或溢价的摊销金额。 １６．无形资产计价及摊销方法： （１）无形资产的计价 无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值计价。 （２）无形资产的摊销方法和摊销年限 无形资产自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无 形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 受益年限 商标 １０ 年 自来水增容费 受益年限 供电贴费 受益年限 计算机软件 ５年 （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司每年在中期期末及年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力， 对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准 备按单项项目计提。本公司本年度未发生无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的事项， 故未计提无形资产减值准备。 １７．长期待摊费用的摊销方法： 27 （１）电话初装费从受益当月起按 ５ 年平均摊销； （２）电脑软件从受益当月起按 ５ 年平均摊销； （３）租赁费从受益当月起按租赁年限平均摊销。 （４）房屋装修费从受益当月起按 ５ 年平均摊销； （５）模具从受益当月起按 ５ 年平均摊销； （６）租入固定资产改良支出及大修理从受益当月起按 ５ 年平均摊销； （７）公司在筹建期间发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的 当月一次计入开始生产经营当月的损益。 １８．收入确认方法： （１）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和 实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确 认劳务收入。 （３）让渡资产使用权 利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议 规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益 能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 １９．所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 ２０．主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明： 本公司及下属子公司根据税务部门对公司 ２００１ 年度税收清算结果进行相应调整，包括： （１）本公司调增年初未分配利润 ７０５，２２９．５１ 元，并相应调减应交税金－应交所得税。 （２）本公司子公司安徽阜阳华源纺织有限公司调减应交税金－应交所得税 １４２，２７９．５６ 元，调增应交税金－房产税 １０６，２０９．８６ 元、应交税金－应交城建税 ４２２，７３０．００ 元、应交税 金－应交土地使用税 ５７４，７２２．６８ 元、其他应交款－教育费附加等 ５４０，４５９．０２ 元，合计调增 应交税金及其他应交款 １，５０１，８４２．００ 元。另外，该公司 ２００１ 年度误将应予以利息资本化的 银行借款利息 ２，８６７，０９５．１７ 元冲减财政专项应付款，本年度已对年初数作重分类调整，调 增固定资产原值和其他长期应付款；该公司 ２００１ 年度误将财政专项贴息款 １，７４０，０００．００ 元转入盈余公积，本年度已对年初数作重分类调整，转入其他长期应付款。因上述事项属于 本公司收购该公司股权之前发生，故全部追溯调整股权购并日 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日所有者权 益，金额为 ３，２４１，８４２．００ 元，其中调减 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日期末未分配利润 １，２０１，４７３．６０ 元，调减法定盈余公积 １，８９０，１８４．２０ 元、法定公益金 １５０，１８４．２０ 元。本公司根据投资比例 相应调减长期股权投资－投资成本人民币 ３，０７９，７４９．９０ 元，调增长期股权投资－股权投资 差额 ３，０７９，７４９．９０ 元，并调减投资收益－股权投资差额摊销 ２５，６６４．５８ 元。 （３）公司子公司上海华天电子商务有限公司调减年初未分配利润 １１５，５６９．７８ 元，并相 应调增应交税金－应交所得税。本公司根据投资比例相应调减长期股权投资和投资收益，金 额为 ６４，７１９．０８ 元。 （４）公司子公司海阳华源有限公司调减年初未分配利润人民币 ８０７，９６６．２５ 元，相应调 28 增应交税金－应交所得税 ７２７，７１０．０３ 元、应交税金－增值税 ８０，２５６．２２ 元。本公司根据投 资比例相应调减长期股权投资和投资收益，金额为 ６７８，６９１．６５ 元． （５）公司子公司上海华源针织时装有限公司调减年初未分配利润 ３８２，１３６．８５ 元，并相 应调增应交税金－应交所得税。本公司根据投资比例相应调减长期股权投资和投资收益，金 额为 ３４３，９２３．１７ 元 （６）公司子公司上海华源国际贸易发展有限公司调减年初未分配利润 １０６，３６８．５８ 元， 并相应调增应交税金－应交所得税。本公司根据投资比例相应调减长期股权投资和投资收 益，金额为 １０６，３６８．５８ 元 本公司已将上述调整事项全部追溯调整 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的年末未分配利润，金额为 ２５９，６１６．４２ 元，其中调减 ２００１ 年度净利润 ５１４，１３７．５５ 元，相应调整利润分配：冲回法定盈 余公积、法定公益金的计提数，金额分别为 １２９，９１９．７８ 元、１２４，６０１．３５ 元。 ２１．合并财务报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于 印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示 的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有 关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互 抵销。 三、税项 本公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 ３３％ 应纳税所得额 增值税 １７％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 ５％、６％ 营业额 城建税 ７％ 应纳营业税额、增值税额 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 ３％ 应纳营业税额和增值税额 河道工程维检费 １％ 应纳营业税额和增值税额 本公司适用 ３３％的所得税税率。本公司注册地在上海市浦东新区，所得税减按 １５％税率 缴纳。本公司下属各分公司均在各自经营所在地缴纳所得税，适用税率为 ３３％。 本公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义务兵优待金 和堤防费，分别按照应纳营业税额和增值税额的 ０．３％和 １％计缴。河道工程维检费的计缴比 例原先为 ０．２５％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消本市部分政府性基金的通知》（沪 府办发［２００２］２６ 号）、《关于调整本市河道工程修建维护管理费征收标准等问题的通知》 （沪府办发［２００２］２７ 号），自 ２００２ 年 ６ 月 １ 日起停止缴纳农村义务兵优待金和堤防费，同 时河道工程维检费的计缴比例提高到 １％。 29 四、控股子公司及合营企业 １．公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围 本公司实际 本公司所占 是否 被投资单位全称 经济性质 注册资本 经营范围 投资额 权益比例 合并 ⑴上海华源国际贸易发展有限公司 有限责任 ５５，２２６，８８２．５３ 国际贸易、保税业务 ５５，２２６，８８２．５３ １００％ 是 ⑵昆山华源印染有限公司 有限责任 ５，０００ 万 棉、化纤混纺布染色整理 ３，０００ 万 ６０％ 是 ⑶奉化华源步云西裤有限公司 有限责任 ４，０００ 万 西裤、服装 ４，０００ 万 １００％ 是 ⑷海阳华源有限公司 有限责任 ３，５００ 万 毛针织、染纱、交直流电机 ２，９４０ 万 ８４％ 是 ⑸上海华源针织时装有限公司 有限责任 ２，５１０ 万 服装、针棉织品 ２，２５９ 万 ９０％ 是 ⑹上海华源万成服饰有限公司 有限责任 ３，０００ 万 服装、服饰纺织品及五金 ３，０００ 万 １００％ 是 ⑺六安华源纺织有限公司 有限责任 ６，６００ 万 纯棉、涤棉、麻棉纱线等 ６，２７０ 万 ９５％ 是 ⑻上海华天电子商务有限公司 有限责任 ５，０００ 万 信息采集、信息加工等 ２，８００ 万 ５６％ 是 ⑼浙江华源兰宝有限公司 有限责任 １０，７０６ 万 毛纺织品及其他纺织品 ９，６３５．４０ 万 ９０％ 是 ⑽上海香榭里家用纺织品有限公司 有限责任 ８，０００ 万 家用纺织的设计、生产 ８，０００ 万 １００％ 是 ⑾安徽阜阳华源纺织有限公司 有限责任 ５３２０．７４ 万 纺织及其他纤维制品制造 ５０５４．７０ 万 ９５％ 是 ⑿华源（加拿大）实业有限公司 有限责任 ７００ 万美元 针织布染整、织造 ６６５ 万美元 ９５％ 是 ⒀上海沃贝科技有限公司 有限责任 ３００ 万 软件、系统开发、信息服务 ２５５ 万 ８５％ 否 ２．本公司本年度受让了由安徽省六安纺织厂持有的安徽六安金裕纺织股份有限公司 ９５％股权，另 ５％股权由安徽省六安纺织厂持有。该公司更名为六安华源纺织有限公司。本公 司根据财政部（１９９８）６６ 号文规定，将 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日确定为股权购买日，对该公司采 用权益法核算并将其纳入合并报表范围。 ３．本公司本年度经公司临时股东大会决议通过，分别以人民币 ３，４１５ 万元和 １１，４０３ 万 元受让由中国华源集团有限公司持有 １００％股权的华源（加拿大）实业有限公司 ９５％股权和中 国华源集团有限公司对该公司的债权。本公司根据财政部（１９９８）６６ 号文规定，将 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日确定为股权购买日，对该公司采用权益法核算并将其纳入合并报表范围。 ４．本公司子公司上海沃贝科技有限公司本年度已清算并办妥工商注销手续。本公司以收 回固定资产等形式收回长期股权投资 １，７７１，２４９．９５ 元，清算损失 １８，８１３．８９ 元已计入当期 损益。 ５．本公司子公司浙江华源兰宝有限公司下属子公司上海兰宝纺织实业有限公司本年度 已清算并办妥工商注销手续，本公司以收回货币资金等形式收回长期股权投资 ２，９２７，５７３．８６ 元，清算收益 １６，８８９．４６ 元已计入当期损益。 五、合并财务报表主要项目附注 １．货币资金： 币种 年末数 年初数 项 目 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 人民币 ２，８４９，５９４．０５ ２，３６５，１３４．６８ 美元 ３１，８８７．４０ ８．２７７３ ２６３，９４１．５８ ３０，２１９．４０ ８．２７６６ ２５０，１１３．８９ 日元 ２８０，００６．００ ０．０６９０３５ １９，３３０．２１ ２８０，００６．００ ０．０６３００５ １７，６３９．６５ 加元 ４８３．３６ ５．２６４８ ２，５４４．７９ 港币 ２，７００．００ １．０６１１ ２，８６４．９７ 小计 ３，１３８，２７５．６０ ２，６３２，８８８．２２ 银行存款 人民币＊１ ５６４，７６６，８５７．８１ ４７５，０４５，７６９．６４ 美元＊２ １，７９７，０５３．６４ ８．２７７３ １４，８７４，３７９．６２ １，７５４，７１６．６４ ８．２７６６ １４，５２３，０８７．６６ 加元 ９１，７４２．８２ ５．２６４８ ４８３，００７．６０ 港元 ２，５４１．４４ １．０６１１ ２，６９６．７２ ２，５３９．０４ １．０６０６ ２，６９４．９４ 小计 ５８０，１２６，９４１．７５ ４８９，５７１，５５２．２４ 其他货币资金 人民币 ６，５７１，８０９．０８ ３５，７４１，１０９．１３ 小计 ６，５７１，８０９．０８ ３５，７４１，１０９．１３ 合计 ５８９，８３７，０２６．４３ ５２７，９４５，５４９．５９ 30 ＊１．年初数中的人民币 ３０，０００，０００．００ 元已质押，质押期限自 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日至 ２００２ 年 ２ 月 ２０ 日。 ＊２．年末数和年初数中的美元 ８９０，０００．００ 元已质押。 ２．短期投资： 投资金额 跌价准备 项目 年末市价 年初数 本期增加 本期减少 年末数 年初数 本期计提 本期转销 年末数 一、股权投资 ８２０，５５０．００ ８２０，５５０．００ 其中：股票投资 ８２０，５５０．００ ８２０，５５０．００ 二、债券投资 ５００，０００．００ ５００，０００．００ ４９１，７８２．８０ ８，２１７．２０ ８，２１７．２０ 其中：国债投资 其他债券 ５００，０００．００ ５００，０００．００ ４９１，７８２．８０ ８，２１７．２０ ８，２１７．２０ 三、其他投资 ７，１３５，６１８．３０ ５５０，２８７．７３ ６，３８５，３３０．５７ ６，１８１，１６５．７３ ２０４，１６４．８４ ２０４，１６４．８４ 合计 ８，４５６，１６８．３０ １，３７０，８３７．７３ ６，８８５，３３０．５７ ６，６７２，９４８．５３ ２１２，３８２．０４ ２１２，３８２．０４ 短期投资跌价准备本年度计提额为 ２１２，３８２．０４ 元，其选用的年末市价的来源为上海证 券交易所和深圳证券交易所 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公布的债券、基金市值。 ３．应收票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 ７，２２２，１４９．３５ ５，８３４，６６８．０８ 合 计 ７，２２２，１４９．３５ ５，８３４，６６８．０８ ４．应收股利、应收补贴款： 年末数 年初数 应收股利 ７５０，０００．００ 应收补贴款 １２９，８５０，０９０．３２ ６６，２０３，２０９．３８ 应收补贴款中金额较大的有： 单位 性质 内容 年末数 国家税务局 出口退税 增值税 ９３，１２５，０４５．５４ 嘉兴市税务局 出口退税 增值税 ３６，３００，１１７．５４ ５．应收帐款： 年末数 年初数 帐龄 占应收帐款总 坏帐准备计 占应收帐款总 坏帐准备计提 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 额比例（％） 提比例（％） 额比例（％） 比例（％） １ 年以内 ２３８，５５５，５０５．４３ ６８．６２ ５ １１，９２７，７７５．２６ ３７８，０５２，５８５．０３ ７９．８６ ５ １８，９０２，６２９．２５ １－２ 年 ５２，７４６，９３７．０１ １５．１７ ５ ２，６３７，３４６．８７ ４５，９２３，５３７．６７ ９．７０ ５ ２，２９６，１７６．８８ ２－３ 年 １４，６１９，９３６．６５ ４．２０ ５ ７３０，９９６．８５ ２５，１２１，４０１．８６ ５．３１ ５ １，２５６，０７０．０９ ３ 年以上 ４１，７６７，７７９．４６ １２．０１ ５ １８，４５１，５６８．３２ ２４，３１７，８１８．３５ ５．１３ ５ ３，３５３，８２３．４７ 合计 ３４７，６９０，１５８．５５ １００．００ ３３，７４７，６８７．３０ ４７３，４１５，３４２．９１ １００．００ ２５，８０８，６９９．６９ 本公司根据债务人的经营状况及还款能力，对部分应收帐款加计特殊坏帐准备。本公司 对 ３ 年以上应收帐款中的 ４，７５０，９６１．２３ 元加计 ４５％的坏帐准备，金额为 ２，１３７，９３２．５５ 元； 对 ３ 年以上应收帐款中的 ２５，８６４，０８５．０９ 元加计 ５５％的坏帐准备，金额为 １４，２２５，２４６．８０ 元。 共计加计坏帐准备 １６，３６３，１７９．３５ 元，其中年初数加计 ２，１３７，９３２．５５ 元，本年度加计 １４，２２５，２４６．８０ 元。 本 帐 户 年 末 余 额 中 持 本 公 司 ５％（ 含 ５％ ） 以 上 表 决 权 股 份的 股 东 单 位 的 欠 款 为 ６，６４０，２５２．０６ 元，其明细资料在本附注七中披露。 本帐户年末余额中欠款金额前五名的债务人所欠款项金额合计为 ６８，５５０，７１５．７３ 元，占 应收帐款总额的比例为 １９．７２％。 31 ６．其他应收款： 年末数 年初数 帐龄 占其他应收款总 坏帐准备计 占其他应收款 坏帐准备计提 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 额比例（％） 提比例（％） 总额比例（％） 比例（％） １ 年以内 ２３０，５２９，５６４．３５ ４４．０８ ５ ５，６５２，５７８．９１ １１８，０２２，３３４．７８ ４９．０３ ５ ９，２０７，０２０．７１ １－２ 年 ２２４，７０５，２２９．４２ ４２．９７ ５ ２，０５２，７５６．２１ ４５，９６７，５４４．１１ １９．１０ ５ ２，２９８，３７７．２０ ２－３ 年 １７，３４７，９５１．４３ ３．３２ ５ ８６７，３９７．５６ ５２，３７９，５７１．７８ ２１．７６ ５ ２，６１８，９７８．５８ ３ 年以上 ５０，３４４，５２１．７９ ９．６３ ５ １８，３１８，５０６．３８ ２４，３４０，２８６．０５ １０．１１ ５ １０，５３２，２２４．２５ 合计 ５２２，９２７，２６６．９９ １００．００ ２６，８９１，２３９．０６ ２４０，７０９，７３６．７２ １００．００ ２４，６５６，６００．７４ 本公司根据债务人的经营状况及还款能力，对部分其他应收款加计特殊坏帐准备。本公 司对 １ 年以内其他应收款中的 １９３，７０２．１２ 元加计 ４５％的坏帐准备，金额为 ８７，１６５．９５ 元； 对 １－２ 年其他应收款中的 １，３３３，１２７．３２ 元加计 ４５％的坏帐准备，金额为 ５９９，９０７．２９ 元； 对 ３ 年以上其他应收款中的 ２，３４１，７７１．７５ 元、５，７２４，９９２．４９ 元、１８，７３５，９０５．７７ 元及 ４１１，９５０．３２ 元分别加计 ４５％、５５％、６０．４８％及 ６５％的坏帐准备，金额为 １５，８０１，２８０．３９ 元。 共计加计坏帐准备 １６，４８８，３５３．６３ 元，其中年初数加计 １２，６２１，１１３．９２ 元，本年度加计 ３，８６７，２３９．７１ 元。 本 帐 户 年 末 余 额 中 持 本 公 司 ５％（ 含 ５％ ） 以 上 表 决 权 股 份的 股 东 单 位 的 欠 款 为 ６，００２，１２１．１４ 元，其明细资料在本附注七中披露。 其他应收款年末余额中欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海华源企业发展股份有限公司双猫纺织装饰分公司 ３８，９８５，１００．８６ 往来款 １ 年以内 奉化步云集团有限公司 １９３，７０２．１２ 往来款 １ 年以内 １，２２７，２７４．９６ 往来款 １－２ 年 １８，７３５，９０５．７７ 往来款 ３ 年以上 江苏太仓港开发建设股份有限公司 １０，０００，０００．００ 借款 １ 年以内 上海华源爱特幕墙工程有限公司 １０，０００，０００．００ 借款 １－２ 年 本帐户年末余额中欠款金额前五名的债务人所欠款项金额合计为 ３９４，０１１，５４２．０１ 元， 占其他应收款总额的比例为 ７５．３５％。 ７．预付帐款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占总额比例（％） 金额 占总额比例（％） １ 年以内 １５８，１９３，６０２．９７ ９６．３０ ３６１，６６６，１８６．１３ ９８．４３ １ 年以上 ６，０６９，６３２．５７ ３．７０ ５，７６５，２４０．９８ １．５７ 合计 １６４，２６３，２３５．５４ １００．００ ３６７，４３１，４２７．１１ １００．００ 本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 帐龄在 １ 年以上的预付帐款未收回的原因主要为相关业务尚未完成。 ８．存货： 存货 跌价准备 类 别 年末数 年初数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 原材料 １１８，７８６，５７０．１１ ９４，９５０，７７０．６５ １，２４５，６６２．８２ ４２，９１７．８６ ４１．８７ １，２８８，５３８．８１ 委托加工物资 ６，６１９，９７９．８０ １０，３１３，１５２．３０ 委托代销商品 ３１，４２８，３９３．７１ １８，９３１，３１７．１８ ８５５，３７７．３８ ７７６，３８３．２１ １，６３１，７６０．５９ 在产品 ４４，４２９，３０８．９３ ３７，９５０，４５９．９９ ２６４，０７２．６２ ２６４，０７２．６２ 库存商品 １８４，６６４，６１５．６９ ２６４，３６７，９０１．８７ ５，９７７，４１６．９７ ４０６，７７９．８６ １，５３９，８０６．７３ ４，８４４，３９０．１０ 包装物 ５９，４９８．３２ ２２，３５０．９３ 低值易耗品 １５，２０１．５２ ３５２，４７３．２０ 合 计 ３８６，００３，５６８．０８ ４２６，８８８，４２６．１２ ８，３４２，５２９．７９ １，２２６，０８０．９３ １，８０３，９２１．２２ ７，７６４，６８９．５０ 本公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制及委托加工等。 32 上述存货年末余额中无用于债务担保的存货。 ９．待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 财产保险费 １，４９４，４４８．０３ １，６８７，８６０．０８ 尚在受益期内 配额费 ６４１，０８０．１６ 尚未耗用的配额 展会展位费 ５６，０００．００ ２００３ 年费用 印花税 １１，５４１．２０ 尚未使用 燃料动力费 ４７，８９０．１５ １１４，４６０．２０ ２００３ 年费用 租赁费 １１，６６６．６６ 合计 ２，２５０，９５９．５４ １，８１３，９８６．９４ １０．长期投资： （１）明细项目如下 金 额 减值准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 年初数 本期计提 本期转回 年末数 一、长期股权投资（权益法） １９，６７９，１１３．８０ ２８，６５０，６３４．７２ ５３，９４９，２４６．１１ －５，６１９，４９７．５９ 其中：对子公司投资 １１，４２６，９８７．２５ ２８，３９８，５９１．２８ ５３，９４９，２４６．１１ －１４，１２３，６６７．５８ 对联营企业投资 ８，２５２，１２６．５５ ２５２，０４３．４４ ８，５０４，１６９．９９ 二、长期股权投资（成本法） ８１，２７１，６３２．６０ ７，５７２，７１０．３３ １，１７０，０００．００ ８７，６７４，３４２．９３ ４０４，２９２．００ ４０４，２９２．００ 其中：股票投资 １８４，８００．００ １８４，８００．００ 其他长期股权投资 ８１，０８６，８３２．６０ ７，５７２，７１０．３３ １，１７０，０００．００ ８７，４８９，５４２．９３ ４０４，２９２．００ ４０４，２９２．００ 三、长期债权投资 ６，０００．００ ６，０００．００ 合 计 １００，９５６，７４６．４０ ３６，２２３，３４５．０５ ５５，１１９，２４６．１１ ８２，０６０，８４５．３４ ４０４，２９２．００ ４０４，２９２．００ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法） 被投资 与母公司 投资 占被投资 初始投资额 累计追加投资额 损益调整额 投资准备 年末余额 公司名称 关系 期限 公司注册 本年增减额 分得现金红利额 累计增减额 本年增加额 累计增加额 资本的比 （１２）＝（５）＋（６）＋（９） （１） （２）＊ （３） 例（４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） ＋（１１） 上海沃贝科技有限公司 子公司 已清算 ８５％ ２，５５０，０００．００ －２，５５０，０００．００ ７５９，９３６．１６ 上海华依科技发展有限 联营公司 １９９８－２０１８ ４０．８０％ ６，１２０，０００．００ ２５２，０４３．４４ １，５７８，１２６．５１ ８０６，０４３．４８ ８，５０４，１６９．９９ 公司 小计 ８，６７０，０００．００ －２，５５０，０００．００ １，０１１，９７９．６０ １，５７８，１２６．５１ ８０６，０４３．４８ ８，５０４，１６９．９９ ②股权投资差额 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 上海华源针织时装有限公司 ６，１５１，０７８．５３ 受让股权 １０ 年 ６１５，１０７．８６ ３，０７５，５３９．２６ 浙江华源兰宝有限公司 ６２，１９８，０５０．７５ 受让股权 １０ 年 ６，２１９，８０５．０８ ４８，７２１，８０６．４１ 安徽阜阳华源纺织有限公司 －５１，２５１，７８５．４７ 受让股权 １０ 年 －４，８１７，２０３．６６ －４２，９５３，３９８．２８ 海阳华源有限公司 －１，４４３，８５８．４７ 受让股权 １０ 年 －１４４，３８５．５８ －１，２２７，２７９．９９ 上海华源万成服饰有限公司 －１，８８９，２６６．６９ 受让股权 １次 －１，８８９，２６６．６９ 奉化华源步云西裤有限公司 １，１２０，７３４．９８ 受让股权 １０ 年 １１２，０７３．５０ ７７５，１７８．００ 南京新创软件科技有限公司 １，２６１，３４４．５４ 受让股权 １０１ 个月 １４９，８６２．７２ ９９９，０８４．７８ 六安华源纺织有限公司 －４４，８８５，７３２．３３ 受让股权 １０ 年 －１，１２２，１４３．３１ －４３，７６３，５８９．０２ 华源（加拿大）实业有限公司 ２０，４１９，１５０．８５ 受让股权 １０ 年 １７０，１５９．５９ ２０，２４８，９９１．２６ 上海丝佳丽针织时装有限公司 ６，４４１．１９ 受让股权 １次 ６，４４１．１９ 小 计 －６９９，５４９．３０ －１４，１２３，６６７．５８ （３）长期股权投资（成本法） •股票投资 占被投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 年末数 公司注册资本的比例 航天中汇 法人股 １５４，０００ ＜５％ １８４，８００．００ １８４，８００．００ 小计 １８４，８００．００ １８４，８００．００ 33 ②其他长期股权投资（成本法） 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比例 嘉兴市商业银行 未约定 ５００，０００．００ ＜５％ 广东发展银行 未约定 ５，６４０，０００．００ ＜５％ 华源集团地毯有限公司＊１ １９９７．７－２０２７．７ １０，０００，０００．００ ２５％ 江苏太仓港开发建设股份有限公司＊１ 未约定 ２０，０００，０００．００ ２５％ 上海华源中鸿国际贸易有限公司＊１ １９９５－２０１０ １，３７２，５４０．６０ ４１％ 上海华源格林威实业股份有限公司 未约定 ２，０００，０００．００ １０．８％ 上海天诚创业投资有限公司 ２００１．５－２０１５．５ ４０，０００，０００．００ ２０％ 上海华源爱特幕墙工程有限公司＊２ １９９７－２０３７ ７，５７２，７１０．３３ ６０％ 澳大利亚宏澳集团国际开发有限公司＊１ ４０４，２９２．００ ３３％ 小 计 ８７，４８９，５４２．９３ 被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 年初数 本年计提额 本年转回额 年末数 嘉兴市商业银行 广东发展银行 华源集团地毯有限公司＊１ 江苏太仓港开发建设股份有限公司＊１ 上海华源中鸿国际贸易有限公司＊１ 上海华源格林威实业股份有限公司 上海天诚创业投资有限公司 上海华源爱特幕墙工程有限公司＊２ 澳大利亚宏澳集团国际开发有限公司＊１ ４０４，２９２．００ ４０４，２９２．００ 小计 ４０４，２９２．００ ４０４，２９２．００ ＊１．公司对该 ４ 家公司无控制，无共同控制且无重大影响，长期投资采用成本法核算。 ＊２．公司本年度对该公司因经营管理权由其他股东负责而由控制改为无控制、共同控制或重大影响，长 期投资核算方法由权益法改为采用成本法核算。 累计投资年末余额占年末净资产的比例为 ６．４１％。 （４）长期债权投资：系债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 年末数 年初数 煤气债券 ４，０００．００ ３．６％ ４，０００．００ ２００４．０１．０９ ４，０００．００ ４，０００．００ 煤气债券 ２，０００．００ ２．２５％ ２，０００．００ ２００５．０６．０９ ２，０００．００ ２，０００．００ 小计 ６，０００．００ ６，０００．００ １１．固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （１）固定资产原值 房屋建筑物 ５６２，４０８，４５７．０７ １６３，０５６，６９７．４７ １４３，３４０，０５３．８５ ５８２，１２５，１００．６９ 机器设备 ８５０，２８７，３１７．１４ ２９９，９９１，６３４．５１ ３００，８３８，５８６．２４ ８４９，４４０，３６５．４１ 电子及办公设备 ２６，９３３，４６３．８１ ４，０３０，６２９．０１ １２，３１６，１７５．９９ １８，６４７，９１６．８３ 运输设备 ３１，８１６，５５１．７５ ６，３２７，２１３．７９ １２，１５０，８３７．１２ ２５，９９２，９２８．４２ 其他设备 １２，８７６，９１３．９４ ６，９２１，０９８．５０ ３，１８６，０８４．００ １６，６１１，９２８．４４ 不需用设备 １５，６６８，３３８．７０ ２１，７５７，０３７．７６ ２９，１２１，７０８．２０ ８，３０３，６６８．２６ 合 计 １，４９９，９９１，０４２．４１ ５０２，０８４，３１１．０４ ５００，９５３，４４５．４０ １，５０１，１２１，９０８．０５ （２）累计折旧 房屋建筑物 １２０，５１９，５０７．４６ ４１，６２５，３４６．８１ ３４，８９９，９０７．６１ １２７，２４４，９４６．６６ 机器设备 ３６７，５３４，８４４．８０ １１２，１０３，１４２．６２ １５５，８６７，３０６．７９ ３２３，７７０，６８０．６３ 34 电子及办公设备 １４，５４１，２０２．３２ ３，３５４，４３１．３１ ７，５７６，３６０．１７ １０，３１９，２７３．４６ 运输设备 １５，７６９，０２４．２３ ２，７７６，６３８．９３ ６，６１４，６６１．２３ １１，９３１，００１．９３ 其他设备 ７，７２５，０５７．５６ １，７７４，２６５．２８ ２，７５５，０９３．０５ ６，７４４，２２９．７９ 不需用设备 ８，６０２，６２７．２０ ３，５９２，４２３．６５ ８，６３５，２８９．８５ ３，５５９，７６１．００ 合 计 ５３４，６９２，２６３．５７ １６５，２２６，２４８．６０ ２１６，３４８，６１８．７０ ４８３，５６９，８９３．４７ （３）净值 房屋建筑物 ４４１，８８８，９４９．６１ ４５４，８８０，１５４．０３ 机器设备 ４８２，７５２，４７２．３４ ５２５，６６９，６８４．７８ 电子及办公设备 １２，３９２，２６１．４９ ８，３２８，６４３．３７ 运输设备 １６，０４７，５２７．５２ １４，０６１，９２６．４９ 其他设备 ５，１５１，８５６．３８ ９，８６７，６９８．６５ 不需用设备 ７，０６５，７１１．５０ ４，７４３，９０７．２６ 合 计 ９６５，２９８，７７８．８４ １，０１７，５５２，０１４．５８ （４）固定资产减值准备 房屋建筑物 １３，３４９，６８５．０６ ５，７２４，４６５．９１ ７，６２５，２１９．１５ 机器设备 １９，３６２，７８９．７５ １３，５８９，６８０．５５ ５，７７３，１０９．２０ 电子及办公设备 １８０，０７３．０１ １８０，０７３．０１ 运输设备 ２６１，３２６．１８ １７６，５７５．２２ ８４，７５０．９６ 其他设备 ４２，８１９．４０ １２，７７９．４０ ３０，０４０．００ 不需用设备 合 计 ３３，１９６，６９３．４０ １９，５０３，５０１．０８ １３，６９３，１９２．３２ （５）固定资产净额 房屋建筑物 ４２８，５３９，２６４．５５ ４４７，２５４，９３４．８８ 机器设备 ４６３，３８９，６８２．５９ ５１９，８９６，５７５．５８ 电子及办公设备 １２，２１２，１８８．４８ ８，１４８，５７０．３６ 运输设备 １５，７８６，２０１．３４ １３，９７７，１７５．５３ 其他设备 ５，１０９，０３６．９８ ９，８３７，６５８．６５ 不需用设备 ７，０６５，７１１．５０ ４，７４３，９０７．２６ 合计 ９３２，１０２，０８５．４４ １，００３，８５８，８２２．２６ （６）固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初余额 １，４９９，９９１，０４２．４１ 本年增加： 外购 ２１，３８９，９１３．９３ 自行建造（在建工程转入） ６１，２７７，５２９．８１ 其他（本年度购并子公司的固定资产） ４１９，４１６，８６７．３０ 本年增加小计 ５０２，０８４，３１１．０４ 本年减少： 报废和出售 ３０，８１８，８５８．５４ 固定资产改良转在建工程 １３７，２３０，３１１．０２ 出售、托管的分公司固定资产 ３３２，８６４，３５３．８４ 其他 ３９，９２２．００ 本年减少小计 ５００，９５３，４４５．４０ 年末余额 １，５０１，１２１，９０８．０５ ②累计折旧： 年初余额 ５３４，６９２，２６３．５７ 本年增加： 计提 ６１，７８９，７４３．２８ 其他（本年度购并子公司的固定资产） １０３，４３６，５０５．３２ 本年增加小计 １６５，２２６，２４８．６０ 35 本年减少： 报废和出售 １８，８４５，９９８．２８ 固定资产改良转在建工程 ５３，９８０，９４３．７７ 出售、托管的分公司固定资产 １４３，５０３，８１３．８２ 其他 １７，８６２．８３ 本年减少小计 ２１６，３４８，６１８．７０ 年末余额 ４８３，５６９，８９３．４７ （７）年末固定资产的帐面价值中，暂时闲置的固定资产为 ３０，１７１，２５８．３１ 元；已提足折 旧 仍 继 续 使 用 的 固 定 资 产 为 ３１，７７７，４８９．９６ 元 ； 已 退 废 和 准 备 处 置 的 固 定 资 产 为 ２１，６６５，３０３．０２ 元。 （８）已包含于上述各表中的各类已抵押固定资产和各类经营租赁租出固定资产的明细情 况如下： ①各类已抵押固定资产的帐面净值： 固定资产种类 年末数 年初数 房屋建筑物 ４０，９６７，６９９．４１ ７３，５９４，８６１．９３ 机器设备 １１７，４９２，９２３．０６ ９０，７７６，７８６．０９ 合计 １５８，４６０，６２２．４７ １６４，３７１，６４８．０２ ②各类经营租赁租出固定资产的帐面净值： 固定资产种类 年末数 年初数 房屋建筑物 ４３５，４１０．５８ ６９，０４３，２７３．３６ 机器设备 ７９３，８１６．３６ ９，９０１，６８３．８９ 运输设备 ４３，００８．００ 合计 １，２２９，２２６．９４ ７８，９８７，９６５．２５ １２．在建工程： 年初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 工程名称 其中：借款费用 其中：借款费 其中：借款费用 其中：借款费 金额 金额 金额 金额 资本化数 用资本化数 资本化数 用资本化数 ①设备技术改造 １４，２２１，０２６．７６ ７６，０６５．４７ ３８，３５７，０５０．５５ ３３０，２７１．６５ ２１，００８，６７６．１０ １，４３４，０６２．０１ ②厂区、厂房改 ４５，０５０，６５１．２４ ９９０，４４７．２１ １３２，５３２，４１２．７４ ５，９８０，０１５．８７ ３９，１７２，７０５．８１ ２７，５５４，５９７．７５ 造改建 ③技改项目 ２，６７５，０４７．２０ １４，１８２，３５４．９９ １，０１５，６４７．９０ ９，４３４，９４１．３５ ④污水工程 ２，６７６，３０５．９８ ８０，５００．００ ８０，５００．００ １，９３２，２３３．７１ 合计 ６４，６２３，０３１．１８ １，０６６，５１２．６８ １８５，１５２，３１８．２８ ６，３１０，２８７．５２ ６１，２７７，５２９．８１ ４０，３５５，８３４．８２ 期末数 减值准备 金额 其中：借款费用 资金来源 资本化率（％） 年初数 本期计提 本期转销 期末数 计提原因 资本化数 ① 设 备 技 术 改 ３０，１３５，３３９．２０ ４０６，３３７．１２ 金融机构借款和 ５．８４１ 造 其他来源 ②厂区、厂房改 １１０，８５５，７６０．４２ ６，９７０，４６３．０８ 金融机构借款和 ５．８４１ 造改建 其他来源 ③技改项目 ６，４０６，８１２．９４ 其他来源 ２１０，０７８．１１ ２１０，０７８．１１ 无需使用 ④污水工程 ７４４，０７２．２７ 其他来源 ６６９，６６５．００ ６６９，６６５．００ 无需使用 合计 １４８，１４１，９８４．８３ ７，３７６，８００．２０ ８７９，７４３．１１ ８７９，７４３．１１ １３．无形资产： 剩余摊 类别 取得方式 原始金额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 销年限 土地使用权 出让 １９８，９８１，９００．３１ １２５，１７５，５６９．０８ ７１，２３０，５５８．０６ ３，２４６，０１８．３５ ５，８２１，７９１．５２ １，３４９，９８７．８２ １９１，８１０，１２０．９７ １２ 年 ２ 个月－ ６０ 年 商标 购买 ２６，２６８，０００．００ ２３，６４１，２００．００ ２，６２６，８００．００ ５，２５３，６００．００ ２１，０１４，４００．００ ８年 自来水增容费 投资 ５００，０００．００ ４０２，６６２．５０ ８，９６１．８４ １０６，２９９．３４ ３０，７５０．００ ３６２，９５０．６６ ４０ 年 ６ 个月 供电贴费 投资 １，３９０，７４４．９８ １，０３５，６３２．０４ ６９，１３７．６４ ４２４，２５０．５８ ３８２，２４９．８４ ５８４，２４４．５６ １２ 年 ２ 个月－ ４０ 年 ６ 个月 计算机软件 购买 ９，５００．００ ９，５００．００ １，３６１．６４ １，３６１．６４ ８，１３８．３６ ４ 年 ７ 个月 合 计 ２２７，１５０，１４５．２９ １５０，２５５，０６３．６２ ７１，２４０，０５８．０６ ５，９５２，２７９．４７ １１，６０７，３０３．０８ １，７６２，９８７．６６ ２１３，７７９，８５４．５５ 36 １４．长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊销年限 电话初装费 １４３，０００．００ ２１，４５０．１０ ２１，４５０．１０ １４３，０００．００ 电脑软件 １，５５０，０００．００ １，５２４，１６６．６７ ３０９，９９９．９６ ３３５，８３３．２９ １，２１４，１６６．７１ ４７ 个月 租赁费 ２，５００，０００．００ １，４９９，９９９．９２ ５００，０００．０４ １，５００，０００．１２ ９９９，９９９．８８ ２４ 个月 房屋装修费 １，１５９，６４４．７９ ４１３，９３０．４０ ６１６，７４４．８０ １７６，７９６．１５ ３０５，７６５．７４ ２６０，４１７．４２ ５９３，４６１．６３ ２－５ 年 模具 ７６４，６５５．８０ ２９９，５８４．４４ １４１，２４９．０８ １９９，８６５．２６ ５２３，６８７．５４ ２４０，９６８．２６ ３－４ 年 开办费 １，５０３，１５８．９９ １，０４０，２０１．５４ ４６２，９５７．４５ １，５０３，１５８．９９ １，５０３，１５８．９９ 租入固定资产改良支出 ２，３１１，０７８．６０ １，３３６，５５４．１７ １６０，８０９．００ ５４２，９５６．３６ １，３５６，６７１．７９ ９５４，４０６．８１ ２－５ 年 及大修理 合计 ９，９３１，５３８．１８ ６，１３５，８８７．２４ １，３８１，７６０．３３ ３，２５４，２２６．８６ ５，６６８，１１７．４７ ２６０，４１７．４２ ４，００３，００３．２９ １５．其他长期资产： 类别 年末数 年初数 内容 委托经营资产 １６１，００６，６７４．２３ 委托江苏雅鹿实业股份有限公司经营的上海华源企业发 展股份有限公司太仓华源服饰分公司资产。 详细内容在本附注七中披露 合 计 １６１，００６，６７４．２３ １６．短期借款： 年末数 年初数 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 抵押 人民币 １４７，８５０，０００．００ 人民币 １４３，８６０，０００．００ 保证 人民币 １，２４８，１３９，０００．００ 人民币 ８９２，０１９，０００．００ 保证 美元 ３５０，０００．００ ２，８９７，０５５．００ 美元 ７００，０００．００ ５，７９３，６２０．００ 信用 人民币 １９，０６０，０００．００ 人民币 １，０００，０００．００ 信用 加元 １，６４０，０００．００ ８，６３４，２７２．００ 质押 人民币 ６８，６３７，０００．００ 人民币 ３７，０００，０００．００ 合计 １，４９５，２１７，３２７．００ １，０７９，６７２，６２０．００ 本公司与交通银行上海市浦东分行签订借款协议，以出口退税应收款作为偿还出口退税 帐户托管贷款项下债务的保证。 本公司下属孙公司浙江嘉兴兰宝进出口有限责任公司和上海华源兰宝进出口有限公司 分别与中国银行嘉兴市分行和中国银行上海市浦东分行签订协议，以出口退税应收款作为偿 还出口退税帐户托管贷款项下债务的保证。 １７．应付票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 ２７，２００，０００．００ ６４，６７３，３７６．０４ 商业承兑汇票 １６，０００，０００．００ １３，０００，０００．００ 合 计 ４３，２００，０００．００ ７７，６７３，３７６．０４ 其中无应付给持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的票据。 １８．应付帐款： 本帐户年末余额中无应付给持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 １９．预收帐款： 本帐户年末余额中无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ２０．应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 普通股股利 ２３，６０７，２１１．３５ 少数股东股利 １１，８７２，７００．９２ １０，５６９，７３１．２３ 尚未领取 合 计 １１，８７２，７００．９２ ３４，１７６，９４２．５８ 37 ２１．应交税金： 税 种 年末欠交额 年初欠交额 所得税 ８，６６９，７９７．２４ １１，１７５，５１７．３４ 增值税 ６，７５６，２００．２６ １６，６９３，５５０．４８ 营业税 ２，０９２，６７２．５１ ４，５０３，８７７．３４ 城建税 １，０６８，９８５．７３ １，９１５，５３０．１７ 房产税 ６３７，２１８．３８ １，０４８，５５１．１８ 土地使用税 １７，７２８．５２ ５７４，７２２．６８ 其他 ４１１，０３０．２６ ７７，９５６．３０ 合 计 １９，６５３，６３２．９０ ３５，９８９，７０５．４９ ２２．其他应交款： 费 种 年末欠交额 年初欠交额 地方基金 ９２４，７３３．５４ １，１０１，５０３．２３ 教育费附加 ８９４，３５２．６５ １，５６３，２２９．６７ 河道工程维检费 １１，９３５．４１ ３，３５４．３８ 堤防费 １４，５７１．１０ 农村义务兵优待金 ２，８９１．０７ 合 计 １，８３１，０２１．６０ ２，６８５，５４９．４５ ２３．其他应付款： 本帐户年末余额中应付给持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项为 １，８３１，５８１．９２ 元，其明细情况在本附注七中披露。 年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末余额 性质或内容 职工 ４５，１００，２７５．３３ 职工安置费 安徽省六安纺织厂 １２，５７３，９７５．４０ 往来款 ２４．预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 水、电费 ２，７０７，６６１．７５ ９２０，５４２．５３ 应付 ２００２ 年度费用 工程施工成本 ２，５２４，２４８．２８ 应付 ２００２ 年度费用 销售承包费 ８１１，０００．００ ３８２，３６５．２９ 应付 ２００２ 年度费用 机物料费 ６５３，７９３．３４ 应付 ２００２ 年度费用 外发加工费 ３８９，０８０．４３ 应付 ２００２ 年度费用 房租 １３０，０００．００ ３，５００．００ 应付 ２００２ 年度费用 利息 ３１，５５８．５０ 应付 ２００２ 年度费用 保险费 ２２，０００．００ 应付 ２００２ 年度费用 工资 ６７，３４９．３０ 合 计 ７，２６９，３４２．３０ １，３７３，７５７．１２ ２５．一年内到期的长期负债：系一年内到期的长期借款。 年末数 年初数 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 抵押 人民币 ５５，７００，０００．００ 人民币 ２２，１２０，０００．００ 保证 加元 ２８３，３３３．３２ １，４９１，６９３．２６ 人民币 ３７，３００，０００．００ 信用 加元 １，０２６，０７５．００ ５，４０２，０７９．６６ 合计 ６２，５９３，７７２．９２ ５９，４２０，０００．００ 38 ２６．长期借款： 借款类别 年末数 年初数 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 抵押 人民币 １９，０００，０００．００ 人民币 ８５，５９８，５５５．２８ 保证 人民币 １１１，７００，０００．００ 人民币 ６６，７００，０００．００ 保证 加元 ３，８９５，８３３．３５ ２０，５１０，７８３．４２ 信用 人民币 １０，９９８，５５５．２８ 信用 加元 １５，５０９，１６６．００ ８１，６５２，６５７．１６ 合计 ２４３，８６１，９９５．８６ １５２，２９８，５５５．２８ ２７．长期应付款： 长期应付款种类 期限 初始金额 年利率（％） 年末余额 中国工商银行保全贷款 ３年 １２，０５９，１１６．８３ 免息 ９，５５９，１１６．８３ 合计 １２，０５９，１１６．８３ ９，５５９，１１６．８３ ２８．其他长期负债： 类 别 年末数 年初数 国家拨入的具有专门用途的拨款 ３，４８０，０００．００ ５，２２０，０００．００ 合 计 ３，４８０，０００．００ ５，２２０，０００．００ ２９． 股本：每股面值 １ 元。其股本结构为：（股票种类：普通股 Ａ 股） 本次增减变动 本次变动前 比例 送股 公积金转股 小计 本次变动后 比例 一、尚未上市流通股份 １．发起人股份 ３３１，７４４，２２７ ７０．２６％ ３３１，７４４，２２７ ７０．２６％ 其中： （１）国家拥有股份 （２）境内法人持有股份 ３０６，１９１，４２７ ６４．８５％ ３０６，１９１，４２７ ６４．８５％ （３）境外法人持有股份 ２５，５５２，８００ ５．４１％ ２５，５５２，８００ ５．４１％ （４）其 他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 ３３１，７４４，２２７ ７０．２６％ ３３１，７４４，２２７ ７０．２６％ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １４０，４００，０００ ２９．７４％ １４０，４００，０００ ２９．７４％ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其 他 已上市流通股份合计 １４０，４００，０００ ２９．７４％ １４０，４００，０００ ２９．７４％ 三、股份总数 ４７２，１４４，２２７ １００．００％ ４７２，１４４，２２７ １００．００％ 39 ３０．资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 ５４９，３３６，８０１．４１ ５４９，３３６，８０１．４１ 股权投资准备 ２，０４０，１４３．２９ １５７，３６５．９４ ２，１９７，５０９．２３ 其他资本公积 ３３，８５１，２７５．１６ ３３，８５１，２７５．１６ 合 计 ５８５，２２８，２１９．８６ １５７，３６５．９４ ５８５，３８５，５８５．８０ 资本公积增加的原因及依据：本公司的子公司本年度资本公积增加中应属本公司份额 １５７，３６５．９４ 元。 ３１．盈余公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 ５１，３１９，３３８．０２ １０，７８７，１６３．０３ ６２，１０６，５０１．０５ 公益金 ４３，５９８，０６２．９７ ８，２７５，７０５．２７ ５１，８７３，７６８．２４ 任意盈余公积 ４０，６４５，５３２．９７ ２０，０００，０００．００ ６０，６４５，５３２．９７ 合 计 １３５，５６２，９３３．９６ ３９，０６２，８６８．３０ １７４，６２５，８０２．２６ ３２．未分配利润： ２００２ 年度 （１） 年初未分配利润余额 １８，１０４，４８３．５９ （２）加：当年度合并净利润 ３２，３１１，８１２．８３ （３）减：提取法定盈余公积金 １０，７８７，１６３．０３ （４） 提取法定公益金 ８，２７５，７０５．２７ （５） 提取任意盈余公积 ２０，０００，０００．００ （６） 外商投资孙公司提取的奖福基金 ２３，２７５．７４ （７） 年末未分配利润余额 １１，３３０，１５２．３８ 说明：本公司 ２００１ 年年报披露的 ２００１ 年年末未分配利润余额为 １８，３６４，１００．０１ 元，与 本次年报披露的 ２００２ 年年初未分配利润余额 １８，１０４，４８３．５９ 元之间的差异为 ２５９，６１６．４２ 元，其中所涉及的以前年度损益调整的变动内容、变动原因、依据和影响说明参见附注二、 ２０ 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度税后利润的 １０％、１０％分别提取法 定盈余公积和公益金后，按公司第 ２ 届董事会第 １８ 次会议决议，本年度利润暂不分配，无 资本公积转增股本事项。 上年利润实际分配情况：根据股东大会 ２００２ 年会议决议，按上年度税后利润的 １０％、 １０％分别提取法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利 ０．０５ 元／股（含税）。 ３３．主营业务收入和主营业务成本： （１）行业分部报表 行业种类 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 •纺织业、服饰业 １，０８２，６１１，２２５．１７ １，２１５，５１４，７０８．２５ ９４０，７０１，６９３．１７ １，０７８，４１４，６９１．１７ １４１，９０９，５３２．００ １３７，１００，０１７．０８ ‚贸易 ８３８，０７９，１７１．３８ ６７３，４０５，４４１．６０ ７７６，５７７，３３６．５７ ６１９，５３７，４１４．０９ ６１，５０１，８３４．８１ ５３，８６８，０２７．５１ ƒ其他 ４０，４８７，２２９．６８ ６３，３４６，５１９．３７ １６，３７１，６８３．３０ ４２，７２８，５８５．２１ ２４，１１５，５４６．３８ ２０，６１７，９３４．１６ 小 计 １，９６１，１７７，６２６．２３ １，９５２，２６６，６６９．２２ １，７３３，６５０，７１３．０４ １，７４０，６８０，６９０．４７ ２２７，５２６，９１３．１９ ２１１，５８５，９７８．７５ 减：公司内各业务分 部间互相抵减 ９５，８００，３９９．２９ １５９，０４９，５６０．０１ ９５，８００，３９９．２９ １５９，０４９，５６０．０１ 合 计 １，８６５，３７７，２２６．９４ １，７９３，２１７，１０９．２１ １，６３７，８５０，３１３．７５ １，５８１，６３１，１３０．４６ ２２７，５２６，９１３．１９ ２１１，５８５，９７８．７５ 40 （２）地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 地 区 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 上海市 ８４１，７２８，３７３．３７ ８７４，４７４，７０７．８９ ７６１，６５５，５２２．８２ ７７５，５００，００３．９２ ８０，０７２，８５０．５５ ９８，９７４，７０３．９７ 江苏省 ２０５，９３７，７３５．２２ ５７９，３３２，０５８．９７ ２０５，２０９，３３８．５４ ５５３，６９３，０５６．７７ ７２８，３９６．６８ ２５，６３９，００２．２０ 浙江省 ４５６，９７４，３１６．１８ ３４８，４８４，８４３．４９ ３８４，１０７，４４０．２３ ２８５，３３９，５６８．６８ ７２，８６６，８７５．９５ ６３，１４５，２７４．８１ 山东省 １１５，３６１，２６１．８６ １１４，９２０，８３３．４７ １０１，２５３，１９２．６０ １００，８７１，７０１．８７ １４，１０８，０６９．２６ １４，０４９，１３１．６０ 安徽省 ３４１，１７５，９３９．６０ ３５，０５４，２２５．４０ ２８１，４２５，２１８．８５ ２５，２７６，３５９．２３ ５９，７５０，７２０．７５ ９，７７７，８６６．１７ 小 计 １，９６１，１７７，６２６．２３ １，９５２，２６６，６６９．２２ １，７３３，６５０，７１３．０４ １，７４０，６８０，６９０．４７ ２２７，５２６，９１３．１９ ２１１，５８５，９７８．７５ 减：公司内各业务 分部间互相抵减 ９５，８００，３９９．２９ １５９，０４９，５６０．０１ ９５，８００，３９９．２９ １５９，０４９，５６０．０１ 合 计 １，８６５，３７７，２２６．９４ １，７９３，２１７，１０９．２１ １，６３７，８５０，３１３．７５ １，５８１，６３１，１３０．４６ ２２７，５２６，９１３．１９ ２１１，５８５，９７８．７５ 本年度公司由前五名客户处取得的收入总额为 160,298,234.03 元，占公司全部销售收入 的比例为 8.59%。 ３４．主营业务税金及附加： 税费种类 本年数 上年数 营业税 １，２６１，８２３．８１ ６９７，５７８．１２ 堤防费 １６，９６９．３９ 农村义务兵优待金 ５，０９０．８２ 城建税 ２，１９１，９２３．４０ ２，０４５，２９５．７９ 教育费附加 ９１６，１８６．８３ ８５４，８２８．８１ 河道工程维检费 １１４，７１７．６６ 其他 ５０，０００．００ 合 计 ４，５５６，７１１．９１ ３，５９７，７０２．７２ ３５．财务费用： 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 ７８，９４７，９４３．１０ ６４，８７５，５４３．０７ 减：利息收入 ２７，６０４，１７５．５４ ５，９４２，４１８．０３ ②汇兑损失 １，７１５，２８７．４０ ９７５，７４４．３６ 减：汇兑收益 ２７０，０１８．６７ ６７，２６８．１１ ③其 他 ２，２４９，７７３．７４ ２，０５９，４７１．３５ 合 计 ５５，０３８，８１０．０３ ６１，９０１，０７２．６４ ３６．其他业务利润： 本年数 上年数 业务种类 收入金额 成本金额（含税金） 收入金额 成本金额（含税金） 出售分公司净资产 １４１，１９０，０００．００ １１７，６３９，７３７．５５ 原材料销售 ３１，５９３，２３４．７５ ２９，９３６，００７．１９ １３，７４１，３５５．８８ １０，４１５，５１２．６７ 水电汽销售 １５，６４８，８１７．８１ １２，８１４，９３０．２４ １６，１８３，１３６．１３ １３，６５７，９９８．８４ 资金占用费 ８，３１２，１１７．４５ ３７７，３６８．５７ ３４，１３５，８０８．９７ ２，３５９，８２１．８２ 租赁费 ４，９９４，２３３．８３ １，０６１，０３７．７７ ８，２５４，７２８．２６ ３，８７７，４４６．３８ 托管收益 ４，５００，０００．００ ２４９，７５０．００ 委托管理费 ２，３００，０００．００ １２７，６５０．００ 商标使用费 ２，５６５，１２４．００ １２８，２５６．２０ ５，７５１，９２０．００ ２８７，５９６．００ 加工业务 ２，６２０，８０８．２７ ３１５，７３９．６８ ３，４９４，９１０．２２ ２，６２０，６２６．０４ 代理费业务 ４９６，３８３．５３ ２５，８１１．９４ 管理费收入 ４４９，８８２．１７ ５８，０６７．３３ ２，０４１，０３４．２３ ３４８，１７５．３０ 咨询业务 ５，５１０，２００．００ ４１３，２６５．００ 运费 １１２，４２８．９７ 合计 ２１４，６７０，６０１．８１ １６２，７３４，３５６．４７ ８９，２２５，５２２．６６ ３３，９８０，４４２．０５ 41 ３７．投资收益： 本年数 上年数 股票投资收益 ３７９，８５９．５３ ６３９，１５９．１８ 短期投资跌价准备 －２１２，３８２．０４ 债权投资收益 １６１，５５３．１８ 其他股权投资收益（成本法） ７５０，０００．００ 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 ２５２，０４３．４４ ７３４，７７６．９６ 股权投资差额摊销 ６９９，５４９．３０ －６，５８５，７５６．９５ 股权投资转让（清算）损益 －１，９２４．４３ 合 计 １，８６７，１４５．８０ －５，０５０，２６７．６３ 投资收益汇回不存在重大限制。 ３８．补贴收入： 金 额 文件时效 项 目 来源 相关批准文件 批准机关 本年数 上年数 增值税退回 ２３４，８００．００ ６５０，１０１．６０ 嘉兴市财政局 增值税退回 １７７，０００．００ ３９，０００．００ 上海市浦东新区财政局 浦财经第 ３３２０１００９２７ 号 上海市浦东新区财政局 ２００１．１．１－２００２．２．２８ 增值税退回 ７，０８０，０００．００ 阜阳市财政局 出口贴息 ８１６，２９３．８４ ６９４，３７１．００ 嘉兴市财政局 出口贴息 ３４３，３００．００ 出口贴息 ２０，９２１．００ １８，７３７．００ 安徽省财政厅 财企（２０００）５２７ 号 安徽省财政厅 财政补贴 ６６２，８００．００ 阜阳市财政局 阜阳市财政厅 财政补贴 ２，０３１．００ 安徽省财政厅 财政补贴 ３９４，５６３．１２ 财政补贴 ３８４，８００．００ 其他 ７６７，９８６．００ 合 计 ３，０２５，１３１．８４ ９，２６１，５７２．７２ ３９．营业外收入： 本帐户本年发生额中无占报告期利润总额 １０％以上（含 １０％）的项目。 ４０． 营业外支出： 本帐户本年发生额中无占报告期利润总额 １０％以上（含 １０％）的项目。 ４１． 收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 往来款 ５１９，０７３，５１７．００ 利息收入及托管收益 １８，５９０，０００．００ ４２．支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 往来款 ４９４，５２３，４２０．００ 评估审计咨询费 ２，２８３，０００．００ ４３．收到的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 本年度新纳入合并报表范围的子公司的现金 １１，２８５，００４．３６ ４４．支付的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 本年度出售、托管的分公司及未纳入合并报表范围子公司的现金 ５６，６７７，８３７．７５ 42 六、母公司财务报表主要项目附注 １．应收帐款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备计 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备计 坏帐准备 总额比例（％） 提比例（％） 总额比例（％） 提比例（％） １ 年以内 ８３，３０９，０７５．７４ ９８．０６ ５ ４，０３４，１６１．４１ ２１７，８６２，０７１．２４ ８７．５４ ５ １０，８９３，１０３．５６ １－２ 年 １，０２１，８３１．７６ １．２０ ５ ５１，０９１．５９ １７，１２３，２１８．６７ ６．８８ ５ ８５６，１６０．９３ ２－３ 年 １８４，３８２．６３ ０．２２ ５ ９，２１９．１４ ８，１７９，３９０．０７ ３．２９ ５ ４０８，９６９．５０ ３ 年以上 ４３８，３７０．８０ ０．５２ ５ ２６３，０２２．４７ ５，７２０，６３８．３６ ２．２９ ５ ２８６，０３１．９３ 合计 ８４，９５３，６６０．９３ １００．００ ４，３５７，４９４．６１ ２４８，８８５，３１８．３４ １００．００ １２，４４４，２６５．９２ 本帐户年末余额中欠款金额前五名的债务人所欠款项金额合计为 ５３，６８７，５７７．８８ 元，占 应收帐款总额的比例为 ６３．２０％。 ２．其他应收款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备计 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备计 坏帐准备 总额比例（％） 提比例（％） 总额比例（％） 提比例（％） １ 年以内 ４６２，４４９，０８７．３８ ６７．６９ ５ ２，１３６，６０７．６８ ３２６，６３１，４７９．２７ ９０．６０ ５ ３，５６３，５８２．１７ １－２ 年 ２０６，８２７，２１２．７５ ３０．２７ ５ ５５８，９４８．０６ ２７，８３３，５１４．５６ ７．７２ ５ １，３９１，６７５．７３ ２－３ 年 ９，９５０，６６６．１６ １．４６ ５ ４９７，５３３．３１ ３，４１０，９０７．４９ ０．９５ ５ １７０，５４５．３７ ３ 年以上 ３，９４４，０６８．４５ ０．５８ ５ ８７８，５９９．４３ ２，６４０，４０８．３８ ０．７３ ５ １３２，０２０．４２ 合计 ６８３，１７１，０３４．７４ １００．００ ４，０７１，６８８．４８ ３６０，５１６，３０９．７０ １００．００ ５，２５７，８２３．６９ 其他应收款年末余额中欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海华源企业发展股份有限公司 ３８，９８５，１００．８６ 往来款 １ 年以内 双猫纺织装饰分公司 江苏太仓港开发建设股份有限公司 １０，０００，０００．００ 借款 １ 年以内 上海华源爱特幕墙工程有限公司 １０，０００，０００．００ 借款 １－２ 年 昆山华源印染有限公司 ４，３１２，６００．７６ 往来款 １ 年以内 本帐户年末余额中欠款金额前五名的债务人所欠款项金额合计为 ３３２，４１０，７０５．１５ 元， 占其他应收款总额的比例为 ４８．６６％。 ３．长期投资： （１） 明细项目如下 金 额 减值准备 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 一、长期股权投资（权益法） ５８１，４８６，９５８．０２ １７８，５３７，５７６．９３ ９８，５５０，４３５．３９ ６６１，４７４，０９９．５６ 其中：对子公司投资 ５７３，２３４，８３１．４７ １７８，２８５，５３３．４９ ９８，５５０，４３５．３９ ６５２，９６９，９２９．５７ 对联营企业投资 ８，２５２，１２６．５５ ２５２，０４３．４４ ８，５０４，１６９．９９ 二、长期股权投资（成本法） ７７，６４０，０００．００ ７７，６４０，０００．００ 其中：其他长期股权投资 ７７，６４０，０００．００ ７７，６４０，０００．００ 合 计 ６５９，１２６，９５８．０２ １７８，５３７，５７６．９３ ９８，５５０，４３５．３９ ７３９，１１４，０９９．５６ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法） 被投资公司名称 与母公司 投资期限 占被投资 初始投资额 累计追加投资额 损益调整额 投资准备 期末余额 关系 公司注册资本 本期增减额 分得现金 累计增减额 本期增加额 累计增加额 （１２）＝（５）＋（６ ）＋（９） （１） （２） （３） 的比例（４） （５） （６） （７） 红利额（８） （９） （１０） （１１） ＋（１１） 上海华源国际贸 子公司 １９９７－２０４７ １００％ ３５，２２６，８８２．５３ ２０，０００，０００．００ ３，９５５，０８３．８４ １０，０８９，１１９．９９ ６５，３１６，００２．５２ 易发展有限公司 上海华源针织时 子公司 １９９６－２００６ ９０％ １４，２２０，０００．００ ８，３７０，０００．００ １，３８９，００９．０１ １１，６１７，４７０．５３ ３５２．５９ ３５２．５９ ３４，２０７，８２３．１２ 装有限公司 海阳华源有限公 子公司 未约定 ８４％ ２６，０００，０００．００ ４，８４３，８５８．４７ －２，６２２，３６２．６９ ９，６３１，５９５．８９ ４０，４７５，４５４．３６ 司 昆山华源印染有 子公司 未约定 ６０％ ３０，０００，０００．００ －２，９８８，６０９．８２ －２０，３０２，６０９．９６ １４６，７９７．２０ １，３８０，８９７．０１ １１，０７８，２８７．０５ 限公司 上海华源万成服 子公司 １９９９－２０１９ ９０％ ２７，０００，０００．００ －９３５，０８６．７２ １６，０６８，３１３．５３ ３，５２５．９３ ３，５２５．９３ ４３，０７１，８３９．４６ 饰有限公司 奉化华源步云西 子公司 未约定 ７０％ ２８，０００，０００．００ －５，３７５，０３７．０６ －１８，８７６，９０７．７９ ９，１２３，０９２．２１ 43 裤有限公司 上海华天电子商 子公司 ２０００－２０５０ ５６％ ２８，０００，０００．００ －１４５，３１４．８１ －３３９，５８４．５４ ２７，６６０，４１５．４６ 务有限公司 浙江华源兰宝有 子公司 未约定 ９０％ １１８，７３９，９６６．１９ ２５，９２７，７２０．４３ ５８，２７１，０６４．７４ ６，６９０．２２ ６，６９０．２２ １７７，０１７，７２１．１５ 限公司 上海香榭里家用 子公司 ２００１－２０２１ ７４．８７％ ７６，０００，０００．００ １５７，７５４．３０ １５７，７５４．３０ ７６，１５７，７５４．３０ 纺织品有限公司 安徽阜阳华源纺 子公司 未约定 ９５％ ７８，１７２，０３５．５７ ９，６３８，２７５．７４ ２５，０３３，１４９．４９ １０３，２０５，１８５．０６ 织有限公司 上 海 华 依 科 技 发 联营公司 １９９８－２０１８ ４０．８％ ６，１２０，０００．００ ２５２，０４３．４４ １，４２７，６４８．２７ ９５６，５２１．７２ ８，５０４，１６９．９９ 展有限公司 华源（加拿大）实 子公司 未约定 ９５％ １３，７３０，８４９．１５ １３，７３０，８４９．１５ 业有限公司 六安华源纺织有 子公司 未约定 ９５％ ６４，８８５，７３２．３３ ２，９３７，７０３．７６ ２，９３７，７０３．７６ ６７，８２３，４３６．０９ 限公司 小 计 ５４６，０９５，４６５．７７ ３３，２１３，８５８．４７ ３２，１９１，１７９．４２ ９５，７１４，７１８．２１ １５７，３６５．９４ ２，３４７，９８７．４７ ６７７，３７２，０２９．９２ ②股权投资差额 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 上海华源针织时装有限公司 ６，１５１，０７８．５３ 受让股权 １０ 年 ６１５，１０７．８６ ３，０７５，５３９．２６ 浙江华源兰宝有限公司 ６２，１９８，０５０．７５ 受让股权 １０ 年 ６，２１９，８０５．０８ ４８，７２１，８０６．４１ 安徽阜阳华源纺织有限公司 －５１，２５１，７８５．４７ 受让股权 １０ 年 －４，８１７，２０３．６６ －４２，９５３，３９８．２８ 海阳华源有限公司 －１，４４３，８５８．４７ 受让股权 １０ 年 －１４４，３８５．５８ －１，２２７，２７９．９９ 六安华源纺织有限公司 －４４，８８５，７３２．３３ 受让股权 １０ 年 －１，１２２，１４３．３１ －４３，７６３，５８９．０２ 华源（加拿大）实业有限公司 ２０，４１９，１５０．８５ 受让股权 １０ 年 １７０，１５９．５９ ２０，２４８，９９１．２６ 小 计 ９２１，３３９．９８ －１５，８９７，９３０．３６ （３）长期股权投资（成本法）：其他长期股权投资 占被投资单位 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比例 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 广东发展银行 未约定 ５，６４０，０００．００ ＜５％ 上海华源格林威实业股份有限公司 未约定 ２，０００，０００．００ １０．８％ 华源集团地毯有限公司 １９９７．７－２０ １０，０００，０００．００ ２５％ ２７．７ 江苏太仓港开发建设股份有限公司 未约定 ２０，０００，０００．００ ２５％ 上海天诚创业投资有限公司 ２００１．５－２０ ４０，０００，０００．００ ２０％ １５．５ 小计 ７７，６４０，０００．００ 累计投资年末余额占年末净资产的比例为：５１．５５％。 ４．主营业务收入和主营业务成本： 营业收入 营业成本 营业毛利 主营业务种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 纺织业、服饰业 １８２，９５２，７３８．５２ ４６２，１６５，４４９．４５ １８３，１８５，８００．０３ ４１１，６６８，４９４．８５ －２３３，０６１．５１ ５０，４９６，９５４．６０ 贸易 ６８３，１７２，２３６．４９ ６３８，８９２，３８８．３４ ６４６，９４８，０１８．４３ ６１０，１９６，２２６．１６ ３６，２２４，２１８．０６ ２８，６９６，１６２．１８ 公司内行业间互相抵减 １３，３５４，６２１．０４ ２２，６６５，３５５．５７ １３，３５４，６２１．０４ ２２，６６５，３５５．５７ 合 计 ８５２，７７０，３５３．９７ １，０７８，３９２，４８２．２２ ８１６，７７９，１９７．４２ ９９９，１９９，３６５．４４ ３５，９９１，１５６．５５ ７９，１９３，１１６．７８ ５．投资收益 本年数 上年数 债权投资收益 １６１，５５３．１８ 其他股权投资收益（成本法） ７５０，０００．００ 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 ３２，１９１，１７９．４２ ３７，４８８，５２３．６０ 股权投资差额摊销 －９２１，３３９．９８ －６，３６１，２８６．４１ 股权投资转让（清算）损益 －１８，８１３．８９ 合 计 ３２，００１，０２５．５５ ３１，２８８，７９０．３７ 44 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 １． 存在控制关系的关联方情况 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 中国华源集团有限公司 上海市商城路 ６６０ 号 纺织、金属、化工、机电、五金、 母公司 有限公司 周玉成 房地产、进出口 上海华源针织时装有限公司 上海市金山亭林镇东街汽车站南 服装、针棉织品 子公司 有限公司 吴国强 上海华源国际贸易发展有限公司 上海市外高桥保税区泰谷路 １６９ 号 国际贸易、保税业务 子公司 有限公司 周竟成 海阳华源有限公司 海阳市海园路 ２５ 号 毛针织、染纱、交直流电机 子公司 有限公司 吴国强 奉化华源步云西裤有限公司 奉化市大桥南山路塘下 西裤、服装 子公司 有限公司 顾振华 上海华源万成服饰有限公司 上海市商城路 ６６０ 号 ２００１ 室 服装、服饰纺织品及五金、建材 子公司 有限公司 顾振华 百货 昆山华源印染有限公司 昆山市玉山镇朝阳中路 ４８８ 号 棉、化纤混纺布染色整理 子公司 有限公司 傅伟民 上海沃贝科技有限公司 上海市广顺路 ３３ 号 Ｈ 楼 ５３１ 号 软件、系统开发、信息服务 子公司 有限公司 董志伟 上海华天电子商务有限公司 上海市浦东商城路 ６６０ 号 信息采集、加工、发布 子公司 有限公司 周竟成 浙江华源兰宝有限公司 嘉兴市南湖路 ２００ 号 毛纺织品及其他纺织品、毛纺织 子公司 有限公司 钱锋 品服装的制造、加工等 上海香榭里家用纺织品有限公司 上海市商城路 ６６０ 号 家用纺织品的设计、生产、加工、 子公司 有限公司 顾振华 销售，国内贸易 安徽阜阳华源纺织有限公司 阜阳市文峰路 ９ 号 纺织、服装及其他纤维制品制造 子公司 有限公司 倪学明 等 六安华源纺织有限公司 六安市皋城路 ５８ 号 纯棉、涤棉、麻棉纱线等 子公司 有限公司 倪学明 华源（加拿大）实业有限公司 加拿大魁北克省多特蒙德维尔 染整、织造、筒染等 子公司 有限公司 钱锋 青岛华源企业发展有限公司 青岛市崂山区香港东路 １２０ 号 销售针织品、纺织品、纺织原料 孙公司 有限公司 孙程明 等 上海丝佳丽针织时装有限公司 上海市金山区亭林镇全心村 ８ 组 生产加工和销售各类针织时装 孙公司 外商投资企业 吴国强 南京新创软件科技有限公司 南京市玄武区中央路 ３２ 号联通大厦 电脑软件开发、销售、服务等 孙公司 有限公司 周竟成 １１ 楼 安徽毛纺织联营公司 安徽省阜阳市文峰路 ９ 号 兔羊毛纱、兔羊毛衫制造、销售 孙公司 国有经济 吴天林 安徽省华德纺织有限公司 安徽省阜阳市文峰路 ９ 号 棉纺织及其产品销售 孙公司 有限公司 张德利 阜阳华发实业公司 安徽省阜阳市文峰路 ２９ 号 棉毛纺系列产品加工、销售等 孙公司 集体企业 汪宗棠 阜阳市华利房地产开发有限公司 安徽省阜阳市文峰路 ９ 号 房地产开发、建材、五金、交电 孙公司 有限公司 张德利 阜阳华厦建筑安装工程有限责任公司 安徽省阜阳市文峰路 ９ 号 土木工程建筑（四级）、建筑材料 孙公司 有限公司 张裕坤 销售 浙江嘉春毛纺有限公司 嘉兴市南湖路 ２００ 号 化纤纱、混纺纱、羊毛纱、毛衫、 孙公司 外商投资企业 陈永明 毛线 嘉兴红宝毛纺有限公司 嘉兴市南湖路 ２００ 号 针织衫裤、毛纱 孙公司 外商投资企业 陈恭瑞 嘉兴富宝漂染有限公司 嘉兴市南湖路 ２００ 号 毛、棉、丝、麻、化纤纱线及毛 孙公司 外商投资企业 陈永明 衫 浙江嘉兴兰宝进出口 嘉兴市南湖路 ２００ 号 进出口业务 孙公司 有限公司 吴正中 有限责任公司 上海兰宝纺织实业有限责任公司 浦东金桥出口加工区 ３１ 号地块 针纺织品、服装 孙公司 有限公司 陈永明 嘉兴市嘉安物资经营公司 嘉兴市中国茧丝绸市场 ３２０６ 号 纺织原料、金属材料 孙公司 国有经济 陈永明 上海华源兰宝进出口有限公司 上海浦东新区东方路 ８７７ 号 自营和代理各类商品 孙公司 有限公司 陈永明 安徽安泰纺织有限公司 六安市皋城路 ５８ 号 生产、销售自产的针织坯布等 孙公司 有限公司 王志刚 新远纺织有限公司 六安市梅山北路 ４０ 号 纯棉纱和其他化纤等 孙公司 有限公司 蒯世源 ２．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国华源集团有限公司 ４７８００ 万 １６９６４ 万 ６４７６４ 万 上海华源针织时装有限公司 ２５１０ 万 ２５１０ 万 上海华源国际贸易发展有限公司 ５５，２２６，８８２．５３ ５５，２２６，８８２．５３ 海阳华源有限公司 ３５００ 万 ３５００ 万 奉化华源步云西裤有限公司 ４０００ 万 ４０００ 万 上海华源万成服饰有限公司 ３０００ 万 ３０００ 万 昆山华源印染有限公司 ５０００ 万 ５０００ 万 上海沃贝科技有限公司 ３００ 万 ３００ 万 上海华天电子商务有限公司 ５０００ 万 ５０００ 万 浙江华源兰宝有限公司 １０７０６ 万 １０７０６ 万 上海香榭里家用纺织品有限公司 ８０００ 万 ８０００ 万 45 安徽阜阳华源纺织有限公司 ５３，２０７，３８７．０４ ５３，２０７，３８７．０４ 六安华源纺织有限公司 ６６，０００，０００．００ ６６，０００，０００．００ 华源（加拿大）实业有限公司 美元 ７００ 万 美元 ７００ 万 青岛华源企业发展有限公司 １０００ 万 １０００ 万 上海丝佳丽针织时装有限公司 美元 ２１７ 万 美元 ２１７ 万 南京新创软件科技有限公司 １００ 万 １００ 万 安徽毛纺织联营公司 ２８８２ 万 ２８８２ 万 安徽省华德纺织有限公司 ３４３６．５ 万 ３４３６．５ 万 阜阳华发实业公司 １５７ 万 １５７ 万 阜阳市华利房地产开发有限公司 ８００ 万 ８００ 万 阜阳华厦建筑安装工程有限责任公司 ６３５．２ 万 ６３５．２ 万 浙江嘉春毛纺有限公司 美元 ２１０ 万 美元 ２１０ 万 嘉兴红宝毛纺有限公司 ２９７５ 万 ２９７５ 万 嘉兴富宝漂染有限公司 美元 ７７．６ 万 美元 ７７．６ 万 浙江嘉兴兰宝进出口有限责任公司 ５００ 万 ５００ 万 上海兰宝纺织实业有限责任公司 ３００ 万 ３００ 万 嘉兴市嘉安物资经营公司 ３００ 万 ３００ 万 上海华源兰宝进出口有限公司 ６００ 万 ６００ 万 安徽安泰纺织有限公司 美元 ６０ 万 美元 ６０ 万 新远纺织有限公司 美元 ４０５ 万 美元 ４０５ 万 ３．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 中国华源集团有限公司 １９０，１２７，１００．００ ４０．２７ １９０，１２７，１００．００ ４０．２７ 上海华源针织时装有限公司 ２２，５９０，０００．００ ９０．００ ２２，５９０，０００．００ ９０．００ 上海华源国际贸易发展有限公司 ５５，２２６，８８２．５３ １００．００ ５５，２２６，８８２．５３ １００．００ 海阳华源有限公司 ２９，４００，０００．００ ８４．００ ２９，４００，０００．００ ８４．００ 奉化华源步云西裤有限公司 ４０，０００，０００．００ １００．００ ４０，０００，０００．００ １００．００ 上海华源万成服饰有限公司 ３０，０００，０００．００ １００．００ ３０，０００，０００．００ １００．００ 昆山华源印染有限公司 ３０，０００，０００．００ ６０．００ ３０，０００，０００．００ ６０．００ 上海沃贝科技有限公司 ２，５５０，０００．００ ８５．００ ２，５５０，０００．００ ８５．００ 上海华天电子商务有限公司 ２８，０００，０００．００ ５６．００ ２８，０００，０００．００ ５６．００ 浙江华源兰宝有限公司 ９６，３５４，０００．００ ９０．００ ９６，３５４，０００．００ ９０．００ 上海香榭里家用纺织品有限公司 ８０，０００，０００．００ １００．００ ８０，０００，０００．００ １００．００ 安徽阜阳华源纺织有限公司 ５０，５４７，０１７．６９ ９５．００ ５０，５４７，０１７．６９ ９５．００ 六安华源纺织有限公司 ６２，７００，０００．００ ９５．００ ６２，７００，０００．００ ９５．００ 华源（加拿大）实业有限公司 美元 ６，６５０，０００．００ ９５．００ 美元 ６，６５０，０００．００ ９５．００ 青岛华源企业发展有限公司 ９，０００，０００．００ ９０．００ ９，０００，０００．００ ９０．００ 上海丝佳丽针织时装有限公司 １３，５００，０００．００ ７５．００ １３，５００，０００．００ ７５．００ 南京新创软件科技有限公司 ６００，０００．００ ６０．００ ６００，０００．００ ６０．００ 安徽毛纺织联营公司 ２８，８２０，０００．００ １００．００ ２８，８２０，０００．００ １００．００ 安徽省华德纺织有限公司 ３４，３６５，０００．００ １００．００ ３４，３６５，０００．００ １００．００ 阜阳华发实业公司 １，５７０，０００．００ １００．００ １，５７０，０００．００ １００．００ 阜阳市华利房地产开发有限公司 ８，０００，０００．００ １００．００ ８，０００，０００．００ １００．００ 阜阳华厦建筑安装工程有限责任公司 ６，３５２，０００．００ １００．００ ６，３５２，０００．００ １００．００ 浙江嘉春毛纺有限公司 ８，５６５，３２２．５０ ７５．００ ８，５６５，３２２．５０ ７５．００ 嘉兴红宝毛纺有限公司 ２１，２５０，０００．００ ７１．５０ ２１，２５０，０００．００ ７１．５０ 嘉兴富宝漂染有限公司 ４，４７９，２８８．００ ６６．７０ ４，４７９，２８８．００ ６６．７０ 浙江嘉兴兰宝进出口有限责任公司 ５，０００，０００．００ １００．００ ５，０００，０００．００ １００．００ 上海兰宝纺织实业有限责任公司 ２，７００，０００．００ ９０．００ ２，７００，０００．００ ９０．００ 嘉兴市嘉安物资经营公司 ３，０００，０００．００ １００．００ ３，０００，０００．００ １００．００ 上海华源兰宝进出口有限公司 ６，０００，０００．００ １００．００ ６，０００，０００．００ １００．００ 安徽安泰纺织有限公司 美元 ６００，０００．００ １００．００ 美元 ６００，０００．００ １００．００ 新远纺织有限公司 美元 ４，０５０，０００．００ １００．００ 美元 ４，０５０，０００．００ １００．００ 46 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 江苏双猫纺织装饰集团有限公司 持公司 ５％以上股份的股东 江苏新雅鹿集团有限公司 持公司 ５％以上股份的股东 江苏雅鹿实业股份有限公司 持公司 ５％以上股份的股东的控股公司 上海华源企业发展股份有限公司太仓华源服饰分公司 委托管理的分公司 中国华源集团香港公司 同为子公司 上海华源进出口股份有限公司 同为子公司 上海华源投资发展（集团）有限公司 同为子公司 常州华昌染工有限公司 同为子公司 江西华源江纺有限公司 上海华源投资发展（集团）有限公司的子公司 上海华依科技发展有限公司 联营公司 （三）关联方交易 １．采购货物： 本公司 ２００２ 年度和 ２００１ 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：元）： ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度购货 计价标准 企业名称 金额 占年度购货 计价标准 百分比（％） 百分比（％） 中国华源集团有限公司 ２，７３５，８２３．００ ０．１３ 出厂价 江苏雅鹿实业股份有限公司 １２，１９６，４１５．３２ ０．７７ 出厂价 上海华源企业发展股份有限 ２，３６５，５５４．４６ ０．１１ 出厂价 公司太仓华源服饰分公司 本公司向关联方采购货物的价格由双方协商决定。２００２ 年度和 ２００１ 年度本企业向关联 方采购货物的价格与市价相一致。 ２．销售货物： 本公司 ２００２ 年度和 ２００１ 年度向关联方销售货物的有关明细资料如下（单位：元）： ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度销货 计价标准 企业名称 金额 占年度销货 计价标准 百分比（％） 百分比（％） 中国华源集团有限公司 ６，６８３，０６４．９１ ０．３５ 出厂价 中国华源集团有限公司 １４，３９２，１４１．１４ ０．８０ 出厂价 中国华源集团香港公司 ５８，７１３，６３０．５８ ３．１５ 出厂价 中国华源集团香港公司 ７８，３７４，６８０．０７ 上海华依科技发展有限公司 ４９８，４６１．５４ ０．０３ 出厂价 江苏新雅鹿集团有限公司 ７，７９７，７５３．８５ ０．４３ 出厂价 江苏雅鹿实业股份有限公司 ２８，０３７，９５１．０８ １．５６ 出厂价 本公司销售给关联企业的产品价格由双方协商决定。２００２ 年度和 ２００１ 年度本公司销售 给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。 ３．本公司与关联方资金占用： （１）中国华源集团有限公司本年度占用本公司资金人民币 ６８，５６６，８８１．２４ 元，本公司 根据其实际占用资金的期限按月利率 ４．８６８‰收取资金使用费 １，５８１，７４８．７６ 元。本公司已 于 ２００２ 年度收回本金及资金占用费。 （２）上海华源投资发展（集团）有限公司本年度占用本公司资金人民币 １５００ 万元，本 公司根据其实际占用资金的期限按月利率 ５．３６２５‰收取资金使用费 ５６３，０６２．５０ 元。本公司 已于 ２００２ 年度收回本金及资金占用费。 （３）委托江苏雅鹿实业股份有限公司经营的上海华源企业发展股份有限公司太仓华源 服饰分公司本年度占用本公司资金人民币 ３１４，８６９，５５８．３０ 元，本公司根据其实际占用资金 的期限按月利率 ４．８７７７‰收取资金使用费 １８，４３０，０００．００ 元。本公司已于 ２００２ 年度收回资 金占用费。 47 ４．本公司与关联方应收应付款项余额： ２００２ 年度和 ２００１ 年度与关联方应收应付款项余额（单位：元）： 占全部应收（付）款项 年末余额（金额） 项目 余额的比重（％） ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 应收帐款： 中国华源集团有限公司 ６，６４０，２５２．０６ ６，３５９，７０３．７１ １．９１ １．３４ 江苏新雅鹿集团有限公司 １９，６６９，９８２．８５ ４．１５ 中国华源集团香港公司 ２７，９４９，５５２．１７ ２８，９５６，５２２．０３ ８．０４ ６．１２ 预付帐款： 江苏双猫纺织装饰集团有限公司 １１，６５３，６４９．５５ ３．１７ 中国华源集团有限公司 ６１，９２８，８８０．００ １６．８５ 上海华依科技发展有限公司 应付帐款： 上海华依科技发展有限公司 １３８，０００．００ ０．０５ 预收帐款： 江苏雅鹿实业股份有限公司 ４６，７９３．５３ ０．０６ 上海华源进出口股份有限公司 ２１，０００．００ ０．０３ ５．本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额： ２００２ 年度和 ２００１ 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元）： 占全部其他应收（付） 项 目 年末余额（金额） 款金额的比重（％） ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 其他应收款： 中国华源集团有限公司 ６，００２，１２１．１４ １，６６９，３７１．２４ １．１５ ０．６９ 中国华源集团香港公司 ５，８１１，４４４．１８ １．１１ 江苏新雅鹿集团有限公司 ５，１４０，４６２．７２ ２．１４ 江苏雅鹿实业股份有限公司 ３４，６３４，６９０．９５ １４．３９ 上海华源企业发展股份有限公司太仓华 ３１４，８６９，５５８．３０ ６０．２１ 源服饰分公司 上海华源投资发展（集团）有限公司 ２０７，０５２．５０ ０．０４ 常州华昌染工有限公司 １，０００，０００．００ １２，６３１，７３８．９２ ０．１９ ５．２５ 其他应付款： 中国华源集团有限公司 １，８３１，５８１．９２ １．０６ 江苏新雅鹿集团有限公司 ４，５６８，０００．００ ３．１９ 上海华依科技发展有限公司 ３，９２５，２００．００ ２．７４ ６．其他应披露事项： （１）资产、股权转让发生的关联交易 ２００２ 年 ４ 月 １ 日，经本公司临时股东大会决议通过，本公司分别以人民币 ３，４１５ 万元 和 １１，４０３ 万元受让由中国华源集团有限公司持有 １００％股权的华源（加拿大）实业有限公司 ９５％股权和中国华源集团有限公司对该公司的债权。截至 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日止，本公司已支 付上述股权转让款及债权受让款，并办妥相关股权变更手续。 （２）本公司与关联方的担保、抵押等事项 ①本公司无为关联方提供担保、抵押等事项。 ②关联方为本公司提供担保情况： 担保人 币种 金额 借款类型 借款期限 中国华源集团有限公司 人民币 ４５，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０６．２８－２００３．０６．２０ 人民币 ２０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１２．１８－２００３．１２．１７ 48 人民币 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１２．１８－２００３．１２．１７ 人民币 ３５，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１２．２０－２００３．１２．１９ 人民币 ５０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１２．２３－２００３．１２．２３ 人民币 ５０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０５．１７－２００３．０５．１６ 人民币 ２０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０６．１７－２００３．０６．１６ 人民币 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０７．２２－２００３．０５．３１ 人民币 ５０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１０．０８－２００３．０８．０７ 人民币 ５０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１０．０８－２００３．０８．０７ 人民币 ５０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１１．２１－２００３．０８．１７ 人民币 ５０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１１．２５－２００３．０８．２２ 加元 ２８３，３３３．３２ 一年内到期 ２００２．０１．１０－２００３．０９．１０ 长期借款 人民币 ３７，０００，０００．００ 长期借款 ２０００．１２．２９－２００５．１２．２８ 人民币 ２９，７００，０００．００ 长期借款 ２０００．１２．２９－２００５．１２．２８ 人民币 ４５，０００，０００．００ 长期借款 ２００２．０３．２８－２００７．０３．２７ 加元 ３，８９５，８３３．３５ 长期借款 ２００２．０９．１０－２０１７．０９．１０ 上海华源投资发展（集团）有限公司 人民币 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０８．２９－２００３．０８．２８ （３）托管事项 ①２００２ 年 ４ 月 １２ 日，本公司与江苏雅鹿实业股份有限公司签定《关于上海华源企业发 展股份有限公司太仓服饰分公司委托经营合同》。根据合同约定，本公司将下属太仓服饰分 公司的资产及负债按照 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日经审计的帐面价值委托给江苏雅鹿实业股份有限 公司经营，资产人民币 ４１３，４３８，４２３．０３ 元、负债人民币 ２５２，４３１，７４８．８０ 元。委托期限自 ２００２ 年 ５ 月 １ 日至 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日，为期 １ 年。委托经营期间，江苏雅鹿实业股份有限 公司应当按季度向本公司缴纳委托经营利润，每年为人民币 １，２００ 万元。本委托经营协议业 经本公司第 ２ 届董事会第 １１ 次会议决议通过。本公司本年度已收到江苏雅鹿实业股份有限 公司缴纳的太仓分公司 ２００２ 年度 ５－１２ 月委托经营利润 ２３０ 万元并已确认为其他业务收入。 该收益的确认符合《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》。 ②２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，本公司与江西华源江纺有限公司签定《关于江西华源江纺有限公 司托管协议》。根据协议约定，本公司受托管理江西华源江纺有限公司，托管期限自 ２００２ 年 １０ 月 １ 日至 ２００５ 年 ９ 月 ３０ 日，为期 ３ 年。在托管期限内，江西华源江纺有限公司应当 按季度向本公司支付托管费，每年为人民币 １，８００ 万元。本委托经营协议业经本公司第 ２ 届董事会第 １５ 次会议决议通过。本公司本年度已收到江西华源江纺有限公司缴纳的 ２００２ 年度 １０－１２ 月托管收益 ４５０ 万元，该收益的确认符合《关联方之间出售资产等有关会计处 理问题暂行规定》。 八、或有事项 本公司为其他单位提供债务担保情况如下： 担保业务种类 被担保人 币种 金额 担保方式 贷款 中纺联合进出口有限责任公司 人民币 ３６，０００，０００．００ 保证 信用证 中纺联合进出口有限责任公司 美元 ２，０００，０００．００ 保证 贷款 上海九百股份有限公司 人民币 ５５，０００，０００．００ 保证 贷款 上海鸿仪投资发展有限公司 人民币 ８０，０００，０００．００ 保证 贷款 上工股份有限公司 人民币 ９７，８７０，０００．００ 保证 贷款 中油龙昌（集团）股份有限公司 人民币 ３０，０００，０００．００ 保证 49 其他单位为本公司提供债务担保情况如下： 担保人 币种 金额 借款类型 借款期限 中纺联合进出口股份有限公司 人民币 ２０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０７．１１－２００３．０７．１０ 人民币 １５，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０７．１５－２００３．０７．１４ 人民币 １５，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０７．１８－２００３．０６．１５ 人民币 １５，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０７．１９－２００３．０７．１９ 人民币 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１２．３１－２００３．１１．１８ 上工股份有限公司 人民币 １０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０８．１９－２００３．０８．１９ 人民币 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０９．１３－２００３．０９．１３ 人民币 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０６．２８－２００３．０６．２７ 人民币 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０９．２８－２００３．０９．２７ 上海鸿仪投资发展有限公司 人民币 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１０．１８－２００３．０４．１８ 人民币 ２０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１１．１４－２００３．１１．１４ 中油龙昌（集团）股份有限公司 人民币 ２０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２，１２．１６－２００３．１２．１０ 人民币 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．１２．１１－２００３．１２．１０ 上海九百股份有限公司 人民币 ３０，０００，０００．００ 短期借款 ２００２．０３．１５－２００３．０３．１５ 九、承诺事项 本公司无需说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需说明的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 本公司无需说明的其他重要事项。 十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第二届董事会第 １８ 次会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２４ 日批准报出。 50 十一、备查文件目录 １．载有法定代表人、总会计师、财务部经理签名并盖章的会计报表。 ２．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 公司在办公场所备置上述文件的原件。当中国证监会、上海证券交易所要求提供时，或 股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 上海华源企业发展股份有限公司 董 事 会 二〇〇三年四月二十四日 51 股份有限公司二○○二年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：元 注释号 年末数 年初数 注释号 年末数 年初数 资 产 行次 负债和股东权益 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 479,047,408.44 589,837,026.43 292,618,453.42 527,945,549.59 短期借款 16 61 932,520,000.00 1,495,217,327.00 665,230,000.00 1,079,672,620.00 短期投资 2 2 5,000,000.00 6,672,948.53 应付票据 17 62 22,600,000.00 43,200,000.00 60,973,376.04 77,673,376.04 应收票据 3 3 502,249.53 7,222,149.35 300,000.00 5,834,668.08 应付帐款 18 63 107,693,781.28 228,790,745.91 160,581,766.51 287,436,177.49 应收股利 4 4 5,215,935.64 750,000.00 665,935.64 预收帐款 19 64 21,701,768.76 50,464,099.37 49,581,240.78 82,673,845.70 应收利息 5 应付工资 65 7,226,061.55 661,749.53 13,671,764.12 应收帐款 １ 5 6 80,596,166.32 313,942,471.25 236,441,052.42 447,606,643.22 应付福利费 66 598,114.09 9,834,303.01 99,767.21 14,061,735.23 其他应收款 ２ 6 7 679,099,346.26 496,036,027.93 355,258,486.01 216,053,135.98 应付股利 20 67 11,872,700.92 23,607,211.35 34,176,942.58 预付帐款 7 8 59,825,480.93 164,263,235.54 364,180,609.25 367,431,427.11 应交税金 21 68 2,665,584.20 19,653,632.90 11,598,308.14 35,989,705.49 应收补贴款 4 9 93,125,045.54 129,850,090.32 48,565,757.53 66,203,209.38 其他应交款 22 69 24,667.72 1,831,021.60 1,554,051.34 2,685,549.45 存 货 8 10 29,732,464.35 378,238,878.58 164,526,517.51 418,545,896.33 其他应付款 23 70 149,079,612.68 173,551,876.62 265,251,667.34 143,080,699.59 待摊费用 9 11 2,250,959.54 108,000.00 1,813,986.94 预提费用 24 71 120,000.00 7,269,342.30 503,425.65 1,373,757.12 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 56,000.00 应付利息 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 25 78 62,593,772.92 59,420,000.00 流动资产合计 30 1,432,144,097.01 2,089,063,787.47 1,462,664,811.78 2,051,490,516.63 其他流动负债 79 流动负债合计 80 1,237,003,528.73 2,111,504,884.10 1,239,642,563.89 1,831,916,172.81 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３ 10 31 739,114,099.56 81,650,553.34 659,126,958.02 100,546,454.40 长期借款 26 81 111,700,000.00 243,861,995.86 66,700,000.00 152,298,555.28 长期债权投资 10 32 6,000.00 6,000.00 应付债券 82 长期投资合计 ３ 10 33 739,114,099.56 81,656,553.34 659,126,958.02 100,552,454.40 长期应付款 27 83 9,559,116.83 12,059,116.83 其中：合并价差（贷差以＂－＂号表示，合并报表填列） 10 34 -14,123,667.58 9,636,923.41 专项应付款 84 其他长期负债 35 28 85 3,480,000.00 5,220,000.00 固定资产： 长期负债合计 87 111,700,000.00 256,901,112.69 66,700,000.00 169,577,672.11 固定资产原值 11 39 138,252,632.51 1,501,121,908.05 498,523,516.62 1,499,991,042.41 递延税项： 减：累计折旧 11 40 15,280,729.43 483,569,893.47 163,401,064.77 534,692,263.57 递延税款贷项 89 固定资产净值 11 41 122,971,903.08 1,017,552,014.58 335,122,451.85 965,298,778.84 负债合计 90 1,348,703,528.73 2,368,405,996.79 1,306,342,563.89 2,001,493,844.92 减：固定资产减值准备 42 13,693,192.32 15,964,735.58 33,196,693.40 固定资产净额 43 122,971,903.08 1,003,858,822.26 319,157,716.27 932,102,085.44 少数股东权益（合并报表填列） 91 89,641,427.07 91,745,586.07 工程物资 44 在建工程 12 45 98,306,118.98 147,262,241.72 42,962,222.13 63,743,288.07 股东权益： 固定资产清理 46 实收资本（或股本） 股 29 92 472,144,227.00 472,144,227.00 472,144,227.00 472,144,227.00 固定资产合计 50 221,278,022.06 1,151,121,063.98 362,119,938.40 995,845,373.51 资本公积 30 93 585,385,585.80 585,385,585.80 585,228,219.86 585,228,219.86 无形资产及其他资产： 盈余公积 31 94 109,436,288.34 174,625,802.26 102,978,580.92 135,562,933.96 无形资产 13 51 38,646,403.31 213,779,854.55 33,449,270.00 150,255,063.62 其中：法定公益金 31 95 35,331,464.77 51,873,768.24 32,102,611.06 43,598,062.97 长期待摊费用 14 52 4,003,003.29 21,450.10 6,135,887.24 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 15 53 161,006,674.23 161,006,674.23 未分配利润 32 97 76,519,666.30 11,330,152.38 50,688,836.63 18,104,483.59 无形资产及其他资产合计 54 199,653,077.54 378,789,532.07 33,470,720.10 156,390,950.86 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 -902,254.44 递延税款借项 56 股东权益合计 99 1,243,485,767.44 1,242,583,513.00 1,211,039,864.41 1,211,039,864.41 资产总计 60 2,592,189,296.17 3,700,630,936.86 2,517,382,428.30 3,304,279,295.40 负债和股东权益总计 100 2,592,189,296.17 3,700,630,936.86 2,517,382,428.30 3,304,279,295.40 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司二○○二年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2002年度 金额单位：元 注释号 本年实际数 上年实际数 注释号 本年实际数 上年实际数 项 目 行次 项 目 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 4 33 1 852,770,353.97 1,865,377,226.94 1,078,392,482.22 1,793,217,109.21 六、可供分配的利润 25 82,977,373.72 50,416,296.42 150,989,464.08 132,778,794.33 减：主营业务成本 4 33 2 816,779,197.42 1,637,850,313.75 999,199,365.44 1,581,631,130.46 减：提取法定盈余公积 26 3,228,853.71 10,787,163.03 6,870,426.25 15,280,213.58 主营业务税金及附加 34 3 499,698.56 4,556,711.91 1,433,326.59 3,597,702.72 提取法定公益金 27 3,228,853.71 8,275,705.27 6,870,426.25 11,896,043.31 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 35,491,457.99 222,970,201.28 77,759,790.19 207,988,276.03 子公司为外商投资企业的项目） 28 23,275.74 938,278.90 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 36 5 36,919,036.08 51,936,245.34 34,180,127.51 55,245,080.61 提取储备基金 减：营业费用 6 12,202,450.87 51,950,880.67 13,234,280.53 43,696,254.88 管理费用 7 34,396,272.54 132,420,774.28 28,403,972.29 109,735,936.32 财务费用 35 8 23,276,806.58 55,038,810.03 36,433,695.36 61,901,072.64 七、可供股东分配的利润 35 76,519,666.30 31,330,152.38 137,248,611.58 104,664,258.54 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10 2,534,964.08 35,495,981.64 33,867,969.52 47,900,092.80 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 5 37 11 32,001,025.55 1,867,145.80 31,288,790.37 -5,050,267.63 提取任意盈余公积 37 20,000,000.00 补贴收入 38 12 3,025,131.84 9,261,572.72 应付普通股股利 38 23,607,211.35 23,607,211.35 营业外收入 39 13 936,656.91 6,248,686.64 26,091,927.58 30,116,187.79 转作股本的普通股股利 39 62,952,563.60 62,952,563.60 减：营业外支出 40 14 405,253.27 1,182,316.98 14,866,035.37 17,040,886.46 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 76,519,666.30 11,330,152.38 50,688,836.63 18,104,483.59 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 15 35,067,393.27 45,454,628.94 76,382,652.10 65,186,699.22 减：所得税 16 2,778,856.18 12,790,534.46 7,678,389.62 12,715,841.75 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 352,281.65 -2,587,278.28 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润（亏损以“－”号表示） 20 32,288,537.09 32,311,812.83 68,704,262.48 55,058,135.75 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 50,688,836.63 18,104,483.59 82,285,201.60 77,720,658.58 5.债务重组损失 45 其他转入 22 6.其他 46 所附附注为本会计报表的组成部分 主管会计工作负责 法定代表人： 人： 总会计师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司二○○二年度会计报表 现金流量表 会股地年０３表 编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2002年度 金额单位：元 注释 注释 注释 项 目 号 行次 母公司金额 合并金额 项 目 号 行次 母公司金额 合并金额 补 充 资 料 号 行次 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 783,664,450.92 1,872,644,050.02 吸收投资所收到的现金 26 - - 净利润（亏损以“-”号填列） 43 32,288,537.09 32,311,812.83 收到的税费返还 2 48,296,015.19 59,257,055.85 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 - 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 352,281.65 收到的其他与经营活动有关的现金 41 3 1,027,366,797.24 892,392,841.08 借款所收到的现金 28 1,414,910,000.00 2,142,420,000.00 减：未确认的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 1,859,327,263.35 2,824,293,946.95 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 - - 加：计提的资产减值准备 46 2,695,086.86 19,113,222.66 筹资活动现金流入小计 30 1,414,910,000.00 2,142,420,000.00 固定资产折旧 47 12,237,221.31 61,789,743.28 购买商品、接受劳务支付的现金 6 761,950,410.48 1,648,544,020.68 无形资产摊销 48 695,164.69 5,952,279.47 支付给职工以及为职工支付的现金 7 26,091,384.25 171,000,591.05 偿还债务所支付的现金 31 1,165,420,000.00 1,894,094,150.00 长期待摊费用摊销 49 21,450.10 3,254,226.86 支付的各项税费 8 15,873,349.79 87,344,416.02 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 69,487,847.05 103,978,001.07 待摊费用减少（减:增加） 50 -148,749.16 -704,983.81 支付的其他与经营活动有关的现金 42 9 1,020,141,081.55 891,673,038.05 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用增加（减:减少） 51 -91,564.29 3,769,933.45 经营活动现金流出小计 10 1,824,056,226.07 2,798,562,065.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 -24,147,373.98 -27,071,018.27 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 - 46,589.45 经营活动现金流量净额 11 35,271,037.28 25,731,881.15 筹资活动现金流出小计 36 1,234,907,847.05 1,998,072,151.07 财务费用 54 45,174,315.98 79,375,862.56 筹资活动产生的现金流量净额 40 180,002,152.95 144,347,848.93 投资损失（减:收益） 55 -32,001,025.55 -1,867,145.80 递延税款贷项（减:借项） 56 - - 存货的减少（减:增加） 57 -4,284,472.53 -67,790,597.27 四、汇率变动对现金的影响 41 453.64 10,951.67 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 -163,481,621.11 -301,533,232.57 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 166,314,067.87 218,732,906.66 收回投资所收到的现金 12 - 1,426,837.73 五、现金及现金等价物净增加额 42 216,428,332.02 91,890,853.84 其他 60 - 取得投资收益所收到的现金 13 - 610,892.11 经营活动产生的现金流量净额 65 35,271,037.28 25,731,881.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 142,199,780.00 147,287,061.22 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 43 15 - 11,285,004.36 债务转为资本 66 - - 投资活动现金流入小计 16 142,199,780.00 160,609,795.42 一年内到期的可转换公司债券 67 - - 融资租入固定资产 68 - - 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 45,747,569.11 120,025,617.28 3. 现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 59,150,000.00 62,106,168.30 现金的期末余额 69 471,680,611.44 582,470,229.43 支付的其他与投资活动有关的现金 44 20 36,147,522.74 56,677,837.75 减：现金的期初余额 70 255,252,279.42 490,579,375.59 投资活动现金流出小计 22 141,045,091.85 238,809,623.33 加：现金等价物的期末余额 71 - - 减：现金等价物的期初余额 72 - - 投资活动产生的现金流量净额 25 1,154,688.15 -78,199,827.91 现金及现金等价物净增加额 73 216,428,332.02 91,890,853.84 所附附注为本会计报表的组成部分 - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总 会 计 师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 资产减值准备明细表 编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 1、坏帐准备合计 １ ５０，４６５，３００．４３ １０，１７３，６２５．９３ ０．００ ６０，６３８，９２６．３６ 其中：应收帐款 ２ ２５，８０８，６９９．６９ ７，９３８，９８７．６１ ０．００ ３３，７４７，６８７．３０ 其他应收款 ３ ２４，６５６，６００．７４ ２，２３４，６３８．３２ ０．００ ２６，８９１，２３９．０６ 2、短期投资跌价准备合计 ４ ０．００ ２１２，３８２．０４ ０．００ ２１２，３８２．０４ 其中：股票投资 ５ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 债券投资 ６ ０．００ ２１２，３８２．０４ ０．００ ２１２，３８２．０４ 3、存货跌价准备合计 ７ ８，３４２，５２９．７９ １，２２６，０８０．９３ １，８０３，９２１．２２ ７，７６４，６８９．５０ 其中：库存商品 ８ ５，９７７，４１６．９７ ４０６，７７９．８６ １，５３９，８０６．７３ ４，８４４，３９０．１０ 原材料 ９ １，２４５，６６２．８２ ４２，９１７．８６ ４１．８７ １，２８８，５３８．８１ 4、长期投资减值准备合计 １０ ４０４，２９２．００ ０．００ ０．００ ４０４，２９２．００ 其中：长期股权投资 １１ ４０４，２９２．００ ０．００ ０．００ ４０４，２９２．００ 长期债券投资 １２ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 5、固定资产减值准备合计 １３ ３３，１９６，６９３．４０ ０．００ １９，５０３，５０１．０８ １３，６９３，１９２．３２ 其中：房屋、建筑物 １４ １３，３４９，６８５．０６ ０．００ ５，７２４，４６５．９１ ７，６２５，２１９．１５ 机器设备 １５ １９，３６２，７８９．７５ ０．００ １３，５８９，６８０．５５ ５，７７３，１０９．２０ 6、无形资产减值准备合计 １６ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中：专利权 １７ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 商标权 １８ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 7、在建工程减值准备 １９ ８７９，７４３．１１ ０．００ ０．００ ８７９，７４３．１１ 8、委托贷款减值准备 ２０ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中：短期 ２１ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 长期 ２２ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 利润表附表 2002年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２２２，９７０，２０１．２８ １７．９４ １８．１７ ０．４７ ０．４７ 营业利润 ３５，４９５，９８１．６４ ２．８６ ２．８９ ０．０８ ０．０８ 净利润 ３２，３１１，８１２．８３ ２．６０ ２．６３ ０．０７ ０．０７ 扣除非经常性损益后的净利润 １５，５２８，３６８．６２ １．２５ １．２７ ０．０３ ０．０３