大众交通(600611)2002年年度报告

大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 大众交通（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2003 年 4 月 1 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 目 录 页码 第一节、公司基本情况简介 3 第二节、会计数据和业务数据摘要 4 第三节、股本变动及股东情况 5 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 第五节、公司治理结构 9 第六节、股东大会情况简介 10 第七节、董事会报告 10 第八节、监事会报告 15 第九节、重要事项 16 第十节、财务报告 18 第十一节、备查文件目录 53 2 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 2002 大众交通（集团）股份有限公司年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司有四名董事因公未出席董事会，其中谢绳武、徐益民董事委托周秀华 董事代行表决权，赵纬纶、龚汇汇董事委托杨国平董事代行表决权。 公司董事长周秀华女士、总经理杨国平先生、总会计师顾华先生及计财部经 理史慧萍女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第一节、公司基本情况简介 1、公司名称： 大众交通（集团）股份有限公司 公司英文名称： DAZHONG TRANSPORTION（GROUP） CO.,LTD. 公司英文缩写： DZT 2、公司法定代表人： 杨国平 3、公司董事会秘书： 顾华 公司证券事务代表：毛雪莹 联系地址： 上海中山西路 1515 号大众大厦 12 楼 电 话： 021-64289122 传 真： 021-64288660 4、公司注册地址： 上海市浦东新区龙阳路 100 号 办公地址： 上海中山西路 1515 号大众大厦 12 楼 邮政编码： 200235 公司网址： WWW.DZCGROUP.COM Ｅ－ＭＡＩＬ： ＤＺＪＴ＠８２２２２．COM 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司本部发展部 6、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票名称： 大众交通、大众 B 股 股票代码： A 股 600611 B 股 900903 7、其他有关资料： （1）、公司首次注册登记日期 1992 年 7 月 10 日 变更注册登记日期 2001 年 12 月 30 日 3 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 注册地点：中国上海浦东新区龙阳路 100 号 （2）、企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019006 （3）、税务登记号码：310042607216596 （4）、公司聘请的会计事务所名称、办公地： 上海立信长江会计师事务所有限公司 上海市南京东路 61 号 4 楼 浩华中国上海会计师事务所 上海市南京东路 61 号 4 楼 第二节、会计数据与业务数据摘要 １、经立信长江会计师事务所有限公司（境内）审计，公司本年度主要利润指标 （合并报表）如下： （金额单位：人民币元） 利润总额 ２６０，３２２，３７９．１５ 净利润 ２２１，３５９，０５６．５６ 扣除非经常性损益后的净利润 ２１３，９００，０２１．１１ 主营业务利润 ４７５，１７９，８６２．８８ 其他业务利润 １８，３５３，２８２．１２ 营业利润 １３３，９３６，６５７．２３ 投资收益 １０６，１７８，４７０．９８ 补贴收入 ３８，１９６，００５．２７ 营业外收支净额 －１７，９８８，７５４．３３ 经营活动产生的现金流量净额 ４１０，９１２，４３６．８３ 现金及现金等价物净增加额 －４７，０２７，４５６．８５ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：（金额单位：人民币元） 扣除项目 涉及金额 会计估计变更 －１６，４０７，５４２．３２ 股权转让收益 １８，４８４，３０４．８８ 赔偿及罚款等收入与支出差额 －１３，４２０，０９０．８１ 处置股票收益 ２２，９３０，２７２．６７ 股权差额摊入 －４，１２７，９０８．９７ 合计 ７，４５９，０３５．４５ 浩华中国上海会计师事务所按国际会计准则对净利润进行调整之影响：２００２ 年实现净利润按中国会计准则审计为 ２２１３６ 万元，按国际会计准则审计为 ２５１１２ 万元，具体差异如下： （金额单位：人民币千元） 项目 净利润 股东权益 按中国会计准则编制 ２２１，３５９ ２，１９３，４２２ 按国际会计准则调整合计 ２９，７６３ ８２，１０１ （１）追溯调整 －２，４８１ （２）以前年度折旧年限不同产生差异之调整 ４１，２１９ －４１，１９９ 4 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 （３）旧车处置收益 １０，１８０ （４）无形资产摊销之冲回 ２７３ ２，２３０ （５）宣告发放股利 １０７，７６６ （６）递延税项 －７，６１４ ４，５９０ （７）少数股东权益 －１３，５８３ ８，７１３ （８）其他 １，７６９ 按国际会计准则编制 ２５１，１２２ ２，２７５，５２２ ２、前三年主要会计数据和财务指标： （金额单位：人民币元） 指标名称 ２００２年 ２００１年 ２０００年 （调整前） （调整后） （调整后） 主营业务收入 １，９５５，５３２，９８３．９９ １，６５９，１０８，４４４．８９ １，６５９，１０８，４４４．８９ １，３５５，６５９，３３３．５８ 净利润 ２２１，３５９，０５６．５６ ２１０，３３０，０３６．５７ １８７，５８０，２４７．２６ １９４，８９５，６２６．４５ 总资产 ４，７６４，５１０，４４２．１３ ４，５４３，８１８，９４６．５９ ４，４９３，２１１，１６７．５９ ３，８９７，５８３，８５１．５８ 股东权益（不含少数股 ２，１９３，４２１，３２９．６１ ２，１２７，４１９，２１９．０４ ２，０７６，８３７，８２２．３８ １，８６２，１２７，９８２．４５ 东权益） 每股收益（全面摊薄） ０．３７ ０．３５ ０．３１ ０．３４ 每股收益（加权） ０．３７ ０．３７ ０．３３ ０．３４ 扣除非经常性损益后的每 ０．３６ ０．２５ ０．２５ ０．３５ 股收益 每股净资产（元／股） ３．６６ ３．５５ ３．４７ ３．２９ 调整后的每股净资产 ３．５０ ３．４０ ３．３２ ３．２０ （元／股） 每股经营活动产生的现金流 ０．６９ １．３３ １．３３ ０．６４ 量净额 全面摊薄净资产收益 １０．０９ ９．８９ ９．０３ １０．４７ 率％ 加权平均净资产收益 １０．１２ １０．６９ ９．５９ ９．９７ 率％ 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率％ ９．７８ ７．５１ ７．５２ １０．１８ ３、报告期内股东权益变动情况： （金额单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未确认的投 未分配利润 合计 资损失 期初数 ５９８，７０１，５８０．０ ８６０，９８７，０３４．８８ ４９４，９３０，３３４．６７ １６１，７３３，６９９．０７ －２，９９０，７５５．０７ １２５，２０９，６０７．９０ ２，０７６，８３７，８２２．３８ 本期增加 ７９，７７５，７７６．１８ ３９，７２６，６２８．９６ １４１，５８３，２８０．３８ ２２１，３５９，０５６．５６ 本期减少 －２，９９０，７５５．０７ １０７，７６６，２８４．４０ １０４，７７５，５２９．３３ 期末数 ５９８，７０１，５８０．００ ８６０，９８７，０３４．８８ ５７４，７０６，１１０．８５ ２０１，４６０，３２８．０３ １５９，０２６，６０３．８８ ２，１９３，４２１，３２９．６１ 变化原因 本年利润分配 本年利润分配 本年度新增净利润 及分配红利。 5 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 第三节、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 期初数 本次变动增减（+、-） 期末数 公积金转股 增发 小计 一、尚未流通股份 113578180 113578180 1、发起人股份 113578180 113578180 其中：国家拥有股份 140000000 140000000 法人股 253578180 253578180 尚未流通股份合计 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 142323400 142323400 202800000 202800000 2、境内上市的外资股 312273400 345123400 已流通股份合计 598701580 598701580 三、股份总数 2、股票发行及上市情况 （1 ）、至报告期末为止前三年历次股票发行及上市交易情况 发 行 股 份 及 日 发 行 价 发行数量 上市日期 交易终止日 获准上市交易 期 （元） （万股） 期 数量（万股） 1995、1996 国 4.80 7567.34 2000.7.3 7567.34 家股转配股 A 股 2001.12..19 6.80 3285.00 2001.12.28 2001.12.18 3285.00 （B）、至报告期末为止前三年历次股票面值和股份总数变动情况： 1992 年 12 月 10 日由每股 10 元面额拆细为 1 元面额 日期 总股本（万股） 变动原因 2001.12 59870.16 增发 A 股 ① 经 2000 年度股东大会通过，中国证券监督管理委员会于 2001 年 12 月 14 日 证监发行字[2001]101 号批准，2001 年度实施增发方案为：以 10：3 比例向老 股东配售，配售价每股 6.8 元，发行总量 3285 万股，配售股份已于 2001 年 12 月 28 日上市交易；本次增发不存在向基金、一般法人、战略投资者配售股 份。 ② 公司现不存在内部职工股。 （二）、股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数：至 2002 年 12 月 31 日收盘后，在册股东数：A 股股 东数 54244 户；B 股股东数 28102 户。 2、持有本公司 5%以上的股东为大众科创和国泰君安证券股份有限公司，年末 持股数量分别为 14000 万股和 11357.82 万股，无质押或冻结情况。大众科创的 6 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 持股数年度内未发生变动。报告期内公司第二大股东上海国有资产经营有限公司 与国泰君安证券股份有限公司签订了 113578180 股股权转让的协议并获国家财 政部的批准。转让后，上海国有资产经营有限公司不再持有本公司股份，国泰君 安成为公司第二大股东。上述公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １８ 日的《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券时报》及《香港商报》。 3、公司报告期末前十名股东持股情况： 单位：股 股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比 例 股份类别 质 押 或 股 东 冻 结 的 性质 减 数量 （％） 股 份 数 量 上海大众科技创业（集团）股份 ０ １４０００００００ ２３．３８ 未流通 ０ 有限公司 国泰君安证券股份有限公司 113578180 113578180 １８．９７ 未流通 ０ 国 有 法 人 股 南京证券有限责任公司 １３９９０６６ 4134295 ０．６９ 流通 未知 TOYO SECURITIES ASIA LTD。 ３１４９５０ 3993307 ０．６７ 流通 未知 Ｂ 股 SCBHK A/C NOMURA ２００８００ 3800000 ０．６３ 流通 未知 Ｂ 股 TB/NOMURA ITM 华聪投资有限公司 2700401 2700401 ０．４５ 流通 未知 Ｂ 股 MELLON GLOBAL FUNDS 2358000 2358000 ０．３９ 流通 未知 Ｂ 股 PLC-ASIA EQUITY PORTFOLIO 上海国际信托投资有限公司 2136005 2136005 ０．３６ 流通 未知 SCBHK A/C BROWN BROTHERS ０ 2113160 ０．３５ 流通 未知 Ｂ 股 HARRIMAN&CO SUB A/C THE GREATER CHINA FUND INC 富国动态平衡证券投资基金 1814331 1814331 ０．３０ 流通 未知 4、公司前十名股东中法人股股东之间不存在关联关系，流通股股东未知是否存 在关联关系。 5、公司控股股东情况： 持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东--上海大众科技创业（集团）股份 有限公司持有本公司 23.38%的股份，本报告期内未发生股份变动情况； 上海大众科技创业（集团）股份有限公司成立于 1991 年；法定代表人杨国 平；注册资本 54618.1666 万元；注册地点：浦东新区商城路 518 号；经营范围： 投资高新技术、海洋生物、新药和保健品、通讯网络等项目研制开发，相关成果 的技术咨询与转让；出租汽车，汽车配件。 上海大众科技创业（集团）股份有限公司的控股股东为上海大众企业管理有 限公司（公司性质为有限责任公司，最大股东为职工持股会），持股数为 13574.1370 万股，持股比例 24.85 %，上海大众企业管理有限公司成立于 1995 年 3 月；法定代表人张锡麟；注册资本 15900 万元；注册地点：上海西部工业园 7 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 区；经营范围：出租汽车企业及相关企业的经营管理和企业管理，投资，技术的 咨询，代理，服务和人才培训，商品汽车的转运，汽车配件零售，客运出租汽车， 汽车维修。 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)、现任董事、监事及高级管理人员基本情况： 1、基本情况： 年初持 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 原因 周秀华 董事长 女 ５１ ２０００．５－２００３．５ ４５０６６ ４５０６６ 常务副董事长 男 杨国平 兼总经理 ４７ ２０００．５－２００３．５ ４２２３２ ４２２３２ 谢绳武 董事 男 ６０ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 阚治东 独立董事 男 ５１ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 顾 钧 独立董事 男 ４７ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 高宝明 独立董事 男 ４４ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 龚汇汇 董事 女 ５２ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 张锡麟 董事副总经理 男 ５５ ２０００．５－２００３．５ ２７３５２ ２７３５２ 孔 炜 董事 男 ４８ ２０００．５－２００３．５ ３６５６４ ３６５６４ 赵纬纶 董事副总经理 男 ５０ ２０００．５－２００３．５ ３９２１ ３９２１ 徐益民 董事副总经理 男 ４８ ２０００．５－２００３．５ ５４１３２ ５４１３２ 方志伟 董事 男 ４９ ２０００．５－２００３．５ ３０５７６ ３０５７６ 顾华 董事 男 ３４ ２０００．５－２００３．５ ２９３３ ２９３３ 袁丽敏 监事长 女 ４１ ２０００．５－２００３．５ ７３３２ ７３３２ 曹永勤 监事 女 ４６ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 钟晋辛 监事 男 ４８ ２０００．５－２００３．５ ３０８８８ ３０８８８ 谷根生 监事 男 ４９ ２０００．５－２００３．５ ３８５３２ ３８５３２ 徐国祥 监事 男 ４３ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ２、在股东单位任职的董事监事情况 是否领取报 在股东单位担任 姓名 任职的股东名称 任职期间 酬、津贴（是 的职务 或否） 上海大众科技创业（集团）股 否 杨国平 份有限公司 董事长 ２００２．４－２００５．４ 上海大众科技创业（集团）股 是 孔 炜 份有限公司 党委书记 ２００２．４－２００５．４ 上海大众科技创业（集团）股 否 张锡麟 份有限公司 董事 ２００２．４－２００５．４ 上海大众科技创业（集团）股 是 钟晋辛 份有限公司 董事、财务总监 ２００２．４－２００５．４ 上海大众科技创业（集团）股 否 曹永勤 份有限公司 监事长 ２００２．４－２００５．４ 8 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 3、年度报酬情况： 经公司第三届第五次会议研究决定，公司独立董事的津贴为每人每年 3 万 元。公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会决定，董事会薪酬与考 核委员会结合公司经营目标，制定《经营目标责任制考核管理办法》和《员工薪 酬、福利、假期管理办法》，将公司的经营业绩与管理者的收入挂钩，在年初制 定经营目标，年底严格按照考核评定程序对其进行考评后，确定公司高级管理人 员的报酬。 公司现任董事、监事及高级管理人员共 18 人，在公司领取报酬的 13 人，其 中年度报酬 50-35 万元 2 人，35-20 万元 7 人，20 万元以下 4 人。 现任董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬总额为 315 万元；金额最高 的前三名董事的报酬总额为 120 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 120 万元，独立董事津贴每人 3 万元/年。 谢绳武、龚汇汇、孔 炜、徐国祥、钟晋幸 5 人不在公司领取报酬和津贴， 其中孔 炜、钟晋幸均在股东单位领取报酬。 4、报告期内，公司报告期内公司董事会、监事会未更换董事、监事。 5、报告期内，公司无解聘公司经理、董事会秘书等高级管理人员情况。 （二）、员工情况： 至报告期内，公司现有员工数量 22379 人。 专业构成：生产工人：20609 人 技术人员：124 人 财务人员：122 人 管理人员：590 人 其他人员：934 人 其中：硕士及以上学历 15 人，大专以上 804 人，高中、中专 12916 人、初 中 8644 人。 退休人员 483 人。 第五节、公司治理结构 （一）公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法 规的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公司经营运作。根 据中国证监会、国家经贸委证监发［２００２］３２ 号文件《关于开展上市公司建立现 代企业制度检查的通知》，公司对建立的现代企业制度状况进行自查、总结。目 前公司已具有了良好的治理结构，符合《上市公司治理准则》的规定。 （二）公司独立董事履行职责的情况 报告期内，公司独立董事出席会议情况正常，能认真审阅公司资料，由独立 董事参加的董事会薪酬与考核委员会对公司高管人员的经营业绩进行考评，对高 9 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 管人员的薪酬待遇、聘任解聘等提出独立意见。公司独立董事严格按照《在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》的要求履行职责。 （三）公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，公司拥 有完善的法人治理结构，拥有完整独立的人事、研发及管理体系，拥有独立的会 计核算和财务制度，与股东不存在业务竞争关系，资产完整，业务独立。 （四）高管人员的考评及激励机制 董事会薪酬与考核委员会负责对公司高管人员业绩的考评与激励工作，２００２ 年 ３ 月 ２８ 日召开了董事会薪酬与考核委员会工作会议，对公司高管人员 ２００１ 年的主要工作进行审查，并根据工作业绩，制定薪酬提案与奖励措施。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司于 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日召开了 ２００１ 年度股东大会。 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日，公司召开了第三届董事会第五次会议，审议通过了《关 于召开 ２００１ 年度股东大会的议案》，２００２ 年 ４ 月 １８ 日下午 ３：００ 闭市后，在中 国证券登记结算公司上海分公司登记在册，持有本公司股票的 Ａ 股股东和 ４ 月 ２３ 日下午闭市后登记在册的 Ｂ 股股东（ Ｂ 股最后交易日为 ４ 月 １８ 日），均有权参 加股东大会。股东因故不能参加会议的，可书面委托代理人出席会议。该会议通 知刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及《香 港商报》上。 该次股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日在卢湾社区之家礼堂召开，出席本次会议 的股东及股东委托代理共 ９９９ 名，代表股份数 ２６０３１０６８８ 股，占公司股份总数的 ４３．３８％。会议审议并以书面表决方式通过了如下议案：《２００１ 年度董事会工作报 告》、《２００１ 年度总经理业务工作报告》、《２００１ 年度监事会工作报告》、《２００１ 年 度财务决算及 ２００２ 年度财务预算报告》、《２００１ 年度利润分配预案》、《独立董事 津贴暂行办法》，修订了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议 事规则》以及修改了《公司章程》。会议全过程由上海金茂律师事务所进行法律 见证并出具《２００１ 年度股东大会法律意见书》。 （二）股东大会的所有议案均以绝对多数赞成票通过并作出决议，相关决议刊登 于 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及《香 港商报》上。 （三）报告期内，公司未发生董事、监事选举或更换情况。 10 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 第七节、董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围：企业经营管理咨询、现代物流、交通运输及相关的车辆维 修、洗车场、停车场、汽车旅馆业务、机动车驾驶员培训。投资举办符合国家 产业政策的企业。 ２００２ 年共计实现主营收入 １９５５５３．３ 万元，比上年增长 17.87%；实现净利 润 22135.91 万元；每股收益 0.37 元，净资产收益率 10.09%。公司总资产规模达 到 47.64 亿元；净资产 21.93 亿元；资产负债率 51.64%。 （１）、大众出租汽车公司：本年度荣获“2002 年全国实施用户满意工程先进单 位”称号，进一步提升了“大众出租”的品牌。与此同时，郊县出租营运进入良 性循环。 （２）、租赁公司根据租车市场供求情况，加大租赁车辆投入，扩大租车市场份额。 全年增加车辆 ２０２ 辆，年末营业车辆 ９５３ 辆，积极开发商务会务用车业务，圆满 完成了上海旅游节、世贸组织 ２００２ 年会、亚行年会等重大活动的配套用车；拓 展宾馆酒店业务，目前为 ２０ 家四星级以上的宾馆酒店提供配套服务。投资组建 了杭州大众汽车租赁公司，获得了新的市场和发展空间。 （３）、大众汽车服务公司：紧紧围绕“提升服务质量、优化内部管理、拓展外部 市场”三大环节，探索现代汽车服务业的经营模式。新设松江等郊区经营窗口， 收购了庙行特约维修站，新建别克特约维修站，汽车俱乐部比去年新增会员 70%， 提高了汽车服务的市场份额。 （４）大众公交板块：公司采取控股、参股等形式，扩大市场份额。截止年底， 公司公交板块营运车辆数达 4048 辆；涉及营运线路 371 条，占市总线路的 37.59%。大众公交所属各单位以创建 10 条公交文明示范路段为工作主线，更新 公交车辆，提高管理科技含量，共创大众公交服务品牌。 （５）、大众物流：以贯标工作为抓手，以项目开发为切入点，稳步发展，为逐 步确立品牌物流企业形象奠定了基础。公司采取了以下举措： （A）大众捷运公司抓全员素质工程，挖掘潜能，年底完成货运调放，加快物流 板块信息平台整合进度。 （B）大众国际货代整合了海运和集卡的市场部，完成操作、报价一条龙服务； 积极建设浦东国际机场监管仓库，争取 2003 年一季度投入使用。 （C）集卡公司积极开拓市场，取得了 40 辆车的危险品运输资质，为集卡公司 向危险品领域进军及大力开拓大中型跨国公司业务创造了条件。 （D）大众物流公司积极与世界知名物流公司接触，寻找中外物流合作项目。 ２、主要控股公司及参股公司的的经营情况及业绩：（单位：万元） 控股公司名称 主营业务 注册资本 总资产 2002年净利润 投资比例% 上海大众汽车租赁公司 汽车租赁、出租汽车 １２００ ６８５０２．４５ ５０５８．３８ １００ 上海大众大厦有限公司 酒店、物业、出租汽车 ２０００ ６３９１３．０４ ６３７６．３３ １００ 11 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 上海黄浦大众出租汽车有限公司 出租汽车 １１０００ ２２４８８．５５ １７６９．３９ ９８．９ 上海大众物流有限公司 道路货物运输 ２０００ ７０５７．５９ ９９０．６１ １００ 上海大众巴士公司 城市公交 １５０ １３３４５．５８ ５０１．９３ １００ 上海大众三汽公共交通有限公司 城市公交 １００００ ２６００３．６３ １２５．０６ ５１ 上海大众交通汽车服务有限公司 汽车销售、修理和配件供应 ７０００ ３２７６９．０３ １８１１．９８ １００ 上海大众交通汽车修理有限公司 汽车修理 １０００ ７６３４．２４ ５８１．９８ １００ ３、主要供应商、客户情况 公司出租汽车的供应商主要为上海上汽大众汽车销售有限公司、租赁车供应 商主要为上海通用汽车有限公司，本公司以市场价格向他们采购新车和汽车配 件。公司向前五名供应商合计采购金额占年度总采购金额的 ７５．４６％。 公司面对的客户为市民，社会公众提供客运和货运服务，客户比较分散。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1）市场因素：随着上海城市公共交通设施日趋完善。替代品的出现和出行方式 的增加，分流了出租汽车的客流。 2）政策因素：公司所属交通运输业是政府重点扶持的国民经济基础产业，目前 享有一定的优惠政策。中国加入 WTO 后，国家可能对产业政策适当调整。 3）经营因素：随着替代品的增多以及行业内竞争的加剧，同时由于燃油价格波 动较大，对公司主业经营带来一定的风险。 公司的主要对策：目前公司出租车的市场占有率为 15%，居行业前列。根 据郊区市场需求，采取收购兼并方式扩大市场份额，扩大规模效应，降低单位成 本，同时推行燃油集中采购制度，降低燃油成本，提高利润总额。公司还将继续 加大公交板块的投资力度，扩大公交板块的经营规模和市场份额，积极拓展郊区 市场，以服务质量打响“大众公交”品牌，巩固和提高大众公交在上海公交行业 第二大企业的地位。 二、公司的投资情况 （一）公司投资情况 １、报告期内募集资金的使用情况： ２００１ 年公司 Ａ 股增发新股扣除所有费用后 的实收资金净额为 ２１３，５３４，３４５．８９ 元。 增发新股资金使用及收益情况如下： Ａ、２００１ 年投资 １０１７０ 万元，组建郊县出租汽车公司（已在公司 ２００１ 年度报告 中披露）。 单位：万元 本年度已使用募 ４７３２．０５ 集资金总额 募集资金总额 ２１３５３．４３ 已累计使用募集 １４９０２．０５ 资金总额 是否符合计 是否变更 实际投入 产生收益 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 项目 金额 金额 计收益 12 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 市郊区域性出租 ２００００ 否 １１０７０ ５２６．５４ 是 汽车 建设浦东国际机 ２３５１ 否 １５４０．７２ 是 场海关监管仓库 组建大众九环化 ５１０ 否 ５１０ ２８．２５ 是 工储运经营有限 公司 组建大众佐川急 １７８５ 否 １７８１．３３ 是 便物流有限公司 合计 ２４６４６ — １４９０２．０５ ５５４．７９ — 2、报告期内非募集资金的使用情况： （１）、投资 2400 万元组建上海大众百通汽车服务有限公司，占该公司总股本的 80%。 （２）、投资 3609.44 万元增加浦东大众公交公司的 34%股权、期末股权达到 95%。 （３）、投资 560 万元增加奉贤大众公交公司的股权。 （４）、投资 10925 万元，组建上海大众新亚出租汽车有限公司，占该公司总股本 的 49.5%； （５）、投资 450 万元组建上海大众九环汽车天然气发展有限公司，占该公司总股 本的 22.5%。 （6）、投资 150 万元组建上海交通建设管理有限公司，占该公司总股本的 6%。 （7）、战略投资“联通股份”3500 万股，投资金额 8050 万元。 三、公司财务状况 指标项目 2002年 2001年 增幅% 总资产（万元） ４７６４５１．０４ ４４９３２１．１２ ６．０４ 长期负债（万元） ６０６３．７２ ７００．００ ７６６．２５ 股东权益（万元） ２１９３４２．１３ ２０７６８３．７８ ５．６１ 主营业务利润（万元） ４７５１７．９９ ４３１５８．４２ １０．１０ 净利润（万元） ２２１３５．９１ １８７５８．０２ １８．０１ Ａ、总资产的增加是由于本年度经营规模扩大； Ｂ、长期负债的增加是由于本年度长期应付款增加所致； Ｃ、股东权益的增加是由于 ２００２ 年度利润增加所致； Ｄ、主营业务利润的增加是由于主营业务收入增加所致； Ｅ、净利润的增加是由于本年度实现利润增加所致； 四、新年度的业务发展计划 ２００３ 年公司将弘扬大众优秀的企业文化精神，精于出租，勤于公交，创造 新产品，提供新服务，赢得新客户，抢占制高点，全面完成各项经营指标，实现 13 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 公司稳定、持续的发展。 公司新年度经营计划的具体内容为： （１） 继续保持客运主业的领先优势。“大众出租”要精于主业，服务领先，拉 大与竞争者的差距，获得明显优势。同时要控制成本，向管理要效益。 租车公司 ２００３ 年计划新增车辆 ２００ 辆，同时积极拓展杭州等地租车市场， 研究应对跨国租车公司进入上海的对策。 （２）汽车工业的快速发展，为现代汽车服务业提供了广阔的空间．大众汽车服务 公司要转变观念，立足市场，优化汽车营销、维修服务营运体系，培育新的经济 增长点，为新一轮的发展奠定基础。 Ａ．努力开拓市场，利用三至五年时间，获取 １０ 个品牌车的销售代理权，建立品 牌车辆销售点，扩大车辆销售量。 Ｂ．组建美容快修连锁企业，实施连锁经营模式。 Ｃ．加快大众汽车俱乐部的发展，加强与外部合作，发掘新的服务项目，提高赢利 能力； （３）２００３ 年公交板块要以改革为动力，以调整优化为抓手，以提高社会效益和 经济效益为目标，力争做大、做强、做优大众公交。 Ａ、完善对控股公司的管理模式，探索区域公交整合之路、实施郊区公司经营者 持股机制； Ｂ、实施智能化管理信息系统，制订智能化营运调度系统的实施计划； Ｃ、总结并开展“星级司售”活动，提高服务水平和行车安全管理水平，创立大 众公交优质服务品牌； Ｄ、筹建营销中心、管理中心、调度中心，拓展非路线的客运市场，提高营业收 入。 （４）、发展现代物流，是集团的主要经营目标之一。“大众物流”要瞄准市场， 脚踏实地，做到既创品牌、又创效益。 Ａ、一季度要制订好浦东机场监管仓库的经营方案； Ｂ、做好捷运车的车辆选型招标工作，年内完成 200 辆车的更新； Ｃ、抓紧论证货运独立调度模式，一季度试运行； Ｄ、探索货运车辆维修的体制和机制问题，向专业化方向发展。 （５）大众旅游：我国加入 WTO 和申办奥运的成功，已充分体现中国在国际经 济中日益举足轻重的地位。上海已成功获取 2010 年世博会的申办权，为上海乃 至全国的旅游发展提供了巨大的商机，如何整合集团的旅游资源，增强整体竞争 力，探索旅游企业市场合作型的机制，引进专业人才，搞活经营，需要我们进一 步思考和努力。 Ａ、新增 30 辆旅游大巴，打造上海旅游市场的高档旅游商务车品牌，为 VIP 团 队提供优质服务； Ｂ、围绕上海城市特点，开发旅游新产品，扩大境外旅游市场份额。 五、董事会日常工作情况： １、董事会会议情况及决议内容 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日召开第三届董事会第五次会议，会议作出如下决议：《２００１ 年度董事会工作报告》、《２００１ 年度总经理业务工作报告》、《２００１ 年度监事会工 14 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 作报告》、《２００１ 年度利润分配预案》、《２００２ 年度股利分配政策》、《２００１ 年度报 告与年度报告摘要》、《关于出租汽车车辆折旧年限调整的议案》、《关于支付会 计师事务所审计费用的议案》、《独立董事津贴暂行办法》，修订了《董事会议事 规则》、《股东大会议事规则》，修改了《公司章程》。相关决议披露于 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《香港商报》上。 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日以通讯表决方式召开第三届董事会第六次临时会议，审议 并通过了《公司 ２００２ 年第一季度报告》。相关信息披露于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《香港商报》上。 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日以通讯表决方式召开第三届董事会第七次会议，审议并通 过了《关于上市公司建立现代企业制度的自查报告》。 ２００２ 年 ７ 月 ２４ 日以通讯表决方式召开第三届董事会第八次会议，会议审议 并通过了《公司 ２００２ 年度中期报告》。相关信息披露于 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《香港商报》上。 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日以通讯表决方式召开第三届董事会第九次会议，审议并 通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》。相关信息披露于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《香港商报》上。 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日以通讯表决方式召开第三届董事会第十次会议，审议并 通过了《关于公司受让上海新亚出租汽车有限公司股权的议案》。 ２、报告期内对股东大会决议的执行情况： （１）报告期内的利润分配情况： 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，２００１ 年度公司实现税后利润 ２１０３３ 万元，分配如下： Ａ、 提取法定公积金 ４０２１．７６ 万元（含子公司提取 １９２２．７９ 万元）； Ｂ、 提取法定公益金 ４０２１．７６ 万元（含子公司提取 １９２２．７９ 万元）； Ｃ、 提取两金后，公司本年可分配利润 １２９８９．４８ 万元，加上上年末分配利润 １８６１６．５０ 万元，合计未分配利润为 ３１６０５．９８ 万元。以总股本 ５９８７０．１６ 万股 为基数，每股拟分配现金红利人民币 ０．２６ 元（含税）；Ｂ 股按当时牌价折成 美元发放，共计支付股利 １５５６６．２４ 万元。方案实施后，留存未分配利润 １６０３９．７４ 万元，结转下年度使用。 ３、本次利润分配预案： 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，２００２ 年公司共实现税后利润 ２２１３５．９１ 万元，根据国家有关法律、法规、公司章程的有关规定，按法定顺序 进行分配，预案如下： （一）提取两金： （１）提取法定公积金 ４００４．９１ 万元（含子公司提取 １７３５．７８ 万元）； 15 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 （２）提取法定公益金 ３９７２．６６ 万元（含子公司提取 １７０３．５３ 万元）； （二）提取两金后，公司本年可分配利润 １４１５８．３３ 万元，加上上年未分配 利润 １２５２０．９６ 万元，合计未分配利润为 ２６６７９．２９ 万元。以总股本 ５９８７０．１６ 万 股为基数，每股拟分配现金红利人民币 ０．１８ 元（含税）；Ｂ 股按当时牌价折成美 元发放，共计支付股利 １０７７６．６３ 万元。此方案实施后，留存未分配利润 １５９０２．６６ 万元，结转下年度使用。 第八节 监事会报告 （一）报告期内，监事会共召开六次会议： １、 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日召开第三届监事会第五次会议，审查通过了《公司 ２００１ 年度报告正文及摘要》、《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》、《监事会议事 规则》。 ２、 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日召开第三届监事会第六次会议，审查通过了《公司 ２００２ 年度第一季度报告》。 ３、 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日召开了第三届监事会第七次会议，审查通过了《关于上 市公司建立现代企业制度的自查报告》。 ４、 ２００２ 年 ７ 月 ２２ 日召开了第三届监事会第八次会议，审查通过了《司 ２００２ 年度中期报告》。 ５、 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日召开了第三届监事会第九次会议，审查通过了《公司 ２００２ 年度第三季度报告》。 ６、 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日召开了第三届监事会第十次会议，审查通过了《关于 公司受让上海新亚出租汽车有限公司股权的议案》。 （二）监事会对以下事项发表独立意见： １、公司依法运作情况： 监事会按照《公司法》及公司章程所赋予的职能，对公司董事和经理人员执 行职务时的尽职情况，有关法律、法规、《公司章程》的执行情况及对董事会执 行股东大会决议情况进行了依法监督。公 司依法经营，规范运作，董事、经理层 在执行公司职务中，未发现有违法、违规现象发生，未发生有损害股东利益的现 象发生。 ２、检查公司财务情况： 监事会对公司财务制度和财务报告进行了审查，认为公司财务预算报告、财 务决算报告、年度报告、中期报告内容是真实的；２００２ 年公司继续保持较好的 经营业绩，公司董事会、经营班子能根据企业经营情况及时调整公司组织结构设 置，通过加强企业内部管理，健全内控制度，有效控制了企业的经营风险。 ３、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺项目一致，未发生投入项目变更 或变更程序不合法的情况。 16 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 ４、公司收购资产交易价格合理，没有损害股东权益，未造成公司资产流失。 ５、报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 ６、公司审计报告正常，公司报告期内利润实现数接近公司盈利预测数。 第九节、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无收购、出售资产、吸收合并事项 （三）重大关联交易事项 上海大众科技创业（集团）股份有限公司截止２００２年１２月３１日为本公司提供 借款担保３．５５亿元。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、 报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司租赁本 公司资产的事项。 ２、上海大众科技创业（集团）股份有限公司与本企业为使营运车辆有更高的获 利能力于 １９９９ 年 ８ 日 １ 日达成营运车辆委托管理协议。双方根据协议规定的代 收营业收入和代管费用标准按实进行结算，报告期内与上海虹口大众出租汽车有 限公司结算收入 ８２５４．１０ 万元，结算成本及费用 １５４２．３９ 万元。 上海大众企业管理有限公司与本公司签定协议，将营运车辆从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起委托本公司经营管理。双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准 按实进行结算，报告期内与上海大众企业管理有限公司结算收入 ２１８３．２１ 万元， 结算成本及费用 ４１９．７９ 万元。 3、报告期内本公司没有委托理财事项。 ４、担保事项： 担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联 议签署日） （万元） 完毕 方担保 上海大众汽车租赁公司 ２００２．０９．２５ ４０００．００ 连带责任 ２００２．０９．２５－ 否 是 担保 ２００３．０３．２０ 上海大众汽车租赁公司 ２００２．１０．２２ ５０００．００ 连带责任 ２００２．１０．２２－ 否 是 担保 ２００３．０４．１８ 上海龙头股份有限公司 ２００２．１１．１８ ３０００．００ 连带责任 ２００２．１１．１８－ 否 否 担保 ２００３．０５．１７ 担保发生额合计 ４８６７０．００ 万元 担保余额合计 ４８３２０．００ 万元 其中：关联担保余额合计 ４１６４０ 万元 5、报告期内，公司或持股 5%以上的股东未曾在指定报纸和网站上披露承诺事 项。 6、报告期内，公司聘请的会计师事务所未发生变更。公司聘请上海立信长江会 计师事务所有限公司和浩华国际会计师事务所担任本公司审计机构，上海立信长 17 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 江会计师事务所有限公司已为公司提供审计服务 10 年（立信会计师事务所自 1993 年起为本公司提供 A 股审计服务。从 2000 年起立信会计师事务所和长江会 计师事务所合并为上海立信长江会计师事务所有限公司）。浩华国际会计师事务 所为公司提供审计服务 2 年（浩华国际会计师事务所自 2001 年起为本公司提供 B 股审计服务。）。经股东大会授权，由董事会决定具体财务审计费用。 2002 年公司支付上海长江会计师事务所有限公司和浩华国际会计师事务所 报酬合计 110 万元。 7、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 （五）其他重要事项 １、 报告期内母公司所得税由１５％调整为３３％，影响本年利润４２．５万元。 ２、 公司于２００２年３月１８日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、 《香港商报》发布关于公司国有股股权转让的公告。 ３、 公司于２００２年５月２４日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、 《香港商报》发布关于组建“上海大众佐川急便物流有限公司”的公告。 ３、公司于２００２年７月２６日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、 《香港商报》刊登的２００２年度中期报告中发布了公司转让上海市北新技术投资发 展有限公司股权的公告。 第十节、财务报告 一、审计报告：本公司 ２００２ 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司 周琪、朱颖注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告〖信长会师报字（２００３） 第 １０６６２ 号〗。 审 计 报 告 信长会师报字（2003）第 10662 号 大众交通（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二 OO 二年十二月三十一日母公司及合并的资 产负债表、二 OO 二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些 会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵 公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二 OO 二年十二月三十一日的财务 状况及二 OO 二年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周 琪 中国注册会计师 朱 颖 18 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注： 一、公司简介： 大众交通（集团）股份有限公司前身系上海市大众出租汽车公司。经上海市 建设委员会沪建经（92）第 433 号文、沪外资委批字（92）第 563 号文批准，改 制为中外合资股份有限公司。公司 A 股和 B 股股票分别于 1992 年 8 月 7 日和 1992 年 7 月 22 日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为交通运输类。公司经 营范围：企业经营管理咨询、现代物流、交通运输及相关的车辆维修、洗车场、 停车场、汽车旅馆业务、机动车驾驶员培训；投资举办符合国家产业政策的企业。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规 定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价 原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生当期期初的市场汇价作为折算汇 率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进 行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状 态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户 折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于 印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润 项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并 会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表 中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从 购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小 四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领 取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以 应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资， 以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减 投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 19 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因 债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，根据董事会授 权 150 万元以内（含 150 万元）由总经理批准核销，150 万元以上由公司总经理 提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准确认为坏帐。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已计提 的坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例： （1）子公司上海大众三汽公共交通有限公司按期末应收款项扣除合并范围 内应收款项后的余额 3％结合个别认定法计提坏帐准备； （2）合营企业上海大众新亚出租汽车有限公司按应收账款扣除合并范围内 应收账款后的余额计提 0.5%结合个别认定法计提坏帐准备； （3）母公司及其余子公司按期末应收款项扣除合并范围内应收款项后的余 额 1％并结合个别认定法计提坏帐准备。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、开发产品、出租开发产 品、开发成本等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提 取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手 续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基 础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基 础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被 投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的 按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法 摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 20 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照 委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止 计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款 减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并 且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其 他设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或 小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用 年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： （除上海大众新亚出租汽车有限公司预计残值率为 10%） 类别 预计经纪使用年 预计残值率 年折旧率 限 房屋及建筑物 20-45 年 4% 4.8%－2.13% 专用设备 4-12 年 4% 24%-8% 通用设备 5-10 年 4% 19.2%-9.6% 运输设备 8-15 年 4% 12%-6.4% 其他设备 5-10 年 4% 19.2%-9.6% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计 提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣 工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 21 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工 程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其 入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限 或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者 平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 车辆牌照除合营企业上海大众新亚出租汽车有限公司按 30 年摊销外，其余 按 50 年摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其 帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期 限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若 金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条 件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本 化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发 生当期损益。 2、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 22 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企 业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计、会计差错更正及影响： 1、公司根据第三届董事会第五次会议决定：从 2002 年 1 月 1 日起，公司对 营运小客车的折旧年限由 8 年调整为 5 年。公司对此项 A、B 股差异的影响数进 行了追溯调整。 2、公司对营运中巴车及大巴车的折旧年限进行调整，短于 8 米的中巴车为 4 年，大巴车为 8-15 年。 3、大众保险股份有限公司由于会计政策变更及会计差错更正追溯调整，公 司根据其调整而相应调整。 4、上述各项对报表的影响如下： 项目 折旧年限调整 大众保险 合计 营运小客车 中巴车 长期投资调整 对 2002 年初留存收益影响 -49,971,960.39 --- -609,436.27-50,581,396.66 其中：对 2002 年初未分配利润影响 -34,700,317.51 --- -487,549.02-35,187,866.53 对 2001 年净利润影响 -22,223,268.53 --- -526,520.78-22,749,789.31 对本年净利润的影响 -38,253,612.60 -16,407,542.32 ----54,661,154.92 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业 特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债 务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例 合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司、合营企业采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）流转税及附加的税种与税率： 税种 增值税 营业税 城建税 税率 17％ 3％－6％ 7％ 其中：出租汽车的营运根据有关规定按车辆定额收入的 3％计征营业税；融 资业务营业税税率为 6％，并根据融资收入 5％的营业税额计提城建税。 （二）所得税： 23 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 按应纳税所得额的 33％计征 （三）税负减免： 上海大众洗涤保洁实业有限公司根据上海市税务局闵行分局闵税免（2000） 字第 06－101 号文，2002 年度减半征收企业所得税； 上海大众大厦有限责任公司根据上海市税务局徐汇区分局徐税二（2000）959 号文，2002 年度免征企业所得税； 上海大众交通汽车服务有限公司、上海大众汽车租赁公司、上海大众巴士公 司享受注册地地方税收优惠政策； 上海大众会议展览有限责任公司根据（00）闸税管一 A 字 0048 号文，2002 年度减半征收企业所得税； 上海大众物流有限公司根据沪税政二(95)19 号文,2002 年 1 月 1 日至 7 月 31 日止，免征企业所得税；自 2002 年 8 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日止，减半征收 企业所得税； 上海黄浦大众出租汽车公司根据沪税政二处（94）18 号文，2002 年度免征 企业所得税； 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（单位：万元） 被审单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司 本公司所占 是否 备注 （万元） 实际投资额 投资比例 合并 上海大众房地产开发经营公司 房地产业 8,500 房地产经营等 8,500 100% 是 上海大众旅游公司 旅游饮食 50 旅游服务等 50 100% 是 服务业 上海大众交通汽车服务有限公司 商业 7,000 汽车（含小轿车）、汽车配件 7,000 100% 是 注1 销售，国内贸易等 上海大众国际贸易有限公司 商业 600 国际国内贸易 540 90% 是 上海大众汽车租赁公司 运输业 1,200 汽车租赁等 1,200 100% 是 上海大众广告公司 商业 200 广告制作等 200 100% 是 上海大众巴士公司 运输业 150 专线中巴车等 150 100% 是 上海大众航空服务有限公司 旅游饮食 300 航线的航空客运销售代理业 153 51% 否 注5 服务业 务、旅游咨询服务等 上海大众国际旅行社有限公司 旅游饮食 250 国际旅游业务等 250 100% 是 注1 服务业 上海大众交通汽车修理有限公司 工业 1,000 汽车修理等 1,000 100% 是 注1 上海大众大厦有限责任公司 旅游饮食 2,000 酒店、物业管理 2,000 100% 是 注1 服务业 安徽大众汽车运输有限责任公司 运输业 1,168 出租汽车等 608 52.05% 否 注5 乐山大众交通运输有限责任公司 运输业 200 出租汽车等 120 60% 否 注5 上海大众友邦汽车修理厂 工业 100 服务加工制造 100 100% 是 注4 上海大众洗涤保洁实业有限公司 旅游饮食 100 洗熨、织补 100 100% 是 注1 服务业 无锡大众广告有限责任公司 旅游饮食 50 设计、代理国内各类广告服 30 60% 否 注2注4 服务业 务等 上海大众三汽公共交通有限公司 运输业 10,000 市内埠际客运、出租营运 5,100 51% 是 上海黄浦大众出租汽车公司 运输业 11,000 客运、汽车配件、空调器 10,871.570301 98.9% 是 上海大众汽车虹桥销售服务有限 工业 1,000 汽车修理、翻新、配件销售 562.9255 51% 否 注4 公司 注5 上海交通大众汽车修理有限责任 工业 150 汽车修理、保养 97.50 65% 否 注4 公司 注5 上海大众会议展览有限责任公司 旅游饮食 30 承办各类会议展览 30 100% 是 注1 服务业 注4 24 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 上海大众物流有限公司 运输业 2,000 道路货物运输 2,000 100% 是 注1 上海大众旅游酒店有限公司 旅游饮食 300 住宿,饭菜及百货销售 270 90% 否 注3 服务业 注4 上海浦东大众公共交通有限责任 运输业 10,000 市内埠际客运,汽车修理等 9,111.0902 95% 是 公司 上海大众公交广告有限公司 旅游饮食 100 承接各类广告设计制作 100 100% 否 注4 服务业 注5 上海大众集装箱货运有限公司 运输业 500 集装箱运输.中转.堆存等 500 100% 是 注1 注4 上海大众国际货运代理有限公司 旅游饮食 １,000 承办海运、空运进出口货物 1,000 100％ 是 注1 服务业 的国际运输代理业务。 无锡大众交通有限责任公司 运输业 4,000 汽车出租及租赁 3,310.912585 82.50% 否 注5 上海普陀大众出租汽车有限公司 运输业 1,000 出租车经营,销售汽车配件 1,000 100% 否 注5 上海崇明大众公共交通有限公司 运输业 1,000 市内公交客运，道路旅客运 700 70.00% 否 注5 输（跨省市），省际道路客运 上海百姓出租汽车有限公司 运输业 1,746.5834 出租汽车，汽车配件，机械 1,746.5834 100% 是 修理 上海青浦大众汽车客运有限公司 运输业 3,000 出租汽车营运，市内专线客 2,550 85.00% 是 运及夸省市客运业务等 上海嘉定大众出租汽车有限公司 运输业 3,000 出租汽车营运，汽车配件批 2,700 90.00% 是 售 上海松江大众出租汽车有限公司 运输业 2,000 出租汽车营运（区域性） 1,020 51.00% 是 上海金山大众出租汽车有限公司 运输业 3,000 出租汽车及区域性出租汽车 2,400 80.00% 是 营运 上海大众交通市中汽车修理有限 工业 500 汽车修理保养，摩托车维修， 500 100％ 是 注1 公司 塑料零件及橡胶贴花 注4 上海大众百通汽车客运有限公司 运输业 3,000 市内公交专线客运，道路旅 2,400 80％ 是 注1 客运输（跨省市）；销售汽车 配件 上海大众佐川急便物流有限公司 运输业 美元 422 普通货运，货运代办，货物 美元 215.22 51％ 是 注1 仓储 上海大众旅游汽车有限公司 旅游饮食 100 客运服务，承办各类会务服 100 100% 是 注4 服务业 务 上海大众交通汽车销售有限公司 商业 200 汽车销售（含小轿车），汽车 200 100％ 是 注1 零件劳务服务及汽车装潢等 注4 上海大众商务咨询有限公司 旅游饮食 50 商务咨询服务、会务。 50 100% 是 注1 服务业 注4 上海奉贤大众汽车客运有限公司 运输业 3,000 市内专线客运，出租汽车客 2,414.0914 80％ 是 运。（涉及许可经营的项目 凭许可证经营） 上海大众新亚出租汽车有限公司 运输业 3,000 出租汽车，驾驶员培训，汽 10,925 49.5 是 车配件，建筑材料，机电产 品销售、汽车维护 哈尔滨大众交通运输有限责任公 运输业 1,000 提供出租汽车服务；汽车运 572 57.2 ％ 否 注5 司 输服务；汽车修理。 上海大众九环化工储运经营有限 运输业 1,000 危险品货物道路运输（凡涉 510 51％ 否 注5 公司 及许可经营凭许可证经营） 上海南汇大众公交客运有限公司 运输业 870 专线车客运、汽车配件销售； 522 60％ 否 注4 下设汽车修理厂。 注5 上海强大汽车修理有限公司 工业 100 汽车修理，汽车装潢，汽车 100 100％ 否 注4 配件销售。 注5 上海浦东大众公交旅行社有限公 旅游饮食 100 国内旅游服务，旅游用品销 60 60％ 否 注4 司 服务业 售，会务服务。 注5 上海大众汽车俱乐部有限公司 旅游饮食 500 汽车及相关产业的信息咨询 450 90％ 否 注4 服务业 及服务 注5 上海大众交通汽车零部件总汇有 商业 200 汽车配件，汽车油漆，汽车 190 95％ 否 注4 25 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 限公司 装潢，摩托车配件 注5 上海大众交通加油站有限公司 商业 50 汽柴油、润滑油销售、汽车 50 100％ 否 注4 配件食品，车容保洁服务等 注5 上海大众交通旧机动车经纪有限 商业 100 旧机动车经纪 100 100％ 否 注4 公司 注5 上海大众汽车庙行特约维修站有 工业 1,200 汽车修理、装潢、汽车油漆、 840 70％ 否 注4 限公司 冼车服务；停车场；国内贸 注5 易；汽车配件批兼零 上海大众公共交通汽车销售有限 商业 1,000 汽车，汽车配件普通机械设 630 63% 否 注4 责任公司 备、通讯设备、化工产品 注5 上海大众建筑装饰有限公司 工业 200 室内外装饰，机建装潢，工 130 65％ 否 注2 程设备，四技服务等 注4 上海奉贤大众公共交通有限公司 运输业 2,000 市内汽车客运、出租 1,374 68％ 否 注5 备注说明： 注 1：上海大众交通汽车服务有限公司系母公司投资 80%，上海大众物流有 限公司、上海大众汽车租赁公司、上海大众巴士公司、上海大众旅游公司各投资 5％； 上海大众国际旅行社系母公司投资 80%，上海大众大厦有限责任公司投资 20%； 上海大众交通修理有限公司系母公司投资 98％，上海大众汽车租赁公司投 资 2％； 上海大众大厦有限责任公司系母公司投资 51％，上海大众汽车租赁公司投 资 49％； 上海大众洗涤保洁实业有限公司系母公司投资 10%，上海大众大厦有限责 任公司投资 90%； 上海大众会议展览有限责任公司系上海大众旅游公司投资 75%，上海大众国 际旅行社投资 25%； 上海大众物流有限公司系母公司投资 60%，上海大众汽车租赁公司投资 40%； 上海大众集装箱货运有限公司系上海大众物流有限公司投资 51%，上海大众 国际货运代理有限公司投资 49%； 上海大众国际货运代理有限公司系上海大众物流有限公司投资 55%，上海大 众国际贸易有限公司投资 45%； 上海大众交通市中汽车修理有限公司系上海大众交通汽车修理有限公司投 资 80%，上海大众交通汽车服务有限公司投资 20%； 上海大众百通汽车客运有限公司系上海大众巴士公司投资 60%，母公司投资 20%； 上海大众佐川急便物流有限公司系母公司投资 25%，上海大众汽车租赁公司 投资 26%； 上海大众交通汽车销售有限公司系上海大众交通汽车修理有限公司投资 20%，上海大众交通汽车服务有限公司投资 80%； 上海大众商务咨询有限公司系上海大众旅游公司投资 60%，上海大众国际旅 行社投资 40%； 注 2：无锡大众广告有限责任公司、上海大众建筑装饰有限公司处于歇业阶 段； 注 3：上海大众旅游酒店 2002 年度已承包给上海晋佳建筑装潢实业有限公 司经营； 26 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 注 4：系受子公司直接控制； 注 5：根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示 的复函》， 按照资产标准，销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在 10％ 以下时，“根据重要性原则，可以不纳入合并范围”的规定，2002 年度未纳入合 并范围。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的原因：见附注四（一）注 2－注 4。 2、对财务状况的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为 356,954,595.50 元，占 母子公司资产总额的 4.21%；销售收入为 258,494,641.50 元，占母子公司收入的 9.81％；净利润 21,601,118.56 元，占母公司净利润的 6.66％。对未纳入合并会计 报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益 15,108,546.34 元。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 1、与上年相比本年减少合并单位 2 家，系上海大众航空服务有限公司投资 比例本期变更；上海大众旅游酒店有限公司 2002 年度给他人承包经营后无实质 控制权。 2、与上年相比本年新增合并单位 11 家： （1）上海青浦大众客运有限公司、上海嘉定大众出租汽车有限公司、上海 松江大众出租汽车有限公司、上海金山大众出租汽车有限公司、上海奉贤大众汽 车客运有限公司、上海百姓出租汽车有限公司，2001 年度根据财政部财会二字 (1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，按照资产标准，销售收入 标准和利润标准计算得出的比率均在 10％以下时，未纳入合并范围。本年度其 规模不断扩大，已不符合上述原则，故本期纳入合并范围。 （2）上海大众百通汽车客运有限公司、上海大众佐川急便物流有限公司、 上海大众新亚出租汽车有限公司系 2002 年度新增投资单位，本年度纳入合并范 围。 （3）上海大众交通市中汽车修理有限公司、上海大众交通汽车销售有限公 司系本年度亏损，根据规定本年度纳入合并范围。 （四）按照比例合并方法进行合并的公司： 2002 年度公司受让上海市食品（集团）公司持有的上海新亚出租汽车有限 公司的 49.5%股权。受让股权后，公司更名为上海大众新亚出租汽车有限公司。 对上海大众新亚出租汽车有限公司的投资比例分别为：本公司 49.5%，上海新亚 （集团）股份有限公司 49.5%，上海市闸北区商业建设投资总公司 1%。公司章 程及股东会决议规定，上海市闸北区商业建设投资总公司只享有收益权，不参与 公司经营管理，由公司及上海新亚（集团）股份有限公司双方共同控制。因股权 购买日为 2002 年 12 月 23 日，本期不享有收益，仅合并资产负债表。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民 币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项目 期 末 数 期 初 数 现金 375,934.66 242,651.15 银行存款 452,013,623.05 484,042,379.89 其他货币资金 12,354,831.05 27,486,814.57 合计 464,744,388.76 511,771,845.61 27 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 其中美元：外币金额 7,298,146.74 4,540,909.30 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 60,408,950.01 37,583,289.91 澳元：外币金额 298,835.86 313,375.56 折合汇率 4.6787 4.2331 折合人民币 1,398,163.34 1,326,550.08 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期末市价总额 期 初 数 投资金额 跌价准备 （2002 年 12 月 31 日交易市价） 投资金额 跌价准备 股票投资 5,698,122.61 561,288.60 6,650,944.47 5,639,584.42 770.00 基金投资 17,003,675.00 24,513.00 --- --- --- 债券投资 16,000,000.00 --- --- --- --- 其他短期投资 41,609,646.94 --- --- 31,509,271.94 --- 合计 80,311,444.55 585,801.60 --- 37,148,856.36 770.00 1、股票投资期末数： 股票名称 股数 投 资 成 本 期末每股市价 期末市价总额 跌价准备 USD 折合人民币 USD USD 折合人民币 新锦江 B 股 55,000 23,100.00 129,554.33 0.576 31,680.00 262,224.86 --- 上工 B 股 202,500 93,150.00 571,492.76 0.617 124,942.50 1,034,186.56 --- 国旅 B 股 30,000 13,500.00 76,791.79 0.788 23,640.00 195,675.37 --- 其他（注） --- --- 4,920,283.73 --- --- 5,158,857.68 561,288.60 小计 --- 129,750.00 5,698,122.61 --- 180,262.50 6,650,944.47 561,288.60 注：其他股票投资计 119 项。 2、基金投资期末数： 基金名称 面值 投资金额 期末单位净值 期末净值 跌价准备 华夏基金 1.00 10,000,000.00 1.01 10,060,000.00 --- 大成基金 1.00 7,003,675.00 0.9965 6,979,162.00 24,513.00 基金小计 --- 17,003,675.00 --- 17,039,162.00 24,513.00 3、债券投资期末数： 债券名称 面值 投资金额 期末市价总额 减值准备 三峡企业债券 1.00 10,000,000.00 未上市 --- 中国移动债券 1.00 6,000,000.00 6,142,800.00 --- 债券小计 16,000,000.00 --- --- 注：三峡企业债券 1,000 万元及中国移动债券 600 万元已于 2003 年 1 月分 别以 10,327,662.00 元及 6,152,852.08 元抛售。 4、其他投资期末数： 项目 金额 安徽大众汽车运输有限责任公司 6,000,000.00 山东大众汽车出租汽车股份有限公 司 25,300,000.00 上海七百（集团）有限公司 3,409,271.94 上海美林阁餐饮经营管理有限公司 6,900,375.00 小计 41,609,646.94 （1）本项目中对某一投资对象的投资额占短期投资总额 10％（含 10％）以 上的投资： 28 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 被投资单位名称 本金 资金投入时间 所得收益 期末帐面余额 山东大众汽车出租汽车股份有限公司 25,300,000.00 2001 年 3 月 7 日 --- 25,300,000.00 （2）本项目中一年内到期的委托贷款： 受托人名称 本金 利息 期末帐面余额 计提减值准备 安徽大众汽车运输有限责任公司 6,000,000.00 --- 6,000,000.00 --- 山东大众汽车出租汽车股份有限公司 25,300,000.00 --- 25,300,000.00 --- 上海美林阁餐饮经营管理有限公司 7,500,000.00 599,625.00 6,900,375.00 --- 小计 38,800,000.00 599,625.00 38,200,375.00 --- 5、短期投资跌价准备增减变动的原因：期末根据成本与市价孰低计提短期 投资跌价准备。 6、投资变现无重大限制。 （三）应收股利： 项目 金额 性质和内容 上海邦联创业投资有限公司 4,000,000.00 现金红利 上海交大昂立股份有限公司 7,560,000.00 现金红利 上海巴士实业（集团）股份有限公司 3,124,800.00 现金红利 上海大众清洗有限公司 150,000.00 现金红利 上海永达二手车经营有限公司 2,912,266.12 现金红利 合计 17,747,066.12 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 比例 比例 1年以内 85,586,571.12 86.01% 935,030.26 72,676,706.67 90.97% 787,974.64 1至2年 7,203,959.01 7.24% 73,213.89 1,379,052.77 1.73% 80,382.60 2至3年 467,863.01 0.47% 4,442.03 401,003.67 0.50% 8,064.94 3年以上 6,247,050.88 6.28% 3,199,564.51 5,432,909.97 6.80% 1,447,574.32 合计 99,505,444.02 100.00% 4,212,250.69 79,889,673.08 100.00% 2,323,996.50 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 10,054,155.69 元，占应收 帐款总金额的 10.10％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称或款项内容 欠款金额 计提比例 计提坏帐准备 理由 浙江省东阳市速华制衣公司 453,277.56 100% 453,277.56 账龄较长，收回可能性极小。 大阪事务所 654,094.50 100% 654,094.50 账龄较长，收回可能性极小。 应收广告费 190,493.38 90% 171,444.04 账龄较长，收回可能性极小。 应收修理费 313,769.79 100% 313,769.79 账龄较长，收回可能性极小。 应收销售物资款 2,407,226.80 50% 1,203,613.40 账龄较长，收回可能性较小。 其他零星 684,864.28 50%-100% 382,397.50 账龄较长，收回可能性较小。 合 计 4,703,726.31 3,178,596.79 4、对金额较大或帐龄较长的应收帐款计提坏帐准备比例为 5％及以下的说 明： 除个别认定外，公司根据企业营收款回收情况，制定坏帐准备计提比例低于 5%。 5、应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 比例 比例 1年以内 116,654,087.40 48.90% 4,473,473.93 101,666,012.92 50.82% 1,186,069.88 1至2年 21,449,252.75 8.99% 70,322.42 77,425,678.37 38.70% 771,778.78 2至3年 74,638,737.59 31.29% 749,311.43 4,261,763.25 2.13% 42,617.64 29 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 3年以上 25,809,531.60 10.82% 10,879,262.37 16,706,897.51 8.35% 1,018,647.22 合 计 238,551,609.34 100.00% 16,172,370.15 200,060,352.05 100.00% 3,019,113.52 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 84,869,319.20 元， 占其他应收款总金额的比例为 35.58％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 已计提坏帐 理由 中国新技术创业投资公司 700,357.62 50% 350,178.81 账龄长，收回可能性较小。 万达仿真丝厂 520,039.20 50% 260,019.60 账龄长，收回可能性较小。 四方合成纤维厂 285,986.00 50% 142,993.00 账龄长，收回可能性较小。 太仓第六织布厂 326,634.00 50% 163,317.00 账龄长，收回可能性较小。 上海大众旅游酒店有限公司 17,692,150.23 48.68% 8,613,210.29 按净资产负数金额计提 辛耕房产 4,314,596.00 50% 2,157,298.00 账龄长，收回可能性较小。 富大胶带 1,800,000.00 50% 900,000.00 账龄长，收回可能性较小。 无锡大众广告 228,810.80 90% 205,929.72 账龄长，收回可能性较小。 其他零星 710,000.00 90%-100% 640,000.00 账龄长，收回可能性较小。 新世界房地产公司 827,000.00 50% 413,500.00 账龄长，收回可能性较小。 合计 27,405,573.85 13,846,446.42 4、对金额较大或帐龄较长的其他应收款计提坏帐准备比例为 5％及以下的说 明： 除个别认定外，公司根据企业营收款回收情况，制定坏帐准备计提比例低于 5%。 5、金额较大的其他应收款； 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海普陀大众出租汽车有限公司 44,457,168.97 暂借款 上海大众旅游酒店有限公司 17,692,150.23 暂借款 上海浦南大众公共交通有限公司 8,000,000.00 暂借款 上海双发投资有限公司 8,000,000.00 暂借款 上海澳格市场研究有限公司 6,720,000.00 股权转让款 合计 84,869,319.20 6、其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 帐龄 期 末 数 期 初 数 金 额 占总额比例 期末未收回原因 金 额 占总额比例 1年以内 36,929,987.49 70.06% 主要系预付购车及 79,109,113.62 32.89% 配件款 1至2年 21,614.64 0.04% --- 131,196,342.00 54.55% 2至3年 43,200.00 0.08% --- --- --- 3年以上 15,720,000.00 29.82% 注 30,205,976.00 12.56% 合计 52,714,802.13 100.00% 240,511,431.62 100.00% 注：主要系下属子公司上海大众房地产开发经营公司参建长白基地预付款， 该基地尚在结算中。 2、预付帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东欠款。 （七）存货及存货跌价准备： 1、存货： 项 目 期 末 数 期 初 数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 8,649,163.99 --- 17,759,726.77 --- 包装物 152,697.12 --- --- --- 低值易耗品 361,943.78 --- 309,727.85 --- 库存商品 24,783,665.52 178,869.88 35,329,446.59 136,453.12 开发成本 9,155,133.93 --- --- --- 30 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 出租开发产品 --- --- 13,146,064.12 --- 开发产品 6,075,359.46 --- 4,179,874.17 --- 合 计 49,177,963.80 178,869.88 70,724,839.50 136,453.12 2、存货跌价准备： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 136,453.12 178,869.88 136,453.12 178,869.88 （八）待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 673,446.73 16,847,467.74 14,117,513.57 3,403,400.90 养路费 713,282.00 3,072,182.12 2,108,485.88 1,676,978.24 租赁费 383,332.00 6,013,392.82 5,010,956.36 1,385,768.46 印刷费 224,403.33 5,576,647.20 5,659,464.61 141,585.92 其他 355,912.98 5,051,006.86 4,813,134.09 593,785.75 合计 2,350,377.04 36,560,696.74 31,709,554.51 7,201,519.27 （九）长期投资： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 1,067,422,271.58 300,348.37 1,117,081,192.05 300,348.37 长期债权投资 29,000,000.00 --- --- --- 合计 1,096,422,271.58 300,348.37 1,117,081,192.05 300,348.37 1、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资公司 帐面 被投资公司名称 股份类别 股票数量 减值准备 注册资本比例 余额 华联商厦 法人股 1,110,780 小于 5% 2,276,300.00 --- 宏盛科技 法人股 484,000 小于 5% 980,000.00 --- PT 水仙 法人股 264,000 小于 5% 944,000.00 109,760.00 ST 棱光 法人股 546,480 小于 5% 517,400.00 --- 电器股份 法人股 120,000 小于 5% 440,000.00 --- 东方明珠 法人股 240,000 小于 5% 1,060,000.00 --- 第一食品 法人股 902,016 小于 5% 1,245,824.00 --- 上海金陵 法人股 1,462,323 小于 5% 1,471,480.00 --- 豫园商城 法人股 1,233,232 小于 5% 4,358,300.00 --- ST 中纺机 法人股 171,600 小于 5% 404,000.00 --- 白猫股份 法人股 217,800 小于 5% 868,800.00 --- 氯碱化工 法人股 242,000 小于 5% 1,100,000.00 --- 申通地铁 法人股 650,325 小于 5% 778,500.00 --- 原水股份 法人股 189,750 小于 5% 450,000.00 --- 联通国脉 法人股 280,800 小于 5% 561,200.00 --- 新锦江 法人股 146,362 小于 5% 372,400.00 --- 巴士股份 法人股 31,248,000 4.30% 22,176,000.00 --- 南京中北 法人股 3,360,000 小于 5% 2,700,000.00 --- 交运股份 发起人股 9,750,000 5.77% 11,000,000.00 --- 浦发银行 发起人股 3,000,000 小于 5% 2,000,000.00 --- ST 嘉宝 --- 230,400 小于 5% 740,000.00 --- 31 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 首创股份 --- 611,275 小于 5% 5,501,637.26 --- 交大昂立 发起人股 36,000,000 18% 59,584,917.78 --- 光明乳业 --- 25,059,142 小于 5% 30,967,457.17 --- 联通股份 --- 35,000,000 小于 5% 80,500,000.00 --- 申银万国 --- 3,300,000 小于 5% 4,050,000.00 --- 海通证券 --- 12,036,000 小于 5% 10,200,000.00 --- 上海银行 --- --- 小于 5% 2,425,100.00 --- 国泰股份 --- --- 小于 5% 119,124,915.00 --- 国泰管理 --- --- 小于 5% 875,085.00 --- 合计 369,673,316.21 109,760.00 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 注册资本比例 大众海洋生物市场有限公司 10.00% 600,000.00 --- 600,000.00 上海大众清洗有限公司 30.00% 329,660.00 --- 329,660.00 复地（集团）有限公司 0.50% 1,057,459.45 --- 1,057,459.45 杭州大众出租汽车股份有限公司 44.12% 22,500,000.00 --- 22,500,000.00 河北大众凯华交通运输有限公司 45.00% 2,627,636.56 --- 2,627,636.56 吉林华信大众出租汽车有限公司 13.33% 4,000,000.00 --- 4,000,000.00 济南大众出租汽车股份有限公司 41.67% 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 昆山大众置业发展有限公司 10.00% 4,800,000.00 -4,000,000.00 800,000.00 昆山新大众房地产发展有限公司 10.00% 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 宁波大众出租汽车有限公司 10.00% 505,200.00 --- 505,200.00 山东大众出租汽车股份有限公司 23.52% 8,260,000.00 --- 8,260,000.00 上海巴士电车有限公司 7.27% - 16,000,000.00 16,000,000.00 上海邦联投资有限公司 7.64% 47,200,000.00 --- 47,200,000.00 上海大众交通进出口有限公司 35.00% - 3,500,000.00 3,500,000.00 上海大众凌伟生化股份有限公司 4.44% 1,319,488.00 --- 1,319,488.00 上海大众美林阁酒店有限公司 40.00% 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 上海大众万祥汽车修理公司 3.00% 90,399.39 1,200,100.61 1,290,500.00 上海大众影视文化广告有限公司 33.34% 2,000,000.00 -1,000,000.00 1,000,000.00 上海二电巴士公共交通有限公司 --- 6,000,000.00 -6,000,000.00 --- 上海公共交通卡股份有限公司 10.00% 10,950,000.00 --- 10,950,000.00 上海公交驾驶员培训中心 10.00% --- 200,000.00 200,000.00 上海管道净水有限责任公司 10.00% 1,000,000.00 751,874.00 1,751,874.00 上海广得利汽车销售有限公司 5.71% --- 198,000.00 198,000.00 上海交通建设管理有限公司 6.00% --- 1,500,000.00 1,500,000.00 上海军工海安油气站有限公司 16.00% 160,000.00 --- 160,000.00 上海兰盟企业服务公司 5.00% --- 14,850.00 14,850.00 上海浦东华夏大众客运有限公司 51.00% 918,000.00 --- 918,000.00 上海浦南大众公共交通有限公司 37.50% 22,500,000.00 --- 22,500,000.00 上海三电市南公共交通有限公司 --- 10,000,000.00 -10,000,000.00 --- 上海山云房地产发展有限公司 40.00% --- 1,911,856.85 1,911,856.85 上海石油集团虹光三汽加油站 49.00% --- 331,264.78 331,264.78 32 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 上海数讯信息技术有限公司 15.68% 12,800,000.00 4,640,000.00 17,440,000.00 上海坦搏石油化工公司 5.00% 250,000.00 --- 250,000.00 上海永林海鲜超市公司 4.00% 200,000.00 --- 200,000.00 上海振亚驾驶员培训有限公司 25.00% --- 123,750.00 123,750.00 上海永达二手车经营有限公司 30.00% 7,914,511.87 -3,414,511.87 4,500,000.00 现代轻轨经营发展股份有限公司 30.00% 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 合计 224,982,355.27 5,957,184.37 230,939,539.64 上海大众美林阁酒店有限公司系由对方全权经营。 上海浦东华夏大众客运有限公司已被承包经营。 B、权益法核算的长期股权投资： 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 本期合计 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 合并范围调整 初始投资 累计增减 合计 安徽大众汽车运输有限责任公司 52.05% 6,343,725.88 113,658.80 --- 113,658.80 --- --- --- 6,080,000.00 377,384.68 6,457,384.68 大众保险股份有限公司 12.10% 64,845,650.37 -471,379.10 --- 1,612,267.38 202,353.52 -2,286,000.00 --- 53,239,535.21 11,134,736.06 64,374,271.27 上海大众旅游酒店有限公司 90.00% --- --- --- --- --- --- --- 2,700,000.00 -2,700,000.00 --- 上海大众汽车俱乐部有限公司 90.00% 4,512,683.07 620,584.77 --- 630,737.40 --- -10,152.63 --- 4,500,000.00 633,267.84 5,133,267.84 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 57.20% 7,575,080.05 6,507.87 --- 1,065,287.87 --- -1,058,780.00 --- 5,720,000.00 1,861,587.92 7,581,587.92 杭州大众汽车租赁有限公司 45.00% --- 2,250,000.00 2,250,000.00 --- --- --- --- 2,250,000.00 --- 2,250,000.00 江西大众交通运输有限责任公司 45.00% 4,389,771.57 302,309.15 --- 473,009.15 --- -170,700.00 --- 3,600,000.00 1,092,080.72 4,692,080.72 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 15.38% 6,754,074.57 -131,969.31 --- 670,486.93 -2,456.24 -800,000.00 --- 4,000,000.00 2,622,105.26 6,622,105.26 乐山大众交通运输有限责任公司 60.00% 1,299,416.40 10,948.58 --- 10,948.58 --- --- --- 1,200,000.00 110,364.98 1,310,364.98 上海崇明大众公共交通有限公司 70.00% 7,270,889.62 564,183.87 --- 564,183.87 --- --- --- 7,000,000.00 835,073.49 7,835,073.49 上海崇明交通投资有限公司 50.00% 25,182,886.67 866,394.20 --- 866,394.20 --- --- --- 25,000,000.00 1,049,280.87 26,049,280.87 上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 63.00% --- 6,318,457.03 6,300,000.00 18,457.03 --- --- --- 6,300,000.00 18,457.03 6,318,457.03 上海大众公交广告有限公司 100.00% 2,642,075.90 346,919.01 --- 1,512,375.52 --- -1,165,456.51 --- 1,000,000.00 1,988,994.91 2,988,994.91 上海大众建筑装饰有限公司 65.00% 792,970.13 29,761.81 --- 29,761.81 --- --- --- 1,300,000.00 -477,268.06 822,731.94 上海大众交通加油站有限公司 100.00% 6,940,350.18 146,819.87 --- 1,008,633.02 -514,738.87 -347,074.28 --- 1,897,763.30 5,189,406.75 7,087,170.05 上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 50.00% --- 2,875,496.08 2,750,000.00 139,949.61 -14,453.53 --- --- 2,750,000.00 125,496.08 2,875,496.08 上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 95.00% 1,900,000.00 132,647.59 --- 132,647.59 --- --- --- 1,900,000.00 132,647.59 2,032,647.59 上海大众九环化工储运经营有限公司 51.00% --- 5,382,455.58 5,100,000.00 282,455.58 --- --- --- 5,100,000.00 282,455.58 5,382,455.58 上海大众旧机动车经纪有限公司 100.00% 600,000.00 1,682,264.78 400,000.00 1,282,264.78 --- --- --- 600,000.00 1,682,264.78 2,282,264.78 上海大众科技有限公司 25.00% 7,539,371.06 1,420,679.99 --- 1,420,679.99 --- --- --- 4,500,000.00 4,460,051.05 8,960,051.05 上海大众拍卖有限公司 35.00% 3,826,292.56 710,821.84 --- 710,821.84 --- --- --- 3,500,000.00 1,037,114.40 4,537,114.40 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 51.00% 8,793,087.21 -1,138,964.53 --- 2,535,369.74 --- -3,674,334.27 --- 5,629,255.10 2,024,867.58 7,654,122.68 上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 70.00% --- 8,476,433.29 8,400,000.00 76,433.29 --- --- --- 8,400,000.00 76,433.29 8,476,433.29 上海大众三汽公共交通出租有限公司 70.00% --- 6,268,947.35 6,034,000.00 253,782.82 -18,835.47 --- --- 6,034,000.00 234,947.35 6,268,947.35 上海大众市北汽车销售服务有限公司 50.00% 2,641,567.95 -74,668.29 --- 123,916.95 -104,835.24 -93,750.00 --- 1,201,647.62 1,365,252.04 2,566,899.66 上海大众体育文化发展有限公司 --- 383,398.51 -383,398.51 -1,000,000.00 -49,154.57 --- --- --- 1,000,000.00 -1,000,000.00 --- 上海大众物业管理有限责任公司 30.00% 284,620.04 -30,513.77 --- -20,274.97 --- -10,238.80 --- 150,000.00 104,106.27 254,106.27 上海大众信息技术服务中心 --- 315,721.94 -315,721.94 --- --- --- --- --- 300,000.00 -300,000.00 --- 上海飞云汽车服务有限公司 42.00% 5,773,000.00 --- --- --- --- --- --- 5,773,000.00 --- 5,773,000.00 上海奉贤大众公共交通有限公司 68.00% 8,000,000.00 5,740,000.00 5,740,000.00 --- --- --- --- 8,000,000.00 5,740,000.00 13,740,000.00 上海公交飞翔汽车服务有限公司 76.00% --- 1,800,564.04 1,739,920.56 12,461.20 48,182.28 --- --- 1,739,920.55 60,643.49 1,800,564.04 上海嘉定大众公共交通有限公司 60.00% 10,330,935.70 430,333.31 --- 1,322,756.45 --- -892,423.14 --- 9,000,000.00 1,761,269.01 10,761,269.01 上海交通大众客运有限责任公司 41.05% 46,848,549.53 21,600.36 --- 841,569.12 --- -819,968.76 --- 45,501,957.92 1,368,191.97 46,870,149.89 上海交通大众汽车修理有限责任公司 65.00% 1,212,122.14 41,289.93 --- 162,789.93 --- -121,500.00 --- 975,000.00 278,412.07 1,253,412.07 上海交通大众高速客运股份有限公司 20.75% 9,827,587.55 -223,497.89 --- 836,283.57 --- -1,059,781.46 --- 8,300,000.00 1,304,089.66 9,604,089.66 上海九环大众油汽供应公司 30.00% 5,049,484.41 876,221.42 --- 876,221.42 --- --- --- 4,500,000.00 1,425,705.83 5,925,705.83 上海九环汽车天然气发展有限公司 22.50% --- 4,490,354.37 4,500,000.00 -9,645.63 --- --- --- 4,500,000.00 -9,645.63 4,490,354.37 上海南汇大众公交客运有限公司 60.00% 6,287,309.30 26,682.03 --- 846,951.96 --- -820,269.93 --- 5,220,000.00 1,093,991.33 6,313,991.33 上海浦东大众公交旅行社有限公司 60.00% 604,690.21 101,479.51 --- 101,479.51 --- --- --- 600,000.00 106,169.72 706,169.72 上海浦南弘达公共交通有限公司 25.00% 750,000.00 854,699.18 200,000.00 654,699.18 --- --- --- 750,000.00 854,699.18 1,604,699.18 上海普陀大众出租汽车有限公司 100.00% 11,362,088.13 750,482.04 --- 1,253,020.55 --- -502,538.51 --- 10,000,000.00 2,112,570.17 12,112,570.17 33 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 上海强大汽车修理有限公司 100.00% 994,404.00 4,929.79 --- 4,929.79 --- --- --- 1,000,000.00 -666.21 999,333.79 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 49.00% --- 14,700,000.00 14,700,000.00 --- --- --- --- 14,700,000.00 --- 14,700,000.00 上海市北新技术投资发展有限公司 0.00% 94,097,874.85 -94,097,874.85 -94,097,874.85 --- --- --- --- 94,000,000.00 -94,000,000.00 --- 上海松江大众公共交通有限公司 55.00% 9,102,692.64 2,395,540.88 1,888,833.64 1,109,648.47 --- -602,941.23 --- 8,100,000.00 3,398,233.52 11,498,233.52 无锡大众广告有限责任公司 60.00% 190,588.37 --- --- --- --- --- --- 300,000.00 -109,411.63 190,588.37 无锡大众交通有限责任公司 82.50% 37,043,225.70 1,089,714.63 --- 3,993,714.63 --- -2,904,000.00 --- 33,109,125.85 5,023,814.48 38,132,940.33 无锡大众物流有限公司 20.00% 1,041,991.37 80,015.25 --- 80,015.25 --- --- --- 1,000,000.00 122,006.62 1,122,006.62 上海百姓出租汽车有限公司 100.00% 30,162,781.34 -30,162,781.34 --- --- --- --- -30,162,781.34 --- --- --- 上海青浦大众汽车客运有限公司 85.00% 25,500,000.00 -25,500,000.00 --- --- --- --- -25,500,000.00 --- --- --- 上海嘉定大众出租汽车有限公司 90.00% 26,345,488.46 -26,345,488.46 --- --- --- --- -26,345,488.46 --- --- --- 上海松江大众出租汽车有限公司 51.00% 9,823,503.13 -9,823,503.13 --- --- --- --- -9,823,503.13 --- --- --- 上海金山大众出租汽车有限公司 80.00% 23,622,509.36 -23,622,509.36 --- --- --- --- -23,622,509.36 --- --- --- 上海奉贤大众汽车客运有限公司 80.00% 14,700,000.00 -14,700,000.00 --- --- --- --- -14,700,000.00 --- --- --- 上海大众交通市中汽车修理有限公司 100.00% -605,575.16 605,575.16 --- --- --- --- 605,575.16 --- --- --- 上海东大众物资有限公司 100.00% 2,993,068.83 -2,993,068.83 --- --- --- --- -2,993,068.83 --- --- --- 上海大众商务咨询有限公司 100.00% 500,000.00 -500,000.00 --- --- --- --- -500,000.00 --- --- --- 上海大众春盛房地产发展有限公司 49.00% --- 4,800,000.00 4,800,000.00 --- --- --- --- 4,800,000.00 --- 4,800,000.00 上海大众航空服务有限公司 51.00% --- 1,961,129.91 30,000.00 -21,610.50 --- --- 1,982,740.41 1,500,000.00 461,129.91 1,961,129.91 合计 546,391,953.54 -151,218,436.04 -30,265,120.65 27,530,379.11 -404,783.55 -17,339,909.52 -131,059,035.55 430,221,205.55 -35,047,688.05 395,173,517.50 其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 摊余金额 大众保险股份有限公司 -2,023,535.21 股权比例变动 10 年 -1,214,121.13 --- -202,353.52 -1,011,767.61 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 24,562.27 股权比例变动 10 年 14,737.32 --- 2,456.24 12,281.08 上海大众交通加油站有限公司 5,120,826.70 溢价投资 10 年 3,686,995.22 --- 514,738.87 3,172,256.35 上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 192,713.82 溢价投资 10 年 --- 192,713.82 14,453.53 178,260.29 上海大众三汽公共交通出租有限公司 753,418.87 溢价投资 10 年 --- 753,418.87 18,835.47 734,583.40 上海大众市北汽车销售服务有限公司 1,048,352.38 溢价投资 10 年 943,518.14 --- 104,835.24 838,682.90 上海奉贤大众公共交通有限公司 -589,440.35 股权比例变动及溢价投资 10 年 --- -589,440.35 --- -589,440.35 上海公交飞翔汽车服务有限公司 -963,645.53 溢价投资 10 年 --- -963,645.53 -48,182.28 -915,463.25 上海大众科技有限公司 1,187,047.11 股权比例变动 10 年 --- 1,187,047.11 --- 1,187,047.11 合计 4,750,300.06 3,431,129.55 580,093.92 404,783.55 3,606,439.92 2、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 摊余金额 上海黄浦大众出租汽车公司 14,231,371.57 股权比例变动 10 年 9,700,019.02 --- 1,423,137.16 8,276,881.86 上海浦东大众公共交通有限公司 13,264,745.79 股权比例变动及溢价投资 10 年 7,664,285.27 2,618,824.98 1,064,592.08 9,218,518.17 上海大众交通市中汽车修理有限公司 -2,891,819.01 溢价投资 10 年 --- -2,602,737.11 -290,081.92 -2,312,655.19 上海百姓出租汽车有限公司 15,2 54,780.97 溢价投资 10 年 --- 12,330,947.95 1,525,478.10 10,805,469.85 上海大众新亚出租汽车有限公司 45,647,683.54 溢价投资 50 年 --- 45,647,683.54 --- 45,647,683.54 合计 85,506,762.86 17,364,304.29 57,994,719.36 3,723,125.42 71,635,898.23 3、长期债权投资： 其他债权投资： 被审单位名称 初始投资成本 年利率 到期日 期初余额 本期利息 累计已收利息 期末余额 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 4,000,000.00 4.941% 2005.7.29 --- 73,877.84 73,877.84 4,000,000.00 黑龙江大众房地产综合开发有限公司 25,000,000.00 5.2155% 2004.3.26 --- 277,647.03 277,647.03 25,000,000.00 小计 29,000,000.00 --- 351,524.87 351,524.87 29,000,000.00 4、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数 计提原因 无锡大众广告有限责任公司 190,588.37 --- 190,588.37 长期亏损 PT水仙 109,760.00 --- 109,760.00 投资成本高于市价 合计 300,348.37 --- 300,348.37 PT 水仙 2001 年根据市价计提减值准备，2002 年市价恢复至成本以上，但 考虑到 PT 水仙转让受限制，故保留减值准备金额。 （十）固定资产及累计折旧： 34 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 1、固定资产原值： 类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 房屋及建筑物 220,150,336.06 7,784,367.95 470,177.28 227,464,526.73 通用设备 133,199,550.97 30,366,881.92 3,205,736.57 160,360,696.32 专用设备 1,099,650,433.99 593,280,182.25 132,799,060.60 1,560,131,555.64 运输工具 508,062,862.07 146,637,245.00 65,496,680.00 589,203,427.07 其他 5,642,836.35 6,902,150.56 1,345,125.00 11,199,861.91 合计 1,966,706,019.44 784,970,827.68 203,316,779.45 2,548,360,067.67 其中：在建工程转入固定资产金额为 189,540,109.42 元; 本期增加合并范围增加固定资产 276,185,991.44 元； 本期新增固定资产原值中尚需支付的金额为 44,413,219.29 元； 本期出售固定资产 198,081,630.30 元； 期末抵押的固定资产原值见本附注（八）。 2、累计折旧： 类别 期初数 本期增加（注） 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 24,689,649.76 1,089,774.53 3,115,859.77 284,376.50 28,610,907.56 通用设备 47,876,291.03 3,231,943.54 15,184,003.50 1,735,402.98 64,556,835.09 专用设备 245,017,259.55 33,746,493.29 229,770,381.35 105,070,118.61 403,464,015.58 运输工具 107,902,924.65 53,274.50 83,776,472.32 42,681,821.66 149,050,849.81 其他 1,916,809.24 91,346.42 1,579,482.34 574,603.05 3,013,034.95 合计 427,402,934.23 38,212,832.28 333,426,199.28 150,346,322.80 648,695,642.99 注：本期增加系合并范围增加而相应增加的累计折旧。 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 8,538,832.48 --- --- 8,538,832.48 通用设备 2,120,205.38 --- 9,780.95 2,110,424.43 专用设备 --- 1,161,912.96 --- 1,161,912.96 运输设备 41,322.86 --- 11,864.01 29,458.85 其他设备 1,347.69 --- 1,347.69 --- 小计 10,701,708.41 1,161,912.96 22,992.65 11,840,628.72 4、提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 95,670.73 91,843.90 3,826.83 通用设备 4,600,204.72 4,416,196.53 184,008.19 专用设备 5,703,934.71 5,475,777.32 228,157.39 运输工具 655,923.96 629,687.00 26,236.96 其他 181,544.00 174,282.24 7,261.76 小计 11,237,278.12 10,787,786.99 449,491.13 5、累计折旧期末数比期初数增加 221,292,708.76 元，增加比例为 51.78%， 主要系出租营运小客车折旧年限由 8 年调整为 5 年、中巴折旧年限由 6 年调整 4 年而相应增加本期计提数。 （十一）在建工程： 工程名称 期初金额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末金额 资金来源 待安装计价器车辆 16,064,547.00 188,424,586.97 176,046,824.57 21,480,644.00 6,961,665.40 自筹 待安装设备 4,070,639.00 8,507,731.00 8,556,253.14 --- 4,022,116.86 自筹 零星工程 452,336.31 96,854.04 233,730.35 75,000.00 240,460.00 自筹 汽修改造工程 7,524,193.99 8,639,564.63 3,953,316.36 6,114,382.83 6,096,059.43 自筹 35 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 大众大厦 170,161.00 266,610.00 --- 436,771.00 --- 自筹 汽车展示厅 647,814.00 123,061.00 343,378.00 427,497.00 --- 自筹 房屋及扩建工程 3,705,760.57 14,145,736.00 406,607.00 981,547.00 16,463,342.57 自筹 合计 32,635,451.87 220,204,143.64 189,540,109.42 29,515,841.83 33,783,644.26 自筹 注 1： 本期无利息资本化金额。 注 2：本期减少：其中转入长期待摊费用 7,450,722.83 元；母公司转入长期 股权投资 21,480,644.00 元；出售 584,475.00 元。 （十二）无形资产： 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 39,715,391.66 27,606,734.40 6,546,688.83 --- 934,824.60 33,218,598.63 房屋使用权 1,718,987.63 1,106,865.62 --- 58,333.05 113,107.42 935,425.15 线路经营权 84,039,141.75 7,183,590.51 73,896,212.66 --- 2,103,542.93 78,976,260.24 软件 369,630.00 262,342.22 761,304.60 45,012.00 59,683.51 918,951.31 电话选号费 1,176,160.65 80,000.00 963,080.37 --- 198,750.00 844,330.37 车辆牌照 660,478,388.44 561,056,318.67 19,856,211.97 --- 12,299,910.08 568,612,620.56 合计 787,497,700.13 597,295,851.42 102,023,498.43 103,345.05 15,709,818.54 683,506,186.26 注：系合并范围变化而相应减少无形资产。 （十三）长期待摊费用： 种类 期初数 本期增加 本期减少(注) 本期摊销 期末数 识别服 4,298,466.69 6,428,412.24 --- 2,867,735.72 7,859,143.21 车辆随车装潢费 3,662,526.70 5,916,058.00 --- 4,089,441.50 5,489,143.20 车辆购置附加费 4,815,050.00 13,697,110.87 --- 18,512,160.87 --- 车辆改装费 2,473,093.74 250,050.00 --- 1,781,887.48 941,256.26 装修费 21,276,808.82 11,133,919.00 8,688,040.81 7,141,794.57 16,580,892.44 广告经营权 6,396,000.00 --- --- 1,180,800.00 5,215,200.00 简易房 21,655,097.93 13,832,817.32 353,504.40 2,074,270.35 33,060,140.50 场地租赁费 --- 1,400,000.00 --- --- 1,400,000.00 其他递延支出 3,663,887.45 1,567,931.34 --- 1,427,647.63 3,804,171.16 合计 68,240,931.33 54,226,298.77 9,041,545.21 39,075,738.12 74,349,946.77 注：系减少合并范围而相应减少长期待摊费用。 （十四）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 548,000,000.00 178,000,000.00 保证借款 861,435,000.00 873,500,000.00 抵押借款 2,861,100.00 --- 合计 1,412,296,100.00 1,051,500,000.00 1、短期借款期末数比期初数增加 360,796,100.00 元，增加比例为 34.31%， 增加原因主要系公司购买车辆及新增投资单位所需资金相应增加借款。 2、抵押借款详见附注九。 （十五）应付票据： 种类 金额 2003年内将到期的金额 商业承兑汇票 81,226,543.44 81,226,543.44 （十六）应付帐款： 期末数 期初数 80,203,376.48 62,624,141.19 1、期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 2、期末余额中无帐龄超过 3 年大额应付账款。 （十七）预收帐款： 36 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 期末数 期初数 247,308,928.88 236,616,917.28 1、期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 2、期末余额中无帐龄超过 1 年大额预收账款。 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 414,556,886.63 295,796,740.80 1、期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 2、期末余额中帐龄超过三年的大额其他应付款： 债权人名称 金额 性质及内容 未偿还原因 经营者及承包驾驶员 74,416,744.95 风险押金 未到偿还期 3、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 经营者及承包驾驶员 88,832,471.95 风险押金 养路费征收所 46,528,071.11 养路费 上海市浦东新区公共 33,410,135.68 股权转让款 交通投资发展有限公司 上海市劳动和社会保障局 13,069,029.44 应交养老保险金 离退休人员 5,202,000.00 补偿金 合计 187,041,708.18 注：上海市浦东新区公共交通投资发展有限公司的股权转让款已于 2003 年 1 月支付完毕。 其他应付款期末数比期初数增加 118,760,145.83 元，增加比例为 40.15%，增 加主要原因系：增加合并范围及增加未偿付的养路费。 （十九）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 根据 2002 年度利润分配预 全体股东 107,766,284.40 案每股发放人民币 0.18 元 陆家嘴金融贸易公司 227,531.26 股东未取 大世界房产开发公司 154,821.51 股东未取 外资股股利 120.56 股东未取 合计 108,148,757.73 （二十）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定 税率 增值税 3,468,564.33 -1,570,389.54 17% 营业税 7,652,434.65 8,702,798.28 3％－6％ 消费税 9,526.40 --- --- 城建税 671,432.42 675,643.77 7% 企业所得税 13,058,191.20 4,432,314.84 15%,33% 个人所得税 585,276.87 910,775.02 --- 房产税 20,656.69 97,847.13 --- 固投调节税 --- 9,526.40 --- 土地增值税 -4,149.53 -4,149.53 --- 合计 25,461,933.03 13,254,366.37 --- 37 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 （二十一）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 304,973.09 228,651.57 1%-3% 堤防费 15,449.67 71,395.72 1% 义务兵优待金 5,081.42 29,510.11 0.30% 河道管理费 105,158.33 26,465.50 0.25% 其他 12,347.68 243,711.70 合计 443,010.19 599,734.60 （二十二）预提费用： 类别 期末数 期初数 期末结存原因 利息 1,804,473.00 2,051,761.70 尚未到期支付 租赁费 2,589,730.00 566,800.00 --- 其他 853,395.44 377,668.17 --- 合计 5,247,598.44 2,996,229.87 --- （二十三）一年内到期的长期负债： 系一年内到期的长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 3,500,000.00 1,835,000.00 抵押借款详见附注九。 （二十四）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 --- 7,000,000.00 抵押借款 3,786,753.32 --- 抵押借款见附注九。 （二十五）长期应付款： 付款单位名称 归还期限 原始金额 本期减少金额 期末数 上海交通投资（集团）有限公司 8年 60,640,441.26 3,790,000.00 56,850,441.26 详见本附注：十一其他重要事项。 （二十六）股本： 期末数 比例 期初数 比例 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 113,578,180.00 18.97% 113,578,180.00 18.97% 其中： 国家持有股份 113,578,180.00 18.97% 113,578,180.00 18.97% 其中：国有股 113,578,180.00 18.97% 113,578,180.00 18.97% （2）募集法人股份 140,000,000.00 23.38% 140,000,000.00 23.38% 其中：转配股 --- --- --- --- 未上市流通股份合计 253,578,180.00 42.35% 253,578,180.00 42.35% 2、已上市流通股份 人民币普通股 142,323,400.00 23.77% 142,323,400.00 23.77% 境内上市的外资股 202,800,000.00 33.88% 202,800,000.00 33.88% 已上市流通股份合计 345,123,400.00 57.65% 345,123,400.00 57.65% 3、股份总数 598,701,580.00 100.00% 598,701,580.00 100.00% 38 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 （二十七）资本公积： 项目 期末数 期初数 股本溢价 860,440,662.89 860,440,662.89 股权投资准备 546,371.99 546,371.99 合计 860,987,034.88 860,987,034.88 （二十八）盈余公积： 项目 调整前期初数 调整期初数 调整后期初数 本期增加数 期末数 法定盈余公积 205,368,066.92 -7,696,765.06 197,671,301.86 40,049,147.22 237,720,449.08 公益金 169,430,464.14 -7,696,765.07 161,733,699.07 39,726,628.96 201,460,328.03 任意盈余公积 135,525,333.74 - 135,525,333.74 - 135,525,333.74 合计 510,323,864.80 -15,393,530.13 494,930,334.67 79,775,776.18 574,706,110.85 （二十九）未分配利润： 项 目 金额 提前或分配比例 调整前年初未分配利润 160,397,474.43 --- 调整年初未分配利润 -35,187,866.53 --- 调整后年初未分配利润 125,209,607.90 --- 加：本期净利润 221,359,056.56 --- 可分配的利润 346,568,664.46 --- 减：提取法定盈余公积 40,049,147.22 注 提取法定公益金 39,726,628.96 注 应付普通股股利 107,766,284.40 --- 转作股本的普通股股利 --- --- 期末未分配利润 159,026,603.88 --- 注：除本期增加合并范围的子公司上海大众青浦大众汽车客运有限公司、上 海大众百通汽车客运有限公司按 10%提取法定盈余公积，按 5%提取法定公益金 外，其余母公司及子公司均按 10%提取法定盈余公积及法定公益金。 调整年初未分配利润-35,187,866.53 元，详见本附注二（二十一）。 （三十）主营业务收入、主营业务成本： 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 业务分部： 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1、工业 76,659,419.79 50,501,498.88 56,620,590.90 34,170,776.10 20,038,828.89 16,330,722.78 2、商业 637,745,927.40 833,039,484.42 628,455,773.91 819,059,891.50 9,290,153.49 13,979,592.92 3、房地产业 8,371,091.01 73,051,575.48 6,440,908.17 63,618,163.38 1,930,182.84 9,433,412.10 4、运输业 1,474,936,582.47 1,225,551,200.86 1,017,235,048.84 821,708,915.04 457,701,533.63 403,842,285.82 5、旅游饮食服务业 178,027,325.28 150,543,667.01 134,524,036.84 109,756,473.13 43,503,288.44 40,787,193.88 行业间相互抵销 420,207,361.96 673,578,981.76 415,283,412.96 669,820,708.26 4,923,949.00 3,758,273.50 合计 1,955,532,983.99 1,659,108,444.89 1,427,992,945.70 1,178,493,510.89 527,540,038.29 480,614,934.00 地区分部： 上海市 1,955,532,983.99 1,659,108,444.89 1,427,992,945.70 1,178,493,510.89 527,540,038.29 480,614,934.00 合计 1,955,532,983.99 1,659,108,444.89 1,427,992,945.70 1,178,493,510.89 527,540,038.29 480,614,934.00 （三十一）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 3%-6% 47,892,530.55 45,265,799.40 城建税 7% 2,983,986.38 2,527,020.92 教育费附加 1%-3% 1,483,658.48 1,130,464.13 39 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 堤防费 1% --- 82,030.38 义优金 0.30% --- 25,381.83 合 计 52,360,175.41 49,030,696.66 （三十二）其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 提供劳务 4,977,572.01 3,383,342.10 1,594,229.91 4,807,423.90 2,618,024.88 2,189,399.02 租赁业务 11,664,283.14 5,622,486.01 6,041,797.13 3,286,418.00 1,666,477.01 1,619,940.99 电话调度 1,668,437.50 50,053.15 1,618,384.35 2,108,547.40 63,256.42 2,045,290.98 材料销售 2,980,347.36 2,935,950.23 44,397.13 984,931.91 2,875,348.63 -1,890,416.72 车辆牌照转让 --- --- --- 3,600,000.00 340,000.00 3,260,000.00 补偿费收入 --- --- --- 2,438,557.76 136,010.50 2,302,547.26 广告收入 6,463,802.50 615,066.61 5,848,735.89 3,952,792.00 288,069.79 3,664,722.21 其他 3,850,292.12 644,554.41 3,205,737.71 3,179,715.39 550,198.34 2,629,517.05 合计 31,604,734.63 13,251,452.51 18,353,282.12 24,358,386.36 8,537,385.57 15,821,000.79 （三十三）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 45,799,757.20 59,233,366.92 减：利息收入 5,307,268.87 5,497,503.12 汇兑损失 --- 339,289.46 减：汇兑收益 115,489.23 199,257.73 其他 403,510.62 728,622.09 合计 40,780,509.72 54,604,517.62 （三十四）投资收益： 1、本年发生数： 股票 债权 成本法下确认 计提 权益法下确认 股权投资 股权 类别 合计 投资收益 投资收益 股权投资收益 减值准备 股权投资收益 差额摊销 转让收益 短期投资 129,541.54 174,971.45 --- -585,031.60 --- --- --- -280,518.61 长期股权投资 31,660,607.20 351,524.87 32,090,712.12 --- 27,530,379.11 -4,128,908.97 18,954,675.26 106,458,989.59 合计 31,790,148.74 526,496.32 32,090,712.12 -585,031.60 27,530,379.11 -4,128,908.97 18,954,675.26 106,178,470.98 2、上年发生数： 股票 债权 成本法下确认 权益法下确认 股权投资 类别 计提减值准备 合计 投资收益 投资收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 短期投资 47,380,614.21 2,941,399.43 --- -770.00 --- --- 50,321,243.64 长期股权投资 10,386,975.95 --- 33,681,915.57 -109,760.00 19,092,427.35 -5,486,465.84 57,565,093.03 合计 57,767,590.16 2,941,399.43 33,681,915.57 -110,530.00 19,092,427.35 -5,486,465.84 107,886,336.67 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 所得收益 长期股票投资收益： 31,660,607.20 其中主要为：长期法人股红利 --- --- 8,932,154.88 出售首创股份股票4,394,725股 39,484,546.50 62,205,567.23 22,721,020.73 成本法核算投资单位分利 --- 32,090,712.12 32,090,712.12 其中主要为：光明乳业 --- 6,189,608.07 6,189,608.07 邦联投资 --- 4,000,000.00 4,000,000.00 交大昂立 --- 7,560,000.00 7,560,000.00 巴士股份 --- 3,124,800.00 3,124,800.00 大众美林阁 --- 2,560,000.00 2,560,000.00 杭州大众 --- 2,401,875.00 2,401,875.00 40 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 4、投资收益汇回无重大限制。 （三十五）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 本年发生额说明来源机关 公交减负 25,818,393.70 --- 上海公交专项管理委员会 公交减负 750,000.00 --- 上海市浦东新区公共交通发展基金 财政扶持款 2,232,100.00 1,369,900.00 上海市黄浦区财政局资金管理所 财政扶持款 73,845.00 --- 上海市金山区朱泾私营经济区管理委员会 财政补贴 8,750,000.00 --- 上海市闸北区财政专项扶持专户 财政补贴 321,666.57 --- 上海市青浦区青浦工业园区上海西部经济城 财政补贴 --- 348,000.00 --- 财政专项补助 250,000.00 --- 上海市虹口区科学技术委员会 合计 38,196,005.27 1,717,900.00 --- 补贴收入本年发生数比上年发生数增加 36,478,105.27 元，增加比例为 2,123.41%，主要系本年增加公交系统的公交减负补贴。 （三十六）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收 4,998,592.74 1,074,945.01 益 违约金收入 1,009,199.38 3,202,567.81 固定资产盘盈 --- 258,029.08 其 他 465,593.94 423,140.00 合 计 6,473,386.06 4,958,681.90 （三十七）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 8,415,124.25 71,930,094.85 捐 赠 1,190,000.00 457,470.00 罚款支出 94,151.28 2,250,325.54 计提的固定资产减值准 1,152,132.01 --- 备 旧车赎回补偿费 13,497,933.45 --- 其 他 112,799.40 1,743,010.80 合 计 24,462,140.39 76,380,901.19 （三十八）收到的其他与经营活动有关的现金 46,668,182.65 元。 其中： 项目 金额 利息收入 5,307,268.87 营业外收入 1,474,793.32 经营性往来 6,640,785.38 财政公交补贴 33,245,335.08 合计 46,668,182.65 （三十九）支付的其他与经营活动有关的现金 182,402,201.83 元。 其中： 项目 金额 支付企业经营费用 169,689,867.55 41 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 支付公司往来 12,712,334.28 合计 182,402,201.83 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 14,640,091.49 92.94% 146,400.92 8,370,027.84 99.98% 83,700.28 1 至 2 年 1,110,052.00 7.05% 11,100.52 1,597.30 0.02% 15.97 2至3年 1,597.30 0.01% 15.97 --- --- --- 合计 15,751,740.79 100.00% 157,517.41 8,371,625.14 100.00% 83,716.25 2、应收帐款欠款主要系与上海公共交通卡股份有限公司的出租车一卡通结 算款。 3、对金额较大或帐龄较长的应收帐款计提坏帐准备比例为 5％及以下的说 明： 除个别认定外，公司根据企业营收款回收情况，制定坏帐准备计提比例低于 5%。 4、应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 413,283,236.79 82.10% 670,134.94 360,900,488.29 80.67% 577,754.43 1至2年 1,730,557.93 0.34% 17,305.58 68,339,175.36 15.27% 683,391.75 2至3年 67,426,310.99 13.39% 674,263.11 3,144,077.45 0.70% 31,440.78 3 年以上 20,981,612.82 4.17% 10,015,912.18 15,018,889.76 3.36% 6,284,278.66 合计 503,421,718.53 100.00% 11,377,615.81 447,402,630.86 100.00% 7,576,865.62 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 80,177,168.97 元，占 其他应收款总金额的比例为 15.93％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比 计提坏帐准 理由 例 备 中国新技术创业投资公司 700,357.62 50% 350,178.81 账龄长，收回可能性较小 上海大众旅游酒店有限公司 13,000,000.00 60.49% 6,041,765.77 净资产负数 万达仿真丝厂 520,039.20 50% 260,019.60 账龄长，收回可能性较小 四方合成纤维厂 285,986.00 50% 142,993.00 账龄长，收回可能性较小 太仓第六织布厂 326,634.00 50% 163,317.00 账龄长，收回可能性较小 辛耕房产 4,314,596.00 50% 2,157,298.00 账龄长，收回可能性较小 富大胶带 1,800,000.00 50% 900,000.00 账龄长，收回可能性较小 合计 20,947,612.82 10,015,572.18 4、对金额较大或帐龄较长的其他应收款计提坏帐准备比例为 5％及以下的 说明： 除个别认定外，公司根据企业营收款回收情况，制定坏帐准备计提比例低于 5%。 5、金额较大的其他应收款： 42 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海普陀大众出租汽车有限公 往来款 司 44,457,168.97 上海大众旅游酒店有限公司 13,000,000.00 暂借款 上海浦南大众公共交通有限公 往来款 司 8,000,000.00 上海双发投资有限公司 8,000,000.00 往来款 上海澳格市场研究有限公司 6,720,000.00 往来款 合计 80,177,168.97 6、其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 2,984,093,209.16 109,760.00 2,649,730,997.46 109,760.00 长期债权投资 29,000,000.00 --- --- --- 合计 3,013,093,209.16 109,760.00 2,649,730,997.46 109,760.00 1、 长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 帐面 减值准备 注册资本比例 余额 华联商厦 法人股 1,110,780 小于 5% 2,276,300.00 --- 宏盛科技 法人股 484,000 小于 5% 980,000.00 --- PT 水仙 法人股 264,000 小于 5% 944,000.00 109,760.00 ST 棱光 法人股 546,480 小于 5% 517,400.00 --- 电器股份 法人股 120,000 小于 5% 440,000.00 --- 东方明珠 法人股 240,000 小于 5% 1,060,000.00 --- 第一食品 法人股 902,016 小于 5% 1,245,824.00 --- 上海金陵 法人股 1,462,323 小于 5% 1,471,480.00 --- 豫园商城 法人股 1,233,232 小于 5% 4,358,300.00 --- ST 中纺机 法人股 171,600 小于 5% 404,000.00 --- 白猫股份 法人股 217,800 小于 5% 868,800.00 --- 氯碱化工 法人股 242,000 小于 5% 1,100,000.00 --- 申通地铁 法人股 650,325 小于 5% 778,500.00 --- 原水股份 法人股 189,750 小于 5% 450,000.00 --- 联通国脉 法人股 280,800 小于 5% 561,200.00 --- 新锦江 法人股 146,362 小于 5% 372,400.00 --- 巴士股份 法人股 31,248,000 4.30% 22,176,000.00 --- 南京中北 法人股 3,360,000 小于 5% 2,700,000.00 --- 交运股份 发起人股 9,750,000 5.77% 11,000,000.00 --- 浦发银行 发起人股 3,000,000 小于 5% 2,000,000.00 --- ST 嘉宝 --- 230,400 小于 5% 740,000.00 --- 首创股份 --- 611,275 小于 5% 5,501,637.26 --- 交大昂立 发起人股 36,000,000 18.00% 59,584,917.78 --- 光明乳业 --- 25,059,142 小于 5% 30,967,457.17 --- 联通股份 --- 35,000,000 小于 5% 80,500,000.00 --- 申银万国 --- 3,300,000 小于 5% 4,050,000.00 --- 海通证券 --- 12,036,000 小于 5% 10,200,000.00 --- 上海银行 --- --- 小于 5% 391,500.00 --- 国泰股份 --- --- 小于 5% 119,124,915.00 --- 国泰管理 --- --- 小于 5% 875,085.00 --- 小计 367,639,716.21 109,760.00 43 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 注册资本比例 复地（集团）有限公司 0.50% 1,057,459.45 --- 1,057,459.45 杭州大众出租汽车股份有限公司 44.12% 22,500,000.00 --- 22,500,000.00 河北大众凯华交通运输有限公司 45.00% 2,627,636.56 --- 2,627,636.56 吉林华信大众出租汽车有限公司 13.33% 4,000,000.00 --- 4,000,000.00 济南大众出租汽车股份有限公司 41.67% 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 山东大众出租汽车股份有限公司 23.52% 8,260,000.00 --- 8,260,000.00 上海巴士电车有限公司 7.27% --- 16,000,000.00 16,000,000.00 上海邦联投资有限公司 7.64% 47,200,000.00 --- 47,200,000.00 上海大众凌伟生化股份有限公司 4.44% 1,319,488.00 --- 1,319,488.00 上海大众美林阁酒店有限公司 40.00% 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 上海大众万祥汽车修理公司 --- 90,399.39 -90,399.39 --- 上海大众影视文化广告有限公司 26.67% 1,800,000.00 -1,000,000.00 800,000.00 上海二电巴士公共交通有限公司 --- 6,000,000.00 -6,000,000.00 --- 上海公共交通卡股份有限公司 10.00% 10,950,000.00 --- 10,950,000.00 上海管道净水有限责任公司 10.00% 1,000,000.00 751,874.00 1,751,874.00 上海交通建设管理有限公司 6.00% --- 1,500,000.00 1,500,000.00 上海浦南大众公共交通有限公司 37.50% 22,500,000.00 --- 22,500,000.00 上海三电市南公共交通有限公司 --- 10,000,000.00 -10,000,000.00 --- 上海数讯信息技术有限公司 15.68% 12,800,000.00 4,640,000.00 17,440,000.00 现代轻轨经营发展股份有限公司 30.00% 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 小计 204,104,983.40 5,801,474.61 209,906,458.01 B、权益法核算的对子公司股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 本期权益增减额 期末余额 注册资本比例 本期合计 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海大众汽车租赁公司 100.00% 498,832,160.50 33,409,799.28 26,243,235.18 50,583,780.76 --- -43,417,216.66 12,000,000.00 520,241,959.78 532,241,959.78 上海大众巴士公司 100.00% 97,538,914.72 20,295,852.65 21,500,000.00 5,019,315.28 --- -6,223,462.63 1,500,000.00 116,334,767.37 117,834,767.37 上海大众交通汽车修理有限公司 98.00% 43,803,722.29 5,061,173.84 3,000,000.00 5,819,767.18 --- -3,758,593.34 9,800,000.00 39,064,896.13 48,864,896.13 上海大众物流有限公司 60.00% 16,874,096.03 -1,322,688.80 --- 9,906,094.92 --- -11,228,783.72 12,000,000.00 3,551,407.23 15,551,407.23 上海大众交通汽车服务有限公司 80.00% 84,703,074.34 14,962,861.26 12,450,000.00 18,119,846.01 --- -15,606,984.75 56,000,000.00 43,665,935.60 99,665,935.60 上海大众广告公司 100.00% 12,889,978.06 -3,155,494.39 -3,500,000.00 1,563,079.71 --- -1,218,574.10 2,000,000.00 7,734,483.67 9,734,483.67 上海大众国际贸易有限公司 90.00% 5,070,912.04 99,063.52 --- 99,063.52 --- --- 5,400,000.00 -230,024.44 5,169,975.56 上海大众旅游公司 100.00% 63,870,256.50 -977,185.28 --- 2,064,848.97 --- -3,042,034.25 500,000.00 62,393,071.22 62,893,071.22 上海大众国际旅行社有限公司 80.00% 3,477,252.62 299,161.17 --- 699,161.17 --- -400,000.00 2,000,000.00 1,776,413.79 3,776,413.79 上海大众大厦有限责任公司 51.00% 506,715,606.18 92,049,467.00 64,759,526.00 63,763,270.88 --- -36,473,329.88 10,200,000.00 588,565,073.18 598,765,073.18 上海大众洗涤保结实业有限公司 10.00% 100,000.00 --- --- --- --- --- 100,000.00 --- 100,000.00 上海大众房地产开发经营公司 100.00% 97,429,279.67 7,859,426.38 10,000,000.00 539,426.38 --- -2,680,000.00 85,000,000.00 20,288,706.05 105,288,706.05 上海大众三汽公共交通有限公司 51.00% 58,619,644.25 -2,319,412.92 --- 1,250,587.08 --- -3,570,000.00 51,000,000.00 5,300,231.33 56,300,231.33 上海黄浦大众出租汽车公司 98.90% 139,994,110.69 16,270,744.10 --- 17,693,881.26 -1,423,137.16 --- 108,715,703.01 47,549,151.78 156,264,854.79 上海大众国际货运代理有限公司 100.00% -488,994.99 16,454,721.92 15,407,228.00 1,047,493.92 --- --- 15,407,228.00 558,498.93 15,965,726.93 上海大众集装箱货运有限公司 100.00% --- 5,051.13 --- 5,051.13 --- --- --- 5,051.13 5,051.13 上海浦东大众公共交通有限公司 95.00% 76,762,510.99 26,796,761.60 29,819,187.41 -1,957,833.73 -1,064,592.08 --- 63,910,539.88 39,648,732.71 103,559,272.59 上海百姓出租汽车有限公司 90.00% 28,204,463.41 -1,560,435.62 --- -34,957.52 -1,525,478.10 --- 15,479,780.43 11,164,247.36 26,644,027.79 上海嘉定大众出租汽车有限公司 90.00% 26,345,488.46 -2,348,097.88 --- -2,348,097.88 --- --- 27,000,000.00 -3,002,609.42 23,997,390.58 上海松江大众出租汽车有限公司 51.00% 9,823,503.13 -903,324.23 --- -903,324.23 --- --- 10,200,000.00 -1,279,821.10 8,920,178.90 上海金山大众出租汽车有限公司 80.00% 23,622,509.36 -3,312,359.10 --- -3,312,359.10 --- --- 24,000,000.00 -3,689,849.74 20,310,150.26 上海奉贤大众汽车客运有限公司 80.00% 5,700,000.00 18,597,652.30 18,440,913.95 156,738.35 --- --- 5,700,000.00 18,597,652.30 24,297,652.30 上海青浦大众出租汽车有限公司 85.00% 25,500,000.00 4,389,746.82 --- 4,389,746.82 --- --- 25,500,000.00 4,389,746.82 29,889,746.82 上海大众百通汽车客运有限公司 20.00% --- 8,060,618.30 6,000,000.00 2,060,618.30 --- --- 6,000,000.00 2,060,618.30 8,060,618.30 上海大众佐川急便物流有限公司 25.00% --- 6,882,439.09 8,732,024.00 -1,849,584.91 --- --- 8,732,024.00 -1,849,584.91 6,882,439.09 小计 1,825,388,488.25 255,595,542.14 212,852,114.54 174,375,614.27 -4,013,207.34 -127,618,979.33 558,145,275.32 1,522,838,755.07 2,080,984,030.39 44 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 本期权益增减额 期末余额 注册资本比例 本期合计 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海大众信息技术服务中心 100.00% 315,721.94 -315,721.94 -300,000.00 --- --- -15,721.94 300,000.00 -300,000.00 --- 安徽大众汽车运输有限责任公司 52.05% 6,343,725.88 113,658.80 --- 113,658.80 --- --- 6,080,000.00 377,384.68 6,457,384.68 乐山大众交通运输有限责任公司 60.00% 1,299,416.40 10,948.58 --- 10,948.58 --- --- 1,200,000.00 110,364.98 1,310,364.98 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 57.20% 7,575,080.05 6,507.87 --- 1,065,287.87 --- -1,058,780.00 5,720,000.00 1,861,587.92 7,581,587.92 江西大众交通运输有限责任公司 45.00% 4,389,771.57 302,309.15 --- 473,009.15 --- -170,700.00 3,600,000.00 1,092,080.72 4,692,080.72 无锡大众交通有限责任公司 25.00% 14,043,225.70 1,089,714.63 --- 3,993,714.63 --- -2,904,000.00 10,109,125.85 5,023,814.48 15,132,940.33 上海交通大众客运有限责任公司 41.05% 46,848,549.53 21,600.36 --- 841,569.12 --- -819,968.76 45,501,957.92 1,368,191.97 46,870,149.89 上海交通高速客运股份有限公司 20.75% 9,827,587.55 -223,497.89 --- 836,283.57 --- -1,059,781.46 8,300,000.00 1,304,089.66 9,604,089.66 上海崇明大众公共交通有限公司 70.00% 7,270,889.62 564,183.87 --- 564,183.87 --- --- 7,000,000.00 835,073.49 7,835,073.49 上海奉贤大众公共交通有限公司 56.00% 5,600,000.00 5,740,000.00 5,740,000.00 --- --- --- 5,600,000.00 5,740,000.00 11,340,000.00 上海普陀大众出租汽车有限公司 70.00% 10,362,088.13 -1,249,517.96 -2,000,000.00 1,253,020.55 --- -502,538.51 9,000,000.00 112,570.17 9,112,570.17 上海大众拍卖有限公司 35.00% 326,292.56 710,821.84 --- 710,821.84 --- --- --- 1,037,114.40 1,037,114.40 大众保险股份有限公司 12.10% 44,845,650.37 -471,379.10 --- 1,612,267.38 202,353.52 -2,286,000.00 33,239,535.21 11,134,736.06 44,374,271.27 九环汽车液化气发展股份有限公司 15.38% 6,754,074.57 -131,969.31 --- 670,486.93 -2,456.24 -800,000.00 4,000,000.00 2,622,105.26 6,622,105.26 上海市北新技术投资发展有限公司 0.00% 94,097,874.85 -94,097,874.85 -94,097,874.85 --- --- --- 94,000,000.00 -94,000,000.00 --- 上海崇明交通投资有限公司 45.00% 22,682,886.67 866,394.20 --- 866,394.20 --- --- 22,500,000.00 1,049,280.87 23,549,280.87 上海大众九环化工储运经营有限公司 51.00% --- 5,382,455.58 5,100,000.00 282,455.58 --- --- 5,100,000.00 282,455.58 5,382,455.58 上海九环汽车天然气发展有限公司 22.50% --- 4,490,354.37 4,500,000.00 -9,645.63 --- --- 4,500,000.00 -9,645.63 4,490,354.37 上海大众科技有限公司 25.00% 7,539,371.06 1,420,679.99 --- 1,420,679.99 --- --- 4,500,000.00 4,460,051.05 8,960,051.05 上海大众航空服务有限公司 51.00% 1,982,740.41 -21,610.50 30,000.00 -21,610.50 --- --- 1,500,000.00 461,129.91 1,961,129.91 合计 292,104,946.86 -75,791,942.31 -81,027,874.85 14,683,525.93 199,897.28 -9,617,490.67 271,750,618.98 -55,437,614.43 216,313,004.55 D、权益法核算的合营企业股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 本期权益增减额 期末余额 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海大众新亚出租汽车有限公司 49.50% --- 109,250,000.00 109,250,000.00 --- --- --- 109,250,000.00 --- 109,250,000.00 E、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 摊余金额 大众保险股份有限公司 -2,023,535.21 股权比例变动 10 年 -1,214,121.13 --- -202,353.52 -1,011,767.61 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 24,562.27 股权比例变动 10 年 14,737.32 --- 2,456.24 12,281.08 上海奉贤大众公共交通有限公司 -589,440.35 股权比例变动 10 年 --- -589,440.35 --- -589,440.35 上海大众科技有限公司 1,187,047.11 股权比例变动 10 年 --- 1,187,047.11 --- 1,187,047.11 上海黄浦大众出租汽车公司 14,231,371.57 股权比例变动及溢价投资 10 年 9,700,019.02 --- 1,423,137.16 8,276,881.86 上海浦东大众公共交通有限公司 13,264,745.79 股权比例变动及溢价投资 10 年 7,664,285.27 2,618,824.98 1,064,592.08 9,218,518.17 上海百姓出租汽车有限公司 15,254,780.97 股权比例变动及溢价投资 10 年 12,330,947.95 --- 1,525,478.10 10,805,469.85 上海大众新亚出租汽车有限公司 45,647,683.54 溢价投资 50 年 --- 45,647,683.54 --- 45,647,683.54 合计 86,997,215.69 28,495,868.43 48,864,115.28 3,813,310.0 6 73,546,673.65 2、长期债权投资： 其他债权投资： 被审单位名称 初始投资成本 年利率 到期日 期初余额 本期利息 累计已收利息 期末余额 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 4,000,000.00 4.941% 2005.7.29 --- 73,877.84 73,877.84 4,000,000.00 黑龙江大众房地产综合开发有限公司 25,000,000.00 5.2155% 2004.3.26 --- 277,647.03 277,647.03 25,000,000.00 小计 29,000,000.00 --- 351,524.87 351,524.87 29,000,000.00 3、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 PT水仙 109,760.00 --- --- 109,760.00 PT 水仙 2001 年根据市价计提减值准备，2002 年市价恢复至成本以上，但 考虑到 PT 水仙转让受限制，故保留减值准备金额。 45 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 （四）主营业务收入、成本： 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 运输服务 323,939,420.84 321,221,564.56 192,174,859.81 181,927,771.34 131,764,561.03 139,293,793.22 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 计提长期投 股权投资差 股权转让收益 合计 股权投资收益 股权投资收益 资减值准备 额摊销 短期投资 26,848.90 174,971.45 --- --- -24,513.00 --- --- 177,307.35 长期股权投资 31,660,607.20 351,524.87 28,775,402.89 189,059,140.20 --- -3,813,310.06 18,554,675.26 264,588,040.36 合计 31,687,456.10 526,496.32 28,775,402.89 189,059,140.20 -24,513.00 -3,813,310.06 18,554,675.26 264,765,347.71 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 计提长期投资减 股权投资差额摊 合计 股权投资收益 股权投资收益 值准备 销 短期投资 47,371,461.06 2,941,219.43 --- --- --- --- 50,312,680.49 长期股权投资 10,095,257.03 --- 32,033,619.85 188,323,152.32 -109,760.00 -5,158,629.82 225,183,639.38 合计 57,466,718.09 2,941,219.43 32,033,619.85 188,323,152.32 -109,760.00 -5,158,629.82 275,496,319.87 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额的 10％（含 10％）以上的投资 活动： 业务内容 相关成本 交易金额 所得收益 长期股票投资收益： 31,660,607.20 其中主要为：长期法人股红利 --- --- 8,932,154.88 出售首创股份股票4,394,725股 39,484,546.50 62,205,567.23 22,721,020.73 成本法核算投资单位分利 --- 32,090,712.12 32,090,712.12 其中主要为：光明乳业 --- 6,189,608.07 6,189,608.07 邦联投资 --- 4,000,000.00 4,000,000.00 交大昂立 --- 7,560,000.00 7,560,000.00 巴士股份 --- 3,124,800.00 3,124,800.00 大众美林阁 --- 2,560,000.00 2,560,000.00 杭州大众 --- 2,401,875.00 2,401,875.00 4、投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 存在控制关系的关联方： 1、控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 出租汽车企业及相关企业 本公司最大股东上海 上海大众企业管 上海西部工 的经营管理和企业管理、投 大众科技创业（集团） 国内合资 张锡麟 理有限公司 业园区 资、技术咨询、代理、服务 股份有限公司的第一 和人才培训等 大股东 上海大众科技创 实业投资，国内商业，资产 本公司第一大股东且 浦东新区商 业（集团）股份 重组，收购兼并及相关业务 该公司董事长是本公 股份制 杨国平 城路 518 号 有限公司 咨询，附设分支机构 司总经理 2、受本公司控制的关联方： 详见附注四。 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海大众房地产开发经营公司 8,500.00 --- --- 8,500.00 上海大众旅游公司 50.00 --- --- 50.00 46 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 上海大众交通汽车服务有限公司 7,000.00 --- --- 7,000.00 上海大众国际贸易公司 600.00 --- --- 600.00 上海大众汽车租赁公司 1,200.00 --- --- 1,200.00 上海大众广告公司 200.00 --- --- 200.00 上海大众巴士公司 150.00 --- --- 150.00 上海大众航空服务有限公司 150.00 150.00 --- 300.00 上海大众国际旅行社 250.00 --- --- 250.00 上海大众交通汽车修理有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海大众大厦有限责任公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 安徽大众汽车运输有限责任公司 1,168.00 --- --- 1,168.00 乐山大众交通运输有限责任公司 200.00 --- --- 200.00 上海大众友邦汽车修理厂 100.00 --- --- 100.00 上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00 --- --- 100.00 无锡大众广告有限责任公司 50.00 --- --- 50.00 上海大众三汽公共交通有限公司 10,000.00 --- --- 10,000.00 上海黄浦大众出租汽车公司 11,000.00 --- --- 11,000.00 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海交通大众汽车修理有限责任公司 150.00 --- --- 150.00 上海大众会议展览有限责任公司 30.00 --- --- 30.00 上海大众物流有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 上海大众旅游酒店有限公司 300.00 --- --- 300.00 上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000.00 --- --- 10,000.00 上海大众公交广告有限公司 100.00 --- --- 100.00 上海大众集装箱货运有限责任公司 500.00 --- --- 500.00 上海大众国际货运代理有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海无锡大众交通有限责任公司 4,000.00 --- --- 4,000.00 上海普陀大众出租汽车有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海崇明大众公共交通有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海百姓出租汽车有限公司 1,746.5834 --- --- 1,746.5834 上海青浦大众汽车客运有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00 上海嘉定大众出租汽车有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00 上海松江大众出租汽车有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 上海金山大众出租汽车有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00 上海大众交通市中汽车修理有限公司 500.00 --- 500.00 上海大众百通汽车客运有限公司 --- 3,000.00 --- 3,000.00 上海大众佐川急便物流有限公司 --- USD422.00 --- USD422.00 上海大众旅游汽车有限公司 100.00 --- --- 100.00 上海大众交通汽车销售有限公司 200.00 --- --- 200.00 上海大众商务咨询有限公司 50.00 --- --- 50.00 上海奉贤大众汽车客运有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00 上海大众新亚出租汽车有限公司 --- 3,000.00 --- 3,000.00 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海大众九环化工储运经营有限公司 --- 1,000.00 --- 1,000.00 上海南汇大众公交客运有限公司 870.00 --- --- 870.00 上海强大汽车修理有限公司 100.00 --- --- 100.00 上海浦东大众公交旅行社有限公司 100.00 --- --- 100.00 47 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 上海大众汽车俱乐部有限公司 500.00 --- --- 500.00 上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 200.00 --- --- 200.00 上海大众交通加油站有限公司 50.00 --- --- 50.00 上海大众交通旧机动车经纪有限公司 100.00 --- --- 100.00 上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 1,200.00 --- --- 1,200.00 上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 --- 1,000.00 --- 1,000.00 上海大众建筑装饰有限公司 200.00 --- --- 200.00 上海奉贤大众公共交通有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海大众房地产开发经营公司 8,500.00 100 --- --- --- --- 8,500.00 100 上海大众旅游公司 50.00 100 --- --- --- --- 50.00 100 上海大众交通汽车服务有限公司 7,000.00 100 --- --- --- 7,000.00 100 上海大众国际贸易有限公司 540.00 90 --- --- --- --- 540.00 90 上海大众汽车租赁公司 1,200.00 100 --- --- --- --- 1,200.00 100 上海大众广告公司 200.00 100 --- --- --- --- 200.00 100 上海大众巴士公司 150.00 100 --- --- --- --- 150.00 100 上海大众航空服务有限公司 150.00 100 3.00 --- --- 49 153.00 51 上海大众国际旅行社 250.00 100 --- --- --- --- 250.00 100 上海大众出租汽车修理有限公司 1,000.00 100 --- --- --- --- 1,000.00 100 上海大众大厦有限责任公司 2,000.00 100 --- --- --- --- 2,000.00 100 安徽大众汽车运输有限责任公司 608.00 52.05 --- --- --- --- 608.00 52.05 乐山大众交通运输有限责任公司 120.00 60 --- --- --- --- 120.00 60 上海大众友邦汽车修理厂 100.00 100 --- --- --- --- 100.00 100 上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00 100 --- --- --- --- 100.00 100 无锡大众广告有限责任公司 30.00 60 --- --- --- --- 30.00 60 上海大众三汽公共交通有限公司 5,100.00 51 --- --- --- --- 5,100.00 51 上海黄浦大众出租汽车公司 10,880.00 98.9 --- --- --- --- 10,880.00 98.9 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 510.00 51 --- --- --- --- 510.00 51 上海交通大众汽车修理有限责任公司 97.50 65 --- --- --- --- 97.50 65 上海大众会议展览有限公司 30.00 100 --- --- --- --- 30.00 100 上海大众物流有限公司 2,000.00 100 --- --- 2,000.00 100 上海大众旅游酒店有限公司 270.00 90 --- --- --- --- 270.00 90 上海浦东大众公共交通有限责任公司 6,100.00 61 3,400.00 34 --- --- 9,500.00 95 上海大众公交广告有限公司 100.00 100 --- --- --- --- 100.00 100 上海大众集装箱货运有限公司 500.00 100 --- --- --- --- 500.00 100 上海大众国际货运代理有限公司 1,000.00 100 --- --- --- --- 1,000.00 100 上海无锡大众交通有限责任公司 3,300.00 82.5 --- --- --- --- 3,300.00 82.5 上海普陀大众出租汽车有限公司 1,000.00 100 --- --- --- --- 1,000.00 100 上海崇明大众出租汽车有限公司 700.00 70 --- --- --- --- 700.00 70 上海百姓大众出租汽车有限公司 1,746.5834 100 --- --- --- --- 1,746.5834 100 上海青浦大众公共交通有限公司 2,550.00 85 --- --- --- --- 2,550.00 85 上海嘉定大众出租汽车有限公司 2,700.00 90 --- --- --- --- 2,700.00 90 上海松江大众出租汽车有限公司 1,020.00 51 --- --- --- --- 1,020.00 51 上海金山大众出租汽车有限公司 2,400.00 80 --- --- --- --- 2,400.00 80 上海大众交通市中汽车修理有限公司 500.00 100 --- --- --- --- 500.00 100 上海大众百通汽车客运有限公司 --- --- 2,400.00 80 --- --- 2,400.00 80 48 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 上海大众佐川急便物流有限公司 --- --- USD215.22 51 --- --- USD215.22 51 上海大众旅游汽车有限公司 100.00 100 --- --- --- --- 100.00 100 上海大众交通汽车销售有限公司 200.00 100 --- --- --- --- 200.00 100 上海大众商务咨询有限公司 50.00 100 --- --- --- --- 50.00 100 上海奉贤大众汽车客运有限公司 1,500.00 50 900.00 30 --- --- 2,400.00 80 上海大众新亚出租汽车有限公司 --- --- 1,485.00 49.5 --- --- 1,485.00 49.5 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 572.00 57.2 --- --- --- --- 572.00 57.2 上海大众九环化工储运经营有限公司 --- --- 510.00 51 --- --- 510.00 51 上海南汇大众公交客运有限公司 522.00 60 --- --- --- --- 522.00 60 上海强大汽车修理有限公司 100.00 100 --- --- --- --- 100.00 100 上海浦东大众公交旅行社有限公司 60.00 60 --- --- --- --- 60.00 60 上海大众汽车俱乐部有限公司 450.00 90 --- --- --- --- 450.00 90 上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 190.00 95 --- --- --- --- 190.00 95 上海大众交通加油站有限公司 50.00 100 --- --- --- --- 50.00 100 上海大众交通旧机动车经纪有限公司 100.00 100 --- --- --- --- 100.00 100 上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 840.00 70 --- --- --- --- 840.00 70 上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 --- --- 630.00 63 --- --- 630.00 63 上海大众建筑装饰有限公司 130.00 65 --- --- --- --- 130.00 65 上海奉贤大众公共交通有限公司 800.00 40 560.00 28 --- --- 1,360.00 68 （四）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海大众美林阁酒店有限公司 联营企业 大众保险股份有限公司 联营企业 吉林华信大众出租汽车有限公司 联营企业 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 联营企业 山东大众出租汽车股份有限公司 联营企业 上海大众交通进出口有限公司 联营企业 上海大众科技有限公司 联营企业 上海大众市北汽车销售服务有限公 联营企业 司 上海九环大众油汽供应公司 联营企业 上海浦南大众公共交通有限公司 联营企业 上海山云大众出租汽车有限公司 联营企业 昆山大众置业发展有限公司 联营企业 上海佘山大众房地产置业发展有限 联营企业 公司 （五）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交 易及母子公司交易已作抵销。 2、向关联方提供资金： 关联方企业名称 借款金额 安徽大众汽车运输有限公司 6,000,000.00 山东大众出租汽车股份有限公司 25,300,000.00 49 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 3、关联方应收应付款项余额： 项目 2002 年 2001 年 应收账款： 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 342,433.28 --- 吉林华信大众出租汽车有限公司 1,401,764.80 --- 山东大众出租汽车股份有限公司 1,005,462.00 1,005,462.00 上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 2,618,288.10 --- 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 3,577,745.95 844,104.63 上海大众市北汽车销售服务有限公司 327,961.85 --- 上海庙行特约维修站有限公司 1,454,152.50 --- 其他应收款： 上海大众旅游酒店有限公司 17,692,150.23 --- 吉林华信大众出租汽车有限公司 1,614,032.80 1,614,032.80 乐山大众交通运输有限责任公司 128,705.00 --- 上海大众航空服务有限公司 250,000.00 --- 上海大众交通加油站有限公司 1,500,000.00 --- 上海大众交通进出口有限公司 224,000.00 --- 上海大众科技有限公司 629,380.60 631,733.80 上海交通大众修理有限责任公司 601,140.00 --- 上海九环大众油汽供应公司 620,917.47 --- 上海庙行特约维修站有限公司 1,018,155.60 --- 上海浦南大众公共交通有限公司 8,000,000.00 --- 上海普陀大众出租汽车有限公司 44,457,168.97 51,282,603.98 上海山云房地产发展有限公司 3,000,000.00 --- 上海大众保险股份有限公司 --- 4,172,475.00 预付账款： 大众保险股份有限公司 600,000.00 --- 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 8,650,000.00 2,085,760.00 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 3,250,000.00 --- 应付账款： 上海九环大众油汽供应公司 1,098,800.00 --- 其他应付款： 上海大众企业管理有限公司 3,000,000.00 --- 上海浦南弘达公共交通有限公司 350,000.00 --- 上海大众科技有限公司 408,952.69 --- 上海普陀大众出租汽车有限公司 2,671,550.00 --- 上海大众汽车虹桥销售服务有限公 司 1,200,000.00 --- 4、其他关联方交易事项： （1）本公司下属子公司上海大众大厦有限责任公司与关联方签订租赁合同 提供办公场地并收取租金： 承租方名称 租金 实际收到 上海九环汽车液化汽发展股份有限公司 576,046.00 元/年 543,715.00 50 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 大众保险股份有限公司 564,000.00 元/年 329,000.00 上海大众科技创业（集团）股份有限公司 1,280,748.00 元/年 1,280,748.0 0 上海大众企业管理公司 180,000.00 元/年 140,000.00 上海大众公交广告有限公司 113,148.00 元/年 104,019.00 为关联方提供担保情况：详见附注九（二）。 （2）上海大众科技创业（集团）股份有限公司下属子公司上海虹口大众出 租汽车有限公司与本公司签定成协议，将营运车辆从 1999 年 8 月 1 日起委托本 公司经营管理。双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结 算，2002 年与上海虹口大众出租汽车有限公司结算总收入 82,540,967.00 元，结 算总成本及费用 15,423,880.15 元。 （3）上海大众科技创业(集团)股份有限公司截止 2002 年 12 月 31 日共为本 公司提供借款担保 3.55 亿元。 （4）2002 年公司下属子公司上海大众房地产开发经营公司与上海大众科技 创业(集团)股份有限公司共同投资 3,000 万元成立上海佘山大众房地产置业发展 有限公司，上海大众房地产开发经营公司投资比例为 49%，上海大众科技创业(集 团)股份有限公司投资 51%。 （5）公司与昆山大众置业发展有限公司签订房地产咨询协议，向其提供包 括房地产业务咨询、人员培训、技术及管理各项服务。2002 年度向其收取 200 万元。 （6）2002 年度上海九环汽车液化气发展股份有限公司共销售及安装 LPG 液 化气装置计 10,986,306.54 元。 （7）上海大众企业管理有限公司与本公司签订协议，将营运车辆委托本公 司经营管理。双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结算， 2002 年与上海大众企业管理有限公司结算总收入 21,832,062.70 元，结算总成本 及费用 4,197,917.77 元。 为关联方提供担保情况：详见附注八（二）。 八、或有事项： （一）截至 2000 年 12 月 31 日公司无重大未决诉讼情况。 （二）截至 2000 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成 的或有负债，情况如下： 1、关联方： 被担保单位 担保金额 债务到期日 其中：控股子公司 上海大众大厦有限责任公司 20,000,000.00 2003-6-24 上海大众汽车租赁公司 40,000,000.00 2003-3-20 上海大众汽车租赁公司 50,000,000.00 2003-4-18 上海大众三汽公共交通有限公司 5,000,000.00 2003-9-12 上海大众三汽公共交通有限公司 20,000,000.00 2003-4-10 上海大众三汽公共交通有限公司 10,000,000.00 2003-5-13 上海大众三汽公共交通有限公司 10,000,000.00 2003-7-8 上海金山大众出租汽车有限公司 20,000,000.00 2003-3-11 上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000,000.00 2003-10-14 上海浦东大众公共交通有限责任公司 3,500,000.00 2003-11-6 51 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000,000.00 2003-7-7 上海浦东大众公共交通有限责任公司 5,000,000.00 2003-9-23 上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000,000.00 2003-12-26 上海青浦大众汽车客运有限公司 25,000,000.00 2003-2-21 乐山大众交通运输有限责任公司 900,000.00 2003-12-21 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 15,000,000.00 2004-8-23 小计 254,400,000.00 其中：不存在控制关系的关联方： 昆山大众置业发展有限公司 15,000,000.00 2003-2-15 昆山新大众房地产发展有限公司 30,000,000.00 2003-11-28 上海大众科技有限公司 15,000,000.00 2003-5-28 上海大众美林阁酒店有限公司 10,000,000.00 2003-6-15 上海大众美林阁酒店有限公司 24,000,000.00 2003-4-30 上海交通大众高速客运股份有限公 司 20,000,000.00 2003-2-21 上海交通大众高速客运股份有限公 司 10,000,000.00 2003-9-22 上海交通大众高速客运股份有限公 司 10,000,000.00 2003-1-17 上海交通大众客运有限责任公司 8,000,000.00 2003-5-14 上海九环汽车液化气发展股份有限 公司 20,000,000.00 2003-6-23 小计 162,000,000.00 2、非关联方： 担保金额 债务到期日 上海龙头股份有限公司 3,000,000.00 2003-1-30 上海龙头股份有限公司 30,000,000.00 2003-5-17 上海龙头股份有限公司 3,000,000.00 2003-6-2 上海龙头股份有限公司 9,000,000.00 2003-6-5 上海美林阁餐饮经营管理有限公司 5,800,000.00 2003-3-15 杭州大众交通运输有限公司 16,000,000.00 2003-5-8 小计 66,800,000.00 九、承诺事项： 抵押资产情况： 上海大众新亚出租汽车有限公司向银行抵押贷款人民币 13,430,006.70 元， 抵押物为固定资产中的车辆，抵押物价值为 29,800,000.00 元。因该公司为比例 合并，纳入公司报表的抵押固定资产价值为 14,751,000.00 元，抵押贷款金额为 6,647,853.32 元。 本公司除提供贷款担保外无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 本公司无资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项： （一）子公司上海大众三汽公共交通有限公司（以下简称大众三汽）原由本 52 大众交通 2002 年报 ANNUAL REPORT 2002 公司和上海三汽公共交通公司（以下简称三汽公司）分别投资 51%和 49%。根 据上海交通投资（集团）有限公司 2002 年 1 月 15 日所发沪交投资（2002）10 号文“关于撤销上海三汽公共交通公司的通知”，因公司原股东之一三汽公司已 撤销，将其 49%的股权变更为三汽公司的母公司上海交通投资（集团）有限公 司。 为妥善处理三汽公司的资产及职工，三汽公司与大众三汽协商确定，三汽公 司将经上海市资产评审中心（沪评审（2002）224 号）并经上海立信资产评估有 限公司（信资评报字（2002）第 85 号）评估确认的净资产 68,507,355.94 元进入 大众三汽。同时为安置三汽公司职工，双方协商确定：净资产转让款 68,507,355.94 元扣除一次性补偿三汽公司职工安置款及其他费用计 7,866,914.68 元后，计入公 司长期应付款为 60,640,441.26 元。从 2002 年开始，分 8 年归还给上海交通投资 （集团）有限公司。2002 年已归还 3,790,000.00 元，期末余额为 56,850,441.26 元。 （二）报告期内母公司所得税由 15% 调整为 33％ ， 影 响 当 期 利 润 为 425,045.58 元。 （三）根据公司第三届董事会第十一次会议通过的 2002 年度利润分配预案， 以 2002 年末总股本 598,701,580 股为基数，每股拟分配现金红利人民币 0.18 元 （含税），B 股按当时牌价折成美元发放，共计支付股利 107,766,284.40 元。 第十一节、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司所在地。 大众交通（集团）股份有限公司董事会 2003 年 4 月 3 日 53 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 二 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 会股地年０１表 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（母公司） ２００２年１２月３１日 金额单位：元 资 产 行次 附注号 年初数 年末数 负债及股东权益 行次 附注号 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ 249,600,380.12 198,340,464.06 短期借款 ６１ 878,000,000.00 1,153,000,000.00 短期投资 ２ 32,288,910.73 75,373,347.82 应付票据 ６２ 160,586,610.00 78,300,000.00 应收票据 ３ 应付账款 ６３ 9,700,808.93 5,987,351.00 应收股利 ４ 11,733,000.00 14,684,800.00 预收账款 ６４ 203,770,357.79 216,153,230.81 应收利息 ５ 应付工资 ６５ 应收账款 ６ 六(一) 8,287,908.89 15,594,223.38 应付福利费 ６６ 1,584,420.11 其他应收款 ７ 六(二) 439,825,765.24 492,044,102.72 应付股利 ６７ 155,662,410.80 107,766,404.96 预付账款 ８ 93,520,608.00 10,838,127.00 应交税金 ６８ 1,451,314.47 943,748.42 应收补贴款 ９ 其他应交款 ６９ 23,850.07 5,684.51 存货 １０ 12,192,736.79 7,886,174.23 其他应付款 ７０ 897,062,079.08 981,250,012.65 待摊费用 １１ 372,650.10 280,315.80 预提费用 ７１ 1,518,777.00 3,212,584.00 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７３ 流动资产合计 ３０ 847,821,959.87 815,041,555.01 其他流动负债 ７５ 流动负债合计 ８０ 2,307,776,208.14 2,548,203,436.46 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３１ 六(三) 2,649,621,237.46 2,983,983,449.16 长期借款 ８１ 长期债权投资 ３２ 六(三) 29,000,000.00 应付债券 ８２ 长期投资合计 ３３ 2,649,621,237.46 3,012,983,449.16 长期应付款 ８３ 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３４ 六(三) 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３５ 六(三) 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 固定资产原价 ３９ 478,341,757.23 582,421,803.97 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ 92,567,634.72 133,390,499.76 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ 385,774,122.51 449,031,304.21 负 债 合 计 ９０ 2,307,776,208.14 2,548,203,436.46 减：固定资产减值准备 ４２ 4,017,425.21 5,064,226.67 固定资产净额 ４３ 381,756,697.30 443,967,077.54 少数股东权益（合并报表填列） 91 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ 9,944,783.57 9,932,885.83 股东权益： 固定资产清理 ４６ 股本 ９２ 598,701,580.00 598,701,580.00 固定资产合计 ５０ 391,701,480.87 453,899,963.37 资本公积 ９３ 860,987,034.88 860,987,034.88 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ 347,923,334.12 393,305,957.26 无形资产 ５１ 478,641,194.36 444,914,532.32 其中：法定公益金 ９５ 88,540,829.52 111,232,141.09 长期待摊费用 ５２ 24,693,488.51 25,213,920.86 未确认的投资损失 ９６ 其他长期资产 ５３ 未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ９７ 277,091,203.93 350,855,412.12 无形资产及其他资产合计 ５４ 503,334,682.87 470,128,453.18 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ 2,084,703,152.93 2,203,849,984.26 资 产 总 计 ６０ 4,392,479,361.07 4,752,053,420.72 负 债 及 股 东 权 益 总 计 １００ 4,392,479,361.07 4,752,053,420.72 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 二 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 会股地年０２表 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（母公司） ２００２年度 金额单位：元 项 目 行次 附注号 上年数 本年数 项 目 行次 附注号 上年数 本年数 一、主营业务收入 1 六(四) 321,221,564.56 323,939,420.84 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） 25 470,182,981.99 504,004,319.66 减：主营业务成本 2 六(四) 181,927,771.34 192,174,859.81 减：提取法定盈余公积 26 18,714,683.63 22,691,311.57 主营业务税金及附加 3 13,265,363.50 12,965,733.95 提取法定公益金 27 18,714,683.63 22,691,311.57 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 126,028,429.72 118,798,827.08 提取职工奖励及福利基金 28 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 2,024,580.79 2,721,744.67 减：营业费用 6 2,144,707.54 1,889,747.18 管理费用 7 112,297,324.24 107,707,316.38 财务费用 8 59,389,204.86 52,474,388.11 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） 35 432,753,614.73 458,621,696.52 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） 10 -45,778,226.13 -40,550,879.92 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（损失以＂－＂号填列） 11 六(五) 275,496,319.87 264,765,347.71 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 应付普通股股利 38 155,662,410.80 107,766,284.40 营业外收入 13 2,259,876.04 4,863,760.28 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 44,831,133.49 1,385,862.12 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） 40 277,091,203.93 350,855,412.12 四、利润总额（亏损总额以＂－＂号填列） 15 187,146,836.29 227,692,365.95 减：所得税 16 779,250.22 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以＂－＂号填列） 17 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 18,554,675.26 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 ２．自然灾害发生的损失 42 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） 20 187,146,836.29 226,913,115.73 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 -22,223,268.53 -54,661,154.92 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列〕 21 283,036,145.70 277,091,203.93 ５．债务重组损失 45 加：其他转入 22 ６．其他 46 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 二 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 会股地年０３表 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（母公司） ２００２年度 金额单位：元 项 目 行次 金额 项 目 行次 金额 补充资料 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 333,846,405.91 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“－”号表示） 43 226,913,115.73 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 加： 少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44 收到的其他与经营活动有关的现金 3 3,101,473.50 借款所收到的现金 28 3,872,000,000.00 减： 未确认的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 336,947,879.41 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加： 计提的资产减值准备 46 4,921,352.81 筹资活动现金流入小计 30 3,872,000,000.00 固定资产折旧 47 90,651,605.50 购买商品、接受劳务支付的现金 6 58,899,038.75 无形资产摊销 48 9,786,662.04 支付给职工以及为职工支付的现金 7 68,870,776.62 偿还债务所支付的现金 31 3,597,000,000.00 长期待摊费用摊销 49 16,690,857.55 支付的各项税费 8 19,293,625.28 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 210,383,132.11 待摊费用减少（减：增加） 50 92,334.30 支付的其他与经营活动有关的现金 9 54,448,422.85 其中：子公司支付少数股东的股利 33 预提费用增加（减：减少） 51 1,444,404.00 经营活动现金流出小计 10 201,511,863.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52 -5,098,504.88 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动产生的现金流量净额 11 135,436,015.91 筹资活动现金流出小计 36 3,807,383,132.11 财务费用 54 54,858,530.39 筹资活动产生的现金流量净额 40 64,616,867.89 投资损失（减：收益） 55 -264,765,347.71 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 4,306,562.56 四、汇率变动对现金的影响 41 111,714.48 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 134,271,289.00 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -138,636,845.38 收回投资所收到的现金 12 138,211,754.02 五、现金及现金等价物净增加额 42 -51,259,916.06 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 206,757,175.70 经营活动产生的现金流量净额 65 135,436,015.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 43,144,436.90 ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 388,113,366.62 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 237,340,429.57 ３． 现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 402,197,451.39 现金的期末余额 69 198,340,464.06 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减： 现金的期初余额 70 249,600,380.12 投资活动现金流出小计 22 639,537,880.96 加：现金等价物的期末余额 71 减： 现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -251,424,514.34 现金及现金等价物净增加额 73 -51,259,916.06 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 二 年 度 会 计 报 表 资产减值准备明细表 会股地年０１表附表１ 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（母公司） ２００２年度 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ 7,660,581.87 3,874,551.35 11,535,133.22 其中：应收账款 ２ 83,716.25 73,801.16 157,517.41 其他应收款 ３ 7,576,865.62 3,800,750.19 11,377,615.81 二、短期投资跌价准备合计 ４ 24,513.00 24,513.00 其中：股票投资 ５ 24,513.00 24,513.00 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ 其中：库存商品 ８ 原材料 ９ 四、长期投资减值准备合计 １０ 109,760.00 109,760.00 其中：长期股权投资 １１ 109,760.00 109,760.00 长期债权投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ 4,017,425.21 1,046,801.46 5,064,226.67 其中：房屋、建筑物 １４ 2,321,182.62 2,321,182.62 通用设备 １５ 1,666,783.74 1,666,783.74 专用设备 1,046,801.46 1,046,801.46 运输设备 29,458.85 29,458.85 其他 六、无形资产减值准备合计 １６ 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 七、在建工程减值准备 １９ 八、委托贷款减值准备 ２０ 其中：短期 长期 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 二 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 会股地年０１表 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：元 资 产 行次 附注号 年初数 年末数 负债及股东权益 行次 附注号 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ 五(一) 511,771,845.61 464,744,388.76 短期借款 ６１ 五（十四） 1,051,500,000.00 1,412,296,100.00 短期投资 ２ 五(二) 37,148,086.36 79,725,642.95 应付票据 ６２ 五（十五） 471,224,210.00 81,226,543.44 应收票据 ３ 120,000.00 应付账款 ６３ 五（十六） 62,624,141.19 80,203,376.48 应收股利 ４ 五(三) 12,679,670.37 17,747,066.12 预收账款 ６４ 五（十七） 236,616,917.28 247,308,928.88 应收利息 ５ 应付工资 ６５ 2,700,000.00 5,270,634.39 应收账款 ６ 五(四) 77,565,676.58 95,293,193.33 应付福利费 ６６ 10,640,138.28 15,857,190.88 其他应收款 ７ 五(五) 197,041,238.53 222,379,239.19 应付股利 ６７ 五（十九） 159,247,232.31 108,148,757.73 预付账款 ８ 五(六) 240,511,431.62 52,714,802.13 应交税金 ６８ 五（二十） 13,254,366.37 25,461,933.03 应收补贴款 ９ 其他应交款 ６９ 五（二十一） 599,734.60 443,010.19 存货 １０ 五(七) 70,588,386.38 48,999,093.92 其他应付款 ７０ 五（十八） 295,796,740.80 414,556,886.63 待摊费用 １１ 五(八) 2,350,377.04 7,201,519.27 预提费用 ７１ 五（二十二） 2,996,229.87 5,247,598.44 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７３ 五（二十三） 1,835,000.00 3,500,000.00 流动资产合计 ３０ 1,149,656,712.49 988,924,945.67 其他流动负债 ７５ 流动负债合计 ８０ 2,309,034,710.70 2,399,520,960.09 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３１ 五(九) 1,116,780,843.68 1,067,121,923.21 长期借款 ８１ 五（二十四） 7,000,000.00 3,786,753.32 长期债权投资 ３２ 五(九) 29,000,000.00 应付债券 ８２ 长期投资合计 ３３ 1,116,780,843.68 1,096,121,923.21 长期应付款 ８３ 五（二十五） 56,850,441.26 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３４ 五(九) 17,364,304.29 71,635,898.23 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３５ 五(九) 17,364,304.29 71,635,898.23 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 7,000,000.00 60,637,194.58 固定资产原价 ３９ 五（十） 1,966,706,019.44 2,548,360,067.67 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ 五（十） 427,402,934.23 648,695,642.99 递延税款贷项 ８９ 83,031.93 83,031.93 固定资产净值 ４１ 1,539,303,085.21 1,899,664,424.68 负 债 合 计 ９０ 2,316,117,742.63 2,460,241,186.60 减：固定资产减值准备 ４２ 五（十） 10,701,708.41 11,840,628.72 固定资产净额 ４３ 1,528,601,376.80 1,887,823,795.96 少数股东权益（合并报表填列） 91 100,255,602.58 110,847,925.92 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ 五（十一） 32,635,451.87 33,783,644.26 股东权益： 固定资产清理 ４６ 股本 ９２ 五（二十六） 598,701,580.00 598,701,580.00 固定资产合计 ５０ 1,561,236,828.67 1,921,607,440.22 资本公积 ９３ 五（二十七） 860,987,034.88 860,987,034.88 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ 五（二十八） 494,930,334.67 574,706,110.85 无形资产 ５１ 五（十二） 597,295,851.42 683,506,186.26 其中：法定公益金 ９５ 五（二十八） 161,733,699.07 201,460,328.03 长期待摊费用 ５２ 五（十三） 68,240,931.33 74,349,946.77 未确认的投资损失 ９６ -2,990,735.07 其他长期资产 ５３ 未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ９７ 五（二十九） 125,209,607.90 159,026,603.88 无形资产及其他资产合计 ５４ 665,536,782.75 757,856,133.03 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ 2,076,837,822.38 2,193,421,329.61 资 产 总 计 ６０ 4,493,211,167.59 4,764,510,442.13 负 债 及 股 东 权 益 总 计 １００ 4,493,211,167.59 4,764,510,442.13 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 二 年 度 会 计 报 表 合并利 润 及 利 润 分 配 表 会股地年０２表 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司 ２００２年度 金额单位：元 项 目 行次 附注号 上年数 本年数 项 目 行次 附注号 上年数 本年数 一、主营业务收入 1 五（三十） 1,659,108,444.89 1,955,532,983.99 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） 25 354,487,047.46 346,568,664.46 减：主营业务成本 2 五（三十） 1,178,493,510.89 1,427,992,945.70 减：提取法定盈余公积 26 36,807,514.38 40,049,147.22 主营业务税金及附加 3 五（三十一） 49,030,696.66 52,360,175.41 提取法定公益金 27 36,807,514.38 39,726,628.96 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 431,584,237.34 475,179,862.88 提取职工奖励及福利基金 28 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 五（三十二） 15,821,000.79 18,353,282.12 减：营业费用 6 16,672,729.95 19,986,262.62 管理费用 7 211,253,035.21 298,829,715.43 财务费用 8 五（三十三） 54,604,517.62 40,780,509.72 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） 35 280,872,018.70 266,792,888.28 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） 10 164,874,955.35 133,936,657.23 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（损失以＂－＂号填列） 11 五（三十四） 107,886,336.67 106,178,470.98 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 五（三十五） 1,717,900.00 38,196,005.27 应付普通股股利 38 155,662,410.80 107,766,284.40 营业外收入 13 五（三十六） 4,958,681.90 6,473,386.06 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 五（三十七） 76,380,901.19 24,462,140.39 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） 40 125,209,607.90 159,026,603.88 四、利润总额（亏损总额以＂－＂号填列） 15 203,056,972.73 260,322,379.15 减：所得税 16 8,256,043.01 41,164,345.06 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以＂－＂号填列） 17 10,211,417.53 -2,201,022.47 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 18,554,675.26 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2,990,735.07 ２．自然灾害发生的损失 42 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） 20 187,580,247.26 221,359,056.56 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 -22,223,268.53 -54,661,154.92 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列〕 21 166,906,800.20 125,209,607.90 ５．债务重组损失 45 加：其他转入 22 ６．其他 46 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 二 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 会股地年０３表 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司 ２００２年度 金额单位：元 项 目 行次 附注号 金额 项 目 行次 附注号 金额 补充资料 行次 附注号 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,220,116,853.13 吸收投资所收到的现金 26 38,414,767.04 净利润（亏损以“－”号表示） 43 221,359,056.56 收到的税费返还 2 4,410,516.57 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 38,414,767.04 加： 少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44 -2,201,022.47 收到的其他与经营活动有关的现金 3 五（三十八） 46,668,182.65 借款所收到的现金 28 4,079,957,993.68 减： 未确认的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 2,271,195,552.35 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加： 计提的资产减值准备 46 11,435,015.73 筹资活动现金流入小计 30 4,118,372,760.72 固定资产折旧 47 333,426,199.28 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,241,336,058.99 无形资产摊销 48 15,709,818.54 支付给职工以及为职工支付的现金 7 311,900,285.97 偿还债务所支付的现金 31 3,742,378,492.68 长期待摊费用摊销 49 39,075,738.12 支付的各项税费 8 124,644,568.73 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 201,914,990.02 待摊费用减少（减：增加） 50 -2,443,740.95 支付的其他与经营活动有关的现金 9 五（三十九） 182,402,201.83 其中：子公司支付少数股东的股利 33 1,525,187.89 预提费用增加（减：减少） 51 2,266,092.51 经营活动现金流出小计 10 1,860,283,115.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52 3,416,531.51 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动产生的现金流量净额 11 410,912,436.83 筹资活动现金流出小计 36 3,944,293,482.70 财务费用 54 45,684,267.97 筹资活动产生的现金流量净额 40 174,079,278.02 投资损失（减：收益） 55 -106,178,470.98 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 21,933,693.36 四、汇率变动对现金的影响 41 115,489.23 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 182,225,153.16 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -354,795,895.51 收回投资所收到的现金 12 152,295,285.26 五、现金及现金等价物净增加额 42 -47,027,456.85 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 87,376,184.14 经营活动产生的现金流量净额 65 410,912,436.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 45,694,793.75 ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 285,366,263.15 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 683,441,518.20 ３． 现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 234,059,405.88 现金的期末余额 69 464,744,388.76 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减： 现金的期初余额 70 511,771,845.61 投资活动现金流出小计 22 917,500,924.08 加：现金等价物的期末余额 71 减： 现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -632,134,660.93 现金及现金等价物净增加额 73 -47,027,456.85 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 二 年 度 会 计 报 表 合并资产减值准备明细表 会股地年０１表附表１ 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司 ２００２年度 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ 5,343,110.02 15,041,510.82 20,384,620.84 其中：应收账款 ２ 2,323,996.50 1,888,254.19 4,212,250.69 其他应收款 ３ 3,019,113.52 13,153,256.63 16,172,370.15 二、短期投资跌价准备合计 ４ 770.00 585,031.60 585,801.60 其中：股票投资 ５ 770.00 585,031.60 585,801.60 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ 136,453.12 178,869.88 136,453.12 178,869.88 其中：库存商品 ８ 136,453.12 178,869.88 136,453.12 178,869.88 原材料 ９ 四、长期投资减值准备合计 １０ 300,348.37 300,348.37 其中：长期股权投资 １１ 300,348.37 300,348.37 长期债权投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ 10,701,708.41 1,161,912.96 22,992.65 11,840,628.72 其中：房屋、建筑物 １４ 8,538,832.48 8,538,832.48 通用设备 １５ 2,120,205.38 9,780.95 2,110,424.43 专用设备 1,161,912.96 1,161,912.96 运输设备 41,322.86 11,864.01 29,458.85 其他 1,347.69 1,347.69 六、无形资产减值准备合计 １６ 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 七、在建工程减值准备 １９ 八、委托贷款减值准备 ２０ 其中：短期 长期 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人： 合并利润表附表 公司名称：大众交通（集团）股份有限公司 2002年度 2001年度（调整后） 报告期利润 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ０．７９ ０．７９ ２１．６６ ２１．７２ ０．７２ ０．７６ ２０．７８ ２２．０７ 营业利润 ０．２２ ０．２２ ６．１１ ６．１２ ０．２８ ０．２９ ７．９４ ８．４３ 净利润 ０．３７ ０．３７ １０．０９ １０．１２ ０．３１ ０．３３ ９．０３ ９．５９ 扣除非经营性损益后的净利润 ０．３６ ０．３６ ９．７５ ９．７８ ０．２５ ０．２６ ７．０８ ７．５２ 股东权益增减变动表 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项 目 2002年12月31日 ２００１年１２月３１日 一、股本 年初余额 ５９８，７０１，５８０．００ ５６５，８５１，５８０．００ 本年增加数 ３２，８５０，０００．００ 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 ３２，８５０，０００．００ 本年减少数 年末余额 ５９８，７０１，５８０．００ ５９８，７０１，５８０．００ 二、资本公积： 年初余额 ８６０，９８７，０３４．８８ ６８０，２２２，６８８．９９ 本年增加数 １８０，７６４，３４５．８９ 其中：股本溢价 １８０，６８４，３４５．８９ 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 ８０，０００．００ 拨款转入 外币资本换算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 ８６０，９８７，０３４．８８ ８６０，９８７，０３４．８８ 三、法定和任意盈余公积 年初余额 ３３３，１９６，６３５．６０ ２９１，６６２，４７０．３５ 本年增加数 ４０，０４９，１４７．２２ ４１，５３４，１６５．２５ 其中：从净利润中提取数 ４０，０４９，１４７．２２ ３６，８０７，５１４．３８ 其中：法定盈余公积 ４０，０４９，１４７．２２ ３６，８０７，５１４．３８ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 ４，７２６，６５０．８７ 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 373,245,782.82 ３３３，１９６，６３５．６０ 其中：法定盈余公积 ２３７，７２０，４４９．０８ １９７，６７１，３０１．８６ 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 １６１，７３３，６９９．０７ １２９，６５２，８３５．５６ 本年增加数 ３９，７２６，６２８．９６ ３６，８０７，５１４．３８ 其中：从净利润中提取数 ３９，７２６，６２８．９６ ３６，８０７，５１４．３８ 本年减少数 ４，７２６，６５０．８７ 其中：集体福利支出 ４，７２６，６５０．８７ 年末余额 ２０１，４６０，３２８．０３ １６１，７３３，６９９．０７ 五、未分配利润： 年初未分配利润 １２５，２０９，６０７．９０ １６６，９０６，８００．２０ 本年净利润（净亏损以“－”号填列） ２２１，３５９，０５６．５６ １８７，５８０，２４７．２６ 本年利润分配 １８７，５４２，０６０．５８ ２２９，２７７，４３９．５６ 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） １５９，０２６，６０３．８８ １２５，２０９，６０７．９０ 公司法定代表人：杨国平 总会计师：顾华 会计主管人员：史慧萍 核数师报告书 致大众交通 (集团) 股份有限公司 （于中华人民共和国注册成立之股份有限公司） 列位股东 本核数师已审计了后附的第 2 页至 31 页财务报表。这些财务报表是按照国际会计准则编制的。 董事与核数师之各自责任 贵公司之董事须对该等财务报表之真实、公允负责。并在编制报表过程中采纳适当之会计政策及 遵循一贯性之原则。 吾等核数师之职责为依据吾等之审计，对 贵公司的财务报表发表独立之意见。 意见之基础 本核数师已依据国际审计准则进行审计工作，该等准则要求吾等计划及进行审核工作时，就该等 财务报表是否存有重大错误的陈述，作出合理的确定。审核工作范围包括以抽查方式查核与财务报表所载 数额及披露事项有关的依据，亦包括评估管理阶层于编制该等财务报表时所使用的会计原则和所作的重大 估计及财务报表的整体列报。 为了获得本核数师认为必需的所有资料与信息，吾等策划和进行审计工作以获得充分的证据，就 该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确认。在形成审计意见的过程中，吾等还对财务报表中 的全部提供的资料进行了评估。吾等相信，本核数师的审计工作已为下列意见建立了合理的基础。 核数之意见 我们认为，上述的财务报表均真实与公允地反映贵集团于二零零二年十二月三十一日的财政状况 及贵集团截至该日止年度的营运结果和现金流量。 浩华会计师事务所 香港湾仔 香港执业会计师 港湾道 18 号 中环广场 二零零三年四月一日 2001 室 陈锦荣 执业证书号码 P02038 第1页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 综合利润表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 2002 2001 附注 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 主营业务收入 3 1,955,533 1,692,378 主营业务成本 (1,440,367) (1,293,403) 主营业务溢利 515,166 398,975 其它业务收入 4 149,955 116,848 营业费用 (19,986) (16,055) 管理费用 (317,965) (262,894) 物业、厂场及设备减值损失 (1,139) (10,594) 营运净利润 5 326,031 226,280 财务成本 6 (40,141) (52,176) 应占不合并附属公司及联营公司收益 30,525 25,861 税前溢利 316,415 199,965 税项 7(a) (53,921) (3,417) 税后溢利 262,494 196,548 少数股东损益 (11,372) (9,257) 税后及少数股东损益溢利 251,122 187,291 宣告发放股利 8 107,766 155,662 基本每股盈利 9 RMB0.419 RMB0.331 财务报表附注第 7 至 31 页。 第2页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 综合资产负债表 二零零二年十二月三十一日 2002 2001 附注 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 非流动资产 物业、厂场及设备 11 1,941,444 1,617,623 无形资产 12 687,802 615,923 商誉 13 73,771 24,860 对未合并附属公司及联营公司之投资 14 395,078 443,049 长期投资 16 600,504 543,487 向非关联企业贷款 17 25,000 - 向关联企业贷款 3,000 - 递延税项 7(b) 4,590 12,204 其它长期资产 19,493 9,611 3,750,682 3,266,757 流动资产 存货净值 18 38,523 80,597 应收账款值 84,565 77,300 应收票据 120 - 其它应收款及保证金 165,385 161,541 预付账款 24,675 212,885 向非关联企业贷款 17 3,132 3,409 应收关联企业款项 137,540 90,041 应收股利 17,747 12,680 短期投资 19 38,116 5,639 银行存款及现金 464,744 550,537 974,547 1,194,629 流动负债 银行借款 20 1,415,796 1,053,335 应付账款 79,104 76,152 应付票据 81,227 471,224 预提费用及其它流动负债 660,308 541,882 应付关联公司款 3,828 - 应付工资及褔利费 21,128 13,420 应交税金 25,462 16,416 2,286,853 2,172,429 流动负债净额 (1,312,306) (977,800) 总资产减流动负债 2,438,376 2,288,957 第3页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 综合资产负债表 二零零二年十二月三十一日 2002 2001 附注 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 总资产减流动负债 2,438,376 2,288,957 非流动负债 银行借款 20 3,787 11,795 其它长期负债 21 56,933 83 (60,720) (11,878) 少数股东权益 (102,134) (97,017) 净资产合计 2,275,522 2,180,062 股东权益 股本 22 598,702 598,702 储备 23 1,676,820 1,581,360 股东权益合计 2,275,522 2,180,062 该财务报表已于二零零三年四月一日获董事会批准与授权公开。 董事 董事 财务报表附注第 7 至 31 页。 第4页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 综合股东权益变动表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 法定 任意 资本 盈余 法定 盈余 建议 未分 储备 股东 股本 公积 公积金 公益金 公积金 发放股利 配利润 合计 权益合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 2000 年 12 月 31 日之结余 原报告之余额 565,852 679,755 171,682 161,806 109,465 - 254,489 1,377,197 1,943,049 以前年度追溯调整 (附注 24) - - - - - - (22,349) (22,349) (22,349) 重新表述 2000 年宣告发放股利 - - - - - 141,463 (141,463) - - 由于法定账目会计政策变更以 年度利润分配重新表述 - - (6,532) (6,532) - - 13,064 - - 于 2000 年 12 月 31 日之 重编余额 565,582 679,755 165,150 155,274 109,465 141,463 103,741 1,354,848 1,920,700 新发行其它 A 股 32,850 - - - - - - - 32,850 新发行 A 股溢价 - 180,684 - - - - - 180,684 180,684 宣告发放股利 - - - - - 155,662 (155,662) - - 支付股利 - - - - - (141,463) - (141,463) (141,463) 本年溢利 - - - - - - 187,291 187,291 187,291 利润分配 - - 40,218 40,218 - - (80,436) - - 于 2001 年 12 月 31 日之结余 598,702 860,439 205,368 195,492 109,465 155,662 54,934 1,581,360 2,180,062 于 2001 年 12 月 31 日之结余 原报告之余额 598,702 860,439 205,368 195,492 109,465 155,662 54,934 1,581,360 2,180,062 由于法定账目会计政策变更以 前年度利润分配重新表述 - - (7,697) (7,697) - - 15,394 - - 于 2001 年 12 月 31 日之 重编余额 598,702 860,439 197,671 187,795 109,465 155,662 70,328 1,581,360 2,180,062 支付股利 - - - - - (155,662) - (155,662) (155,662) 宣告发放股利 - - - - - 107,766 (107,766) - - 本年溢利 - - - - - - 251,122 251,122 251,122 利润分配 - - 40,049 39,727 - - (79,776) - - 于 2002 年 12 月 31 日之结余 598,702 860,439 237,720 227,522 109,465 107,766 133,908 1,676,820 2,275,522 财务报表附注第 7 至 31 页。 第5页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 综合现金流量表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 2002 2001 附注 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 经营活动现金流量 经营活动产生的现金 25(a) 469,847 1,169,752 支付所得税 (32,538) (7,915) 支付利息 (45,800) (60,620) 经营活动之现金净流入量 391,509 1,101,217 投资活动现金流量 购入物业、厂场及设备及在建工程支付现金 (626,316) (439,432) 处置物业、厂场及设备收到的现金 76,647 74,654 短期投资增加 (32,477) (62) 对未合并附属公司、联营公司及其它投资之增加 (133,781) (594,419) 无形资产增加 (43,025) (54,049) 向非关联企业贷款（增加）/ 减少 (24,723) 1,977 出售长期投资收到的现金 179,958 158,643 收取股利 53,296 116,700 收取银行存款利息 5,659 8,444 增持附属公司之权益 (36,774) - 购入合作合营公司 25(b) (105,563) - 投资活动的净现金流出 (687,099) (727,544) 融资活动的现金流量 发行股票收取的现金 - 213,534 短期银行借款增加 4,202,000 3,864,000 偿还短期银行借款 (3,860,630) (4,001,675) 少数股东投资的现金 28,974 - 支付股利 (155,662) (141,463) 支付附属公司少数股东股利 (4,885) (5,652) 融资活动的净现金流入 /（流出）量 209,797 (71,256) 现金及现金等价物之净（减少）/ 增加 (85,793) 302,417 现金及现金等价物年初结存数 550,537 248,120 现金及现金等价物年末结存数 464,744 550,537 财务报表附注第 7 至 31 页。 第6页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 财务报表附注 1. 公司基本经营情况及编制基准 上海大众出租汽车公司（“大众”）是 1988 年 12 月 6 日于上海市工商行政管理局注册成立 的一家国营企业。1992 年 5 月 19 日，上海市人民政府批准大众改制为上海大众出租汽车股份有限 公司(“大众出租”)。 本公司的 202,800,000 股人民币特种股票（“B 股” ）及 142,323,400 股人民币普通股票（ “A 股”）已在上海证券交易所上市。 1999 年 8 月 3 日，经国家工商行政管理局批准大众出租更名为大众交通（集团）股份有限 公司（“本公司”）。 本公司在上海提供出租汽车服务，于 2002 年 12 月 31 日，本公司车队的营运出租车数量 6,453 辆（2001 年：5,247 辆）。本公司在上海已有十一个（2001 年：十一个）出租汽车中心站， 每个中心站都自主经营，并有自己的车队，司机及维修能力。 本公司附属公司的主要经营活动，详见附注 26。 本公司之注册地址是中国上海市浦东新区龙阳路 100 号。 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司员工总数为 22,379 人（2001 年：20,097 人）。 2. 主要会计政策 本集团的综合财务报表是按国际会计准则委员会颁布的国际会计准则进行编制的。本集团 同时编制的中国法定财务报表是按适用于中华人民共和国会计准则及法规而编制的。本集团根据 国际会计准则和中国会计准则编制的经营成果及股东权益调整表已列示于附注 31 中。所采用的主 要会计政策如下： 第7页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2 主要会计政策﹝续﹞ (a) 合并财务报表 合并财务报表包括了本公司及其附属公司的财务报表及本集团对联营公司及合作联 营公司所拥有之权益（附注 2（b）、（c）及（d））。 收购企业系采用购买法入帐。收购或出售附属公司或联营公司在收购日之后或出售 日之前的经营成果计入合并财务报表。应付少数股东权益及损益已分别列示合并于资产负 债表及合并利润表。 2001 年 12 月 31 日的合并财务报表已重新表述，并包括若干在以往年度因没有重大 影响而没有列入合并范围的附属公司的业绩。该等附属公司的详细资料已纪录于附注 26。 在编制合并财务报表时, 已冲消集团间的重大内部交易金额，包括集团间未实现利 润。对类似条件下的相同交易或者其它事项采用统一的会计政策。 (b) 附属公司 附属公司是指被本公司所控制的公司。控制即本公司能够控制该附属公司的财务和 经营政策，并籍此从该公司的经营活动中获得利益。截止 2002 年 12 月 31 日止，本集团之 附属公司的明细列示于附注 26。 (c) 联营公司 联营公司系指除了附属公司及合作联营公司以外的本公司对其有重大影响的公司。 重大影响即本公司能够参与但并非控制联营公司的财务及经营决策。对联营公司投资以权 益法核算。当对联营公司之投资存在减值的迹象或以前年度已确认的减值损失不复存在时， 将重新评估长期投资的账面价值。 (d) 合作合营公司 合作合营公司是指两个或两个以上的合营者共同建立，各合营者受合同约定的约束， 对企业建立了共同控制，任一合营者都不处于单方面控制合营活动的地位。 综合资产负债表和综合利润表中应包括按集团对合营公司的投资比例计算的集团应 享有的本年度联营公司的利润、资产和负债，以比例合并核算。 第8页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2 主要会计政策﹝续﹞ (e) 商誉 商誉系于购买日本公司收购成本超过所收购公司可辨认资产和负债公允价值中的权 益份额的部分，确认为资产项记入资产负债表。商誉以成本减累计摊销及累计减值损失计 价。其成本按直线法估计使用年限（十年）内摊销。摊销年限及方法应在每个财务年度进 行复查。 (f) 物业、厂场及设备及折旧 物业、厂场及设备按成本减累计折旧及累计减值损失计价。资产的原始成本包括购 买价格及将该项资产达到可供使用的状态和地点所需要支付的直接可归属成本。物业、厂 场及设备达到可供使用的状态和地点后的相关后续支出（如维修保养费用等），如果由此可 能流入本公司的未来经济利益超出了原先估计的绩效标准，则应增加这些资产的帐面价值。 此外的任何其它后续支出都应在发生的当期确认为费用。物业、厂场及设备退废或处置时， 冲销其相关成本、累计折旧及累计减值损失，形成的任何收益或亏损将列入本年度利润表。 折旧系按物业、厂场及设备原值减去估计残值后，在估计使用年限内按直线法计提。 主要估计的使用年限如下： 房屋建筑物 40 年 机器设备 10 年 运输设备 4 - 15 年 家具及办公设备 5年 物业、厂场及设备的使用年限应该定期进行复审。 从 2002 年 1 月 1 日始公司重新评估不动产、厂场及设备的使用年限，国内大巴的使 用年限由 5 年增加至 8 年，导致本年折旧费用减少人民币 17,723,000 元。 (g) 在建工程 在建工程指建造中的房屋及建筑物或安装测试中的设备，按成本列记。成本包括建 造和购置成本，借款利息支出及其它直接可归属成本，以及安装和测试期间发生的有关成 本。 在建工程于完工并投入使用时计提折旧。 第9页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2 主要会计政策﹝续﹞ (h) 无形资产 无形资产应以成本进行初始计量。当归属于该资产的未来经济利益很可能流入企业 且该资产的成本可以可靠地计量时，该无形资产应予确认。初始确认后，无形资产应以其 成本减去累计摊销额和累计减值损失后的余额作为其账面余额。无形资产的应摊销金额应 在估计使用年限内按直线法计提。 摊销年限及方法应在每个财务年度进行复查。 (i) 永久性出租汽车牌照 取得若干出租汽车牌照之购买成本予以资本化，以直线法按五十年摊销。 (j) 长期投资 长期投资按成本减累计减值损失列记，并列示在非流动资产中。如长期投资存在减 值的产象或以前年度已确认的减值损失不复存在时，将重新评估长期投资的账面价值。在 出售长期投资时，出售价款与该项投资账面价值的差额确认为当期损益。 (k) 短期投资 短期投资以个别认定法基础的成本与市价孰低计价。投资收益系按收到或应收股利 （利息）确认。在出售短期投资时，出售价款与该项投资账面价值的差额确认为当期损益。 (l) 存货 存货主要指在建的房产开发项目成本，按成本与可变现净值孰低列记。可变现净值 产估计售价减去估计完工及销售所必需的估计费用后的价值。 存货出售时，其账面金额应在确认其相关收入的当年度，确认为费用。存货减记至 可变现净值形成的减记额和所有的存货损失，都应在减记或损失发生当期确认为费用，因 可变现净值增加而使减记的存货重新记回的金额，应在重新记回当年度冲减已确认为费用 的存货金额。 (m) 应收帐款 应收帐款以提取坏账准备后帐面入帐。 第10页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2 主要会计政策﹝续﹞ (n) 现金及现金等价物 现金系库存现金及存放于银行(或其它金融机构)的、可以随时用于支付的存款。现 金等价物系期限短，流动性强且易于转换为已知金额现金的投资，该等投资的原始期限不 超过三个月且价值变动风险很小。 (o) 经营租赁 经营租赁系指与一项资产的所有权有关的风险及报酬仍归属出租人所有的租赁。此 等经营租赁之租金于有关租赁期内以直线法确认为利润表中的一项费用。在经营租赁中取 得的收益应在租赁期内以直线法确认为利润表中的一项费用。在经营租赁中取得的收益应 在租赁期内按直线法预以确认，并冲减当期之租赁费用。 (p) 准备 本集团当以下条件均满足时，对准备予以确认：(i)因过去事项而承担了现时的法定义务 或推定义务；(ii) 履行该义务很可能要求含有经济利益的资源流出企业；及(iii)该义务的余额 可以可靠地估计。于每个资产负债表日，本集团对准备进行复查及调整以使其合理反映当 前的最佳估计。当资金的时间价值影响较重大时，准备金额将是预计承担该等义务所需开 支的现值。 (q) 收入的确认 当交易产生的未来经济利益很可能流入本集团，且有关收入和成本能够可靠地计量 时，才对收入加以确认。本集团按下列基准认列收入： (i) 车辆营运收入 车辆营运收入是根据与司机所签订的合同收取之固定金额按时间计入。 (ii) 房地产开发经营收入 房地产销售收入于房产出售且相应所有权转移至买方时予以确认。 (iii) 服务费收入 服务费收入于劳务完成时确认。 (iv) 利息收入 利息收入按使用本公司及其附属公司现金的时间和适用利率计算确认。 第11页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2 主要会计政策﹝续﹞ (q) 收入的确认﹝续﹞ (v) 股利收入 股利收入在取得收取股利之权利时确认。 (r) 递延税项 递延税项乃采用资产负债表的负债法计提，该法系按财务报告计算的资产与负债与 按税法计算的资产与负债之间重大的临时性差异计算。所有引至临时性差异之递延所得税 负债均予以确认。递延所得税资产，除可合理估计未来有足够的应纳税所得用来抵扣该项 递延税项资产外，不予确认。 (s) 外币换算 本公司及其附属公司之会计帐目及记录以人民币为记帐本位币，人民币为不可自由 兑换的货币。外币交易均以交易当日的适用汇率折算成人民币。于资产负债表日，以外币 计价的货币性资产和负债，乃按资产负债表日的适用汇率折算成人民币。以外币计价的非 货币性资产和负债乃按历史汇率折算成人民币。除已资本化为借款费用部份之汇兑损益， 汇兑损益均作为当年损益处理。 (t) 借贷费用 借款费用系指借入资金而发生的利息和其它费用，包括与借款有关的折价或溢价的 摊销，安排借款所发生的附加费用的摊销以及作为利息费用调整的外币借款产生的汇兑差 额部分。 借款费用应于发生的当年度确认为费用。但可直接归属于资产购置，建造或生产的 借款费用应通过资本化成为该资产成本的组成部分。借款费用的资本化应开始于资产的支 出及其借款费用发生时且为使资产达到其预定的可使用或可销售状态所必要的准备工作正 在进行中。借款费用的资本化（按加权平均法计算）直至该等资产达到其预定的可使用或 可销售状态而必要的准备活动实质完成时应当停止。如果资产的帐面金额或其预期的最终 成本超过其可收回的金额或可变现净值，应作减值准备。 (u) 退休统筹金 根据中国相关规定，本集团按照政府制定的职工标准工资的 31.5%计提（其中本集 团负责 25.5%,余下由职工负责）员工统筹退休金,交由中国政府有关部门统筹安排,退休职工 的退休金由该部门统筹支付。 第12页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2 主要会计政策﹝续﹞ (v) 金融工具 金融性资产和金融性负债包括现金及现金等价物、短期投资、应收及应付票据、应 收应付款项、对非关联企业贷款、关联企业款项及借款。确认及计量此类项目的会计政策 分别列示于相关会计政策中。 金融工具按有关合同约定的实质列示为负债或权益。金融工具若是负债，则其有关 利息、股利、收益和损失均作为当年度损益。金融工具若为权益，则向其所有者的分派均 直接抵减权益。 本集团意图对金融性资产和负债进行抵销或以出售资产价款偿还负债，则金融性资 产和负债以抵销后余额列示。 (w) 资产减值 如有现象表明不动产、厂场及设备、无形资产、对联营公司之投资、对合作联营公 司之投资以及长期投资的帐面价值不能回收时，本集团将对其减值进行评估。帐面价值超 过可回收金额之部分将被认列为资产减值损失记入年度费用。可收回金额为资产的销售净 价与其使用价值中较高者。销售净价是资产在正常交易中的市场价格扣除处置费用后的金 额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的估计未来现金流 量的现值。如果资产存在可能减值的现象，应估计单个资产的可回收金额。如果不可能估 计单个资产的可回收价值，则企业应确定现金为出单位资产的可回收金额。 若有现象表明上述减值损失不再存在或已减少，则应回转以前年度认列的该项减值 损失计入当年度收益。 (x) 或有事项 或有负债不在合并财务报表内予以确认。除非含有经济利益的资源流出的可能性极 小，否则或有负债应在财务报表附注中披露。 或有资产不在合并报表中予以确认。但是当或有资产的经济利益很可能流入时，才 在合并财务报表附注中披露。 (y) 期后事项 本集团调整合并财务表报中已确认的金额，以反映资产负债表日已存在的状况作出 重新估计，持续经营假设等调整事项。非调整重大事项则在财务报表附注中披露。 第13页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 3. 营业额 营业额包括销售毛利和对客户提供的劳务扣除增值税和销售折让与退回。 4. 其它业务收入 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 出售长期投资之溢利 18,955 - 长期投资收益 63,751 44,069 短期投资收益 305 47,381 出售物业、厂房及设备之溢利 6,763 - 出售车辆牌照之溢利 - 3,260 净租金收入 6,042 1,620 净广告收入 5,849 3,665 政府补贴收入 38,196 1,718 其它 10,094 15,135 149,955 116,848 5. 营运净利润 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 营运净利润已计入下列项目： 物业、厂场及设备折旧 301,382 219,001 无形资产摊销 16,833 19,131 商誉摊销 3,197 3,198 呆坏帐拨备 15,042 1,313 经营租赁 ─汽车 26,445 61,697 ─其它 37,093 17,098 员工成本 ─工资 222,060 161,003 ─职工福利 49,153 23,253 ─法定统筹退休金 87,396 55,367 出售固定资产净损失 - 32,413 净汇兑（溢利）/ 损失 (115) 140 第14页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 6. 财务成本 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 银行贷款利息费用 45,800 60,620 利息收入 ─银行存款 (4,708) (5,503) ─关联企业 (951) (2,941) 40,141 52,176 7. 税项 (a) 计入综合利润表中的税项有: 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 本年所得税 42,472 9,122 冲销以前年度多计提所得税 (1,308) (765) 应占联营公司所得税之金额 5,143 7,264 递延税项 7,614 (12,204) 53,921 3,417 在以前年度, 公司获得数额相等于其应纳税所得额的 18%的财政返还。 根据 2000 年 10 月颁布的财税[2000] 99 号文，该等优惠政策有效期至 2001 年 12 月 31 日止，2002 年 的适用所得税率为 33%。 公司某些附属公司享有当地税务局给予的一些税项优惠政策，导致 2001 年和 2002 年适用税负较低。 第15页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 7. 税项（续） (b) 递延税项 2002 2001 人民币千元 人民币千元 期初余额 12,204 - 期内（拨回）/ 计提 (7,614) 12,204 期末余额 4,590 12,204 余额主要是超过税法允许计提之固定资产折旧所产生之临时性税务差异。 8. 股利 2002 2001 人民币千元 人民币千元 宣告每股发放股利人民币 0.18 元 （2001 年：人民币 0.26 元） 107,766 155,662 9. 每股盈利 每股盈利是依据本年度股东应占综合溢利约人民币 251,122,000 元（2001 年溢利：人民币 187,291,000 元）除以在本年发行的平均股数 598,702,000 股（2001 年：566,572,000 股）计算。 10. 分部报告 (a) 主要报告格式 - 业务分部报告 2002 年度，本集团主要业务活动为车辆营运，该业务构成超过营业收入之 90%。 (b) 次要报告格式 – 地区分部 2002 年度，本集团营业收入超过 90%产生于中华人民共和国境内。 第16页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 11. 物业、厂场及设备 装置、 机器及 办公室设备 建筑物 设备 运输设备 及其它 在建工程 总数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值： 2001 年 12 月 31 日 经重新表述后结存 297,406 109,957 1,683,934 42,756 25,056 2,159,109 添置 32,460 25,852 402,278 9,980 191,166 661,736 购置合作合营公司 4,469 - 56,673 3,085 107 64,334 出售 (1,335) (2,480) (223,066) (1,758) (585) (229,224) 重分类 (35,008) (8,392) 222,861 255 (181,960) (2,244) 2002 年 12 月 31 日结存 297,992 124,937 2,142,680 54,318 33,784 2,653,711 累计折旧及减值准备： 2001 年 12 月 31 日 经重新表述后结存 34,205 34,972 447,637 24,672 - 541,486 本年折旧 12,478 11,258 272,522 5,124 - 301,382 减值准备 242 - 524 373 - 1,139 购置合作合营公司 1,090 - 26,187 2,567 - 29,844 出售转出 (296) (1,965) (155,988) (1,091) - (159,340) 重分类 (2,437) (1,333) 979 547 - (2,244) 2002 年 12 月 31 日结存 45,282 42,932 591,861 32,192 - 712,267 账面净值： 2002 年 12 月 31 日结存 252,710 82,005 1,550,819 22,126 33,784 1,941,444 2001 年 12 月.31 日经重 新表述后结存 263,201 74,985 1,236,297 18,084 25,056 1,617,623 第17页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 12. 无形资产 土地使用权 车辆牌照 线路经营权 其它 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值： 2001 年 12 月 31 日重新表述 后结存 33,826 612,108 9,382 7,235 662,551 购置合作合营公司 7,408 42,768 - - 50,176 添置 - 41,999 - 1,026 43,025 2002 年 12 月 31 日结存 41,234 696,875 9,382 8,261 755,752 累计折旧： 2001 年 12 月 31 日重新表述 后结存 5,174 38,497 2,198 759 46,628 本年摊销 1,044 13,648 761 1,380 16,833 购置合作合营公司 862 3,564 - 63 4,489 2002 年 12 月 31 日结存 7,080 55,709 2,959 2,202 67,950 账面净值： 2002 年 12 月 31 日结存 34,154 641,166 6,423 6,059 687,802 2001 年 12 月.31 日重新表述 后结存 28,652 573,611 7,184 6,476 615,923 第18页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 13. 商誉 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 成本： 期初经重新表述后余额 39,187 40,324 增加 52,108 12,363 撤销 - (13,500) 年末余额 91,295 39,187 累计摊销： 期初经重新表述后余额 14,327 18,554 本年摊销 3,197 3,198 拨回 - (7,425) 年末余额 17,524 14,327 净值 73,771 24,860 14. 对未合并附属公司及联营公司之投资 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 应占联营公司净资产 248,305 324,530 应占未合并附属公司净资产 146,773 118,519 395,078 443,049 于 2002 年 12 月 31 日，主要未合并附属公司及联营公司的详细资料如下： 公司名称 注册地点 权益比例 经营范围 2002 2001 直接 间接 直接 间接 大众保险股份有限公司 中国 7.10% 5.00% 7.10% 5.00% 保险业务 - 上海交通大众客运有限责 中国 41.05% - 41.05% - 运输服务 任公司 第19页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 14. 对未合并附属公司及联营公司之投资(续) 联营公司 注册地点 权益比例 经营范围 2002 2001 直接 间接 直接 间接 无锡大众交通有限责任公 中国 25.00% 57.50% 25.00% 57.50% 运输服务 司（注） 上海崇明交通投资有限公 中国 45.00% 5.00% 45.00% 5.00% 运输服务 司 上海市北新技术投资发展 中国 - - 47.00% - 技术开发 有限公司 上海交通高速客运股份有 中国 20.75% - 20.75% - 运输服务 限公司 上海普陀大众出租汽车有 中国 70.00% 30.00% 90.00% 10.00% 运输服务 限公司（注） 上海嘉定公共交通有限公 中国 - 60.00% - 60.00% 运输服务 司（注） 注： 以上未合并附属公司及联营公司资产对集团并未存在重大影响 , 故未有并入合并财务报 表内。 15. 对合作合营公司之投资 截至 2002 年 12 月 31 日对合作合营公司投资的详细资料如下： 联营公司 注册地点 权益比例 经营范围 2002 2001 上海大众新亚出租汽车 中国 49.50% - 运输服务 有限公司 第20页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 16. 长期投资 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 非上市公司投资成本 600,504 543,487 于 2001 年及 2002 年 12 月 31 日，长期投资主要包括所占权益比例低于 20%的详细 资料如下： 公司名称 成本 2002 2001 人民币千元 人民币千元 国泰君安证券股份有限公司 119,125 119,125 中国联通股份 80,500 - 上海交大昂立股份有限公司 59,585 59,585 上海邦联投资有限公司 47,200 47,200 光明乳业 30,967 30,967 上海巴士实业股份有限公司 22,176 22,176 上海数讯信息技术有限公司 17,440 12,800 上海巴士电车有限公司 16,000 - 上海交运股份有限公司 11,000 11,000 上海海通证券有限公司 10,200 10,200 本公司之管理层认为截至 2002 年 12 月 31 止，对长期投资的可回收金额不低于其账面价值。 17. 向非关联企业贷款 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 向非关联企业贷款 28,132 3,409 一年内应收回之金额 (3,132) (3,409) 25,000 - 该非关联企业贷款为无抵押及年利率约 4% 。 第21页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 18. 存货 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 原材料 20,884 17,638 在制品 26 44 产成品 12,859 33,399 开发房地产 4,754 29,516 38,523 80,597 19. 短期投资 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 股票 5,137 5,639 投资基金 16,979 - 债券 16,000 - 38,116 5,639 20. 银行借款 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 一年以内到期 ─抵押 2,861 - ─无抵押 1,412,935 1,053,335 1,415,796 1,053,335 一年以后到期 ─抵押 3,787 11,795 1,419,583 1,065,130 第22页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 20. 银行借款（续） 于 2002年 12月 31日，所有银行借款利息均按年利率 4.536%至 5.94%计算（2001年：5.346% 至 5.85%），其中人民币 355,000,000 元短期借款（2001 年：人民币 548,000,000 元）由股东上海大 众科技创业(集团)股份有限公司提供担保。 21. 其它长期负债 其它长期负债包括应付上海三汽公共交通公司（ “上海三汽”）之控股公司上海交通投资集 团有限公司（“交通投资公司” ）款项金额为人民币 56,850,000 元。上海三汽为本公司一持有 51% 股权附属公司上海大众三汽公共交通有限公司（ “上海三汽”）之少数股东，占 49%股权。于本年 度，上海三汽已进行注销并将其持有的大众三汽 49%股权转至交通投资公司。交通投资公司把上 海三汽的资产及负债约人民币 60,640,000 元，包括扣除员工赔偿共人民币 7,867,000 元全部转入大 众三汽作为借款。余额将分八年偿还。 22. 股本 2002 2001 人民币千元 人民币千元 注册，已发行及缴足每股面值人民币 1 元 国有股 113,578 113,578 法人股 140,000 140,000 其它 A 股 142,324 142,324 B股 202,800 202,800 598,702 598,702 于 2001 年及 2002 年 12 月 31 日，发行在外的股份包括国有股、法人股、A 股和 B 股。 B 股与国有股、法人股及 A 股同股同权。 A 股只能被境内投资者持有及交易，而 B 股可被境内外投 资者持有及交易。 第23页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 23. 储备 (a) 资本公积 依据本公司之公司章程规定，下列项目应记入资本公积金： (i) 股票发行超过票面额的溢价部分； (ii) 资产重估增值的部分；及 (iii) 其它依据公司章程及中国有关规定的项目。 资本公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 股本溢价为法人股面值从发起人换取净资产而产生的股本溢价及发行 B 股之总发行 收入超票面值，并扣除承销佣金，开办费以及中介机构费用后的净额。 (b) 法定盈余公积 根据中国公司法和公司章程，本公司及其附属公司应分别按其法定帐目税后利润（弥 补以前年度的亏损后）提取 10%的法定盈余公积金。当该公积金之余额已达各公司股本的 50%时可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用来弥补以前年度亏损或转增股本，但使 用该公积金，其余额不得少于公司股本百分之二十五。 (c) 法定公益金 根据中国有关财务规定和本公司章程，本公司及其附属公司分别按其法定帐目税后 利润(弥补以前年度的亏损后）提取 5%至 10%法定公益金，作为员工集体福利的资本性支 出。 (d) 任意盈余公积金 任意盈余公积金的提取依照本公司章程及董事会建议，尚待股东大会决议通过。 本集团董事会同意以 2002 年度本集团法定盈余公积金及法定公益金的提取金额分 别为人民币 40,049,000 元 及人民币 39,727,000 元﹝2001 年：均为人民币 40,218,000 元﹞， 尚待股东大会决议通过。 第24页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 24. 以前年度追溯调整 于 2001 年的以前年度追溯调整是指发生于 1999 年 12 月 31 日前之住房周转金人民币 22,349,000 元在 1999 年 12 月 31 日资产负债表中表现的递延资产。追溯调整将其调整为在发生期 间确认的费用。 25. 合并现金流量表注释 (a) 税前溢利与经营活动之现金流出的调节 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 营运净利润 326,031 226,280 折旧及摊销 322,050 234,177 不动产、厂场及设备跌价准备 1,139 10,594 长期投资减值准备 - 110 处置不动产、厂场及设备损益 (6,763) 32,413 处置长期投资收益 (41,310) (33,581) 长期投资收益 (41,023) (44,069) 其它长期资产（增加）/ 减少 (8,960) 796 存货减少 /（增加） 42,674 (5,668) 应收帐款，应收票据，预付帐款，其它 应收款及保证金减少 215,250 448,413 应收关联公司款项（增加）/ 减少 (50,499) 22,539 应付关联公司款项增加 3,828 - 长期负债减少 (3,790) - 应付帐款、应付票据、预提费用及其它流动 负债、应交税金及应付工资（减少）/ 增加 (288,780) 277,748 经营活动之现金流出量 469,847 1,169,752 第25页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 25. 合并现金流量表注释（续） (b) 融资和投资之非现金事项: (i) 本年度一位股东进行注销并把其资产转至本集团。转让价将付予该股东的控股公司 并已反映在长期负债上（附注 21）， 转入的资产明细如下:- 人民币千元 物业、厂房及设备 35,420 长期股权投资 6,172 其它应收款及按金 34,625 预提费用及其它短期负债 (15,577) 60,640 (ii) 于 2002 年 12 月 31 日，本集团以现金人民币 109,250,000 元收购一合作合营公司， 上海大众新亚出租汽车有限公司（”大众新亚”）49.5%权益。大众新亚之权益按比例 合并计入本集团合并财务报表中，而该收购项目以购置方法处理。应占合作合营公 司的资产和负债列示如下: 人民币千元 物业、厂房及设备 34,490 无形资产 46,609 未合并附属公司及联营公司企业之投资 337 存货 600 应收帐款值 1,160 其它应收款及保证金 2,103 预付帐款 381 银行存款及现金 3,687 借款 (13,083) 应付帐款 (368) 应付票据 (2,927) 预提费用及其它流动负债 (8,354) 应付工资及褔利费 (2) 应交税金 (833) 少数股东权益 (198) 63,602 商誉 45,648 收购价 109,250 以现金支付 109,250 第26页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 25. 合并现金流量表注释（续） (b) 融资和投资之非现金事项： 收购之净现金流出量 收购价 (109,250) 银行存款及现金 3,687 (105,563) (iii) 本年度理财活动之变动分析： 2002 人民币千元 (重新表述) 年初银行借款 1,065,130 收购合作合营公司 13,083 借款增加 4,202,000 借款偿还 (3,860,630) 年末银行借款 1,419,583 26. 主要附属公司 于 2002 年 12 月 31 日，本集团持有以下主要附属公司之投资，此等均为于中国成立之非上 市企业： 注册地点及 附属公司 成立日期 注册资本 权益比例 经营范围 人民币千 直接 间接 元 上海大众房地产开发经营 中国, 85,000 100% - 房地产经营与开发 公司 1994年9月10日 上海大众汽车租赁公司 中国, 12,000 100% - 汽车租赁 1993年8月25日 上海大众大厦有限责任公 中国, 20,000 51% 49% 客房出租、办公室出 司 1995年10月17日 租和餐饮服务 第27页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 26. 主要附属公司 (续) 注册地点及 附属公司 成立日期 注册资本 权益比例 经营范围 人民币千 直接 间接 元 上海大众出租汽车修理有 中国, 10,000 98% 2% 汽车修理 限公司 1995年4月22日 上海大众交通汽车服务有 中国, 限公司 1994 年 12 月 30 日 70,000 80% 20% 销售汽车及配件 上海大众巴士公司 中国, 1,500 100% - 公共交通服务 1994年2月7日 上海黄埔大众出租汽车公 中国, 110,000 98.90% - 运输业务 司 1999年10月30日 上海大众浦大公共交通有 中国, 100,000 90% 5% 公共交通服务 限公司 1996年1月1日 上海大众三汽公共交通有 中国, 100,000 51% - 公共交通服务 限公司 1999年10月19日 上海大众嘉定出租汽车有 中国, 30,000 90% - 运输业务 限公司（注） 2001年4月16日 上海大众物流有限公司 中国, 20,000 60% 40% 货柜运输业务 1999年3月19日 上海大众百姓出租汽车有 中国, 17,466 90% 10% 运输业务 限公司（注） 1998年12月4日 上海青浦大众出租汽车有 中国, 30,000 85% - 运输业务 限公司（注） 2001年12月13日 上海金山大众出租汽车有 中国, 30,000 80% - 运输业务 限公司（注） 2001年6月28日 上海大众旅游公司（注） 中国, 500 100% - 旅游服务 1992年5月15日 注： 公司董事认为上述附属公司对集团并未存在重大影响，故并不包括在集团 2001 年 12 月 31 日的合并报表内。由于此等附属公司于 2002 年起对集团的影响持续增大，故于 2002 年 12 月 31 日列入合并范围。因此，2001 年 12 月 31 日的财务数据经重新表述并包括上述附属 公司。 第28页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 27. 关联方交易 如果在财务或经营决策中，一方有能力直接或间接地控制另一方或对另一方施加重大影响， 则认为双方具有关联的。如果双方同受另一方控制或重大影响，也认为双方是有关联的。 (a) 重大关联方交易 ( I) 公司全部营运车辆均投保于其联营公司上海大众保险股份有限公司。截至 2002 月 12 月 31 日止，2 千 4 百万元（2001：2 仟 3 百万元）。 ( II) 公司以人民币 2,480 万元转让 138 个永久性出租汽车牌照给附属公司。 28. 或有负债 于 2002 年 12 月 31 日止，本集团向以下公司提供借贷担保: 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 联营公司及未合并附属公司 102,900 148,649 其它关联公司 45,000 35,000 其它公司 66,800 97,000 214,700 280,649 29. 承诺事项 于 2002 年 12 月 31 日，本集团就有关租赁物业之不可撤销经营租约未完成之承担如下: 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (重新表述) 一年内到期 12,543 8,187 二至五年内 24,248 27,484 五年后 10,571 15,791 47,362 51,462 第29页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 30. 金融工具 本集团主要金融工具的公允价值采用如下方法及假设进行估计: (a) 公允价值 (i) 现金及现金等价物和短期借款 由于此等资产或负债依现时利率计算,或自存款或借款发生至其预期存款或借 款期满的期限较短,因此其帐面值与其公允价值大致相同。 (ii) 短期投资 短期投资之帐面价值与其市场价值大致相同。 (iii) 应收票据及应付票据，应收帐款及应付帐款及向非关联公司贷款。 上述款项之帐面价值与其公允价值大致相同。 (iv) 与关联公司之余额 由于与关联公司之余额是在一般商业条款下发生的，因此其帐面值与其公允价 值大致相同。由于其它与关联公司之余额不计息，且无固定偿还期限，因此其 公允价值无法被可靠地计量并予以披露。 (b) 风险集中的情况 (i) 信贷风险 现金及现金等价物，短期投资应收票据，应收帐款及向非关联公司贷款和应收 关联公司之帐面值已反映了本公司有关财务资产的最高信贷风险。本公司并无 其它财务资产有重大的信贷风险。 (ii) 利率风险 短期银行借款之利率及还款期限载于附注 20。 第30页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 31. 按国际会计准则调整对税后利润及少数股东权益和股东权益的影响 本集团的法定账户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公司的账户。这些 会计准则在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对截至 2002 年 12 月 31 日止年度税 后亏损以及少数股东收益、股东权益的影响概括如下： 除税及少数 股东后收益 股东权益 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则 221,359 2,193,422 追溯调整 – 应占联营公司之业绩 (a) (2,481) - 以前年度折旧年期不同产生之差异 (b) 41,219 (41,199) 出售车辆收益之调整 (c) 10,180 - 加速商誉之摊销 (d) 273 2,230 递延税项 (e) (7,614) 4,590 少数股东权益 (f) (13,583) 8,713 宣告发放股利 (g) - 107,766 其它 1,769 - 根据国际会计准则 251,122 2,275,522 (a) A 股对联营公司的使用年限变更作出以前年度调整，B 股则把变更影响计入本年损益内。 (b) 于 2002 年 1 月 1 日前，A 股使用的折旧年限与 B 股使用的并不一致，导致 B 股报告上的累计折旧较 A 股报告为大。 于 2002 年 1 月 1 日始，A 股与 B 股所采用的折旧年限一致。对变更使用年限，A 股作出以前年度追溯 调整，而 B 股则影响调整于当年及余下使用年期每个期间内的折旧费用上。因此 B 股报告上的按多计 提折旧的资产计算之折旧费用相较 A 股为小，此影响将于两者的物业、厂场及设备净值相等时停止。 (c) 由于物业、厂场及设备多计提折旧，所以出售的资产净值有所变更并影响出售资产收益。 (d) 由于于 2002 年 1 月 1 日前物业、厂场及设备多计提折旧，所以 A 股与 B 股就收购附属公司的资产公 允价值计算方法有所差异，致使商誉的金额不同并影响每年摊销金额。 (e) 递延税项的调整是基于 A 股与 B 股就计提当年折旧费用的差异引起。 (f) 少数股东权益调整是由于中华人民并和国会计准则与国际会计准则的差异引起。 (g) 按 IAS10-期后事项所述，于结算日时未公布的宣告发放股利不能作为负债处理。 第31页 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 综合财务报表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 内容 页次 核数师报告书 1 综合利润表 2 综合资产负债表 3 至 4 综合股东权益变动表 5 综合现金流量表 6 财务报表附注 7 至 31 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 ﹝于中华人民共和国注册成立之股份有限公司﹞ 综合财务报表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 AUDITORS’REPORT TO THE SHAREHOLDERS OF DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. (incorporated in the People ’ s Republic of China with limited liability) We have audited the financial statements on pages 2 to 36 which have been prepared in accordance with International Accounting Standards. RESPECTIVE RESPONSIBILITIES OF DIRECTORS AND AUDITORS The Company’ s directors are responsible for the preparation of financial statements which give a true and fair view. In preparing financial statements which give a true and fair view, it is fundamental that appropriate accounting policies are selected and applied consistently. It is our responsibility to form an independent opinion, based on our audit, on those statements and to report our opinion to you. BASIS OF OPINION We conducted our audit in accordance with International Standards on Auditing. An audit includes examination, on a test basis, of evidence relevant to the amounts and disclosures in the financial statements. It also includes an assessment of the significant estimates and judgements made by the Directors in the preparation of the financial statements and of whether the accounting policies are appropriate to the Group’ s circumstances, consistently applied and adequately disclosed. We planned and performed our audit so as to obtain all the information and explanations which we considered necessary in order to provide us with sufficient evidence to give reasonable assurance as to whether the financial statements are free from material misstatement. In forming our opinion we also evaluated the overall adequacy of the presentation of information in the financial statements. We believe that our audit provides a reasonable basis for our opinion. OPINION In our opinion the financial statements give a true and fair view, in all material respects, of the state of affairs of the Group as at 31 December 2002 and of its profit and cash flows for the year then ended. HORWATH HONG KONG CPA LIMITED 2001 Central Plaza Certified Public Accountants 18 Harbour Road Wanchai 1 April 2003 Hong Kong Chan Kam Wing, Clement Practising Certificate number P02038 Page 1 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. CONSOLIDATED INCOME STATEMENT FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2002 (Expressed in Renminbi thousands) 2002 2001 Notes RMB’000 RMB’000 (restated) Turnover 3 1,955,533 1,692,378 Cost of sales (1,440,367) (1,293,403) Gross profit 515,166 398,975 Other operating income 4 149,955 116,848 Selling expenses (19,986) (16,055) Administrative expenses (317,965) (262,894) Impairment loss on property, plant and equipment (1,139) (10,594) Profit from operations 5 326,031 226,280 Finance costs 6 (40,141) (52,176) Share of results of unconsolidated subsidiaries and associates 30,525 25,861 Profit before taxation 316,415 199,965 Taxation 7(a) (53,921) (3,417) Profit after taxation 262,494 196,548 Minority interests (11,372) (9,257) Profit after taxation and minority interest attributable to shareholders 251,122 187,291 Proposed dividend 8 107,766 155,662 Earnings per share Basic 9 RMB0.419 RMB0.331 The notes on pages 7 to 36 form part of these financial statements. Page 2 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. CONSOLIDATED BALANCE SHEET AS AT 31 DECEMBER 2002 (Expressed in Renminbi thousands) 2002 2001 Notes RMB’000 RMB’000 (restated) Non-current assets Property, plant and equipment 11 1,941,444 1,617,623 Intangible assets 12 687,802 615,923 Goodwill 13 73,771 24,860 Investments in unconsolidated subsidiaries and associates 14 395,078 443,049 Long term investments 16 600,504 543,487 Loans to non-related parties 17 25,000 - Loans to related parties 3,000 - Deferred tax assets 7(b) 4,590 12,204 Other long term assets 19,493 9,611 3,750,682 3,266,757 Current assets Inventories 18 38,523 80,597 Trade receivables 84,565 77,300 Notes receivable 120 - Other receivables and deposits 165,385 161,541 Prepayments 24,675 212,885 Loans to non-related parties 17 3,132 3,409 Amounts due from related parties 137,540 90,041 Dividend receivables 17,747 12,680 Short term investments 19 38,116 5,639 Cash at banks and in hand 464,744 550,537 974,547 1,194,629 Current liabilities Bank borrowings 20 1,415,796 1,053,335 Trade payables 79,104 76,152 Notes payable 81,227 471,224 Accruals and other current liabilities 660,308 541,882 Amounts due to related parties 3,828 - Salaries and welfare payable 21,128 13,420 Tax payable 25,462 16,416 2,286,853 2,172,429 Net current liabilities (1,312,306) (977,800) Total assets less current liabilities 2,438,376 2,288,957 Page 3 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. CONSOLIDATED BALANCE SHEET AS AT 31 DECEMBER 2002 (Expressed in Renminbi thousands) 2002 2001 Notes RMB’000 RMB’000 (restated) Total assets less current liabilities 2,438,376 2,288,957 Non-current liabilities Bank borrowings 20 3,787 11,795 Other long term liabilities 21 56,933 83 (60,720) (11,878) Minority interests (102,134) (97,017) Net assets 2,275,522 2,180,062 Representing: Share capital 22 598,702 598,702 Reserves 23 1,676,820 1,581,360 Total shareholders’funds 2,275,522 2,180,062 The financial statements were approved and authorised for issue by the board of directors on 1 April 2003. Director Director The notes on pages 7 to 36 form part of these financial statements. Page 4 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN SHAREHOLDERS' EQUITY FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2002 (Expressed in Renminbi thousands) Statutory StatutoryDiscretionary surplus public surplus Total Share Capital reserve welfare reserve Proposed Retained Total shareholders’ capital reserve fund fund fund dividend earnings reserves equity RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 Balance at 31 December 2000 As previously stated 565,852 679,755 171,682 161,806 109,465 - 254,489 1,377,197 1,943,049 Prior year adjustment (Note 24) - - - - - - (22,349) (22,349) (22,349) Restatement of 2000 proposed dividend not recognised - - - - - 141,463 (141,463) - - Restatement of prior year income appropriation due to changes in accounting policies in respect of PRC Statutory Accounts - - (6,532) (6,532) - - 13,064 - - As restated 565,852 679,755 165,150 155,274 109,465 141,463 103,741 1,354,848 1,920,700 Issuance of other A shares 32,850 - - - - - - - 32,850 Premium arising from issuance of other A shares - 180,684 - - - - - 180,684 180,684 Proposed dividend - - - - - 155,662 (155,662) - - Dividend paid - - - - - (141,463) - (141,463) (141,463) Net profit for the year - - - - - - 187,291 187,291 187,291 Profit appropriations - - 40,218 40,218 - - (80,436) - - Balance at 31 December 2001 598,702 860,439 205,368 195,492 109,465 155,662 54,934 1,581,360 2,180,062 Balance at 31 December 2001 As previously stated 598,702 860,439 205,368 195,492 109,465 155,662 54,934 1,581,360 2,180,062 Restatement of prior years income appropriation due to changes in accounting policies in respect of PRC Statutory Accounts - - (7,697) (7,697) - - 15,394 - - As restated 598,702 860,439 197,671 187,795 109,465 155,662 70,328 1,581,360 2,180,062 Dividend paid - - - - - (155,662) - (155,662) (155,662) Proposed dividend - - - - - 107,766 (107,766) - - Net profit for the year - - - - - - 251,122 251,122 251,122 Profit appropriations - - 40,049 39,727 - - (79,776) - - Balance at 31 December 2002 598,702 860,439 237,720 227,522 109,465 107,766 133,908 1,676,820 2,275,522 The notes on pages 7 to 36 form part of these financial statements. Page 5 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2002 (Expressed in Renminbi thousands) 2002 2001 Notes RMB’000 RMB’000 (restated) Cash inflows from operating activities Cash generated from operations 25(a) 469,847 1,169,752 Income tax paid (32,538) (7,915) Interest paid (45,800) (60,620) Net cash inflow from operating activities 391,509 1,101,217 Cash flows from investing activities Addition of property, plant and equipment and construction in progress (626,316) (439,432) Proceeds from disposal of property, plant and equipment 76,647 74,654 Net increase in short term investments (32,477) (62) Increase in investments in unconsolidated subsidiaries, associates and other investments (133,781) (594,419) Increase in intangible assets (43,025) (54,049) (Increase) / decrease in loans to non-related parties (24,723) 1,977 Proceeds from disposal of long term investments 179,958 158,643 Dividend received 53,296 116,700 Interest received 5,659 8,444 Acquisition of additional interests in subsidiaries (36,774) - Acquisition of a jo int venture 25(b) (105,563) - Net cash outflow from investing activities (687,099) (727,544) Cash flows from financing activities Issuance of share capital - 213,534 Addition of bank borrowings 4,202,000 3,864,000 Repayment of bank borrowings (3,860,630) (4,001,675) Contribution from minority shareholders 28,974 - Dividend paid (155,662) (141,463) Dividend paid to minority shareholders in subsidiaries (4,885) (5,652) Net cash inflow/(outflow) from financing activities 209,797 (71,256) Net (decrease)/increase in cash at banks and in hand (85,793) 302,417 Cash at banks and in hand at beginning of year 550,537 248,120 Cash at banks and in hand at end of year 464,744 550,537 The notes on pages 7 to 36 form part of these financial statements. Page 6 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Expressed in Renminbi thousands) 1. ORGANISATION AND OPERATIONS Shanghai DaZhang Taxi Corp. (“DaZhong”) was registered as a state-owned enterprise with the Shanghai Administrative Bureau for Industry and Commerce on 6 December 1988. On 19 May 1992, the Shanghai Municipal Government approved the reorganisation of DaZhong into a joint stock limited company in the name of Shanghai DaZhong Taxi Co., Ltd. (“DaZhong Taxi”). 202,800,000 foreign investment shares (“B Shares”) and 142,323,400 domestic investment shares (“A Shares”) of the Company are listed on the Shanghai Stock Exchange. As approved by the State Administration Bureau for Industry and Commerce, DaZhong Taxi was renamed as DaZhong Transportation (Group) Co., Ltd. (the “Company”) on 3 August 1999. The Company provides taxi services in Shanghai. It operates a fleet of 6,453 (2001 : 5,247) vehicles as of 31 December 2002 and has 11 (2001 : 11) taxi divisions located throughout Shanghai. Each taxi division has its own management structure, fleet of taxis, drivers and general maintenance and serve capabilities. The principal activities of the subsidiary companies are disclosed in Note 26. The address of its registered office is as follows: 100 Longyang Road Pudong New Area Shanghai The People’ s Republic of China The Company has 22,379 (2001 : 20,097) employees as at 31 December 2002. 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES The financial statements of the Group have been prepared in accordanc e with International Accounting Standards (“IAS”). The Group also prepares financial statements which comply with accounting regulations in the People ’ s Republic of China (the “PRC”). A reconciliation of the Group’ s results and shareholders’equity under IAS and PRC accounting regulations is presented in Note 31. The principal accounting policies adopted are as follows: Page 7 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES (CONTINUED) (a) Principles of consolidation The consolidated financial statements include those of the Company and its subsidiaries and the Group’ s interest in associates and joint ventures on the basis as set out in Notes 2(b), (c) and (d) below. The acquisition method of accounting is used for acquired businesses. Results of subsidiaries and associates acquired or disposed of during the year are included in the consolidated financial statements from the date of acquisition or to the date of disposal. The equity and net income attributable to minority shareholders’interests are shown separately in the consolidated balance sheet and consolidated income statement, respectively. The consolidated financial statements of the Group for the year ended 31 December 2001 have been restated to include the results of those subsidiaries which were not previously consolidated in prior years on the ground that they were immaterial to the Group. Details of these subsidiaries are set out in Note 26. All significant intercompany balances and transactions, including intercompany profits and unrealised profits and losses are eliminated on consolidation. Consolidated financial statements are prepared using uniform accounting policies for like transactions and other events in similar circumstances. (b) Subsidiaries A subsidiary is a company in which the Company has control. Control exists when the Company has the power to govern the financial and operating policies of the subsidiary so as to obtain benefits from its activities. Details of the Company’ s subsidiaries as of 31 December 2002 are set out in Note 26 to the financial statements. (c) Associates An associate is a company, not being a subsidiary or a joint venture, in which the Company has significant influence. Significant influence exists when the Company has the power to participate in, but not control, the financia l and operating decisions of the associate. Investments in associates are accounted for using the equity method of accounting. An assessment of investments in associate is performed when there is an indication that the asset has been impaired or the impairment losses recognised in prior years no longer exist. Page 8 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES (CONTINUED) (d) Joint ventures A joint venture is a venture undertaken by two or more parties whose rights and obligations with respect to the venture are specified in a joint venture agreement. No single venture is in a position to control unilaterally the activity of the venture. The consolidated financial statements include the Group's share of the results of jointly controlled entities for the year, and their assets and liabilities, are accounted for using the proportionate consolidation method. (e) Goodwill The excess of the cost of an acquisition over the Company’ s interest in the fair value of the net identifiable assets acquired as at the date of the exchange transaction is recorded as goodwill and recognised as an asset in the balance sheet. Goodwill is carried at cost less accumulated amortisation and accumulated impairment losses. Goodwill is amortised on a straight-line basis over its useful life of 10 years. The amortisation period and the amortisation method are reviewed annually at each financial year-end. (f) Property, plant and equipment and depreciation Property, plant and equipment are stated at cost less accumulated depreciation and accumulated impa irment loss. The initial cost of an asset comprises its purchase price and any directly attributable costs of bringing the asset to its working condition and location for its intended use. Expenditure incurred after property, plant and equipment have been put into operation, such as repairs and maintenance and overhaul costs, are recognised as expense in the year in which it is incurred. In situations where it is probable that the expenditure has resulted in an increase in the future economic benefits expected to be obtained from the use of the asset, the expenditure is capitalised as an additional cost of the asset. When assets are sold or retired, their cost and accumulated depreciation are eliminated from the accounts and any gain or loss resulting from their disposal is included in the income statement. Page 9 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES (CONTINUED) (f) Property, plant and equipment and depreciation (continued) Depreciation is calculated using the straight-line method to write off the cost, after taking into account the estimated residual value, of each asset over its expected useful life. The expected useful lives are as follows: Buildings 40 years Machinery and equipment 10 years Motor vehicles 4 to 15 years Furniture, fixtures and office equipment 5 years The useful lives of assets and depreciation method are reviewed periodically. With effect from 1 January 2002, following a reappraisal of the depreciation period of property, plant and equipment, the estimated useful life of domestic large size vehicles was revised from 5 years to 8 years, resulting in a decrease in depreciation charge for the year of RMB17,723,000. (g) Construction in progress Construction in progress represents buildings under construction and machinery under installation and testing and is stated at cost. This includes costs of construction, attributable borrowing costs and other direct costs capitalised during the periods of construction, installation or testing up to the date of commissioning. Construction in progress is not depreciated until such time as the assets are completed and put into operational use. (h) Intangible assets Intangible assets are measured initially at cost. Intangible assets are recognised if it is probable that the future economic benefits that are attributable to the assets will flow to the enterprise and the cost of the asset can be measured reliably. After initial recognition, intangible assets are measured at cost less accumulated amortisation and any accumulated impairment losses. Intangible assets are amortised on a straight-line basis over the best estimate of their useful lives. The amortisation period and amortisation method are reviewed annually. (i) Permanent taxi licenses Costs incurred in acquiring permanent taxi licenses to operate a certain number of taxis, are capitalised and amortised using the straight-line method over 50 years. Page 10 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES (CONTINUED) (j) Long term investments Long term investments are stated at cost less provision for any impairment in value and are included in non-current assets. An assessment of long term investments is performed when there is an indication that the asset has been impaired or the impairment losses recognised in prior years no longer exist. Upon disposal of a long term investment, the difference between net disposal proceeds and carrying amount is charged or credited to the income statement. (k) Short term investments Short term investments are stated at market value on an individual investment basis. Income from investments is accounted for to the extent of interest and dividends received and receivable. Upon disposal of an investment, the difference between net disposal proceeds and carrying amount is included in the income statement. (l) Inventories Inventories, which represent primarily costs incurred on several real estate development projects in progress, are stated at the lower of cost and net realisable value. Net realisable value is the estimated selling price in the ordinary course of business less the estimated costs of completion and the estimated costs necessary to make the sale. When inventories are sold, the carrying amount of those inventories is recognised as an expense in the period in which the related revenue is recognised. The amount of any write-down of inventories to net realisable value and all losses of inventories are recognised as an expense in the period the write-down or loss occurs. The amount of any reversal of any write-down of inventories, arising from an increase in net realisable value, is recognised as a reduction in the amount of inventories recognised as an expense in the period in which the reversal occurs. (m) Receivables Receivables are stated at face value, after provision for doubtful debts. Page 11 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES (CONTINUED) (n) Cash and cash equivalents Cash represents cash in hand and deposits with any banks or other financial institutions which are repayable on demand. Cash equivalents represent short term, highly liquid investments which are readily convertible into known amounts of cash with original maturities of three months or less and that are subject to an insignificant risk of change in value. (o) Operating lease Leases are classified as operating leases whenever substantially all the risks and rewards incidental to the ownership of the leased assets remain with the lessor. Lease payments under operating leases are recognised as an expense in the income statement on a straight-line basis over the lease term. Aggregate benefit of incentives on operating leases is recognised as a reduction of rental expense over the lease term on a straight-line basis. (p) Provisions A provision is recognised when, and only when an enterprise has a present obligation (legal or constructive) as a result of a past event and it is probable (i.e. more likely than not) that an outflow of resources embodying economic benefits will be required to settle the obligation, and a reliable estimate can be made of the amount of the obligation. Provisions are reviewed at each balance sheet date and adjusted to reflect the current best estimate. Where the effect of the time value of money is material, the amount of a provision is the present value of the expenditures expected to be required to settle the obligation. (q) Revenue recognition Provided it is probable that the economic benefits associated with a transaction will flow to the company and the revenue and costs, if applicable, can be measured reliably, revenue is recognised on the following bases: (i) Vehicle operating revenue Vehicle operating revenue is recognised on a time proportion basis according to the contract terms with the taxi drivers. Page 12 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES (CONTINUED) (q) Revenue recognition (continued) (ii) Sale of real estate properties Revenue from real estate development projects is recognised when the properties are sold and titles are passed. (iii) Rendering of services Service income is recognised when services are rendered. (iv) Interest income Interest income from bank deposits is recognised on a time proportion basis that take into account the effective yield on the assets. (v) Dividend income Dividend income is recognised when the right to receive payment is established. (r) Deferred taxation Deferred taxation is provided under the liability method in respect of significant temporary differences between the tax base of an asset or liability and its carrying amount in the balance sheet. The tax base of an asset or liability is the amount attributed to that asset or liability for tax purposes. Deferred tax liabilities are recognised for all taxable temporary differences. Deferred tax assets are recognised for all deductible temporary differences to the extent that it is probable that taxable profits will be available against which the deductible temporary difference can be utilised. (s) Foreign currency transactions The Group maintains its books and records in RMB, which is not a freely convertible currency. Transactions in other currencies are translated into RMB at the exchange rates prevailing at the time of the transactions. Monetary assets and liabilities denominated in other currencies at the balance sheet date are re-translated into RMB at the exchange rates prevailing at that date. Non-monetary assets and liabilities denominated in other currencies are translated at historical rates. Exchange differences, other than those capitalised as a component of borrowing costs, are recognised in the income statement in the period in which they arise. Page 13 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES (CONTINUED) (t) Borrowing costs Borrowing costs include interest charges and other costs incurred in connection with borrowing of funds, including amortisation of discounts or premiums relating to borrowings, amortisation of ancillary costs incurred in connection with arranging borrowings and exchange differences arising from foreign currency borrowings to the extent that they are regarded as an adjustment to interest costs. Borrowing costs are expensed as included, except when they are directly attributable to the acquisition, construction or production of the property, plant and equipment, that necessarily takes a substantial period of time to get ready for its intended use in which case they are capitalised as part of the cost of that asset. Capitalisation of borrowing costs commences when expenditure for the asset and borrowing costs are being incurred and the activities to prepare the asset for its intended use are in progress. Borrowing costs are capitalised at the weighted average cost of the related borrowings until the asset is ready for its intended use. If the resulting carrying amount of the asset exceeds its recoverable amount, an impairment loss is recorded. (u) Pension scheme Pursuant to the PRC laws and regulations, contributions to the basic old age insurance for the Group’ s local staff are to be made monthly to a government agency based on 31.5% of the standard salary set by the provincial government, of which 25.5% is borne by the Group and the remainder is borne by the staff. The government agency is responsible for the pension liabilities relating to such staff on their retirement. The Group accounts for these contributions on an accrual basis. (v) Financial instruments Financial assets and financial liabilities carried on the balance sheet include cash and cash equivalent, short term investments, notes receivable and payable, trade and other receivables and payables, loans to non-related parties, balances with related parties and borrowings. The accounting policies on recognition and measurement of these items are disclosed in the respective accounting policies. Financial instruments are classified as liabilities or equity in accordance with the substance of the contractual arrangement. Interest, dividends, gains and losses relating to a financial instrument classified as a liability, are reported as expense or income. Distributions to holders of financial instruments classified as equity are charged directly to equity. Financial instruments are offset when the Company has a legally enforceable right to offset and intends to settle either on a net basis or to realise the asset and settle the liability simultaneously. Page 14 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 2. PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES (continued) (w) Impairment of assets Property, plant and equipment, intangible assets, investments in associates and joint ventures and long term investments are reviewed for impairment whenever events or changes in circumstances indicate that the carrying amount of an asset may not be recoverable. Whenever the carrying amount of an asset exceeds its recoverable amount, an impairment loss is recognised in income for items of property, plant and equipment, intangible assets, investments in associates and joint ventures and long term investments carried at cost. The recoverable amount is the higher of an asset’ s net selling price and value in use. The net selling price is the amount obtainable from the sale of an asset in an arm’ s length transaction while value in use is the present value of estimated future cash flows expected to arise from the continuing use of an asset and from its disposal at the end of its useful life. Recoverable amounts are estimated for individual assets or, if it is not possible, for the cash-generating unit. Reversal of impairment losses recognised in prior years is recorded when there is an indication that the impairment losses recognised for the asset no longer exist or has decreased. The reversal is recorded as income. (x) Contingencies Contingent liabilities are not recognised in the consolidated financial statements. They are disclosed unless the possibility of an outflow of resources embodying economic benefits is remote. A contingent asset is not recognised in the consolidated financial statements but disclosed when an inflow of economic benefits is probable. (y) Subsequent events Post year end events that provide additional information about a company’ s position at the balance sheet date or those that indicate the going concern assumption is not appropriate (adjusting events) are reflected in the consolidated financial statements. Post year end events that are not adjusting events are disclosed in the notes when material. 3. TURNOVER Turnover represents the gross value of goods and services invoiced to customers, net of value-added tax and allowances for discounts and returns. Page 15 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 4. OTHER OPERATING INCOME 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (restated) Gain on disposal of long term investments 18,955 - Income from long term investments 63,751 44,069 Income from short term investments 305 47,381 Gain on disposal of property, plant and equipment 6,763 - Gain on disposal of taxi licenses - 3,260 Rental income, net 6,042 1,620 Advertising income, net 5,849 3,665 Government subsidies 38,196 1,718 Others 10,094 15,135 149,955 116,848 5. PROFIT FROM OPERATIONS 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (re stated) Profit from operations is stated after charging:- Depreciation of property, plant and equipment 301,382 219,001 Amortisation of intangible assets 16,833 19,131 Amortisation of goodwill 3,197 3,198 Provision for bad and doubtful debts 15,042 1,313 Operating leases - Vehicles 26,445 61,697 - Others 37,093 17,098 Staff costs - Salaries and wages 222,060 161,003 - Provision for staff welfare and bonus 49,153 23,253 - Contributions to statutory pension scheme 87,396 55,367 Loss on disposal of property, plant and equipment - 32,413 Exchange (gain)/loss, net (115) 140 Page 16 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 6. FINANCE COSTS 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (restated) Interest expenses on bank borrowings 45,800 60,620 Interest income on:- - Bank deposits (4,708) (5,503) - Related parties (951) (2,941) 40,141 52,176 7. TAXATION (a) Taxation in the income statement represents : 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (restated) Current year taxation 42,472 9,122 Over provision for prior year (1,308) (765) Share of tax charge of associates 5,143 7,264 Deferred taxation 7,614 (12,204) 53,921 3,417 In prior years, the Group has provided Enterprise Income Tax (“EIT”) at an effective rate of 15 per cent after accounting for financial refund of 18 per cent on its taxable income Pursuant to Cai Shui [2001] No. 99 issued in October 2000, the above preferential treatment would remain effective until 31 December 2001. The Company is subject to EIT at a rate of 33 per cent on its taxable income for the year ended 31 December 2002. Certain subsidiaries of the Company are entitled to certain tax exemption and tax reduction benefits granted by the local tax bureau which led to a lower effective tax in the years ended 31 December 2002 and 2001. Page 17 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 7. TAXATION (CONTINUED) (b) Deferred taxation 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Balance at 1 January 12,204 - (Credit)/charge for the year (7,614) 12,204 Balance at 31 December 4,590 12,204 The balance represents tax effect in respect of excess of tax allowances over depreciation on timing differences. 8. DIVIDEND PER SHARE 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Proposed dividend RMB0.18 (2001 : RMB0.26) per share 107,766 155,662 9. EARNINGS PER SHARE Earnings per share is calculated based on the profit attributable to shareholders for the year of approximately RMB251,122,000 (2001: RMB187,291,000) and the average number of shares in issue during the year of 598,702,000 (2001: 566,572,000). 10. SEGMENT INFORMATION (a) Primary reporting format - business segments In 2002, the major business activity of the Group was vehicle operations, which accounted for over 90% of turnover. (b) Secondary reporting format - geographical segments In 2002, over 90% of turnover of the Group was generated from business activities in the PRC. Page 18 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 11. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT Furniture, Machinery fixtures and and Motor office Construction Buildings equipment vehicles equipment in progress Total RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 Cost: Balance as at 31 December 2001 as restated 297,406 109,957 1,683,934 42,756 25,056 2,159,109 Additions 32,460 25,852 402,278 9,980 191,166 661,736 Acquisition of a joint venture 4,469 - 56,673 3,085 107 64,334 Disposals (1,335) (2,480) (223,066) (1,758) (585) (229,224) Reclassification (35,008) (8,392) 222,861 255 (181,960) (2,244) At 31 December 2002 297,992 124,937 2,142,680 54,318 33,784 2,653,711 Accumulated depreciation and impairment loss: Balance as restated as at 31 December 2001 34,205 34,972 447,637 24,672 - 541,486 Charge for the year 12,478 11,258 272,522 5,124 - 301,382 Impairment loss 242 - 524 373 - 1,139 Acquisition of a joint venture 1,090 - 26,187 2,567 - 29,844 Written back on disposal (296) (1,965) (155,988) (1,091) - (159,340) Reclassification (2,437) (1,333) 979 547 - (2,244) At 31 December 2002 45,282 42,932 591,861 32,192 - 712,267 Net book value: At 31 December 2002 252,710 82,005 1,550,819 22,126 33,784 1,941,444 Balance as restated as at 31 December 2001 263,201 74,985 1,236,297 18,084 25,056 1,617,623 Page 19 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 12. INTANGIBLE ASSETS Land use Vehicle Routine rights licences licences Others Total RMB'000 RMB'000 RMB'000 RMB’000 RMB’000 Cost: Balance as at 31 December 2001 as restated 33,826 612,108 9,382 7,235 662,551 Acquisition of a joint venture 7,408 42,768 - - 50,176 Additions - 41,999 - 1,026 43,025 At 31 December 2002 41,234 696,875 9,382 8,261 755,752 Accumulated amortisation: Balance as restated as at 31 December 2001 5,174 38,497 2,198 759 46,628 Charge for the year 1,044 13,648 761 1,380 16,833 Acquisition of a joint venture 862 3,564 - 63 4,489 At 31 December 2002 7,080 55,709 2,959 2,202 67,950 Net book value At 31 December 2002 34,154 641,166 6,423 6,059 687,802 Balance as restated as at 31 December 2001 28,652 573,611 7,184 6,476 615,923 Page 20 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 13. GOODWILL 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (restated) Cost: Balance as at 1 January as restated 39,187 40,324 Additions 52,108 12,363 Written off - (13,500) Balance at 31 December 91,295 39,187 Accumulated amortisation: Balance as at 1 January as restated 14,327 18,554 Charge for the year 3,197 3,198 Written back - (7,425) Balance at 31 December 17,524 14,327 Net book value 73,771 24,860 14. INVESTMENTS IN UNCONSOLIDATED SUBSIDIARIES AND ASSOCIATES 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (restated) Share of net assets of associates 248,305 324,530 Share of net assets of unconsolidated subsidiaries 146,773 118,519 395,078 443,049 Details of major unconsolidated subsidiaries and associates as of 31 December 2002 are as follows: Country of Name of company incorporation Percentage of share held Principal activities 2002 2001 Direct Indirect Direct Indirect Dazhong Insurance Co., PRC 7.10% 5.00% 7.10% 5.00% Provision of Ltd. insurance services Page 21 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 14. INVESTMENTS IN UNCONSOLIDATED SUBSIDIARIES AND ASSOCIATES (CONTINUED) Country of Name of company incorporation Percentage of share held Principal activities 2002 2001 Direct Indirect Direct Indirect Shanghai Jiaotong PRC 41.05% - 41.05% - Provision of Dazhong Public transportation Transportation General services Co., Ltd. Wuxi Dazhong PRC 25.00% 57.50% 25.00% 57.50% Provision of Transportation Co., transportation Ltd. (Note) services Shanghai Chongming PRC 45.00% 5.00% 45.00% 5.00% Provision of Transportation transportation Investment Co., Ltd. services Shanghai Shibei PRC - - 47.00% - Technology Technology development Development Co., Ltd. Shanghai Jiaotong PRC 20.75% - 20.75% - Provision of Dazhong Highway transportation Public Transportation services Co., Ltd. Shanghai Putuo PRC 70.00% 30.00% 90.00% 10.00% Provision of Dazhong Taxi Co., transportation Ltd. (Note) services Shanghai Jiading PRC - 60.00% - 60.00% Provision of Dazhong Public transportation Transportation Co., services Ltd. (Note) Note: The above subsidiaries were not consolidated in the Group's financial statements as these subsidiaries were immaterial to the Group. The names of the above companies were directly translated from Chinese and may not represent their legal names. Page 22 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 15. INTEREST IN A JOINT VENTURE Details of the joint venture as of 31 December 2002 are as follows: Country of Name of company incorporation Percentage of share held Principal activities 2002 2001 Shanghai Dazhong New Asia PRC 49.50% - Provision of Taxi Co., Ltd. transportation services 16. LONG TERM INVESTMENTS 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (restated) Investments at cost, unlisted 600,504 543,487 Long term investments as of 31 December 2002 and 2001 mainly comprise investments of less than 20 percent of the equity interest in the following companies: Name of company Cost 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Guotai Junan Securities Co., Ltd. 119,125 119,125 China Unicom 80,500 - Shanghai Jiaoda ONLY Co., Ltd. 59,585 59,585 Shanghai Banglian Investment Co., Ltd. 47,200 47,200 Bright Milk Enterprise 30,967 30,967 Shanghai Bus Co., Ltd. 22,176 22,176 Shanghai Shu Xun Information Technology Co., Ltd. 17,440 12,800 Shanghai Bus Tram Co., Ltd. 16,000 - Shanghai Jiao Yun Co., Ltd. 11,000 11,000 Shanghai Hai Tong Securities Company 10,200 10,200 The Company’ s directors are of the opinion that the underlying value of the long term investments was not less than the carrying value of the long term investments. The names of the above companies were directly translated from Chinese and may not represent their legal names. Page 23 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 17. LOANS TO NON-RELATED PARTIES 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (restated) Loan receivables 28,132 3,409 Receivable within one year (3,132) (3,409) 25,000 - The loans are unsecured and interest bearing at approximately 4%. 18. INVENTORIES 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (restated) Raw materials 20,884 17,638 Work in progress 26 44 Finished goods 12,859 33,399 Development properties for resale 4,754 29,516 38,523 80,597 19. SHORT TERM INVESTMENTS 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (restated) Marketable securities 5,137 5,639 Investment fund 16,979 - Bonds 16,000 - 38,116 5,639 Page 24 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 20. BANK BORROWINGS 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (restated) Due within one year - secured 2,861 - - unsecured 1,412,935 1,053,335 1,415,796 1,053,335 Due after one year - secured 3,787 11,795 1,419,583 1,065,130 As of 31 December 2002, all bank borrowings bore interest at rates ranging from 4.536% to 5.94% per annum (2001: 5.346% to 5.85%). Short term bank borrowing of RMB355,000,000 (2001 : RMB548,000,000) are guaranteed by a shareholder, Shanghai Dazhong Enterprises of Science and Technology Ltd. 21. OTHER LONG TERM LIABILITIES Included in other long term liabilities was the amount of RMB56,850,000 payable to Shanghai Transportation Investment (Group) Co., Ltd. ("STI") whic h is the holding company of Shanghai Sanqi Public Transportation Company ("Sanqi Public"). Sanqi Public was the 49% minority shareholder of Shanghai Dazhong Sanqi Public Transportation Co., Ltd. ("Dazhong Sanqi") which is a 51% subsidiary of the Company. Sanqi Public was deregistered during the year and transferred its 49% equity interest in Dazhong Sanqi to STI. STI made an long term advance of RMB60,640,000 to the Company by transferring assets and liabilities of Sanqi Public valued at this amount to the Dazhong Sanqi, including RMB7,867,000 payable to the former employees of Sanqi Public. The advance is repayable by ins talments within eight years. Page 25 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 22. SHARE CAPITAL 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Registered, issued and fully paid shares of RMB1 each at beginning and end of year: State owned shares 113,578 113,578 Legal person shares 140,000 140,000 Other A Shares 142,324 142,324 B Shares 202,800 202,800 598,702 598,702 As of 31 December 2001 and 2002, outstanding share capital represented state -owned shares, legal person shares, A Shares and B Shares. The B Shares ranked pari passu in all respects with the state-owned shares, legal person shares and A Shares except that A Shares can only be owned and traded by investors in the PRC. B Shares can be owned and traded by overseas investors and by investors in the PRC. 23. RESERVES (a) Capital reserve In accordance with the provision of the Company’ s articles of association, the Group shall record the following as capital reserve: (i) share premium arising from the issue of shares in excess of par value; (ii) surpluses arising from revaluation of assets; and (iii) other items in accordance with the Company’ s articles of association and relevant regulations in the PRC. Capital reserve can be utilised to offset prior year’ s losses or for issuance of bonus shares. Share premium represents net assets acquired from promoters in excess of par value of the legal person shares issued and proceeds from the issuance of B Shares in excess of their par value, net of underwriting commissions, organisation costs and professional fees. Page 26 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 23. RESERVES (CONTINUED) (b) Statutory surplus reserve fund In accordance with the Company Law and the Company’ s articles of association, the Company and its subsidiaries shall appropriate 10 per cent of their annual statutory net profit (after offsetting any prior years’losses) to statutory surplus reserve fund. When the balance of such reserve reaches 50 per cent of each entity’ s share capital, any further appropriation is optional. The statutory surplus reserve fund can be utilised to offset prior years’losses or to issue bonus shares upon approval. However, such statutory surplus reserve fund must be maintained at a minimum of 25 per cent of issued share capital. (c) Statutory public welfare fund According to the relevant financial regulations of the PRC and the Company’ s articles of association, the Company and its subsidiaries are also required to allocate 5 per cent to 10 per cent of their annual statutory net profit (after offsetting any prior years’losses) to the statutory public welfare fund which is restricted to capital expenditure for collective welfare of their employees. (d) Discretionary surplus reserve fund The appropriation of profit to discretionary surplus reserve fund is made in accordance with the Company’ s articles of association and recommendation of the Board of Directors and is subject to approval by shareholders at general meetings. For the year ended 31 December 2002, the directors have recommended that RMB40,049,000 and RMB39,727,000 (2001: RMB40,218,000 and RMB40,218,000 respectively) of statutory profit after taxation of the Group be appropriated to statutory surplus reserve fund and statutory public welfare fund. The appropriations are subject to the approval by shareholders at general meetings. 24. PRIOR YEAR ADJUSTMENT Prior year adjustment in 2001 represented staff housing subsidies of RMB22,349,000 incurred prior to 31 December 1999 which were previously carried forward as deferred expenditure in the balance sheet as of 31 December 1999. A prior year adjustment was made to recognise the expenditure as an expense in the period it incurred. Page 27 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 25. NOTES TO CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS (a) Reconciliation of profit before taxation to cash generated from operations: 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (restated) Profit from operations 326,031 226,280 Depreciation and amortisation 322,050 234,177 Impairment loss on property, plant and equipment 1,139 10,594 Provision for impairment in value of long term investment - 110 (Gain)/Loss on disposals of property, plant and equipment (6,763) 32,413 Gain on disposals of long term investments (41,310) (33,581) Investment income from long term investments (41,023) (44,069) (Increase)/Decrease in other long term assets (8,960) 796 Decrease/(Increase) in inventories 42,674 (5,668) Decrease in trade receivable, notes receivable, prepayments and other receivables and deposits 215,250 448,413 (Increase)/Decrease in amounts due from related parties (50,499) 22,539 Increase in amounts due to related parties 3,828 - Decrease in long term liabilities (3,790) - (Decrease)/Increase in trade payable, notes payable, accruals and other liabilities, salaries payable and taxes payable (288,780) 277,748 Cash generated from operations 469,847 1,169,752 (b) Non cash items on financing and investing activities: (i) During the year, the assets and liabilities of the minority shareholder of a subsidiary were transferred to the Group. The amount of net assets transferred were payable to the holding company of the minority shareholder and included in long term liabilities (Note 21). Details of the assets and liabilities transferred were as follows: 2002 RMB’000 Property, plant and equipment 35,420 Long term investments 6,172 Other receivables and deposits 34,625 Accruals and other current liabilities (15,577) 60,640 Page 28 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 25. NOTES TO CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS (CONTINUED) (b) Non cash items on financing and investing activities: (ii) On 31 December 2002, the Group acquired 49.5% of the equity interest in Shanghai Dazhong New Asia Car Rental Company Limited ("Dazhong New Asia") as a jointly controlled entity for a cash consideration of RMB109,250,000. The interest in Dazhong New Asia is included in the Group's financial statements using proportionate consolidation method and the transaction has been accounted for by the acquisition method of accounting. Details of the Group's share of the assets and liabilities of this jointly controlled entity were as follows: 2002 RMB’000 Net assets acquired: Property, plant and equipment 34,490 Intangible assets 46,609 Investments in unconsolidated subsidiaries and associates 337 Inventories 600 Trade receivables 1,160 Other receivables and deposits 2,103 Prepayments 381 Cash at bank and in hand 3,687 Borrowings (13,083) Trade payables (368) Notes payable (2,927) Accruals and other current liabilities (8,354) Salaries and welfare payable (2) Tax payable (833) Minority interests (198) 63,602 Goodwill 45,648 Total consideration 109,250 Satisfied by cash 109,250 Net cash outflow arising on acquisition: Cash consideration (109,250) Cash at bank and in hand 3,687 (105,563) Page 29 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 25. NOTES TO CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS (CONTINUED) (b) Non cash items on financing and investing activities: (iii) Analysis of changes in financing activities during the year 2002 RMB’000 Bank borrowings at beginning of year 1,065,130 Acquisition of a joint venture 13,083 Loans borrowed 4,202,000 Repayments of loans (3,860,630) Bank borrowings at end of year 1,419,583 26. PRINCIPAL SUBSIDIARIES At 31 December 2002, the Company held shares in the following major subsidiaries, all of which are unlisted and incorporated in the PRC:- Country and date of Registered Percentage of Name of subsidiary incorporation capital equity interest Principal activities RMB’000 Direct Indirect Shanghai Dazhong Real PRC, 85,000 100.00% - Development and sale Estate Development Co. 10 September of real estate 1994 property Shanghai Dazhong Car PRC, 12,000 100.00% - Car leasing services Rental Co. 25 August 1993 Shanghai Dazhong PRC, 20,000 51.00% 49.00% Hotel, office leasing Mansion Co., Ltd. 17 October and restaurant 1995 operations Shanghai Dazhong Repair PRC, 10,000 98.00% 2.00% Provision of repairs Co. 22 April 1995 and maintenance services of vehicles Page 30 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 26. PRINCIPAL SUBSIDIARIES (CONTINUED) Country and date of Registered Percentage of Name of subsidiary incorporation capital equity interest Principal activities RMB’000 Direct Indirect Shanghai Dazhong PRC, 70,000 80.00% 20.00% Sales of vehicle and Transportation & 30 December spare parts Vehicles Services Co., 1994 Ltd. Shanghai Dazhong Bus PRC, 1,500 100.00% - Provision of public Co. 7 February transportation 1994 services Shanghai Huangpu PRC, 110,000 98.90% - Provision of Dazhong Taxi Co. 30 October transportation 1999 services Shanghai Puda Public PRC 100,000 90.00% 5.00% Provision of public Transportation Co., Ltd. 1 January transportation 1996 services Shanghai Dazhong Sanqi PRC 100,000 51.00% - Provision of public Public Transportation 19 October transportation Co., Ltd. 1999 services Shanghai Jiading Dazhong PRC 30,000 90.00% - Provision of Taxi Co., Ltd. (Note) 16 April 2001 transportation services Shanghai Dazhong PRC 20,000 60.00% 40.00% Provision of cargo Logistic Co., Ltd. 19 March 1999 transportation services Shanghail Baixing Taxi PRC 17,466 90.00% 10% Provision of Co., Ltd. (Note) 4 December transportation 1998 services Shanghai Qiupu Dazhong PRC 30,000 85.00% - Provision of Vehicle Transportation 13 December transportation Co., Ltd. (Note) 2001 services Page 31 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 26. PRINCIPAL SUBSIDIARIES (CONTINUED) Country and date of Registered Percentage of Name of subsidiary incorporation capital equity interest Principal activities RMB’000 Direct Indirect Shanghai Jin Shan PRC 30,000 80.00% - Provision of Dazhong Taxi Co. Ltd. 28 June 2001 transportation (Note) services Shanghai Dazhong Travel PRC 500 100.00% - Provision of travel Co. (Note) 15 May 1992 services Note These subsidiaries were not included in the Group's consolidated financial statements for the year ended 31 December 2001 as the Directors considered they were immaterial to the Group. In view of the growing significance of these subsidiaries, they are consolidated in the current year. The 2001 comparative figures are restated as if these subsidiaries were included in the consolidation on or before 1 January 2002. The names of the above companies were directly translated from Chinese and may not represent their legal names. 27. RELATED PARTY TRANSACTION Parties are considered to be related if one party has the ability, directly or indirectly, to control the other party, or exercise significant influence over the other party in making financial and operating decisions. Parties are also considered to be related if they are subject to common control or common significant influence. (a) Significant related parties transactions (i) The Company insured all of its vehicles with Dazhong Insurance Co., Ltd., an associated company. Total insurance premium paid for the year ended 31 December 2002 was approximately RMB 24 million (2001: RMB 23 million). (ii) The Company transferred a number of 138 permanent taxi licenses to a fellow subsidiary for the consideration of RMB24.8 million. Page 32 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 28. CONTINGENT LIABILITIES At 31 December 2002, the Group had provided guarantees to banks in respect of borrowings granted to the parties as follows: 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (restated) Associates and unconsolidated subsidiaries 102,900 148,649 Other related parties 45,000 35,000 Other parties 66,800 97,000 214,700 280,649 29. COMMITMENTS At 31 December 2002, the Group had outstanding commitments under non-cancellable operating leases, which fall due as follows: 2002 2001 RMB’000 RMB’000 (restated) Within one year 12,543 8,187 In the second to fifth years inclusive 24,248 27,484 After five years 10,571 15,791 47,362 51,462 Page 33 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 30. FINANCIAL INSTRUMENTS The following methods and assumptions were used to estimate the fair value of each major class of the Group’s financial instruments for which it is practicable to estimate that value: (a) Fair values (i) Cash and cash equivalents and short term bank borrowings The carrying amounts approximate their fair values because these assets or liabilities either carry a current rate of interest or have a short period of time between the origination of the cash deposits or borrowings and their expected maturity. (ii) Short term investments The carrying amounts approximate their market values. (iii) Notes receivable and payables, trade receivables and payables and loans to non-related parties The carrying amounts approximate their fair values. (iv) Balances with related parties Credit balances with related parties approximate their fair value because these are subject to normal commercial terms. No disclosure of fair values is made for other balances with related parties as it is not practicable to determine their fair values with sufficient reliability since these balances are non-interest bearing and have no fixed repayment terms. (b) Concentration of risks (i) Credit risk The carrying amounts of cash and cash equivalents, short term investments, notes receivable, trade receivables, loans to non-related parties and amounts due from related parties represent the Group’ s maximum exposure to credit risk in relation to financial assets. No other financial assets carry a significant exposure to credit risk. (ii) Interest rate risk The interest rates and terms of repayments of bank borrowings are disclosed in Note 20. Page 34 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 31. IMPACT OF IAS ADJUSTMENTS ON PROFIT AFTER TAXATION AND MINORITY INTERESTS AND SHAREHOLDERS’EQUITY The statutory accounts of the Group are prepared in accordance with PRC accounting regulations applicable to joint stock limited companies. These accounting principles differ in certain significant respects from IAS. The effects of these differences on the profit after taxation and minority interests for the year ended 31 December 2002 and shareholders’funds at that date are summarised as follows: Profit after taxation and minority Shareholders' interests fund RMB’000 RMB’000 As determined pursuant to PRC accounting regulations 221,359 2,193,422 Expenditure recognised as prior year adjustment - share of results of associates (a) (2,481) - Over depreciation on property, plant and equipment (b) 41,219 (41,199) Restatement of the gain on disposal of vehicles (c) 10,180 - Acceleration of amortisation of goodwill (d) 273 2,230 Deferred taxation (e) (7,614) 4,590 Minority interests (f) (13,583) 8,713 Proposed dividends (g) - 107,766 Others 1,769 - As determined pursuant to IAS 251,122 2,275,522 Note (a) The change in depreciation periods by the associates in 2001 was accounted for as a prior year adjustment by restatement of the share of results of associates in A Share. In B Share, the effect of the change was dealt with in the share of results of associates in the current year. (b) Due to different depreciation periods being adopted between A share and B share before 1 January 2002, accumulated depreciation of property, plant and equipment in B share exceeded that in A share. With effect from 1 January 2002, the same depreciation periods were adopted by both A Share and B Share. In A Share, the change in depreciation periods was applied retrospectively by way of a prior year adjustment. In B Share, the change in depreciation periods would affect the depreciation expenses in the current period and each future period of the remaining useful life of the assets. Depreciation expenses in B share was therefore provided based on the carrying value of the over depreciated assets according to the revised remaining useful life which was less than that of A share until the net carrying values of the assets in both A share and B share become the same. Page 35 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. 31. IMPACT OF IAS ADJUSTMENTS ON PROFIT AFTER TAXATION AND MINORITY INTERESTS AND SHAREHOLDERS’EQUITY (CONTINUED) (c) Due to the over depreciation of property, plant and equipment in B share before 1 January 2002, the net carrying value of the assets disposed of in B share was restated to reflect the profit or loss on disposal. (d) Due to the over depreciation of property, plant and equipment in B share before 1 January 2002, the fair value of the assets and liabilities acquired were different between A share and B share, resulting in differences in the value of goodwill arising on acquisition. (e) Deferred taxation is provided on the tax effect in respect of difference in provision of depreciation on property, plant and equipment. (f) Adjustment on minority interest due to differences between PRC accounting regulations and IAS. (g) In accordance with IAS 10 - Events After the Balance Sheet Date, proposed dividends not yet declared at the balance sheet date are not recognised as a liability. Page 36 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2002 Contents Pages Auditors’report 1 Consolidated income statement 2 Consolidated balance sheet 3&4 Consolidated statement of changes in shareholders’equity 5 Consolidated statement of cash flows 6 Notes to the financial statements 7 to 36 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD. (Incorporated in the People’ s Republic of China) CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2002