中路股份(600818)ST永久2002年年度报告

上海永久股份有限公司二ＯＯ二年年度报告 重要提示 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏 ，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长顾觉新先生、董事总经理张彦先生、董事副总经理兼总会计师、财 务负责人孙云芳女士、金融财务部副经理霍恩宇先生声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 年度报告目录 第一章 公司基本情况简介……………………………………………… １ 第二章 会计数据和业务数据摘要 …………………………………… ２ 第三章 股本变动及股东情况 ………………………………………… ４ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………… ５ 第五章 公司治理结构…………………………………………………… ７ 第六章 股东大会情况简介 …………………………………………… ８ 第七章 董事会报告……………………………………………………… ８ 第八章 监事会报告……………………………………………………… １２ 第九章 重要事项………………………………………………………… １３ 第十章 财务报告………………………………………………………… １６ 第十一章 备查文件目录 ………………………………………………… ６５ 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定名称： 中文：上海永久股份有限公司 英文： ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＦＯＲＥＶＥＲ ＣＯ，．ＬＴＤ． 缩写： ＳＦＣ 二、公司法定代表人： 顾觉新 三、公司董事会秘书： 袁志坚 联系地址： 上海市辽源西路 ２０９号 电 话： ８６－２１－６５１３６９７４ 传 真： ８６－２１－６５１３９９６６ 证券事务代表： 尚未设立 １ 四、公司注册地址： 上海市周家嘴路１３５７号 公司办公地址： 上海市辽源西路２０９号 公司邮政编码： ２０００９２ 公司国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｆｏｒｅｖｅｒ．ｃｏｍ 公司电子信箱： Ｅ－ｍａｉｌ：ｆｏｒｅｖｅｒ＠ｃｎｆｏｒｅｖｅｒ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《上海证券报》、《香港商报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址 ： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 ： 公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： ＳＴ永久 ＳＴ永久Ｂ 股票代码： ６００８１８ ９００９１５ 七、其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 首次注册登记：１９９３年１０月１８日在上海市工商行政管理局 最近一次变更注册：２００２年９月２９日在上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：企股沪总付字第０１９０２６号（市局） 税务登记号码：国税沪字３１００４８６０７２８６５７８ 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司、浩华中国上海会计 师事务所 办公地址：上海市南京东路 ６１号４楼 第二章 会计数据与业务数据摘要 一、 本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额： ４８，００６，０００．３４ 净利润： ５２，５５７，６１８．４２ 扣除非经常性损益后的净利润： ７，６７９，５０７．９５ 主营业务利润： ７５，３５８，６９９．６２ 其它业务利润： ５８，６５３，６２５．６４ 营业利润： ４５，３９６，３７９．４４ 投资收益： ５３９，１２０．１１ 补贴收入： ２，９０５，８２１．７１ 营业外收支净额： －８３５，３２０．９２ 经营活动产生的现金流量净额： ７０，８８７，９６３．０８ 现金及现金等价物净增减额： ７３，４８８，１８１．７６ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： （１）周家嘴路地块三期转让 ４２，８０７，６０９．６８ （２）赔偿及罚没净损益 －７９，７０７．３６ （３）固定资产清理净收益 －６５２，２２３．５５ （４）捐赠支出 －２０２，０００．００ （５）补贴收入 ２，９０５，８２１．７１ （６）其他 ９８，６０９．９９ ２ 按国际会计准则调整对除税及少数股东损益后溢利和股东权益的影响： 上海立信长江会计师事务所有限公司按中国会计准则审计， 浩华中国上海会计师事务所按 国际会计准则审计，具体差异如下 ： 项 目 股东溢利（千元） 股东权益（千元） 根据中国会计准则列报 ５２，５５８ １２０，９７１ 按国际会计准则调整项目 合并附属公司亏损 （３，３０６） （１１，４９６） 购入附属公司产生之商誉及其摊销 ２，１３９ （２０，９６４） 对联营公司投资减值准备拨回 ３，５６７ ／ 直接计入储备之收入及支出 ４１ 冲减固定资产的评估增值及有关折旧费用 （７７０） （３，９０４） 未确认无形资产及相关摊销 １，４６９ （３，０２２） 少数股东权益 １，１５８ ２，２８８ 根据国际会计准则列报 ５６，８５６ ８３，８７３ 二、至报告期末公司前三年会计数据与财务指标：（单位：元） ２０００年 指标项目 ２００２年 ２００１年 调整后 调整前 主营业务收入 ５５０，６０５，５２６．９２ ３７０，０７６，１４０．７０ ３０２，１４３，０２３．６３ ２７９，７２８，８５８．７３ 净利润 ５２，５５７，６１８．４２ ８，８３７，２７６．２６ －２２０，４７５，６９４．８８ －２４６，６６９，０７７．９４ 总资产 ５２９，５６２，１９４．２７ ４９６，６４７，９１６．６９ ４７６，４０８，０６４．０３ ２７８，０７５，６３６．２４ 股东权益 １２０，９７０，８７８．９３ ６３，０１３，４１１．４７ －１７３，８７８，４８３．１０ －３４１，９０２，４４２．５０ 每股收益 ０．２０ ０．０３ －０．８２ －０．９３ 每股净资产： ０．４６ ０．２４ －０．６５ －１．２９ 调整后的每股净资产 ０．４５ ０．２４ －０．６６ －１．２９ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．２７ －０．１８ ０．０５ ０．０５ 净资产收益率（％） ４３．４５ １４．０２ ／ 注 ： 按照中国证监会《公开发行证券公司披露编报规则（第九号）》要求计算的净资产收益率： 净资产收益率（ ％） 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润数 ６２．２９ ７７．１４ ０．２８ ０．２８ 营业利润 ３７．５３ ４６．４７ ０．１７ ０．１７ 净利润 ４３．４５ ５３．８０ ０．２０ ０．２０ 扣除非经常性损益 ６．３５ ７．８６ ０．０３ ０．０３ 后的净利润 ３ 三、报告期内股东权益变动情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 ２６５，６５９，４３０．００ ／ ／ ２６５，６５９，４３０．００ 资本公积 ４４７，７２２，３３４．８７ １１，２０４，３９３．２９ ／ ４５８，９２６，７２８．１６ 轻工豁免债务 盈余公积 ５６，５１７，５１８．１９ ９８５，９０１．３１ ／ ５７，５０３，４１９．５０ 子公司利润提取 法定公益金 ３，３８７，４０８．２８ ３２８，６３３．７８ ／ ３，７１６，０４２．０６ 子公司利润提取 未分配利润 －６８６，３２９，２４５．１０ ５１，５７１，７１７．１１ ／ －６３４，７５７，５２７．９９ 新增利润 股东权益 ６３，０１３，４１１．４７ ５７，９５７，４６７．４６ ／ １２０，９７０，８７８．９３ 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、一） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １．发起人股份 其中： 国家持有股份 １７０，２０９，４３０ １７０，２０９，４３０ ２． 募集法人股 １１，５００，０００ １１，５００，０００ 未上市流通股份合计 １８１，７０９，４３０ １８１，７０９，４３０ 二、 已上市流通股份 １． 人民币普通股 １４，９５０，０００ １４，９５０，０００ ２． 境内上市的外资股 ６９，０００，０００ ６９，０００，０００ 已上市流通股份合计 ８３，９５０，０００ ８３，９５０，０００ 三、股份总数 ２６５，６５９，４３０ ２６５，６５９，４３０ （二）股票发行与上市情况 １． 至报告期末的前三年，公司未发行过股票及衍生证券 ２． 报告期内股份总数及结构均未发生变动 ３． 公司目前没有未上市的内部职工股 二、股东情况 （一） 报告期末股东总数为 １２６４２人，其中Ａ股股东（包括未上市流通股份持有者）为 ６５７３ 人，Ｂ股股东为６０６９人。 （二）报告期末公司前十名股东持股情况： 年度内 年末持股数 比例 股份 质押或冻结 股 东 名 称 股东性质 增减 （万股） （％） 类别 的股份数量 １）上海轻工控股（集团）公司 ０ １７０２０．９４ ６４．０７ 未流通 无 国有股 ２）上工股份有限公司 ０ ４４５．０５ １．６９ 未流通 无 社会募集法人股 ３）ＭＥＲＲＩＬＬ ＬＹＮＣＨ ＋３６４．１６００ ３９２．２７８３ １．４８ 已流通 未知 境内上市外资股 ＮＯＭＩＮＥＥＳＤＨＫ ＬＴＤ． （Ｂ股） ４）ＢＩＮ ＬＩＡＮＧ （Ｂ股） ０ ２３８．２４８８ ０．９０ 已流通 未知 境内上市外资股 ５）陈 益 （Ｂ股） ＋１４８．８８６９ １４８．８８６９ ０．５６ 已流通 未知 境内上市外资股 ６）陈 杰 （Ｂ股） －９３．０６３５ １４３．２１３２ ０．５４ 已流通 未知 境内上市外资股 ７）陈尔愈 （Ｂ股） －５５．０８ １３３．００００ ０．５０ 已流通 未知 境内上市外资股 ８）陈 平 （Ｂ股） ＋１２０．０２４８ １２０．０２４８ ０．４５ 已流通 未知 境内上市外资股 ９）孙越南 （Ｂ股） ＋７０．００００ ７０．００００ ０．２６ 已流通 未知 境内上市外资股 １０）唐朱胤 （Ｂ股） ＋６７．９０００ ６７．９０００ ０．２６ 已流通 未知 境内上市外资股 ４ 上海轻工控股（集团）公司（以下称上海轻工）为本公司国有股授权管理者，法人代表为 张立平，成立于 １９９５年１２月２６日，注册资本为３８亿元，股权结构为国有独资有限责任公司，经 营范围为上海市国有资产管理委员会授权范围内的国有资产经营管理，实业投资和国内贸易。 其持有股份未发生质押或冻结情况。上海轻工同时也是本公司第二大股东上工股份有限公司的 国有股授权管理者，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 报告期内，上海轻工和上海中路（集团）有限公司（以下称中路集团）在２００１年７月１８日 签订的《股权转让协议书》的基础上，于２００２年９月３日签订《股权转让补充协议》，上海轻工 将本公司国有股 １４３６４万股以本公司２００１年度每股净资产值（经审计） ０．２３７２元／股有偿转让给 中路集团。该项转让已获得中华人民共和国财政部财企（ ２００２）３８８号文批准，中路集团豁免要 约收购义务的申请获中国证券监督管理委员会证监函（２００２）３１５号文批准（于 ２００２年１０月１１ 日、２００２年１２月３１日在《上海证券报》和《香港商报》上披露）。中路集团将成为本公司第一 大股东，持有本公司股份总额的５４．０７％；上海轻工将为本公司第二大股东，持有本公司股份总 额的１０％。 中路集团在报告期内已成为本公司潜在的第一大股东，法定代表人为陈荣，成立于１９９８年 １２月３日，注册资本为 ３亿元，股权结构为有限责任公司，主要出资人为陈荣，经营范围为保龄 球设备研制、生产与销售、球馆建设与经营、高科技项目开发、信息与生物技术、国内贸易、 投资经营管理、房地产开发与物业管理、文化传播、种植、养殖、农副产品加工等。 中路集团因对本公司进行资产重组，并且改组了本公司董、监事会，已成为本公司的实际 控制人。陈荣先生直接持有中路集团７６．１４％的股份，合并共计持有 ９６．４８％的股份，为中路集团 的实际控制人。 陈荣先生，男， ４４岁，研究生学历，历任上海中路实业有限公司董事长兼总经理。现任上 海中路（集团）有限公司董事长、政协上海市常委、上海市工商业联合会副会长、上海市私营 企业协会副会长、中国保龄球协会副主席。 在本报告编制期间，２００３年２月１３日上海轻工和中路集团已在中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司办理完毕该项股权转让过户托管手续，中路集团已成为本公司实际的第一大股 东。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员 （一）基本情况： 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 在股东单位任职及领取报酬津贴情况 董事副总经理、总会 不在本公司领取报酬，在中路集团领取报 孙云芳 女 ４０ ２０００．６－２００３．６ 计师、财务负责人 酬。 李 敏 男 ４６ 独立董事 ２００２．１０－２００３．６ 在本公司领取独立董事津贴。 吴克忠 男 ３８ 董 事 ２００２．５－２００３．６ 中路集团副总裁，在中路集团领取报酬。 张 彦 男 ３４ 董事总经理 ２００２．６－２００３．６ 在本公司下属子公司中路实业领取报酬。 段祺华 男 ４６ 独立董事 ２００２．５－２００３．６ 在本公司领取独立董事津贴。 １９８７年至今任上海市轻工业工会副主席。在 姚志贤 男 ５２ 董 事 ２０００．６－２００３．６ 上海轻工领取报酬。 ５ 姚佩华 女 ４５ 董 事 ２０００．６－２００３．６ 在本公司领取报酬。 中路集团人力资源部副总监，在中路集团领 顾 弘 女 ３２ 董 事 ２００２．５－２００３．６ 取报酬。 顾觉新 男 ４６ 董事长 ２０００．６－２００３．６ 在本公司和中路集团双重领取报酬。 王尔祥 男 ５５ 监 事 ２０００．６－２００３．６ 在本公司领取报酬。 吴彭勤 男 ４６ 监 事 ２００１．６－２００３．６ 在本公司领取报酬。 ２００１年至今任中路集团副总裁。在中路集团 易小玉 女 ４１ 监事会主席 ２００１．８－２００３．６ 领取报酬。 卢柏民 男 ４３ 副总经理 ２００１．８－２００３．６ 在本公司和中路集团双重领取报酬。 叶顺强 男 ４０ 副总经理 ２００１．８－２００３．６ 在本公司和中路集团双重领取报酬。 陈伟峰 男 ４５ 副总经理 ２００１．８－２００３．６ 在本公司和中路集团双重领取报酬。 陈海明 男 ３７ 副总经理 ２００１．８－２００３．６ 在本公司和中路集团双重领取报酬。 在本公司下属子公司上海申丽永久自行车有 王启龙 男 ３２ 副总经理 ２００２．９－２００３．６ 限公司领取报酬。 袁志坚 男 ４２ 董事会秘书 ２００１．４－２００３．６ 在本公司和中路集团双重领取报酬。 以上所有董事、监事和高级管理人员在报告期内任职期间均没有持有公司股票。 （二）年度报酬情况： 《公司章程》规定：董事、监事和高级管理人员的报酬分别应由公司股东大会和董事会决 定，公司人事部门有薪酬等级及金额标准的实施细则。 董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 ： ６２万元 年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为： １５．８万元 年度报酬金额最高的前三名高级管理人员总额为： ２０．４万元 年度报酬金额６－８万元为 ３人；４－６万元为５人；２－４万元为 ３人。 独立董事年度津贴标准为每人每年 ３．６万元人民币（不含税），按月支付。报告期内，独立 董事段祺华实际在公司领取津贴２．１万元人民币，独立董事李敏实际领取津贴０．９万元人民币。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况： ２００２年４月２４日，公司三届十三次董事会聘任冯意林先生为公司财务负责人，潘加宝先生不 再担任公司财务负责人。 ２００２年５月９日－１０日，公司以通讯方式召开三届十四次董事会（临时会议），鉴于马惠熊董 事长因病逝世，推选顾觉新先生为公司董事会临时负责人。 ２００２年５月２８日，公司第十三次股东大会（２００１年年会）同意陈荣先生、严爱民先生、余耶 国不再担任公司董事职务；选举陈志明先生、吴克忠先生、顾弘女士为公司董事，段祺华先生 为公司独立董事。 ２００２年５月２８日，公司三届十六次董事会选举陈志明先生为公司董事长。 ２００２年６月１３日，公司三届十七次董事会同意聘任张彦先生为公司常务副总经理。 ２００２年８月１６日，公司三届十八次董事会同意冯意林先生不再担任公司副总经理、财务负责 人。 ２００２年９月２５日，公司三届十九次董事会同意陈志明先生不再担任公司董事长职务，选举顾 觉新先生为公司董事长；同意顾觉新先生不再担任公司总经理职务；聘任张彦先生为公司总经 理。 ２００２年１０月２５日，公司第十四次（２００２年度临时）股东大会同意王方华先生、陈志明先生 不再担任公司董事，选举李敏先生为公司独立董事，张彦先生为公司董事。 ６ ２００２年１０月３０日，公司三届二十次董事会同意聘任孙云芳女士、王启龙先生为公司副总经 理，孙云芳女士兼任公司总会计师、财务负责人。 二、公司员工情况 至报告期末，本公司（指与永久股份有直接劳动关系）共有在册员工为２９４９人，现有在岗 人员４５９人，其中 管理人员为７０人；工程技术人员为３５人；营销人员１９人；后勤服务人员为５６ 人；生产工人为 ２７９人。 公司员工的教育程度为大专以上４０２人，中专及高中以上１８９０人；由于目前上海市已全面实 行离退休人员的养老及医疗保险的社会统筹。所以，报告期内本公司需承担具有特殊情况的离 退休人员的费用为７５万元，在册离岗人员各类费用 １０５０万元。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章 程》等相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司 运作，加 强公司信息披露工作。对照中国证券监督管理委员会和国家经济贸易委员会联合发布的《上市 公司治理准则》的要求，针对本公司的现状，本公司在２００２年通过临时股东大会修订了《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息 披露管理办法（董事会秘书工作细则）》、《独立董事工作细则》等公司治理实施细则，公司 已经建立独立董事制度和公司信息披露制度。公司还将在以下方面不断完善，即：公司重组 后，继续保持与控股股东间的相互独立；公司将根据实际情况，设立董事会各专门委员会；建 立董事选举 中的累积投票制；签订董事聘任合同；建立公司绩效评估与激励约束机制等。 二、独立董事履行职责情况 公司已按中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，建立独立 董事制度，报告期内，独立董事李敏先生、段祺华先生遵守有关法律、法规及《公司章程》的 规定，勤勉尽责，以认真负责的态度出席公司的股东大会和董事会，独立履行职责，对相关议 案进行独立客观判断，明确表达意见，维护公司全体股东的利益。独立董事段祺华先生对公司 董事和高级管理人员的聘任、公司重大关联交易等公司相关事项均公开发表独立意见。公司将 在２００３年６月３０日前按有关董事会结构的规定设立三名独立董事。 三、与控股股东的“五分开”情况 公司与控股股东上海轻工在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本分开，公司与潜在 的控股股东、实际控制方中路集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本分开，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力。 １．业务上： 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，不依靠控股股东进行采购、生产和销售。 ２．人员上： 除公司副总经理陈海明仍兼任上海轻工下属的国有企业上海自行车厂厂长外，其他公司副 总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员未在股东单位兼职。公司部分 高级管理人员在中路集团领取报酬。 ３．资产上： 公司资产产权清晰，中路集团置换进入本公司的资产法律交接手续都完成，产权已变更。 ４．机构上： 公司产供销、人事、财务等均设立了独立机构，与控股股东的机构完全分开。 ５．财务上： 公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开设帐户。 ７ 四、公司高级管理人员的考评和激励机制 在报告期内尚未建立与现代企业制度相匹配的公司高级管理人员的考评及激励机制。 第六章 股东大会情况简介 报告期内共召开二次 股东大会。 一、公司第十三次股东大会（ ２００１年年会） １．公司董事会于 ２００２年４月２７日发布召开股东大会的公告，并于２００２年５月２８日在上海轻工 疗养院举行。８７位登记出席的股东或股东授权人；公司董事、监事及高级管理人员；公司聘请 的律师出席了股东大会。国浩律师集团（上海）事务所为此出具了《法律意见书》。 ２．会议审议通过：公司２００１年度董事会报告、公司２００１年度监事会报告、公司２００１年度财 务决算和２００２年度财务预算、公司 ２００１年度利润分配预案和２００２年度利润分配政策、关于公司 董事调整的议案、关于建立独立董事制度和提名独立董事的议案、关于独立董事津贴的议案、 关于续聘会计师事务所和审计费用的议案。大会决议公告于２００２年５月２９日刊登于《上海证券 报》和《香港商报》。 ３．陈荣先生、严爱民先生、余耶国先生不再担任公司董事，选举陈志明先生、吴克忠先 生、顾弘女士为公司董事，段祺华先生为公司独立董事。 二 、 公 司 第 十 四 次 （２００２年 度 临 时 ） 股 东 大 会 １．公司董事会于 ２００２年９月２５日发布召开股东大会的公告，并于２００２年１０月２５日在上海轻 工疗养院举行。２１位登记出席的股东或股东授权人；公司董事、监事及高级管理人员；公司聘 请的律师出席了股东大会。国浩律师集团（上海）事务所为此出具了《法律意见书》。 ２．会议审议通过：关于修订《股东大会议事规则》的议案、关于修订《董事会议事规则》 的议案、关于修订《监事会议事规则》的议案、关于修订《独立董事工作细则》的议案、关于 修订《信息披露工作条例（董事会秘书工作细则）》的议案、关于董事调整的议案、关于下属 子公司投资摄制电视连续剧的议案、关于转让下属子公司股权的议案。大会决议公告于２００２年 １０月２６日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。 ３．王方华先生、陈志明先生不再担任公司董事，选举李敏先生为公司独立董事，张彦先生 为公司董事。 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况： １．主营业务的范围及其经营状况 ： 公 司 主 营 业 务 范 围 ：自 行 车 、 童 车 、 踏 板 车 、 健 身 车 、 机 动 两 轮 车 、 摩 托 车 、 助 动 自行车及零件，保龄球设备、全自动麻将桌及其相关附件等康体娱乐产品。 报告期内，公司实现主营业务收入 ５５０６０．６万元，比上年增长４８．７８％；实现净利润 ５２５５．８万 元，比上年增长 ４９４．７５％。 报告期内，公司自行车销售达到１４６．５万辆，同比增加 １６％，其中内销为 １２６万辆，继续名列 全国第一；电动自行车销售达 １．３万辆，同比增加５２％；ＬＰＧ燃气助动车销售为１．７万辆，同比增 加１４００％；保龄设备销售３７６道，全自动麻将桌销售５５００台。保龄球业务尤其活跃，个性球专用 球订货量聚增，全年销售 ６．８万只。 ８ 公司按行业及地区的主营业务收入和主营业务利润的构成如表：（单位：人民币元） 主营业务收入 主营业务利润 行 业 境内 境外 境内 境外 自行车 ３２４，６６１，３７２．２９ ８６，４１７，７１４．２８ ２４，２０６，０２７．９３ ５，０１３，４４４．９４ 康体产业 ９６，８５５，５０３．８２ ３５，６９４，８０４．５３ ２４，５５３，１３６．２２ １６，７６３，３４４．７４ 房地产 ９５０，０００．００ ／ ２１，９０２．７２ 施工企业 ６，０２６，１３２．００ ４，８００，８４３．０７ 公司的主要产品自行车类传统业务境内市场占有率为６％，保龄设备境内市场占有率为６０％， 全自动麻将桌为 ２５％。 产 品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 自行车 ４１１，０７９，０８６．５７ ３８１，８５９，６１３．７０ ７．１１ 保龄设备 １３２，５５０，３０８．３５ ９１，２３３，８２７．３９ ３１．１７ 报告期内，公司重大资产重组后，主营业务发生了较大变化，公司除继续做好原有传统业 务外，积极推动公司的生命工程——ＬＰＧ燃气助动车的上市销售，ＬＰＧ燃气助动车替换燃油助动 车工作于２００２年２月２０日正式启动。置换进入的上海中路实业有限公司（下称中路实业）继续保 持原有的市场份额，并积极拓展全自动麻将桌和聚氨脂塑胶跑道等康体娱乐产品。 ２．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 单 位 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 苏州公司 生产、销售自行车 ２３，０００，０００．００ ２８，５０８，４０８．８３ （２，４１４，４０６．６３） 申丽永久 自行车、助动车制造加工 ２，５００，０００．００ １１，１０８，５２３．２７ （１，２４６，９３２．８１） 进出口公司 各类自行车、摩托车、健身器材出口 ５，０９０，０００．００ ４０，９７７，９６８．２４ ３２９，８７３．１０ 永久经销公司 自行车、助动车、摩托车和零配件销售 ３，７００，０００．００ １３，９６２，３８６．２８ （４，２０９，７６６．７８） 保龄球设备及相关产品的研制、生产、销 中路实业 １２，５８０，０００．００ ３４５，６５４，９１１．５０ ９，６７７，１６９．６５ 售等 永久房产 房地产开发经营、物业管理 ８，０００，０００．００ ２１，７９０，２５９．８５ １，０９２，７９３．５１ ３．主要供应商、客户情况： 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为１７．０５％。 报告期内公司向前五名客户合计销售额占公司销售总额的比例为 １１．３２％。 ４．在经营中出现的问题与困难及解决方案： 报告期内，公司经营出现根本性好转，公司的经营体系和资产得到充分整合，公司的传统 业务快速回升，公司生命工程 ——ＬＰＧ燃气助动车已进行上市替换销售。 报告期内，公司本部南区土地置换进展顺利，历时三年的南区土地置换已告完成。 ５．公司经营计划的执行情况： 公司三届十八次董事会同意调低公司报告期经营计划，将全年销售收入下调至 ５．２亿元， ＬＰＧ燃气助动车替换销售下调至 １．５万辆。此项调整已在公司２００２年度半年度报告中披露。全年 实际分别完成调整后经营计划的１０５．８９％和１１３．３％。 ９ 二、公司投资情况 １．募集资金使用情况： 报告期内，公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 ２．非募集资金投资情况： 报告期内，公司控股 ９０％的下属子公司中路实业和法国迪卡侬股份有限公司在中国合作投资 迪卡侬中路体育用品零售有限公司项目仍在报批中。 中路实业拟出资 ２１９８．８万元收购上海市浦东新区公路管理署持有的上海浦东路桥建设股份 有限公司股权１４６０万股事项尚未完成。在具体实施过程中，由于政策调整等原因，浦东新区公 路管理署提出原股权转让协议不再执行，经中路实业和上海浦东新区公路管理署协商，已据此 达成终止执行该项收购之意向。 ３．公司财务状况： 指 标 ２００２年 ２００１年 变动值 增减率 主要原因 总资产 ５２９，５６２，１９４．２７ ４９６，６４７，９１６．６９ ３２，９１４，２７７．５８ 银行存款增加 长期负债 ／ ８００，０００．００ －８００，０００．００ 一年内到期 股东权益 １２０．９７０，８７８．９３ ６３，０１３，４１１．４７ ５７，９５７，４６７．４６ 实现利润和豁免债务 主营业务利润 ７５，３５８，６９９．６２ ４４，５６３，０３７．０１ ３０，７９５，６６２．６１ 主要康体产业收入增加毛利２５６２．８万元 净利润 ５２，５５７，６１８．４２ ８，８３７，２７６．２６ ４３，７２０，３４２．１６ 产品销售收入增加 ４．生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响： 我国作为世界自行车制造大国，随着我国加入世界贸易组织，全球经济趋于一体化，自行 车行业作为劳动密集型产业，我国自行车在世界争取增加出口，提高全球市场份额的优势更加 凸现。 生命工程——ＬＰＧ燃气助动车全面替代燃油助动车项目已正式启动，由于该项目替代政策总 体实行限制原则及上海市经济委员会将本公司之外的另一家企业也列入本次替代的特许经营 商，预计将会给公司的经营带来一定负面影响。 ５．董事会日常工作 情况 报告期内，公司共召开了九次董事会。 １）三届十二次（临时）董事会于２００２年２月２８日以通讯方式书面表决举行，应到董事 ９名， 实到８名，严爱民董事委托陈荣董事代为行使表决，公司董秘列席会议，会议由公司董事长马惠 熊先生主持，会议审议通过：关于提议设立分支机构的议案、关于调整坏帐计提比例的议案。 董事会决议公告于２００２年３月２日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。 ２）三届十三次董事会于２００２年４月２４日下午在上海鹭发美食海鲜城举行，应到董事９名，实 到６名，王方华董事、严爱民董事因公出差未能出席会议；马惠熊董事长因病住院，全权委托陈 荣董事召集、主持本次董事会，并代为行使表决权。会议审议通过：公司２００１年度总经理工作 报告、公司 ２００１年度财务决算和２００２年度财务预算、公司２００１年度利润分配预案和２００２年度利 润分配政策、关于住房周转金追溯调整期初数的议案、关于重大资产置换追溯调整期初数的议 案、关于或有负债追溯调整期初数的议案、公司 ２００１年年度报告及其摘要、关于公司申请股票 恢复上市的议案、关于董事调整的议案、关于建立独立董事制度和提名的议案、关于独立董事 津贴的议案、关于财务负责人调整的议案、关于下属子公司收购股权的议案、关于下属子公司 １０ 对外投资的议案、关于授权董事长信贷额度的议案、关于续聘会计师事务所及审计费用的议 案、公司２００２年第一季度报告、关于召开 ２００１年年度股东大会的议案。董事会决议公告于２００２ 年４月２７日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。 ３）三届十四次董事会（临时会议）于２００２年５月９日—１０日以通讯方式书面表决举行，应出 席董事 ８名，实际出席参加表决６名，王方华、严爱民董事因公出国未能出席， 公司董事会秘书 列席会议。鉴于马惠熊董事长因病医治无效于２００２年５月８日１６时１０分逝世，决定推选顾觉新董 事为公司董事会临时负责人。 董事会决议公告于２００２年５月１１日刊登于《上海证券报》和《香 港商报》。 ４）三届十五次董事会（临时会议）于 ２００２年５月１７日在上海以通讯方式书面表决举行。应 出席董事８名，实际出席参加表决７名，严爱民董事因公出国，未出席参加表决，公司董事会秘 书列席会议。公司控股股东上海轻工控股（集团）公司提出临时提案，提议增补顾弘女士为公 司董事。会议审核并表决通过了同意增补顾弘女士为公司董事的提案，并提交公司第十三次 （２００１年会）股东大会审议。董事会决议公告于２００２年５月１８日刊登于《上海证券报》和《香港 商报》。 ５）三届十六次董事会于２００２年５月２８日下午在上海轻工疗养院召开，应出席董事９名，实际 出席８名，王方华董事因已向董事会提出辞去公司董事职务，故请假未出席本次会议。公司监事 及高级管理人员列席会议，会议由董事会临时负责人顾觉新主持，会议一致同意选举陈志明先 生为公司董事长。会议通报了中国证监会上海证券监管办公室《关于对上海永久股份有限公司 ２００１年年报的风险提示函》的情况说明。会议听取了公司机构调整的情况介绍，拟新设置信息 技术部、业务拓展部、采购部，董事会要求进一步明确新设机构的职责范围及权限，提交下次 董事会审议通过。董事会决议公告于 ２００２年５月２９日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。 ６）三届十七次董事会于 ２００２年６月１３日下午在公司营销中心会议室举行， 应出席董事９名， 实际出席７名，王方华、吴克忠董事因公请假，公司监事、高级管理人员及有关人员列席会议， 会议由公司董事长陈志明先生主持 ，会议审议通过：《上市公司建立现代企业制度自查报告》、 《关于上海证管办对公司 ２００１年年报风险提示函的情况说明》、《关于公司人事任命的议 案》、《关于公司机构调整的议案》。董事会决议公告于２００２年６月１８日刊登于《上海证券报》 和《香港商报》。 ７）三届十八次董事会于 ２００２年８月１６日下午在中路集团会议室举行，应到董事９名，实到６ 名，公司董事王方华、吴克忠、陈志明未能出席会议；公司监事、公司董事会秘书及相关人员 列席会议。陈志明董事长全权委托顾觉新董事总经理召集并主持了本次董事会。会议审议通过： 公司上半年度总经理报告、公司２００２年半年度报告及摘要、关于公司人事调整的议案、关于下 属子公司投资摄制电视连续剧的议案、关于修订《股东大会议事规则》的议案、关于修订《董 事会议事规则》的议案、关于修订《独立董事工作细则》的议案、关于修订《总经理工作细 则》的议案、关于修订《信息披露工作条例（董事会秘书工作细则）》的议案。董事会决议公 告于２００２年８月２０日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。 １１ ８）三届十九次董事会（临时会议）于 ２００２年９月２４日上午在公司营销中心会议室举行，应 出席董事９人，实际参加表决 ７人，吴克忠董事通过电话出席会议并参加表决；姚志贤董事委托 顾觉新董事代为行使表决权；王方华、陈志明已提出辞去董事职务的请求，未出席本次董事 会。公司监事、公司高级管理人员及相关人员列席会议。顾觉新董事总经理受陈志明董事长委 托，主持本次董事会，会议审议通过：关于董事长调整的议案、关于董事调整的议案、关于总 经理调整的议案、关于转让下属子公司股权的议案、关于召开公司第十四次（２００２年度临时） 股东大会的议案。董事会决议公告于 ２００２年９月２５日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。 ９）三届二十次董事会于 ２００２年１０月３０日上午在中路集团会议室举行， 应出席董事９人，实 际出席董事７人，公司独立董事李敏、公司董事吴克忠因公出国未出席会议；公司监事及高级管 理人员列席会议。会议由公司董事长顾觉新先生主持，会议通报了公司第三季度经营情况和中 国证监会上海证券监管办公室关于本公司建立现代企业制度的自查审核问题的通报暨整改督促 函。会议审议通过：公司 ２００２年第三季度报告、关于公司高级管理人员调整的议案。董事会决 议公告于２００２年１０月３１日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。 董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司共召开了二次股东大会，审议通过了１５项议案。董事会严格按照《公司章 程》及有关法律法规，认真履行职责，股东大会的各项决议都已得到有序的执行。目前除公司 第十四次（ ２００２年度临时）股东大会审议通过的关于下属子公司投资摄制电视连续剧的议案、 关于转让下属子公司股权的议案尚未完成外，其它议案均已执行完毕。其中投资摄制的电视连 续剧《千里寻母记》（暂名）已拍摄完毕，目前已进入后期制作和预售阶段。转让下属子公司 股权的事项已完成产权过户，并收到部分转让款。 ６．利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据《公司法》和《公司章程》的规定，按照《公司２００１年年度报告》中有关２００２年 利润分配政策，经上海立信长江会计师事务所有限公司的审计，公司本年度实现净利润 ５２５５．８万元，下属子公司中路实业和永久房产公司提取法定盈余公积金６５．７万元，提取法定公 益金３２．８万元，弥补上年度的亏损后，可供股东分配的利润为－６３４７５．８万元，董事会建议本年度 不分配不转增。 ６．报告期内，公司选定的信息披露媒体没有变化，仍为《上海证券报》和《香港商报》。 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，监事会共召开了三次会议。 １．２００２年４月２４日召开公司三届十一次监事会，审议通过：公司 ２００１年度监事会工作报 告、公司２００１年年度报告及摘要、公司 ２００１年度财务决算和２００２年度财务预算、公司２００１年度 利润分配预案及 ２００２年利润分配政策。 ２． ２００２年８月１６日召开公司三届十二次监事会，审议通过：公司 ２００２年半年度报告及摘 要、关于修订《监事会议事规则》的议案。 １２ ３．２００２年１０月２６日召开公司三届十三次监事会，审议通过：公司 ２００２年第三季度报告。 二、监事会对相关事项的独立意见 报告期内，公司监事会按照《公司章程》规定列席了公司董事会，并按照国家的有关法律 法规，对股东大会、董事会召开程序及决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，高级管 理人员执行公司职务的情况等进行监督，监事会认为： １．公司董事会２００２年度的工作能严格按相关法规和《公司章程》进行规范运作 ，改善内部 管理机制，未发现公司董事、经营层有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 ２．公司 ２００２年度财务报告真实地反映了公司的经营状况和成果，会计师事务所出具的审计 报告是客观公正的。 ３．公司近年来无募集资金，１９９３年首次发行Ａ、Ｂ股所募集的资金早在本报告期前已使用完毕。 ４．公司重大资产出售交易价格合理，并经过中介机构的评估和发表意见。并无发现内幕交 易和损害股东的权益或造成公司资产流失。 ５．公司关联交易公平、公允 、公正，没有损害上市公司利益。 第九章 重要事项 一、报告期内重大诉讼、仲裁事项 １．１９９５年１１月，本公司应上海轻工要求， 为上海协昌缝纫机厂向上海浦东发展银行借款１８０ 万美元作担保，“协昌”逾期未还；１９９９年１０月， 一审法院判决本公司负连带清偿责任，本公司 为此多次向上申诉（已在此前定期报告中多次披露）， ２００２年５月２８日本公司会同上海浦东发展 银行、上海协昌有限公司、 上海轻工、凤凰股份有限公司共同签订《执行和解协议》，由上 海轻工负责代为清偿并具体负责清偿事宜（于２００２年６月２１日在《上海证券报》和《香港商报》 上披露），现公司已从最高人民法院撤诉。 ２．上 海 棱 光 实 业 股 份 有 限 公 司 分 别 向 中 信 实 业 银 行 借 款 １ ０ ９ ３万 元 、 上 海 银 行 巾 帼 支行借款８００万元、上海浦东发展银行南市支行借款９５０万元、福建兴业银行上海分行借款 １０００ 万元，均逾期未还，本公司均作为担保方负连带清偿责任，已判决待执行。其中中信实业银行 一案，已达成和解，本公司会同上海棱光实业股份有限公司、上海恒通经济发展（集团）有限 公司和中信实业银行上海分行签订《执行和解协议》，同意免除部分利息１３９６２１８．１１元，其余 本息及案件受理费、财产保全费、申请执行费等约１１４５６５３８．０５元，共分四期偿还，在 ２００３年１２ 月３１日前全部清偿完毕（已在此前定期报告中多次披露）。其中福建兴业银行上海分行和上海 浦东发展银行南市支行分别向上海市第二中级人民法院提出执行申请，致使本公司部分财产被 查封。公司所持有的中路实业 ９０％的股权被冻结，公司在中国建设银行上海市杨浦支行和中国工 商银行上海市虹口支行开设的银行帐户被查封（于２００２年６月２１日、８月１０日在《上海证券报》 和《香港商报》上披露）。 ３．上海浦东发展银行虹口支行诉本公司贷款 １０００万元逾期未还，上海永生数据股份有限公 司作为担保方负连带清偿责任（已在２００１年年度报告和２００２年半年度报告中披露）。公司在报 告期内已陆续清偿完毕，诉案已撤销。 １３ ４．交通银行杨浦支行诉本公司贷款 １６００万元逾期未还，上海丰华（集团）股份有限公司作 为担保方负连带清偿责任（已在２００１年年度报告和２００２年半年度报告中披露）。公司在报告期 内已陆续清偿完毕，诉案已撤销。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并情况 ２００２年９月２５日，公司三届十九次董事会审议通过将公司所持有的上海永久助力车有限公司 ７５％股权以人民币 ２０７１．５５２６７万元转让给上海综泽实业有限公司，该项转让经公司第十四次 （２００１年度临时）股东大会批准，后续手续在报告期内尚未完成。 除此之外，报告期内，公司无其它收购及出售资产、吸收合并情况。 三、报告期内重大关联交易 １．购销商品、提供劳务发生的关联交易： 报告期内公司向关联企业上海自行车厂采购货物１６，１９２，４４４．５３元；向上海永久自行车制造 有限公司采购货物７０，４８１，５０４．３８元；上海永久助力自行车有限公司采购货物 ４４１４１８５．３８元，向 关联企业销售货物上海中路保龄球娱乐有限公司－２１７９７４３．６１元，上海自行车厂 ４１０２．５６元。上 述关联交易严格按照公司与关联方签订的协议执行，交易价格以市场价格为依据。 ２．资产、股权转让发生的关联交易： 报告期内没有发生因资产股权转让发生的交易。 ３．与关联方债权、债务往来、担保等事项： （单位：人民币元） 应收帐款 其它应收款 上海自行车厂 ４８００．００ 上海自行车厂 ８，３４６，１０６．１８ 上海永久助力车九江有限公司 １４，８００．００ 上海永胜自行车有限公司 １，４２８，７４３．２０ 上海永久自行车制造有限公司 １５，０６８，７４６．１９ 上海永久自行车制造有限公司 ９５，０００．００ 上海永久贸易有限公司 １，９６２，６０６．６８ 上海中路集团有限公司 ５２９，０９１．６６ 上海永久助力自行车有限公司 ２，７８８，４９６．１０ 上海中路生物工程有限公司 ８０，５３２．００ 预付帐款 上海中路企业管理咨询公司 １２，０００．００ 应付帐款 其它应付款 上海永久助力车有限公司 ２，２４６，５９１．２５ 上海自行车厂 ５，６９１，１８３．４６ 上海永轻汽车修配厂 １５１，２３１．９８ 预收帐款 上海永久自行车制造有限公司 １４，３３２，６９８．１３ 上海永轻汽车修配厂 １９，６５６．００ 上海自行车厂 ８，９２６，８９１．２７ 上海永久自行车制造有限公司 ５，５５４．４５ 上海永车实业总公司 ２７０，０８７．５５ ４．其他重大关联交易： 报告期内，公司下属子公司中路实业投资１４００万元人民币，委托中路集团下属企业上海中 路影视有限公司摄制 ４０集电视连续剧《千里寻母记》，中路实业将获得每集１０万元人民币的投 资收益，报告期内该项投资尚未完成。该项投资已经公司三届十八次董事会和公司第十四次 （２００２年临时）股东大会批准。 １４ 四、重大合同及其履行情况 １．报 告 期 内 无 托 管 、 承 包 、 租 赁 其 他 公 司 资 产 或 其 他 公 司 托 管 、 承 包 、 租 赁 本 公 司资产等事项。 ２．重大担保： １）本公司为上海棱光实业股份有限公司担保事项（见本章一报告期内重大诉讼、重大仲裁 事项）。 ２）本公司为下属子公司上海永胜自行车有限公司借款 ９８８．６３３９万元作担保。 ３．报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 ４．报告期内本公司控股股东上海轻工累计豁免本公司债务 １１１６．３５７万元。 五、报告期内公司及控股股东承诺事项 本公司承诺在宽限期实施重整计划，以恢复持续经营能力，实现公司股票恢复上市。本公 司经过努力，如期实现上述计划，经上海证券交易所审核批准，公司股票于 ２００２年６月２８日在上 海证券交易所恢复上市流通。（已于２００２年６月２１日在《上海证券报》和《香港商报》上披露。 ２００１年 ７月１８日，上海轻工与中路集团签订《股权转让协议》，将本公司国有股１４３６４万 股，占公司股本总额的５４．０７％转让给中路集团，本次转让已经国家有关部门批准。上海轻工承 诺本公司的在册员工继续享受再就业等政策，并在一年内配合做好员工的分流和稳定工作；由 于历史原因，沿用户名为上海自行车厂的真大路地块的土地权属归本公司所有；放弃对本公司 全部的债权；支持本公司作为 ＬＰＧ燃气助动车在上海的特许经营地位和承诺不在上海轻工系统产 生ＬＰＧ燃气助力车生产企业；中路集团承诺做好员工分流及安置工作；承诺对本公司进行重大的 资产置换，将公司业务发展方向延伸到康体产业中，以实现江泽民同志“振兴永久”的期望。 中路集团承诺避免和本公司同业竞争，关联交易做到公平、公允、公正。 六、报告期内公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内继续聘任上海立信长江会计师事务所有限公司、浩华中国上海会计师事务所为本 公司进行双重审计的机构；其为本公司审计服务已连续两年，经董事会批准，本报告年度审计 费用为人民币６５万元。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重大事件 １．上海轻工将本公司国有股 １４３６４万股转让给中路集团（见第三章、二、股东情况）。 ２．本公司生命工程 ——ＬＰＧ燃气助动车替代燃油助动车在报告期内已正式启动。 １５ 第十章 财务报告 审 计 报 告 信长会师报字（２００３）第１０６７９号 上海永久股份有限公 司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司２００２年１２月３１日的母公司及合并的资产负债表、２００２年度 母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了 贵公司２００２年１２月３１日的财务状况及２００２年度经营成果和现金流量情 况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海 戴定毅 南京东路 ６１号４楼 朱 颖 电话：（０２１）６３６０６６００ 传真：（０２１）６３５０１００４ 邮编： ２００００２ 二ＯＯ三年三月三十一日 １６ 上海永久股份有限公司 ２００２年 度 会 计 报 表 附 注 一、公司简介： 上海永久股份有限公司前身系上海自行车厂。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司 （中外合资股份有限公司）。同年十一月十五日境内上市外资股（Ｂ股）在上海证券交易所挂牌 交易，一九九四年一月二十八日人民币普通股（Ａ股）在上海证券交易所挂牌交易。所属行业为 工业企业。 本公司经营范围为生产销售自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套产 品、技术咨询及从事符合国际产业政策的投资业务，主要产品为自行车及零部件、助力车、特 种车辆和与自行车相关的配套产品，提供主要劳务内容为与自行车相关的技术咨询及从事符合 国际产业政策的投资业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历１月１日至１２月３１日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场 汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价（中间 价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预 定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折 算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三 个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现 金等价物。 （七）短期投资核算方法： １、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基 础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入 帐价值。 ２、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提跌价损失准备。 ３、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相 关应收项目。 （八）坏帐核算方法： １、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡， 既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务 并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 ２、坏帐损失的核算 方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损 １７ 失。 ３、坏帐准备的计提方法和计提比例。 应收帐款坏帐准备的确认标准及计提方法分别为：对应收帐款中已提起诉讼的或已基本确 认无法收回的应收款项，进行单项分析，按 １００％计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的应收 帐款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。 其他应收款坏帐准备的确认标准及计提方法为：本公司根据以往经验、债务单位的实际财 务情况及其他相关信息评估其余额的可收回性，对无法收回的其他应收款按１００％计提坏帐准 备。其后，扣除单项计提后的其他应收款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。 对应收款项中的纳入合并报表范围的单位统一按５％计提坏帐准备。 按帐龄分析法提取比例为： 帐龄 提取比例 １年以内 ５％ １至２年 １０％ ２至３年 ３０％ ３年以上 １００％ （九）存货核算方法： １、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品、工程 施工、委托加工物资、在产品、开发产品等。 ２、取得和发出的计价方法： 生产企业日常核算取得时按实际成本计价；发出时按计划成本法计价； 月份终了，按发出各种存货的计划成本、发出库存商品的定额成本计算应摊销的成本差 异。 商业企业日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价； 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ３、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 ４、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 ５、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货 跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十）长期投资核算方法： １、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人 用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股 权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ２、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实 施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平 １８ 均摊销；若合同未规定投资期限的按 １０年平均摊销。 ３、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资 溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 ４、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十一）固定资产计价和折旧方法： １、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过 一年、单位价值较高的有形资产。 ２、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备。 ３、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于３０％的，则按最低租赁 付款额作为入帐值。 ４、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残 值率确定折旧率。 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 ８－４５年 ４％ １２％－２．１３％ 机器设备 ８－２０年 ４％ １２％－４．８０％ 运输设备 ５－ ８年 ４％ １９．２％－１２％ 办公及其他设备 ８－１８年 ４％ １２％－５．３３％ ５、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收 回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十二）在建工程核算方法： １、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入 固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 ２、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、 技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十三）无形资产核算方法： １、取得的计价方法：按取得时的 实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 １９ ２、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的， 按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限 的按不超过十年的期限平均摊销。 ３、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影 响或下跌价 值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形 资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十四）长期待摊费用摊销方法： １、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 ２、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十五）借款费用： １、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直 接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出 已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资 产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 ２、借款费用资本化期间： 按年度计算借款费用资本化金额。 ３、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加 权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十六）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： １、该义务是企业承担的现时义务； ２、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； ３、该义务金额可以可靠地计量。 （十七）收入确认原则： １、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠 地计量时，确认营业收入实现。 ２、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依 据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ３、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时， 按合同或协议规定确认为收入。 （十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 ２０ （十九）合并会计报表的编制方法： １、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的 子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合 财政部财会二字（１９９６）２号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合 并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交 易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采 用比例合并法编制合并会计报表。 ２、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 本公司主要税种和税率为： （一）增值税税率： １７％ （二）营业税税率： ５％ （三）城建税税率：应纳增值税及营业税税额的１％及７％ （四）所得税： 单位名称 税率 上海永久股份有限公司（母公司） 上海永久房地产开发经营有限公司 上海永久股份有限公司 苏州公司 上海永久进出口有限公司 ３３％ 上海永久自行车经销有限公司 上海申丽永久自行车有限公司 上海欧凯房地产开发有限公司 上海中路实业有限公司 上海中路永久自行车经销有限公司 上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司 １５％ 上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司 上海中路永久保龄设备销售有限公司 上海中路保龄设备安装有限公司 按应计提增值税及营业税收入 上海中路永久塑胶工程有限公司 的０．５％带征 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： （单位：人民币万元） 本公司实 本公司所占 是否 被投资单位全称 注册资本 经营范围 备注 际投资额 权益比例 合并 上海永久房地产开发经营有限公司 ８００．００ 房地产开发经营、物业管理 ８００．００ １００．００％ 是 －－－ 上海永久股份有限公司苏州公司 生产、销售自行车 １，１７３．００ ５１．００％ 是 －－－ ２，３００．００ 出口各类自行车、摩托车、 上海永久进出口有限公司 ５０９．００ ４５０．００ ８８．４０％ 是 －－－ 健身器材 自行车、助动车、摩托车和 上海永久自行车经销有限公司 ３７０．００ ３３０．００ ８９．２０％ 是 －－－ 零配件销售 自行车、助动车制造加工、 上海申丽永久自行车有限公司 ２５０．００ 办公用品、针棉制品、健身 ２２５．００ ９０．００％ 是 －－－ 器材、五金交电、百货粮油 ２１ 保龄球设备、球道、保龄 １２，５８０．０ １９，５２９．６ 上海中路实业有限公司 球、保龄瓶、木地板、皮 ９０．００％ 是 －－－ ０ ０ 鞋、服装制造加工等 上海中路保龄设备安装有限公司 ５００．００ 保龄设备安装维修 ４５０．００ ９０．００％ 是 －－－ 上海欧凯房地产开发有限公司 ８００．００ 房地产开发经营 ５６０．００ ７０．００％ 是 －－－ 自行车、童车、助动车、摩 上海中路永久自行车经销有限公司 １００．００ ９０．００ ９０．００％ 是 －－－ 托车及零配件、五金交电等 上海中路永久自动棋牌桌销售有限 ５０．００ 自动棋牌桌及零配件的销售 ４５．００ ９０．００％ 是 －－－ 公司 塑胶田径运动场、篮球场、 上海中路永久塑胶工程有限公司 ３００．００ 网球场及各类工厂塑胶地面 ２７０．００ ９０．００％ 是 －－－ 材料的铺设等 上海中路永久聚胺酯材料销售有限 篮球场、网球场及工厂防水 ３００．００ 材料，运动场地围栏，场地 ２７０．００ ９０．００％ 是 －－－ 公司 灯具，销售 上海中路永久保龄设备销售有限公 保龄球设备及用品，批发， ５０．００ ４５．００ ９０．００％ 是 －－－ 司 零售 上海永久贸易有限公司 ＵＳＤ２０．００ 国际贸易、保税区内贸易 １７０．００ １００．００％ 否 清算中 助力自行车、残疾人车、自 上海永久助力自行车有限公司 ２，９８０．００ ２，２３５．００ ７５．００％ 否 拟转让 行车及零件 上海永久联销公司 １２０．００ 销售自行车 ６４．００ ５０．００％ 否 注１ 上海永久助力车九江有限公司 １００．００ 生产销售定牌助力车 ５１．００ ５１．００％ 否 停业 电动自行车、其他电动车辆 上海永久三和电动自行车有限公司 ２００．００ 和其他高科技产品的开发、 ３６．４０ ５１．００％ 否 注２ 生产 注１：本公司对上海永久联销公司虽持有５０％的股权，但未参与主要经营管理，无实质控制 权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算，并对其预计贬值部分计提长期投资减 值准备。 注２：本公司对上海永久三和电动自行车有限公司虽持有５１％的股权，但资本未投足，未参 与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算长期投 资，并对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： １、未合并的原因： （１）上海永久助力车九江有限公司本年度仍基本处于停业状态，且对其已无实质性控制， 故仍然未予合并报表，且对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。 （２）上海永久贸易有限公司已于１９９８年歇业清算，公司注销工作尚在进行中，故本年度仍 未予合并报表。 （３）根据公司三届十九次董事会决议并经第十四次股东大会批准，已签订协议转让本公司 持有的上海永久助力自行车有限公司的股权，故本年度未予合并报表（详见附注十一 （四））。 ２２ ２、未纳入合并报表的各子公司的财务状况： 公司名称 总资产 净资产 净利润 上海永久贸易有限公司 ７，４２０，２１８．２４ －２，２８２，１４１．１５ －－－ 上海永久助力自行车有限公司９，３９０，９５９．６６ －９，５６１，００６．４０ －５７９，６１７．７６ 合 计 １６，８１１，１７７．９０ －１１，８４３，１４７．５５ －５７９，６１７．７６ （三）本年度合并报表范围的变更情况： １、与上年相比本年新增合并单位五家，明细如下： 单位名称 原因 上海中路永久自行车经销有限公司 投资新设 上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司投资新设 上海中路永久塑胶工程有限公司 投资新设 上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司投资新设 上海中路永久保龄设备销售有限公司 投资新设 2、本年减少合并单位一家，原因为下属子公司上海中路实业有限公司于本年度吸收合并 了另外一家下属子公司上海中路保龄设备制造有限公司（详见附注十一（四））。 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明 期初数的均为期末数）： （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 ５６８，５１７．３４ ２５５，６２９．１０ 银行存款 ９４，３１２，０５５．４５ ５０，５０２，８２８．０９ 其他货币资金 ２９，３６６，０６６．１６ －－－ 合 计 １２４，２４６，６３８．９５ ５０，７５８，４５７．１９ 其中美元：外币金额 ４０４，３８５．３１ ３３，５８１．９２ 折算汇率 ８．２７７３ ８．２７６６ 折合人民币３，３４７，２１８．５２ ２７７，９４４．１２ 货币资金期末数比期初数增加 ７３，４８８，１８１．７６元，增加比例为１４４．７８％，主要为本年度收回 了未能完成交易的预付帐款６０，０００，０００．００元。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期末市价总额 期 初 数 帐面余额 跌价准备 （１２月３１日日交易市价） 帐面余额 跌价准备 股票投资 ６５７，６４４．１５ ２５９，５８４．１５ ４３０，０２０．００ ５３１，１４４．１５ １８８，５４４．１５ 其他短期投资 １２，０００，０００．００ －－－ －－－ －－－ 合计 １２，６５７，６４４．１５ ２５９，５８４．１５ ５３１，１４４．１５ １８８，５４４．１５ １、股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 跌价准备 （１２月３１日交易市价） 鄂武商Ａ ７，０００ ６２，３７３．９９ ４．７２ ３３，０４０．００ ２９，３３３．９９ 华意压缩２０，０００２２２，２０９．７８ ５．５７ １１１，４００．００ １１０，８０９．７８ 有色鑫光１４，０００１４３，９８９．８９ ４．２８ ５９，９２０．００ ８４，０６９．８９ 沪昌特钢１０，０００１０２，５７０．４９ ６．７２ ６７，２００．００ ３５，３７０．４９ 中信证券１７，０００７６，５００．００ ６．３８ １０８，４６０．００ －－－ 华安基金４９，４００５０，０００．００ 未上市 －－－ 小计 ６５７，６４４．１５ ２５９，５８４．１５ ２３ ２、其他短期投资期末数： 期末其他短期投资余额１２，０００，０００．００元，系下属子公司上海中路实业有限公司投资上海中 路影视有限公司电视剧项目（详见附注七（三）５）。 ３、短期投资跌价准备增减变动的原因： 本年度公司按所投资股票及基金的期末市价，重新估计了可能存在的短期投资损失，并增 加计提了期末短期投资跌价准备。 ４、短期投资 期末数比期初数增加 １２，１２６，５００．００元，增加比例为２，２８３．０９％，增加原因为 本年度新增了对 上海中路影视有限公司的电视剧项目投资。 ５、投资变现无重大限制。 （三）应收票据： 种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 ４，４６７，８６５．９３ ５，７５７，１１５．３３ （四）应收补贴款： 项目 期 末 数 期 初 数 应收出口退税 １８，７１１，７６５．４４ ８，９１９，９１８．１８ 公司以应收出口退税向银行质押借款５，２９０，０００．００元。 （五）应收帐款： １、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 （除个别计提外） （除个别计提外） １年以内 ５６，９７９，５６９．１０ ５３．５％ ５％ ８，９６４，８１１．７８ ７３，８０１，７０８．７４ ６０．６％ ５％ ４，２１６，１３８．８０ １至２年 ２２，８３５，６２１．３６ ２１．５％ １０％ ２，５７３，１０３．２３ ２２，５２１，６１４．８３ １８．５％ １０％ ２，２５２，１６１．４８ ２至３年 ６，９７３，８９３．８２ ６．６％ ３０％ ２，０９２，１６８．１４ ８，９６９，２３６．２２ ７．４％ ３０％ ２，７３０，１２４．６３ ３年以上 １９，５４４，０７２．１１ １８．４％ １００％ １９，５４４，０７２．１１ １６，４１６，９４９．４４ １３．５％ １００％ １６，４１６，９４９．４４ 合计 １０６，３３３，１５６．３９ １００．００％ ３３，１７４，１５５．２６１２１，７０９，５０９．２３ １００．０％ ２５，６１５，３７４．３５ ２、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为３２，５６１，３８１．０６元，占应收帐款总金额的 ３０．６２％。 ３、期末应收帐款中无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 （六）其他应收款： １、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 （除个别计提外） （除个别计提外） １年以内 ３７，６９１，５９３．１４ ３９．９％ ５％ １，９０３，１２９．６６ ８，０９０，３４８．６５ １２．５％ ５％ １，２９９，６４２．０４ １至２年 ９，９７５，１５６．６６ １０．５％ １０％ １，３２０，３８３．９９ ３，５１１，５９８．８６ ５．４％ １０％ ３５１，１５９．９８ ２至３年 ２，０２０，７０４．１８ ２．１％ ３０％ ６０６，２１１．２５ ６，３１８，２４３．４２ ９．８％ ３０％ １，８９５，４７３．０２ ３年以上 ４５，０３１，８４６．７２ ４７．５％ １００％ ４５，０３１，８４６．７２ ４６，５４８，４２５．９９ ７２．３％ １００％ ４６，５４８，４２５．９９ 合计 ９４，７１９，３００．７０ １００．００％ ４８，８６１，５７１．６２ ６４，４６８，６１６．９２ １００．０％ ５０，０９４，７０１．０３ ２、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ６９，３１０，２７４．４２ 元，占其他应收款 总金额的比例为 ７３．１７％。 ３、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 ４０％及以上的说明： ２４ 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理 由 亚洲ＡＢＣ自行车厂 ３３，８１８，８２７．３７ １００％ 时间较长，预计可收回金额低于账面价值 分厂其他应收款 ４，８４５，３４０．８７ １００％ 时间较长，预计可收回金额低于账面价值 ３年以上预付帐款 ３，１２３，５２４．１４ １００％ 时间较长，预计可收回金额低于账面价值 上海永胜自行车公司 １，４２８，７４３．２０ １００％ 时间较长，预计可收回金额低于账面价值 零星１７户 １，８１５，４１１．１４ １００％ 时间较长，预计可收回金额低于账面价值 合计 ４５，０３１，８４６．７２ ４、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明： 欠款单位名称 收回或重组债权金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 永兴房产公司 １，２８０，０００．００ 对帐调整 时间较长 合理 ５、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 亚洲ＡＢＣ自行车厂 ３３，８１８，８２７．３７ 暂借款 上海综泽实业有限公司１８，０００，０００．００ 暂借款 上海自行车厂 ８，３４６，１０６．１８ 暂借款 上海青虹实业有限公司 ４，３００，０００．００ 暂借款 上海科维思投资有限公司４，３００，０００．００ 暂借款 ６、期末其他应收款中持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东欠款为５２９，０９１．６６元， 详见本附注八。 ７、其他应收款期末数比期初数增加３０，２５０，６８３．７８元，增加比例为４６．９２％，增加原因为本 年度增加了暂借款。 （七）预付帐款： １、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 １年以内 １７，８４７，２１２．９７ ８１．７％ ９０，３８８，５７６．２８ ９８．２％ １至２年 ３，５３８，４５１．２３ １６．２％ １，３９３，０８９．２１ １．５％ ２至３年 ４５９，２９１．６３ ２．１％ ２５７，８９５．６６ ０．３％ ３年以上 －－－ －－－ －－－ －－－ 合计 ２１，８４４，９５５．８３ １００．００％ ９２，０３９，５６１．１５ １００．００％ 注：本公司帐龄为１－２年、２－３年预付帐款 ３，９９７，７４２．８６元，主要为供货单位的发票未到所 致，本公司对上述存货已估价入帐。 ２、期末预付帐款中无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 ３、预付帐款期末数比期初数减少 ７０，１９４，６０５．３２元，减少比例为７６．２６％，减少原因为本年 度收回了预付上海中路（集团）有限公司的６０，０００，０００．００元。 （八）存货及存货跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 在途物资 １，２８９，７０５．５７ －－－ －－ －－－ 原材料 ４３，２３２，２１３．１０ ５２８，４９０．２５ ２７，４８３，５８８．９０ ３６８，１９４．０２ 委托加工物资 ８１６，９２４．７３ ５４６，３７４．９９ ２７９，７０４．３１ －－－ 在产品 ５，５００，６８１．９７ －－－ ５，４１６，５０２．６１ －－－ 自制半成品 ５，６４７，５３１．６２ －－－ ５，６９９，４６４．５８ －－－ 包装物 ７０，９８８．５４ －－－ －－－ －－－ 产成品 ８，４８６，９６７．５７ １２６，９５１．３８ ３８，２８８，０１７．７７ ７，８６６，２６５．４３ ２５ 低值易耗品 １４５，２８９．２５ －－－ １２８，４０５．０６ －－－ 库存商品 ２２，８９４，５３２．１２ １，４５４，３７９．５１ －－－ －－－ 开发产品 ５４７，９９８．６９ １１８，７５８．６９ １，４１８，１６３．２３ ３０７，３３３．２３ 工程施工 ２４８，７７９．８８ －－－ －－－ －－－ 合计 ８８，８８１，６１３．０４ ２，７７４，９５４．８２ ７８，７１３，８４６．４６ ８，５４１，７９２．６８ 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为市场售价。 （九）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资５２，７０８，９１９．２３１１，９５０，８９３．５３５５，０５０，４７６．９１１１，９５０，８９３．５３ （１）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 帐面 减值准备 注册资本比例 余额 第一百货 上市公司法人股 １２，０１２ ＜５％ ４７，８６５．７５ －－－ 长江经济联合 非上市公司法人股 ５０６，０００ ＜５％ ７０８，４００．００ －－－ 恒通实业 非上市公司法人股 １０，０００ ＜５％ １８，３００．００ －－－ 盐城橡胶股份 非上市公司法人股 ３０，０００ ＜５％ ３０，０００．００ －－－ 武汉钢电股份 非上市公司法人股 １，１１５，０００ ＜５％ １，１１５，０００．００ －－－ 森威集团 非上市公司法人股 １００，０００ ＜５％ １００，０００．００ －－－ 小计 ２，０１９，５６５．７５ －－－ （２）其他股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投资 期初余额 本期权益 累计权益 本 期 期末余额 减值准备 期限 注册资本比例 成 本 增减额 增减额 增减额 权益法核算： 上海永胜自行车有限公司 ５０年 ４５％ ３１，３０９，３０３．６６ ９，４１７，７０２．５２ －－－ －２１，８９１，６０１．１４ －－－ ９，４１７，７０２．５２ ９，４１７，７０２．５２ 上海永久助力车有限公司 －－－ ７５％ ２２，３５０，０００．００ －－－ －－－ －２２，３５０，０００．００ －－－ －－－ －－－ 上海永久贸易有限公司 －－－ １００％ １，６８７，１００．００ －－－ －－－ －１，６８７，１００．００ －－－ －－－ －－－ 上海永久助力车九江有限公司 －－－ ５１％ ５１０，０００．００ ３１８，１５０．３９ －－－ －１９１，８４９．６１ －－－ ３１８，１５０．３９ ３１８，１５０．３９ 成本法核算： 上海永士机械有限公司（注 １） ２０年 ３４．８６％ ３，３６４，１４９．２５ ３，５６６，６４３．５９ －－－ －－－ －２０２，４９４．３４ ３，３６４，１４９．２５ －－－ 上海永久联销公司 －－－ ５０％ ６３８，３６９．００ ６３８，３６９．００ －－－ －－－ －－－ ６３８，３６９．００ ６３８，３６９．００ 上海永车实业有限公司 －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 永久综合服务公司 －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 中联技术发展经营部 －－－ －－－ ３４７，０００．００ ３４７，０００．００ －－－ －－－ －－－ ３４７，０００．００ ３４７，０００．００ 厂工会三产 －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 上海轻工装备公司技校 －－－ －－－ ２５，０００．００ ２５，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２５，０００．００ ２５，０００．００ 上海永轻汽车修理厂（注２） －－－ －－－ ２４０，０００．００ ２４０，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２４０，０００．００ ２４０，０００．００ 上海永久三和电动自行车有限公司 －－－ ５１％ ３６４，６７１．６２ ３６４，６７１．６２ －－－ －－－ －－－ ３６４，６７１．６２ ３６４，６７１．６２ 上海海鸥数码影象股份有限公司 －－－ ９．６１％ １４，４１０，０００．００ １４，４１０，０００．００ －－－ －－－ －－－ １４，４１０，０００．００ －－－ 小计 ７５，８４５，５９３．５３ ２９，９２７，５３７．１２ －－－ －４６，１２０，５５０．７５ －２０２，４９４．３４ ２９，７２５，０４２．７８ １１，９５０，８９３．５３ 注１：本公司对上海永士机械有限公司虽持有３４．８６％的股权，但根据与香港艾柏士企业公 司签订的承包经营协议，对其无重大影响，故采用成本法核算。上海永士机械有限公司本年度 减少额系收回现金股利２０２，４９４．３４元。 注２：上海永轻汽车修理厂本期仍处于清算阶段，采用成本法核算长期股权投资，并对其预 计贬值部分计提长期投资减值准备。 （３）构成合并价差的股权投资差额： 投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增减 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 上海永久股份有限公司苏州公司（注１） －６，５６８，０８１．９８ １０年 －３，９４０，８６４．１８ －－－ －６５６，８０２．２０ －３，２８４，０２０．００ －３，２８４，０６１．９８ 上海中路实业有限公司（注２） ２９，５８８，７５７．３２ １０年 ２８，６０２，４６５．４０ －３，６１０，１８７．９４ ２，５８５，４０８．０３ ３，４４７，２１０．７１ ２２，４０６，８６９．４３ 上海中路保龄设备制造有限公司（注３） －３，７３４，６７７．１８ １０年 －３，６１０，１８７．９４ ３，６１０，１８７．９４ －－－ －－－ －－－ 上海永久房地产开发经营有限公司（注４） ２，１０４，５７５．１４ １０年 ２，０５１，９６０．７６ －－－ ２１０，４５７．５１ ２６３，０７１．８９ １，８４１，５０３．２５ 小 计 ２１，３９０，５７３．３０ ２３，１０３，３７４．０４ －－－ ２，１３９，０６３．３４ ４２６，２６２．６０ ２０，９６４，３１０．７０ ２６ 注１：本公司于１９９６年１月以人民币 １１，７３０，０００．００元，受让获得上海永久股份有限公司苏州 公司５１％的股权。当时该公司的净资产为 ３５，８７８，５９２．１１元，产生股权投资差额 － ６，５６８，０８１．９８元，公司根据财政部有关规定按１０年摊销。 注２：本公司于２００１年９月以应收款 １２０，５３６，３６３．５９元，受让获得上海中路实业有限公司９０ ％的股权。当时该公司的净资产为１０１，０５２，８９５．８６元，产生股权投资差额２９，５８８，７５７．３２元，公 司根据财政部有关规定按 １０年摊销。本年度，上海中路实业有限公司吸收合并了上海中路保龄 设备制造有限公司，公司将原对上海中路保龄设备制造有限公司的股权投资差额摊余价值转入 上海中路实业有限公司的股权投资差额，并在摊销剩余年限内摊销（详见附注十一（四））。 注３：本公司于２００１年９月以应收款 ７４，７５９，１０５．６１元，受让获得上海中路保龄设备制造有限 公司９０％的股权。当时该公司的净资产为 ８７，２１５，３１４．２１元，产生股权投资差额－３，７３４，６７７．１８ 元，公司根据财政部有关规定按１０年摊销。本年度，上海中路实业有限公司吸收合并了上海中 路保龄设备制造有限公司，公司将原对上海中路保龄设备制造有限公司的股权投资差额摊余价 值转入上海中路实业有限公司的股权投资差额（详见附注十一（四））。 注４：本公司下属子公司上海中路实业有限公司于２００１年９月以人民币４，３００，０００．００元，受 让获得上海永久房地产开发经营有限公司５３．７５％的股权。根据上海永久房地产开发经营有限公 司２００１年２月２日股东会决议， ２０００年１２月３１日前的所有权益归本公司所有，从２００１年１月起，按 股权比例分享新增权益。 ２００１年１－９月上海永久房地产开发经营有限公司的净利润为 － ３，９１５，４８８．６１元，故上海中路实业有限公司受让股权时所享受的留存收益为－２，１０４，５７５．１４元， 产生股权投资差额２，１０４，５７５．１４元，公司根据财政部有关规定按 １０年摊销。 （十）固定资产原值及累计折旧： １、固定资产原值： 类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 ８７，５６２，３７１．７１ １，５１９，１１６．００ ３４０，７９５．００ ８８，７４０，６９２．７１ 机器设备 ８７，７２３，３０８．６６ ２，４０５，８１４．７２ １１，２９８，２８６．４８ ７８，８３０，８３６．９０ 运输设备 １９，０７８，７０６．５２ ４４１，３８９．３３ １，７５１，８４８．６６ １７，７６８，２４７．１９ 办公及其他设备 ７，２３３，５３６．５１ ２３０，５８０．００ ２，６００，１１５．７７ ４，８６４，０００．７４ 合计 ２０１，５９７，９２３．４０ ４，５９６，９００．０５ １５，９９１，０４５．９１ １９０，２０３，７７７．５４ 其中：本期由在建工程转入固定资产原值为４２４，５５９．７９元。 本期新增固定资产中尚须支付的金额为２２９，４８２．５０元。 本期出售固定资产原值为６７５，７９５．００元。 本公司报废清理的固定资产的原值为 １５，３１５，２５０．９１元。 期末抵押的固定资产原值为 ３９，０４５，８０７．８６元。 期末固定资产中有 ９８２万元净值的机器设备被封存。 ２、累计折旧： 类别 期初数 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ２３，１２４，４１４．７８ ２，７２１，６１８．９２ －－－ ２５，８４６，０３３．７０ 机器设备 ５１，８５９，０５９．６３ ２，９８２，０８３．３８ ８，５４３，８９７．９４ ４６，２９７，２４５．０７ 运输设备 １４，１５８，６６３．８９ ２８１，１８２．６７ １，４４２，８１２．００ １２，９９７，０３４．５６ 办公及其他设备 ５，０３５，８７８．２８ ３２０，２２５．３８ ２，１９１，１４４．５６ ３，１６４，９５９．１０ 合计 ９４，１７８，０１６．５８ ６，３０５，１１０．３５ １２，１７７，８５４．５０ ８８，３０５，２７２．４３ ３、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 ４９７，７５３．３７ －－－ ４９７，７５３．３７ 封存不使用 机器设备 ２２，０５５，５０８．４５ ２，０５７，３６９．７５ １９，９９８，１３８．７０ 封存不使用 运输设备 １，８３２，７９０．３３ ８２，３８３．４８ １，７５０，４０６．８５ 封存不使用 办公及其他设备 ５５３，４７２．７５ ３２２，７２９．８２ ２３０，７４２．９３ 封存不使用 合计 ２４，９３９，５２４．９０ ２，４６２，４８３．０５ ２２，４７７，０４１．８５ ２７ 注：本期报废转回的固定资产减值准备为 ２，４６２，４８３．０５元。 ４、经营租出固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋及建筑物 ３０，７５４，０８２．９６ ３，６５２，０４７．４２ ２７，１０２，０３５．５４ 机器设备 ２５，９２７，５６８．８７ １３，９６５，９８３．２７ １１，９６１，５８５．６０ 合计 ５６，６８１，６５１．８３ １７，６１８，０３０．６９ ３９，０６３，６２１．１４ ５、已提 足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋及建筑物 １，１３２，２３６．７２ １，０８６，９４７．２５ ４５，２８９．４７ 机器设备 １４，４５９，９３０．５４ １３，８８１，５３３．３２ ５７８，３９７．２２ 运输设备 ８，６４１，９４８．６８ ８，２９６，２７０．７３ ３４５，６７７．９５ 办公及其他设备 ９９９，８７４．００ ９５９，８７９．０４ ３９，９９４．９６ 合计 ２５，２３３，９８９．９４ ２４，２２４，６３０．３４ １，００９，３５９．６０ ６、暂时闲置的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 减值准备 房屋及建筑物 １，１１１，１４６．６３ ６０３，１０９．３６ ５０８，０３７．２７ 机器设备 ３８，３９９，８３９．３６ １８，８１１，２８７．０５ １９，５８８，５５２．３１ 运输设备 ３，０６５，９４７．３５ １，２３６，１７８．５４ １，８２９，７６８．８１ 办公及其他设备 １，０７４，３４２．２９ ７３２，６１１．１５ ３４１，７３１．１４ 合计 ４３，６５１，２７５．６３ ２１，３８３，１８６．１０ ２２，２６８，０８９．５３ （十一）工程物资： 类别 期末数 期初数 工程材料 ４４，２０５．７５ １３，８８８．００ （十二）在建工程： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资金来源 固定资产 零星技改项目 ４２４，５５９．７９ １，８０８，７８１．０２ ４２４，５５９．７９ －－－ １，８０８，７８１．０２ 自筹 本期无资本化金额。 （十三）无 形资产： 类别 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 划拨 １，９６０，０００．００ １，６３６，６００．００ －－－ －－－ ３９，２００．００ ３６２，６００．００ １，５９７，４００．００ ４０年９个月 土地使用权 划拨 －－－ ２，８６１，４９４．４６ －－－ ２，８６１，４９４．４６ －－－ －－－ －－－ 土地使用权 出让 １６，６６３，５８９．４０ １４，１５６，４５０．６４ １，７７１，６０９．０２ －－－ ５９７，５５６．８６ １，３３３，０８６．６０ １５，３３０，５０２．８０ ４５年１１个月 无产权职工住宅 ７１４，３２８．６０ ６１４，３２２．５９ －－－ －－－ １４，２８６．５８ １１４，２９２．５９ ６００，０３６．０１ ４２年 水源贴费 ２，４００，０００．００ ２，００４，０００．００ －－－ －－－ ４８，０００．００ ４４４，０００．００ １，９５６，０００．００ ４０年９个月 商标权及商誉 １４，２０８，０６２．００ ２，４８６，４１１．４０ －－－ －－－ １，４２０，８０６．２５ １３，１４２，４５６．８５ １，０６５，６０５．１５ ９个月 合计 ３５，９４５，９８０．００ ２３，７５９，２７９．０９ １，７７１，６０９．０２ ２，８６１，４９４．４６ ２，１１９，８４９．６９ １５，３９６，４３６．０４ ２０，５４９，５４３．９６ 本期转出数是本公司转让周家嘴路地块三期的土地使用权成本。 （十四）长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 房屋装修费 ４５０，０００．００ ４１２，５００．００ －－－ ２２５，０００．００ ２６２，５００．００ １８７，５００．００ １０个月 （十五）短期借款、一年内到期的长期借款： １、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 １，６００，０００．００ ７６，０００，０００．００ 抵押借款 １３，０００，０００．００ ２２，０００，０００．００ 担保借款 １００，２００，０００．００ ３３，１４２，０００．００ 质押借款 ５，２９０，０００．００ －－－ 合 计 １２０，０９０，０００．００ １３１，１４２，０００．００ ２８ 期末无外币借款。 ２、一年内到期的长期负债： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 －－－ ２，６００，０００．００ 担保借款 ８００，０００．００ －－－ 合 计 ８００，０００．００ ２，６００，０００．００ 期末无外币借款。 ３、已到期未偿还的借款： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 用途 未按期偿还原因 建设银行上海市分行 １，２００，０００．００ ４．２３％ 三废动迁 资金紧缺 （十六）应付帐款： 期末数 期初数 １１９，６７９，４２４．９７ ８３，４９８，５２４．０６ １、期末余额中无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项。 ２、应付帐款期末数比期初数增加 ３６，１８０，９００．９１元，增加比例为４３．３３％，公司本年度生产 经营量增加导致采购量上升，造成应付帐款增加。 （十七）预收帐款： 期末数 期初数 ２５，８３８，４４２．９９ ２０，５８１，７２３．０７ 期末余额中无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项。 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 ４４，２０４，７２２．１９８０，６９１，６２８．７１ １、期末余额中无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项。 ２、金额较大的其他应付款： 名 称 金 额 性质或内容 周家嘴路土地专款 ８，６００，０００．００ 周家嘴路土地税金 代购法人股 ４，５７９，６３２．５０ 代购法人股抵债款 劳资管理 ２，４４９，５４８．００ 职工遣散费 ３、其他应付款期末数比期初数减少了 ３６，４８６，９０６．５２元，减少比例为４５．２２％，减少原因主 要为： （１）上海轻工控股（集团）公司本年度豁免了公司债务 １１，１６３，５７０．００元（详见附注十一 （二））； （２）本年度公司支付了历年积欠的职工公积金； （３）本年度公司支付了以前年度预提的职工遣散费。 （十九）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 法人股股利 ８７，４０２．００ 应付股利期末数比期初数减少了１２，４２３，９４８．００元，减少比例为９９．３０％，减少原因为本年 度公司支付了以前积欠的国家股股利。 ２９ （二十）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 １７，７１４，３５６．６５ ２０，４９４，８１６．６９ １７％ 营业税 ６５３，３４５．８６ ２６７，００８．３９ ３％、５％ 城建税 ８９２，６９８．５１ ９３９，０４７．４０ １％、７％ 企业所得税 ３８，６４５．１９ ２９１，３１１．３０ 附注三（四） 个人所得税 －４，３３５．１５ ７１，８５３．８５ 房产税 ２６，０６５．２６ －－－ 合 计 １９，３２０，７７６．３２ ２２，０６４，０３７．６３ （二十一）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 １，７５０，５８７．７２ １，７８３，９０１．５１ ４％、５％ 堤防费 ８０８，９８３．６５ ８５６，４６８．６７ １％ 义务兵优待金 １２９，５４５．４８ １２９，３４５．２２ ３‰ 河道管理费 １５，３９４．７６ ９，６８１．９５ ２．５‰ 市场物价调节基金７０６，６８１．０２ ４５１，２６６．０５ 人防经费 －－－ ２３，９２５．００ 防洪保安基金 －－－ ２１６，７７０．７５ 合 计 ３，４１１，１９２．６３ ３，４７１，３５９．１５ （二十二）预提费用： 类别 期末数 期初数 利 息 １３３，３７５．００ １，０２９，６１５．５４ 电 费 ４２２，９７３．１２ ３４１，１６４．８１ 促销费 ４６１，６３８．００ －－－ 加工费 ４８１，０００．００ －－－ 合计 １，４９８，９８６．１２ １，３７０，７８０．３５ （二十三）预计负债： 项目 期末数 期初数 备 注 对外提供担保 ２７，０３４，１００．００ ２７，５００，０００．００ 详见附注八（四） （二十四）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 借款期限 担保借款 －－－ ８００，０００．００ ２０００年９月２２日－ ２００３年９月２１日 （ 二 十 五 ） 股 本： 期末数 比例 期初数 比例 １、未上市流通股份 （１）发起人股份 １７０，２０９，４３０．００ ６４．１％ １７０，２０９，４３０．００ ６４．１％ 其中： 国家持有股份 １７０，２０９，４３０．００ ６４．１％ １７０，２０９，４３０．００ ６４．１％ 境内法人持有股份 －－－ －－－ －－－ －－－ （２）募集法人股份 １１，５００，０００．００ ４．３％ １１，５００，０００．００ ４．３％ （３）内部职工股 －－－ －－－ －－－ －－－ （４）优先股或其他 －－－ －－－ －－－ －－－ 其中：转配股 ３０ 未上市流通股份合计 １８１，７０９，４３０．００ ６８．４％ １８１，７０９，４３０．００ ６８．４％ ２、已上市流通股份 人民币普通股 １４，９５０，０００．００ ５．６％ １４，９５０，０００．００ ５．６％ 境内上市的外资股 ６９，０００，０００．００ ２６．０％ ６９，０００，０００．００ ２６．０％ 已上市流通股份合计 ８３，９５０，０００．００ ３１．６％ ８３，９５０，０００．００ ３１．６％ ３、股份总数 ２６５，６５９，４３０．００ １００．０％ ２６５，６５９，４３０．００ １００．０％ 公司控股股东上海轻工控股（集团）公司将５４．０７％的股权、计１４，３６４万股转让给上海中路 （集团）有限公司，并于 ２００３年２月办理完成了上述股份变更的转让登记（详见附注十 （一））。 （二十六）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２１５，００５，７３３．３６ －－－ －－－ ２１５，００５，７３３．３６ 接受损赠非现金资产准备 ２，７００．００ －－－ －－－ ２，７００．００ 股权投资准备 １５０，０００．００ －－－ －－－ １５０，０００．００ 其他资本公积 ２３２，５６３，９０１．５１ １１，２０４，３９３．２９ －－－ ２４３，７６８，２９４．８０ 合计 ４４７，７２２，３３４．８７ １１，２０４，３９３．２９ －－－ ４５８，９２６，７２８．１６ 本年度资本公积增加的主要原因为上海轻工控股（集团）公司对本公司的债务豁免（详见 附注十一（二））。 （二十七）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积４２，２２１，２３６．３９ ６５７，２６７．５３ －－－ ４２，８７８，５０３．９２ 法定公益金 ３，３８７，４０８．２８ ３２８，６３３．７８ －－－ ３，７１６，０４２．０６ 任意盈余公积１０，９０８，８７３．５２ －－－ －－－ １０，９０８，８７３．５２ 合 计 ５６，５１７，５１８．１９ ９８５，９０１．３１ －－－ ５７，５０３，４１９．５０ （二十八）未分配利润： 金 额 提取或分配比例 期初未分配利润 －６８６，３２９，２４５．１０ －－－ 加：本期净利润 ５２，５５７，６１８．４２ －－－ 减：提取法定盈余公积 ６５７，２６７．５３ １０％ 提取法定公益金 ３２８，６３３．７８ ５％ 提取任意盈余公积 －－－ －－－ 应付普通股股利 －－－ －－－ 转作股本的普通股股利 －－－ －－－ 期末未分配利润 －６３４，７５７，５２７．９９ －－－ （二十九）主营业务收入、主营业务成本： 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 务 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 分 ２３９，３４５，５２２．６ ４３６，９３８，８１３．０ １８８，６１６，２４６．１ ３９１，１２５，２２８．９ １．工业 ５０，７２９，２７６．４５ ４５，８１３，５８４．１３ 部 ４ ６ ９ ３ ３６４，２７８，９０５．７ ３４３，６８８，９６５．５ ２．商业 －－－ －－－ ２０，５８９，９４０．２７ －－－ ７ ０ ３．房地产业 ９５０，０００．００ －－－ ９２８，０９７．２８ ４３２，２００．１１ ２１，９０２．７２ －４３２，２００．１１ ４．旅游饮食服务业 －－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ５、施工企业 ６，０２６，１３２．００ －－－ １，２２５，２８８．９３ ４，８００，８４３．０７ ３１ ６１０，６００，５６０．４ ４３６，９３８，８１３．０ ５３４，４５８，５９７．９ ３９１，５５７，４２９．０ 小计 ７６，１４１，９６２．５１ ４５，３８１，３８４．０２ １ ６ ０ ４ 公司内各业务分部相互抵销 ５９，９９５，０３３．４９ ６６，８６２，６７２．３６ ５９，９０９，１０４．１０ ６６，８６２，６７２．３６ ８５，９２９．３９ －－－ ５５０，６０５，５２６．９ ３７０，０７６，１４０．７ ４７４，５４９，４９３．８ ３２４，６９４，７５６．６ 合计 ７６，０５６，０３３．１２ ４５，３８１，３８４．０２ ２ ０ ０ ８ 公司向前五名客户销售总额为 ６２，３２１，３６４．１５元，占公司本年全部主营业务收入的 １１．３２％。 （三十）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 ３％ １７９，００１．１５ ２１９，９８８．５８ 城建税 １％、７％ １３３，３４０．３９ ２０６，８１６．２６ 教育费附加 ４％、５％ ２８２，４４８．８２ ３９１，５０８．８４ 堤防费 １％ －－－ ２１．５０ 义务兵优待金 ３‰ －－－ １１．８３ 其 他 １０２，５４３．１４ －－－ 合 计 ６９７，３３３．５０ ８１８，３４７．０１ （三十 一）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 周家嘴路地块转让 ５２，７４５，４５０．００ ９，９３７，８４０．３２ ４２，８０７，６０９．６８ １１０，５００，０００．００ ６４，４３６，１６１．３１ ４６，０６３，８３８．６９ 材料物资销售 ６，６３５，５１８．６３ ４，３１５，９１１．５７ ２，３１９，６０７．０６ ７，００６，２７３．９５ ４，６３２，４７１．２１ ２，３７３，８０２．７４ 商标使用费 １０，０１９，９１５．５２ ７３７，２７９．４８ ９，２８２，６３６．０４ ５，０４５，７３６．００ ４２８，１６０．３８ ４，６１７，５７５．６２ 租赁费 ５，７６３，１５８．００ １，５５１，８９２．０９ ４，２１１，２６５．９１ ２，５４０，１６１．００ １，７５８，９７４．５５ ７８１，１８６．４５ 其他 ３２，５０６．９５ －－－ ３２，５０６．９５ －－－ －－－ －－－ 合计 ７５，１９６，５４９．１０ １６，５４２，９２３．４６ ５８，６５３，６２５．６４ １２５，０９２，１７０．９５ ７１，２５５，７６７．４５ ５３，８３６，４０３．５０ （三十二）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 ８，２４７，９４０．９８ １２，４８２，６０９．０３ 减：利息收入 ４６０，３３９．４０ ４１７，０８９．２４ 汇兑损失 １１６，４７７．４８ １８１，１１６．７７ 减：汇兑收益 ４，３６８．６９ －－－ 其他 ３１０，９３９．９７ ４７８，４０５．７４ 合计 ８，２１０，６５０．３４ １２，７２５，０４２．３０ （三十三）投资收益： １、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合计 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 ２，５８１，６６１．３７ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －７１，０４０．００ ２，５１０，６２１．３７ 长期股权投资 －－－ －－－ １６７，５６２．０８ －－－ －２，１３９，０６３．３４ －－－ －－－ －１，９７１，５０１．２６ 长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 合计 ２，５８１，６６１．３７ －－－ １６７，５６２．０８ －－－ －２，１３９，０６３．３４ －－－ －７１，０４０．００ ５３９，１２０．１１ ２、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合计 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 ２，２２４，５３８．０２ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －１８８，５４４．１５ ２，０３５，９９３．８７ 长期股权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －２５７，６１４．８６ －－－ －３６４，６７１．６２ －６２２，２８６．４８ 长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 合计 ２，２２４，５３８．０２ －－－ －－－ －－－ －２５７，６１４．８６ －－－ －５５３，２１５．７７ １，４１３，７０７．３９ ３２ （三十四）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 财政返还２，９０５，８２１．７１ －－－ （三十五）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 ―－－－ １５０，５７３．８３ 赔偿及罚款收入 ４３，９９７．８０ ４１，７２２．５４ 其他 ２２９，６４４．０５ １２１，５８１．１６ 合计 ２７３，６４１．８５ ３１３，８７７．５３ （三十六）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 １５０，２７５．０１ －－－ 固定资产报废损失 ５０１，９４８．５４ －－－ 在建工程报废 －－－ ４２８，６２３．３６ 计提固定资产减值准备 －－－ ２，１６１，８８２．１６ 债务重组损失 －－－ ９７，５４４．００ 捐赠 ２０２，０００．００ ２０１，０００．００ 罚款支出 １２３，７０５．１６ ３７，１００．００ 对外担保损失 －－－ ２，０２０，０００．００ 其他 １３１，０３４．０６ ２１８，４１４．４８ 合 计 １，１０８，９６２．７７ ５，１６４，５６４．００ （ 三 十 七 ） 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动有 关 的 现 金２９，２７７，８１３．２５元。 其中： 项目 金 额 租金收入 ５，７６３，１５８．００ 利息收入 ４６０，３３９．４０ 补贴收入 ２，９０５，８２１．７１ 营业外收入 ２７３，６４１．８５ 收到往来单位款项 １９，８７４，８５２．２９ 合 计 ２９，２７７，８１３．２５ （ 三 十 八 ） 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金８４，３７９，０６６．３２元 。 其中： 项目 金额 支付营业管理费用等５３，７９４，０１７．０６ 支付往来单位款项 ３０，５８５，０４９．２６ 合 计 ８４，３７９，０６６．３２ ３３ 六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡 未 注 明 期 初 数 的 均 为 期 末 数 ）： （一）应收帐款： １、 帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 （除个别计提外） （除个别计提外） １年以内 ３３，２００，９１５．８０ ７２．５％ ５％ ７，９６４，８９３．１６ ４６，８１８，１９１．５１ ８７．５％ ５％ １，６５７，６０８．３４ １至２年 ８，０５５，３０２．６８ １７．６％ １０％ ８０５，５３０．２７ ２，２７１，９４９．１６ ４．２％ １０％ ２２７，１９４．９２ ２至３年 ２２４，２３７．０４ ０．５％ ３０％ ６７，２７１．１１ １，５８０，０８８．６９ ３．０％ ３０％ ４７４，０２６．６０ ３年以上 ４，３２３，０４０．１９ ９．４％ １００％ ４，３２３，０４０．１９ ２，８５８，４７７．１０ ５．３％ １００％ ２，８５８，４７７．１０ 合 计 ４５，８０３，４９５．７１ １００．０％ １３，１６０，７３４．７３ ５３，５２８，７０６．４６ １００．０％ ５，２１７，３０６．９６ ２、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为２６，５７４，１１２．１１元，占期末应收帐款 总金额的５８．０２％。 ３、期末应收帐款中无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： １、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 （除个别计提外） （除个别计提外） １年以内 １０，６６２，４２７．３３ １９．８％ ５％ ５３３，１２１．３７ ２３１，４４０．００ ０．５％ ５％ １１，５７２．００ １至２年 ２３１，４４０．００ ０．４％ １０％ ２３，１４４．００ －－－ －－－ １０％ －－－ ２至３年 －－－ －－－ ３０％ －－－ －－－ －－－ ３０％ －－－ ３年以上 ４３，０３４，４７４．５５ ７９．８％ １００％ ４３，０３４，４７４．５５ ４２，９０４，０２９．６４ ９９．５％ １００％ ４２，９０４，０２９．６４ 合 计 ５３，９２８，３４１．８８ １００．００％ ４３，５９０，７３９．９２ ４３，１３５，４６９．６４ １００．０％ ４２，９１５，６０１．６４ ２、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ５０，４４６，４０８．２５元，占期末其他应 收款总金额的比例为 ９３．５４％。 ３、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 ４０％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 亚洲ＡＢＣ自行车厂 ３３，８１８，８２７．３７ １００％ 时间较长，预计可收回金额低于账面价值 上海永胜自行车有限公司 １，４２８，７４３．２０ １００％ 时间较长，预计可收回金额低于账面价值 摩托分厂 ４，８４５，３４０．８７ １００％ 时间较长，预计可收回金额低于账面价值 永健公司 ３０７，３２４．８０ １００％ 时间较长，预计可收回金额低于账面价值 ３年以上预付帐款 ２，１３７，８３５．５４ １００％ 时间较长，预计可收回金额低于账面价值 职工借款 ４９６，４０２．７７ １００％ 时间较长，预计可收回金额低于账面价值 合 计 ４３，０３４，４７４．５５ ４、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 亚洲ＡＢＣ自行车厂 ３３，８１８，８２７．３７ 暂借款 上海自行车厂 ８，３４６，１０６．１８ 暂借款 ５、期末其他应收款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 ３４ （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资２３９，１７５，７５４．４７ １１，３４６，２２１．９１ ２３３，９７３，００４．４０ １１，３４６，２２１．９１ １、股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 帐面 减值准备 期末市价 注册资本比例 余额 第一百货 上市法人股 １２，０１２ ＜５％ ４７，８６５．７５ －－－ －－－ 长江经济联合 非上市法人股 ５０６，０００ ＜５％ ７０８，４００．００ －－－ －－－ 恒通实业 非上市法人股 １０，０００ ＜５％ １８，３００．００ －－－ －－－ 盐城橡胶股份 非上市法人股 ３０，０００ ＜５％ ３０，０００．００ －－－ －－－ 武汉钢电股份 非上市法人股 １，１１５，０００ ＜５％ １，１１５，０００．００ －－－ －－－ 小计 １，９１９，５６５．７５ ２、其他股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投资 期初余额 本期权益 累计权益 本 期 期末余额 减值准备 期限 注册资本比例 成 本 增减额 增减额 增减额 权益法核算： 上海永久股份有限公司 －－－ ５１％ １８，２９８，０８１．９８ ８，８２１，９６１．３８－１，２３１，３４７．３８ －１０，７０７，４６７．９８ －－－ ７，５９０，６１４．００ －－－ 苏州公司 上海永久房地产开发 －－－ ４６．２５％ ３，７００，０００．００ １２，５４３，５４４．１５ ５０５，４ １７．００ ９，３４８，９６１．１５ －－－ １３，０４８，９６１．１５ －－－ 经营有限公司 上海申丽永久自行车 －－－ ８８．４％ ２，２５０，０００．００ －－－ －－－ －２，２５０，０００．００ －－－ －－－ －－－ 有限公司 上海永久自行车经销 －－－ ８９．２％ ３，３００，０００．００ ９３８，４８５．３３ －９３８，４８５．３３ －３，３００，０００．００ －－－ －－－ －－－ 有限公司 上海永久进出口有限 －－－ ９０％ ４，５０３，９３２．１９ ４，０９２，８９５．７５ ２９１，６０７．８２ －１１９，４２８．６２ －－－ ４，３８４，５０３．５７ －－－ 公司 上海中路实业有限公司 （注 ２） －－－ ９０％ ９０，９４７，６０６．２７ ８６，０５４，８８７．３２ ８，７０９ ，４５２．６９ ３，８１６ ，７３３．７４ ８３，６３４，５９１．３８ １７８，３９８，９３１．３９ －－－ 上海中路保龄设备制造 －－－ ９０％ ７８，４９３，７８２．７９ ８３，６３７，３８５．９４ －２，７９４．５６ ５，１４０，８０８．５９ －８３，６３４，５９１ ．３８ －－－ －－－ 有限公司（注２） 上海永胜自行车有限公司 ５０年 ４５％ ３１，３０９，３０３．６６ ９，４１７，７０２．５２ －－－ －２１，８９１，６０１．１４ －－－ ９，４１７，７０２．５２ ９，４１７，７０２．５２ 上海永久助力车有限公司 －－－ ７５％ ２２，３５０，０００．００ －－－ －－－ －２２，３５０，０００．００ －－－ －－－ －－－ 上海永久贸易有限公司 －－－ １００％ １，６８７，１００．００ －－－ －－－ －１，６８７，１ ００．００ －－－ －－－ －－－ 上海永久助力车九江有限公司 －－－ ５１％ ５１０，０００．００ ３１８，１５０．３９ －－－ －１９１，８４９．６１ －－－ ３１８，１５０．３９ ３１８，１５０．３９ 成本法核算： 上海永士机械有限公司 （注 １） ２０年 ３４．８６％ ３，３６４，１４９．２５ ３，５６６，６４３．５９ －－－ －－－ －２０２，４９４．３４ ３，３６４，１４９．２５ －－－ 上海永久联销公司 －－－ ５０％ ６３８，３６９．００ ６３８，３６９．００ －－－ －－－ －－－ ６３８，３ ６９．００ ６３８，３６９．００ 上海永车实业有限公司 －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 永久综合服务公司 －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 中联技术发展经营部 －－－ －－－ ３４７，０００．００ ３４７，０００．００ －－－ －－－ －－－ ３４７，０００．００ ３４７，０００．００ 厂工会三产 －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 上海轻工装备公司技校 －－－ －－－ ２５，０００．００ ２５，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２５，０００．００ ２５，０００．００ 小计 －－－ －－－ ２６２，３２４，３２５．１４ ２１１，００２，０２５．３７ ７，３３３，８５０．２４ －４４，１９０，９４３．８７ －２０２，４９４．３４ ２１８，１３３，３８１．２７ １１，３４６，２２１．９１ 注１：本公司对上海永士机械有限公司虽持有３４．８６％的股权，但根据与香港艾柏士企业公 司签订的承包经营协议，对其无重大影响，故采用成本法核算。上海永士机械有限公司本年度 减少额系收回现金股利２０２，４９４．３４元。 注２：本年度下属子公司上海中路实业有限公司吸收合并另一家子公司上海中路保龄设备制 造有限公司，故上海中路保龄设备制造有限公司的投资额减少８３，６３４，５９１．３８元，而上海中路实 业有限公司的投资额增加 ８３，６３４，５９１．３８元。 其中：股权投资差额： ３５ 投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增减 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 上海永久股份有限公司苏州公司－６，５６８，０８１．９８ １０年 －３，９４０，８６４．１８ －－－ －６５６，８０２．２０ －３，２８４，０２０．００ －３，２８４，０６１．９８ 上海中路实业有限公司 ２９，５８８，７５７．３２ １０年 ２８，６０２，４６５．４０ －３，６１０，１８７．９４ ２，５８５，４０８．０３ ３，４４７，２１０．７１ ２２，４０６，８６９．４３ 上海中路保龄设备制造有限公司 －３，７３４，６７７．１８ １０年 －３，６１０，１８７．９４ ３，６１０，１８７．９４ －－－ －－－ －－－ 小 计 １９，２８５，９９８．１６ ２１，０５１，４１３．２８ －－－ １，９２８，６０５．８３ １６３，１９０．７１ １９，１２２，８０７．４５ （四）主营业务收入、成本： 主营 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 业务 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 种类 ７８，８０１，０７１． ６９，１８７，４４５． ９，６１３，６２５．８ ２，６８８，２６２．１ 工业 ９５，１１７，８３９．６５ ９２，４２９，５７７．５１ ２５ ４２ ３ ４ （五）投资收益： １、本年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合 计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 长期股权投资 －－－ －－－ １６７，５６２．０８ ７，３３３，８５０．２４ －１，９２８，６０５．８３ －－－ －－－ ５，５７２，８０６．４９ 长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 合计 －－－ －－－ １６７，５６２．０８ ７，３３３，８５０．２４ －１，９２８，６０５．８３ －－－ －－－ ５，５７２，８０６．４９ ２、上年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合 计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 ２，１９３，３９３．８７ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ２，１９３，３９３．８７ 长期股权投资 －－－ －－－ －－－ －６，７５７，３６２．０２ －２０５，０００．４８ －－－ －－－ －６，９６２，３６２．５０ 长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 合计 ２，１９３，３９３．８７ －－－ －－－ －６，７５７，３６２．０２ －２０５，０００．４８ －－－ －－－ －４，７６８，９６８．６３ 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方 ： （１）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海轻工控股（集 上海肇嘉浜 市国资委授权范围 控股股东 国有 张立平 团）公司 路３７６号 内的国有资产经营 管理实业投资， 国内贸易（除专项 规定） 上海中路（集团）有 上海市南汇 保龄球设备研制， 实质控股方 有限责任公司 陈 荣 限公司 县康杉路８８８ 生产与销售，球馆 号 建设与经营，高科 技项目开发，信息 与生物技术，国内 贸易 上海中路（集团）有限公司于 ２００１年７月与上海轻工控股（集团）公司签订了股权转让协 议，受让上海轻工控股（集团）公司所持有的本公司５４．０７％的股权，上述交易已于本年度经财 政部审核同意，并经中国证监会同意豁免其要约收购，并于２００３年２月办理完成了上述股份的转 让登记（详见附注十（一））。 （２）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 ３６ ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海轻工控股（集团）公司 ４１９，９４１ －－－ －－－ ４１９，９４１ 上海中路（集团）有限公司 ３０，０００ －－－ －－－ ３０，０００ 上海永久房地产开发经营公司 ８００ －－－ －－－ ８００ 上海永久股份有限公司苏州公司 ２，３００ －－－ －－－ ２，３００ 上海永久进出口有限公司 ５０９ －－－ －－－ ５０９ 上海永久自行车经销有限公司 ３７０ －－－ －－－ ３７０ 上海申丽永久自行车有限公司 ２５０ －－－ －－－ ２５０ 上海中路实业有限公司 ２，５８０ １０，０００ －－－ １２，５８０ 上海中路保龄设备制造有限公司 １０，０００ －－－ １０，０００ －－－ 上海中路保龄设备安装有限公司 ５００ －－－ －－－ ５００ 上海永久贸易有限公司 ＵＳＤ２０ －－－ －－－ ＵＳＤ２０ 上海永久助力自行车有限公司 ２，９８０ －－－ －－－ ２，９８０ 上海永久助力车九江有限公司 １００ －－－ －－－ １００ 上海欧凯房地产开发有限公司 ８００ －－－ －－－ ８００ 上海中路永久自行车经销有限公司 －－－ １００ －－－ １００ 上海中路永久自动棋牌桌销售有限 －－－ ５０ －－－ ５０ 公司 上海中路永久塑胶工程有限公司 －－－ ３００ －－－ ３００ 上海中路永久聚胺酯材料销售有限 －－－ ３００ －－－ ３００ 公司 上海中路永久保龄设备销售有限公 －－－ ５０ －－－ ５０ 司 ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海轻工控股（集团）公司 １７，０２０．９４ ６４．０７ －－－ －－－ －－－ －－－ １７，０２０．９４ ６４．０７ 上海中路（集团）有限公司 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 上海永久房地产开发经营公司 ８００．００ １００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ８００．００ １００．００ 上海永久股份有限公司苏州公司 １，１７３．００ ５１．００ －－－ －－－ －－－ －－－ １，１７３．００ ５１．００ 上海永久进出口有限公司 ４５０．００ ８８．４０ －－－ －－－ －－－ －－－ ４５０．００ ８８．４０ 上海永久自行车经销有限公司 ３３０．００ ８９．２０ －－－ －－－ －－－ －－－ ３３０．００ ８９．２０ 上海申丽永久自行车有限公司 ２２５．００ ９０．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ２２５．００ ９０．００ ３７ 上海中路实业有限公司 ２，３２２．００ ９０．００ ９，０００．００ －－－ －－－ －－－ １１，３２２．００ ９０．００ 上海中路保龄设备制造有限公司 ９，０００．００ ９０．００ －－－ －－－ ９，０００．００ －－－ －－－ －－－ 上海中路保龄设备安装有限公司 ４５０．００ ９０．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ４５０．００ ９０．００ 上海永久贸易有限公司 ＵＳＤ２０．００ １００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ＵＳＤ２０．００ １００．００ 上海永久助力自行车有限公司 ２，２３５．００ ７５．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ２，２３５．００ ７５．００ 上海欧凯房地产开发有限公司 ５６０．００ ７０．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ５６０．００ ７０．００ 上海中路永久自行车经销有限公司 －－－ －－－ ９０．００ ９０．００ －－－ －－－ ９０．００ ９０．００ 上海中路永久自动棋牌桌销售有限 －－－ －－－ ４５．００ ９０．００ －－－ －－－ ４５．００ ９０．００ 公司 上海中路永久塑胶工程有限公司 －－－ －－－ ２７０．００ ９０．００ －－－ －－－ ２７０．００ ９０．００ 上海中路永久聚胺酯材料销售有限 －－－ －－－ ２７０．００ ９０．００ －－－ －－－ ２７０．００ ９０．００ 公司 上海中路永久保龄设备销售有限公 －－－ －－－ ４５．００ ９０．００ －－－ －－－ ４５．００ ９０．００ 司 （二）不存在控制关系的关联方情况： 名 称 与本公司的关系 陈荣 实质控股方法定代表人 上海自行车厂 控股股东下属企业 上海永车实业总公司 联营企业 上海永久自行车制造有限公司 联营企业 上海永胜自行车有限公司 联营企业 上海永轻汽车修配厂 联营企业 上海中路经济发展有限公司 实质控股方子公司 上海中路影视有限公司 实质控股方子公司 上海中路保龄球娱乐有限公司 与实质控股方同一法定代表人 （三）关联方交易（单位：人民币元）： １、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交 易已作抵销。 ２、向关联方 采购货物： （１）交易规模： 企业名称 本年发生数 上年发生数 上海自行车厂 １６，１９２，４４４．５３ ４３６，９９５．００ 上海永久自行车制造有限公司 ７０，４８１，５０４．３８ ２３，８５６，７３９．３７ 上海永久助力自行车有限公司 ４，４１４，１８５．３８ －－－ 合 计 ９１，０８８，１３４．２９ ２４，２９３，７３４．３７ ３８ （２）采购价格的确定依据： 定价标准：参照市场价按双方协商规定的价格。 ３、向关联方销售货物： （１）交易规模： 企业名称 本年发生数 上年发生数 上海永久自行车制造有限公司 －－－ １１，３３９，６７５．９７ 上海中路（集团）有限公司 －－－ ３，６５５，７７８．５９ 上海中路经济发展有限公司 －－－ ２，２００，０００．００ 上海中路保龄球娱乐有限公司 －２，１７９，７４３．６１ －－－ 上海自行车厂 ４，１０２．５６ －－－ 合计 －２，１７５，６４１．０５ １７，１９５，４５４．５６ （２）关联方交易价格的 确定依据及交易差价的处理。 定价标准：参照市场价按双方协商规定的价格。 ４、关联方应收应付款项余额： 或：占全部应收（付） 项目 金 额 款项余额的比重（％） 本年末 上年末 本年末 上年末 应收帐款： 上海自行车厂 ４，８００．００ １７，０３２．００ ０．０１％ ０．０１％ 上海永久助力车九江有限公司 １４，８００．００ １４，８００．００ ０．０１％ ０．０１％ 上海永久自行车制造有限公司 １５，０６８，７４６．１９ １１，６９６，０５１．２４ １４．１７％ ９．５１％ 上海永久贸易有限公司 １，９６２，６０６．６８ １，９６２，６０６．６８ １．８５％ １．６０％ 上海永久助力自行车有限公司 ２，７８８，４９６．１０ ２，７８８，４９６．１０ ２．６２％ ２．２８％ 其他应收款： 上海自行车厂 ８，３４６，１０６．１８ ９０，０００．００ ８．８１％ ０．１５％ 上海永胜自行车有限公司 １，４２８，７４３．２０ １，４２８，７４３．２０ １．５１％ ２．２１％ 上海永久自行车制造有限公司 ９５，０００．００ －－－ ０．１０％ －－－ 上海中路（集团）有限公司 ５２９，０９１．６６ －－－ ０．５６％ －－－ 上海中路生物工程有限公司 ８０，５３２．００ －－－ ０．０９％ －－－ 预付帐款 上海自行车厂 －－－ ３６１，７７１．９４ －－－ ０．３７％ 上海中路（集团）有限公司 －－－ ６０，０００，０００．００ －－－ ６１．４０％ 上海中路企业管理咨询公司 １２，０００．００ －－－ ０．０５％ －－－ 应付帐款 上海永久助力自行车有限公司 ２，２４６，５９１．２５ １７８，７８７．７６ １．８８％ ０．２１％ 上海永轻汽车修配厂 １５１，２３１．９８ １５８，１０２．７１ ０．１３％ ０．１９％ 上海永久自行车制造有限公司 １４，３３２，６９８．１３ －－－ １１．９８％ －－－ 上海自行车厂 ８，９２６，８９１．２７ －－－ ７．４６％ －－－ 其他应付款： 上海中路（集团）有限公司 －－－ １１，１９０．８７ －－－ ０．０１％ 上海轻工控股（集团）公司 －－－ １４，１６３，５７０．００ －－－ １６．６５％ 上海自行车厂 ５，６９１，１８３．４６ －－－ １２．８７％ －－－ ３９ 预收帐款 上海永轻汽车修配厂 １９，６５６．００ １９，６５６．００ ０．０８％ ０．１０％ 上海永久自行车制造有限公司 ５，５５４．４５ －－－ ０．０２％ －－－ 上海永车实业总公司 ２７０，０８７．５５ －－－ １．０５％ －－－ ５、其他关联方交易事项： （１）本公司下属子公司上海中路实业有限公司和上海中路影视有限公司签署了《电视连续 剧摄制协议书》 ， 上海中路实业有限公司投资人民币１，２００万元，由上海中路影视有限公司承接 制作，摄制 ４０集电视连续剧《千里寻母记》。 预计上海中路影视有限公司将在一年内摄制完 成，该剧版权归上海中路影视有限公司所有，并负责发行，上海中路影视有限公司承诺保证上 海中路实业有限公司每集获取人民币１０万元的收益，并从该剧发行之日起一年内逐步回收本金 和收益。上述交易已经本公司三届十八次董事会审议通过，并经第十四次（２００２年度临时）股 东大会大会审议通过。 （２）本公司下属子公司上海中路实业有限公司与上海中路（集团）有限公司签订了房屋租 赁合同，将其拥有的座落在上海市浦东新区浦东南路５２８号的上海证券大厦１３楼出租给上海中路 （集团）有限公司使用，并按照同类房屋的市场租赁价格，收取租赁费人民币３３３．９０万元。 （３）本公司下属子公司上海中路永久棋牌桌销售有限公司与上海中路影视有限公司签订广 告协议书，上海中路影视有限公司以贴片广告形式为其发布产品广告，由上海中路永久棋牌桌 销售有限公司支付人民币 ３０．５万元广告费。 （４）本公司下属子公司上海申丽永久自行车有限公司与上海中路嘉誉体育咨询有限公司签 订了房屋装修合同，对其在上海市天目中路３８０号北方大厦８Ｆ所租赁的办公室进行装修，并支付 装修费人民币２４．３万元。 （５）公司控股股东上海轻工控股（集团）公司本年度豁免债务人民币１，１１６．３５７万元（详 见附注十一（二）２）。 （６）公司实质控股方上海中路（集团）有限公司及公司实质控股方法定代表人陈荣先生本 年度共同为公司贷款提供担保，共计金额人民币６，２００万元。 （７）公司实质控股方上海中路（集团）有限公司本年度为公司贷款提供担保，共计金额人 民币３，５００万元。 （８）为关联方提供担保情况： 详见附注八。 八、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 公司将下列未到期商业承兑汇票向开户银行进行贴现，贴现票据金额为人民币 ２５，０２３，４６９．０９元。开户银行到时不能获得付款时，本公司负有代为付款的义务。已贴现票据明 细如下（单位：人民币元）： 出票单位 出票日 到期日 票据金额 已贴现金额 上海杰事杰新材料股份有限公司 ２００２．１０．２４ ２００３．０２．２４ ４，３５２，１０８．０２ ４，３０４，０１７．２３ 上海杰事杰新材料股份有限公司 ２００２．０７．０９ ２００３．０１．０９ ８，３７７，２６９．７１ ８，２１３，００５．４１ 上海杰事杰新材料股份有限公司 ２００２．０９．１７ ２００３．０３．１７ １２，２９４，０９１．３６ １２，０５７，０２０．３０ （二）未决诉讼或仲裁情况： ２００２年７月２５日，江苏省徐州市中级人民法院受理徐州橡胶厂诉本公司拖欠货款人民币 １０７．０２万元，截至审计报告日止，尚未判决。 （三）截止 ２００２年１２月３１日公司为关联方及其他单位提供担保情况： 被担保单位 原币金额 担保金额 债务到期日 备注 关联方： ４０ 上海永胜自行车有限公司 １，０４５万元 已到期 附注八（四）３ 上海永胜自行车有限公司 ５６０万元 已到期 附注八（四）３ 小 计 １，６０５万元 非关联方： 上海棱光实业股份有限公司 ３，８４３万元 已到期 附注八（四）２ 上海永畅物资有限公司 ３６０万元 已到期 附注八（四）４ 上海协昌有限公司 ＵＳＤ１８０万元１，４９４万元 已到期 附注八（四）１ 小 计 ５，６９７万元 （四）债务担保对公司财务状况的影响： １、１９９５年１１月，本公司为上海协昌缝纫机厂（后更名为上海协昌有限公司，以下简称“协 昌公司”）向浦东发展银 行１８０ 万美元借款担保，协昌公司逾期未还，浦东发展银行向上海市 第二中级人民法院起诉， １９９９ 年１０ 月，协昌公司一审败诉，本公司负连带责任，本公司不服判 决，上诉至最高人民法院，并于２００２年４月撤诉。２００２年５月，本公司会同上海浦东发展银行、 协昌公司、上海轻工控股（集团）公司、凤凰股份有限公司共同签订了《执行和解协议》，由 上海轻工控股（集团）公司代为清偿，并负责清偿事宜。 ２、本公司为上海棱光实业股份有限公司借款人民币４，２２８万元作担保，涉诉金额人民币 ３，８４３万元。法院于２０００年３月２１日、２０００年６月１２日、２００１年３月１４日及２００１年４月３０日分别作出 判决，判决上海棱光实业股份有限公司履行归还借款本金利息及罚息的义务，本公司需对此承 担连带责任。上述债权银行分别对本公司的资产进行了冻结及封存。其中，福建兴业银行上海 分行和上海浦东发展银行南市支行冻结了本公司持有的下属子公司上海中路实业有限公司９０％ 的股权并划走本公司银行存款人民币 ４６５，９００．００元；中信实业银行冻结了本公司持有的下属子 公司上海永久进出口有限公司８８．４％的股权，封存机器设备净值人民币９８２万元，冻结了本公司 持有的非上市法 人股长江经济联合５０．６万股、非上市法人股盐城橡胶股份３万股、非上市法人股 武汉钢电股份１１１．５万股、非上市法人股森威集团１０万股；上海银行巾帼支行封存机器设备原值 人民币 ３，６７７．８０万元。本公司已对上述担保款项预计负债２，７５０万元。 ３、本公司为下属联营企业上海永胜自行车有限公司借款人民币３，７９５ 万元作担保，银行已 对上海永胜自行车有限公司起诉，法院判决上海永胜自行车有限公司履行归还借款及利息的义 务，本公司共需承担连带责任人民币 ２，４１４万元。截至２００２年１２月３１日止，担保余额为人民币 ９８８．６３万元。２００１年８月本公司与银行已达成债务清偿协议，以上市公司非流通法人股抵偿上海 永胜自行车有限公司的债务，并于２００１年度已预提法人股成本。同时，本年度公司以价值１００万 美元的设备为上海永胜自行车有限公司借款人民币 ５，６００，０００．００元作抵押担保，截至２００２年１２ 月３１日止，担保余额为２，６１３，１８９．００元。 ４、本公司为上海永畅物资有限公司借款人民币 ３，６００，０００．００元作担保，截至２００２年１２月３１ 日止，上述担保余额为２，５５０，０００．００元。 （五）本公司无其他或有负债情况。 九、承诺事项： （一）对外经济担保事项 详见附注八。 （二）其他重大财务承诺事项： １、抵押资产情况： 本公司下属子公司上海中路实业有限公司以其拥有的座落在上海市浦东新区浦东南路５２８号 的上海证券大厦 １３楼房产，向建设银行上海市分行杨浦支行抵押借款１，３００万元，期限２００２年１ 月２８日至２００３年１月２７日。 ４１ 本公司以机器设备为上海永胜自行车有限公司贷款提供抵押担保（详见附注八（四）４）。 ２、根据公司三届四次董事会决议，将下属子公司上海申丽永久自行车有限公司 ９０％的股 权、上海永久房地产开发 有限公司４６．２５％股权及上海永久自行车经销有限公司８９．２％的股权质押 给上海自行车厂，上述股权质押尚未解除。 ３、本公司于 ２００２年６月与上海青浦工业园区重固经济开发有限公司签订了《土地征用有偿 出让预定协议书》，预定青浦区重固镇工业开发园区内约１００亩土地，土地出让年限为５０年，出 让金为每亩 １０万元，包括垦复基金、耕田占用税、农田水利设施补偿、农民养歇老费、青苗 费、土地招标费、公路建设发展基金、征地包干费、土地出让金及一切征地相关费用及七通一 平工作。本公司已预付１００万元，待签订土地使用权有偿出让合同时支付出让金总额的３０％，余 款在开工后一次性支付。 ４、本公司下属子公司上海中路实业有限公司于 ２００２年５月与法国迪卡侬公司签订了合作合 同，双方将在上海合作设立迪卡侬－中路体育用品零售有限公司，该项目总投资人民币１２，５００ 万元，注册资金人民币５，０００万元。迪卡侬公司拥有６５％的股份，上海中路实业拥有３５％的股份， 上述项目正在审批过程中。 ５、本公司下属子公司上海永久进出口有限公司本年度以应收出口退税款向银行质押借款人 民币５，２９０，０００．００元。 十、资产负债表日后事项： （一） ２００１年７月，上海中路（集团）有限公司与上海轻工控股（集团）公司签订了股权转 让协议，受让上海轻工控股（集团）公司所持有的本公司５４．０７％的股权。２００２年６月，上海轻工 控股（集团）有限公司将持有的本公司国有股 １４，３６４万股委托给上海中路（集团）有限公司管 理。２００２年９月经财政部财企〔２００２〕３８８号文批准，上海中路（集团）有限公司正式受让上海 轻工控股（集团）公司所持有的本公司１４，３６４万股国家股；同年１２月经中国证券监督管理委员 会证监函〔 ２００２〕３１５号文批准，同意豁免上海中路（集团）有限公司要约收购本公司股票的义 务。公司于 ２００３年２月办理完成了上述股份的转让登记。转让完成后，上述股份性质由国家股改 变为法人股。 （二）根据本公司三届二十一次董事会决议，拟自筹资金人民币 ５，５１２．５０万元受让上海市 南汇区宣桥镇工业园区内的土地４５０亩（其中渔塘约２５亩），转让费总额为每亩人民币１２．５万元 （渔塘以每亩人民币 ８万元计 ）。包括青苗费、土地补偿费、农民吸劳养老安置费、设施补偿 费、土地置换费、国有土地出让金、土地契税等一切有关该地块使用权转让费用，公司已与上 海市南汇区宣桥镇人民政府先行签订了《土地受让委托协议》，该协议还需提交公司股东大会 批准后生效。 十一、其他重要事项： （一）本年度公司无非货币性交易。 （二）债务重组： １、本年度公司通过以物抵债，从而获得债务重组收益４０，８２３．２９元，该收益转入“资本公 积”。 ２、根据本公司与上海轻工控股（集团）公司在 ２００２年３月２０日签订的对帐协议书，本公司 确认截至２００２年１月止收到上海轻工控股（集团）公司拨付款项１１，１６３，５７０．００元，上海轻工控 股（集团）公司对上述款项作为资助款不再收回，豁免上述款项。公司将上述款项计入“资本 公积”。 （三）本年度公司无重大资产置换事项。 （四）其他重要事项： １、本公司下属子公司上海中路实业有限公司和上海中路保龄设备制造有限公司经过协商， ４２ 并经其双方股东会批准， 由上海中路实业有限公司吸收合并上海中路保龄设备制造有限公司， 并承继上海中路保龄设备制造有限公司相应的财产、债权，并对其债务提供担保。合并后， 上 海中路保龄设备制造有限公司予以注销。 ２、本年度公司三届十九次董事会（临时会议）通过了向上海综泽实业有限公司转让本公司 下属子公司上海永久助力自行车有限公司７５％股权的议案，同意以评估值为基础、按５％的溢价 作为成交价，计 ２，０７１．５５万元。本次转让后，公司不再持有该公司股权。本次交易已经本公司 第十四次（ ２００２年度临时）股东大会批准。上述交易所形成的收益将于２００３年度正式实施后实 现。 ４３ 核数师报告书 致上海永久股份有限公司 （于中华人民共和国注册成立之股份有限公司） 列位股东 本核数师已审计了后附的第２页至２４页财务报表。这些财务报表是按照国际会计准则编制的。 董事与核数师之各自责任 贵公司之董事须对该等财务报表之真实、公允负责。并在编制报表过程中采纳适当之会计政策 及遵循一贯性之原则。 吾等核数师之职责为依据吾等之审计，对 贵公司的财务报表发表独立之意见。 意见之基础 本核数师已依据国际审计准则进行审计工作，该等准则要求吾等计划及进行审核工作时，就该 等财务报表是否存有重大错误的陈述，作出合理的确定。审核工作范围包括以抽查方式查核与财务报表 所载数额及披露事项有关的依据，亦包括评估管理阶层于编制该等财务报表时所使用的会计原则和所作 的重大估计及财务报表的整体列报。 为了获得本核数师认为必需的所有资料与信息，吾等策划和进行审计工作以获得充分的证据， 就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确认。在形成审计意见的过程中，吾等还对财务报 表中的全部提供的资料进行了评估。吾等相信，本核数师的审计工作已为下列意见建立了合理的基础。 核数之意见 我们认为，上述的财务报表均真实与公允地反映贵集团于二零零二年十二月三十一日的财政状 况及贵集团截至该日止年度的营运结果和现金流量。 浩华会计师事务所 香港湾仔 香港执业会计师 港湾道１８号 中环广场 二零零三年三月三十一日 ２００１室 陈锦荣 执业证书号码 Ｐ０２０３８ ４４ 综合利润表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 ２００２ ２００１ 附注 人民币千元 人民币千元 营运收入 ３ ５５０，６０６ ３６５，３２９ 营运成本 （４７５，３９１） （３２６，６７９） 营运净利润 ７５，２１５ ３８，６５０ 其它收入 ４ ７４，８１３ ４１８，２８７ 销售费用 （３２，２１７） （１３，７６０） 管理费用 （５１，３４１） （５５，１０５） 其它业务支出 （８５０） （４，８５１） 固定资产减值准备 － （２１，２９２） 经营业务溢利 ５ ６５，６２０ ３６１，９２９ 财务费用 ６ （８，６７０） （１３，２０７） 处理附属公司投资摊薄收益 － ２７ 负商誉 － ３，９４５ 税前溢利 ５６，９５０ ３５２，６９４ 税项 ７ （１，９０９） （６２６） 税后溢利 ５５，０４１ ３５２，０６８ 少数股东损益 １，８１５ １，２７９ 税后及少数股东损益溢利 ５６，８５６ ３５３，３４７ 基本每股盈利 ８ ＲＭＢ０．２１ ＲＭＢ１．３３ ４５ 综合资产负债表 二零零二年十二月三十一日 ２００２ ２００１ 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 固定资产 ９ ９６，１２２ １０９，７１１ 在建工程 １０ １，８５３ ４３８ 联营公司权益 １１ － － 长期投资 １２ １９，７９４ １６，７０６ 其它长期资产 １９（ｂ） １２，０００ － １２９，７６９ １２６，８５５ 流动资产 存货 １３ ８５，４２９ ６９，０６１ 待售或开发中房地产 ６７８ １，１１１ 应收账款 ７０，３７０ ９７，２２０ 应收票据 ４，４６８ ５，７５７ 预付账款 ２２，０１８ ９２，０４０ 其它应收款与预付款 ９３，９３５ ２３，２９４ 短期投资 １４ ３９８ ３４３ 现金及银行存款 ９７，０２８ ５１，０８０ ３７４，３２４ ３３９，９０６ 流动负债 银行及其它贷款 １５ １２２，５５５ １３７，２４２ 应付账款 １２２，００１ ９８，５８２ 预收货款 ２６，３７８ ２０，５８２ 其它应付款及预提费用 １１５，３０７ １４８，６８４ 应付股利 ８７ １２，５１１ ３８６，３２８ ４１７，６０１ 流动负债净额 （１２，００４） （７７，６９５） 总资产减流动负债 １１７，７６５ ４９，１６０ ４６ 综合资产负债表 二零零二年十二月三十一日 ２００２ ２００１ 附注 人民币千元 人民币千元 总资产减流动负债 １１７，７６５ ４９，１６０ 非流动负债 长期银行借款 １５ － （８００） 少数股东权益 （３３，８９２） （３２，５０７） 净资产合计 ８３，８７３ １５，８５３ 股本 １６ ２６５，６６０ ２６５，６６０ 股本溢价 １８２，１６６ １８２，１６６ 储备 １７ １３０，０４４ １１７，８９４ 累计亏损 （４９３，９９７） （５４９，８６７） 股东权益合计 ８３，８７３ １５，８５３ 该财务报表已于二零零三年三月三十一日获董事会批准与授权公开。 董事 董事 ４７ 综合股东权益变动表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 法定盈余 法定 任意盈余 股本 股本溢价 资本储备 公积金 公益金 公积金 累计亏损 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 ２００１ 年 １ 月 １ 日之结余 ２６５，６６０ １８２，１６６ － ６２，１２７ １，６１７ １０，２７５ （８９８，２５０） （３７６，４０５） 年度利润 － － － － － － ３５３，３４７ ３５３，３４７ 利润分配 － － － ３，３０９ １，６５５ － （４，９６４） － 控股公司拨入资金 － － ３８，９１１ － － － － ３８，９１１ 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日之结余 ２６５，６６０ １８２，１６６ ３８，９１１ ６５，４３６ ３，２７２ １０，２７５ （５４９，８６７） １５，８５３ 本年溢利 － － － － － － ５６，８５６ ５６，８５６ 利润分配 － － － ６５７ ３２９ － （９８６） － 控股公司拨入资金 － － １１，１６４ － － － － １１，１６４ 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日之结余 ２６５，６６０ １８２，１６６ ５０，０７５ ６６，０９３ ３，６０１ １０，２７５ （４９３，９９７） ８３，８７３ ４８ 综合现金流量表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 ２００２ ２００１ 附注 人民币千元 人民币千元 营业活动之现金净流入 ／（流出）量 １８（ａ） ３５，６８９ （１４８，５８５） 投资活动现金流量 长期股权回收 ２０３ － 已收利息 ４６０ ４１７ 增加长期投资 － （１９，５９３） 处置长期投资收益 ２７６ １２ 购入附属公司 － ７４，７５６ 增加附属公司投资 － （４，３００） 处置附属公司 － （４） 增加其它长期资产 （１２，０００） － 购置固定资产之支出 （５，９４３） （６，８８１） 处置固定资产之收入 ５３，８１４ ６９，１９７ 购置在建工程之支出 （１，８４０） （２，０８５） 投资活动现金净流入量 ３４，９７０ １１１，５１９ 融资活动现金流量 获得新银行及其它借款 １７７，４９０ １９６，８３０ 偿还银行及其它借款 （１９２，９７７） （１６９，６９７） 获得最终控股公司投入资本 － ３８，９１１ 支付股息 （１２，４２４） － 少数股东投入资本 ３，２００ ９０ 融资活动现金净（流出）／ 流入量 （２４，７１１） ６６，１３４ 现金及现金等价物之净增加 ４５，９４８ ２９，０６８ 现金及现金等价物年初结存数 ５１，０８０ ２２，０１２ 现金及现金等价物年末结存数 ９７，０２８ ５１，０８０ 现金及现金等价物结存数分析 现金及银行存款 ９７，２０８ ５１，０８０ ４９ 财务报表附注 １． 公 司 基 本 经 营 情 况 及 编 制 基 准 上海永久股份有限公司（以下简称“本公司”）通过向社会公开募集股份方式，于一九九 三年由原上海自行车厂改制成立。本公司于一九九三年八月六日获准公开发行股票２３１，００８，２００ 股，控股公司以国有资产折股１４８，００８，２００股，向社会法人募股（Ａ股）１０，０００，０００股，向社会个 人公开发行（Ａ股）１３，０００，０００股（其中公司内部职工优先购２，６００，０００股），向境外投资者发行 人民币特种股票（Ｂ股）６０，０００，０００股。Ｂ股６０，０００，０００股于一九九三年十一月十五日起上市交 易。Ａ股１０，４００，０００股于一九九四年一月二十八日起上市交易。公司其后在一九九七年度股东大 会通过一九九六年度利润分配方案，并用股本溢价向全体股东按１０股转增１．５股的比例转增股 本，减少资本公积，分别增加（Ａ股）２５，６５０，０００股及（Ｂ股）９，０００，０００股。 于二零零一年七月，上海轻工控股（集团）公司与上海中路（集团）有限公司达成股权转 让协议，上海中路（集团）有限公司从上海轻工控股（集团）公司获得本集团５４．０７％股权，从而 成为本集团的新控股公司。财政部于二零零二年九月批准该等股权转让而中国证监会于二零零二 年十二月同意豁免要约收购。上述股份的转让登记于二零零三年二月完成。 本公司及其子附属公司的主要业务是生产销售自行车，自行车零部件、助力车、特种车 辆，保龄设备和相关的配套产品和售后服务等业务。 ２． 主 要 会 计 政 策 本集团的综合财务报表是按国际会计准则委员会颁布的国际会计准则进行编制的。本集团 同时编制的中国法定财务报表是按适用于中华人民共和国会计准则及法规而编制的。本集团根据 国际会计准则和中国会计准则编制的经营成果及股东权益调整表已列示于附注２６中。所采用的主 要会计政策如下： （ａ） 合 并 财 务 报 表 本集团的合并会计报表合并了本公司及其所有已开业并受本公司控制的附属公司的 会计报表。若某附属公司在年中开始或终止受本公司的控制，合并报表将只合并该公司在 受控制后或终止受控制前的业绩。 本集团内部之重大交易，结余及交易中未实现利润或亏损均于综合计算时全部抵 销。 ２ 主要会计政策（续） （ｂ） 附 属 公 司 附属公司是指在财务和营运政策方面受本集团控制的公司，并能在业务运上给本集 团带来利益，附属公司的界定与所拥有股东权益多寡无决定性关系。于二零零二年十二月 三十一日附属公司的详细资料列示于财产报表附注２１中。 ５０ （ｃ） 联 营 公 司 联营公司乃指本集团对包括参与财务和经营政策决定实施重大影响的企业。 本集团于联营公司之权益乃按本集团应占其资产净值加已付未摊销溢价列入合并资 产负债表。而本集团所占其联营公司该年度之业绩则包括于合并收益表。 （ｄ） 商 誉 商誉是指集团对附属公司，联营公司及共同控制实体所支付之购买价超出所购可分 割净资产之公平价值之差额。购买时获得的商誉作为无形资产列示，并用直线摊销法按其 可使用年期摊销。 商誉之帐面净值需每年评估并在认为有必要时记为永久性减值准备。 在出售附属公司或联营公司时，任何于以前作为集团储备变动之应占商誉于计算出 售利润或亏损时包括在内。 （ｅ） 其 它 投 资 除附属及联营公司外，本集团长期持有的其它投资，按其原值减董事认为必要的减 值准备列帐。 对短期买卖之上市证券，于结算日以市值列帐。未实现之损益已包括在本年损益 中。 ２ 主要会计政策（续） （ｆ） 固 定 资 产 （ｉ） 固定资产 固定资产以历史成本减累计折旧列示。资产之成本包括其购买价及令资产达至其现 时运营状况及运送至某地点作拟定用途之任何直接有关成本。固定资产投产后之开 支，如维修及保养及大修理费用，通常于上产生之期间于收益表内扣除。倘可以清 晰显示开支可增加在使用该资产时预期将获得之经济利益，该等开支可资本化为资 产之额外成本。资产出售或弃用时，其成本及累计折旧须拨出帐项，因出售该等资 产而产生之任何收益或亏损将计入合并收益帐内。 （ｉｉ） 折旧 土地使用权的原值按使用年限和五十年之较短者以直线法摊销。固定资产的折旧以 成本或评估值，扣除估计残值后按预计可使用年限以直线法计提。固定资产之折旧 率乃根据下列预计可使用年限计算： 建筑物 ８至５０年 厂房、机器、设备及汽车 ５至２０年 在建工程不计提折旧，折旧将于工程完工并具备可使用条件时开始计提。 ５１ （ｇ） 待 售 或 开 发 中 房 产 待售或开发中房产以成本或可变现净值之较低者列帐。成本包括土地使用权的购买 成本、开发成本、在开发期间因借入资金所产生的利息支出及有关借贷资金的外汇差额。 可变现净值乃根据在结算日后在正常业务范围内出售房产的净收入或管理层根据当时市场 状况作出估计而确定。 （ｈ） 存 货 存货包括原材料、在产品和产成品。存货乃按成本值及可变现净值较低者列帐。成 本包括用加权平均法计算之直接原材料，直接劳工成本以及使存货和在制品置于现存地区 及达至现实状况所需之生产费用。可变现净值乃按管理层估计，并按估计之销售价扣除完 工所需之成本及销售与分销之费用支出。 配件及消耗品按原值减任何陈旧准备列帐。 ２ 主要会计政策（续） （ｉ） 递 延 税 项 递延税项乃采用资产负债表的负债法计提，该法系按财务报告计算的资产与负债与 按税法计算的资产与负债之间重大的临时性差异计算。递延所得税资产，除可合理估计未 来有足够的应纳税所得用来抵扣该项递延税项资产外，不予确认。 （ｊ） 收 入 确 认 收入是在本集团能获经济收益及有关收入能可靠地计量时确认，并按下列基准衡 量： （ｉ） 有关产品的销售，以商品发运至客户，主要的风险，利益已转归客户或销售退回不 存在时确认。 （ｉｉ） 房销售是在下列条件都符合的情况下予以确认： － 产房屋建造已近完成 － 买卖合同已签妥 － 购买者已将购房金额付清 － 购买者已书面接受房产转让 （ｉｉｉ） 利息收入根据本金余额、相应之利率及时间比例计算。 （ｉｖ） 股息收入根据股东收取股息之权益确认后方予入账。 （ｋ） 外 币 换 算 本集团之会计报表及记录以人民币为记帐本位币。外币交易均以交易当日的适用汇 率折算为人民币。于结算日，以外币计价的货币性资产和负债，乃按结算日的适用汇率折 算成人民币。以外币计价的非货币性资产和负债乃按历史汇率折算成人民币。所有汇兑损 益均在合并收益中处理。 ５２ （ｌ） 退休计划 根据中国法规，本集团需按员工总工资额的２５．５％交纳定额退休款给政府部门。本 集团对员工退休计划的供款计入合并收益表。 ２ 主要会计政策（续） （ｍ） 在 建 工 程 在建工程为正在施工或安装中的建筑物、厂房、机器和设备以及其它资产，均以成 本列帐，该等成本包括工程的直接建筑成本及有关借款在建设、安装和调试期间所发生的 利息支出及若干汇兑差额。当临到该资产具备可使用条件的大部分工作已完成时，有关的 利息支出便立刻停止资本化。在建工程于建设完成并具备可使用条件时转入固定资产，并 不受中国政府有关部门在发出有关投产证明书时的任何延误影响。 （ｎ） 资 产 减 值 如有现象表明不动产、厂场及设备、无形资产、对联营公司之投资、对合作联营公 司之投资以及长期投资的帐面价值不能回收时，本集团将对其减值进行评估。帐面价值超 过可回收金额之部分将被认列为资产减值损失记入年度费用。可收回金额为资产的销售净 价与其使用价值中较高者。销售净价是资产在正常交易中的市场价格扣除处置费用后的金 额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的估计未来现金流 量的现值。如果资产存在可能减值的现象，应估计单个资产的可回收金额。如果不可能估 计单个资产的可回收价值，则企业应确定现金为出单位资产的可回收金额。 若有现象表明上述减值损失不再存在或已减少，则应回转以前年度认列的该项减值 损失计入当年度收益。 ３． 主 营 业 务 收 入 主营业务收入指已售货品的发票值，并已扣除增值税、折扣及退货。 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 自行车销售 ４１１，０７９ ３２４，２００ 保龄产品销售 １０９，８９４ ４１，１２９ 其它 ２９，６３３ － ５５０，６０６ ３６５，３２９ ４． 其 它 业 务 收 入 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 处置固定资产收益 ４２，８０８ １７９，７０２ 定牌照费收入 ９，２８３ ４，６１８ 存货跌价准备拨回 ６，０４１ － 租金净收入 ４，２１１ ２，１８７ ５３ 长期投资减值准备拨回 ３，５６７ － 出售上市股票投资收益 ２，５８１ ３，１０２ 原材料销售净利润 ２，３２０ １，３７４ 出售非上市股票投资收益 １６７ ５１，１２２ 资产重组利润 － １６９，７６５ 其它 ３，８３５ ６，４１７ ７４，８１３ ４１８，２８７ ５． 经 营 业 务 利 润 经营业务利润已扣除： ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 存货成本转销 ４７５，３９１ ３５３，１５５ 固定资产折旧 ７，１４１ ９，５２４ 未实现短期投资损失 ７１ １８８ 处置固定资产损失 １，６５０ － 员工成本 ２１，９２６ ３４，３８３ 坏帐准备 ５，７６９ ２７，６８０ 在建工程撇销 － １，７８３ 存货跌价准备 － ５３１ 汇兑损失 １１６ １８１ ６． 财 务 费 用 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 银行贷款利息 ８，２４８ １２，４８３ 净汇兑损失 １１２ １８１ 其它 ３１０ ５４３ ８，６７０ １３，２０７ ７． 税 项 （ａ） 计 入 综 合 利 润 表 中 的 税 项 有 ： ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 计提中国境内的本年度企业所得税 １，９０９ ６２６ 本集团根据中国有关所得税的规定和条例按本年度估计应纳税所得额计算所得税。 本公司适用的所得税率为３３％。附属公司适用的所得税率为１５％至３３％。 ５４ （ｂ） 递 延 税 项 本公司董事认为本年度无确定的时间性差异，故未在会计报表中计提递延税项。 ８． 每 股 盈 利 每 股 基 本 盈 利 乃 以 本 年 度 盈 利 约 人 民 币 ５６，８５６，０００元 （ 二 零 零 一 年 ： 盈 利 人 民 币 ３５３，３４７，０００元）及本年度已发行股数２６５，６６０，０００计算（二零零一年：２６５，６６０，０００股）。 ９． 固 定 资 产 土地使用权 厂 房 、 机 器 、 总数 及建筑物 设备及汽车 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值： ２００２年１月１日结存 １１９，０９４ ８７，８１１ ２０６，９０５ 添置 ３，２９０ ２，６５３ ５，９４３ 转自在建工程 － ４２５ ４２５ 出售 （１７，５８９） （１６，５９２） （３４，１８１） ２００２年１２月３１日结存 １０４，７９５ ７４，２９７ １７９，０９２ 累计折旧： ２００２年１月１日结存 ２７，１０１ ７０，０９３ ９７，１９４ 本年折旧 ３，５９１ ３，５４９ ７，１４０ 出售时撇销 （６，９５９） （１４，４０５） （２１，３６４） ２００２年１２月３１日结存 ２３，７３３ ５９，２３７ ８２，９７０ 账面净值： ２００２年１２月３１日年末余额 ８１，０６２ １５，０６０ ９６，１２２ ２００１年１２月３１日年末余额 ９１，９９３ １７，７１８ １０９，７１１ ５５ 本集团所有建筑物均位于中国境内，公司已获中国有关部门授予建筑物所在的土地使用权。 该土地使用权并无说明可使用期限。本集团一家附属公司获中国有关部门授予建筑物所在的土地 使用权，该土地使用权期限为５０年。 １０． 在 建 工 程 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 ２００２年１月１日结存 ４３８ ３，５０５ 购买附属公司 － １４ 增加 １，８４０ ２，０８５ 转入固定资产 （４２５） （３，３８３） 撇销 － （１，７８３） ２００２年１２月３１日年末余额 １，８５３ ４３８ 在建工程包括于二零零二年十二月三十一日尚未完工之建筑物、及有待安装之机器设备成 本。在建工程中并无包含资本化的利息。 １１． 联 营 公 司 权 益 本年度之联营公司为净负债，故应占联营公司权益为零。于二零零二年十二月三十一日， 联营公司的详细资料如下： 集团所 公司名称 注册资本 占权益 主要业务 人民币千元 上海永胜自行车有限公司 ６９，５７６ ４５％ 停止营运 １２． 长 期 投 资 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 投资于非上市股票，原值 １９，７９４ １６，４３４ 政府债券 － ２７２ １９，７９４ １６，７０６ ５６ １３． 存 货 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 原材料 ４３，９９３ ２７，７６３ 在制品 ５，５０１ １１，１１６ 产成品 ３５，７１９ ３０，０５４ 配件及消耗品 ２１６ １２８ ８５，４２９ ６９，０６１ １４． 短 期 投 资 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 在上海证券交易所上市的股票，按市值 ３９８ ３４３ １５． 银 行 及 其 它 借 款 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 一年内偿还 ─抵押 １８，２９０ ２２，０００ ─无抵押 １０４，２６５ １１５，２４２ １２２，５５５ １３７，２４２ 一年后偿还 － ８００ ─无抵押 １２２，５５５ １３８，０４２ 银行及其它借款之借款年利率乃根据固定年利率４％至７％计算。 １６． 股 本 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 已发行并足缴的股本 每股面值人民币１元的Ａ股１９６，６６０，０００股 １９６，６６０ １９６，６６０ 每股面值人民币１元的Ｂ股６９，０００，０００股 ６９，０００ ６９，０００ ２６５，６６０ ２６５，６６０ 所有Ａ股与Ｂ股的股东在所有重大方面均享有同等的权益。 ５７ １７． 储 备 储备之变动已披露于合并股东权益变动表中。 （ａ） 法定盈余公积 按照《公司法》 ，本公司须按每年法定账目净利润（弥补以前年度亏损后）提取１０％ 为法定盈余公积，但当其已达公司注册资本总额５０％时可不再提取。法定盈余公积可用于 弥补以前年度亏损或转增股本，但余额不得低于注册资本的２５％。 （ｂ） 法定公益金 本公司按照《公司法》规定，应按每年法定账目净利润提取５％至１０％为公益金。公 益金只能用于构建员工福利设施的资本性支出。本集团拥有此等福利设施的所有权。除了 清算时，此基金不可分配给股东。 （ｃ） 任意盈余公积 此基金之分配比例必须由董事会决定。任意盈余公积可用于弥补企业的累积亏损， 并可用以转增资本。 １８． 合 并 现 金 流 量 表 注 释 （ａ） 税 前 经 营 溢 利 与 经 营 活 动 之 现 金 流 入 ／（ 流 出 ） 的 调 节 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 主营业务溢利 ６５，６２０ ３６１，９２９ 资产重组收益 － （１６９，７６５） 固定资产折旧 ７，１４０ ９，５２４ 固定资产跌价准备 － ２１，２９２ 长期股权跌价准备拨回 （３，５６７） － 利息收入 （４６０） （４１７） 处置附属公司损益 － （６，６９７） 处置长期投资收益 （４０，９９７） （５１，１１８） 短期投资减值准备 ７２ １８８ 处置房屋、机器及设备损益 － （１７９，７０２） 在建工程摊销 － １，７８３ 营运资本变动前溢利 ／（亏损） ２７，８０８ （１２，９８３） 存货（增加）／ 减少 （１６，３６８） ２４，０１１ 待售或开发中房产减少 ４３３ １，１３０ 短期投资增加 （１２７） （４９４） 应收帐款减少 ／（增加） ２６，８５０ （２２，５０６） 预付帐款减少 ／（增加） ７０，０２２ （６０，１４２） 应收票据减少 １，２８９ ２４３ 其它应收款及预付款（增加）／ 减少 （７０，６４１） ８９，２７１ 应付帐增加 ／（减少） ２３，４１９ （２４，２６０） 预收货款增加 ／（减少） ５，７９６ （１２，１０７） 应付票据减少 － （２，３５３） 其它应付款及预提费用减少 （２１，９５０） （１１４，６７０） ５８ 经营流入 ／（流出）之现金 ４６，５３１ （１３４，８６０） 支付利息及其它财务费用 （８，６７０） （１３，２０７） 支付税金 （２，１７２） （５１８） 营业活动之现金流入 ／（流出）净额 ３５，６８９ （１４８，５８５） （ｂ） 非 现 金 交 易 本年度内，本公司原控股公司上海轻工控股（集团）公司豁免本公司应付款为人民 币１１，１６４，０００元。该款项已计入资本公积。 １８ 经营溢利舆营业活动之现金流入量之间的调节（续） （ｃ） 本 年 度 融 资 活 动 之 增 减 变 化 分 析 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 银行及其它借款 于１月１日余额 １３８，０４２ ３０１，３６０ 购买附属公司 － ３０，０００ 以固定资产还款 － （１４２，７３０） 以未上市股票投资还款 － （７７，７２１） 新增银行及其它借款 １７７，４９０ １９６，８３０ 偿还银行及其它借款 （１９２，９７７） （１６９，６９７） 于１２月３１日余额 １２２，５５５ １３８，０４２ １９． 关 联 交 易 （ａ） 本集团在本年度曾与下列关联方存在下列重大交易。本公司董事会认为该等交易乃一般商 业交易： ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 销售予─股东 － ３，６５６ 销售予─联营公司 － １１，３４０ 销售予─同母系附属公司 － ２，２００ 采购自─联营公司 ７０，４８２ ２３，８５７ 采购自─关联公司 １６，１９２ ４３７ 收取最终控股公司租金 ３，３３９ １，８５０ （ｂ） 年度内集团与同母系公司上海中路影视有限公司（“中路影视” ）签订协议，集团投入人民 币１２，０００，０００元作为投资中路影视摄制电视连续剧。摄制完成后，该剧版权归中路影视所 有，同时中路影视承诺保证集团获取人民币４，０００，０００元的收益。投资本金于该剧发行之 日起一年内回收。 （ｃ） 年度内原控股公司上海轻工控股（集团）公司豁免债务人民币１１，１６４，０００元。 ５９ ２０． 金 融 资 产和 金 融 负 债 （ａ） 利率风险 本集团的贷款利率及偿还条款载于附注１５。其它金融资产及金融负债并无重大的利 率风险。 （ｂ） 信贷风险 由于本集团与多家信贷评级均属良好的金融机构往还，而应收帐款亦分散于多个主 要行业及客户，故董事局认为本集团的金融资产并无信贷过度集中的风险。 （ｃ） 汇兑风险 由于本集团的主要业务交易以人民币进行结算，故董事局认为本集团并无重大的汇 兑风险。 （ｄ） 公允价值 本集团如下金融资产及金融负债的帐面价值与其公允价值大致相同：现金及银行存 款、投资、应收帐款。 本集团的金融资产包括银行存款，应收帐款，应收票据，其它应收款和短期及长期 投资。本集团的金融负债包括短期银行借款及其它借款，应付帐款，应付票据和其它应付 款。 ２１． 附 属 公 司 截止二零零二年十二月三十一日，下列附属公司均是中国注册成立和经营的有限公司： 集团所 公司名称 注册资本 占权益 主要业务 人民币千元 直接 间接 上海永久自行车经销公司 ３，７００ ８９．２０％ － 批发及零售自行车和自 行车零部件 上海永久房地产开发经营公司 ８，０００ ４６．２５％ ５３．７５％ 房地产开发经销及管理 上海欧凯房地产开发有限公司 ８，０００ ７０％ － 房地产开发经营 上海永久助力自行车有限公司 ３１，５４４ ７５％ － 制造助力自行车 上海永久助力自行车实业公司 １，０００ ７５％ － 批发及零售助力自行车 上海申丽永久自行车公司 ２，５００ ９０％ － 批发及零售自行车和自 行车零部件 上海永久股份有限公司苏州公司 ２３，０００ ５１％ － 制造自行车、自行车零 部件及配件 ６０ 上海永久进出口有限公司 ５，０９０ ８８．４％ － 批发及出口自行车和自 行车零部件 上海中路实业有限公司 １２５，８００ ９０％ － 制造及销售保龄设备及 相关产品 上海中路保龄设备安装有限公司 ５，０００ ９０％ － 保龄设备安装维修 上海中路永久自行车经销有限公司 １，０００ － ９０％ 批发及出口自行车和 自行车零部件 上海中路永久保龄设备销售有限公 ５００ － ９０％ 制造及销售保龄设备 司 及相关零部件 ２１． 附 属 公 司 （ 续 ） 集团所 公司名称 注册资本 占权益 主要业务 人民币千元 上海中路永久塑料工程有限公司 ３０００ － ９０％ 塑料田径运动场、篮 球场及网球场的铺设 工程 上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司 ５００ － ９０％ 销售自动棋牌及零配 件 上海中路永久聚氨脂材料销售有限公司 ３０００ － ９０％ 销售运动场防水材 料、围栏等 ＊ 上海永久贸易公司 １，７００ １００％ － 停业（清算中） ＊ 由于该等附属公司年终已停止业务及在清算中，因此其财务报表不纳入合并范围。对该 等为附属公司之投资成本减去减值准备后的净值为零并包括在长期投资中。 ２２． 或 有 负 债 （ａ） 本公司为一第三方向银行借款１，８００，０００美元（人民币１４，７４２，０００元）作担保，该等借款 已经法院判决由该第三方归还银行其本金及利息。本公司需对此承担连带还款责任。于 ２００２年５月，原控股公司上海轻工控股（集团）公司同意代为清偿，并负责清偿事宜。 （ｂ） 本公司为下属联营企业上海永胜自行车有限公司借款人民币２，６１３，０００元作担保，以集团 设备为抵押。 （ｃ） 本公司为一关联公司的银行借款人民币２，５５０，０００元作担保。 ６１ （ｄ） 本公司为第三方借款人民币３８，４３０，０００元作担保，至二零零一年四月二十六日，涉诉借款 金额人民币３８，４３０，０００元，法院判决该第三方原涉及起诉，法院判决上海永胜自行车有限 公司履行归还本金利息及罚款的义务，本公司需对此承担连带责任。于２００２年１２月３１日本 公司已对上述担保预计负债人民币２７，５００，０００元。本公司董事认为以上拨备已足够反映该 担保所引起之损失。 ２３． 资 产 抵 押 （ａ） 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本集团有人民币 ２７，１０２，０００ 元之房产（２００１ 年：人民币 ３２，０６４，０００ 元）抵押给银行作为获得银行借款之抵押。 （ｂ） 本集团以机器设备约人民币 ２，２３４，０００ 元为其联营公司贷款提供抵押担保。 （ｃ） 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已经抵押了下列附属公司的股权给其同母系附属公司作为其应 付款项之抵押： 附属公司名称 被 抵 押 股 权 之 百 分 比 净 资 产 ／（净负债） 人民币千元 上海申丽永久自行车有限公司 ９０％ （１７，０７５） 上海永久房地产开发经营有限公司 ４６．２５％ １５，１３０ 上海永久自行车经销有限公司 ８９．２％ （３，１５７） ２４． 退 休 福 利 根据中国法规，本集团需按员工总工资额的２５．５％交纳定额退休款给政府单位。在员工退 休后，此政府部门将负担员工之退休福利。本年度合并收益表中的退休福利费用列示如下： ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 退休福利 ３，６９４ ８，２８０ 医疗费用 １，１６２ ２，６２０ ４，８５６ １０，９００ ６２ ２５． 分 部 报 告 自行车 保龄 其它 总计 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 币千元 １０９ ４１， ２９， 主营业务收入 ４１１，０７９ ３２４，２００ ，９８４ １２９ ６３３ － ５５０，６９６ ３６５，３２９ 分部经营盈亏 １，３６５ １０，１４８ １５，４８４ １，９１５ （７，５４８） ２，２９９ ９，３０１ １４，３６２ 未分配的公司 收益及费用 ５６，３１９ ３４９，５６７ 经营利润 ６５，６２０ ３６１，９２９ 财务费用 （８，６７０） （１３，２０７） 处置附属公司 投资 摊薄收益 － ２７ 购入附属公司 负商誉 － ３，９４５ 税前利润 ５６，９５０ ３５２，６９４ 所得税 （１，９０９） （６２６） 税后利润 ５５，０４１ ３５２，０６８ 总资产 １３１，２２０ １５１，８３０ ３３４，１１５ ２９０，８７９ ３８，７５８ ２４，０５２ ５０４，０９３ ４６６，７６１ 净（负债）／资产 （１３４，５００） （１６８，７７５） ２０２，９０１ １７０，５９１ １５，４７２ １４，０３７ ８３，８７３ １５，８５３ （ａ） 自行车：制造及销售自行车、自行车零部件及配件 （ｂ） 保龄：制造和销售保龄设备及其相关产品 ２６． 按国际会计准则调整对除税及少数股东损益后溢利和股东权益的影响 本集团的法定财务报表是依据中国股份制企业会计准则编制。该等会计准则与国际会计准 则由一些重大差异。该等差异对截至于二零零二年十二月三十一日止年度的除税及少数股东损益 后溢利和股东权益之影响列示如下： 除税及 少数股东 后溢利 股东权益 附注 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则列报 ５２，５５８ １２０，９７１ 合并附属公司亏损 （ａ） （３，３０６） （１１，４９６） 购入附属公司产生之商誉及其摊销 （ｂ） ２，１３９ （２０，９６４） 对联营公司投资减值准备拨回 （ｃ） ３，５６７ － 直接计入储备之收入及支出 （ｄ） ４１ － 冲减固定资产的评估增值及有关折 旧费用 （ｅ） （７７０） （３，９０４） 未确认无形资产及其摊销 （ｆ） １，４６９ （３，０２２） 少数股东权益 （ｇ） １，１５８ ２，２８８ 根据国际会计准则列报 ５６，８５６ ８３，８７３ ６３ 附注 （ａ） 按《企业会计制度》一已将转让的附属公司毋须纳入Ａ股合并范围。在Ｂ股，该附属公司仍合并入财产报表 中，直至其股权出售或清算为止。 （ｂ） 以前年度本公司以冲回准备后的资产原值换入附属公司股权，Ａ股乃按该原值入帐并确认为商誉。而Ｂ股对该 商誉不予确认。 （ｃ） 以前年度Ｂ股对一联营公司计提全部拨备，本年度按可回收情况冲回准备。 （ｄ） 公司以物抵债产生之利润，Ａ股计入资本公积，Ｂ股计入当期收益。 （ｅ） 公司于１９９５年对一附属公司的固定资产进行评估，Ａ股按评估值入帐及折旧。按国际会计准则，公司不能确认 部份资产之评估，所以在Ｂ股固定资产以原成本值重新入帐及冲减其后的折旧费用。 （ｆ） 以前年度Ｂ股对若干评估入帐的无形资产不予确认，并计入当期损益。Ａ股按评估值入帐及摊销。 （ｇ） 因中国会计准则与国际会计准则之差异调整影响少数股东权益，所以作出调整。 ６４ 综合财务报表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 内容 页次 核数师报告书 １ 综合利润表 ２ 综合资产负债表 ３至 ４ 综合股东权益变动表 ５ 综合现金流量表 ６ 财务报表附注 ７至 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 上海永久股份有限公司 董 事 长 ： 顾觉新 二 Ｏ Ｏ三 年 三 月 三 十 一 日 ６５ 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 会股地年０１表 编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附注五 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ （一） 50,758,457.19 124,246,638.95 短期借款 ６１ （十五） 131,142,000.00 120,090,000.00 短期投资 2 （二） 342,600.00 12,398,060.00 应付票据 ６２ 应收票据 ３ （三） 5,757,115.33 4,467,865.93 应付账款 ６３ （十六） 83,498,524.06 119,679,424.97 应收股利 ４ 预收账款 ６４ （十七） 20,581,723.07 25,838,442.99 应收利息 ５ 应付工资 ６５ 10,972,480.75 8,036,203.82 应收账款 6 （五） 96,094,134.88 73,159,001.13 应付福利费 ６６ 2,794,729.73 2,410,287.81 其他应收款 7 （六） 14,373,915.89 45,857,729.08 应付股利 ６７ （十九） 12,511,350.00 87,402.00 预付账款 ８ （七） 92,039,561.15 21,844,955.83 应交税金 ６８ （二十） 22,064,037.63 19,320,776.32 应收补贴款 ９ （四） 8,919,918.18 18,711,765.44 其他应交款 ６９ （二十一） 3,471,359.15 3,411,192.63 存货 10 （八） 70,172,053.78 86,106,658.22 其他应付款 ７０ （十八） 80,691,628.71 44,204,722.19 待摊费用 １１ 预提费用 ７１ （二十二） 1,370,780.35 1,498,986.12 预计负债 ７２ （二十三） 27,500,000.00 27,034,100.00 一年内到期的长期债权投资 ２１ 276,000.00 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ （十五） 2,600,000.00 800,000.00 流动资产合计 ３０ 338,733,756.40 386,792,674.58 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ 399,198,613.45 372,411,538.85 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 （九） 43,099,583.38 40,758,025.70 长期借款 ８１ （二十四） 800,000.00 长期债权投资 32 应付债券 ８２ 长期投资合计 33 43,099,583.38 40,758,025.70 长期应付款 ８３ 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 34 23,103,374.04 20,964,310.70 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 35 23,103,374.04 20,964,310.70 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 800,000.00 固定资产原价 ３９ （十） 201,597,923.40 190,203,777.54 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ （十） 94,178,016.58 88,305,272.43 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ 107,419,906.82 101,898,505.11 负 债 合 计 ９０ 399,998,613.45 372,411,538.85 减：固定资产减值准备 ４２ （十） 24,939,524.90 22,477,041.85 固定资产净额 ４３ 82,480,381.92 79,421,463.26 少数股东权益（合并报表填列） 91 33,635,891.77 36,179,776.50 工程物资 ４４ （十一） 13,888.00 44,205.75 在建工程 ４５ （十二） 424,559.79 1,808,781.02 股东权益： 固定资产清理 ４６ 7,723,968.11 股本 ９２ （二十五） 265,659,430.00 265,659,430.00 固定资产合计 ５０ 90,642,797.82 81,274,450.03 资本公积 ９３ （二十六） 447,722,334.87 458,926,728.16 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ （二十七） 56,517,518.19 57,503,419.50 无形资产 ５１ （十三） 23,759,279.09 20,549,543.96 其中：法定公益金 ９５ 3,387,408.28 3,716,042.06 长期待摊费用 ５２ （十四） 412,500.00 187,500.00 减：未确认的投资损失（合并报表填列） ９６ 20,556,626.49 26,361,170.75 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ （二十八） -686,329,245.10 -634,757,527.99 无形资产及其他资产合计 ５４ 24,171,779.09 20,737,043.96 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ 63,013,411.47 120,970,878.92 资 产 总 计 ６０ 496,647,916.69 529,562,194.27 负 债 和 股 东 权 益 总 计 １００ 496,647,916.69 529,562,194.27 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 合并利润及利润分配表 ２００２年度 会股地年０２表 编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 一、主营业务收入 １ （二十九） 370,076,140.70 550,605,526.92 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ２５ -681,365,711.01 -633,771,626.68 减：主营业务成本 ２ （二十九） 324,694,756.68 474,549,493.80 减：提取法定盈余公积 ２６ 3,309,022.72 657,267.53 主营业务税金及附加 ３ （三十） 818,347.01 697,333.50 提取法定公益金 ２７ 1,654,511.37 328,633.78 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ 44,563,037.01 75,358,699.62 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） ２８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ （三十一） 53,836,403.50 58,653,625.64 减：营业费用 ６ 13,422,721.28 32,205,456.45 管理费用 ７ 65,455,156.49 48,199,839.03 财务费用 ８ （三十二） 12,725,042.30 8,210,650.34 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ３５ -686,329,245.10 -634,757,527.99 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） １０ 6,796,520.44 45,396,379.44 减：应付优先股股利 ３６ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） １１ （三十三） 1,413,707.39 539,120.11 提取任意盈余公积 ３７ 补贴收入 12 （三十四） 2,905,821.71 应付普通股股利 ３８ 营业外收入 １３ （三十五） 313,877.53 273,641.85 转作股本的普通股股利 ３９ 减：营业外支出 １４ （三十六） 5,164,564.00 1,108,962.77 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ４０ -686,329,245.10 -634,757,527.99 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） １５ 3,359,541.36 48,006,000.34 减：所得税 １６ 626,473.13 1,909,041.45 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列） 17 -2,957,822.87 -656,115.27 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 3,146,385.16 5,804,544.26 ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） ２０ 8,837,276.26 52,557,618.42 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ２１ -690,202,987.27 -686,329,245.10 ５．债务重组损失 ４５ 加：其他转入 ２２ ６．其 他 ４６ 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 2002年度 会股地年03表 编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注五 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 634,219,208.12 吸收投资所收到的现金 26 800,000.00 净利润（亏损以“－”号表示） 43 52,557,618.42 收到的税费返还 2 4,375,206.27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 800,000.00 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 -656,115.27 收到的其他与经营活动有关的现金 3 （三十七） 29,277,813.25 借款所收到的现金 28 177,490,000.00 减：未确定的投资损失 45 5,804,544.26 经营活动现金流入小计 5 667,872,227.64 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 -1,832,628.54 筹资活动现金流入小计 30 178,290,000.00 固定资产折旧 47 6,305,110.35 购买商品、接受劳务支付的现金 6 470,449,290.12 无形资产摊销 48 2,119,849.69 支付给职工以及为职工支付的现金 7 29,521,921.62 偿还债务所支付的现金 31 191,142,000.00 长期待摊费用摊销 49 225,000.00 支付的各项税费 8 12,633,986.50 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 21,568,129.52 待摊费用的减少（减：增加） 50 支付的其他与经营活动有关的现金 9 （三十八） 84,379,066.32 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 1,024,446.31 经营活动现金流出小计 10 596,984,264.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -42,657,334.67 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 501,948.54 经营活动产生的现金流量净额 11 70,887,963.08 筹资活动现金流出小计 36 212,710,129.52 财务费用 54 8,360,049.77 筹资活动产生的现金流量净额 40 -34,420,129.52 投资损失（减：收益） 55 -610,160.11 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -10,167,766.58 四、汇率变动对现金的影响 41 -112,108.79 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 188,291,464.73 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -126,768,975.30 收回投资所收到的现金 12 759,833,395.01 五、现金及现金等价物净增加额 42 73,488,181.76 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 2,749,223.45 经营活动产生的现金流量净额 65 70,887,963.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 53,814,287.25 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 816,396,905.71 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 7,783,048.05 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 771,481,400.67 现金的期末余额 69 124,246,638.95 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 50,758,457.19 投资活动现金流出小计 22 779,264,448.72 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 37,132,456.99 现金及现金等价物净增加额 73 73,488,181.76 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 会股地年０１表 编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元 资 产 行次 附注六 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附注六 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ 7,641,326.11 674,962.76 短期借款 ６１ 19,200,000.00 1,200,000.00 短期投资 2 应付票据 ６２ 应收票据 ３ 2,500,000.00 应付账款 ６３ 40,062,378.76 55,900,691.86 应收股利 ４ 预收账款 ６４ 7,867,399.34 8,242,219.33 应收利息 ５ 应付工资 ６５ 2,893,919.84 应收账款 6 （一） 48,311,399.50 32,642,760.98 应付福利费 ６６ 其他应收款 7 （二） 219,868.00 10,337,601.96 应付股利 ６７ 12,511,350.00 87,402.00 预付账款 ８ 4,170,180.54 4,871,983.74 应交税金 ６８ 18,677,234.61 19,188,031.90 应收补贴款 ９ 其他应交款 ６９ 2,590,438.65 2,599,510.12 存货 10 5,568,249.01 8,056,832.12 其他应付款 ７０ 102,262,827.74 42,208,053.10 待摊费用 １１ 预提费用 ７１ 341,164.81 599,200.00 预计负债 ７２ 27,500,000.00 27,034,100.00 一年内到期的长期债权投资 ２１ 272,000.00 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ 800,000.00 流动资产合计 ３０ 66,183,023.16 59,084,141.56 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ 233,906,713.75 157,859,208.31 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 （三） 222,626,782.49 227,829,532.56 长期借款 ８１ 800,000.00 长期债权投资 32 应付债券 ８２ 长期投资合计 33 222,626,782.49 227,829,532.56 长期应付款 ８３ 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 34 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 35 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 800,000.00 固定资产原价 ３９ 86,683,464.27 72,192,694.63 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ 58,698,103.86 48,580,563.78 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ 27,985,360.41 23,612,130.85 负 债 合 计 ９０ 234,706,713.75 157,859,208.31 减：固定资产减值准备 ４２ 18,381,769.22 15,919,286.17 固定资产净额 ４３ 9,603,591.19 7,692,844.68 少数股东权益（合并报表填列） 91 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ 42,500.00 股东权益： 固定资产清理 ４６ 7,723,968.11 股本 ９２ 265,659,430.00 265,659,430.00 固定资产合计 ５０ 17,327,559.30 7,735,344.68 资本公积 ９３ 447,722,334.87 458,926,728.16 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ 49,079,982.33 49,079,982.33 无形资产 ５１ 9,602,828.45 5,219,041.16 其中：法定公益金 ９５ 495,896.02 495,896.02 长期待摊费用 ５２ 412,500.00 187,500.00 减：未确认的投资损失（合并报表填列） ９６ 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ -681,015,767.55 -631,469,788.84 无形资产及其他资产合计 ５４ 10,015,328.45 5,406,541.16 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ 81,445,979.65 142,196,351.65 资 产 总 计 ６０ 316,152,693.40 300,055,559.96 负 债 和 股 东 权 益 总 计 １００ 316,152,693.40 300,055,559.96 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 利润及利润分配表 ２００２年度 会股地年０２表 编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 一、主营业务收入 １ （四） 95,117,839.65 78,801,071.25 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ２５ -681,015,767.55 -631,469,788.84 减：主营业务成本 ２ （四） 92,429,577.51 69,187,445.42 减：提取法定盈余公积 ２６ 主营业务税金及附加 ３ 146,613.27 提取法定公益金 ２７ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ 2,541,648.87 9,613,625.83 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） ２８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ 54,901,487.50 58,887,984.12 减：营业费用 ６ 215,080.75 986,142.00 管理费用 ７ 31,448,397.51 21,986,044.92 财务费用 ８ 9,794,187.69 1,159,666.95 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ３５ -681,015,767.55 -631,469,788.84 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） １０ 15,985,470.42 44,369,756.08 减：应付优先股股利 ３６ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） １１ （五） -4,768,968.63 5,572,806.49 提取任意盈余公积 ３７ 补贴收入 12 应付普通股股利 ３８ 营业外收入 １３ 171,563.17 227,875.85 转作股本的普通股股利 ３９ 减：营业外支出 １４ 4,674,847.02 624,459.71 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ４０ -681,015,767.55 -631,469,788.84 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） １５ 6,713,217.94 49,545,978.71 减：所得税 １６ 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列） 17 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） ２０ 6,713,217.94 49,545,978.71 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ２１ -687,728,985.49 -681,015,767.55 ５．债务重组损失 ４５ 加：其他转入 ２２ ６．其 他 ４６ 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2002年度 会股地年03表 编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注六 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 76,132,773.32 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“－”号表示） 43 49,545,978.71 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 收到的其他与经营活动有关的现金 3 2,655,616.00 借款所收到的现金 28 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 78,788,389.32 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 -267,264.05 筹资活动现金流入小计 30 固定资产折旧 47 1,621,589.43 购买商品、接受劳务支付的现金 6 66,077,292.11 无形资产摊销 48 1,522,292.83 支付给职工以及为职工支付的现金 7 7,040,241.24 偿还债务所支付的现金 31 18,000,000.00 长期待摊费用摊销 49 225,000.00 支付的各项税费 8 773,587.68 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 13,669,607.27 待摊费用的减少（减：增加） 50 支付的其他与经营活动有关的现金 9 33,700,960.46 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 258,035.19 经营活动现金流出小计 10 107,592,081.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -42,807,609.68 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 501,948.54 经营活动产生的现金流量净额 11 -28,803,692.17 筹资活动现金流出小计 36 31,669,607.27 财务费用 54 1,241,290.58 筹资活动产生的现金流量净额 40 -31,669,607.27 投资损失（减：收益） 55 -5,572,806.49 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 3,934,763.94 四、汇率变动对现金的影响 41 4,368.69 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -6,269,464.69 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -32,737,446.48 收回投资所收到的现金 12 474,494.34 五、现金及现金等价物净增加额 42 -6,966,363.35 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 167,562.08 经营活动产生的现金流量净额 65 -28,803,692.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 53,463,492.25 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 54,105,548.67 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 602,981.27 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 现金的期末余额 69 674,962.76 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 7,641,326.11 投资活动现金流出小计 22 602,981.27 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 53,502,567.40 现金及现金等价物净增加额 73 -6,966,363.35 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 合并资产减值准备明细表 ２００２年度 会股地年０１表附表１ 编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位： 元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ 74,379,809.99 11,671,620.95 4,015,704.06 82,035,726.88 其中：应收账款 ２ 25,150,981.27 8,255,561.18 232,387.19 33,174,155.26 其他应收款 ３ 49,228,828.72 3,416,059.77 3,783,316.87 48,861,571.62 二、短期投资跌价准备合计 ４ 188,544.15 71,040.00 - 259,584.15 其中：股票投资 ５ 188,544.15 71,040.00 - 259,584.15 债券投资 ６ - - - - 三、存货跌价准备合计 ７ 8,541,792.68 846,736.57 6,613,574.43 2,774,954.82 其中：库存商品 ８ 8,452,630.87 773,885.57 6,613,574.43 2,612,942.01 原材料 ９ 89,161.81 72,851.00 - 162,012.81 四、长期投资减值准备合计 １０ 11,950,893.53 - - 11,950,893.53 其中：长期股权投资 １１ 11,950,893.53 - - 11,950,893.53 长期债权投资 １２ - - - - 五、固定资产减值准备合计 １３ 24,939,524.90 - 2,462,483.05 22,477,041.85 其中：房屋、建筑物 １４ 508,037.27 - - 508,037.27 机器设备 １５ 24,431,487.63 - 2,462,483.05 21,969,004.58 六、无形资产减值准备合计 １６ - - - - 其中：专利权 １７ - - - - 商标权 １８ - - - - 七、在建工程减值准备 １９ - - - - 八、委托贷款减值准备 ２０ - - - - 其中：短期 - - - - 长期 - - - - 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 资产减值准备明细表 ２００２年度 会股地年０１表附表１ 编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位： 元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ 48,132,908.60 8,618,566.05 - 56,751,474.65 其中：应收账款 ２ 5,217,306.96 7,943,427.77 - 13,160,734.73 其他应收款 ３ 42,915,601.64 675,138.28 - 43,590,739.92 二、短期投资跌价准备合计 ４ - - - - 其中：股票投资 ５ - - - - 债券投资 ６ - - - - 三、存货跌价准备合计 ７ 6,423,347.05 - 6,423,347.05 - 其中：库存商品 ８ 6,423,347.05 - 6,423,347.05 - 原材料 ９ - - - - 四、长期投资减值准备合计 １０ 11,346,221.91 - - 11,346,221.91 其中：长期股权投资 １１ 11,346,221.91 - - 11,346,221.91 长期债权投资 １２ - - - - 五、固定资产减值准备合计 １３ 18,381,769.22 - 2,462,483.05 15,919,286.17 其中：房屋、建筑物 １４ - - - - 机器设备 １５ 18,381,769.22 - 2,462,483.05 15,919,286.17 六、无形资产减值准备合计 １６ - - - - 其中：专利权 １７ - - - - 商标权 １８ - - - - 七、在建工程减值准备 １９ - - - - 八、委托贷款减值准备 ２０ - - - - 其中：短期 - - - - 长期 - - - -