*ST云大(600181)云大科技2001年年度报告

云大科技股份有限公司 二○○一年年度报告 云大科技股份有限公司董事会 ２００２ 年 ４ 月 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。公司董事陈云海先生、马亚教先生因工作原因未出席本次董事会，陈云海 先生授权委托董事李良先生出席会议并代为表决，马亚教先生授权委托董事付 文明先生出席会议并代为表决。山东乾聚有限责任会计师事务所出具了标准无 保留意见的审计报告。 目 录 第一节 公司基本情况简介………………………………………………………1 第二节 会计数据和业务数据摘要………………………………………………2 第三节 股本变动及股东情况……………………………………………………5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………8 第五节 公司治理结构……………………………………………………………10 第六节 股东大会情况简介………………………………………………………13 第七节 董事会报告………………………………………………………………15 第八节 监事会报告………………………………………………………………30 第九节 重要事项…………………………………………………………………32 第十节 财务报告 ………………………………………………………………37 附件 备查文件目录 …………………………………………………………82 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：云大科技股份有限公司 公司英文名称：ＵＮＩＤＡ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 公司英文缩写：ＵＮＩＤＡ （二）公司法定代表人：付文明 （三）公司信息披露人员： 董事会秘书：邓志民 联系地址：昆明市国家高新技术产业开发区科医路 ５９ 号 联系电话：０８７１— ８３１５８８３ 传 真：０８７１— ８３１５０７２ 电子信箱：ｚｍｄｅｎｇ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ 证券事务代表：李畅鸿 联系电话：０８７１— ８３５００６９ 传 真：０８７１— ８３１１２５１ 电子信箱：ｙｄｌｃｈ＠１６３．ｃｏｍ （四）公司注册地址：昆明市国家高新技术产业开发区科医路 办公地址：昆明市国家高新技术产业开发区科医路 ５９ 号 邮政编码：６５０１０６ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｅｕｎｉｄａ．ｃｏｍ 电子信箱：ｙｄｓｔｍａｉｌ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｋｍ．ｙｎ．ｃｎ （五）选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年报的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：云大科技 股票代码：６００１８１ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９８ 年 ９ 月 １６ 日 公司名称变更注册登记日期：２００１ 年 ９ 月 ２７ 日 公司注册地点：云南省昆明市 企业法人营业执照注册号：５３００００１００７２６４ 税务登记号码：５３０１１２７１３４００３０３ 公司聘请的会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：烟台市芝罘区胜利路 ２０１ 第 1 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 第二节 会计数据与业务资料 一、２００１ 年主要会计数据（单位：人民币元） 利润总额： ８８，９４４，３７５．９０ 净利润： ７４，２６０，８３５．２９ 扣除非经常性损益的净利润 ７３，３７４，２２０．８８ 主营业务利润： ２１８，３２２，３１４．３８ 其他业务利润： ６，１８３，４３６．０１ 营业利润 ６９，５７３，５５１．８９ 投资收益： ９，９１７，１３２．５８ 补贴收入： ８，９２６，２７７．３５ 营业外收支净额： ５２７，４１４．０８ 经营活动产生的现金流量净额： －３０３，２１１，９２８．９０ 现金及现金等价物净增加额： －１４６，９１８，０１７．４５ 说明：“扣除非经常性损益后的净利润”指标中所扣除的项目和金额是： 项 目 金 额 一、 冻结利息收入 ３，８２１，８０６．０８ 罚金收入等 62,843.56 营业外收入合计 3,884,649.64 二、出让股权转让投资收益 544,842.87 三、固定资产清理净损失 2,853,389.18 捐赠支出 229,888.00 资产报废损失 88,534.58 罚金支出等 185,423.80 营业外支出合计 3,357,235.56 1,072,256.95 四、非经常性损益 185,642.54 五、所得税影响额 886,614.41 六、非经常性净损益 第 2 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 二、前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：元，元／股、％） 2000 年度 1999 年度 指标项目 2001 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 388,045,766.39 245,156,459.91 256,651,150.70 144,143,334.41 144,143,334.41 净利润 74,260,835.29 67,539,623.32 30,177,847.48 52,712,325.32 24,915,322.08 总资产 1,921,566,414.41 1,347,996,617.23 1,213,318,415.12 834,883,510.08 806,986,574.60 股 东 权 益（ 不 含 913,649,315.51 923,378,892.50 857,837,386.26 549,759,294.62 521,907,029.70 少数股东权益） 每 股 收 益（ 全 面 0.21 0.39 0.17 0.37 0.18 摊薄） 每 股 收 益（ 扣 除 0.21 0.37 0.17 0.35 0.15 非经常性损益） 每 股 收 益（ 加 权 0.21 0.45 0.19 0.37 0.18 平均） 每股净资产 2.62 5.30 4.93 3.89 3.70 调整后的每股净 2.52 4.40 4.60 3.89 3.05 资产 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.87 0 0 0.21 0.21 额 净资产收益率(全 8.13 7.31 3.52 9.59 4.77 面摊薄) 净资产收益率(加 8.30 11.57 5.62 10.07 4.89 权平均) 三、报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２３．９０ ２４．３９ ０．６３ ０．６３ 营业利润 ７．６１ ７．７７ ０．２０ ０．２０ 净利润 ８．１３ ８．３０ ０．２１ ０．２１ 扣除非经常性损益的净利润 ８．０３ ８．２０ ０．２１ ０．２１ 第 3 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 174,068,112.00 605,244,030.75 14,720,370.26 11,135,659.14 52,669,214.11 857,837,386.26 本期增加 174,068,112.00 9,272,876.58 4,638,998.73 74,260,835.29 262,240,822.60 本期减少 174,065,798.17 32,363,095.18 187,977,673.48 期末数 348,136,224.00 431,178,232.58 23,993,246.84 15,774,657.87 94,566,954.22 932,100,535.38 变动原因 注1 注2 注3 注4 注5 注 １：２ 月 ２７ 日以 ２０００ 年末总股本 １７４，０６８，１１２ 股， 用资本公积金每 １０ 股转增 １０ 股； 注 ２：２ 月 ２７ 日以 ２０００ 年末总股本 １７４，０６８，１１２ 股，用资本公积金每 １０ 股转增 １０ 股，减少 １７４，０６８，１１２ 元，转出被投资单位股权投资准备 ２３１３．８３ 元； 注 ３：按本年净利润的 １０％提取； 注 ４：按本年净利润的 ５％提取； 注 ５：年初未分配利润加本年度实现的净利润，扣除提取的盈余公积和公 益金，扣除分配的现金股利，年末未分配利润为 94,566,954.22 元。 第 4 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 第三节 股东变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（±） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 它 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ９０，０６８，１１２ ９０，０６８，１１２ ９０，０６８，１１２ １８０，１３６，２２４ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ９０，０６８，１１２ ９０，０６８，１１２ ９０，０６８，１１２ １８０，１３６，２２４ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ９０，０６８，１１２ ９０，０６８，１１２ ９０，０６８，１１２ １８０，１３６，２２４ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ８４，０００，０００ ８４，０００，０００ ８４，０００，０００ １６８，０００，０００ ２、境内上市的外资 股 ３、境外上市的外资 股 ４、其他 已上市流通股份合计 ８４，０００，０００ ８４，０００，０００ ８４，０００，０００ １６８，０００，０００ 三、股份总数 １７４，０６８，１１２ １７４，０６８，１１２ １７４，０６８，１１２ ３４８，１３６，２２４ （二）股票发行与上市情况 １、经中国证券监督管理委员会核准，公司于 １９９８ 年 ８ 月 ２７ 日向社会公 开发行了人民币普通股 ６０，０００，０００ 股，每股发行价为 ６．３９ 元。１９９８ 年 ９ 月 ２８ 日 ５４，０００，０００ 股股票上市交易（其中 ６，０００，０００ 股内部职工股按规定于半年 第 5 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 后上市交易），股票代码：６００１８１，股票简称：云大科技。 根据 ２０００ 年 ４ 月 ２５ 日 １９９９ 年度股东大会决议，公司于 ２０００ 年 ５ 月 ３１ 日实施完成 １９９９ 年度利润分配方案，向全体股东每 １０ 股送 １ 股，派现 ０．５ 元 （含税），共计送股 １４，１００，０００ 股。 经中国证券监督管理委员会核准，公司于 ２０００ 年 １２ 月 ２７ 日实施完成 ２０００ 年度配股方案，以 １９９９ 年度末总股本 １４１，０００，０００ 股为基数，配股比例为 １０：３ （以送股后总股本 １５１，０００，０００ 股为基数计，配股比例为 １０：２．７２７２），配股价 １７．００ 元／股，共计完成配股 １８，９６８，１１２ 股。 ２、报告期内公司股份总数及结构的变动说明： 根据 ２００１ 年 ２ 月 ２１ 日 ２０００ 年度股东大会决议，公司于 ２ 月 ２７ 日实施完 成 ２０００ 年度资本公积金转增股本方案，以 ２０００ 年度末总股本 １７４，０６８，１１２ 股 为基数，每 １０ 股转增 １０ 股。 由此，报告期内公司尚未流通股份总数增加 ９０，０６８，１１２ 股，已流通股份 总数增加 ８４，０００，０００ 股，公司总股本增至 ３４８，１３６，２２４ 股。 二、股东情况介绍 （一）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，股东总数 ３５５０１ 户。 （二）公司前十名股东名单如下： 股东名称 期末持股 变动增减情况 持股 质押冻结 股份 数（股） （±） 比例 情况 性质 （%） 1、云南大学科工贸总公司 ７２，９３１，１０４ ３６，４６５，５５２ ２０．９５ 无质押、冻结 法人股 2、云南龙泰农业资源开发有限公司 ３１，０７８，０８０ １５，５３９，０４０ ８．９３ 无质押、冻结 法人股 3、云南省农垦供销公司 ３０，４００，９２０ １５，２００，４６０ ８．７３ 无质押、冻结 法人股 4、深圳蛇口大嬴工贸有限公司 ２３，３４４，２００ １１，６７２，１００ ６．７１ 无质押、冻结 法人股 5、深圳市捷发信息咨询服务有限公司 １６，５５４，７８０ ８，２７７，３９０ ４．７６ 无质押、冻结 法人股 6、云南正通经贸有限责任公司 ５，８２７，１４０ ２，９１３，５７０ １．６７ 无质押、冻结 法人股 7、江汉彩印 １，７８１，１３０ 不详 ０．５１ 不详 流通股 8、大庆水泥 ７４０，３０３ 不详 ０．２１ 不详 流通股 9、凯腾飞 ７３７，２０２ 不详 ０．２１ 不详 流通股 10、林凤芹 ７１２，１９０ 不详 ０．２０ 不详 流通股 说 明： 第 6 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 １、前 １０ 名股东中，第 １－６ 名为未上市流通股股东，第 ７－１０ 名股东为流 通股股东。 ２、发起人股东之间不存在关联关系，公司未知流通股股东之间关系。 ３、 持股 ５％以上的法人股股东分别是：云南大学科工贸总公司、云南龙 泰农业资源开发有限公司、云南省农垦供销公司、深圳蛇口大嬴工贸有限公司。 ４、持股 ５％以上的法人股股东所持股份未发生质押、冻结等情况。 ５、发起人持股增加是由于公积金转增引起的。 三、公司控股股东情况 股东名称：云南大学科工贸总公司 法定代表人：付文明 成立日期：１９９４ 年 ４ 月 ２０ 日 注册资本：２，３００，０００ 元 经济性质：国有经济 经营范围：主营科学研究，技术开发、服务，对教学科研单位批发、零售 电工器材，化学试剂，化工产品加工，电子元件，计算机及配件。兼营电讯器 材（不含管理商品），家用电子产品，体育用品，文化用品，文化办公机械， 电讯设备的测试维修，自产自销本公司新产品。 报告期内，控股股东云南大学科工贸总公司未发生变动。该公司年度内因 实施 ２０００ 年度公积金转增股本方案，股本增加 ３６，４６５，５５２ 股，报告期末持股 ７２，９３１，１０４ 股，占总股本的 ２０．９５％。 云南大学科工贸总公司属云南大学的全资公司。云南大学是全民所有制事 业单位。法定代表人：吴松。 第 7 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股 年度内增加 年末持股 付文明 男 ４１岁 董事长 ２００１．９－２００４．９ １１，２００股 １１，２００股 ２２，４００股 陈云海 男 ３９岁 副董事长、总经理 ２００１．９－２００４．９ ９，８００股 ９，８００股 １９，６００股 李 良 男 ３７岁 副董事长、副总经理 ２００１．９－２００４．９ ８，４００股 ８，４００股 １６，８００股 戴晓畅 男 ３９岁 董事 ２００１．９－２００４．９ ０ ０ ０ 张洪彬 男 ３８岁 董事 ２００１．９－２００４．９ ０ ０ ０ 马亚教 男 ３７岁 董事 ２００１．９－２００４．９ ８，４００股 ８，４００股 １６，８００股 丁峙 男 ７１岁 董事 ２００１．９－２００４．９ ０ ０ ０ 史荣善 男 ５２岁 监事会主席 ２００１．９－２００４．９ ８，４００股 ８，４００股 １６，８００股 李丽萍 女 ４５岁 监事 ２００１．９－２００４．９ ８，４００股 ８，４００股 １６，８００股 陈 平 男 ５１岁 监事 ２００１．９－２００４．９ ８，４００股 ８，４００股 １６，８００股 翁莹石 男 ４５岁 副总经理 ２００１．９－２００４．９ ０ ０ ０ 张仕强 男 ３８岁 副总经理 ２００１．９－２００４．９ ０ ０ ０ 李一平 女 ５１岁 副总经理、财务总监 ２００１．９－２００４．９ ０ ０ ０ 邓志民 男 ４０岁 董事会秘书 ２００１．９－２００４．９ ０ ０ ０ 注：１、董事、监事及高管人员持股增加是因为年度内公司实施了公积金 转增股本方案。 ２、公司董、监事中有 ４ 人在股东单位云南大学科工贸总公司任职。公司 董事长付文明先生在该公司任总经理，副董事长李良先生在该公司任总工程 师，监事陈平先生在该公司任副总经理，监事李丽萍女士在该公司任总经理助 理。 二、现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员的薪酬是根据昆云科字［２００１］２６ 号文件 《关于执行＜公司职级工资调整方案＞的通知》的原则，由董事会人力资源及薪 酬委员会、人力资源部提出，报总经理办公会及董事会审批。 公司董事、监事及高管理人员的年度报酬总额为 １，６７９，８２２ 元，金额最高 的前三名董事的报酬总额为 ５３６，７１０ 元，金额最高的前三名高级管理人员的报 第 8 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 酬总额为 ４７０，１５７ 元。公司监事陈平先生未在公司领取报酬。董事丁峙先生拟 定为公司独立董事候选人，未在公司领取报酬，其津贴尚待股东大会确定。公 司董事、监事和高级管理人员的年度报酬区间分布如下： １０ 万元以下：１ 人 １０ 万元－１５ 万元：６ 人 １５ 万元－２０ 万元：５ 人 三、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 １、董事、监事离任情况：由于任期届满原因，报告期内原公司董事郑介 甫先生、李志航先生、陈醒群先生、蔡霓女士、张艳华女士、李丽萍女士、严 辉先生不再出任公司第二届董事会董事；原公司监事会主席江连国先生、监事 马亚教先生、张洪彬先生不再出任第二届监事会监事。详见第六节股东大会情 况简介之二报告期内选举、更换公司董事、监事情况。 ２、高级管理人员离任情况：２００１ 年 ９ 月 １２ 日，经公司第二届第一次董 事会审议通过，洪芳女士因工作变动原因，不再担任董事会秘书职务，聘任原 董事会证券事务代表邓志民先生担任董事会秘书，李畅鸿先生担任董事会证券 事务代表。 四、公司人员情况 截止报告期末公司在职员工为 １０６３ 人；其中行政人员 ９７ 人（占总人数的 ９．１％），技术人员 ２１３ 人（占总人数的 ２０％），财务人员 ８０ 人（占总人数的 ７．５％）， 销售人员 ３０１ 人（占总人数的 ２８．３％），生产人员 ２８６ 人（占总人数的 ２６．９％）， 后勤人员 ８６ 人（占总人数的 ８．１％）；其中大专以上学历的员工占总人数的 ５２．３％；在报告期内无需承担费用的离退休职工。 第 9 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 第五节 公司治理情况 一、公司治理情况 公司自 １９９８ 年 ８ 月公开发行股票以来，伴随证券市场法制建设的前进 步伐，按照国家《公司法》、《证券法》，中国证监会制定的法规和发布的有关 上市公司治理的规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求， 不断完善公司的法人治理结构，规范自身行为，加强信息披露工作。目前， 公司正在学习、领会中国证监会和国家经贸委 ２００２ 年 １ 月 ７ 日联合发布的《上 市公司治理准则》，结合公司实际情况，不断完善《公司章程》，规范公司运 作。公司目前治理状况如下： １、关于股东与股东大会 公司严格按照《股东大会规范意见》和《公司章程》的规定，召集、召开 股东大会，尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使表决权，以确保所 有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利，聘请具有证券 从业资格的律师出席股东大会并出具法律意见书。公司已将《股东大会规范意 见》的有关内容载入最近修订的《公司章程》中。 ２、关于控股股东与上市公司关系 公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司决策和生产 经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开， 保持独立。公司董事会、监事会和经营机构能够独立运作。 ３、关于董事与董事会 公司严格按《公司章程》的规定选举产生董事会；公司董事会的人数和人 员构成符合法律、法规要求；董事会制订了《议事规则》 ；董事熟悉有关法律 法规，了解作为董事的责任、权利和义务，能以认真负责、勤勉诚信的态度出 席董事会和股东大会，对所议事项充分表达明确意见，能根据全体股东的利益， 忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司将通过修订《公司章程》明确建立独立董 事制度，在 ２００１ 年度股东大会上选举独立董事，并修订完善《董事会议事规 则》；公司在 ２００１ 年中国证监会和国家经贸委发布《上市公司治理准则》（征 求意见稿）之后，成立了董事会四个专门委员会，即：发展及投资（战略决策） 委员会、人力资源与提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会；公司将按 照《上市公司治理准则》的要求进一步制定和完善专门委员会的工作细则。 第 10 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 ４、关于监事与监事会 公司严格按《公司章程》的规定选举产生监事会。公司监事会的人数和人 员构成符合法律、法规要求；监事会制订了《议事规则》；监事能以认真负责、 勤勉诚信的态度出席监事会议，能坚持对全体股东负责、维护他们的利益，履 行对公司董事、高级管理人员和公司财务状况的监督责任。公司将修订完善《监 事会议事规则》。 ５、关于绩效评价与激励约束机制 公司正在积极建立更为合理、公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效 评价标准和激励约束机制；公司中、高级管理人员的聘任公开、透明，程序符 合法律、法规及《公司章程》的规定；高级管理人员定期向董事会报告工作。 ６、关于利益相关者 公司一贯并坚持尊重银行及其他债权人、员工、客户、供应商、社区等相 关利益者的合法权利，共同推动公司持续、健康发展。 ７、关于信息披露与透明度 公司建立并不断健全信息披露管理制度，制订了《云大科技股份有限公司 信息披露管理制度》；公司指定董事会秘书负责信息披露事项，接待股东来访 和咨询工作；公司能严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、 完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能够 按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化情 况。 二、独立董事履行职责情况 ２００１ 年 ９ 月公司董事会换届选举时，就已参照有关要求聘请了一名拟作为 独立董事的会计专业人士先担任董事，履行董事会审计委员会主任职责。公司 已根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》和《上 市公司治理准则》的规定要求，积极修订《公司章程》，建立独立董事制度。 拟提名推荐该名董事及另外两人作为公司第二届董事会独立董事候选人，经 ２００１ 年度股东大会选举后，在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前，使独立董事达到董事会 人数的三分之一，并为独立董事履行职责创造良好的工作条件，使独立董事在 工作中发挥更好的积极作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 第 11 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全分开， 具有独立完整的业务及自主经营能力。 １、在业务方面，公司拥有自己独立的产、供、销系统；主要原材料和产 品的采购和销售均由公司自行完成，不通过控股股东进行，有独立面对市场的 能力。 ２、在资产方面，公司与控股股东的资产严格分开，并完全独立运营。 ３、在人员方面，公司有专门负责劳动、人事及工资管理部门，进行定员 定编，安排员工劳资分配计划，公司经理和高管人员均专职在本公司工作并领 取报酬。 ４、在机构方面，公司股东大会、董事会、监事会、经理层职责划分明确， 公司有独立的办公机构和生产经营场所。 ５、在财务方面，公司有独立的财务部门，执行财政部颁布的会计准则和 会计制度，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，依法独立纳税，并设 有独立的银行帐户。 第 12 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内召开的股东大会情况： （一）报告期内共召开股东大会两次。 1、公司于 2001 年 1 月 20 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》上刊登关于召开 2000 年度股东大会的公告，并于 2001 年 ２ 月 ２１ 日 在公 司会议室召开。股东及股东代表 ２５ 人出席了会议，持有（代表）公司股份 ９０，６７９，３８９ 股，占公司有表决权股份总数的 52.10％，符合《公司法》、《公司 章程》及其他有关法律、法规的规定。会议审议并通过以下决议： １）审议通过《２０００ 年董事会工作报告》； ２）审议通过《２０００ 年监事会工作报告》； ３）审议通过《２０００ 年年度报告》； ４）审议通过《２０００ 年财务决算》； ５）审议通过《关于资本公积转增股本的提案》； ６）审议通过《关于修改公司章程有关内容的议案》； ７）审议通过《关于提高董事会投资及资产处置权权限的提案》； 该会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ２ 月 ２２ 日《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上。 ２、公司于 ２００１ 年 ８ 月 １１ 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》上刊登关于召开 ２００１ 年度第一次临时股东大会的公告，并于 ２０００ 年 ９ 月 １２ 日 在公司会议室召开。股东及股东代表 ２０ 人出席了会议，持有（代表）公 司股份 １８０，３０３，２２４ 股，占公司有表决权股份总数的 ５１．７９％，符合《公司法》、 《公司章程》及其他有关法律、法规的规定。 经与会代表表决，会议通过如下决议： １）以特别决议的方式审议通过《公司章程修正案》； ２）逐项表决通过《关于选举公司第二届董事会董事的提案》； ３）通过《关于选举公司第二届监事会监事的提案》； ４）审议通过《关于变更公司名称的提案》。 该会议决议公告刊登在 2001 年 9 月 13 日《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》上。 第 13 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 二、报告期内选举、更换公司董事、监事情况 公司第一届董事会、监事会于 ２００１ 年 ９ 月任期届满，公司于 ２００１ 年 ９ 月 １２ 日召开 ２００１ 年度第一次临时股东大会，选举付文明先生、陈云海先生、李 良先生、戴晓畅先生、张洪彬先生、马亚教先生、丁峙先生为第二届董事会董 事，陈平先生为第二届监事会股东监事；史荣善先生、李丽萍女士经公司职工 代表大会选举出任公司第二届监事会监事；原公司董事郑介甫先生、李志航先 生、陈醒群先生、蔡霓女士、张艳华女士、李丽萍女士、严辉先生不再出任公 司第二届董事会董事；原公司监事会主席江连国先生、监事马亚教先生、张洪 彬先生不再出任第二届监事会监事。 第 14 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 １、公司主营业务范围 公司经营范围为：植物生长调节剂的生产、开发、销售；生物制品的开 发、经营、销售；化工产品及原料（不含管理商品）的生产经营；农业机械、 农药生产、经营；农业生产资料经营；新技术在农业上的应用；农副产品、林 产品的代购、代销。农业技术培训，酒店经营与管理；旅游资源及产品的开发、 服务。出口商品目录（国家统一联合经营的 11 种出口商品除外）；经营本企业 和企业成员自产的植物生长调节剂、农药、肥料等生化制品、中成药及生物制 品、农产品、加工食品、环保产品、旅游工艺品及技术的出口业务；进口商品 目录（国家实行核定公司经营的 13 种进口商品除外）；经营本企业生产、科研 所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。 ２、业务经营状况 2001 年是公司发展历史上关键的一年，面对入世带来的巨大机遇和挑战， 公司对产业结构、组织结构进行了重大调整，确立了“一个高水平的科研开发 体系，一个自主营销网络，农化、医药及功能食品、花卉三大产业链”的“113” 发展战略，开拓经营，加强管理，较好地完成了全年的经营目标。 报告期内，公司各项经济指标较 2000 年有所增长，实现主营业务收入 388,045,766.39 元，较 2000 年增长 51.2%，实现净利润 ７４，２６０，８３５．２９ 元，较 2000 年增长 146.08%（若按 2000 年调整前主营业务收入及净利润数计算，2001 年主营业务收入较 2000 年增长 58.28%，净利润较 2000 年增长 9.95%），公司 每股收益 0.21 元。 1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况 行业 主营业务收入 比例（％） 主营业务利润 比例（％） （元） （元） 农化 317,337,346.75 81.78 １７９，５３８，５９５．６７ ８２．２３ 医药药品及其他 70,708,419.64 18.22 ３８，７８３，７１８．７１ １７．７７ 合计 ３８８，０４５，７６６．３９ １００ ２１８，３２２，３１４．３８ １００ 第 15 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 ２）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按产品构成情况 产品 主营业务收入 比例 主营业务利润 比例（％） （元） （％） （元） 云大－１２０ 系列产品 １９８，８９８，１２７．２５ ５１．２６ １７５，２６９，６２３．６１ ８０．２８ 经销农化产品 １１７，５９６，５３９．００ ３０．３０ ３，９９９，１４６．２７ １．８３ 医药产品 ７０，７０８，４１９．６４ １８．２２ ３８，７８３，７１８．７１ １７．７７ 其它 ８４２，６８０．５０ ０．２２ ２６９，８２５．７９ ０．１２ 合计 ３８８，０４５，７６６．３９ １００ ２１８，３２２，３１４．３８ １００ ３）公司主营业务产品植物生长调节剂“云大—１２０”系列产品，占公司主 营业务收入的 ５１．２６％，属于农化行业；同时公司发挥“千县万点营销与技术 服务网络”营销功能优势，与国外知名农药厂商建立了战略合作关系，经销其 产品占公司主营业务收入的 ３０．３０％；医药产品属于医药及功能食品行业，占 公司主营业务收入的 １８．２２％。占公司主营业务收入 １０％产品的销售收入、销售 成本及毛利率如下： 产品 销售收入 销售成本 毛利率 云大－１２０ 系列产品 １９８，８９８，１２７．２５ ２３，０４２，８７２．６４ ８８．４１％ 经销农化产品 １１７，５９６，５３９．００ １１３，４９５，０５１．６１ ３．５％ 医药产品 ７０，７０８，４１９．６４ ３１，５１３，５０８．０９ ５５．４３％ （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司经营情况及业绩 经营业绩 注册资本 持股 控股公司 资产规模（元） 业务性质 主营业务收入 利润 （元） 比例 （元） （元） 昆明云大科技产业销售 植物生长调节剂的开 有限公司 50,000,000 99％ 393,349,573.29 发、销售等。 261,364,958,35 4,071,878.43 深圳市云大科技产业有 新型植物调节剂及生 限公司 20,000,000 67% 53,064,842.65 物制品的技术开发、 20,973,451.33 12,156,510.30 生产及购销等。 上海云大科技产业有限 植物生长调节剂的生 公司 3,000,000 90％ 22,605,337.63 产、开发、销售等。 11,936,283.18 8,351,699.44 北京云大中天农业科技 技术开发、转让、咨 有限公司 5,000,000 60％ 4,184,757.62 询；制造叶面肥等。 627,113.14 -739,160.47 昆明云大科技微生物资 微生物资源的研究、 20,000,000 45％ 19,917,472.87 开发等。 0 -366,685.12 源开发股份有限公司 中西原料药及制剂、 云南特安呐制药股份有 35,480,000 51% 116,712,266.08 制造、销售公司生产 37,070,401.40 2,980,185.25 限公司 的产品及中西药等。 第 16 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 2、主要参股公司经营情况及业绩 持股 参股公司 注册资本(元) 资产规模(元) 业务性质 投资收益(元) 比例 投资、项目管理及咨询 云南科新投资有限公司 200,000,000 49％ 688,911,868.74 服务； 高 新 技 术 产 品 开 5,880,000 发及销售。 证券的代理买卖、承销 广发证券股份有限公司 20 亿 3.83％ 202.47 亿 7,863,740,70 和上市推荐等 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 78.8%， 前五名客户销售额合计占公司销售总额的 40.64％。 （四）在经营中出现的问题、困难及解决方案 1、在经营中出现的问题及困难 报告期内，一方面，加入 WTO 后国外大型农药生产厂家纷纷抢占国内市 场，农药市场竞争加剧，农药价格继续走低，毛利空间下降；另一方面，农民 收入增长缓慢，产品供大于求现象十分突出，随着中国农村产业结构调整，粮 食作物种植面积逐年下降，公司产品结构面临调整。其次，医药及功能食品产 业市场竞争激烈，经营压力增加。 2、解决方案 公司根据市场情况，适时调整公司产业结构，正式确立了“一个高水平科 研开发体系，一个自主营销服务网络，农化、医药及功能食品、花卉三大产业 链”的“113”发展战略，采取了一系列的策略，进一步增强了公司的核心竞 争力。 1）调整公司主营产品结构，实现“云大—120”系列产品（芸苔素内酯） 升级换代，加大新产品丙酰芸苔素内酯（金福来）的推广工作。经在部分地区 经济作物上使用，表明其促进植物生长及增产作用十分明显。公司以此为契机， 将植物生长调节剂系列产品由主要面向粮食作物逐步转向经济效益良好、增长 空间大的果蔬、花卉等经济作物。 2）敏锐把握市场，加强与国外大型农药厂商的战略合作，扩大合作厂商 及经销品种。 3）充分利用公司长期积累的人才和技术优势，积极介入医药及功能食品 产业，形成新的利润增长点。 第 17 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 4）充分利用公司产品优势，把握机遇，积极拓展国际市场。 5）成立云大科技研究院，加强科研队伍建设，继续加大研发投入，加快 研发速度和科研成果产业化进程。 6）充分利用区域经济优势，立足于长远发展，积极介入花卉产业，培育 新的利润增长点。 7）积极创造条件，通过投资转让、托管等一系列稳健的方式逐步退出旅 游和市政等非主营行业。 二、报告期内公司投资情况 （一）报告期投资 公司根据“１１３”发展战略，进行相应的产业布局，报告期内公司长期投 资额为 ２３０，２５３，８２３．６８ 元，较上年度增加 ８２，２９８，７８０．４６ 元，增加幅度为 ５５．６２％。被投资公司情况详见本部分（二）、（三）项内容。 （二）报告期内募集资金使用情况 1、公司 1998 年首次募集资金 371,000,000 元，至本报告期内已使用完毕。 其中： 1）经 2001 年 4 月 13 日董事会审议通过，以现金方式出资 38,250,000 元 组建昆明国际花卉交易中心有限公司，注册资本为 75,000,000 元，公司持股比 例为 51%。该公司已于 2001 年 7 月 16 日取得工商营业执照，注册号： 5300001012612，报告期内该公司已完成土地征用及相关规划设计工作，2001 年 12 月 27 日正式开工建设。 2）经 2001 年 6 月 12 日董事会审议通过，公司以现金方式出资 5,040,000 元在昆明设立云南瑞奇饲料有限公司，该公司于 2001 年 6 月 25 日注册成立， 注册资本 5,560,000 元，公司持股比例为 90%，注册号：5300001012511。报告 期内本公司对该公司实行承包经营，共获得收益 200,160 元。 该次募集资金使用情况详见本公司 2001 年度中期报告。 3、 公司于 2000 年 12 月 27 日实施完成 2000 年度配股方案，实际募集资 金共计 313,085,304 元，2001 年使用情况如下： 募集资金计划 计划投 实际投 实际投资额 实际投资进 承诺投资项目 投资额（元） 资进度 资项目 （元） 度 1 年内 云大科技微生物研究开发中心 45,652,800 未变更 15,504,668.32 33.96％ 完成 第 18 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 2 年内 云大科技天然药物研究中心 46,273,000 未变更 19,321,920.26 41.76％ 完成 “千县万点营销与技术服务网 2 年内 187,185,800 未变更 173,926,087.12 92.92％ 络”二期工程 完成 2 年内 补充流动资金项目 33,973,704 未变更 33,973,704 100％ 完成 合 计 313,085,304 242,726,379.7 77.53％ 项目进度及收益情况说明： 1）云大科技微生物研究开发中心：计划投资 45,652,800 元，至报告期末 实际投资 15,504,668.32 元，已完成计划进度的 33.96%。 经 2001 年 2 月 21 日董事会审议通过，公司于 2001 年 9 月以该项募集资 金实际投资额中的 9,000,000 元投资设立昆明云大科技微生物资源开发股份有 限公司，持股比例为 45%。公司决定由昆明云大科技微生物资源开发股份有限 公司作为实施主体进行云大科技微生物资源研究开发中心中试基地建设。目 前，该公司正进行线虫生防制剂、真菌病害生物农药、病毒增效因子等科研课 题的开发，其中：线虫生防制剂已取得 《农药临时登记证》[ 登记证号： LS20011571]。并拟以兼并陆良酶制剂有限责任公司的方式完成微生物发酵工 程中试及产业化基地建设。同时，为了提高募集资金使用效率，公司正在与云 南大学等有关研究机构商讨进一步合作事宜，因而实际投资进度与计划有所差 异。 2）云大科技天然药物研究开发心：计划投资 46,273,000 元，至本报告期 末实际投资 19,321,920.26 元，已完成计划进度的 41.76%。报告期内公司与云 南大学药学院联合建设的实验室以及深圳中试实验室已建设完毕，并投入使 用；云大科技研究院药物研究中心有 9 个项目在研。该项目募集资金尚未使用 部分 2002 年将按计划继续投入。 3）“千县万点营销与技术服务网络”二期工程：计划投资 187,185,800 元， 至本报告期末实际投资 173,926,087.12 元，已完成计划进度的 92.92％。经 2001 年 2 月 21 日董事会审议通过，公司以该项募集资金实际投资额中的 4,000,000 元对深圳市云大科技产业有限公司进行增资扩股（详见 2001 年 2 月 24 日《上 海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登的本公司公告）。该项举措增 强了公司主营产品在华南地区的经营辐射能力。 经 2001 年 12 月 21 日第二届第六次董事会审议通过，公司以该项募集资 第 19 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 金实际投资额中的 55,000,000 元在北京密云工业开发区投资建设“千县万点营 销与技术服务网络”物流配送中心。该中心建设后，将充分利用中心城市的辐 射功能和资源优势，进一步夯实公司实施“113”发展战略和“千县万点营销 与技术服务网络”的基础，加快公司由传统物流管理向现代化物流管理的进程。 报告期内该项目进展顺利，在一期工程的基础上，通过物流配送系统、电 子商务系统、技术服务系统等的建设，进一步完善和提升营销网络及技术服务 的各项功能，已基本建成一个高效、规范、科学的营销网络体系。 报告期内该网络已实现农化产品主营业务收入 317,337,346 元，实现主营 业务利润 １７９，６３３，７８６ 元。其中经销产品也取得了较好成绩，经销产品主营业 务收入 １１７，５９６，５３９ 元。 4）补充流动资金项目：计划投资 33,973,704 元，至本报告期末实际投资 33,973,704 元，已完成计划进度的 100%。 3、尚未使用的募集资金去向 截止报告期末，尚未使用的配股募集资金 65,000,000 元用于国债投资，其 余 5,358,924.3 元存于银行。 （三）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 1、经公司董事会 2001 年 2 月 21 日会议审议通过，以公司在云南佳新实 业有限公司，保山云大咖啡产业有限责任公司，云南沪滇投资发展有限公司， 云南市政基础设施建设有限公司等非主业投资企业的净资产 75,722,990 元及现 金作为出资，金额共计 98,000,000 元，与北京星标投资有限公司、海南群鑫实 业投资有限公司共同投资组建云南科新投资有限公司，注册资本 200,000,000 元，公司持股比例为 49%。 在资产重组过程中由于情况发生变化，2001 年 6 月 12 日公司董事会会议 确定云南科新投资有限公司我方投资方案为：在保持公司原定投资比例 49%和 科新公司注册资本 200,000,000 元不变的前提下，公司先用保山云大咖啡产业 有限责任公司，云南市政基础设施有限公司，昆明云大科技种业有限公司已评 估确认的净资产中公司所持股权对应的净资产 57,303,812.32 元进行投资，不 足原定 98,000,000 元的部分，即 40,696,187.68 元由公司用现金补足。 2001 年 6 月，云南科新投资有限公司完成工商登记注册，注册号： 5300001012437。目前保山云大咖啡产业有限责任公司、云南市政基础设施有 限公司、昆明云大科技种业有限公司的有关工商变更手续已办理完成。 报告期内公司将云南科新投资有限公司托管给海南群鑫实业投资有限公司 第 20 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 （详见第九节重大事项），共获投资收益 5,880,000 元。 2、经 2001 年 2 月 21 日董事会审议通过，公司对深圳市云大科技产业有 限公司进行增资扩股，我公司以 4,000,000 元现金（募集资金投资项目，详见 本节报告期内募集资金使用情况之“千县万点营销与技术服务网络”二期工程 的相关内容）及丙酰芸苔素内酯合成专利技术特许使用权作价 7,000,000 元， 加上公司原投入的 2,400,000 元，共计 13,400,000 元，占该公司增资扩股后（注 册 资 本 20,000,000 元 ） 67% 的 股 权 。 报 告 期 内 该 公 司 主 营 业 务 收 入 为 20,973,451.33 元，净利润为 12,156,510.30 元。 3、经 2001 年 4 月 13 日董事会审议通过，为发展生化高新技术，抢占生 物医药行业发展的制高点，公司以现金方式出资 15,300,000 元组建深圳云大科 技生物技术有限公司，注册资本 30,000,000 元，公司持股比例为 51%，注册号： 企合粤深总字第 109476。报告期内该公司出资 1,440,000 美元（12,000,000 元 人民币）于 2001 年 10 月 14 日设立上海孟德尔基因研究有限公司，注册资本 3,600,000 美元（30,000,000 元人民币），公司持股比例为 40%，注册号：企合 沪总副字第 029423 号（松江）。报告期内两公司均在筹建阶段，无营业收入。 4、经 2001 年 4 月 13 日董事会审议通过，公司以现金方式出资 16,245,984 元参与云南特安呐制药股份有限公司增资扩股，认购 15,772,800 股，增资扩股 后，云南特安呐制药股份有限公司注册资本为 35,480,000 元，注册号码： 5300001011626，公司持股总数为 18,094,800 股（原持有 2,322,000 股），持股 比例为 51％。报告期内该公司主营业务收入为 37,070,401.40 元，净利润为 2,980,185.25 元。 5、经 2001 年 8 月 9 日董事会审议通过，公司以现金方式出资 2,500,000 元红塔创新投资股份有限公司共同组建“云大红塔基因工程有限公司”，注册 资本 5,000,000 元，公司持股比例为 50%。报告期内该公司正在办理工商注册 登记。 6、经 2001 年 11 月 30 日董事会审议通过，公司以现金方式出资 140,000,000 元与北京晨枫房地产开发有限公司合作开发北京万柳西区星标住宅小区工程 9 号楼、10 号楼项目，建筑总面积 49000 多平方米，预计总投资 245,000,000 元， 该项目的具体开发及销售工作由北京晨枫房地产开发有限公司负责，其房产竣 工后前期销售收入优先返还公司。报告期内该项目正处于前期实施阶段，无收 益。 7、公司先后于 2001 年 7 月、8 月两次受让大连高新生物制药有限公司 40% 第 21 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 股权（详见第九节重大事项之报告期内收购出售资产、吸收合并事项的简要情 况及进程）。为完成大连高新生物制药有限公司基因重组乙肝疫苗和纯化地鼠 肾细胞人用狂犬病疫苗项目产业化建设，需再投资 100,000,000 元，为加快此 项目的实施进度，所有股东同意按照股权比例对大连高新生物制药有限公司进 行债权性增资投入。经 2001 年 12 月 21 日董事会审议通过，本公司按持有大 连高新生物制药有限公司 40%的股权比例，增 投 40,000,000 元。对此部分投入， 股东按股权比例享有利润分配权，不计利息。在增资投入上述两个项目达产后， 大连高新生物制药有限公司按产品销售资金回款的 20%，分季度归还股东的债 权性投资，直至归还完所有股东的债权性投资。报告期内该公司实现销售收入 18,449,144.37 元，实现净利润 4,054,497.40 元。 四、报告期内的财务状况、经营成果 指标名称 2001 年 2000 年 增减额 增减幅度 总资产（元） 1,921,566,414.41 1,213,318,415.12 708,247,999.29 58.37% 长期负债（元） 204,822,640.79 48,644,446.87 156,178,193.92 321.06% 股东权益（元） 913,649,315.51 857,837,386.26 55,811,929.25 6.51% 主营业务利润（元） 218,322,314.38 189,997,059.24 28,325,255.14 14.91% 净利润（元） 74,260,835.29 30,177,847.48 44,082,987.81 146.08% 增减变动的主要原因： 报告期内，公司总资产为 1,925,566,414.41 元，比上年同期增加 58.37%， 主要是因为并表范围增加和间接融资增加所致； 长期负债为 204,822,640.79 万元，比上年同期增加 321.06%，主要是因为 增加银行长期借款所致； 股东权益为 913,649,315.51 元，比上年同期增加 6.51%，主要是因为本年 实现的利润增加所致； 主营业务利润为 218,322,314.38 万元，比上年同期增加 14.91%，主要是因 为销售增加所致； 净利润为 74,260,835.29 元，比上年同期增加 146.08%，主要是因为，执行 《企业会计制度》对 2000 年度进行追溯调整，调减 2000 年度利润以及报告期 净利润增加所致。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司的影响 第 22 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 根据国家“十五”农药化工规划和产业政策的调整，结合我公司现有产品 结构和公司农化产业发展规划，我国加入 ＷＴＯ 后，公司面临较大的机遇和挑战。 一方面，公司自主开发的主营产品拥有自己的知识产权、有较高的科技含量， 符合环保要求，有利于国际市场的开拓，同时充分利用“千县万点营销及技术 服务网络”可进一步扩大进口产品的经销。另一方面，随着农药进口配额取消、 关税税率下降，国外大型农药生产厂家纷纷抢占国内市场，随着中国农村产业 结构调整，粮食作物种植面积逐年下降，公司的产品结构面临调整，经营压力 增加。 六、公司 ２００２ 年度经营计划 １、经营方针 面对加入 ＷＴＯ 后的机遇与挑战，以及国内外的新形势、新环境，公司工 作的总体要求是：坚定不移地贯彻“１１３”发展战略，开源与节流并重，全面 规范子公司制集团化管理，通过加大科研开发力度，充分利用“千县万点营销 与技术服务网络”，积极开拓市场，加强经营管理，力争经济效益的稳定增长 和各项工作的全面进步。 ２、经营目标 ２００２ 年度计划实现销售收入 ８ 亿元，同时，销售费用率比上年度有所降 低。 ３、为达到上述目标拟采取的措施 1）在巩固现有市场的基础上，增加自主开发、生产的“丙酰芸苔素内酯”、 “微肥系列产品”和“酶制剂产品”销售，加大新产品推广力度；充分利用“千 县万点营销及技术服务网络”优势，积极扩大经销产品和合作经营范围，以增 加收入，降低网络营运费用。 2）进一步投入力量进行国际市场开拓。根据我国在未来十年参与建立东盟 自由贸易区的发展战略，考虑云南的区位优势和公司产品的适应性，拟将泰国、 越南、缅甸等东南亚国家作为公司产品出口的重点开发市场，积极扩大出口。 3）积极培育新的利润增长点。在现有医药及功能食品产业布局的基础上， 重点抓好生产组织、技术改造、GMP 厂房建设、营销体系建设和新药研制， 继续扩大云南特安呐制药股份有限公司“三七”系列产品的市场占有率，通过 进一步增持大连高新生物制药有限公司股权，对其狂犬疫苗车间进行技术改 造，扩大生产规模，使其成为公司新的收入来源和新的利润增长点。 第 23 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 4）在千方百计开拓新的收入来源的同时，加强费用控制，严格预算管理， 向内部挖掘潜力，向管理要效益。 ５）实行严格的计划、预算管理，加强经营计划执行情况的分析与控制； 充分发挥财务筹资、理财和监督的功能，加强经营管理和风险控制；加强审计、 监察执行力度，规范日常运作和经济行为，保证经营活动运行质量和资产、资 金安全。 6）加强科研队伍建设，继续加大应用性科研投入，加快研发速度，加快 科研成果产业化。 ７）建立科学的薪酬体系和绩效考核体系，进一步完善激励机制，把经营 者的收入与经营成果挂起钩来，加强经营成果考核，根据经营成果兑现奖惩， 奖罚分明。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内公司董事会的会议情况及决议内容 １、２００１ 年 １ 月 １８ 日董事会会议在公司会议室召开，应到董事 １１ 名，实 到 ７ 名，书面授权委托 ４ 名，监事 ４ 名公司高级管理人员列席会议，符合《公 司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过如下决议及议案： １）审议通过《２０００ 年董事会工作报告》； ２）审议通过《２０００ 年总经理业务报告》； ３）审议通过《云大科技 ２００１ 年经营管理计划纲要》； ４）审议通过《２０００ 年年度报告》； ５）审议通过《２０００ 年财务决算》； ６）审议通过《公司非主业处理方案》； ７）审议通过《云大科技科研开发奖惩规定（试行）》； ８）审议通过《关于 ２０００ 年度利润分配方案及资本公积金转增股本的提 案》； ９）审议通过《关于修改公司章程有关内容的议案》； １０）审议通过《关于提高董事会投资及资产处置权权限的提案》； １１）审议通过《２００１ 年利润分配政策》。 ２、２００１ 年 ２ 月 ２１ 日董事会会议在公司会议室召开，应到董事 １１ 名，实 到 ８ 名，书面授权委托 ３ 名，监事 ４ 名及公司高级管理人员列席会议，符合《公 司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过如下决议及议案： １）审议通过《投资组建“云南科新投资有限公司”的提案》； 第 24 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 ２）审议通过《深圳市云大科技有限公司增资扩股方案》； ３）审议通过《受托管理云南老拨云堂药业有限公司和昆明老拨云堂药业 有限公司资产的提案》； ４）审议通过《投资设立“昆明云大科技微生物资源开发股份有限公司” 的提案》； ５）审议通过《关于组建云大科技研究院的提案》； ６）审议通过《关于提请聘任翁莹石担任公司副总经理的报告》； ７）审议通过《关于对科研人员的奖励方案》。 ３、２００１ 年 ４ 月 １３ 日董事会会议在公司会议室召开，应到董事 １１ 名，实 到 ６ 名，书面授权委托 ４ 名，监事 ３ 名及公司高级管理人员列席会议，符合《公 司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过如下决议及议案： １）审议通过《出资组建昆明国际花卉交易中心有限公司的提案》； ２）审议通过《出资组建深圳云大科技生物技术有限公司的提案》； ３）审议通过《与澳大利亚共同出资组建合资公司的提案》。 ４、２００１ 年 ６ 月 １２ 日董事会会议在公司会议室召开，应到董事 １１ 名，实 到 ７ 名，书面授权委托 ４ 名，监事 ４ 名及公司高级管理人员列席会议，符合《公 司法》及公司章程的有关规定，会议审议并通过如下决议及议案： １）审议通过《关于调整云南科新投资有限公司我方投资方案的议案》； ２）审议通过《关于转让云南佳新实业有限公司股权的议案》； ３）审议通过《参与云南特安呐制药有限公司增资扩股的议案》； ４）审议通过《出资组建云南瑞奇饲料有限公司的议案》； ５）审议通过《关于成立市场财务管理委员会的议案》； ６）审议通过《关于提请审议云大科技研究院科研技术职称序列人员薪酬 方案和引进高层次科研技术人才安置方案的报告》； ７）审议通过《关于在云南砚山县出资设立销售公司的议案》。 ５、２００１ 年 ７ 月 ４ 日董事会会议在公司会议室召开，应到董事 １１ 名，实 到 ７ 名，书面授权委托 ４ 名，监事 ２ 名及公司高级管理人员列席会议，符合《公 司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过如下决议及议案： １）审议通过《关于拟受让北京普道投资有限公司所持大连高新生物制药 有限公司 ２０％股权的议案》； ２）审议通过《关于成立昆明云大精细化工科技有限公司的议案》； ３）审议通过《关于调整公司部分组织机构和人员的报告》； 第 25 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 ４）审议通过《关于中报计提八项减值准备的报告》； ５）审议通过《关于向工行申请贷款的报告》。 ６、２００１ 年 ７ 月 ２０ 日以通讯表决方式召开董事会会议，应参加表决董事 １１ 名，实际参与表决董事 ６ 名，审议通过了在工行云南省分行营业部给予公司 ５ 亿元综合授信额度内办理一年期流动资金贷款 １．２ 亿元的决议。 ７、２００１ 年 ８ 月 ９ 日董事会会议在公司会议室召开，应到董事 １１ 名，实 到 ６ 名，书面授权委托 ５ 名，监事 ４ 名及公司高级管理人员列席会议，符合《公 司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过如下决议及议案： １）审议通过《关于执行新会计制度进行追溯调整的议案》； ２）审议通过《关于将公司所持有的云南科新投资有限公司的股权进行委 托管理的议案》； ３）审议通过《关于调整砚山云大科技农资产品销售有限公司投资方案的 议案》； ４）审议通过《关于受让大连高新生物制药有限公司部分股权的议案》； ５）审议通过《关于出资组建“云大红塔基因工程有限公司”的议案》； ６）审议通过《关于同意深圳云大科技生物技术有限公司对外投资的议案》； ７）审议通过《关于云大科技微生物资源研究发展中心中试基地建设实施 方案的议案》； ８）审议通过《关于城郊高效农业项目部分投入资金使用调整的议案》； ９）审议通过《关于利用闲置配股募集资金进行国债投资的议案》； １０）审议通过《公司 ２００１ 年中期报告及中期报告摘要》； １１）审议通过《公司章程修正案》； １２）审议通过《关于变更公司名称的议案》； １３）审议通过《关于聘任云大科技研究院首席科学家的议案》； １４）推选付文明先生、陈云海先生、李良先生、戴晓畅先生、张洪彬先生、 马亚教先生、丁峙先生为下一届董事会董事候选人； １５）审议通过《关于召开公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会的议案》。 ８、２００１ 年 ９ 月 １２ 日第二届第一次董事会会议在公司会议室召开，应到 董事 ７ 名，实到 ７ 名，监事 ３ 名及公司高级管理人员列席会议，符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过如下决议及议案： １）审议通过《关于选举第二届董事会董事长及副董事长的议案》； ２）审议通过《关于聘任董事会秘书、证券事务代表的议案》； 第 26 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 ３）审议通过《关于董事会机构设置的议案》。 ９、２００１ 年 ９ 月 ２５ 日第二届第二次董事会会议在公司会议室召开，应到 董事 ７ 名，实到 ７ 名，３ 名监事列席会议，符合《公司法》及《公司章程》的 有关规定，会议审议并通过如下决议及议案： １）审议通过《关于修订〈募集资金使用管理制度〉的提案》； ２）审议通过《关于同意研究院购置进口科研仪器的提案》； ３）审议并原则通过《关于董事会各下设机构岗位设置与人员聘任的提案》； ４）审议通过《关于公司组织机构设置调整的提案》； ５）审议通过《关于聘任李一平为公司副总经理的提案》。 １０、２００１ 年 １０ 月 １０ 日以通讯表决方式召开第二届第三次董事会会议， 应参加表决董事 ７ 名，实际参与表决董事 ６ 名，其中 １ 名董事出国在外，审议 通过《关于与云南科新投资有限公司信贷互保的提案》。 １１、２００１ 年 １０ 月 ２６ 日第二届第四次董事会会议在公司会议室召开，应 到董事 ７ 名，实到 ６ 名，书面授权委托 １ 名，监事 ３ 名及公司高级管理人员列 席会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过如下决 议及议案： １）审议通过《关于审定〈公司信息披露管理制度〉的提案》； ２）审议通过《关于修订〈公司管理大纲〉的提案》； ３）审议通过《关于修订〈公司基本管理制度〉的提案》； ４）审议通过《关于授权总经理在省工行营业部给予公司综合授信剩余额 度内具体办理流动资金贷款的提案》。 １２、２００１ 年 １１ 月 ３０ 日第二届第五次董事会会议在公司会议室召开，应 到董事 ７ 名，实到 ５ 名，书面授权委托 ２ 名，监事 ３ 名及公司高级管理人员列 席会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过如下决 议及议案： １）审议通过《关于拟受让云南滇虹天然药物股份有限公司 １８．１８７％股份 的议案》； ２）审议通过《关于拟与北京晨枫房地产开发公司合作开发房地产项目的 议案》； ３）审议通过《关于向昆明市商业银行申请办理五千万元一年期流动资金 贷款的议案》。 １３、２００１ 年 １２ 月 ２１ 日第二届第六次董事会会议在公司会议室召开，应 第 27 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 到董事 ７ 名，实到 ６ 名，书面授权委托 １ 名，监事 ３ 名及公司高级管理人员列 席会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过如下决 议及议案： １）审议通过《关于参与增加投资大连高新生物制药有限公司的提案》； ２）审议通过《关于出资设立深圳云大喜悦生物技术有限公司的提案》； ３）审议通过《关于出资受让北京拓赛生物技术有限公司股权的提案》； ４）审议通过《关于在北京密云县投资建设“千县万点工程”物流配送中心 的提案》； ５）审议通过《关于“熊去氧胆酸立体选择合成方法”专利技术转让的提案》； ６）审议通过《关于申请办理 ７０００ 万元一年期流动资金贷款的提案》。 １４、２００１ 年 １２ 月 ２６ 日以通讯表决方式召开第二届第七次董事会会议， 应参加表决董事 ７ 名，实际参与表决董事 ７ 名，审议通过《关于向西山区农村 信用社联社申请办理一年期流动资金贷款展期的提案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 １、公司 ２０００ 年度股东大会通过资本公积金转增股本方案，即以 ２０００ 年 度末总股本 １７４，０６８，１１２ 股为基数，每 １０ 股转增 １０ 股。实施工作已于 ２００１ 年 ２ 月完成，股权登记日为 ２００１ 年 ２ 月 ２６ 日，除权日为 ２００１ 年 ２ 月 ２７ 日。 公司于 ２００１ 年 ２ 月 ２２ 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊 登了《昆明云大科技产业股份有限公司关于实施 ２０００ 年度资本公积金转增股 本公告》，由此公司总股本增至 ３４８，１３６，２２４ 股。 ２、经 ２００１ 年 ９ 月 １２ 日临时股东大会审议通过，云南省工商行政管理局 核准，２００１ 年 ９ 月 ２７ 日公司名称由“昆明云大科技产业股份有限公司”变更 为“云大科技股份有限公司”，公司英文名为“ＵＮＩＤＡ Ｃｏ．，Ｌｔｄ．”。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 １、本次利润分配预案 ２００１ 年度公司共实现净利润 ７４，２６０，８３５．２９ 元，按 １０％提取法定盈余公积 ９，２７２，８７６．５８ 元，按 ５％提取法定公益金 ４，６３８，９９８．７３ 元，加上年初未分配利 润 ５２，６６９，２１４．１１ 元，实际可供分配的利润为 １１３，０１８，１７４．０９ 元。 以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ３４８，１３６，２２４ 股为基数，向公司全体股东 每 １０ 股派发现金红利 ０．５３ 元（含税），派发红利总额为 １８，４５１，２１９．８７ 元， 剩余利润滚存下一年度。本年度无资本公积金转增股本。 第 28 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 ２、２００２ 年利润分配政策 １）２００２年度利润分配拟实施一次，实施时间为年终； ２）拟实施方式为派发现金股利； ３）拟派发的现金股利为不低于公司２００２年度实现的可供分配利润的３０％； ４）公司董事会保留根据具体情况调整股利分配政策的权利。 九、公司选定的信息披露报刊 公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 第 29 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 本年度共召开三次监事会会议： １、２００１ 年 １ 月 １８ 日在公司会议室召开监事会，应到监事 ５ 名，出席会 议监事 ４ 人，书面授权委托 １ 人，全体到会监事就提请会议审议的有关事项发 表意见，形成如下决议： １）审议通过《公司 ２０００ 年度监事会工作报告》。 ２）监事会认为：２０００ 年度公司董事会本着对公司和广大股东负责的精神， 认真履行职责，决策程序符合《公司法》 、《公司章程》和国家的有关规定，公 司董事、经理班子及其它高级管理人员在执行职务时，未发现有违法和有损公 司及股东利益的行为。 此次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 １ 月 ２０ 日《上海证券报》、 《中国证券报》 和《证券时报》上。 ２、２０００ 年 ８ 月 ９ 日在公司会议室召开监事会，应到监事 ５ 名，出席会议 监事 ４ 人，书面授权委托 １ 人，会议审议并通过了以下决议： １）审议通过《公司 ２００１ 年中期报告及报告摘要》； ２）审议通过《关于执行新会计制度有关调整事项的议案》； ３）推选陈平先生、史荣善先生、李丽萍女士为第二届监事会监事侯选人。 此次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 １１ 日《上海证券报》、 《中国证券报》 和《证券时报》上。 ３、２０００ 年 ９ 月 １２ 日在公司本部会议室召开了第二届第一次监事会，应 到监事 ３ 名，出席会议监事 ３ 人，会议审议并通过《关于选举第二届监事会主 席的议案》，选举史荣善先生为本届监事会主席。 此次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ９ 月 １３ 日《上海证券报》、 《中国证券报》 和《证券时报》上。 二、监事会对以下事项发表独立意见 １、公司依法运作情况 根据《公司法》、《公司章程》以及中国证监会有关法规的规定，公司不断 建立健全有关制度，逐步完善法人治理结构。自 ２０００ 年末，董事会便设立了 第 30 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 四个专门委员会，即 ２００２ 年 １ 月 ７ 日证监会、国家经贸委联合发布的《上市 公司治理准则》中规定的“发展及投资（战略决策）委员会、审计委员会、人 力资源与提名委员会、薪酬与考核委员会。”公司建立了较完善的内部控制机 构和制度，决策程序合法，至今没有发现公司董事、经理和高管人员在执行职 务时有违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 公司 ２００１ 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目情况 公司最近一次配股募集资金 ３１３，０８５，３０４ 元，已于 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日到 位。募集资金按照《配股说明书》承诺的投资项目进行，没有发生变化。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，总投资进度已达 ７７．５３％，不存在资金被控股股东占用的 情况。 就 ２０００ 年度配股资金使用、管理等情况，配股主承销商广发证券股份有 限公司于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日至 ８ 月 ２０ 日对公司进行了回访，回访报告认为： 云大科技股份有限公司建立了完善的财务管理监控体系，资金使用严格遵守财 务会计制度的有关规定，按各管理权限履行必要的审批程序，并制定有《经营 资金使用审批规定》、《募集资金使用管理制度》及《投资管理制度》等制度。 回访报告刊登于 ２００１ 年 ９ 月 １２ 日《上海证券报》上。 ４、公司收购、出售资产 公司收购、出售资产本着公平、公正和互利的原则进行，交易价格合理， 程序合法，没有发现内幕交易，也没有发现损害部分股东权益的行为或造成公 司资产流失的现象。 ５、关联交易 公司关联交易本着公平、公正和互利的原则进行，交易价格合理，程序合 法，没有发现内幕交易，也没有发现损害公司利益的行为。 6、山东乾聚有限责任会计师事务所 ２００１ 年度出具了标准无保留意见的审 计报告。 第 31 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 １、经 ２００１ 年 ６ 月 １２ 日公司董事会审议通过，公司于 ２００１ 年 ８ 月 ９ 日将 所持有的云南佳新实业有限公司 ６０％的股权按该公司截止 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 经审计的净资产评估结果作价 ２１，３６０，８００ 元转让给云南科新投资有限公司， 此股权转让相关手续及工商登记事项已办理完成。 ２、经公司 ２００１ 年 ７ 月 ４ 日，８ 月 ９ 日董事会审议通过，公司分别受让北 京普道投资有限公司、大连昆阳科技发展有限公司所持有的大连高新生物制药 有限公司共 ４０％股权（详见 ２００１ 年 ７ 月 ７ 日、８ 月 １１ 日刊登于《上海证券报》、 《中国证券报》和《证券时报》上的本公司公告），这将加快公司在生物制药 领域的发展，使之成长为公司医药及功能食品产业新的利润增长点。 ３、经公司 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日第二届第六次董事会审议通过，公司出资 １６，０００，０００ 元受让北京普道投资有限公司所持有的北京拓赛生物技术有限公 司 ８０％股权；公司控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司出资 ４，０００，０００ 元受让海南润盛投资顾问有限公司所持有的北京拓赛生物技术有限公司 ２０％的 股权。 控股该公司的目的在于按照公司产业布局规划，加强农化产品生产，巩固 农化产品在华北、东北市场的现有优势，节约经营成本，加强公司的主营业务。 ４、经公司 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日第二届第六次董事会审议通过，公司将专利 技术“熊去氧胆酸立体选择合成方法”转让给济南三株福尔制药有限责任公司， 转让价格为 ８，２００，０００ 元。 5、报告期内公司将所持有广州兴明智市场顾问策划有限公司的 20%股权 按出资额 100,000 元转让给自然人冯波，昆明云大科技产业销售有限公司将所 持有的 80%股权按出资额 400,000 元转让给云南丰泰投资管理有限公司。 三、重大关联交易事项 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日，我公司委托控股股东云南大学科工贸总公司代为购置 进口科研设备一批，并支付预付款 ２，８００，０００ 元，后因进口相关事宜未能办理， 第 32 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 该公司已将预付款于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日全部归还我公司。 四、报告期内重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市 资产的事项 １、报告期内，公司 ２００１ 年 ２ 月 ２１ 日董事会审议通过了《受托管理云南 老拨云堂药业有限公司和昆明老拨云堂药业有限公司资产的提案》。但因双方 就具体管理未达成一致共识，一直未进行此项工作。至报告期结束，托管自然 终止，无托管收益。 ２、报告期内为调整产业结构、突出主业优势，实现经营管理优势互补、 优化资源配置、提高资产利用效率，经 ２００１ 年 ８ 月 ９ 日董事会同意，公司将 云南科新投资有限公司所持有的 ４９％的股权委托海南群鑫实业投资有限公司 进行管理，托管期限为五年。海南群鑫实业投资有限公司在保证资产安全、完 整的同时，每年按双方约定托管总额的 １２％向公司支付托管收益。报告期内， 公司获投资托管收益 ５，８８０，０００ 元。 （二）重大担保 １、报告期内公司为控股子公司昆明云大科技产业销售公司 ４０，０００，０００ 元 银行承兑汇票及 ７５，０００，０００ 元流动资金贷款提供担保。 ２、经 ２００１ 年 １０ 月 １０ 日第二届第三次董事会以通讯表决方式审议通过， 同意公司与云南科新投资有限公司互相提供一年期额度为 ７０，０００，０００ 元的流 动资金贷款担保。报告期内公司为云南科新投资有限公司 ３０，０００，０００ 元银行 承兑汇票提供担保。 3、公司 2000 年 12 月为云南沪滇投资发展有限公司七年期 3,000,000 元固 定资金贷款提供担保（本公司提供担保、云南沪滇投资发展有限公司水费收费 权质押）。在本报告期内，该公司已按合同履行归还贷款 2,000,000 元。 （三）在报告期内或报告期继续委托他人进行现金资产管理事项 １、公司 ２００１ 年度无委托他人进行现金资产管理事项。 ２、公司控股子公司北京云大中天农业科技有限公司 ２００１ 年度曾进行过委 托理财和认购新股。经该公司 ２０００ 年董事会决议通过，在 ２０００ 年 ８ 月至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日期间，该公司共投入 ２，０００，０００ 元用于委托理财，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司已收回全部投资金额及投资收益共计 ２，０１０，０００ 元，尚存 股票帐面值 ８１，１０７．４２ 元。 第 33 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 ３、公司控股子公司昆明国际花卉交易中心有限公司 ２００１ 年度曾进行过委 托理财。经该公司 ２００１ 年董事会决议通过，在 ２００１ 年 ７ 月至 ２００１ 年 １２ 月期 间，该公司共投入 ５６，０００，０００ 元用于委托理财，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该 公司已收回全部投资金额，并获投资收益 ３３４，８１８．９５ 元。 （四）其他重大合同 １、２００１ 年 ６ 月 ２０ 日，公司与云南科新投资有限公司分别签署《债权转让 协议》，将所持有的对云南龙都工贸总公司、昆明建华企业集团、云南沪滇投 资发展有限公司的全部债权转让给云南科新投资有限公司，金额为 ５０，４２１，６３９．４８ 元； ２、２００１ 年 １０ 月 １６ 日，公司与云南科新投资有限公司签署《债权转让协 议》，将所享有的对云南佳新实业有限公司的全部债权转让给云南科新投资有 限公司，金额为 ８１，５６１，７００ 元； 五、报告期内公司或持股 ５％以上股东未有在指定报刊和网站上披露过承诺 事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 １、由于公司原聘审计机构天一会计师事务所有限责任公司 ２０００－２００１ 年 证券许可证年检延期通过，给公司 ２００１ 年度财务审计工作造成一定影响，经 与天一会计事务所有限责任公司友好协商，董事会审计委员会提议，２００２ 年 ３ 月 ２２ 日公司改聘山东乾聚有限责任会计师事务所完成 ２００１ 年度财务审计工 作。支付 ２００１ 年度财务审计费用 ３０ 万元（不包括审计工作中发生的差旅费用）。 该事项尚需 ２００１ 年度股东大会审议通过。 ２、公司聘任会计事务所的决策程序及董事会审计委员会的意见 公司聘任会计师事务所的决策程序是： １）董事会审计委员提议； ２）董事会审议通过； ３）股东大会批准。 董事会审计委员会认为该决策程序符合《上市公司治理准则》等有关法规 的规定。 ３、公司 ２０００ 年支付给会计师事务所的报酬总额为 ５４５，０００ 元，其中年报 第 34 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 审计费为 ２５０，０００ 元，中报审计费为 １５０，０００ 元，其他为 １４５，０００ 元；２００１ 年支付给会计师事务所的报酬总额为 ５９０，０００ 元，其中年报审计费 ３００，０００ 元， 其他为 ２９０，０００ 元。 ４、董事会认为公司向会计师事务所支付除审计费用以外的其他费用，乃 因公司业务所需，不会影响注册会计师审计的独立性。 七、报告期内没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 八、其他需披露的重大事项 １、公司根据《企业会计制度》的规定，本期对不应再继续摊的长期待摊 费用、开办费及其他事项采用追溯调整法进行会计处理，对留存收益的累计影 响数为－６４，６４１，６９３．１９ 元，对 ２０００ 年期初留存收益的影响数为－２７，８９６，９３５．４８ 元，对 ２０００ 年度留存收益的影响数为－３６，７４４，７５７．７１ 元，其中未分配利润累 计调减 ５４，９４５，４３９．２１ 元，盈余公积累计调减 ９，６９６，２５３．９８ 元，会计报表的 其他相关项目也已一并调整。 ２、２００１ 年 ２ 月 ２１ 日公司董事会通过《关于组建云大科技研究院的提案》。 公司决定组建云大科技研究院，由已设立的药物研究中心、农化研究中心、微 生物资源开发研究中心、博士后工作站、拟建的分析测试研究室和专利及信息 办公室等组成。公司受托管理的云南省天然药物中心和国家芸苔素内酯技术推 广中心，也由研究院代表公司统一协调管理。该研究院已于今年 ４ 月正式成立。 ３、２００１ 年 ５ 月 ２５ 日，昆明市商业银行给予公司 １００，０００，０００ 元人民币 银行承兑汇票综合授信额度，授信有效期限为一年。 ４、２００１ 年 ６ 月 １５ 日，中国工商银行云南省分行营业部给予公司 ５００，０００，０００ 元人民币综合授信额度，其中流动资金贷款 ３５０，０００，０００ 元，银 行承兑汇票 １５０，０００，０００ 元，并提供高效、优质的金融服务，授信有效期限为 一年。 ５、为配合“１１３”发展战略的实施，适应公司健康、稳步的发展，公司 自 ２００１ 年 ７ 月正式对企业形象进行系统的设计，现已初步确立企业理念系统 （ＭＩ）、企业行为系统（ＢＩ）、视觉识别系统（ＶＩ），不久公司将以全新的形象 展示在消费者面前，这将为公司走向国际化奠定基础。 ６、经国家卫生部批准，由云南省人民政府主办、中国保健科技学会、云 第 35 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 南省人民政府生物资源开发创新办公室和我公司三家单位承办的＂第二届中国 国际保健节＂于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日至 ２２ 日在昆明成功举办。 ７、２００１ 年 １０ 月 ２６ 日，昆明市商业银行给予公司控股子公司昆明国际花 卉交易中心公司 １００，０００，０００ 元人民币的综合授信额度，以支持该公司发展云 南省花卉产业，把云南建成中国乃至亚洲最大的花卉生产、出口基地和市场交 易中心。 8、经 ２００１ 年 １１ 月 ７ 日深圳市地方税务局以深地税三发［２００１］３７６ 号 “关于深圳市云大科技产业有限公司申请减免企业所得税的复函”批准，公司 控股子公司深圳市云大科技产业有限公司执行以下税收优惠政策：从开始获利 年度起，生产经营所得第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半 征收企业所得税。该公司还接到国家经济贸易委员会公告（二○○一年第 ２５ 号），作为新增农药生产定点企业获国家经济贸易委员会审核通过。 9、经 2001 年 4 月 13 日董事会审议通过，公司拟设立澳大利亚爱立泰生 物技术有限公司，该合资企业已获得外经贸部 2001 年 11 月 5 日正式签发的《中 华人民共和国境外企业批准证书》（[2001]外经贸合函证字第 168 号）。报告期 内该公司尚未正式成立。 10、经 2001 年 7 月 4 日董事会审议通过，公司拟设立昆明云大精细化工 科技有限公司，由于筹建中主要技术人员工作另有安排，该公司暂缓设立。 11、经 2001 年 12 月 21 日第二届第六次董事会审议通过，公司以现金方 式出资 12,000,000 元出资设立深圳云大喜悦生物技术有限公司，公司持股比例 为 60%。报告期内该公司尚未设立。 12、经公司 2001 年 11 月 30 日第二届第五次董事会审议通过，同意公司 以 47,468,070 元受让云南滇虹天然药物股份有限公司 6 名发起人股东所持 18.187%股份，由于转让方原因，此次受让未进行。 13、经 2001 年 6 月 12 日、8 月 9 日董事会审议通过，公司拟出资 850,000 元在云南砚山县出资设立砚山云大科技农资产品销售有限公司，注册资本 100 万元，由于产品结构调整及市场原因，该公司实际未出资设立。 第 36 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 第十节 财务报告 审 计 报 告 乾聚审字[2002]第 86 号 云大科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资 产表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度的 现金流量表和合并现金流量表。该等会计报表的年初数和上年度对比数据系经 天一会计师事务所审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。 在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 及 2001 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师：车云 中国注册会计师：孙小波 中国·烟台 2002 年 4 月 25 日 第 37 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 资产负债表（一） 会企 ０１ 表 编制单位： 云大科技股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元 注释 年末数 年初数 资 产 号 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 ５．１ ２８６，２３４，７２４．２２ ７２，０７２，３２３．１４ ４３３，１５２，７４１．６７ ３８２，７１７，４４９．７８ 短期投资 ５．２ ９５，０８４，９２３．４２ ８２，００２，５５６．５３ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 应收票据 应收股利 ３，８３１，０５６．５０ ３，８３１，０５６．５０ ８，６４２，８６３．４６ ８，６４２，８６３．４６ 应收利息 应收账款 ５．３ １９０，１１３，４００．２８ ４７，９４７，０８３．９０ １３７，２２８，３８３．４５ ３２，６８９，０５３．５９ 其他应收款 ５．４ ５６０，４４１，８００．１４ ７３７，１９８，５００．９７ １０２，４００，１０２．６９ １７９，０１６，２７７．７１ 预付账款 ５．５ ４６，７６３，０７８．３１ ２２，５０５，６１８．３２ ８４，７０８，１２６．４８ ８２，６１８，３７４．６４ 应收补贴款 存货 ５．６ ７３，８１１，６５６．９５ ２８，９７２，６６６．０６ ６２，８７２，２４５．６９ ２５，８２３，５５９．９４ 待摊费用 ５．７ １７８，１５２．５９ ５８，６６５．００ ９，８０６，７４３．１３ ３４，２４９．９８ 一年内到期的长期债权 其他流动资产 １６４，１０３．１１ ７５，６４９．９２ 流动资产合计 １，２５６，４５８，７９２．４１ ９９４，５８８，４７０．４２ ８５８，９７５，３０９．６８ ７３１，６１７，４７９．０２ 长期投资： 长期股权投资 ５．８ ２３０，２５３，８２３．６８ ４２５，０８４，０７５．１４ １４７，９５５，０４３．２２ ２３１，４７７，３１１．８８ 长期债权投资 长期投资合计 ２３０，２５３，８２３．６８ ４２５，０８４，０７５．１４ １４７，９５５，０４３．２２ ２３１，４７７，３１１．８８ 其中：合并价差 －６，８２３，４９９．８８ －３３８，５８８．５５ 固定资产： 固定资产原价 ５．９ １１９，４９９，７８８．５１ ５７，０２４，２８３．８３ ９５，８４８，９８８．７１ ４６，５６５，９８８．６５ 减：累计折旧 ５．１０ ２８，１６１，６４９．８５ １６，５４１，４３７．２２ １７，２１１，５７５．０７ １１，１６４，６９８．８５ 固定资产净值 ５．１１ ９１，３３８，１３８．６６ ４０，４８２，８４６．６１ ７８，６３７，４１３．６４ ３５，４０１，２８９．８０ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 ９１，３３８，１３８．６６ ４０，４８２，８４６．６１ ７８，６３７，４１３．６４ ３５，４０１，２８９．８０ 工程物资 ３２９，０００．００ 在建工程 ５．１２ ２３９，１９８，８９４．９１ ５５，０７２，２４３．５０ ５０，０６１，１３４．７３ ５，７１７，４３４．０８ 固定资产清理 固定资产合计 ３３０，８６６，０３３．５７ ９５，５５５，０９０．１１ １２８，６９８，５４８．３７ ４１，１１８，７２３．８８ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５．１３ ７６，５６８，１４７．５９ ４０，５４２，５３９．９２ ３８，１８８，２８９．６３ ３４，３４０，２３８．２８ 长期待摊费用 ５．１４ ２７，４１９，６１７．１６ ２３，２３２，９７８．８１ ３９，２０３，８９５．３４ ３４，６４１，２２３．５７ 其他长期资产 ２９７，３２８．８８ 无形资产及其他资产合计 １０３，９８７，７６４．７５ ６３，７７５，５１８．７３ ７７，６８９，５１３．８５ ６８，９８１，４６１．８５ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，９２１，５６６，４１４．４１ １，５７９，００３，１５４．４０ １，２１３，３１８，４１５．１２ １，０７３，１９４，９７６．６３ 法定代表人：付文明 主管会计工作负责人：姚亚林 会计机构负责人：陶先昌 填表人：方芳 第 38 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 资产负债表（二） 会企０１表 编制单位：云大科技股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：元 负债和股东权益 注释 年末数 年初数 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 ５．１５ ５４０，０００，０００．００ ４６５，０００，０００．００ ２３２，０００，０００．００ １３５，０００，０００．００ 应付票据 ５．１６ ５８，１４６，８００．００ 应付账款 ５．１７ １９，０２６，９７２．６９ １，１８８，７３７．４６ １０，１３４，０７６．３６ ３，８０２，１６４．８７ 预收账款 ５．１８ ３，２１２，５１８．８７ １４，４６２．５３ １，７７８，２５７．７２ 应付工资 １，９３７，５４１．４５ １，５６２，１６８．８８ １，６８８，４７２．２４ ８４２，７７８．３７ 应付福利费 ８，８２６，６５６．２９ ４，３７４，８１１．５２ ５，７８１，９９３．９７ ３，５４７，０８６．１４ 应付股利 １８，６９１，２１０．８５ １８，６４６，２１０．８５ １，０７５，８６３．３２ ３０３，８４０．００ 应交税金 ５．１９ １１，５３５，５７０．７２ ２，４５５，２７８．４５ ２９，８８６，０３６．６１ １８，６９２，１４７．００ 其他应交款 １６８，００８．４８ ５６，６０８．３９ ３１６，８２３．４７ ２８１，８４６．３８ 其他应付款 ５．２０ ３１，４７７，２２１．４８ ５，０３０，４０４．６２ ６，１９１，０４８．７６ ４，２０８，６４７．８４ 预提费用 ５．２１ ８３７，２２９．１４ ８２１，３０４．１４ ３１３，１８８．２５ ５０，４００．００ 预计负债 一年内到期的长期负债 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ７０３，８５９，７２９．９７ ５０９，１４９，９８６．８４ ２８９，１６５，７６０．７０ １６６，７２８，９１０．６０ 长期负债： 长期借款 ５．２２ １９７，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ ３７，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ５．２３ ６，７８４，９９１．０８ ６，７８４，９９１．０８ １０，６０６，７９７．１６ １０，６０６，７９７．１６ 专项应付款 １，０３７，６４９．７１ １，０３７，６４９．７１ 其他长期负债 长期负债合计 ２０４，８２２，６４０．７９ １３６，７８４，９９１．０８ ４８，６４４，４４６．８７ ２０，６０６，７９７．１６ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ９０８，６８２，３７０．７６ ６４５，９３４，９７７．９２ ３３７，８１０，２０７．５７ １８７，３３５，７０７．７６ 少数股东权益 ９９，２３４，７２８．１４ １７，６７０，８２１．２９ 股东权益 股本 ５．２４ ３４８，１３６，２２４．００ ３４８，１３６，２２４．００ １７４，０６８，１１２．００ １７４，０６８，１１２．００ 减：已归还投资 股本净额 ３４８，１３６，２２４．００ ３４８，１３６，２２４．００ １７４，０６８，１１２．００ １７４，０６８，１１２．００ 资本公积 ５．２５ ４３１，１７８，２３２．５８ ４３１，１７８，２３２．５８ ６０５，２４４，０３０．７５ ６０５，２４４，０３０．７５ 盈余公积 ５．２６ ３９，７６７，９０４．７１ ２９，００３，２４０．９８ ２５，８５６，０２９．４０ １９，１５４，５６８．９２ 其中：法定公益金 １５，７７４，６５７．８７ ９，６６７，７４７．００ １１，１３５，６５９．１４ ６，３８４，８５６．３１ 未分配利润 ５．２７ ９４，５６６，９５４．２２ １２４，７５０，４７８．９２ ５２，６６９，２１４．１１ ８７，３９２，５５７．２０ 股东权益合计 ９１３，６４９，３１５．５１ ９３３，０６８，１７６．４８ ８５７，８３７，３８６．２６ ８８５，８５９，２６８．８７ 负债及股东权益总计 １，９２１，５６６，４１４．４１ １，５７９，００３，１５４．４０ １，２１３，３１８，４１５．１２ １，０７３，１９４，９７６．６３ 法定代表人：付文明 主管会计工作负责人：姚亚林 会计机构负责人：陶先昌 填表人：方芳 第 39 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 利润及利润分配表 会企０２表 编制单位：云大科技股份有限公司 ２００１年度 单位：元 注释 本年实际数 上年实际数 项目 号 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 5.28 ３８８，０４５，７６６．３９ １１３，６８９，７７２．２５ ２５６，６５１，１５０．７０ １２８，８４８，１４５．２５ 减：主营业务成本 １６８，６２３，９０９．２９ ９，５８２，６７５．５０ ６４，１６６，７８９．０７ １７，９８３，１１２．０３ 主营业务税金及附加 5.29 １，０９９，５４２．７２ ４２１，８８９．９８ ２，４８７，３０２．３９ １，３０４，３１８．９０ 三、主营业务利润（亏损以“-”号填 ２１８，３２２，３１４．３８ １０３，６８５，２０６．７７ １８９，９９７，０５９．２４ １０９，５６０，７１４．３２ 列） 加：其他业务利润（亏损以"-"号 ６，１８３，４３６．０１ ６，２３３，６３３．５１ ８３５，１７５．２８ ２３１．８８ 填列） 减：营业费用 ５１，８１３，８３７．８９ ７，４６１，３４４．３８ ４４，５３８，０３９．８０ ２５８，３３６．７８ 管理费用 ７３，８２７，５４５．３４ ４３，６１２，０１１．１０ ８９，６４４，４４９．２９ ６８，６８５，８９０．８６ 财务费用 5.30 ２９，２９０，８１５．２７ ２１，９４６，８１０．００ １６，０３６，４１９．２２ １０，８７９，５３８．４９ 四、营业利润（亏损以“-”号填列） ６９，５７３，５５１．８９ ３６，８９８，６７４．８０ ４０，６１３，３２６．２１ ２９，７３７，１８０．０７ 加：投资收益（亏损以"-"号 5.31 ９，９１７，１３２．５８ ３０，０７６，８７３．６５ ６，７９２，６７２．２４ ２６，００７，８３５．４４ 填列） 补贴收入 5.32 ８，９２６，２７７．３５ ９，５２４，５８４．３７ 营业外收入 5.33 ３，８８４，６４９．６４ ３，８４３，７０６．０８ ３，８２５，４０８．０８ ３，８２２，９５６．０８ 减：营业外支出 5.34 ３，３５７，２３５．５６ ３，１３１，９６０．０２ ３，５５９，８０７．６１ ５５４，９５５．７２ 五、利润总额（亏损以“-”号填列） ８８，９４４，３７５．９０ ６７，６８７，２９４．５１ ５７，１９６，１８３．２９ ５９，０１３，０１５．８７ 减：所得税 ７，２５９，２８９．６２ ２，０２９，４８０．８６ ２４，４７８，３６０．５５ １２，８８７，１５１．４０ 减：少数股东损益 ７，４２４，２５０．９９ ２，５３９，９７５．２６ 六、净利润（亏损以“-”号填列） ７４，２６０，８３５．２９ ６５，６５７，８１３．６５ ３０，１７７，８４７．４８ ４６，１２５，８６４．４７ 加：年初未分配利润 ５２，６６９，２１４．１１ ８７，３９２，５５７．２０ ５３，４６０，８０２．１９ ６９，３３５，５７２．４０ 其他转入 七、可供分配的利润 １２６，９３０，０４９．４０ １５３，０５０，３７０．８５ ８３，６３８，６４９．６７ １１５，４６１，４３６．８７ 减：提取法定盈余公积 ９，２７２，８７６．５８ ６，５６５，７８１．３７ ６，５４６，２９０．３１ ４，６１２，５８６．４５ 提取法定公益金 ４，６３８，９９８．７３ ３，２８２，８９０．６９ ３，２７３，１４５．２５ ２，３０６，２９３．２２ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 八、可供投资者分配的利润 １１３，０１８，１７４．０９ １４３，２０１，６９８．７９ ７３，８１９，２１４．１１ １０８，５４２，５５７．２０ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １８，４５１，２１９．８７ １８，４５１，２１９．８７ ７，０５０，０００．００ ７，０５０，０００．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 １４，１００，０００．００ １４，１００，０００．００ 其他 九、未分配利润 ９４，５６６，９５４．２２ １２４，７５０，４７８．９２ ５２，６６９，２１４．１１ ８７，３９２，５５７．２０ 法定代表人：付文明 主管会计工作负责人：姚亚林 会计机构负责人：陶先昌 填表人：方芳 第 40 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 现金流量表 会企 ０３ 表 编制单位：云大科技股份有限公司 ２００１ 年度 单位：元 项 目 注释号 合并 母公司 一．经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ５６７，５９５，５５３．６６ １６０，４７４，９７１．７１ 收到的税费返还 １，８１８，０００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８５，７０３，４５３．５５ １８５，３０８，１７４．７１ 现金流入小计 ６５５，１１７，００７．２１ ３４５，７８３，１４６．４２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２８１，３２９，８７７．８０ ２０，２７１，３９０．９３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３４，５６２，８０３．３３ １１，５５５，１１０．４５ 支付的各项税费 ４０，２９９，５６４．１１ ２５，３７５，８０２．５５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５．３４ ６０２，１３６，６９０．８７ ７７６，４７９，２０４．５９ 现金流出小计 ９５８，３２８，９３６．１１ ８３３，６８１，５０８．５２ 经营活动产生的现金净流量 －３０３，２１１，９２８．９０ －４８７，８９８，３６２．１０ 二．投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１７，７４３，１３１．９２ １１６，１００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １５，６０７，５１７．８３ １５，２３９，９０９．２９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 ２，５１９，２３０．１６ 现金流入小计 １３５，８６９，８７９．９１ １３１，３３９，９０９．２９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２３３，７３３，３５１．３２ ６９，９８２，８８５．６８ 投资所支付的现金 ２７１，６２２，５８２．９４ ３２１，０１２，５４０．５３ 支付的其他与投资活动有关的现金 ４２８，８３４．００ 现金流出小计 ５０５，７８４，７６８．２６ ３９０，９９５，４２６．２１ 投资活动产生的现金流量净额 －３６９，９１４，８８８．３５ －２５９，６５５，５１６．９２ 三．筹资活动产生的现金净流量 吸收投资所收到的现金 ６６，１０４，０１６．００ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ６６，１０４，０１６．００ 取得借款所收到的现金 ９０２，５００，０００．００ ６１５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ６５３，３８０．８３ 现金流入小计 ９６９，２５７，３９６．８３ ６１５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４１０，５００，０００．００ １５５，０００，０００．００ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ３０，８４６，５６３．２７ ２１，４０１，５８５．８６ 其中：子公司支付少数股东的股利 ８１７，０２３．３２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １，６８９，７２１．７６ １，６８９，６６１．７６ 现金流出小计 ４４３，０３６，２８５．０３ １７８，０９１，２４７．６２ 筹资活动产生的现金流量净额 ５２６，２２１，１１１．８０ ４３６，９０８，７５２．３８ 四．汇率变动对现金的影响 －１２，３１２．００ 五．现金及现金等价物净增加额 －１４６，９１８，０１７．４５ －３１０，６４５，１２６．６４ 法定代表人：付文明 主管会计工作负责人：姚亚林 会计机构负责人：陶先昌 填表人：方芳 第 41 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 现金流量表（补充资料） 会企 ０３ 表 编制单位：云大科技股份有限公司 ２００１ 年度 单位：元 项 目 合并 母公司 １． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ７４，０３５，８３５．２９ ６５，６５７，８１３．６５ 加： 少数股东本期损益 ７，４２４，２５０．９９ 计提的资产减值准备 ４，９４３，５１２．８１ ２，９６０，４７７．２８ 固定资产折旧 １１，１４９，４６２．５２ ５，６６９，６９７．６２ 无形资产摊销 １，９３２，３９１．４２ ９１２，６８５．８４ 长期待摊费用摊销 １２，３３５，３２５．５７ １１，４０８，２４４．７６ 待摊费用减少（减：增加） ９，６３６，３４１．１２ －２４，４１５．０２ 预提费用增加（减：减少） ５０８，１１５．８９ ７７０，９０４．１４ 处置固定资产、无形资产和其他长 ２，８４５，６０９．１８ ２，８４５，６０９．１８ 期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 ２７１，９０６．０４ ８８，５３４．５８ 财务费用 ３０，０４８，４６７．８６ ２１，９４６，８１０．００ 投资损失（减：收益） －９，９１７，１３２．５８ －３０，０７６，８７３．６５ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１０，９７４，８６０．２４ －３，１４９，１０６．１２ 经营性应收项目的减少（减：增加） －９６０，２９７，１３２．８５ －５５５，８６０，６２２．０２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５２１，９６０，４０２．４７ －１４，３１３，１７１．９３ 其他 ６６０，５７５．６１ ３，２６５，０４９．５９ 经营活动产生的现金流量净额 －３０３，２１１，９２８．９０ －４８７，８９８，３６２．１０ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２８６，２３４，７２４．２２ ７２，０７２，３２３．１４ 减：现金的期初余额 ４３３，１５２，７４１．６７ ３８２，７１７，４４９．７８ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１４６，９１８，０１７．４５ －３１０，６４５，１２６．６４ 法定代表人：付文明 主管会计工作负责人：姚亚林 会计机构负责人：陶先昌 填表人：方芳 第 42 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 会计 报 表 附 注 一、公司基本情况 云大科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 1998 年 9 月经云南省人民政府云政复（1998）51 号文批准，由云南大学科工贸总公司、 云南龙泰农业资源开发有限公司、云南省农垦供销公司、深圳蛇口大赢工贸有 限公司、云南正通经贸有限公司等发起人股东以募集方式设立的股份有限公 司。1998 年 9 月 16 日在云南省工商局登记注册，企业法人营业执照注册号为 5300001007264 号，法定住所：昆明市国家高新技术开发区科医路 59 号，法 定代表人：付文明。 公司于 1998 年 8 月 27 日向社会公开发行人民币普通股 A 股 6,000 万股， 同年 9 月在上海证券交易所上市交易。1999 年公司根据股东大会决议，向全 体股东每 10 股送 1 股，股本增加为 15510 万元。2000 年 12 月经中国证监会 批准，配售 1896.8112 万股普通股，股本增至 17,406.8112 万元，2001 年经公 司股东大会决议按 1：1 的比例以资本公积转增股本 17,406.8112 万元，转增后 股本增至 34,813.6224 万元。 本公司及子公司的主要经营业务主要包括：植物生长调节剂的生产、开 发、销售；生物制品的开发、经营、销售；化工产品及原料(不含管理商品)的 生产经营；农业机械、农药生产、经营；农业生产资料经营等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本 公 司 采 用 公 历 年 度 为 会 计 年 度 ， 即 1月 1日 至12月 31日 。 3、 记 账 本 位 币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记 账 基 础 和 计 价 原 则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外 币 业 务 核 算 方 法 第 43 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的汇率折 合为记账本位币入账，年度终了，对各种外币账户余额，按期末市场 汇率（中间价）折合为记账本位币进行调整，发生的差额，与购建固 定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购 建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用， 属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现金等价物指本公司持有的期限短 （一般是指从购买日起 3 个月内 到 期 ）、 流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 、 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资。 7、 短 期 投 资 核 算 方 法 短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一 年的投资，包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告 发放的现金股利或利息，在年度终了按单项投资成本与市价孰低计价， 并按单项投资将市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 8、 坏 账 核 算 方 法 坏账的确认标准为： （ 1） 债 务 人 破 产 或 死 亡 ， 以 其 破 产 财 产 或 者 遗 产 清 偿 后 仍 无 法 收回； （ 2） 债 务 人 逾 期 未 履 行 其 清 偿 义 务 ， 且 具 有 明 显 特 征 表 明 无 法 收回。 坏账的核算方法： 本公司的坏账核算采用备抵法，根据董事会决议，期末本公司对 应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 并计入当期损益。应收款项按账龄分析法计提比例如下： a、 一 年 以 内 （ 含 一 年 ） 的 ， 按 该 部 分 余 额 的 0.3%计 提 ； b、 1--2年 的 ， 按 该 部 分 余 额 的 2%计 提 c、 2--3年 的 ， 按 该 部 分 余 额 的 5%计 提 ； d、 3年 以 上 的 ， 按 该 部 分 余 额 的 20%计 提 ； e、 有 确 凿 证 据 表 明 不 能 收 回 的 款 项 余 额 ， 按 100%计 提 。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销 第 44 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 提取的坏账准备。 9、 存 货 核 算 方 法 ⑴本公司存货包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、 包装物、产成品、委托加工物资、分期收款发出商品等； ⑵各 类 存 货 的 购 入 与 入 库 按 实 际 成 本 计 价 ； ⑶存货数量的盘存方法采用永续盘存制； ⑷原材料、产成品发出按移动加权平均法计价，领用的低值易耗 品的摊销按分次摊销法摊销； ⑸对 存 货 遭 受 毁 损 、 过 期 失 效 和 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因 造 成的存货成本不可收回的部分， 按单个存货项目的成本高于可变现 净值的差额提取存货跌价准备。 10、 长 期 投 资 核 算 方 法 ⑴长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本。本公司对被投资单位 无控制、无共同控制且无重大影响时采用成本法核算，对被投资单 位具有控制、共同控制或重大影响时采用权益法核算。对投资额占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 50% （ 不 含 50%） 以 上 的 ， 采 用 权 益 法核算并编制合并会计报表。 ⑵股权投资差额 本公司对采用权益法核算的长期股权投资，其取得的初始投资 成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额以及对长期股权投 资核算由成本法改为权益法时，初始投资成本与享有被投资公司所有 者权益份额的差额，确认为长期股权投资差额。若投资合同规定了 投资期限的，该差额按合同规定的投资期限平均摊销；若投资合同未 规 定 投 资 期 限 ， 该 差 额 按 10年 期 限 平 均 摊 销 ， 摊 销 金 额 计 入 当 期 投 资 收益。 ⑶长期债权投资 以取得时的实际成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整 债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券 初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至 到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他 第 45 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ⑷长期投资减值准备 期末，对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额 低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。处置长期投 资时，其已计提的长期投资减值准备一并转入当期损益。 11、 固 定 资 产 计 价 和 折 旧 方 法 本公司固定资产按取得时的实际成本计价。融资租入的固定资 产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 中 较 低 者 ， 作 为 入 账 价 值 。（ 如 果 租 赁 资 产 占 资 产 总 额 的 比 例 小 于 30%的 ， 在 租 赁 开 始 日 ， 按 最 低 租 赁 付 款 额 ， 作 为 固 定 资 产 的 入 账 价 值 。） 固定资产的标准为：使用年限在 1 年以上的房屋、建筑物、机 器 、 运 输 工 具 等 以 及 不 属 于 生 产 经 营 主 要 设 备 ， 但 单 位 价 值 在 2,000 元以上，且使用年限超过 2 年的物品。 固定资产折旧按平均年限法计提，固定资产类别、估计折旧 年限、预计残值率、年折旧率分别如下： 类别 年限 残 值 率 （ %） 年 折 旧 率 （ %） 房屋建筑物 10- 30 5 9.5-3.17 机器设备 5- 15 5 19-6.33 电子设备 5- 6 5 19-15.83 运输设备 5- 7 5 19-13.57 其他设备 5- 10 5 19-9.5 固定资产减值准备： 期末，对固定资产逐项进行检查，如果市价持续下跌或技术陈旧、 长期闲置不用、已遭毁损等导致可收回的金额低于账面价值的，则按 单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产 减值准备。 12、 在 建 工 程 核 算 方 法 在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时作为结 转固定资产的时点。 第 46 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 在建工程减值准备： 期末对在建工程进行逐项检查，若存在下列一项或若干项情况 时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 计提在建工程减值准备： （ 1） 长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 3 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 ； （ 2） 所 建 项 目 无 论 在 性 能 上 ， 还 是 在 技 术 上 已 经 落 后 ， 并 且 给 企 业带来的经济利益具有很大的不确定性； （ 3） 其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 13、 借 款 费 用 核 算 方 法 (1)借 款 费 用 确 认 原 则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价溢价的摊销 和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化， 计入该项资产的成本；其他借款利息、折价和溢价的摊销和汇兑差额， 于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在 所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本 化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小，于 发生当期确认为费用。 (2)借 款 费 用 资 本 化 期 间 a.开 始 资 本 化 ： 当 以 下 三 个 条 件 同 时 具 备 时 ， 因 专 门 借 款 而 发 生 的 利 息 、 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 汇 兑 差 额 开 始 资 本 化 ： 1） 资 产 支 出 已 经 发 生 ； 2） 借 款 费 用 已 经 发 生 ； 3） 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要的购建活动已经开始。 b.暂 停 资 本 化 ： 若 固 定 资 产 的 购 建 活 动 发 生 非 正 常 中 断 ， 并 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3个 月 ， 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ， 将 其 确 认 为 当 期 费 用 ， 直至资产的购建活动重新开始。 c.停 止 资 本 化 ： 当 所 购 建 的 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 ， 停 止其借款费用的资本化。 (3)借 款 费 用 资 本 化 金 额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止 购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 14、 无 形 资 产 核 算 方 法 (1)无 形 资 产 按 取 得 时 的 实 际 成 本 入 账 。 第 47 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 (2)无 形 资 产 自 取 得 当 月 起 在 预 计 使 用 年 限 内 分 期 平 均 摊 销 ， 计 入 损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的 有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： a.合 同 规 定 受 益 年 限 但 法 律 没 有 规 定 有 效 年 限 的 ， 按 合 同 规 定 的 受益年限摊销； b.合 同 没 有 规 定 受 益 年 限 但 法 律 规 定 有 效 年 限 的 ， 按 法 律 规 定 的 有效年限摊销； c.合 同 规 定 了 受 益 年 限 ， 法 律 也 规 定 了 有 效 年 限 的 ， 按 受 益 年 限 和有效年限两者之中较短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限 不 超 过 10 年 。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将 该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 (3)期 末 检 查 无 形 资 产 预 计 给 公 司 带 来 未 来 经 济 利 益 的 能 力 ， 按 单 项 无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准 备。 15、 长 期 待 摊 费 用 核 算 方 法 (1)长 期 待 摊 费 用 按 实 际 支 出 入 账 ， 在 规 定 的 期 限 内 分 期 平 均 摊 销。 (2)筹 建 期 间 发 生 的 费 用（ 除 购 建 固 定 资 产 以 外 ）， 先 在 长 期 待 摊 费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (3)若 长 期 待 摊 的 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的 ， 则 将 尚 未 摊 销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、 收 入 确 认 原 则 (1)商 品 销 售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再实施继续与 所有权相联系的管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了 收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认 收入的实现。 (2)提 供 劳 务 a.劳 务 在 同 一 年 度 内 开 始 并 完 成 的 ， 在 劳 务 已 经 提 供 ， 收 到 价 款 第 48 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 b.劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度 的 ， 在 劳 务 合 同 的 总 收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按 完工百分比法确认劳务收入。 (3)让 渡 资 产 使 用 权 让渡本公司资产使用权发生的利息收入 ，按使用现金的时间和适 用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时 间和方法计算确定。 上述收入的确定同时满足以下两个条件： （ 1） 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司 ； （ 2） 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 。 17、 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 企业所得税的会计处理方法采用应付税款法。 18、 会 计 政 策 、 会 计 估 计 变 更 说 明 根 据 《 企 业 会 计 制 度 》 和 财 政 部 财 会 字 ［ 2001］ 17号 文《 贯 彻 实 施 有 关 政 策 衔 接 问 题 的 规 定 》 的 规 定 ， 本 公 司 本 期 的 会计政策变更根据《企业会计制度》和有关的规定进行调整如下： (1)期末固定资产原按账面价值计价，现改为按固定资产账面价值与 可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资 产减值准备； (2)期 末 在 建 工 程 原 按 账 面 价 值 计 价 ， 现 改 为 按 在 建 工 程 账 面 价 值 与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在 建工程减值准备； (3)期 末 无 形 资 产 原 按 账 面 价 值 计 价 ， 现 改 为 按 无 形 资 产 账 面 价 值 与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无 形资产减值准备； (4)期 末 委 托 贷 款 原 按 账 面 价 值 计 价 ， 现 改 为 按 委 托 贷 款 账 面 价 值 与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提委 托贷款减值准备； (5)长 期 待 摊 费 用 中 不 能 带 来 预 期 经 济 利 益 的 且 金 额 较 大 的 费 用 ,采 用追溯调整法调整； 第 49 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 本公司根据《企业会计制度》的规定，本期对不能带来经济利益的 长期待摊费用采用追溯调整法进行会计处理，对留存收益的累计影响数 为-64,197,572.89元 ,对 2000年 期 初 留 存 收 益 的 影 响 数 为 -27,896,935.48 元 ， 对 2000年 度 留 存 收 益 的 影 响 数 为-36,300,637.41 元 ， 其 中 未 分 配 利 润 累 计 调 减 54,567,936.96元 ， 盈 余 公 积 累 计 调 减 9,629,635.93元 ， 会 计 报表的其他相关项目也已一并调整。 本 公 司 根 据 《 企 业 会 计 制 度 》 的 规 定 ,对 开 办 费 采 用 追 溯 调 整 法 进 行 会 计 处 理 ， 对 2000年 度 留 存 收 益 的 影 响 数 为282,794.92元 ， 其 中 未 分 配 利 润 调 减 240,375.68元 , 盈 余 公 积 调 减 42,419.24元 。 19、 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 (1)合 并 范 围 本 公 司 将 投 资 额 占 被 投 资 单 位 具 有 表 决 权 资 本 总 额 50%（ 不 含 50%） 以 上 或 虽 然 占 被 投 资 单 位 注 册 资 本 总 额 不 足 50%但 有 实 质 控 制 权 的 控 股 子 公 司 ,纳 入 合 并 会 计 报 表 编 制 范 围 。 (2)合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 合并报表以母公司、纳入合并范围的控股子公司的个别会计报表 （按母公司会计政策调整后的报表）和其他资料为依据，在抵销母公 司与子公司、子公司与子公司之间重大交易、资金往来等的基础上， 按照《合并会计报表暂行规定》的规定编制而成。 在编制合并会计报表时，对合营企业按 《企业会计制度》的规定， 采用比例合并方法。 三、税（费）项 1、 增 值 税 销 项 税 额 ： 本 公 司 按 不 同 产 品 销 售 收 入 的 4%、 13%、 17%计 缴 。 进项税额：以取得的法定扣税凭证，按规定进行抵扣。 2、 营 业 税 ： 按 销 售 不 动 产 、 租 赁 收 入 、 技 术 服 务 收 入 的 5%计 缴 。 3、 城 建 税 ： 本 公 司 按 应 交 增 值 税 、 营 业 税 税 额 的 5%、 7%计 缴 ； 4、 教 育 费 附 加 ： 本 公 司 按 应 交 增 值 税 、 营 业 税 税 额 的 3%计 缴 ； 5、 所 得 税 ： 本 公 司 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业 ， 并 在 昆 明 高 新 技 术 产 业 开 发 区 注 册 ， 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 字 （ 94 ） 001号 文 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》， 本 公 司 所 得 税 按 15%的 税 率 计 缴。 第 50 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 四、控股子公司 1、控股子公司名称 本公司持股 子公司全称 注册资本 经营范围 本公司投资 比例（%） 昆明云大科技产业销售 生物与化学及化工产 50,000,000.00 49,500,000.00 99.00 有限公司 品等 云南特安呐制药股份有 35,480,000.00 中西原料及其制剂 18,245,984.00 51.00 限公司 上海云大科技产业有限 植物生长调节剂的生 3,000,000.00 2,700,000.00 90.00 公司 产、开发、销售 深圳市云大科技产业有 植物生长调节剂的生 20,000,000.00 13,400,000.00 67.00 限公司 产、开发、销售 农业技术开发、咨询 北京云大中天农业科技 5,000,000.00 及新型肥料、农药的 3,000,000.00 60.00 有限公司 开发、销售等 昆明国际花卉交易中心 花卉拍卖及花卉交易 75,000,000.00 38,250,000.00 51.00 有限公司 的配套服务 微生物资源的研究、 昆明云大科技微生物资 20,000,000.00 开发及微生物制剂的 9,000,000.00 45.00 源开发股份有限公司 研究、开发、经营等 深圳云大科技生物技术 研究、开发体外诊断 30,000,000.00 15,300,000.00 51.00 有限公司 试剂及配套分析仪器 云大科技海外发展有限 云大120及云南省花卉 77.310769万 200万美元 100.00 公司 的海外贸易 美元 北京拓赛生物技术有限 开发生物制剂、农业 20,000,000.00 19,960,000.00 99.80 公司 技术、咨询服务等 饲料、动物保健药品、 云南瑞奇饲料有限公司 5,560,000.00 5,004,000.00 90.00 畜牧机械销售 2、 合 并 会 计 报 表 范 围 的 变 化 及 其 原 因 ： 本 期 合 并 范 围 较 2000年 度 减 少 保 山 云 大 咖 啡 产 业 有 限 责 任 公 司 、 第 51 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 云南市政基础设施建设有限公司、云南佳新实业有限公司、昆明云大 科技种业有限公司、云南沪滇投资发展股份有限公司、广州兴明智市 场顾问策划公司，增加昆明国际花卉交易中心有限公司、深圳云大科 技生物技术有限公司、云南特安呐制药股份有限公司、昆明云大科技 微生物资源开发股份有限公司、北京拓赛生物技术有限公司。原因分 别如下： ⑴ 本 公 司 2001年 已 将 持 有 保 山 云 大 咖 啡 产 业 有 限 责 任 公 司 、 云 南 市政基础设施建设有限公司、昆明云大科技种业有限公司、云南沪滇 投资发展股份有限公司的股权转投给云南科新投资有限公司，本公司 原持有的云南佳新实业有限公司、广州兴明智市场顾问策划公司股权 本期已转让，故未纳入本期合并范围，并相应调整合并报表年初数。 ⑵ 本 公 司 对 云 南 特 安 呐 制 药 股 份 有 限 公 司 原 投 资 比 例 为 15%，2001 年 增 加 投 资 15,772,800.00元 ， 持 股 比 例 已 达 51%， 故 本 期 将 其 纳 入 合 并范围，并相应调整合并报表年初数。 ⑶昆明国际花卉交易中心有限公司、深圳云大科技生物技术有限 公 司 为 2001年 新 增 投 资 项 目 ， 持 股 比 例 均 为 51%， 故 纳 入 本 期 合 并 范 围。 ⑷昆明云大科技微生物资源开发股份有限公司纳入合并范围原因 见 本 项 第 4条 。 3、 控 股 子 公 司 未 纳 入 合 并 范 围 的 原 因 ： 本公司持有云大科技海外发展有限公司 100%的股份，但该公司截止 2001 年 12 月 31 日的资产总额 451 万元占母公司资产总额与其所有的子公司资产总 额的 0.23%,该公司销售收入 205 万元占母公司销售收入与其所有的子公司销售 收入总额的 0.53%,根据重要性原则，该子公司本期暂不纳入合并范围。本公司 持有瑞奇饲料有限公司 90%的股份，现由殷云飞承包经营，故不纳入合并范围。 4、本公司持股比例未达到 50%的子公司纳入合并的原因 昆 明 云 大 科 技 微 生 物 资 源 开 发 股 份 有 限 公 司 ， 2001年 8月 成 立 ， 注 册 资 本 2,000万 元 ， 本 公 司 投 资 900万 元 ， 持 股 比 例 为 45%， 为 该 公 司 最大股东，由于本公司对该公司具有实质控制权，故纳入本期合并范 围。 第 52 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 五 、 合 并 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 (金 额 单 位 :人 民 币 元 ) （以下会计报表项目注释，若无特别说明均为合并会计报表项 目 ， 期 初 数 是 指 2000 年 12 月 31 日 余 额 ， 期 末 数 是 指 2001 年 12 月 31 日 余 额 ， 上 年 数 是 指 2000 年 度 发 生 额 ， 本 年 数 是 指 2001 年 度 发 生 额 。） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 337,527.30 254,540.60 银行存款 282,064,683.49 432,898,201.07 其他货币资金 3,832,513.43 合计 286,234,724.22 433,152,741.67 2、短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 账面价值 投资金额 跌价准备 账面价值 股票投资 81,107.42 14,214.52 66,892.90 债券投资 95,018,030.52 95,018,030.52 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 95,099,137.94 14,214.52 95,084,923.42 20,000,000.00 20,000,000.00 注 ： 该 项 目 期 末 较 期 初 增 长3.75倍 ， 主 要 原 因 是 增 加 了 债 券 投 资 。 云大中天农业科技有限公司进行股票投资，期末已按成本高于市价的金 额 提 取 短 期 投 资 跌 价 准 备 ， 期 末 投 资 市 价 来 源 于 2001年 12月 28日 中 国 证 券 报 ； 另 本 期 增 加 国 债 投 资 ， 其 中 3,300万 元 投 资 于 99（ 8）国债，3,300 万 元 投 资 于 20（ 10） 国 债 ，1,300万 元 投 资 于 96（ 8） 国 债 ， 期 末 不 存 在 国债投资账面成本高于市价的情况。 第 53 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 3、应收账款 (1) 按 账 龄 列 示 期末数 期初数 账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值 余额 比例 坏账准备 账面价值 1 年以内 173,093,622.05 84.37% 519,280.87 172,574,341.18 107,167,362.86 71.51% 321,502.09 106,845,860.77 1-2 年 7,631,536.00 3.72% 152,630.72 7,478,905.28 18,942,281.80 12.64% 378,845.63 18,563,436.17 2-3 年 3,545,161.45 1.73% 177,258.07 3,367,903.38 6,033,145.87 4.03% 301,657.29 5,731,488.58 3 年以上 20,878,324.45 10.18% 14,186,074.01 6,692,250.44 17,720,458.16 11.82% 11,632,860.23 6,087,597.93 合 计 205,148,643.95 100.00% 15,035,243.67 190,113,400.28 149,863,248.69 100.00% 12,634,865.24 137,228,383.45 (2)应 收 账 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 5 名 的 欠 款 金 额 总 计 为 101,539,687.03元 ， 占 期 末 应 收 账 款 账 面 余 额 的 49.50%； (3)期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5 %（ 含 5 %） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单位欠款； (4 )本 期 余 额 无 已 全 额 计 提 坏 账 准 备 后 又 收 回 的 应 收 账 款 ； (5 )3 年 以 上 应 收 账 款 余 额 中 有 12,513,011.40 元 有 确 凿 证 据 证 明 难 以 收回，期末全额计提了坏账准备。 (6 )期 末 余 额 比 期 初 增 长 了 36.89% ， 主 要 原 因 为 本 期 的 销 货 款 至 期 末部分尚未收回。 4、其他应收款 (1) 按账龄列示 期末数 期初数 账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值 余额 比例 坏账准备 账面价值 1 年以内 559,187,413.29 99.17% 1,677,562.24 557,509,851.05 65,745,647.31 62.64% 197,236.94 65,548,410.37 1-2 年 1,854,886.26 0.33% 37,097.73 1,817,788.53 36,087,288.65 34.38% 721,745.77 35,365,542.88 2-3 年 432,789.68 0.08% 21,639.48 411,150.20 635,783.41 0.60% 31,789.17 603,994.24 3 年以上 2,381,254.95 0.42% 1,678,244.59 703,010.36 2,492,848.45 2.38% 1,610,693.25 882,155.20 合计 563,856,344.18 100.00% 3,414,544.04 560,441,800.14 104,961,567.82 100.00% 2,561,465.13 102,400,102.69 (2)其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 5 名 的 欠 款 金 额 总 计 为 第 54 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 490,150,857.65 元 ， 占 期 末 其 他 应 收 款 账 面 余 额 的 86.93%, 主 要 债 务 人如下: 单位名称 期末数（元） 欠款时间 欠款原因 1 年以内 债权转移及暂借项 云南科新投资有限公司 220,565,697.65 目流动资金 1 年以内 项目合作款 北京晨枫房地产开发公司 140,000,000.00 1 年以内 暂借款 北京普道投资有限公司 74,000,000.00 1 年以内 暂借款 云南瑞奇饲料有限公司 44,585,160.00 1 年以内 暂借款 广州兴明智市场顾问策划有限公司 11,000,000 .00 (3)期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5 %（ 含 5 %） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单位欠款； (4 )本 期 无 已 全 额 计 提 坏 账 准 备 后 又 收 回 的 其 他 应 收 款 ； (5 )3 年 以 上 其 他 应 收 款 余 额 中 有 1,502,492.00 元 有 确 凿 证 据 证 明 难 以收回，期末全额计提了坏账准备。 (6 )期 末 比 期 初 增 长 了 447.31% ， 主 要 是 ① 公 司 以 非 主 业 控 股 子 公 司 的净资产投资组建云南科新投资有限公司以及转让持有的云南佳新 实业有限公司股权给该公司，同时也将原债务一起转移并暂付部分 项目所需流动资金；②支付给北京晨枫房地产开发有限公司合作开 发房地产项目。 5、预付账款 (1 )按 账 龄 列 示 期末数 期初数 账龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 28,606,907.64 61.17% 65,771,775.41 77.65% 1— 2 年 14,440,289.60 30.88% 298,480.00 0.35% 2— 3 年 298,480.00 0.64% 13,331,201.07 15.74% 3 年以上 3,417,401.07 7.31% 5,306,670.00 6.26% 合 计 46,763,078.31 100.00% 84,708,126.48 100.00% (2)一年以上预付账款期末余额18,156,170.67元，主要原因为未与对方单位结 第 55 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 算。 (3)期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6、存货及存货跌价准备 (1)明 细 情 况 期末数 期初数 项 目 余额 跌价准备 账面价值 余额 跌价准备 账面价值 原材料 11,340,534.01 348,777.10 10,991,756.91 12,324,203.49 164,579.51 12,159,623.98 库存商品 52,408,374.57 1,491,643.36 50,916,731.21 28,538,195.66 28,538,195.66 在产品 2,554,039.90 2,554,039.90 4,196,992.33 4,196,992.33 低值易耗品 1,539,551.85 1,539,551.85 1,136,669.66 1,136,669.66 包装物 470,888.72 470,888.72 产成品 6,278,316.99 6,278,316.99 16,798,952.97 16,798,952.97 委托加工物资 149,244.88 149,244.88 37,304.25 37,304.25 分期收款发出商品 911,126.49 911,126.49 4,506.84 4,506.84 合 计 75,652,077.41 1,840,420.46 73,811,656.95 63,036,825.20 164,579.51 62,872,245.69 (2)存 货 跌价准备是按单个存货项目的成本与可变现净值计量，可变现净 值是根据产品存放年限，估计该种产品的售价减去销售所必须的估计费 用后的价值确定。 7、待摊费用 项目 期末数 期初数 年末结存原因 烘盘费 77,260.66 锅炉车间阳离子树脂费 9,310.56 下年受益 办公室房租 45,733.00 17,200.00 下年受益 实验室房租 3,000.00 汽车保险费 28,860.58 48,440.61 下年受益 住房房租 4,166.69 养路费 6,797.63 4,303.20 下年受益 保险费 58,820.27 34,249.98 下年受益 报警使用费 1,440.00 第 56 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 报刊费 1,081.64 4,419.55 下年受益 广告费 9,504,865.90 装修费 104,063.21 其他 27,548.91 3,333.33 下年受益 合 计 178,152.59 9,806,743.13 8、长期股权投资 （1）明细情况 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 148,293,631.77 155,407,357.73 90,532,685.10 213,168,304.40 股权投资差额 -338,588.55 26,065,606.40 8,722,498.57 17,004,519.28 合 计 147,955,043.22 181,472,964.13 99,255,183.67 230,172,823.68 注：上海农垦橡胶公司持有上海云大科技产业有限公司300,000.00元股份， 持股比例为10%，本公司持股比例为90%，根据该公司董事会利润分配的决议， 向上海农垦橡胶公司支付90,000.00元优先股股利，致使本明细表期末合计数与 会计报表中长期股权投资项目期末数相差81,000.00元，此差异为合并价差。 （2） 长 期 股 权 投 资-子 公 司 投 资 占被投 被投资单位 投资起止 资单位 追加投资 本期权益增 累计权益增 初始投资额 期末余额 备注 名 称 日 注册资 额 减额 减额 本比例 云大科技海外发 2000— 100.00% 5,825,000.00 604,234.56 -1,279,250.58 -1,279,250.58 5,149,983.98 权益法 展有限公司 云南瑞奇饲料有 2001.7- 90.00% 5,004,000.00 5,004,000.00 限公司 保山云大咖啡产 1999-2001.6 95.4% 30,768,000.00 -30,632,981.85 -30,768,000.00 权益法 业有限责任公司 云南市政基础设 1999-2001.6 87.18% 6,800,000.00 -6,775,473.66 -6,800,000.00 权益法 第 57 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 施建设有限公司 云南佳新实业有 1999-2001.6 60.00% 30,000,000.00 -18,337,376.26 -30,000,000.00 权益法 限公司 昆明云大科技种 2000- 2001.6 99.95% 19,990,000.00 -19,000,000.00 -19,990,000.00 权益法 业有限公司 合计 98,387,000.00 604,234.56 -76,025,082.35 -88,837,250.58 10,153,983.98 说明： a. 云南瑞奇饲料有限公司从 2001 年 8 月 18 日起对外承包经营，承 包期限 3 年，每年按投资金额 5,004,000.00 元的固定利润回报率支付承包 费， 2001 年下半年以 4%的资金利润率计算，其余年份以每年不低于 10% 资金利润率计算； b. 本公司已将持有保山云大咖啡产业有限责任公司、云南市政基础 设施建设有限公司、昆明云大科技种业有限公司的净资产投资组建云南 科新投资有限公司； c.本公司原持有的云南佳新实业有限公司股权本期已转让给云南科新 投资有限公司； d.本公司对上述公司投资的变现除作为发起人受《公司法》的限制外， 投资收益的汇回不存在重大限制。 （ 3） 长 期 股 权 投 资 - 合 营 企 业 投 资 占被投资 被投资单位 投资起 投资金额 单位注册 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注 名 称 止日 资本比例 云南云大基因 2001．12 2,500,000.00 50.00% 2,500,000.00 2,500,000.00 权益法 工程有限公司 合 计 2,500,000.00 50.00% 2,500,000.00 2,500,000.00 注 、 合 营 企 业 — — 云 南 云 大 基 因 工 程 有 限 公 司 因 在 2002年 3 月 注 册 设 立，本期未按比例合并法合并。 第 58 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 (4)长 期 股 权 投 资 - 联 营 企 业 投 资 占被投资单位 本期权益 累计权益 被投资单位名称 投资起止日 投资金额 期末余额 备注 注册资本比例 增减额 增减额 98,000,000.00 云南科新投资有限公司 49.00% 98,000,000.00 2001.8— 20,866,020.50 大连高新生物有限公司 40.00% 337.499.92 337.499.92 21,203,520.42 权益法 青岛驿媒特使信息技术 4,150,000.00 28% 4,150,000.00 权益法 有限公司 北京陶正生物技术有限 4,000,000.00 31.50% 4,000,000.00 权益法 公司 上海孟德尔基因研究有 6,968,000.00 40% 6,968,000.00 权益法 限公司 133,984,020.50 合计 337.499.92 337.499.92 134,321,520.42 说明： a.2001 年 6 月本公司将持有的云南科新投资有限公司 49%的 股 权 9800 万元全部委托给海南群鑫实业投资有限公司经营管理，每年按托管资产 9800 万元的 12%收取报酬，委托管理期限为 3 年，自 2001 年 6 月 20 日 至 2004 年 6 月 20 日止。 b. 对青岛驿媒特使信息技术有限公司的投资尚未完成股权转让手 续。 c. 对北京陶正生物技术有限公司的投资，由于该公司 2001 年 12 月 8 日才成立，本期内未开展正常经营活动； d. 对上海孟德尔基因研究有限公司的投资，由于该公司截至 2001 年 12 月 31 日止尚在筹建之中，本期内未开展正常经营活动； e. 本公司对上述投资的变现除作为发起人受《公司法》的限制外， 投资收益的汇回不存在重大限制。 (5)长 期 股 权 投 资 - 其 他 股 权 投 资 占被投资 本期 被投资单位名称 投资起止日 投资金额 单位注册 期初余额 本期减少 期末余额 增加 资本比例 广发证券股份有限公司 64,682,800.00 3.83% 64,682,800.00 64,682,800.00 沪滇投资股份有限公司 540,000.00 540,000.00 540,000.00 第 59 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 昆明云大科技种业有限公司 1,000,000.00 0.05% 1,000,000.00 990,000.00 10,000.00 中国和平公司 1,200,000.00 18.75% 1,200,000.00 1,200,000.00 文山三七产业有限公司 300,000.00 6.00% 300,000.00 300,000.00 合计 67,722,800 67,722,800 1,530,000.00 66,192,800.00 （6） 股 权 投 资 差 额 被投资单位名称 原始发生额 期初余额 本期增加 本期已摊销 期末余额 大连高新生物制药有限公司 24,127,672.16 24,127,672.16 1,005,319.67 23,122,352.49 云南特安呐制药股份有限公司 -338,588.55 -338,588.55 28,090.59 -10,349.93 -300,148.03 深圳市云大科技产业有限公司 -7,139,839.84 -7,139,839.84 -535,487.99 -6,604,351.85 北京陶正生物技术有限公司 800,000.00 800,000.00 13,333.33 786,666.67 合 计 17,449,243.77 -338,588.55 17,815,922.91 472,815.08 17,004,519.28 股权投资差额说明： a.上 述 股 权 投 资 差 额 原 始 发 生 额 均 为 本 公 司 投 资 成 本 与 按 持 股 比 例 所享有的被投资单位权益之间的差额； b.股 权 投 资 差 额 的 摊 销 期 限 均 为10年 c.本公司本期以无形资产对深圳石云大科技产业有限公司增加投 资 ， 因该项无形资产无入账价 值，形成股权投资差额，按 10年平均摊销。 9、固定资产 9.1固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 51,238,686.89 11,964,711.28 5,911,740.18 57,291,657.99 电子设备 1,213,116.15 283,971.63 55,159.00 1,441,928.78 机器设备 24,416,318.26 8,804,401.34 400,577.36 32,820,142.24 运输工具 13,795,089.81 5,811,923.73 19,607,013.54 其他 5,185,777.60 3,241,938.36 88,670.00 8,339,045.96 合 计 95,848,988.71 30,106,946.34 6,456,146.54 119,499,788.51 9.2 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,955,845.79 2,124,965.93 285,596.98 4,795,214.74 电子设备 439,782.30 311,040.69 46,507.78 704,315.21 第 60 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 机器设备 7,621,143.39 4,681,418.70 30,959.83 12,271,602.26 运输工具 5,230,369.43 3,099,268.80 8,329,638.23 其他 964,434.16 1,162,911.03 66,465.78 2,060,879.41 合 计 17,211,575.07 11,379,605.15 429,530.37 28,161,649.85 9.3 固定资产净值 78,637,413.64 91,338,138.66 注：(1)本期从在建工程完工转入 9,197,987.52 元。本公司固定资产本期 不存在预计可收回金额低于账面价值的情况，故未提取固定资产减值准备； (2)本公司控股子公司云南特安呐制药股份有限公司的部分固定资产为银 行借款 2840 万元作了抵押：其中房屋建筑物原值 561.76 万元、机器设备原值 1941.49 万元，抵押作价 4,778.27 万元。 10、在建工程 其他 本期转入固定 工程投入占 工程名称 预算数 期初数 本期增加 减少 期末数 资金来源 资产数 预算的比例 数 计算机网络工程 37,500.00 26,596.50 10,710.00 37,306.50 募集资金 99% 芸苔素试验室 2,800,000.00 2,016,145.18 790,619.01 2,806,764.19 自筹 100% 一期工程 150,000.00 150,000.00 150,000.00 募集资金 100% 新办公大楼 660,000.00 183,800.00 469,135.71 652,935.71 自筹 99% 新线二期工程 3,250,000.00 3,214,056.32 36,278.30 3,250,334.62 募集资金 100% 包装车间生产线 1,259,000.00 124,264.79 124,264.79 募集资金 10% 通风机.冷冻房 2,571.00 2,571.29 2,571.29 募集资金 100% 计算机网络系统 79,000.00 79,197.00 79,197.00 自筹 100% 门禁系统工程 140,000.00 72,243.50 72,243.50 自筹 52% 商务网络工程 84,332,014.00 43,500,000.00 14,200,000.00 57,700,000.00 募集资金 68% 办公室装潢工程 620,000.00 586,423.09 20,000.00 606,423.09 自筹 98% 第二提取车间工程 300,000.00 20,262.19 267,024.03 101,416.49 185,869.73 自筹 96% 新厂区工程 120,000.00 115,392.76 115,392.76 自筹 96% 其他零星工程 2,600,000.00 237,015.37 2,275,147.39 1,993,196.93 518,965.83 自筹 97% “千县万点”工程 物流配送中心 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 自筹 100% 预付购房款 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 自筹 100% 第 61 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 预付土地、厂房款 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 自筹 100% 合计 276,350,085.00 50,061,134.73 198,335,747.70 9,197,987.52 0.00 239,198,894.91 注：在建工程本期无利息资本化金额。“千县万点”工程物流配送中心、 预付购房款、预付土地厂房款等因与其相关的配套工程项目未完成，未达到预 定可使用状态，故未转入固定资产。期末在建工程无减值的情况，故未提取在 建工程减值准备。 11、无形资产 项 目 原值 期初数 本期增加 本期转出数 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限 土地使用权 42,608,538.60 37,139,647.98 5,233,987.48 1,518,764.68 756,552.99 40,098,317.79 991,456.13 48-50 年 商标权 534,800.00 1,725.00 533,000.00 4,621.67 530,103.33 4,696.67 8-9 年 非专利技术 15,380,000.00 47,916.65 15,330,000.00 650,665.68 14,727,250.97 652,749.03 8-9 年 专营权 118,697.70 118,697.70 9,891.50 108,806.20 9,891.50 9 年 10 个月 云大 120 专利 1,998,000.00 999,000.00 199,800.00 799,200.00 1,198,800.00 4年 专利权 250,000.00 250,000.00 7,764.00 242,236.00 7,764.00 13 年 5 个月 170131 软件 68,000.00 68,000.00 5,766.70 62,233.30 5,766.70 4 年 7 个月至 5 年 阿维菌素生产 工艺 20,000,000.00 20,000,000.00 10 年 合计 60,958,036.30 38,188,289.63 41,533,685.18 1,518,764.68 1,635,062.54 76,568,147.59 2,871,124.03 注：(1)本期增加的土地使用权是以出让方式取得； (2)本期增加的商标权是购买取得的； (3)本期增加的非专利技术有 133 万元是购买取得的; (4)“长效云大 120”评估价值 700 万元已经山东乾聚有限责任会计师事 务所评估，评估方法采用收益现值法； (5)“线虫生防制剂科研成果及相关资料”评估价值 700 万元已经云南亚 太会计师事务所评估，评估方法采用收益现值法; (6)阿维菌素生产工艺 2,000 万元是购买取得，经北京北方亚事资产评估 有限公司评估，评估采用收益现值法，阿维菌素生产工艺 2001 年 12 月购入; 本期未摊销。 (7)期末数较期初数增加 100%，主要原因是购入了非专有技术和阿维菌素 生产工艺; (8) 本期无预计可收回金额低于其账面价值的无形资产,故未计提减值准 备。 第 62 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 12、长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 累计摊 剩余摊 销年限 销年限 认证费 214,212.59 214,212.59 82,920.96 131,291.63 12 个月 19 个月 项目开发费 3,055,772.29 3,055,772.29 631,070.17 2,424,702.12 12 个月 48 个月 千县万点 78,172,698.98 34,641,223.57 5,600,000.00 5,808,244.76 23,232,978.81 12 个月 48 个月 1999 一期 装修费 1,292,686.89 1,319,830.34 981,872.63 1,630,644.60 12 个月 24-36 个月 合计 81,442,683.86 39,203,895.34 1,319,830.34 5,600,000.00 7,504,108.52 27,419,617.16 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 315,000,000.00 12,000,000.00 担保借款 225,000,000.00 220,000,000.00 合计 540,000,000.00 232,000,000.00 注：期末数较期初数增长 132.76%,主要用于补充流动资金。 14、应付票据 票据承兑银行 金 额 出票日期 到期日期 广东发展银行昆明分行一支行 3,942,000.00 2001.10.10 2002.1.10 广东发展银行昆明分行一支行 4,204,800.00 2001.12.7 2002.3.7 浦东发展银行昆明分行 30,000,000.00 2001.10.30 2002.4.30 浦东发展银行昆明分行 20,000,000.00 2001.9.27 2002.3.27 合计 58,146,800.00 注：(1)无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的主要股东款项； (2)期末数较期初增加的主要原因是应付货款增加。 15、应付账款 期末数 期初数 19,026,972.69 10,134,076.36 注：(1)无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 (2)期末应付账款较期初增长 87.75%,主要是昆明云大科技产业销售有限公 第 63 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 司及云南特安呐制药股份有限公司应付货款增加。 16、预收账款 期末数 期初数 3,212,518.87 1,778,257.72 注：无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 17、应交税金 税种 期末数 期初数 税率(%) 增值税 5,609,778.29 7,985,066.71 4、13、17 营业税 410,291.65 1,629.89 5 城建税 735,901.07 698,051.12 5、7 土地使用税 138,430.73 企业所得税 4,288,332.98 21,191,718.76 15、33 个人所得税 257,485.69 印花税 6,223.52 房产税 89,126.79 9,570.13 12、1.2 合计 11,535,570.72 29,886,036.61 注：该项目期末数较期初数减少 61.40%,主要原因是出口免税及本期应交 税金金额减少。 18、其他应付款 期末数 期初数 31,477,221.48 6,191,048.76 注：无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的主要股东款项； 19、预提费用 类 别 期初数 期末数 结余原因 利息 271,609.74 837,229.14 预提利息 水电费 41,578.51 合计 313,188.25 837,229.14 注：本期预提费用的增加主要是本期借款本金增加,导致预提借款利息费 第 64 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 用增加。 20、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率% 借款条件 农行文山州分行营业部 25,000,000.00 2001.12.19-2003.12.19 7.128％ 担 保 农行文山州分行营业部 8,600,000.00 2000.07.04-2003.07.03 5.9400% 担 保 农行文山州分行营业部 8,400,000.00 2000.10.26-2003.10.25 5.9400% 抵 押 农行文山州分行营业部 5,000,000.00 2001.03.23-2003.03.23 3.0000% 担 保 中行文山州分行 20,000,000.00 2001.04.30-2003.04.29 5.9400% 抵 押 工行云南省分行 50,000,000.00 2001.3.27-2003.3.27 4.9500% 信 用 工行云南省分行 80,000,000.00 2001.6.28-2004.6.13 信 用 合计 197,000,000.00 注：(1)期末数较期初数增长 4.32 倍，主要原因是公司计划为增加农化、 医药等方面的投入做资金准备。 (2)担保借款 3860 万元系控股子公司云南特安呐制药股份有限公司借款， 全部由该公司股东唐修文提供担保。 21、长期应付款 项目 期末数 期初数 无效申购资金冻结利息收入 3,784,991.08 7,606,797.16 省扶持创汇基金会 2,000,000.00 2,000,000.00 财政厅农业处 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 6,784,991.08 10,606,797.16 注：期末数较期初数下降了 36.03%，主要原因是摊销无效申购资金冻结利息 收入。 22、股本 本次变动增减（+/-） 项 目 期初数 配 送 公积金转股 其 期末数 小计 股 股 他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 90,068,112.00 90,068,112.00 90,068,112.00 180,136,224.00 第 65 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 90,068,112.00 90,068,112.00 90,068,112.00 180,136,224.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 90,068,112.00 90,068,112.00 90,068,112.00 180,136,224.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 84,000,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00 168,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 84,000,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00 168,000,000.00 三、股份总数 174,068,112.00 174,068,112.00 174,068,112.00 348,136,224.00 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 605,240,944.58 174,068,112.00 431,172,832.58 股权投资准备 3,086.17 -2,313.83 5,400.00 合 计 605,244,030.75 174,065,798.17 431,178,232.58 注：本期减少数主要是根据公司 2000 年股东大会的决议，用资本公积以 1:1 的比例转增股本所致。 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,720,370.26 9,272,876.58 23,993,246.84 法定公益金 11,135,659.14 4,638,998.73 15,774,657.87 合 计 25,856,029.40 13,911,875.31 39,767,904.71 25、未分配利润 第 66 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 项 目 调整前期初数 调整后期初数 期末数 本年净利润 67,539,623.32 30,177,847.48 74,260,835.29 年初未分配利润 77,421,005.13 53,460,802.19 52,669,214.11 可供分配利润 144,960,628.45 83,638,649.67 126,930,049.40 减：提取法定盈余公积 金 10,345,101.23 6,546,290.31 9,272,876.58 提取法定公益金 5,172,550.61 3,273,145.25 4,638,998.73 可供股东分配的利润 129,442,976.61 73,819,214.11 113,018,174.09 减：应付普通股股利 7,050,000.00 7,050,000.00 18,451,219.97 转作股本的普通股股利 14,100,000.00 14,100,000.00 年末未分配利润 108,292,976.61 52,669,214.11 94,566,954.12 注 ： 2001年 度 合 并 报 表 实 现 的 净 利 润 74,260,835.29元 , 根 据 2002年 4月 25日 董 事 会 审 议 通 过 的2001年 度 利 润 分 配 预 案 ， 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 9,272,876.58元 ， 提 取 法 定 公 益 金 4,638,998.73元 ， 拟 以 2001年 12月 3 1 日 总 股 本 348,136,224股 为 基 数 ， 向 公 司 全 体 股 东 每 10股 派 发 现 金 股 利 0.53元 (含 税 )， 派 发 红 利 总 额18,451,219.87 元 ， 剩 余 部 份 利 润 转 入 下 一 年度。 26、主营业务收入/主营业务成本 （1）业务分布 项目 本年数 上年数 主营业务收入 “云大 120”系列 252,074,340.51 341,852,405.38 经销农化产品 117,596,539.00 36,701,572.04 医药药品 75,148,419.64 22,398,839.64 其他 842,680.50 38,245.82 合计 445,661,979.65 400,991,062.88 抵销数 57,616,213.26 144,339,912.18 合并数 388,045,766.39 256,651,150.70 主营业务成本 “云大 120”系列 82,113,635.22 146,964,619.76 第 67 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 经销农化产品 113,495,051.61 35,316,881.86 医药药品 35,953,508.09 10,294,488.17 其他 572,476.95 24,110.81 合计 232,134,671.87 192,600,100.60 抵销数 63,510,762.58 128,433,311.53 合并数 168,623,909.29 64,166,789.07 （2）地区分布 项目 本年数 上年数 主营业务收入 东 南 48,215,068.47 13,143,131.83 华 南 154,010,565.72 132,978,975.40 香 港 69,242,530.63 - 西 南 107,658,460.08 159,777,368.25 西 北 24,184,922.87 5,720,532.93 其 他 42,350,431.88 89,371,054.47 合 计 445,661,979.65 400,991,062.88 抵 销 57,616,213.26 144,339,912.18 合并数 388,045,766.39 256,651,150.70 主营业务成本 东 南 42,108,335.44 9,271,213.05 华 南 100,053,864.68 86,336,028.80 香 港 2,059,374.75 - 西 南 44,129,990.07 47,960,360.24 西 北 17,073,315.10 3,784,255.34 其 他 26,709,791.83 45,248,243.17 合 计 232,134,671.87 192,600,100.60 抵 销 63,510,762.58 128,433,311.53 合并数 168,623,909.29 64,166,789.07 （3）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 157,701,700.40 元，占本公司全部 第 68 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 主营业务收入的 40.64%。 27、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项 目 本年数 上年数 计缴标准 城建税 753,572.18 1,724,239.63 5%、7% 教育费附加 339,470.54 763,062.76 3% 营业税 6,500.00 5% 合计 1,099,542.72 2,487,302.39 28、其他业务利润 项 目 本年数 上年数 其他业务收入 7,389,201.50 835,175.28 其他业务支出 1,205,765.49 合计 6,183,436.01 835,175.28 注：本期其他业务利润比上期增加 640.40%,主要原因是公司于 2001 年 6 月与海南群鑫实业投资有限公司就经营管理本公司签署了《托管协议》，将公 司持有的云南科新投资有限公司 49%的股权 9800 万元全部委托给海南群鑫实 业投资有限公司经营管理，每年按托管资产 9800 万元的 12%收取报酬，委托 管理期限为 3 年，自 2001 年 6 月 20 日至 2004 年 6 月 20 日止，本期确认收益 588 万元。瑞奇饲料有限公司承包收入 200,160.00 元，已在本期确认收入。 29、 财 务 费 用 项目 本年数 上年数 利息支出 31,546,860.15 16,940,521.67 减:利息收入 2,457,078.45 1,002,310.01 汇兑损失 11,515.85 减:汇兑收益 4,107.28 其 他 205,140.85 86,691.71 合计 29,290,815.27 16,036,419.22 注 ： 本 年 数 比 上 年 数 增 长82.65% ， 原 因 为 本 期 借 款 本 金 增 加 导 第 69 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 致利息费用增加。 30、 投 资 收 益 项 目 本年数 上年数 期末调整的被投资公司所有者权 1,923,830.88 -8,930,524.84 益净增减的金额 股权转让收益 544,842.87 -400,000.00 其他股权投资收益 5,299,389.07 15,998,491.94 股票投资收益 57,533.21 124,705.14 国债投资收益 2,564,351.63 股权投资差额摊销 -472,815.08 合 计 9,917,132.58 6,792,672.24 注 ： 本 期 投 资 收 益 比 上 期 增 长 45.99%,主 要 原 因 是 国 债 投 资 收 益 、 股 权 转让收益增加； 被投资公司在投资收益的汇回方面不存在重大限制。 31、 补 贴 收 入 项 目 本年数 上年数 增值税返还 8,926,277.35 9,524,584.37 合计 8,926,277.35 9,524,584.37 注：增值税返还是根据财政部、国家税务总局财税[2001]113 号文《关于若干 农业生产资料征免增值税政策的通知》的规定，由昆明五华区国家税务局免征 增值税转入的。 32、 营 业 外 收 入 项目 本年数 上年数 赔款收入 26,519.95 罚款收入 1,240.00 冻结资金利息收入 3,821,806.08 3,821,806.08 其他 35,083.61 3,602.00 合计 3,884,649.64 3,825,408.08 33、 营 业 外 支 出 第 70 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 项 目 本年数 上年数 固定资产清理净损失 2,853,389.18 378,595.72 罚款支出 107,291.54 57,470.00 资产损失 88,534.58 0.00 捐赠支出 229,888.00 118,890.00 其他 78,132.26 3,004,851.89 合 计 3,357,235.56 3,559,807.61 34、 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 2001 年度本公司支付其他与经营活动有关的现金 602,136,690.87 元，支 付的大额款项主要明细如下： 项目 金额 云南科新投资有限公司 137,876,150.04 北京晨枫房地产开发有限公司 140,000,000.00 北京普道投资有限公司 73,000,000.00 云南瑞奇饲料有限公司 38,785,000.00 广告、宣传费 18,796,473.02 广州兴明智市场顾问策划有限公司 11,000,000.00 差旅费 6,717,263.05 云南省花卉产业联合会昆明斗南分会 5,000,000.00 招待费 2,063,564.56 电话费 1,573,946.86 房租费 1,249,925.36 运输费 1,217,524.85 合计 437,279,847.74 第 71 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 六、母公司报表有关项目附注 1、应收账款 ： (1)按账龄列示 期末数 期初数 账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值 余额 比例 坏账准备 账面价值 1 年以内 42,701,831.36 72.07% 128,105.49 42,573,725.87 27,017,511.47 62.02% 81,052.53 26,936,458.94 1-2 年 338.4 0.00% 6.77 331.63 2-3 年 2,530,455.00 5.81% 126,522.75 2,403,932.25 3 年以上 16,547,120.00 27.93% 11,174,093.60 5,373,026.40 14,016,665.00 32.17% 10,668,002.60 3,348,662.40 合计 59,249,289.76 100.00% 11,302,205.86 47,947,083.90. 43,564,631.47 100.00% 10,875,577.88 32,689,053.59 (2) 应 收 账 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 5 名 的 欠 款 金 额 总 计 为 49,534,222.76 元，占期末应收账款账面余额的 83.60%； (3) 3 年 以 上 应 收 账 款 余 额 中 有 9,830,836.6 元 ， 有 确 凿 证 据 证 明 难 以 收 回，期末全额计提了坏账准备。 (4)期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5%（含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠款。 2、其他应收款 (1) 按 账 龄 列 示 期末数 期初数 账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值 余额 比例 坏账准备 账面价值 1 年以内 728,978,464.88 98.34% 2,186,935.39 726,791,529.49 140,527,765.00 77.28% 421,583.29 140,106,181.71 1-2 年 8,097,304.60 1.09% 161,946.09 7,935,358.51 38,874,786.76 21.38% 777,495.74 38,097,291.02 2-3 年 1,881,760.18 0.25% 94,088.01 1,787,672.17 400,000.00 0.22% 20,000.00 380,000.00 3 年以上 2,357,418.00 0.32% 1,673,477.20 683,940.80 2,043,498.23 1.12% 1,610,693.25 432,804.98 合计 741,314,947.66 100.00% 4,116,446.69 737,198,500.97 181,846,049.99 100.00% 2,829,772.28 179,016,277.71 (2) 其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 5 名 的 欠 款 金 额 总 计 为 521,552,222.46 元 ， 占 期 末 其 他 应 收 款 面 余 额 的 7 0 .36%。 (3 )以 上 其 他 应 收 款 余 额 中 有 1, 502 ,492.00 元 有 确 凿 证 据 证 明 难 以 收回，期末全额计提了坏账准备。 (4)末 余 额中无持有本公司 5%（ 含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款。 第 72 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 3、 长 期 投 资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 231,815,900.43 272,023,449.81 94,973,127.71 408,866,222.53 股权投资差额 -338,588.55 17,015,922.91 459,481.75 16,217,852.61 合 计 231,477,311.88 289,039,372.72 95,432,609.46 425,084,075.14 (1)长 期 股 权 投 资 — 对 子 公 司 投 资 占被投资 被投资单位 投资起 本期权益增 累计权益增 单位注册 投资金额 追加投资额 期末余额 名称 止日 减额 减额 资本比例 昆明云大科技产业 销售有限公司 99.00% 49,500,000.00 4,031,159.65 21,241,808.15 70,741,808.15 云大科技海外发展 100.00% 5,825,000.00 604,234.56 -1,279,250.58 -1,279,250.58 5,149,983.98 有限公司 上海云大科技产业 有限司 90.00% 2,700,000.00 7,516,529.50 16,786,733.24 19,486,733.24 云南特安呐制药股 51.00% 2,338,588.55 16,245,984.00 1,420,631.59 1,392,523.00 19,977,095.55 份有限公司 深圳市云大科技产 67.00% 2,400,000.00 11,000,000.00 8,144,861.70 7,984,597.88 21,384,597.88 业有限公司 昆明国际花卉交易 中心有限公司 51.00% 38,250,000.00 38,250,000.00 北京云大中天农业 科技有限公司 60.00% 3,000,000.00 -443,496.28 -649,308.39 2,350,691.61 昆明云大科技微生 物资源开发股份有 限公司 45.00% 9,000,000.00 -165,008.30 -165,008.30 8,834,991.70 云南瑞奇饲料有限 公司 90.00% 5,004,000.00 5,004,000.00 深圳云大科技生物 技术有限公司 51.00% 15,300,000.00 15,300,000.00 第 73 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 北京拓赛生物技术 有限公司 80.00% 16,000,000.00 16,000,000.00 保山云大咖啡产业 95.4% 30,768,000.00 -30,768,000.00 -30,632,981.85 有限责任公司 云南市政基础设施 6,800,000.00 -6,800,000.00 87.18% -6,775,473.66 建设有限公司 云南佳新实业有限 30,000,000.00 60.00% -18,337,376.26 -30,000,000.00 公司 昆明云大科技种业 19,990,000.00 99.95% -19,000,000.00 -19,990,000.00 有限公司 236,875,588.55 合 计 27,850,218.56 -55,520,404.49 -42,245,905.00 222,479,902.11 (2)长期股权投资—对合营企业投资 占被投资 本期权益增 分得的现 累计权益增 被投资单位名称 投资起止日 单位注册 投资金额 期末余额 减额 金红利 减额 资本比例 云南云大基因工程 2001.12- 50.00% 2,500,000.00 2,500,000.00 有限公司 合 计 50.00% 2,500,000.00 2,500,000.00 (3)长期股权投资—对联营企业投资 投资 占被投资 本期权益增 分得的现 累计权益增 被投资单位名称 起止 投资金额 单位注册 期末余额 减额 金红利 减额 日 资本比例 云南科新投资有限 98,000,000.00 49.00% 98,000,000.00 公司 大连高新生物制药 20,866,020.50 40.00% 337,499.92 337,499.92 21,203,520.42 有限公司 合 计 118,866,020.5 337,499.92 337,499.92 119,203,520.42 (4)长期股权投资—其他股权投资 投资起 占被投资单位 本期增 被投资单位名称 投资金额 期初余额 本期减少 期末余额 止日 注册资本比例 加 广发证券股份有限公司 64,682,800.00 3.83% 64,682,800.00 64,682,800.00 第 74 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 云南沪滇投资发展股份有限公司 540,000.00 540,000.00 540,000.00 合计 65,222,800.00 3.83% 65,222,800.00 540,000.00 64,682,800.00 （5）股权投资差额 被投资单位名称 原始发生额 期初余额 本期增加 本期已摊销 期末余额 大连高新生物制药有限公司 24,127,672.16 24,127,672.16 1,005,319.67 23,122,352.49 云南特安呐制药股份有限公司 -338,588.55 -338,588.55 28,090.59 -10,349.93 -300,148.03 深圳市云大科技产业有限公司 -7,139,839.84 -7,139,839.84 -535,487.99 -6,604,351.85 合计 16,649,243.77 -338,588.55 17,015,922.91 459,481.75 16,217,852.61 （6）其他说明：见合并附注五.8 长期投资 4、 主 营 业 务 收 入 项 目 本年数 上年数 “云大-120”等系列产品 113,689,772.25 128,848,145.25 合 计 113,689,772.25 128,848,145.25 5、 主 营 业 务 成 本 项 目 本年数 上年数 “云大-120”等系列产品 9,582,675.50 17,983,112.03 合 计 9,582,675.50 17,983,112.03 6、 投 资 收 益 项 目 本年数 上年数 期末调整的被投资公司所有者 22,527,771.83 10,009,343.50 权益净增减的金额 股权转让收益 144,842.87 其他股权投资收益 5,299,389.07 15,998,491.94 第 75 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 国债投资收益 2,564,351.63 股权投资差额摊销 -459,481.75 合 计 30,076,873.65 26,007,835.44 说明：被投资公司在投资收益的汇回方面不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质 经济性质或类型 法定代表人 云南大学科工贸总 科学研究技术开发服务 昆明 股 东 国有 付文明 公司 等经济技术信息 昆明云大科技产业 植物生长调节剂的开 昆明 子公司 有限责任 陈云海 销售有限公司 发、销售 云南特安呐制药股 中西原料药及其制剂的 云南文山 子公司 股份有限 唐修文 份有限公司 制造、销售 上海云大科技产业 植物生长调节剂的生 上海 子公司 有限责任 付文明 有限公司 产、开发、销售 深圳市云大科技产 植物生长调节剂的生 深圳 子公司 有限责任 付文明 业有限公司 产、开发、销售 农业技术开发、咨询及 北京云大中天农业 北京 新型肥料、农药的开发、 子公司 有限责任 马亚教 科技有限公司 销售等 昆明国际花卉交易 花卉拍卖及花卉交易的 昆明 子公司 有限责任 付文明 中心有限公司 配套服务 昆明云大科技微生 微生物资源的研究、开 物资源开发股份有 昆明 发及微生物制剂的研 子公司 股份有限 付文明 限公司 究、开发、经营等 深圳云大科技生物 深圳 研究、开发体外诊断试 子公司 合资 付文明 第 76 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 技术有限公司 剂及配套分析仪器 云大科技海外发展 美国圣地 云大120及云南省花卉的 子公司 有限责任 严 辉 有限公司 亚哥 海外贸易 北京拓赛生物技术 开发生物制剂、农业新 北京 子公司 有限责任 卢容娜 有限公司 技术、咨询服务等 云南绿舟药业有限 中药材、中西成药，中、 昆明 子公司之子公司 有限责任 陈云海 公司 西药原料的批发、零售。 计算机软件、硬件的技 广州市云科迈迅信 术开发及其系统集成， 广州 子公司之子公司 有限责任 陈君荣 息技术有限公司 计算机技术咨询服务， 销售计算机及配件等。 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 云南大学科工贸总公司 230.00 230.00 昆明云大科技产业销售有限公司 5,000.00 5,000.00 云南特安呐制药股份有限公司 1,548.00 2,000.00 3,548.00 上海云大科技产业有限公司 300.00 300.00 深圳市云大科技产业有限公司 300.00 1,700.00 2,000.00 北京云大中天农业科技有限公司 500.00 500.00 昆明国际花卉交易中心有限公司 7,500.00 7,500.00 昆明云大科技微生物资源开发股 2,000.00 2,000.00 份有限公司 深圳云大科技生物技术有限公司 3,000.00 3,000.00 云大科技海外发展有限公司 200 万美元 200 万美元 北京拓赛生物技术有限公司 2,000.00 2,000.00 云南绿舟药业有限公司 500.00 500.00 广州市云科迈迅信息技术有限公 200.00 200.00 司 第 77 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：万元） 持股比例 企业名称 期初金额 持股比例% 本期增加数 本期减少数 期末金额 % 云南大学科 3,646.56 20.95 3,646.56 20.95 工贸总公司 昆明云大科 技产业销售 4,950.00 99.00 4950 99.00 有限公司 云南特安呐 制药股份有 232.20 15.00 1,577.28 1,809.48 51.00 限公司 上海云大科 技产业有限 270.00 90.00 270.00 90.00 公司 深圳市云大 科技产业有 240.00 80.00 1,100.00 1,340.00 67.00 限公司 北京云大中 天农业科技 300.00 60.00 300.00 60.00 有限公司 昆明国际花 卉交易中心 3,825.00 3,825.00 51.00 有限公司 昆明云大科 技微生物资 900.00 900.00 45.00 源开发股份 有限公司 深圳云大科 技生物技术 1,530.00 1,530.00 51.00 有限公司 云大科技海 70万美元 100.00 7.310769万 77.310769 100.00 第 78 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 发展易有限 美元 万美元 公司 北京拓赛生 物技术有限 1996.00 1996.00 99.80 公司 云南绿舟药 400.00 80.00 400.00 80.00 业有限公司 广州市云科 迈迅信息技 170.00 85.00 170.00 85.00 术有限公司 说明：云大科技海外发展有限公司为本公司在美国注册的全资 子 公 司 ， 申 报 的 注 册 资 本 为 2 0 0 万 美 元 ， 截 止 2001 年 12 月 31 日 本 公 司 累 计 投 入 资 本 77 3,107. 69 美 元 , 折 合 人 民 币 6,429,234.56 元 。 2、关联交易 (1)销 售 货 物 本 公 司 2001 年 度 及 2000 年 度 未 向 关 联 方 销 售 货 物 。 (2)采 购 货 物 本 公 司 2001 年 度 及 2000 年 度 未 向 关 联 方 采 购 货 物 。 八、或有事项 1、2001 年 4 月 公 司 为 昆 明 云 大 科 技 产 业 销 售 有 限 公 司 5,000 万 元 流动资金贷款提供担保； 2、 2001 年 11 月 公 司 为 云 南 科 新 投 资 有 限 公 司 4,500 万 元 银 行 承 兑汇票提供担保。 九、承诺事项 除 上 述 担 保 事 项 外 , 截 至 2001年 12 月 3 1日 ,本 公 司 无 重 大 承 诺 事 项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、 为 加 快 公 司 在 生 物 制 药 领 域 的 发 展 , 经 2002 年 3 月 22 日 董 第 79 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 事 会 审 议 同 意 本 公 司 、 深 圳 市 云 大 科 技 产 业 有 限 公 司（ 本 公 司 持 有 该 公 司 67%的 股 权 ）、 昆 明 云 大 科 技 产 业 销 售 有 限 公 司 （ 本 公 司 持 有 该 公 司 99%的 股 权 ） 与 大 连 渤 海 饭 店 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 共 同 签 署 《 股 权 转 让 协 议 》， 其 中 ： 公 司 以 5,400 万 元 受 让 大 连 渤 海 饭 店 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 所 持 有 大 连 高 新 生 物 制 药 有 限 公 司 的 40% 股 权 , 深 圳 市 云 大 科 技 产 业 有 限 公 司 以 1,350 万 元 受 让 大 连 渤 海 饭 店 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 所 持 有 大 连 高 新 生 物 制 药 有 限 公 司 的 10% 股 权 , 昆 明 云 大 科 技 产 业 销 售 有 限 公 司 以 1,350 万 元 受 让 大 连 渤 海 饭 店（ 集 团 ）股 份 有 限 公 司 所 持 有 大 连 高 新 生 物 制 药 有 限 公 司 的 10% 股权。 2、 北 京 云 昆 科 贸 有 限 公 司 至 2001 年 12 月 31 日 欠 本 公 司 货 款 及 代 垫 款 项 合 计 3,645,669.00 元 ， 本 公 司 已 全 额 计 提 坏 账 准 备 ，2002 年 4 月 25 日 经 董 事 会 批 准 在 2002 年 度 转 销 。 3、 经 2002 年 3 月 2 2 日 董 事 会 审 议 同 意 ， 2002 年 4 月 本 公 司 投 资 设 立 云 南 云 大 阳 光 花 卉 产 业 发 展 有 限 公 司 ， 注 册 资 本 2400 万 元 ， 本 公 司 投 资 1800 万 元 ， 持 股 比 例 75%。 4、 经 2002 年 3 月 2 2 日 董 事 会 审 议 同 意 ， 本 公 司 向 招 商 银 行 昆 明 分 行 申 请 2 亿 元 综 合 授 信 额 度 ，向 华 夏 银 行 昆 明 分 行 高 新 支 行 继 续 申 请 9,000 万 元 综 合 授 信 额 度 。 十一、债务重组事项 截 至 2001 年 12 月 3 1 日 本 公 司 无 需 要 披 露 的 重 大 债 务 重 组 事 项。 十二、其他重要事项 1、 2001 年 6 月 本 公 司 根 据 托 管 协 议 将 持 有 的 云 南 科 新 投 资 有 限 公 司 49%的 股 权 9,800 万 元 全 部 委 托 给 海 南 群 鑫 实 业 投 资 有 限 公 司 经 营 管 理 ， 每 年 按 托 管 资 产 9,800 万 元 的 12%收 取 报 酬 ， 委 托 管 理 期 限 为 3 年 ， 自 2001 年 6 月 20 日 至 2 0 0 4 年 6 月 2 0 日 止 。 2、 本 公 司 持 有 云 南 瑞 奇 饲 料 有 限 公 司 90%的 股 权 ， 投 资 金 额 500.4 万 元 ， 2001 年 8 月 与 殷 云 飞 签 定 了 承 包 经 营 协 议 ， 2001 年 下 半 年 以 4 %的 资 金 利 润 率 计 算 承 包 收 入 , 其 余 年 份 按 不 低 于 10%的 的 第 80 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 资金利润率计算承包收入。 3、 本 公 司 2000 年 向 北 京 普 道 投 资 有 限 公 司 预 付 的 购 买 网 络 款 5,000 万 元 ， 2001 年 将 其 中 4, 445.9 万 元 转 为 支 付 受 让 大 连 高 新 生 物 制 药 有 限 公 司 40%股 权 的 款 项 。 4、 本 期 以 保 山 云 大 咖 啡 产 业 有 限 责 任 公 司 、 云 南 市 政 基 础 建 设有限公司、云大科技种业有限公司已评估确认的净资产中公司所 持 股 权 对 应 的 5, 730.38 万 元 及 现 金 4 ,069.62 万 元 对 云 南 科 新 投 资 有 限 公 司 进 行 投 资 ， 占 49%股 权 。 5、 本 期 将 对 云 南 佳 新 实 业 有 限 公 司 的 股 权 以 2000 年 12 月 3 1 日 的 评 估 结 果 21,360,800.00 元 转 让 给 云 南 科 新 投 资 有 限 公 司 。 6、 本 公 司 将 对 云 南 沪 滇 投 资 发 展 股 份 有 限 公 司 的 债 权 以 2001 年 4 月 30 日 的 评 估 结 果 35,421,600.00 元 转 让 给 云 南 科 新 投 资 有 限 公 司 ,云 南 科 新 投 资 有 限 公 司 以 承 担 债 务 的 方 式 受 让 。 7、 本 公 司 将 对 云 南 市 政 基 础 设 施 建 设 有 限 公 司 的 债 权 以 2001 年 4 月 30 日 的 评 估 结 果 1,305,600.00 元 转 让 给 云 南 科 新 投 资 有 限 公司 , 云 南 科 新 投 资 有 限 公 司 以 承 担 债 务 的 方 式 受 让 。 8、 本 公 司 将 对 保 山 云 大 咖 啡 有 限 公 司 的 债 权 以 2001 年 4 月 30 日 的 评 估 结 果 1,000,931.86 元 转 让 给 云 南 科 新 投 资 有 限 公 司 , 云 南科新投资有限公司以承担债务的方式受让。 9、 本 公 司 将 对 云 南 佳 新 实 业 有 限 公 司 的 债 权 81,561,700.00 元转让给云南科新投资有限公司 , 云南科新投资有限公司以承担债 务的方式受让。 10、 本 公 司 将 对 昆 明 建 华 企 业 集 团 的 债 权 5,000,000.00 元 转 让 给云南科新投资有限公司 , 云南科新投资有限公司以承担债务的方 式受让。 11 、 本 公 司 将 对 云 南 龙 都 工 贸 总 公 司 的 债 权 10,000,000.00 元 转 让 给 云 南 科 新 投 资 有 限 公 司, 云 南 科 新 投 资 有 限 公 司 以 承 担 债 务 的方式受让。 第 81 页 共 83 页 云大科技股份有限公司 2001 年年度报告 附件 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 董事长：付文明 云大科技股份有限公司 董事会 二○○二年四月二十五日 第 82 页 共 83 页