退市博元(600656)华源制药2001年年度报告

上海华源制药股份有限公司 二 ００ 一年年度报告 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日 1 目 录 第一节 重要提示…………………………………………………………………………３ 第二节 公司简介…………………………………………………………………………３ 第三节 会计数据与业务数据摘要………………………………………………………４ 第四节 股本变动及股东情况……………………………………………………………５ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………６ 第六节 公司治理结构……………………………………………………………………８ 第七节 股东大会情况简介………………………………………………………………９ 第八节 董事会报告………………………………………………………………………１０ 第九节 监事会报告………………………………………………………………………１６ 第十节 重要事项…………………………………………………………………………１７ 第十一节 财务报告………………………………………………………………………２１ 第十二节 备查文件目录…………………………………………………………………４８ 2 第一节 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事孔太先生因公请假，未出席本公司四届董事会第五次会议，也未委托其他 董事行使表决权。 第二节 公司简介 （一）公司法定中文名称：上海华源制药股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＷＯＲＬＤＢＥＳＴ ＰＨＡＲＭＡＣＥＵＴＩＣＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ． （二）公司法定代表人：丁公才 （三）公司董事会秘书：王长虹 联系地址：上海市中山北路 １９５８ 号华源世界广场 ２５０６ 室 电话及传真：０２１－６２０３０２０５ 电子信箱：ｈｕａｙｕａｎ＠ｃｗｇｃ－ｐｈａｒｍ．ｃｏｍ 邮编：２０００６３ （四）公司注册地址：上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路 ３５１ 号 公司办公地点：上海市中山北路 １９５８ 号华源世界广场 ２５ 层 邮政编码：２０００６３ 公司电子信箱：ｈｕａｙｕａｎ＠ｃｗｇｃ－ｐｈａｒｍ．ｃｏｍ （五）公司选定的信息披露报刊名称：《上海证券报》、《中国证券报》 刊登《年度报告》的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司《年度报告》备置地点：董事会秘书办公室 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：华源制药 股票代码：６００６５６ （七）其他有关资料 公司首次注册时间为 １９８８ 年 １ 月 ２１ 日，注册地点为浙江省兰溪市。公司变更注册 的时间为 ２００１ 年 ３ 月 １４ 日，变更后的注册地点为上海市浦东新区张江高科技园区郭守 敬路 ３５１ 号。 公司税务登记号码：３１０１１５７０３２２８７１４ 公司聘请的会计师事务所为：上海东华会计师事务所有限公司 办公地址：上海市太原路 ８７ 号（甲） 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标： （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 ３３，３７０，１２４．８６ 净利润 １８，８６８，４９０．２８ 扣除非经常性损益后的净利润 １８，００５，４１４．３２ 主营业务利润 １３９，２９７，６７６．５２ 其他业务利润 ７，０００，３０９．６１ 营业利润 ２４，６１０，２１１．５５ 投资收益 ８，２４０，６５２．３９ 补贴收入 ４７２，１５５．５９ 营业外收支净额 ４７，１０５．３３ 经营活动产生的现金流量净额 ４３，８０９，６４５．７４ 现金及现金等价物净增额 ５８，６３３，２４９．２１ 注：扣除非经常性收益所涉及的项目及金额 （单位：人民币元） 项 目 金 额 环保贷款豁免 ２００，０００．００ 增值税返还 ２７２，１５５．５９ 转让子公司取得收益 ５７４，８３８．１７ 营业外收支净额 ４７，１０５．３３ 股权投资借方差额摊销 ２３１，０２３．１３ （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整后 调整前 主营业务收入 ６１３，７７７，４０４．１４ ２６４，４４５，６９３．６１ ２６４，４４５，６３９．６１ ３３１，１３４，７５９．６７ 净利润 １８，８６８，４９０．２８ １１，８２３，８０８．５９ １３，８０１，８３２．０９ ９，３６０，５３９．８７ 总资产 １，２０８，８８６，７４５．２９ ８７７，６０７，６０７．８７ ４０５，１５８，８３７．５８ ７８４，８９６，１９１．８４ 股东权益 １４７，４０４，７３０．８８ １３１，１６３，６１４．７９ １４１，５０５，１２８．２１ １２７，７０３，２９６．１２ 每股收益 ０．２０ ０．１３ ０．１５ ０．１０ 每股净资产 １．５８ １．４１ １．５２ １．３７ 调整后每股净资产 １．２５ １．１１ １．２６ ０．８６ 每股经营活动产 生的现金流量净额 ０．４７ ０．２７ ０．２７ ０．１９ 净资产收益率％ １２．８０ ９．００ ９．７５ ７．３３ 扣除非经常性损益后的 净资产收益率％（加权平均）１２．７７ ７．６５ ８．８８ ２．６９ （三）报告期内股东权益情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ９３，２１８，４４１．００ ４２，１８０，６４２．４８ ３，６０６，２５１．１６ ４，４９４，３３０．８４ －１２，３３６，０５０．６９ １３１，１６３，６１４．７９ 本期增加 ５７，８６０．９７ ３，１４０，１７４．１５ １，２３８，９０８．７１ ２３，８５９，４２０．２３ ２８，２９６，３６４．０６ 本期减少 ６１２，８０９．７１ ４，３７８，１２０．２４ ７，０６４，３１８．０２ １２，０５５，２４７．９７ 期末数 ９３，２１８，４４１．００ ４２，２３８，５０３．４５ ６，１３３，６１５．６０ １，３５５，１１９．３１ ４，４５９，０５１．５２ １４７，４０４，７３０．８８ 4 变动原因： １、资本公积增加数为子公司调整按权益比例增加； ２、盈余公积和法定公益金本期增加数为利润分配转入，本期减少数为弥补期初由于住房 周转金结转产生的未分配利润亏损数； ３、未分配利润增加数为盈余公积转入及本期实现的净利润，本期减少数为本年度利润分 配转出。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表： （单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其它 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中：国家拥有股份 ３，９５４，４５６ ３，９５４，４５６ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 ２、募集法人股 ３８，３０４，０００ ３８，３０４，０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他尚 未上市流通股合计 ４２，２５８，４５６ ４２，２５８，４５６ 二、已上市流通股份 １、 人民币普通股 ５０，９５９，９８５ ５０，９５９，９８５ ２． 境内上市的外资股 ３． 境外上市的外资股 ４． 其他 已上市流通股份合计 ５０，９５９，９８５ ５０，９５９，９８５ 三、股份总数 ９３，２１８，４４１ ９３，２１８，４４１ （二）股票发行与上市情况 ２０００ 年 ５ 月 ８ 日，公司 ９，６４１，０８０ 股转配股获准上市。除此之外，报告期未为止的 前三年公司未因送股、转赠股本、配股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部 职工股或公司职工股上市等原因引起股份总数及结构的变动。 （三）股东情况 １、期末股东总数为 ２８９０１ 户。 ２、期末持公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数（股） 占总股本（％） 备注 （１）中国华源集团有限公司 ３８，３０４，０００ ４１．０９ 非流通股 （２）兰溪市财政局 ３，９５４，４５６ ４．２４ 国有股、非流通股 （３）汉盛基金 ６９９，９９８ ０．７５ 流通股 （４）景博基金 ５０８，６５０ ０．５４ 流通股 5 （５）宝嫱贸易 ３１４，２１８ ０．３３ 流通股 （６）移动通讯 ２８８，８７９ ０．３０ 流通股 （７）福建三钢 ２６９，４０６ ０．２８ 流通股 （８）黄向荣 ２５９，１００ ０．２７ 流通股 （９）夏万利达 ２４４，２７４ ０．２６ 流通股 （１０）梦幻皮革 ２４３，０００ ０．２６ 流通股 说明：持公司 ５％（含 ５％）以上的股东是中国华源集团有限公司。年度内，其所持本 公司股份数未发生变化，全部股份也没有发生质押、冻结情况；非流通股股东之间无关 联关系，但本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系 。 ３、持股 １０％（含 １０％）以上的股东情况： 中国华源集团有限公司是唯一持有公司 １０％以上股份的法人。该公司成立于 １９９２ 年 ７ 月 ６ 日，法定代表人周玉成，注册资本为 ４７８００ 万元，系国家经贸委直属的大型企业 集团。目前主要经营范围是国内贸易；自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国 家实行核定公司经营的进出口商品以外的其他商品及技术的进出口业务；对外贸易和转 口贸易；房地产开发经营，仓储，原油，对外经济合作等。该公司现共有股东二十三家， 其中持有 ７％以上权益的股东共有七家。其名称和权益比例为：中国纺织总会，持有 ８．８０８％ 权益；中国化纤总公司，持有 ８．７２０％、中国华源集团有限公司职工持股会，持有 ８．５７８％、 交通银行总行，持有 ８．０５４％、中国纺织机械（集团）有限公司，持有 ７．０６６％、中国纺织 机械和技术进出口公司，持有 ７．０６６％、中国纺织品进出口总公司，持有 ７．０６６％。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工的情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数（股） 期初 期末 丁公才 男 ４０ 岁 董事长 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 赵聿秋 男 ４３ 岁 副董事长 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 方岳亮 男 ３９ 岁 董事、总经理 ２００１．６～２００４．６ １２００ １２００ 王长银 男 ３７ 岁 董事、副总 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 张海权 男 ５２ 岁 董事、工会主席 ２００１．６～２００４．６ １２００ １２００ 孔 太 男 ５５ 岁 董事 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 陈秋朝 女 ５２ 岁 董事 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 管维立 男 ５９ 岁 董事（独立） ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 杨胜利 男 ６１ 岁 董事（独立） ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 郑梁元 男 ５９ 岁 董事（独立） ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 郑耀桂 男 ６５ 岁 董事 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 张勇鹤 男 ６２ 岁 监事长、党委书记 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 赵大川 男 ５４ 岁 副监事长 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 孙伯鸿 男 ６１ 岁 监事 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 蔡启宇 男 ４１ 岁 监事 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 陈逸林 男 ５２ 岁 监事 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 杜菊光 女 ４９ 岁 监事 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 胡建其 男 ３７ 岁 监事 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 6 金伟乐 男 ４８ 岁 副总经理 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 梁宏晞 男 ４４ 岁 副总经理 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 陈忠伟 男 ３４ 岁 副总经理 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 周大成 男 ５３ 岁 财务副总监 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 王长虹 男 ４５ 岁 董事会秘书 ２００１．６～２００４．６ ０ ０ 注：１、丁公才兼任中国华源集团有限公司总裁助理； ２、陈秋潮兼任中国华源集团有限公司制药事业部部长； ３、张勇鹤兼任中国华源集团有限公司控股公司－上海华源股份有限公司董事； ４、赵大川兼任中国华源集团有限公司副总会计师； （二）现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司实行岗位工资与年末考绩相结合的薪酬办法，报告期内共有八名董事（含两名 高级管理人员）、两名监事及五名高级管理人员在公司取酬，其年度报酬总额为 ８０．３９ 万元。其中，报酬在 ９ 万元至 １０ 万元区间的董事兼高级管理人员有一名，报 酬在 ７ 万元 至 ９ 万元区间的董事有三名，高级管理人员有两名；报酬在 ４ 万元至 ６ 万元区间的监事 有一名，高级管理人员有三名。报酬在 ２ 万元至 ３ 万元区间的董事有四名，监事有一名。 报酬最高的前三名董事的报酬总额为 ２４．４２ 万元；报酬最高的前三名高级管理人员的报 酬总额为 ２５．０９ 万元。公司三名独立董事在公司领取数额相同的津贴，全年度均为 ２８０００ 元。 报告期内不在公司取酬的董事有：丁公才、孔太、陈秋潮；监事有：张勇鹤、赵大 川、孙伯鸿、陈逸林。其中，丁公才董事、陈秋潮董事、张勇鹤监事、赵大川监事、孙 伯鸿监事在公司第一大股东—中国华源集团有限公司取酬；孔太董事、陈逸林监事分别 在公司控股子公司—江苏华源药业有限公司控股的江苏江山制药有限公司和江苏江源热 电有限公司取酬。 （三）在报告期离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 经 ２００１ 年 １ 月 １８ 日召开的公司三届董事会第十六次会议批准，刘爱莲女士因工作 变动，不再担任公司总会计师。因公司三届董事会、监事会任满换届，自 ２００１ 年 ６ 月 ２３ 日股东大会选出新一届董事会成员和监事会成员后，张勇鹤、叶显义、孙伯鸿、祁先 超、俞朝阳、陈孝明、陆卓成、沈剑明等八位先生不再担任公司董事；戴大鸣、王莲娟、 陈坚忠、范立航等四位先生不再担任公司监事。同日，经公司四届一次董事会会议决定， 经营班子换届后黄茂清、张华、张建潮、陆卓成等四位先生不再续任公司副总经理。 （四）报告期聘任公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情 况 经 ２００１ 年 ６ 月 ２３ 日召开的四届董事会第一次会议决定，聘任方岳亮先生担任公司 总经理；聘任王长银先生担任公司副总经理兼总会计师；聘任金伟乐先生、梁宏晞先生 担任公司副总经理；聘任周大成先生担任公司财务副总监；聘任王长虹先生担任公司董 事会秘书。 经 ２００１ 年 ７ 月 ２７ 日召开的四届董事会第三次会议决定，聘任陈忠伟先生担任公司 副总经理。 （五）公司员工情况 7 年度内公司在册职工人数为 １３５１ 人（含所属两个全资分公司，不含控股公司）。其 中，生产人员为 ７８３ 人；销售人员为 ５１ 人；技术人员为 ９７ 人；财务人员为 ３３ 人；行政 人员为 １３９ 人；公司须承担费用的内退人员为 ２４８ 人。 公司在册职工中，具有博士学位的共有 ２ 人；具有硕士学位的共有 ６ 人；具有本科 学历的共有 ２７ 人 ；具有大专学历的共有 １０５ 人；具有中专学历的有共 １６９ 人；具有高 中学历的共有 ６１６ 人；具有初中学历的共有 ４２６ 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司是于 １９９０ 年 １２ 月在上海证券交易所挂牌上市的“老八股”之一。上市以来， 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律和中国证监会颁布的法规和条例，逐步 制定和完善了公司治理的一系列工作制度和细则。目前，公司治理的实际情况基本符合 中国证监会和国家经贸委共同颁布的《上市公司治理准则》的要求。其反映在： １、公司能确保全体股东享有平等的权利，关注中、小股东的利益。年度内，公司严格按 照《公司章程》和《股东大会规范意见》的规定，召集、召开股东大会；规范、公平处 置关联交易。 ２、公司与大股东在人员、资产、财务、机构设置完全分开。董事会、监事会独立运作， 公司业务独立经营，自负盈亏。 ３、公司按《公司章程》的规定完成了董事会的换届改选。董事会人数和人员构成符合有 关法律和《公司章程》。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》， 公司设立独立董事，在《公司章程》中增加了独立董事候选人资格认定、当选程序以及 独立董事的权力和义务等有关内容。制订了《董事会议事规则》，成立了董事会下属的“投 资决策委员会”、“人事薪酬委员会”和“财务审计委员会”等专门机构。 ４、公司按《公司章程》的规定完成了监事会的换届改选。监事会人数和人员构成符合有 关法律，设立专职监事，制订了《监事会议事规则》。公司监事能够认真履行职责，监事 会对公司财务以及公司董事和高级管理人员履行职务的合法性、合规性进行监督。 ５、公司按《公司章程》选聘总经理和其他高级管理人员，制订了《总经理工作细则》。 目前正着手建立更加合理、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约 束机制。 ６、公司指定董事会秘书负责公司信息披露事务，制定了《信息披露制度》，真实、准确、 完整、及时地向股东及广大投资者披露信息。 ７、公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法 权益。 公司治理结构现状与最近颁发的《上市公司治理准则》相比较，尚存一定的差距。 主要表现在：《股东大会议事规则》尚未制订；董事选举尚未实行累计投票制；董事、监 事和高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制有待进一步完善。为此，公司将按照中 国证监会的有关要求和精神，从制度建设等方面着手，不断完善公司治理结构，提高公 8 司治理水平。 （二）公司独立董事情况 中国证监会颁布《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》之后， 公司于 ２００１ 年 ６ 月进行董事会换届时，参照该意见和《公司章程》有关董事候选人提名和当选 的规定 ，提名、选举了中国工程院院士杨胜利教授、国家中药现代化工程技术研究中心 主任郑梁元教授和中华企业咨询公司总裁管维立教授为公司独立董事。同时，经股东大 会批准，《公司章程》为此作了修改，明确了独立董事的权利和义务。 报告期内，独立董事依据《公司章程》的有关规定，认真参与董事会及董事会下设 的各专门委员会的工作。 第七节 股东大会情况介绍 报告期内公司共召开了四次股东大会，其中包括一次年度股东大会，三次临时股东 大会。 （一）２００１ 年 １ 月 １８ 日召开的公司三届董事会第十七次会议决定，2001 年 2 月 20 日在 浙江省兰溪市召开“临时股东大会”。为此，董事会分别于 2001 年 1 月 19 日、2 月 12 日 两次在《上海证券报》、《中国证券报》刊登大会通知，并就会议时间、地点、议程、股 东身份确认以及股东报名和委托报名手续等具体事宜作了详细的说明。 2 月 20 日，第一次临时股东大会如期举行。出席会议的股东及股东授权代表共有 16 名，共持 4228.431 万股，占公司有表决权股份总数的 45.36%。会议审议通过了《关于 修改公司章程的议案》。上海通力律师事务所律师应聘出席大会并出具《法律意见书》。 大会决议公告和法律意见书刊登于 2001 年 2 月 21 日出版的《上海证券报》和《中国证 券报》。 （二）２００１ 年 ４ 月 ２５ 日召开的公司三届董事会第二十次会议决定，2001 年 5 月 28 日在 浙江省兰溪市召开“ 2000 年度股东大会”。为此，董事会分别于 2001 年 4 月 26 日在《上 海证券报》、《中国证券报》刊登大会通知，并就会议时间、地点、议程、股东身份确认 以及股东报名和委托报名手续等具体事宜作了详细的说明。由于一列入公司募集资金的 项目立项批文无法在 5 月 28 日大会召开前获取的特殊情况，董事会于 2001 年 5 月 18 日 在《上海证券报》和《中国证券报》发布了将“2000 年度股东大会”延期至 2001 年 6 月 23 日召开的通知。 6 月 23 日，“2000 年度股东大会”如期举行。出席会议的股东及股东授权代表共有 14 名，共持 4228.6515 万股，占公司有表决权股份总数的 45.36%。会议审议通过了《2000 年度董事会工作报告》 、《2000 年度监事会工作报告》 、 《2000 年度总经理业务报告》 、 《公 司 2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算报告》 、《公司 2000 年度利润分配预案》 、 《关 于处置兰溪厂区土地使用权的议案》、《关于董事会换届选举的议案》、《关于监事会换届 选举的议案》 、《改聘会计师事务所的议案》 、《关于公司符合公募增发 A 股条件的议案》、 《关于公司 2001 年实施公募增发 A 股的议案》、 《关于公司 2001 年公募增发 A 股募集资 金运行的可行性的议案》 、《关于前次募集资金使用情况的说明》以及《关于修改公司〈章 程〉中“独立董事”的有关条款的议案》等十四项议案。北京长安律师事务所律师应聘 出席大会并出具《法律意见书》。大会决议公告刊登于 2001 年 6 月 24 日出版的《上海证 券报》和《中国证券报》。 9 （三）２００１ 年 ７ 月 ２７ 日召开的公司四届董事会第三次会议决定，2001 年 8 月 31 日在上 海市召开第二次临时股东大会。为此，董事会分别于 2001 年 7 月 28 日在《上海证券报》、 《中国证券报》刊登大会通知，并就会议时间、地点、议程、股东身份确认以及股东报 名和委托报名手续等具体事宜作了详细的说明。 8 月 31 日，第二次临时股东大会如期举行，出席会议的股东及股东授权代表共有 61 名，共持 4235.7611 万股，占公司有表决权股份总数的 45.44%。会议审议通过了《关于 用盈余公积金弥补期初未分配利润亏损的议案》。北京长安律师事务所律师应聘出席大会 并出具《法律意见书》。大会决议公告刊登于 2001 年 9 月 31 日出版的《上海证券报》和 《中国证券报》。 （四）２００１ 年 ８ 月 ２７ 日召开的公司四届董事会第四次会议决定，2001 年 9 月 27 日在上 海市召开第三次临时股东大会。为此，董事会分别于 2001 年 8 月 28 日在《上海证券报》、 《中国证券报》刊登大会通知，并就会议时间、地点、议程、股东身份确认以及股东报 名和委托报名手续等具体事宜作了详细的说明。 9 月 27 日，第三次临时股东大会如期举行。出席会议的股东及股东授权代表共有 133 名，共持 4232.7365 万股，占公司有表决权股份总数的 45.40%。会议审议通过了《关于 调整公司 ２００１ 年公募增发新股方案的议案》、《关于调整后公司 ２００１ 年公募增发新股募 集资金运行的可行性的议案》、 《关于拟用自筹资金组建“辽宁华源本溪三药有限公司（暂 定名）的议案》以及《关于申请 ２００１ 年公募增发新股涉及国有股减持的说明》。北京长 安律师事务所律师应聘出席大会并出具《法律意见书》。大会决议公告刊登于 2001 年 9 月 28 日出版的《上海证券报》和《中国证券报》。 第八节 董事会报告 （一）报告期经营情况 １、公司主营业务的范围及其经营状况 公司处于产业转型阶段，报告期初主要生产和销售的产品有脂肪醇、硬脂酸、甘油 等油脂化工产品及皂类洗涤用品。公司控股子公司江苏华源药业有限公司主要生产云芝 糖肽、维生素 Ｃ 等原料药。报告期内公司先后以自有资金投资组建了辽宁华源本溪三药 有限公司、浙江华源制药科技开发有限公司和控股收购了安徽华源朝阳药业有限公司、 阜新华源药业有限公司等企业。上述企业主要生产和销售的产品有尼可刹米原料药、右 旋糖酐原料药、天然高纯度 ｄ－ɑ生育酚（简称天然维生素 Ｅ）以及乙肝系列、气滞胃痛 颗粒剂及其他冲剂、片剂、水剂、胶囊和右旋糖酐系列葡萄糖注射液、甘露醇注射液、 甲硝唑注射液、血塞通注射液等大输液产品。因此，至报告期末公司主营业务增加了上 述医药产品。 （1）报告期内公司的经营规模和经济效益有了较大发展，全年实现主营业务收入 613,777,404.14 元，主营业务利润 139,297,676.52 元，分别比上年实绩增长 132.10%和 160.14%。 公司分行业主营业务经营情况： 行业类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利率 油脂化工产业 199,521,367.11 149,487,773.46 25.08% 医 药 产 业 414,256,037.03 322,831,255.82 22.07% 合 计 613,777,404.14 472,319,029.28 23.05% 10 （2）报告期公司占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务活动及其产业情况： 油脂化工产业中的天然脂肪醇、洗衣皂产品；医药产业中的维生素 C、系列中成药产品。 （3）报告期公司主营业务及其结构较前一报告期发生较大变化，2000 年公司以油脂化 工为主导产业，其主营业务收入占 72.75%，2001 年公司通过产业结构调整，迅速形成 了 以 现 代 医 药 为 主 导 产 业 的 主 营 业 务 结 构 ，2001 年 医 药 产 业 主 营 业 务 收 入 达 414,256,037.03 元，占 67.49%，实现利润总额 25,293,063.05 元，占 75.80%。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）江苏华源药业有限公司 该公司注册资本为 145,599,000 元。其中，公司持有 91.3%权益，中国华源集团有限 公司持有 8.7%权益。该公司主要生产国家二类新药云芝糖肽原料药和头孢类粉针、小容 量注射剂、片剂、硬胶囊剂（含头孢类）等产品。另持有中外合资“江苏江山制药有限 公司”42.05%权益；中外合作“江苏江源热电有限公司”65%权益； “珠海永靖贸易公司” 50%权益。 该公司控股的江苏江山制药有限公司，主要从事维生素 C 原料药生产与销售。其年 生产能力为 1.2 万吨，规模居国内前列。产品远销欧、美等 20 多个国家和地区。至报告 期末，江苏华源药业有限公司总资产为 665,386,748.62 元，净资产为 149,153,174.62 元， 全年实现净利润为 4,520,738.16 元。 （2）辽宁华源本溪三药有限公司 该公司注册资本为 15000 万元。其中，公司持有 60%权益，辽宁省本溪化工集团持 有 40%权益。该公司拥有颗粒剂、冲剂、胶囊、片剂、水剂等生产线及配套设施，兼有 化学制剂的生产能力。年生产能力为：系列中成药冲剂 1.8 亿袋，片剂 3.7 亿片，胶囊 2 亿粒，水剂 400 万瓶。现有品种 54 个，其中 24 个品种被列为国家基本药物，16 个品种 被列为国家医保目录，22 个品种被列为国家中药保护品种。该公司所生产的乙肝系列药 被国家列为“七.五”科技攻关和“八.五”火炬计划项目，“气滞胃痛颗粒冲剂”被遴选 为全国中医医院急诊科（室）必 备中成药。至报告期末，该公司总资产为 184,499,211.42 元，净资产为 161,687,582.10 元，2001 年 11~12 月份实现净利润为 8,999,114.10 元。 （3）安徽华源朝阳药业有限公司 该公司注册资本为 1084 万元。其中，公司 86.16%权益。该公司目前拥有 12 个原料 药和 71 个制剂药品生产批准文号（包括 1 个 98 年国家 4 类新药）。其主要产品及产量为： 原料药尼可刹米，年产 40 吨；右旋糖酐，年产 300 吨。大输液类产品有右旋糖酐—40 葡萄糖注射液、右旋糖酐—20 葡萄糖注射液、甘露醇注射液、甲硝唑注射液等。现拥有 各 类 大 输 液 类 产 品 的 年 生 产 能 力 为 3000 万 瓶 。 至 报 告 期 末 ， 该 公 司 总 资 产 为 57,923,784.00 元，净资产为 7,047,132.19 元，2001 年 7 月至 12 月份净利润为 3,516,949.13 元。 （4）阜新华源药业有限公司 该公司注册资本为 385.47 万元。其中，公司持有 65%权益。该公司生产的品种类型 有：注射剂、片剂、软膏剂、硬胶囊剂、颗粒剂、甘油剂、滴眼剂等 60 多个品种。目前 主要产品有：“环尔康”阴道泡腾片、“健脾”降脂冲剂、咳灵片、立克胶囊和血塞通注 射液等。至报告期末，该公司总资产为 29,228,351.66 元，净资产为 6,179,182.87 元，2001 年 7 月至 12 月份净利润为亏损 209,378.21 元。 11 （5）浙江华源制药科技开发有限公司 该公司注册资本为 1000 万元。其中，本公司持有 80%权益，浙江大学下属的浙江 大学科技园开发有限公司持有 ２０％权益。目前，该公司主要生产天然高纯度 ｄ－ɑ生育酚 （简称天然维生素 Ｅ）以及自主开发的农用乳化剂、纺织助剂、表面活性剂等精细化工 产品。天然高纯度 ｄ－ɑ生育酚的年生产能力为 １００ 吨。至报告期末，该公司总资产为 10,813,336.31 元，净资产为 9,948,223.18 元。由于 2001 年 12 月完成设备安装、调试， 报告期末净利润为亏损 51,776.82 元。 （6）上海华凤化工有限公司 该公司注册资本为 1200 万元。其中，本公司持有 90 %权益；中国华源集团有限公 司持有 10 %权益。公司为经营性的贸易公司，主要从事化工原料及产品（不含危险品）、 油脂、机电产品、百货、针编织品、五金交电等商品的贸易。至报告期末，该公司总资 产为 23,632,377.46 元，净资产为 11,663,098.05 元，全年净利润为亏损 3,921.52 元。 （7）北京星昊现代医药开发有限公司 该公司系本公司参股企业，注册资本为 2000 万元。其中，本公司持有 30%权益。 该公司现拥有现代化合成、制剂和分析实验室等科研设施，主要从事医药及化工的技术 开发、转让、培训、咨询、服务。至报告期末，该公司总资产为 30,111,535.38 元，净资 产为 29,942,215.92 元，2001 年 6 月至 12 月份净利润为 6,463,874.32 元，公司按权益法 核算计入投资收益 1,939,162.30 元，占报告期公司净利润的 10.28%。 3、主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购的合计金额占年度公司采购总额的 42.62%，公司 向前五名客户销售的合计金额占年度销售总额的 43.38%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司通过资产购并，基本实现了产业转型和产品结构调整，医药产业的资 产比重达到公司总资产的 67 %。由于上述资产较为分散，内部整合时间较短等因素，公 司在医药产品开发、市场开拓等方面的整体竞争优势的提升较缓慢。 解决方案：坚持以现代企业制度的治理原则，理顺公司与各控股子公司之间的管理 体制，优化现有资源配置，提高产品研发、技术创新、市场开拓和人力资源开发等方面 的能力，形成核心竞争能力，以进一步扩大生产规模和市场占有率，提高企业经济效益。 5、公司未曾就本年度的盈利状况进行预测。 （二）报告期内投资情况 1、报告期内公司无新增募集资金，也无前期募集资金延期使用至本期的情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目及项目进度、收益情况 报告期内公司非募集资金的投资额比上年有大幅增长，累计投资总额为 12,999 万元， 比上年度增长 13.35 倍。 （1）为加快推进公司现代中药生产基地建设进程，培育公司的核心竞争能力，给予公司 12 股东长期、稳定的投资回报。经公司第三次临时股东大会批准，公司以自筹资金出资 9000 万元人民币（含四届董事会第三次会议批准的先期投入资金 2800 万元），辽宁省本溪化 工集团有限公司以所属“辽宁本溪第三药厂”经评估的有效资产折价 6000 万元，共同组 建由本公司控股的“辽宁华源本溪三药有限公司”。该公司已于 2001 年 9 月 29 日获得辽 宁省工商管理局颁发的营业执照。至报告期末该公司部分资产的股东名称变更手续尚未 办理完毕。报告期末该公司完成净利润 8,999,114.10 元，公司按权益法核算计入投资收 益 5,399,468.46 元，占报告期公司净利润的 28.62%。 （2）为培育高新技术产业的发展，公司以自筹资金出资 800 万元，浙江大学所属的浙江 大学科技园发展有限公司以天然高纯度 ｄ－ɑ生育酚（简称天然维生素 Ｅ）生产技术折价 ２００ 万元，共同投资组建有本公司控股的“浙江华源制药科技开发有限公司”。该公司已 于 2001 年 11 月 23 日获得浙江省兰溪市工商管理局颁发的营业执照。 （三）报告期的财务状况、经营成果分析 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增长率 总资产 1,208,886,745.29 877,607,607.87 37.75% 长期负债 58,396,889.31 61,298,926.66 -4.73% 股东权益 147,404,730.88 131,163,614.79 12.38% 主营业务利润 139,297,676.52 53,547,898.05 160.14% 净利润 18,868,490.28 11,823,808.59 59.58% 增减变动原因说明： 1、资产变动主要原因是母公司增加短期借款及会计报表合并范围增加； 2、长期负债变动是公司在报告期内归还部分长期借款； 3、股东权益变动是增加本年度实现净利润； 4、主营业务利润增加主要是公司产业结构调整增加医药产业经营规模及母公司销售毛 利率提高； 5、净利润增加系公司新增医药产业投资增加净利润。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司的影响 我国加入世贸组织后，由于国家的宏观政策的调整，必将有更多的外资企业及其产 品不断进入国内市场，加剧国内医药产品和日用化工产品的市场竞争，将对国内大多数 制药企业和日用化工企业的生产经营带来一定的负面影响。就公司现有的产品结构而言， 医药产业中占较大比例的是以中、草药材为原料的各类成药、大输液产品。其竞争对手 主要来自国内企业，因而所受上述因素的影响不大。占较小比例的部分合成药的销售额 将可能会受到上述客观因素的影响。脂肪醇等化工产品可能会因其原料（棕榈油、椰子 油等热带植物油脂）的进口关税的调整，降低采购成本。但同时，也可能因脂肪醇等化 工产品的进口关税的调整，对公司同类产品构成影响。总之，我国加入世贸组织后，宏 观政策的调整对公司来说既是机遇有又挑战。 （五）公司新年度经营计划 2002 年，公司以经济效益为中心，以规范管理为手段，大力推进科技进步，积极培 育“华源”品牌，集中优势资源，做强优势品牌，为实现公司新的跨越打好基础。计划 全年实现主营业务收入 80000 万元，主营业务成本控制在 61000 万元以内，期间费用控制在 15000 万元以内。主要工作措施： 1、实施目标管理，层层落实责任制，确保年度经营目标的顺利完成； 13 2、以现代企业制度的治理原则，理顺公司内部以及母公司与各控股子公司之间的管理体 制，提高企业运行质量，增加公司经济效益。 3、优化现有资源配置，提高产品研发、技术创新、市场开拓和人力资源开发等方面的能 力，形成核心竞争能力，进一步扩大生产规模和市场占有率。 4、深化企业改革，建立绩效评价与激励约束机制，调动各级干部及全体员工的工作积极 性。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 在过去的一年，董事会依据股东大会赋予的权利和公司《章程》的规定，以股东和 投资者利益最大化为原则，对公司一系列重大事项进行了研究和决策。全年共召开了九 次会议，作出两项特别决议。 （１）２００１ 年 １ 月 １８ 日，三届董事会第十七次会议在上海召开。会议审议并通过了《关 于修改公司章程的议案》、 《关于投资上海华源蓝科生物高科技股份有限公司的议案》、 《关 于提名王长银先生为公司副总经理兼总会计师的议案》、 《关于召开 ２００１ 年公司临时股东 大会的议案》。会议决议公告刊登在 ２００１ 年 １ 月 １９ 日出版的《上海证券报》 、 《中国证券 报》。 （２）２００１ 年 １ 月 １８ 日下午，三届董事会第十八次会议在上海召开。会议专题专题讨论 了中国证监会宁波特派办对公司巡检的情况，审议并通过了《关于对中国证监会杭州特 派办下发的＜关于要求浙江省凤凰化工股份有限公司对巡检问题限期整改的通知＞所列问 题的整改方案》。会议决议公告刊登在 ２００１ 年 １ 月 １９ 日出版的《上海证券报》 、 《中国证 券报》。 （３）２００１ 年 ３ 月 ２８ 日，三届董事会第十九次会议在上海召开。会议审议并通过了《董 事会 ２０００ 年工作报告》 、 《总经理业务报告》 、 《２０００ 年度财务决算和 ２００１ 年度财务预算 报告》 、 《２０００ 年度利润分配政策预案》 、《关于公司机构设置的议案》 、《关于兰溪基地实 行分体经营的议案》以及《关于处置公司在兰溪厂区土地使用权的议案》。会议决议公告 刊登在 ２００１ 年 ３ 月 ２９ 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》。 （４）２００１ 年 ４ 月 ２５ 日，三届董事会第二十次会议在上海召开。会议审议并通过了《关 于三届董事会任满换届的议案》、《关于改聘会计师事务所的议案》、《关于托管经营上海 波拉化妆品有限公司、上海兴和织造有限公司的议案》、《关于控股收购安徽朝阳药业有 限责任公司的议案》、《关于控股收购辽宁阜新环尔康药业有限公司的议案》、《关于收购 北京星昊现代医药开发有限公司股权的议案》、《关于公司符合公募增发 Ａ 股条件的议 案》、《关于公司 ２００１ 年公募增发 Ａ 股的议案》、《关于公司 ２００１ 年公募增发 Ａ 股募集资 金运用的可行性的议案》 、《关于前次募集资金使用情况的说明》 、 《关于修改公司〈章程〉 中“独立董事”的有关条款的议案》以及《关于召开 ２０００ 年度股东大会的议案》。会议 决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２６ 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》。 （５）２００１ 年 ６ 月 ６ 日，三届董事会第二十一次会议在上海召开。会议审议并通过了《关 于对〈关于三届董事会任满换届的议案〉中独立董事的补充说明》以及《关于对〈关于 公司 ２００１ 年公募增发 Ａ 股募集资金运用的可行性的议案〉个别内容进行修改的说明》。 会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ７ 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》。 （６）２００１ 年 ６ 月 ２３ 日，四届董事会第一次会议在浙江兰溪召开。会议选举产生丁公才 先生担任新一届董事会董事长，赵聿秋先生担任副董事长。同时，审议通过了《关于提 请董事会聘任公司总经理的议案》、《关于提请董事会聘任公司副总经理、总会计师的议 14 案》、《关于提请董事会聘任董事会秘书的议案》、《关于提请董事会聘任公司财务副总监 的议案》、《关于提请董事会审议〈董事会议事规则〉、〈总经理工作细则〉、〈信息披露工 作制度〉的议案》、《关于提请董事会聘任董事会下设三个专业委员会负责人的议案》以 及《关于提请董事会授权总经理在金额 ８００ 万元以下的投资项目决策权的议案》。会议决 议公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２４ 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》。 （７）２００１ 年 ７ 月 １０ 日，四届董事会第二次会议在上海召开。会议审议通过了《关于改 聘华安证券有限责任公司为本公司增发 Ａ 股主承销商的议案》。会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ７ 月 １１ 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》。会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ７ 月 １１ 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》。 （８）２００１ 年 ７ 月 ２７ 日，四届董事会第三次会议在上海召开。会议审议通过了《２００１ 年度中期报告》和《２００１ 年度中期报告摘要》 、 《关于先期实施“辽宁华源本溪三药有限 公司” （暂定名）合资项目的议案》 、《关于用盈余公积金弥补住房周转金的议案》 、 《关于 修订〈八项资产减值准备计提损失处理的内部控制制度〉的议案》、《关于聘任副总经理 的议案》、《关于增设现代中药部的议案》、《关于试行〈上海华源制药股份有限公司财务 联签制度〉的议案》以及《关于召开临时股东大会的议案》。会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ７ 月 ２８ 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》。 （９）２００１ 年 ８ 月 ２７ 日，四届董事会第四次会议在上海召开。会议审议通过了《关于调 整公司 ２００１ 年公募增发 Ａ 股实施方案的议案》、《关于调整公司 ２００１ 年公募增发 Ａ 股募 集资金运行的可行性议案》、《关于国有股股东存量减持本公司股份的议案》、《关于拟用 自筹资金继续投入“辽宁华源本溪三药有限公司”项目的议案》以及《召开临时股东大 会的议案》。会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日出版的《上海证券报》、 《中国证券报》。 （１０）董事会于 ２００１ 年 １０ 月 １４ 日、１１ 月 ２９ 日，分别就公司与上海英雄（集团）股份 公司相互提供 ２０００ 万元借款担保，与上工（集团）股份有限公司相互提供 ２５００ 万元借 款担保事宜做出了专项决议。两份专项决议公告分别刊登在 ２００１ 年 １０ 月 １７ 日、１２ 月 ４ 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》。 2、董事会对股东大会的执行情况 （1）根据 2001 年 2 月 20 日召开的第一次临时股东大会决议，经申报公司于 2001 年 3 月 14 日获得了由上海市工商行政管理局颁发的《企业经营执照》，完成了“迁址、更名”。 （2）根据 2001 年 6 月 23 日召开的 “2000 年度股东大会”决议，公司与兰溪市土地管 理部门正式签订了处置兰溪厂区的《国有土地使用权出让合同》；聘请上海东华会计师事 务所有限公司为公司 2001 年度会计报告审计事务所；编制内容为增发不超过 6000 万股， 募集资金总量 83006 万元，募集资金投向为六大类十三个项目的公募增发文件。 （3）根据 2001 年 8 月 31 日召开的第二次临时股东大会决议，为改善公司资产结构，及 早实现给股东的较高的投资回报，公司依据财政部（财会【2001】5 号文）关于《企业 住房制度改革中有关会计处理问题的规定》精神，对公司因实行住房制度改革，出让公 有住房而产生的政策性亏损 4,990,929.95 元（列住房周转金科目），转入 2001 年年初“利 润分配——未分配利润”科目，并由盈余公积予以弥补。 （4）根据 2001 年 8 月 27 日召开的第三次临时股东大会决议，公司将公募增发 A 股的 方案调整为：增发股数不超过 2950 万股，募集资金总量 37878 万元，募集资金投向为四 大类七个项目。并将调整后的申报文件报送中国证监会；公司以自筹资金 9000 万元与本 溪市化工集团共同组建由公司占 60%权益（注册资本为 15000 万元）的“辽宁华源本溪 三药有限公司”。 15 3、本年度利润分配预案 经上海东华会计师事务所审计，公司 2001 年度实现净利润 18,868,490.28 元。按《公 司法》和《公司章程》的有关规定，用于弥补期初尚未弥补的未分配利润-7,345,120.14 元后，可供分配的利润为 11,523,369.54 元。按 10%提取法定盈余公积（包括子公司提取 数）2,477,817.42 元，按 5%提取法定公益金（包括子公司提取数）857,762.96 元，本年 度实际可供股东分配的利润为 8,187,789.16 元。根据公司财务状况和现金流量情况，2001 年度利润分配方案为：以 2001 年期末总股本 93,218,441 股为基数，每 10 股分配现金红 利（含税）0.40 元，计 3,728,737.64 元，剩余未分配利润 4,459,051.52 元，结转下年分配。 4、公司信息披露的报纸为《上海证券报》、《中国证券报》。 第九节 监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开六次会议，具体情况如下： 1、2001 年 1 月 18 日，公司监事会在上海召开专题会议。听取董事会就中国证监会宁波 特派办对公司进行巡回检查的情况通报，审议《关于对中国证监会杭州特派员办事处下 发的﹤关于要求浙江省凤凰化工股份有限公司对巡检问题限期进行整改的通知﹥所列问 题的整改方案》的议案。会议就上述内容作出专题决议，上报中国证监会杭州特派员办 事处。会议决议公告刊登在 ２００１ 年 １ 月 １９ 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》。 2、2001 年 3 月 28 日，公司监事会召开了三届九次会议，会议审议通过了《公司 2000 年监事会工作报告》，审议了公司《2000 年度报告》 、 《2000 年度报告摘要》。会议决议公 告刊登在 ２００１ 年 ３ 月 ２９ 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》。 3、2001 年 4 月 25 日，公司三届监事会第十次会议。会议审议通过了《关于三届监事会 任满换届的议案》。一致同意由股东按《公司章程》规定提名的张勇鹤先生、赵大川先生、 孙伯鸿先生、胡建其先生为新一届监事会监事候选人；一致同意由职代会按《公司章程》 选举的杜菊光女士、陈逸林先生、蔡启宇先生等三位职工代表为新一届监事会监事。会 议决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２６ 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》。 4、2001 年 6 月 23 日，公司监事会召开四届一次会议。会议选举张勇鹤先生为监事长， 赵大川先生为副监事长，会议审议通过了《监事会议事规则》。会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２４ 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》。 5、2001 年 7 月 27 日，公司监事会召开四届二次会议。会议审议通过了《 2001 年中期报 告》及《2001 年中期报告摘要》 、 《关于盈余公积弥补住房周转金的议案》 、《关于修订八 项资产减值准备计提及损失处理的内部控制制度的议案》 、《财务联签制度》。会议决议公 告刊登在 ２００１ 年 ７ 月 ２８ 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》。 6、2001 年 12 月 25 日，公司监事会召开了四届三次会议。会议审议通过了公司《监事 会工作制度（试行）》、《监事会工作报告制度（试行）》、《关于建立监事会工作网络的建 16 议》等议案。会议同时审议通过了监事会 2001 年下半年至 2002 年上半年工作计划。 报告期内，监事会成员列席了董事会召开的 9 次会议。 （二）监事会对下列事项发表的独立意见： 1、公司依法运作情况：报告期内公司依法运作，其决策程序是合法的。公司建立了一定 的内控制度，没有发现公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时有违法行 为或故意损害公司利益的现象。 2、检查公司财务的情况：报告期内公司执行了国家财政部新颁发的《企业会计制度》、 《企业会计准则》，能不断完善内部控制制度。经上海东华会计师事务所有限公司审计的 财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司收购、出售资产情况：报告期内公司出售资产的行为没有内幕交易，收购资产定 价合理，没有损害股东的合法权益。 4、关联交易情况：报告期内公司关联交易没有损害公司的利益。 第十节 重要事项 （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 １、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、本年度《中期报告》已披露但尚未结案的诉讼事项如下： 兰溪市经济技术开发实业总公司在以其自有房产 ７１７ 万元作抵押的情况下，向浙江 省信托投资有限责任公司借款 ７００ 万元，本公司为其提供 ４００ 万元的信用担保。同时， 该公司又将价值 ３１７ 万元的土地使用权对本公司的担保予以反担保。因逾期未还引发诉 讼。杭州中院一审判决：由第一被告归还本息、逾期息、诉讼费等共计 ４，６２９，９０９ 元， 并先由其已抵押的 ７１７ 万元房产先作清偿。本公司对上述抵押房产不足以清偿的部分承 担连带责任。原告不服杭州中院一审判决，上诉至浙江省高级人民法院。１９９９ 年 ３ 月 ３１ 日省高院作出“驳回上诉，维持原判”的终审判决，由于涉案抵押物难以变现等原因未 执行。此案虽未结案，但杭州中院已作中止执行的裁定。 ３、报告期内结案的诉讼事项如下： 本公司因替兰溪市财务开发公司向浙江省信托投资有限责任公司借款 ５００ 万元提供 信用担保，因部分借款逾期未还，引发诉讼。１９９９ 年 ６ 月，经杭州市中级人民法院一审 判决：由被告兰溪市财务开发公司向原告浙江省信托投资有限责任公司支付借款本息、 逾期利息、诉讼费等共计 ４９６．４１３１ 万元，本公司负连带清偿责任。至 ２００１ 年 ６ 月 ２１ 日，财务开发公司分四次已将上述款项全部清偿完毕。 （二）报告期内公司收购、出售资产的简要情况及进程 １、根据三届董事会第二十次会议决议，公司与安徽省六安市经济贸易委员会签署了《关 于转让安徽朝阳药业有限责任公司 72.32%股权之股权转让补充协议》。根据上海东华会 17 计师事务所的审计结果（截至于 2001 年 3 月 31 日，安徽朝阳药业有限责任公司净资产 为 204 万元。）和北京中资资产评估事务所的评估结果（截至于 2001 年 3 月 31 日，安徽 朝阳药业有限责任公司净资产评估值为 1711.28 万元。），公司以自筹资金出资 400 万元 受让该公司 72.32%权益。2001 年 11 月 20 日，经公司总经理办公会议批准，公司与安 徽朝阳药业有限责任公司工会签署了《关于转让安徽华源朝阳药业有限责任公司 13.84% 股权之股权转让协议》，追加投资 150 万元。至报告期末，公司已累计持有安徽华源朝阳 药业有限责任公司 86.16%的权益。现该公司已更名为“安徽华源朝阳药业有限公司”， 部分资产的权属变更手续尚在办理之中。 2、根据三届董事会第二十次会议决议，本公司与辽宁阜新制药厂签署了《关于转让阜新 环尔康药业有限公司 65%股权之股权转让补充协议》。根据上海东华会计师事务所的审 计结果（截至于 2001 年 3 月 31 日，阜新环尔康药业有限公司净资产为 633.09 万元。） 和北京中资资产评估事务所的评估结果（截至于 2001 年 3 月 31 日，阜新环尔康药业有 限公司净资产评估值为 1388.89 万元。），公司以自筹资金出资 599 万元受让该公司 65% 权益。现该公司已更名为“阜新华源药业有限公司”，部分资产的权属变更手续尚在办理 之中。 3、根据本公司三届董事会第二十次会议决议，公司与北京星昊现代医药开发有限公司股 东王健签署的《关于转让北京星昊现代医药开发有限公司 30%股权之股权转让补充协 议》。根据亚太集团会计师事务所有限公司的审计结果（截至于 2001 年 5 月 31 日北京星 昊现代医药开发有限公司净资产为 1964.57 万元。）和北京中资资产评估事务所的评估结 果（截至于 2001 年 5 月 31 日，北京星昊现代医药开发有限公司净资产评估值为 1964.57 万元。），公司以自筹资金出资 1000 万元收购该公司 30%权益。 4、 根据 ２００１ 年 ９ 月 ３ 日召开的公司总经理办公室会议决定，公司以出让形式剥离全 资子公司浙江省凤凰化工房地产开发公司。２００１ 年 ９ 月 ２１ 日，公司以公开招标为方式， 以经评估及审计确认的净资产为标底，以 ７，１３１，７００．００ 元的价格开标转让。至报告期 末，资产交割已办理完毕。按公司长期投资帐面值 ６，５０３，９０１．９７ 计算，公司获取转让 收益 ６２７，７９８．０３ 元。 （三）报告期内公司关联交易事项 １、关联方应收应付款项余额 期末余额 （元） 占全部应收（付）款的比重 项目及企业名称 本期 上期 本期 上期 一．其他应收款 中国华源集团有限公司 ２４５ ５５５．５６ ８ ５２０ ６４０．７６ ０．４６％ ２０．５４％ 兰溪佳丽化工有限公司 ６２４ ４５５．３２ ７４７ ５１１．３８ １．１８％ １．８％ 江苏江源热电有限公司 ７２７ ０７９．８０ ７ ３９７ ０７１．７２ １．３７％ １７．８３％ 上海华源生命科学研究开发有限 １１７ １７０．００ ０．２２％ 公司 北京星昊现代医药开发有限公司 １ ７００ ０００．００ ３．２１％ 合计 ３ ４１４ ２６０．６８ １６６６５ ２２３．８６ 二．应付帐款 江苏江源热电有限公司 １０ ５９６ １２３．２７ １０ ００５ ５１２．５２ １４．０３％ ３１．４４％ 合计 １０ ５９６ １２３．２７ １０ ００５ ５１２．５２ 18 三．一年内到期的长期负债 中国华源集团有限公司 ４３ ５７０ ０００．００ ４６．１６％ 合计 ４３ ５７０ ０００．００ ２、本公司与关联方的交易事项 关联方企业名称 关联交易事项 金 额 备 注 江苏江源热电有限公司 购买水、电、气 ６２ ８６１ ５９３．９６ 中国华源集团有限公司 受托管理下属企业并收取托管费 １ １５０ ０００．００ 上海华源房地产开发经营公司 房租 １５２ ０８５．２８ 本年应支付数 上海华源生命研究开发有限公司 房租 ６９５ ３７６．２８ 本年应支付数 北京星昊现代药业有限公司 购买医药品种款 １ ７００ ０００．００ 另有 １００ 万元未支付 中国华源集团有限公司 借款免收利息 ９３１ ７００．８６ （四） 重大合同及其履行情况 １、报告期内公司托管其他公司的情况 经公司三届董事会第二十次会议批准，从 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止， 公司托管经营公司第一大股东中国华源集团有限公司所属上海波拉化妆品有限公司和上 海兴和织造有限公司。根据《托管协议》的约定，托管期间中国华源集团有限公司不再 对上述企业进行实质性管理，公司要保证上述被托管企业正常运行、资产保值增值。被 托管企业合计每半年向本公司缴纳托管费 ６０ 万元，今年共 １２０ 万元。报告期内公司实际 收到上述企业经营托管费合计 １１５ 万元。 ２、报告期内公司重大担保和财产抵押事项 （１）担保事项 报告期内经董事会特别决议批准，公司分别在 ２００１ 年 １０ 月 １４ 日、１１ 月 ２９ 日与上 海英雄（集团）股份有限公司、上工（集团）股份有限公司签订互保协议。 被但保单位名称 担保借款金额 担保期限 浙江康恩贝制药有限公司 ２５，０００，０００ 元 ２００１．０２．２７～２００３．０５．３０ 上海英雄（集团）股份有限公司 ２５，０００，０００ 元 ２００１．１０．１４～２００２．１０．１３ 上工（集团）股份有限公司 ２０，０００，０００ 元 ２００１．１２．０１～２００２．１２．０１ 江苏江源热电有限公司 １２，２００，０００ 元 ２００１．０５．３０～２００２．０５．２９ （２）对外提供的财产抵押： ①本公司以所拥有的共 １３４ 幢房屋（厂房和仓库），合计建筑面积 ５５ ５５１．６９ 平方米， 评估作价 ２ ６１４．５４ 万元， ２１４ ７７０．９５ 平方米（其中：划拨用地 １２ ８０６．４６ 平方米，出 让用地 ２０１ ９６４．４９ 平方米）的土地使用权作价 ３ ０１９．８５ 万元，以所拥有的机器设备评 估作价 １ ８８６ 万元，合计评估作价 ７５２０．３９ 万元，向中国工商银行兰溪市支行申请取得 抵押贷款（流动资金借款）５１２０ 万元。 ②安徽华源朝阳药业有限公司以淀粉、葡萄糖、机修、合成等车间的全部设备评估作价 ２ ５９６ 万元向工商银行六安分行营业部取得 １ ５２２．５０ 万元短期和长期借款； ③江苏华源药业有限公司抵押贷款情况：公司以 ６ ８４１．４６ 平方米的房产作抵押，获得中 国工商银行靖江市支行 ５８５ 万元贷款； ④江苏江山制药有限公司以资产抵押向中行靖江支行申请 １ ６００ 万美元贷款（折合人民 币 １３ ２４２ ５６０．００ 元），２ ２００ 万元人民币贷款；通过资产质押方式取得中行靖江支行人 19 民币贷款 ３７２ 万元；以资产抵押向中国进出口银行申请取得人民币贷款 ４ ０００ 万元。 ３、报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 ４、报告期内公司其他重大合同 报告期初，公司兰溪市生产基地所使用的 ８ 宗土地属国有无偿划拨使用地。为了贯 彻国家土地管理部门有关规定，保持公司资产的完整。公司委托具有 Ａ 级资质的浙江省 地产评估中心有限公司对公司在兰溪市的 ８ 宗国有划拨土地进行评估，并于 ２００１ 年 ２ 月 ７ 日获得浙江省国土资源厅《关于浙江省凤凰化工股份有限公司土地估价结果确认及 土地使用权处置的批复》 （浙土自发＜２００１＞７０ 号文）。公司以此与兰溪市政府主管部门签 订《国有土地使用权转让合同》，双方同意合计面积为 ２０１９６４．４９ 平方米的土地（其中包 括住宅用地 ７２．２０ 平方米、商业用地 ５９１３．２０ 平方米）应缴的出让金总额按评估确认价 ４０，７４６，８１２ 元的 ４０％确定，共计为 １６，２９８，７２４ 元。其余 ６０％按地方有关政策免缴，可由 公司用于补充职工安置补偿金。公司应于合同签署之日后分两年四期支付 １６，２９８，７２４ 元出让金，报告期内公司尚未支付该款项。上述内容作为公司“２０００ 年度股东大会”决 议事项，刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日在《上海证券报》、《中国证券报》。 （五）公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 （六）公司聘任会计师事务所的情况 经 ２００１ 年 ６ 月 ２３ 日召开的公司“２０００ 年度股东大会”批准，公司迁址上海后不再 续聘浙江天键会计师事务所为公司会计报告的审计机构，改聘上海东华会计师事务所有 限公司为公司 ２００１ 年度会计报告的审计机构，聘期一年。报告年度内公司共支付给上海 东华会计师事务所有限公司的报酬为 ７４ 万元（不包括差旅费）。其中，２００１ 年度中报审 计费 ２２ 万元，增发专项报告及盈利预测报告 ４０ 万元，收购企业资产审计费 １２ 万元。２００１ 年度报告审计费尚未支付。２０００ 年度公司支付浙江天健会计师事务所有限公司审计费 ４６ 万元（不包括差旅费），其中年报审计费 ３１ 万元，资产审计费 １５ 万元。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事均无受到中国证监会稽查或行政处罚、通报批 评以及上海证券交易所公开谴责等情形。 （八）其他重要事项 ２００１ 年 ３ 月 １４ 日，经上海市工商行政管理核准，公司法定名称由“浙江省凤凰化 工股份有限公司”变更为“上海华源制药股份有限公司，公司的法定住所由“浙江省兰 溪市大阙路 １８ 号”变更为“上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路 ３５１ 号”。２００１ 年 ３ 月 ２１ 日，经上海证券交易所核准，公司在上海证券交易所使用的股票简称由“浙江凤 凰”变更为“华源制药”。 20 第十一节 财务报告 （一） 审计报告 东会财（２００２）１０６７ 号 上海华源制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负债表， ２００１ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 ２００１ 年度的现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度的经营 成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：郭益浩 中国 · 上海 中国注册会计师：马 虹 邮政编码：２０００３１ 二ОО二年三月十八日 （二） 会计报表（附后） （三） 会计报表附注（单位：人民币元） 一、 公司基本情况 １．历史沿革：上海华源制药股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 由原浙江省凤凰化工股份有限公司更名而来，系经浙江省人民政府和中国人民银行 浙江省分行批准，于 １９８８ 年 １ 月 ２１ 日在浙江工商行政管理局登记注册。２００１ 年 ３ 月 １４ 日，公司更名为上海华源制药股份有限公司，并已办理完毕工商变更登记手续， 取得了上海市工商行政管理局核准颁发的企业法人营业执照。变更后的营业执照注 册号为 ３１００００１００６６２４。自 ２００１ 年 ３ 月 ２１ 日起，本公司在上海证券交易所使用的股 票简称已由“浙江凤凰”改为“华源制药”。 ２．所处行业：工业企业（日化及制药）。 ３．住所：原注册地址为浙江省兰溪市大阙路 １８ 号。２００１ 年 ３ 月 １４ 日注册地址 变更为上海市浦东新区郭守敬路 ３５１ 号。 ４．注册资本：９３ ２１８ ４４１．００ 元。 ５．经营范围：原以日化产品为主，主要从事生产销售化妆品、民用洗涤剂、工 业用洗涤剂、甘油、皂类、碱产品、脂肪醇、硬脂酸、硬化油、香油、香精、表面 活性剂、化工原料等；近一年来，公司通过资产置换及股权收购等方式逐步向制药 产业拓展，目前的医药类产品主要包括维生素 Ｃ、维生素 Ｅ、右旋糖酐、尼可刹米、 云芝糖肽等原料药；大输液产品及系列中成药产品，此外还包括出口本公司自产产 品。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度： 21 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度： 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 （三）记帐本位币： 采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则： 以权责发生制原则为记帐基础；以实际成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法： 以人民币为记帐本位币，对发生的外币经济业务，以业务发生当月 １ 日中国人民 银行公布的汇价（中间价）折合为本位币入帐。期末，将外币帐户余额按年末汇价 进行调整，发生的差额作为汇兑损益。其中与购建固定资产有关的汇兑损益在该项 资产达到预定可使用状态前予以资本化，无关的在公司筹建期计入开办费；生产经 营期间发生的计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准： 以企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的 投资确认为现金等价物。 （七）坏帐核算方法： １． 坏帐的确认标准： （１）因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐 款； （２）因债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等 导致停产而在短时间无法支付债务的，确认为坏帐。 （３）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实不能收回的应收帐款。 ２． 坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。 ３． 坏帐准备一般按期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额的 ７％计 提，但对年内收购企业的帐龄较长可能收不回的应收帐款作了全额计提。 ４． 对有证据表明确实无法收回的应收款项，根据公司的管理规定，经股东大会 或董事会批准予以核销，并冲销提取的坏帐准备。 （八）存货核算方法： １．存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品、开发产品、 开发成本、委托加工物资等。 ２．存货取得时按实际成本计价。购入并已验收入库的原材料按实际成本入帐，发 出原材料、产成品成本采用加权平均法计价；入库的产成品（自制半成品）按实际生 产成本核算。 ３．领用低值易耗品按一次摊销法摊销，生产领用的包装物直接计入成本费用。 ４．存货的盘存制度：采用永续盘存制。 ５．期末存货按成本与可变现净值孰低计价。 22 ６．存货跌价准备的计提方法：期 末根据单个存货的可变现净值低于帐面成本的数 额计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年损益。 （九）短期投资核算方法： １．短期投资计价方法：短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相 关费用）扣除已宣告发放但尚未支付的现金股利（或已到期而尚未领取的债券利息） 入帐。 ２．投资收益的确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投 资帐面价值。处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为 当期损益。 ３．短期投资跌价准备的计提方法：期末对短期投资按成本与市价孰低计算并确定应 计提的跌价准备，计入当期损益。 （十）长期投资核算方法： １． 长期债券投资： （１）长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款（包括 支付的税金、手续费等各项相关费用）扣除已到期尚未领取的债券利息作为初始投资 成本入帐，并按权责发生制原则按期计提利息，计入当期损益。 （２）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按 直线法，于确认相关债券利息收入的同时进行摊销。 ２．长期股权投资： （１）长期股权投资计价和确认的方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投 资。长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。 （２）投资企业对被投资单位无控制，无共同控制或无重大影响的，长期股权投资 采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期 股权投资采用权益法核算。公司对被投资单位的长期股权投资占被投资企业有表决权 资本总额 ５０％以上的或虽在 ５０％以下但有实际控制权的单位，采用权益法核算并纳入 编制合并会计报表范围。 （３）股权投资差额的摊销方法：长期股权投资采用权益法核算时，其取得的成本 与其在被投资单位所有者权益中所占份额间的差额计入长期股权投资差额，合同规定 了投资期限的，按投资期限分期平均摊销；没有规定投资期限的，投资成本超过或低 于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按 １０ 年的期限平均摊销，摊销金 额计入当期投资收益。 （４）长期投资减值准备的提取方法：年度终了，对长期投资逐项进行检查，由于 市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的， 按单项资产计提长期投资减值准备。 （十一） 固定资产计价和折旧方法。 １．固定资产标准：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等生 产经营主要设备；单位价值在 ２ ０００ 元以上，且使用期限超过两年的不属于生产经营 主要设备的物品。 ２．固定资产计价方法： （１）购入的固定资产，以实际支付的买价、包装物、运输费、安装成本、交纳的有 关税金等计价； 23 （２）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支 出，作为入帐价值； 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入帐价值； （３）在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上 由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价； （４）盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去该项资产的新 旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入帐价值； （５）接受捐赠的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，或根据所提供 的有关凭证计价。接受捐赠固定资产时发生的相关税费，计入固定资产价值。 ３．固定资产折旧采用平均年限法。残值率为原值的 ３％，其折旧年限及分类折旧率分 别为： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 ４０－１０ ２．４３－９．７ 通用设备 ２８－６ ３．４６－１６．１７ 专用设备 ２０－８ ４．８５－１２．１３ 运输设备 １２－８ ８．０８－１２．１３ ４．固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按单项可收回金额低于帐面价值 的差额计提固定资产减值准备。 （十二） 在建工程核算方法： １．在建工程按照实际发生的支出以及所分摊的工程管理费用等计价。 ２．出包工程按照应支付的工程款计价。 ３．安装工程按照所安装设备的价款，安装工程费用及试运转费用等发生支出计价。 ４．在建工程自交付使用之日起，按照工程决算或工程成本等资料认定，并转入固定资 产。 ５．委托代建工程：根据委托双方签定的委托代建工程合同、协议确定工程价款计价。 ６．在建工程减值准备的提取方法：期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表 明在建工程已发生了减值，计提减值准备。 （十三） 无形资产计价及摊销方法： 无形资产按取得时实际成本计量。无形资产摊销按法定的有效期限或收益期限孰 短的原则确定，在其使用权期限内按直线法进行摊销。 无形资产减值准备的提取方法：期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济 利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，按单项项目计提减值准备。 （十四） 长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用包括公司及子公司摊销期限在一年以上（不含一年）的固定资产大 修理支出、租入固定资产改良支出等，按实际发生额核算，在使用期和租赁期内按直 线法进行摊销。 在筹建期间内发生的开办费用，在开始生产经营的当月起一次计入损益。 （十五） 借款费用的会计处理方法： １．为专门购建固定资产而发生的长期借款费用，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产成本；在固定资产达到预 24 定可使用状态后所发生的，直接计入当期损益。 ２．对于短期借款或不是用于专门购建固定资产的长期借款，其所发生的借款费用按 月预提计入当期损益。 （十六） 收入确认原则： １．当满足以下四个条件时确认为产品销售收入实现： （１） 已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （２） 不再对该产品实施继续管理权和实际控制权； （３） 相关的收入已经收到或取得了收款的证据； （４） 与销售该产品有关的成本能够可靠地计量。 ２．当满足以下条件时，按完工百分比法确认劳务收入的实现： （１） 劳务收入和劳务成本能够可靠计量； （２） 与交易相关的经济利益能够流入企业； （３） 劳务的完成程度能够可靠地确定。 （十七）所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理采用应付税款法。 （十八）合并会计报表的编制方法： １．合并范围的确认原则：对母公司持有被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上， 或虽不超过 ５０％但具有实际控制权的子公司纳入合并会计报表编制范围。 ２．编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，按照财政部《合并会计 报表暂行规定》和《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，合并资产、负债、 所有者权益以及利润表及利润分配表各项目，并抵销母公司对子公司的投资，同时将 母公司和子公司、子公司相互之间往来、存货购销、产品销售等内部往来、内部交易 及其未实现的内部利润进行抵销。 ３．股权比例在 ５０％以上或具有实际控制权但未纳入合并会计的报表范围的子公司有 关情况见附注四（二）。 ４．对合并范围内的子公司的会计报表已按照财政部关于印发《〈企业会计制度〉 实施范围有关问题规定》的通知的要求进行了相应调整。 （十九）本年度会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明 根据财政部财会［２００１］１７ 号贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定 及董事会会议决议并经股东大会通过，本公司变更会计政策如下： １．固定资产原不计提减值准备，现变更为按各单项固定资产可收回金额低于期末 帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 ２．在建工程原不计提减值准备，现变更为按各单项在建工程可收回金额低于期末 帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 ３．无形资产原不计提减值准备，现变更为按各单项无形资产预计可收回金额低 于期末帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 ４．委托贷款原不计提减值准备，现变更为按委托贷款本金与可收回金额孰低计 量，可收回金额低于委托贷款的本金的差额，计提委托贷款减值准备。 以上会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的年初数； 利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影 25 响数为 ２ ８７９ ５３１．６５ 元，其中因计提固定资产减值准备的累计影响数（期初未分配 利润减少）为 ２ ７８４ ２４８．１４ 元；因计提在建工程减值准备的累计影响数为 ９５ ２８３．５１ 元。对 １９９９ 年度、２０００ 年度会计报表项目影响如下： 项 目 １９９９ 年度 ２０００ 年度 计提固定资产减值准备 １ ８０９ ７６１．２９ ９７４ ４８６．８５ 计提在建工程减值准备 ９５ ２８３．５１ 调减净利润 １ ９０５ ０４４．８０ ９７４ ４８６．８５ 调减未分配利润 １ ９０５ ０４４．８０ ９７４ ４８６．８５ 三、 税项： 本公司适用的主要税种税率如下： １．流转税 增值税：产品、商品销售适用增值税，税率为 １７％。 营业税：一般劳务及其他收入适用营业税，税率为 ５％。 ２．城建税及教育费附加 城建税及教育费附加：以各纳税单位属地的税务规定计算缴纳。 ３．所得税 母公司：上海本部根据《上海市财政局、税务局关于对浦东新区内新建企业减、 免所得税申报问题的通知》［沪财企一（１９９１）１６６ 号］，实际执行 １５％的企业所得 税税率政策； 子公司：（１）安徽华源朝阳药业有限公司所得税税率 ３３％； （２）辽宁华源本溪三药有限公司所得税税率 ３３％； （３）上海华凤化工有限公司所得税税率 １５％； （４）江苏华源药业有限公司所得税税率 ３３％； （５）阜新华源药业有限公司所得税税率 ３３％； （６）浙江华源科技开发有限公司所得税税率 ３３％。 四、 控股子公司及合营企业： （一）基本情况： １． 直接控制的所有子公司及合营企业： 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 股权比例 是否合并 辽宁华源本溪三药有限公司 辽宁本溪 １５ ０００ 万 中成药的生产销售 ９ ０００ 万 ６０％ 是 上海华凤化工有限公司 上海 １ ２００ 万 销售原料、产品 １ ０８０ 万 ９０％ 是 兰溪市佳丽化工有限公司 浙江兰溪 １５０ 万 日化产品生产 １３５ 万 ９０％ 否 江苏华源药业有限公司 江苏靖江 １４ ５５９．９ 万 原料药的生产销售 １３ ５１３ 万 ９１．３％ 是 安徽华源朝阳药业有限公司 安徽六安 １０８４ 万 药品生产 ５５０ 万 ８６．１６％ 是 阜新华源药业有限公司 辽宁阜新 ３８５．４７ 万 原料药的生产销售 ５９９ 万 ６５％ 是 浙江华源科技开发有限公司 浙江兰溪 １ ０００ 万 原料药的研发等 ８００ 万 ８０％ 是 26 ２． 间接控制的所有子公司及合营企业： 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 股权比例 是否合并 江苏江源热电有限公司 江苏靖江 ６００ 万美元 生产销售蒸汽电力 ３００ 万美元 中外合作 否 江苏江山制药有限公司 江苏靖江 ２ ６０６．６１ 万美元 生产销售维 Ｃ 产品、 ４ ９８０ 万美元 ４２．０５％ 是 原料药、制剂等 （二）未纳入合并范围子公司的情况及原因说明： 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资比例 原因 兰溪市佳丽化工有限公司 兰溪 １５０ 万元 日化产品生产 ９０％ ［注 １］ 江苏江源热电有限公司 靖江 ６００ 万美元 生产销售蒸汽电力 中外合作 ［注 ２］ 浙江省凤凰化工房地产开发公司 兰溪 ５００ 万元 房地产（肆级） １００％ ［注 ３］ 珠海永靖联合医药贸易有限公司 珠海 ８０ 万元 医药经销 ５０％ ［注 ４］ ［注 １］ 兰溪市佳丽化工有限公司已停业，正在进行注销清算。 ［注 ２］ 江苏江源热电有限公司系中外合作企业，其经营收益及清算后财产的分配 均按合作合同的约定及董事会决议进行分配，故未将其纳入合并会计报表。 ［注 ３］ 浙江凤凰化工房地产公司已于 ２００１ 年 ９ 月 ２１ 日以权益出让的方式，整体 出让、转让给自然人王占峰，故本年度不纳入合并报表范围。 ［注 ４］ 珠海永靖联合医药贸易有限公司系本公司控股子公司江苏华源药业有限公 司之子公司，因其对本公司不具有重大影响，故本会计报表的投资收益未按权益法核 算，也未将其合并会计报表。 （三）合并报表范围发生变更的内容和原因： １．江苏江山制药有限公司系本公司控股子公司江苏华源药业有限公司的子公司。 江苏华源药业有限公司拥有其股份的 ４２．０５％，系该公司第一大股东，其他四位股东拥 有的股份比例分别为 ２８．６０％、２３．７８％、３．５７％、２％。根据该公司章程及董事会有关决 议，由江苏华源药业有限公司负责该公司的经营管理，并委派和推荐高级管理人员和 财务负责人。因此江苏华源药业有限公司取得了对江苏江山制药有限公司财务和经营 政策的控制权。根据财政部《合并会计报表暂行规定》的有关规定，本公司将江苏江 山制药有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表纳入合并范围，并将该公司 ２００１ 年 １ 至 １２ 月份的利润表也纳入合并范围，相应对期初余额进行了追溯调整。 ２．根据与安徽省六安市经济贸易委员会签署的《关于转让安徽朝阳药业有限责 任公司 ７２．３２％股权之股权转让补充协议》，本公司 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日已支付安徽华源 朝阳药业有限公司（原安徽朝阳药业责任有限公司）的股权受让款 ４００ 万元，原安徽 朝阳药业有限责任公司改名为安徽华源朝阳药业有限公司。２００１ 年 １１ 月 ２０ 日，根 据《安徽朝阳药业有限责任公司工会与上海华源制药股份有限公司关于转让安徽华源 朝阳药业有限责任公司 １３．８４％股权之股权转让协议》，追加投资 １５０ 万元，至 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日止，该公司已办完工商变更登记手续。董事会成员和企业高级管理人员 已调整到位，并控制该公司的财务和经营决策。因此，该公司纳入本次合并会计报表 范围。 ３．根据与辽宁阜新制药厂签署的《关于转让阜新环尔康药业有限公司 ６５％股权之 股权转让补充协议》，２００１ 年 ６ 月 ２０ 日，本公司已支付辽宁阜新环尔康药业有限公 司的股权受让款 ５９９ 万元，原辽宁阜新制药厂改名为阜新华源药业有限公司。至 ２００１ 年 ７ 月 １ 日，工商变更登记手续已办理完毕，并控制该公司的财务和经营决策，故该 公司纳入本次合并会计报表范围。 27 ４．根据与本溪化工（集团）有限公司签订的《关于辽宁本溪三药有限公司之合 资合同》，本公司于 ２００１ 年 ９ 月 ２９ 日出资 ９０００ 万元与本溪化工集团共同组建辽宁华 源本溪三药有限公司，并已办理工商登记。本公司投资占该公司注册资本的 ６０％，并 控制该公司的财务和经营决策，故该公司纳入本次合并会计报表范围。 ５．根据本公司《关于同意合资组建浙江华源科技开发有限公司的决定》，本公司 与 ２００１ 年 １１ 月 １６ 日出资 ８００ 万元与浙江大学科技园发展有限公司合资组建浙江华 源科技开发有限公司，并已办理工商登记。本公司占该公司注册资本的 ８０％，并控制 该公司的财务和经营决策，故该公司纳入本次合并会计报表范围。 ６．根据本公司 ２００１ 年 ９ 月 ３ 日《总经理办公室会议纪要》精神，以权益出让的 方式整体出让浙江省凤凰化工房地产公司，出让的价格以审计评估后的净资产为依 据。２００１ 年 ９ 月 ２１ 日，在审计、评估的基础上，公司对其股权转让采用了招标公告 的方式，与自然人王占峰签定了《关于转让浙江省凤凰化工股份有限公司房地产公司 股权之转让协议》，以 ７１３．１７ 万元的价格成交，故浙江省凤凰化工房地产公司本次未 纳入合并报表范围。 五、 利润分配： 根据本公司 ２０００ 年度股东大会决议，本公司 ２０００ 年度实现的净利润全部用于 弥补以前年度亏损。根据公司 ２００２ 年 ３ 月 １８ 日四届董事会第五次会议提出的 ２００１ 年度利润分配预案，２００１ 年实现的净利润在弥补以前年度亏损后，按可供分配利润 的 １０％计提法定盈余公积、５％计提法定公益金，并以 ２００１ 年年末股本 ９３ ２１８ ４４１ 股 为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．４０ 元（含税），计人民币 ３ ７２８ ７３７．６４ 元，上述利润分配预案有待股东大会批准。 六、 合并会计报表主要项目注释： （一）合并资产负债表有关项目注释： １．货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 ５３ １９３．８１ ３７ ２６９．３２ 银行存款 １０７ ００４ ２５８．６６ ４８ ５３４ ５５８．７２ 其他货币资金 ３ ３８１ ８０７．１５ ３ ２３４ １８２．３７ 合 计 １１０ ４３９ ２５９．６２ ５１ ８０６ ０１０．４１ ２．短期投资及短期投资跌价准备 短期投资——股票投资 股票名称 股票数量 投资成本 跌价准备 净额 期末市价 中石化 １ ０００ 股 ４ ２２０．００ ７７０．００ ３ ４５０．００ ３ ４５０．００ 江铜 １６ ０００ 股 ３６ ３２０．００ ０．００ ３６ ３２０．００ 未上市 合 计 １７ ０００ 股 ４０ ５４０．００ ７７０．００ ３９ ７７０．００ ［注］期末市价资料来源：２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公布的股市行情计算。 ３．应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 到 期 日 银行承兑汇票 ２ ３９３ ５０５．７２ ０．００ ２００２．１．５－２００２．３．２３ 28 ４．应收账款 （１）帐龄分析： 帐龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 １１５ ０７６ ８２２．６４ ６７．９１ ８ ０５５ ３７７．５８ ９６ ５５０ ８３９．４３ ７３．９５ ６ ７５８ ５５８．７６ １－２ 年 ２２ １１６ ４９７．３９ １３．０５ １ ５４８ １５４．８２ ９ ５６１ ９９７．３２ ７．３２ ６６９ ３３９．８１ ２－３ 年 ６ ８１７ ２５１．４０ ４．０２ ４７７ ２０７．６０ ５ １２９ ６２０．０９ ３．９４ ３５９ ０７３．４１ ３ 年以上 ２５ ４５４ ７５３．７６ １５．０２ ４ ７２９ ２３０．２２ １９ ３１５ ６０９．５４ １４．７９ ２ ００９ ４２４．５８ 合 计 １６９ ４６５ ３２５．１９ １００．００ １４ ８０９ ９７０．２２ １３０ ５５８ ０６６．３８ １００．００ ９ ７９６ ３９６．５６ （２）应收账款欠款前五名的累计总欠款金额 ５９ １６９ ９３９．６８ 元，占应收账款总额 的比例为 ３４．９２％。 （３）本年全额计提坏帐准备或计提比例较大的情况：公司以收购安徽朝阳药业有 限公司 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日净资产所作的审计为依据，对该公司应收帐款的不可收回部分作 了全额计提应收帐款坏帐准备。 （４）无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股权的股东单位款项。 ５．其他应收款 （１）帐龄分析： 帐龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ３８ １７４ ０３８．２６ ７５．２２ ２ ６７２ １８２．６８ ３２ ４２１ ５２７．１９ ７２．５０ ２ ３３９ ５０６．８８ １－２ 年 ２ ４１０ ６５３．３２ ４．７５ １６８ ７４５．７３ １ ６１６ ６５１．６９ ３．６１ １１３ １６５．６２ ２－３ 年 １ ６１７ ６３１．５３ ３．１９ １１３ ２３４．２１ １ ４６８ ６５５．３５ ３．２８ １０２ ８０５．８７ ３ 年以上 ８ ５４７ ８９３．３６ １６．８４ ７６５ ９５２．３９ ９ ２１５ ６８３．２９ ２０．６１ ６４５ ０９７．８３ 合 计 ５０ ７５０ ２１６．４７ １００．００ ３ ７２０ １１５．０１ ４４ ７２２ ５１７．５２ １００．００ ３ ２００ ５７６．２０ （２）其他应收款欠款前五名的累计总欠款金额 ２５ ０１３ ７１６．５３ 元，占其他应收款 总额的 ４９．２９％． （３）本年全额计提坏帐准备或计提比例较大的情况：公司以收购安徽朝阳药业有限 公司 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日净资产所作的审计，依照该公司应收款的不可收回部分作了全额 计提其他应收帐款坏帐准备。 （４）金额较大的其他应收款的性质或内容： 欠款单位名称 金额 原 因 本溪化工集团有限公司 １６ ５３７ ４０６．８４ 代偿还债务款、支付提成促销费及租赁费 兰溪经贸有限公司 ２ ４５１ ９４８．０２ 正常业务往来欠款 成都美创科技公司 ２ ０００ ０００．００ 正常业务往来欠款 （５）无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股权的股东单位款项。 ６．预付账款 （１）帐龄分析 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 ％ 金 额 比 例 ％ １年以内 ２３ ６０９ ５４４．１６ ９６．１８％ １３ ９２６ ５１７．４０ ９３．４４％ １－２年 ７５０ ７１０．７７ ３．０５％ ２１ ０６７．０７ ０．１４％ ２－３年 １９８．７１ ０．０１％ ５２７ ９２５．７１ ３．５４％ 29 ３年以上 １８７ ６１９．１８ ０．７６％ ４２８ ４８４．６９ ２．８８％ 合 计 ２４ ５４８ ０７２．８２ １００．００％ １４ ９０３ ９９４．８７ １００．００％ （２）无预付持本公司 ５％（含 ５％）以上股权的股东单位款项。 ７．应收补贴款 项目 期末数 性质及内容 应收出口退税 ２９ ９２２ ２２５．０４ 出口应退增值税 ８．存货及存货跌价准备 （１）明细情况： 项 目 金 额 跌 价 准 备 期末数 期初数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 在途材料 ３ １０１ ０２５．６２ ５１２ ８２０．５１ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 原材料 ５３ ３５４ ８８５．９９ ３７ ６９８ ８３９．５３ ０．００ ８ ７２８．２２ ０．００ ８ ７２８．２２ 包装物 ３ ４０４ ９７６．１０ ９４３ １１８．７７ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 库存商品 ４６ １５２ ５７０．２６ ３５ １２９ ０８２．５５ ５４６ １４６．９７ ５１９ ５２２．９６ １９０ ２７３．００ ８７５ ３９６．９３ 委托加工物资 ２８１ ４４６．２０ ７６３ ３６４．６０ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 在产品 １２ ７１６ ３６７．０３ １０ ７３７ ７２８．７２ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 １１９ ０１１ ２７１．２０ ８５ ７８４ ９５４．６８ ５４６ １４６．９７ ５２８ ２５１．１８ １９０ ２７３．００ ８８４ １２５．１５ （２）存货可变现净值的确定依据如下： 本公司存货可变现净值，系根据期末存货全面清查后，对存货中因毁损、部分和全部 陈旧过时或市场销售价低于成本的部分，按单个存货项目逐个确定。 ９．待摊费用 期 末 数 期 初 数 结 存 原 因 ３９０ ６３１．６３ ５４２ ０３２．６３ 受益期未完 ３５ ５００．００ ０．００ 受益期未完 ４３ ５４７．７４ ０．００ 受益期未完 ４６９ ６７９．３７ ５４２ ０３２．６３ １０．长期投资 （１）明细情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 ２ ６２０ ６００．００ ０．００ ３４０ ０００．００ ２ ２８０ ６００．００ 对子公司投资 ２ ５８４ ９３９．８４ ０．００ １ ０００ ０００．００ １ ５８４ ９３９．８４ 对联营企业投资 ５００ ０００．００ １２ ８４６ ３３２．６０ ０．００ １３ ３４６ ３３２．６０ 其他股权投资 ４４ １３３ ２７３．０６ ７ ９９５ ２３０．８３ ２ １０７ ０８３．９６ ５０ ０２１ ４１９．９３ 股权投资差额 －６ ０５５ １８９．９３ ２ ３３４ ９８８．３４ －４７０ ５８０．００ －３ ２４９ ６２１．５９ 合 计 ４３ ７８３ ６２２．９７ ２３ １７６ ５５１．７７ ２ ９７６ ５０３．９６ ６３ ９８３ ６７０．７８ 30 （２）长期股权投资－股票投资 被投资单位 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末合计 浙江八达股份有限公司 法人股 １ ５００ ０００ 参股 １ ６５０ ０００．００ １ ６５０ ０００．００ 浙江大通股份有限公司 法人股 ９０ ０００ 参股 ９０ ０００．００ ９０ ０００．００ 浙江亚伦股份有限公司 法人股 ５１０ ０００ 参股 ５４０ ６００．００ ５４０ ６００．００ 合 计 ２ ２８０ ６００．００ ２ ２８０ ６００．００ （３）长期股权投资－股权投资 被投资公司名称 持股 投资 初始投资额 损益调整 股权投资准备 期末合计 减值准备 比例 期限 兰溪市佳丽化工有限公司 ９０％ 无期限 １ ３５０ ０００．００ １ ２３４ ９３９．８４ ０．００ ２ ５８４ ９３９．８４ １ ０００ ０００．００ 北京星昊现代医药开发有 ３０％ 无期限 １０ ０００ ０００．００ ２ ０４２ ３８６．９９ １ ０４３ ５０２．４８ １２ ８４６ ３３２．６０ ０．００ 限公司 上海波拉化妆品公司 ２０％ 无期限 ５００ ０００．００ ０．００ ０．００ ５００ ０００．００ ０．００ 蓝科高科技生物有限公司 １１．１１％ 无期限 ２ ０００ ０００．００ ０．００ ０．００ ２ ０００ ０００．００ ０．００ 兰溪财务开发公司 参股 长期 ２５０ ０００．００ ０．００ ０．００ ２５０ ０００．００ ０．００ 兰溪市供电局 参股 长期 ５０ ０００．００ ０．００ ０．００ ５０ ０００．００ ０．００ 江苏江源热电有限公司 ６５％ ２５年 ４１ ２７６ １８９．１０ ５ ９９５ ２３０．８３ ０．００ ４７ ２７１ ４１９．９３ ０．００ 珠海经济特区永靖联合贸 ５０％ 长期 ４００ ０００．００ ０．００ ０．００ ４００ ０００．００ ０．００ 易有限公司 江苏省制药装备有限公司 １０％ 长期 ５０ ０００．００ ０．００ ０．００ ５０ ０００．００ ０．００ 合 计 ５５ ８７６ １８９．１０ ９ ２７２ ５５７．６６ １，０４３，５０２．４８ ６５ ９５２ ６９２．３７ １ ０００ ０００．００ ［注］：兰溪佳丽化工有限公司 ２００１ 年主动停业，相关产业和资产已转入日化分公司， 根据公司产业结构调整的要求，决定撤消该公司，该公司已于 ２００１ 年 １１ 月聘请上海东 华会计师事务所有限公司进行资产审计和清算。目前仍处于清算过程中，根据该公司期 末资产发生减值状况，计提长期投资减值准备 １ ０００ ０００．００ 元。根据合并会计报表暂行 规定，该公司 ２００１ 年度不列入会计报表合并范围，上述损益调整系以前年度核算之累计 数。 （４）股权投资差额 被投资单位 原始余额 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销期限（月） 剩余摊销期限 （月） 江苏华源药业有限公司 －６ １５７ ８２０．２７ －６１５ ７８２．５６ －７１８ ４１２．９０ －５ ４３９ ４０７．３７ １２０ １０６ 辽宁华源本溪三药有限公司 －１ ６１３ ０８０．８０ －２６ ８８４．６８ －２６ ８８４．６８ －１ ５８６ １９６．１２ １２０ １１８ 阜新华源药业有限公司 １ ８３７ ４３５．２９ ９１ ８７１．７６ ９１ ８７１．７６ １ ７４５ ５６３．５３ １２０ １１４ 安徽华源朝阳药业有限公司 ２ １１０ ６３３．８５ ８０ ２１５．４８ ８０ ２１５．４８ ２ ０３０ ４１８．３７ １２０ １１４ 合 计 －３ ８２２ ８３１．９３ －４７０ ５８０．００ －５７３ ２１０．３４ －３ ２４９ ６２１．５９ ［注 １］：江苏华源药业有限公司股权投资贷差 ６ １５７ ８２０．２７ 元，是公司 ２０００ 年度 31 按照非货币性交易会计准则，以公司对上海产业城的投资，置换靖江葡萄糖厂股权 ９１．３０％形成的。 ［注 ２］：公司出资 ９ ０００ 万元收购辽宁本溪三药有限公司 ６０％的股权，依 ２００１ 年 １０ 月末净资产所分享的比例计算，股权投资贷差为 １ ６１３ ０８０．８０ 元。 ［注 ３］：公司出资 ５９９ 万元收购阜新华尔康有限公司 ６５％的股权，依 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日净资产所分享的比例计算，股权投资借差为 １ ８３７ ４３５．２９ 元。 ［注 ４］：公司 ２００１ 年 ６ 月和 １１ 月先后出资 ４００ 万元及 １５０ 万元收购安徽朝阳药业 有限公司 ８６．１６％的股权，依相应时点净资产所分享的比例计算，股权投资借差为 ２ １１０ ６３３．８５ 元。 １１．固定资产原价及累计折旧 （１）固定资产原值： 类 别 期初数 本期增加 本期减 期末数 少 房屋建筑物 ２５３ ０２１ ２３１．６０ ４９ ５０５ ７０９．７９ ９５０ １１６．７１ ３０１ ５７６ ８２４．６８ 通用设备 ５０ １１８ ３９５．１２ １８ ３２７ ８６７．７７ ９６７ ５５０．３５ ６７ ４７８ ７１２．５４ 专用设备 ４４１ ７６９ ６０５．９５ ２７ ０８６ ４７０．００ ３ ２６７ ０１３．５０ ４６５ ５８９ ０６２．４５ 运输设备 １０ ９２４ ７２０．４８ ６ ８３８ ８１９．１４ １ ５５３ ４５４．４９ １６ ２１０ ０８５．１３ 土地 ０．００ ２０ ７３８ ９９７．６０ ２ ９００ ０００．００ １７ ８３８ ９９７．６０ 合 计 ７５５ ８３３ ９５３．１５ １２２ ４９７ ８６４．３０ ９ ６３８ １３５．０５ ８６８ ６９３ ６８２．４０ （２）固定资产累计折旧： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 ５４ ３８４ １６７．２２ ２２ ８４１ ７９２．５７ ８４ ７５７．６１ ７７ １４１ ２０２．１８ 通用设备 ２５ ００１ ４５０．８４ １０ ００５ ９４３．２４ ３２１ ４１７．８５ ３４ ６８５ ９７６．２３ 专用设备 １８２ ８９１ ２０７．４２ ２７ ６６３ ０７６．４９ ２ ５０７ ６９８．５２ ２０８ ０４６ ５８５．３９ 运输设备 ６ ０５９ ４４２．６４ ２ ３８０ ３３６．１１ １ １１０ ２２５．５４ ７ ３２９ ５５３．２１ 土地 ０．００ ６ ２３４ ８８７．８３ ０．００ ６ ２３４ ８８７．８３ 合 计 ２６８ ３３６ ２６８．１２ ６９ １２６ ０３６．２４ ４ ０２４ ０９９．５２ ３３３ ４３８ ２０４．８４ （３）固定资产净值： 类 别 期 初 数 期末数 房屋建筑物 １９８ ６３７ ０６４．３８ ２２４ ４３５ ６２２．５０ 通用设备 ２５ １１６ ９４４．２８ ３２ ７９２ ７３６．３１ 专用设备 ２５８ ８７８ ３９８．５３ ２５７ ５４２ ４７７．０６ 运输设备 ４ ８６５ ２７７．８４ ８ ８８０ ５３１．９２ 土地 ０．００ １１ ６０４ １０９．７７ 合 计 ４８７ ４９７ ６８５．０３ ５３５ ２５５ ４７７．５６ ［注 １］：本期增加额中，主要为收购安徽华源朝阳药业有限公司、阜新华源药业有 限公司、辽宁华源本溪三药有限公司的固定资产，其原值为 ８８ ７０１ ２７１．００ 元，累计折 旧为 ３２ ７３６ ２０８．９７ 元；另外，在建工程完工转入数为 １７ ４５５ ８６４．６２ 元。 ［注 ２］：上述固定资产中有部分建筑物和机器设备已用作贷款抵押，详见本附注十．２。 32 （４）固定资产减值准备计提明细表： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １８３ ０９５．３６ ０．００ ０．００ １８３ ０９５．３６ 通用设备 １ ４１６ ９２０．８３ ２ ０７１ １６１．７２ ２９５ ９４４．５３ ３ １９２ １３８．０２ 专用设备 ９８０ ８０３．７２ ２６ ３５６．７５ １ ２６３．５３ １ ００５ ８９６．９４ 运输设备 ２０３ ４２８．２３ １３３ ４５４．９２ １０ ９７１．１９ ３２５ ９１１．９６ 合 计 ２ ７８４ ２４８．１４ ２ ２３０ ９７３．３９ ３０８ １７９．２５ ４ ７０７ ０４２．２８ １２．在建工程 （１）明细项目情况： 工程名称 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 资金来源 工程进展情况 江山制药技改 ２ ７３５ ２０１．６４ ６ ７３８ ６７７．９９ ５ ０１０ ７５４．３９ ４ ４６３ １２５．２４ 其他 已完工结转一部分 甲醇裂解 ４ ０１４ ５７７．２４ ５０７ ５９６．１５ ４ ５２２ １７３．３９ ０．００ 自筹 完工转出 污水处理 ３ ０６４ ６１２．０４ ０．００ ３ ０６４ ６１２．０４ ０．００ 自筹 完工转出 高碳造粒项目 ７１８ ４３５．２８ ０．００ ７１８ ４３５．２８ ０．００ 自筹 完工转出 ＧＭＰ 改造项目 ０．００ ６８ ２３８ ８９０．６６ ６ ８１８ ９９２．５８ ６１ ４１９ ８９８．０８ 自筹 尚未完工 Ｖｅ 生产线 ４００ ０００．００ ６ ０５５ ４０９．０６ ０．００ ６ ４５５ ４０９．０６ 自筹 ９０％ 零星项目 ３１７ ０２３．４９ ６ ０８６ １７９．０７ ２ ３３１ ６５１．３３ ４ ０７１ ５５１．２３ 自筹 合 计 １１ ２４９ ８４９．６９ ８７ ６２６ ７５２．９３ ２２ ４６６ ６１９．０１ ７６ ４０９ ９８３．６１ ［注 １］：江苏华源年内通过泰州市拍卖行 １０ ５００ ０００ 元的价格购得原江苏江安制药 有限公司制剂部、中心化验室的房屋建筑物、生产设备、检验仪器（靖敬会评字［２００１］１０９ 号评估报告），已办理财产交接手续，会计截止日已通过国家医药局 ＧＭＰ 验收。 ［注 ２］：在建工程本年减少数为 ２２ ４６６ ６１９．３３ 元，其中完工转入固定资产 １７ ４５５ ８６４．６２ 元，其他减少为在建工程内部结转。 （２）在建工程减值准备计提明细表： 单位 项目 期初数 期末数 备 注 母公司 纺织助剂 ９５ ２８３．５１ ９５ ２８３．５１ 调整 ９９ 年 ［注］：因该工程待报废，故全额计提减值准备。 １３．无形资产 （１）明细 情 况： 项 目 取得方式 原值 期初数 本期增加 本年摊销 期末数 剩 余 摊 销 年 限（月） 兰溪土地使用权 出让 １ ６１３ １９９．５０ １ ５１９ ５５０．７２ ０．００ ３２ ２６３．９９ １ ４８７ ２８６．７３ ５２８ 本 溪 三 药 土 地 使 用 权 股 东 投 入 ３１ ８７５ ７００．００ ０．００ ３１ ８７５ ７００．００ １２０ ０００．００ ３１ ７５５ ７００．００ ５９８ 阜新华源土地使用权 出让 ２ ９６４ １３４．００ ０．００ ２ ９４９ ３１３．３３ ２９ ６４１．３２ ２ ９１９ ６７２．０１ ５９２ 安徽朝阳土地使用权 出 让 １０ ８４５ ５３４．４７ ０．００ １０ ８４５ ５３４．４７ １３５ ５６９．１８ １０ ７０９ ９６５．２９ ５９２．５０ 天 然 Ｖｅ 技 术 股东投入 ２ ０００ ０００．００ ０．００ ２ ０００ ０００．００ １６ ６６６．６７ １ ９８３ ３３３．３３ １１９ 合 计 ４９ ２９８ ５６７．９７ １ ５１９ ５５０．７２ ４７ ６７０ ５４７．８０ ３３４ １４１．１６ ４８ ８５５ ９５７．３６ （２）上述土地使用权中有面积 ２１４ ７７０．９５ 平方米的土地使用权，已按评估价值作价 ３０ １９８ ５００ 元用于贷款抵押。 33 （３）本期增加的本溪土地使用权 ３ １８７．５７ 万元，系本溪化工（集团）有限公司投入辽 宁华源本溪三药有限公司的土地 １０２ ７９６．３０ 平方米，以评估价入账。评估机构为本溪地 源资产评估有限责任公司，采用成本法、基准地价系数修正法进行评估。 （４）本期增加的天然 Ｖｅ 技术 ２００ 万元，系浙江大学科技园发展有限公司以天然 ＶＥ 生产技术协商作价投入浙江华源科技开发有限公司。该项技术作价入股方案已经兰溪市 科学技术委员会审核批准。 １４．长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 其他递延支出 ２０ ６８５ ５７０．９８ １７６ ０８０．７４ １３３ １５０．６８ ３０９ ２３１．４２ ０．００ 无 电力增容费 ８５２ ８００．００ ６３６ ０００．００ ０．００ ８４ ０００．００ ５５２ ０００．００ ６．５年 车租费 ２３８ ９６５．７８ １１９ ４８２．８９ ０．００ １１９ ４８２．８９ ０．００ 无 商丘分厂维修费 ７６５ ０４０．８１ ５８７ ７４９．６３ １１４ ４８６．１９ ６５９ ９４４．１４ ４２ ２９１．６８ １年 租入房产装修 ２９５ ２２２．２５ ０．００ ２９５ ２２２．２５ １８ ４５１．３８ ２７６ ７７０．８７ ７．５年 增发新股费 ６８７ ８０４．１７ ０．００ ６８７ ８０４．１７ ０．００ ６８７ ８０４．１７ １年 合 计 ２３ ５２５ ４０３．９９ １ ５１９ ３１３．２６ １ ２３０ ６６３．２９ １ １９１ １０９．８３ １ ５５８ ８６６．７２ １５．短期借款 明细情况： 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 ３ ４９０ ０００．００ ０．００ 抵押借款 １４３ ８９７ ５６０．００ ５９ １９０ ０００．００ 保证借款 ３７７ ２０６ ６２８．００ ２３５ ９１９ ５５３．００ 质押借款 ３ ７２０ ０００．００ ９ ０３０ ０００．００ 合 计 ５２８ ３１４ １８８．００ ３０４ １３９ ５５３．００ １６．应付票据 种 类 金 额 银行承兑汇票 ３ １２０ ６００．００ １７．应付帐款期末余额 ７５ ５２７ ４２５．４３ 元。 ［注］：无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上股权的股东单位款项。 １８．预收帐款期末余额 ５ ５３７ ８６２．０５ 元。 ［注］：无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上股权的股东单位款项。 １９．应付工资期末余额 １ ９０５ ６４０．９６ 元。 ［注］：为公司控股子公司 ２００１ 年度应付未付的职工工资。 ２０．应付股利期末余额 ３ ７２８ ７３７．６４ 元，系应付全体股东股利。 系根据本公司 ２００２ 年 ３ 月 １８ 日四届董事会第五次会议提出的 ２００１ 年度利润分配预 34 案，以 ２００１ 年年末股本 ９３ ２１８ ４４１ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．４０ 元（含税），计人民币 ３ ７２８ ７３７．６４ 元。 ２１．应交税金 项 目 期 末 数 适 用 税 率 应交增值税 ８ ６９０ ７６８．０７ １３％／１７％ 应交营业税 １７８ ３００．６０ ３％／５％ 应交城市建设税 ４０３ ６９２．０８ １％／７％ 应交所得税 ４ ０２９ ８３６．８０ １２％／１５％／３３％ 应交房产税 ８３ ２９５．００ １２％／１．２％ 应交土地使用税 １２１ ８７７．０９ 应交印花税 ７５ ０００．００ 个人所得税 ４７９．２３ 合 计 １３ ５８３ ２４８．８７ ２２．其他应交款 项 目 期末数 计缴标准 教育费附加 １９１ ８８５．７６ 流转税的３％／４％ 地方教育费附加 ３６ ９９３．３０ 流转税的４％ 物价调节基金 １３ ９７６．８７ 收入的０．１％ 河道维护费 ２７ ３５１．４１ 流转税的０．０２５％／收入的０．１％ 水利基金 ３ ８３５．４９ 收入的０．０６％ 堤防费 １ ９９４．８８ 流转税的１％ 义务兵优待金 ５９８．４７ 流转税的０．３％ 三江治理费 １９ ６８３．０７ 收入的０．１２％ 兵役义务费 １６ ４０２．５５ 收入的０．１％ 合 计 ３１２ ７２１．８０ ２３．其他应付款期末余额 １０６ ４０４ ５６５．４４ 元。 ［注 １］：金额较大的其他应付款的性质和内容： 项 目 金 额 原 因 住房基金 ７ ７６６ ９５３．６６ １９９９ 年以前计提的余额 职工福利费 ５１３ ９９０．２３ 按工资总额的 １４％计提（三资企业） 住房公积金 １ ０８４ １１４．２７ 职工集资款 ５ ００７ ８２８．３３ １ 年内到期，年利率 ６％ 研究发展基金 ８ ３２９ ９９１．２７ ［注 ２］：无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股权的股东单位款项。 ２４．预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 水、电、气费 １ ２５２ ８２８．７５ ５９４ ３９３．８８ 按耗用数预提，尚未支付 利息 ６２６ ６８１．２１ １ ４０２ １４７．７５ 预提尚未支付 35 上海交行贷款担保费 ３ ０５７ ７１３．８５ ０．００ 预提尚未支付 广告费 １９０ ２０８．００ １ １１４ ７５６．００ 预提尚未支付 修理费 ０．００ ７６ ４６１．９７ 预提尚未支付 租赁费 ０．００ １２２ ０７２．８２ 预提尚未支付 其他 ０．００ ２ ９１３ ６６２．０１ 预提尚未支付 合 计 ５ １２７ ４３１．８１ ６ ２２３ ４９４．４３ ２５．一年内到期的长期负债期末余额 ３７ ０００ ０００．００，为兰溪市财政局借款，已展期、 本年度免交利息。 ［注］：上述信用借款中 ３７ ０００ ０００．００ 元系向兰溪市财政局借入，依据浙江省兰溪 财政局 ２００２ 年 ３ 月 １１ 日第 ５ 号批复，减免本公司 ２００１ 年度借款利息。 ２６． 预计负债 项 目 期末预计销售费用 期初数 市场促销、提成费 ４ ０５４ ８０７．５２ ０．００ 合 计 ４ ０５４ ８０７．５２ ０．００ ［注］：辽宁华源本溪三药有限公司根据董事会决议，自本溪化工集团购入应收帐款等 资产，所应计提的市场促销、提成费。 ２７．长期借款 种 类 币 种 期 末 数 信用借款 人民币 ８０５ ６４４．９２ 抵押借款 人民币 １２ ９５０ ０００．００ 保证借款 人民币 １８ ００３ ３３４．６０ 合 计 ３１ ７５８ ９７９．５２ ２８．长期应付款 项 目 币 种 期 末 数 江苏省医药保健品进出口公司 人民币 ９８８ ４０９．７９ 香港钟山有限公司 人民币 １１ ６５２ ２００．００ ＥＸＰＥＲＴ ＡＳＳＥＴＳ 有限公司 １００ 万美元 ８ ２７６ ６００．００ ＥＸＰＥＲＴ ＡＳＳＥＴＳ 有限公司 人民币 ５ ７２０ ７００．００ 合 计 ２６ ６３７ ９０９．７９ ［注］：以上款项是股东各方按股权比例，借给江山公司款项，不计利息。 36 ２９．股本 ２００１ 年度公司股份变动情况 金额单位：元 项 目 变动增减（＋、－） 期初数 配 送 公积金 增 其 小 期末数 股份类型 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 １． 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ３ ９５４ ４５６．００ ３ ９５４ ４５６．００ 境外法人持有股份 其他 ２． 募集法人股 ３． 内部职工股 ３８ ３０４ ０００．００ ３８ ３０４ ０００．００ ４． 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 ４２ ２５８ ４５６．００ ４２ ２５８ ４５６．００ １． 人民币普通股 ２． 境内上市的外资股 ３． 境外上市的外资股 ４． 其他 ５０ ９５９ ９８５．００ ５０ ９５９ ９８５．００ 已上市流通股份合计 ５０ ９５９ ９８５．００ ５０ ９５９ ９８５．００ 三、股份总数 ９３ ２１８ ４４１．００ ９３ ２１８ ４４１．００ ３０．资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ４１ １８０ ７５１．５７ ０．００ ０．００ ４１ １８０ ７５１．５７ 债务重组 ９９９ ８９０．９１ ５７ ８６０．９７ ０．００ １ ０５７ ７５１．８８ 合 计 ４２ １８０ ６４２．４８ ５７ ８６０．９７ ０．００ ４２ ２３８ ５０３．４５ ３１．盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ３ ５５３ ８４０．５１ ２ ０９６ ６７１．６７ ５６０ ３９９．０６ ５ ０９０ １１３．１２ 法定公益金 ４ ４９４ ３３０．８４ １ ２３８ ９０８．７１ ４ ３７８ １２０．２４ １ ３５５ １１９．３１ 任意盈余公积 ５２ ４１０．６５ ０．００ ５２ ４１０．６５ ０．００ 免税基金 ０．００ １ ０４３ ５０２．４８ ０．００ １ ０４３ ５０２．４８ 合 计 ８ １００ ５８２．００ ４ ３７９ ０８２．８６ ４ ９９０ ９２９．９５ ７ ４８８ ７３４．９１ 37 ［注］本年减少额系根据董事会决议，并经股东大会审议批准，用盈余公积中的法定 公益金、任意盈余公积、法定盈余公积依次弥补转入期初未分配利润的住房周转金。 ３２．未分配利润 ２００１ 年度 （１）年初未分配利润额 －１２ ３３６ ０５０．６９ （２）加：本年度合并净利润 １８ ８６８ ４９０．２８ （３）盈余公积转入 ４ ９９０ ９２９．９５ （４）减：提取法定盈余公积金 ２ ０９６ ６７１．６７ （５）提取法定公益金 １ ２３８ ９０８．７１ （６）分配（预分）当年度股利 ３ ７２８ ７３７．６４ （７）年末未分配利润净额 ４ ４５９ ０５１．５２ 本公司上年报告期末未分配利润－１ ７６２ １１６．０８ 与本期年初未分配利润－１２ ３３６ ０５０．６９ 元之差异 １０ ５７３ ９３４．６１ 元形成原因如下： ａ．根据财政部财会［２００１］１７ 号贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定， 计提固定资产减值准备追溯调整 １９９９ 年度损益 １ ８０９ ７６１．２９ 元，追溯调整 ２０００ 年度损 益 ９７４ ４８６．８５ 元， 相应调减年初未分配利润 ２ ７８４ ２４８．１４ 元；计提在建工程减值准备 追溯调整 １９９９ 年损益 ９５ ２８３．５１ 元，相应调减年初未分配利润。 ｂ．根据财政部 ２００１ 年 １ 月 ７ 日《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》［财 会（２００１）５ 号文］，将本公司住房周转金期初余额－４ ９９０ ９２９．９５ 元，调减期初未分配 利润 ４ ９９０ ９２９．９５ 元。 ｃ．本期列入合并报表编制范围的子公司江苏江山制药有限公司按母公司会计政策计 提坏帐准备，追溯调整 ２０００ 度损益 ４０６ ０８８．９４ 元，相应调减年初未分配利润。 ｄ．子公司江苏华源药业有限公司调减 ２０００ 年度其他业务支出 ２６１ ２８３．７９ 元、２０００ 年投资收益 ９１３ ０００ ００ 元，补提 ２０００ 年度盈余公积 ２３２ ４２１．１９ 元，共计调减年初未分 配利润 ８８４ １３７．４０ 元。 ｅ． 母公司冲减上年计提的年终奖、广告费等共计 ５４ ２６８．５０ 元，相应调增年初未分 配利润 ５４ ２６８．５０ 元。 ｆ．由于合并报表范围变化，对公司历年子公司按母公司会计政策补记坏帐准备形成的 差异，进行了实质性调整，引起期初未分配利润减少 １ ４６７ ５１５．１７ 元。 （二）合并利润及利润分配表有关项目注释： １．主营业务收入、主营业务成本 （１）主营业务收入 项 目 本 期 数 上年同期数 油脂化工及日化产品销售 １９９ ５２１ ３６７．１１ ２１６ ４２２ ９８９．７９ 医药产品销售 ４１４ ２５６ ０３７．０３ ２３３ １３０．６３ 房地产开发 ０．００ ４７ ７８９ ５７３．１９ 合 计 ６１３ ７７７ ４０４．１４ ２６４ ４４５ ６９３．６１ 38 （２）主营业务成本 项 目 本 期 数 上年同期数 油脂化工及日化产品销售 １４９ ４８７ ７７３．４６ １７７ ９１４ ３８７．３８ 医药产品销售 ３２２ ８３１ ２５５．８２ ３１６ ３９０．１０ 房地产开发 ０．００ ３１ １３９ ４９２．０３ 合 计 ４７２ ３１９ ０２９．２８ ２０９ ３７０ ２６９．５１ （３）地区分部营业收入 地区 本 期 数 上年同期数 国内地区 ３５４ ５１９ ０９２．９９ ２６４ ４４５ ６９３．６１ 外贸出口 ２５９ ２５８ ３１１．１５ ０．００ 合计 ６１３ ７７７ ４０４．１４ ２６４ ４４５ ６９３．６１ （４）地区分部营业成本 地区 本 期 数 上年同期数 国内地区 ２５４ ４４８ １４５．６２ ２０９ ３７０ ２６９．５１ 外贸出口 ２１７ ８７０ ８８３．６６ ０．００ 合计 ４７２ ３１９ ０２９．２８ ２０９ ３７０ ２６９．５１ ２．主营业务税金及附加 项 目 金 额 计缴标准 营业税 ２１４ １８２．９０ 收入的３％／５％ 城建税 １ １２１ ７７２．４０ 流转税的１％／７％ 教育费附加 ６０８ ４８６．０５ 流转税的３％／４％ 其他地方附加费 ２１６ ２５６．９９ 合 计 ２ １６０ ６９８．３４ ３．其他业务利润 业务种类 本 期 数 上 年 同 期 数 业务收入 业务支出 利润 业务收入 业务支出 利润 租赁收入 ２ ５２０ ２５０．００ ２０４ ７０３．８８ ２ ３１５ ５４６．１２ ９５８ １７３．８５ ４２２ ８５１．２８ ５３５ ３２２．５７ 材料销售 ５ ９２１ １１９．８４ ５ ３２２ ０４０．１２ ５９９ ０７９．７２ ２ ９６４ ４９３．６４ ２ １４５ ２３２．５５ ８１９ ２６１．０９ 托管费 １ １５０ ０００．００ ０．００ １ １５０ ０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他 ２ ９９２ ２７０．０２ ５６ ５８６．２５ ２ ９３５ ６８３．７７ ８７２ ８４９．６７ ５１０ ９７６．０８ ３６１ ８７３．５９ 合 计 １２ ５８３ ６３９．８６ ５ ５８３ ３３０．２５ ７ ０００ ３０９．６１ ４ ７９５ ５１７．１６ ３ ０７９ ０５９．９１ １ ７１６ ４５７．２５ ［注］托管收入系受本公司第一大股东中国华源（集团）有限公司的委托，对其控股子 公司上海兴和织造有限公司和上海波拉化妆品有限公司的经营进行管理所收取的托管收 入。 ４．财务费用 项 目 本 期 数 上年同期数 利息支出 ２８ ５８４ ７６２．１４ １４ ４８４ １４１．６６ 减：利息收入 ２８９ ０５１．８５ ８６ ７２３．５９ 汇兑损失 １３０ ０９２．１２ ２ ９９６．８０ 39 减：汇兑收益 ０．００ １２ ５３０．２０ 其他 ５８４ ７０４．８３ １７０ ２１８．３６ 合 计 ２９ ０１０ ５０７．２４ １４ ５５８ １０３．０３ ５．投资收益 项 目 本 期 数 上年同期数 股票投资收益 ２３３ １６５．４３ １７４ ０５９．６５ 股权投资差额摊销 ２３１ ０２３．１３ ２ ５９４ ０８８．４３ 联营公司分配利润 １３４ ７０８．２４ ０．００ 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 ８ ０６６ ９１７．４２ －２ ８９２ ４４２．３３ 股权投资转让收益 ５７４ ８３８．１７ ０．００ 长期投资减值准备 －１ ０００ ０００．００ ０．００ 其他投资收益 ０．００ ４ ２２３ ７３５．８５ 合 计 ８ ２４０ ６５２．３９ ４ ０９９ ４４１．６０ ６．补贴收入 项 目 本 期 数 上年同期数 收 入 来 源 环保贷款豁免 ２００ ０００．００ １２０ ０００．００ 兰溪市财政局，环保局 增值税返回 ２７２ １５５．５９ ０．００ 濉阳区财政局，靖江市 国税局 合 计 ４７２ １５５．５９ １２０ ０００．００ ７．营业外收入 （１）明细情况： 项 目 本 期 数 上年同期数 处理固定资产收入 ２２２ ４３１．１９ １４ ２４１．８７ 罚款收入 ２１８ ９６０．００ １ ７００．００ 固定资产盘盈 １３１ ５００．００ ２１ ６８０．００ 市场买断费［注］ ２ ２００ ０００．００ ０．００ 无法支付的应付款转入 ０．００ ６０５ ３８２．８７ 其他 ３６８ ５４０．３９ ８６ ３７２．１３ 合 计 ３ １４１ ４３１．５８ ７２９ ３７６．８７ ［注］辽宁华源本溪三药有限公司，分别与天津中新药业集团股份有限公司、沈阳 医药股份有限公司太原分公司、北京广场医药联合中心签约了“气滞胃痛颗粒”等产品 代销协议，２００１ 年 １２ 月该公司已收到上述三家公司交纳的市场买断及促销费 ２２０ 万元。 ８．营业外支出 项 目 本 期 数 上年同期数 处理固定资产净损失 ６５３ ７５２．３３ ８８９ ２１０．２４ 固定资产盘亏 ６６ ５２７．８８ ３１３ ０９３．５１ 捐赠支出 １０ ６６７．５０ ３１ ３３３．１０ 罚款支出 ９６ ３１９．４８ ０．００ 40 停工损失 ５５４ ８７７．３４ ３２８ １６０．３２ 三江治理费 １７０ ６４９．２２ ２３２ １７３．６７ 固定资产减值准备 ７４ １８７．２６ ９７４ ４８６．８５ 其他 １ ４６７ ３４５．２４ ８７ ２５８．３６ 财政风险金 ０．００ ３８８ ９７９．９２ 合 计 ３ ０９４ ３２６．２５ ３ ２４４ ６９５．９７ ９．支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本 期 数 上年同期数 广告费 １３ ６９９ ９９１．９９ 运输费 １２ ６５０ ２３８．５３ ４ ７４１ ８４３．７３ 劳动保险费 ４ ０４３ １０９．８４ ４ １６４ １５６．３５ 办公费 １ ９５０ ６２８．８１ ３ ７０９ ８２６．３７ 交际应酬费 ４ ７８９ ４５３．３７ １ ８６３ ８３６．３２ 差旅费 ３ ８９０ ８８５．４７ ６９６ ９７４．１９ 保险费 ３２３ ４６５．６８ １６４ ９９８．６１ 促销费 ９５５ ８０２．６６ ０．００ 修理费 １ ３９４ ３３４．９４ ９３８ ９６２．４５ 水电费 ７ ４１２ ３３０．１８ ５ ９９９ ６４３．６１ 劳动保护费 １ ０５２ ９５８．５７ ０．００ 租赁费 １ ５４８ ７６４．５８ ０．００ 合 计 ５３ ７１１ ９６４．６２ ２２ ２８０ ２４１．６３ 七、母公司会计报表主要项目附注 １．应收帐款 （１）帐龄分析 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ２２ ５１８ ９６７．７４ ４３．９８ １ ３７０ ９７６．１１ １９ ７６２ ６６１．５０ ４３．２０ １ ３８３ ３８６．３１ １－２ 年 ６ ８７５ ０１１．３４ １３．４３ ４６３ ５１２．６２ ３ ７９０ ９８９．１５ ８．２９ ２６５ ３６９．２４ ２－３ 年 ３ ９８０ ４４２．８７ ７．７７ ２６８ ０４２．２４ ４ ３１６ ９４５．０３ ９．４４ ３０２ １８６．１５ ３ 年以上 １７ ８２６ ９３９．３５ ３４．８２ １ １９１ ７１９．８９ １７ ８７８ ６４３．６８ ３９．０７ １ ２５１ ５０５．０６ 合 计 ５１ ２０１ ３６１．３０ １００．００ ３ ２９４ ２５０．８６ ４５ ７４９ ２３９．３６ １００．００ ３ ２０２ ４４６．７６ （２） 收持本公司 ５％（含 ５％）以上股权的股东单位款项。 （３）欠款金额前五名的总计欠款金额为 ８ ３７３ ８４１．３３ 元，占应收账款账面余额的 １６．３５％。 ２．其他应收款 （１）帐龄分析 帐龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ２０ ６８３ ９３２．６７ ８３．０８ １ ６０６ ３１９．２９ １６ １６８ ０４７．１９ ７９．９１ １ １３１ ７６３．３０ １－２ 年 ２０４ １６２．８８ ０．８２ ７３２．６２ ３４ ３００．００ ０．１７ ２ ４０１．００ ２－３ 年 １ ０００．００ ６９．７７ １ ８９３ ７１２．３６ ９．３６ １３２ ５５９．８７ ３ 年以上 ４ ００７ ５９３．８１ １６．１０ １６３ ６４６．５９ ２ １３６ ５３７．２２ １０．５６ １４９ ５５７．６０ 合 计 ２４ ８９６ ６８９．３６ １００．００ １ ７７０ ７６８．２７ ２０ ２３２ ５９６．７７ １００．００ １ ４１６ ２８１．７７ 41 （２）无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股权的股东单位款项。 （３）欠款金额前五名的总计欠款金额为 ９ ７９２ ０９８．３２ 元，占其他应收款账面余额 的 ３９．３３％。 3．长期投资 （１）明细情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 ２ ６２０ ６００．００ ０．００ ３４０ ０００．００ ２ ２８０ ６００．００ 对子公司投资 １４５ ５１８ ５２４．０３ １２２ ０５３ ７３８．６３ ７ ５０３ ９０１．９７ ２６０ ０６８ ３６０．６９ 对联营企业投资 ５００ ０００．００ １２ ８４６ ３３２．６０ ０．００ １３ ３４６ ３３２．６０ 其他股权投资 ２ ３６０ ２００．００ ２ ０００ ０００．００ ２ ０６０ ２００．００ ２ ３００ ０００．００ 合 计 １５０ ９９９ ３２４．０３ １３６ ９００ ０７１．２３ ９ ９０４ １０１．９７ ２７７ ９９５ ２９３．２９ （２）长期股权投资－股票投资 股份 股票 持股 被投资单位 初始投资成本 期末合计 类别 数量 比例 浙江八达股份有限公司 法人股 １ ５００ ０００ 参股 １ ６５０ ０００．００ １ ６５０ ０００．００ 浙江大通股份有限公司 法人股 ９０ ０００ 参股 ９０ ０００．００ ９０ ０００．００ 浙江亚伦股份有限公司 法人股 ５１０ ０００ 参股 ５４０ ６００．００． ５４０ ６００．００ 合 计 ２ ２８０ ６００．００ ２ ２８０ ６００．００ （３）长期股权投资－股权投资： 持股 被投资单位 投资期限 初 始 投资额 损益调整 股权投资准备 期末合计 减值准备 比例 江苏华源药业有限公司 ９１．３０％ 无期限 １２８ ９７３ ８９８．３９ １ ０４５ １２９．８５ ０．００ １３０ ７３７ ４４１．１４ 兰溪市佳丽化工有限公司 ９０％ 无期限 １ ３５０ ０００．００ １ ２３４ ９３９．８４ ０．００ ２ ５８４ ９３９．８４ １ ０００ ０００．００ 上海华凤化工有限公司 ９０％ 无期限 １０ ８００ ０００．００ －３０３ ２１１．７５ ０．００ １０ ４９６ ７８８．２５ 安徽华源朝阳药业有限公司 ８６．１６％ 无期限 ５ ５００ ０００．００ ２ ６２４ ５８１．８９ ５７ ８６０．９７ ８ １０２ ２２７．３８ 浙江华源科技有限公司 ８０％％ 无期限 ８ ０００ ０００．００ －４１ ４２１．４６ ０．００ ７ ９５８ ５７８．５４ 阜新华源制药有限公司 ６５％ 无期限 ５ ９９０ ０００．００ －１３６ ０９５．８４ ０．００ ５ ７６２ ０３２．４ ０ 辽宁华源本溪三药有限公司 ６０％ 无期限 ９０ ０００ ０００．００ ５ ３９９ ４６８．４６ ０．００ ９５ ４２６ ３５３．１４ 北京星昊现代医药开发有限公司 ３０％ 无期限 １０ ０００ ０００．００ ２ ０４２ ３８６．９９ １ ０４３ ５０２．４８ １２ ８４６ ３３２．６０ 上海波拉化妆品有限公司 ２０％ 无期限 ５００ ０００．００ ０．００ ０．００ ５００ ０００．００ 蓝科高科技生物有限公司 １１．１１％ 无期限 ２ ０００ ０００．００ ０．００ ０．００ ２ ０００ ０００．００ 兰溪财务开发公司 参股 长期 ２５０ ０００．００ ０．００ ０．００ ２５０ ０００．００ 兰溪供电局 参股 长期 ５０ ０００．００ ０．００ ０．００ ５０ ０００．００ 合 计 ２６３ ４１３ ８９８．３９ １１ ８６５ ７７７．９８ １ １０１ ３６３．４５ ２７６ ７１４ ６９３．２９ １ ０００ ０００．００ （４）股权投资差额 被投资单位 原 始余 额 本 期摊 销 累计 摊 销 期末数 摊销 期 限（月） 剩 余摊 销 期 限 （月） 江苏华源药业有限公司 －６ １５７ ８２０．２７ －６１５ ７８２．５６ －７１８ ４１２．９０ －５ ４３９ ４０７．３７ １２０ １０６ 辽宁华源本溪三药有限公司 –１ ６１３ ０８０．８０ －２６ ８８４．６８ －２６ ８８４．６８ －１ ５８６ １９６．１２ １２０ １１８ 阜新华源制药有限公司 １ ８３７ ４３５．２９ ９１ ８７１．７６ ９１ ８７１．７６ １ ７４５ ５６３．５３ １２０ １１４ 安徽华源朝阳药业有限公司 ２ １１０ ６３３．８５ ８０ ２１５．４８ ８０ ２１５．４８ ２ ０３０ ４１８．３７ １２０ １１４ 北京星昊现代医药开发有限公司 ４ １０６ ６８８．９６ ２３９ ５５６．８７ ２３９ ５５６．８７ ３ ８６７ １３２．０９ １２０ １１３ 合 计 ２８３ ８５７．０３ －２３１ ０２３．１３ －３３３ ６５３．４７ ６１７ ５１０．５０ 42 ４．主营业务收入 项 目 本期数 上年同期数 油脂化工及日化产品销售 １９４ ５４５ ９８４．０９ １９２ ３７４ ３０３．００ 合 计 １９４ ５４５ ９８４．０９ １９２ ３７４ ３０３．００ 5．主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 油脂化工及日化产品销售 １４５ ０３１ １６９．９５ １５６ ９５９ ６１９．６３ 合 计 １４５ ０３１ １６９．９５ １５６ ９５９ ６１９．６３ ６．投资收益 项 目 本 期 数 上 期 数 股票投资收益 ２３３ １６５．４３ １７４ ０５９．６５ 股权投资差额摊销 ２３１ ０２３．１３ ２ ５９４ ０８８．４３ 联营公司分配利润 １３４ ７０８．２４ ０．００ 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 １４ ０７７ ６８４．６５ ２ ９１２ ０４１．６５ 股权投资转让收益 ５７４ ８３８．１７ ０．００ 长期投资减值准备 －１ ０００ ０００．００ ０．００ 合 计 １４ ２５１ ４１９．６２ ５ ６８０ １８９．７３ ［注］：所有者权益净增减的金额，系采用权益法核算的被投资单位当年实现的净利 润所应分享的收益。 八、关联方关系及其交易 １．存在控制关系的关联方： 法 定 代 注册 主营 与本企 经济性质 企业名称 表人 地址 业务 业的关系 兰溪市佳丽化工有限公司 方岳亮 兰溪 日化产品生产 子公司 有限责任 上海华凤化工有限公司 方岳亮 上海 加工原料、产品 子公司 有限责任 江苏华源药业有限公司 张勇鹤 靖江 原料药的生产销售 子公司 有限责任 江苏江源热电有限公司 赵聿秋 靖江 生产销售蒸汽电力 合作企业 有限责任 安徽华源朝阳药业有限公司 张勇鹤 六安 药品生产 子公司 有限责任 阜新华源药业有限公司 方岳亮 阜新 药品生产 子公司 有限责任 江苏江山制药有限公司 赵聿秋 靖江 生产销售原料药的 孙公司 有限责任 辽宁华源本溪三药有限公司 丁公才 本溪 中成药的生产销售 子公司 有限责任 浙江华源科技开发有限公司 蔡启宇 兰溪 原料药的研发等 子公司 有限责任 ２．存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 兰溪市佳丽化工有限公司 １ ５００ ０００ １ ５００ ０００ 上海华凤化工有限公司 １２ ０００ ０００ １２ ０００ ０００ 江苏华源药业有限公司 １４５ ５９９ ０００ １４５ ５９９ ０００ 江苏江源热电有限公司 ＵＳＤ６ ０００ ０００ ＵＳＤ６ ０００ ０００ 安徽华源朝阳药业有限公司 １０ ８４０ ０００．００ １０ ８４０ ０００．００ 43 阜新华源药业有限公司 ３ ８５４ ６７７．２５ ３ ８５４ ６７７．２５ 辽宁华源本溪三药有限公司 １５０ ０００ ０００．００ １５０ ０００ ０００．００ 浙江华源科技开发有限公司 １０ ０００ ０００．００ １０ ０００ ０００．００ ３．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 企业名称 金额（元） 比例％ 金额（元） 金额（元） 金额（元） 比例％ 兰溪市佳丽化工有限公司 １ ３５０ ０００．００ ９０％ １ ３５０ ０００．００ ９０．００ 上海华凤化工有限公司 １０ ８００ ０００．００ ９０％ １０ ８００ ０００．００ ９０．００ 江苏华源药业有限公司 １３２ ９３１ ８８７．００ ９１．３％ １３７ ９３１ ８８７．００ ９１．３０ 江苏江源热电有限公司 ＵＳＤ３ ９００ ０００．００ ＵＳＤ３ ９００ ０００．００ 安徽华源朝阳药业有限公司 ９ ３３９ ７４４．００ ９ ３３９ ７４４．００．００ ８６．１６ 阜新华源药业有限公司 ２ ５０５ ５４０．２１ ２ ５０５ ５４０．２１ ６５．００ 辽宁华源本溪三药有限公司 ９０ ０００ ０００．００ ９０ ０００ ０００．００ ６０．００ 浙江华源科技开发有限公司 ８ ０００ ０００．００ ８ ０００ ０００．００ ８０．００ 浙江省凤凰房地产开发公司 ５ ０００ ０００．００ １００％ ０．００ ５ ０００ ０００．００ ０．００ ４．不存在控制关系的关联方： 企业单位名称 与本公司关系 中国华源集团有限公司 第一大股东 上海华源进出口有限公司 华源集团子公司 上海华源生命研究开发有限公司 华源集团子公司 上海华源房地产开发经营公司 华源集团子公司 北京星昊现代医药开发有限公司 联营企业 ５．关联方应收应付款项余额 期 末 余 额 （元） 占全部应收（付）款的比重 项目及企业名称 本 期 上 期 本 期 上 期 一．其他应收款 中国华源集团有限公司 ２４５ ５５５．５６ ８ ５２０ ６４０．７６ ０．４６％ ２０．５４％ 兰溪佳丽化工有限公司 ６２４ ４５５．３２ ７４７ ５１１．３８ １．１８％ １．８％ 江苏江源热电有限公司 ７２７ ０７９．８０ ７ ３９７ ０７１．７２ １．３７％ １７．８３％ 上海华源生命科学研究开发有限公司 １１７ １７０．００ ０．２２％ 北京星昊现代医药开发有限公司 １ ７００ ０００．００ ３．２１％ 合 计 ３ ４１４ ２６０．６８ １６ ６６５ ２２３．８６ 二．应付帐款 江苏江源热电有限公司 １０ ５９６ １２３．２７ １０ ００５ ５１２．５２ １４．０３％ ３１．４４％ 合 计 １０ ５９６ １２３．２７ １０ ００５ ５１２．５２ 三．一年内到期的长期负债 中国华源集团有限公司 ４３ ５７０ ０００．００ ４６．１６％ 合 计 ４３ ５７０ ０００．００ 44 ６． 本公司与关联方的交易事项 关联方企业名称 关联交易事项 金额 备注 江苏江源热电有限公司 购买水、电、气 ６２ ８６１ ５９３．９６ 中国华源集团有限公司 受托管理下属企业并收取托管费 １ １５０ ０００．００ 上海华源房地产开发经营公司 房租 １５２ ０８５．２８ 本年应支付数 上海华源生命研究开发有限公司 房租 ６９５ ３７６．２８ 本年应支付数 北京星昊现代医药开发有限公司 购买医药品种款 １ ７００ ０００．００ 另有 １００ 万元未支付 中国华源集团有限公司 借款免收利息 ９３１ ７００．８６ ７．支付董事、监事、高级管理人员 ２００１ 年度报酬情况 报告期内共 ８ 名董事，２ 名监事，及 ５ 名高级管理人员在公司取酬，其年度报酬 总额为 ８０．３９ 万元。其中，报酬在 ９ 万元至 １０ 万元区间的董事兼高级管理人员有 １ 名，报酬在 ７ 万元至 ９ 万元区间的董事有 ３ 名，高级管理人员有 ２ 名；报酬在 ４ 万元 至 ６ 万元区间的监事有 １ 名，高级管理人员有 ３ 名。报酬在 ２ 万元至 ３ 万元区间的董 事有 ４ 名，监事有 １ 名。 九、 或有事项 １．公司下属兰溪化工生产基地等 ３ 年以上应收帐款 ２０ ９７７ ５０６．４７ 元、２－３ 年 应收帐款 ６ ８１７ ２５１．４０ 元，因债务单位有的存在诉讼、重组等情况，可能会对公司 造成损失。现公司正在清理之中。 ２．有关诉讼情况： （１）本公司因替兰溪市财务开发公司向浙江省信托投资有限责任公司借款 ５００ 万元提供信用担保，因部分借款逾期未还，引发诉讼。１９９９ 年 ６ 月，经杭州市中级 人民法院一审判决：由被告兰溪市财务开发公司向原告浙江省信托投资有限责任公司 支付借款本息、逾期利息、诉讼费等共计 ４９６．４１３１ 万元，本公司负连带清偿责任。 至 ２００１ 年 ６ 月 ２１ 日，兰溪市财务开发公司已分 ４ 次付清上述款项。 （２）兰溪市经济技术开发实业总公司在以其自有资产 ７１７ 万元作抵押的情况下， 向浙江省信托投资有限责任公司借款 ７００ 万元，本公司为其提供 ４００ 万元的信用担保。 同时，该公司又将价值 ３１７ 万元的土地使用权对本公司的担保予以反担保。因逾期未 还引发诉讼。杭州市中级人民法院一审判决：由第一被告归还本息、逾期息、诉讼费 等共计 ４６２．９９０９ 万元。并先由其已抵押的 ７１７ 万元房产先作清偿。本公司对上述抵 押房产不足以清偿的部分承担连带责任。原告不服杭州中院一审判决，上诉至浙江省 高级人民法院。１９９９ 年 ３ 月 ３１ 日省高院作出“驳回上诉，维持原判”的终审判决， 由于涉案抵押物难以变现等原因未执行。此案虽未结案，但杭州中院已作中止执行的 裁定。 （３）由于山西高新化妆品公司欠我公司货款，经多次催讨无效，１９９９ 年 １２ 月 ８ 日，我公司向兰溪市人民法院提起诉讼，２０００ 年 １２ 月 ５ 日，兰溪法院判决被告清偿 我公司货款 ５３２ ６４２．１５ 元，并承担逾期付款的违约金 ６３ ９１７．０６ 元，并承担诉讼保 全费 １６ １００．００ 元，合计 ６１２ ６５８．２１ 元。２００１ 年 ８ 月 ６ 日，公司依法向兰溪市人民 法院执行局申请强制执行，但是至今未有效果。 （４）义乌中桥彩印包装公司 １９９８ 年 ２ 月 ２６ 日与我公司下属的原凤凰包装工业 有限公司发生加工承揽业务，我方向其发出价值 １３０ ４１８．３０ 元的纸箱产品，但对方 以种种理由拖欠不还，２０００ 年 ６ 月 １６ 日，我公司依法向义乌市人民法院起诉，２００１ 45 年 １０ 月 １６ 日，义乌法院以我方代理人暂不能提供正本授权委托书而提供传真件无效 为由，裁定按撤诉处理。２００１ 年 １１ 月 ２ 日，我公司再次向义乌人民法院提诉，该院 定于 ２００２ 年 ３ 月中旬开庭，现未结案。 十、承诺事项 １． 对外提供担保 单位：万元 被担保单位 人民币 贷款银行 起始日 期限 到期日 备注 浙江康恩贝制药有限公司 ２００ 兰溪工行 ２００１．２．２７ １年 ２００２．２．１８ 流动资金 浙江康恩贝制药有限公司 ４００ 兰溪工行 ２００１．８．１５ １１ 个月 ２００２．７．２５ 流动资金 浙江康恩贝制药有限公司 ２００ 兰溪工行 ２００１．８．１５ １年 ２００２．８．１４ 流动资金 浙江康恩贝制药有限公司 ３００ 兰溪工行 ２００１．８．２７ １年 ２００２．８．２４ 流动资金 浙江康恩贝制药有限公司 ７００ 兰溪工行 ２０００．３．３１ ２０ 个月 ２００２．１１．３０ 技改项目 浙江康恩贝制药有限公司 ７００ 兰溪工行 ２０００．３．３１ ２６ 个月 ２００３．５．３０ 技改项目 英雄（集团）股份有限公司 ２５００ 工行普陀支行 ２００１．１０．２４ ９ 个月 ２００２．７．２４ 流动资金 江苏江源热电有限公司 １２２０ 靖江建行 ２００１．５．３０ １２ 个月 ２００２．５．２９ 流动资金 上工（集团）股份有限公司 ２０００ 工行虹口支行 ２００１．１２．１７ ９ 个月 ２００２．９．１６ 流动资金 ２．对外提供的财产抵押： （１）本公司以所拥有的共 １３４ 幢房屋（厂房和仓库），合计建筑面积 ５５ ５５１．６９ 平方米，评估作价 ２ ６１４．５４ 万元，２１４ ７７０．９５ 平方米（其中：划拨用地 １２ ８０６．４６ 平方米，出让用地 ２０１ ９６４．４９ 平方米）的土地使用权作价 ３ ０１９．８５ 万元，以所拥有 的机器设备评估作价 １ ８８６ 万元，合计评估作价 ７ ５２０．３９ 万元，向中国工商银行兰 溪市支行申请取得抵押贷款（流动资金借款）５ １２０ 万元。 （２）公司控股子公司安徽华源朝阳药业有限公司以淀粉、葡萄糖、机修、合成 等车间的全部设备评估作价 ２ ５９６ 万元，向工商银行六安分行营业部取得 １ ４３７．５０ 万元短期和长期借款。 （３）公司控股子公司江苏华源药业有限公司抵押贷款情况：公司以 ６ ８４１．４６ 平 方米的房产作抵押，获得中国工商银行靖江市支行 ５８５ 万元贷款。 （４）公司控股子公司江苏华源药业有限公司之子公司江苏江山制药有限公司以 资产抵押向中行靖江支行申请 １６０ 万美元贷款（折合人民币 １３ ２４２ ５６０．００ 元）、２ ２００ 万元人民币贷款；通过资产质押方式取得中行靖江支行人民币贷款 ３７２ 万元；以资产 抵押向中国进出口银行申请取得人民币贷款 ４ ０００ 万元。 （５）公司控股子公司阜新华源药业有限公司以机器设备、房产向工行阜新支行 营业部取得 １ ０１８ 万元的抵押贷款。 ３．公司于 ２００１ 年 ２ 月 １８ 日在浙江兰溪市与兰溪市土地局签定《国有土地使用 权出让合同》（兰地让补［２００１］第 ０１０－０１７ 号），依此《合同》公司取得 ２０１ ９６４．４９ 平方米的土地使用权（住宅用地 ７２．２ 平方米，商业用地 ５ ９１３．２０ 平方米，工业用地 １９５ ９７５．０９ 平方米），土地使用权总价款为 ４０ ７４６ ８１２．００ 元。依合同约定其出让金 应自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起 ２ 年内分四期支付。现土地使用权已用作贷款抵押。 ４．根据公司控股子公司江苏华源药业有限公司之中外合作企业江苏江源热电有 限公司《江苏江源热电有限公司二届三次董事会会议纪要》，江源公司关于江安公司 46 等 ４ 单位 ３ ０５４ 万元坏帐（不含江安公司新欠汽电款）的追索权转交给靖江葡萄糖 厂（后改名为江苏华源药业有限公司），对追索到的钱、物将全部归葡萄糖厂所有， 但葡萄糖厂每年需补贴给运荣公司（江苏江源热电有限公司的股东）１００ 万元，直至 合作期满为止。 十一、 其他重要事项 １．根据本公司 ２００１ 年 ９ 月 ３ 日《总经理办公室会议纪要》精神，为集中精力抓 主业发展，采用出让形式剥离浙江省凤凰化工房地产开发公司，以权益出让的方式整 体出让房地产公司，出让的资产包括有形的和无形的两部分，出让的价格以审计评估 后的净资产为依据。经兰溪开泰会计师事务所有限公司出具兰开会综［２００１］１８８ 号《审 计报告》审计后帐面净资产为 ６ ３６８ ６３７．９８ 元、兰溪开泰资产评估有限责任公司出 具兰开资评报字［２００１］３９ 号净资产评估值为 ６ ５６６ ６０３．０８ 元。２００１ 年 ９ 月 ２１ 日， 在审计、评估的基础上，公司对浙江凤凰化工房地产公司的股权转让采用了招标公告 的方式，以当场竞标确定的 ７１３．１７ 万元价格为基准，与自然人王占峰签定了《关于 转让浙江省凤凰化工股份有限公司房地产公司股权之转让协议》。依公司长期投资帐 面值 ６ ５０３ ９０１．９７ 元计算，公司获取转让收益 ６２７ ７９８．０３ 元。 ２．辽宁华源本溪三药有限公司于 ２００１ 年 １２ 月 ２５ 日为本溪化工集团垫付欠款 １ ２００ 万元，由本溪市银环城市信用合作社从该公司帐户予以划转。该集团近期将归还 此款。 ３．公司年内通过资产重组，收购了辽宁华源本溪三药有限公司、阜新华源药业 有限公司，相关的资产和部分贷款正在办理更名过户手续。 ４．公司于 ２００１ 年 ４ 月完成了更名迁址工作，注册地变更为上海浦东新区，依照 《上海市人民政府浦东开发办公室、市税务局关于浦东新区新建、迁建企业办理所得 税优惠手续的通知》（沪府浦办［１９９２］字第 ２７ 号），公司应申请、经浦东办确认同意 后，才可向主管税务机关办理有关减免手续。公司 １９９６ 年发生重大亏损，经兰溪市 税务部门清算后，截止 ２０００ 年底尚有 ３０００ 多万亏损需弥补，由于注册地的变化，目 前公司所得税在清算之中。 ５．根据与北京星昊现代医药开发有限公司股东王健签署的《关于转让北京星昊 现代医药开发有限公司 ３０％股权之股权转让补充协议》， 本公司对经亚太集团会计师 事务所审计的北京星昊现代医药开发有限公司截至于 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日 １ ９６４．５７ 万 元净资产，以及经北京中资资产评估事务所评估出同一基准日净资产价值为 １ ９６４．５７ 万元，以出资 １０００ 万元现金完成了对北京星昊现代医药开发有限公司 ３０％股权的收 购。股东变更的工商登记手续已办妥。 十二、补充资料 １． 报告期利润表附表 利润指标 净资产收益率（ ％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９４．５０ ９８．７９ １．４９ １．４９ 营业利润 １６．７０ １７．４５ ０．２６ ０．２６ 净利润 １２．８０ １３．３８ ０．２０ ０．２０ 扣除非经常性损益后的净利润 １２．２１ １２．７７ ０．１９ ０．１９ ２． 资产减值准备明细表 47 编制单位：上海华源制药有限公司 ２００１ 年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备 12,996,972.76 5,533,112.47 - 18,530,085.23 其中：应收帐款 9,796,396.56 5,013,573.66 - 14,809,970.22 其他应收款 3,200,576.20 519,538.81 - 3,720,115.01 二、短期投资跌价准备合计 - 770.00 - 770.00 其中：股票投资 - 770.00 - 770.00 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 546,146.97 528,251.18 190,273.00 884,125.15 其中：库存商品 546,146.97 519,522.96 190,273.00 875,396.93 原材料 - 8,728.22 - 8,728.22 四、长期投资减值准备合计 - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 其中：长期股权投资 - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 2,784,248.14 2,230,973.39 308,179.25 4,707,042.28 其中：房屋、建筑物 183,095.36 - - 183,095.36 机器设备 2,601,152.78 2,230,973.39 308,179.25 4,523,946.92 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 七、在建工程减值准备 95,283.51 - - 95,283.51 八、委托贷款减值准备 - - - - 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 上海华源制药股份有限公司 董事长：丁公才 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日 48 资 产 负 债 表 单位名称：上海华源制药股份有限公司 ２００１年１２月３１日 金额单位：元 资 产 注释号行次 期末数 期初数 负债和股东权益 附注号 行次 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ １ 19,509,955.67 110,439,259.62 10,837,627.01 51,806,010.41 短期借款 １５ ３７ 257,090,000.00 528,314,188.00 86,639,815.00 304,139,553.00 短期投资 ２ ２ 39,770.00 39,770.00 39,435.65 39,435.65 应付票据 １６ ３８ 3,120,600.00 355,000.00 应收票据 ３ ３ 2,393,505.72 2,393,505.72 应付帐款 １７ ３９ 21,579,989.45 75,527,425.43 31,565,301.24 52,902,303.65 应收股利 ４ 预收帐款 １８ ４０ 2,842,946.42 5,537,862.05 15,037,258.96 5,588,122.45 应收利息 ５ 应付工资 １９ ４１ 1,905,640.96 1,276,281.41 1,915,511.66 应收帐款 ４ ６ 47,907,110.44 154,655,354.97 42,546,792.60 120,761,669.82 应付福利费 ４２ 191,260.50 2,915,712.94 117,841.27 6,042,662.44 其他应收款 ５ ７ 23,125,921.09 47,030,101.46 18,816,315.00 41,521,941.32 应付股利 ２０ ４３ 3,728,737.64 3,728,737.64 预付帐款 ６ ８ 15,733,663.80 24,548,072.82 11,063,217.91 14,903,994.87 应交税金 ２１ ４４ -947,870.58 13,583,248.87 -1,567,181.36 3,644,180.87 应收补贴款 ７ ９ 29,922,225.04 20,103,225.44 其他应交款 ２２ ４５ 60,375.56 312,721.80 -8,390.21 23,040.78 存 货 ８ １０ 46,995,640.19 118,127,146.05 40,073,984.63 85,238,807.71 其他应付款 ２３ ４６ 37,737,606.88 106,404,565.44 9,803,677.34 39,969,113.17 待摊费用 ９ １１ 310,584.31 469,679.37 391,615.87 542,032.63 预提费用 ２４ ４７ 1,141,129.14 5,127,431.81 1,057,534.09 6,223,494.43 一年内到期的长期 一年内到期的长期 债权投资 １２ 负债 ２５ ４８ 37,000,000.00 37,000,000.00 82,570,000.00 118,883,066.68 其他流动资产 １３ 3,342,463.97 其他流动负债 ４９ 13,978,374.26 预计负债 ２６ ５０ 4,054,807.52 流动资产合计 １４ 159,358,615.19 487,625,115.05 123,768,988.67 334,917,117.85 流动负债合计 374,402,549.27 787,532,942.46 226,492,137.74 539,686,049.13 长期投资： １５ 长期负债： 长期股权投资 １０ １６ 277,995,293.29 63,983,670.78 150,999,324.03 43,783,622.97 长期借款 ２７ ５１ 31,758,979.52 22,051,747.00 长期债权投资 １７ 应付债券 ５２ 长期投资合计 １８ 277,995,293.29 63,983,670.78 150,999,324.03 43,783,622.97 长期应付款 ２８ ５３ 26,637,909.79 36,053,775.30 固定资产： １９ 专项应付款 ５４ 固定资产原价 １１ ２０ 133,344,951.48 868,693,682.40 119,114,719.00 755,833,953.15 其他长期负债 ５５ 3,193,404.36 减：累计折旧 ２１ 52,907,738.55 333,438,204.84 44,736,357.10 268,336,268.12 长期负债合计 ５６ 58,396,889.31 61,298,926.66 固定资产净值 ２２ 80,437,212.93 535,255,477.56 74,378,361.90 487,497,685.03 递延税项： ５７ 减：固定资产减值准 备 ２３ 2,783,909.68 4,707,042.28 2,784,248.14 2,784,248.14 递延税款贷项 ５８ 固定资产净额 ２４ 77,653,303.25 530,548,435.28 71,594,113.76 484,713,436.89 负 债 合 计 ５９ 374,402,549.27 845,929,831.77 226,492,137.74 600,984,975.79 工程物资 ２５ 少数股东权益 215,552,182.64 145,459,017.29 在建工程 １２ ２６ 3,753,914.97 76,314,700.10 8,419,364.54 11,154,566.18 股东权益： ６０ 固定资产清理 ２７ 股本 ２９ ６１ 93,218,441.00 93,218,441.00 93,218,441.00 93,218,441.00 固定资产合计 ２８ 81,407,218.22 606,863,135.38 80,013,478.30 495,868,003.07 减：已归还投资 无形资产及其他资产： ２９ 股本净额 93,218,441.00 93,218,441.00 93,218,441.00 93,218,441.00 无形资产 １３ ３０ 1,487,286.73 48,855,957.36 1,519,550.72 1,519,550.72 资本公积 ３０ ６２ 42,238,503.45 42,238,503.45 42,180,642.48 42,180,642.48 长期待摊费用 １４ ３１ 1,558,866.72 1,558,866.72 1,354,410.81 1,519,313.26 盈余公积 ３１ ６３ 5,684,101.95 7,488,734.91 7,868,160.81 8,100,582.00 其他长期资产 ３２ 其中：法定公益金 ６４ 587,789.54 1,355,119.31 4,378,120.24 4,494,330.84 无形资产及其他资产合 计 ３３ 3,046,153.45 50,414,824.08 2,873,961.53 3,038,863.98 未分配利润 ３２ ６５ 6,263,684.48 4,459,051.52 -12,103,629.50 -12,336,050.69 递延税款： ３４ 递延税款借项 ３５ 股东权益合计 ６６ 147,404,730.88 147,404,730.88 131,163,614.79 131,163,614.79 资 产 总 计 ３６ 521,807,280.15 1,208,886,745.29 357,655,752.53 877,607,607.87 负债及股东权益总计 ６７ 521,807,280.15 1,208,886,745.29 357,655,752.53 877,607,607.87 利 润 及 利 润 分 配 表 单位名称：上海华源制药股份有限公司 2001年度 金额单位：元 本期数 上年同期数 项 目 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 一．主营业务收入 １ １ １９４，５４５，９８４．０９ ６１３，７７７，４０４．１４ １９２，３７４，３０３．００ ２６４，４４５，６９３．６１ 减：主营业务成本 ４ １４５，０３１，１６９．９５ ４７２，３１９，０２９．２８ １５６，９５９，６１９．６３ ２０９，３７０，２６９．５１ 主营业务税金及附加 ２ ５ １，２３６，３０９．８８ ２，１６０，６９８．３４ ９４６，７３３．７６ １，５２７，５２６．０５ 二．主营业务利润（亏损以＂－＂号填列） １０ ４８，２７８，５０４．２６ １３９，２９７，６７６．５２ ３４，４６７，９４９．６１ ５３，５４７，８９８．０５ 加：其他业务利润（亏损以＂－＂号填列） ３ １１ ３，３５９，６８３．９５ ７，０００，３０９．６１ ８７９，６２５．４５ １，７１６，４５７．２５ 减：营业费用 １３ １１，６４４，２６０．３０ ３８，５１２，７６４．８２ ９，４３８，１６７．０２ １０，７４３，２７２．４１ 管理费用 １４ ２２，５９２，８８６．７３ ５４，１６４，５０２．５２ １５，２５５，１２２．８３ １４，５６１，２５２．１３ 财务费用 ４ １５ １１，７９８，４３４．７２ ２９，０１０，５０７．２４ ５，９８７，１４６．４５ １４，５５８，１０３．０３ 三．营业利润（亏损以＂－＂号填列） １８ ５，６０２，６０６．４６ ２４，６１０，２１１．５５ ４，６６７，１３８．７６ １５，４０１，７２７．７３ 加：投资收益（损失以＂－＂号填列） ５ １９ １４，２５１，４１９．６２ ８，２４０，６５２．３９ ５，６８０，１８９．７３ ４，０９９，４４１．６０ 补贴收入 ６ ２２ ２２１，２２０．００ ４７２，１５５．５９ １２０，０００．００ １２０，０００．００ 营业外收入 ７ ２３ ３６６，５８７．６１ ３，１４１，４３１．５８ ７２７，６７６．８７ ７２９，３７６．８７ 减：营业外支出 ８ ２５ ３９７，０３１．３２ ３，０９４，３２６．２５ １，９６５，５０３．６７ ３，２４４，６９５．９７ ２６ 四．利润总额（亏损总额以＂－＂号填列） ２７ ２０，０４４，８０２．３７ ３３，３７０，１２４．８６ ９，２２９，５０１．６９ １７，１０５，８５０．２３ 减：所得税 ２８ １，１７６，３１２．０９ ６，６３８，６７０．２５ １０，２０１．２４ １４９，８４８．６７ 少数股东损益 ２９ ０．００ ７，８６２，９６４．３３ ５，１３２，１９２．９７ 五．净利润（净亏损以＂－＂号表示） ３０ １８，８６８，４９０．２８ １８，８６８，４９０．２８ ９，２１９，３００．４５ １１，８２３，８０８．５９ 加：1.年初未分配利润 ３１ －１２，１０３，６２９．５０ －１２，３３６，０５０．６９ －１７，３３４，９４２．７７ －２２，１０７，６５５．９３ 其中：帐面数 ３２ －１５，４２９，８９７．９７ －２０，２０２，６１１．１３ １９99年固定资产减值准备 ３３ －１，８０９，７６１．２９ －１，８０９，７６１．２９ １９99年在建工程减值准备 ３４ －９５，２８３．５１ －９５，２８３．５１ 2000年固定资产减值准备 ３５ ２．住房公积金转入 ３６ －４，９９０，９２９．９５ －４，９９０，９２９．９５ ３． 盈余公积转入 ３７ ４，９９０，９２９．９５ ４，９９０，９２９．９５ ４，６３８，６６２．９６ ４，６３８，６６２．９６ ４． 其他转入 ３８ ０．００ ０．００ －３，６３５，７２０．１９ －１，４６７，５１５．１７ ３９ 六．可供分配利润 ４０ １１，７５５，７９０．７３ １１，５２３，３６９．５４ －１２，１０３，６２９．５０ －１２，１０３，６２９．５０ 减：提取法定盈余公积 ４１ １，１７５，５７９．０７ ２，４７７，８１７．４２ ２３２，４２１．１９ 提取法定公益金 ４２ ５８７，７８９．５４ ８５７，７６２．９６ 提取职工奖励及福利基金 ４３ ０．００ ０．００ 提取储备基金 ４４ ０．００ ０．００ 提取企业发展基金 ４５ ０．００ ０．００ 利润归还投资 ４６ ０．００ ０．００ ４７ 七．可供投资者分配的利润 ４８ ９，９９２，４２２．１２ ８，１８７，７８９．１６ －１２，１０３，６２９．５０ －１２，３３６，０５０．６９ 减：应付优先股利润 ４９ ０．００ ０．００ 提取任意盈余公积 ５０ ０．００ ０．００ 应付普通股股利 ５１ ３，７２８，７３７．６４ ３，７２８，７３７．６４ 转作资本（或股利）的普通股股利 ５２ ０．００ ０．００ ５３ 八．未分配利润 ５４ ６，２６３，６８４．４８ ４，４５９，０５１．５２ －１２，１０３，６２９．５０ －１２，３３６，０５０．６９ 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ５７４，８３８．１７ ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 现 金 流 量 表 编制单位：上海华源制药股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 行次 母公司 合并数 补充资料 行次 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 1．将净利润调节为经营活动的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ２５６２４５１９０．２６ ７１８４４２４６８．７１ 净利润 ５７．００ １８８６８４９０．２８ １８８６８４９０．２８ 收到的税费返还 ３ ３２８４００．００ １６９７７６７０．８６ 加:少数股东本期损益 ５８．００ ７８６２９６４．３３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ２８８６８２１．７９ ２８２２６６９７．４９ 计提的资产减值准备 ５９．００ １４６６４８３．２４ ４０９３８２６．７４ 现金流入小计 ９ ２５９４６０４１２．０５ ７６３６４６８３７．０６ 固定资产折旧 ６０．００ ６９２９６２５．１８ ３５２４６３０３．０１ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ １９７８５３５０７．２５ ５０８３８０５０２．４７ 无形资产摊销 ６１．００ ３２２６３．９９ ３３４１４１．１６ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ １６７５４８１４．４４ ５０９１４２０４．３６ 长期待摊费用摊销 ６４．００ ８３０８６２．１９ １１９１１０９．８３ 支付的各项税费 １３ １０５７２０９８．９５ ３９６２１９７１．２５ 待摊费用减少（减：增加） ６５．００ ８１０３１．５６ １３６１５７．２８ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ８９３２０２５．３９ １２０９２０５１３．２４ 预提费用增加（减：减少） ６６．００ ８３５９５．０５ －１３７２９２０．２３ 处置固定资产、无形资产和其他长期 现金流出小计 ２０ ２３４１１２４４６．０３ ７１９８３７１９１．３２ 资产的损失（减：收益） ６７．００ ３５６５８９．８５ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ２５３４７９６６．０２ ４３８０９６４５．７４ 固定资产报废损失 ６８．００ ０．００ 二、投资活动产生的现金流量： ０．００ ０．００ 财务费用 ６９．００ １１７９８４３４．７２ ２９０２９４０５．１９ 收回投资所收到的现金 ２２ ６９０５６３２．４６ ６９０５６３２．４６ 投资损失（减：收益） ７０．００ －１４２５１４１９．６２ －２２２８７１９６．３３ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ２３３１６５．４３ ２３３１６５．４３ 递延税款贷项（减：借项） ７１．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ ０．００ ３８１２４７．２８ 存货的减少（减：增加） ７２．００ －６９４２１８６．６６ －２３９２０３７０．６３ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ ０．００ ６１０００００．００ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７３．００ －２０５２２６３０．１１ －３９５０５０２６．７３ 现金流入小计 ２９ ７１３８７９７．８９ １３６２００４５．１７ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７４．００ ２６９７３４１６．２０ ３２１９０６１０．４４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ １２４６４０４８．５２ ３５５０７４１４．５２ 其他 ７５．００ １５８５５６１．５５ 投资所支付的现金 ３１ １１１４９００００．００ ２１４９００００．００ 经营活动产生的现金流量净额 ７６．００ ２５３４７９６６．０２ ４３８０９６４５．７４ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ ０．００ １０５９５２０２．２４ 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： ０．００ 现金流出小计 ３６ １２３９５４０４８．５２ ６７５９２６１６．７６ 债务转为资本 ７７．００ ０．００ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －１１６８１５２５０．６３ －５３９７２５７１．５９ 一年内到期的可转换公司债券 ７８．００ ０．００ 三、筹资活动产生的现金流量： ０．００ ０．００ 融资租入固定资产 ７９．００ ０．００ 吸收投资所收到的现金 ３８ ０．００ １７０２３１９２．８３ ３．现金及现金等价物净增加情况： ０．００ 借款所收到的现金 ４０ ４４８４５８１０５．３１ ８１６９８２９５３．２４ 货币资金的期末余额 ８０．００ １９５０９９５５．６７ １１０４３９２５９．６２ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ ０．００ ３０８７３４４．８５ 减：货币资金的期初余额 ８１．００ １０８３７６２７．０１ ５１８０６０１０．４１ 现金流入小计 ４４ ４４８４５８１０５．３１ ８３７０９３４９０．９２ 现金等价物的期末余额 ８２．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ３３５６９５５１１．８６ ７２３９６９６２１．８３ 减：现金等价物的期初余额 ８３．００ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ４６ １１９３５１９４．６２ ３４２００８０４．５４ 现金及现金等价物净增加额 ８４．００ ８６７２３２８．６６ ５８６３３２４９．２１ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ ６８７８０４．１７ １０１４４８６０．１０ 现金流出小计 ５３ ３４８３１８５１０．６５ ７６８３１５２８６．４７ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ １００１３９５９４．６６ ６８７７８２０４．４５ 四、汇率变动对现金的影响额 ５５ １８．６１ １７９７０．６１ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ８６７２３２８．６６ ５８６３３２４９．２１