深粮控股(000019)深深宝2002年年度报告

深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 深圳市深宝实业股份有限公司 二〇〇二年年度报告 二 ○ ○ 三 年 三 月 0 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长兼总经理曾湃先生、公司会计机构负责人——计财部部长曾素艳女 士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介………………………………………………………4 第二章 会计数据和业务数据摘要………………………………………………5 第一节 本年度公司主要利润指标………………………………………………5 第二节 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标…………………6 第三节 报告期利润表附表………………………………………………………6 第四节 报告期内股东权益变动情况及变动原因………………………………7 第三章 股本变动及股东情况……………………………………………………7 第一节 股份变动情况……………………………………………………………7 第二节 截至报告期末公司前三年的股票发行情况……………………………8 第三节 股东情况…………………………………………………………………8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………11 第一节 董事、监事、高级管理人员的情况……………………………………11 第二节 公司员工情况……………………………………………………………13 第五章 公司治理结构……………………………………………………………13 第一节 公司治理情况……………………………………………………………13 第二节 独立董事履行职责情况…………………………………………………14 第三节 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务 等方面的分开情况 ……………………………………………………15 第四节 高级管理人员绩效评价与激励约束机制………………………………16 第六章 股东大会情况简介………………………………………………………16 第七章 董事会报告………………………………………………………………17 第一节 管理层讨论与分析………………………………………………………17 第二节 公司经营情况……………………………………………………………20 第三节 公司投资情况……………………………………………………………22 第四节 公司的财务状况、经营成果……………………………………………23 第五节 生产经营环境及宏观政策、法规的变化对公司的影响………………24 第六节 董事会日常工作情况……………………………………………………24 第七节 公司 2002 年度利润分配方案 …………………………………………26 第八章 监事会报告………………………………………………………………26 第九章 重要事项…………………………………………………………………28 2 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 重大诉讼、仲裁事项……………………………………………………28 第二节 收购、出售资产事项……………………………………………………29 第三节 重大关联交易……………………………………………………………30 第四节 重大合同及其履行情况…………………………………………………30 第五节 承诺事项…………………………………………………………………30 第六节 聘任、解聘会计师事务所情况…………………………………………31 第七节 其他重要事项……………………………………………………………31 第十章 财务报告…………………………………………………………………32 第一节 审计报告…………………………………………………………………32 第二节 会计报表…………………………………………………………………33 第三节 会计报表附注……………………………………………………………34 备查文件……………………………………………………………………………65 3 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：深圳市深宝实业股份有限公司（缩写：深宝） 公司法定英文名称：SHENZHEN SHENBAO INDUSTRIAL CO.,LTD（缩写：SB） 二、公司法定代表人：曾湃先生 三、公司董事会秘书：刘雄佳先生 联系地址：深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 BC 座 28 楼 电话：0755-25507480 传真：0755-25507480 电子信箱：a 0019 @ 21cn.com 四、公司注册地址：深圳市笋岗路 1002 号宝安广场 B、C 座 28 层 公司办公地址：深圳市笋岗路 1002 号宝安广场 B、C 座 28 层 邮政编码：518020 公司国际互联网址：http: // www.sbsy. com. cn 电子信箱：sbsy @ sbsy.com.cn 五、信息披露报纸名称：《证券时报》 （境内）、香港《大公报》（境外） 登载年报的国际互联网址：http: // www.cninfo. com. cn 公司年报备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深深宝 A、深深宝 B 股票代码：000019、200019 七、其他有关资料： ■公司首次注册日期、地点：1981 年 7 月 30 日深圳 变更注册日期、地点：2003 年 1 月 27 日深圳 ■企业法人营业执照注册号：4403011024443 税务登记号码：国税登字 440301192180754 注册号：地税登字 440303192180754 ■公司聘请的境内会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所 地址：深圳福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 公司聘请的境外会计师事务所：香港胡国志会计师行 地址：香港中环雪厂街十号新显利大厦八字楼 4 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 第二章 会计数据与业务数据摘要 第一节 本年度主要利润指标 一、本年度主要利润指标 （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 11,405,633.91 净利润 10,799,910.24 扣除非经常性损益后的净利润 (7,621,492.25) 主营业务利润 16,681,437.73 其他业务利润 2,833,409.32 营业利润 (25,961,513.58) 投资收益 37,054,621.15 补贴收入 --- 营业外收支净额 312,526.34 经营活动产生的现金流量净额 （37,654,820.01） 现金及现金等价物净增减额 9,810,325.90 注：非经常性损益涉及的项目和金额如下： ①股票投资收益 18,628,160.69 元 ②设备租赁收入 2,559,600.00 元 ③股权投资转让收益 (1,251,121.68)元 ④营业外收入 1,830,996.05 元 ⑤营业外支出 (3,346,232.57)元 以上项目涉及金额合计 18,421,402.49 元 二、境内、外会计师审计的净利润差异及说明 2002 年度，本公司按国家会计准则审计的净利润 10,799,910.24 元；按照国际会计 准则（IAS）审计的净利润(53,393,600.34)元，两者之间产生差异原因如下表： 净利润 按《国际会计准则》 (53,393,600.34) 1、追溯调整预计担保损失 50,396,168.97 2、追溯调整固定资产折旧 10,498,648.61 3、追溯调整补交地价 3,298,693.00 按《企业会计制度》 10,799,910.24 5 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 第二节 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2001 年度 2000 年度 财 单位 2002 年度 务指标 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 元 77,369,354.75 61,185,232.89 61,185,232.89 70,239,790.88 70,239,790.88 净利润 元 10,799,910.24 11,381,893.34 10,460,958.34 2,817,723.44 (47,917,431.53) 总资产 元 452,696,870.02 400,884,004.09 395,473,719.90 410,142,072.22 409,834,958.61 股东权益(不含少 元 274,202,164.73 327,805,905.07 263,402,254.49 252,824,362.08 189,341,646.50 数股东权益) 每股收益 元/股 0.059 0.063 0.058 0.017 (0.287) 每股净资产 元/股 1.507 1.802 1.448 1.517 1.136 调整后的每股净 元/股 1.318 1.743 1.389 1.351 0.971 资产 每股经营活动产 元/股 (0.207) (0.066) (0.066) 0.159 0.159 生现金流量净额 净资产收益率 % 3.94 3.47 3.97 1.11 (25.31) 加权平均净资产 % 4.02 3.50 5.02 1 (18.60) 收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 % (2.84) (5.78) (9.17) (1.91) (2.23) 净资产收益率 第三节 报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2002 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.08 6.21 0.092 0.092 营业利润 (9.47) (9.66) (0.143) (0.143) 净利润 3.94 4.02 0.059 0.059 扣除非经营损益后的净利润 (2.78) (2.84) (0.042) (0.042) 注：利润表附表按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号） 》要求编制。 6 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 第四节 报告期内股东权益变动情况及变动原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 181,923,088 107,172,359.45 32,835,908.82 12,593,189.19 (58,529,101.78) 263,402,254.49 (调整后) 本期增加 10,799,910.24 10,799,910.24 本期减少 期末数 181,923,088 107,172,359.45 32,835,908.82 12,593,189.19 (47,729,191.54) 274,202,164.73 变动原因 --- --- --- --- 本年度盈利 本年度盈利 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股份变动情况 （1）公司股份变动情况表（截止 2002 年 12 月 31 日，数量单位：股） 本次变动增减（+，-） 本 次 本 次 变动前 配股 送 公积金 增 其 小计 变动后 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 115,838,611 115,838,611 其中： 国家持有股份 105,938,611 105,938,611 境内法人持有股份 9,900,000 9,900,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、高管股 7752 7752 5、优先股或其他 未上市流通股份合计 115,846,363 115,846,363 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 39,940,725 39,940,725 2、境内上市的外资股 26,136,000 26,136,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 66,076,725 66,076,725 三、股份总数 181,923,088 181,923,088 7 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 第二节 截至报告期末公司前三年的股票发行情况 1999 年年度股东大会审议通过的配股方案经深圳证券监管办公室“深证办字 （1999）188 号”文初审同意，并获中国证监会“证监公司字（2000）54 号”文核 准实施。 该次配股以本公司截止至 1998 年末总股本 166,707,684 股为基数，按每 10 股配 3 股的比例向全体股东配售；每股面值人民币 1.00 元；配股价为每股人民币 5 元； 股权登记日为 2000 年 12 月 21 日；除权基准日为 2000 年 12 月 22 日，配股缴款起 止日期为 2000 年 12 月 25 日至 2001 年 1 月 8 日（期内证券交易日）。 该次配股中，国有股股东认购 5,996,525 股，余额放弃，法人股股东放弃配股权， 境内上市外资股股东放弃配股权，实际配售总额 15,215,404 股人民币普通股，所募 集资金为人民币 76,077,020.00 元，全部为现金，扣除股票承销费和深交所手续费后， 实际募集资金人民币 73,993,232.82 元（含中介及差旅费）已全部到达本公司指定的 收款账户。该次配股获准上市交易数量为 9,218,879 股，获准上市交易时间为 2001 年 2 月 8 日。 第三节 股东情况 一、报告期末，公司股东总数为 31,231 户，其中 A 股股东 24,934 户，B 股股东 6,297 户。 二、截止 2002 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东的持股情况 名 期末持股 持股比例 股东名称 股份类别 次 数 量 （%） 1 深圳市投资管理公司 115,838,611 63.67% 国家股 2 文灿荣 518,311 0.28% 流通 B 股 3 肖丽珠 240,000 0.13% 流通 B 股 4 徐壮国 231,384 0.13% 流通 B 股 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 204,000 0.11% 流通 B 股 5 智万国际有限公司 6 黄海琨 WONG HOI KWAN 200,000 0.11% 流通 B 股 7 LU XIAO 卢晓 190,000 0.10% 流通 B 股 8 曾宪报 189,700 0.10% 流通 B 股 9 KOTO TRANSPORT LTD. 183,468 0.10% 流通 B 股 10 王玉兰 171,000 0.09% 流通 A 股 8 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 注：1、深圳市投资管理公司（以下简称“投资管理公司”）将其持有的本公司股份 58,347,695 股及公司前次配股获配股份 3,500,771 股转让给深圳市农产品股份有限公 司（以下简称“农产品公司”）的股权过户手续目前仍在办理之中；2002 年 9 月 25 日，投资管理公司与深圳市金大洲实业有限公司（以下简称“金大洲公司”）签订了 《股权转让协议》，将其所持有本公司股份 53,990,145 股转让给金大洲公司（详见 2002 年 9 月 27 日刊登于《证券时报》和香港《大公报》上的公告）。上述两项股权过户手 续办理完毕后，农产品公司将持有本公司股份 61,848,466 股，占总股本的 34%，成为 本公司的第一大股东（农产品公司已成为本公司的实际控股股东）；金大洲公司将持 有本公司股份 53,990,145 股，占总股本的 29.68%，成为本公司第二大股东；投资管 理公司将不再持有本公司股份。本公司将及时如实地履行信息披露义务，公告上述各 项股权过户手续的进展情况。 ）根据双 2、投资管理公司与中国平安保险股份有限公司（以下简称“平安保险” 方在 1997 年 3 月签订的《解除股权交换协议书》，平安保险将其所持有的本公司股份 9,900,000 股于 2002 年 11 月全部恢复至投资管理公司名下（详见 2002 年 11 月 23 日 刊登于《证券时报》和香港《大公报》上的公告）。 3、持有公司 5%以上股份的股东，所持公司股份在报告期内没有发生被质押或冻 结的情况。 4、投资管理公司持有农产品股份 4,758,581 股，占农产品公司总股本的 2.57%， 是农产品公司的第五大股东。 5、投资管理公司、农产品公司与表中第 2—10 名股东无关联关系，也不属于《上 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知表中第 2-10 名股东 之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人。 三、公司实际控股股东情况介绍 1、实际控股股东名称：深圳市农产品股份有限公司 法定代表人：林家宏先生 9 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 成立日期：1989 年 1 月 14 日 主要经营业务：建设农产品批发市场，经营市场租售业务；国内商业、物资供销 业（不含专营、专控、专卖商品）；为农产品批发市场提供配套的招待所、小卖部、 食店、运输、装卸、仓储、包装（具体项目营业执照另行申报）；信息咨询服务，以 及糖、烟、酒的批发。 注册资本：人民币 184,857,643 元 2、公司实际控股股东的第一大股东：深圳市商贸投资控股公司 法定代表人：冯裕林先生 成立日期：1997 年 4 月 30 日 主要经营业务：投资兴办实业（具体项目另报）；国内商业，物资供销业（不含 专营、专控、专卖商品） 注册资本：人民币 8 亿元 3、深圳市金大洲实业有限公司情况介绍 法定代表人：刘德远 成立日期：1993 年 10 月 22 日 主要经营业务：兴办实体（具体项目另行申报）、国内商业、物资供销业（不含 专营、专控、专卖商品） 注册资本：6238 万元 4、深圳市投资管理公司情况介绍 法定代表人：李黑虎先生 成立日期：1988 年 2 月 10 日 主要业务和产品：企业市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督；向市属各 类企业参股和周转投资，提供贷款担保；征收国营企业税后利润和资产占用费。市政 府授权的其他业务。 注册资本：人民币 20 亿元 10 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事、高级管理人员的情况 一、基本情况（截止报告日） 持股数（股） 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 期初数 期末数 曾 湃 男 32 董事长、总经理 2001.5.17-2003.2.18 0 0 田彦群 男 56 独立董事 2000.2.18-2003.2.18 0 0 范直清 男 54 独立董事 2002.7.29-2003.2.18 0 0 赵国蓉 女 52 董事 2000.2.18-2003.2.18 0 0 陈小华 男 37 董事 2000.2.18-2003.2.18 0 0 杨顺江 男 41 董事 2000.2.18-2003.2.18 0 0 陈杰 男 47 董事 2003.2.18-2003.2.18 0 0 崔钢 男 30 董事 2003.2.18-2003.2.18 0 0 李美生 男 61 监事会主席 2000.2.18-2003.2.18 0 0 彭 鹰 男 42 监事 2000.2.18-2003.2.18 0 0 谢振贤 男 48 监事 2000.2.18-2003.2.18 0 0 左和平 女 53 监事、纪委书记 2000.2.18-2003.2.18 7680 7680 管黎华 男 49 副总经理 2000.2.18-2003.2.18 0 0 方健辉 男 37 副总经理 2000.2.18-2003.2.18 0 0 张万庆 男 49 党委副书记 0 0 罗洁华 女 55 工会主席 71 71 刘雄佳 男 31 董事会秘书 0 0 说明：1、董事、监事在股东单位任职情况： （1）董事赵国蓉女士在农产品公司任董事、财务总监，任期为 2000 年 6 月至 2003 年 6 月。 （2）董事陈小华先生在农产品公司任董事、董事会秘书，任期为 2000 年 6 月至 2003 年 6 月。 （3）董事杨顺江先生在农产品公司下属深圳市果菜贸易公司任董事长。 （4）董事陈杰先生在金大洲公司任副总经理。 11 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 （5）董事崔钢先生在金大洲公司任总经理助理。 （6）监事彭鹰先生在农产品公司任总经理助理。 （7）监事谢振贤先生在农产品公司下属深圳市果菜贸易公司任总经理。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据深 圳市政府发布的《深圳市国有企业经营者年薪制暂行规定》及其他有关工资管理和等 级标准的规定发放。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 17 人，在公司领取报酬的 8 人，共在公 司领取年度报酬总额为 916,872 元，其中年度报酬数额在 12-16 万元的 2 人，10-12 万 元的 5 人，7 万元以下的 1 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为 257,416 元，金 额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 401,832 元。 根据《上市公司治理准则》的有关规定，并结合公司实际情况，公司支付独立董 事每人每年 5 万元人民币津贴（含税），及其参加股东大会、董事会或根据有关法律 法规及《公司章程》行使其他职权时发生的必要费用，包括但不限于交通费、食宿费 等。报告期内实际支付田彦群先生、范直清先生每人各 2.08 万元人民币（从 2002 年 8 月份开始支付）。 公司董事赵国蓉女士、杨顺江先生、陈小华先生、监事彭鹰先生、谢振贤先生不 在公司领取薪酬，在公司实际控股股东农产品公司或其下属企业领取薪酬。董事陈杰 先生、崔钢先生在金大洲公司领取薪酬。 三、报告期内及期后离任董事、监事、高级管理人员的姓名和离任原因 1、经 2002 年 7 月 29 日，公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过，因工作变 动关系，同意陈磊先生辞去公司第四届董事会董事职务，补选范直清先生为独立董事。 2、2002 年 7 月 29 日，唐光早先生因工作变动关系向公司辞去公司副总经理一职。 3、隋隆楚先生因退休原因，2002 年 9 月起不再担任公司总工程师一职。 4、经 2003 年 1 月 8 日公司第四届董事会第十三次会议审议通过，同意林家宏先 生辞去公司第四届董事会董事长职务，选举曾湃先生为公司第四届董事会董事长。 5、经 2003 年 2 月 28 日公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，同意林家宏 先生、管黎华先生、薛波先生辞去公司第四届董事会董事职务，增选陈杰先生、崔钢 先生为公司第四届董事会董事。 12 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 第二节 公司员工情况 报告期末，公司共有在职员工 513 人。 员工专业构成结构表 员工受教育程度结构表 专 业 人数 比例（%） 学 历 人数 比例（%） 生产人员 288 56.14 研究生及以上学历 5 0.98 销售人员 56 10.92 大学本科 45 8.77 技术人员 41 7.99 大学专科 68 13.26 财务人员 22 4.29 中专 26 5.07 行政人员 56 10.92 高中及以下学历 369 71.93 不在岗人员 50 9.75 合计 513 100 合计 513 100 报告期内，公司没有承担费用的离退休职工。 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，结合公 司实际情况，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司根据证监 会和国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，认 真进行自查工作，并形成自查报告上报中国证监会和国家经贸委。现将公司法人治理 的实际情况说明如下： 1、关于股东与股东大会：公司运作规范，切实维护中小股东的权益，确保公司 所有股东充分行使权利；公司制定了《股东大会议事规则》，报告期内召开的两次股 东大会都严格按照《公司法》、 《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的有关 规定召集、召开。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司实际控股股东行为规范，没有超越股 东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与实际控股股东在人员、资产、 13 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 财务、机构和业务方面做到真正分开，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，在董事选举时采用累积投票制，进一步完善了董事的选聘程序；董事会的人数和 人员构成符合法律、法规的要求；公司制定了《董事会议事规则》，董事会会议按照 规定的程序进行，各位董事以积极负责的态度出席董事会和股东大会，认真履行上市 公司董事职责；公司建立并逐步完善独立董事制度，按照规定和程序选聘了两名独立 董事。 ，公司监事会的人数和人 4、关于监事和监事会：公司制定了《监事会议事规则》 员构成符合法律、法规的要求；监事会成员认真履行自己的职责，本着对股东负责的 精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的情况进行监督。 5、关于绩效考评与激励约束机制：公司根据建立现代企业制度的需要，建立了 一套公平、透明的绩效考评方案，并使之与薪酬机制改革挂钩，建立合理的薪酬激励 机制。 6、利益相关者：公司与银行及其债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益 相关者的关系是相辅相成的、共同促进和共同发展的关系，公司充分尊重并维护利益 相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 ，指定董事会秘书负责信息 7、关于信息披露：公司制定了《信息披露管理制度》 披露工作、接待来访和咨询；公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为，公司治理的实际状况与《上市公 司治理准则》的要求基本一致。公司将根据有关法律法规的要求，进一步健全独立董 事制度，根据公司发展的实际需要，在适当的时候建立董事会专门委员会。 第二节 独立董事履行职责情况 公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准 则》的要求建立独立董事制度，公司现有独立董事两名。 报告期内，公司共召开六次董事会和两次股东大会。独立董事田彦群先生亲自参 加了五次董事会和两次股东大会，一次委托另一名独立董事范直清先生代为表决；独 立董事范直清先生参加了当选后公司召开的两次董事会。 14 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 报告期内，公司独立董事按照相关法律法规及《公司章程》的要求，认真履行独 立董事职责，切实维护公司整体利益和广大中小股东的合法权益不受侵害。 第三节 公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构、业务等方面的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： 1、业务方面：本公司在业务方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务体 系和自主经营的能力；本公司拥有独立的采购和销售系统，所有原材料采购和产品销 售分别由本公司的采购部和市场营销部负责，研、产、供、销各个环节都各自分开， 本公司早已成为面向市场独立经营的法人。 2、人员机构方面： （1）本公司在劳动、人事及工资管理上完全独立，办公地点和生产经营场所与 控股股东分开，不存在“一套人马，两块牌子”，混合经营、合署办公的情况； （2）本公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员均专职 在本公司工作并领取薪酬，没有在控股股东单位担任任何职务； （3）控股股东向本公司推荐董事人选通过合法程序进行，董事会和股东大会作 出的人事任免决定均能有效执行，不存在控股股东干预本公司人事任免决定的情况。 3、资产方面： 本公司与控股股东的资产严格分开，并各自完全独立运营，本公司拥有独立的生 产系统、辅助生产系统和配套系统，工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公 司独立拥有。 4、财务方面： （1）本公司设立了独立的财务会计部门，建立了一套独立完整的会计体系和财 务管理制度； （2）本公司拥有独立有财务决策权，不存在控股股东干预公司资金运用的情况； （3）本公司在银行独立开设账户，不存在将资金存入大股东或其它关联方控制 的财务公司或结算中心账户的情况； （4）本公司依法独立纳税。 15 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 第四节 高级管理人员绩效评价与激励约束机制 公司根据建立现代企业制度的需要，建立了公正透明的高管人员绩效考评体系， 以明确高管人员的权利和义务，发挥高管人员的积极性和创造性，督促高管人员履行 诚信、勤勉的义务。公司董事会、监事会依据《公司章程》、 《公司董事会议事规则》、 《公司监事会议事规则》，对公司高管人员的日常履职行为进行过程监督，公司对高 管人员实行年终考评，考评结果与本人的待遇及是否续聘直接挂钩，依据考评结果进 行奖惩。 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司召开了两次东大会，即公司 2001 年度股东大会和公司 2002 年第一次 临时股东大会： 一、公司 2001 年度股东大会 1、公司于 2002 年 2 月 26 日在《证券时报》及香港《大公报》上刊登《公司关于 召开 2001 年度股东大会的通知》 ，通知定于 2002 年 3 月 28 日召开公司 2001 年度股东 大会及会议议题。 2、2002 年 3 月 28 日公司在深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 BC 座 27 楼公司会 议室召开 2001 年度股东大会，出席会议的股东及授权代表共 4 人，代表股份 105,946,362 股（全部为 A 股），占公司总股本的 58.42%，本次大会以记名投票，逐项 表决的方式通过了以下议案： （1）公司 2001 年度董事会报告； （2）公司 2001 年度监事会报告； （3）公司 2001 年度财务决算报告； （4）公司 2001 年度报告及其摘要（A、B 股）； （5）公司 2001 年度利润分配预案； （6）公司 2002 年度预计利润分配政策； （7）关于变更会计师事务所的议案； （8）关于支付会计师事务所报酬的议案； （9）关于聘用公司 2002 年度审计师的议案。 3、《公司 2001 年度股东大会决议公告》刊登在 2002 年 3 月 29 日《证券时报》 16 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 和香港《大公报》上。 二、公司 2002 年第一次临时股东大会 1、公司于 2002 年 6 月 28 日在《证券时报》及香港《大公报》上刊登《公司关于 召开 2002 年度第一次临时股东大会的通知》，通知定于 2002 年 7 月 29 日召开公司 2002 年第一次临时股东大会及会议议题。 2、2002 年 7 月 29 日公司在深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 BC 座 27 楼公司会议 室召开 2002 年度第一次临时股东大会，出席会议的股东及授权代表共 3 人，代表股份 105,938,682 股（全部为 A 股），占公司总股本的 58.23%，本次大会以记名投票，逐项 表决的方式通过了以下议案： (1)修改公司章程； (2)制订《股东大会议事规则》； (3)制订《董事会议事规则》； (4)制订《监事会议事规则》； (5)关于同意陈磊先生辞去董事职务的议案； (6)关于增选一名独立董事的议案； (7)关于支付独立董事津贴标准的议案。 《公司 2002 年度第一次临时股东大会决议公告》刊登在 2002 年 7 月 30 日《证 3、 券时报》和香港《大公报》上。 第七章 董事会报告 第一节 管理层讨论与分析 一、报告期内，公司进一步优化产品结构，对产品结构的调整逐步到位：（1） 逐步减少传统利乐软包产品的生产，逐步淘汰滞销、无毛利、低毛利、进入产品死 亡周期的品种，扭转了去年同期部分软包产品负毛利的现象，产品的总体边际利润 上升，基本消灭了负毛利现象；（2）加大了新产品研发力度，推出具有市场竞争力 的橄榄菜、双歧乳酸菌奶和益智乳酸菌奶等新品。 二、市场营销方面，在巩固原有铺垫的市场营销基础工作上，进一步加强区域 市场建设，除完善传统的批发、零售渠道外，积极拓展现代商场超市渠道、餐饮渠 17 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 道和特殊渠道等销售渠道，积极做好产品铺市、商品陈列、促销活动、广告宣传等 各项工作，提高了主要产品的市场渗透率，增加了产品的市场份额。 三、进一步加强采购管理，发挥整合优势，实现各生产厂的资源共享，减少重 复采购，同时引进质量、价格竞争机制，建立网上采购信息库，采用网上招标采购， 有效地提高了原材料的入库及格率、及时率，同时有效地降低了采购成本。 四、顺利完成 ISO9000：2000 转版工作，并按照 ISO9001 的要求，加强了对生 产、质量、生产安全的管理。顺利完成了国家“C”标志计量保证体系认证的工作， 使公司成为广东省首批通过核准的企业之一。通过了深圳市商检局的出口企业注册， 为公司产品进入更广阔的国际市场做 好了充分的准备，并为实施 HACCP 和 ISO14000 认证做了前期准备工作。 五、公司的银行信用和商业信誉良好，公司资信被评为“AAA”等级，公司在 银行保持良好的信用记录，保证融资渠道畅通。 六、继续深化薪酬分配制度改革，以岗定薪，推行新的薪酬方案，实行按劳取 酬，按贡献、按责任定薪酬。 七、逐步完善员工培训体系，不断提高员工综合素质，帮助员工与企业一起成 长；做好人才储备工作，加强后备经营管理队伍的建设。 八、公司 1995 年为深圳市南方通发实业公司贷款提供担保而承担连带保证责任 一案，对报告期内公司的财务状况产生了较大的负面影响（详见刊登于 2002 年 3 月 13 日《证券时报》和香港《大公报》上的《公司重大诉讼公告》）。 九、2002 年 6 月 25 日，公司与金华市金威产权管理服务有限公司签订《股权转 让协议》，将公司持有南京中央商场股份有限公司 3,628,956 股募集法人股转让给对 方，转让总金额为 25,402,692 元。本次股权转让为公司带来 17,092,745.65 元股票投 资收益（详见 2002 年 6 月 26 日及 2003 年 3 月 12 日刊登在《证券时报》和香港《大 公报》上的公告）。 十、本年度有关公司 2002 年度会计政策、会计估计变更事项如下： 1、会计政策及会计估计变更： 公司本年度按《企业会计准则—固定资产》及财政部财会[2002]18 号文规定对以前 年度因停用而未计提折旧的固定资产补提折旧，具体情况如下： 18 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 项目 2000年初 2000年度 2001年度 2002年度 停用固定资产补提折旧 10,498,648.61 --- --- --- 合计 10,498,648.61 --- --- --- 由于该项会计政策变更，使公司 2000 年度、2001 年度和本年度净资产减少 10,498,648.61 元，不影响净利润。公司已对会计报表年初数进行相应调整，并重编上 年会计报表相应项目。 2、财政部财会[2002]18 号文对本公司财务状况的影响： 本公司本年度根据财政部财会[2002]18 号文规定，对由于为其他公司贷款提供担 保而受到追偿之事项按事实发生年份追溯调整损失，并预计负债共计 50,396,168.97 元， 其 中 调 减 以 前 年 度 业 已 计 提 的 盈 余 公 积 2,129,942.52 元 ， 调 减 年 初 未 分 配 利 润 48,266,226.45 元。在编制 2001 年度与 2002 年度可比的会计报表，已对该事项进行了 更正。由于此项影响，使 2001 年年初留存收益减少 48,266,226.45 元，负债增加 46,213,933.39 元。具体情况如下： 项 目 担保金额 预计负债(2000年度) 调整盈余公积 冲减年初未分配利润 深圳市南方 3000万人民币 32,074,061.50 1,355,577.39 30,718,484.11 * 通发实业公司 广东盛润集团 800万人民币 18,322,107.47 774,365.13 17,547,742.34 ** 股份有限公司 600万港币 合计 50,396,168.97 2,129,942.52 48,266,226.45 *：1995 年公司为深圳市南方通发实业公司人民币 3000 万元的贷款提供担保，贷 款到期该公司未还。2000 年深圳市中级人民法院判决公司承担连带清偿责任，公司不 服上诉，同时公司按最可靠估计损失 600 万元并计入预计负债。2002 年经广东省高级 人 民 法 院 以 （ 2001 ） 粤 高 法 经 二 终 字 第 111 号 民 事 调 解 书 确 认 ， 公 司 应 承 担 38,074,061.50 元，须分期支付。公司本年度已支付 24,371,170.00 元，余额 2003 年支 付 。 根 据 财 政 部 财 会 [2002]18 号 文 规 定 ， 2000 年 度 应 确 认 损 失 并 预 计 负 债 38,074,061.50 元 ， 本 年 度 扣 除 2000 年 已 预 计 负 债 6,000,000.00 元 ， 追 溯 调 整 32,074,061.50 元。 19 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 **：1997 年公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公 司）人民币 800 万元的贷款提供担保，贷款到期该公司未还。2000 年 6 月 6 日深圳市 福田区人民法院判决本公司承担连带清偿责任，经与银行及该公司三方协商，由公司 代其支付利息 140 万元，并继续提供担保。公司 2001 年度代其支付利息 100 万元， 本年度支付 40 万元，按贷款的本金及利息预计负债 9,400,000.00 元。1997 年公司为 广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司）港币 600 万元的贷 款提供担保，贷款到期该公司未还。2000 年 7 月 26 日深圳市南山区人民法院判决公 司承担连带清偿责任，经与银行及该公司三方协商，由公司代其支付本金港币 150 万、 利息人民币 2,502,107.47 元，余款港币 450 万元继续提供担保。公司 2001 年度支付 3,182,235.58 元，本年度支付 924,871.89 元， 按贷款的本金及利息预计负债 8,922,107.47 元。根据财政部财会[2002]18 号文规定，本年度根据一审判决公司应承担清偿责任事 实，按贷款的本金及利息估计可能的损失，并追溯调整至一审判决的相关年度。 上述会计政策、会计估计变更及相关追溯调整事项是依据《企业会计制度》、 《企 业会计准则》及财政部财会[2002]18 号文的有关规定作出的，对公司财务状况及经营 管理产生积极的影响，符合公司及广大股东的利益。 第二节 公司经营情况 一、公司主营业务范围及经营状况 1、公司的主营业务范围是：生产食品罐头、饮料、土产品；国内商业、物资供 销业；进出口业务。 2、公司的主营业务属于食品饮料行业，报告期内实现主营业务收入 77,369,354.75 元，主营业务利润 16,681,437.73 元。 （1）主营业务产品构成情况 单位：元 产品类别 主营业务收入 主营业务利润 三井牌调味品 30,514,080.14 12,529,194.15 乳酸菌奶系列 10,125,401.01 696,636.72 软包装饮料 25,598,552.89 (185,460.12) 茶粉、茶汁系列 10,219,049.71 2,776,234.07 20 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 （2）主营业务地区分布情况 单位：元 销售地区 主营业务收入 主营业务利润 华南地区 43,930,331.93 8,649,332.96 华北地区 10,112,939.81 2,245,035.29 华东地区 22,413,812.01 4,922,236.57 3、占公司主营业务收入 10%以上的产品销售情况 销售收入 销售成本 毛利率 主要产品 （元） （元） （%） 三井牌调味品 30,514,080.14 18,915,896.89 38.01 乳酸菌奶系列 10,125,401.01 9,223,732.61 8.91 软包装饮料 25,598,552.89 24,976,623.46 2.43 茶粉、茶汁系列 10,219,049.71 7,336,221.97 28.21 4、报告期内因增加合并报表单位——深圳市深宝华城食品有限公司，导致公司 主营业务及其结构发生变化：增加生产浓缩茶汁、速溶茶粉系列产品，使本期主营 业务收入增加 10,219,049.71 元，占 13.21%。 5、报告期内实现主营业务收入 77,369,354.75 元，主营业务利润 16,681,437.73 元，分别比上年同期增长了 26.45％和 38.51％，主要是因为本期对产品结构进行了 有效的调整并加强了对采购成本的管理，致使本期产品销售数量增加，同时产品销 售成本下降所实现的直接效益。 二、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司：本公司持有其 100%的股权，该公 司注册资本为 2500 万元，法定代表人：郑煜曦先生，经营范围：生产经营饮料、副 食品、食品添加剂（以上不含限制项目），经营进出口业务（具体按深贸管准证字 2002-352 号资格证书）。报告期末该公司总资产 107,403,063.45 元，2002 年度实现主 营业务收入 63,556,118.56 元，实现净利润 920,537.07 元。 （2）深圳市深宝工贸发展公司：该公司为本公司独资子公司，注册资本 550 万 元，法定代表人：方健辉先生，经营范围：食品罐头、饮料、调味品及其包装材料和 原辅材料、五金交电、化工产品、日用陶瓷、汽车配件、电子产品、农副产品、土产 品、日用百货、工艺品、纺织品、经营进出口业务。报告期末该公司总资产 14,226,745.19 元，2002 年度实现主营业务收入 34,464,798.17 元，实现净利润（3,796,308.52）元。 （3）深圳百事可乐饮料有限公司：本公司持有其 40%的股权，该公司注册资本 21 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 为美元 1225 万元，法定代表人：林家宏先生，主营业务以百事可乐为主的碳酸饮料 在深圳、惠州、汕头、梅州等地区的生产及销售。报告期末，该公司总资产 417,772,985.65 元，2002 年度实现主营业务收入 523,544,151.34 元，实现净利润 52,030,497.47 元。 （4）深圳市深宝华城食品有限公司：本公司持有其 51.67%的股权，该公司注册 资本为 3000 万元，法定代表人：曾湃先生，经营范围：投资兴办实业（具体项目另 行申报） ；信息咨询（不含限制项目） ；食品技术开发，销售姜茶、浓缩南瓜粉、液体 饮料、浓缩茶汁、速溶茶粉等饮料及食品添加剂系列产品（不含专营、专卖和专控商 品）；进出口业务（具体按资格证书办理）。报告期末，该公司总资产 63,423,414.83 元，2002 年度实现主营业务收入 10,219,049.71 元，实现净利润 32,611.44 元。 三、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 67.50%，公司 前五名客户销售收入总额占年度销售总额的 27.30%。 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、乳酸菌奶制品上市后，针对奶制品市场品牌众多、竞争激烈的情况，公司将 积极做好产品促销活动，对广告、礼品促销、路演、住宅区推广等进行有效组合，建 立自己的品牌形象，提高市场占有率。 2、以蚝油为主打产品的“三井牌”调味品是公司的主要产品，产品的毛利率较 高，畅销华东、华北及港澳地区，但全国性市场网络尚未完善，仍需不断开发新市场， 且公司现有的生产能力有限，无法进一步扩大销售规模。公司目前在产品结构调整基 本完成后已开始了厂房搬迁工作，准备利用厂房搬迁的机会，提高调味品的生产能力， 实现规模生产、规模效益。 3、由于近几年来公司主业存在因行业竞争不断加剧，发展较为缓慢的情况，公 司将进一步提高产品的技术含量，推出符合市场要求的新产品，控股企业深圳市深宝 华城食品有限公司的新产品“茗典一冲茶”的前期市场调查和生产准备工作已经完成， 并已在 2003 年 2 月 28 日正式推向市场。 第三节 公司投资情况 一、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金无增加投入使用的情况。 22 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 前次募集资金实际使用情况如下： 单位：万元 招股说明书中 招股说明书中 项目进度 实际投资额 承诺投资项目 承诺投资金额 （%） 深圳百事可乐饮料有限公司 2900 1560.64 53.82 横岗新厂项目 深宝工业城 5800 — — 公司尚有募集资金 58,386,785.16 元存在银行，未投入使用。 深宝百事横岗新厂项目：深圳百事横岗新厂项目已纳入深圳百事经营管理，其收 益情况体现在深圳百事的整体业绩之中，深圳百事发展态势良好，2002 年的净利润 为 52,030,497.47 元。尚未投入部分将视深圳百事在粤东及东莞市场的拓展情况，根 据深圳百事董事会决议再做决定。 深宝工业城项目：本着谨慎投资的原则，根据市场的变化，公司需要进一步调整 产品结构，故该项目的有关工程设计也需作相应调整，难以按原计划实施，所以至报 告期末，该项目暂未投入。 二、报告期内非募集资金投资情况 根据公司第四届董事会第八次会议决议，公司投资 3100 万元人民币与广东华城 食品有限公司合资成立深圳市深宝华城食品有限公司（以下简称深宝华城），公司占 51.67%的股权，为控股股东。深宝华城主要生产速溶茶粉、无菌包装茶浓缩汁（绿茶、 花茶、乌龙茶、红茶）。深宝华城已于 2002 年 4 月 10 日正式注册成立，并开始正常 的经营活动，2002 年度实现主营业务收入 10,219,049.71 元，实现净利润 32,611.44 元。 第四节 公司的财务状况、经营成果 本报告期，深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告，具体分析如下： （1）报告期末，公司总资产 452,696,870.02 元，较调整后年初数 395,473,719.90 元增幅为 14.47%，主要是货币资金增加及合并深宝华城报表所致。 （2）报告期末，公司股东权益 274,202,164.73 元，较调整后年初数 263,402,254.49 23 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 元增幅为 4.10%，主要是本年度盈利所致。 （3）本年度公司主营业务利润 16,681,437.73 元，比上年度主营业务利润 12,043,722.88 元增幅为 38.51 %，主要是销售额增加所致。 （4）本年度净利润 10,799,910.24 元，和上年度调整后净利润 10,460,958.34 元基 本持平。2002 年度公司转让“南京中商”募集法人股所获收益对 2002 年度公司的利 润贡献比较大。 （5） 报告期末，公司现金及现金等价物净增加额 9,810,325.90 元，比年初数 (20,135,631.32)元增幅为 148.72%，主要是银行贷款增加所致。 第五节 生产经营环境及宏观政策、法规的变化对公司的影响 报告期内，公司的生产经营环境以及客观政策法规未发生重大变化。 第六节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 6 次董事会会议： 1、公司第四届董事会第七次会议于 2002 年 2 月 22 日召开，会议审议并通过如 下决议： （1）通过公司 2001 年度董事会报告； （2）通过公司 2001 年度财务决算报告； （3）通过公司 2001 年年度报告及其摘要(A、B 股)； （4）通过公司 2001 年度利润分配预案； （5）通过公司 2002 年度预计利润分配政策； （6）通过关于支付会计师事务所 2001 年度报酬的议案； （7）通过关于聘用公司 2002 年度审计师的议案； （8）通过关于召开公司 2001 年度股东大会的有关事项； （9）通过关于聘任公司董事会秘书的议案。 上述决议公告刊登在 2002 年 2 月 26 日《证券时报》和香港《大公报》上。 2、公司第四届董事会第八次会议于 2002 年 4 月 1 日召开，会议审议并通过如下 决议： 24 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 （1）关于合资经营深圳市深宝华城食品有限公司的议案； （2）授权公司经营班子办理有关合资经营深圳市深宝华城食品有限公司事宜的 议案。 上述决议公告刊登在 2002 年 4 月 4 日《证券时报》和香港《大公报》上。 3、公司第四届董事会第九次会议于 2002 年 4 月 22 日召开，会议审议并通过如 下决议： （1） 审议通过《公司 2002 年第一季度报告》 上述决议公告刊登在 2002 年 4 月 23 日《证券时报》和香港《大公报》上。 4、公司第四届董事会第十次会议于 2002 年 6 月 27 日召开，会议审议并通过如 下决议： (1)关于修改《公司章程》的议案； (2)关于制订《股东大会议事规则》的议案； (3)关于制订《董事会议事规则》的议案； (4)关于制订《总经理工作条例》的议案； (5)关于制订《信息披露管理制度》的议案； (6)关于同意陈磊先生辞去董事职务的议案； (7)关于增选一名独立董事的议案； (8)关于支付独立董事津贴标准的议案； (9)通过《关于建立现代企业制度的自查报告》； (10)关于制定公司经理人员薪酬方案的议案； (11)批准公司《总部工资暂行方案》； (12)关于召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的有关事项。 上述决议公告刊登在 2002 年 6 月 28 日《证券时报》和香港《大公报》上。 5、公司第四届董事会第十一次会议于 2002 年 7 月 29 日召开，会议审议并通过 如下决议： （1）审议通过《公司 2002 年半年度报告》及其摘要（A、B）； （2）公司 2002 年半年度利润分配方案； （3）审议关于唐光早先生辞去公司副总经理职务的议案。 上述决议公告刊登在 2002 年 7 月 31 日《证券时报》和香港《大公报》上。 6、公司第四届董事会第十二次会议于 2002 年 10 月 22 日召开，会议审议并通过 如下决议： 25 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 （1）审议通过公司《2002 年第三季度报告》。 上述决议公告刊登在 2002 年 10 月 23 日《证券时报》和香港《大公报》上。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过 的各项决议。报告期内公司利润分配方案的具体执行情况如下：根据公司 2001 年度 利润分配方案，以公司 2001 年 12 月 31 日的总股本 181,923,088 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利人民币 0.5 元（含税），共派发现金红利人民币 9,096,154.40 元，A 股股权登记日及 B 股最后交易日为 2002 年 5 月 24 日，公司 2001 年度利润分 配方案于 2002 年 5 月全部完成（详见 2002 年 5 月 18 日刊登在《证券时报》及香港 《大公报》上的《公司分红派息实施公告》 ）。 第七节 公司 2002 年度利润分配方案 经深圳大华天诚会计师事务所按中国会计制度审计，公司 2002 年度的净利润为 10,799,910.24 元人民币；经香港胡国志会计师行按国际会计准则审计，公司 2002 年度 的净利润为-53,393,600.34 元人民币。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，以 深圳大华天诚会计师事务所审计的公司 2002 年度净利润 10,799,910.24 元人民币为准， 弥补以前年度亏损（调整后）。弥补后，2002 年度公司未分配利润为-47,729,191.54 元 人民币。 根据《公司法》及证监会发布的《公开发行证券信息披露规范问答第 3 号——弥 补亏损的来源、程序及信息披露》的有关规定，公司累计亏损未经全额弥补之前，不 得向股东派发股利或以资本公积转增股本，公司董事会决定 2002 年度不进行利润分 配，也不用资本公积金转增股本。 以上预案须提交公司 2002 年年度股东大会审议。 第八章 监事会报告 一、报告期内公司监事会的工作情况 报告期内监事会共召开三次会议，审议并通过如下决议： 1、2002 年 2 月 22 日召开公司第四届监事会第六次会议，会议审议并通过如下决 26 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 议： （1） 通过公司监事会 2001 年度报告； （2） 通过公司 2001 年度财务决算报告； （3） 通过公司 2001 年度报告及摘要（A、B 股）； （4） 通过公司 2001 年度利润分配预案。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 26 日《证券时报》和香港《大公报》上。 2、2002 年 6 月 27 日召开公司第四届监事会第七次会议，会议审议并通过如下决 议： （1）关于制订《监事会议事规则》的议案； （2）审议公司《关于建立现代企业制度的自查报告》的议案； （3）关于增选一名监事的议案。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 28 日《证券时报》和香港《大公报》上。 3、2002 年 7 月 29 日召开公司第四届监事会第八次会议，会议审议并通过如下决 议： （1）通过公司《2002 年半年度报告》及其摘要（A、B 股）； （2）2002 年半年度利润分配方案。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 7 月 31 日《证券时报》和香港《大公报》上。 二、公司监事会对有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召 开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务 的情况及公司管理制度等进行了监督，认为本届董事会 2002 年度的工作严格按照《公 司法》、 《证券法》、 《上市规则》、 《公司章程》及其他有关制度进行规范运作，工作认 真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度；公司董事、 经理执行职务时没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益和股东利益 的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2002 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，深圳大华天诚会计师事 务所和香港胡国志会计师行出具的审计意见和对有关事项所做说明是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 27 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 4、报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易和损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的行为发生。 5、报告期内，公司无重大关联交易的行为发生，无损害上市公司利益的行为发 生。 第九章 重要事项 第一节 重大诉讼、仲裁事项 一、报告期内发生的重大诉讼事项 公司为深圳市南方通发实业公司贷款 3000 万元提供担保一案，广东省高院已下 达[（2001）粤高法经二终字第 111 号]民事调解书（详见刊登在 2002 年 3 月 13 日《证 券时报》和香港《大公报》上的《公司重大诉讼公告》）。公司已按照《民事调解书》 的要求在 2002 年 3 月 31 日前偿还了本金 10,000,000 元，利息 2,000,000 万元及一审 诉讼费、保全费 371,170 元，以及在 2002 年 10 月 31 日前偿还了本金 10,000,000 元， 利息 2,000,000 元及计至偿还日止的新产生的利息，剩余偿付金额将于 2003 年 6 月 31 日前支付完毕。 二、其他有关诉讼事项 1、公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司，以 下简称“盛润公司”）向中国工商银行深圳市分行贷款 300 万元港币提供担保一案已 于 2002 年 12 月 17 日经调解结案，公司代盛润集团偿还本金港币 300 万元及利息港 币 10 万元，剩余利息免除。 2、公司为盛润公司向深圳发展银行南头支行贷款港币 600 万元提供担保一案已 经和解结案，公司已代盛润公司偿还本金港币 150 万元及相关利息，余下本金港币 450 万元转贷，并由本公司继续提供担保。 3、公司为盛润公司向广东发展银行深圳分行贷款人民币 800 万元提供担保一案 已经和解结案，公司已代盛润公司偿还利息人民币 140 万元，剩余部分利息也将由本 公司垫付，余下人民币本息共计 858 万元由盛润公司续贷，并由本公司继续提供担保。 4、公司为深圳市特力（集团）股份有限公司向深圳市国际信托投资公司贷款人 民币 528 万元提供担保而承担连带清偿责任一案，在 2002 年 1 月 31 日三方再次达成 《执行和解协议》后和解结案。公司于 2002 年三月代深特力将本金 528 万元一次性 还给深圳市国际信托投资公司，该款项由深特力分四期将该款项归还给公司，截止 28 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 2003 年审计报告日公司已收回 38 万元人民币还款。 5、建设银行深圳分行诉深圳市中华自行车集团股份有限公司向其贷款人民币 700 万元（由本公司提供担保）逾期未还一案，根据深圳市中级人民法院（1998）深中法 经一初字第 131 号民事判决书，公司承担连带清偿责任，深圳市中级人民法院也已发 出执行命令。至报告期末，尚未执行上述判决。 6、1996 年 6 月，公司为深圳市中华自行车集团股份有限公司向中国银行深圳分 行申请开立信用证提供金额为 80 万美元的担保，该案经广东省高级人民法院（1999） 粤法经一终字第 26 号民事判决书判决，公司承担连带清偿责任，深圳市中级人民法 院也已发出执行命令。至报告期末，尚未执行上述判决。 注：针对以上历史遗留的为外单位贷款担保所产生的诉讼案件，报告期内，公司 采取积极主动的态度做了大量的工作，赢得政府及相关部门的理解和支持，缓解了银 行、法院的诉讼与执行压力；深中华本年度大股东已变更为中国华融资产管理公司， 目前正在进行重组工作，该公司预告本年度盈利，其与本公司之间的债务预计会得到 妥善解决。盛润公司是一家上市公司，深圳市投资管理公司是其控股股东，其债务预 计会得到解决。 第二节 收购、出售资产事项 1、2002 年 6 月 25 日，公司与金华市金威产权管理服务有限公司签订《股权转 让协议》，将公司持有南京中央商场股份有限公司 3,628,956 股募集法人股转让给对 方，转让总金额为 25,402,692 元。本次股权转让为公司带来 17,092,745.65 元股票投 资收益（详见 2002 年 6 月 26 日及 2003 年 3 月 12 日刊登在《证券时报》和香港《大 公报》上的公告）。 2、2002 年8 月22 日，公司与下列四方签署《深圳市深宝神内生物制品有限责任 公司股权转让协议书》。同意将公司与新疆啤酒花股份有限公司、新疆神内生物制品 有限公司三方分别持有的深圳市深宝神内生物制品有限责任公司48%、46%、6%的股 权全部转让给北京天地东方超硬材料股份有限公司和张会茹二方，转让总价款为人民 币15,167,871.50 元。公司与新疆啤酒花股份有限公司、新疆神内生物制品有限公司三 方按股权比例分配该笔转让款（详见刊登于2002年8月24 日上《证券时报》及香港《大 公报》的公告）。 29 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 第三节 重大关联交易 报告期内，公司与关联各方无重大关联交易。 第四节 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁事项。 2、重大担保 （1）报告期内，公司下属全资子公司深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司先 后向深圳市商业银行景田支行贷款人民币 2,000 万元，中国光大银行深圳分行累计贷 款人民币 4,000 万元，共计贷款 6,000 万元人民币，以上贷款均由本公司提供保证担 保。 （2）公司为盛润公司向深圳发展银行南头支行贷款港币 600 万元提供担保一案 经和解结案后，除公司需代盛润公司偿还的部分本金及利息外，余下本金港币 450 万 元转贷，并由本公司继续提供担保。 （3）公司为盛润公司向广东发展银行深圳分行贷款人民币 800 万元提供担保一 案经和解结案后，除公司需代盛润公司偿还的部分本金及利息外，余下人民币本息共 计 858 万元由盛润公司续贷，并由本公司继续提供担保。 （4）1998 年 12 月，本公司为盛润公司向中国银行深圳分行贷款港币 3200 万元 提供担保，担保期限为 1998 年 12 月 31 日至 1999 年 10 月 31 日。盛润公司未能按期 偿还贷款，2000 年 6 月 1 日，中国银行深圳分行发出逾期贷款催收通知书，目前， 上述事项未进入诉讼程序。 3、委托理财 报告期内公司不存在委托理财事项。 第五节 承诺事项 公司 2001 年度股东大会审议通过了《公司 2002 年利润分配政策》，决议内容如 下： （1） 分配制度 公司 2001 年度拟分配利润一次。 30 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 （2）分配比例：公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 10%； 2001 年度未分配利润用于股利分配的比例为不低于 10%。 （3）分配形式：以派发现金红利或送股或两者结合的方式分配利润。 公司 2002 年度利润分配的具体方案视该年度的实际情况由公司董事会提出预案 报该年度股东大会审定。根据公司发展及该年度盈利情况，公司董事会保留对利润分 配政策调整并提交股东大会审议的权力。 根据《公司法》及证监会发布的《公开发行证券信息披露规范问答第 3 号——弥 补亏损的来源、程序及信息披露》的有关规定，公司累计亏损未经全额弥补之前，不 得向股东派发股利或以资本公积转增股本，公司董事会决定对《公司 2002 年利润分 配政策》作出调整：公司 2002 年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 第六节 聘任、解聘会计师事务所情况 2002 年度公司续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司 2002 年度国内审计师，续 聘香港胡国志会计师行为公司 2002 年度国际审计师。 公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 单位：万元 财务审计费 其他费用 会计师事务所名称 备注 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 深圳大华天诚会计师事务所 20 20 — — — 香港胡国志会计师行 18 18 — — — 第七节 其他重要事项 （1）公司、公司董事会及董事在报告期内没有出现受到中国证监会稽查，中国 证监会行政处罚、通报批评、深交所公开谴责的情形。 （2）报告期内公司没有发生未曾在临时报告中披露过的其他重要事项。 31 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 第十章 财务报告 第一节 审计报告 深华(2003)股审字 012 号 深圳市深宝实业股份有限公司董事会暨全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)2002 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表及 2002 年度合并和公司利润及利润分配表 和合并和公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭 证等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、 《企业会计制 度》和国家其他有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日合并和公司的财务状况及 2002 年度合并和公司的经营成果和合 并和公司的现金流量的变化,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 中国 深圳 中国注册会计师 2003 年 2 月 11 日（外勤结束日） 2003 年 3 月 12 日（会计报表批准日） 32 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 第二节 会计报表（附后） 一、 资产负债表 二、 利润及利润分配表 三、 现金流量表 四、 资产减值准备明细表 第三节 会计报表附注 除特别说明，以人民币元表述 附注 1. 公司简介 本公司前身为深圳市深宝罐头食品公司，1991 年 8 月 1 日经深圳市人民政府以 （1991） 978 号文批准，改组为深圳市深宝实业股份有限公司，又经中国人民银行以(1991)第 126 号文批准，于深圳证券交易所上市，领取深司字 N27358 号企业法人营业执照。 本公司首次发行上市股本为 107,312,935 股，于 1992 年度向股东每十股送红股一股共 10,731,290 股,1993 年向股东每十股配一股送一红股,共计 20,878,845 股，后又以 1996 年底股本总额为基准向股东每十股送红股一股,从资本公积中每十股转增一股，共增 股本计 27,784,614 股。2001 年度以 1999 年底股本总额为基准向股东每十股配三股， 共配售 15,215,404 股。注册资本现为人民币 181,923,088 元。 本公司属食品饮料行业，主要的经营业务包括：食品罐头、饮料、土特产，国内商业， 物资供销业（不含专营，专控，专卖商品）；进出口业务。 主要产品为三井牌蚝油，酱油，多维健奶，菊花茶，柠檬茶，冬瓜茶等深宝系列饮料。 作为传统饮料行业的首家上市公司，深宝公司在 2002 年面临严峻的市场形势，行业 竞争日趋激烈，针对企业的实际经营状况，公司开发三井调味品系列产品，投资成立 新公司，引进技术,生产浓缩茶汁、速溶茶粉等新品种，努力开拓市场份额，本年度 比上年度产品销量提高，主营业务利润有所增加。 33 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 附注 2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年 度。 （3）记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用市场汇率（中间价）, 期末 对货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 （6）外币财务报表的折算方法： 本公司的外币财务报表货币性项目按期末市场汇率折算为人民币会计报表，外币报表 折算差额列入所有者权益。 （7）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：现金和银行存款；现金等价物是指：所持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等，包括可在证券市场上流通的， 购买日起三个月内到期的短期债券投资。 （8）短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股 利或利息冲减投资成本。 期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项计提。 34 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 （9）坏帐核算： 本公司采用账龄分析法提取坏账准备，对账龄在一年以内的账款余额不提取坏账准 备；对账龄在一年以上两年以内的账款余额，提取 5%的坏账准备；对账龄在两年以 上三年以内的账款余额，提取 10%的坏账准备；对账龄在三年以上的账款余额，提取 15%的坏账准备；对于账龄三年以上且已在法律上超过诉讼有效期限，收回可能性不 大及账龄虽不足三年但已确定无法收回的应收款项则提取相当于估计损失金额的特 别坏账准备。 本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （10）存货: 本公司存货主要包括: 原材料(含辅料)、包装物、在产品、半成品、产成品、委托加 工产品、委托代销产品、分期收款发出商品，等八大类。 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存 制。 低值易耗品领用按分期（一年）摊销，包装物的领用时一次性计入生产成本。 期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低 于成本个别的差额计提存货跌价损失准备，详见附注 5.注释 5。 （11）委托贷款： 委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果 按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期（年）末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致 其可收回金额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计 提减值准备。 35 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 （12）长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在 50%以上的控股子公司和 持股在 20%以上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下 的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按 10 年摊销。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入帐，溢价或折价在投资期内按 直线法摊销。 期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐 面价值的差额单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注 5.注释 7。 （13）固定资产及累计折旧： a.本公司单位价值在人民币 2000 元以上、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机 器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等, 以及不属 于生产、经营主要设备的, 单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资 产归入固定资产。 b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小 于 30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除 残值（原值的 5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物：耐久性——生产用房 35 2.71% ——非生产用房 40 2.38% 装修工程 5 20.00% 简易房 9 10.57% 机器设备 12 7.92% 运输工具 9 10.56% 其它设备 6 15.83% 期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导 36 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 致固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值 的差额提取减值准备。 （14）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、 汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程 结转为固定资产的时点。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技 术上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （15）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建 固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 （16）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如 下： 土地使用权按 50 年或 70 年摊销； 专有技术按 20 年摊销； 期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影 响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回 金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （17）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为 5 年。 37 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 （18）应付债券 应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）应按照直线法摊销。 （19）收入确认原则： 商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实 施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为 确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够 流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （20）预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的 现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （21）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 15%，公司所得税采用应付税款法。 （22）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交 易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权 益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的 亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。 38 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 （23）会计政策及会计估计变更： 本公司本年度按《企业会计准则-固定资产》及财政部财会[2002]18 号文规定对以前 年度因停用而未计提折旧的固定资产补提折旧,具体情况如下: 项目 2000年初 2000年度 2001年度 累积影响数 停用固定资产补提折旧 10,498,648.61 --- --- 10,498,648.61 合计 10,498,648.61 --- --- 10,498,648.61 该项会计政策变更对公司本年度的影响是使净资产减少 10,498,648.61 元，不影响净 利润。本公司已对会计报表年初数进行相应调整，并重编上年会计报表相应项目。 （24）财政部财会[2002]18 号文对本公司财务状况的影响 本公司本年度根据财政部财会[2002]18 号文规定，对由于为其他公司贷款提供担保而 受到追偿之事项按事实发生年份追溯调整损失，并预计负债共计 50,396,168.97 元， 其中调减以前年度业已计提的盈余公积 2,129,942.52 元，调减年初未分配利润 48,266,226.45 元。在编制 2001 年度与 2002 年度可比的会计报表，已对该事项进行了 更正。由于此项影响，使 2001 年年初留存收益减少 48,266,226.45 元，负债增加 46,213,933.39 元。具体情况如下: 项 目 担保金额 预计负债(2000年度) 调整盈余公积 冲减年初未分配利润 深圳市南方 3000万人民币 32,074,061.50 1,355,577.39 30,718,484.11 * 通发实业公司 广东盛润集团 800万人民币 18,322,107.47 774,365.13 17,547,742.34 ** 股份有限公司 600万港币 合计 50,396,168.97 2,129,942.52 48,266,226.45 *：1995 年本公司为深圳市南方通发实业公司人民币 3000 万元的贷款提供担保，贷 款到期该公司未还。2000 年深圳市中级人民法院判决本公司承担连带清偿责任，本 公司不服上诉，同时本公司按最可靠估计损失 600 万元并计入预计负债。2002 年经 39 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 广东省高级人民法院以（2001）粤高法经二终字第 111 号民事调解书确认，本公司应 承担 38,074,061.50 元，须分期支付。本公司本年度已支付 24,371,170.00 元，余额 2003 年支付。根据财政部财会[2002]18 号文规定，2000 年度应确认损失并预计负债 38,074,061.50 元 ， 本 年 度 扣 除 2000 年 已 预 计 负 债 6,000,000.00 元 ， 追 溯 调 整 32,074,061.50 元。 **：1997 年本公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公 司）人民币 800 万元的贷款提供担保，贷款到期该公司未还。2000 年 6 月 6 日深圳 市福田区人民法院判决本公司承担连带清偿责任，经与银行及该公司三方协商，由本 公司代其支付利息 140 万元，并继续提供担保。本公司 2001 年度代其支付利息 100 万元，本年度支付 40 万元，按贷款的本金及利息预计负债 9,400,000.00 元。1997 年 本公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司）港币 600 万元的贷款提供担保，贷款到期该公司未还。2000 年 7 月 26 日深圳市南山区人民法 院判决本公司承担连带清偿责任，经与银行及该公司三方协商，由本公司代其支付本 金港币 150 万、利息人民币 2,502,107.47 元，余款港币 450 万元继续提供担保。本公 司 2001 年度支付 3,182,235.58 元，本年度支付 924,871.89 元，按贷款的本金及利息 预计负债 8,922,107.47 元。根据财政部财会[2002]18 号文规定，本年度根据一审判决 本公司应承担清偿责任事实，按贷款的本金及利息估计可能的损失，并追溯调整至一 审判决的相关年度。 附注 3 .税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得 税、房产税等。 流转税税率分别为：增值税 17%、营业税 5%、城市维护建设税为流转税额的 1%， 教育费附加为流转税额的 3%。 企业所得税率为 15%。 40 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 附注 4 .控股子公司 控股子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 持股比例 深圳市深宝工贸发展公司 5,500,000.00 商贸批发 5,500,000.00 100% 深圳市深宝物业管理有限公司 5,000,000.00 自有物业管理 5,000,000.00 100% 保健食品, 食品添加剂的 深圳市深宝生物制品有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 生产, 购销 深圳市深宝三井食品饮料发展有 饮料, 副食品, 食品添加 25,000,000.00 75,311,499.60 100% 限公司 剂的生产经营 潮州深宝建设开发公司a 14,280,000.00 房地产开发 21,025,678.15 70% 深圳深宝果汁有限公司b 16,500,000.00 果汁系列饮料 16,500,000.00 70% 深圳市深宝华城食品有限公司c 30,000,000.00 浓缩茶汁,速溶茶粉 60,000,000.00 51.67% (1) 未纳入会计报表范围的控股子公司情况如下： a、 潮州深宝建设开发公司：该公司注册资本为 1,428 万元，约定出资比例为 70%， 实际全部由本公司投资，实际投资额 21,025,678.15 元，原计划进行房地产开发。 该公司成立后未实际经营，目前在潮州市拥有一幅 72,000 平方米的土地，使用期 至 2043 年 12 月，已三通一平，原价为 1,775.30 万元。另有包括房屋在内的固定 资产（原值 207 万元）。本公司已按预计可能的损失额对该公司的投资计提减值准 备。 b. 深圳市深宝果汁有限公司：该公司注册资本为 1,650 万元，约定出资比例为 70%， 实际全部由本公司投资，实际投资额 1,650 万元，原计划进行果汁生产。该公司 成立后未实际经营，目前主要拥有一套果汁生产设备。本公司已按预计可能的损 失额对该公司的投资计提减值准备。 (2) 本年新增加纳入会计报表范围的控股子公司情况如下： c. 深圳市深宝华城食品有限公司：该公司注册资本为 3,000 万元，出资比例为 51.67%，另一股东为广东华城食品有限公司，投资总额为 6,000 万元，2002 年 4 月 10 日成立，主要生产浓缩茶汁、速溶茶粉、从事食品开发。 41 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 附注 5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 1. 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 8,523.10 --- 8,523.10 2,666.99 人民币 港币 13,839.02 1.06 14,684.58 27,583.13 美元 7,134.73 8.28 59,056.30 8,168.44 小计 82,263.98 38,418.56 银行存款 人民币 77,085,924.63 --- 77,085,924.63 66,781,421.25 港币 353,474.87 1.06 375,072.18 168,323.22 美元 91,767.91 8.28 760,207.91 2,880.26 小计 78,221,204.72 66,952,624.73 其他货币资金 人民币 --- --- 850,404.03 港币 --- --- 293,286.49 美元 --- --- 358,408.99 小计 --- 1,502,099.51 合计 78,303,468.70 68,493,142.80 注释 2.应收帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 25,396,895.76 57.40% —— 9,336,006.40 32.95% —— 一年以上至二年以内 880,043.28 1.99% 44,002.16 1,633,845.60 5.77% 81,692.28 二年以上至三年以内 1,576,219.10 3.56% 157,621.91 262,799.36 0.92% 26,279.95 三年以上 16,394,215.31 37.05% 15,231,159.28 17,101,976.41 60.36% 15,122,584.73 合计 44,247,373.45 100% 15,432,783.35 28,334,627.77 100% 15,230,556.96 应收账款年末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 6,662,972.92，占应收账款总额的比例为 15.06%。 本公司三年以上帐龄的应收帐款计提坏帐准备比例为 92.91%，净值为 1,163,056.03， 尚无任何具体证据表明其无法收回。 本年比上年增加 15,912,745.68，增长 56.16%，主要因为本年新成立深圳市深宝华城 42 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 食品有限公司，业务增加，销售增长，应收帐款相应增加。 应收账款公司数无余额。 注释 3.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 16,668,291.44 20.56% —— 10,906,785.65 14.98% —— 一年以上至二年以内 9,888,133.64 12.20% 494,406.68 1,302,608.00 1.79% 65,130.40 二年以上至三年以内 1,302,116.00 1.61% 130,211.60 34,801,790.82 47.81% 3,480,179.08 三年以上 53,204,538.75 65.63% 20,372,869.17 25,780,419.63 35.42% 17,400,616.75 合计 81,063,079.83 100% 20,997,487.45 72,791,604.10 100% 20,945,926.23 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 深圳茂业(集团)有限公司 34,483,630.00 代垫地价款 土地开发费,市政配套设施费和 * 土地使用权出让金 合计 34,483,630.00 * 该款项属土地合作开发过程中发生的代垫地价款，根据本公司与其 1999 年 1 月 26 日签定的《合作建房补充协议》规定，该款项须由深圳茂业（集团）有限公司归还。 其他应收款年末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为 56,126,075.91 元，占其他应收款总额的比例为 69.33%。 本公司三年以上帐龄的其他应收款计提坏帐准备比例为 38.29%，净值为 32,831,669.58 元。未全额计提坏帐准备余额中主要为应收深圳茂业（集团）有限公司代垫地价款， 目前该公司经营状况良好，尚无任何具体证据表明其无法全部收回。 43 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 25,367,218.94 22.28% --- 58,256,928.21 50.56% —— 一年以上至二年以内 47,395,547.59 41.62% 369,777.38 9,255,177.83 8.03% —— 二年以上至三年以内 —— —— —— 34,664,865.43 30.08% 3,466,486.54 三年以上 41,102,433.92 36.10% 10,362,073.90 13,050,316.96 11.33% 7,150,207.82 合计 113,865,200.45 100% 10,731,851.28 115,227,288.43 100% 10,616,694.36 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容同合并数列示。 其他应收款年末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为 51,486,793.61 元，占其他应收款总额的比例为 45.22%。 本公司三年以上帐龄的其他应收款计提坏帐准备比例为 25.21%，净值为 30,740,360.02 元。未全额计提坏帐准备余额中主要为应收深圳茂业（集团）有限公司代垫地价款， 目前该公司经营状况良好，尚无任何具体证据表明其无法全部收回。 注释 4.预付帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 1,589,795.11 90.12% 275,070.54 100% 一年以上至二年以内 174,300.00 9.88% —— —— 二年以上至三年以内 —— —— —— —— 三年以上 —— —— —— —— 合计 1,764,095.11 100% 275,070.54 100% 44 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 注释 5.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 6,693,813.37 6,524,993.43 5,846,186.38 5,773,108.23 包装物 8,024,757.84 6,338,272.83 6,337,979.06 4,813,080.26 产成品 4,763,002.70 4,297,865.65 2,564,951.28 2,099,814.23 半成品 1,042,079.34 1,042,079.34 --- --- 分期收款发出商品 82,860.20 82,860.20 --- --- 委托加工产品 5,495,922.54 201,420.22 5,550,512.91 256,010.59 委托代销产品 --- --- 430,013.41 430,013.41 其它 4,658.12 4,658.12 46,008.63 46,008.63 合计 26,107,094.11 18,492,149.79 20,775,651.67 13,418,035.35 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末 原材料 73,078.15 95,741.79 --- 168,819.94 包装物 1,524,898.80 337,007.35 175,421.14 1,686,485.01 产成品 465,137.05 --- --- 465,137.05 委托加工产品 5,294,502.32 --- --- 5,294,502.32 合计 7,357,616.32 432,749.14 175,421.14 7,614,944.32 上述存货可变现净值的确定依据是：按照该产品最近月份销售的平均单价，减变现可 能需要的直接费用及税金。其中，委托加工材料中多年无法结算，相关联营厂已相继 解除关系，估计无法收回，全额计提跌价准备。 本年比上年增加 5,331,442.44，增长 25.66%，主要因为本年新成立深圳市深宝华城食 品有限公司，业务增加，销售增长，存货相应增加。 注释 6.待摊费用 类别 期末数 期初数 年末结存原因 日式酱油调研款 --- 175,229.00 养路费 --- 29,900.00 其 他 27,368.63 90,587.26 本年新增加，未摊完 合计 27,368.63 295,716.26 45 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 注释 7.长期投资 （1） 明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 199,232,279.99 21,190,960.17 178,041,319.82 204,586,325.94 21,190,960.17 183,395,365.77 其中：对子公司投资 37,510,371.05 2,772,678.15 34,737,692.90 37,510,371.05 2,772,678.15 34,737,692.90 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 143,729,548.55 8,244,993.53 135,484,555.02 140,786,349.50 8,244,993.53 132,541,355.97 其他股权投资 17,992,360.39 10,173,288.49 7,819,071.90 26,289,605.39 10,173,288.49 16,116,316.90 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 199,232,279.99 21,190,960.17 178,041,319.82 204,586,325.94 21,190,960.17 183,395,365.77 （2）长期股权投资 a.股票投资(成本法核算) 占被投资公司 被投资单位名称 股份类别 股票数量 注册资本比例 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 南京中央商场 法人股 79,776 0.066% 8,479,816.90 8,479,816.90 --- 8,297,245.00 182,571.90 股份有限公司 北京双合盛五星啤酒 法人股 50,000 --- 57,500.00 57,500.00 --- --- 57,500.00 三环股份有限公司 海国投实业股份 法人股 150,000 --- 272,288.49 272,288.49 --- --- 272,288.49 有限公司 小计 8,809,605.39 8,809,605.39 --- 8,297,245.00 512,360.39 均为原 STAQ 交易系统购入的法人股股票，其中南京中央商场股份有限公司已在上海 证券交易所上市，本期减少为转让股份，详见注释 28。 b.其他股权投资 I． 成本法核算的其他股权投资 46 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 占被投资单 被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市三九胃泰股份 --- 0.95% 2,480,000.00 2,480,000.00 --- --- 2,480,000.00 有限公司 深圳市天极光电技术 --- 3.77% 15,000,000.00 15,000,000.00 --- --- 15,000,000.00 实业股份有限公司 小计 17,480,000.00 17,480,000.00 --- --- 17,480,000.00 II． 权益法核算的其他股权投资 占被投资 投资 单位注册 本期权益 本期投资 累计权益增 被投资单位名称 期限 初始投资成本 期初余额 期末余额 资本比例 增减额 增减额 减额 深圳深宝（辽源） 10年 53.50% 57,628.53 57,628.53 --- --- --- 57,628.53 实业公司 深圳深宝（新民） 20年 49.14% 2,870,000.00 2,870,000.00 --- --- --- 2,870,000.00 食品有限公司 深圳深宝（新民） 10年 52.05% 5,317,365.00 5,317,365.00 --- --- --- 5,317,365.00 多维健有限公司 深圳市中农网电子 50年 20% 6,000,000.00 6,001,748.23 (795,630.85) --- (793,882.62) 5,206,117.38 商务有限公司 深圳市深宝神内生 18年 48% 7,200,000.00 7,200,000.00 --- (7,200,000.00) --- --- 物制品有限责任公司 深圳深宝果汁有限公司 20年 70% 16,500,000.00 16,500,000.00 --- --- --- 16,500,000.00 潮州深宝建设开发公司 15年 70% 21,010,371.05 21,010,371.05 --- --- --- 21,010,371.05 深圳百事可乐饮料 50年 40% 80,680,061.24 117,305,691.74 20,812,198.99 (9,534,383.09) * 47,903,446.40 128,583,507.64 有限公司 小计 139,635,425.82 176,262,804.55 20,016,568.14 (16,734,383.09) 47,109,563.78 179,544,989.60 *：为分得现金红利款。 c.减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 备注 海国投实业股份有限公司 173,288.49 --- --- 173,288.49 深圳深宝果汁有限公司 500,000.00 --- --- 500,000.00 深圳深宝（辽源）实业公司 57,628.53 --- --- 57,628.53 * 深圳深宝（新民）食品有限公司 2,870,000.00 --- --- 2,870,000.00 * 深圳深宝（新民）多维健有限公司 5,317,365.00 --- --- 5,317,365.00 * 深圳市天极光电技术实业股份有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 ** 潮州深宝建设开发公司 2,272,678.15 --- --- 2,272,678.15 *** 合计 21,190,960.17 --- --- 21,190,960.17 47 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 * 此三家公司设立已久,资本未筹足,一直未运营,已全额计提减值准备。 ** 此公司成立以来,管理不善,经营亏损,暂按投资额预计 67%减值准备。 *** 详见附注 4 说明。 d.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余价值 剩余摊销年限 深圳百事可乐* 3,389,860.00 补交地价 10年 2,033,916.00 338,986.00 1,694,930.00 5年 饮料有限公司 小计 2,033,916.00 338,986.00 1,694,930.00 *：详见注释 10。 长期投资公司数明细列示如下： （2） 明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 270,996,860.84 21,190,960.17 249,805,900.67 257,196,891.65 21,190,960.17 236,005,931.48 其中：对子公司投资 109,274,951.90 2,772,678.15 106,502,273.75 90,120,936.76 2,772,678.15 87,348,258.61 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 143,729,548.55 8,244,993.53 135,484,555.02 140,786,349.50 8,244,993.53 132,541,355.97 其他股权投资 17,992,360.39 10,173,288.49 7,819,071.90 26,289,605.39 10,173,288.49 16,116,316.90 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 270,996,860.84 21,190,960.17 249,805,900.67 257,196,891.65 21,190,960.17 236,005,931.48 48 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 （2）长期股权投资 a. 股票投资(成本法核算) 占被投资公司 初始投资 本期 被投资单位名称 股份类别 股票数量 注册资本比例 成本 期初余额 增加 本期减少 期末余额 南京中央商场 法人股 79,776 0.066% 8,479,816.90 8,479,816.90 --- 8,297,245.00 182,571.90 股份有限公司 北京双合盛五星啤 法人股 50,000 --- 57,500.00 57,500.00 --- --- 57,500.00 酒三环股份有限公司 海国投实业股份 法人股 150,000 --- 272,288.49 272,288.49 --- --- 272,288.49 有限公司 小计 8,809,605.39 8,809,605.39 --- 8,297,245.00 512,360.39 均为原 STAQ 交易系统购入的法人股股票，其中南京中央商场股份有限公司已在上海 证券交易所上市，本期减少为转让股份，详见注释 28。 b.其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 占被投资单 被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市三九胃泰股份 --- 0.95% 2,480,000.00 2,480,000.00 --- --- 2,480,000.00 有限公司 深圳市天极光电技术 --- 3.77% 15,000,000.00 15,000,000.00 --- --- 15,000,000.00 实业股份有限公司 小计 17,480,000.00 17,480,000.00 --- --- 17,480,000.00 49 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 II．权益法核算的其他股权投资 占被投资 投资 单位注册 初始投 本期权益 本期投资 累计权益 被投资单位名称 期限 资本比例 资成本 期初余额 增减额 增减额 增减额 期末余额 深圳深宝（辽源） 10年 53.50% 57,628.53 57,628.53 --- --- --- 57,628.53 实业公司 深圳深宝（新民） 20年 49.14% 2,870,000.00 2,870,000.00 --- --- --- 2,870,000.00 食品有限公司 深圳深宝（新民） 10年 52.05% 5,317,365.00 5,317,365.00 --- --- --- 5,317,365.00 多维健有限公司 深圳市中农网电子 50年 20% 6,000,000.00 6,001,748.23 (795,630.85) --- (793,882.62) 5,206,117.38 商务有限公司 深圳市深宝神内生 18年 48% 7,200,000.00 7,200,000.00 --- (7,200,000.00) --- --- 物制品有限责任公司 深圳深宝果汁有限 20年 70% 16,500,000.00 16,500,000.00 --- --- --- 16,500,000.00 公司 潮州深宝建设开发 15年 70% 21,010,371.05 21,010,371.05 --- --- --- 21,010,371.05 公司 深圳百事可乐饮料 50年 40% 80,680,061.24 117,305,691.74 20,812,198.99 (9,534,383.09) * 47,903,446.40 128,583,507.64 有限公司 深圳市深宝三井食 10年 100% 75,311,499.60 65,257,503.38 920,537.07 --- (9,133,459.15) 66,178,040.45 品饮料发展有限公司 深圳市深宝工贸发 10年 100% 5,500,000.00 (16,771,285.30) (3,796,308.52) 5,500,000.00 (20,567,593.82) (15,067,593.82) 展公司 深圳市深宝生物制品 10年 100% 2,000,000.00 (770,125.22) (56,960.37) 1,320,735.10 (1,506,350.49) 493,649.51 有限公司 深圳市深宝物业管理 10年 100% 2,550,000.00 4,894,472.85 (250,838.47) --- 2,093,634.38 4,643,634.38 有限公司 深圳市深宝华城食品 30年 51.67% 15,500,000.00 --- 16,850.33 15,500,000.00 16,850.33 15,516,850.33 有限公司 小计 240,496,925.42 228,873,370.26 16,849,848.18 5,586,352.01 18,012,645.03 251,309,570.45 *：为分得现金红利款。 50 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 c.减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 备注 海国投实业股份有限公司 173,288.49 --- --- 173,288.49 深圳深宝果汁有限公司 500,000.00 --- --- 500,000.00 深圳深宝（辽源）实业公司 57,628.53 --- --- 57,628.53 * 深圳深宝（新民）食品有限公司 2,870,000.00 --- --- 2,870,000.00 * 深圳深宝（新民）多维健有限公司 5,317,365.00 --- --- 5,317,365.00 * 深圳市天极光电技术实业股份有 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 ** 限公司 潮州深宝建设开发公司 2,272,678.15 --- --- 2,272,678.15 *** 合计 21,190,960.17 --- --- 21,190,960.17 * 此三家公司设立已久,资本未筹足,一直未运营,已全额计提减值准备。 ** 此公司成立以来,管理不善,经营亏损,暂按投资额预计 67%减值准备。 *** 详见附注 4 说明。 d.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余价值 备注 深圳百事可乐饮料有 3,389,860.00 补交地价 10年 2,033,916.00 338,986.00 1,694,930.00 * 限公司 小计 2,033,916.00 338,986.00 1,694,930.00 *：详见注释 10。 注释 8.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 52,466,365.09 3,074,764.00 702,485.00 54,838,644.09 机器设备 91,304,108.84 7,424,211.00 146,821.37 98,581,498.47 运输工具 12,182,961.22 1,919,000.00 581,408.20 13,520,553.02 其他设备 3,505,006.05 844,112.25 21,479.85 4,327,638.45 合计 159,458,441.20 13,262,087.25 1,452,194.42 171,268,334.03 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 21,937,541.76 230,951.68 54,245.88 22,114,247.56 机器设备 61,976,275.33 7,163,159.04 110,078.51 69,029,355.86 运输工具 8,804,439.92 1,262,695.92 552,337.79 9,514,798.05 其他设备 3,022,792.70 296,605.05 --- 3,319,397.75 合计 95,741,049.71 8,953,411.69 716,662.18 103,977,799.22 51 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 减值准备 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 房屋建筑物 26,592,728.82 8,260.42 --- 26,600,989.24 机器设备 5,857,853.54 --- --- 5,857,853.54 运输工具 --- --- --- --- 其他设备 66,447.95 --- --- 66,447.95 合计 32,517,030.31 8,260.42 --- 32,525,290.73 净值 31,200,361.18 34,765,244.08 经营租赁租出的固定资产因土地开发已按净值计提减值准备，故账面价值为 0。 注释 9.在建工程 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 本期转入固 期末金额 资金来源 工程投入占 定资产额 预算的比例 深宝广场工程 --- 3,842,333.64 --- --- 3,842,333.64 --- --- 深宝大厦前期工程 7500万 7,761,118.72 --- --- 7,761,118.72 自筹 10.35% 横岗工业城前期工程 4500万 1,613,297.16 2,315,877.16 --- 3,929,174.32 自筹 8.73% 运输设备工程 --- 1,504,746.93 --- --- 1,504,746.93 --- --- 果汁生产线工程 --- 217,890.79 --- --- 217,890.79 --- --- 生活配套工程 --- --- 228,229.00 --- 228,229.00 --- --- 潮阳配电房工程 --- --- 221,456.08 --- 221,456.08 --- --- 其 他 --- 903,189.74 9,287.90 --- 912,477.64 --- --- 合计 15,842,576.98 2,774,850.14 --- 18,617,427.12 在建工程减值准备如下： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 深宝广场工程 3,842,333.64 --- --- 3,842,333.64 运输设备工程 1,504,746.93 --- --- 1,504,746.93 --- --- 果汁生产线工程 217,890.79 217,890.79 其 他 903,189.74 --- --- 903,189.74 合 计 6,468,161.10 --- --- 6,468,161.10 净 值 9,374,415.88 12,149,266.02 52 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 注释 10.无形资产 类别 取得 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊 方式 销年限 土地使用权* 购买 24,997,624.56 19,866,910.01 --- 399,077.50 5,529,792.05 19,467,832.51 41 土地使用权** 购买 4,977,600.00 4,181,184.00 --- 71,108.57 867,524.57 4,110,075.43 61 专有技术 投资 17,000,000.00 --- 17,000,000.00 736,570.95 736,570.95 16,263,429.05 9 合计 46,975,224.56 24,048,094.01 17,000,000.00 1,206,757.02 7,133,887.57 39,841,336.99 *：横岗荷坳村凤凰桥土地使用权 74,528 平方米，本年度按深圳市规划与国土资源局 深规土龙纪【2002】62 号文件共补交地价人民币 12,779,433.00 元，其中以前出售地 块应承担 1,942,749.00 元，投资深圳百事可乐饮料有限公司地块应承担 3,600,000.00 元（股权投资差额），增加无形资产 7,236,684.00 元，均已追溯调整。 **： 龙岗镇中心城土地使用权 3000 平方米。 本年比上年增加 15,254,813.93，增长 63.43%，主要因为本年新成立深圳市深宝华城 食品有限公司，该公司另一股东广东华城食品有限公司投入专有技术。 注释 11.长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 装修家具费 540,548.00 --- 540,548.00 108,109.60 108,109.60 432,438.40 4 其他 162,089.39 23,769.43 --- 23,769.43 162,089.39 --- 合计 702,637.39 23,769.43 540,548.00 131,879.03 270,198.99 432,438.40 注释 12.短期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 备注 抵押借款 13,800,000.00 --- 小 计 13,800,000.00 --- 质押借款 --- 40,000,000.00 * 小 计 --- 40,000,000.00 保证借款 24,000,000.00 60,000,000.00 小 计 24,000,000.00 60,000,000.00 合 计 37,800,000.00 100,000,000.00 53 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 本年比上年增加 62,200,000.00，增长 164.55%，主要因为本期新增贷款。 *详见附注 8 说明 注释 13.应付账款 期末余额 10,150,806.81 元，本公司不存在欠持有 5%（含 5%以上）表决权股东的款 项。 注释 14.预收帐款 期末余额 2,596,644.42 元，本公司不存在欠持有 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 注释 15.其他应付款 期末余额 22,511,299.32，其中持本公司 5%（含 5%以上）股东单位欠款 3,510,297.20 元。 占其他应付款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 内容 广东华城食品有限公司 14,500,000.00 * 深圳市投资管理公司 3,510,297.20 往来款 合 计 18,010,297.20 *：本公司本年度与广东华城食品有限公司合资成立深圳市深宝华城食品有限公司， 主要生产浓缩茶汁、速溶茶粉、从事食品开发，该公司注册资本为 3,000 万元，投资 总额为 6,000 万元。本公司出资比例为 51.67%，全部以货币资金 3,000 万元投入；广 东华城食品有限公司出资比例为 48.33%，以固定资产、专有技术和存货共计 2,900 万元投入， 其中 1,450 万为投入资本，余额 1,450 万列其他应付款。 54 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 注释 16.应付股利 投资者名称 金额 欠款原因 未托管股 218,212.60 尚未支付 深圳市投资管理公司 2,690,970.14 尚未支付 合计 2,909,182.74 注释 17.未交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 (290,852.00) (1,372,060.51) 营业税 68,098.30 13,710.80 城建税 18,878.54 1,035,992.71 教育附加 (7,441.93) 927.99 企业所得税 (1,400,680.20) (591,169.04) 个人所得税 5,385.45 (7,290.62) 印花税 13,349.06 --- 堤防费 2,159.04 --- 合 计 (1,591,103.74) (919,888.67) 注释 18. 预提费用 项目 期末余额 期初余额 劳动保险费 6,000.00 18,701.04 工资奖金 79,260.00 --- 预计借款利息 126,500.00 --- 合 计 211,760.00 18,701.04 55 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 注释 19. 预计负债 项目 期末余额 期初余额 提取原因 深圳市南方通发实业公司 13,702,891.50 38,074,061.50 详见附注2.（24） 广东盛润集团股份有限公司 12,815,000.00 14,139,871.89 详见附注2.（24） 合 计 26,517,891.50 52,213,933.39 注释 20.股本 本期变动增减 项目 期初数 配股额 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 115,838,611.00 --- --- --- 115,838,611.00 其中：国家持有股份 105,938,611.00 --- --- --- 105,938,611.00 国有法人持有股份 --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 9,900,000.00 --- --- --- 9,900,000.00 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- 2.非发起人股份 7,752.00 --- --- --- 7,752.00 其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- 国有法人持有股份 --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- 内部职工股 7,752.00 --- --- --- 7,752.00 转配股 --- --- --- --- --- 基金配售股份 --- --- --- --- --- 战略投资人配售股份 --- --- --- --- --- 一般法人配售股份 --- --- --- --- --- 未上市个人股份 --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- --- 3.优先股 --- --- --- --- --- 尚未流通股份合计 115,846,363.00 --- --- --- 115,846,363.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 39,940,725.00 --- --- --- 39,940,725.00 2.境内上市的外资股 26,136,000.00 --- --- --- 26,136,000.00 3.境外上市的外资股 --- --- --- --- --- 4.其他 --- --- --- --- --- 已流通股份合计 66,076,725.00 --- --- --- 66,076,725.00 三、股份总数 181,923,088.00 --- --- --- 181,923,088.00 56 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 本公司股本及变更情况业经深圳市中天勤会计师事务所以验资报字[2001]第 B-005 号 验资报告验证。 注释 21.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 106,292,147.90 --- --- 106,292,147.90 其他资本公积 880,211.55 --- --- 880,211.55 合计 107,172,359.45 --- --- 107,172,359.45 注释 22.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 28,314,431.77 --- --- 28,314,431.77 其中：法定公积金 15,721,242.58 --- --- 15,721,242.58 法定公益金 12,593,189.19 --- --- 12,593,189.19 任意盈余公积 4,521,477.05 --- 4,521,477.05 合计 32,835,908.82 --- --- 32,835,908.82 注释 23.未分配利润 (1)年初未分配利润 调整前期初余额 追溯调整金额 调整后期初余额 1,653,853.19 (60,182,954.97) (58,529,101.78) ============= ============= ============= = 上年度原列未分配利润为 1,653,853.19。本公司本年度按《企业会计准则-固定资 产》及财政部财会[2002]18 号文规定，如附注 2.(23)所述，对以前年度因停用而未计 提折旧的固定资产补提折旧 10,498,648.61 元，并追溯调整至相关年度；如附注 2.(24) 所述，为深圳市南方通发实业公司的贷款提供担保，2000 年度应确认损失并预计负 债 32,074,061.50 元；为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限 公司）的贷款提供担保，预计负债 18,322,107.47 元，并追溯调整 18,322,107.47 元； 57 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 如附注 5.注释(10)所述，按深圳市规划与国土资源局文件对以前年度购入土地补交地 价，其中以前年度出售地块应承担 1,942,749.00 元，投资深圳百事可乐饮料有限公司 地块承担 3,600,000.00 元，冲减原入资本公积 210,140.00 元，列股权投资差额 3,389,860.00 元，按 10 年分摊，自投资年度 1998 年开始摊销，应补摊 1,355,944.00 元，以上共计 64,193,510.58 元追溯调整，相应调整盈余公积 4,010,555.61 元，冲减年 初未分配利润 60,182,954.97 元。本公司已对会计报表年初数进行相应调整，并重编 上年会计报表，对未分配利润影响具体情况如下： 项 目 2001年以前 2001年度 合 计 影响利润总额 (63,272,575.58) (920,935.00) (64,193,510.58) 冲回盈余公积 2,303,271.61 1,707,284.00 4,010,555.61 对未分配利润的影响 (60,969,303.97) (786,349.00) (60,182,954.97) (2)未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (58,529,101.78) 10,799,910.24 --- (47,729,191.54) 注释 24.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 产品销售 108,239,966.44 92,235,357.62 80,222,621.55 74,579,925.20 租赁业务 912,271.00 --- 6,720,923.50 --- 小计 109,152,237.44 92,235,357.62 86,943,545.05 74,579,925.20 公司内各业务分间互相抵销 (31,782,882.69) (31,782,882.69) (25,758,312.16) (25,758,312.16) 合计 77,369,354.75 60,452,474.93 61,185,232.89 48,821,613.04 本公司前五名客户销售收入总额为 21,112,042.12 元，占全部销售收入的比例为 27.29%。 58 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 注释 25.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 226,386.63 307,593.24 一般劳务、运输及其他收入*5% 城市维护建设税 2,263.87 3,075.94 营业税及已交增值税*1% 教育费附加 6,791.59 9,227.79 营业税及已交增值税*3% 合 计 235,442.09 319,896.97 注释 26.其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 土地合作开发收入 --- 25,029,271.73 蒸汽销售 --- 900,340.07 转让土地使用权 --- 1,302,337.21 设备租赁收入 2,559,600.00 --- 其它 273,809.32 625,680.00 合计 2,833,409.32 27,857,629.01 其中：金额占本期利润总额 10%以上（含 10%）的项目明细如下： 本期数 上期数 业务项目 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润 设备租赁收入 2,700,000.00 140,400.00 2,559,600.00 --- --- --- 合 计 2,700,000.00 140,400.00 2,559,600.00 --- --- --- 注释 27.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 3,241,176.98 4,108,124.96 减：利息收入 744,297.24 326,270.47 汇兑损失 2,114.55 983.30 减：汇兑收益 --- 4.10 其他 8,614.60 10,584.46 合计 2,507,608.89 3,793,418.15 59 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 注释 28.投资收益 本期数 上期数 类别 股票投资收益 18,628,160.69 (1) 2,273,879.79 年末调整的被投资公司所有者 20,016,568.14 (2) 11,218,669.51 权益净增减额 长期投资减值准备 --- (4,941,506.30) 股权投资差额摊销 (338,986.00) (338,986.00) 股权投资转让收益 (1,251,121.68) --- 合计 37,054,621.15 8,212,057.00 (1)股票投资收益为现金收益。列示如下： 业务内容 交易金额 相关成本 收益 转让南京中央商场股份有限公司股权 * 25,402,692.00 8,309,946.35 17,092,745.65 南京中央商场股份有限公司派息 1,535,415.04 --- 1,535,415.04 合 计 26,938,107.04 8,309,946.35 18,628,160.69 *：2002 年 6 月 25 日本公司与金华市金威产权管理服务有限公司签订了协议，将持有南京中央商 场股份有限公司原 STAQ 系统流通法人股 3,628,956 股全部转让，每股转让价格为人民币 7.00 元。 本公司已于当月收到全部股权转让款。2003 年 2 月金华市金威产权管理服务有限公司向浙江省金 华市婺城区人民法院申请支付令。2003 年 3 月 6 日浙江省金华市婺城区人民法院发出(2003)婺执 729 号《民事裁定书》，裁定本公司将上述股权过户给金华市金威产权管理服务有限公司。2003 年 3 月 10 日金华市婺城区人民法院将（2003）婺执 729 号《民事裁定书》和《协助执行通知书》 送达本公司指定的股票托管券商——华夏证券有限公司深圳振华营业部，要求该托管券商协助办 理过户手续。同日华夏证券有限公司深圳振华营业部签收上述《民事裁定书》和《协助执行通知 书》，并已开始通过司法协助办理相关过户事项。 (2)为按权益法对深圳百事可乐饮料有限公司和深圳中农网电子商务有限公司进行调整，详见注释 7。 本年比上年增加 28,842,564.15，增长 351.22%，主要因为本年度转让南京中央商场股份有限公司 募集法人股，获利 17,092,745.65 元。 投资收益公司数明细如下： 60 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 类别 本期数 上期数 股票投资收益 18,628,160.69 2,273,879.79 年末调整的被投资公司所有者 16,480,213.26 7,866 854.54 权益净增减额 长期投资跌价准备 --- (4,941,506.30) 股权投资差额摊销 (338,986.00) (338,986.00) 股权投资转让收益 (1,251,121.68) --- 合计 33,609,694.90 4,860,242.03 收益具体内容详见合并数。 注释 29.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本期数 上期数 地产地销销项税转出 5,222,023.51 6,268,816.39 处理固定资产收益 57,507.59 --- 收职工微利房补差款 1,830,996.05 --- 租金收入 --- 206,352.00 其他 12,856.74 364,705.01 合 计 7,123,383.89 6,839,873.40 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 地产地销进项税转出 3,264,780.98 4,251,612.81 处理固定资产净损失 95,993.40 --- 担保损失 3,346,232.57 * --- 固定资产减值准备 --- --- 罚款支出 13,446.61 --- 其他 90,403.99 17,640.00 合 计 6,810,857.55 4,269,252.81 *：1998 年本公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公 司）港币 300 万元的贷款提供担保，贷款到期该公司未还。2002 年经深圳市福田区 人民法院以（2002）深福法经初字第 2514 号民事调解书确认，本公司应承担连带清 61 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 偿责任，由本公司代该公司支付本金及利息港币 3,147,993.00 元，折合人民币 3,346,232.57 元，应于 2002 年 12 月 30 日前履行全部还债义务。本公司本年度付清。 注释 30.其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 现金流入 现金流出 保险费 --- 3,871,557.96 广告费 --- 5,346,672.32 汽车费 --- 3,570,606.75 办公业务费 --- 4,413,112.16 租赁费 --- 2,530,622.32 运输费 --- 2,170,385.36 修理费 --- 2,167,522.32 差旅费 --- 2,530,108.02 水电费 --- 782,314.47 其它 --- 2,662,559.77 合 计 --- 30,045,461.45 附注 6.关联方关系及其交易 (1) 不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 广东盛润集团股份有限公司 股东之孙公司 深圳市南方通发实业公司 股东之子公司 (2)存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系 深圳市投资管理公司 国有独资公司 李黑虎 20 亿 投资管理 58.23% 名义控股股东 深圳市农产品股份有限公司 股份制公司 林家宏 184,857,643 建设经营市场 34% 实际控股股东 深圳市投资管理公司将其持有的本公司股份 61,848,466 股（占总股本的 34%）转让给 深圳市农产品股份有限公司，股权过户手续尚在办理之中，深圳市农产品股份有限公 司成为本公司第一大股东。 (3)关联公司交易 62 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 公司名称 项目 本期数 上期数 金额 占该项目百分比 金额 占该项目百分比 广东盛润集团股份有限公司 代付贷款本息 4,671,104.46 25.49% 4,182,235.58 22.83% 深圳市南方通发实业公司 代付贷款本息 24,371,170.00 64.01% --- --- (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款： 广东盛润集团股份有限公司 代付贷款本息 8,853,340.04 4,182,235.58 深圳市农产品股份有限公司 预付购房款 1,160,000.00 --- 其他应付款： 深圳市投资管理公司 往来款 3,510,297.20 3,510,297.20 应付股利： 深圳市投资管理公司 股利 2,690,970.14 --- 附注 7.或有事项 对本期和期后公司财务状况、 项 目 涉及金额 经营成果和现金流量的影响 性 质 深圳中华自行车(集团)股份有限公司 80 万美元 * 担保 700 万人民币 广东盛润集团股份有限公司 3,200 万港币 ** 担保 合 计 80万美元 700万人民币 3,200万港币 *该公司在深圳证券交易所挂牌，本年度大股东已变更为中国华融资产管理公司，目 前正进行重组工作，该公司预告本年度盈利。该债务预计会得到妥善解决。 ** 该公司在深圳证券交易所上市，与本公司控股股东均为深圳市投资管理公司，其 债务预计会得到解决。 63 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 附注 8.资产质押事项 本公司分别以 2000 万元定期存单质押，取得中国光大银行深圳分行和深圳市商业银 行景田支行各 2000 万元贷款，分别于 2003 年 1 月 28 日和 2003 年 3 月 28 日到期。 附注 9.承诺事项 本公司无应披露而未披露的重大承诺事项。 附注 10.按境内外会计准则编制的财务报告之差异调节表 本公司由于发行 B 股，在按《企业会计制度》编制财务报告的同时，还按《国际会 计准则》编制了财务报告。本公司聘请的境外会计师事务所是香港胡国志会计师行。 按境内外会计准则编制的财务报告的净资产、净利润的差异： 净资产 净利润 按《国际会计准则》 276,142,451.72 (53,393,600.34) 1、追溯调整预计担保损失 --- 50,396,168.97 2、追溯调整固定资产折旧 --- 10,498,648.61 3、追溯调整补交地价 --- 3,298,693.00 4、其他应付款调整 (1,067,000.00) --- 5、土地使用权利息资本化 (873,286.99) --- 按《企业会计制度》 274,202,164.73 10,799,910.24 附注 11.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.08% 6.21% 0.092 0.092 营业利润 (9.47%) (9.66%) (0.143) (0.143) 净利润 3.94% 4.02% 0.059 0.059 扣除非经常性损益 (2.78%) (2.84%) (0.042) (0.042) 后的净利润 64 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 附注 12.其他重要事项 1997 年本公司为深圳市特力（集团）股份有限公司人民币 500 万元的贷款提供担保， 贷款到期该公司未还。1999 年深圳市中级人民法院判决本公司承担连带清偿责任。 2002 年经与银行及该公司三方协商，由本公司代该公司支付本金人民币 528 万元及 利息人民币 28 万元。按协议书该代垫款项由深圳市特力（集团）股份有限公司分期 偿还本公司。该公司 2002 年度偿还本公司人民币 28 万元，2003 年度截至审计报告 日已偿还 10 万元，余额 2003 年度还清。 备查文件 公司董事会秘书处备有完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所 和公司股东查询，文件包括： 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公司在《证券时报》和香港《大公报》上披露的所有文件的正本 及公告的原稿； 4、载有董事长亲笔签署的公司 2002 年年度报告正本。 深圳市深宝实业股份有限公司 董事长：曾湃 二〇〇三年三月十二日 65 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 2002 年 12 月 31 编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 年末数 年初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 78,303,468.70 55,541,850.76 68,493,142.80 30,805,999.53 短期投资 --- --- --- --- 应收票据 --- --- --- --- 应收股利 --- --- --- --- 应收利息 --- --- --- --- 应收帐款 2 28,814,590.10 --- 13,104,070.81 --- 其他应收款 3 60,065,592.38 103,133,349.17 51,845,677.87 104,610,594.07 预付帐款 4 1,764,095.11 --- 275,070.54 --- 应收补贴款 --- --- --- --- 存货 5 18,492,149.79 --- 13,418,035.35 46,008.63 待摊费用 6 27,368.63 --- 295,716.26 263,657.30 一年内到期的长期债权投资 --- --- --- --- 其他流动资产 --- --- --- --- 流动资产合计 187,467,264.71 158,675,199.93 147,431,713.63 135,726,259.53 长期投资： 长期股权投资 7 178,041,319.82 249,805,900.67 183,395,365.77 236,005,931.48 长期债权投资 --- --- --- --- 长期投资合计 178,041,319.82 249,805,900.67 183,395,365.77 236,005,931.48 其中：合并价差 --- --- --- --- 其中：股权投资差额 1,694,930.00 1,694,930.00 2,033,916.00 2,033,916.00 固定资产： 固定资产原价 171,268,334.03 43,757,038.02 159,458,441.20 44,303,450.22 减：累计折旧 103,977,799.22 20,131,228.22 95,741,049.71 19,648,251.87 固定资产净值 67,290,534.81 23,625,809.80 63,717,391.49 24,655,198.35 减：固定资产减值准备 32,525,290.73 16,694,502.55 32,517,030.31 23,953,331.84 固定资产净额 8 34,765,244.08 6,931,307.25 31,200,361.18 701,866.51 工程物资 --- --- --- --- 在建工程 9 12,149,266.02 9,812,090.78 9,374,415.88 9,374,415.88 固定资产清理 --- --- --- --- 固定资产合计 46,914,510.10 16,743,398.03 40,574,777.06 10,076,282.39 无形及其他资产： 无形资产 10 39,841,336.99 23,577,907.94 24,048,094.01 24,048,094.01 长期待摊费用 11 432,438.40 432,438.40 23,769.43 --- 其他长期资产 --- --- --- --- 无形及递延资产合计 40,273,775.39 24,010,346.34 24,071,863.44 24,048,094.01 递延税项： 递延税款借项 --- --- --- --- 资产总计 452,696,870.02 449,234,844.97 395,473,719.90 405,856,567.41 公司法定代表： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 66 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表（续） 2002 年 12 月 31 日 编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 年末数 年初数 流动负债： 合并数 公司数 合并数 公司数 短期借款 12 100,000,000.00 100,000,000.00 37,800,000.00 37,800,000.00 应付票据 --- --- --- --- 应付帐款 13 10,150,806.81 --- 11,151,103.17 --- 预收帐款 14 2,596,644.42 --- 1,095,789.82 --- 应付工资 --- --- --- --- 应付福利费 664,707.51 595,087.35 329,689.16 329,689.16 应付股利 16 2,909,182.74 2,909,182.74 9,314,367.00 9,314,367.00 应交税金 17 (1,591,103.74) (2,218,527.30) (919,888.67) (35,420.70) 其他应交款 7,755.62 --- --- --- 其他应付款 15 22,511,299.32 47,102,545.95 21,067,770.50 42,831,744.07 预提费用 18 211,760.00 126,500.00 18,701.04 --- 预计负债 19 26,517,891.50 26,517,891.50 52,213,933.39 52,213,933.39 一年内到期的长期负债 --- --- --- --- 其他流动负债 --- --- --- --- 流动负债合计 163,978,944.18 175,032,680.24 132,071,465.41 142,454,312.92 长期负债： 长期借款 --- --- --- --- 应付债券 --- --- --- --- 长期应付款 --- --- --- --- 专项应付款 --- --- --- --- 其他长期负债 --- --- --- --- 长期负债合计 --- --- --- --- 递延税项： 递延税款贷项 --- --- --- --- 负债合计 163,978,944.18 175,032,680.24 132,071,465.41 142,454,312.92 少数股东权益： 少数股东权益 14,515,761.11 --- --- --- 股东权益： 股本 20 181,923,088.00 181,923,088.00 181,923,088.00 181,923,088.00 资本公积 21 107,172,359.45 107,172,359.45 107,172,359.45 107,172,359.45 盈余公积 22 32,835,908.82 32,835,908.82 32,835,908.82 32,835,908.82 其中：公益金 12,593,189.19 12,593,189.19 12,593,189.19 12,593,189.19 未分配利润 23 (47,729,191.54) (47,729,191.54) (58,529,101.78) (58,529,101.78) 外币折算差额 --- --- --- --- 累积未弥补子公司亏损 --- --- --- --- 股东权益合计 274,202,164.73 274,202,164.73 263,402,254.49 263,402,254.49 负债及股东权益总计 452,696,870.02 449,234,844.97 395,473,719.90 405,856,567.41 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是会计报表的组成部分） 67 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 本年累计数 上年累计数 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 24 77,369,354.75 --- 61,185,232.89 --- 减：主营业务成本 24 60,452,474.93 --- 48,821,613.04 --- 主营业务税金及附加 25 235,442.09 --- 319,896.97 --- 二、主营业务利润 16,681,437.73 --- 12,043,722.88 --- 加：其他业务利润 26 2,833,409.32 2,559,600.00 27,857,629.01 26,957,288.94 减： 营业费用 16,386,021.97 --- 10,504,275.91 --- 管理费用 26,582,729.77 22,499,073.75 24,014,336.06 17,357,194.82 财务费用 27 2,507,608.89 1,631,874.73 3,793,418.15 2,496,326.24 三、营业利润 (25,961,513.58) (21,571,348.48) 1,589,321.77 7,103,767.88 加：投资收益 28 37,054,621.15 33,887,901.19 8,212,057.00 4,860,242.03 补贴收入 --- --- --- --- 营业外收入 29 7,123,383.89 1,888,503.64 6,839,873.40 --- 减：营业外支出 29 6,810,857.55 3,405,146.11 4,269,252.81 --- 四、利润总额 11,405,633.91 10,799,910.24 12,371,999.36 11,964,009.91 减：所得税 589,962.56 --- 1,911,041.02 1,503,051.57 少数股东损益 15,761.11 --- --- --- 五、净利润 10,799,910.24 10,799,910.24 10,460,958.34 10,460,958.34 加：年初未分配利润 (58,529,101.78) (58,529,101.78) (59,893,905.72) (59,893,905.72) 其他转入 --- --- --- --- 六、可供分配利润 (47,729,191.54) (47,729,191.54) (49,432,947.38) (49,432,947.38) 减：提取法定盈余公积 --- --- --- --- 提取法定公益金 --- --- --- --- 提取福利及奖励基金 --- --- --- --- 七、可供股东分配的利润 (47,729,191.54) (47,729,191.54) (49,432,947.38) (49,432,947.38) 减：应付优先股股利 --- --- --- --- 应付普通股股利 --- --- 9,096,154.40 9,096,154.40 转作股本的普通股股利 --- --- --- --- 八、未分配利润 (47,729,191.54) (47,729,191.54) (58,529,101.78) (58,529,101.78) 补充资料： 项目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 (1,251,121.68) --- 2.自然灾害发生的损失 --- --- 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 --- --- 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 --- --- 5.债务重组损失 --- --- 6.其他 --- --- 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是会计报表的组成部分） 68 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 合并数 公司数 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 75,732,749.88 --- 65,753,607.62 --- 收到的租金 9,922,416.91 2,700,000.00 6,720,923.50 --- 收到的其他与经营活动有关的现金 --- --- 29,223,035.00 29,223,035.00 现金流入小计 85,655,166.79 2,700,000.00 101,697,566.12 29,223,035.00 购买商品、接受劳务支付的现金 68,962,455.65 --- 68,828,147.43 --- 支付给职工以及为职工支付的现金 18,464,066.44 12,134,841.56 17,655,654.82 13,241,316.73 支付的各项税费 5,838,003.26 2,565,342.46 6,360,416.56 4,786,029.85 支付的其他与经营活动有关的现金 30 30,045,461.45 24,717,941.79 20,914,656.79 8,553,412.65 现金流出小计 123,309,986.80 39,418,125.81 113,758,875.60 26,580,759.23 经营活动产生的现金流量净额 (37,654,820.01) (36,718,125.81) (12,061,309.48) 2,642,275.77 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 32,770,568.97 32,670,568.97 2,273,879.79 664,533.21 分得股利或利润所收到的现金 11,069,798.13 11,069,798.13 12,680,189.57 14,437,987.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 78,856.00 76,656.00 3,233,050.00 3,861,903.68 收到的其它与投资活动有关的现金 --- --- --- --- 现金流入小计 43,919,223.10 43,817,023.10 18,187,119.36 18,964,424.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,649,389.63 15,535,976.00 484,069.00 124,695.00 权益性投资所支付的现金 --- --- 15,606,447.66 15,606,447.66 支付的其它与投资活动有关的现金 --- --- --- --- 现金流出小计 18,649,389.63 15,535,976.00 16,090,516.66 15,731,142.66 投资活动产生的现金流量净额 25,269,833.47 28,281,047.10 2,096,602.70 3,233,281.59 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 --- --- 73,993,232.82 73,993,232.82 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 --- --- --- --- 借款所收到的现金 110,000,000.00 110,000,000.00 75,000,000.00 15,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- --- --- --- 现金流入小计 110,000,000.00 110,000,000.00 148,993,232.82 88,993,232.82 偿还债务所支付的现金 78,171,170.00 68,171,170.00 139,200,000.00 50,200,000.00 分配股利或利润所支付的现金 6,395,229.03 6,395,229.03 15,915,961.12 15,915,961.12 其中：子公司支付少数股东的股利 --- --- --- --- 偿付利息所支付的现金 3,238,288.53 2,260,671.03 4,048,196.54 3,115,544.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- --- --- --- 现金流出小计 87,804,687.56 76,827,070.06 159,164,157.66 69,231,505.92 筹资活动产生的现金流量净额 22,195,312.44 33,172,929.94 (10,170,924.84) 19,761,726.90 四、汇率变动对现金的影响额 --- --- --- --- 五、现金及现金等价物净增加额 9,810,325.90 24,735,851.23 (20,135,631.62) 25,637,284.26 69 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 附注： 项 目 2002 年度 2001 年度 合并数 公司数 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 --- --- --- --- 以投资偿还债务 --- --- --- --- 以固定资产进行长期投资 --- --- --- --- 以存货偿还债务 --- --- --- --- 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10,799,910.24 10,799,910.24 10,460,958.34 10,460,958.34 加：少数股东损益 15,761.11 --- --- --- 计提的固定资产折旧 8,953,411.69 1,089,560.02 7,667,885.22 1,776,668.67 计提的资产减值准备 694,797.17 123,417.34 8,896,142.24 4,561,046.14 无形资产摊销 1,206,757.02 470,186.07 663,469.58 663,469.58 待摊费用减少 268,347.63 263,657.30 (158,391.52) (126,332.56) 预提费用增加 193,058.96 126,500.00 (168,430.21) (167,131.25) 预计负债增加 (25,696,041.89) (25,696,041.89) --- --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 38,485.81 1,405.95 (1,302,337.21) (1,302,337.21) 损失（减收益） 固定资产报废损失 --- --- --- --- 财务费用 2,507,608.89 1,631,874.73 3,793,418.15 2,496,326.24 投资损失（减收益） (37,054,621.15) (33,887,901.19) (8,212,057.00) (4,860,242.03) 存货的减少（减增加） (5,331,442.44) 46,008.63 516,834.56 14,148.34 经营性应收项目的减少（减增加） (19,419,458.37) 1,477,244.90 (14,840,723.41) 46,553,307.36 经营性应付项目的增加（减减少） 25,168,605.32 6,836,052.09 (19,378,078.22) (57,427,605.85) 经营活动产生的现金流量净额 (37,654,820.01) (36,718,125.81) (12,061,309.48) 2,642,275.77 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 78,303,468.70 55,541,850.76 68,493,142.80 30,805,999.53 减：现金的期初余额 68,493,142.80 30,805,999.53 88,628,774.42 5,168,715.27 加：现金等价物的年末数 --- --- --- --- 减：现金等价物的年初数 --- --- --- --- 现金及现金等价物净增加额 9,810,325.90 24,735,851.23 (20,135,631.62) 25,637,284.26 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是会计报表的组成部分） 70 深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 36,176,483.19 253,,787.61 36,430,270.80 其中：应收账款 15,230,556.96 202,226.39 15,432,783.35 其他应收款 20,945,926.23 51,561.22 20,997,487.45 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,357,616.32 432,749.14 175,421.14 7,614,944.32 其中：库存商品 5,759,639.37 5,759,639.37 原材料 1,597,976.95 432,749.14 175,421.14 1,855,304.95 四、长期投资减值准备合计 21,190,960.17 21,190,960.17 其中：长期股权投资 21,190,960.17 21,190,960.17 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 32,517,030.31 8,260.42 32,525,290.73 其中：房屋、建筑物 26,592,728.82 8,260.42 26,600,989.24 机器设备 5,857,853.54 5,857,853.54 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,468,161.1 6,468,161.10 八、委托贷款减值准备 71