ST游久(600652)爱使股份2003年年度报告

上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 上海爱使股份有限公司 二ＯＯ三年年度报告 二ＯＯ四年四月七日 1 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长邓景顺先生、总经理孙大睿先生、主管会计工作负责人财务总监康 喜先生、会计机构负责人财务部经理周耀东先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真 实、完整。 目 录 一.公司基本情况简介………………………………………………………………………3 二.会计数据和业务数据摘要………………………………………………………………4 三.股本变动及股东情况……………………………………………………………………6 四.董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………………8 五.公司治理结构……………………………………………………………………………10 六.股东大会情况简介………………………………………………………………………11 七.董事会报告………………………………………………………………………………12 八.监事会报告………………………………………………………………………………17 九.重要事项…………………………………………………………………………………18 十.财务报告…………………………………………………………………………………20 十一.备查文件目录…………………………………………………………………………46 2 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 一.公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：上海爱使股份有限公司 英文名称：SHANGHAI ACE CO.,LTD. 英文缩写：SACE (二)公司法定代表人：邓景顺 (三)公司董事会秘书：许汉章 证券事务代表：陆佩华 联系地址：上海市肇嘉浜路666号 电 话：021－64710022转8105 传 真：021－64711120 电子信箱：lupeihua@sh-ace.com 投资者服务热线：021-64710022转8166 (四)公司注册地址：上海市石门二路333弄3号 办公地址：上海市肇嘉浜路666号 邮政编码：200031 国际互联网网址：http://www.sh-ace.com (五)公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 (六)公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：爱使股份 股票代码：600652 (七)其他有关资料 公司变更注册登记日期：2003年3月7日 注册地址：上海市石门二路333弄3号 企业法人营业执照注册号：3101061011452 税务登记号码：310106132354302 公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司 办公地址：上海市延安东路550号海洋大厦12楼 3 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 二.会计数据和业务数据摘要 (一)会计数据(合并表) 单位：元 项 目 金 额 利润总额 188,272,475.18 净利润 70,548,424.26 扣除非经常性损益后的净利润* 69,776,920.50 主营业务利润 476,628,629.73 其他业务利润 4,962,052.28 营业利润 188,257,880.95 投资收益 -2,636,705.31 补贴收入 4,890,287.20 营业外收支净额 -2,238,987.66 经营活动产生的现金流量净额 390,619,448.07 现金及现金等价物净增减额 256,267,279.48 注:非经常性损益项目、涉及金额 项 目 金 额 出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,976,915.60 各种形式的政府补贴 804,310.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,739,540.00 股权投资差额的摊销 -8,510,274.18 其他非经常性的营业外收入/(支出) -2,238,987.66 合计 771,503.76 (二)近三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 1,519,091,583.46 479,360,738.72 282,290,982.06 净利润 70,548,424.26 38,636,772.70 25,668,911.11 总资产 2,422,097,947.23 1,598,111,524.42 1,633,676,506.88 股东权益(不含少数股东权益) 742,236,051.09 633,936,618.10 605,553,323.66 每股收益 0.18 0.13 0.09 每股净资产 1.91 2.12 2.02 调整后的每股净资产 1.84 2.11 2.01 每股经营活动产生的现金流量净额 1.00 0.82 0.17 净资产收益率(%) 9.50 6.09 4.24 4 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 (三)股东权益变动情况及变化原因 单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 299,624,832 263,833,044.29 57,177,304.84 24,204,179.43 50,842,272.52 633,936,618.10 本期增加 89,887,450 210,173.18 39,782,207.53 15,964,329.82 70,548,424.26 237,969,090.52 本期减少 - 89,887,450.00 - - 39,782,207.53 129,669,657.53 期末数 389,512,282 174,155,767.47 96,959,512.37 40,168,509.25 81,608,489.25 742,236,051.09 变动原因 注1 注2 注3 注：1.股本增加和资本公积减少是因本年度实施 2002 年中期资本公积金转股所致。 2.盈余公积和法定公益金增加是本年度净利润提取所致； 3.未分配利润增加是本年度实现净利润所致。 5 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 三.股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 1.已上市流通股份 人民币普通股 299,624,832 - - 89,887,450 - - - 389,512,282 已上市流通股份合计 299,624,832 - - 89,887,450 - - - 389,512,282 2.股份总数 299,624,832 - - 89,887,450 - - - 389,512,282 公司发行在外的股份全部为境内上市流通的人民币普通股。 (二)股票发行与上市情况 1.截止报告期末，近三年历次股票发行情况。 股票种类 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 （元/股） （万股） （万股） - 2001 - - - - - 2002 - - - - 公积金转股 2003.2.26 - 8,988.745 2003.2.28 8,988.745 2.报告期内，公司股本从 299,624,832 股增至 389,512,282 股,是因实施 2002 年中期 资本公积金转股所致。 (三)股东情况 1.截止报告期末，公司股东总数为 111,570 户。 2.前十名股东持股情况 序 股东名称 股份增减 持股数量 持股比例 持股质押、 股份 号 变动(股) (股) (%) 冻结情况 类别 1 天天科技有限公司 +22,429,623 32,130,782 8.25 无 流通股 2 北京同达志远网络系统工程有限公司 +1,652,699 7,157,697 1.84 同上 同上 3 党永生 990,000 0.25 不详 同上 4 王爱军 876,005 0.22 同上 同上 5 孙建锋 758,401 0.19 同上 同上 6 中国银行-天同 180 指数证券投资基金 718,742 0.18 同上 同上 7 沈阳铁路局吉林建设工程集团电务工程公司 691,266 0.18 同上 同上 8 孙卫霞 651,985 0.17 同上 同上 9 肖元真 637,825 0.16 同上 同上 10 张永波 618,000 0.16 同上 同上 6 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 注：天天科技有限公司与北京同达志远网络系统工程有限公司合并持有本公司股份 39,288,479 股，占公司总股本的 10.09%。两家公司所持股份的增加是因资本公积金转股和 增持股份所致。 3.公司控股股东和实际控制人情况 (1)天天科技有限公司法定代表人：张立燕，成立日期：2000 年 3 月 14 日，注册资 本：30,000 万元，主要从事：计算机产业、电子、高新技术产业、信息产业及系统网络 工程项目的投资管理。该公司由北京海峡恒业计算机有限责任公司出资 20%、刘祥出资 25%、雷宪红出资 30%、张立燕出资 25%共同组建。 北京海峡恒业计算机有限责任公司法定代表人：周丽文，成立日期：1996 年 9 月 4 日，注册资本：100 万元，主要从事：计算机信息网络系统的开发、研究，销售计算机硬 件及外围设备等。该公司由周丽文出资 75%、周虹文出资 25%。 (2)北京同达志远网络系统工程有限公司法定代表人：谢慧瑗，成立日期：1999 年 11 月 18 日，注册资本：3,000 万元，主要从事：维修电子计算机网络系统、技术开发、 技术转让、技术咨询、技术培训等。该公司由刘祥出资 10%、王爱良出资 23.4%、郭锐出 资 33.3%、周雪天出资 33.3%共同组建。 由于刘祥先生同时持有天天科技有限公司和北京同达志远网络系统工程有限公司的 股份，所以两家公司为关联企业。 报告期内，公司的控股股东未发生变更。 7 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 四.董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事和高级管理人员的情况 1.基本情况 持股数量（股） 姓名 性别 职务 年龄(岁) 任期起止日期 变动原因 年初数 年末数 邓景顺 男 董事长 63 2002.6-2005.6 0 0 肖建华 男 董事 32 2002.6-2005.6 0 0 周虹文 女 董事 33 2002.6-2005.6 0 0 程景泰 男 董事 70 2002.6-2005.6 0 0 郭锐 男 董事 36 2002.6-2005.6 0 0 刘鸿雁 男 董事 29 2002.6-2005.6 0 0 连付奎 男 独立董事 46 2002.6-2005.6 0 2015 新增 杨丽欣 女 独立董事 30 2002.6-2005.6 0 0 马朝松 男 独立董事 31 2003.7-2005.6 0 0 张福青 男 监事长 44 2002.6-2005.6 0 0 蒋健 男 监事 29 2002.6-2005.6 0 0 陈金虎 男 监事 53 2002.6-2005.6 0 0 孙大睿 男 总经理 31 2002.6-2005.6 0 0 许汉章 男 常务副总经理 47 2002.6-2005.6 0 0 董事会秘书 康喜 男 财务总监 36 2002.6-2005.6 2400 3120 转增 潘顺琪 男 副总经理 54 2002.6-2005.6 0 0 居庆平 男 副总经理 50 2002.6-2005.6 0 0 李吉吉 男 副总经理 37 2002.6-2005.6 0 0 注：董事郭锐先生现任天天科技有限公司技术部总监，1997 年 1 月至今； 监事蒋健先生现任北京同达志远网络系统工程有限公司办公室副主任，2000 年 11 月至今。 2.年度报酬情况 (1)公司董事均不在公司领取报酬，部分监事和高级管理人员的年度报酬是根据公司制 定的有关工资管理、等级标准及当年经济效益完成情况而确定的，其年度报酬总额(包括基 本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)为 64 万元，金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 26 万元。 (2)三位独立董事的津贴为 6 万元。 8 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 (3)公司现任董事、监事及高级管理人员共 18 人，在公司领取报酬的有 8 人(不含独立 董事)，其中：年度报酬在 6-8 万元之间的有 2 人；8-10 万元之间的有 6 人。 (4)邓景顺、肖建华、周虹文、程景泰、郭锐、刘鸿雁、张福青共 7 人不在公司、股东 单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 3.离任的董事姓名及原因 报告期内，董事王晓惠女士因工作原因辞去了公司董事职务。 (二)员工情况 截止报告期末，公司在职员工 9668 人，其中公司总部 71 人，下属子公司 9597 人。按 专业构成：生产人员 9074 人，销售人员 56 人，技术人员 180 人，财务人员 69 人，行政人 员 289 人。按教育程度：博士、硕士 17 人，本科 212 人，大专 605 人，具有大专以上学历 的员工占公司现有员工的 8.6%。公司无须承担离退休职工人员的费用。 9 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 五.公司治理结构 (一)公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，完成了董事会成员中至少包括 1/3 独 立董事的工作，在原有内部规范性文件基础上，先后又制定了《公司募集资金使用管理办 法》和《公司投资者关系管理制度》。 为更好地推动公司投资者关系管理，进一步加强公司与投资者之间的信息沟通，公司 信息披露途径在原有上海证券报、上海证券交易所网站和公司网站的基础上，新增了公司 公众信息披露服务系统（投资者服务热线），投资者可通过语音电话、传真索取等方式获得 公司提供的大量信息，及时了解公司的最新动态和财务信息。 随着公司内控制度与措施的不断建立和健全，公司的各项运作更规范，经营决策更科 学，法人治理结构更完善。 (二)独立董事履行职责情况 公司独立董事在任职过程中，认真负责地行使职权，有效履行职责，出席了报告期内 召开的董事会和股东大会，对公司的对外投资、股权转让、经营决策等重大事项发表了独 立意见，在维护公司整体利益及广大中小股东利益上起到了积极作用。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面是分开、独立的。公司具有 独立完整的业务和自主经营的能力，具有独立完整的资产，设立独立的人力资源部，拥有 独立的办公大楼，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 10 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 六.股东大会情况简介 报告期内，公司召开了第二十次股东大会（2002 年年会），具体情况如下： (一)股东大会的通知、召集、召开情况。 本次股东大会的会议通知刊登在 2003 年 6 月 28 日的《上海证券报》上，大会于 2003 年 7 月 28 日上午 9:00 在上海影城召开，出席会议的股东及股东代理人 59 名，代表股权数 41,021,394 股，占公司总股本的 10.5314%。公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会 议，大会由董事长邓景顺先生主持。公司聘请了上海市海燕律师事务所曹海燕、拜守华律 师出席见证并出具了法律意见书。 (二)股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期。 本次股东大会审议并通过决议如下: 1.公司 2002 年度董事会工作报告； 2.公司 2002 年度监事会工作报告； 3.公司 2002 年度财务决算报告； 4.公司 2002 年度利润分配预案； 5.关于修改公司章程部分条款的议案； 6.关于调整公司董事会成员的议案； 7.关于公司续聘上海众华沪银会计师事务所的议案； 8.关于公司转让控股子公司部分股权的议案。 以上内容刊登于 2003 年 7 月 29 日《上海证券报》。 (三)选举、更换公司董事的情况。 本次股东大会进行了公司董事会成员的调整：王晓惠女士因工作原因辞去了公司董事 职务，马朝松先生当选为公司第六届董事会独立董事。 11 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 七.董事会报告 (一)经营情况的讨论与分析 2003 年度是公司经营业绩显著增长之年。公司充分利用自身的资源优势，努力克服包 括“非典”在内的各种突发事件和不利因素，不断夯实已有的基础能源产业、金融投资、 LPG 油气站和网络信息产业，积极探索混业经营的运作模式，取得了经营业绩大幅提升的佳 绩,这有力地证明了公司董事会在经营决策、战略规划上的远见卓识。 报告期内，公司制订了长期经营发展战略规划，明确了经营业绩和盈利水平要在同行 业中名列前茅的战略目标，以及建立与之相配的企业核心竞争力和企业未来运作模式，充 分利用上海良好的经济环境和地域优势，打造一个能依法经营、有强大发展潜力和约束能 力的全新的爱使股份。 公司在经营运作中，抓住了 2003 年度国内高煤耗产业迅猛发展和国际石油价格居高不 下的有利时机，充分发挥了 2002 年末收购成功并已控股经营的山东泰山能源有限责任公司 的资源潜力，在确保安全生产的基础上，积极拓展能源的营销市场，抓紧“产、供、销” 体系中的每一运作环节，努力压缩各项作业成本，建立健全“责、权、利”相结合的经营 目标责任管理体系，形成责任到岗、责任到人、人人有责、各负其责的企业全面责任制经 营管理模式。山东泰山能源有限责任公司生产、加工和销售的优质低硫动力煤，具有高发 热量、高挥发性、高煤灰熔融性、低灰和低硫等特点，主要供电力行业燃煤发电，动力精 煤出口国外市场。无论是生产经过洗选加工工序的精煤，还是生产出井后经过相对简单的 筛分加工工序的混煤和精煤的副产品煤泥，在煤炭市场上都具有良好的畅销局面，为公司 取得年度经营佳绩作出了突出的贡献。 在过去的一年中，公司合理调整产业结构，转换管理理念和改善管理机制。在年度经 营目标责任以及与之配套的预算管理、资金管理、营销管理以及人力资源管理等诸方面都 加大力度，初步形成了良好而规范的经营运作模式和作业氛围。同时，在坚持公司利益第 一的前提下，通过灵活、合理、有效的多种追讨方式，成功地清欠回部分多年的应收账款 及投资款，并顺利地收回转让天津大港油田港润石油高科技有限责任公司的股权转让款及 股利 8,519.9 万元。 爱使股份正以基础能源、金融、LPG 油气站及网络信息等领域的发展为主业，逐步朝着 多元化混业经营的方向迈进。2003 年度公司实现主营业务收入 151,909.16 万元，比上年同 期增长 216.90%；主营业务利润 47,662.86 万元，比上年同期增长 230.76%；利润总额 18,827.25 万元，比上年同期增长 299.58%；净利润 7,054.84 万元，比上年同期增长 82.59%。 12 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 (二)公司经营情况 1.主营业务的范围及其经营状况 报告期内，公司主营业务范围在原基础上新增了对煤炭业的投资。 (1)主营业务分行业、产品构成情况 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 煤炭 881,208,354.98 380,377,016.60 计算机软硬件 573,057,323.93 84,364,042.66 (2)主营业务分地区构成情况 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 山东 881,208,354.98 380,377,016.60 北京 289,270,239.75 57,968,127.58 上海 178,800,615.74 21,982,219.80 (3)主营业务构成变化情况 单位：元 项目 占主营收入的比例(%) 销售收入 产品销售成本 毛利率(%) 煤炭 58.01 881,208,354.98 488,798,445.12 44.53 计算机软硬件 37.72 573,057,323.93 486,501,064.09 15.10 (4)报告期内，公司主营业务较前一报告期发生较大增幅是因合并范围增加所致。 2.主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)山东泰山能源有限责任公司主要从事煤炭的开采、洗选、加工、销售；洁清能源的 开发等，注册资本 32,998.96 万元， 公司持有其 56%的股权，本年度该公司总资产 124,001.55 万元，净利润 11,351.06 万元。 (2)上海博胜佳益科技有限公司主要从事 IDC 项目的建设，以及计算机、电子、高新技 术的投资管理等业务，注册资本 15,000 万元，公司持有其 90％的股权，本年度该公司总资 产 31,377.66 万元，净利润 5,249.51 万元。 (3)上海爱使饮水机发展有限公司主要从事销售饮水机、食品机械设备、塑料制品、家 用电器，注册资本 1,000 万元，公司持有其 90％的股权，本年度该公司总资产 922.60 万元， 净利润-163.47 万元。 3.主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 128,781,056.56 元，占年度采购总 额的 15.75%；向前五名客户销售额合计 576,631,045.55 元,占公司销售总额的 37.96%。 (三)在经营中出现的问题与困难及解决方案 在公司经营业绩稳步增长的同时，国家对高能耗产业的准入限制和煤炭行业内本身安 全生产的诸多警示，使我们更需要有清醒的认识，更需要警钟长鸣并引以为戒。我们认为， 在公司战略规划框架内，在安全第一的前提下，以稳健的步伐向现有产业纵深发展，向现 13 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 有产业的衍生产业发展，形成相对行业集中的、具有国际市场综合竞争力的、混业经营的 特大型企业集团是企业经营可持续发展的根本出路。为此，公司全体同仁愿加倍努力工作， 不负股东的嘱托和期望。 (四)投资情况 报告期内，公司支付股权转让款 207,688,874.66 元。 1.募集资金情况 报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2.非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内，公司支付山东泰山能源有限责任公司股权转让款 207,688,874.66 元，截止 2003 年 12 月 31 日，该股权转让款已全部付清。2003 年度山东泰山能源有限责任公司实现 净利润 11,351.06 万元。 (五)财务状况及经营成果 单位：元 项目 2003 年度 2002 年度 增减% 变动原因 （+/-） 总资产 2,422,097,947.23 1,598,111,524.42 51.56 合并范围增加 股东权益 742,236,051.09 633,936,618.10 17.08 实现净利润 主营业务利润 476,628,629.73 144,100,927.01 230.76 合并范围增加 净利润 70,548,424.26 38,636,772.70 82.59 同上 现金及现金等价物净增加额 256,267,279.48 -161,237,452.68 258.94 同上 因公司收购山东泰山能源有限责任公司 56%股权后，主营业务和合并范围发生了变化, 利润构成随之相应变动。 (六)董事会日常工作情况 报告期内，公司董事会共召开了六次会议。 1.董事会的会议情况及决议内容 (1)2003 年 3 月 17 日公司董事会召开了六届六次会议，会议审议并通过决议如下：公 司 2002 年年度报告及报告摘要；公司 2002 年度董事会工作报告；公司 2002 年度总经理工 作报告；关于公司 2002 年度财务决算的报告；关于公司 2002 年度利润分配的预案；关于 修改公司章程部分条款的议案；关于调整公司董事会成员的议案；关于公司续聘上海众华 沪银会计师事务所的议案；建立公司募集资金使用管理办法。 (2)2003 年 4 月 23 日公司董事会召开了六届七次会议，会议审议并通过了公司 2003 年第 1 季度报告。 (3)2003 年 6 月 25 日公司董事会召开了六届八次会议，会议审议并通过决议如下：关 于公司转让时代博讯高科技有限公司部分股权的议案；关于公司召开第二十次股东大会 (2002 年年会)的议案。 (4)2003 年 8 月 21 日公司董事会召开了六届九次会议，会议审议并通过了公司 2003 14 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 年半年度报告及报告摘要。 (5)2003 年 10 月 23 日公司董事会召开了六届十次会议，会议审议并通过决议如下：公 司 2003 年第 3 季度报告；建立公司投资者关系管理制度；关于调整公司董事会成员的议案。 (6)2003 年 12 月 11 日公司董事会召开了六届十一次会议，会议审议并通过了公司继续 与上海同济科技实业股份有限公司互为银行借款提供担保的决议。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会完成了公司第二十次股东大会审议通过的对公司注册资本、经营范 围等变更的事宜；顺利实施了转让控股子公司时代博讯高科技有限公司部分股权的事宜。 (七)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经上海众华沪银会计师事务所审计，公司 2003 年度实现利润总额 188,272,475.18 元， 应交所得税 56,887,042.43 元，少数股东损益 60,837,008.49 元，净利润 70,548,424.26 元，提取法定盈余公积金 23,817,877.71 元，提取法定公益金 15,964,329.82 元，以前年 度未分配利润 50,842,272.52 元，本年度可供股东分配的利润 81,608,489.25 元。 公司董事会拟定 2003 年度利润分配预案为： 以公司现有总股本 389,512,282 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），共计分配利润 19,475,614.10 元，结余 62,132,875.15 元未分配利润转入下一年度。 2003 年度公司不进行资本公积金转增股本。 (八)其他披露事项 1.注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 上海爱使股份有限公司董事会: 我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了上海爱使股份有限公司(以 下简称“爱使公司”)2003 年度的会计报表，并于 2004 年 4 月 5 日出具了沪众会字(2004)第 1276 号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号文)》和中国证 监会上海证券监督办公室《关于对上市公司与关联方资金往来及对外担保情况出具专项审 计意见的通知（沪证司[2004]11 号）》的要求，爱使公司编制了后附的截至 2003 年 12 月 31 日止年度爱使公司控股股东及其他关联方《占用资金情况表》和《特殊担保情况表》 （以 下简称“情况表”）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理当局的责任，我 们对情况表所载资料与爱使公司 2003 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核， 在所有重大方面未发现不一致之处。 本专项审计说明仅作为爱使公司披露控股东及其他关联方占用资金情况之用，不用作 任何其他目的。 附情况表如下: 15 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 金额单位：万元 资金占用 资金占用 资金占用 资金占用方 资金占用期 资金占用期 资金占用期 公司 资金 相对应的会 期初时点 借方累计 贷方累计 占用 与上市公司 末余额截止 初余额截止 末时点金额 简称 占用方 计报表科目 金额 发生金额 发生金额 原因 的关系 时点 时点 (万元) (万元) (万元) (万元) 爱使 上海龙鑫包装企 控股子公司 2003-12-31 2003-1-1 其他应收款 491 488 23 20 往来款 股份 业有限公司 爱使 上海爱使蒙羊餐 控股子公司 2003-12-31 2003-1-1 其他应收款 61 0 61 0 往来款 股份 饮有限公司 2.独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56 号文规定情况的专 项说明及独立意见 作为上海爱使股份有限公司（以下简称：公司）独立董事，我们根据（证监发[2003]56 号） 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规 定，在对公司相关情况进行细致核查了解和认真听取董事会、监事会和经理层有关人员意 见的基础上，就公司对外担保、大股东及关联方占用资金情况作如下专项说明和独立意见： (1)报告期内，公司及其控股子公司未发生为控股股东及其他关联方提供担保的情况。 (2)报告期内，控股股东未占用公司资金，其他关联方占用公司资金属经营活动范围。 为此，我们认为公司的对外担保和公司与关联方资金往来情况符合证监发[2003]56 号 文的精神。 16 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 八.监事会报告 (一)监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了三次会议，会议议题如下： 1.2003 年 3 月 17 日公司监事会召开了三届五次会议，会议审议并通过决议如下：公司 2002 年年度报告及报告摘要；公司 2002 年度监事会工作报告；关于公司 2002 年度财务决 算的报告；关于公司 2002 年度利润分配的预案，以及对公司 2002 年度的经营运作、财务 状况等发表了独立意见。 2.2003 年 6 月 25 日公司监事会召开了三届六次会议，会议审议并通过了关于公司转让 时代博讯高科技有限公司部分股权的决议。 3.2003 年 8 月 21 日公司监事会召开了三届七次会议，会议审议并通过决议如下：公司 2003 年半年度报告及报告摘要；关于调整公司监事会成员的议案。 (二)监事会对下列事项的独立意见 报告期内，公司监事会列席了历次股东大会、董事会和经理办公会议，严格遵守法律、 行政法规和《公司章程》的有关规定，认真履行监事会职责。对维护公司及广大中小股东 利益，对公司依法运作、内控机制、财务状况及高级管理人员的职责履行情况进行了全面 监督后认为： 1.公司依法运作情况：公司董事会和股东大会的召开程序、决议事项、决策程序合法； 董事会严格执行股东大会决议；公司内控制度完善；董事、经理在执行公司职务时无违反 法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2.公司财务情况：公司财务运作情况良好，财务制度健全，财务状况安全可靠；上海 众华沪银会计师事务所出具的审计报告客观公正，真实地反映了公司的财务状况和经营成 果。 3.公司无募集资金使用和关联交易的情况。 4.公司出售资产情况：公司在转让控股子公司时代博讯高科技有限公司部分股权时， 转让程序规范、合法，交易价格公平、合理，无内幕交易，无损害部分股东权益或造成公 司资产流失的情况。 17 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 九.重要事项 (一)重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司全部收回转让天津大港油田港润石油高科技有限责任公司的股权转让 款及股利人民币 8,519.9 万元。 (二)出售资产事项 报告期内，公司转让了控股子公司时代博讯高科技有限公司的部分股权，股权转让金 额为 92,458,541.32 元人民币。 此次股权转让是鉴于公司已收购山东泰山能源有限责任公司 56%股权后，企业整体发展 战略的需要，对公司今后的发展起着积极的作用。 (三)重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 (四)重大合同及其履行情况 1.公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的 情况。 2.重大担保 单位：万元 担保单位 担保金额 担保期限 担保类型 担保决策 上海永生数据科技股份有限公司* 180 2001.08.06-2002.06.06 连带责任 双方签定互保协议 同上* 1,000 2001.12.24-2002.07.24 同上 同上 同上 1,340 2003.10.21-2004.04.20 同上 同上 同上 900 2003.09.30-2004.03.29 同上 同上 上海宜利实业发展有限公司 5,000 2002.09.11-2005.09.11 同上 同上 上海三毛纺织股份有限公司 2,000 2003.04.18-2004.04.15 同上 同上 同上 1,000 2004.04.22-2004.04.10 同上 同上 同上 2,000 2003.10.22-2004.10.21 同上 同上 上海德莱科技有限公司 5,000 2002.09.11-2005.09.11 同上 同上 上海博胜佳益科技有限公司 2,000 2003.11.20-2004.05.19 同上 同上 2,000 2003.11.26-2004.05.25 同上 同上 3,000 2003.05.27-2004.05.25 同上 同上 4,000 2003.05.21-2004.05.21 同上 上海爱使饮水机发展有限公司 300 2003.01.02-2004.01.05 同上 合 计 29,720 注：公司为上海永生数据科技股份有限公司提供的担保中有 1,180 万元已逾期，相关 公告详见 2002 年 9 月 10 日、2002 年 9 月 17 日、2002 年 11 月 26 日的《上海证券报》 ，及 公司 2002 年年度报告和 2003 年半年度报告。2004 年 3 月 4 日上海永生数据科技股份有限 公司的重大资产重组方案已获中国证券监督管理委员会审核通过，上述逾期贷款将在贵州 神奇投资有限公司实施重组方案后解决清偿。 3.报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 (五)报告期内，公司或持股 5%以上股东未对公司经营成果、财务状况可能产生重要影 18 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 响发表过承诺。 (六)报告期内，公司续聘上海众华沪银会计师事务所担任本公司的审计工作，报告年 度支付 2003 年中期及 2003 年度审计费用合计人民币 60 万元，目前该审计机构已为本公司 提供审计服务的连续年限 10 年。 (七)报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重要事项索引 2004 年 3 月 20 日在《上海证券报》上刊登了公司出资 6300 万元组建天津鑫宇高速公 路有限责任公司的公告。 19 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 十.财务报告 审 计 报 告 沪众会字(2004)第 1276 号 上海爱使股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海爱使股份有限公司(以下简称“爱使公司”)2003 年 12 月 31 日 的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表及合并利润表和现金流量表及合并现 金流量表。这些会计报表的编制是爱使公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了爱使公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师：林东模 中国注册会计师：孙 勇 中国，上海 二ＯＯ四年四月五日 20 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年度会计报表附注 (一)公司基本情况 本公司于 1985 年 1 月经中国人民银行上海市分行批准，向社会公众发行人民币普通股 股票 30 万元，是采用募集方式设立的股份有限公司，也是上海市首批股份制试点企业和股 票上市公司之一。至 2003 年 12 月 31 日公司的注册资本为叁亿捌仟玖佰伍拾壹万贰仟贰佰 捌拾贰元。 所属行业：工业企业 经营范围：对石油液化气行业、煤炭及清洁能源的投资，机电设备及四技服务、非专 控通讯设备、计算机软硬件及网络设备、计算机系统及网络安装工程、金属、建筑、装潢 材料、非危险品化工原料、百货、参与投资经营、附设分支。 (二) 主要会计政策和会计估计 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2.2 会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成 本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.6 外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币，涉及外币的经济业务，按照业务发生当日国家公布的 市场汇率折算成人民币，月末按市场汇率对货币性资产、负债进行调整，差额计入当期损 益。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚 未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本； 处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。 2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总体比较法对市价低于成 21 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8 坏账核算方法 本公司采用备抵法核算。坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例分别为：对应收 账款、其他应收款中有确凿证据证明其存在收回或收不回可能性的，首先进行单项分析， 不受账龄限制，确定单项计提比例。其后，扣除单项计提后的应收款项余额再按账龄分析 法计提坏帐准备。提取比例为：逾期 6 个月(含 6 个月，下同)以内的按其余额的 5%计提； 逾期 6 个月至 1 年的，按其余额的 10%计提；逾期 1-1.5 年的，按其余额的 20%计提；逾期 1.5-2 年的，按其余额的 50%计提；逾期 2-2.5 年的，按其余额的 70%计提；逾期 2.5-3 年 的，按其余额的 90%计提；逾期 3-5 年的，按其余额的 98%计提；逾期 5 年以上的，按其余 额的 100%计提。实际发生的坏账于发生时冲销坏帐准备，坏账按下列原则确认： ①因债务人已经破产，依法清偿后确认无法收回的应收款项； ②债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人，确认无法收回的应收款项； ③债务人逾期三年未能履行义务，经董事会研究确认无法收回的应收款项。 2.9 存货核算方法 2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工材料、包装物、 委托代销商品和低值易耗品等。存货购买时按实际成本入账，发出时以加权平均法计价。 低值易耗品采用一次摊销法。包装物购入时按实际成本计价，生产领用时计入生产成本， 对于周转期较长的包装物采用五五摊销。 2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净 值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际 支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协商确认的 价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指占被 投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响），采用权益法核算； 反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在 该被投资单位所有者权益中所占份额的借方差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列 入各摊销期的损益；所形成的贷方差额作为资本公积，在对该被投资单位的长期投资进行 处置时对该资本公积进行处理。 2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成 本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按 期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于 22 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额， 分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账， 以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使 用年限和预计的净残值（原价的 2.4%-5%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：： 固定资产分类及折旧情况如下： 固定资产类别 预计可使用年限 预计净残值 折旧率 房屋及建筑物 15-40 年 2.5%-5% 2.375%-6.5% 机器设备 5-16 年 2.4%-5% 6.785%-19.4% 运输设备 5-7 年 3%-5% 13.571%-19.4% 办公设备及其他 5-14 年 2.8%-5% 6.9%-19.4% 矿井建筑物的折旧采用工作量法，按原煤产量每吨 2.5 元计提。如该矿井建筑物的折旧 提足后，继续提取的井巷费记入其他流动负债-维简及井巷费。 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年 限，分项确定并计提各期折旧。 2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于 市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差 额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在 工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的 借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化， 计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。 2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收 回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.13 无形资产计价和摊销方法 2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没 有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权和采矿权等。无形资产按取得时的 实际成本入账，在其预计受益年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计 可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 2.14 长期待摊费用和摊销方法 23 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的 各项费用，主要包括开办费、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用除开办费在开始 生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的 损益。 2.15 借款费用 ① 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则—借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生 的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该 项资产的成本：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的 借款费用于发生的当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生的当期确认为费用。若辅助费用的金 额较小，于发生的当期确认为费用。 ② 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和 资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价的摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际 发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 2.16 收入确认原则 2.16.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并 且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.16.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价 款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度 的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营 业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进 度的百分比法确认营业收入的实现。 2.16.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济 利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 24 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 2.17 所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 2.18 合并会计报表的编制方法 2.18.1 合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995） 《关于印发〈合并会计报表 暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的 规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或 破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会 计报表范围。 2.18.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的 各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、 往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例 合并法合并。 2.19 重大会计政策变更、会计估计变更和会计差错更正及其影响 本公司本期无重大会计政策变更，无会计估计变更和会计差错更正。 (三)税（费）项 3.1 增值税税率：6%、13%、17% 3.2 营业税税率：3%、5% 3.3 城建税税率：1%、7%，计税基数为营业税、增值税的应纳税额。 3.4 房产税、印花税、车船使用税等其他税种按国家税法规定计缴。 3.5 资源税：以原煤产品实际销售数量及洗煤产品领用原煤数量之和按每吨 0.9 元计 缴。 3.6 所得税： ①母公司税率为 33%。 ②上海爱使饮水机发展有限公司、上海爱使房地产有限公司、上海液宝油气有限公司、 上海爱使东方申苑加气站有限公司、上海中油爱使东方华浦加气站有限公司、上海爱使液 化加气站有限公司、上海爱使东方油气站有限公司税率为 33%。 ③上海中油爱使东方浦南油气站有限公司根据《浦财企(94)第 24 号》规定，减按 15% 税率征收所得税。 ④山东泰山能源有限责任公司税率为 33%。 ⑤时代博讯高科技有限公司根据《昌地税所免字[2002]100 号》规定，符合高新技术企 业减免税条件，自 2002 年 3 月至 2003 年 12 月免征企业所得税。 ⑥天台山爱使大厦有限公司税率为 27%。 ⑦上海博胜佳益科技有限公司本年度被认定为高新技术企业，免征所得税。 ⑧北京龙盛世纪软件科技有限公司、上海博川实业有限公司、深圳市博泰隆科技有限 25 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 公司、北京明讯亿通科技有限公司的所得税税率 15%。 ⑨大连胜智网络科技有限公司注册地为辽宁省大连市高新园区，享受 2 年免征所得税 的优惠。 (四)控股子公司及合营企业 4.1 控股子公司及合营企业情况： 被投资企业名称 注册资本 经营范围 原始投资额 公司拥有 (万元) （万元） 的权益(%) 1.上海爱使房地产有限公司 1,030 房地产开发 1,030 100 2.上海龙鑫包装企业有限公司 125 塑料制品 87.50 70 3.天台山爱使大厦有限公司 729.5 住宿、餐饮、娱乐 504.031 63 4.上海博胜佳益科技有限公司 15,000 计算机软硬件 13,500 90 5.上海爱使饮水机发展有限公司 1,000 饮水机 900 90 6.大连胜智网络科技有限公司 2,000 计算机软硬件 1,800 81 7.上海博川实业有限公司 1,000 计算机软硬件、计算机服务技术 900 81 8.深圳市博泰隆科技有限公司 1,000 国内商业、物资供销业 900 81 9.北京龙盛世纪软件科技有限公司 2,000 经法律法规许可的软硬件 1,800 81 10.北京明讯亿通科技有限公司 2,000 经法律法规许可的软硬件 1,800 81 11.上海液宝油气有限公司 3,400 销售成品油、液化石油气 3,590 93.53 12.上海爱使东方申苑加气站有限公司 3,300 销售液化石油气 3,138 97.27 13.上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 3,000 销售液化石油气 3,045 98 14.上海爱使液化加气站有限公司 2,500 销售液化石油气 2,365 94.6 15.上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 600 销售液化石油气 306 51 16.上海爱使东方油气站有限公司 600 销售液化石油气 330 55 17.山东泰山能源有限责任公司 32,998.96 煤炭的开采、洗选、加工、销售； 18,479.4176 56 化工产品销售 18.上海爱使蒙羊餐饮有限公司 100 销售饭菜、饮料、酒等 71 63.9 注： ①本期，本公司受让了上海博胜佳益科技有限公司 10%的股权。截止本期末，本公司持 有上海博胜佳益科技有限公司 90%的股权。 ②上海博胜佳益科技有限公司原持有大连胜智网络科技有限公司、上海博川实业有限 公司、北京明讯亿通科技有限公司、北京龙盛世纪软件科技有限公司、深圳市博泰隆科技 有限公司各 80%的股权。本期，上海博胜佳益科技有限公司受让了上述 5 家公司 10%的股权。 截止本期末，上海博胜佳益科技有限公司持有上述 5 家公司各 90%的股权。 ③上海爱使蒙羊餐饮有限公司的经营业务非本公司主业，本公司准备在近期内出售该 公司，故本期不纳入合并范围。 ④上海龙鑫包装企业有限公司已处于停业状态，不纳入合并范围。 ⑤本期，本公司受让上海爱使东方申苑加气站有限公司 2.18%的股份。截止本期末，本 公司拥有上海爱使东方申苑加气站有限公司 97.27%的股权。 ⑥2003 年 7 月 28 日，本公司召开第二十次股东大会（2002 年年会） ，大会审议通过了 关于公司转让控股子公司时代博讯高科技有限公司 60%股权的议案。本公司将其拥有的时代 博讯高科技有限公司 60%股权转让给北京诚信丰汇科贸有限公司。2003 年 8 月 18 日，另根 据公司的董事会决议，本公司将其所拥有的时代博讯高科技有限公司 5%股权给北京诚信丰 26 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 汇科贸有限公司。经过上述转让后，本公司持有的时代博讯高科技有限公司股权比例为 15%， 不纳入合并报表范围。 2、合并报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括上海爱使房地产有限公司、上海博胜佳益科技有限公 司、天台山爱使大厦有限公司、上海爱使饮水机发展有限公司、大连胜智网络科技有限公 司、上海博川实业有限公司、北京明讯亿通科技有限公司、北京龙盛世纪软件科技有限公 司、深圳市博泰隆科技有限公司、上海液宝油气有限公司、上海爱使东方申苑加气站有限 公司、上海中油爱使东方华浦加气站有限公司、上海爱使液化加气站有限公司、上海中油 爱使东方浦南油气站有限公司、上海爱使东方油气站有限公司和山东泰山能源有限责任公 司。 合并报表范围变更及说明： 本期，本公司已完成了受让山东泰山能源有限责任公司 56%股权的所有相关手续，故将 山东泰山能源有限责任公司纳入合并范围。 本公司对上海中油爱使东方浦南油气站有限公司的原投资比例为 45%，2003 年 4 月， 本公司受让 6%的股权，投资比例上升至 51%并具有实质控制权，故本期将上海中油爱使东 方浦南油气站有限公司 2003 年 4-12 月的损益纳入合并范围。本公司对上海爱使东方油气 站有限公司的原投资比例为 50%，2003 年 4 月，本公司受让 5%的股权，投资比例上升至 55% 并具有实质控制权，故本期将纳上海爱使东方油气站有限公司 2003 年 4-12 月的损益纳入 合并范围。 本期纳入合并范围的子公司减少了上海新延中企业发展有限公司、上海延泉饮料有限 公司、上海爱使包装有限公司。本期，本公司转让了持有的上海新延中企业发展有限公司、 上海延泉饮料有限公司和上海爱使包装有限公司各 90%的股权，故本期仅将上述 3 家公司的 第 1 季度的损益纳入合并范围。 陕西大唐博佳科技有限公司注册资本 2,000 万元，原由时代博讯高科技有限公司投资 400 万元，上海博胜佳益科技有限公司投资 1,600 万元。本年度，该公司已被转让，故不纳 入合并范围。 2003 年 7 月 28 日，本公司召开第二十次股东大会（2002 年年会） ，大会审议通过了关 于公司转让控股子公司时代博讯高科技有限公司 60%股权的议案。本公司将其拥有的时代博 讯高科技有限公司 60%股权转让给北京诚信丰汇科贸有限公司。2003 年 8 月 18 日，另根据 公司的董事会决议，本公司将其所拥有的时代博讯高科技有限公司 5%股权给北京诚信丰汇 科贸有限公司。由于上述转让，故本期仅将时代博讯高科技有限公司 2003 年 1-6 月的损益 纳入合并范围。 (五) 会计报表主要项目的注释 27 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 (注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主 要项目的说明。) 5.1 货币资金 项目 期末数 期初数 原币 (折合)人民币 原币 (折合)人民币 现金 100,332.56 100,332.56 232,938.93 232,938.93 银行存款 人民币 837,528,221.89 837,528,221.89 580,979,936.04 580,979,936.04 其他货币资金 1,628.10 1,628.10 150,028.10 150,028.10 合计 837,630,182.55 837,630,182.55 581,362,903.07 581,362,903.07 期末数比期初数上升了 44.08%，主要系合并范围变化所致。 5.2 应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 24,466,043.50 - 合 计 24,466,043.50 - 期末数比期初数增加了 24,466,043.50 元，主要系合并范围变化所致。 5.3 应收股利 项 目 期末数 期初数 天津大港油田港润石油高科技有限责任公司 - 16,803,600.00 新汶矿业集团有限公司 27,536,242.08 上海申银万国证券公司 248,270.00 248,270.00 合 计 27,784,512.08 17,051,870.00 期末数比期初数上升了 62.94%，主要系增加了应收新汶矿业集团有限公司的股利。 5.4 应收账款 5.4.1 合并数 账 龄 期 末 数 期 初 数 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 (%) (%) 1 年以内 90,186,211.33 84.53 150,616.11 90,035,595.22 19,761,484.14 63.51 705,641.33 19,055,842.81 1-2 年 337,427.76 0.32 261,629.62 75,798.14 1,369,303.02 4.40 416,103.22 953,199.80 2-3 年 1,644,813.05 1.54 1,644,139.57 673.48 1,977,239.09 6.36 1,151,043.96 826,195.13 3 年以上 14,517,950.54 13.61 14,517,950.54 - 8,004,316.40 25.73 7,648,848.10 355,468.30 106,686,402.68 100.00 16,574,335.84 90,112,066.84 31,112,342.65 100.00 9,921,636.61 21,190,706.04 上述应收账款期末数中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 50,791,139.12 元，占全部应收账款（余额）的 47.61%。 28 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 期末数比期初数增加 325.24%，主要系合并范围变化所致。 5.4.2 母公司 账 龄 期 末 数 期 初 数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 (%) 1 年以内 1,040,000.00 100.00 - 1,040,000.00 6,987,955.54 100.00 349,397.78 6,638,557.76 1,040,000.00 100.00 - 1,040,000.00 6,987,955.54 100.00 349,397.78 6,638,557.76 上述应收账款期末数中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 1,040,000.00 元，占全部应收账款（余额）的 100%。 期末数比期初数减少 84.33%，主要系本期收回了货款所致。 5.5 预付账款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 25,091,549.72 97.17 153,479,682.28 100.00 1-2 年 691,923.43 2.68 2-3 年 38,849.09 0.15 3 年以上 - - - - 合计 25,822,322.24 100.00 153,479,682.28 100.00 本项目余额中无预付占公司股份 5%（含 5%）以上股东欠款。 本项目期末余额中欠款金额前五名的单位欠款总额合计为 12,065,632.58 元，占预付账 款总额的比例为 46.73%。 期末数比期初数减少 83.18%，主要系减少对存货采购的预付款所致。 5.6 其他应收款 5.6.1 合并数 账 龄 期 末 数 期 初 数 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 (%) (%) 1 年以内 41,548,227.44 43.96 605,119.25 40,943,108.19 198,906,232.02 70.09 857,152.54 198,049,079.48 1-2 年 13,710,760.50 14.51 1,729,503.21 11,981,257.29 72,592,247.21 25.58 7,795,689.48 64,796,557.73 2-3 年 4,810,095.98 5.09 3,410,542.86 1,399,553.12 4,490,226.35 1.58 4,059,510.74 430,715.61 3 年以上 34,434,902.66 36.44 12,474,684.65 21,960,218.01 7,791,447.81 2.75 7,791,447.81 - 94,503,986.58 100.00 18,219,849.97 76,284,136.61 283,780,153.39 100.00 20,503,800.57 263,276,352.82 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 70,364,398.39 元，占全部其他应收款（余额） 的 74.46%。 期末数比期初数减少 71.03%，主要系本期转销了预付新汶矿业集团有限责任公司的股 29 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 权转让款 1.8 亿元；另本期收回了天津大港油田重油公司、天津大港油田炼达集团有限公 司、天津大港油田浦洲油气产业有限公司和天津大港油田浦海化工有限公司的股权转让款 共计 67,395,400.00 元。 5.6.2 母公司 账 龄 期 末 数 期 初 数 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 (%) (%) 1 年以内 1,792,742.24 4.77 542,200.17 1,250,542.07 218,521,248.15 67.60 113,135.56 218,408,112.59 1-2 年 4,558,096.02 12.13 186,748.00 4,371,348.02 69,115,805.49 21.38 7,776,802.08 61,339,003.41 2-3 年 4,609,510.40 12.27 3,256,897.28 1,352,613.12 8,783,750.00 2.72 6,994,975.00 1,788,775.00 3 年以上 26,603,419.95 70.83 26,523,481.22 79,938.73 26,850,000.00 8.30 25,507,500.00 1,342,500.00 37,563,768.61 100.00 30,509,326.67 7,054,441.94 323,270,803.64 100.00 40,392,412.64 282,878,391.00 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 36,849,175.98 元，占全部其他应收款（余额） 的 98.10%。 期末数比期初数减少 97.51%，主要系本期转销了预付新汶矿业集团有限责任公司的股 权转让款 1.8 亿元；另本期收回了天津大港油田重油公司、天津大港油田炼达集团有限公 司、天津大港油田浦洲油气产业有限公司和天津大港油田浦海化工有限公司的股权转让款 共计 67,395,400.00 元。 5.7 应收出口退税款 项目 期末数 期初数 应收出口退税款 6,709,739.09 - 合 计 6,709,739.09 - 期末数比期初数增加 6,709,739.09 元，主要系合并范围变化所致。 5.8 存货 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 原材料 7,710,718.31 640,047.00 7,070,671.31 3,198,828.02 144,988.41 3,053,839.61 在产品 - - - 2,343,408.24 - 2,343,408.24 库存商品 45,772,366.78 365,152.49 45,407,214.29 15,432,947.00 259,374.36 15,173,572.64 在途物资 1,008,614.48 - 1,008,614.48 - - - 包装物 - - - 16,819,207.69 8,328,661.77 8,490,545.92 低值易耗品 133,757.42 114,917.68 18,839.74 608,391.60 63,843.16 544,548.44 54,625,456.99 1,120,117.17 53,505,339.82 38,402,782.55 8,796,867.70 29,605,914.85 期末数比期初数增加 80.73%，主要系合并范围变化所致。 5.9 待摊费用 项目 期末数 期初数 租赁费 25,335.50 254,140.33 维护费 23,201.34 - 保险费 2,036.77 44,965.73 其他 - 87,381.41 养路费 4,212.00 169,807.51 合计 54,785.61 556,294.98 30 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 期末数比期初数减少了 90.15%，主要系合并范围变化所致。 5.10 长期股权投资 5.10.1 合并数 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 对子公司投资—股 权投资差额 67,600,884.96 - 67,600,884.96 3,795,925.98 - 3,795,925.98 对联营企业投资(包 括股权投资差额) 289,451,280.30 3,320,000.00 286,131,280.30 278,616,731.21 3,666,866.75 274,949,864.46 合并价差 116.44 - 116.44 116.44 - 116.44 小计 357,052,281.70 3,320,000.00 353,732,281.70 282,412,773.63 3,666,866.75 278,745,906.88 股票投资 7,678,540.00 3,000,000.00 4,678,540.00 21,333,286.60 3,000,000.00 18,333,286.60 合计 364,730,821.70 6,320,000.00 358,410,821.70 303,746,060.23 6,666,866.75 297,079,193.48 (1)股票投资 占股 期末数 股票名称 股份类别 股数 比例 账面余额 减值准备 期末市价 1.上海白猫股份有限公司 法人股 432,000 低于 5% 2,008,800.00 - - 2.上海申银万国证券公司 法人股 1,100,000 低于 5% 1,250,000.00 - - 3.铜陵市寿康城市信用社 法人股 30,000 低于 5% 3,000,000.00 3,000,000.00 - 4.上海宝鼎股份有限公司 法人股 62,500 低于 5% 62,500.00 - - 5.上海银行 法人股 686,200 低于 5% 1,357,240.00 - - 合计 7,678,540.00 3,000,000.00 上述股票投资中 1 系本公司持有的上市公司法人股，按规定目前尚不能上市流通；2-5 系非上市公司法人股。 (2)其他股权投资 期末数 被投资公司名称 投资 占股 其中：股权 期限 比例 账面余额 投资差额 减值准备 上海新龙鑫包装企业有限公司 40% 3,320,000.00 - 3,320,000.00 上海中油大港销售有限公司 30% 36,536,597.94 - - 天津信息港宽带网络股份有限公司 33% 13,063,580.95 - - 上海中油爱使迪友东方加气站有限公司 34% 2,345,000.00 - - 上海石化爱使东方加气站有限公司 46% 1,840,000.00 - - 浙江金融租赁股份有限公司 8.64% 53,622,356.46 9,035,045.46 - 北京国际信托投资有限公司 9.67% 142,400,000.00 - - 时代博讯高科技有限公司 15% 36,007,526.62 上海爱使蒙羊餐饮有限公司 63.9% 316,218.33 - - 合计 289,451,280.30 9,035,045.46 3,320,000.00 ①本公司对天津信息港宽带网络股份有限公司采用权益法核算，初始投资额 1,650 万 元，本期确认投资损失 1,728,414.89 元，累计确认投资损失 3,436,419.05 元，期末余额 13,063,580.95 元。 ②本公司对上海爱使蒙羊餐饮有限公司采用权益法核算，初始投资额 71 万元，本期确 认投资损失 393,781.67 元，累计确认投资损失 393,781.67 元，期末余额 316,218.33 元。 31 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 ③本公司本期收取北京国际信托投资有限公司分配的 2002 年的股利 2,169,200.00 元。 (3)股权投资差额 对子公司、联营企业的投资--股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 浙江金融租赁股份有限公司 11,412,689.00 溢价购入 10 1,141,268.90 9,035,045.46 山东泰山能源有限责任公司 65,448,835.18 溢价购入 10 6,544,883.52 58,903,951.66 上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 1,920,500.00 溢价购入 10 128,033.33 1,792,466.67 上海爱使东方油气站有限公司 1,805,700.00 溢价购入 10 120,380.00 1,685,320.00 上海爱使东方申苑加气站有限公司 2,080,000.00 溢价购入 10 138,666.67 1,941,333.33 上海液宝油气有限公司 4,329,855.06 溢价购入 10 437,041.76 3,277,813.30 小计 86,997,579.24 8,510,274.18 76,635,930.42 5.10.2 母公司 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 对子公司投资 851,558,423.63 - 851,558,423.63 539,533,235.13 - 539,533,235.13 对联营企业投资 253,127,535.35 3,320,000.00 249,807,535.35 260,697,517.52 3,320,000.00 257,377,517.52 小计 1,104,685,958.98 3,320,000.00 1,101,365,958.98 800,230,752.65 3,320,000.00 796,910,752.65 股票投资 7,678,540.00 3,000,000.00 4,678,540.00 7,678,540.00 3,000,000.00 4,678,540.00 合计 1,112,364,498.98 6,320,000.00 1,106,044,498.98 807,909,292.65 6,320,000.00 801,589,292.65 (1)股票投资 占股 期末数 股票名称 股份类别 股数 比例 账面余额 减值准备 期末市价 1.上海白猫股份有限公司 法人股 432,000 低于 5% 2,008,800.00 - - 2.上海申银万国证券公司 法人股 1,100,000 低于 5% 1,250,000.00 - - 3.上海宝鼎股份有限公司 法人股 62,500 低于 5% 62,500.00 - - 4.铜陵市寿康城市信用社 法人股 30,000 低于 5% 3,000,000.00 3,000,000.00 - 5.上海银行 法人股 686,200 低于 5% 1,357,240.00 - - 合计 7,678,540.00 3,000,000.00 （2）对子公司、联营企业的投资—不包括股权投资差额 被投资单位名称 投资 原始投 本期投资追加额 本期收益增减 累计增减 期末余额 占被投资 减值准备 期限 资金额 单位比例 上海龙鑫包装企业有限公司 875,000.00 - (875,000.00) - 70% - 上海中油大港销售有限公司 30,000,000.00 2,026,171.57 6,536,597.94 36,536,597.94 30% - 天津信息港宽带网络股份有限公司 16,500,000.00 (1,728,414.89) (3,436,419.05) 13,063,580.95 33% - 上海爱使东方浦南油气站有限公司 2,700,000.00 8,175,750.00 89,140.89 244,718.96 11,120,468.96 51% 上海爱使东方油气站有限公司 3,000,000.00 10,137,300.00 (57,532.50) (96,632.45) 13,040,667.55 55% 上海爱使液化加气站有限公司 23,650,000.00 (131,607.44) (131,607.44) 23,518,392.56 94.6% 上海爱使东方申苑加气站有限公司 31,380,000.00 720,000.00 (96,320.45) (96,320.45) 32,003,679.55 97.27% 北京国际信托投资有限公司 142,400,000.00 142,400,000.00 9.67% 上海新龙鑫包装有限公司 3,320,000.00 3,320,000.00 40% 3,320,000.00 浙江金融租赁股份有限公司 44,587,311.00 44,587,311.00 8.64% - 上海中油爱使迪友东方加气站有限公司 2,345,000.00 2,345,000.00 34% - 上海液宝油气有限公司 31,570,144.94 (387,835.43) (601,156.63) 30,968,988.31 93.53% - 上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 29,400,000.00 (755,253.42) (755,253.42) 28,644,746.58 98% - 上海石化爱使东方加气站有限公司 460,000.00 1,380,000.00 1,840,000.00 46% - 山东泰山能源有限责任公司 322,240,039.48 63,565,932.20 63,565,932.20 385,805,971.68 56% 上海爱使房地产有限公司 10,300,000.00 (37,575.42) (3,718,718.22) 6,581,281.78 100% 上海博胜佳益科技有限公司 120,000,000.00 *2 19,625,591.61 45,820,261.89 67,460,631.97 207,086,223.58 90% 天台山爱使大厦有限公司 5,040,000.00 (83,338.77) (735,544.26) 4,304,455.74 63% 上海爱使饮水机发展有限公司 9,000,000.00 (1,471,266.14) (4,124,864.23) 4,875,135.77 90% 时代博讯高科技有限公司 96,000,000.00 *1 (199,251,880.74) 14,670,940.15 139,106,807.35 35,854,926.61 15% 时代博讯高科技有限公司—股权投资准备 152,600.00 152,600.00 合计 602,527,455.94 163,026,800.35 121,423,302.24 262,495,772.27 1,028,050,028.56 3,320,000.00 注 *1：其中包括本期收到的时代博讯高科技有限公司发放的股利金额 106,793,339.42 32 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 元。 *2: 其中包括由于上海博胜佳益科技有限公司的资本公积―股权投资准备增加而导 致的母公司长期股权投资增加的金额 210,173.18 元。 (3)股权投资差额 对子公司、联营企业的投资--股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 浙江金融租赁股份有限公司 11,412,689.00 溢价购入 10 1,141,268.90 9,035,045.46 山东泰山能源有限责任公司 65,448,835.18 溢价购入 10 6,544,883.52 58,903,951.66 上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 1,920,500.00 溢价购入 10 128,033.33 1,792,466.67 上海爱使东方油气站有限公司 1,805,700.00 溢价购入 10 120,380.00 1,685,320.00 上海爱使东方申苑加气站有限公司 2,080,000.00 溢价购入 10 138,666.67 1,941,333.33 上海液宝油气有限公司 4,329,855.06 溢价购入 10 437,041.76 3,277,813.30 小计 86,997,579.24 8,510,274.18 76,635,930.42 5.11 固定资产 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 矿井建筑物 合计 原价： 期初数 158,747,971.27 27,317,622.50 17,867,460.76 5,454,590.91 - 209,387,645.44 本期增加 233,946,218.28 464,913,689.07 1,971,777.45 29,720,831.56 335,277,632.00 1,065,830,148.36 本期减少 966,524.00 47,312,514.13 12,179,265.60 3,618,979.49 - 64,077,283.22 期末数 391,727,665.55 444,918,797.44 7,659,972.61 31,556,442.98 335,277,632.00 1,211,140,510.58 累计折旧： 期初数 6,472,872.32 9,307,580.83 11,471,977.43 2,763,931.57 - 30,016,362.15 本期增加 66,209,451.90 232,163,289.57 1,766,712.59 12,406,313.12 122,376,080.82 434,921,848.00 本期减少 512,258.65 24,568,825.88 9,086,905.67 3,023,999.44 - 37,191,989.64 期末数 72,170,065.57 216,902,044.52 4,151,784.35 12,146,245.25 122,376,080.82 427,746,220.51 账面净值： 期初数 152,275,098.95 18,010,041.67 6,395,483.33 2,690,659.34 - 179,371,283.29 期末数 319,557,599.98 228,016,752.92 3,508,188.26 19,410,197.73 212,901,551.18 783,394,290.07 减值准备： 期初数 - 205,831.76 - - - 205,831.76 本期增/(减) - (104,945.76) - - - (104,945.76) 期末数 - 100,886.00 - - - 100,886.00 账面净额： 期初数 152,275,098.95 17,804,209.91 6,395,483.33 2,690,659.34 - 179,165,451.53 期末数 319,557,599.98 227,915,866.92 3,508,188.26 19,410,197.73 212,901,551.18 783,293,404.07 固定资产净值期末数比期初数增加 337.19%，主要系合并范围变化所致。 33 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 5.12 在建工程 项目 资金 期末数 期初数 工程名称 进度 来源 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 LPG 加 油 加气站 95% 配股 494,553.30 - 494,553.30 46,799,921.80 - 46,799,921.80 中天大厦 95% 其他 17,912,950.78 - 17,912,950.78 - - - 其他工程 90% 其他 2,600,000.00 2,600,000.00 - 7,399,740.60 2,600,000.00 4,799,740.60 合计 21,007,504.08 2,600,000.00 18,407,504.08 54,199,662.40 2,600,000.00 51,599,662.40 本期内，在建工程增加总额为 35,884,540.36 元，转入固定资产总额为 15,410,535.40 元，其他减少总额为 53,666,163.28 元。 上述在建工程中无资本化利息。 期末数比期初数减少 64.33%，主要系合并范围变化所致。 5.13 无形资产 项目 土地使用权 采矿权 合计 原始金额 77,369,294.09 51,593,600.00 128,962,894.09 取得方式 受让 受让 期初数： 账面余额 1,800,790.49 - 1,800,790.49 减：减值准备 - - - 账面净额 1,800,790.49 - 1,800,790.49 本期增加： 72,356,496.60 46,861,482.29 119,217,978.89 本期减少： - - - 本期转出 - - - 本期摊销 1,709,063.06 1,831,784.28 3,540,847.34 本期提/(冲)减值准备 - - - 小计 1,709,063.06 1,831,784.28 3,540,847.34 期末数： 账面余额 72,448,224.03 45,029,698.01 117,477,922.04 减：减值准备 - - - 账面净额 72,448,224.03 45,029,698.01 117,477,922.04 期末数比期初数增加 6,423.69%，主要系合并范围变化所致。 5.14 长期待摊费用 项目 厂房改建费 装修费 开罐费 其他 合计 原始发生额 1,989,179.15 2,440,671.54 140,650.00 756,543.10 5,327,043.79 期初数 1,073,147.20 469,056.35 0.00 400,498.93 1,942,702.48 本期增加 27,307.00 1,893,556.39 140,650.00 130,008.75 2,191,522.14 本期摊销 1,100,454.20 448,602.37 46,883.39 399,117.66 1,995,057.62 期末数 - 1,914,010.37 93,766.61 131,390.02 2,139,167.00 累计摊销额 1,989,179.15 526,661.17 46,883.39 625,153.08 3,187,876.79 5.15 短期借款 借款种类 期末数 期初数 保证借款 505,000,000.00 476,000,000.00 505,000,000.00 476,000,000.00 34 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 5.16 应付票据 期末数 期初数 商业承兑汇票 231,450.00 5,122,468.25 231,450.00 5,122,468.25 应付票据期末数中，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位应付的票据。 期末数比期初数减少 95.48%，主要系合并范围变化所致。 5.17 应付账款 期末数 期初数 应付账款 89,738,461.84 19,175,185.77 应付账款期末数中无持有本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 期末数比期初数增加 367.99%，主要系增加了商品的采购及合并范围变化所致。 5.18 预收账款 期末数 期初数 预收账款 43,489,279.72 10,067,790.14 预收账款期末数中无持有本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 期末数比期初数增加 311.96%，主要系合并范围变化所致。 5.19 应付股利 项目 期末数 期初数 股利 3,660,262.20 - 3,660,262.20 - 主要系本期新增合并的子公司山东泰山能源有限责任公司应付其他股东的股利。 5.20 应交税金 税金种类 期末数 期初数 营业税 185,844.93 1,735,279.48 增值税 6,601,975.87 2,306,217.18 城建税 2,793,995.32 325,624.26 所得税 17,211,788.74 508,668.23 资源税 570,385.09 - 其他 253,950.92 1,112.15 27,617,940.87 4,876,901.30 期末数比期初数增加 466.30%，主要系合并范围变化所致。 5.21 其他应付款 期末数 期初数 其他应付款 48,617,707.48 92,133,102.22 其他应付款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 期末数比期初数减少 47.23%，主要系合并范围变化所致。 5.22 预提费用 项目 期末数 期初数 利息 123,946.25 - 租金 176,673.00 100,000.00 修理费 - 130,005.84 技术服务成本 343,330.00 - 维护费 209,516.00 - 其他 26,379.70 - 879,844.95 230,005.84 35 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 期末数比期初数增加 282.53%，主要系合并范围变化所致。 5.23 其他流动负债 项目 期末数 期初数 递延收益 472,555.55 - 维简费 59,781,700.30 - 60,254,255.85 - 主要系本期新增合并的子公司山东泰山能源有限责任公司根据财政部(92)财工字第 380 号文规定,按开采原煤产量每吨 6 元提取的维简费。 5.24 长期借款 借款种类 期末数 期初数 保证借款 489,670,567.47 290,000,000.00 489,670,567.47 290,000,000.00 期末数比期初数增加 68.85%，主要系合并范围变化所致。 5.25 股本 项目 期末数 期初数 未上市流通股份： 发起人股份 - - 其中: 国家持有股份 - - 境内法人持有股份 - - 境外法人持有股份 - - 其他 - - 募集法人股份 - - 内部职工股 - - 优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 - - 已上市流通股份： 人民币普通股 389,512,282.00 299,624,832.00 境内上市的外资股 - - 境外上市的外资股 - - 其他 - - 已上市流通股份合计 389,512,282.00 299,624,832.00 股份总数 389,512,282.00 299,624,832.00 上述本公司的股份每股面值人民币 1 元。 2003 年 2 月 26 日，本公司以每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积向全体股东转增股 份总额 89,887,450 元，每股面值 1 元，计增加股本 89,887,450 元，转增后的股本总额为 389,512,282 元。该转增业经上海众华沪银会计师事务所在 2003 年 2 月 28 日出具沪众会字 36 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 (2003)第 0569 号验资报告予以验证。期末股本与本公司注册资本一致。 5.26 资本公积 项目 期末数 期初数 股本溢价 173,792,994.29 263,680,444.29 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 362,773.18 152,600.00 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 关联交易差价 - - 其他资本公积 - - 174,155,767.47 263,833,044.29 上述资本公积期末数比期初数减少 89,677,276.82 元，主要系由于资本公积转增股本所 致。 5.27 盈余公积 项目 期末数 期初数 法定盈余公积 55,811,736.44 31,993,858.73 法定公益金 40,168,509.25 24,204,179.43 任意盈余公积 979,266.68 979,266.68 96,959,512.37 57,177,304.84 5.28 未分配利润 期末数 调整前期初未分配利润 50,842,272.52 加：追溯调整期初数 - 调整后期初未分配利润 50,842,272.52 加：本期净利润 70,548,424.26 其他转入 - 可供分配的利润 121,390,696.78 减：提取盈余公积 39,782,207.53 应付股利 - 转作股本 - 其他 - 期末未分配利润 81,608,489.25 5.29 主营业务收入 5.29.1 业务分部 项目 本期数 上期数 饮用水系列 18,824,697.29 54,310,339.80 机电设备 5,987,013.60 6,386,547.07 计算机软硬件 573,057,323.93 412,543,631.51 油、LPG 38,951,955.43 5,781,080.23 煤炭 881,208,354.98 - 其他 1,618,676.68 6,921,287.12 减：公司行业间抵销 556,438.45 6,582,147.01 合计 1,519,091,583.46 479,360,738.72 37 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 5.29.2 地区分部 项目 本期数 上期数 上海地区 178,800,615.74 224,898,834.74 北京地区 289,270,239.75 294,507,845.39 山东地区 881,208,354.98 - 其他地区 175,835,799.11 12,436,468.32 小计 1,525,115,009.58 531,843,148.45 减：内部抵销 6,023,426.12 52,482,409.73 合计 1,519,091,583.46 479,360,738.72 主营业务收入本期发生数比上期发生数上升 216.90%，系合并范围变化所致。 本年度公司向前五名客户的收入总额为 576,631,045.55 元，占公司全部收入比例的 37.96%。 5.30 主营业务成本 5.30.1 业务分部 项目 本期数 上期数 饮用水系列 12,356,208.83 30,608,942.69 机电设备 3,612,987.51 4,154,414.71 计算机软硬件 486,501,064.09 292,731,139.39 油、LPG 36,257,525.81 5,204,426.73 煤炭 488,798,445.12 - 其他 1,099,736.90 4,216,112.35 减：公司行业间抵销 556,438.45 6,582,147.01 合计 1,028,069,529.81 330,332,888.86 5.30.2 地区分部 项目 本期数 上期数 上海地区 156,474,742.16 176,711,827.30 北京地区 229,569,029.04 197,758,982.32 山东地区 488,798,445.13 - 其他地区 159,250,739.61 8,344,488.97 小计 1,034,092,955.94 382,815,298.59 减：内部抵销 6,023,426.13 52,482,409.73 1,028,069,529.81 330,332,888.86 主营业务成本本期发生数比上期发生数上升 211.22%，系合并范围变化所致。 38 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 5.31 主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 1,224,546.58 3,516,159.29 资源税 3,774,155.39 - 城市维护建设税 6,450,706.28 912,798.98 教育费附加 2,930,369.86 469,993.04 其他 13,645.81 27,971.54 合计 14,393,423.92 4,926,922.85 主营业务税金及附加本期发生数比上期发生数上升 192.14%，主要系合并范围变化所 致。 5.32 其他业务利润 项目 本期数 上期数 收入 支出 利润 收入 支出 利润 外供电 17,679,801.74 17,161,685.20 518,116.54 - - - 材料销售 5,897,016.51 10,574,028.77 (4,677,012.26) 122,243.53 134,592.23 (12,348.70) 租赁 5,487,383.93 1,372,299.06 4,115,084.87 250,352.98 45,478.08 204,874.90 废品 107,432.45 92,044.81 15,387.64 67,562.66 30,675.17 36,887.49 其他 1,910,201.93 39,328.53 1,870,873.40 169,002.01 92,249.65 76,752.36 运输服务 2,760,208.86 - 2,760,208.86 - - - 福利院 359,393.23 - 359,393.23 270,263.22 - 270,263.22 合计 34,201,438.65 29,239,386.37 4,962,052.28 879,424.40 302,995.13 576,429.27 5.33 财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 64,945,761.50 48,340,085.48 减：利息收入 6,189,274.71 1,231,602.54 利息净支出/（净收益） 58,756,486.79 47,108,482.94 加：汇兑净损失/（净收益） 466,870.92 其他 749,008.38 64,560.27 59,972,366.09 47,173,043.21 5.34 投资收益 5.34.1 合并数 项 目 本期数 上期数 收到按成本法核算的被投资企业分配来的利润 2,172,325.00 5,254,594.20 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 (275,671.73) 785,787.36 股权投资差额摊销 (8,510,274.18) (1,561,402.76) 股权投资转让收益 3,976,915.60 (151,389.07) 计提投资减值准备 - (2,000,000.00) 其他 - 716,890.00 (2,636,705.31) 3,044,479.73 39 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 投资收益本期发生数比上期发生数下降 186.61%，主要系减少了按成本法核算的长期投 资的投资收益。 5.34.2 母公司 项 目 本期数 上期数 收到按成本法核算的被投资企业分配来的利润 2,169,200.00 5,254,594.20 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 120,484,568.70 91,488,641.88 股权投资差额摊销 (8,510,274.18) (1,551,268.90) 股权投资转让收益 801,063.43 (151,389.07) 计提投资减值准备 - (2,000,000.00) 其他 3,125.00 716,890.00 114,947,682.95 93,757,468.11 5.35 补贴收入 项目 本期数 上期数 增值税返还 3,103,487.20 - 财政补贴 1,786,800.00 948,336.77 4,890,287.20 948,336.77 本期发生数 上期发生数 批准文件 批准机关 财政补贴 779,200.00 45,900.00 享受扶持企业发展专项资金协议书 三林塘人民政府 财政补贴 589,000.00 浦财经第 3111200837 号 浦东新区财政局 财政补贴 189,000.00 浦财经第 3111102851 号 浦东新区财政局 财政补贴 3,500.00 137,000.00 浦财经第 4614301370 号 浦东新区财政局 财政补贴 40,000.00 115,153.77 静招商办(1999)73 号 上海市静安区人民政府 财政补贴 170,000.00 静招商办(1998)48 号 上海市静安区人民政府 财政补贴 16,100.00 上海市虹口区科学技术委员会 财政补贴 650,283.00 昌平高新技术企业奖励扶持基金 北京市昌平区财政局 增值税返还 2,540,368.82 - 京国税[2002]187 号 北京市昌平区国家税务局 增值税返还 6,710.00 增值税返还 556,408.38 - 国税五所 合计 4,890,287.20 948,336.77 补贴收入本期发生数比上年同期发生数上升 415.67%，系新设立的部分子公司本期开始 享受优惠政策所致。 5.36 现金流量中重要的其他收支项目 5.36.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金 合并： 主要包括收回的往来资金。 母公司：主要包括收到的与子公司间的资金往来 14,740 万元，收到的其他资金往来 1,439 万元。 5.36.2 支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 合并：主要包括支付的资金往来和支付的煤炭运杂费 9,363 万元以及其他费用。 母公司：主要包括支付的资金往来 3,135 万元以及支付的其他费用。 40 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 5.37 被出售子公司在出售日以及上年度末的财务状况 2003 年 3 月 31 日，本公司将其所持有的上海新延中企业发展有限公司、上海延泉饮料 有限公司和上海爱使包装有限公司各 90%股权转让给北京华瑞信达电子科技有限公司。截止 2003 年 3 月 31 日及上年度末的资产和负债状况如下（单位：万元）： 新延中 延泉 包装 2003 年 3 月 31 日 流动资产 2,139.35 2,065.20 1,304.93 长期投资 - 1,465.47 - 固定资产 85.64 811.19 1,122.94 无形资产 43.52 37.03 29.45 流动负债 6,786.09 1,568.28 715.60 2002 年 12 月 31 日 流动资产 2,295.01 2,107.49 1,222.66 长期投资 - 1,465.47 - 固定资产 104.47 843.73 1,168.90 无形资产 49.56 38.64 27.53 流动负债 6,586.12 1,638.00 662.35 长期负债 - - 上述 3 家公司自本报告期初至出售日止的经营成果如下（单位：万元）： 新延中 延泉 包装 主营业务收入 1,273.29 671.56 207.37 主营业务利润 324.52 98.91 48.20 利润总额 (378.82) (42.13) (52.18) 所得税费用 - 2.74 14.61 少数股东本期损益 - - (7.36) 净利润 (378.82) (44.87) (59.43) 2003 年 7 月 28 日，本公司召开第二十次股东大会（2002 年年会），大会审议通过了关 于公司转让控股子公司时代博讯高科技有限公司 60%股权的议案，本公司将其拥有的时代 博讯高科技有限公司 60%股权转让给北京诚信丰汇科贸有限公司。截止 2003 年 6 月 30 日 及上年度末的资产和负债状况如下（单位：万元）： 时代博讯 2003 年 6 月 30 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 21,128 26,186 长期投资 2,281 7,110 固定资产 174 196 无形资产 - - 流动负债 7,525 5,918 时代博讯高科技有限公司自本报告期初至出售日止的经营成果如下（单位：万元）： 时代博讯 主营业务收入 10,023 主营业务利润 1,726 利润总额 1,834 所得税费用 - 少数股东本期损益 - 净利润 1,834 41 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 5.38 被购买子公司在购买日以及上年度末的财务状况 本期，本公司受让了山东泰山能源有限责任公司 56%股权，纳入合并范围。截止购买日， 该公司上年度末的资产和负债状况如下（单位：万元）： 泰山能源 流动资产 47,641.21 长期投资 - 固定资产 62,935.50 无形资产 8,849.05 流动负债 37,401.01 长期负债 19,716.03 山东泰山能源有限责任公司自购买日至本报告期末止的经营成果如下（单位：万元）： 泰山能源 主营业务收入 88,120.83 主营业务利润 48,879.84 利润总额 16,973.30 所得税费用 5,622.25 净利润 11,351.05 5.39 非经常性损益 项目 本期数 出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,976,915.60 各种形式的政府补贴 804,310.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,739,540.00 股权投资差额的摊销 -8,510,274.18 其他非经常性的营业外收入/(支出) -2,238,987.66 合计 771,503.76 (六)关联方关系及其交易 6.1 存在控制关系的关联方 6.1.1 存在控制关系的关联方简况 企业名称 与本公司关系 注册地址 主营业务 经济性质或类型 法人代表 上海爱使房地产有限公司 子公司 上海 房地产开发 混合 居庆平 天台山爱使大厦有限公司 子公司 浙江天台山 住宿，餐饮娱乐 有限责任 潘顺琪 上海博胜佳益科技有限公司 子公司 上海浦东 计算机软硬件 有限责任 邓景顺 上海龙鑫包装企业有限公司 子公司 上海 塑料制品 中外合资 徐宜阳 上海爱使饮水机发展有限公司 子公司 上海 饮水机 有限责任 许汉章 大连胜智网络科技有限公司 孙子公司 大连 计算机软硬件 有限责任 樊延峰 上海博川实业有限公司 孙子公司 上海 计算机软硬件、计算机服务 有限责任 李海 技术 深圳市博泰隆科技有限公司 孙子公司 深圳 国内商业\物资供销业 有限责任 邓景顺 北京龙盛世纪软件科技有限公司 孙子公司 北京 经法律法规许可的软硬件 有限责任 李海 北京明讯亿通科技有限公司 孙子公司 北京 经法律法规许可的软硬件 有限责任 邓景顺 上海液宝油气有限公司 子公司 上海 销售成品油、液化石油气 有限责任 邓景顺 上海爱使东方申苑加气站有限公司 子公司 上海 销售液化石油气 有限责任 邓景顺 上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 子公司 上海 销售液化石油气 有限责任 邓景顺 上海爱使液化加气站有限公司 子公司 上海 销售液化石油气 有限责任 邓景顺 上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 子公司 上海 销售液化石油气 有限责任 邓景顺 上海爱使东方油气站有限公司 子公司 上海 销售液化石油气 有限责任 叶亚中 山东泰山能源有限责任公司 子公司 山东 煤炭的开采、洗选、加工、 有限责任 邓景顺 销售；化工产品销售 上海爱使蒙羊餐饮有限公司 孙子公司 上海 销售饭菜、饮料、酒等 有限责任 蔡海敏 42 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 6.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元) 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海爱使房地产有限公司 1,030 _ _ 1,030 天台山爱使大厦有限公司 729.5 _ _ 729.5 上海博胜佳益科技有限公司 15,000 _ _ 15,000 上海龙鑫包装企业有限公司 125 _ _ 125 上海爱使饮水机发展有限公司 1,000 _ - 1,000 大连胜智网络科技有限公司 2,000 _ - 2,000 上海博川实业有限公司 1,000 _ - 1,000 深圳市博泰隆科技有限公司 1,000 _ - 1,000 北京龙盛世纪软件科技有限公司 500 1,500 - 2,000 北京明讯亿通科技有限公司 1,000 1,000 - 2,000 上海液宝油气有限公司 3,400 _ - 3,400 上海爱使东方申苑加气站有限公司 3,300 _ - 3,300 上海爱使液化加气站有限公司 2,500 _ - 2,500 上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 3,000 _ - 3,000 上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 600 _ - 600 上海爱使东方油气站有限公司 600 _ - 600 山东泰山能源有限责任公司 32,998.96 _ - 32,998.96 上海爱使蒙羊餐饮有限公司 - 100 - 100 6.1.2 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：万元) 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海爱使房地产有限公司 1,030 100 __ __ __ __ 1,030 100 天台山爱使大厦有限公司 504 63 __ __ __ __ 504 63 上海博胜佳益科技有限公司 15,000 96 __ __ 1,500 6 13,500 90 上海新延中企业发展有限公司 900 90 __ __ 900 90 __ __ 上海龙鑫包装企业有限公司 87.5 70 __ __ __ __ 87.5 70 上海延泉饮料有限公司 1,350 90 __ __ 1,350 90 __ __ 上海爱使包装有限公司 1,350 90 __ __ 1,350 90 __ __ 上海爱使饮水机发展有限公司 1,000 99 __ __ 100 9 900 90 时代博讯高科技有限公司 9,600 80 -- -- 7,800 65 1,800 15 大连胜智网络科技有限公司 2,000 92.8 __ __ 200 11.8 1,800 81 上海博川实业有限公司 1,000 92.8 __ __ 100 11.8 900 81 陕西大唐博佳科技有限公司 2,000 92.8 __ __ 2,000 92.8 __ __ 深圳市博泰隆科技有限公司 1,000 92.8 __ __ 100 11.8 900 81 北京龙盛世纪软件科技有限公司 500 92.8 1,350 -- 50 11.8 1,800 81 北京明讯亿通科技有限公司 1,000 92.8 900 -- 100 11.8 1,800 81 上海液宝油气有限公司 3,180 93.53 -- -- __ __ 3,180 93.53 上海爱使东方申苑加气站有限公司 3,138 95.09 72 2.18 __ __ 3,210 97.27 上海爱使液化加气站有限公司 2,365 94.60 __ __ __ __ 2,365 94.60 上海中油爱使东方华浦加气站有限公司 2,940 98.00 __ __ __ __ 2,940 98.00 上海中油爱使东方浦南油气站有限公司 * 270 45 817.575 6 __ __ 1,087.575 51 上海爱使东方油气站有限公司 * 300 50 1,013.73 5 __ __ 1,313.73 55 山东泰山能源有限责任公司 __ __ 32,224.00 56 __ __ 32,224.00 56 上海爱使蒙羊餐饮有限公司 __ __ 71 63.9 __ __ 71 63.9 注 *： 本期增加的所持股份的变化包括了资本公积的增加。 43 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 6.2 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 注册地址 天天科技有限公司 第一大股东 北京昌平区科技园区创新路 9 号 北京同达志远网络系统工程有限公司 第二大股东 北京海淀区上地信息产业基地三街 3 号楼 4 门 202 上海新龙鑫包装有限公司 联营公司 上海市三林地区 上海中油大港销售有限公司 联营公司 上海市胶州路 58 号 216 室 天津信息港宽带网络股份有限公司 联营公司 天津开发区洞庭路 76 号建设大厦 5 楼 6 区 J 座 上海中油爱使迪友东方加气站有限公司 联营公司 上海市虹桥路 2550 号 上海石化爱使东方加气站有限公司 联营公司 上海市沪太路 1289 号 6.3 关联交易事项 本公司本期与关联方无重大关联交易。 6.4 关联方应收应付款项余额 其他应收款 款项余额性质 期末数 期初数 上海龙鑫包装企业有限公司 往来款 4,908,010.40 9,197,090.90 上海爱使蒙羊餐饮有限公司 往来款 612,556.18 - 6.5 其他关联交易事项 2003 年本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 64 万元（2002 年为 48 万元）。本期本公司关键管理人员包括董事、总经理、副总经理和财务总监等共 18 人（上期为 18 人），其中在本公司领取报酬的为 8 人（上期为 8 人）。 (七)承诺事项 7.1 担保 被担保单位 担保金额(万元) 期限 备注 1.上海永生数据科技股份有限公司 1,340.00 2003.10.21-2004.04.20 900.00 2003.09.30-2004.03.29 180.00 2001.08.06-2002.06.06 已逾期 1,000.00 2001.12.24-2002.07.24 已逾期 2.上海三毛纺织股份有限公司 2,000.00 2003.10.22-2004.10.21 2,000.00 2003.04.18-2004.04.15 1,000.00 2003.04.22-2004.04.10 3.上海德莱科技有限公司 5,000.00 2002.09.11-2005.09.11 4.上海宜利实业发展有限公司 5,000.00 2002.09.11-2005.09.11 5.上海博胜佳益科技有限公司 3,000.00 2003.05.27-2004.05.25 2,000.00 2003.11.20-2004.05.19 银行承兑汇票 2,000.00 2003.11.26-2004.05.25 银行承兑汇票 4,000.00 2003.05.21-2004.05.21 6.上海爱使饮水机发展有限公司 300.00 2003.01-06-2004.01.05 合计 29,720.00 注：上述担保事项 5、6 已包括在本年度合并短期借款余额中。 7.2 承诺事项 44 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 截止本资产负债表日，本公司无重大其他承诺事项。 (八)或有事项 本公司为上海永生数据科技股份有限公司担保的 1,180 万元借款分别于 2002 年 6 月 6 日和 2002 年 7 月 24 日到期。由于上海永生数据科技股份有限公司逾期未归还借款，导致 本公司承担连带保证责任。中国工商银行上海市虹口支行已申请上海市第二中级人民法院 对本公司的上海银行 686,200 股法人股、上海申银万国证券公司 1,100,000 股法人股的股 权以及红利（总计金额 2,855,510 元）和本公司投资的上海博胜佳益科技有限公司 80%的股 权进行了冻结。 截止本报告日，上海永生数据科技股份有限公司的重大资产重组方案已于 2004 年 3 月 4 日经中国证券监督管理委员会出具证监公司字[2004]9 号文审核通过，上海 永生数据科技股份有限公司重组方贵州神奇投资有限公司在重组方案审批过程中已代为偿 还了部分贷款，剩余的逾期贷款上海永生数据科技股份有限公司已向中国工商银行上海市 虹口支行承诺将于 2004 年 4 月 30 日前归还。截止本报告日，中国工商银行上海市虹口支 行尚未向法院申请对上海永生数据科技股份有限公司和本公司的财产进行强制执行。上海 永生数据科技股份有限公司尚未解决的贷款清偿可能对本公司造成损失。鉴于上海永生数 据科技股份有限公司本次的重大资产重组方案业经中国证券监督管理委员会审核通过，故 未对上述事项计提准备。 (九)资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司为上海永生数据科技股份有限公司提供的借款担保 1,180 万元已逾期，未获展 期。上海永生数据科技股份有限公司于 2004 年 3 月 26 日已向中国工商银行上海市虹口支 行承诺将于 2004 年 4 月 30 日前归还上述逾期借款。 本公司为上海永生数据科技股份有限公司提供的借款担保 900 万元于 2004 年 3 月 29 日到期，上海永生数据科技股份有限公司归还了 100 万元，其余借款展期至 2004 年 11 月， 由本公司继续为上述 800 万元展期借款提供担保。 2004 年 4 月 5 日，本公司召开第六届董事会第十三次会议，会议审议通过了公司《2003 年度利润分配预案》。以 2003 年年末总股本 38,951 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 现金红利 0.5 元(含税)。 (十)会计报表之批准 本会计报表于 2004 年 4 月 5 日业经本公司第六届董事会第十三次会议批准通过。 45 上海爱使股份有限公司 2003 年年度报告 十一.备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿； (四)在其它证券市场公布的年度报告。 公司董事会办公室备置上述文件的原件，当中国证监会、证券交易所要求提供时，或 股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司会及时提供。 上海爱使股份有限公司 董事长：邓景顺 二ＯＯ四年四月七日 46 资 产 负 债 表 编制单位： 上海爱使股份有限公司 2003年12月31日 资 产 注释 期末数(合并） 期初数（合并） 期末数(母公司） 期初数（母公司） 负债及股东权益 注释 期末数(合并） 期 流动资产： 流动负债： 货币资金 5.1 837,630,182.55 581,362,903.07 166,592,290.09 102,108,842.88 短期借款 5.15 505,000,000.00 短期投资 - - - - 应付票据 5.16 231,450.00 应收票据 5.2 24,466,043.50 - - - 应付帐款 5.17 89,738,461.84 应收股利 5.3 27,784,512.08 17,051,870.00 27,784,512.08 17,051,870.00 预收货款 5.18 43,489,279.72 应收利息 - - - - 代销商品款 - 应收帐款 5.4 90,112,066.84 21,190,706.04 1,040,000.00 6,638,557.76 应付工资 9,874,866.85 其他应收款 5.6 76,284,136.61 263,276,352.82 7,054,441.94 282,878,391.00 应付福利费 5,079,435.61 预付货款 5.5 25,822,322.24 153,479,682.28 - - 应付股利 5.19 3,660,262.20 应收出口退税款 5.7 6,709,739.09 - - - 应交税金 5.20 27,617,940.87 存 货 5.8 53,505,339.82 29,605,914.85 - 15,000.00 其他应交款 14,936,612.30 待摊费用 5.9 54,785.61 556,294.98 - 81,837.51 其他应付款 5.21 48,617,707.48 待处理流动资产净损失 - - 预提费用 5.22 879,844.95 一年内到期的长期债权投资 - - 一年内到期的长期负债 - 其他流动资产 - - - - 其他流动负债 5.23 60,254,255.85 流动负债合计 809,380,117.67 流动资产合计 1,142,369,128.34 1,066,523,724.04 202,471,244.11 408,774,499.15 长期负债: 长期投资： 长期借款 5.24 489,670,567.47 长期股权投资 5.10 358,410,821.70 297,079,193.48 1,106,044,498.98 801,589,292.65 应付债券 - 长期债权投资 - - - 长期应付款 12,921,200.00 长期投资合计 358,410,821.70 297,079,193.48 1,106,044,498.98 801,589,292.65 住房周转金 - 固定资产： 其他长期负债 - 固定资产原价 5.11 1,211,140,510.58 209,387,645.44 154,808,952.85 153,013,799.75 长期负债合计 502,591,767.47 减：累计折旧 5.11 427,746,220.51 30,016,362.15 13,771,045.83 9,639,982.72 递延税项: 固定资产净值 783,394,290.07 179,371,283.29 141,037,907.02 143,373,817.03 递延税款贷项 - 减：固定资产减值准备 5.11 100,886.00 205,831.76 100,886.00 100,886.00 固定资产净额 783,293,404.07 179,165,451.53 140,937,021.02 143,272,931.03 负债合计 1,311,971,885.14 工程物资 - - - - 在建工程 5.12 18,407,504.08 51,599,662.40 1,544,553.30 47,071,646.90 固定资产清理 - - - - 少数股东权益(合并报表填列) 367,890,011.00 股东权益: 固定资产合计 801,700,908.15 230,765,113.93 142,481,574.32 190,344,577.93 股本 5.25 389,512,282.00 无形资产及其他资产： - 资本公积 5.26 174,155,767.47 无形资产 5.13 117,477,922.04 1,800,790.49 - - 盈余公积 5.27 96,959,512.37 长期待摊费用 5.14 2,139,167.00 1,942,702.48 1,657,938.19 226,936.17 其中:公益金 40,168,509.25 其他长期资产 - - - 未确认的投资损失 - 无形资产及其他资产合计 119,617,089.04 3,743,492.97 1,657,938.19 226,936.17 未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 5.28 81,608,489.25 递延税项： 外币报表折算价差(合并报表填列) 递延税款借项 - - - 股东权益合计 742,236,051.09 资产总计 2,422,097,947.23 1,598,111,524.42 1,452,655,255.60 1,400,935,305.90 负债及股东权益总计 2,422,097,947.23 企业负责人：邓景顺 财务负责人:康喜 制表 利润及利润分配表 编制单位： 上海爱使股份有限公司 2003年度 项 目 注释 2003年度实际数（合并） 2002年度实际数（合并） 2003年度实际数（母公司） 2002年 一.主营业务收入 5.29 1,519,091,583.46 479,360,738.72 6,017,395.41 减:折扣与折让 - - - 主营业务收入净额 1,519,091,583.46 479,360,738.72 6,017,395.41 减:主营业务成本 5.30 1,028,069,529.81 330,332,888.86 3,815,716.53 主营业务税金及附加 5.31 14,393,423.92 4,926,922.85 25,079.46 二.主营业务利润(亏损以"-"号表示) 476,628,629.73 144,100,927.01 2,176,599.42 加:其他业务利润(亏损以"-"号表示) 5.32 4,962,052.28 576,429.27 4,003,135.97 营业费用 125,608,544.28 24,193,001.70 848,935.11 管理费用 107,751,890.69 29,954,077.02 -1,090,359.87 财务费用 5.33 59,972,366.09 47,173,043.21 40,326,115.25 三.营业利润(亏损以"-"号表示) 188,257,880.95 43,357,234.35 (33,904,955.10) 加:投资收益(损失以"-"号表示) 5.34 (2,636,705.31) 3,044,479.73 114,947,682.95 期货损益 - - - 补贴收入 5.35 4,890,287.20 948,336.77 170,000.00 营业外收入 37,435.76 70,048.05 - 减:营业外支出 2,276,423.42 302,232.52 104,908.39 四.利润总额(亏损以"-"号表示) 188,272,475.18 47,117,866.38 81,107,819.46 减:所得税 56,887,042.43 2,774,800.17 - 减:少数股东损益(合并报表填列)(亏损以"-"号表示) 60,837,008.49 15,959,771.77 - 加：未确认投资损失 - 10,253,478.26 - 减：购并日前被购并企业净利润 - - 五.净利润(亏损以"-"号表示) 70,548,424.26 38,636,772.70 81,107,819.46 加:年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 50,842,272.52 35,420,570.31 44,769,160.71 其他转入 - - - 减：住房公积金 - - - 六.可分配的利润(亏损以"-"号表示) 121,390,696.78 74,057,343.01 125,876,980.17 减:提取法定盈余公积金 23,817,877.71 14,109,537.82 8,110,781.95 提取法定公益金 15,964,329.82 9,105,532.67 8,110,781.95 提取职工奖金及福利 - - - 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号表示) 81,608,489.25 50,842,272.52 109,655,416.27 减:应付优先股股利 - - - 提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 - - - 转作股本的普通股股利 - - 八.未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 81,608,489.25 50,842,272.52 109,655,416.27 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,976,915.60 (151,389.07) 801,063.43 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：邓景顺 财务负责人:康喜 制表人：周耀东 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位： 上海爱使股份有限公司 项 目 注释 金额（合并） 金额（母公司） 项 目 一 经营活动产生的现金流量： 四 汇率变动对现金的影响 销售商品，提供劳务收到的现金 1,587,124,728.68 17,750,308.13 五 现金及现金等价物净增加额 收到的税费返还 17,645,280.41 170,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5.32 130,802,660.29 161,793,114.56 现金流入小计 1,735,572,669.38 179,713,422.69 购买商品，接受劳务支付的现金 853,826,903.21 2,793,000.00 附注： 支付给职工以及为职工支付的现金 155,371,256.33 4,237,279.21 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 支付的税款 120,982,460.04 1,367,774.63 净利润（亏损以“-”号填列） 支付的其他与经营活动有关的现金 5.33 214,772,601.73 36,219,687.75 加：少数股东损益（亏损以-填列） 现金流出小计 1,344,953,221.31 44,617,741.59 减：未确认的投资损失 经营活动产生的现金流量净额 390,619,448.07 135,095,681.10 计提的资产减值准备 二 投资活动产生的现金流量： 固定资产折旧 收回投资所收到的现金 93,125,251.59 69,920,205.33 无形资产摊销 出售子公司所收到的现金 (26,912,222.29) 129,439,099.64 长期待摊费用摊销 取得投资收益收到的现金 18,975,925.00 125,769,264.42 待摊费用的减少（减：增加） 处置固定资产，无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 33,628,390.60 28,178,390.60 预提费用的增加（减：减少） 收到的其他与投资活动有关的现金 2,433,044.44 0.00 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失（减 现金流入小计 121,250,389.34 353,306,959.99 固定资产报废损失 购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,614,843.19 3,800,308.49 财务费用 投资所支付的现金 5.34 38,417,707.79 0.00 投资损失（减收益） 购买子公司所支付的现金 31,566,290.65 261,930,163.00 递延税款贷项（减借项） 支付的其他与投资活动有关的现金 2,483,152.05 0.00 存货的减少（减增加） 现金流出小计 117,081,993.68 265,730,471.49 经营性应收项目的减少（减增加） 投资活动产生的现金流量净额 4,168,395.66 87,576,488.50 经营性应付项目的增加（减减少） 三 筹资活动产生的现金流量： 其他 吸收投资所收到的现金 4,677,600.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 其中：子公司吸收少数权益性投资所收到的现金 4,677,600.00 0.00 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 借款所收到的现金 741,000,000.00 465,000,000.00 债务转为资本 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 现金流入小计 745,677,600.00 465,000,000.00 融资租入固定资产 偿还债务所支付的现金 799,000,000.00 581,000,000.00 3 现金及现金等价物净增加情况： 分配股利,利润或偿付利息所支付的现金 85,110,164.29 42,188,722.39 现金的期末余额 其中：子公司支付少数股东股利 26,698,334.86 0.00 减：现金的期初余额 支付的其他与筹资活动有关的现金 87,999.96 0.00 现金等价物的期末余额 其中: 子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 现金流出小计 884,198,164.25 623,188,722.39 现金及现金等价物净增加额 筹资活动产生的现金流量净额 (138,520,564.25) (158,188,722.39) 企业负责人：邓景顺 财务负责人：康喜 利润表附表 2003年度 单位:元 编制单位:上海爱使股份有限公司 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 64.22% 71.22% 1.2237 1.2237 营业利润 25.36% 28.13% 0.4833 0.4833 净利润 9.50% 10.54% 0.1811 0.1811 扣除非经常性损益后的净利润 9.40% 10.43% 0.1791 0.1791 企业负责人：邓景顺 财务负责人: 康喜 制表人：周耀东 资产减值准备明细表 2003年12月31日 单位: 编制单位:上海爱使股份有限公司 项目 2003.1.1 本年增加数 本年转回数 200 一、坏帐准备合计 30,425,437.18 49,465,011.44 45,096,262.81 34,7 其中：应收帐款 9,921,636.61 26,509,812.03 19,857,112.80 16,5 其他应收款 20,503,800.57 22,955,199.41 25,239,150.01 18,2 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债权投资 - 三、存货跌价准备合计 8,796,867.70 2,846,714.33 10,523,464.86 1,1 其中：库存商品 259,374.36 327,850.71 222,072.58 3 原材料 8,537,493.34 2,518,863.62 10,301,392.28 7 四、长期投资减值准备合计 6,666,866.75 346,866.75 6,3 其中：长期股权投资 6,666,866.75 346,866.75 6,3 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 205,831.76 - 104,945.76 1 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 205,831.76 - 104,945.76 1 六、无形资产减值准备 - - - 其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 2,600,000.00 928,980.00 928,980.00 2,6 八、委托贷款减值准备 企业负责人：邓景顺 财务负责人:康喜 制表人：