桂林旅游(000978)2002年年度报告

公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 二 00 三年三月 1 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介……………………………………3 二 会计数据和业务数据摘要……………………………4 三 股本变动及股东情况...……………………………….7 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况……………9 五 公司治理结构 11 六 股东大会情况简介 12 七 董事会报告 14 八 监事会报告 30 九 重要事项 33 十 财务会计报告 36 十一 备查文件目录 70 2 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个 别及连带责任 公司董事长陈青光 常务副总经理 代行总经理职权 孙其钊 总会计师 谢襄郁及财务部经理陈罗曼声明 保证年度报告中财务报告真实 完整 刘及响董事委托陈青光董事 陶武董事委托孙其钊董事出席本次董事会会 议并行使表决权 一 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 桂林旅游股份有限公司 公司中文名称缩写 桂林旅游 公司法定英文名称: Guilin Tourism Corporation Limited 公司英文名称缩写 GTCL 2 公司法定代表人 陈青光 3 董事会秘书 周茂权 联系地址 广西桂林市榕湖北路十七号榕湖饭店四号楼4207房 邮编 541001 电话 0773 2863839 传真 0773 2863880 电子信箱 zhoumaoquan@163.net 董事会证券事务代表 黄锡军 联系地址 广西桂林市榕湖北路十七号榕湖饭店四号楼4101房 邮编 541001 电话 0773 2863857 传真 0773 2863880 电子信箱 ZJB888@163.net 4 公司注册地址 广西桂林市榕湖北路十七号 公司办公地址: 广西桂林市榕湖北路十七号榕湖饭店四号楼 邮政编码 541001 公司国际互联网网址: http://www.guilintravel.com 电子信箱 gtcl@public.glptt.gx.cn 5 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 3 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 公司年度报告备置地点 公司证券部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司股票简称 桂林旅游 公司股票代码 000978 7 公司首次注册登记日期 1998年4月29日 注册地址 广西桂林市榕湖北路十七号 企业法人营业执照注册号 4500001001100 公司税务登记号码 地税桂字450300708618439 公司聘请的会计师事务所 湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址 武汉市汉口中山大道1056号金源世界A座八楼 二 会计数据和业务数据摘要 1 公司本年度会计数据 单位 人民币元 利润总额 57,130,400.29 净利润 46,348,035.17 扣除非经常性损益后的净利润 47,245,120.21 主营业务利润 87,656,106.67 其他业务利润 5,964,370.59 营业利润 48,360,975.35 投资收益 10,055,219.11 补贴收入 营业外收支净额 -1,285,794.17 经营活动产生的现金流量净额 65,170,817.27 现金及现金等价物净增加额 -104,757,602.42 扣除非经常性损益后的净利润计算 项 目 金 额 元 净利润 46,348,035.17 减 营业外收入 88,668.48 加 营业外支出 1,374,462.65 减 投资收益 230,400.00 加 所得税影响 -158,309.13 扣除非经常性损益后的净利润 47,245,120.21 4 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 2 公司近三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2002 年度 2001 年度 2000 年度 项 目 调整后 调整前 主营业务收入 225,402,765.00 199,716,178.17 138,705,594.97 138,705,594.97 净利润 46,348,035.17 43,749,950.49 34,908,187.69 36,324,455.31 总资产 580,719,601.45 496,294,053.72 428,428,641.59 429,844,909.21 股东权益 不含少数 371,004,729.99 361,547,709.22 353,197,758.73 354,614,026.35 股东权益 每股收益 0.262 0.247 0.296 0.308 每股收益 加权平均 0.262 0.247 0.334 0.347 每股收益 扣除非经 0.267 0.224 0.272 0.284 常性损益 每股净资产 2.096 2.043 2.993 3.005 调整后的每股净资产 2.069 2.022 2.944 2.956 每股经营活动产生的 0.368 0.370 0.387 0.387 现金流量净额 净资产收益率(%) 12.49 12.10 9.88 10.24 净资产收益率(%) 加 12.05 11.66 12.45 12.96 权平均 扣除非经常性损益后 12.28 10.57 11.45 11.95 的加权平均净资产收 益率(%) 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 要求计 算 2001 年报告期利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 87,656,106.67 23.63 22.78 0.495 0.495 营业利润 48,360,975.35 13.04 12.57 0.273 0.273 净利润 46,348,035.17 12.49 12.05 0.262 0.262 扣除非经常性损 47,245,120.21 12.73 12.28 0.267 0.267 益后的净利润 财务指标计算方法如下 (1) 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 5 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 (2) 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 (3) 加权平均净资产收益率 ROE 的计算公式如下 ROE=P/ E0 NP 2 Ei Mi M0 Ej Mj M0 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为报告期 发行新股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 (4) 加权平均每股收益 EPS 计算公式如下 EPS=P/ S0 S1 Si Mi M0 Sj Mj M0 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期月份数 Mi 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月 份数 (5) 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 (6) 调整后的每股净资产= 年度末股东权益 三年以上的应收款项净额 待摊费用 长期待摊费用 /年度末普通股股份总数 (7) 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动的现金流量净额/年度末 普通股股份总数 注 本公司 2000 年末股份总数为 11,800 万股 2001 年末及 2002 年末股份 总数为 17,700 万股 3 报告期内股东权益变动情况及原因 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 177,000,000 161,421,483 14,686,540.35 8,285,387.22 154,298.65 361,547,709.22 本期增加 278,985.60 5,134,932.32 2,567,466.17 46,348,035.17 9,457,020.77 本期减少 44,872,398.49 期末数 177,000,000 161,700,468.60 19,821,472.67 10,852,853.39 1,629,935.33 371,004,729.99 变动原因 1 资本公积增加 系公司本期收购桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 96.87%的股权 合并其报表所致 2 盈余公积 法定公益金 系公司本年度盈利提取所致 3 未分配利润本期增加部分 系公司本年度盈利转入 本期减少部分 6 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 系根据公司董事会分配预案进行利润分配所致 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股本变动情况表 数量单位 股 本 次 本次变动增减 + - 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一 未上市流通股份 1.发起人股份 117,000,000 117,000,000 其中 国家持有股份 79,330,936 79,330,936 境内法人持有股份 37,669,064 37,669,064 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 117,000,000 117,000,000 二 已上市流通股份 1.人民币普通股 60,000,000 60,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三 股份总数 177,000,000 177,000,000 2 股票发行与上市情况 1 经广西壮族自治区人民政府桂政函 1998 40 号文批准 本公司由桂 林旅游发展总公司 桂林五洲旅游股份有限公司 桂林中国国际旅行社 桂林集 琦集团有限公司 桂林三花股份有限公司共五家发起人 于 1998 年 4 月 29 日发 起设立 总股本 18,000 万股 2 根据 1998 年 12 月 21 日召开的 1998 年第三次临时股东大会决议 本 公司 1999 年上半年以 1998 年 12 月 31 日为基准日进行了股份回购 用本公司所 属全资附属企业漓江饭店 含土地使用权 经评估的净资产向发起人桂林旅游发 7 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 展总公司和桂林五洲旅游股份有限公司定向协议回购 10,200 万股 并按法定程 序注销 自 1999 年元月 1 日起本公司总股本由 18,000 万股缩减为 7,800 万股 3 本公司 2000 年 4 月 21-22 日以上网定价和向二级市场投资者配售相结 合方式向社会公开发行 4,000 万人民币普通股(A 股) 每股发行价 6.86 元 并 于 2000 年 5 月 18 日在深圳证券交易所上市交易 公司总股本增至 11,800 万股 4 本公司于 2001 年 4 月下旬实施了 2000 年年度股东大会通过的公司 2000 年度利润分配及资本公积金转增股本方案 10 派 2.6 元转增 5 股 公司股本结 构变为 总股本 17,700 万股 其中社会公众股 6,000 万股 二 股东情况 1 截止2002年12月31日 公司股东总户数为8,223户 其中发起人股东5户 2 截止2002年12月31日 公司前十名股东持股情况 本期持股变 持有股份的 序 年末持股数 持股占总股 股东名称 动增减情况 质押或冻结 股份性质 号 (股) 本比例(%) +- 情况 1 桂林旅游发展总 76,427,689 0 43.18 国有法人股 无质押冻结 公司 2 桂林五洲旅游股 36,217,440 0 20.46 社会法人股 无质押冻结 份有限公司 3 桂林中国国际旅 1,451,623 0 0.82 国有法人股 无质押冻结 行社 4 桂林三花股份有 1,451,623 0 0.82 社会法人股 无质押冻结 限公司 5 桂林集琦集团有 1,451,623 0 0.82 国有法人股 无质押冻结 限公司 6 胡维健 516,317 0.29 未知 社会公众股 7 叶旭明 313,350 0.18 未知 社会公众股 8 马桂英 251,125 0.14 未知 社会公众股 9 戚国良 216,526 0.12 未知 社会公众股 10 张同波 210,500 0.12 未知 社会公众股 注 1 报告期内 本公司持股5%(含5%)以上的股东桂林旅游发展总公司 桂 林五洲旅游股份有限公司的持股数量无增减变动情况 其所持股份经函证未有质 押 冻结情况 2 本公司前10名股东中 桂林旅游发展总公司是桂林五洲旅游股份有限 公司的控股股东 公司未知社会公众股股东之间是否存在关联关系及属于 上市 公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 8 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 3 公司控股股东情况 桂林旅游发展总公司 桂林市政府直属国有独资公司 成立于1994年 注册 资本13,600万元 法定代表人周益平 经营范围 饭店 公园 汽车维修 游船 制造等 桂林旅游发展总公司的实际控制人为桂林市政府 4 其他持股10% 含10% 以上的法人股东情况 桂林五洲旅游股份有限公司 设立于1993年 注册资本9,526万元 法定代 表人李志雄 经营范围 船舶修造 汽车维修 房地产 石油经营 物业管理等 5 报告期内控股股东无变更 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 持股数 持股数 姓 名 性别 年龄 职务 任期 年初(股) 年末(股) 陈青光 男 52 董事长 2001.8-2004.8 0 0 聂玉梅 女 56 副董事长 2001.8-2004.8 0 0 周益平 男 45 副董事长 2001.8-2004.8 0 0 李克强 男 50 董事 2001.8-2004.8 0 0 董事 孙其钊 男 40 常务副总经理 代 2001.8-2004.8 0 0 行总经理职权 董事 陶 武 男 45 副总经理 2001.8-2004.8 0 0 总经济师 董事 谢襄郁 男 38 2001.8-2004.8 0 0 总会计师 李志雄 男 45 董事 2001.8-2004.8 0 0 刘及响 男 51 董事 2001.8-2004.8 0 0 鲁施红 女 47 董事 2001.8-2004.8 0 0 赵瀛生 男 55 董事 2001.8-2004.8 0 0 副总经理 周茂权 男 39 2001.8-2004.8 0 0 董事会秘书 陈泽忠 男 59 独立董事 2002.5-2004.8 0 0 罗知颂 男 51 独立董事 2002.5-2004.8 0 0 苗立胜 男 56 独立董事 2002.5-2004.8 0 0 梁志贤 男 53 监事会召集人 2001.8-2004.8 0 0 沈江卫 男 44 监事 2001.8-2004.8 0 0 刘红 女 42 监事 2001.8-2004.8 0 0 宋连宝 男 50 副总经理 2001.8-2004.8 0 0 崔寒松 男 50 总工程师 2001.8-2004.8 0 0 9 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 董事 监事及高级管理人员在股东单位任职情况如下 姓 名 性别 本公司任职 股 东 单 位 任 职 陈青光 男 董事长 桂林旅游发展总公司副董事长 周益平 男 副董事长 桂林旅游发展总公司董事长 总经理 李克强 男 董 事 桂林旅游发展总公司董事 副总经理 李志雄 男 董 事 桂林五洲旅游股份有限公司董事长 刘及响 男 董 事 桂林集琦集团有限公司董事长 总经理 鲁施红 女 董 事 桂林中国国际旅行社总经理 赵瀛生 男 董 事 桂林三花股份有限公司董事长 总经理 梁志贤 男 监事会召集人 桂林旅游发展总公司党委办公室主任 二 年度报酬情况 1 董事 监事 高级管理人员的报酬主要依据年度营业收入 税后利润 净资产收益率等计划指标的完成情况 具体按公司2000年年度股东大会批准的 桂林旅游股份有限公司高级管理人员薪酬及奖励实施方案 执行 2 现任董事 监事 高级管理人员的年度报酬总额为 205 万元 金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 75 万元 金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 43 万元 独立董事津贴为每人每年 5 万元 独立董事出席公司股东大会 董事会的差 旅费据实报销 董事 不含独立董事 监事 高级管理人员中年度报酬在 23-29 万元的 3 人 在 10-17 万元的 7 人 在 5-7 万元的 3 人 李志雄 刘及响 鲁施红 赵瀛生四名董事除在本公司领取董事津贴外 不 在本公司领取其他报酬 其中李志雄 鲁施红 赵瀛生分别在本公司股东桂林五 洲旅游股份有限公司 桂林中国国际旅行社 桂林三花股份有限公司领取年度报 酬 刘及响在本公司股东桂林集琦集团有限公司的控股子公司桂林集琦药业股份 有限公司领取年度报酬 三 公司董事 监事 高级管理人员离任 聘任 解聘情况 因工作调整 公司总经理周益平先生出任公司第一大股东桂林旅游发展总公 司董事长 总经理 经公司第二届董事会 2002 年第五次会议审议通过 同意其 辞去总经理职务 由孙其钊常务副总经理代行总经理职权 该次董事会还聘任周 茂权先生为公司副总经理 聘任公司副总经理陶武先生为总经济师 兼 10 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 经公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过 选举苗立胜 陈泽忠 罗知 颂为公司独立董事 四 公司员工情况 公司员工共 1,515 人 其中生产人员 1,202 人 销售人员 58 人 技术人员 135 人 财务人员 48 人 行政人员 72 人 员工中本科及本科以上学历 58 人 大专学历 164 人 中专及中专以下学历 1,293 人 公司现有退休职工 33 人 五 公司治理结构 一 公司治理情况 依据中国证监会发布的 上市公司治理准则 等有关上市公司治理的规范性 文件 在报告期内 公司采取了如下措施进一步完善了公司治理结构 1 公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了修改 桂林旅游股份有限 公司章程 的议案 根据 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 上 市公司治理准则 等有关法律 法规的规定 对公司章程进行了相应修改 在 公 司章程 中规定了关于董事选举的累积投票制度 公司董事会 独立董事和符合 有关条件的股东可向公司股东征集其在股东大会上的投票权等内容 选举苗立 胜 陈泽忠 罗知颂为公司独立董事 2 公司2002年第二次临时股东大会审议通过了 公司独立董事制度 及 关于设立董事会专门委员会及其职责 组成人员的议案 报告期内 根据 中国证监会 国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业 制度检查的通知 要求 公司进行了自查 完成了 桂林旅游股份有限公司建立 现代企业制度自查报告 至本期末 公司已制定了 股东大会议事规则 董 事会工作暂行规定 公司独立董事制度 监事会工作暂行规定 总经理工 作暂行规定 等有关公司治理的规章制度 本公司认为 公司治理的实际状况已 与中国证监会有关文件的要求基本一致 二 独立董事履行职责情况 公司独立董事能够认真履行职责 自任职以来出席或授权出席了报告期内的 历次董事会会议 对董事会审议的投资项目及重大事项进行认真审核 并对公司 重大关联交易事项 重大投资项目 董事会聘任高级管理人员以及总经理辞职等 事项发表了独立董事意见 11 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 三 公司与控股股东在人员 资产 财务 业务 机构等方面的分开情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 独立核算 独立承担风险 与控 股股东实行人员 资产 财务分开 机构 业务独立 1 在人员方面 公司设有专门的部门负责劳动 人事及工资管理 制定了 完善的劳动 人事管理制度 本公司的经理人员 财务负责人 营销负责人和董 事会秘书在控股股东单位未担任除董事以外的其他职务 均在本公司领取薪酬 2 在资产方面 公司资产独立完整 权属清晰 拥有独立的经营资产 辅 助系统和配套设施 亦拥有独立的销售和采购系统 3 在财务方面 公司设有独立的财务部门和专职财务人员 并建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度 在银行独立开户 独立纳税 4 在业务方面 公司业务完全独立于控股股东 本公司主要从事游船客运 公路旅行客运 汽车出租 旅游观光服务方面的业务 公司的控股股东桂林旅游 发展总公司主要从事饭店 公园 汽车维修 游船制造等方面的业务 二者不存 在同业竞争 5 在机构方面 公司设立了独立于控股股东 适应公司营运发展的组织机 构 公司的董事会 监事会及其他内部机构功能健全 完全独立运作 公司及下 属的职能部门与控股股东及其职能部门不存在上下级关系 四 高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的绩效考评及激励主要依据年度营业收入 税后利润 净资产收益率等计划指标的完成情况 具体按公司2000年年度股东大会批准的 桂林旅游股份有限公司高级管理人员薪酬及奖励实施方案 执行 公司还将按 照 上市公司治理准则 的要求进一步完善董事 监事 高级管理人员的绩效考 评及激励约束机制 六 股东大会情况简介 2002年公司共召开了四次股东大会 即2001年年度股东大会 2002年第一次 临时股东大会 2002年第二次临时股东大会 2002年第三次临时股东大会 一 2001年年度股东大会 召开本次股东大会的通知公告于2002年3月12日的 中国证券报 和 证券 时报 通知中列明了召开会议的时间 地点 审议事项以及其他有关事项 2002 年4月11日 本公司2001年年度股东大会在广西桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室 12 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 召开 出席会议的股东 含股东代表 4名 代表股份115,548,375股 占公司股 份总数的65.28% 会议由陈青光董事长主持 会议审议通过了以下决议 1 公司 2001 年度董事会工作报告 2 公司 2001 年度监事会工作报告 3 公司 2001 年年度报告及年度报告摘要 4 公司 2001 年度利润分配方案 5 变更部分募集资金投向的议案 6 续聘湖北大信会计师事务有限公司为本公司 2002 年度审计机构的议案 7 关于增加董事会经费提取额度的议案 8 股东大会议事规则 9 修改 董事会工作暂行规定 本次股东大会经桂云天律师事务所岳秋莎 梅耀植律师见证并出具了法律意 见书 本次股东大会决议公告 公司2001年度利润分配公告分别刊登于2002年4月 12日 5月17日的 中国证券报 和 证券时报 二 2002年第一次临时股东大会 召开本次股东大会的通知公告于2002年4月25日的 中国证券报 和 证券 时报 通知中列明了召开会议的时间 地点 审议事项以及其他有关事项 2002 年5月28日 本公司2002年第一次临时股东大会在广西桂林榕湖饭店四号楼一楼 会议室召开 出席会议的股东 含股东代理人 4名 代表股份115,548,375股 占公司股份总数的65.28% 会议由陈青光董事长主持 会议审议通过了以下决议 1 修改 桂林旅游股份有限公司章程 2 聘任罗知颂 陈泽忠 苗立胜为公司独立董事 本次股东大会经桂云天律师事务所王云律师见证并出具了法律意见书 本次股东大会决议公告刊登于2002年5月29日的 中国证券报 和 证券时 报 三 2002年第二次临时股东大会 召开本次股东大会的通知公告于2002年5月30日的 中国证券报 和 证券 时报 通知中列明了召开会议的时间 地点 审议事项以及其他有关事项 2002 年6月29日 本公司2002年第二次临时股东大会在广西桂林榕湖饭店四号楼一楼 会议室召开 出席会议的股东及股东代表5名 代表股份116,999,998股 占公司 股份总数的66.1% 会议由周益平副董事长主持 会议审议通过了以下决议 13 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 1 关于变更部分募集资金投向的议案 2 关于象山景区象山景点合作建设项目的议案 3 关于公司独立董事年度津贴的议案 4 公司独立董事制度 5 关于设立董事会专门委员会及其职责 组成人员的议案 本次股东大会经桂云天律师事务所王云律师见证并出具了法律意见书 本次股东大会决议公告刊登于2002年7月1日的 中国证券报 和 证券时报 四 2002年第三次临时股东大会 召开本次股东大会的通知公告于2002年8月14日的 中国证券报 和 证券 时报 通知中列明了召开会议的时间 地点 审议事项以及其他有关事项 2002 年9月16日 本公司2002年第三次临时股东大会在广西桂林榕湖饭店四号楼一楼 会议室召开 出席会议的股东及股东代表5名 代表股份116,999,998股 占公司 股份总数的66.1% 会议由陈青光董事长主持 会议审议通过了关于收购桂林龙 脊温泉旅游有限责任公司60%股权的议案 本次股东大会经桂云天律师事务所王云律师见证并出具了法律意见书 本次股东大会决议公告刊登于2002年9月17日的 中国证券报 和 证券时 报 五 选举 更换公司董事 监事情况 公司 2002 年第一次临时股东大会选举罗知颂 陈泽忠 苗立胜为公司独立 董事 七 董事会报告 一 经营情况的讨论与分析 本报告期 公司主营业务收入 净利润同比增长12.86% 5.94% 公司仍处 于稳定增长的态势 公司本期的游客接待量 含控股子公司 同比增长50.43% 增幅较大的主要原因是公司财务报表的合并范围发生变化 广西集联旅游运输有 限责任公司 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 桂林龙脊温泉旅游有限责任公 司分别于2001年9月1日 2002年5月1日 2002年10月1日起纳入本公司财务报表 合并范围 其接待量亦同时纳入本公司的统计范围 公司本期经营活动产生的现金流量净额为6,517万元 主营业务收入突出 公司内在运营质量较好 为优化公司资产结构 提升资产质量 公司本期加大了 14 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 资本运作力度 其中投资7,000万元用于七星公园部分景区合作建设项目 投资 3,000万元用于象山景区象山景点合作建设项目 投资2,626.30万元收购荔浦银 子岩旅游有限责任公司96.87%的股权 投资2,100万元收购桂林龙脊温泉旅游有 限责任公司60%股权 投资1,695万元购买桂林竹江码头实物资产及土地使用权 投资820万元参与发起设立广东国旅国际旅行社股份有限公司已于本期实施 这 些项目的实施使公司本期现金及现金等价物净增加额为负数 期末货币资金 8,490万元 比期初下降55.23% 公司资产负债率较低 期初为17.68% 期末为25.69% 说明公司财务风险小 经营较稳健 公司将适度利用财务杠杆扩大公司的资产和经营规模 促进公司持 续良性发展 二 公司经营情况 1 公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事旅游服务及与旅游服务相关的业务 主营业务包括 游船客运 公路旅行客运 出租车业务 旅游观光服务 2002 年度公司共接待中外游客 4,056,100 人次(含控股子公司) 实现主营 业务收入 22,540 万元 实现净利润 4,635 万元 分别比 2001 年度增长 50.43% 12.86% 5.94% 1 2002 年度公司主营业务收入及主营业务利润的构成情况 本公司的主营业务均在广西壮族自治区 主要集中于桂林地区 报告期内公 司主营业务范围未发生变化 单位 人民币万元 主营业务收入比 主营业务利润比 分 行 业 主营业务收入 主营业务利润 上年增减 % 上年增减 % 旅游服务业 21,202.94 8,223.07 10.90 2.78 公路客运 1,337.34 542.54 56.84 282.64 分 产 品 漓江旅游客运 10,727.31 6,197.19 5.55 2.03 旅游运输客运 2,552.12 827.15 17.20 354.48 出租汽车客运 1,022.47 311.93 15.59 5.38 旅行社 5,324.62 195.39 4.89 -5.61 景区 2,747.33 1,378.15 88.34 9.81 其它 166.43 -144.19 -21.08 -211.78 15 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 报告期内公司景区收入为公司控股 51%的桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公 司 公司控股 96.87%的桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司以及公司控股 60%的桂 林龙脊温泉旅游有限责任公司的收入 报告期内公司旅游运输客运收入为公司控股 62.94%的广西集联旅游运输有 限责任公司的收入 公司的公路客运业务为广西集联旅游运输有限责任公司的部 分业务 2 生产经营的主要产品或服务及其市场占有率情况 公司所处的行业为旅游行业 公司拥有游船 89 艘 约占桂林市漓江游船总 数的 46% 公司漓江涉外游客的接待量约占桂林市漓江涉外游客总量的 84% 漓 江国内游客的接待量约占桂林市漓江国内游客总量的 40% 公司拥有出租汽车 293 辆 约占桂林市出租汽车总量的 17% 公司的全资附属企业桂林山水国际旅 行社 为桂林市业务收入最大的四家旅行社之一 公司及其控股子公司共拥有旅 游客车 155 辆 约占桂林市旅游客车总量的 13% 在桂林市旅游客车数量和市场 份额上排名前三位 3 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品或服务 单位 人民币万元 主营业务 主营业务 主营业务 毛利率 主营业 主营业 主营业 毛利 收入比上 成本比上 利润比上 比上年 类别 务收入 务成本 务利润 率 % 年 增 减 年增减 年增减 增减 % % % % 漓江旅游客运 10,727.31 3,939.55 6,197.19 63.28 5.55 11.61 2.03 -2.30 旅游运输客运 2,552.12 1,658.99 827.15 35.00 17.20 -11.93 354.48 21.50 旅行社 5,324.62 5,117.85 195.39 3.88 4.89 5.35 -5.61 -0.43 景区 2,747.33 1,224.84 1,378.15 55.42 88.34 858.85 9.81 -35.82 漓江游船客运业务为公司收入和利润的重要来源 2002 年度公司漓江游船 客运业务共接待游客 821,766 人次 实现的主营业务收入 主营业务利润分别占 公司主营业务收入 主营业务利润的 47.60% 70.69% 4 报告期内 公司投资 2,626.30 万元收购桂林荔浦银子岩旅游有限责任 公司 96.87%的股权 投资 2,100 万元收购桂林旅游发展总公司持有的桂林龙脊 温泉旅游有限责任公司 60%的股权 故公司本期景区业务收入增加 此二公司本 期利润总额合计 288 万元 占公司本期利润总额的 5.04% 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 桂林山水国际旅行社(全资附属企业) 该公司注册资本 490 万元 经营范围 接待外国人 华侨 港澳台同胞来华 旅游 组织接待国内公民旅游业务 报告期末该公司总资产 1,510 万元 2002 16 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 年度共接待游客 80,352 人次 主营业务收入 5,325 万元 净利润 34 万元 2 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 控股公司 该公司注册资本 2,600 万元 经营范围为旅游 住宿 饮食 旅游商品销售 等 主要经营丰鱼岩宾馆和丰鱼岩岩洞游览服务 本公司持有其 51%的股权 报 告期末该公司总资产 4,094 万元 2002 年度共接待游客 419,135 人次 主营业 务收入 1,562 万元 净利润 465 万元 3 广西集联旅游运输有限责任公司 控股公司 该公司注册资本 8,017.8 万元 主要经营道路旅客运输 旅游客运服务 本 公司持有其 62.94%的股权 报告期末该公司总资产 8,624 万元 2002 年度共接 待旅客 1,207,681 人次 主营业务收入 2,552 万元 净利润 181 万元 4 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 控股公司 本公司于 2002 年 4 月 11 日召开的 2001 年年度股东大会决定用变更的募集 资金 2,626.30 万元协议收购桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 96.87%的股权 收购该股权的工商变更登记手续于 2002 年 6 月 25 日完成 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司注册资本 719.5 万元 主要经营旅游 含 景点门票 餐饮 休闲娱乐 旅馆服务 报告期末该公司总资产 2,419 万元 本期共接待游客 283,129 人次 主营业务收入 881 万元 净利润 295 万元 5 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 控股公司 本公司于 2002 年 9 月 16 日召开的 2002 年第三次临时股东大会决定投资 2,100 万元收购桂林旅游发展总公司持有的桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 60% 股权 收购该股权的工商变更登记手续于 2002 年 10 月 22 日完成 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司注册资本 3,300 万元,主要经营旅游观光服 务 旅游贸易 旅游接待 温泉洗浴及文化娱乐等旅游配套服务 报告期末该公 司总资产 3,564 万元 本期共接待游客 61,720 人次 主营业务收入 304 万元 亏损 67 万元 6 桂林旅游航空服务有限责任公司 控股公司 该公司注册资本 500 万元 主要经营航空票务和航空服务业务 本公司合计 持有其 50%的股权 含公司全资附属企业桂林山水国际旅行社持有的 15%的股 权 报告期末该公司总资产 1,263 万元 2002 年度主营业务收入 166 万元 亏 损 229 万元 7 庆泰信托投资有限责任公司(参股公司) 庆泰信托投资有限责任公司注册资本 3.28 亿元,本公司持有其 12.20%的股 权 为第五大股东 该公司的经营范围 受托经营资金信托业务 受托经营动产 不动产及其他财产的信托业务 受托经营法律 行政法规允许从事的投资基金业 17 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 务 作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务 受托经营公益 信托 经营企业资产的重组 购并及项目融资 公司理财 财务顾问等中介业务 中国人民银行批准的其他业务等 8 广东国旅国际旅行社股份有限公司 参股公司 公司本期投资 820 万元参与发起设立广东国旅国际旅行社股份有限公司 持 有该公司 800 万股股份 占其总股本的 10% 为第三大股东 该公司注册资本 8,000 万元 主要经营入境旅游业务 国内旅游业务 出境旅游业务 旅游票务 商务 预定 班车客运 旅游客运等 (9)防城港务股份有限公司 参股公司 防城港务股份有限公司注册资本 1.65 亿元 主要经营港口装卸 仓储服务 本公司持有其 0.606%的股份 3 主要客户 供应商情况 公司是为游客提供旅游服务的公司 客户为境内外游客 主要供应商为桂林 五洲旅游股份有限公司 为本公司供应油料及车船配件 该公司是本公司第二大 股东 公司向前五名供应商合计的采购金额为 776.62 万元 占本期采购总额的 50.72% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题 1 对外投资的增加 对外管理仍有待提高 内部基础管理工作有待深化 2 旅游新产品有待进一步开发 整体运作机制需要不断完善 针对以上问题 公司采取了如下对策 1 加强对外投资的管理 完善管理体系和各项规章制度 建立良性的资 产管理关系 实现资产管理价值最大化 2 根据桂林旅游市场环境的新变化 不断开发新的旅游线路和旅游产品 3 加强成本控制管理和核算体系的建立 完善财务核算体系 继续开展 增收节支 不断提高经营运行质量 5 报告期实际经营成果与 2001 年年度报告披露的有关计划比较 按照公司 2001 年年度报告披露的新年度经营计划 2002 年度公司旅游接待 人数 主营业务收入在确保达到 2001 年度实现数的基础上 力争有一定幅度的 增长 成本费用的增幅争取不超过主营业务收入的增长幅度 确保公司的稳定发 展 18 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 本报告期 公司处于稳步发展的态势 报告期内 公司共接待中外游客 4,056,100 人次 含控股子公司 比上年度增长 50.43% 实现主营业务收入 22,540 万元 比上年度增长 12.86% 主营业务成本 12,882 万元 比上年度增长 17.24% 费用 4,526 万元 比上年度增长 24.44% 公司本期的游客接待量 含控股子公司 同比增幅较大的主要原因是公司财 务报表的合并范围发生变化 广西集联旅游运输有限责任公司 桂林荔浦银子岩 旅游有限责任公司 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司分别于2001年9月1日 2002 年5月1日 2002年10月1日起纳入本公司财务报表合并范围 其接待量亦同时纳 入本公司的统计范围 本期公司财务报表的合并范围发生变化 也使主营业务成本的增幅大于主营 业务收入的增幅 公司本期费用的增幅大于主营业务收入增幅的主要原因是公司本期管理费 用比上年度增长30.2% 本期管理费用增长的主要原因如下 (1) 公司本期将桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司和桂林龙脊温泉旅游有 限责任公司纳入财务报表合并范围 增加管理费用248万元 (2) 公司本期员工增加及工效挂钩增资 工资及福利费比上年度增加290万 元 (3) 主营业务收入及董事会经费提取比例增长 公司本期董事会经费比上年 度增加178万元 (4) 公司2001年度购买的漓江游览航线新增8艘游船的经营权于本期全部开 始摊销 公司本期无形资产摊销比上年度增加137万元 三 公司投资情况 报告期内公司共投资 18,579 万元 比上年增加 1,320 万元 增长 7.65% 1 募集资金使用情况 公司于 2000 年 4 月 21-22 日发行 4,000 万股社会公众股 共募集资金 26,040 万元 已扣除发行费用 截止 2002 年 12 月 31 日 累计完成募集资金投资 26,303.54 万元 公司 2000 年发行新股募集的资金至本期末已使用完毕 1 募集资金投资情况表 19 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 单位 人民币万元 序 承诺完 计划 项目 承诺投资项目 实际投资项目 累计投资 号 成日期 总投资 进度 1 旅游车辆更新 2001-12-31 4,935.00 旅游车辆更新 4,500.00 100% 2 旅游船更新改 2001-12-31 4,150.00 3,667.26 88.37% 旅游船更新改造 造 3 出租轿车更新 2001-12-31 1,021.50 出租轿车更新 1,363.00 100% 旅游业务推广 旅游业务推广及日常营 4 及日常营运资 2001-12-31 5,000.00 5,000.00 100% 运资金 金 5 漓江娱乐城 2001-12-31 2,286.10 已按合法程序变更用途 0 6 漓江水月食府 2001-12-31 2,385.10 已按合法程序变更用途 0 桂林旅游环线 两场 (商 7 2001-12-31 1,734.80 已按合法程序变更用途 0 场 停车场)建 设 环城旅游观光 8 2001-12-31 2,519.60 已按合法程序变更用途 0 巴士 9 水上观光巴士 2001-12-31 2,903.10 已按合法程序变更用途 0 变更募集资金 收购桂林荔浦丰鱼岩旅 10 1,782.95 1,782.95 100% 投资项目 游有限公司 51%的股权 变更募集资金 受让漓江游览航线新增 8 11 1,650.00 1,650.00 100% 投资项目 艘游船的经营权 变更募集资金 投资 683.5 万元追加购置 12 683.50 683.50 100% 投资项目 出租车 参与发起设立广东国旅 变更募集资金 13 820.00 国际旅行社股份有限公 820.00 100% 投资项目 司 变更募集资金 开发车船 GPS 卫星定位系 14 300.00 262.70 87.57% 投资项目 统 收购桂林荔浦银子岩旅 变更募集资金 15 2,644.40 游有限责任公司 96.87% 2,626.30 100% 投资项目 的股权 变更募集资金 七星公园部分景区合作 16 7,000.00 7,000.00 100% 投资项目 建设项目 2 募集资金承诺投资项目情况 1 旅游车辆更新 计划总投资4,935万元 累计投资4,500万元 项目进度100% 已于2000年度 按计划完成67辆旅游客车的购置 由于车价下降 该项目节余资金435万元 该 项目本期收益58万元 2 旅游船更新改造 计划总投资4,150万元 本期实际投资1,137.26万元 累计投资3,667.26万 元 项目进度88.37% 该项目旅游船改造部分的本期收益体现在公司漓江游船客 20 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 运业务的整体收益中 旅游船更新部分的本期收益566.19万元 为满足市场的不 同需求 增强公司漓江游船的市场竞争力 公司强化了旅游船更新改造的调研 论证 设计工作 使得该项目比承诺完成时间有所延期 3 出租轿车更新 计划总投资1,021.5万元 累计投资1,363万元 项目进度100% 已于2000 年度完成 该项目原计划购置62辆轿车 由于公司2000年有一批出租车已到营运 期限 为了保持公司出租车的市场占有率 增加购置了30辆出租车 使得实际投 资金额比承诺投资总额多出341.5万元 该项目本期收益62.56万元 4 旅游业务推广及日常营运资金 计划总投资5,000万元 累计投资5,000万元 项目进度100% 已于2001年度 完成 5 由于桂林市近年来对城市基础设施和市容 旅游环境进行大规模的改 造 以下募集资金承诺投资项目的投资环境已发生重大变化 本着对股东负责 谨慎投资的原则 这些项目未能按计划实施 其中的 项已于2001年按 合法程序变更用途 项已于本期按合法程序变更用途 漓江娱乐城项目 漓江水月食府项目 桂林旅游环线 两场 (商场 停车场)建设项目 环城旅游巴士项目 水上观光巴士项目 3 变更募集资金投资项目情况 1 公司原承诺用于 漓江娱乐城 漓江水月食府 二项目的募集资金 共计4,671.2万元 已按合法程序变更用于以下项目投资 投资1,782.95万元受让桂林旅游发展总公司持有的桂林荔浦丰鱼岩旅游 有限责任公司51%的股权 该项目已于2001年完成 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司本期净利润465 万元 投资1,650万元受让桂林旅游发展总公司拥有的漓江游览航线新增8艘游 船的经营权 该项目已于2001年完成 投资683.5万元追加购置出租车 该项目至本期末已投资683.50万元 项目进度100% 本期收益36.72万元 上述新增三项目共使用资金4,116.45万元 余额554.75万元于本期按合法程 21 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 序变更用于七星公园部分景区合作建设项目 公司2001年3月13日召开的第一届董事会2001年第二次会议(决议公告刊登 于2001年3月15日的 中国证券报 和 证券时报 )审议通过了上述关于变更部 分募集资金投向的议案 公司 2001 年 4 月 15 日召开的 2000 年度股东大会审议批准了上述变更部分 募集资金投向的议案 决议公告刊登于 2001 年 4 月 17 日的 中国证券报 和 证 券时报 2 公司原承诺用于 桂林旅游环线 两场 商场 停车场 建设 项目 的 1,734.78 万元募集资金 已按合法程序变更用于投资以下项目 投资 820 万元参与发起设立广东国旅国际旅行社股份有限公司 该项目已于本期完成 本期无收益 本公司 2002 年 3 月与广东省旅游集团公司 广州君翊房地产发展有限 公司 广东省出版集团有限公司 广东南油经济发展公司共同签署了 广东 国旅国际旅行社股份有限公司发起人协议 原拟用名称为 广东粤旅股份 有限公司 根据该协议 广东国旅国际旅行社股份有限公司注册资本为 8,000 万元 本公司以现金 820 万元认购其 800 万股股份 持股比例 10% 为第三大股东 广东国旅国际旅行社股份有限公司已于 2002 年 6 月 18 日在 广东工商行政管理局注册设立 注册资本 8,000 万元 经营范围 入境旅游 业务 国内旅游业务 出境旅游业务 旅游票务 商务预定 班车客运 旅游客 运等 投资 300 万元开发车船 GPS 卫星定位系统 该项目至本报告期末已投资 262.70 万元 项目进度 87.57% 本期亏损 3.38 万元 上述新增二项目共需资金 1,120 万元 余额 614.78 万元于本期按合法程序 变更用于七星公园部分景区合作建设项目 公司 2001 年 8 月 20 日召开的第二届董事会 2001 年第二次会议(决议公告刊 登于 2001 年 8 月 21 日的 中国证券报 和 证券时报 )审议通过了上述关于 变更部分募集资金投向的议案 公司 2001 年 9 月 21 日召开的 2001 年第二次临时股东大会审议通过了 上述关于变更部分募集资金投向的议案 决议公告刊登于 2001 年 9 月 22 日 的 中国证券报 和 证券时报 3 公司原承诺用于 水上观光巴士 项目投资的 2,903.1 万元募集资金 22 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 已按合法程序变更用于以下项目 投资 2,644.40 万元(含相关税费等费用)收购桂林荔浦银子岩旅游有限责任 公司 96.87%的股权 该项目已于本期完成 该公司本期利润总额 354 万元 占 公司本期利润总额的 6.20% 所剩余额 258.7 万元于本期按合法程序变更用于七 星公园部分景区合作建设项目 2002 年 3 月 25 日 本公司与桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 以下简称 银子岩公司 的 19 位自然人股东签署了 股权 出资额 转让合同 收购 银子岩公司上述 19 位自然人股东所持有的银子岩公司 96.87%的股权 出资额 共 697 万股 收购总金额 2,644.40 万元(含相关税费等费用) 该项目计划投资 2,644.40 万元 实际投资 2,626.30 万元 公司收购银子岩公司股权的工商变更登记已于 2002 年 6 月 25 日完成 银子 岩公司注册资本 719.5 万元 主要经营银子岩岩洞游览服务 此次收购拓展了公 司的景区业务 优化了公司的产品结构 对公司管理层的稳定性无影响 公司 2002 年 3 月 9 日召开的第二届董事会 2002 年第二次会议审议通过了上 述关于变更部分募集资金投向的议案 决议公告刊登于 2002 年 3 月 12 日的 中 国证券报 和 证券时报 公司 2002 年 4 月 11 日召开的 2001 年年度股东大会审议批准了上述变更部 分募集资金投向的议案 决议公告刊登于 2002 年 4 月 12 日的 中国证券报 和 证券时报 4 公司将原承诺用于 环城旅游观光巴士 项目的 2,519.60 万元募集资 金 历次变更募集资金累计所剩余额 1,428.23 万元共计 3,947.83 万元变更用于 本公司与桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分景区合作建设项目 此项合作 为本公司与本公司第一大股东桂林旅游发展总公司的关联交易 合作期限 40 年, 自 2002 年 7 月 1 日起连续计算 此次七星公园部分景区建设项目本公司投入现 金 7,000 万元 其中利用募集资金 3,947.83 万元 不足部分 3,052.17 万元用公 司自筹资金补充 合作期内 桂林旅游发展总公司负责工程的建设工作及公园的 日常经营管理 双方共同进行市场促销 双方按以下标准对七星公园门票收入部 分进行分配 本公司所获公园门票收入分成以购票入园实际游客数量 7 元/人 次为标准计算 桂林旅游发展总公司享有公园门票收入剩余部分 自 2003 年 1 月 1 日起 如遇七星公园门票提价,按照门票提价的增幅比例,本公司获得相同增 幅比例的门票分成收入 该项目已于本期完成 本期收益 273.25 万元 占公司本期利润总额的 4.78% 本公司 2002 年 5 月 28 日召开的第二届董事会 2002 年第四次会议审议通过 23 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 了上述关于变更部分募集资金投向的议案 同日桂林旅游发展总公司与本公司签 订了 桂林七星公园部分景区合作建设协议 该次董事会的相关公告刊登于 2002 年 5 月 30 日的 中国证券报 和 证券时报 受本公司委托 湖北大信会计师 事务有限责任公司为上述关联交易出具了 鄂信咨字 2002 第 019 号 独立财 务顾问报告 详见 2002 年 6 月 22 日的 中国证券报 证券时报 本公司 2002 年 6 月 29 日召开的 2002 年第二次临时股东大会审议批准了上 述关于变更部分募集资金投向的议案 决议公告刊登于 2002 年 7 月 1 日的 中 国证券报 和 证券时报 2 非募集资金投资项目情况 1 投资自筹资金 3,052.17 万元 募集资金 3,947.83 万元共 7,000 万元 用于本公司与本公司第一大股东桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分景区 合作建设项目 具体情况见本报告 七 董事会报告 三 公司投资情况 1 募 集资金使用情况 3 变更募集资金投资项目情况 4 2 投资 3,000 万元用于本公司与本公司第一大股东桂林旅游发展总公司 所属的象山景区象山景点合作建设项目 该项目已于本期完成 本期收益 152.06 万元 占公司本期利润总额的 2.66% 本公司投入现金 3,000 万元 资金来源为公司自筹资金 用于与桂林旅游发 展总公司所属的象山景区象山景点合作建设项目 项目主要内容包括 园区扩容 景区环境景观总体整治和园区内外通道建设等 此项合作为本公司与本公司第一 大股东桂林旅游发展总公司的关联交易 合作期限 40 年 自 2002 年 7 月 1 日起 连续计算 合作期内 桂林旅游发展总公司负责改造工程的建设工作及景点的经 营管理 双方按以下标准对象山景点门票收入部分进行分配 本公司所获景点门 票收入分成以购票入园实际游客数量 3 元/人次为标准计算 桂林旅游发展总 公司享有景点门票收入剩余部分 自 2003 年 1 月 1 日起 如遇象山景点门票提 价,按照门票提价的增幅比例,本公司获得相同增幅比例的门票分成收入 本公司 2002 年 5 月 28 日召开的第二届董事会 2002 年第四次会议审议通过 了上述关于象山景区象山景点合作建设项目的议案 同日桂林旅游发展总公司与 本公司签订了 桂林象山景区象山景点合作建设协议 该次董事会的相关公告 刊登于 2002 年 5 月 30 日的 中国证券报 和 证券时报 受本公司委托 湖 北大信会计师事务有限责任公司为上述关联交易出具了 鄂信咨字 2002 第 019 号独立财务顾问报告 详见 2002 年 6 月 22 日的 中国证券报 证券时报 本公司 2002 年 6 月 29 日召开的 2002 年第二次临时股东大会审议批准了上 述关于象山景区象山景点合作建设项目的议案 决议公告刊登于 2002 年 7 月 1 24 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 日的 中国证券报 和 证券时报 3 本公司 2002 年 5 月 28 日召开的第二届董事会 2002 年第四次会议审议 通过了下述议案 关于收购竹江码头实物资产的议案 公司用自筹资金 1,150 万元收购桂林五洲旅游股份有限公司所属桂林竹江 码头实物资产 桂林竹江码头实物资产含房屋 码头 电器及运输设备等 依据广西无双资产评估有限责任公司 2001 年 8 月作出的资产评估报告书 广 资评报字[2001]第 78 号 截止 2001 年 5 月 31 日 竹江码头实物资产帐面值 1,241.08 万元 评估值 988 万元 不含土地使用权 经双方协议 此次竹江码 头实物资产转让价格以资产评估结果为基础 总价为 1,150 万元 含相关税 费 本公司以现金支付 此项收购为本公司与本公司第二大股东桂林五洲旅游股份有限公司的关联 交易 同日桂林五洲旅游股份有限公司与本公司签署了 桂林竹江码头资产转让 协议 该协议自签署之日起生效 关于购买竹江码头土地使用权的议案 自筹资金 544.88 万元购买竹江码头 48,243 平方米土地使用权 该笔自筹资 金用于向桂林市国土资源局缴纳国有土地出让金及支付相关税费 同日桂林市国土资源局与本公司签署了 国有土地使用权出让合同 本公 司获得竹江码头 48,243 平方米土地 50 年的使用权 关于公司船务基地建设投资的议案 公司收购竹江码头后 自筹资金 405 万元投资公司竹江专用码头及公司船务基地 建设 上述三项议案合计对竹江码头投资 2,099.88 万元 其中 项已于本期 实施完毕 项尚未完成 该项目本期收益 27.21 万元 占公司本期利润总额的 0.48% 公司收购竹江码头可完善公司游船整体服务体系 实现公司游船的统一管 理 维护 调度 壮大公司主业和提高公司经营效益 对公司管理层的稳定性无 影响 公司第二届董事会 2002 年第四次会议的相关公告刊登于 2002 年 5 月 30 日 的 中国证券报 和 证券时报 4 投资 2,100 万元收购桂林旅游发展总公司持有的桂林龙脊温泉旅游有 限责任公司 60%的股权 25 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 该项目已于本期完成 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司本期亏损 67 万元 该公司亏损的主要原因 该公司自 2002 年 10 月 1 日纳入本公司财务报表合并范 围 四季度为旅游淡季 且该公司正在进行市场培育和景区改造 本公司于 2002 年 8 月 12 日召开的第二届董事会 2002 年第六次会议审议通 过了上述关于收购桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 60%股权的议案 同日桂林旅 游发展总公司与本公司签署了 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司股权转让合同 书 该次董事会的相关公告刊登于 2002 年 8 月 14 日的 中国证券报 和 证 券时报 此项收购为本公司与本公司第一大股东桂林旅游发展总公司的关联交易 受 本公司的委托 湖北大信会计师事务有限责任公司为该关联交易出具了 鄂信咨 字 2002 第 020 号 独立财务顾问报告 详见 2002 年 8 月 14 日的 中国证券 报 证券时报 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司于评估基准日 2002 年 4 月 30 日帐面资产总 额 3,713.92 万元 负债总额 364.67 万元 净资产 3,349.25 万元 依据通诚资产 评估有限责任公司出具的通桂评报字 2002 第 54 号 桂林旅游股份有限公司 拟收购桂林龙脊温泉旅游有限责任公司股权资产评估报告书 截止 2002 年 4 月 30 日 龙脊温泉公司资产总额评估值 3,478.90 万元 负债总额评估值 364.67 万 元 净资产评估值为 3,114.23 万元 60%的股权净资产评估值为 1,868.54 万元 经双方协议 此次交易价格以资产评估结果为基础 总价为 2,100 万元 含相关 税 费 本公司以现金支付 本公司 2002 年 9 月 16 日召开的 2002 年第三次临时股东大会审议批准了上 述关于收购桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 60%股权的议案 决议公告刊登于 2002 年 9 月 17 日的 中国证券报 和 证券时报 本公司收购桂林龙脊温泉旅游有限责任公司股权的工商变更登记已于 2002 年 10 月 22 日完成 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司注册资本 3,300 万元,主要 经营桂林市龙胜县矮岭温泉业务和龙脊梯田游览服务 此次收购拓展了公司的景 区业务 优化了公司的产品结构 对公司管理层的稳定性无影响 四 公司财务状况 26 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 单位 人民币万元 项 目 2002 年 2001 年 增减 % 总资产 58,072 49,629 17.01 股东权益 37,100 36,155 2.61 主营业务利润 8,766 8,143 7.65 净利润 4,635 4,375 5.94 现金及现金等 -10,476 7,106 -247.42 价物净增加额 财务状况变动原因 1 总资产增长 主要是公司本期合并桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司报表所致 2 股东权益增长,系本年度盈利所致 3 主营业务利润增长 主要是募集资金投入项目 旅游船更新改造 已产 生效益 及本期新增银子岩景区业务和龙脊温泉景区业务 4 净利润增长 主要系主营业务利润增长和投资收益增加所致 5 现金及现金等价物净增加额减少的主要原因 1 本期投资 7,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分 景区合作建设项目 投资 3,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属的象山景区 象山景点合作建设项目 2 本期投资 2 626.30 万元收购桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 96.87% 的股权 3 本期投资 2,100 万元收购桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 60%的股权 4 本期投资 1,695 万元购买桂林竹江码头实物资产及土地使用权 五 生产经营环境及宏观政策 法规的变化对公司财务状况和经营成果将 产生的影响 1 中国正式加入 WTO 有利于旅游的国际化经营 有利于公司经营规模的扩 大和参与国际化经营 2 桂林市创建 中国最佳旅游城市 和对城市基础设施 旅游环境大规模 的改造基本完成 为桂林旅游业创造更为有利的环境 有利于公司业务的发展和 效益的提升 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会召开了以下七次会议 1 第二届董事会 2002 年第一次会议 27 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 本次会议于 2002 年 1 月 6 日在桂林市榕湖饭店召开 应到董事 11 人 实到 11 人 会议由陈青光董事长主持 会议审议并通过了以下议案: 1) 桂林旅游股份有限公司关于 2001 年巡检的整改报告 2) 关于核销部分固定资产的议案 3) 股东大会议事规则 4) 修改 董事会工作暂行规定 本次会议决议公告刊登于 2002 年 1 月 8 日的 中国证券报 和 证券时报 2 第二届董事会 2002 年第二次会议 本次会议于 2002 年 3 月 9 日在桂林市榕湖饭店召开 应到董事 11 人 实到 11 人 会议由陈青光董事长主持 会议审议并通过了以下议案 1 公司 2001 年度董事会工作报告 2 公司 2001 年年度报告及年度报告摘要 3 公司 2001 年度利润分配预案 4 预计 2002 年度利润分配政策 5 关于变更部分募集资金投向的议案 6 关于续聘湖北大信会计师事务有限公司为本公司 2002 年度审计机构的议 案 7 关于提名独立董事候选人的议案 8 关于增加董事会经费提取额度的议案 9 关于召开 2001 年年度股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 12 日的 中国证券报 和 证券时报 3 第二届董事会 2002 年第三次会议 本次会议于 2002 年 4 月 24 日在桂林市榕湖饭店召开 应到董事 11 人 实 到 11 人 会议由陈青光董事长主持 会议审议并通过了以下议案 1 2002 年第一季度季度报告 2 修改 桂林旅游股份有限公司章程 3 关于提名独立董事候选人的议案 4 关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 25 日的 中国证券报 和 证券时报 4 第二届董事会 2002 年第四次会议 本次会议于 2002 年 5 月 28 日在桂林市榕湖饭店召开 应到董事 14 人 实 28 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 到 11 人 会议由陈青光董事长主持 会议审议并通过了以下议案 1 关于变更部分募集资金投向的议案 2 关于象山景区象山景点合作建设项目的议案 3 关于收购竹江码头实物资产的议案 4 关于购买竹江码头土地使用权的议案 5 关于公司船务基地建设投资的议案 6 关于公司独立董事年度津贴的议案 7 公司独立董事制度 8 关于设立董事会专门委员会及其职责 组成人员的议案 9 董事会专门委员会议事规则 10 关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 30 日的 中国证券报 和 证券时报 5 第二届董事会 2002 年第五次会议 本次会议于 2002 年 6 月 14 日在桂林市榕湖饭店召开 应到董事 14 人 实 到 13 人 陈泽忠独立董事授权苗立胜独立董事出席会议并行使表决权 会议由 陈青光董事长主持 会议审议并通过了以下议案 1 聘任周茂权先生为公司副总经理 2 聘任公司副总经理陶武先生为总经济师 兼 3 关于总经理辞职的议案 4 桂林旅游股份有限公司建立现代企业制度自查报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 15 日的 中国证券报 和 证券时报 6 第二届董事会 2002 年第六次会议 本次会议于 2002 年 8 月 12 日在桂林市榕湖饭店召开 应到董事 14 人 实 到 11 人 苗立胜 罗知颂独立董事授权陈泽忠独立董事出席会议并行使表决权 刘及响董事授权赵瀛生董事出席会议并行使表决权 会议由陈青光董事长主持 会议审议并通过了以下议案 1 公司 2002 年半年度报告及半年度报告摘要 2 公司 2002 年半年度利润分配方案 3 关于收购桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 60%股权的议案 4 关于召开 2002 年第三次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 14 日的 中国证券报 和 证券时报 29 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 7 第二届董事会 2002 年第七次会议 本次会议于 2002 年 10 月 24 日以通讯表决的方式举行 应参加表决董事 14 人 实际参加表决董事 14 名 会议符合 公司法 和 公司章程 的规定 经 通讯表决 会议审议通过了桂林旅游股份有限公司 2002 年第三季度季度报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 25 日的 中国证券报 和 证券时 报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对股东大会授权事项的执行情况良好 未出现越权决策和操作的现 象 报告期内 股东大会通过的 2001 年年度利润分配方案等决议事项均已由董 事会实施完毕 七 2002 年度利润分配预案 根据湖北大信会计师事务有限公司出具的鄂信审字(2003)第 0048 号审计报 告 公司 2002 年度实现净利润 46,348,035.17 元 年初未分配利润 154,298.65 元 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 金 5,134,932.32 元 , 提 取 5% 的 法 定 公 益 金 2,567,466.17 元 本年度可供股东分配的利润为 38,799,935.33 元 董事会提议以 2002 年末总股本 17,700 万股为基数 向全体股东按每 10 股 派发现金 2.1 元 含税 共计分配股利 37,170,000 元 尚余未分配利润 1,629,935.33 元结转下一年度 2002 年度不用资本公积金转增股本 以上利润分配预案需提交 2002 年度股东大会审议 八 其他报告事项 1 公司本年度信息披露报纸为 中国证券报 和 证券时报 2 本年度公司聘任的审计机构为湖北大信会计师事务有限公司 没有变更 八 监事会报告 公司监事会根据 公司法 证券法 及 公司章程 的有关规定 本着对 股东 公司负责的宗旨 积极开展工作 认真履行监事会的职能 维护股东和公 司的合法权益 一 会议召开情况 报告期内公司监事会召开了四次会议 同时列席了本年度各次董事会会议和 股东大会 30 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 1 第二届监事会 2002 年第一次会议 本次会议于 2002 年 1 月 6 日在桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召开 会议 审议通过了关于 2001 年巡检整改报告的议案 2 第二届监事会 2002 年第二次会议 本次会议于 2002 年 3 月 9 日在桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召开 会议 审议通过了以下议案 1 2001 年度监事会工作报告 2 公司 2001 年年度报告及年度报告摘要 3 关于变更部分募集资金投向的议案 3 第二届监事会 2002 年第三次会议 本次会议于 2002 年 5 月 28 日在桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召开 会议 审议通过了如下议案 1 关于变更部分募集资金投向的议案 2 关于象山景区象山景点合作建设项目的议案 3 关于收购竹江码头实物资产的议案 4 第二届监事会 2002 年第四次会议 本次会议于 2002 年 8 月 12 日在桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召开 会议 审议通过了以下议案 1 公司 2002 年半年度报告及半年度报告摘要 2 关于收购桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 60%股权的议案 二 监事会对下列事项的意见 1 公司依法运作情况 公司董事会按照股东大会的决议要求 切实履行了各项决议 决策程序符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 公司已建立一套完善的内部控制制度 依法管理 依法经营 公司董事 经理及其他高级管理人员在履行职责行使职权 时 能以公司利益为出发点 没有发现违反法律 法规和公司章程的行为 也没 有损害公司利益和股东权益 2 检查公司财务情况 公司监事会对公司财务结构和财务状况及有关业务进行了认真细致地检查 认为公司财务结构合理 财务状况良好 湖北大信会计师事务有限公司出具的审 计报告真实 客观地反映了公司截止 2002 年 12 月 31 日的财务状况和经营成果 3 募集资金使用情况 公司 2000 年 4 月发行 4,000 万 A 股共募集资金 26,040 万元(已扣除发行费 31 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 用) 其使用情况已经在年度报告有关内容中披露 报告期内 公司先后于 2002 年 4 月 11 日召开的 2001 年年度股东大会 2002 年 6 月 29 日召开的 2002 年第 二次临时股东大会审议通过了关于变更部分募集资金投向的议案 监事会全体成 员认真听取了董事会的决策分析和项目论证意见 认为上述两次募集资金的变 更 是根据项目环境的变化作出的科学合理的决策 符合公司的长远利益和股东 的利益 变更的程序合法有效 4 收购 出售资产情况 报告期内 公司的主要收购 出售资产情况如下 1 公司以变更的募集资金 2,626.30 万元收购桂林荔浦银子岩旅游有限责 任公司 96.87%的股权 交易价格以商业原则为基础 资产评估结果为参考 未 发生和出现内幕交易 损害股东权益和造成资产流失的情况 2 公司以自筹资金 1,150 万元收购桂林五洲旅游股份有限公司所属桂林 竹江码头实物资产 以自筹资金 544.88 万元购买竹江码头土地使用权 用于向 桂林市国土资源局缴纳国有土地出让金及支付相关税费 交易价格分别以资产评 估结果和国家有关法规为依据 公平合理 未发生和出现内幕交易 损害股东权 益和造成资产流失的情况 3 公司以自筹资金 2,100 万元收购桂林旅游发展总公司持有的桂林龙脊 温泉旅游有限责任公司 60%的股权 交易价格以资产评估结果为基础 遵循了 公 开 公正 公平 的原则 未发生和出现内幕交易 损害股东权益和造成资产流 失的情况 5 关联交易情况 报告期内 公司的主要关联交易情况如下 1 公司投资 7,000 万元用于与公司第一大股东桂林旅游发展总公司所属 七星公园部分景区合作建设项目,其中募集资金 3,947.83 万元 自筹资金 3,052.17 万元 该关联交易事项以商业原则为基础 交易价格公平合理 未发 生和出现内幕交易 损害股东权益和造成资产流失的情况 2 公司以自筹资金 3,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属象山景区 象山景点合作建设项目 该关联交易事项以商业原则为基础 交易价格公平合理 未发生和出现内幕交易 损害股东权益和造成资产流失的情况 3 公司以自筹资金 1,150 万元收购公司第二大股东桂林五洲旅游股份有 限公司所属桂林竹江码头实物资产 转让结果以资产评估结果为基础 交易价格 公平合理 没有损害公司及非关联股东的利益 4 公司以自筹资金 2,100 万元收购桂林旅游发展总公司持有的桂林龙脊 温泉旅游有限责任公司 60%的股权 交易价格以资产评估结果为基础 遵循了 公 32 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 开 公正 公平 的原则 未发生和出现内幕交易 损害股东权益和造成资产流 失的情况 九 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 1 投资 2,626.30 万元 含相关税费等费用 收购桂林荔浦银子岩旅游有限 责任公司 96.87%股权 具体情况见本报告 七 董事会报告 三 公司投资情况 1 募集资金使用 情况 3 变更募集资金投资项目情况 3 2 投资 1,695 万元购买桂林竹江码头实物资产及土地使用权 具体情况见本报告 七 董事会报告 三 公司投资情况 2 非募集资金使 用情况 3 3 投资 2,100 万元收购桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 60%的股权 具体情况见本报告 七 董事会报告 三 公司投资情况 2 非募集资金使 用情况 4 三 报告期内公司重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 桂林五洲旅游股份有限公司向本公司提供船舶修造服务 燃料及车船配件 等 总金额为 1,025.84 万元 关联交易金额 关 联 方 关联事项 万元 船舶修造服务 207.46 提供燃料及车船配件 776.62 桂林五洲旅游股份有限公司 房屋租赁 37.69 汽车修理 4.07 合 计 1,025.84 说明 1 桂林五洲旅游股份有限公司持有本公司 20.46%的股份 为本公司第二 33 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 大股东 2 关联交易的定价原则 以市场价格为依据 进行公平交易和核算 3 上述关联交易事项主要为本公司正常经营提供所需的船舶修造 燃料 车船配件等 曾于本公司招股说明书披露 该等关联交易还将延续下去 其对公 司的利润无直接影响 2 资产 股权转让发生的关联交易 1 投资 1,150 万元收购本公司第二大股东桂林五洲旅游股份有限公司所 属竹江码头实物资产 具体情况见本报告 七 董事会报告 三 公司投资情况 2 非募集资金使 用情况 3 2 投资 2,100 万元收购本公司第一大股东桂林旅游发展总公司持有的桂 林龙脊温泉旅游有限责任公司 60%的股权 具体情况见本报告 七 董事会报告 三 公司投资情况 2 非募集资金使 用情况 4 3 其他重大关联交易 1 投资 7,000 万元用于本公司与本公司第一大股东桂林旅游发展总公司 所属七星公园部分景区合作建设项目 具体情况见本报告 七 董事会报告 三 公司投资情况 1 募集资金使用 情况 3 变更募集资金投资项目情况 4 2 投资 3,000 万元用于本公司与本公司第一大股东桂林旅游发展总公司 所属象山景区象山景点合作建设项目 具体情况见本报告 七 董事会报告 三 公司投资情况 2 非募集资金使 用情况 2 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管 承诺 租赁其它公司资产或其它公司托管 承诺 租赁公司资产的事项 2 报告期内 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合 同 3 报告期内 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他 人进行现金资产管理的事项 34 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 五 公司或持股 5%以上股东承诺事项的履行情况 公司曾于 2001 年年度报告披露了下述 2002 年度预计利润分配政策 1 公司拟在 2002 年结束后分配利润一次 2 公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 60% 3 公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低于 60% 4 分配主要采用派发现金的方式 5 2002 年度利润分配政策为预计方案 公司董事会保留根据公司实际情况 对该分配政策进行适当调整的权利 公司董事会提出的 2002 年度利润分配预案为每 10 股派发现金 2.1 元 含 税 未违背上述承诺 六 聘任会计师事务所情况 本公司于 2002 年 4 月 11 日召开的 2001 年年度股东大会通过了续聘湖北大 信会计师事务有限公司为本公司 2002 年度会计师事务所的议案 至本报告期 该公司已连续 5 年为本公司提供审计服务 2001 2002 年度公司支付给湖北大 信会计师事务有限公司的年度报酬如下 单位 万元 2002 年度 2001 年度 备注 财务审计费 40 35 公司承担差旅费 其他费用 11 公司承担差旅费 合计 40 46 公司支付给会计师事务所财务审计以外的其他费用为验资费 独立财务顾问 报告费 不影响注册会计师审计独立性 至报告期末 公司尚未支付 2002 年度 的财务审计费 七 报告期内公司 公司董事及高级管理人员无受中国证监会稽查 中国 证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 八 其他重大事项 1 本公司 2001 年 12 月 31 日前执行 先征后返 的企业所得税优惠政策 即 按 33 税率缴纳企业所得税 由桂林市财政返还 18 依据广西壮族自治区 人民政府 桂政发[2001]100 号 文件 广西壮族自治区人民政府关于印发贯彻 实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知 本公司从 2002 年起可以享受 35 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 15 的企业所得税优惠税率 桂林旅游股份有限公司关于享受企业所得税优惠税率的公告 刊登于 2002 年 3 月 2 日的 中国证券报 和 证券时报 2 桂林旅游股份有限公司董事会关于桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司与 桂林市荔浦县人民政府签署银子岩景区风景旅游资源有偿使用协议书的公告 刊 登于 2002 年 6 月 27 日的 中国证券报 和 证券时报 3 公司章程的变更事项 公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了修改 桂林旅游股份有限公司 章程 的议案 根据 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 上市公 司治理准则 等有关法律 法规的规定 对公司章程进行了相应修改 该次股东 大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 九 报告期内 除本报告已披露之外 公司无其他重大 合同 事项 十 财务会计报告 一 审计报告 审 计 报 告 鄂信审字(2003)第 0048 号 桂林旅游股份有限公司全体股东: 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产 负债表 2002 年度的利润表及合并利润表 2002 年度利润分配表及合并利润分 配表 2002 年度的现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计 师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况以及 2002 年度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 36 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 韩志娟 中国 武汉 中国注册会计师 王 晖 2003 年 1 月 28 日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 桂林旅游股份有限公司 会 计 报 表 附 注 附注一 公司简介 桂林旅游股份有限公司是于 1998 年 4 月 29 日经广西壮族自治区人民政府桂 政函[1998]40 号文批准 由桂林旅游发展总公司联合桂林五洲旅游股份有限公 司 桂林三花股份有限公司 桂林中国国际旅行社 桂林集琦集团有限公司五家 发起人 以发起方式设立的股份有限公司 公司设立时总股本 18,000 万股 1998 年 12 月 21 日 公司临时股东大会通过了股份回购方案 1999 年 经广西壮族 自治区人民政府桂政函 1999 67 号文批准 公司以 1998 年 12 月 31 日为基准 日进行了股份回购 共计回购股份 10,200 万股 回购后公司总股本由 18,000 万 股缩减为 7,800 万股 其中 桂林旅游发展总公司持有 50,951,793 股 占总股 本的 65.32% 桂林五洲旅游股份有限公司持有 24,144,960 股 占总股本的 30.96% 桂林三花股份有限公司 桂林集琦集团有限公司 桂林中国国际旅行社 各持有 967,749 股 各占总股本的 1.24% 2000 年 4 月 14 日经中国证券监督管 理委员会证监发字 2000 42 号文批准同意公司向社会公众公开发行人民币普 通股 A 股 4,000 万股 2000 年 4 月 21 日公司社会公众股通过深圳证券交易所系 统以上网定价与向二级市场投资者配售相结合方式发行 并于 5 月 18 日挂牌上 市交易 发行后公司总股本为 11,800 万股 公司于 2001 年 4 月下旬实施了 2000 年度股东大会通过的资本公积转增股本方案 10 转增 5 公司总股本增至 17,700 万股 公司的经营范围 公路旅行客运 汽车出租 游船客运 旅游观光服务 旅 游贸易 旅游工艺品制造 销售等 附注二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 37 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 1 会计制度 公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其有关补充 规定 2 会计年度 采用公历年度 即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原 则 5 外币业务核算方法 发生的外币经济业务 采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率中 间价折合人民币记账 期末将外币货币性账户余额按期末中国人民银行公布的外 汇市场汇率中间价进行折算 与原账面人民币余额之间的差额作为汇兑损益 属 于筹建期产生的汇兑损益计入长期待摊费用,在开始生产经营的当月起 一次计 入开始生产经营当月的损益 属于与购建固定资产等有关的借款产生的汇兑损 益 根据 企业会计准则-借款费用 的规定进行处理 其他汇兑损益计入当期 损益 6 外币会计报表的折算 外币会计报表的折算采用现行汇率法 即除所有者权益项目 不包含 未 分配利润 科目 以历史汇率进行折算外 外币会计报表中资产 负债 收入 费用各项目均以年末的市场汇率折算 外币会计报表折算中产生的差额 在所有 者权益下单列 外币会计报表折算差额 反映 7 现金等价物确定标准 持有期限短 不超过三个月 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价 值变动风险很小的投资确定为现金等价物 8 短期投资核算方法 (1) 短期投资计价 按取得时的投资成本计价 短期投资取得时的投资成本 按以下方法确定 A 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款,包括税金 手续费等相 关费用入账 但不包括在取得短期投资时 实际支付价款中包含的已宣告而尚未 领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息 B 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本 C 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期或以应收债权 换入的短期投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为短期投资 成本 但不包括所接受的短期投资中已宣告而尚未领取的现金股利 或已到付息 期但尚未领取的债券利息 D 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的账面价值加上应支付的 38 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 相关税费 作为短期投资成本 (2) 短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时已记入应收项目外 以实际收到时作投资成本的收回 待处置短期投资 时 按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额 确认为当期投资损益 (3) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 A 短期投资跌价准备的确认标准 期末对短期投资按成本与市价孰低计量 对市价低于成本的差额 确认为短期投资跌价准备 B 短期投资跌价准备的计提方法 按投资总体计提短期投资跌价准备 但 如某项短期投资占整个短期投资 10% 含 10% 以上 则按单项投资计提跌价准 备 9 坏账核算方法 (1) 坏账的确认标准 凡因债务人破产 依据法律清偿后确实无法收回的应 收款项 债务人死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回的应 收款项 债务人逾期三年未能履行偿债义务 经股东大会或董事会批准列作坏账 的应收款项 (2) 坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失 (3) 坏账准备的确认标准 公司根据以往坏账损失发生额及其比例 债务单 位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计 (4) 坏账准备的计提方法及计提比例 坏账准备的计提方法采用应收款项余 额百分比法 按应收款项年末余额的 6%计提坏账准备 10 存货核算方法 (1) 存货分为库存商品 低值易耗品等 (2) 存货取得时按实际成本计价 领用或发出时采用加权平均法核算 (3) 存货的盘存制度 采用永续盘存制 (4) 低值易耗品及包装物的摊销方法 采用 一次摊销法 核算 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 存货期末可变现净值低于账面 成本的 按差额计提存货跌价准备 存货跌价准备的确认标准及计提方法 A 存货跌价准备的确认标准 公司年末对由于存货遭受毁损 全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使存货成本不可收回的部分提取存货跌价 准备 B 存货跌价准备的计提方法 按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法 计提存货跌价准备 但对于数量繁多 单价较低的存货按存货类别计提存货跌价 准备 11 长期投资的核算方法 39 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 (1) 长期股权投资的核算方法 长期股权投资计价 按取得时初始投资成本计价 长期股权投资取得时 的初始投资成本按以下方法确定 A 以支付的现金取得的长期股权投资 按支付的全部价款 包括支付税金 手续费等相关费用作为初始投资成本 但不包含已宣告但尚未领取的现金股利 B 以放弃非现金资产取得的长期股权投资 其初始投资成本按 企业会计 准则 非货币性交易 的规定确定 C 以债务重组取得的投资 其初始投资成本按 企业会计准则-债务重组 的规定确定 D 通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值作为初始 投资成本 长期股权投资收益的确认方法 A 公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本的 20%(含 20%)以上 或 虽投资不足 20%但具有重大影响的 采用权益法核算 公司对被投资单位的投资 占该单位有表决权资本总额 20%以下 或虽占 20% 含 20% 以上 但不具有重 大影响 采用成本法核算 B 采用成本法核算的单位 在被投资单位宣告分派利润或现金股利时 按 应享有的部分确认为当期投资收益 采用权益法核算的单位 中期期末或年度终 了 按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认为当期投资损益 C 处置长期股权投资时 按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差 额确认为当期投资损益 股权投资差额的确认及摊销方法:长期股权投资采用权益法时 取得投资 时的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 或因追加投 资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时 应当自改为权益法核算 时股权投资的账面价值作为初始投资成本 初始投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额的差额 作为股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限 摊销 合同没有规定投资期限的 按 10 年期限平均摊销 (2) 长期债权投资的核算方法 长期债权投资计价 按取得时的初始投资成本计价 长期债权投资取得 时的初始投资成本按以下方法确定 A 以支付现金取得的长期债权投资 按实际支付的全部价款包括税金 手 续费等相关费用 但不包括取得时已到付息期但尚未领取的债权利息 B 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以 40 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 应收债权换入长期债权投资的 按应收债权的账面价值 加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 C 以放弃非现金资产取得的长期债权投资 其初始投资成本按 企业会计 准则 非货币性交易 的规定确定 长期债权投资收益的确认方法 A 长期债权投资按期计算应收利息 计算的投资利息收入 经调整长期债 权投资溢价或折价摊销额后的金额 确认为当期投资收益 B 处置长期债权投资时 按所收到的处置收入与长期债权投资账面价值的 差额 确认为当期投资损益 长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法 在债券购入后至到期前 的期间内于确认相关债券利息收入时摊销 (3) 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 长期投资减值准备的确认标准 公司年末对由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值 并且这种降低的价值 在可预计的未来期间内不可能恢复 应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差 额确认为长期投资减值准备 长期投资减值准备的计提方法 年末按单个投资项目可收回金额低于账 面价值的差额 计提长期投资减值准备 12 委托贷款的核算 (1) 委托贷款的计价及利息确认方法 按实际委托的贷款金额入账 期末按 委托贷款规定的利率计提应收利息 当计提的利息到期不能收回的 应停止并冲 回已计提的利息 (2) 委托贷款减值准备的确认标准及计提方法:年末按贷款本金与可收回金 额孰低计量 按单个委托贷款项目可收回金额低于贷款本金的差额 计提委托贷 款减值准备 13 固定资产的核算 (1) 固定资产标准 指使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器设备 运 输设备及其他与生产经营有关的设备 不属于生产经营的主要设备 但单位价值 在 2000 元以上 使用期限超过两年的也作为固定资产 (2) 固定资产分为房屋及建筑屋 机器设备 运输工具等 (3) 固定资产计价 购建的固定资产 按购建时实际成本计价 投资者投入 的固定资产 按投资各方确认的价值计价 企业接受的债务人以非现金资产抵偿 债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入的固定资产 按应收债权的账面价 值加上应支付的相关税费 作为入账价值 以非货币性交易换入的固定资产 按 41 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 企业会计准则-非货币性交易 之相关规定处理 (4) 固定资产折旧 A 采用直线法计提折旧 按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计 净残值(预计净残值率 3%或 5%)计提折旧 但对已计提减值准备的固定资产在计 提折旧时 按该项固定资产的账面价值 即固定资产原值减去累计折旧和已计提 的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 B 公司对公路 旅游等专门从事客运的运输设备采用工作量法计提折旧 (5) 融资租入固定资产的计价方法:在租赁开始日,将租赁开始日租赁资产 原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入帐价值 (6) 固定资产减值准备的确认标准及计提方法 期末按账面价值与可收回金 额孰低计量 对可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 14 在建工程的核算 当所建造的固定资产完工交付使用时 按工程项目的实际成本结转固定资 产 如尚未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算 造价或工程实际成本等 按估计的价值转入固定资产 待办理竣工决算手续后再 作调整 在建工程减值准备的确认 在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开 工 或所建项目无论在性能上 技术上已经落后 给公司带来的经济利益具有很 大的不确定性 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建 工程减值准备 15 借款费用的核算 (1) 借款费用资本化的确认原则 为购建固定资产而专门借入的款项发生的 利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 或因安排专门借款而发生的辅助费用 在 同时具备以下条件时开始资本化 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 (2) 借款费用资本化期间 从开始资本化到所购建的固定资产达到预定可使 用状态时的这一段期间确定为资本化期间 (3) 资本化金额的确定 A 利息资本化金额的确定 在应予资本化的每一会计期间 因购建固定资 产而发生的利息 其资本化金额应为至当期末止购建该项资产的累计支出加权平 均数乘以资本化率 如果借款存在折价或溢价 将每期应摊销的折价或溢价金额 作为利息的调整额 相应调整资本化率 B 辅助费用资本化金额的确定 为购建固定资产的专门借款发生的辅助费 用 在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 全部予以资本化 42 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 C 汇兑差额资本化金额的确定 在应予资本化的每一会计期间 因购建固 定资产外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化 16 无形资产的核算 (1) 无形资产的计价 无形资产在取得时 按实际成本计量 取得时的实际成本按以下方法确定 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权 换入无形资产的 按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费 作为实际成本 涉及补价的 按 企业会计准则-非货币性交易 的相关规定进行处理 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的帐面价值加上应支付的 相关税费 作为实际成本 涉及补价的 按 企业会计准则-非货币性交易 的 相关规定进行处理 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册 费 聘请律师费等费用 作为无形资产的实际成本 (2) 无形资产摊销方法及年限 公司无形资产为漓江游船经营权 岩洞资源 使用权 土地使用权等主要无形资产的摊销方法及年限如下 使用年限 摊销年限 项 目 摊销方法 年 年 漓江游船经营权 10 10 直线法 丰鱼岩景区资源使用权 50 50 直线法 银子岩景区资源使用权 50 50 直线法 温泉景区资源使用权 40 40 直线法 龙脊景区资源使用权 40 40 直线法 银子岩土地使用权 40 40 直线法 丰鱼岩土地使用权 40 40 直线法 柳州白沙客运站土地使用权 50 50 直线法 竹江码头土地使用权 50 50 直线法 (3) 无形资产减值准备确认标准及计提方法 公司年末对无形资产的帐面价值进行检查 发现以下一种或数种情况 对无 形资产的可收回金额进行估计 将该无形资产的可收回金额低于帐面价值的部分 确认为减值准备 43 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 该无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响 该无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 该无形资产已超过法律保护期限 但仍具有部分使用价值 其他足以证明该无形资产实质上已发生减值的情形 17 长期待摊费用的摊销方法及年限 长期待摊费用按受益年限平均摊销 如果长期待摊费用项目不能使以后会计 期间受益,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 18 应付债券的核算 公司发行债券 按实际的发行价格总额 作负债处理 债券发行价格总额与 债券面值总额的差额 作为债券溢价或折价 在债券存续期间按直线法于计提利 息时摊销 并按借款费用的处理原则处理 19 收入的确认原则 (1) 销售商品的确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售的商品 实施控制 与交易相关的经济利益能够流入公司 相关的收入和成本能够可靠地 计量时确认商品销售收入实现 (2) 提供劳务的确认原则 A 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 B 劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下,年末按完工百分比法确认相关的劳务收入 (3) 让渡资产使用权收入的确认原则 与交易相关的经济利益能够流入公 司 收入的金额能够可靠地计量时确认收入的实现 20 所得税的会计处理方法 采用应付税款法 21 重大会计差错 公司本期无重大会计差错调整事项 22 合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围的确定原则 根据 企业会计准则 及财政部财会字[1995]11 号文 合并会计报表暂行规定 之规定 会计报表合并范围的确认原则为对被投 资单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额的 50%以上 不含 50% 的控 股公司 或虽占 50%以下 含 50% 但实质拥有经营管理控制权的公司 根据财 会二字(1996)2 号文规定 当子公司资产总额 销售收入及当期净利润额均不足 母公司 10%时 根据重要性原则 该子公司可以不纳入合并范围 (2) 合并报表的编制方法 合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个 44 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 别会计报表以及其他资料为依据进行编制 合并时已将内部交易事项 内部债权 债务等合并抵销 子公司在纳入合并会计报表时已按 企业会计制度 作相应调整 但根据重 要性原则 对子公司执行与母公司会计政策不一致形成的差异,其金额不大的事 项不作相应调整 附注三 税项 1 流转税及其他附税 均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴 主 要税种税率如下 税率 税 种 计税依据 % 营业税 5 旅游船收入 景区门票收入 营业税 3 公路旅游客运收入 营业税 5 旅行社毛利 城建税 7 应纳流转税额 教育费附加 3 应纳流转税额 防洪费 0.1 上年同期营业收入 广西区规定 2 所得税 (1)公司及从事旅游资源开发的控股子公司法定所得税率为 15% 根据广西 壮族自治区人民政府桂政发[2001]100 号文 广西壮族自治区人民政府关于印发 贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知 规定 自 2001 年起设在 广西壮族自治区内的上市公司及旅游资源开发企业按 15%的税率计缴所得税 本 公司及从事旅游资源开发的控股子公司从 2002 年起可以享受 15%企业所得税优 惠税率 (2) 控股子公司广西集联旅游运输有限责任公司执行 33%所得税税率 附注四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业 45 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 注册资本 初始投资额 股权比例 企 业 名 称 业务性质 经营范围 万元 (万元) % 经营接待国内 桂林山水国际旅行社 旅游业 490 00 490.00 100 外游客旅游业务 旅游 饮食等 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 旅游业 2,600.00 1,782.95 51 娱乐服务 国际 国内航空 桂林旅游航空服务有限公司 旅游业 500.00 250.00 50 客货运输业务等 道路旅客运输 广西集联旅游运输有限责任公司 运输业 8,017.80 5,046.42 62.94 旅游客运服务 旅游 饮食等 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 旅游业 719.50 2,626.30 96.87 娱乐服务 旅游 饮食等 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 旅游业 3,300.00 2,100.00 60 娱乐服务 注 (1) 公司目前尚无合营企业 (2) 上述控股子公司均纳入合并会计报表范围 (3) 桂林旅游航空服务有限公司是由公司的原全资子公司桂林山水票 务公司通过增资扩股方式改制设立的 本公司直接持有其 35%的股权 另桂林山 水国际旅行社持有其 15%的股权 因此公司直接和间接持有其 50%的股权 且公 司实质拥有经营管理控制权而将其纳入合并会计报表范围 2 本期合并报表范围与年初相比增减情况说明 (1) 公司于 2002 年 3 月 25 日与桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司的 19 位 自然人股东签署了 股权 出资额 转让合同 收购银子岩公司上述 19 位自然 人股东所持有的银子岩公司 96.87%的股权 收购总金额 2,626.30 万元 含相关 税费等费用 并于 2002 年 4 月 11 日经 2001 年度股东大会审议通过了 变更部 分募集资金投向的议案 的决议 此项股权转让款已全额支付 根据合同 协议 等有关法定性资料,确定股权购买日为 2002 年 5 月 1 日 公司自股权购买日起将 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司纳入合并会计报表范围 (2) 2002 年 8 月 12 日公司与控股股东桂林旅游发展总公司签署了 桂林龙 脊温泉旅游有限责任公司股权转让合同书 收购桂林旅游发展总公司所持有的 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 60%股权 收购总金额 2,100.00 万元 并于 2002 年 9 月 16 日经公司 2002 年第三次临时股东大会审议通过 此项股权转让款于 2002 年 9 月 25 日全额支付 根据合同 协议等有关法定性资料,确定股权购买 日为 2002 年 10 月 1 日 公司自股权购买日起将桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 纳入合并会计报表范围 附注五 合并会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 1 货币资金 46 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 期末数 期初数 现 金 1,408,660.84 148,954.30 银行存款 83,447,846.48 189,491,005.15 其他货币资金 45,849.71 20,000.00 合 计 84,902,357.03 189,659,959.45 注 货币资金期末数比期初数下降 55.23% 主要原因如下: 1 本期投资 7,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属的七星公园部 分景区合作建设项目 投资 3,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属的象山景 区象山景点合作建设项目 2 本期投资 2,626.30 万元收购桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 96.87%的股权 3 本期投资 2,100.00 万元收购桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 60%的 股权 2 应收账款 账 龄 期末数 比例 % 坏账准备 期初数 比例 % 坏账准备 1 年以内 41,900,529.61 80.24 41,697,261.69 78.68 1-2 年 2,887,731.67 5.53 3,111,253.00 5.87 2-3 年 4,703,081.54 9.00 5,830,876.44 11.00 3 年以上 2,728,521.51 5.23 2,356,102.32 4.45 合 计 52,219,864.33 100.00 3,133,191.87 52,995,493.45 100.00 3,179,729.61 注 (1) 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 详见附 注七 (四) (2) 应收账款期末前五名金额合计 31,913,830.91 元 占应收账款总额 61.11% 3 其他应收款 账 龄 期末数 比例 % 坏账准备 期初数 比例 % 坏账准备 1 年以内 4,289,507.65 50.32 4,865,841.88 61.46 1-2 年 1,371,165.14 16.09 1,617,511.09 20.43 2-3 年 1,518,704.60 17.82 1,433,543.18 18.11 3 年以上 1,344,394.73 15.77 合 计 8,523,772.12 100.00 511,426.33 7,916,896.15 100.00 475,013.77 47 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 注 (1) 持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款详见附注七 (四) (2) 其他应收款期末前五名金额合计 2,945,000.00 元 占其他应收款 总额 34.55% 4 预付账款 账 龄 期末数 比例 % 期初数 比例 % 1 年以内 40,000.00 1,650,646.87 100 1 2年 合 计 40,000.00 1,650,646.87 100 注 无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 5 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 2,709,790.88 2,433,600.69 燃料 8,426.12 10,795.81 低值易耗品 112,026.22 5,763.40 包装物 8,025.40 合 计 2,830,243.22 2,458,185.30 注 存货主要是汽车修理备件 由于此项存货经营周转速度快 不存在遭 受毁损 全部或部分陈旧过时等情形 因此未计提跌价准备 6 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 371,751.38 1,628,935.92 1,341,326.84 659,360.46 广告费 26,250.00 26,250.00 - 信息披露费 110,000.00 200,000.00 170,000.00 140,000.00 其 他 253,938.30 439,508.58 646,226.05 47,220.83 合 计 761,939.68 2,268,444.50 2,183,802.89 846,581.29 注 待摊费用中其他主要是报刊杂志等费用 7 长期投资 (1) 长期投资 48 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 46,527,968.14 130,036,215.24 1,616,542.09 174,947,641.29 61,800.00 合 计 46,527,968.14 130,036,215.24 1,616,542.09 174,947,641.29 61,800.00 注 (1) 长期股权投资本期增加 130,036,215.24 元 主要是 A 根据公司 2001 年第二次临时股东大会决议 公司本期与广东省旅游集团 公司 广州君翊房地产发展有限公司 广东省出版集团有限公司 广东南油经济 发展公司共同签署了 广东国旅国际旅行社股份有限公司发起人协议 公司于 2002 年 5 月 20 日以货币资金 820 万元认购其 800 万股股份 持股比例 10% 为 第三大股东 B 根据公司 2002 年 6 月 29 日通过的 2002 年第二次临时股东大会决议 公 司于 2002 年 7 月投资 7,000 万元 其中利用历次变更的募集资金 3,947.83 万元 自筹资金 3,052.17 万元 用于与桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分景区 合作建设项目 合作期限 40 年 投资 3,000 万元 全部为自筹资金 用于与桂 林旅游发展总公司所属的象山景区象山景点合作建设项目 合作期限 40 年 C 本期公司购买桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 96.87%股权 形成股权 投资差额 20,501,422.66 元 D 本期公司购买桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 60%股权 形成股权投资 差额 2,164,379.78 元 E 调减广西集联旅游有限责任公司股权投资差额 102,267.73 元 调减桂林 荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司股权投资差额 727,319.47 元 (2) 长期股权投资本期减少 1,616,542.09 元 主要是 A 收回对桂林旅游发展总公司的长期投资成本 1,250,000.00 元 公司本期 投资 7,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分景区合作建设 项目 合作期限 40 年 投资 3,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属的象山 景区象山景点合作建设项目 合作期限 40 年 在合作期内 双方按协议规定的 分配标准对七星公园和象山景点门票收入进行分配 公司分回的门票收入中一部 分作为投资成本的收回 按 40 年平均分摊每年应收回 250 万元 分回的余下部 分门票收入在扣除相关税费后列入当期投资收益 B 长期股权投资差额本期摊销 366,542.09 元 (3)长期投资减值准备 49 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 被 投 资 单 位 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 桂林市盛通旅游工艺品开发有限公司 61,800.00 61,800.00 合 计 61,800.00 61,800.00 注: 由于桂林市盛通旅游工艺品开发有限公司本期内发生了经营性亏 损并已停止经营 预计未来无好转迹象 公司根据可能收回的实物资产净值 38,200.00 元而相应计提了长期投资减值准备 61,800.00 元 (2) 长期股权投资 其他股权投资 占被投资单位 长期减 被投资单位名称 投资金额 投资期限 注册资本的比 值准备 例(%) 庆泰信托投资有限责任公司 40,000,000.00 12.2 防城港务股份有限公司 1,468,601.30 0.606 桂林市盛通旅游工艺品开发有限公司 100,000.00 10 61,800.00 广东国旅国际旅行社股份有限公司 8,200,000.00 10 桂林旅游发展总公司 98,750,000.00 40 小 计 148,518,601.30 注:公司本期对桂林旅游发展总公司的初始投资额为 100,000,000.00 元 本期已收回投资成本 1,250,000.00 元 剩余投资成本为 98,750,000.00 元 股权投资差额 摊销期限 被投资单位名称 初始金额 期初金额 本期增加 本期摊销额 摊余金额 (年) 桂林荔浦丰鱼岩旅 3,484,752.98 40 3,414,551.77 74,996.83 3,339,554.94 游有限责任公司 广西集联旅游运输 743,417.38 10 715,227.87 70,932.81 644,295.06 有限责任公司 桂林荔浦银子岩旅 20,501,422.66 66 20,501,422.66 207,085.08 20,294,337.58 游有限责任公司 桂林龙脊温泉旅游 2,164,379.78 40 2,164,379.78 13,527.37 2,150,852.41 有限责任公司 合 计 26,893,972.80 4,129,779.64 22,665,802.44 366,542.09 26,429,039.99 50 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 注 (1) 公司本期购买桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 96.87%的股权 支付转让价款 2,626.30 万元 形成股权投资差额 20,501,422.66 元 按投资期 限 66 年采用直线法摊销 (2) 公司本期购买桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 60%的股权 支付转 让价款 2,100.00 万元 形成股权投资差额 2,164,379.78 元 按投资期限 40 年 采用直线法摊销 8 固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 类 别 期初数 本期转入 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 37,285,033.61 30,659,198.32 13,891,805.46 21,325.00 81,814,712.39 机械设备 5,235,548.07 2,757,785.54 377,180.79 100,000.00 8,270,514.40 运输设备 259,105,111.21 692,661.98 11,904,002.90 3,714,250.00 267,987,526.09 其他设备 5,939,352.88 3,516,531.62 2,934,266.52 400,484.10 11,989,666.92 合 计 307,565,045.77 37,626,177.46 29,107,255.67 4,236,059.10 370,062,419.80 (2) 累计折旧 类 别 期初数 本期转入 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 4,875,182.44 972,527.54 1,551,868.75 2,025.91 7,397,552.82 机器设备 872,543.49 782,876.46 620,981.74 2,276,401.69 运输设备 155,588,166.99 55,176.52 14,668,673.61 3,712,517.97 166,599,499.15 其他设备 2,125,306.73 915,538.24 1,638,866.62 273,652.29 4,406,059.30 合 计 163,461,199.65 2,726,118.76 18,480,390.72 3,988,196.17 180,679,512.96 (3) 固 定 资 144,103,846.12 34,900,058.70 189,382,906.84 产净值 注 (1) 固定资产净值比期初数增长 31.42% 主要是公司本期将控股子公 司桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司和桂林龙脊温泉旅游有限责任公司纳入合 并范围 增加固定资产净值 13,013,015.16 元和 21,518,985.08 元 (2) 固定资产及累计折旧本期转入数为新增合并范围相应转入的期初 数 (3) 本期在建工程完工转入 15,461,666.33 元 (4) 本期固定资产减少主要是公司核销及报废了已提完折旧的资产(主 要为运输设备) (5) 上述固定资产中桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司以其房产及土 地使用权抵押借款 500 万元 涉及抵押资产账面净额 704.31 万元 桂林荔浦银 子岩旅游有限责任公司以其房产及岩洞经营权抵押借款 250 万元 涉及抵押资产 51 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 账面净额 599.60 万元 (6) 公司本期经营租赁的固定资产(全部为出租车)截止 2002 年 12 月 31 日账面价值列示 固定资产类别 账面原值 账面净值 运输设备 19,866,418.39 14,313,548.09 (3) 公司根据会计政策 本期未计提固定资产减值准备 9 在建工程 工程投入 本期转入 其他减 资金 工程名称 期初数 本期转入 本期增加数 期末数 占预算的 固定资产 少数 来源 比例 % 募集及金融 游船更新改造 3,760,772.90 2,552,350.64 6,255,123.54 58,000.00 机构贷款 GPS 卫星定位系统 1,099,470.80 1,527,028.36 2,234,835.56 391,663.60 募集 87.55 出租车更新 489,304.00 2,087,130.45 2,576,434.45 自筹 100 客车更新 1,989,000.00 1,989,000.00 自筹 金融机构贷 丰鱼岩贵宾楼工程 1,913,915.32 759,028.43 2,672,943.75 100 款及自筹 银子岩贵宾楼工程 金融机构贷 690,912.00 690,912.00 90 改造 款及自筹 金融机构贷 温泉度假中心酒店 2,075,038.56 1,073,027.27 3,148,065.83 10 款及自筹 其他零星工程 67,053.73 537,316.72 2,837,117.00 1,722,329.03 1,719,158.42 自筹 合 计 7,330,516.75 3,303,267.28 12,824,682.15 15,461,666.33 - 7,996,799.85 注 (1) 本期将桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司和桂林龙脊温泉旅游有限 责任公司纳入合并报表范围相应转入在建工程 3,303,267.28 元 (2) 本年 12 月份更新客车 1,989,000.00 元 由于客车的相关营运 行 驶手续及牌照正在办理之中 因此未转入固定资产 (3) 本期利息资本化金额列示 本期转入 工程名称 期初数 本期转入 本期增加数 其他减少数 期末数 固定资产 游船更新改造 33,533.50 24,321.00 57,854.50 利息资本化率为年利率 6.633% (4) 公司根据会计政策 本期未计提在建工程减值准备 10 固定资产清理 52 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 期末数 期初数 游船 1,047,824.64 基建仓库及办公室 592,291.88 559,875.65 合 计 592,291.88 1,607,700.29 注 (1) 固定资产清理中游船已清理完毕并转入当期损益 (2) 基建仓库及办公室项目余额 主要是指因桂林市政府对城市基础设 施 市容和旅游环境进行大规模改造而被拆除的部分房屋及建筑物的账面净值 11 无形资产 取得 剩余摊销 类 别 原 值 期初数 本期转入 本期增加 本期摊销 期末数 方式 年限(年) 漓江游船经营 购入 16,500,000.00 16,293,750.00 1,512,500.00 14,781,250.00 权 丰鱼岩岩洞 购入 10,000,000.00 9,266,666.67 200,000.00 9,066,666.67 45.3 资源使用权 银子岩景区资 购入 6,000,000.00 6,000,000.00 60,000.00 5,940,000.00 49.5 源使用权 温泉景区资源 股东 2,903,259.42 2,794,394.96 18,144.00 2,776,250.96 38.3 使用权 投入 龙脊景区资源 股东 5,942,187.15 5,781,247.15 37,140.00 5,744,107.15 38.7 使用权 投入 银子岩土地使 股东 1,143,825.86 1,118,145.86 18,702.66 1,099,443.20 38.6 用权 投入 竹江码头土地 购入 5,565,408.00 5,565,408.00 64,929.76 5,500,478.24 49.4 使用权 丰鱼岩土地使 股东 5,489,930.00 5,009,561.13 137,248.20 4,872,312.93 35.5 用权 投入 柳州二运白沙 股东 客站 9,101,530.00 8,972,591.80 182,030.40 8,790,561.40 48.2 投入 土地使用权 柳州联网售票 购入 30,000 00 24,666.80 10,000.00 14,666.80 1.5 软件 白沙站售票软 购入 102,400.00 87,040.00 25,600.00 61,440.00 2.4 件 财务软件 购入 29,412.00 20,763.60 6,860.00 8,853.52 18,770.08 山水国旅管理 购入 109,830.50 109,830.50 10,983.06 98,847.44 4.5 软件 合 计 62,917,782.93 39,675,040.00 9,693,787.97 11,682,098.50 2,286,131.60 58,764,794.87 注 (1) 公司本期将桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司和桂林龙脊温泉旅游 有限责任公司纳入合并报表范围 转入无形资产 9,693,787.97 元 (2) 漓江游船经营权期限为 10 年 从新船下水之日开始摊销 由于新 船下水时间不同 因此未对剩余摊销年限一一列示 (3)财务软件的购入时间不同 因此未对剩余摊销年限一一列示 12 长期待摊费用 53 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 原始 剩余摊销 类 别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 金额 年限 年 大修理费 188,753.77 154,667.50 121,206.36 198,169.97 77,703.89 111,790.16 0 其 他 152,792.43 445,937.40 268,170.47 75,762.00 177,766.93 合 计 600,604.90 121,206.36 198,169.97 345,874.36 177,766.93 注 本期将 198,169.97 元已报废车辆大修理费转出进入当期损益 13 其他长期资产 类 别 期末数 期初数 旅游质量保证金 1,600,000.00 800,000.00 机票及包机代理权保证金 1,601,000.00 3,860,000.00 合 计 3,201,000.00 4,660,000.00 其他长期资产期末大额款项列示 项 目 金 额 广西壮族自治区旅游局质量保证金 1,600,000.00 中国西北航空公司代理保证金 500,000.00 中国海外旅游总公司代理保证金 370,000.00 金飞民航经济发展中心代理保证金 360,000.00 14 短期借款 借款条件 期末数 期初数 备注 担保借款 2,000,000.00 2,000,000.00 未逾期 信用借款 30,000,000.00 未逾期 合 计 32,000,000.00 2,000,000.00 15 应付账款期初数 7,281,431.31 元 期末数 7,630,334.56 元 注 欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 详见附注 七 (四) 16 预收账款期初数 6,780,994.11 元 期末数 2,247,467.07 元 54 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 注 (1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 详见附 注七 (四) (2) 预收账款比期初数下降了 66.86% 主要是公司退还原预收出租车 司机押金以及将预收的出租车承包款结转收入所致 17 应付工资期初数 3,156,717.63 元 期末数 4,772,206.64 元 注 应付工资期末余额主要为:公司根据工效挂钩政策提取的工效工资 18 应付股利 主要投资者 期末数 期初数 桂林旅游发展总公司 16,049,814.80 15,285,537.90 桂林五洲旅游股份有限公司 7,605,662.40 7,243,488.00 桂林三花股份有限公司 304,840.94 290,324.70 桂林中国国际旅行社 304,840.94 290,324.70 桂林集琦集团有限公司 304,840.94 290,324.70 社会公众股东 12,600,000.00 12,000,000.00 荔浦丰鱼岩公司少数股东 35,370.00 航空服务有限公司少数股东 119,101.99 119,101.99 合 计 37,324,471.99 35,519,101.99 注 (1) 根据公司董事会通过 2002 年度利润分配预案 按 2002 年 12 月 31 日的总股本 17,700 万股为基数 每 10 股派送现金红利 2.1 元(含税) 共计派送 现金股利 37,170,000.00 元 (2) 其中应付荔浦丰鱼岩公司少数股东现金红利及航空服务有限公司 少数股东现金红利均为 2001 年度现金红利 19 应交税金 55 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 税 种 期末数 期初数 营业税 413,703.09 590,203.39 城市维护建设税 11,222.97 31,686.26 所得税 1,307,687.85 7,200.00 个人所得税 2,322,084.98 186,449.39 合 计 4,054,698.89 815,539.04 注 应交税金期末比期初数增长了 397.18% 主要是公司本期将桂林荔 浦银子岩旅游有限责任公司和桂林龙脊温泉旅游有限责任公司纳入合并报表范 围致使应交税金期末余额增加 2,830,248.55 元所致 20 其他应付款期初数 16,895,141.34 元 期末数 20,834,901.78 元 注 (1) 欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 详见附注 七 (四) (2) 其他应付款比期初数增长了 23.32% 主要是公司本期将桂林荔浦 银子岩旅游有限责任公司和桂林龙脊温泉旅游有限责任公司纳入合并报表范围 致使其他应付款增加 5,791,979.43 元所致 21 预提费用 项 目 期末数 期初数 场地租赁费 342,551.90 年度审计费 39,172.30 400,000.00 信息披露费 36,000.00 52,500.00 其 他 59,500.00 180,055.20 合 计 134,672.30 975,107.10 22 一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 7,500,000.00 - 合 计 7,500,000.00 - 23 长期借款 56 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 借款类别 期末数 期初数 担保借款 8,000,000.00 2,000,000.00 抵押借款 - 8,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 - 合 计 28,000,000.00 10,000,000.00 注 担保借款 8,000,000.00 元系公司控股子公司桂林荔浦丰鱼岩旅游有 限责任公司为桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司提供的贷款担保 24 股本 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项 目 配股 送股 公积金转 增发 其他 小计 股 股 股 股(股) (股) 股 股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 117,000,000 117,000,000 其中: 国有法人股 79,330,936 79,330,936 境内法人持有股份 37,669,064 37,669,064 2 内部职工股 3 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 117,000,000 117,000,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 60,000,000 60,000,000 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三 股份总数 177,000,000 177,000,000 25 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 161,421,483.00 161,421,483.00 股权投资准备 278,985.60 278,985.60 合 计 161,421,483.00 278,985.60 161,700,468.60 注 本期增加数 278,985.60 元系公司根据控股子公司桂林荔浦银子岩旅游 有限责任公司的本期增加数 288,000.00 元而相应按持股比例作出的调整数 57 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 26 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,686,540.35 5,134,932.32 19,821,472.67 公益金 8,285,387.22 2,567,466.17 10,852,853.39 合 计 22,971,927.57 7,702,398.49 30,674,326.06 27 未分配利润 项 目 本年数 上年数 净利润 46,348,035.17 43,749,950.49 加:年初未分配利润 154,298.65 -1,319,699.80 减 提取法定盈余公积 10% 5,134,932.32 4,583,968.02 提取法定公益金 5% 2,567,466.17 2,291,984.02 可供股东分配的利润 38,799,935.33 35,554,298.65 减 应付普通股股利 37,170,000.00 35,400,000.00 未分配利润 1,629,935.33 154,298.65 28 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务分部 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 旅游服务业收入 212,029,394.30 191,189,397.68 121,170,634.84 103,585,640.96 公路客运 13,373,370.70 8,526,780.49 7,650,654.57 6,291,626.18 合 计 225,402,765.00 199,716,178.17 128,821,289.41 109,877,267.14 注 (1) 主营业务收入比上年同期增长 12.86% 主要是公司旅游服务收入 本期增长 同时本期将桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司和桂林龙脊温泉旅游有 限责任公司纳入合并范围增加收入 11,855,402.64 元 (2) 公司本期前五名客户销售收入总额 13,279.10 万元 占全部销售收 入比例的 58.91% 其销售收入相对集中的主要原因是 公司旅游服务业收入 主要来源是漓江风光游览收入及有关各项旅游服务收入 根据市政府有关规定由 桂林市漓江游览调度结算中心统一结算有关漓江风光游览收入 由桂林旅游汽车 调度结算中心统一结算有关道路运输服务收入 公司再分别向以上单位结算 因 此前五名销售客户相对集中 58 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 29 主营业务税金及附加 项 目 本年累计数 上年同期数 营业税 8,168,297.87 7,690,062.16 城建税 494,741.60 493,973.10 教育费附加 262,329.45 229,684.27 合 计 8,925,368.92 8,413,719.53 30 其他业务利润 项 目 本年累计数 上年同期数 材料销售利润 816,964.35 215,105.00 丰鱼岩洞内外扩项服务 1,049,508.06 542,452.39 银子岩洞内外扩项服务 166,398.37 龙脊温泉扩项服务 97,300.00 其 他 3,834,199.81 3,554,975.18 合 计 5,964,370.59 4,312,532.57 注 其他业务利润中其他项目 主要是指公司漓江游船上向游客提供餐饮 照相等各项扩项服务所形成的利润 31 营业费用本年累计数 3,716,637.71 元 上年同期数 5,705,102.82 元 注 营业费用比上年同期下降 34.85% 主要原因是本期控股子公司桂林荔 浦丰鱼岩旅游有限责任公司将原来在营业费用科目核算的餐饮成本 客房成本调 整在主营业务成本科目核算 致使营业费用相应减少 32 管理费用本年累计数 40,828,445.84 元 上年同期数 31,357,517.93 元 注 管理费用比上年同期增长 30.2% 主要原因如下 (1) 公司本期将桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司和桂林龙脊温泉旅游有 限责任公司纳入合并范围增加 2,476,420.81 元 (2) 本年度公司新增员工及工效挂钩增资 致使工资及福利费比上年同期增 加 290 万元 (3) 由于收入及提取比例增长 致使董事会经费比上年同期增加 178 万元 (4)由于新增漓江游船经营权本年全部开始摊销 致使无形资产摊销比上年 同期增加 137 万元 59 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 (5)由于广西集联旅游运输有限责任公司于 2001 年 9 月设立 本期全年计入 管理费用中折旧费比上年 9-12 月折旧费增加 78 万元 33 财务费用 项 目 本年累计数 上年同期数 利息支出 1,674,284.30 651,051.45 减 利息收入 1,005,316.44 1,526,815.03 汇兑损失 6,839.69 减 汇兑收益 35,173.20 26,360.05 其 他 73,784.01 209,403.36 合 计 714,418.36 -692,720.27 注 财务费用比上年同期增加 1,407,138.63 元 主要原因是 (1) 公司本期贷款增加 致使贷款利息增加 (2)银行存款下降而导致利息收入减少 34 投资收益 项 目 本年累计数 上年同期数 其他债权投资 - 4,728,553.20 联营公司分配利润 6,230,400.00 - 股权投资差额摊销 -366,542.09 -98,390.72 长期投资减值准备 -61,800.00 - 公园景区门票分配净收益 4,253,161.20 - 合 计 10,055,219.11 4,630,162.48 注 (1)上年其他债权投资收益 4,728,553.20 元 全部为资产委托投资收 益 (2)联营公司分配利润 6,230,400.00 元 主要来源于庆泰信托投资有 限责任公司和原联营公司广西集联高速客运公司等联营公司分派的现金股利 (3)公园景区门票分配净收益 4,253,161.20 元 来源于 公司本期投 资 7,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分景区合作建设项 目 合作期限 40 年 投资 3,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属的象山景 区象山景点合作建设项目 合作期限 40 年 在合作期内 双方按协议标准对七 星公园和象山景点门票收入进行分配 公司分回的门票收入中一部分作为投资成 本的收回 按 40 年平均分摊每年应收回 250 万元 分回的余下部分门票收入在 扣除相关税费后列入当期投资收益 60 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 35 营业外收入 项 目 本年累计数 上年同期数 处理固定资产净收益 35,091.90 171,548.71 罚款 违约金收入 30,043.60 21,925.88 其 他 23,532.98 合 计 88,668.48 193,474.59 36 营业外支出 项 目 本年累计数 上年同期数 处理固定资产净损失 1,229,572.16 97,636.01 捐赠赞助支出 91,000.00 11,200.00 罚款支出 7,400.00 3,040.80 其 他 46,490.49 合 计 1,374,462.65 111,876.81 注:本期发生的处理固定资产净损失主要为处理报废旅游车船净损失 37 所得税 项 目 本年累计数 上年同期数 所得税计提数 9,151,533.68 17,822,374.12 减:本期财政返还 9,347,313.77 所得税 9,151,533.68 8,475,060.35 注 (1) 上年度公司法定所得税率为 33% 根据财政部财会[2000]3 号文 关 于印发的通知 之有关规定 所得 税返还冲减当期所得税费用 公司上年度收到所得税返还款 9,347,313.77 元 冲减了所得税费用 (2) 本年度公司法定所得税率为 15% 38 收到的其他与经营活动有关的现金 694.22 万元 其中 项 目 金 额(万元) 机票及包机代理权保证金 225.90 利息收入 100.53 承包车押金 70.20 押金及质量保证金 51.23 61 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 39 支付的其他与经营活动有关的现金 2,388.78 万元 其中 项 目 金 额(万元) 董事会费 387.58 业务招待费 99.72 差旅费 98.65 场租费 88.81 通讯费 85.21 办公费 82.63 旅游质量保证金 80.00 宣传展览费 75.59 广告费 55.02 景区资源费 54.35 中介机构费用 47.67 修理费 39.23 保险费 17.03 40 收到的其他与投资活动有关的现金 4,013,033.00 元 系公司收到的公 园门票分成收入 附注六 母公司会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 1 应收账款 比例 比例 账 龄 期末数 坏账准备 期初数 坏账准备 % % 1 年以内 21,366,469.25 72.81 24,594,066.36 74.17 1-2 年 2,885,691.07 9.83 2,523,464.96 7.61 2-3 年 4,664,043.16 15.89 5,661,961.76 17.07 3 年以上 431,415.67 1.47 379,674.12 1.15 合 计 29,347,619.15 100 2,972,828.97 33,159,167.20 100 3,135,474.97 注 (1) 持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 详见附注 七 (四) (2) 应收账款期末前五名金额合计 27,743,282.33 元 占应收账款总额 94.53% (3) 母公司坏账准备不等于 6%主要原因是母公司合并报表后补提控股 子公司坏账准备不足之差额 62 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 2 其他应收款 比例 比例 账 龄 期末数 坏账准备 期初数 坏账准备 % % 1 年以内 5,201,911.31 35.28 8,418,622.40 71.62 1-2 年 6,754,700.00 45.81 1,898,324.33 17.10 2-3 年 1,622,403.25 11.00 1,251,974.48 11.28 3 年以上 1,165,603.80 7.91 合 计 14,744,618.36 100 474,947.44 11,568,921.21 100 467,059.66 注 (1) 持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 详见附注 七 (四) (2) 其他应收款期末前五名金额合计 11,887,981.61 元 占其他应收款 总额 80.63% 3 长期投资 (1) 长期投资 期初数 期末数 项 目 减值 本期增加 本期减少 减值 金 额 金 额 准备 准备 长期股权投资 119,582,522.75 158,871,403.21 1,616,542.09 276,837,383.87 合 计 119,582,522.75 158,871,403.21 1,616,542.09 276,837,383.87 (2) 长期股权投资 其他股权投资 占被投资单位 投资期限 长期减 被投资单位名称 投资金额 注册资本的比 (年) 值准备 例(%) 庆泰信托投资有限责任公司 40,000,000.00 12.2 防城港务股份有限公司 1,468,601.30 0.606 广东国旅国际旅行社股份有限公司 8,200,000.00 10 桂林旅游发展总公司 98,750,000.00 40 桂林山水国际旅行社 5,614,329.19 100 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 20,293,180.94 51 桂林旅游航空服务有限公司 626,492.57 35 广西集联旅游运输有限责任公司 52,108,177.87 62.94 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 29,191,062.80 96.87 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 20,585,539.20 60 小 计 276,837,383.87 63 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 注 (1) 公司对庆泰信托投资有限责任公司 广东国旅国际旅行社股份有限 公司和防城港务股份有限公司采用成本法核算 (2) 公司本期新增对广东国旅国际旅行社股份有限公司和桂林旅游发 展总公司投资 说明详见附注五 (7) (3) 公司本期对桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司和桂林龙脊温泉旅 游有限责任公司投资详见附注四 (2) (4) 采用权益法核算的子公司投资变动情况见下 本期权 累计权 本期分 累计分现 被投资单位名称 初始投资金额 追加投资额 益增减额 益增减额 现金红利 金红利 桂林荔浦丰鱼岩旅游有 17,829,500.00 2,372,062.26 4,200,078.98 1,591,200.00 1,591,200.00 限责任公司 广西集联旅游运输有限 2,728,000.00 47,736,198.50 1,140,119.97 999,684.31 1,463,280.00 责任公司 桂林山水国际旅行社 5,614,329.19 400,088.90 1,085,090.24 400,088.90 1,085,090.24 桂林旅游航空服务有限 1,750,000.00 -1,144,525.74 -1,123,507.43 235,544.38 责任公司 桂林荔浦银子岩旅游有 26,263,000.00 3,135,147.88 3,135,147.88 限责任公司 桂林龙脊温泉旅游有限 21,000,000.00 -400,933.43 -400,933.43 责任公司 股权投资差额 摊销期限 被投资单位名称 初始金额 期初金额 本期增加 本期摊销额 摊余金额 (年) 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 3,484,752.98 40 3,414,551.77 74,996.83 3,339,554.94 广西集联旅游运输有限责任公司 743,417.38 10 715,227.87 70,932.81 644,295.06 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 20,501,422.66 66 20,501,422.66 207,085.08 20,294,337.58 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 2,164,379.78 40 2,164,379.78 13,527.37 2,150,852.41 合 计 26,893,972.80 4,129,779.64 22,665,802.44 366,542.09 26,429,039.99 4 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 旅游服务业 117,497,762.48 123,725,464.22 45,789,644.70 53,019,653.64 合 计 117,497,762.48 123,725,464.22 45,789,644.70 53,019,653.64 注 公司本年前 5 名客户销售收入总额 10,573.38 万元 占全部销售收入 比例的 89.99% 其销售收入相对集中的主要原因详见附注五 28 64 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 5 投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 其他债权投资 4,728,553.20 股权投资损益调整 5,222,974.24 2,109,833.20 联营公司分配利润 6,230,400.00 股权投资差额摊销 -366,542.09 -98,390.72 公园景区门票分配 4,253,161.20 净收益 合 计 15,339,993.35 6,739,995.68 注 有关投资收益说明详见附注五 34 6 本期购买子公司基本情况 公司本期购买了桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 96.87%的股权, 购买 了桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 60%的股权 情况如下 其它情况参见附注五 7 项 目 龙脊温泉公司 银子岩公司 购买价格 21,000,000.00 26,263,000.00 购买价格中以现金支付的部分 21,000,000.00 26,263,000.00 购买子公司所取得的现金 789,025.22 204,067.68 非现金资产:应收账款 372,547.20 1,388,219.07 其它应收款 1,044,596.74 14,400.00 预付帐款 40,000.00 存货 175,879.71 82,232.72 固定资产原价 23,763,384.13 13,862,793.33 减:累计折旧 2,095,853.89 630,264.87 在建工程 2,403,266.28 无形资产 8,575,642.11 1,118,145.86 长期待摊费用 369,713.02 负 债:短期借款 359,800.00 应付账款 2,680,411.35 应付工资 337,745.60 29,176.00 应付福利费 49,325.85 181,848.97 应交税金 其它应交款 149,127.35 976,705.79 其它应付款 2,767,262.06 1,726,720.03 预提费用 702,039.30 27,190.00 长期借款 4,150,000.00 附注七 关联方关系及其交易 65 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 一 存在控制关系的关联方 1 存在控制关系的关联方关系 与本公司 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 的关系 桂林旅游发展总公司 桂林市 旅游业 母公司 国有独资 周益平 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 桂林市荔浦县 旅游业 子公司 有限责任 李克强 广西集联旅游运输有限责任公司 桂林市 道路旅客运输 子公司 有限责任 黄小明 桂林山水国际旅行社 桂林市 旅游代理 子公司 有限责任 黄大东 桂林旅游航空服务有限公司 桂林市 票务代理 子公司 有限责任 陶武 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 桂林市荔浦县 旅游业 子公司 有限责任 谢襄郁 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 桂林市龙胜县 旅游业 子公司 有限责任 李克强 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 (万元) 万元 万元 (万元) 桂林旅游发展总公司 13,600.00 13,600.00 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 2,600.00 2,600.00 广西集联旅游运输有限责任公司 8,017 83 8,017 83 桂林山水国际旅行社 490.00 490.00 桂林旅游航空服务有限公司 500.00 500.00 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 719.50 719.50 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 3,300.00 3,300.00 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 元 % 元 % 元 % 元 % 桂林旅游发展总公司 50,951,793.00 43.18 76,428,600.00 43.18 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 13,260,000.00 51 13,260,000.00 51 广西集联旅游运输有限责任公司 50,464,198.50 62.94 50,464,198.50 62.94 桂林山水国际旅行社 4,900,000.00 100 4,900,000.00 100 桂林旅游航空服务有限公司 2,500,000.00 50 2,500,000.00 50 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 6,969,796.50 96.87 6,969,796.50 96.87 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 19,800,000.00 60 19,800,000.00 60 (二) 不存在控制关系的关联方 66 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 企业名称 与本公司关系 桂林五洲旅游股份有限公司 同一母公司 (三) 关联方交易 1 采购物资 房屋租赁 接受劳务等 关联交易金额 关 联 方 关联事项 2002年 2001年 万元 万元 桂林五洲旅游股份有限公司 船舶修造服务 207.46 500.94 采购燃料及车船配件 776.62 861.50 汽车修理 4.07 8.05 房屋租赁 37.69 50.40 桂林旅游发展总公司 广告策划服务 - 4.50 2 收购资产 关联交易金额 关 联 方 关联事项 2002年 2001年 万元 万元 桂林五洲旅游股份有限公司 收购竹江码头实物资产 1,150.00 收购临时经营市内游的船舶资 桂林五洲旅游股份有限公司 25.00 产 3 销售货物 提供劳务 租赁等 关联交易金额 关 联 方 关联事项 2002年 2001年 万元 万元 桂林旅游发展总公司 汽车租赁服务 2.87 4 合作建设项目 根据公司 2002 年 6 月 29 日通过的 2002 年第二次临时股东大会决议 公司 于 2002 年 7 月投资 7,000 万元 其中利用历次变更的募集资金 3,947.83 万元 自筹资金 3,052.17 万元 用于与桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分景区 合作建设项目 合作期限 40 年 投资 3,000 万元 全部为自筹资金 用于与桂 林旅游发展总公司所属的象山景区象山景点合作建设项目 合作期限 40 年 在 67 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 合作期内 桂林旅游发展总公司负责工程的建设工作及公园的日常经营管理 双 方共同进行市场促销 双方根据协议规定按如下标准对七星公园和象山景点门票 收入进行分配 2002 年对七星公园按购票入园实际游客数量 7 元/人次为标准 分配门票收入 对象山景点按购票入园实际游客数量 3 元/人次为标准分配门 票收入 自 2003 年 1 月 1 日起 如遇门票提价 则按门票提价的增幅比例 公 司获得相同增幅比例的门票分成收入 公司分回的门票收入中一部分作为投资成本的收回 按 40 年平均分摊每年 应收回 250 万元 分回的余下部分门票收入在扣除相关税费后列入当期投资收 益 2002 年度公司共分回门票收入 5,823,451.00 元 其中 1,250,000.00 元作 为投资成本的收回 余下部分在扣除相关税费后计入投资收益 4,253,161.20 元 5 关联方交易的定价政策 在上述本公司与关联方的经济交易活动中 均 以市场价格为依据 进行公平交易和核算 (四) 关联方应收应付款项余额 期末数 期初数 占全部余额的比例 % 报表项目 企业名称 元 (元) 期末数 期初数 应收账款 桂林旅游发展总公司 560,418.00 19,935.00 1.07 0.04 其他应收款 桂林旅游发展总公司 1,120.00 0.01 其他应收款 桂林五洲旅游股份有限公司 - 119,944.26 1.52 预付帐款 桂林五洲旅游股份有限公司 - 492,904.00 29.86 其他应付款 桂林五洲旅游股份有限公司 362,977.29 917,441.33 1.74 5.43 其他应付款 桂林旅游发展总公司 2,000,000.00 9,000.00 9.60 0.05 应付账款 桂林五洲旅游股份有限公司 364,145.29 546,185.19 4.77 14.07 (五) 其他需要披露事项 公司第一大股东桂林旅游发展总公司为本公司控股子公司桂林旅游航空服 务有限责任公司提供贷款保证 所提供的贷款保证负连带责任 2001 年末及 2002 年末保证的贷款金额均为 200 万元 附注八 或有事项 截止报告日 本公司无重大或有事项 附注九 承诺事项 68 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 截止报告日 本公司无重大对外财务承诺事项 附注十 资产负债表日后事项 截止报告日 本公司无需披露的重大期后事项 附注十一 补充资料 1 利润表附表 期间 2002 年度 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 元/股 (元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 87,656,106.67 23.63% 22.78% 0.4952 0.4952 营业利润 48,360,975.35 13.04% 12.57% 0.2732 0.2732 净利润 46,348,035.17 12.49% 12.05% 0.2619 0.2619 扣除非经营性损益后的净利润 47,245,120.21 12.73% 12.28% 0.2669 0.2669 2 资产减值准备明细表 期间 2002 年度 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项 目 元 元 元 元 一 坏账准备合计 3,654,743.38 542,848.79 552,973.97 3,644,618.20 其中 应收账款 3,179,729.61 504,835.96 551,373.70 3,133,191.87 其他应收款 475,013.77 38,012.83 1,600.27 511,426.33 二 长期投资减值准备 61,800.00 61,800.00 其中 长期股权投资 61,800.00 61,800.00 长期债券投资 69 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的 会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 桂林旅游股份有限公司董事会 2003 年 3 月 12 日 70 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位:桂林旅游股份有限公司 单位 人民币元 注 资 产 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 1 84,902,357.03 62,085,999.30 189,659,959.45 172,232,449.54 短期投资 应收票据 应收股利 119,101.98 119,101.98 应收利息 应收帐款 2 49,086,672.46 26,374,790.18 49,815,763.84 30,023,692.23 其他应收款 3 8,012,345.79 14,269,670.92 7,441,882.38 11,101,861.55 预付帐款 4 40,000.00 1,650,646.87 40,000.00 应收补贴款 存货 5 2,830,243.22 548,141.64 2,458,185.30 599,505.83 待摊费用 6 846,581.29 543,944.07 761,939.68 489,911.58 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 145,718,199.79 103,941,648.09 251,788,377.52 214,606,522.71 长期投资 长期股权投资 7 174,885,841.29 276,837,383.87 46,527,968.14 119,582,522.75 长期债权投资 其中 合并价差 26,429,039.99 4,129,779.64 长期投资合计 174,885,841.29 276,837,383.87 46,527,968.14 119,582,522.75 固定资产 固定资产原价 8 370,062,419.80 218,612,952.04 307,565,045.77 197,901,655.60 减 累计折旧 8 180,679,512.96 139,901,625.38 163,461,199.65 132,941,427.44 固定资产净值 189,382,906.84 78,711,326.66 144,103,846.12 64,960,228.16 减 固定资产减值准备 固定资产净额 189,382,906.84 78,711,326.66 144,103,846.12 64,960,228.16 工程物资 在建工程 9 7,996,799.85 722,163.60 7,330,516.75 5,356,221.72 固定资产清理 10 592,291.88 592,291.88 1,607,700.29 1,607,700.29 固定资产合计 197,971,998.57 80,025,782.14 153,042,063.16 71,924,150.17 无形资产及其他资产 无形资产 11 58,764,794.87 20,281,728.24 39,675,040.00 16,293,750.00 长期待摊费用 12 177,766.93 600,604.90 198,169.97 其他长期资产 13 3,201,000.00 4,660,000.00 无形资产及其他资产合计 62,143,561.80 20,281,728.24 44,935,644.90 16,491,919.97 递延税项 递延税款借项 资产总计 580,719,601.45 481,086,542.34 496,294,053.72 422,605,115.60 公司法定代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员 71 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 续 编制单位:桂林旅游股份有限公司 单位 人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债及所有者权益 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 14 32,000,000.00 30,000,000.00 2,000,000.00 应付票据 应付帐款 15 7,630,334.56 2,602,654.25 7,281,431.31 2,479,267.10 预收帐款 16 2,247,467.07 1,427,056.61 6,780,994.11 4,610,630.61 应付工资 17 4,772,206.64 3,612,800.79 3,156,717.63 2,700,000.00 应付福利费 4,620,953.84 3,551,751.18 4,283,700.19 3,648,727.59 应付股利 18 37,324,471.99 37,170,000.00 35,519,101.99 35,400,000.00 应交税金 19 4,054,698.89 419,815.26 815,539.04 387,167.73 其他应交款 49,944.57 23,844.11 46,479.41 23,129.40 其他应付款 20 20,834,901.78 11,146,387.85 16,895,141.34 8,833,376.85 预提费用 21 134,672.30 127,502.30 975,107.10 975,107.10 预计负债 一年内到期的长期负债 22 7,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 121,169,651.64 90,081,812.35 77,754,212.12 59,057,406.38 长期负债 长期借款 23 28,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 2,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 28,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 2,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 149,169,651.64 110,081,812.35 87,754,212.12 61,057,406.38 少数股东权益 60,545,219.82 46,992,132.38 股东权益: 股 本 24 177,000,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 减 已归还股本 股本净额 177,000,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 资本公积 25 161,700,468.60 161,700,468.60 161,421,483.00 161,421,483.00 盈余公积 26 30,674,326.06 29,299,014.05 22,971,927.57 22,346,808.77 其中 法定公益金 10,852,853.39 9,766,338.02 8,285,387.22 8,180,900.72 未分配利润 27 1,629,935.33 3,005,247.34 154,298.65 779,417.45 股东权益合计 371,004,729.99 371,004,729.99 361,547,709.22 361,547,709.22 负债及股东权益总计 580,719,601.45 481,086,542.34 496,294,053.72 422,605,115.60 公司法定代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员 72 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 表 编制单位:桂林旅游股份有限公司 单位 人民币元 注 2002 年度 2001 年度 项 目 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 28 225,402,765.00 117,497,762.48 199,716,178.17 123,725,464.22 减 主营业务成本 28 128,821,289.41 45,789,644.70 109,877,267.14 53,019,653.64 主营业务税金及附加 29 8,925,368.92 6,616,949.77 8,413,719.53 7,025,489.48 二 主营业务利润(亏损以“-”号填列) 87,656,106.67 65,091,168.01 81,425,191.50 63,680,321.10 加 其他业务利润(亏损以“-”号填列) 30 5,964,370.59 3,834,199.81 4,312,532.57 3,742,437.77 减 营业费用 31 3,716,637.71 1,153,921.54 5,705,102.82 管理费用 32 40,828,445.84 28,326,052.58 31,357,517.93 25,307,342.47 财务费用 33 714,418.36 -136,798.97 -692,720.27 -1,270,934.74 三 营业利润(亏损以“-”号填列) 48,360,975.35 39,582,192.67 49,367,823.59 43,386,351.14 加 投资收益(损失以“-”号填列) 34 10,055,219.11 15,339,993.35 4,630,162.48 6,739,995.68 补贴收入 营业外收入 35 88,668.48 5,880.00 193,474.59 159,018.59 减 营业外支出 36 1,374,462.65 1,172,686.71 111,876.81 30,116.69 四 利润总额(亏损总额以“-”号填列) 57,130,400.29 53,755,379.31 54,079,583.85 50,255,248.72 减 所得税 37 9,151,533.68 7,407,344.14 8,475,060.35 6,505,298.23 少数股东收益 1,630,831.44 1,854,573.01 五 净利润(净亏损以“-”号填列) 46,348,035.17 46,348,035.17 43,749,950.49 43,749,950.49 补充资料: 项 目 2002 年度 2001 年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润 -871,761.91 4 会计估计变更增加 或减少 利润 5 债务重组损失 6 其他 公司法定代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员 73 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 分 配 表 编制单位:桂林旅游股份有限公司 单位 人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 净利润 46,348,035.17 46,348,035.17 43,749,950.49 43,749,950.49 加 年初未分配利润 154,298.65 779,417.45 -1,319,699.80 -1,008,040.47 其他转入 二 可供分配的利润 46,502,333.82 47,127,452.62 42,430,250.69 42,741,910.02 减 提取法定盈余公积 5,134,932.32 4,634,803.52 4,583,968.02 4,374,995.05 提取法定公益金 2,567,466.17 2,317,401.76 2,291,984.02 2,187,497.52 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供投资者分配的利润 38,799,935.33 40,175,247.34 35,554,298.65 36,179,417.45 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 37,170,000.00 37,170,000.00 35,400,000.00 35,400,000.00 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 1,629,935.33 3,005,247.34 154,298.65 779,417.45 公司法定代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员 74 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位:桂林旅游股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 注 项 目 合并数 母公司数 释 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 315,037,625.54 123,081,634.99 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 38 6,942,180.42 4,798,365.46 现金流入小计 321,979,805.96 127,880,000.45 购买商品 接受劳务支付的现金 168,761,882.22 18,352,605.16 支付给职工以及为职工支付的现金 42,106,290.63 29,627,347.14 支付的各项税费 22,052,975.64 17,122,605.88 支付的其他与经营活动有关的现金 39 23,887,840.20 17,849,624.20 现金流出小计 256,808,988.69 82,952,182.38 经营活动产生的现金流量净额 65,170,817.27 44,927,818.07 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,250,000.00 1,250,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,230,400.00 7,821,600.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 11,100.00 8,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 40 4,013,033.00 4,013,033.00 现金流入小计 11,504,533.00 13,092,933.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,385,531.29 24,733,371.31 投资所支付的现金 154,469,907.10 155,463,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 193,855,438.39 180,196,371.31 投资活动产生的现金流量净额 -182,350,905.39 -167,103,438.31 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 62,500,000.00 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 62,500,000.00 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 11,509,800.00 2,000,000.00 分配股利 利润或偿还利息所支付的现金 38,567,714.30 35,970,830.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 50,077,514.30 37,970,830.00 筹资活动产生的现金流量净额 12,422,485.70 12,029,170.00 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -104,757,602.42 -110,146,450.24 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管人员 75 公告编号 2003 002 桂林旅游股份有限公司 2002 年年度报告 附注 单位 人民币元 注 补 充 资 料 合并数 母公司数 释 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 46,348,035.17 46,348,035.17 加 计提的资产减值准备 604,648.79 396,561.63 固定资产折旧 18,480,380.72 10,548,537.13 无形资产摊销 2,286,131.60 1,577,429.76 长期待摊费用摊销 544,044.33 待摊费用减少 减 增加 -84,641.61 -54,032.49 预提费用增加 减 减少 -840,434.80 -847,604.80 处置固定资产 无形资产和其他长期 资产的损失(减收益) 1,186,153.46 1,082,378.54 固定资产报废损失 财务费用 1,674,284.30 570,830.00 投资损失 减 收益 -10,055,219.11 -15,339,993.35 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -372,057.92 -51,364.19 经营性应收项目的减少(减 增加) 4,702,280.19 3,801,002.90 经营性应付项目的增加(减 减少) 697,212.15 -3,103,962.23 其 他 经营活动产生的现金流量净额 65,170,817.27 44,927,818.07 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 84,902,357.03 62,085,999.30 减 现金的期初余额 189,659,959.45 172,232,449.54 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -104,757,602.42 -110,146,450.24 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管人员 76