氯碱化工(600618)2002年年度报告

上海氯碱化工股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ＡＮＮＵＡＬ ＲＥＰＯＲＴ ２００２Ｏｆ Ｓｈａｎｇｈａｉ Ｃｈｌｏｒ－Ａｌｋａｌｉ Ｃｈｅｍｉｃａｌ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 重 要 提 示 公司董事会及董事声明：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 公司负责人董事长周波先生、主管会计负责人总经理李军先生、财务总监常清先生 及会计机构负责人财务部经理李宁女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完 整。 董事白礼杰因工作原因未能参加本次董事会。 上海氯碱化工股份有限公司董事会 二 ００ 三年二月十五日 1 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………………３ 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………４ 第三节 股本变动及股东情况…………………………………６ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………８ 第五节 公司治理结构…………………………………………１０ 第六节 股东大会情况简介……………………………………１１ 第七节 董事会报告……………………………………………１２ 第八节 监事会报告……………………………………………１７ 第九节 重要事项………………………………………………１８ 第十节 财务报告………………………………………………２１ 第十一节 备查文件目录………………………………………８４ 2 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 第一节公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：上海氯碱化工股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＨＬＯＲ－ＡＬＫＡＬＩ ＣＨＥＭＩＣＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ． 缩 写：ＳＣＡＣ 二、公司法定代表人：周 波 三、公司董事会秘书：许沛文 董事会证券事务代表：庞学英 联系地址：上海市龙吴路 ４７４７ 号 电 话：０２１－６４３４２６４０ 传 真：０２１－６４３４１３４１ 邮政编码：２００２４１ 电子信箱：ｓｈｘｐｗ＠２１ｃｎ．．ｃｏｍ ｐａｎｇｘｙ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ 四、公司注册地址和办公地址：上海市龙吴路 ４７４７ 号 邮政编码：２００２４１ 电 话：０２１－６４３４００００ 网 址：ｗｗｗ．ｓｃａｃｃ．ｃｏｍ 电子信箱：ｏｆｆｉｃｅ＠ｓｔｙｃ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸： 上海证券报、中国证券报、香港商报 登载年度报告的中国证监会指定网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：董事会秘书室市区办事处 联系地址：上海市浦东南路 １２７１ 号 １７ 楼 电 话：０２１－５８８２９５８７ 传 真：０２１－５８８２９５８７ 邮政编码：２００１２２ 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 氯碱化工 氯碱 Ｂ 股 股票代码： ６００６１８（Ａ 股） ９００９０８（Ｂ 股） 七、公司首次注册日期：１９９２ 年 ７ 月 ４ 日 变更注册登记日期：２０００ 年 ９ 月 １１ 日因送股变更注册资本 ２００１ 年 １ 月 １１ 日变更法定代表人、总经理等 公司首次注册地点：上海市龙吴路 ４７４７ 号 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 ０１９０１７ 号 税 务 登 记 号 码：３１００４３６０７２００１８０ 公司聘请的境内审计会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限 公司 办公地址：上海市南京东路 ６１ 号 ４ 楼 公司聘请的境外审计会计师事务所名称：香港浩华会计师事务所 办公地址：香港湾仔港湾道 １８ 号 中环广场 ２０ 楼 3 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 第二节 会计数据和业务数据摘要 （单位：万元） 一、 本年度公司主要经营数据： ２００２ 年 利润总额 ９４３．０８ 净利润 ６３５．１０ 扣除非经常性损益后的净利润 －６４４．５１ 主营业务利润 ４１，６４５．５７ 其它业务利润 ９９４．６３ 营业利润 ７７０．４７ 投资收益 －１，１１２．８６ 补贴收入 ７６３．６６ 营业外收支净额 ５２１．８１ 经营活动产生的现金流量净额 ４６，７９１．４５ 现金及现金等价物净增加额 １２，６４３．４７ 非经常性损益包括补贴收入 ７６３．６６ 万元，营业外收入 ７４１．７７ 万元，剔除所得税后共影 响净利润 １２７９．６２ 万元。 境内外审计差异调节表 单位：万元 股东应占盈利 股东权益 ２００２ 年 ２００２ 年 根据中国会计准则列报 ２８２０３６．４０ ６３５．１０ 冲减固定资产的评估增值及 １５０６．３０ －１５９６．１０ 有关折旧费用 冲减联营公司中固定资产的 ２．７０ －１５．２０ 评估增值及有关折旧费用 出售资产予控股公司而拨回 ２３６９．１０ －－－ 之准备 递延税项回拨 －２３６．４０ －－－ 摊占之联营公司亏损 －６０７．４０ －－－ 以前年度注销的商誉及有关 １５．１０ －１０５．８０ 之摊销费用 其它 －２０４．６０ －－－ 根据国际会计准则列报 ３４７９．９０ ２８０３１９．３０ 4 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 二、主要财务数据和指标： （单位：万元） 主要财务指标 ２００２ 年 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ３１６０９９．２４ ２７２８３２．３０ ２７２８３２．３０ ２９４１４３．４４ ２９４１４３．４４ 净利润 ６３５．１０ ５１３．３４ ７０８．６１ ５０６７．４６ ２０５７．６３ 扣除非经常性损益 后的净利润 －６４４．５１ －１０４８５．７９ －１０２９０．５１ ４４８２．８７ １４７３．０４ 扣除非经常性损益后的净 利润为基础的加权平均净 －０．２３ －３．７４ －３．６７ １．４７ ０．５３ 资产收益率（％） 全面摊薄净资产收 益率（％） ０．２３ ０．１８ ０．２５ １．６６ ０．７４ 全面摊薄每股收益 （人民币元） ０．００５５ ０．００４４ ０．００６１ ０．０４３５ ０．０１７７ 每股经营活动产生的现 金流量净额（人民币元） ０．４０１８ ０．２０４３ ０．２０４３ ０．３６６１ ０．３６６１ 总资产 ４７７６２９．７１ ４６１００８．６４ ４６０９２９．５４ ４９０２４５．９１ ４７４０４１．３２ 股东权益 （不含少数股东权益） ２８２０３６．４０ ２８０３０１．９３ ２８０２２２．８３ ３０５１２６．５０ ２７９５１４．２２ 每股净资产 （人民币元） ２．４２２０ ２．４０７１ ２．４０６４ ２．６２０３ ２．４００３ 调整后的每股净资 产（人民币元） ２．２８２７ ２．１６７０ ２．１８９５ ２．３０２５ ２．０８７６ 三、报告期利润表附表（按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第 ９ 号）》要求计算） 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １４．７７％ １４．８１％ ０．３５７６ ０．３５７６ 营业利润 ０．２７％ ０．２７％ ０．００６６ ０．００６６ 净利润 ０．２３％ ０．２３％ ０．００５５ ０．００５５ 扣除非经常性损益 －０．２３％ －０．２３％ －０．００５５ －０．００５５ 后净利润 四、股东权益变动情况及原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １１６４４８ １５３２４１ １４５２９ ４１ －３９９５ ２８０２２３ 本期增加 － １１７８ ２１４ １０３ ３６５０ １８１３ 本期减少 － ３０１５ － ２１４ 期末数 １１６４４８ １５４４１９ １１７２８ １４４ －５５９ ２８２０３６ 变动原因： ／ 关联方债权 主要系增加计 计提公益金 系本年净利转入和 转让收益转 提盈余公积及 用盈余公积弥补亏 入及无法支 用盈余公积弥 损 付的长期应 补亏损 付款 5 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其它 小计 转 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ６１１５１０６４７ ６１１５１０６４７ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 ２、募集法人股份 １１８５８００００ １１８５８００００ ３、内部职工股 ４、优先股或其它 未上市流通股份合计 ７３００９０６４７ ７３００９０６４７ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２７８３２４２０ ２７８３２４２０ ２、境内上市的外资股 ４０６５６００００ ４０６５６００００ 已上市流通股份合计 ４３４３９２４２０ ４３４３９２４２０ 三、股份总数 １１６４４８３０６７ １１６４４８３０６７ 本报告期末 Ｂ 股中 ＡＤＲ 有 ５３５５４ 份，占 Ｂ 股的 ０．１３％ 二、股东情况介绍 １、报告期末股东总数 ８８０００ 户，其中 Ａ 股 ２３１０９ 户，Ｂ 股 ６４８９１ 户。 前十名股东持股情况 单位：股 股东名称（全称） 年度内 年末 比例（％） 股份类别 质押或冻 股东性质 增减 持股数量 结的股份 数量 １．上海华谊（集团）公司 无 ６１１，５１０，６４７ ５２．５１ 非流通股 无 国家股 ２．宁波金港信托投资责任有 无 ６，０５０，０００ ０．５２ 非流通股 未知 法人股 限公司 ３．上海申银万国证券有限公 ＋２８３２ ５，０５７，８３３ ０．４３ 非 流 通 股 ５０５５００１ 无 法人股 司 股，流通股 ２８３２ 股 ４．上海天原（集团）有限公司 无 ４，４１８，７８７ ０．３８ 非流通股 无 法人股 ５．上海氯碱化工综合公司 无 ４，３３０，３７６ ０．３７ 非流通股 无 法人股 ６．ＤＥＢＯＲＡＨ ＷＡＮＧ 无 ３，５２３，０００ ０．３０ 流通股 未知 Ｂ股 ７． 招商局发展有限公司 无 ３，４７２，９９９ ０．２９ 流通股 未知 Ｂ股 ８．上海公积金管理中心 无 ３，０４９，２００ ０．２６ 非流通股 未知 法人股 ９．上海氯碱化工房产经营开 无 ３，０４９，２００ ０．２６ 非流通股 无 法人股 发公司 １０．ＨＫＳＢＣＳＢ Ｓ／Ａ ＢＡＮＱＵＥ ＋３，０００，０００ ３，０００，０００ ０．２５ 流通股 未知 Ｂ股 ＩＮＴ．Ａ ＬＵＸＥＭＢＯＵＲＧ Ｓ／Ａ ＨＳＢＣＧＬＯＢＡＬ ＩＮＶ．ＦＵＮＤＳ ＣＨＩＮＥＳＥ ＥＱＵＩＴＹ 6 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 前十名股东关联关系或一致行动的说明 以上 １．４．９ 之间有关联关系，其中 ９ 为本公司全资子公司。其余的法人股与 流通股股东中未知其有关联关系。 ２．持股 ５％ 以上的股东仅有一家，为国家股。上海华谊（集团）公司是国有资产授权经 营单位，成立于 １９９７ 年 １ 月，法定代表人：张培璋；注册资本 ４０６６２４ 万元；经营范围：授 权范围内的国有资产经营和管理，实业投资，化工医药产品及设备的制造和销售，从事化工 医药装备工程安装、维修及承包服务。 上海天原（集团）有限公司是上海华谊（集团）公司的全资子公司，受托管理本公司的国家 股，成立于 １９９６ 年 ３ 月，注册资本 ８０９１２ 万元。法定代表人：张瑞岳；经营范围：化工生产 及设备制造，实业投资，国内贸易（除专项规定外），房地产开发、经营及物业管理，经营外 经贸委批准的进出口业务。上海天原集团是全国 １２０ 家企业集团试点单位和 ５２０ 家重点企业 之一。 7 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年未持股数 周 波先生 董事长 男 ４１ ２０００．１２－２００３．１２ ３４５４ ３４５４ 张瑞岳先生 副董事长 男 ５１ ２０００．１２－２００３．１２ ６０５ ６０５ 李 军先生 董事总经理 男 ４４ ２００１．５－２００３．１２ ６０５ ６０５ 徐荣一先生 董事 男 ６２ ２０００．１２－２００３．１２ ５０８ ５０８ 魏光爱女士 董事 女 ５７ ２０００．１２－２００３．１２ ６０５ ６０５ 白礼杰先生 董事 男 ５３ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 杨振汉先生 董事 男 ７１ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 王开国先生 董事 男 ４５ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 王新奎先生 董事 男 ５６ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 孙 铮先生 独立董事 男 ４６ ２００２．６－２００３．１２ ０ ０ 戎光道先生 独立董事 男 ４８ ２００２．６－２００３．１２ ０ ０ 侯水岐先生 董事 男 ６１ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 张洪文先生 监事会主席 男 ６２ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 夏沛承先生 监事会副主席 男 ６０ ２０００．１２－２００３．１２ ４８４ ４８４ 汪 磊先生 监事党委副书记 男 ３７ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 茆志明先生 监事 男 ５１ ２０００．１２－２００３．１２ ６０５ ６０５ 张亚曼女士 监事 女 ５９ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 赵如泉先生 监事 男 ５９ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 邵伟大先生 监事 男 ４５ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 叶天福先生 监事 男 ５０ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 赵建华女士 监事 女 ５０ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 张祖钧先生 副总经理 男 ５８ ２０００．１２－２００３．１２ ６０５ ６０５ 盛锡龙先生 副总经理 男 ４９ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 常 清先生 财务总监 男 ３８ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ 许沛文先生 董事会秘书 男 ４８ ２０００．１２－２００３．１２ ０ ０ （一） 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 上海华谊（集团）公司 总裁 ２００２．９ 周波 上海天原（集团）有限公司 董事 ２００１．１２－２００４．１２ 张瑞岳 上海天原（集团）有限公司 董事长、总经理 ２００１．１２－２００４．１２ 徐荣一 上海天原（集团）有限公司 董事 ２００１．１２－２００４．１２ 侯水岐 上海天原（集团）有限公司 董事 ２００１．１２－２００４．１２ 张洪文 上海天原（集团）有限公司 监事会主席 ２００１．１２－２００４．１２ 上海华谊（集团）建设有限公司 赵如泉 上海华谊（集团）公司 ２００２．７ 财务总监 二、年度报酬情况 ２００２ 年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据年终考评 结果发放。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为１５９．８万元，其中１０万以上的９人，８万 —１０万２人，８万元以下的３人。金额最高的前三名董事年度报酬总额４０万元，金额最高的前三 名高级管理人员的年度报酬总额４５ 万元。 董事长周波、董事侯水岐，监事会主席张洪文、监事赵如泉在股东单位上海华谊（集团） 8 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 公司领取薪酬。不在公司领取薪酬的董事有白礼杰、杨振汉、王开国、王新奎、孙铮、戎光 道，监事有张亚曼。 三、公司员工情况 本报告期末，公司在册员工总数 ５０１６ 人，比上年减员分流 ５１１ 人。现有在岗员工按专 业分：生产人员占 ６６．８％，营销人员占 ２％，技术人员占 ７．９％，财务人员占 １．７％，管理人员 占 １９．１％，后勤人员占 ２．５％。按教育程度分：研究生及本科生占 ６．６％，大专占 １９．３％，中专 及高中占 ５３．７％，高中以下占 ２０．４％。公司现有离退休人员 ２６３０ 人。 9 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 １、根据中国证监会颁发的《上市公司治理准则》要求，报告期内公司修改或建立《公司 章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议议事规则》、《财务会计管理和 内控制度》、以及《独立董事工作细则》、《董事会专门委员会战略、审计、提名、薪酬与考核 委员会规则》等规章制度，从公司法的框架上建立起一种能够在所有者与经营者之间起制衡 关系的机制。 ２、在国家经贸委、中国证监会组织的现代企业制度自查和上海证管办、市经委等联合对 我公司进行现代企业制度重点检查的推动下，公司在大股东欠款和关联担保等方面进一步得 到规范。 ３、管理系统扁平化推行已迈入良性循环，报告期内基本整合一个、优化一个、成效一个， 在完善优化中逐步显现成效。 ４、设立了董事会薪酬与考核委员会，负责设计公司高级管理人员的绩效考评体系。公司 在 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日召开四届五次会议上审议通过了《关于设立董事会薪酬与考核委员会的 议案》。 二、独立董事履职情况 公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《证券法》、《独立董事工作制度》等法 律法规的要求，履行诚信和勤勉的义务，切实维护公司的整体利益及中小股东的合法利益， 认真参加公司的董事会及股东大会，积极了解公司的各项经济运行情况，为公司的管理活动 提供咨询，对公司的关联交易等事项发表专业性的意见，并出具独立董事意见书，为董事会 客观科学的决策起到了积极的作用。 三、“五分开”的情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、 财务已实现了分开，各自独立核算、独立承担责任和风险。 四、本公司全资子公司上海氯碱化工房产经营开发公司拥有本公司法人股的问题，公司 已在 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日公布的 ２００２ 年半年度报告中披露有关计划，因目前法人股过户尚未开 始办理，故暂未解决。 10 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 第六节 股东大会情况简介 一、公司报告期内共召开了 １ 次股东大会 公司第 １３ 次股东大会（年会）的召开通知、会议议程等，以公告（临 ２００２－０１０、２００２－０１２） 形式刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日、２００２ 年 ５ 月 １４ 日上海证券报、中国证券报、香港商报。 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日，公司在上海青松城大酒店召开了第 １３ 次股东大会，出席本次股东大会 的股东和授权代理人有 １０１ 名，代表股份 ６３６３９５９０３ 股，占公司总股本的 ５４．６８ ％，会议审 议通过如下决议： （一）审议通过《董事会工作报告》； （二） 审议通过《监事会工作报告》； （三） 审议通过《２００１ 年财务决算和 ２００２ 年财务预算报告》； （四） 审议通过《２００１ 年度利润分配预案》； （五） 审议通过《关于清收大股东欠款的议案》； （六） 审议通过《关于 Ａ、Ｂ 股会计报告差异采用追溯调整的报告》； （七） 审议通过《修改公司章程的议案》； （八） 审议通过《修改股东大会议事规则的议案》； （九） 审议通过制订《董事会专门委员会实施细则的议案》； （十） 审议通过建立《独立董事制度及支付报酬的议案》； （十一） 选举孙铮、戎光道先生为独立董事； （十二） 审议通过《关于受让上海天原集团天原化工有限公司股权的议案》， （十三） 审议通过《关于投资上海化学工业区聚氯乙烯项目的议案》； （十四） 审议关于续聘公司审计会计师事务所及支付报酬的议案。 本次股东大会决议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日上海证券报、中国证券报、香港商报。 二、在本报告期内召开的第 １３ 次股东大会选举孙铮、戎光道先生为本公司独立董事。 11 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 第七节 董事会报告 一、公司报告期内经营情况讨论与分析 （一）公司所处环境依然严峻 １． 国际化的竞争更趋激烈。两大主导产品烧碱、聚氯乙烯的进口关税分别从１４％降低 到８％和１６％降低到１２．８％，关税壁垒下降，刺激了产品进口，使液体烧碱进口量同比增加了 １３余倍，进口聚氯乙烯产品继续保持国内市场高份额，达到近４０％。 ２． 聚氯乙烯低价进口的冲击没有根本消除。国家对外贸易经济合作部在２００２年３月２９ 日对来自美国、韩国、日本、俄罗斯和台湾地区的聚氯乙烯（纯粉）进行反倾销调查，但聚 氯乙烯均价仍处于低迷状态。 ３． 国内区域性的原料价格和电力成本、环保成本的差异，使本公司难以获得竞争优势。 ４． 主要原料供应商的计划检修和生产事故，使公司生产作业天数减少。 （二）公司紧紧围绕“整合、改革、创新”的工作方针，推出了四大措施： 一是从稳定生产型向技术生产型的转变。通过生产系统扁平化管理、装置技术改造和原 料组合的优化，使生产稳定性和装置负荷明显提高，全年实现工业总产值３０亿元，同比上升 １１．９％，主导产品烧碱产量同比上升７．１％。 二是大力开拓市场。通过大市场的战略，扩大了客户群，提高了客户对公司产品的认可 度。同时，申请对美国等５个国家和地区的进口聚氯乙烯进行反倾销调查。 三是进一步加强预算管理，建立了较好的网络平台，增加了滚动预算的频率，提高了预算 的受控性和准确性，降低了生产和采购成本。 四是质量环保系统的国际化管理，通过了质量管理体系ＩＳＯ９００１－２０００版转版认证，环境 管理体系取得ＩＳＯ１４００１的认证。 二、公司主营业务范围：公司属基础化工原料行业，主营聚氯乙烯、烧碱、氯系列等基本化 工原料及加工产品。据中国氯碱工业协会统计，２００２ 年公司主导产品聚氯乙烯、烧碱的生产 能力及产量均居国内前列。 １、报告期内公司主要产品聚氯乙烯市场占有率为 ５．１１％，烧碱的市场占有率为 ４．５２％。 ２、 报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 单位：万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率 毛利率比上 入比上年增 本比上年增 产品 收入 成本 （％） 年增减（％） 减（％） 减（％） 工业 ２５２４１５．５５ ２１４６９２．９６ １４．９４ １０．７６ ９．８９ ０．６７ 商业 ２８９６１．０４ ２７９６３．３５ ３．４４ ３７．５７ ３５．６６ １．３６ 旅游服务 ２６４３．３７ １２９４．６５ ５１．０２ －９１．６９ －９５．４６ ４０．６０ 运输业 ４１２１２．５０ ３７８８１．９４ ８．０８ －－－ －－－ －－－ 其中：关联 ９１３３．２２ ８８８９．５４ ２．６７ １４．９４ ２１．８４ －５．５１ 交易 12 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海地区 ３２５１７９．４２ １５．８４ 上海地区以外 ５３．０４ －１４．４４ （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 公司名称 业务性质 净资产 总资产 注册资本 股权 净利润 １．上海氯碱房产经营开发公司 房产开发 １８６３．０８ ７０１４．８６ １５００ １００％ ４９．７５ ２．上海氯碱总厂供销公司 化工贸易 ９８．１２ １３２．６７ ７３．４４ １００％ ５．０３ ３．．上海乐凯国际贸易公司 化工贸易仓储 １０８４．５９ １８５７．１８ ６０８ １００％ ２６．３０ ４．上海氯碱化工贸易有限公司 化工贸易 １２１６６．１９ １１６１４．１６ １００００ ９０％ ５６．０６ ５．上海达凯塑胶有限公司 塑胶片膜及其深 ８４８５．１４ １１０１４．１０ ４３４７．７６ ９０％ ２７８．０５ 加工 ６．上海助剂厂有限公司 化学助剂 ３５４７．７７ ７０８５．５２ ３４９７ ８５．１３％ ６８８．３８ ７．上海天原化工有限公司 生产聚氯乙烯等 １０２３９．９３ ３２８４４．８６ １２６１７．５０ ７６．２２％ ７５．１６ ８．苏州姑苏经济发展总公司 停车场 １０８７．２１ １３８０．０８ １０００ ８０％ １３１．９８ ９．上海工程化学设计院有限公 工程设计 ２１４７．４９ ２７９０．０２ ２１００ ４８．５７ ８９．９１ 司 ％ １０．上海天原物流有限公司 集装箱运输及 ２２７９．１７ ２７３９．４２ ２２００ ５７．９２％ １６７．００ 货运代理 １１．上海天原国际货运有限公司 国际货运 ３０４４．２２ ７６９１．５０ ３０４０ ５１％ ５０．８０ １２．上海氯威塑料有限公司 生产和销售 ５６４９．５１ ７２２５．７８ ４３５１ ５０％ ３３２．５４ ＰＶＣ 管 材 和 管 件 １３、上海赫克力士化工有限公司 造纸及化学品 ２８９３．１２ ９７４８．９３ ５４４２．４５ ４０％ １７２．８９ 制造 １、达到本公司净利润 １０％的参股公司有 ２ 家：上海赫克力士化工有限公司、上海氯威塑 料有限公司。 说明：上海天原化工有限公司及天原物流有限公司由于产权交割及工商登记变更均在 ６ 月 份完成，按会计制度规定只能确认半年的投资收益。 上海达凯塑胶有限公司由于工商登记变更日为 １２ 月 ３０ 日，故投资收益仍按 ２５％确认。 对上海工程化学设计院有限公司投资比例于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日由年初的 ５１％降至 ４８．５７ ％． （三）主要供应商、客户情况： 前五名供应商采购金 ４６．０２％ ７７１１０ 万元 占采购总额比重 额合计 前五名销售客户销售 ８．０５％ ２５４４７ 万元 占销售总额比重 金额合计 （四）在经营中出现的问题及解决方案： １、问题与困难 l 中国氯碱行业近 １０ 年得到一定发展，但其产品结构不合理的矛盾也愈发凸现，尤 其是烧碱供大于求的状况愈演愈烈，行业盈利空间降低，作为中国最大的氯碱企 业――上海氯碱明显反映了行业微利阶段的特征。 l 能源、原料单耗等主要经济指标与装置的先进水平不相匹配。 l 主要生产原料的供应商高度集中，一旦发生主要供应商原料供应不足的情况，摆脱 13 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 这种不利影响的能力较弱。 l 在实施从基本化工原料生产向化工贸易、现代物流和高附加值的精细化工领域延伸 战略转移进程中，随着 ＭＤＩ、ＰＣ、ＰＶＣ 等项目的启动，资金压力明显增强。， ２、主要解决措施： l 改变盈利模式，寻求新的突破。通过对行业发展的分析和上海市世界级城市的发展 定位对未来化工地域性影响的分析，形成了“做强主业，推进新业，向化工贸易、 现代物流和高附加值的精细化工领域延伸”的战略思想，突破的方向即： “大市场、 大贸易、大物流、”。 l 开展“降 １ 达 ０”活动，即成本降低 １％，安全事故为 ０，从技术创新切入，解决 生产“瓶颈”，完成了“ＶＣＭ 装置 １００Ｓ 单元回收生产试验性装置”建设等 ５６ 项科 研技改项目。 l 对聚氯乙烯生产原料通过多元化优化组合、国际采购等措施，尽可能降低原料供应 商的过度集中。 l 加强产品结构调整的步伐，“５ 万吨烧碱技改项目”建成投产，抓紧“ ７ 万吨聚氯乙 烯国债项目”建设，同时“绿色建材专用聚氯乙烯项目”等 ６６ 项科研技改项目被 批准立项。随着这批附加值高的产品投入市场，能提升公司的盈利能力。 l 加紧应收款项的清收，全年应收款项同比下降 ３５．１１％。 二、公司报告期内投资情况 （一） 报告期内公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。 （二） 非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 １、公司与中国石油化工股份公司，中国石化上海高桥石油化工公司，上海华谊（集团） 公司，德国巴斯夫股份公司，美国亨斯迈国际控股公司合资建设 １６ 万吨异氰酸酯项目，已获 国务院批准。项目合同和章程草稿已上报国家外经贸部。详情请见 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日中国证 券报、上海证券报、香港商报。 ２、公司与拜耳（中国）有限公司合资建设的聚碳酸酯项目，第一期出资额已到位，共计 １６９４ 万元。 ３、５ 万吨／年离子膜烧碱技改项目己建成投产，并已完成峻工验收工作。 ４、７ 万吨／年 聚氯乙烯国债项目，报告期末已累计完成投资 １３７６９ 万元，现已进入生产 主体设备就位安装阶段。详情请见 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日上海证券报、中国证券报、香港商报。 ５、上海化学工业区聚氯乙烯项目，正在编制项目优化方案。 ６、其它非募集资金投资的重大项目情况： 经上海华谊（集团）公司批准，投资 ４４３４．２６ 万元，将现有 ２ 万吨／年的聚氯乙烯糊状树 脂装置扩产至 ３ 万吨／年。聚氯乙烯糊状树脂具有市场前景好，附加值高的特点，且项目投入 资金较少，预计内部收益率 １７．９％，建设期为 １ 年。 三、公司财务状况分析 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减比例（％） 总资产 ４７７６２９．７１ ４６０９２９．５４ ３．６２ 长期负债 ４８９４２．６３ ３３２４４．４５ ４７．２２ 股东权益 ２８２０３６．４０ ２８０２２２．８３ ０．６５ 主营业务利润 ４１６４５．５７ ３４５５２．４０ ２０．５３ 净利润 ６３５．１０ ７０８．６１ －１０．３７ 14 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 主要变动原因：长期负债比上年上升 ４７．２２％，主要系国债专项资金到位及合并范围 变化所致。主营业务利润上升主要系合并子公司主营利润增长所致。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生变化对公司的影响 １、关税调整。国务院批准将于２００３年１月１日再次降低关税税率，聚氯乙烯关税从１２．８ ％降至１１．８％，这将降低进口聚氯乙烯的成本，继续对国内市场产生冲击。 ２、国际原油价格上涨，引发进口乙烯、二氯乙烷、氯乙烯等聚氯乙烯生产原料价格上 扬，增加聚氯乙烯的生产成本。 ３、国家对外贸易经济合作部于２００２年３月２９日立案，受理的聚氯乙烯反倾销案，预计在 一年内可能作出初裁，其结果可能对聚氯乙烯市场产生影响。 五、董事会日常工作情况 （一）本报告期共召开二次董事会定期会议。 １、２００２ 年 ４ 月 １８ 日在公司本部召开四届四次会议，应到董事 １１ 人，实到 １１ 人。董事 长周波先生主持了会议，审议通过如下决议： （１） 审议通过董事会工作报告； （２） 审议通过总经理工作报告； （３） 审议通过 ２００１ 年财务决算和 ２００２ 年财务预算报告； （４） 审议通过关于计提资产减值准备金及坏帐核销的议案； （５） 审议通过 ２００１ 年年度报告及摘要； （６） 审议通过 ２００２ 年第一季度报告； （７） 审议通过 ２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年度分配政策； （８） 审议通过关于清收大股东欠款的议案； （９） 审议通过修改公司章程的议案； （１０） 审议通过修改股东大会议事规则的议案； （１１） 审议通过修改董事会议事规则的议案； （１２） 审议通过修改财务联签制度的议案； （１３） 审议通过建立独立董事制度的议案； （１４） 审议通过制订董事会专门委员会实施细则的议案； （１５） 审议通过关于推荐独立董事及支付报酬的议案； （１６） 审议通过关于受让上海天原集团天原化工有限公司股权的议案； （１７） 审议通过关于受让上海天原物流、天原报关公司的股权的议案； （１８） 审议通过关于投资上海化学工业区聚氯乙烯项目的议案； （１９） 审议通过关于上报拜耳 （上海）聚合物有限公司聚碳酸酯项目可行性研究报告 （补充报告）的议案； （２０） 审议通过关于续聘会计师事务所的议案； （２１） 审议通过关于 Ａ、Ｂ 股会计报告差异采用追溯调整的报告； （２２） 决定于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日召开 ２００２ 年度股东大会（年会）。 会议决议公告（临 ２００２－００６）刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日上海上海证券报、中国证券报、 香港商报。 ２、２００２ 年 １２ 月 １２ 日在浦东华融大厦召开四届五次会议，应到董事 １２ 人，实到 １２ 人。 董事长周波先生主持了会议，审议通过如下决议： 15 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 （１） 审议通过关于设立董事会薪酬与考核委员会的议案。 （２）审议通过关于转让部分应收帐款的议案。 （３）审议通过关于债权置换的关联交易的议案。 会议决议公告（临 ２００２－０１９）刊登在 ２００２ 年 １２ 月 １４ 日上海证券报、中国证券报、香 港商报。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： １、公司第 １３ 次股东大会审议通过的关于受让上海天原集团天原化工有限公司 ７６．２２％ 股权，相关工商变更等手续已全部办妥。 ２、公司第 １３ 次股东大会审议通过的关于 Ａ、Ｂ 股会计报告差异采用追溯调整的报告， 现已完成相关账务处理。 六、本次利润分配预案： ２００２ 年，公司所处的市场形势依然严峻，主要盈利产品 ＰＶＣ 价格仍处于低迷状态，而 原材料价格依然坚挺，极大地影响了主营利润。经中国注册会计师审计，２００２ 年实现净利润 母公司为 ８１３．８０ 万元，合并报表为 ６３５．１０ 万元；经国际注册会计师核数，２００２ 年实现净利 润为 ３４７９．９０ 万元。 现根据公司章程规定，以母公司净利润 ８１３．８０ 万元为基准，按孰低原则，提取 １０％法 定盈余公积金 ８１．３８ 万元，提取 １０％法定公益金 ８１．３８ 万元，“两金”合计提取 １６２．７６ 万元。 母公司可供分配利润仅 ６２６．８１ 万元，因此公司按 ２００２ 年初的利润分配预案执行，即不进行 现金分红，也不进行资本公积金转增股本。 七、其它事项： １、为降低信息披露费用，公司指定境外信息披露报刊由原亚洲华尔街报变更为香港商 报。 ２、公司对宁波东方经济发展（集团）总公司的长期股权投资核算中的重大会计差错进 行追溯调整，将该项长期股权投资的年初帐面金额由 ３００ 万元调整至 ３０００ 万元。董事会认为： 公司调整长期股权投资年初数，符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的相关规定公司规 定。同时认为：这次调帐处理说明公司内部控制方面还存在不足，董事会将与管理层一起引 以为戒，加强内部管理与控制，特别要加强对外投资的管理，建立相关职能部门联席会议制 度，加强对外投资的监控和风险预警，同时要制定责任追究制度，避免类似情况的重复出现。 16 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 本报告期内监事会召开了三次会议，主要内容包括： １、健全监事会的工作制度。根据《上市公司治理准则》的要求，逐条修改《上海氯碱 化工股份有限公司监事会工作暂行条例》和《上海氯碱化工股份有限公司监事会议事规则》， 规范监事会工作。 ２、审议公司资产财务状况。审阅公司月度财务报表，邀请资产财务部经理汇报公司的 资产财务情况、预算决算情况、中报年报等一系列情况，加强财务监控。 ３、检查承诺事项落实情况。公司公告承诺，２００２ 年欠款总额下降到 ３．４ 亿元，２００３ 年下降到正常合理水平。监事会十分关注公司清收大股东欠款进度，专题听取清收大股东欠 款的汇报。 ４、审议通过各项会议议案。监事会审议通过监事会工作报告、审议通过提交股东大会 的各项议案，听取并审议。 二、监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见： 第一、公司依法召开股东大会、董事会议和监事会议，公司决策程序按照公司章程规定 程序进行，公司运作力求做到高效、精简、合法。公司建立了比较完善的内部控制制度，公 司董事、总经理在执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 第二、本公司财务报告由上海立信长江会计师事务所审计，公司提供的会计报表符合《企 业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，客观真实地反映公司的财务状况和经营业绩。 第三、本报告期内公司资产置换的关联交易的价格经评估确认为基准，符合公允的原则， 交易按规范程序进行，并按规定进行披露。 第四、本报告期内会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。同时，监事会注意 到公司对长期股权投资期初数进行调整。 监事会认为：本报告期内公司对 １９９７ 年向宁波东方经济发展（集团）总公司增资 ２７００ 万元人民币进行帐务处理，调整长期股权投资年初数，符合《企业会计制度》的相关规定。 监事会提请董事会和管理层对帐务上的差错必须引起高度重视，引以为戒，举一反三，加强 管理。同时，建议董事会从四个方面进行整改：第一、强化重大事项的决策程序；第二、落 实重大信息的传递制度；第三、严格各类文书材料管理；第四、引入资金运作责任追究制， 以防止类似问题的重复发生。 本报告期内，公司利润实现数比预测数有较大的差异，董事会报告中有关此项的说明符 合本公司客观事实。 17 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）本报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生。 （二）以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项： １、关于本公司诉上海乐安达凉椅有限公司、深圳中侨实业有限公司、上海申大（集团）公 司 ３００ 万元人民币及 ５０ 万美元担保纠纷一案，法院判决我公司胜诉， ２００２ 年 １２ 月上海市闵 行区人民法院依法在深圳证券交易所冻结深圳中侨实业有限公司持有的深圳中侨发展股份有 限公司 ４４９４ 万股法人股（扣除质押实冻 ２４ 万股），在深圳市工商行政管理局冻结深圳中侨实 业有限公司持有的深圳中侨发展股份有限公司 ８９０ 万股法人股。 二、报告期收购或出售资产情况： （一）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置事项。 （二）以前期间发生的资产收购、出售或处置事项： 关于公司收购上海达凯塑胶有限公司的工商变更手续已于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日全部办理完 毕。（详情请见 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日在上海证券报、中国证券报、亚洲华尔街报披露的 ２００１ 年 年报、２００２ 年 ８ 月 ２２ 日在上海证券报、中国证券报、香港商报披露 ２００２ 年中期报告）。 三、报告期内重大关联交易事项 （一） 购销商品提供劳务发生的关联交易： 报告期内公司以市场价向上海氯碱创业有限公司采购货物总计 ３１５０．８４ 万元，向上海天 原国际贸易有限公司采购货物总计 ４９７７．３ 万元。向上海氯碱总厂供销公司销售货物总计 ６４５．４９ 万元，向上海氯威塑料有限公司销售货物总计 １７０２．５４ 万元，向上海天原国际贸易有 限公司销售货物总计 １８４５．５ 万元，向上海氯碱创业有限公司销售货物总计 ４４８７．５３ 万元。公 司与上海三爱富新材料股份有限公司签订《物料供应协议》及其补充协议，结算金额总计 ２８４６ 万元。 （二） 资产、股权转让发生的关联交易： １、 关于向上海天原（集团）有限公司转让浦东化工经贸大厦建设款的关联交易，已全额 收到交易款。详情请见 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日、２００２ 年 ８ 月 ２２ 日上海证券报、中国证券报、香港 商报披露的公告。 ２、 关于受让上海天原物流公司 ５７．３７５％、受让上海天原集团天原化工有限公司 ７６．２２ ％的股权的关联交易，相关工商变更等手续已全部办妥。详情请见 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日上海证 券报、中国证券报、香港商报披露的公告。 ３、 公司四届四次董事会审议通过的受让上海天原报关有限公司 １００％股权的议案，在 办理相关股权转让手续时，由于本公司属中外合资企业，根据国家有关规定：报关类业务仅 能由国有独资公司办理，本公司不具备投资办理报关类业务的子公司的资格。又根据《股权 转让协议书》约定：如出现不能预见、不能避免且不能克服的情况，双方均有权通知对方终 止本协议。因此本公司已要求终止已签订的《股权转让协议书》的执行。 ４、 关于转让债权形式的应收帐款 １７０８ 万元的关联交易，公司已全额收到关联方上海天 原（集团）公司交易款项。详情请见 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日上海证券报、中国证券报、香港商报 披露的公告。 18 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ５、 关于将 １５７６ 万元债权与上海华谊（集团）公司应收上海太平洋生物高科技有限公司 债权置换的关联交易，相关手续已全部办妥。详情请见 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日上海证券报、中国 证券报、香港商报披露的公告。 （三） 公司与关联方存在债权、债务往来及担保事项： １、２００２ 年公司董事会加大了清收大股东欠款的力度。经协商，大股东上海天原（集团） 有限公司承诺，在 ２００２ 年底将通过现金归还和资产置换，将总额 ６．４９ 亿元的欠款降至 ３．４ 亿元以下，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该欠款总额已下降至 ３．１７ 亿元，下降幅度 ５３．１％，实 现了承诺。 ２、关联担保：报告期内，公司严格遵照《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》 要求，大幅减少原有担保，不增加新的关联担保，以降低担保风险。截止本报告期末公司对 外担保额为总额 ３８３５６．２８ 万元（其中关联担保 ３０４５６．２８ 万元），比上年末减少 ４７０９８．８２， 同比下降 ５５％。 现有关联担保： （１）为上海焦化有限公司向银行贷款提供信用担保，美元２０７万元、欧元１７９２．６６万元、 挪威克郎４２５．４３万元分别于２００２年３月－２０２３年１０月到期； （２）为吴泾化工有限公司向银行贷款提供信用担保美元１５１３．５７万元于２００５年１２月到期。 上海焦化有限公司、吴泾化工有限公司也为本公司提供担保。 四、报告期内公司重大合同及其履行情况信息： （一）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、 租赁公司资产事项 （三）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司担保情况如下： 单位：万元 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 吴泾化工有限公司 １９９８．０９ １２５２７．８２ 信用担保 ２００５．１２ 上海焦化有限公司 １９９３．０３ １７７７８．４６ 信用担保 ２０２３．１０ 上海赫克力士化工有限公司 ２００２．１１ ３０００ 信用担保 ２００３．１１ 上海化学工程设计院 ２００２．０５ １５０ 信用担保 ２００３．０２ 上海助剂厂有限公司 ２００２．０２ ９００ 信用担保 ２００３．０２ 拜耳（上海）聚合物有限公司 ２００２．０７ ３３００ 信用担保 ２００３．０４ 上海天原国际货运有限公司 ２００２．０３ ７００ 信用担保 ２００３．０３ 担保发生额合计： ８０５０ 担保余额合计： ３８３５６．２８ 其中：关联担保余额合计 ３０４５６．２８ （三）报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资 产管理的事项。 五、报告期内公司承诺事项如下： 本报告期内承诺事项：大股东上海天原（集团）有限公司承诺，在２００２年底将通过现金 归还和资产置换，将总额６．４９亿元欠款降至３．４亿元以下，有关承诺的履行情况见本节三、报 告期内重大关联交易事项、（三）公司与关联方存在债权、债务往来及担保事项、１。 六、报告期内聘任审计会计师事务情况： 续聘境内审计会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司。境外审计会计师事 务所：浩华国际会计师事务所。 本年度支付给审计会计师事务所的费用为 １５０ 万元。支付上海立信长江会计师事务所有限公 19 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 司 Ａ 股审计费用 ８０ 万元、支付香港浩华会计师事务所 Ｂ 股审计费用 ７０ 万元。 截止 ２００２ 年度，上海立信长江会计师事务所已为公司提供 Ａ 股审计服务 ９ 年。（长江会 计师事务所自 １９９４ 年起为本公司提供 Ａ 股审计服务。从 ２０００ 年起长江会计师事务所与立信 会计师事务所合并为上海立信长江会计师事务所有限公司。） 香港浩华会计师事务所自 ２００１ 年度起迄今为公司出具 Ｂ 股审计报告。 七、本报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重大事项： １、公司于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日发布关于投资聚氯乙烯技改项目获国务院批准的公告。 ２、公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日，发布关于外经贸委决定对进口聚氯乙烯进行反倾销调查的 公告。 ３、公司于 ２００２ 年 ７ 月 ２０ 日，发布关于 ＰＣ 项目可行性研究调整报告获国家计委批准的 公告 ４、公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日，发布关于 ＭＤＩ 项目可行性研究报告获国务院批准的公告 公司在指定信息披露报刊上海证券报、中国证券报、香港商报刊登上述公告。 20 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 第十节 财务报告 审 计 报 告 信长会师报字（２００３）第 １０１０３ 号 上海氯碱化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日母公司及合并的资产负债 表、２００２ 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中 国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海市 戴定毅 南京东路 ６１ 号 ４ 楼 桑敏琪 电话：（０２１）６３６０６６００ 传真：（０２１）６３５０１００４ 邮编：２００００２ 二 ＯＯ 三年二月十三日 21 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 上海氯碱化工股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 一、公司简介： 上海氯碱化工股份有限公司（以下简称公司）经上海市经委沪经企［１９９２］３０７ 号文批准于 １９９２ 年 ７ 月由上海氯碱总厂改制为上海氯碱化工股份有限公司。１９９２ 年 ８ 月 ２０ 日发行 Ｂ 股上市，１９９２ 年 １１ 月 １３ 日发行 Ａ 股上市。股票代码：Ａ 股 ６００６１８；Ｂ 股 ９００９０８。公司注册地为：上海市龙吴路 ４７４７ 号。公司行业类别：化 工类。公司经营范围：生产烧碱、氯和聚氯乙烯系列化工原料及加工产品；化工 机械设备，生产用化学品、原辅、包装材料、货物运输，销售自产产品（涉及许 可经营的凭许可证经营）。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价 原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生日中国人民银行公布的市场汇价 （中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇 价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在 所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计 入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成 的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印 发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目） 以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报 表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独 列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从 购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四 个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： １、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领 取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应 收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以 换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ２、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投 资 １０％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 22 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ３、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减 投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： １、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因 债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照 公司管理权限批准核销。 ２、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法 估算坏帐损失。 ３、坏帐准备的计提方法和计提比例： 应收帐款：除个别认定外其余按账龄分析法计提； 其它应收款：按个别认定法计提。 应收帐款坏帐准备按账龄分析法计提的比例： 账 龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至二年 ２０％ 二至三年 ５０％ 三年以上 １００％ （十）存货核算方法： １、存货分类为：原辅材料、包装物、低值易耗品、在产品、材料成本差异 、 材料采购、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委 托加工物资等。 ２、取得和发出的计价方法： 存货取得时除辅助材料按计划价格核算外，其它均按实际成本核算；发出时 原材料采用加权平均法，产成品按先进先出法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 ３、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用分次摊销法。 ４、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 ５、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提 取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按存货分类项目计提。 23 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 （十一）长期投资核算方法： １、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重 组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 ２、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被 投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的 按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 １０ 年平均摊销。 ３、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法 摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 ４、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照 委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止 计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款 减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： １、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且 使用期限超过一年、单位价值在 ２，０００ 元以上的有形资产。 ２、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其它设备； ３、固定资产的取得计价： 日常核算中遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或 小于 ３０％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 ４、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年 限和预计净残值率确定折旧率。 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 ２０－４０ 年 ４％ ２．４％－４．８％ 机器设备 ８－１５ 年 ４％ ６．４％－１２％ 运输设备 ８年 ４％ １２％ 其它设备 ５－１０ 年 ４％ ９．６％－１９．２％ 24 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ５、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原 因导致其预计可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的 差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： １、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣 工决算手续后再作调整。 ２、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程， 或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程， 计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： １、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 ２、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或 有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平 均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 ３、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其它新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其 帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： １、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次转销计入损益。 ２、其它长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限 平均摊销。 （十七）借款费用： １、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若 金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条 件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本 化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 25 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发 生当期损益。 ２、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 ３、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： １、该义务是企业承担的现时义务； ２、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； ３、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： １、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业； 相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 ２、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计 年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百 分比法确认相关的劳务收入。 ３、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可 靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其 影响： 事项 １、因被投资单位从执行行业会计制度改为执行《企业会计制度》进行 相关的追溯调整，公司相应调整对其长期股权投资的年初数和年初留存收益。 事项 ２、如同会计报表附注十二其它重要事项（三）所述，对宁波东方经济 发展（集团）总公司的长期股权投资核算中的重大会计差错进行追溯调整，将该 项长期股权投资的年初帐面余额由原 ３００ 万元调整至 ３，０００ 万元。 上列各项对报表的影响如下： 项目 事项 １ 事项 ２ 对 ２００２ 年初留存收益 －６，１３５，０３６．９２ －－－ 的影响 其中：对 ２００２ 年初未 －４，７８６，９２８．６２ －－－ 分配利润的影响 对本年净利润的影响 －１，０５１，３５９．８１ －－－ 26 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 （二十二）合并会计报表的编制方法： １、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳 入合并范围的子公司的个别会计报表以及其它资料为依据进行编制。但对行业特 殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（１９９６）２ 号《关于合并会计报表合 并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公 司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务 进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合 并法编制合并会计报表。 ２、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税 种 税 率 增值税 １３％、１７％ 其中：１３％适用于蒸汽销售 营业税 ３％、５％ 其中：３％适用于运输收入 所得税 １５％、３３％ （二）税负减免： 母公司经上海市科学技术委员会沪科合（２００２）第 ００９ 号“关于核准 ２００２ 年 度第二批上海市高新技术企业的通知”核准，按上海市高新技术企业 ２００２ 年度享 受所得税税率 １５％的税收优惠； 子公司上海天原物流有限公司根据上海市地方税务局宝山区分局宝税城字第 ２０３１０２９ 号文，２００１ 年至 ２００２ 年免征所得税，２００３ 年至 ２００４ 年所得税减半按 １５ ％计征。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司投资 本公司所占 是否 （万元） 额（万元） 投资比例 合并 上海氯碱总厂供销公司 ７３．４４ 化工贸易 ７３．４４ １００％ 否 上海乐凯国际贸易公司 美元 １０５．００ 化工贸易 ６０８．１４ １００％ 是 上海氯碱化工房产经营开发公司 １，５００．００ 房产开发 １，５００．００ １００％ 否 上海氯碱化工贸易有限公司 １０，０００．００ 化工贸易 ９，０００．００ ９０％ 是 苏州姑苏经济发展总公司 １，０００．００ 停车场 ８００．００ ８０％ 是 姑苏坝基桥停车场 （注 １） ７４．３ 停车场 ７４．３ １００％ 是 上海天原国际货运有限公司 美元 ３４８．１９ 国际货运 １，２７３．９０ ５１％ 是 上海工程化学设计院有限公司 ２，１００．００ 工程设计 １，０２０．００ ４８．５７％ 是 上海天原（集团）高分子材料有限公司 ３，２００．００ 化工产品 ２，８８０．００ ９０％ 否 上海天原物流有限公司 ２，２００．００ 物 流 １，８２４．２４ ８２．９２％ 是 上海天原化工有限公司 １２，６１７．５０ 化工产品 ９，６１７．００ ７６．２２％ 是 上海金源自来水有限公司（注 ２） ９００．００ 自来水 ７００．００ ７７．７８％ 是 上海达凯塑胶有限公司 ４，３４７．７６ 塑胶制品 ３，９１２．９８ ９０％ 是 苏州天原物流有限公司 （注 ３） 美元 １２０．００ 物 流 美元 ９０．００ ７５％ 否 上海氯威塑料有限公司 ４，３５１．００ 化工产品 ２，１７５．５０ ５０％ 否 上海助剂厂有限公司 ３，４９７．００ 化工助剂 ２，９７７．００ ８５．１３％ 是 上海天泰化工实业总公司（注 ４） ２，５００．００ 化工产品 ２，５００．００ １００％ 否 上海天助化工有限公司 （注 ５） ３２５．００ 化工产品 ２２７．５０ ７０％ 否 注 １：姑苏坝基桥停车场由子公司苏州姑苏经济发展总公司投资 １００％； 注 ２：上海金源自来水有限公司由子公司上海天原化工有限公司投资 ７７．７８％； 27 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 注 ３：苏州天原物流有限公司系中外合资企业，其申请登记的注册资本为美 元 １２０．００ 万元，由子公司上海天原物流有限公司投资 ６０％；子公司上海氯碱化 工贸易有限公司投资 １５％； 注 ４：上海天泰化工实业有限公司由子公司上海助剂厂有限公司投资 １００％； 注 ５：上海天助化工有限公司由子公司上海助剂厂有限公司投资 ７０％。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： １、未纳入合并会计报表范围的子公司共 ７ 家，详见上述附注四（一）。 ２、未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额、销售收入和本期净利 润占母子公司资产总额、销售收入和净利润的比例均在 １０％以下。 ３、对财务状况及经营成果的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为 １１５，４７２，６３４．４０ 元， 占母、子公司资产总额的 ２．１８％；销售收入为 ４０，８１７，０７５．２２ 元，占母、子公司 收入的 １．２０％；净利润 ５６０，６１１．０７ 元，占母公司净利润的 ６．８９％。对未纳入合 并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益 ５５７，１４２．６７ 元。 （三）本年度合并会计报表范围的变更情况： 对上海工程化学设计院有限公司投资比例于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日由年初的 ５１ ％降至 ４８．５７％，本年度仅合并其利润表和现金流量表。 与上年相比本年新增合并单位 ５ 家，原因为： １、上海天原化工有限公司：系受让了 ７６．２２％的股权； ２、上海金源自来水有限公司：系上海天原化工有限公司控股 ７７．７８％的子公 司； ３、上海天原物流有限公司：系受让了 ５７．９２％的股权； ４、上海达凯塑胶有限公司：系追加投资，使投资比例由 ２５％增至 ９０％； ５、上海助剂厂有限公司：本年度因销售规模增大而纳入合并报表范围。 （四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司情况： １、公司 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日四届四次董事会决议通过：受让上海天原（集团） 有限公司对上海天原化工有限公司 ７６．２２％的股权以降低应收大股东欠款，同意 以上海天原化工有限公司经过评估确认的净资产为基准确定交易价，产权交割日 为 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日。本年度将该公司 ２００２ 年 ７－１２ 月净利润中属于母公司的份 额 ６８７，６７２．０８ 元计入母公司投资收益。 ２、公司 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日四届四次董事会决议通过：受让上海天原（集团） 有限公司对上海天原物流有限公司 ５７．９２％的股权以降低应收大股东欠款，同意 以上海天原物流有限公司经过评估确认的净资产为基准确定交易价，产权交割日 为 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日。本年度将该公司 ２００２ 年 ７－１２ 月净利润中属于母公司的份 额 ７０５７０２．１０ 元计入母公司投资收益。 ３、公司董事会于 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日以通讯表决方式通过《关于收购上海达凯 塑胶有限公司的议案》，同意参与上海达凯塑胶有限公司债务重组，并增持上海达 凯塑胶有限公司股权。 28 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司投入上海达凯塑胶有限公司计 ６７６１．５ 万元，使 其按 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日与债权人达成的债权债务重组协议归还欠款，公司按 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日与上海解放塑料厂、上海塑料包装联合公司、香港东南国际投资有限 公司签订的股权转让协议，于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日完成有关股权转让及营业执照变 更手续。本年度仅合并其资产负债表，该公司 ２００２ 年度的净利润 ２，７８０，４７８．７０ 元按 ２５％计入母公司投资收益。 五、合并会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币 元，凡未注明期初数的均为期末数） （一） 货币资金： 项 目 期末数 期初数 现 金 ５３０，６３１．０５ １，２０１，０６７．０２ 银行存款 ９００，３３３，８７０．２７ ７８０，５６９，３３９．８６ 其它货币资金 １２，６８１，７３０．８３ ５，３４１，１１３．２９ 合 计 ９１３，５４６，２３２．１５ ７８７，１１１，５２０．１７ 其中：美元金额 １０，０２９，１１７．１８ ２８，３１９，４５５．１８ 折算汇率 ８．２７７３ ８．２７６６ 折合人民币 ８３，０１４，０１１．６３ ２３４，３８８，８０２．７５ 日元金额 １８５，３９８．００ ５７６．００ 折算汇率 ０．０６９０３５ ０．０６３００５ 折合人民币 １２，７９８．９５ ３６．２９ （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 ３６，０００．００ －－－ １，３５３，７６５．０６ ２０，１４７．１５ 其它债权投资 ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ ２８，０６２，５７９．３６ １２，３０２，５７９．３６ 合计 ４，０３６，０００．００ ４，０００，０００．００ ２９，４１６，３４４．４２ １２，３２２，７２６．５１ １、股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 跌价准备 中信证券 ８，０００ ３６，０００．００ 尚未上市 －－－ ２、其它短期投资期末数： 项 目 金 额 跌价准备 国信实业（建行四支行委贷） ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 长兴小浦 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 小 计 ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ （三）应收票据： 种 类 期末数 期初数 商业承兑汇票 ９３，１８９，６４７．４２ ５６，７１０，１０２．４９ 银行承兑汇票 ８１，０３０，６６１．１８ ５３，０１４，２７０．９０ 合 计 １７４，２２０，３０８．６０ １０９，７２４，３７３．３９ 29 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 （四）应收帐款： １、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 坏帐准备计提 坏帐准备计提 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 比例 比例 １ 年以内 １８６，３９２，００１．７８ ６６．８４％ ５．００％ ９，３１９，６００．０９ １９６，４１１，０２７．７４ ７２．０７％ ５．００％ ９，８２０，５５１．３９ １至２年 ３４，１０９，７６１．３４ １２．２３％ ２０．００％ ７，４８６，５０３．７６ ３６，４３２，７３１．７０ １３．３７％ ２０．００％ ７，２８６，５４６．３４ ２至３年 ２４，４２２，０３５．０５ ８．７６％ ５０．００％ １２，２１１，０１７．５３ ２０，７０３，６８１．０８ ７．６０％ ５０．００％ １０，３５１，８４０．５４ ３ 年以上 ３３，９２２，３２９．６０ １２．１７％ １００．００％ ３３，９２２，３２９．６０ １８，９９０，４１０．１４ ６．９６％ １００．００％ １８，９９０，４１０．１４ 合 计 ２７８，８４６，１２７．７７ １００．００％ －－－ ６２，９３９，４５０．９８ ２７２，５３７，８５０．６６ １００．００％ －－－ ４６，４４９，３４８．４１ ２、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ３０，４８６，１４９．８１ 元，占应收 帐款总金额的 １０．９３％。 ３、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 ４０％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提金额 计提理由 江苏恒宝股份有限公司 ９０７，２４２．５３ ５００，０００．００ 预计难以全额收回 上海沛泊纸业有限公司 ７７０，０００．００ ５００，０００．００ 预计难以全额收回 合 计 １，６７７，２４２．５３ １，０００，０００．００ ４、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度按原值转让债权，使坏 帐准备转回的说明： 欠款单位名称 转让债权金额 收回方式 原估计计提比例 坏帐准备转回金额 上海王朝贸易有限公司 ３，８７４，０５６．６８ 现金 ５０％ １，９３７，０２８．３４ 江阴化工塑料厂 １１，１７３，７０５．９０ 现金 ５０％ ５，５８６，８５２．９５ 上海氯碱实业氟塑料制品公司 ９９１，０９７．３３ 现金 ２０％ １９８，２１９．４７ 上海氯联化工贸易有限公司 １，０４４，０１２．９１ 现金 ２０％ ２０８，８０２．５８ 合 计 １７，０８２，８７２．８２ ７，９３０，９０３．３４ 注：坏帐准备转回金额已计入资本公积，详见附注十一。 ５、本年度实际冲销的应收帐款： 欠款单位名称 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 上海电子组件二十一厂 １４，９１３．６４ 法院中止 否 台州市东方氯碱化工有限公司 １，０８４，２９２．８５ 法院终结 否 上海人中实业有限公司 ３３０，５００．００ 法院终结 否 常州东方电缆厂 ８４０，０００．００ 法院终结 否 江西广丰医疗器械厂 ６７，６００．００ 法院终结 否 江苏永联集团江阴农药厂 ９９３，０９１．３６ 企业破产 否 ６、期末应收帐款中持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东欠款为 ３６８．３０ 万元，详见本附注七。 （五）其它应收款： １、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 １ 年以内 ６２，６０５，７５７．５２ １１．８９％ ６５６．２５ ３５２，８７９，７４２．６４ ３６．４３％ １７，４０５，３２９．４１ １至２年 ６５，５７１，３７０．５１ １２．４５％ －－－ ８２，４６６，１３６．３１ ８．５１％ ４，０９２，４１０．５５ ２至３年 ８２，６４３，１８７．２２ １５．６９％ －－－ １６９，１２８，７５５．８４ １７．４６％ １１，６９７，３９０．７４ ３ 年以上 ３１５，７６２，６０９．３１ ５９．９７％ １５７，３４１，５１２．１６ ３６４，２８３，８３８．１８ ３７．６０％ １１３，７５５，５９６．８４ 合 计 ５２６，５８２，９２４．５６ １００．００％ １５７，３４２，１６８．４１ ９６８，７５８，４７２．９７ １００．００％ １４６，９５０，７２７．５４ 30 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ２、期末其它应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ４１３，７４５，０６０．７０ 元， 占其它应收款总金额的比例为 ７８．５７％。 ３、已全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 ４０％及以上的说明： 欠款单位 金 额 计提比例 理 由 崇明加工单位 １，４００，０００．００ １００％ 三年以上预计无法收回 国信实业委贷 ２８６，１１０．００ １００％ 三年以上预计无法收回 吴县木渎水泥厂 ７２８，６４０．００ １００％ 三年以上预计无法收回 洋浦乐欣实业有限公司 ３９，３４４，２０５．００ １００％ 三年以上预计无法收回 中建房产田菱公司 １，３３０，４６０．２４ １００％ 三年以上预计无法收回 莱德汽车公司 １，２５７，３７１．８８ １００％ 三年以上预计无法收回 长兴小浦 １，６２５，０００．００ １００％ 三年以上预计无法收回 上海百士高塑胶有限公司 １９，４９６，６１８．８３ ８０％ 三年以上预计无法收回 乐安达担保 ２１，９３４，４０５．００ １００％ 三年以上预计无法收回 ４、期末金额较大的其它应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 是否关联 上海天原（集团）有限公司 ３１７，２４４，７３８．５７ 资产转让及日常往来 是 洋浦乐欣实业有限公司 ３９，３４４，２０５．００ 往来款 是 上海百士高塑胶有限公司 １９，４９６，６１８．８３ 往来款 是 上海氯碱化工房产经营开发公司１５，７２５，０９３．３０ 往来款 是 ５、期末其它应收款中持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东欠款为 ３１，７２４．４７ 万元，详见本附注八。 ６、其它应收款期末数比期初数减少 ４４２，１７５，５４８．４１ 元，减少比例为 ４５．６４ ％，减少原因主要系大股东归还欠款。（详见本附注十一） （六）预付帐款： １、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 １ 年以内 ２６，９３５，０４３．６７ ９３．２５％ ２０，８３７，４６０．１８ ９２．００％ １至２年 １３２，５４１．５０ ０．４６％ ５８，７８８．４２ ０．２６％ ２至３年 ７３，１８８．５０ ０．２５％ ５７９，２２８．２９ ２．５６％ ３ 年以上 １，７４３，９７５．９０ ６．０４％ １，１７３，７３１．４８ ５．１８％ 合 计 ２８，８８４，７４９．５７ １００．００％ ２２，６４９，２０８．３７ １００．００％ ２、期末无预付持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 （七）存货及存货跌价准备： 期末数 期初数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原辅材料 １９６，７６２，８５２．４５ ３４，４８７，２０４．３６ ２０４，７９０，９１６．６３ ３５，０１５，５２３．９６ 在产品 ４６，１７３，７１７．５５ ３，６３０．６３ ４０，２６９，１４４．８８ －－－ 包装物 ４，３３４，７６４．８５ ３，２３７．００ ３，９９６，５７７．４２ －－－ 低值易耗品 ８５４，５７１．０８ ４０１，９５９．１２ ５，２５５．９０ －－－ 库存商品 ６４，１１４，９８４．７１ ２，８５６，１４４．８４ ５１，４２４，８５０．４３ ３，４３５，１４８．８４ 物资采购 ２６，９６５，７３７．７６ －－－ １４，９８７，６１２．９２ －－－ 材料成本差异 －４０１，４４３．８０ －－－ －１３４，９０６．１４ －－－ 合 计 ３３８，８０５，１８４．６０ ３７，７５２，１７５．９５ ３１５，３３９，４５２．０４ ３８，４５０，６７２．８０ 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值 的依据为：存货的期末市场价。 31 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 （八）待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 ８，１７１．３３ １，２４５，４７８．２８ ６４１，８３３．６９ ６１１，８１５．９２ 养路费 ８０，９６５．５０ １，６６０，６１６．５０ １，６１６，１６４．５０ １２５，４１７．５０ 租赁费 ３，４８５．２６ ３３９，９１８．０６ ２５４，３７０．００ ８９，０３３．３２ 其 他 １２２，２３５．７０ －６２，２９７．２０ ２１，８９１．００ ３８，０４７．５０ 合 计 ２１４，８５７．７９ ３，１８３，７１５．６４ ２，５３４，２５９．１９ ８６４，３１４．２４ （九）一年内到期的长期债权投资： 期末数 期初数 电力债券 －－－ ２２０，２００．００ （十）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 ２７０，５６８，４５０．３８ ２９，１７５，０００．００２４９，１０６，８５４．１８ １３，９７５，０００．００ 长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ 合计 ２７０，５６８，４５０．３８ ２９，１７５，０００．００２４９，１０６，８５４．１８ １３，９７５，０００．００ １、长期股权投资： （１）股票投资： 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 注册资本的比 初始投资成本 帐面余额 减值准备 例％ 上海棱光实业股份有限公司 法人股 ８１９，７２０ ＜１ ８２４，９３４．００ ８２４，９３４．００ －－－ 上海龙头（集团）股份有限公司 法人股 ７２０，０００ ＜１ ２，４００，０００．００ ２，４００，０００．００ －－－ 上海第一食品股份有限公司 法人股 ６０１，３４４ ＜１ １，３６０，８９６．００ １，３６０，８９６．００ －－－ 上海华联商厦股份有限公司 法人股 ７１８，７４０ ＜１ １，９９９，０００．００ １，９９９，０００．００ －－－ 上海第一百货股份有限公司 法人股 ５２８，５２８ ＜１ １，９５７，２３０．００ １，９５７，２３０．００ －－－ 上海嘉宝实业股份有限公司 法人股 １，４９７，６００ ＜１ ３，９９２，０００．００ ３，９９２，０００．００ －－－ 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 法人股 １４３，０００ ＜１ ６９０，０００．００ ６９０，０００．００ －－－ 上海白猫股份有限公司 法人股 １，４５２，０００ ＜１ ６，００２，０００．００ ６，００２，０００．００ －－－ 上海申达股份有限公司 法人股 ２９０，４００ ＜１ ６３６，８００．００ ６３６，８００．００ －－－ 上海丰华（集团）股份有限公司 法人股 ４７５，２００ ＜１ １，７８９，７９７．６０ １，７８９，７９７．６０ －－－ 中国纺织机械股份有限公司 法人股 ８５８，０００ ＜１ ２，０９５，０００．００ ２，０９５，０００．００ －－－ 上海石化股份有限公司 法人股 ３００，０００ ＜１ ９００，０００．００ ９００，０００．００ －－－ 上海电器股份有限公司 法人股 ２４０，０００ ＜１ ９２０，０００．００ ９２０，０００．００ －－－ 上海永生数据股份有限公司 法人股 ５４７，５１５ ＜１ ２，２７６，１００．００ ２，２７６，１００．００ －－－ 上海胶带股份有限公司 法人股 １６６，９８０ ＜１ ３７５，８００．００ ３７５，８００．００ －－－ 申银万国股份有限公司 法人股 １，７６０，０００ ＜１ １，２５０，０００．００ １，２５０，０００．００ －－－ 上海东方明珠股份有限公司 法人股 １，２００，０００ ＜１ ５，３００，０００．００ ５，３００，０００．００ －－－ 上海爱建股份有限公司 法人股 ８３３，３５４ ＜１ ３，０３３，６００．００ ３，０３３，６００．００ －－－ 上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 ２６４，０１０ ＜１ ３６０，０００．００ ３６０，０００．００ －－－ 上海新锦江股份有限公司 法人股 ３８０，１６０ ＜１ １，１３０，４００．００ １，１３０，４００．００ －－－ 上海申能股份有限公司 法人股 ２００，０００ ＜１ ５６０，０００．００ ５６０，０００．００ －－－ １４，５８３，３３ 海通证券股份有限公司 法人股 ５ ＜１ １０，２００，０００．００ １０，２００，０００．００ －－－ 上海金陵股份有限公司 法人股 ５，３４６，６１９ １．１０ ４，７０５，２００．００ ４，７０５，２００．００ －－－ 上海水仙电器股份有限公司 法人股 ２，６４０，０００ １．１３ ９，４４０，０００．００ ９，４４０，０００．００ ９，４４０，０００．００ 上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 １，２１０，０００ １．４７ ２，６３７，０４０．００ ２，６３７，０４０．００ －－－ 上海宝鼎投资股份有限公司 法人股 ６２，５００ ＜１ ６２，５００．００ ６２，５００．００ －－－ 交通银行 法人股 ８０，１４０ －－－ ８０，１４０．００ ８０，１４０．００ －－－ 小 计 －－－ －－－ －－－ ６６，９７８，４３７．６０ ６６，９７８，４３７．６０ ９，４４０，０００．００ 32 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 以上均为不流通的法人股，期末无市价。 （２）其它股权投资： Ａ、成本法核算的股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 注册资本比例 拜耳（中国）聚合物有限公司 ２００２－２０５２ １０％ －－－ １６，９４６，５４３．２５ １６，９４６，５４３．２５ 上海化工实业总公司 １９９７－无限期 ２０％ １０，０００，０００．００ －－－ １０，０００，０００．００ 宁波东方经济发展（集团）总公司（注） １９９３－２００３ ２０％ ３０，０００，０００．００ －－－ ３０，０００，０００．００ 天地氯碱化工公司 １９９３－ －－－ １，４００，０００．００ －－－ １，４００，０００．００ 上海化学建材公司 －－－ －－－ １００，０００．００ －－－ １００，０００．００ 上海管理大厦 －－－ －－－ １００，０００．００ －－－ １００，０００．００ 上海电子材料开发公司 －－－ －－－ １００，０００．００ －－－ １００，０００．００ 上海企业管理协会 －－－ －－－ ５０，０００．００ －－－ ５０，０００．００ 上海化工对外技术公司 －－－ －－－ ３５，０００．００ －－－ ３５，０００．００ 上海莱德汽车服务公司 －－－ －－－ ７５０，０００．００ －－－ ７５０，０００．００ 上海文化发展基金会 －－－ １０％ ２，０００，０００．００ －－－ ２，０００，０００．００ 电化联营厂 －－－ －－－ ２００，０００．００ －－－ ２００，０００．００ 杭州之江阀门厂 －－－ －－－ １００，０００．００ －１００，０００．００ －－－－ 浦东国际工程公司 －－－ －－－ ２００，０００．００ －２００，０００．００ －－－ 上海洋浦实业贸易有限公司 －－－ １０％ １，０００，０００．００ －－－ １，０００，０００．００ 上海天坛科技咨询开发公司 ３３．３３％ －－－ １００，０００．００ １００，０００．００ 上海危险化学品交易有限公司 １５ 年 ２８．００％ －－－ １，９６０，０００．００ １，９６０，０００．００ 上海帝龙俱乐部有限公司 －－－ ４８％ ６７，０２０．９８ －－－ ６７，０２０．９８ 合 计 －－－ －－－ ４６，１０２，０２０．９８ １８，７０６，５４３．２５ ６４，８０８，５６４．２３ 注：对宁波东方经济发展（集团）总公司的长期股权投资的年初余额由原 ３００ 万元调整为 ３，０００ 万元，详见本附注十一。 Ｂ、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 投资期限 单位注册 期初余额 资本比例 合计增减 其中：投资成本 确认损益 差额摊销 分得利润 初始金额 累计权益增减 帐面余额 上海氯碱总厂供销公司 １９９１－无期限 １００％ ９６１，９８３．２８ １９，２４５．５０ －－－ １９，２４５．５０ －－－ －－－ ７７０，１７７．３８ ２１１，０５１．４０ ９８１，２２８．７８ 上海氯碱化工房产经营开发公司 １９９３－无期限 １００％ １８，３１９，５３２．７１ ３１１，３０８．１５ －－－ ３１１，３０８．１５ －－－ －－－ １５，０００，０００．００ ３，６３０，８４０．８６ １８，６３０，８４０．８６ 天原（集体）高分子材料有限公司 ２０００－ ９０％ ２８，８００，０００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ２８，８００，０００．００ －－－ ２８，８００，０００．００ 上海达凯塑胶有限公司（注） －－－ ９０％ ３，３５５，１６４．４１ －３，３５５，１６４．４１ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 上海助剂厂有限公司（注） －－－ ８５．１３％ ３６，２０６，８２３．２９ －３６，２０６，８２３．２９ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 上海申峰建设监理有限公司（注） －－－ ８０．００％ １，０９１，１５７．０２ －１，０９１，１５７．０２ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 华谊集团工程造价咨询有限公司（注） －－－ ５２．００％ ６０４，１３４．０３ －６０４，１３４．０３ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 苏州天原物流有限公司 －－－ ７５％ －－－ ３，９８９，８７８．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ３，９８９，８７８．００ －－－ ３，９８９，８７８．００ 上海天泰化工实业总公司 －－－ １００％ －－－ ６４１，５７８．８２ ２，５００，０００．００ －１，８５８，４２１．１８ －－－ －－－ ２，５００，０００．００ －１，８５８，４２１．１８ ６４１，５７８．８２ 上海天助化工有限公司 －－－ ７０％ －－－ ２，２８３，０９２．９２ ２，２７５，０００．００ ８，０９２．９２ －－－ －－－ ２，２７５，０００．００ ８，０９２．９２ ２，２８３，０９２．９２ 小 计 －－－ －－－ ８９，３３８，７９４．７４ －３４，０１２，１７５．３６ ４，７７５，０００．００ －１，５１９，７７４．６１ －－－ －－－ ５３，３３５，０５５．３８ １，９９１，５６４．００ ５５，３２６，６１９．３８ 注：该子公司年末已纳入合并会计报表。 33 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 Ｃ、权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投资 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 投资期限 单位注册 期初余额 资本比例 合计增减 其中：投资成本 确认损益 差额摊销 分得利润 初始金额 累计权益增减 帐面余额 上海工程化学设计院有限公司 １９９９－２０１９ ４８．５７％ －－－ －－－ ４４６，７００．０９ －－－ －－－ １０，２００，０００．００ ２３０，３３８．６８ １０，４３０，３３８．６８ １０，４３０，３３８．６８ －１０，２９６，５２９．３ 上海赫克力士化工有限公司 １９９４－２０４４ ４０％ １０，８８０，９３７．２６ ６９１，５４８．４２ －－－ ６９１，５４８．４２ －－－ －－－ ２１，８６９，０１５．００ １１，５７２，４８５．６８ ２ 上海氯威塑料有限公司 １９９３－２０２２ ５０％ ２９，７９１，３６９．７１ －１，６８４，７６５．２０ －－－ １０，６８８．７５ －－－ ２１，６４８，１１２．５０ ６，４５８，４９２．０１ ２８，１０６，６０４．５１ －１，６９５，４５３．９５ 上海燕托计算机投资有限公司 ２００１－２０１１ ４０％ ７０８，４８３．８７ －４２，７９０．０２ －－－ －－－ －－－ －３３４，３０６．１５ ６６５，６９３．８５ －４２，７９０．０２ １，０００，０００．００ 上海天原物流有限公司 －－－ ２５％ ４，１７８，２２８．６８ －４，１７８，２２８．６８ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 吴县市天原消石灰厂 ２００２－ ４５％ －－－ ２，２３７，８６３．３５ ２，１７９，９３２．６８ －３，１２６．４４ －－－ ４７，９３０．６７ ６１，０５７．１１ ２，１８９，９３２．６８ ２，２３７，８６３．３５ 上海北洋储运有限公司 ２００１－２０３１ ２０％ －－－ ７，２８８，２３６．９４ －－－ １，２２９，４１８．７６ －－－ －－－ １，３２８，２３６．９４ ５，９６０，０００．００ ７，２８８，２３６．９４ 小计 －－－ －－－ ４５，５５９，０１９．５２ １４，７４２，２０３．４９ ２，１７９，９３２．６８ ６９０，４８０．４１ ７，５６２．３１ －－－ ６２，８６７，０６０．１８ －２，５６５，８３７．１７ ６０，３０１，２２３．０１ ２、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初金数 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 该投资估计难以全额收回 宁波东方经济发展集团总公司 －－－ １５，０００，０００．００ －－－ １５，０００，０００．００ 暂按 ５０％计提 电化联营厂 －－－ ２００，０００．００ －－－ ２００，０００．００ 该投资估计无法收回 天地氯碱化工公司 １，４００，０００．００ －－－ －－－ １，４００，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海化学建材公司 １００，０００．００ －－－ －－－ １００，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海管理大厦 １００，０００．００ －－－ －－－ １００，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海电子材料开发公司 １００，０００．００ －－－ －－－ １００，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海企业管理协会 ５０，０００．００ －－－ －－－ ５０，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海化工对外技术公司 ３５，０００．００ －－－ －－－ ３５，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海莱德汽车服务公司 ７５０，０００．００ －－－ －－－ ７５０，０００．００ 公司歇业 上海文化发展基金会 ２，０００，０００．００ －－－ －－－ ２，０００，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海水仙电器股份有限公司 ９，４４０，０００．００ －－－ －－－ ９，４４０，０００．００ 公司净资产负数 合 计 １３，９７５，０００．００ １５，２００，０００．００ －－－ ２９，１７５，０００．００ －－－ ３、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 上海氯碱化工贸易有限公司 １，５１０，９０１．６７ 实物投资 ２０００－２０１０ １５１，０９０．１７ １，０５７，６３１．１７ 上海助剂厂有限公司 １１，５５３，６８８．９０ 受让股权 ２００１－２０１１ １，１５５，３６８．８９ ９，２４２，９５１．１２ 上海达凯塑胶有限公司 －４，７００，８２１．９８ 受让股权 ２００３－２０１３ －－－ －４，７００，８２１．９８ 上海天原化工有限公司 １８，８０８，９２３．１６ 受让股权 ２００２－２０１２ ９４０，４４６．１６ １７，８６８，４７７．００ 上海天原物流有限公司 －３３１，１９０．６８ 受让股权 ２００２－２０１２ －１６，５５９．５３ －３１４，６３１．１５ 合 计 ２６，８４１，５０１．０７ －－－ －－－ ２，２３０，３４５．６９ ２３，１５３，６０６．１６ （十一）固定资产原值及累计折旧： １、固定资产原值： 类 别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 ７６２，４３２，０４３．０５ １８０，７１２，９８７．１７ ４，８３８，９７３．３４ ９３８，３０６，０５６．８８ 机器设备 ２，４５９，６０７，３９３．５０ ５１２，２９６，５２６．７２ １２，８０７，９７１．４２ ２，９５９，０９５，９４８．８０ 运输设备 ７３，７９１，４９４．９３ ２６，７７７，６２２．１２ ３，１５６，４０１．９４ ９７，４１２，７１５．１１ 其它设备 ３２２，６１２，２３４．２２ ２５，０５３，１２０．９８ ９５８，７５３．５８ ３４６，７０６，６０１．６２ 合 计 ３，６１８，４４３，１６５．７０ ７４４，８４０，２５６．９９ ２１，７６２，１００．２８ ４，３４１，５２１，３２２．４１ 34 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 其中：本期由在建工程转入固定资产原值为 ２３５，２３９，５０８．６２ 元。 本期新增固定资产中尚须支付的金额为 １，８１９，４４０．８８ 元。 本期出售固定资产原值为 ２，５８３，００７．８２ 元。 期末抵押或担保的固定资产详见附注九。 ２、累计折旧： 类 别 期初数 本期增加 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ２１９，８４０，７６３．７６ ２６，７３９，２１１．６８ ３６，２０７，９６３．１９ ８４６，４４５．５６ ２８１，９４１，４９３．０７ 机器设备 １，２２９，３４０，２８２．９０ ８５，７５０，１０３．６０ ２０６，３８７，４９３．４４ ９，６５２，８５４．８８ １，５１１，８２５，０２５．０６ 运输设备 ４６，０８８，５７７．４３ ３，７１２，１５２．７８ ６，９５１，７１９．２５ ２，４２９，８５５．１２ ５４，３２２，５９４．３４ 其它设备 １８７，９１７，６７０．１１ ３３０，４８３．０３ ２８，８９９，１９８．７２ ８１８，８５９．６２ ２１６，３２８，４９２．２４ 合 计 １，６８３，１８７，２９４．２０ １１６，５３１，９５１．０９ ２７８，４４６，３７４．６０ １３，７４８，０１５．１８ ２，０６４，４１７，６０４．７１ 注：累计折旧期初数减少 ５，３４３，９５７．８６ 元系公司按审价报告调整以前年度暂 估入帐的固定资产原值，同时调整已计提的折旧。 ３、固定资产减值准备： 类 别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 １８，７５０，８２７．６１ ６２６，８５２．３９ －－－ １９，３７７，６８０．００ 机器设备 ３１，９７３，３５５．８３ ２１，１５１，７４４．６１ １，２９１，８７５．６６ ５１，８３３，２２４．７８ 运输设备 ４９８，９６３．６０ ２１６，４５５．６７ ２８，２００．７２ ６８７，２１８．５５ 其它设备 ２７６，８７１．０１ －－－ ５，７３２．１８ ２７１，１３８．８３ 合 计 ５１，５００，０１８．０５ ２１，９９５，０５２．６７ １，３２５，８０８．５６ ７２，１６９，２６２．１６ 注：本期固定资产减值准备减少系因相关的固定资产于本期内报废处置，相 应结转固定资产减值准备。 ４、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类 别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋建筑物 １０，８６４，９８３．８６ １０，７６０，６８１．０７ １０４，３０２．７９ 机器设备 １０７，３７７，３９７．６０ １０５，１１２，５０５．２５ ２，２６４，８９２．３５ 运输设备 １８，３７９，８５４．１３ １７，６９２，４７４．０４ ６８７，３８０．０９ 其 他 １０，７０２，７３４．３３ １０，５０６，４８４．２３ １９６，２５０．１０ 合 计 １４７，３２４，９６９．９２ １４４，０７２，１４４．５９ ３，２５２，８２５．３３ （十二）工程物资： 类 别 期末数 期初数 专用材料 ２３７，４２７．８２ ８１６，５２７．８２ 专用设备 １，０６０，３２５．６５ ３，３２２，９４７．６５ 预付大型设备款 ３２，１６３，１０１．７８ ６，８４７，２９６．００ 合 计 ３３，４６０，８５５．２５ １０，９８６，７７１．４７ （十三）在建工程： 本期减少 预算数 工程投入占 工程项目名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 （万元） 本期转入固定资产 其它减少 预算比例 清污分流北排工程 ２５，０００ ２４，７５０，２０３．７８ ７５０，０００．００ ２５，５００，２０３．７８ －－－ －－－ 自筹 １００％ 裂解炉节能工程 ３，０６０ ７，６９２，１１５．００ －－－ －－－ －－－ ７，６９２，１１５．００ 自筹 ２５％ 裂解炉改造工程 ３，０６０ －－－ １，７０３，８５６．００ －－－ －－－ １，７０３，８５６．００ 自筹 ５．５６％ 聚氯乙烯自控改造 ２，４９２ １７，９３１，９２８．６５ －－－ １７，９３１，９２８．６５ －－－ －－－ 自筹 １００％ 职工住房参建项目 ５，５００ １４，７３３，０７８．１９ －－－ －－－ ４，４６７，０７８．１９ 自筹 １８％ １０，２６６，０００．００ 科研技措项目 ６，５００ ５９，５５０，４５６．１４ ５２，９５３，５４４．２１ ４４，７６５，４７８．７０ ５，７６３，３４３．４１ ６１，９７５，１７８．２４ 自筹 ９５％ 沉家塘动迁 １，９８８ １９，８０７，２７０．００ －－－ １９８，０７２．７０ －－－ －－－ 自筹、贷款 １００％ 电化厂报废重置项目 １，０００ ３，２５８，７２０．７４ ８，６２１，９０６．９２ ８，０５６，５２０．１５ －－－ ３，８２４，１０７．５１ 自筹 ３８％ ＯＣ 反应器壳体更新 ７２９ １，４８６，０００．００ ４，９２１，９５６．９８ ６，４０７，９５６．９８ －－－ －－－ 自筹 １００％ ５ 万吨烧碱扩产 ９，９３８ １１，７３０，８７３．３８ ７２，６８８，４５２．７６ ８３６２１３２６．１４ －－－ 自筹、贷款 １００％ ７９８，０００．００ 35 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ７９８，０００．００ 模型展示馆工程 ２１０ １，３３０，４５４．００ ３６４，８６６．００ －－－ －－－ １，６９５，３２０．００ 自筹 ８１％ ７ 万吨 ＰＶＣ 专用树脂 ５６，０００ １７，０８４，７５７．１７ １２０，６０６，０２１．２０ －－－ －－－ １３７，６９０，７７８．３７ 自筹、贷款 ３％ ＰＶＣ 厂报废重置项目 １，０００ ３，０２４，７４４．０９ １２，７３２，２７０．８４ ７，３８９，８１１．７２ －－－ ８，３６７，２０３．２１ 自筹 ８４％ 其它零星工程 －－－ ３１，８７２，１７０．０５ ５３，７１５，６１０．７９ ２１，７５９，０１２．５０ １，５６５，７２９．６９ ６２，２６３，０３８．６５ 自筹 －－－ 合 计 －－－ ２１４，２５２，７７１．１９ ３２９，０５８，４８５．７０ ２３５，２３９，５０８．６２ １８，３９３，０７３．１０ ２８９，６７８，６７５．１７ －－－ －－－ １、其中借款费用资本化金额： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产额 其它减少 期末数 ５ 万吨烧碱 ２４５，６８１．４７ ４５８，０８７．３４ ７０３，７６８．８１ －－－ －－－ ７ 万吨 ＰＶＣ ７６，７２７．４０ ３，９２１，６３４．８５ －－－ －－－ ３，９９８．３６２．２５ 合 计 ３２２，４０８．８７ ４，３７９，７２２．１９ ７０３，７６８．８１ －－－ ３，９９８，３６２．２５ 确定本期资本化金额的资本化率为相应专项借款的年利率。 ２、在建工程减值准备： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 行政科房屋 １０，２５０．００ －－－ －－－ １０，２５０．００ 已报废 进口救护车 ５８，３２８．７１ －－－ －－－ ５８，３２８．７１ 已报废 安全事故仿真 ４５，０００．００ －－－ －－－ ４５，０００．００ 已报废 裂解炉 ７，６９２，１１５．００ －－－ －－－ ７，６９２，１１５．００ 已停建 合 计 ７，８０５，６９３．７１ －－－ －－－ ７，８０５，６９３．７１ －－－ ３、在建工程期末数比期初数增加 ７５，４２５，９０３．９８ 元，增加比例为 ３６．５４ ％， 增加原因为：技措、技改项目投入。 （十四）无形资产： １、无形资产 项 目 原始金额 取得方式 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 土地使用权 １０，５７０，９００．００ 购买及投资 ４，８８７，５１７．００ ４１８，７８６．８３ ９９５，３８１．８３ ６，２５９，９７８．００ ４，３１０，９２２．００ 房屋使用权 －－－ －－－ ６３，５２５，５９６．７８ －－－ １６０，９６１．６４ －－－ ６３，３６４，６３５．１４ 技术转让费 １４，６８５，０００．００ 购买 －－－ １４，６８５，０００．００ （注） －－－ －－－ １４，６８５，０００．００ 发明专利权 －－－ 自行申请 －－－ １１，４２５．００ ５７１．２５ －－－ １０，８５３．７５ 合 计 －－－ ６８，４１３，１１３．７８ １５，１１５，２１１．８３ １，１５６，９１４．７２ ６，２５９，９７８．００ ８２，３７１，４１０．８９ ２、计提减值准备 项 目 帐面原值 计提减值准备金额 房屋使用权 ６３，５２５，５９６．７８ ５７，９０５，３５２．２５ 技术转让费 １４，６８５，０００．００ １４，６８５，０００．００ （注） 合 计 ７８，２１０，５９６．７８ ７２，５９０，３５２．２５ 本期增加技术转让费系新增子公司上海达凯塑胶有限公司合并带入，因该项 技术所属的设备流水线长期闲置，故全额计提减值准备。 （十五）长期待摊费用： 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 ７６，３９２．００ －７６，３９２．００ （注） －－－ －－－ 其它递延支出 ５９０，８４８．０１ １，０００，０００．００ ４７２，４４４．９５ １，１１８，４０３．０６ 合 计 ６６７，２４０．０１ ９２３，６０８．００ ４７２，４４４．９５ １，１１８，４０３．０６ 注：装修费本期减少 ７６，３９２．００ 元系上海工程化学设计院有限公司期末未合 并资产负债表。 36 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 （十六）短期借款： 短期借款： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 ９２５，０００，０００．００ ９９７，７０９，６００．００ 信用借款 ９５，０５０，０００．００ １６，０００，０００．００ 抵押借款 ８，３００，０００．００ ３，０００，０００．００ 合 计 １，０２８，３５０，０００．００ １，０１６，７０９，６００．００ （十七）应付票据： 种 类 期末数 期初数 商业承兑汇票 １，１３３，８６２．９０ ８，３００，０００．００ （十八）应付帐款： 期末数 期初数 ９０，６７０，４８２．５７ ９９，３５６，３９３．３８ 期末余额中无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项。 （十九）预收帐款： 期末数 期初数 ８６，０４４，１２５．２１ ５８，５３２，４５１．０４ １、期末余额中无预收本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项。 ２、帐龄超过一年的预收帐款： 付款单位名称 金 额 集 成 ２，５３４，１９１．７１ ＫＷＯＫ ＫＥＥ ＤＥＶＥＬＯＰＥ ＣＯ．ＬＴＤ ２，３４３，６２０．７６ 珠海经藤化工实业公司 ２７９，２２９．２０ 绍兴塑料纺织厂 ２７０，０００．００ （二十）其它应付款： 期末数 期初数 ９５，３６４，０１０．６４ ５５，４１７，７７２．７５ １、期末余额中无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项。 ２、帐龄超过三年的大额其它应付款： 债权人名称 金 额 设计院工程款 ９９９，２８９．１７ 氯威塑胶 ７６５，５４１．２０ 文化发展基金 ５００，０００．００ 上海对外经济律师事务所 １００，０００．００ 氯碱生活服务中心 ５５，６６１．７１ ３、期末金额较大的其它应付款： 债权人名称 金 额 德国贝思多夫 ２，８４６，７９１．８８ 华融资产管理公司 １１，６７８，０１０．１４ （注） 漕泾三废治理项目 ４，０４９，１６２．６６ 注：系上海达凯塑胶有限公司待豁免的欠付银行利息。 （二十一）应付工资： 期末数 期初数 ２２，０９０，６５２．８９ ２０，６１０，５８７．６３ 37 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 （二十二）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 普通股股东 １，４４３，８３６．９０ 少数股东 ２１９，０６１．２５ 合 计 １，６６２，８９８．１５ （二十三）应交税金： 税 种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 １１，５７４，０８４．１０ －８８８，９０７．５７ 按应税收入的 １３％－１７％计缴 营业税 ６２４，０４４．１０ ２２６，３２４．２９ 按应税收入的 ３％－７％计缴 城建税 ９６３，６８２．６９ ３１，８２１．５４ 按应交流转税的 ７％计缴 企业所得税 ４，３８８，１１２．２５１１，６１５，９６２．５３ 按应税所得额的 １５％－３３％计缴 个人所得税 ８４，５９６．０７ ４，８２９．１５ －－－ 房产税 －－－ １，６２６．７２ －－－ 其 他 ３１，３５５．５０ －－－ －－－ 合 计 １７，６６５，８７４．７１１０，９９１，６５６．６６ －－－ （二十四）其它应交款： 项 目 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 教育费附加 ４３７，３０４．２８ １３，６６６．９５ 按应交流转税的 ３％计缴 堤防费 １３，９９７．０７ ４，４９７．５０ 按应交流转税的 １％计缴 义优金 ４，９３５．４６ １，３４９．２７ 按应交流转税的 ０．３％计缴 河道费 １３２，６９２．４２ ８５９．７５ 按应交流转税的 ０．２５％计缴 其 他 ３，４９６．７２ １，２４７．０４ －－－ 合 计 ５９２，４２５．９５ ２１，６２０．５１ －－－ （二十五）预提费用： 类 别 期末数 期初数 利息费用 ３，６７５，３８０．００ ２，１９７，５６７．８３ 保险费 ５２，８１９．１５ ３０，７８５．２８ 合 计 ３，７２８，１９９．１５ ２，２２８，３５３．１１ （二十六）一年内到期的长期负债： 一年内到期的长期负债： 借款条件 期末数 期初数 信用借款 ４３，０００，０００．００ ８３，０００，０００．００ 保证借款 －－－ ７８，５９０，０００．００ 合 计 ４３，０００，０００．００ １６１，５９０，０００．００ （二十七）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 担保借款 ４０６，２８０，０００．００ ３０４，２９０，０００．００ １、长期借款期末数比期初数增加 １０１，９９０，０００．００ 元，增加比例为 ３３．５２％， 增加原因为：年末项目贷款增加。 ２、期末无已到期未偿还的借款。 （二十八）专项应付款： 类 别 期末数 期初数 国债专用基金 ５７，１２０，０００．００ －－－ 38 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 专项应付款期末数比期初数增加 ５７，１２０，０００．００ 元，增加原因为国家重点技 术改造项目资金拨入。 （二十九）股本： 期初数 比例％ 本次变动增减（＋、－） 期末数 比例％ １、未上市流通股份 国家持有股份 ６１１，５１０，６４７．００ ５２．５１ －－－ ６１１，５１０，６４７．００ ５２．５１ 募集法人股 １１８，５８０，０００．００ １０．１９ －－－ １１８，５８０，０００．００ １０．１９ 未上市流通股份合计 ７３０，０９０，６４７．００ ６２．７０ －－－ ７３０，０９０，６４７．００ ６２．７０ ２、已上市流通股份 人民币普通股 ２７，８３２，４２０．００ ２．３９ －－－ ２７，８３２，４２０．００ ２．３９ 境内上市的外资股 ４０６，５６０，０００．００ ３４．９１ －－－ ４０６，５６０，０００．００ ３４．９１ 已上市流通股份合计 ４３４，３９２，４２０．００ ３７．３０ －－－ ４３４，３９２，４２０．００ ３７．３０ ３、股份总数 １，１６４，４８３，０６７．００ １００．００ －－－ １，１６４，４８３，０６７．００ １００．００ （三十）资本公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 １，５３１，０６４，７７５．０ １，５３１，０６４，７７５． 股本溢价 ２ －－－ －－－ ０２ 住房周转金转入 １，０３０，２３３．４０ －－－ －－－ １，０３０，２３３．４０ 股权投资准备 ３１３，８３９．７８ －－－ －－－ ３１３，８３９．７８ 其 他 －－－ １１，７８４，６９４．８９ －－－ １１，７８４，６９４．８９ １，５３２，４０８，８４８．２ １，５４４，１９３，５４３． 合 计 ０ １１，７８４，６９４．８９ －－－ ０９ 本期增加系债权转让转回的坏帐准备及无法支付的款项。 （三十一）盈余公积 调整前期初数 调整数 调整后期初数 本期提取 本期减少 期末数 法定盈余公积 ８７，０８１，４４５．８３ －２７４，３８０．０５ ８６，８０７，０６５．７８ １，１１７，７７８．８４ －－－ ８７，９２４，８４４．６２ 公益金 ４１４，１９９．９３ －－－ ４１４，１９９．９３ １，０２５，９０１．４８ －－－ １，４４０，１０１．４１ 任意盈余公积 ５８，３４１，９２０．６９ －２７４，３８０．０５ ５８，０６７，５４０．６４ －－－ ３０，１５０，５６３．５７ ２７，９１６，９７７．０７ 合 计 １４５，８３７，５６６．４５ －５４８，７６０．１０ １４５，２８８，８０６．３５ ２，１４３，６８０．３２ ３０，１５０，５６３．５７ １１７，２８１，９２３．１０ 注 １：盈余公积期初数调减 ５４８，７６０．１０ 元，其中：由于按竣工决算审价报告 确认价值调整以前年度暂估入帐的固定资产原值并对前期多计的折旧进行追溯调 整，相应增加法定盈余公积 ３９９，６７４．１０ 元，增加法定公益金 ３９９，６７４．１０ 元；因被 投资单位执行《企业会计制度》对长期股权投资追溯调整，相应减少法定盈余公 积 ６７４，０５４．１５ 元，减少法定公益金 ６７４，０５４．１５ 元。任意盈余公积期初数调减 ２７４，３８０．０５ 元系调整法定公益金因追溯调整产生的红字。 注 ２：根据 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日公司第十三次股东大会审议通过的用公积金弥 补公司以前年度亏损的决议，公司于 ２００２ 年 １２ 月用任意盈余公积 ３０，１５０，５６３．５７ 元弥补了以前年度亏损。 （三十二）未分配利润： 金额 调整前年初未分配利润 －３９，７１０，１３５．５４ 调整年初未分配利润 －２４２，３１８．９６ （注） 调整后年初未分配利润 －３９，９５２，４５４．５０ 加：任意盈余公积弥补亏损 ３０，１５０，５６３．５７ 加：本年净利润 ６，３５１，０１５．４５ 减：提取法定盈余公积 １，１１７，７７８．８４ 提取法定公益金 １，０２５，９０１．４８ 年末未分配利润 －５，５９４，５５５．８０ 注：调整年初未分配利润－２４２，３１８．９６ 元，其中： 39 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 １、依据《企业会计制度》对公司长期股权投资采用追溯调整，影响年初未分 配利润－４，７８６，９２８．６２ 元。详见附注二（二十一）； ２、调整以前年度暂估入帐的固定资产原值及已计提的折旧，影响年初未分配 利润 ４，５４４，６０９．６６ 元。 （三十三）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 ３７７，２２５，９３９．９ １．工业 ２，５２４，１５５，５３１．８８ ２，２７９，００５，２１１．２７ ２，１４６，９２９，５９１．８９ １，９５３，７６８，２８４．９１ ３２５，２３６，９２６．３６ ９ 业 ２．商业 ２８９，６１０，４１２．５８ ２１０，５１２，３９７．６７ ２７９，６３３，４６６．５８ ２０６，１３０，６１２．６１ ９，９７６，９４６．００ ４，３８１，７８５．０６ 务 ３．旅游饮食服务业 ２６，４３３，７１９．７０ ３１８，２６６，４３１．０９ １２，９４６，４７１．５９ ２８５，０７８，１４２．１７ １３，４８７，２４８．１１ ３３，１８８，２８８．９２ 分 ４．运输业 ４１２，１２４，９６４．８０ －－－ ３７８，８１９，４３８．５２ －－－ ３３，３０５，５２６．２８ －－－ 部 ４３３，９９５，６６０．３ 小计 ３，２５２，３２４，６２８．９６ ２，８０７，７８４，０４０．０３ ２，８１８，３２８，９６８．５８ ２，４４４，９７７，０３９．６９ ３６２，８０７，０００．３４ ８ 公司内各业务分部相互抵销 ９１，３３２，１８５．０５ ７９，４６１，０５０．４０ ８８，８９５，４３０．９３ ７２，９６３，５１６．２８ ２，４３６，７５４．１２ ６，４９７，５３４．１２ ４３１，５５８，９０６．２ 合计 ３，１６０，９９２，４４３．９１ ２，７２８，３２２，９８９．６３ ２，７２９，４３３，５３７．６５２，３７２，０１３，５２３．４１ ３５６，３０９，４６６．２２ ６ 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 地 上海地区 ３，２５１，７９４，１９７．４８２，８０７，１６４，０５２．７１２，８１８，３２８，９６８．５８ ２，４４６，３２４，２５６．５３ ４３３，４６５，２２８．９０３６０，８３９，７９６．１８ 区 上海以外地区 ５３０，４３１．４８ ６１９，９８７．３２ －－－ －－－ ５３０，４３１．４８ ６１９，９８７．３２ 分 小计 ３，２５２，３２４，６２８．９６２，８０７，７８４，０４０．０３２，８１８，３２８，９６８．５８ ２，４４６，３２４，２５６．５３ ４３３，９９５，６６０．３８３６１，４５９，７８３．５０ 部 公司内各地区分部相互抵销 ９１，３３２，１８５．０５ ７９，４６１，０５０．４０ ８８，８９５，４３０．９３ ７４，３１０，７３３．１２ ２，４３６，７５４．１２ ５，１５０，３１７．２８ 合计 ３，１６０，９９２，４４３．９１２，７２８，３２２，９８９．６３２，７２９，４３３，５３７．６５ ２，３７２，０１３，５２３．４１ ４３１，５５８，９０６．２６３５６，３０９，４６６．２２ 公司向前五名客户销售总额为 ２５４，４７４，１９８．７０ 元，占公司全部主营业务收入 的 ８．０５％。 （三十四）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 按应税收入的 ３％－７％ ３，０６１，８５７．８１ ２，１３６，７２１．６９ 消费税 －－－ －－－ －－－ 城建税 按应交流转税的 ７％计缴 ８，４０８，９６０．２９ ６，０５９，９９６．４２ 教育费附加 按应交流转税的 ３％计缴 ３，６１５，３９４．２１ ２，５７６，３４１．７９ 其 他 －－－ １７，０１２．３３ １２，４０９．２９ 合 计 －－－ １５，１０３，２２４．６４ １０，７８５，４６９．１９ 主营业务税金及附加本年发生数比上年发生数增加 ４，３１７，７５５．４５ 元，增加比 例为 ４０．０３％，增加原因为：主营业务收入增加。 （三十五）其它业务利润： 本年发生数 上年发生数 类 别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 劳务收入 １，５３３，９２８．２３ １，４６７，５８７．９６ ６６，３４０．２７ １，７６７，６６４．０６ １，７２３，６５７．１０ ４４，００６．９６ 租赁收入 ２，０３７，０２６．１５ ６４６，２０３．４４ １，３９０，８２２．７１ １０，２２７，２４５．６４ ９８６，２４２．２５ ９，２４１，００３．３９ 材料销售收入 １４６，５００，８７６．１４ １４２，０３３，２４０．３５ ４，４６７，６３５．７９ １３４，１１１，３０３．５５ １２７，９１８，２８４．８０ ６，１９３，０１８．７５ 其 他 ４，９５０，１２８．９４ ９２８，６０６．１１ ４，０２１，５２２．８３ １，２６７，９７０．００ ７０，５７７．１１ １，１９７，３９２．８９ 合 计 １５５，０２１，９５９．４６ １４５，０７５，６３７．８６ ９，９４６，３２１．６０ １４７，３７４，１８３．２５ １３０，６９８，７６１．２６ １６，６７５，４２１．９９ 本年发生额比上年发生额减少 ６，７２９，１００．３９ 元，减少比例为 ４０．３５％，主要 原因系租赁收入减少。 40 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 （三十六）财务费用 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 ７６，６３７，７８５．８８ ７７，６９３，６８３．３４ 减：利息收入 ６，４８０，７１０．９３ ４１，１６６，２２０．２２ 汇兑损失 １２２，０３８．６７ ８４９，３１４．９９ 减：汇兑收益 １２０，３３１．９１ ７３４，６２７．９９ 其 他 １，０１８，６１８．６７ １，０４３，９８５．３５ 合 计 ７１，１７７，４００．３８ ３７，６８６，１３５．４７ 财务费用期末数比期初数增加 ３３，４９１，２６４．９１ 元，增加比例为 ８８．８７％，增 加原因为借款增加。 （三十七）投资收益： １、本年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合 计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 －５，８７８．４４ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －１６０，０００．００ －１６５，８７８．４４ 长期股权投资 ９１４，６５９．８２ －－－ １７５，２０９．１０ ５，３７０，２３９．１１ －２，２２２，７８３．３８ －－－ －１５，２００，０００．００ －１０，９６２，６７５．３５ 长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 合计 ９０８，７８１．３８ －－－ １７５，２０９．１０ ５，３７０，２３９．１１ －２，２２２，７８３．３８ －－－ －１５，３６０，０００．００ －１１，１２８，５５３．７９ ２、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 股权投资差额摊销 投资减值准备 合 计 确认的投资收益 确认的投资收益 短期投资 ８７，９８３，３４９．１４ －－－ －－－ －－－ －－－ －８，３２２，０６０．７３ ７９，６６１，２８８．４１ 长期股权投资 ２，３７１，６１５．０８ －－－ ２００，０００．００ ８，６４５，４８０．２３ －５６４，５０４．８０ －９，４４０，０００．００ １，２１２，５９０．５１ 长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 合计 ９０，３５４，９６４．２２ －－－ ２００，０００．００ ８，６４５，４８０．２３ －５６４，５０４．８０ －１７，７６２，０６０．７３ ８０，８７３，８７８．９２ ３、投资收益本年发生数比上年发生数减少 ９２，００２，４３２．７１ 元，减少比例为 １１３．７６％，原因主要系上年发生数中有大额股票投资收益。 （三十八）补贴收入： １、内 容 本年发生数 上年发生数 本年发生额说明 来源依据 批准文件 批准机关 文件时效 高新技术转化项目补贴 ３，７１７，０００．００ ３，１０７，０００．００ 上海市财政局 沪府发［２０００］５５ 号文 上海市政府 认定之日起 ３ 年内 出口商品贴息 １，５４０，５３０．５２ －－－ 上海市外经贸委 三废搬迁补贴 ２，２８０，０００．００ －－－ 上海化学工业区 财政补偿金 ３０，０００．００ －－－ 上海市财政局 财政补贴 ６９，０４６．１４ －－－ 上海吴凇经济发展区 合 计 ７，６３６，５７６．６６ ３，１７０，０００．００ ２、补贴收入本年发生数比上年发生数增加 ２，０８７，５３０．５２ 元，增加比例为 ６５．８５％，主要原因系收到出口商品贴息及新增合并单位带入的三废搬迁补贴。 （三十九）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 ２２，７５０．００ １，２８１，４３９．８２ 赔偿及罚款收入 １４１，９４１．８６ １７６，０４３．９３ 保险赔偿款 ２，９８８，２０７．２７ －－－ 氰氟酸停产补偿费 ２，６９１，８２５．００ －－－ 动迁补偿 １，７３７，６９２．８２ －－－ 其 他 ５６，３４７．８６ ６９，７５３．４６ 合 计 ７，６３８，７６４．８１ １，５２７，２３７．２１ 41 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 １、占报告期利润总额 １０％（含 １０％）以上的营业外收入： 项目及内容 金 额 保险赔偿款 ２，９８８，２０７．２７ 氰氟酸停产补偿费 ２，６９１，８２５．００ （注） 动迁补偿款 １，７３７，６９２．８２ 注：氰氟酸停产补偿费详见附注八。 ２、营业外收入期末数比期初数增加 ６，１１１，５２７．６０ 元，增加比例为 ４００．１７％， 增加原因为：收到的保险赔偿款、氰氟酸停产补偿费等。 （四十）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 ２，１７９，３６３．７０ １０，０６１，７０９．０４ 捐赠支出 ２００．００ １８，５３６．２３ 罚款支出 ２０３，６１８．３２ ２１９，３１６．７１ 计提的固定资产减值准备 －－－ ４０７，５１２．９０ 其 他 ３７，４９４．６３ ６１，４６７．１９ 合 计 ２，４２０，６７６．６５ １０，７６８，５４２．０７ １、占报告期利润总额 １０％（含 １０％）以上的营业外支出： 项目及内容 金 额 固定资产清理损失 ２，１７９，３６３．７０ ２、营业外支出期末数比期初数减少 ８，３４７，８６５．４２ 元，减少比例为 ７７．５２％， 减少原因为：本期固定资产清理减少。 （四十一）收到的其它与经营活动有关的现金 ２２０，０９７，９０２．１０ 元。 其中：大股东归还欠款 ２０４，９６０，０００．００ （四十二）支付的其它与经营活动有关的现金 ２５６，４２７，３８８．５６ 元。 其中： 项 目 金 额 修理费、水电费 ４０，３２５，５５１．８０ 办公费、会务费、差旅费 １１，２２１，７３７．９４ 环境保护费、绿化养护费 ５，３５５，０８８．４４ 租赁费、保险费、销售代理费 １５，８１９，２１８．５３ 业务招待费、广告费、咨询费 ５，９５０，５３５．７０ 运输费、警卫消防费 ５，２３１，２５７．５６ 劳动保险费 ４６，６６１，７６４．７０ 试验检验费、商检费 １１，８９１，２４３．４８ 仓储费、包装费、装卸费 ６，７８９，２０７．３７ 企业间往来 １０７，１８１，７８３．０４ （四十三）收到的其它与投资活动有关的现金 ５８，９４５，５７６．７１ 元。 系合并单位增加带入的货币资金．。 （四十四）收到的其它与筹资活动有关的现金 ５７，１２０，０００．００ 元。 系收到的国债专项资金。 42 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： １、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 坏帐准备 坏帐准备计 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 提比例 １年以内 １３９，３６９，１７６．８１ ６５．６１％ ５．００％ ６，９６８，４５８．８４ １７０，９７０，８３０．８７ ６９．８４％ ０．５０％ ８，５４８，５４１．５４ １至２年 ２９，８５７，６４８．５２ １４．０６％ ２０．００％ ５，９７１，５２９．７０ ３５，４６５，８６７．３１ １４．４９％ １．００％ ７，０９３，１７３．４６ ２至３年 ２２，５６５，８４３．６３ １０．６２％ ５０．００％ １１，２８２，９２１．８２ １９，５６６，２００．０８ ７．９９％ ２．００％ ９，７８３，１００．０４ ３年以上 ２０，６１８，８９０．４６ ９．７１％ １００．００％ ２０，６１８，８９０．４６ １８，８００，４５３．１２ ７．６８％ ５．００％ １８，８００，４５３．１２ 合 计 ２１２，４１１，５５９．４２ １００．００％ －－－ ４４，８４１，８００．８２ ２４４，８０３，３５１．３８ １００．００％ －－－ ４４，２２５，２６８．１６ ２、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ３０，４８６，１４９．８１ 元，占 应收帐款总金额的 １４．３５ ％。 ３、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度按原值转让债权，使坏帐 准备转回的说明。 欠款单位名称 转让债权金额 收回方式 原估计计提比例 坏帐准备转回金额 上海王朝贸易有限公司 ３，８７４，０５６．６８ 现金 ５０％ １，９３７，０２８．３４ 江阴化工塑料厂 １１，１７３，７０５．９０ 现金 ５０％ ５，５８６，８５２．９５ 上海氯碱实业氟塑料制品公司 ９９１，０９７．３３ 现金 ２０％ １９８，２１９．４７ 上海氯联化工贸易有限公司 １，０４４，０１２．９１ 现金 ２０％ ２０８，８０２．５８ 合 计 １７，０８２，８７２．８２ －－－ －－－ ７，９３０，９０３．３４ 注：坏帐准备转回金额已计入资本公积，详见附注十一。 ４、本年度实际冲销的应收帐款： 欠款单位名称 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 上海电子组件二十一厂 １４，９１３．６４ 法院中止 否 台州市东方氯碱化工有限公司 １，０８４，２９２．８５ 法院终结 否 上海人中实业有限公司 ３３０，５００．００ 法院终结 否 常州东方电缆厂 ８４０，０００．００ 法院终结 否 江西广丰医疗器械厂 ６７，６００．００ 法院终结 否 江苏永联集团江阴农药厂 ９９３，０９１．３６ 企业破产 否 ５、期末应收帐款中持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东欠款为 ３６８．３０ 万元，详见本附注七。 （二）其它应收款： １、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 １ 年以内 ４９，９３２，０５５．４４ ９．９１％ －－－ ３５３，６８７，０１６．７０ ３７．９８％ －－－ １至２年 ６５，２７７，４８７．００ １２．９６％ －－－ ５６，０１１，６０３．４７ ６．０２％ －－－ ２至３年 ８２，６４２，６０４．９７ １６．４１％ －－－ １６７，９３１，１４１．１６ １８．０３％ －－－ ３ 年以上 ３０５，８５４，４０８．１３ ６０．７２％１５８，４６８，０９７．９８ ３５３，５３４，１１９．１６ ３７．９７％１４９，０５９，６７７．３２ 合 计 ５０３，７０６，５５５．５４ １００．００％１５８，４６８，０９７．９８ ９３１，１６３，８８０．４９ １００．００％１４９，０５９，６７７．３２ ２、期末其它应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ４１３，７４５，０６０．７０ 元，占其它应收款总金额的比例为 ８２．１４％。 43 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ３、已全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 ４０％及以上的说明： 欠款单位 金 额 计提比例 理 由 崇明加工单位 １，４００，０００．００ １００％ 三年以上预计无法收回 国信实业委贷 ２８６，１１０．００ １００％ 三年以上预计无法收回 吴县木渎水泥厂 ７２８，６４０．００ １００％ 三年以上预计无法收回 洋浦乐欣实业有限公司 ３９，３４４，２０５．００ １００％ 三年以上预计无法收回 中建房产田菱公司 １，３３０，４６０．２４ １００％ 三年以上预计无法收回 莱德汽车公司 １，２５７，３７１．８８ １００％ 三年以上预计无法收回 长兴小浦 １，６２５，０００．００ １００％ 三年以上预计无法收回 上海百士高塑胶有限公司 １９，４９６，６１８．８３ ８０％ 三年以上预计无法收回 乐安达担保 ２１，９３４，４０５．００ １００％ 三年以上预计无法收回 ４、期末金额较大的其它应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 是否关联 上海天原（集团）有限公司 ３１７，２４４，７３８．５７ 资产转让及日常往来 是 洋浦乐欣实业有限公司 ３９，３４４，２０５．００ 往来款 是 上海百士高塑胶有限公司 １９，４９６，６１８．８３ 往来款 是 上海氯碱化工房产经营开发公司 １５，７２５，０９３．３０ 往来款 是 ５、期末其它应收款中持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东欠款为 ３１７，２４４，７３８．５７ 元，详见本附注七。 ６、其它应收款期末数比期初数减少 ４２７，４５７，３２４．９５ 元，减少比例为 ４５．９１ ％，减少原因为大股东归还欠款。 （三）长期投资： 期末数 期初数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ５９０，９０７，１１１．２７ ２９，１７５，０００．００ ３９０，０６４，４２７．８１ １３，９７５，０００．００ 长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ 合 计 ５９０，９０７，１１１．２７ ２９，１７５，０００．００ ３９０，０６４，４２７．８１ １３，９７５，０００．００ １、长期股权投资： （１）股票投资： 占被投资公司注册 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 帐面余额 减值准备 资本的比例％ 上海棱光实业股份有限公司 法人股 ８１９，７２０ ＜１ ８２４，９３４．００ ８２４，９３４．００ －－－ 上海龙头（集团）股份有限公司 法人股 ７２０，０００ ＜１ ２，４００，０００．００ ２，４００，０００．００ －－－ 上海第一食品股份有限公司 法人股 ６０１，３４４ ＜１ １，３６０，８９６．００ １，３６０，８９６．００ －－－ 上海华联商厦股份有限公司 法人股 ７１８，７４０ ＜１ １，９９９，０００．００ １，９９９，０００．００ －－－ 上海第一百货股份有限公司 法人股 ５２８，５２８ ＜１ １，９５７，２３０．００ １，９５７，２３０．００ －－－ 上海嘉宝实业股份有限公司 法人股 １，４９７，６００ ＜１ ３，９９２，０００．００ ３，９９２，０００．００ －－－ 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 法人股 １４３，０００ ＜１ ６９０，０００．００ ６９０，０００．００ －－－ 上海白猫股份有限公司 法人股 １，４５２，０００ ＜１ ６，００２，０００．００ ６，００２，０００．００ －－－ 上海申达股份有限公司 法人股 ２９０，４００ ＜１ ６３６，８００．００ ６３６，８００．００ －－－ 上海丰华（集团）股份有限公司 法人股 ４７５，２００ ＜１ １，７８９，７９７．６０ １，７８９，７９７．６０ －－－ 中国纺织机械股份有限公司 法人股 ８５８，０００ ＜１ ２，０９５，０００．００ ２，０９５，０００．００ －－－ 上海石化股份有限公司 法人股 ３００，０００ ＜１ ９００，０００．００ ９００，０００．００ －－－ 上海电器股份有限公司 法人股 ２４０，０００ ＜１ ９２０，０００．００ ９２０，０００．００ －－－ 上海永生数据股份有限公司 法人股 ５４７，５１５ ＜１ ２，２７６，１００．００ ２，２７６，１００．００ －－－ 上海胶带股份有限公司 法人股 １６６，９８０ ＜１ ３７５，８００．００ ３７５，８００．００ －－－ 申银万国股份有限公司 法人股 １，１００，０００ ＜１ １，２５０，０００．００ １，２５０，０００．００ －－－ 上海东方明珠股份有限公司 法人股 １，２００，０００ ＜１ ５，３００，０００．００ ５，３００，０００．００ －－－ 44 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 上海爱建股份有限公司 法人股 ８３３，３５４ ＜１ ３，０３３，６００．００ ３，０３３，６００．００ －－－ 上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 ２６４，０１０ ＜１ ３６０，０００．００ ３６０，０００．００ －－－ 上海新锦江股份有限公司 法人股 ３８０，１６０ ＜１ １，１３０，４００．００ １，１３０，４００．００ －－－ 上海申能股份有限公司 法人股 ２００，０００ ＜１ ５６０，０００．００ ５６０，０００．００ －－－ 海通证券股份有限公司 法人股 １３，２４９，５０１ ＜１ １０，２００，０００．００ １０，２００，０００．００ －－－ 上海金陵股份有限公司 法人股 ５，３４６，６１９ １．１０ ４，７０５，２００．００ ４，７０５，２００．００ －－－ 上海水仙电器股份有限公司 法人股 ２，６４０，０００ １．１３ ９，４４０，０００．００ ９，４４０，０００．００ ９，４４０，０００．００ 上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 １，２１０，０００ １．４７ ２，６３７，０４０．００ ２，６３７，０４０．００ －－－ 上海宝鼎投资股份有限公司 法人股 ６２，５００ ＜１ ６２，５００．００ ６２，５００．００ －－－ 小 计 －－－ －－－ －－－ ６６，８９８，２９７．６０ ６６，８９８，２９７．６０ ９，４４０，０００．００ 以上均为不流通的法人股，期末无市价。 （２）其它股权投资： Ａ、成本法核算的股权投资： 占被投资单 被投资单位名称 投资起止期 位注册资本 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 比例 拜耳（中国）聚合物有限公司 ２００２－２０５２ １０％ －－－ １６，９４６，５４３．２５ １６，９４６，５４３．２５ 上海化工实业总公司 １９９７－无限期 ２０％ １０，０００，０００．００ －－－ １０，０００，０００．００ 宁波东方经济发展（集团）总公司 １９９３－２００３ ２０％ ３０，０００，０００．００ －－－ ３０，０００，０００．００ 天地氯碱化工公司 １９９３－ －－－ １，４００，０００．００ －－－ １，４００，０００．００ 上海化学建材公司 －－－ －－－ １００，０００．００ －－－ １００，０００．００ 上海管理大厦 －－－ －－－ １００，０００．００ －－－ １００，０００．００ 上海电子材料开发公司 －－－ －－－ １００，０００．００ －－－ １００，０００．００ 上海企业管理协会 －－－ －－－ ５０，０００．００ －－－ ５０，０００．００ 上海化工对外技术公司 －－－ －－－ ３５，０００．００ －－－ ３５，０００．００ 上海莱德汽车服务公司 －－－ －－－ ７５０，０００．００ －－－ ７５０，０００．００ 上海文化发展基金会 －－－ １０％ ２，０００，０００．００ －－－ ２，０００，０００．００ 电化联营厂 －－－ －－－ ２００，０００．００ －－－ ２００，０００．００ 合 计 －－－ －－－ ４４，７３５，０００．００ １６，９４６，５４３．２５ ６１，６８１，５４３．２５ Ｂ、权益法核算的对子公司股权投资： 占投资单 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 投资期限 位注册资 期初余额 合计增减 其中：投资成本 确认损益 差额摊销 分得利润 初始金额 累计权益增减 帐面余额 本比例％ 苏州姑苏经济发展总公司 １９９４－无期限 ８０ ７，６４１，８４４．１６ １，０５５，８７１．４４ －－－ １，０５５，８７１．４４ －－－ －－－ ８，０００，０００．００ ６９７，７１５．６０ ８，６９７，７１５．６０ 上海乐凯国际贸易有限公司 １９９３－无期限 １００ １０，７１３，２７８．８２ １３２，５９０．７０ －－－ ２６２，９９０．７０ －－－ １３０，４００．００ ６，０９５，５３５．００ ４，７５０，３３４．５２ １０，８４５，８６９．５２ 上海氯碱化工贸易有限公司 １９９５－无期限 ９０ １０５，９２１，２２２．３３ ６７，４３２．８５ －－－ ５０４，５０９．１０ －１５１，０９０．１７ ２８５，９８６．０８ ９５，０６０，５１６．７３ １０，９２８，１３８．４５ １０５，９８８，６５５．１８ 上海工程化学设计院有限公司 １９９９－２０１９ ５１ ９，９８３，６３８．５９ ４４６，７００．０９ －－－ ４４６，７００．０９ －－－ －－－ １０，２００，０００．００ ２３０，３３８．６８ １０，４３０，３３８．６８ 天原国际货运有限公司 １９９７－２０１２ ５１ １５，１４６，８５１．７８ ４８４，４３６．４８ ７６５，０００．００ －２８０，５６３．５２ －－－ －－－ １５，５０４，０００．００ １２７，２８８．２６ １５，６３１，２８８．２６ 上海助剂厂 ２０００．１２ ８５．１３ ３６，２０６，８２３．２９ ２，４７２，０９１．８５ －２，２３２，７５０．００ ５，８６０，２１０．７４ －１，１５５，３６８．８９ －－－ ２４，１７２，９３１．７４ １４，５０５，９８３．４０ ３８，６７８，９１５．１４ 上海达凯塑胶有限公司 １９９６－２０１１ ９０ ３，３５５，１６４．４１ ６８，３１０，２４９．２８ ６７，６１５，１２９．６０ ６９５，１１９．６８ －－－ －－－ ８５，１７０，５５８．２３ －１３，５０５，１４４．５４ ７１，６６５，４１３．６９ 上海天原化工有限公司 ２００２－ ７６．２２ －－－ ９５，９１７，２２５．９２ ９６，１７０，０００．００ ６８７，６７２．０８ －９４０，４４６．１６ －－－ ７７，３６１，０７６．８４ １８，５５６，１４９．０８ ９５，９１７，２２５．９２ 上海天原物流有限公司 ２００２－２０３２ ５７．９２ －－－ １３，４７７，１３１．４０ １２，９６２，５００．００ ４９８，０７１．８７ １６，５５９．５３ －－－ １２，９６２，５００．００ ５１４，６３１．４０ １３，４７７，１３１．４０ 上海氯碱化工房产经营开发公司 １９９３－无期限 １００ １８，３１９，５３２．７１ ３１１，３０８．１５ －－－ ７９４，７０８．１５ －－－ ４８３，４００．００ １５，０００，０００．００ ３，６３０，８４０．８６ １８，６３０，８４０．８６ 上海氯碱总厂供销公司 １９９１－无期限 １００ ９６１，９８３．２８ １９，２４５．５０ －－－ １９，２４５．５０ －－－ －－－ ７７０，１７７．３８ ２１１，０５１．４０ ９８１，２２８．７８ 天原高分子材料有限公司 ２０００－２０２０ ９０ ２８，８００，０００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ２８，８００，０００．００ －－－ ２８，８００，０００．００ 合计 －－－ －－－ ２３７，０５０，３３９．３７１８２，６９４，２８３．６６ １７５，２７９，８７９．６０ １０，５４４，５３５．８３ －２，２３０，３４５．６９ ８９９，７８６．０８ ３７９，０９７，２９５．９２ ４０，６４７，３２７．１１ ４１９，７４４，６２３．０３ 45 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 Ｃ、权益法核算的对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 占单位注册资 投资期限 期初余额 本比例 合计增减 其中：投资成本 确认损益 差额摊销 分得利润 初始金额 累计权益增减 帐面余额 被投资单位名称 上海赫克力士化工有限公司 １９９４－２０４４ ４０％ １０，８８０，９３７．２６ ６９１，５４８．４２ －－－ ６９１，５４８．４２ －－－ －－－ ２１，８６９，０１５．００ －１０，２９６，５２９．３２ １１，５７２，４８５．６８ 上海氯威塑料有限公司 １９９３－２０２２ ５０％ ２９，７９１，３６９．７１ －１，６８４，７６５．２０ －－－ －１，６９５，４５３．９５ １０，６８８．７５ －－－ ２１，６４８，１１２．５０ ６，４５８，４９２．０１ ２８，１０６，６０４．５１ ２００１－２０１１ ４０％ ７０８，４８３．８７ －４２，７９０．０２ －－－ －４２，７９０．０２ －－－ －－－ １，０００，０００．００ －３３４，３０６．１５ ６６５，６９３．８５ 上海燕托计算机投资有限公司 吴县市天原消石灰厂 ２００２－ ４５％ －－－ ２，２３７，８６３．３５ ２，１７９，９３２．６８ ６１，０５７．１１ －３，１２６．４４ －－－ ２，１７９，９３２．６８ ５７，９３０．６７ ２，２３７，８６３．３５ 小 计 －－－ －－－ ４１，３８０，７９０．８４ １，２０１，８５６．５５ ２，１７９，９３２．６８ －９８５，６３８．４４ ７，５６２．３１ －－－ ４６，６９７，０６０．１８ －４，１１４，４１２．７９ ４２，５８２，６４７．３９ Ｄ、其中：股权投资差额： 公司名称 原始差额 起始摊销 摊销 应计摊销额 本期实际摊销 累计摊销 摊余额 期限 额 上海氯碱化工贸易有限公司 １，５１０，９０１．６７ ２０００ 年 １ 月 １０ １５１，０９０．１７ １５１，０９０．１７ ４５３，２７０．５０ １，０５７，６３１．１７ 上海助剂厂 １１，５５３，６８８．９０ ２００１ 年 １ 月 １０ １，１５５，３６８．８９１，１５５，３６８．８９２，３１０，７３７．７８ ９，２４２，９５１．１２ 上海氯威塑料有限公司 －１０６，８８７．５０ １９９８ 年 １ 月 １０ １０，６８８．７５ １０，６８８．７５ －５３，４４３．７５ －５３，４４３．７５ 上海达凯塑胶有限公司 －４，７００，８２１．９８ ２００２ 年 １２ 月 １０ －－－ －－－ －－－ －４，７００，８２１．９８ 上海天原化工有限公司 １８，８０８，９２３．１６ ２００２ 年 ６ 月 １０ ９４０，４４６．１６ ９４０，４４６．１６ ９４０，４４６．１６ １７，８６８，４７７．００ 上海天原物流有限公司 －３３１，１９０．６８ ２００２ 年 ６ 月 １０ －１６，５５９．５３ －１６，５５９．５３ －１６，５５９．５３ －３１４，６３１．１５ 吴县市天原硝石灰厂 ４１，６８５．８８ ２００２ 年 ３ 月 １０ ３，１２６．４４ ３，１２６．４４ ３，１２６．４４ ３８，５５９．４４ 小 计 ２６，７７６，２９９．４５ －－－ －－－ ２，２４４，１６０．８８２，２４４，１６０．８８３，６３７，５７７．６０ ２３，１３８，７２１．８５ ２、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 期初金数 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 该投资估计难以全额收回 宁波东方经济发展集团总公司 －－－ １５，０００，０００．００ －－－ １５，０００，０００．００ 暂按 ５０％计提 电化联营厂 －－－ ２００，０００．００ －－－ ２００，０００．００ 该投资估计无法收回 天地氯碱化工公司 １，４００，０００．００ －－－ －－－ １，４００，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海化学建材公司 １０００００ －－－ －－－ １００，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海管理大厦 １００，０００．００ －－－ －－－ １００，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海电子材料开发公司 １００，０００．００ －－－ －－－ １００，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海企业管理协会 ５０，０００．００ －－－ －－－ ５０，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海化工对外技术公司 ３５，０００．００ －－－ －－－ ３５，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海莱德汽车服务公司 ７５０，０００．００ －－－ －－－ ７５０，０００．００ 公司歇业 上海文化发展基金会 ２，０００，０００．００ －－－ －－－ ２，０００，０００．００ 系摊派投资，历年无返利 上海水仙电器股份有限公司 ９，４４０，０００．００ －－－ －－－ ９，４４０，０００．００ 公司净资产负数 （法人股股票） －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 合 计 １３，９７５，０００．００ １５，２００，０００．００ －－－ ２９，１７５，０００．００ －－－ ３、长期投资期末数比期初数增加 ２００，８４２，６８３．４６ 元，增加比例为 ５１．４９ ％， 增加原因主要系上海天原（集团）有限公司用其所持有的对上海天原化工有限公 司 ７６．２２％股权、上海天原物流有限公司 ５７．９２％等资产抵偿对公司的欠款。 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 ２，２４７，７１８，３８４．７７ ２，２７９，００５，２１１．２７ １，９２７，２１７，４３８．７０ １，９５３，７６８，２８４．９１ 合计 ２，２４７，７１８，３８４．７７ ２，２７９，００５，２１１．２７ １，９２７，２１７，４３８．７０ １，９５３，７６８，２８４．９１ 46 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 （五）投资收益： １、本年发生数： 类 别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合 计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －１６０，０００．００ －１６０，０００．００ 长期股权投资 ９１４，６５９．８２ －－－ １７０，０００．００ １４，０００，１１８．３０ －２，２２２，７８３．３８ －－－ －１５，２００，０００．００ －２，３３８，００５．２６ 长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 合 计 ９１４，６５９．８２ －－－ １７０，０００．００ １４，０００，１１８．３０ －２，２２２，７８３．３８ －－－ －１５，３６０，０００．００ －２，４９８，００５．２６ ２、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 股权投资差额摊销 减值准备 合 计 确认的投资收益 确认的投资收益 短期投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －８，３０２，５７９．３６ －８，３０２，５７９．３６ 长期股权投资 ２，３７１，６１５．０８ －－－ ２００，０００．００ ８３，６８９，３２２．０２ －５９６，５５３．５３ －９，４４０，０００．００ ７６，２２４，３８３．５７ 合计 ２，３７１，６１５．０８ －－－ ２００，０００．００ ８３，６８９，３２２．０２ －５９６，５５３．５３ －１７，７４２，５７９．３６ ６７，９２１，８０４．２１ ３、投资收益本年发生数比上年发生数减少 ７０，４１９，８０９．４７ 元，减少比例为 １０３．６８％，主要原因系上年发生数中有大额股票投资收益。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方 ： （１）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海天原（集团）有限公司＊ 浦东南路 １１７１ 号 贸易投资 国家股管理单位 国有企业 张瑞岳 ＊上海华谊（集团）公司系公司的国家股授权经营单位。注册资本：４０６，６２４ 万元。经营范围：授权范围内国有资产经营和管理、实业投资等。注册地址：上 海徐家汇路 ５６０ 号。法定代表人：张培璋。上海华谊（集团）公司通过上海天原 （集团）有限公司控股本公司。上海天原（集团）有限公司系上海华谊（集团） 公司的全资子公司，持有公司国有股 ６１１，５１０，６４７ 股，占公司股本总额的 ５２．５１ ％。 （２）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海天原（集团）有限公司 ７４，９１２．００ －－－ －－－ ７４，９１２．００ 上海氯碱总厂供销公司 ７３．４４ －－－ －－－ ７３．４４ 上海乐凯国际贸易公司 美元 １０５．００ －－－ －－－ 美元 １０５．００ 上海氯碱化工房产经营开发公司 １，５００．００ －－－ －－－ １，５００．００ 上海氯碱化工贸易有限公司 １０，０００．００ －－－ －－－ １０，０００．００ 苏州姑苏经济发展总公司 １，０００．００ －－－ －－－ １，０００．００ 姑苏坝基桥停车场 ７４．３０ －－－ －－－ ７４．３０ 上海天原国际货运有限公司 美元 ３４８．１９ 美元 １８．０８ －－－ 美元 ３６６．２７ 上海天原（集团）高分子材料有限公司 ３，２００．００ －－－ －－－ ３，２００．００ 上海天原物流有限公司 １，６００．００ ６００．００ －－－ ２，２００．００ 上海天原化工有限公司 １２，６１７．５０ －－－ －－－ １２，６１７．５０ 上海金源自来水有限公司 ９００．００ －－－ －－－ ９００．００ 上海达凯塑胶有限公司 ４，３４７．７６ －－－ －－－ ４，３４７．７６ 苏州天原物流有限公司 美元 １２０．００ －－－ 美元 １２０．００ 上海助剂厂有限公司 ３，４９７．００ －－－ －－－ ３，４９７．００ 上海天泰化工实业总公司 ２，５００．００ －－－ －－－ ２，５００．００ 上海天助化工有限公司 ３，２５０．００ －－－ －－－ ３，２５０．００ 47 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海天原（集团）有限公司 ６１，１５１．１０ ５２．５１ －－－ －－－ －－－ －－－ ６１，１５１．１０ ５２．５１ 上海氯碱总厂供销公司 ７３．４４ １００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ７３．４４ １００．００ 上海乐凯国际贸易公司 ＵＳＤ１０５．００ １００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ＵＳＤ１０５．００ １００．００ 上海氯碱化工房产经营开发公司 １，５００．００ １００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ １，５００．００ １００．００ 上海氯碱化工贸易有限公司 ９，０００．００ ９０．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ９，０００．００ ９０．００ 苏州姑苏经济发展总公司 ８００．００ ８０．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ８００．００ ８０．００ 姑苏坝基桥停车场 ７４．３０ １００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ７４．３０ １００．００ 上海天原国际货运有限公司 ＵＳＤ１７７．５８ ５１．００ ＵＳＤ９．２２ －－－ －－－ －－－ ＵＳＤ１８６．８０ ５１．００ 上海天原（集团）高分子材料有限公司 ３，２００．００ ８５．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ３，２００．００ ８５．００ 上海天原物流有限公司 ４００．００ ２５．００ １，４２４．２４ ５７．９２ －－－ －－－ １，８２４．２４ ８２．９２ 上海天原化工有限公司 －－－ －－－ ９，６１７．００ ７６．２２ －－－ －－－ ９，６１７．００ ７６．２２ 上海金源自来水有限公司 －－－ －－－ ７００．００ ７７．７８ －－－ －－－ ７００．００ ７７．７８ 上海达凯塑胶有限公司 １，０８６．９４ ２５．００ ２，８２６．０４ ６５．００ －－－ －－－ ３，９１２．９８ ９０．００ 苏州天原物流有限公司 －－－ －－－ ３９８．９９ －－－ －－－ －－－ ３９８．９９ ７５．００ 上海助剂厂有限公司 ２，９７８．００ ８５．１３ －－－ －－－ －－－ －－－ ２，９７８．００ ８５．１３ 上海天泰化工实业总公司 ２，５００．００ １００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ２，５００．００ １００．００ 上海天助化工有限公司 ２，２７５．００ ７０．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ２，２７５．００ ７０．００ （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海氯威塑料有限公司 联营企业 上海百士高塑胶有限公司 受同一母公司控制 上海氯碱实业总公司 受同一母公司控制 上海华南宾馆 受同一母公司控制 洋浦乐欣实业有限公司 受同一母公司控制 上海染料有限公司 受同一母公司控制 上海三爱富新材料股份有限公司 受同一母公司控制 上海天原国际贸易有限公司 受同一母公司控制 上海氯碱创业有限公司 受同一母公司控制 上海氯碱总厂供销公司 受同一母公司控制 上海氯碱化工房产经营开发公司 控股子公司 上海工程化学设计院有限公司 联营企业 （三）关联方交易： １、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易 及母子公司交易已作抵销。 ２、不存在控制关系的关联方交易：（金额单位为万元） （１）向关联方采购货物： 关联方名称 ２００２ 年 ２００１ 年 吴县消石灰厂 １６８．６６ －－－ 上海氯碱创业有限公司 ３，１５０．８４ －－－ 上海天原国际贸易有限公司 ４，９７７．３０ －－－ 向关联方采购的交易价格参照市场价。 48 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 （２）向关联方销售货物： 关联方名称 ２００２ 年 ２００１ 年 上海天原（集团）有限公司 －－－ ２７４．９０ 上海氯碱总厂供销公司 ６４５．４９ ５４８．５１ 上海氯威塑料有限公司 １，７０２．５４ １，５７８．２７ 上海百士高塑胶有限公司 １３４．６４ １２３．６２ 上海氯碱实业总公司 －－－ ２，７４８．９８ 上海天原国际贸易有限公司 １，８４５．５０ 上海氯碱创业有限公司 ４，４８７．５３ －－－ 向关联方销售货物的交易价格参照市场价。 ３、关联方应收应付款项期末余额：（金额单位为万元） 本年末 上年末 应收帐款： 上海天原（集团）有限公司 ３６８．３０ １１１．７６ 上海氯威塑料有限公司 ５８５．９４ １０９．９４ 上海百士高塑胶有限公司 ７７．５０ ５７．９８ 上海氯碱创业有限公司 １６７．７６ ４０３．５３ 上海氯碱总厂供销公司 １．１３ －－－ 预付帐款： 上海天原（集团）有限公司 －－－ ６４．５３ 其它应收款： 上海氯碱总厂供销公司 ０．３３ －－－ 上海氯威塑料有限公司 ０．８３ １．５３ 上海百士高塑胶有限公司 １，９４９．６６ ２，４３３．４４ 上海氯碱化工房产经营开发公司 １，５７２．５１ １，４５４．２３ 上海氯碱创业有限公司 １，５５０．３７ ５８８．５４ 上海华南宾馆 ７３．５４ ５３９．９５ 洋浦乐欣实业有限公司 ３，９３４．４２ ３，９３４．４２ 上海天原（集团）有限公司 ３１，７２４．４７ ６４，８６５．１７ 上海工程化学设计院有限公司 ０．１６ －－－ 上海染料有限公司 －－－ ２０ 其它应付款： 上海华南宾馆 ３．４４ ６．９３ ４、其它关联方交易事项： （１）２００２ 年公司与上海三爱富新材料股份有限公司按双方签订的《公用工 程与物料供应协议》及其补充协议进行公用工程与物料供应费用的结算，公司将 结算费用计入其它业务收入 ２，８４６ 万元，相应的其它业务成本为 ２３５４ 万元。 （２）２００２ 年公司与上海三爱富新材料股份有限公司按双方签订的《关于氢 氟酸提前停产的补偿协议》商定，上海三爱富新材料股份有限公司一次性支付给公 司提前停止氢氟酸生产的补偿费 ２８５ 万元，公司已计入营业外收入。 （３）为关联方提供担保：公司为上海焦化有限公司等 ６ 家关联方共计提供担 保总额 ３５，０５６．２８ 万元。详见附注八。 （４）公司与上海华谊（集团）有限公司间债权置换及公司与上海天原（集团） 有限公司间债权转让的重大关联交易事项详见附注十一。 49 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 八、或有事项： （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债： １、杭州铁路运输法院在执行申请执行人中国银行上海市分行（以下简称中行 上海分行）与被执行人宁波东方经济发展（集团）总公司（以下简称东方总公司） 借款合同纠纷一案中，中行上海分行以本公司对东方总公司注册资金不实为由， 申请追加本公司为被执行人。２００３ 年 １ 月 １６ 日杭州铁路运输法院以（２００２）杭 铁执字第 ５４ 号民事裁定书裁定：将本公司追加为被执行人，在裁定书送达后十日 内向申请执行人中国银行上海市分行履行债务 ２，７００ 万元。本公司经调查收集相 关证据，认定本公司对东方总公司的注册资金已全部缴足（详见本附注十二），遂 向杭州铁路运输法院申请撤销该裁定，并提供了相应证据。截止本报告日法院尚 在审查之中。 ２、上海天原（集团）有限公司（以下简称天原集团）诉宁波东方经济发展（集 团）总公司（以下简称东方总公司）借款纠纷一案中，原告以本公司对东方总公 司注册资金不实为由，将本公司列为第二被告，向法院申请冻结公司银行存款 ２，７００ 万元，上海市第一中级人民法院以（２００３）沪一中民三（商）初字第 ６ 号 案作出裁定：冻结本公司银行存款 ２，７００ 万元。截止本报告日该案尚在审理之中。 （二）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司为关联方及其它单位提供债务担保形成的 或有负债： 被担保单位 担保金额 折合人民币 债务到期日 关联方： （万元） 吴泾化工有限公司 ＵＳＤ１５１３．５７ １２，５２７．８２ ２００５ 年 １２ 月 上海焦化有限公司 ＵＳＤ１０７．００ ８８５．６４ ２００３ 年 ０７ 月 上海焦化有限公司 ＵＳＤ１００．００ ８２７．７０ ２００３ 年 ０７ 月 上海焦化有限公司 欧元 １７９２．６６ １５，５５７．９６ ２０２３ 年 １０ 月 上海焦化有限公司 挪威克郎 ４２５．４３ ５０７．１６ ２００５ 年 １１ 月 上海赫克力士化工有限公司 ＲＭＢ１０００．００ １，０００．００ ２００３ 年 １１ 月 上海赫克力士化工有限公司 ＲＭＢ１０００．００ １，０００．００ ２００３ 年 ０５ 月 上海赫克力士化工有限公司 ＲＭＢ１０００．００ １，０００．００ ２００３ 年 ０５ 月 上海化学工程设计院 ＲＭＢ１５０．００ １５０．００ ２００３ 年 ０２ 月 上海助剂厂有限公司 ＲＭＢ９００．００ ９００．００ ２００３ 年 ０２ 月 天原国际货运有限公司 ＲＭＢ２００．００ ２００．００ ２００３ 年 ０３ 月 天原国际货运有限公司 ＲＭＢ５００．００ ５００．００ ２００３ 年 ０３ 月 小 计 －－－ ３５，０５６．２８ －－－ 非关联方： －－－ 拜耳（上海）聚合物有限公司 ＲＭＢ８００．００ ８００．００ ２００３ 年 ０１ 月 拜耳（上海）聚合物有限公司 ＲＭＢ２５００．００ ２，５００．００ ２００３ 年 ０４ 月 小 计 －－－ ３，３００．００ －－－ 总 计 －－－ ３８，３５６．２８ －－－ 九、承诺事项： （一）对外经济担保事项详见附注八。 50 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 （二）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出： 经外经贸委外经贸资审字［２００１］００９７ 号文批准，公司与拜耳（中国）有限公司 共同投资设立拜耳（上海）聚合物有限公司，注册资本 １３，６５０ 万美元，其中：公司 出资额为 １，３６５ 万美元。公司第一期出资人民币 １，６９４ 万元已于 ２００１ 年 １２ 月 ２５ 日到位，根据有关协议、章程的规定，剩余出资额应于 ２００４ 年 ９ 月 ２３ 日前缴足。 （三）公司建造 ７ 万吨 ＰＶＣ 专用树脂等项目已签订的合同金额为 ２３，０５２ 万元， 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已支付 １２，９８７ 万元，余款 １０，０６５ 万元将于 ２００３ 年及以 后年度支付。 （四）抵押资产情况： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，抵押资产情况： 子公司上海天原国际货运有限公司以上海市延安西路 ８９５ 号 ２１ 层办公楼产权 房作抵押，向交通银行贷款 ７００ 万元，贷款到期日 ２００３ 年 １０ 月 １５ 日。抵押资产 原值 １，０６８．７ 万元，评估价值 １，０５９．４０ 万元。 子公司上海金源自来水有限公司以土地使用权和房屋建筑物作抵押，向中国 农业银行上海市金山支行贷款 １３０ 万元，贷款到期日 ２００３ 年 ５ 月 ２０ 日。 十、资产负债表日后事项： 截止报告日公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其它重要事项： （一）公司大股东上海天原（集团）有限公司在上海华谊（集团）公司的支持 下，于 ２００２ 年度用货币资金 ２．０５ 亿元及所持有的对上海天原化工有限公司 ７６．２２ ％股权、上海天原物流有限公司 ５７．９２％等资产抵偿对公司的欠款，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上海天原（集团）有限公司对公司的欠款已降至 ３．１７ 亿元。 （二）公司根据与上海华谊（集团）有限公司 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日签订的债权 置换协议，公司以对上海染料有限公司的委托贷款账面价值 １５，６００，０００．００ 元与 上海华谊（集团）有限公司对上海太平洋生物高科技有限公司的债权 １５，６００，０００．００ 元进行等额置换。此项交易已于 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日在上海证券报、 中国证券报上公开披露。 （三）公司根据与上海天原（集团）有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日签订的债权转 让协议，以公司对江阴化工塑料厂、上海王朝贸易有限公司、上海氯联化工贸易 有限公司及上海氯碱实业氟塑料制品公司的债权按帐面余额 １７，０８２，８７２．８２ 元作 价转让给上海天原（集团）有限公司，该债权已计提了坏帐准备，账面价值为 ９，１５１，９６９．４８ 元，转让价与债权账面价值的差额 ７，９３０，９０３．３４ 元已计入资本公 积。此项交易已于 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日在上海证券报、中国证券报上公开披露。 （四）公司一九九七年五月对宁波东方经济发展（集团）总公司（以下简称 东方总公司）增加投资 ２，７００ 万元人民币，因当时公司未形成有关董事会决议， 相关资料传递中断，而未反映在公司长期投资账面上。 ２００２ 年因中国银行上海市分行与东方总公司借款合同纠纷一案（详见本附注 八）及上海天原（集团）有限公司诉东方总公司借款纠纷一案（详见本附注八） 均指认本公司对东方总公司 ２，７００ 万元人民币的出资不实，要求本公司在未实际 出资的 ２，７００ 万元人民币范围内对原告承担赔偿责任。 51 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 经查，公司 １９９３ 年对东方总公司的出资为 ３００ 万元，１９９７ 年 ５ 月东方总公 司增资时，公司追加的 ２，７００ 万元出资款已委托海南物资经济协作开发公司（以 下简称海南物资公司）在其汇付的业务款项中转付给东方总公司，并经宁波审计 师事务所甬审所财〔１９９７〕２４７ 号《注册资本年检报告》验证确认，１９９７ 年 ７ 月 ３０ 日公司与海南物资公司及东方贸易公司签订了三方协议书：公司以 １９９２ 年至 １９９７ 年与海南物资公司及宁波保税区东方贸易发展公司（以下简称 东方贸易公司）进行投资合作时海南物资公司尚需支付给本公司的投资收益款及 东方贸易公司应支付本公司的资金占用费归还海南物资公司代垫的增资款 ２，７００ 万元。基于以上事实，公司于 ２００２ 年对该重大会计差错进行了追溯调整，将对东 方总公司的长期股权投资的年初余额由原 ３００ 万元调整为 ３，０００ 万元。同时，考 虑到宁波总公司现金流量不足，短期借款 １．３ 亿元存在偿债风险，该投资估计难 以全额收回，公司暂按 ５０％的比例对该项投资计提了 １，５００ 万元的长期投资减值 准备。 （五）公司董事会于 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日以通讯表决方式通过了《关于收购上 海达凯塑胶有限公司的议案》，同意参与上海达凯塑胶有限公司债务重组，并增持 上海达凯塑胶有限公司股权。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司共计投入上海达凯塑胶 有限公司计 ６，７６１．５ 万元，使其得以按 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日与债权人达成的债权债 务重组协议归还了欠款，从而也解除了本公司对其拖欠银行贷款的担保责任。 公司按 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日与上海达凯塑胶有限公司的原股东上海解放塑料厂、 上海塑料包装联合公司、香港东南国际投资有限公司签订的股权转让协议，于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日完成了有关股权转让及营业执照变更手续，公司对上海达凯塑胶有 限公司持有的股权由原来的 ２５％增加至期末的 ９０％。 核数师报告书 致上海氯碱化工股份有限公司 （于中华人民共和国注册成立之股份有限公司） 列位股东 本核数师已审计了后附财务报表。这些财务报表是按照国际会计准则编制的。 董事与核数师之各自责任 贵公司之董事须对该等财务报表之真实、公允负责。并在编制报表过程中采纳适当之会 计政策及遵循一贯性之原则。 吾等核数师之职责为依据吾等之审计，对 贵公司的财务报表发表独立之意见。 意见之基础 本核数师已依据国际审计准则进行审计工作，该等准则要求吾等计划及进行审核工作时， 就该等财务报表是否存有重大错误的陈述，作出合理的确定。审核工作范围包括以抽查 方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的依据，亦包括评估管理阶层于编制该等 财务报表时所使用的会计原则和所作的重大估计及财务报表的整体列报。 52 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 为了获得本核数师认为必需的所有资料与信息，吾等策划和进行审计工作以获得充分的 证据，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确认。在形成审计意见的过 程中，吾等还对财务报表中的全部提供的资料进行了评估。吾等相信，本核数师的审计 工作已为下列意见建立了合理的基础。 核数之意见 我们认为，上述的财务报表均真实与公平地反映 贵集团于二零零二年十二月三十一日 的财政状况及 贵集团截至该日止年度的营运结果和现金流量。 浩华会计师事务所 香港湾仔 香港执业会计师 港湾道 １８ 号 中环广场 二零零三年二月十三日 ２００１ 室 陈锦荣 执业证书号码 Ｐ０２０３８ 53 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 综合利润表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 ２００２ ２００１ （重新表述） 附注 人民币千元 人民币千元 营运收入 ４ ３，２６２，１７４ ２，８５６，１７４ 营运成本 （２，８４２，３８９） （２，４７６，０１０ 营运净利润 ４１９，７８５ ３８０，１６４ 其它净收入 ５ ５１，５８８ ２３２，１２８ 销售和管理费用 （３５７，１５４） （３６４，２３４） 以前年度固定资产折旧多提 － ７，６２８ 固定资产及在建工程转销 － （１１，８９３） 固定资产及在建工程减值损失 － （１１７，２１１ 主营业务溢利 ６ １１４，２１９ １２６，５８２ 财务费用 ７ （７７，５３７） （７９，７３２） 应占不合并附属公司及联营公司溢利 １，０２５ １３，２４６ 税前溢利 ３７，７０７ ６０，０９６ 税项 ８（ａ） （３，１５９） （５３，０８５ 税后溢利 ３４，５４８ ７，０１１ 少数股东损益 ２５１ （５５９ 股东应占盈利 ３４，７９９ ６，４５２ 每股盈利 ９ ＲＭＢ０．０３０ ＲＭＢ０．００６ 财务报表附注第 ７ 至 ３０ 页。 54 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 综合资产负债表 二零零二年十二月三十一日 ２００２ ２００１ （重新表述） 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 固定资产产 １０ ２，２１２，８９９ １，８８５，３１０ 在建工程 １１ ３４５，５２９ ２４７，７１８ 商誉 １２ ２２，０９６ ４，１０５ 应占不合并附属公司及联营公司权益 １３ ７７，０５３ ５０，８１０ 其它投资 １４ １０３，９４４ １０９，８７１ 长期待摊费用 １，２６０ ７７０ 递延税项资产 ８（ｂ） － ２，３６４ ２，７６２，７８１ ２，３００，９４８ 流动资产 短期投资 １５ ３６２ １，９８４ 存货 １６ ３０１，１０３ ２９２，６６７ 应收账款及票据 ３７８，１７４ ３４１，５７９ 应收联营及关联公司 １７ ２８，５０７ ８８，５４４ 应收中间控股公司 １８ ２７３，３４１ ６４９，７６９ 其它应收款及预付帐款 １４３，８３２ １４２，４３３ 现金及银行存款 ９２１，５６４ ８２５，５３４ ２，０４６，８８３ ２，３４２，５１０ 流动负债 银行及其它贷款 １９ １，０７１，３５０ １，１８９，５００ 应付账款及票据 ９６，３５５ １１８，００４ 其它应付款及预提费用 １６２，６５９ １０８，０７６ 预收帐款 ８７，３０２ ６１，８２３ 应交税金 １７，６２４ １１，２８５ 其它流动负债 － ５，４３５ １，４３５，２９０ １，４９４，１２３ 流动资产净额 ６１１，５９３ ８４８，３８７ 总资产减流动负债 ３，３７４，３７４ ３，１４９，３３５ 55 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 综合资产负债表（续） 二零零二年十二月三十一日 ２００２ ２００１ （重新表述） 附注 人民币千元 人民币千元 总资产减流动负债 ３，３７４，３７４ ３，１４９，３３５ 非流动负债 长期银行贷款 １９ ４０６，２８０ ３０６，３９７ 长期应付款 ３２，２２７ ２７，３２７ 其它长期负债 ２０ ５７，１２０ － （４９５，６２７） （３３３，７２４） 少数股东权益 （７５，５５４） （４７，２１７ 净资产合计 ２，８０３，１９３ ２，７６８，３９４ 股本 ２１ １，１６４，４８３ １，１６４，４８３ 储备 ２２ １，６３８，７１０ １，６０３，９１１ 股东权益合计 ２，８０３，１９３ ２，７６８，３９４ 该财务报表已于二零零三年二月十三日获董事会批准与授权公开。 董事 董事 56 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 综合股东权益变动表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 资本 法定盈余 任意盈余 法定 未分配 股本 公积金 公积金 公积金 公益金 利润 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 ２００１ 年 １ 月 １ 日之结余 － 原报告之余额 １，１６４，４８３ １，２８８，５１５ １３６，０２５ ７５，３６７ ６３，７１７ １０９，７１０ ２，８３７，８１７ － 以前年度追溯调整 （附注 ２３（ａ）） － － － － － ３５，３８５ ３５，３８５ 由于法定账目会计政策变更 以前年度利润分配重新表述 － － （５１，５２４） ８９，２６３ （５９，０６８） ２１，３２９ － 于 ２００１ 年 １ 月 １ 日之重编余 １，１６４，４８３ １，２８８，５１５ ８４，５０１ １６４，６３０ ４，６４９ １６６，４２４ ２，８７３，２０２ 额 税后利润 － － － － － ６，４５２ ６，４５２ 已付少数股东股利 － － － － － （３９０） （３９０） 利润分配 － － ２，５８１ － ３４７ （２，９２８） － 住房周转金变动 － － － （１０６，２８８） （４，５８２） － （１１０，８７０） 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日之结余 １，１６４，４８３ １，２８８，５１５ ８７，０８２ ５８，３４２ ４１４ １６９，５５８ ２，７６８，３９４ 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日之结余 － 原报告之余额 １，１６４，４８３ １，２８８，５１５ １３８，６０６ （３０，９２１） ５９，４８２ １１２，８４４ ２，７３３，００９ － 以前年度追溯调整 （附注 ２３（ａ）） － － － － － ３５，３８５ ３５，３８５ 由于法定账目会计政策变更 以前年度利润分配重新表述 － － （５１，５２４） ８９，２６３ （５９，０６８） ２１，３２９ － 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日之重编 余额 １，１６４，４８３ １，２８８，５１５ ８７，０８２ ５８，３４２ ４１４ １６９，５５８ ２，７６８，３９４ 以公积金弥补亏损 － － － （３０，１５１） － ３０，１５１ － 本年溢利 － － － － － ３４，７９９ ３４，７９９ 利润分配 － － ８４３ （２７４） １，０２６ （１，５９５） － 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日之结余 １，１６４，４８３ １，２８８，５１５ ８７，９２５ ２７，９１７ １，４４０ ２３２，９１３ ２，８０３，１９３ 57 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 综合现金流量表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 ２００２ ２００１ （重新表述） 附注 人民币千元 人民币千元 营业活动之现金流量 营业活动之现金流入 ２４（ａ） ６６７，６６３ ２５１，８５０ 支付利息 （８０，９９０） （７９，６１７） 缴付税款 （８，２４０） （１８，８６４ 营业活动之现金净流入量 ５７８，４３３ １５３，３６９ 投资活动现金流量 购入短期投资 （３６） － 购入其它股资 （２０，０９７） － 出售其它投资之收入 ２２０ １１２，２６７ 出售短期投资之收入 １，６５２ ３，９０４ 购入不合并附属公司及联营公司股权 （８，４９４） － 购买固定资、在建工程及开发房地产 （３７０，１４６） （１５９，１５６） 购入附属公司股权 ２４（ｂ） ３９，４５４ １８，５１２ 不合并附属公司之现金及银行存款 （８，１４４） － 联营公司权益减少 － ３１，７２２ 出售固定资产之收入产 ３，５０３ ４６，２０４ 附属公司增资 － （４００） 已收股利 ４，３３４ ８１，７５０ 已收利息 ６，６６７ ４１，８４４ 投资活动现金净﹝流出﹞／流入量 （３５１，０８７） １７６，６４７ 融资活动现金流量 银行贷款净﹝减少﹞／增加 （１３３，９５７） １９，２４２ 少数股东投入资本 ２，６７３ － 已付少数股东股利 （３２） － 融资活动现金净﹝流出﹞／流入量 （１３１，３１６） （１９，２４２ 现金及银行存款之净增加 ９６，０３０ ３４９，２５８ 现金及银行存款年初结存数 ８２５，５３４ ４７６，２７６ 现金及银行存款年末结存数 ９２１，５６４ ８２５，５３４ 58 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 财务报表附注 １ 公司基本经营情况及编制基准 本集团由上海氯碱化工股份有限公司（以下简称“本公司”）及附属公司组成。本公司 前称上海氯碱总厂，始创于 １９５９ 年在中华人民共和国（以下简称“中国”）成立的国营 上海电化厂。１９９２ 年 ７ 月 ４ 日经上海市人民政府批准，上海氯碱总厂改组为一股份有限 公司，改制后更名为上海氯碱化工股份有限公司。 本公司之主要经营活动为制造氯碱工业化学品及相关服务。其主要附属公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的详细资料及经营业务列示于财务报表附注 ３０ 中。 本集团之中间控股公司为上海天原（集团）有限公司（“天原集团” ）。董事认为在中国成 立的上海华谊（集团）公司（“华谊集团”）乃本集团之最终控股公司。 ２ 主要会计政策 本集团的综合财务报表是按国际会计准则委员会颁布的国际会计准则（“ＩＡＳ” ）进行编制 的。本集团同时编制的中国法定财务报表是按适用于中华人民共和国会计准则及法规而 编制的。本集团根据国际会计准则和中国会计准则编制的经营成果及股东权益调整表已 列示于附注 ３２ 中。所采用的主要会计政策如下： （ａ） 合并财务报表的编制基础 本集团的合并财务报表合并了本公司和控股附属公司的财务报表。本公司开始或终止对 一个经济实体的控股，该经济实体的经营成果从控股开始日期纳入合并财务报表或从控 股终止日期开始不再纳入合并财务报表。 本集团内部之重大交易，结余及交易中未实现利润或亏损均于综合计算时全部抵销。 （ｂ） 附属公司 附属公司即本公司可以控制其财务和经营结果进而从它的经营活动中获取利益，同样， 还包括从附属公司净利润中获取的利益。 59 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ２ 主要会计政策﹝续﹞ （ｃ） 联营公司 联营公司不同于附属公司，集团对联营公司长期拥有 ２０％至 ５０％的表决权资本。集团可以 通过在董事会中派有代表，参与公司管理决策的制定。 在综合资产负债表中，对联营公司的投资列示于集团对联营公司所拥有的净资产中，连 同购置时付出的还未转销或摊销的溢价。综合利润表中应包括集团本年度在联营公司中 应得的利润。 （ｄ） 商誉 商誉是指集团对附属公司或联营公司所支付之购买价超出所购可分割净资产之公平价值 之差额。购买时获得的商誉作为无形资产列示，并用直线摊销法在 １０ 年中平均摊销。 商誉之帐面净值需每年评估并在认为有必要时记为永久性减值准备。 在出售附属公司或联营公司时，任何于以前作为集团储备变动之应占商誉于计算出售利 润或亏损时包括在内。 （ｅ） 其它投资 本集团除附属公司及联营公司以外之其它长期投资是以成本减除管理层认为所需的永久 减值准备列示。 短期拥有的上市股票在资产负债表日以市场价值列示。尚未实现的收益或损失应包括在 本年净损益中。 （ｆ） 固定资产 （ｉ） 固定资产 固定资产以原值减去累积折旧及减值准备列示。一项资产的成本包括购买价格和为使其 达到可使用状态前所发生的一切合理必要的支出。在资产投入使用后发生的费用支出， 例如维修、大修理费用通常于发生当期计入当期损益。对于可以明确证明该项费用支出 可以使资产在今后的使用中增加其经济收益的情况下，该项费用可予以资本化，增加固 定资产原值。当固定资产被出售或报废时，其成本及累积折旧应从资产负债表中转出， 同时固定资产清理的收入或支出应在综合损益表中得到反映。 60 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ２ 主要会计政策﹝续﹞ （ｆ） 固定资产﹝续﹞ （ｉｉ） 折旧 固定资产是按成本值列示。固定资产的折旧乃将其成本减除残值后以直线法按本集团估 计可使用年限摊销。主要可使用年限如下： 建筑物 ２０ 至 ４０ 年 机器及设备 ８ 至 １５ 年 装置、办公室设备及其它 ５ 至 １０ 年 （ｇ） 在建工程 在建工程表示建筑物、固定资产及其它固定资产尚在构建之中，并以成本列示。其成本 包括构建固定资产发生的直接成本，也包括在构建期间发生的利息费用、安装调试费和 相关借入资金的汇兑损益。当固定资产达到预计可使用状态后，利息费用应停止资本化。 当资产构建完成准备投入使用时，即使由中华人民共和国授权发行的相关委托证书被延 误，在建工程应全部转入固定资产。 （ｈ） 资产减值 当发生资产账面值可能无法收回的事件或变动时，则须为固定资产作减值检讨。倘固定 资产的账面值超出其可收回金额，则在综合利润表中就按成本值列账的固定资产确认减 值亏损。可收回金额指资产的净售价与使用价值两者中的较高者。净售价指于一项按公 平原则磋商的交易中出售资产可取得的金额，而使用价值则指预期自持续使用资产及于 其使用年期届满时出售资产而产生的估计未来现金流量现值。可收回金额乃就个别资产 予以估计，或如不可行，则就产生现金的单位予以估计。 （ｉ） 存货 存货包括原材料、在产品和产成品。存货以成本与可变现净值孰低列示。成本包括直接 材料和劳务成本以及在使存货和在产品达到可使用状态前所发生的加权平均营业费用。 可变现净值由公司管理层估计，根据出售价格扣除完工估计将要发生的成本和销售所发 生的支出计算。 低值易耗品及其备件以成本扣除减值准备列示。 （ｊ） 应收帐款 应收帐款以预计可变现值入帐。在查阅年末重大未收回帐项时，须计提存疑呆帐准备。 坏账则已在其被发现年度冲销。 61 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ２ 主要会计政策﹝续﹞ （ｋ） 短期投资 短期投资在资产负债表日以市场价值列示。尚未实现的收益或损失应包括在当年净损益 中。 （ｌ） 现金及现金等价物 在现金流量表中，现金及现金等价物包括现金、银行存款、在银行及财务公司之存款扣 除银行透支款。在综合资产负债表中，银行透支款包括在流动负债的借款中。 （ｍ） 退休金责任 根据政府有关部门对定额退休金的有关规定，本集团的公司及其附属公司必须支付薪金 总额的 ２５．５％作为其雇员的退休金。该退休金在综合利润表中反映。 （ｎ） 外币换算 本集团一贯以人民币作为记帐本位币。本年以外币为单位的交易按交易当天中国人民银 行公布的市场汇率换算为人民币入帐。 以外币为单位列示的货币性资产和负债均按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率 换算成人民币。外币汇兑差异已包括在综合利润表中。 （ｏ） 金融资产和负债 投资、短期投资及应收帐款乃是分别按上文附注 ２（ｅ）、（ｋ）和（ｊ）所述之准则以帐面价值 列示。其它金融资产与负债都以成本列示。 （ｐ） 收入的确认 （ｉ） 营运收入是于产品所有权转移时确认，这一般发生在商品送出之 时。 （ｉｉ） 利息收入以未提取之本金及使用利率按时间比例基准计算。 （ｉｉｉ） 房产销售收入之入帐乃按房产建筑已经完工并且相关文件已经 批准为基准。这段时间之前所收的有关款项皆确认为预收货款。 62 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ２ 主要会计政策﹝续﹞ （ｑ） 递延税项 递延税款采用债务法。在采用此方法下，由于在税法和会计上对收入与支出计算的应交 税款存在时间上的差异，于是产生了递延税金。递延税项资产只有在确实变现的情况下 才予以确认。 （ｒ） 借贷成本 由于收购、兴建或生产某种需要相当长的一段时间才可以达到可使用状态或可以出售的 资产而发生的借贷成本可予以资本化。其它所有借贷成本都在发生当期确认为费用。 （ｓ） 政府补贴 政府补贴收入在获取补贴已收到及与之相关条件符合的合理依据时以公允价值予以确 认。当此补助与费用相关时，它在此期间被确认为一项收入，并使之与其成本配比。当 此补助与资产相关时，其公允价值应减少至此资产的帐面价值。 ３ 分部讯息 （ａ） 基本报告——行业分部 集团在中国主要从事生产及销售氯碱及相关化工产品，所有有形资产均在中国境内。 （ｂ） 中级报告——地区分部 ２００２ 年，本集团 ９０％以上之产品是销往内地。 ４ 营运收入 营业收入包括销售毛利和对客户提供的劳务扣除增值税及附加税项和销售折让与退回。 63 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ５ 其它凈收入 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 利息收入 － 银行利息 ６，３２１ ５，１５９ － 关联公司利息 － ３６，６８５ － 其它 ２３６ － 长期非上市股票投资收益 ９７６ ２，０８９ 转让予控股公司的资产的准备拨回 ２３，５３１ － 政府补助 ７，６３７ ３，１０７ 赔偿收入 ２，８５０ － 租金收入 １，３９１ ９，２６１ 原材料销售收入 ４，４６８ ６，４７８ 证券投资收益 － ７９，６６１ 住房周转金回拨 － ９３，５４７ 其它营业支出 － （６，３３８） 其它 ４，１７８ ２，４７９ ５１，５８８ ２３２，１２８ ６ 主营业务溢利 ２００２ ２００１ （重新表述） 人民币千元 人民币千元 主营业务溢利已扣除下列各项： 固定资产折旧及摊销 ２５９，９８９ ２６７，７７４ 其它投资减值准备 １５，２００ ９，５４０ 员工成本 １４３，７９１ ２３９，３１５ 64 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ７ 财务费用 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 银行贷款利息费用 ８０，９９０ ７８，８８３ 减：计入在建工程内的资本化利息 （４，３８０） （３２２ ７６，６１０ ７８，５６１ 其它 ９２５ １，０５６ ７７，５３５ ７９，６１７ 汇兑损益 ２ １１５ ７７，５３７ ７９，７３２ 借款成本以 ５．５８％及 ６．０３％的年利率﹝２００１ 年：５．９２％﹞予以资本化计入对应资产。 ８ 税项 （ａ） 计入综合利润表中的税项有： ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 本年度税项 ７７６ ２１，４４８ 递延税项 ２，３６４ ３１，６３５ 不合并附属公司及联营公司所占税项 １９ ２ ３，１５９ ５３，０８５ 中华人民共和国的所得税乃根据中国相关税收条例与规定按年内估计应课税溢利计算得 出。本公司所适用的所得税税率为 １５％。适用于附属公司的所得税税率为 １５％—３３％。 65 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ８ 税项﹝续﹞ （ｂ） 递延税项资产 集团本年度递延税项资产之变动如下： ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 年初数 ２，３６４ ３３，９９９ 计入本年损益 （２，３６４） （３１，６３５ 年末数 － ２，３６４ 递延税项资产代表不可计提的准备的税务影响，此等准备在有关的事项实现时将可计提。 因不肯定递延税项资产之金额将于可见将来使用，所有递延税项资产并无列入财务报表。 ９ 每股盈利 每股盈利是依据本年度股东应占综合溢利约人民币 ３４，７９９，０００ 元﹝２００１ 年：人民币 ６，４５２，０００ 元﹞及已发行的 １，１６４，４８３，０００ 股﹝２００１ 年：１，１６４，４８３，０００ 股﹞计算。 66 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 １０ 固定资产 装置、 在中国之 机器及 办公室 建筑物 设备 设备及其它 总数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值： ２００２ 年 １ 月 １ 日结存 － 原报告之余额 １，０８１，２０５ ２，３２４，７３５ ３０８，０１８ ３，７１３，９５８ － 以前年度追溯调整 （附注 ２３（ｃ）） （２２，３６３） ６１，５２９ （３８６） ３８，７８０ ２００２ 年 １ 月 １ 日重编余额 １，０５８，８４２ ２，３８６，２６４ ３０７，６３２ ３，７５２，７３８ 重分类 （１８３，６９９） １６２，５６２ ２１，１３７ － 添置 － 购买附属公司 １３３，３０６ ３０９，５４８ ４９０ ４４３，３４４ － 其它 １１，５２４ ６，８１０ １，５６３ １９，８９７ 转自在建工程 ２１，１１８ １９７，６９９ ２３，８７９ ２４２，６９６ 出售或清理 （４，０４６） （１５，８５０） （２，２０９） （２２，０６０） 其它出售或清理 （９，８７１） （２，３３８） （５，４６７） （１７，６７６） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日结存 １，０２７，１７４ ３，０４４，７４０ ３４７，０２５ ４，４１８，９３９ 累计折旧： ２００２ 年 １ 月 １ 日结存 － 原报告之余额 ３７３，６２９ １，２３４，９３９ ２２０，０８０ １，８２８，６４８ － 以前年度追溯调整 （附注 ２３（ｃ）） （２１，８６０） ６１，８０６ （１，１６６） ３８，７８０ ２００２ 年 １ 月 １ 日重编余额 ３５１，７６９ １，２９６，７４５ ２１８，９１４ １，８６７，４２８ 重分类 （１７，０９５） ４３，５３６ （２６，４４１） － 购买附属公司 ８，０８２ １００，０５６ ３５５ １０８，４９３ 本年折旧 ３２，２７１ １８９，５９１ ２９，４２０ ２５１，２８２ 出售或清理转出 （５９２） （１３，３５１） （２，０２０） （１５，９６３） 其它出售或清理转出 （９８０） （７８３） （３，４３７） （５，２００） ２００２ 年 １２ 月．３１ 日结存 ３７３，４５５ １，６１５，７９４ ２１６，７９１ ２，２０６，０４０ 账面净值 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日年末余额 ６５３，７１９ １，４２８，９４６ １３０，２３４ ２，２１２，８９９ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日年末余额 ７０７，０７３ １，０８９，５１９ ８８，７１８ １，８８５，３１０ 67 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 １０ 固定资产﹝续﹞ 上海工程化学设计院有限公司因股权变动，于 ２００２ 年度不纳入合并范围。其固定资产金 额于其它出售或清理项目中转出。 １１ 在建工程 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 成本： 期初结存 ２５５，５２４ ２５７，６２４ 增加 － 购买附属公司 ４，３１６ － － 其它 ３５４，５９９ １３６，３８５ 转销 （１８，４３８） （１１，８９３） 转入固定资产产 （２４２，６６６） （１２６，５９２ 期末结存 ３５３，３３５ ２５５，５２４ 减值准备： 期初结存 ７，８０６ － 增加 － ７，８０６ 期末结存 ７，８０６ ７，８０６ 净值 ３４５，５２９ ２４７，７１８ 68 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 １２ 商誉 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 成本： 期初结存 ４，５６１ － 增加 ２０，７６９ ４，５６１ 期末结存 ２５，３３０ ４，５６１ 累计摊销： 期初结存 ４５６ － 本年度摊销 ２，７７８ ４５６ 期末结存 ３，２３４ ４５６ 净值 ２２，０９６ ４，１０５ 商誉按董事估计可使用年限 １０ 年摊销。 69 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 １３ 应占不合并附属公司及联营公司权益 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 应占不合并附属公司及联营公司净资产产 ７７，０６８ ５０，８７４ 未摊销之负商誉 （１５） （６４ ７７，０５３ ５０，８１０ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日对主要联营公司投资的详细资料如下： 持有的股权比例 ２００１ ２０００ 公司名称 ％ ％ 主要业务 直接持有： 上海氯威塑料有限公司 ５０ ５０ 制造塑料产品 上海赫克力士化工有限公司 ４０ ４０ 制造化工产品 上海工程化学设计院有限公司 ４８．５７ － 化工工程设计 １４ 其它投资 ２００２ ２００１ （重新表述） 人民币千元 人民币千元 非上市公司投资成本 １３２，３６９ １２５，５６４ 中国政府债券成本 － ３，１３４ 减：减值准备 （２８，４２５） （１８，８２７ １０３，９４４ １０９，８７１ 70 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 １５ 短期投资 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 中国政府债券 － ２５２ 上市股份之投资，按市价 ３２６ １，７３２ 非上市公司投资成本 ３６ － ３６２ １，９８４ １６ 存货 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 原材料 １６６，６５８ １９０，５０６ 在产品 ４６，１７０ ４０，４３３ 产成品 ６１，３０９ ５６，５３４ 备件 ２６，９６６ ５，１９４ ３０１，１０３ ２９２，６６７ １７ 应收联营及关联公司 与联营及关联公司之贷款为无抵押，无利息及无还款期。 １８ 应收中间控股公司 与中间控股公司之间的款项为无抵押，无利息及无还款期。 71 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 １９ 银行及其它借款 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 银行及其它借款如下： 一年以内 １，０７１，３５０ １，１８９，５００ 一至两年 － － 两至五年 ４０６，２８０ ３０６，３９７ １，４７７，６３０ １，４９５，８９７ 减：列示于流动负债中的一年之内到期之借款 （１，０７１，３５０） （１，１８９，５００ 一年后到期 ４０６，２８０ ３０６，３９７ 已抵押 ８，３００ ３，０００ 无抵押 １，４６９，３３０ １，４９２，８９７ １，４７７，６３０ １，４９５，８９７ 该等银行借款利率由年息 ４．０３％至 ５．８５％﹝２００１ 年：５．８９％﹞或为中国银行六个月浮动利 率。 于结算日，本集团的部分房产其净值约人民币 １，３９８，０００ 元作银行借款抵押。 ２０ 其它长期负债 其它长期负债为集团在未来几年项目发展上的政府补贴。 72 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ２１ 股本 ２００２ ２００１ 人民币千元 人民币千元 注册，已发行及缴足每股面值人民币 １ 元 国家股 ６１１，５１１ ６１１，５１１ 法人股 １１８，５８０ １１８，５８０ 已上市的 Ａ 股－境内投资者 ２７，８３２ ２７，８３２ ７５７，９２３ ７５７，９２３ 已上市的 Ｂ 股－境内及境外投资者 ４０６，５６０ ４０６，５６０ １，１６４，４８３ １，１６４，４８３ “Ａ”股及“Ｂ”股在各方面均享有相同权利及义务。Ａ 股只能为境内投资者持有而 Ｂ 股可 由海外和境内投资者同时持有。Ａ 股及 Ｂ 股在上海证交所挂牌交易。国家股和法人股并未 上市交易。 ２２ 储备 （ａ） 根据相关的中华人民共和国法规和公司现行章程，公司税后溢利应按照以下 顺序进行分配： （ｉ） 弥补亏损 （ｉｉ） １０％转入法定盈余公积金。当该项公积金金额累计达到实收资本的 ５０％可以停止提取。 （ｉｉｉ） ５％至 １０％转入法定公益金。 （ｉｖ） 根据股东会议批准，转入任意盈余公积金。 （ｖ） 向股东派发股息。 法定盈余公积及法定公益金之金额是在符合中国会计准则的基础上以税后溢利提取的。 （ｂ） 资本公积 根据中华人民共和国有关法规，资本公积可以转增资本。 （ｃ） 法定盈余公积金和任意盈余公积金 根据中华人民共和国有关法规，法定盈余公积金和任意盈余公积金可用于弥补亏损和转 增资本。除了弥补亏损外，在使用法定盈余公积金后，其余额不得少于注册资本 ２５％。 73 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ２２ 储备﹝续﹞ （ｄ） 法定公益金 根据中华人民共和国有关法规，法定公益金只能用于构建员工福利设施的资本性支出。 本集团拥有此等福利设施的所有权。除非公司清算，法定公益金不能分配给股东。 （ｅ） 利润分配 根据相关的中华人民共和国法规和公司现行章程，公司的利润分配需按照中华人民共和 国会计准则与按照国际会计准则编制的财务报表两者中较低者为分配基准。 根据中华人民共和国法定财务报表，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，留存收益的累计亏损总 额为人民币 ５，５９５，０００ 元﹝２００１ 年：累计亏损人民币 ３９，９５２，０００ 元﹞。 ２３ 以前年度调整 （ａ） 负债余额之拨回为评估固定资产时多计有关之负债。公司于 １９９６ 年将若干固 定资产注入其中一间附属公司以作为股本投入时曾进行评估。于公司的中国法定账上， 该固定资产余额是以评估值入账，惟有关之评估储备人民币 ３５，３８５，４２０ 元却不列作储备 项目，而只计入长期负债。 根据国际会计准则，公司不能确认部份资产之评估，所以固定资产须以成本价重新入账。 由于会计处理错误，计入长期负债内有关之评估增值并未有冲减，因此引致公司之总负 债被多计。本年的报表作出以前年度调整以减少公司的负债共计人民币 ３５，３８５，０００ 元。 （ｂ） 公司于 １９９７ 年额外投资了人民币 ２７，０００，０００ 于一间公司“被投资公司”。 公司曾于 １９９７ 年前投资了人民币 ３，０００，０００ 于被投资公司，该投资金额全数是由一第三 方代公司投入。惟公司的报表并未有反映此项交易，故导致非流动资产内的其它投资和 流动负债内的其它应付款都少计了人民币 ２７，０００，０００ 元。２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的余额将进 行以前年度调整。 （ｃ） 本年的报表作出以前年度调整，以原值重编部份固定资产成本，累计折价及 减值准备于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日之金额。以前报表中，该固定资产项目以净值列示。 74 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ２４ 经营溢利舆营业活动之现金流入量之间的调节 （ａ） 税前经营溢利与经营活动之现金流入的调节 ２００２ ２００１ （重新表述） 人民币千元 人民币千元 税前经营溢利 ３７，７０７ ６０，０９６ 不合并附属公司及联营公司业绩 （１，０２５） （１３，２４６） 股利收入 （９７６） （８１，７５０） 利息收入 （６，６６７） （４１，８４４） 利息费用 ７６，６１０ ７９，６１７ 折旧与摊销 ２５４，０５３ ２６７，７７４ 附属公司股权摊薄之收益 （６） － 转销物业，厂房及设备损失 － （７，６２８） 出售物业，厂房及设备损失 ２，５９４ ８，７８０ 出售短期投资之损失／（收益） ６ （１，９１７） 其它投资减值准备 １５，２００ ９，５４０ 固定资产及在建工程减值准备 － １１７，２１１ 在建工程转销 － １１，８９３ 购买附属公司少数股东权益 － （５，５２５） 在建商品房减少 － ４，０１８ 长期待摊费用的增加 （５１１） （６３７） 长期投资的减少 － ８９０ 其它应收款及预付帐款之减少／（增加） ２６，７５７ （１４７） 存货之（减少）／增加 ２４，３６８ （４２，８６６ 应收帐款及票据之（增加）／减少 （５，０６８） １１１，１８７ 应收联营及关联公司款之减少 ７，５７８ ５４，３６０ 应收间接控股公司款之减少 ２７０，８５８ － 应付帐款及票据之减少 （１２４，７９７） （１８５，０５９） 其它流动负债之减少 （５，４３５） （１３，７３３） 其它长期应付款之增加 ４，９００ ３２，３７８ 应交税金之增加／（减少） １３，９３２ （１３，９４９） 预收帐款之增加 ２４，６４９ － 其它应付款及预提费用之增加 １０，９７２ － 其它长期负债 ５７，１２０ － 支付利息 － （９７，５９３ 营业活动之现金流入量 ６６７，６６３ ２５１，８５０ 75 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ２４ 经营溢利舆营业活动之现金流入量之间的调节 （续） （ｂ） 购买附属公司 （ｉ） 本集团于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日分别以人民币 ９６，１７０，０００ 元及人民币 ９，４００，０００ 元收购上海天原化工贸易有限公司 ７６．２２％的股权及上海天原物流有限公司 ５７．３７５％的股权。 其相关资产及负债如下： 人民币千元 购买净资产： 物业、厂房及设备 ２６２，９８２ 在建工程 ４，３１６ 联营公司权益 ６，５７２ 存货 ２３，８３５ 应收帐款及应收票据 ３１，５４８ 其它应收款及预付帐款 １５，７４１ 现金及现金等价物 １９，８０３ 应收税金 １８４ 短期借款 （１，３００） 预收账款 （１，９１３ 应付帐款及应付票据 （１０４，５０１） 其它应付款及预提费用 （２１，１９３ 长期借款 （１１５，８９０ 净资产产 １２０，１８４ 少数股东权益 （３３，０９２ ８７，０９２ 商誉 １８，４７８ 总代价 １０５，５７０ 总代价以应收中间控股公司款抵销。 收购的附属公司于收购当日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日期间带来人民币 １５０，１２０，０００ 元营业额 及人民币 １，５３３，０００ 元税前利润。 76 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ２４ 经营溢利舆营业活动之现金流入量之间的调节﹝续﹞ （ｂ） 购买附属公司﹝续﹞ （ｉｉ） 公司董事会于 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日通过议案，同意参与其联营公司上 海达凯塑料有限公司﹝“达凯”﹞债权重组，并增持其股权。其后，按 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日与债权人达成的债权债务重组协议及于 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日与其它达凯的股东签订的股 权转让协议，其截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司累计投入达凯的债权计人民币 ６７，６１５，０００ 元转作投资资金及其持有股权由 ２５％增加至 ９０％。 其相关资产及负债如下： 人民币千元 购买净资产： 物业、厂房及设备 ７１，８６９ 存货 ９，０４９ 应收帐款 ９，４０１ 其它应收款及预付帐款 １７１ 现金及现金等价物 １９，６５１ 应交税金 （５２２） 预收账款 （２４７ 应付帐款及应付票据 （７４０） 其它应付款及预提费用 （２３，７８１ 净资产产 ８４，８５１ 少数股东权益 （８，４８５ ７６，３６６ 负商誉 （４，７０１ 总代价 ７１，６６５ 总代价以应收达凯账款约人民币 ６７，６１５，０００ 元及集团按 ２５％权股应占达凯净资产约人民 币 ４，０５０，０００ 元抵销。 （ｉｉｉ） 就收购而作出的现金净流入 人民币千元 就从中间控股公司中收购附属公司所得货币资金 １９，８０３ 就从债务重组中收购附属公司所得货币资金 １９，６５１ ３９，４５４ 77 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ２５ 关联方交易 （ａ） 本会计年度，本集团与关联公司进行了下列的重大交易： ２００２ ２００１ （重新表述） 人民币千元 人民币千元 销货至 － 中间控股公司 － ２，７４９ － 联营公司 ６１，９００ １５，７８３ － 同系附属公司 １，３４６ ２８，７２６ 采购自联营公司 ３３，１９５ － 固定资产转让中间接控股公司 － １６９，８８２ 同系附属公司之补偿收入 ２，８５０ － 以上交易是参照市场价或在无市场价时，参照成本加一定的利润率决定的价格执行。 （ｂ） 按公司于 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日与最终控股公司华谊集团签订的债权转让协议， 公司以人民币 １５，６００，０００ 元的委托贷款置换同等金额的应收同系附属公司帐款。以前年 度提取的人民币 １５，６００，０００ 元的委托贷款减值准备于本年度全数拨回。 （ｃ） 按公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日中间接控股公司天原集团签订的债权转让协议， 公司出售总值人民币 １７，０８３，０００ 元的应收帐款予天原集团以换取等值之现金。以前年度 提取之相关坏帐准备人民币 ７，９３１，０００ 元会于本年全数拨回。 （ｄ） 按 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日通过之董事会决议，公司以人民币 １０５，５７０，０００ 元收购 天原集团其下两间附属公司，生效日期为 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日。 78 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ２６ 租赁承担 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 本集团就有关租赁物业之不可撤销经营租约未完成之承担如下： ２００２ ２００１ （重新表述） 人民币千元 人民币千元 一年内 １，３９４ － 第二年至第五年内 ３，６１０ － 超过五年 ８ － ５，０１２ － ２７ 资本承担 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本集团有下列固定资产资本承担： ２００２ ２００１ （重新表述） 人民币千元 人民币千元 已订约但未拨备 １００，６４９ ２７，３７５ ２８ 或有负债 （ａ） 担保 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本集团为下列各方之银行借款提供担保： ２００２ ２００１ （重新表述） 人民币千元 人民币千元 联营公司 ３１，５００ ２３，７３２ 关联公司 ３０３，０６３ ８２３，８１８ 其它独立第三方 ３３，０００ － ３６７，５６３ ８４７，５５０ 79 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ２８ 或有负债﹝续﹞ （ｂ） 在天原集团和银行与公司其下投资一间公司的借款纠纷一案中，公司被以未 有对投资公司投入新增资金为由而起诉。公司强调对投资公司的注册资金已由第三者代 公司全部缴足并提供了相应证据。现时法院尚在审查中。由于公司管理层认为公司于纠 纷一案中的胜数很大及不会产生损失，所以不计提任何或有负债的准备。 ２９ 退休金计划 本集团参与由上海市政府所安排的定额供款退休金计划。本集团有责任每年支付薪金总 数 ２５．５％﹝２００１ 年：２５．５％﹞作为退休金。本集团该年度缴纳的退休金总额为人民币 ２２，５８２，０００ 元﹝２００１ 年：人民币 ３５，２０４，０００ 元﹞。 ３０ 主要附属公司 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本集团持有以下主要附属公司之投资，此等均为于中国成立之非 上市企业： 控股比例 ２００２ ２００１ 公司名称 ％ ％ 主要业务 上海氯碱总厂供销公司 １００ １００ 销售商品 上海乐凯国际贸易公司 １００ １００ 国际贸易 苏州姑苏经济发展总公司 ８０ ８０ 停车场经营 上海氯碱化工贸易有限公司 ９０ ９０ 销售商品 上海氯碱化工房产开发经营公司 １００ １００ 房产发展 上海天原国际货运有限公司 ５１ ５１ 物流服务 上海天原（集团）高分子材料有限公司 ９０ ９０ 制造高分子材料 上海助剂厂有限公司 ８５．１３ ８５．１３ 制造化工产品 上海天原化工有限公司 ７６．２２ － 化工产品 上海天原物流有限公司 ７０．６７ １２．７５ 物流服务 上海达凯塑料有限公司 ９０ ２５ 化工产品 80 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 ３１ 金融资产和负债 （ａ） 利率风险 无抵押贷款的利率已于附注 １９ 所示。其它财务资产和负债不存在重大利率风险。 （ｂ） 信贷风险 本集团的应收帐款及其它应收款分散于中国的多家客户。除此之外，本集团的其它金融 资产和负债无任何集中的信贷风险。 于资产负债表结算日，金融资产之帐面金额最能表述其最高的信贷风险。 （ｃ） 公平价值 现金、银行存款、应收帐款、其它应收款及与联营公司、关联公司的往来款、应付帐款 和其它应付款的公允价值与它们的帐面金额不存在重大的差异。 金融资产及负债之公平价值以一般可接受的会计政策及基于一些假设来决定。如计算价 值的方法及假设改变则可能会对此等价值有重大影响。 ３２ 国际会计准则调整对除税及少数股东后收益和股东权益的影响 本集团的法定账户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公司的账户。这 些会计准则在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度除税及少数股东后收益和股东权益的影响概括如下： 除税及 少数股东 后收益 股东权益 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则列报 ６，３５１ ２，８２０，３６４ 冲减固定资产的评估增值及有关折旧费用 １５，０６３ （１５，９６１） 冲减联营公司中固定资产的评估增值及 有关折旧费用 ２７ （１５２） 出售资产予控股公司而拨回之准备 ２３，６９１ － 递延税项回拨 （２，３６４） － 摊占之联营公司亏损 （６，０７４） － 以前年度注销的商誉及有关之摊销费用 １５１ （１，０５８） 其它 （２，０４６） － 根据国际会计准则列报 ３４，７９９ ２，８０３，１９３ 81 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 Ａ 股、Ｂ 股差异的说明 除税及少数 股东权益 项目 附注 股东后收益 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则列报 ６，３５１ ２，８２０，３６４ 冲减固定资产的评估增值及有关折旧费用 １ １５，０６３ －１５，９６１ 冲减联营公司中固定资产的评估增值及有关折旧费用 ２ ２７ －１５２ 出售资产予控股公司而拨回之准备 ３ ２３，６９１ － 递延税项回拨 ４ －２，３６４ － 摊占之联营公司亏损 ５ －６，０７４ － 以前年度注销的商誉及有关之摊销费用 ６ １５１ －１，０５８ 其它 ７ －２，０４６ － 根据国际会计准则列报 ３４，７９９ ２，８０３，１９３ 附注 １： 公司于 １９９６ 年将若干固定资产注入其中一间附属公司以作为股本，投入时曾进行评估， 增值金额为人民币 ３５，３８５ 千元。根据国际会计准则，公司不能确认部分资产之评估，所以固 定资产须以成本价重新入帐。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，该固定资产的评估净值比按原值计 算之净值多人民币 １５，９６１ 千元，所以冲回。由于评估值高于原值，所以固定资产于评估增值 上产生多计之折旧费用、以前年度未有冲回多计之折旧费用，于本年度一次性冲回。 附注 ２： 公司其中一间附属公司于 １９９９ 年对其土地使用权进行评估，增值金额为人民币 ５２２．４ 千元。根据国际会计准则，公司不能确认部分资产之评估，所以冲回。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，该土地使用权的净值为人民币 ３１３．４６ 千元。由于股权变动，该附属公司于 ２００２ 年转 为联营公司，所以按公司占该联营公司的权益百分比计算，冲回公司应占土地使用权评估增 值之部分，金额为人民币 １５２ 千元。 附注 ３： 以前年度，对公司的短期投资，Ｂ 股比 Ａ 股多计跌价准备，金额合计人民币 １５，７６０ 千 元。由于公司已将该资产转让，所以，冲回多计之准备。另外，公司已将若干应收帐款转让 并冲回坏帐准备，Ａ 股转至资本公积，Ｂ 股计入本年利润。 附注 ４： 以前年度，由于 Ａ、Ｂ 股差异颇大，Ｂ 股比 Ａ 股多计亏损，所以计提相关之税务调整。 82 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 该递延税项资产于本年度冲回。 附注 ５： 对若干联营公司因改用企业会计制度而产生的盈亏，Ａ 股采用追溯调整而 Ｂ 股计入本年 利润。 附注 ６： 于 ２０００ 年，Ａ 股对其中一间附属公司的投资成本进行调整，产生股权投资差额，金额 为人民币 １，５１１ 千元。由于该公司已经纳入合并报表，按国际会计准则 Ｂ 股报表中该项商誉 作一次性注销处理，所以冲回 Ａ 股新增之股权投资差额，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，其未摊 销的股权投资差额的金额为人民币 １，０５８ 千元。 附注 ７： 冲回 Ａ 股已处理之资产负债调整。其中主要调整事项： －公司调整固定资产多计折旧费用人民币 ５，３４４ 千元，Ａ 股作追溯调整，Ｂ 股计入本年 利润。 －Ａ 股 ２００１ 年度处理调住房周转金，Ｂ 股未进行处理的金额人民币 １２，１２２ 千元，于本 年度冲回。 －以前年度 Ｂ 股累计调整，因为原因不明，所以于本年度全数冲回，金额为人民币 ４，２４２ 千元。 ３３．文字 本综合财务报表备有中英文本，惟英文仅供参考用，如有歧异，概以中文本为准。 83 氯碱化工 ２００２ 年报 ANNUAL REPORT 2002 第十一节 备查文件目录 （一） 载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报 表； （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； （四） 上海氯碱化工股份有限公司章程。 （五） 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程 要求查阅时，公司及时提供。 84 上海市股份有限公司二００二年度会计报表 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：上海氯碱化工股份有限公司 金额单位：元 期初数 期末数 期初数 期末数 资 产 行次 负债及股东权益 行次 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 741,940,064.20 787,111,520.17 775,681,564.03 913,546,232.15 短期借款 61 1,006,709,600.00 1,016,709,600.00 924,050,000.00 1,028,350,000.00 短期投资 2 15,760,000.00 17,093,617.91 36,000.00 应付票据 62 8,300,000.00 1,133,862.90 应收票据 3 108,535,909.39 109,724,373.39 149,684,567.48 174,220,308.60 应付帐款 63 91,393,276.61 99,356,393.38 50,755,718.46 90,670,482.57 应收股利 4 1,058,090.80 预收货款 64 55,387,082.88 58,532,451.04 69,188,459.48 86,044,125.21 应收利息 5 应付工资 65 20,253,977.39 20,610,587.63 15,741,333.32 22,090,652.89 应收账款 6 200,578,083.22 226,088,502.25 167,569,758.60 215,906,676.79 应付福利费 66 1,724,725.06 3,849,894.30 其他应收款 7 782,104,203.17 821,807,745.43 345,238,457.56 369,240,756.15 应付股利 67 1,449,290.90 1,449,290.90 1,443,836.90 1,662,898.15 预付货款 8 20,223,625.27 22,649,208.37 13,216,721.09 28,884,749.57 应交税金 68 -1,208,002.01 10,991,656.66 15,518,937.19 17,665,874.71 应收补贴款 9 其他应交款 69 15,620.41 21,620.51 472,399.64 592,425.95 存 货 10 262,082,561.40 276,888,779.24 232,120,799.58 301,053,008.65 其他应付款 70 60,091,215.43 55,417,772.75 37,039,053.02 95,364,010.64 待摊费用 11 214,857.79 864,314.24 预提费用 71 2,197,567.83 2,228,353.11 3,675,380.00 3,728,199.15 预计负债 72 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 21 220,200.00 220,200.00 一年内到期的长期负债 73 161,590,000.00 161,590,000.00 43,000,000.00 43,000,000.00 其他流动资产 24 其他流动负债 74 流动资产合计 30 2,131,444,646.65 2,261,798,804.55 1,684,569,959.14 2,003,752,046.15 流动负债合计 80 1,397,879,629.44 1,436,932,451.04 1,160,885,118.01 1,394,152,426.47 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 376,089,427.81 235,131,854.18 561,732,111.27 241,393,450.38 长期借款 81 304,290,000.00 304,290,000.00 290,390,000.00 406,280,000.00 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 376,089,427.81 235,131,854.18 561,732,111.27 241,393,450.38 长期应付款 83 28,154,480.27 28,154,480.27 26,026,345.12 26,026,345.12 其中：合并价差（贷差以“－”号表示合并报表填列） 33-1 1,208,721.34 23,153,606.16 专项应付款 84 57,120,000.00 57,120,000.00 其中：股权投资差额（贷差以“－”号表示合并报表填列） 1,208,721.34 23,153,606.16 固定资产： 其他长期负债 86 固定资产原价 38 3,466,987,798.44 3,618,443,165.70 3,695,908,857.38 4,341,521,322.41 长期负债合计 87 332,444,480.27 332,444,480.27 373,536,345.12 489,426,345.12 减：累计折旧 39 1,613,876,446.95 1,683,187,294.20 1,851,967,322.09 2,064,417,604.71 递延税项： 固定资产净值 40 1,853,111,351.49 1,935,255,871.50 1,843,941,535.29 2,277,103,717.70 递延税款贷项 88 减：固定资产减值准备 41 51,500,018.05 51,500,018.05 50,174,209.49 72,169,262.16 负债合计 90 1,730,324,109.71 1,769,376,931.31 1,534,421,463.13 1,883,578,771.59 固定资产净额 42 1,801,611,333.44 1,883,755,853.45 1,793,767,325.80 2,204,934,455.54 工程物资 43 10,986,771.47 10,986,771.47 33,460,855.25 33,460,855.25 少数股东权益（合并报表填列） 90-1 37,690,164.31 72,354,369.50 在建工程 44 212,899,802.10 206,447,077.48 283,076,531.69 281,872,981.46 固定资产清理 45 -16,132.00 股东权益： 固定资产合计 50 2,025,497,907.01 2,101,189,702.40 2,110,304,712.74 2,520,252,160.25 股 本 91 1,164,483,067.00 1,164,483,067.00 1,164,483,067.00 1,164,483,067.00 减：已归还投资 92 无形资产及其他资产： 股本净额 93 1,164,483,067.00 1,164,483,067.00 1,164,483,067.00 1,164,483,067.00 无形资产 51 5,620,244.53 10,507,761.53 5,470,136.64 9,781,058.64 资本公积 94 1,532,408,848.20 1,532,408,848.20 1,544,193,543.09 1,544,193,543.09 长期待摊费用 52 397,684.88 667,240.01 993,055.56 1,118,403.06 盈余公积 95 142,226,768.50 145,288,806.35 113,703,808.17 117,281,923.10 其他长期资产 53 其中：法定公益金 96 0.00 414,199.93 813,801.62 1,440,101.41 无形资产及其他资产合计 55 6,017,929.41 11,175,001.54 6,463,192.20 10,899,461.70 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96-1 未分配利润（未弥补亏损以“－”好表示） 97 -30,392,882.53 -39,952,454.50 6,268,093.96 -5,594,555.80 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 97-1 递延税款借项 56 股东权益合计 99 2,808,725,801.17 2,802,228,267.05 2,828,648,512.22 2,820,363,977.39 资产合计 60 4,539,049,910.88 4,609,295,362.67 4,363,069,975.35 4,776,297,118.48 负债及股东权益合计 100 4,539,049,910.88 4,609,295,362.67 4,363,069,975.35 4,776,297,118.48 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 制表人： 上海市股份有限公司二００二年度会计报表 利润及利润分配表 ２００２年度 会股地年０２表 编制单位：上海氯碱化工股份有限公司 金额单位：元 上年数 本年数 上年数 本年数 项 目 行次 项 目 行次 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 2 2,279,005,211.27 2,728,322,989.63 2,247,718,384.77 3,160,992,443.91 六、可供分配的利润 36 -30,392,882.53 -37,647,319.98 7,895,697.20 -3,450,875.48 减：主营业务成本 5 1,953,768,284.91 2,372,013,523.41 1,927,217,438.70 2,729,433,537.65 减：提取法定盈余公积 37 2,269,386.26 813,801.62 1,117,778.84 主营业务税金及附加 10 8,552,831.63 10,785,469.19 10,546,099.60 15,103,224.64 提取法定公益金 38 35,748.26 813,801.62 1,025,901.48 二、主营业务利润（亏损以“－”号表示） 11 316,684,094.73 345,523,997.03 309,954,846.47 416,455,681.62 职工奖福基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业项目） 39 加：其他业务利润 12 7,361,780.91 16,675,421.99 8,137,458.45 9,946,321.60 营业费用 15 29,533,854.11 33,582,730.01 31,278,075.87 41,126,939.95 管理费用 16 297,757,278.10 337,267,140.60 223,830,029.60 306,392,929.95 财务费用 18 37,816,227.48 37,686,135.47 63,999,149.66 71,177,400.38 七、可供股东分配的利润 40 -30,392,882.53 -39,952,454.50 6,268,093.96 -5,594,555.80 三、营业利润（亏损以“－” 号表示） 19 -41,061,484.05 -46,336,587.06 -1,014,950.21 7,704,732.94 减：应付优先股股利 41 加：投资收益（损失以“－”号表示损失） 20 67,921,804.21 80,873,878.92 -2,498,005.26 -11,128,553.79 提取任意盈余公积 42 补贴收入 23 3,107,000.00 3,107,000.00 5,257,530.52 7,636,576.66 应付普通股股利 43 营业外收入 25 1,488,561.37 1,527,237.21 5,818,774.90 7,638,764.81 转作股本的普通股股利 44 减：营业外支出 27 10,474,705.47 10,768,542.07 2,102,219.44 2,420,676.65 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 45 -30,392,882.53 -39,952,454.50 6,268,093.96 -5,594,555.80 四、利润总额（亏损以“－”号表示） 28 20,981,176.06 28,402,987.00 5,461,130.51 9,430,843.97 减：所得税 29 7,397,548.54 20,852,669.60 -2,676,885.65 735,867.56 补充资料 少数股东损 益（合并报表填列、亏损以“－”号填列） 30 464,224.00 2,343,960.96 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 46 加：未确认的投资损失（合并报表填列） ２．自然灾害发生的损失 47 32 ３．会计政策变更增加或（减少）利润总额 48 五、净利润 13,583,627.52 7,086,093.40 8,138,016.16 6,351,015.45 ３．会计估计变更增加或（减少）利润总额 49 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） -43,976,510.05 -44,733,413.38 -30,392,882.53 -39,952,454.50 债务重组损失 其他转入 30,150,563.57 30,150,563.57 其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 制表人： 上海市股份有限公司二００二年度会计报表 现金流量表 金额单位：元 编制单位：上海氯碱化工股份有限公司 ２００２年度 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 项 目 行次 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,646,895,014.85 3,730,767,481.54 吸收投资所收到的现金 26 8,500,000.00 净利润（亏损“－”号填列） 43 8,138,016.16 6,351,015.45 收到的税费返还 2 6,880,406.08 9,325,721.05 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 44 2,343,960.96 收到的其他与经营活动有关的现金 3 215,783,766.51 220,097,902.10 借款所收到的现金 28 1,296,000,000.00 1,350,500,000.00 减：未确认的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 2,869,559,187.44 3,960,191,104.69 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 57,120,000.00 57,120,000.00 加：计提的资产减值准备 46 8,533,852.31 10,944,886.85 筹资活动现金流入小计 30 1,353,120,000.00 1,416,120,000.00 固定资产折旧 47 249,309,328.57 273,640,403.89 购买商品、接受劳务支付的现金 6 2,047,389,749.47 2,963,906,475.89 无形资产摊销 48 161,532.89 1,222,456.72 支付给职工以及为职工支付的现金 7 195,767,988.62 236,229,836.77 偿还债务所支付的现金 31 1,511,149,600.00 1,564,256,411.62 长期待摊费用摊销 49 404,629.32 548,836.95 支付的各项税费 8 17,962,314.81 35,712,883.66 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32.3 64,120,572.26 75,182,821.63 待摊费用的减少（减：增加） 50 -410,933.45 支付的其他与经营活动有关的现金 9 192,907,518.18 256,427,388.56 其中：子公司支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 -14,075.76 经营活动现金流出小计 10 2,454,027,571.08 3,492,276,584.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 1,948,422.85 2,156,613.70 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动产生的现金流量净额 11 415,531,616.36 467,914,519.81 筹资活动现金流出小计 36 1,575,270,172.26 1,639,439,233.25 财务费用 54 68,748,443.57 76,637,775.41 投资损失（减：收益） 55 2,498,005.26 11,128,553.79 筹资活动产生的饿现金流量净额 40 -222,150,172.26 -223,319,233.25 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 34,783,260.68 28,191,242.04 四、汇率变动对现金的影响额 41 -9,396.33 -9,385.86 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 218,707,363.00 236,962,893.06 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -177,701,238.25 -181,789,109.80 收回投资所收到的现金 12 24,282,779.36 24,602,989.36 五、现金及现金等价物净增加额 42 33,741,499.83 126,434,711.98 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 9,753,256.01 11,180,344.58 经营活动产生的现金流量净额 65 415,531,616.36 467,914,519.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 10,200.00 2,169,290.15 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 58,945,576.71 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 34,046,235.37 96,898,200.80 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 165,286,703.95 177,873,812.54 ３．现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 28,390,079.36 37,175,576.98 现金的期末余额 69 775,681,564.03 913,546,232.15 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 741,940,064.20 787,111,520.17 投资活动现金流出小计 22 193,676,783.31 215,049,389.52 现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -159,630,547.94 -118,151,188.72 现金及现金等价物净增加额 73 33,741,499.83 126,434,711.98 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 制表人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 二年 度会 计 报 表 资产减值准备明细表 会企地年０１表附表１ 编制单位：上海氯碱化工股份有限公司（母公司） ２００２年度 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ 193,284,945.48 21,286,254.51 11,261,301.19 203,309,898.80 其中：应收账款 ２ 44,225,268.16 11,877,833.85 11,261,301.19 44,841,800.82 其他应收款 ３ 149,059,677.32 9,408,420.66 158,468,097.98 二、短期投资跌价准备合计 ４ 12,302,579.36 160,000.00 8,462,579.36 4,000,000.00 其中：股票投资 ５ 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ 38,450,672.80 -4,821,498.86 33,629,173.94 其中：库存商品 ８ 3,435,148.84 -3,407,535.75 27,613.09 原材料 ９ 35,015,523.96 -1,413,963.11 33,601,560.85 四、长期投资减值准备合计 １０ 13,975,000.00 15,200,000.00 29,175,000.00 其中：长期股权投资 １１ 13,975,000.00 15,200,000.00 29,175,000.00 长期债权投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ 51,500,018.05 1,325,808.56 50,174,209.49 其中：房屋、建筑物 １４ 18,750,827.61 18,750,827.61 机器设备 １５ 六、无形资产减值准备合计 １６ 57,905,352.25 57,905,352.25 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 七、在建工程减值准备 １９ 7,805,693.71 7,805,693.71 八、委托贷款减值准备 ２０ 其中：短期 长期 SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. ANNUAL REPORT 2003 OF Shanghai Chlor-Alkali Chemical Co., Ltd. IMPORTANT HINTS The directors and board of directors of our company promise that there is no any sham records, misleading statements or significant omissions in this report, and they are responsible to the truthfulness, accuracy and integrity of it. The president of the Board Mr. Zhou Bo, general manager Mr. Li Jun, chief financial officer Mr. Chang Qing and the manager of the financial department MRS Li Ning promise the truthfulness and integrity of the financial report in the Annual Report. Director Mr. Blacket can not attend the meeting because of other business. February 15, 2003 SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. LIST Section One Brief introduction of our company’s basic information Section Two Summary of the financial datum and business datum Section Three Change of equity and situation of main shareholders Section Four Directors, supervisors, senior managers and staff situation Section Five Corporate administration structure Section Six Brief introduction of shareholders’meeting Section Seven The Board of Directors Report Section Eight Report of the Board of Supervisors Section Nine Important items Section Ten Financial report Section Eleven List of documents for reference Section One Brief Introduction Of Our Company’ s Basic Information ⒈The legal Chinese name of our company: 上海氯碱化工股份有限公司 SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. The legal English name of our company: SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD Abbreviation: SCAC 2. Legal Representative: Mr. Zhou Bo 3. Secretary of the Board : Mr. Xu Pei Wen Securities Representative of the Board: Miss Pang Xueying Mail Address: 4747# Longwu Road Shanghai Tel: 021-64342640 Fax: 021-64341341 Zip Code: 200241 E-box: shxpw@21cn.com Pangxy@21cn.com 4. The company’s registered address and office address: 4747# Longwu Road Shanghai Zip Code: 200241 Tel: 021-64340000 Web Site: www.scacc.com E-box: office@styc.com 5.The newspapers on which our company’s information release: Shanghai Securities News China Securities Journal Hong Kong Commercial Daily The website CSRC appoint to publish the annual report on: http://www.sse.com.cn The place the half annual report is prepared in: the downtown office of secretarial office to the Board Address for communicating: floor 17, No.1271 Pu Tong Road South Shanghai Telephone: 021-58829587 Fax : 021-58829587 Zip Code: 200122 6.The exchange in which our company’s stock listed: Shanghai Stock Exchange Stock Abbreviation: Chlor-Alkali Chemical Chlor-Alkali B Share Stock Code : 600618 (A share) 900908 (B share) 7. The first registeration date: 7/4/1992 The first registeration address: 4747# Long Wu Road Shanghai City Tax registeration code: 310043607200180 Name of the domestic public accounting firm engaged by our company: SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACOUNTANTS CO., LTD Office Address: 4th floor, 61# Nanjing Road East Name of the oversea public accounting firm engaged by our company: HOBWATH CHINA (SHANGHAI) CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS Office Address: 20th floor, Central Plaza, 18# Wan Zai Road Hong Kong Section Two Summary of the financial datum and business datum unit: RMB ten thousand Yuan Ⅰ, main operating figures of 2002 SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. Total Profits 943.08 Net Profit 635.10 Net Profit Deducted Non-Regular Profit -644.51 Main Business Profit 41,645.57 Other Business Profit 994.63 Operation Profit 770.47 Investing Profit -1112.86 Subsidy Income 763.66 Net Amount of Non-operating Income and Expense 521.81 Net Cash Flow Generated From Operating 46791.45 Net Increased Amount of Cash and Cash Equivalent 12643.47 Non-Regular Profit includes：subsidy income 763.65 ten thousand yuan, non-operating income 741.77 ten thousand yuan, the amount of Net Profit influenced by getting rid of income tax：1279.62 ten thousand yuan. Ⅱ、main financial figures and indexes 12/31/2002 12/31/2001 12/31/2000 before after before after adjusted adjusted adjusted adjusted main business income 316099.24 272832.30 272832.30 94143.44 294143.44 net profit 635.10 513.34 708.61 5067.46 2057.62 net profit deducted non-regular profit -644.51 -10485.79 -10290.51 4482.87 1473.04 per share profit(unit yuan) 0.0055 0.0044 0.0061 0.0435 0.0177 net assets profit rate(%) 0.23 0.18 0.25 1.66 0.74 net cash flow per share generated from operating 0.4018 0.2043 0.2043 0.3661 0.3661 total assets 477629.71 461008.64 460929.54 490245.91 474041.32 shareholders’equity 282036.40 280301.93 280222.83 305126.50 279514022 per share net assets(yuan) 2.4220 2.4071 2.4064 2.6203 2.4003 Ⅲ、supplemental statements of profit statements net profit rate per share profit(yuan) weighted average weighted average main business profit 14.81% 0.3576 operating profit 0.27% 0.0066 net profit 0.23% 0.0055 net profit deducted non-regular profit and loss -0.23% -0.0055 Ⅳ、the situation and cause of shareholders’equity variation item capital capital surplus public welfare undistributed total shareholders’ reserve reserve fund profit equity beginning amount 116448 153241 14529 14 -3995 280223 increased - 1178 214 103 3650 1813 SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. decreased - 3015 214 closing amount 116448 154419 11728 117 -559 282036 Section Three Change Of Equity and Situation Of Shareholders Ⅰ、Our company’ s share hasn’t changed in the report period Ⅱ、The number of shareholders is 88000 at the end of the report period, among them are 23109 A shareholders and 64891 B shareholders. The shareholder who holds more than 5% shares of our company is Shanghai Huayi (Group) Limited Company (上海 华谊（集团）有限公司)，and the shares are state-owned shares. Top 10 shareholders’situation: Shareholders’names Amounts of Proportio Classification of shares at the ns to the shares end of the total year equity(%) 1 Shanghai Hua Yi (Group) Company (上海华 611,510,647 52.51 State-owned share 谊集团公司) 2 Ningbo Jin Gang Trust Investment Co., LTD 6,050,000 0.52 Legal person share （宁波金港信托投资责任有限公司） 3 Shanghai Shenyin Wanguo Securities Co., 5,057,833 0.43 Legal person share LTD （上海申银万国证券有限公司） 4 Shanghai TianYuan (Group) Company 4,418,787 0.38 Legal person share 5 Shanghai Chlor-Alkali Chemical 4,330,376 0.37 Legal person share Multi-Purpose Company （上海氯碱化工综 合公司） 6 DEBORAH WANG 3,523,000 0.30 B share 7 Name 招商局发展公司 3472999 0.29 B share 8 Management Center Of Public Reserve Fund 3,049,200 0.26 Legal person share （公积金管理中心） 9 Shanghai Chlor-Alkali Chemical Real Estate 3,049,200 0.26 Legal person share Development Company (上海氯碱化工房产 开发公司) 1 HKSBCSB S/A-BANQUE INT.ALUXEMBAOURG 3,000,000 0.25 B share 0 S/A HSBC GLOBAL INV.FUNDS CHINESE EQUITY (1) There are related relations between 1, 4 and 9. Shanghai Tian Yuan (Group) Company is wholly controlled by Shanghai Huayi（Group）Company, and is entrusted to manage the state-owned shares of our company. Shanghai Chlor-Alkali Chemical Real Estate Development Company is our company’s wholly-controlled subsidiary. (2) The controlling shareholder of our company has not changed in report period. Section Four Information Of Directors, Supervisors and Senior Managers Ⅰ、basic condition of directors, supervisors, senior managers name title sex age duty period share amount at end of the year Zhou Bo president of the Board male 41 00.12-03.12 3454 Zhang Ruiyue vice president of the Board male 51 00.12-03.12 605 Li Jun director general manager male 44 00.12-03.12 605 Xu Rongyi director male 62 00.12-03.12 508 SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. Wei Guang’ai director female 57 00.12-03.12 605 Blacket director male 53 00.12-03.12 0 Yang Zhenhan director male 71 00.12-03.12 0 Wang Kaiguo director male 45 00.12-03.12 0 Wang Xinkui director male 56 00.12-03.12 0 Sun Zheng independent director male 46 00.12-03.12 0 Rong Guangdao independent director male 48 00.12-03.12 0 Hou Shuiqi director male 61 00.12-03.12 0 Zhang Hongwen president of supervisors Board male 62 00.12-03.12 0 Xia Peicheng vice president of supervisors Board male 60 00.12-03.12 484 Wang Lei supervisor vice secretary male 37 00.12-03.12 0 of Party committee Mao Zhiming supervisor male 51 00.12-03.12 605 Zhang Yaman supervisor female 59 00.12-03.12 0 Zhao Ruquan supervisor male 59 00.12-03.12 0 Shao Weida supervisor male 45 00.12-03.12 0 Ye Tianfu supervisor male 50 00.12-03.12 0 Zhao Jianhua supervisor female 50 00.12-03.12 605 Zhang Zujun vice general manager male 58 00.12-03.12 0 Sheng Xilong vice general manager male 49 00.12-03.12 0 Chang Qing chief financial officer male 38 00.12-03.12 0 Xu Peiwen secretary of the Board male 48 00.12-03.12 0 The condition of directors and supervisors holding position in shareholder unit Name shareholder unit name duty duty period Zhou Bo Shanghai Huayi(Group) Company president 2002.9 Shanghai Tianyuan(Group) Company director 01.12-04.12 Zhang Ruiyue Shanghai Tianyuan(Group) Company Board president general manager 01.12-04.12 Xu Rongyi Shanghai Tianyuan(Group) Company director 01.12-04.12 Hou Shuiqi Shanghai Tianyuan(Group) Company director 01.12-04.12 Zhang Hongwen Tianyuan(Group) Company president of supervisors Board 01.12-04.12 Zhao Ruquan Shanghai Huayi(Group) Company CFO of Huayi Construction Company 2002.7 Ⅱ，salary The total year-salary amount of directors, supervisors and senior managers is 1598 thousand yuan, among them there are 9 person’s salaries above 100 thousand yuan, 2 person between 80 and 100 thousand, 3 person below 80 thousand yuan. The total salary amount of top 3 directors is 400 thousand yuan, the total salary amount of top 3 senior managers is 450 thousand yuan. Board president Zhou Bo, director Hou Shuiqi, supervisor Board persident Zhang Hongwen, supervisor Zhao Ruquan get their salary from Shanghai Huayi (Group) Company, director Xu Rongyi get his salary from Shanghai Tianyuan(Group) Company. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. Ⅲ, there are 5016 employees in our company at the end of the report period. Classify according to profession: producting employees 66.8%, technical employees 7.9%, marketing employees 2%, accounting employees 1.7%, managing employees 19.1%, logistic employees 2.5%. Classify according to education degree: graduate and under graduate 6.6%, junior college student 19.3%, technical school and high students 53.7%, below high school 20.4%. our company now has 2630 retired employees. Section Five Administration Structure Ⅰ、 Administration condition 1, according to the requests of the Administration Standard Of Listed Company（《上市公司治理准则》）, our company amended or drew Constitutions of Company, Discussing Rule Of Shareholders Meeting, Discussing Rule Of Board Of Directors, Discussing Rule Of Board Of Supervisors, Working Rule Of Independent Directors, Rule of Special Strategy、auditing、 nominating、 salary and assessment Committees of the Board。 2，the big shareholder ’s debt and related guarantees were improved to be more regular. 3, established Salary and Assessment Committee of the Board that in charge of achievement assessment to senior managers. Ⅱ、 independent directors’working condition in this period, our company’ s independent directors fulfilled their duty sincerely according to Securities Rules and Working Rules of Independent Directors. Ⅲ, “five set apart”condition our company has set its business, person, assets, institution and finance apart from big shareholder. Ⅳ, the problem that our company’ s subsidiary Shanghai Chlor-Alkali Real Estate Development Company possessing our company’ s legal shares has not been solved in this period because the transferring procedure has not been conducted. Section Six Brief Introduction of Shareholders Meeting We held altogether one shareholders meeting in report period, and we held it on June 20, 2002, the proposals approved by the meeting are as follows: ⒈ Working Report of the Board ⒉ Working Report of the Board of Supervisors ⒊ Report of Final Settlement of Account 2001 and Budget 2002 ⒋ Profit Distribution Proposal of 2001 ⒌ Proposal on Clearing Big Shareholder ’s Debt ⒍ Report on Retrospective Adjustment To the Financial Difference Between A and B shares ⒎ Proposal on Amending Constitutions ⒏ Proposal on Amending the Discussing Rules of Shareholders Meeting ⒐ Proposal on Approving Rules of Special Committees of the Board ⒑ Proposal on Independent Directors and Their Salaries ⒒ Elected Mr. Sun Zheng and Mr. Rong Guangdao as Independent Directors ⒓ Proposal on Receiving the Share Ownership of Tian Yuan Chemical Company ⒔ Proposal on Investing In Shanghai Chemical Zone PVC Project ⒕ Proposal on Continuing to Engage Public Accounting Firm and Pay Reward SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. Section Seven The Board of Directors Report I. The operational information discussion and analysis during the company report period (I)The circumstance company facing is still rigorous 1. The international competition became more fierce. The imported tax for two main lines of products Caustic Soda and PVC separately dropped from 14% to 8% and from 16% to 12.8%, the tariff barrier dropped, stimulate the products import, make the imported quantity of liquid Caustic Soda increased 13 times of compared with the original, the PVC product continue to keep the high ratio in the domestic market, reach nearly 40%. 2. The impact for PVC in low price import did not completely eliminated. The National Foreign Trade Economic Cooperation made the anti-dumping investigation on PVC (pure powder) on March 29,2002 from America, South Korea, Japan, Russia and Tai Wan area, but the average price of PVC still keep on low level state. 3. The big difference on raw material, electricity cost, environmental cost at domestic certain area, make the company can not gain the competition superiority. 4. The planned maintenance and production accident for main raw materials suppliers make the company production days reduced. Ⅱ, The company stick on the policy of “integration, reform and renovation”to carry out the four measures: A. The transition from stable production type to the technology production type. Through the optimization of production flat management, facilities technology reform and raw material integration, it increased production stability and plant load, realized gross value of 3 billion yuan in the whole year, it increased 11.9% compared with the original, the main product caustic soda output increased 7.1%. B. Greatly open up the market. It positively use the regulation of General Agreement on Tariff and Trade, work together with main domestic PVC manufacturers, on behalf of the domestic PVC industry, officially present the anti-dumping investigation application to the national foreign trade economic cooperation department, request to start the anti-dumping investigation on imported PVC to the five countries and regions including the United States. Defend the legal interests of the domestic enterprises. At the same time through “symbiotic marketing” and “knowledge marketing”, inhibit the unsequenced competition, promoted big market strategy, enlarge the customers group, it added the acceptance for the customers to the company products. C. Further strengthen budget management, set up better network platform, added the frequency of budget rollover, it increased budget the control state and accuracy, and decreased production and purchase cost. D. The international management of quality environmental system, through quality management system ISO2000 certificate, the environmental management system got the ISO14001 certificate. II. The company main business scope: The company is the basic chemical industry, it mainly produced VCM, Caustic Soda, Chlorine series raw materials and processed products operation, According to the statistics of China Chlor-Alkali Industrial association, in 2002 the capacity and output of company main products PVC and Caustic Soda occupy the lead position at the domestic market. 1. In the report period, the mar ket occupancy of the company main product PVC is 5.11%, the market occupancy of the Caustic Soda is 4.52%. 2. The constitution information of the main business income and main business profits in the report period: Unit: 10,000 Yuan SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. Business Item Main Ratio Gross profit Ratio branch business of the main income business 1. Industry 252415.55 77.61% 37722.59 86.92% 2.Commerce 28961.04 8.91% 997.69 2.30% 3. Travel and 2643.37 0.81% 1348.72 3.11% restaurant service business 4. Transport 41212.50 12.67% 3330.55 7.67% subtotal 325232.46 100% 43399.57 100% (II) The operation information and performance of the main holding companies and participating shares companies Unit: 10,000 Yuan Company name Business Net assets Total Registered Equity Net nature assets capital profit 1. Shanghai Real estate 1863.08 7014.86 1500 100% 49.75 Chlor-Alkali real development estate operation company 2. The supply and Chemical 98.12 132.67 73.44% 100% 5.03 marketing trade company of Shanghai Chlor-Alkali Complex 3. Shanghai Chemical 12166.19 11614.16 10000 90% 56.06% Chlor-Alkali trade chemical trade company 4. Shanghai Da Plastics flake 8485.14 11014.10 4347.76 90% 278.05 kai plastics film and deep company processed 5. Shanghai Chemical 3547.77 7085.52 3497 85.13% 688.38 additives additives company 6. Shanghai Tian Produce PVC 10239.93 32844.86 12617.50 76.22% 75.16 Yuan chemical etc. company 7. Suzhou gusu Parking lot 1087.21 1380.08 1000 80% 131.98 economic development corporation 8. Shanghai Engineer 2147.49 2790.02 2100 48.57% 89.91 Chem design Engineering Incorpaoration 9. Shanghai Tian Container 2279.17 2739.42 2200 57.92% 167.00 Yuan Logistics transport and company goods agent 10. Shanhai Tian International 3044.22 7691.50 3040 51% 37.22 Yuan transport international transportation company SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. 11. Shanghai The 5649.51 7225.78 4351 50% 332.54 Chlor-Vinidex production Plastics Company and sales of PVC Piping and fitting 12. Shanghai Chemical 1084.59 1857.18 608 100% 26.30 Lucky trade storage International trade company 13. Shanghai Chemical 2893.12 9748.93 5442.45 40% 172.89 Hercules trade storage Chemical company 1. It has two participating company with the company net profit of 10%: Shanghai Hercules chemical company, Shanghai Chlor-Vinidex Plastics company. 2. Remarks: Because the equity settlement and industrial and commercial registration amendment of Shanghai Tian Yuan Chemical Company and Tian Yuan Logistics Company are finished on June, according to the accounting system it can only confirm the investment income of half year. Because the industrial and commercial registration amendment of the Shanghai Da Kai Plastics Company is on Dec.30, so the investment income is confirmed by 25%. (III) The main suppliers and customers information: First five suppliers 771.1 million Yuan Ratio occupy the total 46.02% purchase total amount purchase amount First sales customers 254.47 million Yuan Ration occupy the 8.05% sales total amount total sales amount (IV) The problem and solution in the operation: 1. Problems and difficulties l In the recent ten years the China Chlor-Alkali industry has certain development, but the contradiction of the unreasonable products structure is more happened, especially the situation for supply higher than the demand on Caustic Soda is fierce, business profits space reduced, as the China biggest Chlor-Alkali enterprise----Shanghai Chlor-Alkali obviously reflect the characteristics of business micro-profit phase. l The main economic indexes of the energy and raw materials unit consumption can not matched with the plant advanced level. l The main production raw materials suppliers highly concentrated, in case there happened insufficient raw materials supply, it can not get rid of the unfavourable influence. l While carrying out process from basic raw materials production to chemical trade, modern logistics and high additional value refine chemical area extension transition, as the start up of the MDI, PC, PVC etc projects, the capital pressure obviously strengthened. 2. The main measures: l Change the profit mode to search for new breakthrough. Through the business development analysis and Shanghai SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. world-level city development orientation and future chemical area influence, formed the strategy thinking of “concentrated on main business, promote the new business, extend to chemical trade, modern logistics and higher additional value refine chemical area”. The development orientation is : “big market, big trade and big logistics”. l Carry out the activity of “reduce 1 reach zero”, that is to reduce the cost of 1%, safety accident is zero, start from the technical innovation, solve the production “bottleneck”, finished 56 technical reform of “ VCM unit 100s unit recovery production test facilities”. l Through the several optimization, international purchase etc. measures on PVC production raw materials to reduce the raw materials suppliers concentration. l Strengthen the products structure adjustment steps, “the 50,000 tons Caustic Soda technical project “completed and put into operation, start the construction of “70,000 tons PVC national debt project”, at the same time the “green construction materials specified PVC project”etc. 66 scientific technical reform items were approved. As these higher additional value products put into the market, it will increase the company profits capability. l Finish the settlement of accounts receivable, the whole year accounts receivable will be reduced by 35.11%. III. The investment information in the company report period (1) In the report period the company did not start the capital financing, no use of capital financing before the report period until the report period . (2) The vital projects invested not by the capital financing, the project schedule and income information 1. The company jointly constructed the 160,000 tons Isocyanate project with China petrochemical company Ltd, Shanghai Gao Qiao petrochemical company of China Petrochem, Shanghai Hua Yi (group) corporation, BASF Germany, Huntsman of the United States has been approved by the State Council. The project contract and constitution draft has been present to national foreign economic trade department. For the details please refer to the China Securities newspaper, Shanghai Securities Newspaper and Hong Kong commercial Newspaper. 2. The Polycarbonate project which the company cooperated with Bayer(China ) Company Limited, the investment capital for the first phase are ready, totaled by 16.94 million Yuan. 3. 50,000 tons/year Ionic Membrane Caustic Soda technical innovation project has been constructed and put into operation, and finished the completion acceptance test. 4. 70,000 tons/year PVC national debt project, at the end of the report it has finished the investment of 53.91 million Yuan, now it is at the phase of equipment installation. The details see the Shanghai Securities Newspaper, China Securities Newspaper, Hong Kong Commercial Newspaper. 5. The PVC project in the Shanghai Chemical Industrial Park, now it is working out the project optimization plan. 6. The vital projects information invested by non capital financing: Approved by the Shanghai Hua Yi (Group) Corporation, it will invest 44.3426 million Yuan to extended the 20,000 tons/year Paste PVC to 30,000 tons/year. The Paste PVC has the advantage of bright market and higher additional value, and the with little investment capital for the project, it is estimated that the interior income rate is 17.9%, the SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. construction period id one year. IV. The company financing state analysis Index item year of 2002 year of 2001 added or reduced ratio (%) Total assets 477629.71 460929.54 3.62 Long term Liabilities 48942.63 33244.45 47.22 Shareholders Equity 282036.40 280222.83 0.65 Main business Profits 41645.57 34552.40 20.53 Net profits 635.10 708.61 -10.37 The main change reason: the long term liabilities increased 47.22% than last year, it is because of the available national debt specified capital and merger scope change. The increase of main business profits mainly because the profits increasing of consolidated companies. V. The influence for the change of production operation environment and macro-policy, regulations to the company. 1. The Tariff adjustment. Approved by the State Council it will reduce the tariff rate on Jan.1, 2003, the PVC tariff reduced from 12.8 to 11.8%, It will reduce the imported PVC cost and continue to impact the domestic market. 2. The increase of international crude oil price, caused price increse of production raw materials of imported Ethylene, EDC, VCM etc., it added the PVC production cost. 3. The National Foreign Trade Economic Cooperation Department has accept the case on March 29, 2002, it is estimated that within one year it will be made the preliminary adjudication for the PVC anti-dumping case, the result will have certain influence to the PVC market. VI. The daily working information for the Board of Directors (!) It will convene two periodical meeting of Board of Directors within the report period 1. On April 18,2002 the company convened the fourth meeting of the fourth session, all 11 directors attended the meeting. The Chairman, Mr.Zhou Bo presided the meeting and considered and passed the following resolutions: (!) Considered and passed the Board of directors Working Report; (2) Consider and passed the President Working Report (3) Consider and passed 2001 financial final settlement of account and 2002 financial budget report; (4) Consider and passed the proposal of assets withdraw value-reduced reserved value and bad debts settlement; (5) Consider and passed 2002 annual report and summary; (6) Consider and passed the first quarter report of 2002; (7) Consider and passed 2001 profit distribution proposal and 2002 distribution policy; (8) Consider and passed the proposal to clear big shareholders owed payments; (9) Consider and passed the proposal to modify the company’s constitution; (10) Consider and passed the proposal to modify Shareholders meeting regulations; (11) Consider and passed the proposal to modify Directors regulations; (12) Consider and passed the proposal to modify financial co-sign system; (13) Consider and passed the proposal to set up the independent directors system; SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (14) Consider and passed the proposal to set up board meeting specified committee execution; (15) Consider and passed the proposal to recommend independent directors and reward payment; (16) Consider and passed the proposal to accept the equity of Tian Yuan Chemical Company of the Shanghai Tian Yuan Group; (17) Consider and passed the proposal to accept the equity of Shanghai Tian Yuan Logistics, Tian Yuan Customers Declaration Company; (18) Consider and passed the proposal to invest the PVC project in Shanghai Chemical Industry Park; (19) Consider and passed the proposal to submit the Polycarbonate project feasibility report of Bayer Polymers(Shanghai) Company Ltd. ( supplementary report); (20) Consider and passed the proposal to continue appoint the accountant firm; (21) Consider and passed to report to adopt the retroactive adjustment on A and B share account report difference; (22) It is decided to convene the 2002 shareholders meeting (annual meeting ) on May 23, 2002. The meeting resolutions announcement ( Lin 2002-006) published on Shanghai Securities Newspaper, China Securities Newspaper, Hong kong Commercial Newspaper. 2. It convened the fifth meeting of the fourth session on Dec.12.2002 at the Pu Dong Hua Rong Mansions, all the 12 directors attended the meeting. The Chairman, Mr. Zhou Bo presided the meeting and considered the following resolutions: (1) Consider and passed the proposal to set up the board meeting rewards and checking committee. (2) Consider and passed the proposal the transfer partially accounts receivable. (3) Consider and passed the proposal to correlation transaction of the creditor’s rights. The meeting resolutions announcement ( lin2002-019) published on Shanghai Securities Newspaper, China Securities Newspaper, Hong Kong Commercial Newspaper on Dec.14, 2002. (II) The Execution information for the Board Meeting to the Shareholders meeting resolutions: 1. The 13th Shareholders meeting of the company considered and passed to accept the 76.22% of the Shanghai Tian Yuan Chemical Company, the relevant industrial and commercial amendment formalities have been ready. 2. The 13th Shareholders meeting to consider and passed on the retroactive adjustment on A and B shares accounts report difference, now it has finished relevant account settlement. VII. The profits distribution proposal: In 2002 the company still facing the fierce market situation, the main profit product PVC price still at the low state, but the raw material price still strong, it greatly influence the main business profits. Through the audit by the China certified accountant, in 2002 it realized the net profit of 8.138 million Yuan for the parent company, the consolidated statements is 6.351 million Yuan; through the checking by the international registered accountant, it realized net profit of 34.799 million Yuan in 2002. Now according to the regulations by the Company Constitution, as the basic of parent company net profit, draw 10% of legal surplus superannuation fund 813800 Yuan, draw 10% of legal public fund 813800 Yuan, “two funds “totaled by 1.6276 million Yuan. The distribution profits for the parent company will be 6.2681 Yuan, so the company will execute the profit distribution proposal on the early of 2002, that is it will not distribute bonus on cash, it will not have the capital public fund to transfer as the added share capital. VIII.Other matters: SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. In order to reduce the information release cost, the company designate the oversea information newspaper from Wall street News Change to Hong Kong Commercial Daily. Section Eight Report of Supervisors Board Ⅰ, Working Conditions we have held supervisors meeting for three times, the main contents includes: ⒈ improving the working system of supervisors Board. Revised the Provisional Working Regulation of SCAC Supervisors Board and Discussing Rules of SCAC Supervisors Board according to Regulatory Rules of Listed Companies ⒉ checked and discussed the financial condition of our company. Checked the company’ s monthly financial report and invited the financial department manager to report on financial condition, budget condition and issues of annual and half annual report. ⒊ checked the condition of fulfilling the promised items. The company have ever promised to decrease the big shareholder ’s debt to 340 million yuan and further decrease it to normal level by the end of 2003. Our supervisors Board concerns the progress of clearing big shareholder ’s debt and had listened to the special report on clearing the debt. Ⅱ, Independent opinions to some matters that happened in 2002 ⒈ the company held the shareholders meeting, directors meeting and supervisors meeting according to law. The company made its decisions according to constitutions. The company built relatively ideal inner-controlling system and the directors and general manager fulfilled their duties according to laws. ⒉ our company’ s financial report was audited by SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACOUNTANTS CO., LTD, the company’ s financial statements are in line with Enterprise Accounting Rules and Enterprise Accounting Regulations ⒊ the company has not raised funds in this report period. ⒋ the company has not made any acquisition in report period. ⒌ there are five important related transactions. ⑴About the related transaction of transferring the Pu Dong Chemical Commercial Building’s constructing fund, our company have received the all of it. ⑵The related procedures about the related transaction that our company accepts 57.375% equity of Shanghai Tian Yuan Logistics Company and 76.22% equity of Shanghai Tian Yuan Group Tian Yuan Chemical Company have been completed. ⑶About the proposal on accepting 100% equity of Shanghai Tian Yuan Reporting Company, according to related laws, our company is unqualified to operate reporting business, so we terminated the equity transference. ⑷About the related transaction of transferring 17.08 million receivables, we have received all the money from Shanghai Tian Yuan (Group) Company. ⑸All the procedures about exchanging our 15.76 million yuan debt ownership with Huayi Group’s debt ownership to Shanghai Pacific Biology High-tech Company have been completed. ⒍ public accounting firm has issued standard auditing report. And our supervisors Board noticed that there are serious accounting errors in the long term investment to Ning Bo Developing Company. In our opinions, the accounting adjustments made to 27 million yuan capital which was added into Ning Bo Developing Company in 1997 are in line with Enterprise Accounting Regulations. Our supervisors Board reminds the directors Board and managers group to pay attention to accounting errors. Meanwhile we advice the directors Board to make improvements in four aspects: ⑴ regulate the decision-making procedures. ⑵ improve the information transmitting system. ⑶improve the management to all kinds of documents and datum. ⑷build responsibility holding SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. system to investment to avoid the same thing happen. There is a huge gap between the net profit created in report period and the expected figure, the explanation to it which was made in directors Board report is in line with fact. Section Nine Important Items Ⅰ, Important lawsuit and arbitration 1、There is no important lawsuit and arbitration in the report period. 2、Important lawsuit and arbitration happened previously and lasting to report period: Our company prosecuted Shanghai Le An Da Coolchair Company(上海乐安达凉椅有限公司), Shenzhen Zhongqiao （深圳中桥实业有限公司）, Shanghai Shenda (Group) Company Business Company （上海申大集团公司）for 3 million RMB and 500 thousand dollars guarantee dispute, and we won the case. In December 2002, Shanghai Minhang District Court immobilized 44.94 million legal person shares of Shenzhen Zhongqiao Developing Company held by Shenzhen Zhongqiao Business Company(actually immobilized 0.24 million shares except the hypothecated) at Shenzhen Securities Exchange and 8.9 million the same legal person shares held by Shenzhen Zhongqiao Business Company at Shenzhen Administrative Bureau For Industry and Commerce. Ⅱ, Purchase, sale or disposal of assets (1) There is no purchase, sale or disposal of assets in report period. (2) Purchase, sale or disposal of assets happened previously: The registration changing procedure on purchasing Shanghai Dakai Plastic Cement Limited Company has been done by December 30, 2002. Ⅲ, Important Related Transactions Happened In Report Period ⒈ Related transactions of purchasing commodity and providing services In report period, the goods which had been sold at market price to Chlor-Alkali Sales Company(氯碱供销公司) added up to 6.455 million yuan, the goods sold to Lv Wei Plastic Company(氯威塑料有限公司) added up to 17.025 million yuan, the goods sold to Shanghai Tain Yuan International Trading Company(上海天原国际贸易有限公司) added up to 18.455 million yuan, , the goods sold to Shanghai Chlor-Alkali Enterprising Company(上海氯碱创业有限公司) added up to 44.875 million yuan. Our company purchased goods at market price from Shanghai Chlor-Alkali Enterprising Company account to 31.51 million yuan, purchased goods from Shanghai Tian Yuan International Trading Company account to 49.77 million yuan. ⒉ Related transactions of assets and stock ownership transference: ⑴ About the related transaction of transferring the Pu Dong Chemical Commercial Building’s constructing fund, our company have received the all of it from Shanghai Tian Yuan(Group) Company. ⑵The related procedures about the related transaction that our company accepts 57.375% equity of Shanghai Tian Yuan Logistics Company and 76.22% equity of Shanghai Tian Yuan Group Tian Yuan Chemical Company have been completed. ⑶ About the proposal on accepting 100% equity of Shanghai Tian Yuan Reporting Company, according to related laws, our company is unqualified to operate reporting business, so we terminated the equity transference. ⑷ About the related transaction of transferring 17.08 million receivables, we have received all the money from Shanghai Tian Yuan (Group) Company. ⑸ All the procedures about exchanging our 15.76 million yuan debt ownership with Huayi Group’s debt ownership to Shanghai Pacific Biology High-tech Company have been completed. ⒊ The items of creditor’s rights, debts and guarantees between the company and its related parties. ① In 2002, our company strengthens clearing big shareholder's debt, the big shareholder Tian Yuan Group SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. promised to decrease the debt to below 340 million by the end of 2002. Up to the end of report period, the debt owed by Tian Yuan Group is 317 million yuan, ②Guarantee Items: In report period, the company kept strictly to the requests of the Notice About Guarantees Provided By Listed Company To Others, deducted previous guarantees substantially. At the end of the report period, the company’s guarantees decreased to 383.56 million yuan. Related guarantees among them are 304.56 million yuan: ⑴Guarantees for Shanghai Coking Company’s loans includes 2.07 million dollars, 17.93 million EUR, 4.25 million Norway Krone, which will expire between 2003.3-2023.10; ⑵Provided a credit guarantees for Wu Jing Chemical Limited Company, concerns 15.14 million dollars, which will expire in December 2005. Shanghai Coking Limited Company, Wu Jing Chemical Limited Company also provided guarantee for our company. ⒋Information Of Important Contracts and The Execution ⒈ In report period, there is no important trusteeship, contract, or lease issues between other companies and our company. ⒉ Up to December 30, 2002, the guarantees provided by our company are as follows: Unit: ten thousand Name of Guaranteed Guarantee Amount(ten thousand RMB) Expire Date Shanghai Wu Jing Chemical Company 12527.82 12/2005 Shanghai Coking Company 17778.46 10/2023 Shanghai Hercules Chemical Company 3000 11/2003 Shanghai Chemical Project Designing Institute 150 02/2003 Shanghai Auxiliary Plant Company 900 02/2003 Bayer(Shanghai) Polymer Company 3300 04/2003 Shanghai Tianyuan Transporting Company 700 03/2003 Sum of guarantees: 38356.28 Guarantees for related parties: 30456.28 ⒊There is no important item of entrusting cash assets to others that happened in report period or happened in previous period and lasting to report period. Ⅴ, Promised Items During Report period Big shareholder Shanghai Tianyuan Group promised to decreased the big shareholder ’s debt from 676 million yuan to below 340 million yuan. Ⅵ, Condition of Engaging Public Accounting Firm Continue to engage the domestic public accounting firm: SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACOUNTANTS CO., LTD; and continue to engage the off-shore public accounting firm: HOBWATH CHINA (SHANGHAI) CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS. The fee that we paid to public accounting firm in 2002 is 1500 thousand yuan, among them 800 thousand was paid SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACOUNTANTS CO., LTD and 700 thousand was paid to HOBWATH CHINA (SHANGHAI) CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS Ⅶ, In the report period, our company, the directors and the Board have not been punished or denounced by CSRC. Ⅷ, other important matters ⑴ in the loan dispute between China Bank Shanghai Branch and Ning Bo Oriental Developing Company, the SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. Shanghai Branch applied to add our company to be executed person by reason of not fulfilling the promise of increasing capital fund. On January 16, 2003, Hangzhou Railway Transporting Court made arbitrated ruling that our company should pay the 27 million yuan debt to China Bank Shanghai Branch in 10 days after the arbitrated document arrive. Our company collected related datum and believe that we have paid the increased capital at full amount. We have submitted related evidences to the court. ⑵ in the loan dispute in which Shanghai Tianyuan Group sued Ning Bo Oriental Developing Company, the plaintiff made our company as second defendant by reason of not fulfilling the promise of increasing capital fund and applied to immobilize our company’s deposit for 27 million yuan. Shanghai No.1 intermediate court made arbitrated ruling to immobilize our company’s deposit for 27 million yuan. The case is in handling up to the report date. Section Ten Financial report AUDITORS’REPORT TO THE SHAREHOLDERS OF SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (a joint stock limited company incorporated in the People ’ s Republic of China with limited liability) We have audited the financial statements on pages 2 to 32 which have been prepared in accordance with International Accounting Standards. RESPECTIVE RESPONSIBILITIES OF DIRECTORS AND AUDITORS The Company’ s directors are responsible for the preparation of financial statements which give a true and fair view. In preparing financial statements which give a true and fair view, it is fundamental that appropriate accounting policies are selected and applied consistently. It is our responsibility to form an independent opinion, based on our audit, on those statements and to report our opinion to you. BASIS OF OPINION We conducted our audit in accordance with International Standards on Auditing. An audit includes examination, on a test basis, of evidence relevant to the amounts and disclosures in the financial statements. It also includes an assessment of the significant estimates and judgements made by the Directors in the preparation of the financial statements and of whether the accounting policies are appropriate to the Group’ s circumstances, consistently applied and adequately disclosed. We planned and performed our audit so as to obtain all the information and explanations which we considered necessary in order to provide us with sufficient evidence to give reasonable assurance as to whether the financial statements are free from material misstatement. In forming our opinion we also evaluated the overall adequacy of the presentation of information in the financial statements. We believe that our audit provides a reasonable basis for our opinion. OPINION In our opinion the financial statements give a true and fair view, in all material respects, of the state of affairs of the Group as at 31 December 2002 and of its profit and cash flows for the year then ended. HORWATH HONG KONG CPA LIMITED 2001 Central Plaza Certified Public Accountants 18 Harbour Road Wanchai 13 February 2003 Hong Kong Chan Kam Wing, Clement Practising Certificate number P02038 SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. CONSOLIDATED INCOME STATEMENT FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2002 (Expressed in Renminbi thousands) 2002 2001 (restated) Notes RMB’ 000 RMB’000 Sales 4 3,262,174 2,856,174 Cost of sales (2,842,389) (2,476,010) Gross profit 419,785 380,164 Other revenue, net 5 51,588 232,128 Selling and administrative expenses (357,154) (364,234) Over provision of depreciation on property, plant and equipment in prior years - 7,628 Property, plant and equipment and construction in progress written off - (11,893) Impairment loss in property, plant and equipment and construction in progress - (117,211) Profit from operations 6 114,219 126,582 Finance costs 7 (77,537) (79,732) Share of results of unconsolidated subsidiaries and associates 1,025 13,246 Profit before taxation 37,707 60,096 Taxation 8(a) (3,159) (53,085) Profit after taxation 34,548 7,011 Minority interests 251 (559) Profit attributable to shareholders 34,799 6,452 Earnings per share 9 RMB0.030 RMB0.006 The notes on pages 7 to 32 form part of these financial statements. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. CONSOLIDATED BALANCE SHEET AS AT 31 DECEMBER 2002 (Expressed in Renminbi thousands) 2002 2001 (restated) Notes RMB’ 000 RMB’000 Non current assets Property, plant and equipment 10 2,212,899 1,885,310 Construction in progress 11 345,529 247,718 Goodwill 12 22,096 4,105 Interests in unconsolidated subsidiaries and associates 13 77,053 50,810 Other investments 14 103,944 109,871 Long-term deferred expenses 1,260 770 Deferred tax assets 8(b) - 2,364 2,762,781 2,300,948 Current assets Short term investments 15 362 1,984 Inventories 16 301,103 292,667 Trade and bills receivables 378,174 341,579 Amounts due from associates and related companies 17 28,507 88,544 Amount due from immediate holding company 18 273,341 649,769 Other receivables and prepayments 143,832 142,433 Cash and bank balances 921,564 825,534 2,046,883 2,342,510 Current liabilities Bank and other loans 19 1,071,350 1,189,500 Trade and bills payables 96,355 118,004 Other payables and accrued expenses 162,659 108,076 Advances from customers 87,302 61,823 Taxation payable 17,624 11,285 Other current liabilities - 5,435 1,435,290 1,494,123 Net current assets 611,593 848,387 Total assets less current liabilities 3,374,374 3,149,335 SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. CONSOLIDATED BALANCE SHEET (CONTINUED) AS AT 31 DECEMBER 2002 (Expressed in Renminbi thousands) 2002 2001 (restated) Notes RMB’ 000 RMB’000 Total assets less current liabilities 3,374,374 3,149,335 Non-current liabilities Long term bank loans 19 406,280 306,397 Long term payable 32,227 27,327 Other long term liabilities 20 57,120 - (495,627) (333,724) Minority interests (75,554) (47,217) Net assets 2,803,193 2,768,394 Representing: Share capital 21 1,164,483 1,164,483 Reserves 22 1,638,710 1,603,911 Shareholders ’equity 2,803,193 2,768,394 The financial statements were approved and authorised for issue by the board of directors on 13 February 2003. Director Director The notes on pages 7 to 32 form part of these financia l statements. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2002 (Expressed in Renminbi thousands) Statutory Statutory Discretionary Public Share Share surplus surplus Welfare Retained capital premium reserve reserve reserve profits Total RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 Balance at 1 January 2001 - as previously stated 1,164,483 1,288,515 136,025 75,367 63,717 109,710 2,837,817 - prior year adjustments (Note 23 (a)) - - - - - 35,385 35,385 Restatement of prior year income appropriation due to changes in accounting policies in respect of PRC Statutory Accounts - - (51,524) 89,263 (59,068) 21,329 - Balance as restated as at 1 January 2001 1,164,483 1,288,515 84,501 164,630 4,649 166,424 2,873,202 Profit for the year - - - - - 6,452 6,452 Dividend to minority interest - - - - - (390) (390) Profits appropriations - - 2,581 - 347 (2,928) - Housing fund movements - - - (106,288) (4,582) - (110,870) Balance at 31 December 2001 1,164,483 1,288,515 87,082 58,342 414 169,558 2,768,394 Balance at 31 December 2001 - as previously stated 1,164,483 1,288,515 138,606 (30,921) 59,482 112,844 2,733,009 - prior year adjustments (Note 23(a)) - - - - - 35,385 35,385 Restatement of prior year income appropriation due to changes in accounting policies in respect of PRC Statutory Accounts - - (51,524) 89,263 (59,068) 21,329 - Balance as restated as at 31 December 2001 1,164,483 1,288,515 87,082 58,342 414 169,558 2,768,394 Losses made up by reserve - - - (30,151) - 30,151 - Profit for the year - - - - - 34,799 34,799 Profits appropriations - - 843 (274) 1,026 (1,595) - Balance at 31 December 2002 1,164,483 1,288,515 87,925 27,917 1,440 232,913 2,803,193 The notes on pages 7 to 32 form part of these financial statements. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2001 (Expressed in Renminbi thousands) 2002 2001 (restated) Notes RMB’ 000 RMB’000 Cash flows from operating activities Cash generated from operations 24(a) 667,663 251,850 Interest paid (80,990) (79,617) Income tax paid (8,240) (18,864) Net cash inflow from operating activities 578,433 153,369 Cash flows from investing activities Additional short term investments (36) - Additional other investments (20,097) - Proceeds from sales of other investments 220 112,267 Proceeds from sales of short term investments 1,652 3,904 Additional investment in associates (8,494) - Purchase of property, plant and equipment, and construction in progress (370,146) (159,156) Acquisition of subsidiaries 24(b) 39,454 18,512 Cash and bank balance of subsidiaries not consolidated (8,144) - Decrease in interest in associates - 31,722 Proceeds from disposal of property, plant and equipment and property under development 3,503 46,204 Payment for capital increase in a subsidiary - (400) Dividend received 4,334 81,750 Interest received 6,667 41,844 Net cash (outflow)/inflow from investing activities (351,087) 176,647 Cash flows from financing activities (Repayment)/draw down of bank loans, net (133,957) 19,242 Contributions from minority shareholders 2,673 - Dividends paid to minority shareholders (32) - Net cash (outflow)/inflow from financing activities (131,316) 19,242 Net increase in cash and cash equivalents 96,030 349,258 Cash and bank balances at beginning of the year 825,534 476,276 Cash and bank balances at end of the year 921,564 825,534 The notes on pages 7 to 32 form part of these financial statements. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Expressed in Renminbi thousands) (i) PRINCIPAL ACTIVITIES AND BASIS OF PREPARATION The Group consists of Shanghai Chlor-Alkali Chemical Co., Ltd. (the “Company”) and its subsidiaries. The Company, formerly known as Shanghai Chlor-Alkali Chemical Complex , was originally established in 1959 as a state-owned enterprise of the People ’ s Republic of China (the “PRC”) under the name of Shanghai Electrochemical Plant. On 4 July 1992, pursuant to the approval granted by the Shanghai Municipal People ’ s Government, the Company was reorganised into a joint stock limited company under the name of Shanghai Chlor-Alkali Chemical Co., Ltd. The principle activities of the Company are the production of chlor-alkali industrial chemical products and the provision of related services. Details of the Company’ s subsidiaries as of 31 December 2002 are set out in Note 30 to the financial statements. Shanghai Tianyuan Group Co., Ltd. (“Tianyuan Group”) is the immediate holding company of the Group. The directors consider Shanghai Hua Yi (Group) Company Limited (“Hua Yi Group”), a company established in the PRC, to be the ultimate holding company of the Group. (ii) PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES The financial statements of the Company and its subsidiaries (the ‘Group’) have been prepared in accordance with International Accounting Standards (“IAS”). The Group also prepares a set of financial statements which comply with accounting regulations in the PRC. A reconciliation of the Group’ s results and shareholders’equity under IAS and PRC accounting regulations is presented in Note 32. The principal accounting policies adopted are as follows: (a) Consolidation The consolidated financial statements of the Group incorporate the financial statements of the Company and all operating subsidiaries that are controlled by the Company. Where an entity either begins or ceases to be controlled by the Company during the year, the results are included only from the date control commenced or up to the date control ceased. All material inter-group transactions and balances are eliminated on consolidation. (b) Subsidiary A subsidiary is a company in which the Group has the power to govern the financial and operating policies of the subsidiary so as to obtain benefits from its activities. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. 2 PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES (CONTINUED) (c) Associate An associate is a company over which the Group is in a position to exercise significant influence, through participation in the financial and operating policy decisions of the investment. In the consolidated balance sheet, investments in associates are stated at the Group’ s share of associates’net assets together with any premium paid on acquisition in so far as it has not been written off or amortised. The consolidated income statement includes the Group’ s share of results of its associates for the year. (d) Goodwill Goodwill represents the excess of the cost of an acquisition over the fair value of the Group’ s share of the net assets of the acquired subsidiary or associate at the date of acquisition. Goodwill on acquisition is reported in the balance sheet as an intangible asset and is amortised using the straight line method over a period of 10 years. The carrying amount of goodwill is reviewed annually and written down for permanent impairment where it is considered necessary. The gain or loss on disposal of an entity includes the unamortized balance of goodwill relating to that entity. (e) Other investment Investments held on long term basis, other than investment in subsidiaries and associates are stated at cost, less any provision for impairment loss deemed necessary by the directors. Listed shares held for short term dealing purpose are stated at market value at balance sheet date. Unrealised gains and losses are included in net profit or loss for the year. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. 2 PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES (CONTINUED) (f) Property, plant and equipment (i) Property, plant and equipment Property, plant and equipment are stated at cost less accumulated depreciation and any impairment losses. The cost of an asset comprises its purchase price and any directly attributable costs of bringing the asset to its present working condition and location for its intended use. Expenditure incurred after assets have been put into operation, such as repairs and maintenance and overhaul costs, is normally charged to the income statement in the period in which it is incurred. In situations where it can be clearly demonstrated that the expenditure has resulted in an increase in the future economic benefits expected to be obtained from the use of the asset, the expenditure is capitalised as an additional cost of the asset. When assets are sold or retired, their cost and accumulated depreciation are eliminated from the financial statements and any gain or loss resulting from their disposal is included in the consolidated income statement. (ii) Depreciation All property, plant and equipment is recorded at cost. Depreciation is calculated on the straight line method to write off the cost of each asset to their residual value over their estimated useful life as follows: Buildings 20 to 40 years Plant, machinery and equipment 8 to 15 years Furniture, fixtures and others 5 to 10 years (g)Construction in progress Construction in progress represents buildings, plant and machinery and other property, plant and equipment under construction and is stated at cost. Cost comprises direct costs of construction as well as interest charges during the period of construction, installation and testing and certain exchange differences on any related borrowed funds. Capitalisation of interest charges ceases when substantially all the activities necessary to prepare the asset for its intended use are complete. Construction in progress is transferred to property, plant and equipment when it is completed and ready for its intended use, notwithstanding any delays in the issue of the relevant commissioning certificates by the appropriate PRC authorities. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. 2 PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES (CONTINUED) (h) Impairment of assets Assets are reviewed for impairment whenever events or changes in circumstances indicate that the carrying amount of an asset may not be recoverable. Whenever the carrying amount of an asset exceeds its recoverable amount, an impairment loss is recognised in the consolidated income statement for items of assets carried at cost. The recoverable amount is the higher of an asset’s net selling price and value in use. The net selling price is the amount obtainable from the sale of an asset in arm’ s length transaction while value in use is the present value of estimated future cash flows expected to arise from the continuing use of an asset and from its disposal at the end of its useful life. Recoverable amounts are estimated for individual assets or, if it is not possible, for the cash-generating unit. (i) Inventories Inventories comprise raw materials, work in progress and finished goods. Inventories are stated at the lower of cost and net realisable value. Cost includes direct materials, direct labour costs and overheads that have been incurred in bringing the inventories and work in progress to their present location and condition and is calculated using the weighted average method. Net realisable value is estimated by the management and is determined by reference to the selling price less all costs to completion and costs to be incurred in selling and distribution. Spare parts and consumables are stated at cost less any provision for obsolescence. (j) Trade receivables Trade receivables are carried at anticipated realisable value. An estimate is made for doubtful receivables based on a review of all outstanding amounts at the year end. Bad debts are written off during the year in which they are identified. (k) Short term investments Short term investments are stated at market value at balance sheet date. Unrealised gains and losses are included in net profit or loss for the year. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. 2 PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES (CONTINUED) (l) Cash and cash equivalents For the purposes of the cash flow statement, cash and cash equivalents comprise cash in hand, deposits held at call with banks, and investments in money market instruments, net of bank overdrafts. In the consolidated balance sheet, bank overdrafts are included in borrowings in current liabilities. (m) Pension obligations As a statutory requirement, the Company and its subsidiaries within the Group have to contribute 25.5% of total salaries as retirement benefits for employees to a government agency. All contributions are dealt with in the consolidated income statement. (n) Foreign currencies The Group’ s maintains its books and records in RMB. Foreign currency transactions during the year are translated into RMB at the rates of exchange prevailing at the transaction dates as quoted by the People’ s Bank of China (“PBOC”). Monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated into RMB at the rates prevailing at the balance sheet date as quoted by the PBOC. Exchange differences arising are included in consolidated income statement. (o)Financial assets and liabilities Investments, short term investments and trade receivables are stated at carrying amounts determined in accordance with notes 2(e), (k) and (j) respectively. Other financial assets and financial liabilities are stated at cost. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. 2 PRINCIPAL ACCOUNTING POLICIES (CONTINUED) (p) Revenue recognition (i) Sales are recognised upon delivery of products and customer acceptance. (ii) Interest income is recognised on a time proportional basis, taking into account the principal amounts outstanding and the interest rates applicable. (iii) Revenue from sales of properties under development is recognised on the date of completion of contract and on the date of issue of the relevant occupation permit by the Authorities. Payments received from the purchasers prior to this stage are recorded as advances from customers. (q) Deferred taxation Deferred taxation is provided using the liability method. Under the liability method, deferred taxation is recognised for all significant timing differences arising from the inclusion of items of income and expenditure in tax computations in periods different from those in which they are included in the financial statements. A deferred tax asset is not recognised until its realisation is assured beyond reasonable doubt. (r) Borrowing costs Borrowing costs that are directly attributable to the acquisition, construction or production of assets that necessarily take a substantial period of time to be ready for their intended use or sale are capitalised as part of the assets. All other borrowing costs are recognised as an expense in the period in which they are incurred. (s) Government grants Grants from the government are recognised at their fair value when there is a reasonable assurance that the grant will be received and all attached conditions are complied with. When the grant relates to an expense item, it is recognised as income over the period necessary to match the grant, on a systematic basis, to the costs which it is intended to compensate. Where the grant relates to an asset, the fair value is deducted in arriving at the carrying amount of the related asset. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (iii) SEGMENT INFORMATION (a) Primary reporting format - business segments The Group is principally engaged in the production and sale of chlor-alkali chemicals and related products and operates in the PRC. All identifiable assets of the Group are located in the PRC. (b) Secondary reporting format - geographical segments In 2002, over 90% of sales of the Group is generated from sales in the PRC. (iv)TURNOVER Turnover represents the gross value of goods and services invoiced to customers, net of value-added tax, additional tax and allowances for discounts and returns. (v) OTHER REVENUE, NET 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Interest income - banks 6,321 5,159 - related companies - 36,685 - others 236 - Dividend from long term unlisted equity investments 976 2,089 Release of provision on assets disposed of to its holding companies 23,531 - Government grants 7,637 3,107 Compensation income 2,850 - Gross rental income 1,391 9,261 Gross gain on sales of raw materials 4,468 6,478 Income from marketable securities - 79,661 Write back of housing fund - 93,547 Other operating expenses - (6,338) Others 4,178 2,479 51,588 232,128 SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (vi)PROFIT FROM OPERATIONS 2002 2001 (restated) RMB’ 000 RMB’000 Profit from operations is stated after charging: Depreciation of property, plant and equipment and amortization 259,989 267,774 Provision for other investments 15,200 9,540 Staff costs 143,791 239,315 (vii) FINANCE COSTS 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Interest expenses on bank loans 80,990 78,883 Less: interest capitalised in construction in progress (4,380) (322) 76,610 78,561 Others 925 1,056 77,535 79,617 Net exchange gains 2 115 77,537 79,732 Borrowing costs are generally capitalised at rates of 5.58% and 6.03% (2001 : 5.92%) per annum on the expenditure on qualifying assets. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (viii) TAXATION (a) Taxation in the consolidated income statement represents 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Current year taxation 776 21,448 Deferred tax 2,364 31,635 Share of tax charge of unconsolidated subsidiaries and associates 19 2 3,159 53,085 Provision for PRC income taxes is calculated based on the estimated assessable profits for the year determined in accordance with the relevant tax rules and regulations applicable in the PRC. The Company is subject to income tax at the rate of 15%. The income tax rates applicable to subsidiary companies range from 15% to 33%. (b) Deferred taxation The movement for the year in the Group’ s deferred tax was as follows: 2002 2001 RMB’000 RMB’000 At the beginning of the year 2,364 33,999 Transfer to income for the year (2,364) (31,635) At the end of the year - 2,364 The deferred tax assets represent the tax effect of disallowed provisions which will become allowable on realisation of the underlying events. No provision for deferred taxation has been recognised in the financial statements as it is not certain that the benefits of the deferred tax asset will be utilised in the foreseeable future. (ix)EARNINGS PER SHARE Earnings per share is calculated based on the profit attributable to shareholders for the year of approximately RMB34,799,000 (2001 : RMB6,452,000) by the number of shares in issue during the year of 1,164,483,000 shares (2001 : 1,164,483,000 shares). SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (x) PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT Plant, machinery Furniture, Buildings and fixtures in the PRC equipment and others Total RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 Cost: Balance at 1 January 2002 - as previously stated 1,081,205 2,324,735 308,018 3,713,958 - prior year adjustments (Note 23(c)) (22,363) 61,529 (386) 38,780 Balance as restated as of 1 January 2002 1,058,842 2,386,264 307,632 3,752,738 Reclassification (183,699) 162,562 21,137 - Additions: - through acquisition of subsidiaries 133,306 309,548 490 443,344 - others 11,524 6,810 1,563 19,897 Transfer from construction in progress 21,118 197,699 23,879 242,696 Disposals (4,046) (15,805) (2,209) (22,060) Other disposals (9,871) (2,338) (5,467) (17,676) At 31 December 2002 1,027,174 3,044,740 347,025 4,418,939 Accumulated depreciation: Balance at 1 January 2002 - as previously stated 373,629 1,234,939 220,080 1,828,648 - prior year adjustments (Note 23(c)) (21,860) 61,806 (1,166) 38,780 Balance as restated as of 1 January 2002 351,769 1,296,745 218,914 1,867,428 Reclassification (17,095) 43,536 (26,441) - Through acquisition of subsidiaries 8,082 100,056 355 108,493 Charge for the year 32,271 189,591 29,420 251,282 Written back on disposal (592) (13,351) (2,020) (15,963) Written back on other disposal (980) (783) (3,437) (5,200) At 31 December 2002 373,455 1,615,794 216,791 2,206,040 Net book value: Balance as at 31 December 2002 653,719 1,428,946 130,234 2,212,899 Balance as restated as of 31 December 2001 707,073 1,089,519 88,718 1,885,310 The other disposals were property, plant and equipment included in a subsidiary named Shanghai Project Design Institution Co., Ltd. which were not consolidated in 2002 due to change in proportion of ownership interest. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (xi)CONSTRUCTION IN PROGRESS 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Cost: At beginning of the year 255,524 257,624 Additions - through acquisition of subsidiaries 4,316 - - others 354,629 136,385 Disposals (18,438) (11,893) Transfer to property, plant and equipment (242,696) (126,592) At end of the year 353,335 255,524 Provision for impairment loss: At beginning of the year 7,806 - Additions - 7,806 At end of the year 7,806 7,806 Net book value 345,529 247,718 (xii) GOODWILL 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Cost: At beginning of the year 4,561 - Additions 20,769 4,561 At end of the year 25,330 4,561 Accumulated amortisation: At beginning of the year 456 - Charge for the year 2,778 456 At end of the year 3,234 456 Net book value 22,096 4,105 Goodwill is amortised over the directors’estimate of its useful economic life of 10 years. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (xiii) INTERESTS IN UNCONSOLIDATED SUBSIDIARIES AND ASSOCIATES 2002 2001 (restated) RMB’ 000 RMB’000 Share of net assets of unconsolidated subsidiaries and associates 77,068 50,874 Unamortised negative goodwill (15) (64) 77,053 50,810 Details of major associates as of 31 December 2002 are as follows: Percentage holding 2002 2001 Name of associates % % Nature of business Direct holding: Shanghai Chlor-Alkali Vinidex 50 50 Manufacture of plastic products Plastics Co., Ltd. Shanghai Hercules Chemical 40 40 Manufacture of chemical Co., Ltd. products Shanghai Project Design 48.57 - Chemical engineering design Insitution Co., Ltd. (xiv) OTHER INVESTMENTS 2002 2001 (restated) RMB’ 000 RMB’000 Unlisted investments, at cost 132,369 125,564 PRC government bonds - 3,134 Less : Provision for impairment loss (28,425) (18,827) 103,944 109,871 SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (xv) SHORT TERM INVESTMENTS 2002 2001 RMB’000 RMB’000 PRC government bonds - 252 Listed securities, at fair value 326 1,732 Unlisted investment, at cost 36 - 362 1,984 (xvi) INVENTORIES 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Raw materials 166,662 190,506 Work in progress 46,166 40,433 Finished goods 61,309 56,534 Spare parts 26,966 5,194 301,103 292,667 (xvii) AMOUNTS DUE FROM ASSOCIATES AND RELATED COMPANIES The balances are unsecured, interest-free and have no fixed terms of repayment. (xviii) AMOUNT DUE FROM IMMEDIATE HOLDING COMPANY The balances are unsecured, interest-free and have no fixed terms of repayment. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (xix) BANK AND OTHER LOANS 2002 2001 RMB’000 RMB’000 The bank loans are repayable as follows: Within one year 1,071,350 1,189,500 In the second year - - In the third to fifth years inclusive 406,280 306,397 1,477,630 1,495,897 Less : amount due within one year shown under current liabilities (1,071,350) (1,189,500) Amount due for settlement after 12 months 406,280 306,397 Secured 8,300 3,000 Unsecured 1,469,330 1,492,897 1,477,630 1,495,897 Interest rates for bank loans are charged at rates ranging from 4.03% to 5.85% per annum (2001 : 5.89% per annum) or at six-month prime rate quoted by the Bank of China. At balance sheet date, certain property of the company with carrying value of RMB1,398,000 was pledged to secure the above bank loans. (xx) OTHER LONG TERM LIABILITIES Other long term liabilities represent grants from government for the development of specific projects in future years received in advance. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (xxi) SHARE CAPITAL 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Registered, issued & fully paid with per value of RMB1 each: State-owned shares 611,511 611,511 Legal person shares 118,580 118,580 A shares –domestic investors 27,832 27,832 757,923 757,923 B shares –domestic and overseas investors 406,560 406,560 1,164,483 1,164,483 All the shares rank pari passu with each other in all respects. A shares can only be owned by domestic investors whilst B shares can be owned by both domestic and overseas investors. A shares and B shares are listed on the Shanghai Stock Exchange. State -owned shares and shares held by other legal persons are not listed. (xxii) RESERVES (a) Pursuant to the relevant PRC regulations and the Articles of Association of the Company, profit after taxation shall be appropriated in the following sequence: (i) make up accumulated losses. (ii) transfer 10% of the profit after tax to the statutory surplus reserve. When the balance of the statutory surplus reserve reaches 50% of the paid up share capital, such transfer needs not be made. (iii) transfer 5% to 10% of the profit after tax to the statutory public welfare fund. (iv) transfer to the discretionary surplus reserve as approved by the shareholders in general meetings. (v) distribute dividends to shareholders. The amounts of transfer to the statutory surplus reserve and statutory public welfare fund shall be based on profit after tax in the statutory accounts prepared in accordance with PRC accounting standards and regulations. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. 22 RESERVES (CONTINUED) (b)Share premium According to the relevant PRC regulations, share premium can be used to increase share capital. (c) Statutory surplus reserve and discretionary surplus reserve According to the relevant PRC regulations, statutory surplus reserve and discretionary surplus reserve can be used to make up losses or to increase share capital. Except for the reduction of losses incurred, other usage should not result in the statutory surplus reserve falling below 25% of the registered capital. (d)Statutory public welfare fund According to the relevant PRC regulations, statutory public welfare fund is restricted to capital expenditure for employees’collective welfare facilities. Staff welfare facilities are owned by the Group. The statutory public welfare fund is not normally available for distribution to shareholders except in liquidation. (e) Profit distribution Pursuant to the relevant PRC regulations and the Articles of Association of the Company, profit distributable to shareholders shall be the lower of the amount determined in accordance with the PRC accounting standards as stated in the statutory financial statements and that adjusted in accordance with IAS. In the PRC statutory financial statements as at 31 December 2002, accumulated losses carried forward amounted to RMB5,595,000 (2001 : accumulated losses RMB39,952,000). SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (xxiii) PRIOR YEAR ADJUSTMENTS (a) The reversal of payable balance represented overstatement of liabilities arising from revaluation of property, plant and equipment. In 1996, the Company carried out a revaluation of certain of its property, plant and equipment which were then injected into one of its subsidiaries as paid-in capital. In the Company’ s statutory accounts, the balances of these property, plant and equipment were stated at revalued amounts, however surplus of RMB35,385,420 on revaluation was not recognised as reserves but credited to long-term liabilities. In accordance with IAS, this partial revaluation was not recognised in the Company’ s financial statements and the property, plant and equipment concerned were restated at their original costs. Due to an erroneous accounting treatment, the long-term liabilities had not been reversed in the financial statements. Accordingly, the Company’ s total liabilities have been overstated and a prior year adjustment is made to reduce the Company’ s liabilities by an amount of RMB35,385,000. (b) In 1997, the Company made an additional investment of RMB27,000,000 into an investee company in which the Company had invested an amount of RMB3,000,000 as capital before 1997. The additional amount invested was totally paid by a third party on behalf of the Company. However, this transaction had not been accounted for in the Company’ s financial statements and accordingly both the cost of other investment shown under non-current assets and other payables shown under current liabilities were understated by the amount of RMB27,000,000. A prior year adjustment is made to restate the balances as at 31 December 2001. (c) Prior year adjustment is made to restate the balances of certain property, plant and equipment at their original cost and accumulated depreciation and impairment losses as at 31 December 2001. Previously these item were included in property, plant and equipment at net book value. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (xxiv) RECONCILIATION OF OPERATING PROFIT TO CASH INFLOW GENERATED FROM OPERATIONS (a) Reconciliation of profit before tax to net cash inflow from operating activities 2002 2001 (restated) RMB’ 000 RMB’000 Operating profit before taxation 37,707 60,096 Share of results of unconsolidated subsidiaries and associates (1,025) (13,246) Dividend income (976) (81,750) Interest income (6,667) (41,844) Interest expenses 76,610 79,617 Depreciation and amortisation 254,053 267,774 Gain on dilution of ownership interest of subsidiaries (6) - Property, plant and equipment written off - (7,628) Loss on disposal of property, plant and equipment 2,594 8,780 Loss/(gain) on disposal of short term investments 6 (1,917) Provision for impairment loss in other investments 15,200 9,540 Provision for impairment loss on property, plant and equipment and construction in progress - 117,211 Construction in progress written off - 11,893 Minority interest on acquisition of subsidiary - (5,525) Decrease in properties under development for sale - 4,018 Increase in long term deferred expenses (511) (637) Increase in long term investment - 890 Decrease/(increase) in other receivables and prepayments 26,757 (147) Decrease/(increase) in inventories 24,368 (42,866) (Increase)/decrease in trade and bills receivables (5,068) 111,187 Decrease in amounts due from associates and related companies 7,578 54,360 Decrease in amount due from immediate holding company 270,858 - Decrease in trade and bills payables (124,797) (185,059) Decrease in other current liabilities (5,435) (13,733) Increase in other long term payables 4,900 32,378 Decrease in tax payable 13,932 (13,949) Increase in advances from customers 24,649 - Increase in other payables and accrued expenses 10,972 - Increase in other long term liabilities 57,120 - Interest paid - (97,593) Cash inflow generated from operations 667,663 251,850 SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. 24 RECONCILIATION OF OPERATING PROFIT TO CASH INFLOW GENERATED FROM OPERATIONS (CONTINUED) (b) Acquisition of subsidiaries: (i) On 30 June 2002, the Group purchased 76.22% of Shanghai Tianyuan Chemical Company Limited and 57.375% of Shanghai Tianyuan Logistics Company Limited for considerations of RMB96,170,000 and RMB9,400,000 respectively. Details of assets and liabilities acquired are as follows: RMB’000 Net assets acquired: Property, plant and equipment 262,982 Construction in progress 4,316 Interest in an associate 6,572 Inventories 23,835 Accounts and bills receivable 31,548 Other receivables and prepayments 15,741 Cash and bank balances 19,803 Tax recoverable 184 Short term loan (1,300) Advances from customers (1,913) Accounts and bills payable (104,501) Other payables and accrued expenses (21,193) Long term loans (115,890) Net assets 120,184 Minority interests (33,092) 87,092 Goodwill 18,478 Total consideration 105,570 Total consideration was satisfied by offsetting the amount due from immediate holding company. The subsidiaries contributed RMB150,121,000 of revenue and RMB1,533,000 of profit before tax for the period between the date of acquisition and the balance sheet date. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. 24 RECONCILIATION OF OPERATING PROFIT TO CASH INFLOW GENERATED FROM OPERATIONS (CONTINUED) (b) Acquisition of subsidiaries (continued) (ii) With the resolution passed by the directors’meeting on 28 June 2001, the Company agreed to take part in the debts reorganisation of its associate, Shanghai Da Kai Plastics Company Limited (“Da Kai”) and raise its proportion of ownership holding. Then, pursuant to the debts reorganisation agreement entered into with debtees dated 30 September 2001 and the shareholders agreements entered into with other shareholders of Da Kai dated 30 September 2001, the Company’ s cumulative debts owed from Da Kai as at 31 December 2002 amounting to RMB67,615,000 were deemed as invested capital into Da Kai and its proportion of ownership interest of Da Kai increased from 25% to 90% effective on 31 December 2002. RMB’000 Net assets acquired: Property, plant and equipment 71,869 Inventories 9,049 Accounts receivable 9,401 Other receivables and prepayments 171 Cash and bank balances 19,651 Tax recoverable (522) Advances from customers (247) Accounts and bills payable (740) Other payables and accrued expenses (23,781) Net assets 84,851 Minority interests (8,485) 76,366 Negative goodwill (4,701) Total consideration 71,665 Total consideration was satisfied by amount of RMB67,615,000 due from Da Kai and share of net assets of Da Kai by the Group at 25% ownership interest amounting to RMB4,050,000. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. 24 RECONCILIATION OF OPERATING PROFIT TO CASH INFLOW GENERATED FROM OPERATIONS (CONTINUED) (b) Acquisition of subsidiaries (continued) (iii) Net cash inflow arising on acquisition RMB’000 Bank balances and cash of subsidiaries acquired from immediate holding company 19,803 Bank balances and cash of subsidiaries acquired through a debts reorganisation of its associate 19,651 39,454 (xxv) RELATED PARTY TRANSACTIONS (a) Trading transactions During the year, the Group entered into the following transactions with related parties which are not members of the Group: 2002 2001 (restated) RMB’ 000 RMB’000 Sales of goods to - immediate holding company - 2,749 - associates 61,900 15,783 - fellow subsidiaries 1,346 28,726 Purchases of goods from associates 33,195 - Sales of properties, plant and equipment to immediate holding company - 169,882 Compensation income from a fellow subsidiary 2,850 - The above transactions were carried out at market price or, where no market price was available, at cost plus a percentage of profit mark-up. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. 25 RELATED PARTY TRANSACTIONS (CONTINUED) (b) Pursuant to a debts transfer agreement dated 10 December 2002 entered into between the Company and its ultimate holding company, Hua Yi Group, the Company has transferred its short term investment of RMB15,600,000 to Hua Yi Group in exchange of debts of the exact amount due from a fellow subsidiary. The provision of RMB15,600,000 for the short term investment made in prior years was totally reversed in the year. (c) Pursuant to a debts transfer agreement dated 25 December 2002 entered into between the Company and its immediate holding company, Tianyuan Group, the Company has disposed of certain of its accounts receivable with total gross value of RMB17,083,000 to Tianyuan Group for a cash consideration of the same amount. The provision for bad and doubtful debts amounting to RMB7,931,000 on those accounts receivable was reversed in full in the year. (d) With the resolution passed by the directors’meeting on 18 April 2002, the Company acquired two subsidiaries of Tianyuan Group at a total consideration of RMB105,570,000 effective on 30 June 2002. (xxvi) OPERATING LEASE COMMITMENTS As at 31 December 2002, the Group had outstanding minimum commitments under non-cancellable operating leases, which fall due as follows:- 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Within one year 1,394 - In the second to fifth years inclusive 3,610 - After five years 8 - 5,012 - SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (xxvii) CAPITAL COMMITMENTS As at 31 December 2002, the Group had commitments to purchase property, plant and equipment as follows: 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Contracted but not provided for 100,649 27,375 (xxviii) CONTINGENT LIABILITIES (a) Guarantee As at 31 December 2002, the Group had outstanding guarantees in favour of banks for bank loans made to the following parties: 2002 2001 RMB’000 RMB’000 Associates 31,500 23,732 Related companies 303,063 823,818 Third parties 33,000 - 367,563 847,550 (b) In the legal action in respect of debts dispute among Tianyuan Group, a bank and an investee company, the Company was sued on basis that it had not made an agreed additional capital contribution of RMB27,000,000 to the investee company. The Company insisted that a third party had paid the capital contribution in full on its behalf and provided the relevant evidence. The case is currently in progress. No provision for contingent liabilities has been made in these financial statements as the Company’ s management feel very confident in winning of the case and do not consider that there will be any probable loss. (xxix) PENSION SCHEMES The Group participates in a defined contribution retirement scheme (the “Scheme”) arranged by the Shanghai Municipal Government. The Group is obligated to make an annual contribution based on 25.5% (2001: 25.5%) of the aggregate payroll. Total contributions made by the Group under the Scheme during the year amounted to RMB22,582,000 (2001 : RMB 35,204,000 ). SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (xxx) PRINCIPAL SUBSIDIARIES At 31 December 2002, the Company held shares in the following subsidiaries, all of which are unlisted and incorporated in the PRC:- Percentage holding 2002 2001 Name of subsidiaries % % Nature of business Shanghai Chlor-Alkali Supply 100 100 Trading of merchandise Co. Shanghai Lekai International 100 100 International trade Trade Co., Ltd. Suzhou Gu Su Economic 80 80 Operation of car park Development Company Shanghai Chlor-Alkali Chemical 90 90 Trading of merchandise Trade Co., Ltd. Shanghai Chlor-Alkali Chemical 100 100 Property development Real Estate Development Co., Ltd. Shanghai Tianyuan International 51 51 Logistics Transportation Co., Ltd. Shanghai Tianyuan (Group) High 90 90 Manufacture of chemical Polymer Material Co., Ltd. products Shanghai Zhuji Factory Co., Ltd. 85.13 85.13 Manufacture of chemical products Shanghai Tianyuan Chemical 76.22 - Manufacture of chemical Co., Ltd. products Shanghai Tianyaun Logistics Co., 70.67 12.75 Logistics Ltd. Shanghai Da Kai Plastics Co., 90 25 Manufacture of chemical Ltd. products The names of the above companies were directly translated from Chinese and may not represent their legal names. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (xxxi) FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (a) Interest rate risk The interest rates of unsecured bank loans are shown in Note 19 to the financial statements. Other financial assets and liabilities do not have material interest rate risk. (b) Credit risk Trade receivables of the Group are spread among a number of customers in the PRC. Other than that, financial assets of the Group do not represent a concentration of risk. The carrying amount of financial assets best represents their maximum credit risk exposure at the balance sheet date. (c) Fair value The fair value of cash and bank balances, trade receivables, other receivables, amounts due from/to associated/related companies, trade payables and other payables are not materially different from their carrying amounts. Fair value of financial assets or financial liabilities have been determined by generally acceptable accounting principles and are subject to assumptions. Changes in valuation methods and assumptions may significantly affect the estimates. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. (xxxii) IMPACT OF IAS ADJUSTMENTS ON PROFIT AFTER TAXATION AND MINORITY INTERESTS AND SHAREHOLDERS’EQUITY The statutory accounts of the Group are prepared in accordance with PRC accounting regulations applicable to joint stock limited companies. These accounting principles differ in certain significant respects from IAS. The effects of these differences on the profit after taxation and minority interests for the year ended 31 December 2002 and shareholders’funds at that date are summarised as follows: Profit after taxation and minority Shareholders ’ interest funds RMB’ 000 RMB’000 As determined pursuant to PRC accounting regulations 6,351 2,820,364 Reversal of revaluation surplus on property, plant and machinery and related depreciation 15,063 (15,961) Reversal of revaluation surplus on property, plant and machinery of an associate and related depreciation 27 (152) Release of provision on certain assets disposed of to its holding company 23,691 - Release of deferred taxation (2,364) - Share of losses of associates (6,074) - Goodwill written off in prior years and related amortisation 151 (1,058) Others (2,046) - As determined pursuant to IAS 34,799 2,803,193 (xxxiii) LANGUAGE The English text of the financial statements is a translated version for the convenience of English readers and for reference only. The Chinese text of the financial statements will prevail over the English text. SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO., LTD. CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2002 Contents Pages Auditors’report 1 Consolidated income statement 2 Consolidated balance sheet 3&4 Consolidated statement of changes in shareholders’equity 5 Consolidated statement of cash flows 6 Notes to the financial statements 7 to 32 Section Eleven List of documents for reference 1、 Financial reports with signature and seal of the legal representative、leading official in charge of accounting、manager in charge of accounting institution; 2、 Original auditing reports that were signed and sealed by certificated accountant and sealed by public accounting firm. 3、 All original documents and announcements released on the newspapers which assigned by CSRC; 4、 Shanghai Chlor-Alkali Chemical Co., LTD Constitution. 5、The above documents will be offered in time when CSRC、SSE ask for reference and shareholders ask for reference according to related regulations or our company’s constitution.