国恒退(000594)ST宏峰2002年年度报告摘要

内蒙古宏峰实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报 告全文。 １．２ 公司董事长高建华因病、独立董事殷孟波因事未出席董事会。 １．３ 中磊会计师事务所为本公司出具了有解释性说明意见的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．４ 公司董事长高建华、总经理周立业、财务部长李枫声明：保证年度报 告中的财务报告真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 ＳＴ 宏峰 股票代码 ０００５９４ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址： 内蒙古赤峰市松山区建设街一号四层 办公地址： 北京市海淀区清华科技园创新大厦 Ｂ 座 ９ 层 邮政编码 １０００８４ 公司国际互联网网址 无 电子信箱 Ｓｙｑ１７７＠１６３．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 路春祥 李 枫 北京清华科技园创新大 北京清华科技园创新大厦 Ｂ 座 ９ 层 联系地址 厦 Ｂ 座９ 层 联系电话 （０１０）６２７９５０８０ （０１０）６２７９５０８０ 传 真 （０１０）６２７９５０７７ （０１０）６２７９５０７７ 电子信箱 Ｓｙｑ１７７＠１６３．ｃｏｍ 无 第 1 页 共 36 页 §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 本年比上年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 增减（％） 主营业务收入 ２４２，５４３，３４５．８６ ２１２，１６５，４９１．９３ １４．３２ ２８９．９２６，４４９．９９ 利润总额 ２３，４５３，６０７．２１ ７３，９４９，５９０．７６ －６８．２８ ８４，０４１，８４８．８７ 净利润 １５，７１３，９１６．８３ ６２，６５５，０３８．８９ －７４．９２ ７１，５１５，６９５．５６ 扣除非经常性损益 １５，７７８，８３３，０２ ３５，３９５，４６７．３６ －５５．４２ ４１，２１４，２２２．４７ 的净利润 本年末比上 ２００２ 年末 ２００１ 年末 年末增减 ２０００ 年末 （％） 总资产 １，０２１，２９９，３８８．９６ １，０８２，１７４，７２４．０７ －５．６３ ９０９，３７４，１９６．４３ 股东权益（不含少 ７６１，７７２，９８７．７５ ７４５，３９２，４２９．０７ ２．２０ ６８０，１９１，９３２．４８ 数股东权益） 经营活动产生的现 ２７，６３７，６４２．１３ １４３，５８５，７０４．３５ －８０．７５ ８，９４０，４３１．９８ 金流量净额 ３．２ 主要财务指标 本年比上年增减 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 （％） 每股收益 ０．０２８ ０．１１２ －７５．００ ０．１９ 每股收益 ０．０２８ ０．１１２ －７５．００ ０．１９ 净资产收益率 ２．０６ ８．４１ －７５．５１ １０．５１ 扣除非经常性损益的净利润 ２．０７ ４．７５ －５６．４２ ６．０６ 为基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 ０．０５ ０．２６ －８０．７７ ０．０２ 量净额 本年末比上年末 ２００２ 年末 ２００１ 年末 ２０００ 年末 增减（％） 每股净资产 １．３６ １．３３ ２．２６ １．８２ 调整后的每股净资产 １．３２ １．３０ １．５４ １．７７ ３．３ 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 36 页 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变 配 送 公积金 增 其 小计 本次变动后 动前 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １５３，１０９，４４０ ０．００ １５３，１０９，４４０ 其中： 国家持有股份 １５３，１０９，４４０ ０．００ １５３，１０９，４４０ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２１３，４１２，３２０ ０．００ ２１３，４１２，３２０ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ３６６，５２１，７６０ ０．００ ３６６，５２１，７６０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １９４，５９４，４００ ０．００ １９４，５９４，４００ ２、境内上市的外资股 １、境外上市的外资股 ２、其他 已上市流通股份合计 １９４，５９４，４００ ０．００ １９４，５９４，４００ 三、股份总数 ５６１，１１６，１６０ ０．００ ５６１，１１６，１６０ 注：公司如有基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般 法人配售股份，应分别披露其股份数额。 第 3 页 共 36 页 ４．２ 前十名股东持股表 报告期末股东总数 ５６，８４８ 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内 年末持股 比例 股份类别 质押或冻 股东性质 增减 数量 （％） （已流通 结的股份 （国有股东 或未流通） 数量 或外资股东） 赤峰市松山区黄 １９２，０２８，３２０ ３４．２２ 未流通 国有法人股 金工业总公司 林西县经济贸易 ９９，０６６，２４０ １７．６６ 未流通 国家股 委员会 内蒙古宏峰集团 ５４，０４３，２００ ９．６３ 未流通 ７７１７６２ 国家股 有限责任公司 赤峰市松山区华 ２１，３８４，０００ ３．８１ 未流通 法人股 龙开发公司 陶玉民 １，２６２，９２２ ０．２２ 已流通 社会公众股 南方工业咨询服 １，２２６，０３０ ０．２２ 已流通 社会公众股 务有限公司 牛金生 ８０９，５５０ ０．１４ 已流通 社会公众股 李凤兰 ７２７，２９０ ０．１３ 已流通 社会公众股 高桂芝 ７２５，９１４ ０．１３ 已流通 社会公众股 张 岩 ６８５，１９１ ０．１２ 已流通 社会公众股 前十名股东关联关系或一致 前 １０ 名股东中的第三名、第四名股东的法定代表人皆为高建华。 行动的说明 前 １０ 名其他股东间是否存在关联关系或属“一致行动人”的未知。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新控股股东名称 无 新实际控制人名称 清华大学教育基金会、清华大学企业集团 变更日期 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日 刊登日期和报刊 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《中国证券报》、《证券时报》 第 4 页 共 36 页 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 一、公司控股股东情况 １、赤峰市松山区黄金工业总公司 法定代表人：张喜文 成立日期：１９９２ 年 １１ 月 注册资本：４６７，０００ 元 公司类别：国有独资公司 持 股：１９２，０２８，３２０ 股 股权结构：赤峰市松山区黄金局持有其全部股权 经营范围：黄金、白银的采、选、冶、加工销售、矿山机械及配件、五金交电、 土产日杂、水暖器材、建材。 ２、林西县经济贸易委员会 法定代表人：卢永峰（经委主任） 该单位为政府职能部门 持股：９９，０６６，２４０ ３、内蒙古宏峰集团有限责任公司 法定代表人：高建华 成立日期：１９９８ 年 １１ 月 注册资本：１００，０００，０００ 元 公司类别：有限责任公司 持 股：５４，０４３，２００ 股 股权结构：赤峰市财政局持有其全部股权 经营范围：有色金属采选、冶炼、加工；硫酸、火工产品、钢材、汞、氰化钠、 液氯、汽车（不含小轿车）、矿山机械配件、仪器仪表、五金矿产品、 进出口贸易；生产、销售。 二、实际控制人情况 １、股权托管情况： （１）本公司第一大股东赤峰市松山区黄金工业总公司将其持有的内蒙宏峰 １９２，０２８，３２０ 股国有法人股股权（占总股本的 ３４．２２％）委托清华大学教育基金会管理。 （２）本公司第二大股东林西县经济贸易委员会将其持有的内蒙宏峰 ９９，０６６，２４０ 股 国家股股权（占总股本的 １７．６６％）委托北京清华大学企业集团管理。 （３）本公司第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司将其持有的内蒙宏峰 ５４，０４３，２００ 股国家股股权（占总股本的 ９．６３％）委托北京清华大学企业集团管理。 上述股权托管范围皆为：“在委托管理期间，除股权的转让权、抵押权外，与所委托 管理的股权相关的全部股东权利和权力”。 上述股权托管时间皆为：２００２ 年 ４ 月 ２９ 日，股权托管协议的有关内容已于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日在《证券时报》、《中国证券报》上公告。 ２、鉴于上述股东股权托管数额与范围，本公司实际控制人已发生变化，新实际控制 人情况如下： （１）清华大学教育基金会：受托管理内蒙宏峰国有法人股权 １９２，０２８，３２０ 股（占总 股本 ３４．２２％），法定代表人：贺美英，成立日期：１９９４ 年 １ 月。主要业务：募集资金、 专项培训、咨询服务、书刊编辑、专项资助；注册资本：２１０ 万元；股权结构：社团法人。 （２）北京清华大学企业集团：受托管理内蒙宏峰国家股股权 １５３，１０９，４４０ 股（占总 股本 ２７．２９％）；法定代表人：荣泳霖；成立日期：１９９５ 年 ８ 月；主要业务：技术开发、 转让、咨询、培训、服务；销售开发后的产品；销售五金交电化工、电子计算机及外部 设备、金属材料、机械电器设备、化工轻工材料、建筑材料、装饰材料；注册资本：１１，０５３．６５ 万元；股权结构：国有独资。 第 5 页 共 36 页 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 原因 高建华 董事长 男 ４０ ２００２．６－２００５．５ ２７７９８ ２７７９８ 宋 军 副董事长 男 ４２ ２００２．６－２００５．５ ０ ０ 黄建华 董事 男 ５２ ２００２．６－２００５．５ ０ ０ 邓 华 董事 男 ４０ ２００２．６－２００５．５ ０ ０ 周立业 董事、总经理 男 ３９ ２００２．６－２００５．５ ０ ０ 殷孟波 独立董事 男 ４７ ２００２．６－２００５．５ ０ ０ 查 扬 独立董事 男 ３９ ２００２．６－２００５．５ ０ ０ 赵 平 监事 男 ４９ ２００２．６－２００５．５ ０ ０ 池 净 监事 女 ３４ ２００２．６－２００５．５ ０ ０ 娄景辉 监事 男 ３１ ２００２．６－２００５．５ ０ ０ 董德萃 副总经理 男 ５７ ２００２．６－２００５．５ ０ ０ 王宏军 副总经理 男 ３５ ２００２．６－２００５．５ ０ ０ 路春祥 董秘 男 ４６ ２００２．６－２００５．５ １３８９９ １３８９９ ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 在股东单位担 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 津贴（是或否） 内蒙古宏峰集团有限责任公司 董事长 无任职期间 否 高建华 赤峰市松山区华龙开发公司 董事长 无任职期间 否 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 １，０５８，０００ 金额最高的前三名董事的报酬总额 ３９６，０００ 金额最高的前三名高级管理人员的 ５９６，０００ 报酬总额 独立董事津贴 ６０，０００ 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监 公司董事、监事都在公司领取津贴，董事宋军、黄建华、邓华， 事姓名 监事池净、娄景辉不在公司领取报酬。 报酬区间 人数 １６０，０００ 元－２７６，０００ 元 ３ ６０，０００ 元－９０，０００ 元 ３ 第 6 页 共 36 页 ３６，０００ 元 ７ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司所属行业为有色金属采选业，公司的主营业务是锌、铅、黄金的采、选、冶 与销售。２００２ 年公司共出售锌金属 ４３，５５１ 吨、铅金属 ５，８７６ 吨、铅锭 ７，３４７ 吨、黄金 ３８６ 公斤、阳极泥 ９，２０８ 公斤。２００２ 年实现净利润 １５，７１３，９１６．８３ 元；比 ２００１ 年度减少 ７４．９２％，其中主营业务收入与去年同比增加 １４．３２％；２００２ 年度净利润比 ２００１ 年度净利 润减少的主要原因是公司不再享受 １５％所得税率优惠政策以及因宏峰集团已全部归还所 欠本公司款项而不再收取资金占用费所致。 报告期内，公司除了搞好正常的生产经营之外，重点进行了白音诺尔铅锌矿二期开 发工程，至 ２００２ 年 １２ 月末，该工程项目已基本完工，投入正常运营，为公司主营业务 的持续而稳定的发展奠定了基础；同时，对中磊会计师事务所出具的 ２００１ 年度拒绝表示 意见的审计报告所涉事项进行了整改，所存在的问题已基本上得到解决。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 主营业务 毛利率 主营业务收 分行业或分 毛利 成本比上 比上年 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 产品 率（％） 年增减 增减 减（％） （％） （％） 有色金属采 ２４２，５４３，３４５．８６ １４８，７２７，７２５．０１ ３８．６８ １４．３２ ４．２２ １８．１４ 选业 行业 ２ …… 其中：关联交 易 锌金属 １５１，７１０，５４６．４１ ８２，１３２，５８１．６４ ４５．８６ ３２．８６ １２．９２ ２６．３４ 铅金属 １４，５３９，２３５．８１ ９，５０５，８８２．６１ ３４．６２ ２６．５４ ２５．４２ ３．５３ 铅锭 ２８，２０３，２０３．０２ ２６，９６６，２７７．２７ ４．３９ －２５．０８ ３１．３５ －１．２７ 黄金 ３０，３４９，５３４．８６ ２５，０３４，９６８．５６ １７．５１ －２０．７６ －１１．１２ －３３．８２ 白银 阳极泥 ７，９１９，２１０．４４ １００ ４４．５６ 其他 ９，８２１，６１５．３２ ５，０８８，０１４．９３ ４８．１９ ７１．２５ ４３．０８ ２６．８２ 合计 ２４２，５４３，３４５．８６ １４８，７２７，７２５．０１ 其中：关联交 易 关联交易的 定价原则 关联交易必 要性、持续性 第 7 页 共 36 页 的说明 ６．３ 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 内蒙古赤峰地区 ２４２，５４３，３４５．８６ １４．３２ ６．４ 采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 ４，５９６，２１３．３５ 占采购总额比重 ９．３％ 前五名销售客户销售金额合计 １７１，０３４．３２０．８３ 占销售总额比重 ７０．５％ ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） □适用 √不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 简要分析：（１）本年度末与去年同期相比，净利润大幅下滑，其中重要原因是利润 构成发生变动，2001 年度收取宏峰集团资金占用费，2002 年度则因其还清欠款不再收取， 两个年度的非经常损益差额巨大。（２）本年度不再享受 15％所得税优惠政策，按 33％ 交纳所得税。（３）虽然由于锌产品销量有所增长，主营业务利润有所增加，但由于本年 营业费用和管理费用有所增加而使利润总额有所下降。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 增减 项目 2002 年 2001 年 增减主要原因 （％） 总资产 1,021,299,388.96 1,082,174,724.07 -5.63 应收帐款、其他应收款减少 股东权益 761,772,987.75 745,392,429.07 2.20 本期实现净利润增加所致 主营业务 90,931,512.39 66,787,864.62 36.15 锌金属销量增加所致 利润 集团归还欠款公司不再收取资金占 净利润 15,713,916.83 62,655,038.89 -74.92 用费及不再享受 15％所得税优惠，企 业按 33％交纳所得税 现金及现 金等价物 -5,963,118.06 96,827,408.13 -106.16 本期无集团公司归还借款所致 净增加额 非经常性 -64,916.19 27,259,571.53 -100.24 不再收取集团资金占用费所致 损益 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要 第 8 页 共 36 页 对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □适用 √不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 √适用 □不适用 本年度已使用募集资金总额 ３３，１３６，２０７．７８ 募集资金总额 ３７２，７２８，９００ 已累计使用募集资金总额 ３７０，９９５，３０１．７３ 是否符合计 是否变 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 划进度和预 更项目 计收益 收购白矿资产 ２４３，６６３，８３２．００ 否 ２４３，６６３，８３２．００ １６２，８１３，８１８．５９ 是 白矿二期扩建 １２９，０６５，０６８．００ 否 １２７，３３１，４６９．７３ 是 合计 ３７２，７２８，９００ 否 ３７０，９９５，３０１．７３ １６２，８１３，８１８．５９ 未达到计划进 度和收益的说 明（分具体项 目） 变更原因及变 更程序说明（分 具体项目） 变更项目情况 □适用 √不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 第 9 页 共 36 页 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用 □不适用 １、内蒙古宏峰集团有限责任公司所属赤峰市白音诺尔铅锌矿，以我公司所有的白音诺尔铅锌矿 的固定资产和土地使用权作为抵押物，向银行所借款项 １，９２０ 万元（期限 ５ 年）和 １，０００ 万元（期限 ４ 年）共计 ２，９２０ 万元，系为新贷还旧贷，上述固定资产和土地使用权抵押担保系为续保。该抵押构 成我公司的或有负债。 ２、本公司于 ２００１ 年 １２ 月与桐柏银洞坡金矿有限公司（简称“金矿公司”）签订了《资产交易协 议书》，协商收购该公司的矿山生产经营性资产以及难以剥离的债权债务，协议书中规定预付款为 ３．５ 亿元。至本年度报告出具之日，公司拟收购的金矿公司采矿权仍在其股东（桐柏县银洞坡金矿，持 ４ ％股权）的名下，转给金矿公司的变更手续正在申请办理中；公司拟收购的金矿公司的土地使用权仍 在桐柏县银洞坡金矿名下，转给金矿公司的土地出让手续尚未办理完毕。 公司董事会已责成公司资产收购工作小组督促资产出售方尽快完成金矿采矿权变更和土地出让 等法律手续。待上述手续办理完成，由评估公司进一步完善资产评估报告后提交公司董事会讨论决定。 ３、本公司于 ２００２ 年 ６ 月就内蒙古宏峰实业股份有限公司白音诺尔铅锌矿、神桐铅锌矿、兴中铅 锌矿三个分公司的资产所属问题向赤峰市仲裁委员会申请仲裁，２００２ 年 ６ 月 １８ 日已经终局裁定（见 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日《证券时报》 、《中国证券报》）。同时本公司协调有关方面抓紧办理三个分公司的税 务登记和银行开户，截止 ２００３ 年 ３ 月底已经办理完毕，解决了上述三个分公司以原企业法人名义从 事经营活动的问题。 ４、２００２ 年 ６ 月 ２０ 日，中国证监会稽查小组来公司“调查涉嫌违反证券法规行为”。２００２ 年 ８ 月 ２ 日，中国证监会稽查小组来公司“调查未在法定期限披露 ２００１ 年年报”问题。其后，稽查小组 陆续向公司提出了提供公司信息的要求。公司已于 ２００２ 年 １２ 月前提交了所有上述稽查小组要求的信 息。此后，上述稽查小组未再向本公司提出任何提供信息或其它稽查要求。至本报告出具之日尚无结 论。 ６．１５ 董事会新年度的经营计划（如有） □适用 √不适用 新年度盈利预测（如有） □适用 √不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 ２００２ 年公司实现净利润 １５，７１３，９１６．８３ 元，提取 １０％法定公积金 １，５７１，３９１．６８ 元，提取 ５％的公益金 ７８５，６９５．８４ 元，年初未分配利润 ５２，２２０，６６６．２８ 元，２００２ 年末 合计未分配利润 ６５，５７７，４９５．５９ 元；经董事会提议，２００２ 年度不作利润分配，也不利用 资本公积金转增股本。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □适用 √不适用 ７．２ 出售资产 □适用 √不适用 第 10 页 共 36 页 ７．３ 重大担保 √适用 □不适用 是否为关 担保对象 发生日期（协议签 是否履 担保金额 担保类型 担保期 联方担保 名称 署日） 行完毕 （是或否） 宏峰集团 １９９９ 年 ５ 月 １０ 日 １２，０００，０００ 银行贷款 ３年 否 是 担保发生额合计 １２，０００，０００ 担保余额合计 ９，０００，０００ 其中：关联担保余额合计 ９，０００，０００ ７．４ 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 内蒙古宏峰集团有 １６，７４５，６９７．０８ 限责任公司 合计 １６，７４５，６９７．０８ ７．５ 委托理财 □适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 （一）诉讼事项 ２００１ 年 ３ 月，中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法 院提出《民事起诉状》： １、要求本公司偿还 １６００ 万元逾期贷款及 ７１．８５ 万元利息。 ２、要求内蒙古宏峰集团偿还 １２００ 万元逾期贷款及 ８．６３ 万元利息。本公司 因于 １９９９ 年 ５ 月 １０ 日为其提供担保承担连带责任。 上述诉讼建行胜诉，正在执行调解之中，至本报告期末尚未结案，对本公司 经营成果与财务状况尚无影响。 第 11 页 共 36 页 （二）仲裁事项 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日，内蒙古赤峰市仲裁委员会受理本公司关于公司所属分公 司白音诺尔铅锌矿、神桐铅锌矿、兴中铅锌矿资产（总计 ３２５，５６９，３００ 元）应归 本公司的仲裁申请。２００２ 年 ６ 月 １８ 日，赤峰市仲裁委员会裁定公司申请请求成 立，即上述资产归本公司所有，此裁决为终局裁决。此案已执行完毕，本公司继 续占有并使用上述资产。 ７．８ 独立董事履行职责的情况 本公司独立董事能按照《公司章程》要求认真履行独立董事职责，特别是 对公司关联交易事项进行了认真分析研究，发表独立董事意见。 §８ 监事会报告 监事会认为： １、公司在依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售 资产交易和关联交易等方面不存在问题。公司财务报告真实地反映了公司的财务 状况和经营成果。 ２、公司董事会就中磊会计师事务所出具的具有解释性说明意见的审计报告 所涉及事项的解释是真实、合理的。 § ９ 财务报告 ９．１ 审计意见 中 磊 审 字 ［2003 ］0038 号 内蒙古宏峰实业股份有限公司全体股东 ： 我 们 接 受 委 托 ，审 计 了 贵 公 司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 的 资 产 负 债 表 、 ２００２ 年 度 的 利 润 及 利 润 分 配 表 和 ２００２ 年 度 的 现 金 流 量 表 。这 些 会 计 报 表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我 们 结 合 贵 公 司 的 实 际 情 况 ，实 施 了 包 括 抽 查 会 计 记 录 等 我 们 认 为 必 要 第 12 页 共 36 页 的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的 有 关 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 的 财 务 状 况 和 ２００２ 年 度 的 经 营 成 果 以 及 ２００２ 年 度 的 现 金 流 量 ，会 计 处 理方法的选用遵循一贯性原则。 此 外 ，我 们 注 意 到 ： １、 贵 公 司 股 东 — — 内 蒙 古 宏 峰 集 团 有 限 责 任 公 司 所 属 赤 峰 市 白 音 诺尔铅锌矿，先后于 ２０００ 年 １１ 月 和 ２００１ 年 １１ 月，分别以归属于贵公 司 名 下 的 白 音 诺 尔 铅 锌 矿 的 固 定 资 产 和 土 地 使 用 权 作 为 抵 押 物 ，向 银 行 借 款 １，９２０ 万 元 （ 期 限 ５ 年 ） 和 １，０００ 万 元 （ 期 限 ４ 年 ）， 共 计 ２，９２０ 万元。 ２、 贵 公 司 于 ２００１ 年 １２ 月 与 中 外 合 资 经 营 企 业 — — 桐 柏 银 洞 坡 金 矿 有 限 公 司 签 订 《 资 产 交 易 协 议 书 》， 协 商 收 购 该 公 司 的 矿 山 生 产 经 营 性 资 产 以 及 难 以 剥 离 的 债 权 债 务 ， 协 议 书 中 规 定 预 付 款 为 ３．５ 亿元。按 照 该 公 司 的 函 告 ，贵 公 司 于 ２００１ 年 １２ 月 分 别 转 付 给 北 京 华 业 诚 通 科 技 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 北 京 华 业 ”） １ 亿 元 、 上 海 笼 业 投 资 咨 询 有 限 公 司 北 京 分 公 司 （ 以 下 简 称 “ 上 海 笼 业 ”） ２．１ 亿 元 ， 共 计 ３．１ 亿 元 的 收 购 预 付 款 。以 上 收 购 事 项 已 经 贵 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 审 议 通 过，并予以公告；但截止审计报告日，尚未按规定经过贵公司股东大会 的 批 准 。 贵 公 司 ２００３ 年 １ 月 ４ 日 第 五 届 董 事 会 临 时会议决议公告称：由于拟收购的资产中，采矿权和土地使用权仍在中 方 投 资 者 — — 河 南 省 桐 柏 县 银 洞 坡 金 矿 的 名 下 ，相 关 的 采 矿 权 变 更 手 续 正在申请办理中，土地使用权出让手续也尚未办理完毕，因而，公司董 事会责成公司资产收购小组督促资产出售方尽快完成该公司采矿权变 更和土地出让等法律手续，然后由评估公司进一步完善资产评估报告， 再一并提交董事会讨论。我们认为，上述收购行为能否成功具有不确定 性。 ３、２００２ 年 ６ 月 ， 经 赤 峰 仲 裁 委 员 会 终 局 裁 决 ， 赤 峰 市 白 音 诺 尔 铅 锌 矿 、赤 峰 梧 桐 花 铅 锌 矿 和 赤 峰 有 色 金 属 集 团 总 公 司 中 兴 铅 锌 矿 所 出 售 第 13 页 共 36 页 的 经 营性资产，分别自 １９９８ 年 １ 月 １ 日 、１９９９ 年 ９ 月 １ 日和 １９９９ 年 ９ 月 １ 日 归 属 为 贵 公 司 所 有 ， 但 在 ２００２ 年 度 仍 存 在 以 原 企 业 法 人 的 名 义 从 事 生 产 经 营 活 动 的 事 实 。截 止 审 计 外 勤 结 束 日 ， 贵 公 司 已 取 得 了 相 关 的 房 屋 所 有 权 证 以 及 白 音 诺 尔 铅 锌 矿 和 黄 金 大 厦 国 有 土 地 使 用 证 ，但 发 证 时 间 均 为 １９９８ 年 ， 且 土 地 证 无 终 止 日 期 ； 此 外 ， 红 花 沟 金 矿 、 梧 桐 花 铅 锌 矿 和 中 兴 铅 锌 矿 所 占 有 的 土 地 无 偿 使 用 至 ２００５ 年 １２ 月 底 止 。上 述 三 矿 自 ２００３ 年 ３ 月 开 始 ，以 贵 公 司 分 公 司 的 名 义 进 行 生 产 经 营 活 动 ， 分 公 司 的 营 业 执 照 已 经 过 赤 峰 市 工 商 行 政 管 理 局 年 检 ，相 关 的 税 务 登 记 证也已办理完毕，银行账户的名称变更等正在办理之中。 ４、贵公司 ２００２ 年 度 受 到 中 国 证 监 会 的 检 查 ， 截 止 审 计 报 告 日 ， 检 查结论尚未明确。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：熊 靖 中国·北京 中国注册会计师：杨建成 二○○三年三月二十三日 二、会计报表附后 三、会计报表附注 附注一：公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计政策变更、会计差错更正说明 （1）本年度因执行《企业会计准则——固定资产》，对未使用、不需用固定资产由原来不 计提折旧改为计提折旧，根据财政部财会[2002]18 号文的有关规定，此项会计政策变更采用追 溯调整法。该项会计政策变更对本公司会计报表无影响。 （2）由于上年度会计事务所对本公司出具了拒绝表示意见的审计报告，上年公告的会计报 第 14 页 共 36 页 表部分数据存在的会计差错未能及时调整。导致本期报告的会计报表年初数与上年报告公告数 存在较大的会计差错，公司调整了会计报表的相关项目的期初数，其对会计报表累计影响数， 分别为： 资产总额调减 3,025 万元，负债总额调减 4,427 万元，权益总额调增 1,402 万元（其中：盈余公 积调增 389 万元，未分配利润调增 226 万元）。 附注二：税项 1、所得税：本公司自 2002 年度始按应纳税所得额 33%计征所得税。不再享受 15%的优惠 税率。 附注三：会计报表注释（金额单位：人民币元） １、货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现 金 4,186,746.34 2,316,314.40 银 行 存 款 91,731,600.74 99,588,392.74 其 他 货 币 资 金 141,106.26 117,864.26 合 计 96,059,453.34 102,022,571.40 注：其他货币资金系公司为开出的信用卡存入银行的保证金。 2、短期投资 2002.12.31 2001.12.31 项 目 投资金额 跌 价准备 投资金额 跌价准备 股票 投资 债券 投资 1,900.00 其他 投资 合 计 0.00 0.00 1,900.00 0.00 3、应收帐款 第 15 页 共 36 页 2002.12.31 2001.12.31 账龄 占总 计提 占总 计提 金 额 额％ 比例 % 坏账准备 金 额 额％ 比例％ 坏账准备 1 年以内 34,485,657.55 61.73 6 2,069,139.45 79,304,953.60 77.77 6 4,758,297.22 1-2年 11,203,814.88 20.06 6 672,228.89 12,713,508.42 12.47 6 762,810.51 2-3 年 5,130,305.92 9.18 6 307,818.36 6,831,940.08 6.70 6 409,916.40 ３年以上 5,044,147.24 9.03 6 302,648.82 3,121,741.27 3.06 6 187,304.48 合计 55,863,925.59 100 6 3,351,835.53 101,972,143.37 100 6 6,118,328.60 注 １：本帐户期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 注 ２：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额合计 １６，９３４，９８２．８７ 元，占应收 账款余额比例为 ３０．３１％ 注 ３：本账户 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额减少 ４６，１０８，２１７．７８ 元，减幅 ４５．２２％，主要系公司加大应收账款的回笼力度和核销坏账所致。 注 ４：根据公司董事会授权批准，公司 ２００２ 年度核销了账龄较长、确定无法收回的应 收款项 ４，５１３，１９８．４６ 元。 ４、应收补贴款 项 目 内容 2002.12.31 2001.12.31 应收出口退税 出口退税 1,894,763.63 合 计 0.00 1,894,763.63 ５、其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 占总 计提 占总 计提比 金 额 额％ 比例% 坏账准备 金 额 额％ 例% 坏账准备 1 年以内 17,743,852.59 76.78 6 1,064,631.16 51,182,426.52 76.04 6 3,070,945.59 1-2年 1,447,654.73 6.26 6 86,859.28 12,942,119.93 19.23 6 776,527.20 2-3 年 1,796,873.33 7.78 6 107,812.40 1,328,536.35 1.97 6 79,712.18 ３年以上 2,121,709.29 9.18 见注３ 1,427,703.15 1,859,179.58 2.76 6 111,550.78 合计 23,110,089.94 100 2,687,005.99 67,312,262.38 100 4,038,735.75 注 １：本帐户期末余额中持有本公司股份 ５％（含 ５％）以上的股份的股东单位欠款情况如 下； 第 16 页 共 36 页 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 内蒙古宏峰集团有限责任公司 16,745,697.08 一年以内 代垫款 注 ２：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额合计 １９，９９９，５８５．５４ 元，占本账户 余额比例为 ８６．５４ ％ ； 注 ３：其他应收款中有 １，３８３，４０４．８９ 元属账龄较长、确实无法收回的款项，公司本年 度对其全额计提了坏账准备； 注 ４：本账户期末余额比期初余额减少 ４４，２０２，１７２．４４ 元，减幅 ６５．６７％，主要原因是企 业加大清欠力度，积极回收欠款所致； 注 ５：本公司 ２００２ 年 ６ 月付北京清华合志科技有限责任公司投资款 ３００ 万元，公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日召开第五届董事会临时会议，决定终止《北京清华合志科技有限责任公司 股东出资协议书》，截止审计报告日止该投资尚未收回。 ６、预付帐款 帐 龄 2002.12.31 占 总 额％ 2001.12.31 占 总 额％ １年 以内 10,002,615.57 3.13 320,026,310.06 100.00 １－２年 310,000,000.00 96.87 合 计 320,002,615.57 100.00 320,026,310.06 100.00 注 １：本帐户期末余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东欠款； 注 ２：本账户期末余额中 ３．１ 亿元为预付收购桐柏银洞坡金矿经营性资产款项，该款项系 根据公司第四届董事会第十二次会议决议，公司于 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日与桐柏银洞坡金矿有 限责任公司签订的＜＜资产交易协议书＞＞，收购其生产经营性资产。该收购事项目前还尚未经 过公司股东大会通过（２００２ 年深圳证券交易所深证上［２００２］２１ 号就这一收购不规范行为对 本公司进行了公开谴责）。２００２ 年度因被收购单位桐柏银洞坡金矿有限责任公司的采矿权及 土地使用权仍在其股东桐柏县银洞坡金矿的名下，致使收购桐柏银洞坡金矿工作未能完成。 本公司 ２００３ 年 １ 月 ２ 日第五届董事会临时会议决议督促资产出售方尽快完成金矿采矿权变 更和土地出让等法律手续。 第 17 页 共 36 页 ７、存货 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 20,359,512.86 17,970,296.22 库存商品 48,978,477.76 62,853,636.82 在产品 139,562.29 自制半成品 34,820,994.34 31,350,348.42 低值易耗品 5,875,660.25 5,846,550.94 外购商品 2,397,941.91 合 计 112,432,587.12 0.00 118,160,394.69 0.00 注：截止 2002 年 12 月 31 日本公司不存在存货账面成本低于可变现净值的情况，故未 计提存货跌价准备。 ８、待摊费用 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 备注 取暖费 116,865.48 174,402.80 174,918.08 116,350.20 受益期间 广告费 12,333.33 54,371.08 47,394.75 19,309.66 受益期间 采准费 13,170,839.33 4,496,535.56 2,040,163.12 15,627,211.77 受益期间 其他 509,654.13 1,321,024.96 625,769.53 1,204,909.56 受益期间 合 计 13,809,692.27 6,046,334.40 2,888,245.48 16,967,781.19 注：本账户 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日较 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额增加 ３，１５８，０８８．９２ 元，系主 要是采准费本年增加数所致，采准费属采矿前期工程费用。 ９、长期股权投资 本 期被投 初始投资 被投资单位名称 2001.12.31 本期增加 本期 减少 2002.12.31 资 单位权 累计增减额 额 益 增减额 平庄矿 务局650 150 万 6,561,942.00 832,445.90 7,394,387.90 832,445.90 5,894,387.90 炸药厂 林东分厂 注 １：上述投资占被投资单位注册资本比例为 １００％，按权益法核算股权投资； 注 ２：本年度长期投资未出现会计政策所述减值情况，故未提取减值准备； 第 18 页 共 36 页 注 ３： 长期投资按权益法核算，林东炸药厂会计报表未经审计。 １０、定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 351,935,985.22 5,252,584.20 690,368.00 356,498,201.42 机器设备 115,709,213.52 5,063,893.23 4,759,619.23 116,013,487.52 运输工具 13,766,275.34 1,231,387.98 14,997,663.32 其他 1,544,031.68 345,104.00 合 计 482,955,505.76 11,892,969.41 5,449,987.23 489,398,487.94 （２）累计折旧 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 141,966,866.90 16,968,156.11 498,525.88 158,436,497.13 机器设备 71,065,773.14 7,805,981.34 3,836,915.40 75,034,839.08 运输工具 5,704,815.60 1,148,234.61 6,853,050.21 其他 1,598,104.45 99,358.15 合 计 220,335,560.09 26,021,730.21 4,335,441.28 242,021,849.02 注 1：截止 2002 年 12 月 31 日本公司不存在固定资产账面价值低于可变现净值的情况， 故未计提固定资产减值准备。 注 2：截止 2002 年 12 月 31 日无融资租入的固定资产。 注 ３：固定资产中有部分机器设备已为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国农业 银行左旗支行贷款 １９２０ 万提供抵押担保。 １１、在建工程 第 19 页 共 36 页 本期转入固 完工程度 工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 定资产 （ ％） 竖井工程 6,606,557.59 83,740.60 6,690,298.19 其他 78.00% 二期扩建工程 68,858,517.79 50,375,321.92 119,233,839.71 其他 83.80% 焙砂项目 4,460,273.36 2,908,656.91 7,368,930.27 其他 60.00% 其他 2,593,171.59 0.00 2,593,171.59 0.00 其他 合 计 82,518,520.33 53,367,719.43 2,593,171.59 133,293,068.17 注：１、在建工程中无资本化利息。 注：2、期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。 １２、无形资产 取得 本期 本期 剩余摊销 项 目 原值 期 初 数 本期摊销 累计摊销数 期 末 数 方式 增加 减少 年限 土地使用权 15,442,802.88 出让 14,207,378.62 317,656.88 1,553,081.14 13,889,721.74 35.8至 45年 注：土地使用权中有部分已为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国农业银 行左旗支行贷款 1000 万元提供抵押。 １３、长期待摊费用 剩余 摊 种 类 原 始发 生 额 期初 数 本 期增 加 本期 摊 销 累 计摊 销 期 末 数 销年 限 电 增 容 费 1,009,300.00 949,860.12 201,863.12 261,303.00 747,997.00 3.7 年 其它 296,559.52 274,103.88 74,139.88 96,595.52 199,964.00 2.6 年 合 计 1,305,859.52 1,223,964.00 0.00 276,003.00 357,898.52 947,961.00 第 20 页 共 36 页 １４、短期借款 借款条件 币 别 2002.12.31 2001.12.31 抵押贷款 人民币 8,080,000.00 11,420,000.00 信用贷款 人民币 2,280,000.00 5,820,755.32 合 计 10,360,000.00 17,240,755.32 注：本账户期末余额中有已到期未偿还的短期借款 700 万元，具体情况如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还的原因 预计 还 款 期 内蒙 松 山 建行 7,000,000 7.56% 生产经营 ２００ ３年 １５、应付帐款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应 付账 款 78,349,291.47 70,030,360.07 注：本帐户期末余额中无欠持本公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 １６、预收账款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 预 收 账款 12,863,391.55 9,456,544.05 注 １：本帐户期末余额中无欠持本公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 注 ２：本期预收账款较上年增加 ３，４０６，８４７．３０ 元，上升 ３６．０３％，主要系公司预收客户铅、 锌等货款所致。 １７、应付工资 第 21 页 共 36 页 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付工资 17,622,170.31 12,432,739.54 合 计 17,622,170.31 12,432,739.54 注：期末余额主要系公司原执行“工效挂钩”政策的效益工资和本年度公司预提 12 月 份员工的工资尚未发放所致。 １８、应付福利费 项 目 2002.12.31 2001.12.31 12,137,514.65 8,934,953.82 应付 福利费 合 计 12,137,514.65 8,934,953.82 １９、应交税金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 （ １） 增 值 税 7,459,906.86 6,097,586.80 （ ２） 营 业 税 1,795,989.78 3,197,383.54 （ ３） 城 建 税 545,924.52 280,024.77 （ ４） 资 源 税 -25,693.90 118,487.84 （ ５） 所 得 税 5,415,348.73 5,640,615.66 （ ６） 个 人 所 得 税 9,980,426.09 9,926,887.71 （ ７） 房 产 税 1,475,635.32 1,271,795.83 （ ９） 契 税 1,437,552.93 1,437,552.93 （ １ ０） 其 他 538,555.12 649,612.79 合 计 28,623,645.45 28,619,947.87 注：税率详见附注三：税项 ２０、其他应交款 第 22 页 共 36 页 项 目 计 缴基 数 计缴 比例 2002.12.31 2001.12.31 教育 费附加 应 交流 转税 ３％ 623,609.44 292,555.10 矿产 资源补 偿费 销 售收 入 ４％ 1,933,656.41 2,003,558.29 合 计 2,557,265.85 2,296,113.39 ２１、其他应付款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 其他应付款 68,399,647.61 159,001,270.96 合 计 68,399,647.61 159,001,270.96 注 １：本帐户期末余额中无欠持本公司 ５％以上股份的股东单位款项 注 ２：本年其他应付款较上年减少 ９１，０４３，５５７．３０ 元， 减少 ５６．９８％，主要是本期归还欠 款所致。 ２２、预提费用 顶 目 2002.12.31 2001.12.31 电费 250,000.00 矿石运费 199,836.86 174,220.55 资源补偿费 3,137,588.33 借款利息 245,195.98 其他 519,055.42 360,051.66 合 计 964,088.26 3,921,860.54 注：本年减少数系资源补偿费转入其他应付款科目核算。 ２３、长期借款 第 23 页 共 36 页 贷款单位 币 别 2002.12.31 2001.12.31 借款条件 贷款性质 中国建设银行赤峰市分行营业部 人民币 2,000,000.00 2,000,000.00 抵押借款 技改贷款 左旗财政局 人民币 60,000.00 60,000.00 信用借款 流动资金贷款 左旗财政局 人民币 300,000.00 300,000.00 信用借款 扩建工程贷款 合 计 2,360,000.00 2,360,000.00 ２４、长期应付款 种类 2002.12.31 2001.12.31 养老 保险 金 20,176,566.46 17,449,732.03 住房 贷款 1,800,569.60 2,530,707.20 其他 512,250.00 591,053.37 合 计 22,489,386.06 20,571,492.60 注：本年增加原因：养老保险金增加系当年计提尚未交纳的金额。 ２５、专项应付款 单位 2002.12.31 2001.12.31 备 注 赤 峰 国土 局 300,000.00 探矿 拨款 翁 牛 特旗 财政 局 2,500,000.00 1,500,000.00 挖 潜改 造 拨款 承 包 风险 金 416,256.84 转 入其 他应 付款 合 计 2,800,000.00 1,916,256.84 注 １：翁牛特旗财政局本年增拨挖潜改造款 １００ 万元； 注 ２：赤峰国土局本年拨入探矿款 ３０ 万元。 ２６、股本 第 24 页 共 36 页 本 期变 动 增 减 项目 本 次 变 动前 本 次 变 动后 送股 公 积 金 转股 小计 一、发起人股份 153,109,440.00 153,109,440.00 其 中 ： 国 家 持 有股 份 153,109,440.00 153,109,440.00 法人股 募集法人股份 213,412,320.00 213,412,320.00 未 上 市 流 通 股 份合 计 366,521,760.00 366,521,760.00 二 、 已 上 市 流 通股 份 人 民币 普通 股（ 社会 公众 股） 194,594,400.00 194,594,400.00 流通股份合计 194,594,400.00 194,594,400.00 三、股份总数 561,116,160.00 561,116,160.00 ２７、资本公积 项 目 2001.12.31 本期 增加 本期 减少 2002.12.31 股 本溢价 68,206,490.98 68,206,490.98 资 产评估 增值准 备 5,498,882.18 5,498,882.18 其 他 3,594,350.38 666,641.85 4,260,992.23 合 计 77,299,723.54 666,641.85 77,966,365.39 注：资本公积增加的原因主要糸公司计提维简费与折旧的差额和对子公司的权益部分增 加所致。 ２８、盈余公积 项 目 2001.12.31 本期增 加 本期减 少 2002.12.31 法定盈 余公积 40,670,192.76 1,571,391.68 42,241,584.44 法定公 益金 14,085,686.49 785,695.84 14,871,382.33 合 计 54,755,879.25 2,357,087.52 57,112,966.77 注：本年增加的原因是分别按本年净利润的 10%、5%计提法定盈余公积和法定公益金。 ２９、未分配利润 第 25 页 共 36 页 项 目 2002 年 2001年 净利 润 15,713,916.83 62,655,038.89 加 ： 年 初未 分 配 利润 52,220,666.28 73,779,371.22 可 供 分 配的 利 润 67,934,583.11 136,434,410.11 减 ： 提 取法 定 盈 余公 积 1,571,391.68 6,265,503.88 提 取 法定 公 益 金 785,695.84 3,132,751.95 可 供 投 资者 分 配 的利 润 65,577,495.59 127,036,154.28 减 ： 转 作资 本 （ 股本 ） 的 普通 股 股利 74,815,488.00 未 分 配 利润 65,577,495.59 52,220,666.28 ３０、主营业务收入及主营业务成本 顶目 ２００ ２年 度 ２ ００１ 年 度 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 成品 金属 232,721,730.54 143,829,839.02 88,891,891.52 203,327,866.62 136,933,676.93 66,394,189.69 服务 收入 9,821,615.32 4,897,885.99 4,923,729.33 8,837,625.31 5,769,998.18 3,067,627.13 合 计 242,543,345.86 148,727,725.01 93,815,620.85 212,165,491.93 142,703,675.11 69,461,816.82 注：１、收入变动原因：本期锌金属、铅锭销售量增加所致。 注 ２、公司向前五名客户销售总额 １７０，９９３，０５８．８３ 元，占公司全部销售收入的 ７０．５％。 ３１、主营业务税金及附加 项 目 2 0 0 2年 度 2 0 0 1年 度 营业税 338,886.41 327,685.52 消费税 31,650.00 24,560.00 城建税 770,086.17 712,302.55 教育费 附加 436,118.41 410,777.00 资源税 1,307,367.47 1,198,627.13 合计 2,884,108.46 2,673,952.20 ３２、其他业务利润 第 26 页 共 36 页 其他 业务 利润 2 0 0 2年 度 2001 年 度 加工 费 880,341.88 租金 500,409.09 553,026.67 其它 824,008.27 742,195.31 合 计 2,204,759.24 1,295,221.98 ３３、财务费用 项 目 2002年 度 2 0 0 1年 度 利息支出 2,102,409.75 2,218,384.55 减 ：利 息 收 入 462,375.48 35,578,025.06 汇兑 损 失 减 ：汇 兑 收 益 其 他 73,442.42 47,326.32 合 计 1,713,476.69 -33,312,314.19 注：本年财务费用增加是 ２００１ 年度内蒙古宏峰集团有限责任公司占用本公司资金，本公 司按 １０％收取资金占用费 ３，５４７．３４ 万元所致，２００２ 年已无此项收入。 ３４、投资收益 项 目 ２００ ２年 度 ２００ １年 度 股权投 资收益 517,089.54 441,933.95 合 计 517,089.54 441,933.95 ３５、营业外收入 第 27 页 共 36 页 类 别 2002 年 度 2 0 0 1年 度 处置 固定资 产净收 益 1,051,393.24 罚款收 入 10,895.00 58,194.87 承包费 400,000.00 1,450,507.44 其他 311,516.84 451,022.71 合 计 722,411.84 3,011,118.26 ３６、营业外支出 类 别 ２ ０ ０ ２年 度 ２ ００ １ 年 度 处理固定资产损失 311,680.62 148,588.07 捐赠支出 216,731.17 168,924.00 滞纳金支出 983.93 95,819.58 罚款 116,488.16 616,059.55 其他 173,417.80 498,168.94 合 计 819,301.68 1,527,560.14 ３７、支付的其他与经营活动有关的现金 ５，０９７．９７ 万元。主要项目（１）其他与经营活动有关 的办公管理费 ３，４０４．４３ 万元； （２）其他与经营活动有关的营业费用 １，３９１．５０ 万元； （３）其 他支出 ３０２．０４ 万元 附注四：关联方及其交易 １、关联方交易及往来 （１）关联方交易 Ａ、本公司以白音若尔铅锌矿的土地及部分机器设备为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责 任公司向中国农业银行左旗支行贷款 ２，９２０ 万元提供抵押。 Ｂ、本公司为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国建设银行赤峰市分行营业部 贷款 １，２００ 万元提供担保。 （２）关联方往来（单位：元） 第 28 页 共 36 页 项 目 企 业 名 称 2001.12.31 2002.12.31 备 注 其他应收款 内蒙古宏峰集团有限责任公司 16,745,697.08 其他应付款 内蒙古宏峰集团有限责任公司 68,147,075.37 附注五：或有事项： ２００１ 年，中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出《民事起诉状》： １、要求本公司偿还 １，６００ 万元逾期贷款及 ７１．８５ 万元利息； ２、要求内蒙古宏峰集团偿还 １，２００ 万元逾期贷款及 ８．６３ 万元利息，因本公司于 １９９９ 年 ５ 月 １０ 日为其提供担保承担连带责任。 公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日上述诉讼正在执行调解之中，法院尚未判决。 附注六：承诺事项： 公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无重大承诺事项。 附注七：债务重组事项： 公司报告期内无债务重组事项。 附注八：资产负债表日后事项： 公司截止报告日无需披露的重大资产负债表日后事项。 附注九：其它重要事项： (1)根据公司第四届董事会第十二次会议决议，公司于 2001 年 12 月 21 日与桐柏银洞 坡金矿有限责任公司签订>，收购其生产经营性资产。该收购事项目前 还尚未经过公司股东大会通过（2002 年深圳证券交易所深证上[2002]21 号就这一收购不规 范行为对本公司进行了公开谴责）。2002 年度因被收购单位桐柏银洞坡金矿有限责任公司的 采矿权及土地使用权仍在其股东桐柏县银洞坡金矿的名下,致使收购桐柏银洞坡金矿工作未 能完成。本公司 2003 年 1 月 2 日第五届董事会临时会议决议督促资产出售方尽快完成金矿 采矿权变更和土地出让等法律手续。 (2) 公司原收购内蒙古宏峰集团有限责任公司所属白音诺尔铅锌矿、梧桐花铅锌矿、中 兴铅锌矿的经营性资产后，上述三矿仍一直以原法人单位（均为独立法人）名义继续从事经 营活动，所开具的销售发票、收到的购货发票、银行存款、贷款账户等等全部是以原法人单 第 29 页 共 36 页 位名称出现，而不是以本公司的分公司名义从事经营活动,且上述三矿不动产产权证和土地 使用权证一直未办理变更过户手续。就上述事项，2002 年 6 月 18 日赤峰仲裁委员会分别以 （2002）赤仲裁字第 29 号、51 号、52 号终局裁决本公司对音诺乐铅锌矿、神桐铅锌矿、兴 中铅锌矿的经营性资产分别从收购之日开始拥有其所有权。并且上述三矿不动产产权证和土 地使用权证在 2002 年已取得相关产权证明。 （3）本公司 2002 年度受到中国证监会有关部门的检查，截止审计报告日，检查结论尚 未明确。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 四、公司章程。 内蒙古宏峰实业股份有限公司 董事长：高建华 二 OO 三年四月十五日 第 30 页 共 36 页 资产负债表（１／２） 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位：人民币元 附注序 资 产 期末数 期初数 号 流动资产: 货币资金 六—1 96,059,453.34 102,022,571.40 短期投资 六—2 1,900.00 应收票据 应收股利 应收利息 - 应收账款 六—3 52,512,090.06 95,853,814.77 其他应收款 六—5 20,423,083.95 63,273,526.63 预付账款 六—6 320,002,615.57 320,026,310.06 应收补贴款 六—4 1,894,763.63 存货 六—7 112,432,587.12 118,160,394.69 待摊费用 六—8 16,967,781.19 13,809,692.27 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 618,397,611.23 715,042,973.45 长期投资： 长期股权投资 六—9 7,394,387.90 6,561,942.00 长期债权投资 长期投资合计 7,394,387.90 6,561,942.00 固定资产： 固定资产原价 六—10 489,398,487.94 482,955,505.76 减：累计折旧 六—10 242,021,849.02 220,335,560.09 固定资产净值 247,376,638.92 262,619,945.67 工程物资 在建工程 六—11 133,293,068.17 82,518,520.33 固定资产清理 固定资产合计 380,669,707.09 345,138,466.00 无形资产及其他资产: 无形资产 六—12 13,889,721.74 14,207,378.62 长期待摊费用 六—13 947,961.00 1,223,964.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,837,682.74 15,431,342.62 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,021,299,388.96 1,082,174,724.07 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员： 第 31 页 共 36 页 资产负债表（２／２） 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 附注序号 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 六—14 10,360,000.00 17,240,755.32 应付票据 应付账款 六—15 78,349,291.47 70,030,360.07 预收账款 六—16 12,863,391.55 9,456,544.05 应付工资 六—17 17,622,170.31 12,432,739.54 应付福利费 六—18 12,137,514.65 8,934,953.82 应付股利 应交税金 六—19 28,623,645.45 28,619,947.87 其他应交款 六—20 2,557,265.85 2,296,113.39 其他应付款 六—21 68,399,647.61 159,001,270.96 预提费用 六—22 964,088.26 3,921,860.54 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 231,877,015.15 311,934,545.56 长期负债： 长期借款 六—23 2,360,000.00 2,360,000.00 应付债券 长期应付款 六—24 22,489,386.06 20,571,492.60 专项应付款 六—25 2,800,000.00 1,916,256.84 其他长期负债 长期负债合计 27,649,386.06 24,847,749.44 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 259,526,401.21 336,782,295.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 六—26 561,116,160.00 561,116,160.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 561,116,160.00 561,116,160.00 资本公积 六—27 77,966,365.39 77,299,723.54 盈余公积 六—28 57,112,966.77 54,755,879.25 其中：法定公益金 14,871,382.33 14,085,686.49 未分配利润 六—29 65,577,495.59 52,220,666.28 所有者权益（或股东权益）合计 761,772,987.75 745,392,429.07 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,021,299,388.96 1,082,174,724.07 公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计主管人员: 第 32 页 共 36 页 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注序号 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 六—30 242,601,732.25 212,206,184.41 减：销售折让与折扣 六—30 58,386.39 40,692.48 减：主营业务成本 六—30 148,727,725.01 142,703,675.11 主营业务税金及附加 六—31 2,884,108.46 2,673,952.20 二、主营业务利润(亏损以“-”）号填列 90,931,512.39 66,787,864.62 加：其他业务利润(亏损以“-”）号填列 六—32 2,204,759.24 1,295,221.98 减：营业费用 14,745,919.03 8,669,227.72 管理费用 53,658,793.40 20,702,074.38 财务费用 六—33 1,713,476.69 -33,312,314.19 三、营业利润(亏损以“-”）号填列 23,018,082.51 72,024,098.69 加：投资收益(亏损以“-”）号填列 六—34 517,089.54 441,933.95 补贴收入 15,325.00 营业外收入 六—35 722,411.84 3,011,118.26 减：营业外支出 六—36 819,301.68 1,527,560.14 四、利润总额(亏损以“-”）号填列 23,453,607.21 73,949,590.76 减：所得税 7,739,690.38 11,294,551.87 少数股东损益 五、净利润(亏损以“-”）号填列 15,713,916.83 62,655,038.89 加：年初未分配利润 52,220,666.28 73,779,371.22 其他转入 六、可供分配的利润 67,934,583.11 136,434,410.11 减：提取法定盈余公积 1,571,391.68 6,265,503.88 提取法定公益金 785,695.84 3,132,751.95 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 65,577,495.59 127,036,154.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股利 74,815,488.00 八、未分配利润 65,577,495.59 52,220,666.28 公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计主管人员: 第 33 页 共 36 页 现金流量表（１／２） 编制单位: 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 附注 金 项 目 行次 序号 额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 283,616,536.57 收到的税费返还 3 1,677,706.46 收到的其他与经营活动有关的现金 4 4,409,518.48 现金流入小计 5 289,703,761.51 购买商品、接受劳务支付的现金 6 141,226,308.37 支付给职工以及为职工支付的现金 7 51,555,323.97 支付的各项税费 8 18,304,758.79 六 — 支付的其他与经营活动有关的现金 9 37 50,979,728.25 现金流出小计 10 262,066,119.38 经营活动产生的现金流量净额 11 27,637,642.13 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 1,900.00 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 803,074.93 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 804,974.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 25,422,500.05 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 25,422,500.05 投资活动产生的现金流量净额 22 -24,617,525.12 三、筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 11,145,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 11,145,000.00 偿还债务所支付的现金 28 18,025,755.32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 2,102,479.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 20,128,235.07 筹资活动产生的现金流量净额 32 -8,983,235.07 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 -5,963,118.06 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员： 第 34 页 共 36 页 现金流量表（２／２） 编制单位: 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 序号 注释 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 1 净利润 2 15,713,916.83 加：计提的资产减值准备 3 -4,118,222.83 固定资产折旧 4 26,021,730.21 无形资产摊销 5 317,656.88 长期待摊费用摊销 6 276,003.00 待摊费用减少（减：增加） 7 -3,158,080.92 预提费用增加 (减 :减少) 8 -10,442,285.99 处置固定资产、无形资产和其他长期 9 235,640.09 固定资产报废损失 10 76,040.53 财务费用 11 1,713,476.69 投资损失（减：收益） 12 -517,089.54 递延税款贷项（减：借项） 13 存货的减少（减：增加） 14 5,727,807.57 经营性应收项目的减少（减：增加） 15 88,086,931.02 经营性应付项目的增加（减：减少） 16 -93,016,749.90 其他 17 720,868.49 经营活动产生的现金流量净额 18 27,637,642.13 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 19 债务转为资本 20 一年内到期的可转换公司债券 21 融资租入固定资产 22 3.现金及现金等价物净增加情况： 23 现金的期末余额 24 96,059,453.34 减：现金的期初余额 25 102,022,571.40 加：现金等价物的期末余额 26 减：现金等价物的期初余额 27 现金及现金等价物净增加额 28 -5,963,118.06 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员： 第 35 页 共 36 页 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 10,157,064.35 394,975.67 4,513,198.50 6,038,841.52 其中：应收账款 6,118,328.60 1,746,705.43 4,513,198.50 3,351,835.53 其他应收款 4,038,735.75 -1,351,730.76 2,687,005.99 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员: 第 36 页 共 36 页