吉林敖东(000623)2001年年度报告

吉林敖东 ２００１ 年度报告 吉林敖东药业集团股份有限公司 ＪｉＬｉｎ ＡｏＤｏｎｇ Ｍｅｄｉｃｉｎｅ Ｉｎｄｕｓｔｒｙ Ｃｒｏｕｐｓ Ｃｏ． ，Ｌｔｄ ２００１ 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事杨米莎因事未能出席本次会议，特委托 李秀林董事行使表决权；董事石卫东因事未能出席本次 会议，委托郭荣董事行使表决权。 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为本公司 出具了无保留意见和解释性说明的审计报告 ２３ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … ３ 二、 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … ．．４ 三、 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … ６ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … ８ 五、 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … ．１１ 六、 股东大会简介… … … … … … … … … … … … … … … … … ．１３ 七、 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … ．１４ 八、 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … ．１９ 九、 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．２１ 十、 财务会计报告… … … … … … … … … … … … … … … … … ．２２ 十一、备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … ．５７ ２ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 一、公司简介 １、公司法定中文名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 中文缩写：吉林敖东 公司法定英文名称：ＪｉＬｉｎ ＡｏＤｏｎｇ Ｍｅｄｉｃｉｎｅ Ｉｎｄｕｓｔｒｙ Ｃｒｏｕｐｓ Ｃｏ． ，Ｌｔｄ ２、 公司法定代表人： 李秀林 先生 ３、 公司董事会秘书： 郭 荣 先生 证券事务代 表： 李利平 先生 联 系 地 址： 吉林省敦化市胜利南大街 ８８ 号 电 话： ０４３３－６２２４４６２ ０４３３－６２３８９７３ 传 真： ０４３３－６２２４４６２ 电 子 信 箱： ｄｈａｄｍｓｂ４＠ｐｕｂｌｉｃ．ｙｊ．ｊｌ．ｃｎ ４、 公 司 注 册 地 址 ：吉林省敦化市胜利南大街 ８８ 号 公 司 办 公 地 址 ：吉林省敦化市胜利南大街 ８８ 号 公 司 邮 政 编 码 ：１３３７００ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｊｌａｏｄ．ｃｏｍ ５、 公司选定的信息披露报纸：证券时报 刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：董事会办公室 电 话：０４３３－６２３８９７３ ６、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股 票 简 称 ：吉林敖东 股 票 代 码 ：０００６２３ ７、 公司首次注册或变更登记日期：１９９３ 年 ３ 月 ２０ 日 地点：吉林省敦化市胜利南大街 ８８ 号 企业法人营业执照注册号：２２００００１０３０００９ 税 务 登 记 号 码：２２２４０３２４３８０５７８６ 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办 公 地 址：中国北京 ３ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 １、利 润 总 额： ９５，７０４，７８８．２２ 元 净 利 润： ７６，１６８，４９２．０５ 元 扣除非经常性损益后的净利润： ６０，３１３，６７７．３０ 元 主营业务利润 ： ２１８，８５２，８７２．８４ 元 其他业务利润 ： ９３９，２１９．７２ 元 营 业 利 润： ６６，３３０，１７５．０２ 元 投 资 收 益： １５，７３９，７９８．４５ 元 补 贴 收 入： ２，０２５，０００．００ 元 营业外收支净额： １１，６０９，８１４．７５ 元 经营活动产生的现金流量净额： １３８，７６１，３０７．５９ 元 现金及现金等价物净增加额： －２２，６４０，７０１．９３ 元 注：”扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目及金额： ⑴ 补贴收入：２，０２５，０００．００ 元 ⑵ 营业外收支净额：１１，６０９，８１４．７５ 元 ⑶ 转让洮南公司股份收益：2，220，000.00 元 ２、前三年主要会计数据和指标 二 ００ 一年度 二 ０００ 年度 九九年度 调整前 调整后 主营业务收入： ３５９，６３４，４９８．７５ ３１４，１８３，０３４．４９ ３１４，１８３，０３４．４９ ３８５，５５５，２３６．９８ 净 利 润： ７６，１６８，４９２．０５ ８２，６１６，３４２．１７ ８１，０７０，８４９．４８ １００，３８１，０７９．９３ 总 资 产： １，５５２，１６６，３２４．９２ １，４３２，６６７，８０１．４６ １，４２６，０７２，９２６．４２ １，１６２，６９４，７５９．７６ 股 东 权 益 ： １，１４４，２７７，０８９．０１ １，０７４，７４３，９４０．８３ １，０６８，１０８，５９６．９６ ６６７，８４５，０１０．６２ 每股收益 （摊薄）： ０．３２６ ０．３５４ ０．３４６ ０．５１３ 每股收益（加权） ： ０．３２６ ０．４２８ ０．４２０ ０．５１３ 每 股 净 资 产： ４．９０ ４．６０ ４．５７ ３．４２ 调整后每股净资产： ４．８４ ４．４４ ４．５１ ３．３０ 每股经营活动产生 的现金流量净额： ０．５９４ ０．３３ ０．５６ 净资产收益率（摊薄）％： ６．６６ ７．６９ ７．５９ １５．０２ 净资产收益率（加权）％： ６．６６ １０．６１ １０．５０ １５．０２ 扣除非常性损益 后每股收益（摊薄）： ０．２５８ ０．３３８ ０．３３０ ０．４７５ ４ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 ９ 号的通知要求，计算的利润 数据： 项 目 报告期利润 净资产收益率％ 每股收益 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业利润 ２１８，８５２，８７２．８４ １９．１２ ２０．１３ ０．９３７ ０．９３７ 营业利润 ６６，３３０，１７５．０２ ５．７９ ６．８２ ０．２８４ ０．２８４ 净 利 润 ７６，１６８，４９２．０５ ６．６６ ７．６１ ０．３２６ ０．３２６ 扣除非经常损益 后的净利润 ６０，３１３，６７７．３０ ５．２７ ６．０５ ０．２５８ ０．２５８ ３、主要产品产量 主 要 产 品 单位 二 ００ 一年 二 ０００ 年 一九九九年 安 神 补 脑 液 盒 ２２，６１８，６００ １０，３８４，２３０ ２１，０６９，８９４ 利 脑 心 盒 ２，４４６，８００ １，９０３，４００ ２，３３２，３４０ 鹿 胎 颗 粒 盒 ３３５，１６０ ２９６，４２０ 血 府 逐 瘀 盒 ３，５５９，９２０ ２，３５３，７２０ １，８８３，３９３ ＢＰ 素 支 ３５３，８６０ １，０４５０６６ 鹿 茸 ｋｇ １，８６７ １，８７４ １，８８１ ４、主要产品销售情况 金额单位：万元 二 ００ 一年 二 ０００ 年 一 九 九 九 年 品 名 单位 销售量 销售额 销售量 销售额 销售量 销售额 安神补脑液 盒 １６，７９５，５７１ ２０，３１４ １５，６７６，０８５ １６，７３６ ２０，４１６，７３２ ２２，６１０ 利 脑 心 盒 １，９０９，６３６ ２，９０４ ２，２６４，２２３ ３，４６７ ２，５７０，７５４ ３，９９１ 鹿 胎 颗 粒 盒 ３１５，０６５ ７１６ ２５３，８３７ ５１１ 血 府 逐 瘀 盒 ２，６５５，１４８ ４，６９５ ２，１０２，２８５ ３，３２９ １，６２４，４４３ ３，１５０ ＢＰ 素 支 ７５３，７８０ ２，６２１ ７９０，７２７ ２，５６６ 鹿 茸 Ｋｇ １，８６７ ５９７ １，８７４ ６２２ １，８８４ ６２７ ５、股东权益变动情况（ 单位：万元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计 期 初 数 ２３，３６６ ５３，２３５ １０，９５６ ２，１３０ １９，２５３ １０６，８１０ 本期增加 １，２６４ ４２２ ７，６１７ ８，８８１ 本期减少 １，２６４ １，２６４ 期 末 数 ２３，３６６ ５３，２３５ １２，２２０ ２，５５２ ２５，６０６ １１４，４２７ ５ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 三、股本变动及股东情况 ㈠ 股本变动情况 １、股份变动情况表（单位数量：股） 本次变动增减（＋－） 本次变动前 本次变动后 配 公积金 小 计 送 股 其它 股 转 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ７１，１６２，０００ ７１，１６２，０００ 境内法人持有股份 １０，９９８，０００ １０，９９８，０００ 外资法人持有股份 其他： ２、募集法人股 ２６，２０８，０００ ２６，２０８，０００ ３、优先股或其他 其中：转配股 １４，５６７，８００ －１４，５６７，８００ ０ 未上市流通股份合计 １２２，９３５，８００ －１４，５６７，８００ １０８，３６８，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １１０，７２８，８００ ＋１４，５６７，８００ １２５，２９６，６００ 其中：高管人员持股 ３５３，３７８ ３５３，３７８ 已上市流通股份合计 １１０，７２８，８００ ＋１４，５６７，８００ １２５，２９６，６００ 三、股份总数 ２３３，６６４，６００ ２３３，６６４，６００ 期末流通股份比期初增加，是因公司 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日转配股流通所至。共增加 １，４５６．７８ 万股。 ２、 股票发行与上市情况 股票种类 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交易量 交易终止日 ２０００．８．２９— ９．１１ 日 ３８１９．６６ 万股 Ａ 股配股 １０ 元／股 ２０００．９．２６ ２５５５．２８ 万股 注：２０００ 年 ９ 月 ２６ 日获准流通 ２５５５．２８ 万股，２００１ 年 ４ 月 ５ 日转配股所配股份 ３３６．１８ 万股获准流通，其余国有股所配 ９２８．２ 万股暂未流通。 3、报告期内股份变动情况 报告期内公司总股本没有变动，因 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日公司 １４，５６７，８００ 股转配股获准流通， 所以流通股份相应增加而未流通股份相应减少。 4、公司没有内部职工股。 ６ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 ㈡ 股东情况 1、报告期末股东总数 股东总数为 ５７，８３０ 户。 2、公司前 １０ 名股东情况 序 本期末持股 本期持股增 持股占总股 持有股份的质 号 股 东 名 称 数（股） 减情况 （＋、 本比例 （％） 押或冻结情况 股份性质 －） １ 延边朝鲜族自治州国有资 ７１，１６２，０００ ３０．４５ 无 国有股 产管理局 ２ 吉林敖东药业集团股份有 ２４，２５８，０００ １０．３８ 无 法人股 限公司工会委员会 ３ 广发证券股份有限公司 １１，６５３，３００ －２，２７８，９６３ ４．９９ 无 流通股 ４ 吉林省信托投资公司 １０，９９８，０００ ４．７１ 无 法人股 ５ 景福证券投资基金 ２，９５６，８６１ ＋２，０３０，２６３ １．２７ 不祥 流通股 ６ 延边永嘉经贸有限公司 １，９５０，０００ ０．８３ 无 法人股 ７ 景宏证券投资基金 １，１４９，６０８ ＋１，１４９，６０８ ０．４９ 不祥 流通股 ８ 唐成勇 ４０６，５４４ ＋４０６，５４４ ０．１７ 不详 流通股 ９ 王玉芳 ３５０，０２６ ＋３５０，０２６ ０．１５ 不详 流通股 １０ 李庚仁 ３４４，７２１ ＋３４４，７２１ ０．１４７ 不详 流通股 说明：① 第 ５．７ 名股东归大成基金管理，公司认定有关联关系。 ② 其他股东之间没有关联关系。 3、公司控股股东 公司控股股东为延边朝鲜族自治州国有资产管理局，系国家机关。地址为吉林省延吉市解 放路 ９４ 号。局长为张彤彪。 4、其他持股 １０％以上的法人股东情况 吉林敖东药业集团股份有限公司工会委员会是公司的第 ２ 大股东，工会委员会系社团法 人。其所持股份为公司职工持股会所有。 ７ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠ 基本情况 １、董事、监事、高级管理人员 姓 名 性别 职务 任 期 起 止 日 期 年龄 年初年末持股数 股东单位任职 李秀林 男 董事长 １９９９ 年 ４－－２００２ 年 ４ 月 ４８ 岁 ７０，９８０ 朱 雁 男 副董事长兼总经理 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ４６ 岁 ３５，４９０ 吴德战 男 董 事 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ４６ 岁 ３５，４９０ 石卫东 男 董 事 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ５９ 岁 ０ 李利平 男 董事兼副总经理 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ４６ 岁 ３５，４９０ 关德状 男 董事兼副总经理 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ４７ 岁 ３５，４９０ 苏秀芬 女 董 事 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ４９ 岁 １７，７４５ 郭 荣 男 董 事 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ５４ 岁 １７，７４５ 杨米莎 女 董 事 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ４７ 岁 ０ 郭淑芹 女 董事兼常务副总 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ３７ 岁 １７，７４５ 刘德胜 男 董事兼副总经理 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ４０ 岁 ９，１２６ 郭仁堂 男 监事长 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ５０ 岁 １７，７４５ 许昌奎 男 副监事长 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ３９ 岁 ０ 处长 卢成才 男 监 事 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ３７ 岁 ３，５４９ 李忠国 男 监 事 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ３９ 岁 ０ 冯 波 女 监 事 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ３８ 岁 ０ 卢 钧 男 副总经理 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ３３ 岁 ０ 徐伟林 男 副总经理 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ５０ 岁 ４７，９１１ 解钧秀 男 副总经理 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ４０ 岁 ５，３２３ 王 坤 女 总经理助理 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ３１ 岁 ０ 许加胜 男 总经理助理 １９９９ 年 ４ 月— ２００２ 年 ４ 月 ４０ 岁 ０ （二）年度报酬情况（单位：元） 姓 名 基 本 工 资 李秀林 ３６，０００ 朱 雁 ３６，０００ 李利平 ２０，４００ 关德状 ２０，４００ 苏秀芬 ２０，４００ 郭 荣 ２０，４００ 郭淑芹 ２０，４００ 刘德胜 ２０，４００ 郭仁堂 ２１，６００ 卢成才 ８，４００ 李忠国 ８，４００ 冯 波 ８，４００ 卢 钧 ２０，４００ 徐伟林 ２０，４００ 解钧秀 ２０，４００ 王 坤 １６，８００ ８ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 许加胜 １６，８００ 年度报酬数额区间： 数 额 区 间 人 数 ３０，０００．００ 元以上 ２人 ２０，０００．００— ３０，０００．００ 元 １０ 人 ７，０００— ２０，０００．００ 元 ５人 注：未在本公司领取报酬的董事、监事有：吴德战、石卫东、杨米莎、许昌奎。吴德战在 吉林省长白鹿业股份有限公司领取报酬；石卫东在吉林省信托投资公司领取报酬；杨米莎在广 发证券股份有限公司领取报酬；许昌奎在延边朝鲜族自治州国有资产管理局领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 公司报告期内没有离任的董事、监事、高级管理人员。 （四）公司员工情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在册员工 ２２１４ 名，其中 ３５ 岁以下员工约占总人数的 ８６．１８ ％。４２７ 人具有中高专以上文化程度，占员工总数的 １９．３％（其中：１６０ 人具有大专学历，５０ 人具有大学本科学历，１ 人具有硕士、博士学位） ；具有中高级职称的有 ８７ 人，占员工总数的 ４％；有离退休职工 ２３７ 人。 专业构成如下： 类 别 人 数 比 例 生产人员 1539 70％ 销售人员 229 10％ 技术人员 57 3％ 财务人员 32 1％ 行政人员 138 6％ 其他人员 219 10％ 合 计 2214 100％ 控股子公司吉林敖东药业集团延吉股份有限公司员工情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，吉林敖东药业集团延吉股份有限公司在册员工 ７３２ 名，其中 ３５ 岁 以下员工约占总人数的 ３０％。１９３ 人具有中高专以上文化程度，占员工总数的 ２６．４％（其中： １１９ 人具有大专学历，５６ 人具有大学本科学历，２ 人具有硕士、博士学位） ；具有中高级职称 的有 ５１ 人，占员工总数的 ７％；有离退休职工 ２５ 人。 专业构成如下： 类 别 人 数 比 例 生产人员 285 38.9％ 销售人员 119 16.3％ ９ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 技术人员 73 10％ 财务人员 11 1.5％ 行政人员 28 3.8％ 其他人员 216 29.5％ 合 计 732 100％ 控股子公司延边敖东保益生化制剂有限公司员工情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，延边敖东保益生化制剂有限公司在册员工 ６８ 名，其中 ３５ 岁以下 员工约占总人数的 ７５％。２０ 人具有中高专以上文化程度，占员工总数的 ２９％（其中：１２ 人具 有大专学历，８ 人具有大学本科学历，０ 人具有硕士、博士学位） ；具有中高级职称的有 １２ 人， 占员工总数的 １８％；有离退休职工 ０ 人。 专业构成如下： 类 别 人 数 比 例 生产人员 25 37％ 销售人员 13 19％ 技术人员 12 18％ 财务人员 3 4.4％ 行政人员 15 22％ 其他人员 0 0 合 计 68 100％ 控股子公司吉林敖东药业集团彩印有限公司员工情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，吉林敖东药业集团彩印有限公司在册员工 １２３ 名，其中 ３５ 岁以下 员工约占总人数的 ４７％。１０ 人具有中高专以上文化程度，占员工总数的 ８％（其中：５ 人具有 大专学历，０ 人具有大学本科学历，０ 人具有硕士、博士学位） ；具有中高级职称的有 １２ 人， 占员工总数的 ６％；有离退休职工 ０ 人。 专业构成如下： 类 别 人 数 比 例 生产人员 66 54％ 销售人员 5 4％ 技术人员 20 16％ 财务人员 5 4％ 行政人员 13 11％ 其他人员 14 11％ 合 计 123 100％ １０ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 五、公司治理结构 ㈠ 基本治理结构 上市以来，公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、中国证监会有关规定和《深圳证券交易 所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作，加强信息披露工作， 公司正按照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》规范性 文件的要求，研究修改公司章程，并修改股东大会、董事会等议事规则。 公司目前治理结构如下： 1、关于股东与股东大会： 公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力， 保持与股东有效的沟通渠道；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；公 司建立了股东大会的议事规则，严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、 召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权， 并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据予以充分披露，关联股东在 表决时放弃表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系： 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，从未干涉公司决策和生产经营活动；公司与 控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机 构能够独立运作。 3、关于董事与董事会： 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成 符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事 会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独 立董事人选，将按照有关规定修改公司章程，建立独立董事制度和董事会专门委员会，进一步 完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度。 4、关于监事和监事会： 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会建立了 监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财 １１ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制； 经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者： 公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能 够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保 所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人 的详细资料和股份的变化情况。 ㈡ 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规 定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，2002 年 6 月 30 日前按照有关规 定建立独立董事制度。 ㈢ 公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面情况 1、人员分开方面：公司的劳动人事及工资管理完全独立。 2、资产完整方面：本公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 产、供、销系统完整独立。 3、财务分开方面：本公司财务完全独立，设立独立的财会部门，并建立了独立会计核算 体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立缴税。 4、业务独立：本公司拥有健全完整的产供销体系。 5、机构独立：本公司机构完整，公司成立独立的机构。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独立，形成 了公司独立完整的生产及自主经营能力和开发能力。 １２ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 六、股东大会简介 公司本年度共召开两次股东大会，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司已经在《证 券时报》上进行了公告。 １、2000 年度股东大会 吉林敖东药业集团股份有限公司 2000 年度股东大会于 2001 年 5 月 9 日在公司三楼会议室 召开，参加会议股东及授权代表 12 名，代表 106,716,369 股，占公司总股本的 45.67%，公司 董事、监事及高级管理人员、见证律师列席了会议。符合《公司法》和《公司章程》的规定。 股东大会就公司董事会 2000 年度工作报告、公司监事会 2000 年度工作报告、公司 2000 年度 财务决算及 2001 年度财务预算报告、公司 2000 年度利润分配预案及转让洮南药业股权方案进 行了充分讨论，并进行了投票表决，形成如下决议： ① 审议通过了公司董事会 2000 年度工作报告； ② 审议通过了公司监事会 2000 年度工作报告； ③ 审议通过了公司 2000 年度财务决算及 2001 年度财务预算报告。 ④ 审议通过了公司 2000 年度利润分配预案 ⑤ 审议通过了转让洮南药业股权方案 2、2001 年第一次临时股东大会 吉林敖东药业集团股份有限公司 2001 年第一次临时股东大会于 2001 年 9 月 29 日在公司 三楼会议室召开，参加会议股东及授权代表 12 名，代表 122,579,065 股，占公司总股本的 52.46%，会议由公司董事长李秀林先生主持，公司董事、监事及高级管理人员、见证律师列 席了会议。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会进行了充分讨论，并进行了 投票表决，形成如下决议： ① 审议通过了公司法人治理结构方案； ② 审议通过了前次募集资金使用情况的说明； ③ 审议通过了关于公司符合发行可转换公司债券条件的方案； ④ 审议通过了关于公司 2001 年发行可转换公司债券的方案； ⑤ 审议通过了关于公司发行可转换公司债券募集资金投资项目可行性的方案； ⑥ 审议通过了本次发行可转换债券决议有效期限的方案； ⑦ 审议通过了关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券及相关事 宜的方案； ⑧ 审议通过了公司奖励基金分配办法； ⑨ 审议通过了投资设立吉林敖东延边药业股份有限公司的方案，并授权董事会处理具体 事宜。 ⑩ 审议通过了修改公司章程方案。 １３ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 七、董事会报告 ㈠ 公司经营情况 在 ２０００ 年公司被国家科技部认定为国家重点高新技术企业的基础上，公司的“安神补脑液 新工艺的研究”被评为吉林省科技进步奖一等奖， “茸鹿高效养殖增值技术”获吉林省科技进 步奖二等奖。公司被国家人事部批准建立博士后科研工作站，经国家药品监督局批准企业整体 通过 ＧＭＰ 认证，公司控股子公司延边敖东保益生化制剂公司、吉林敖东药业集团延吉股份有限 公司也经国家药监局批准，整体通过 ＧＭＰ 认证。 １、主营业务情况 本公司是以制药工业、养鹿为基础产业，集印刷、商业、养殖业为一体的国家大二型企业。 公司主要产品“安神补脑液”、 “利脑心”被国家中医药管理局评为“中国中药名牌”称号， “安 神补脑液”、 “利脑心” 、“血府逐瘀”、 “益血生”、 “心脑舒通”先后被列入“国家中药保护品 种” 。 本年度公司实现主营业务收入 35,963 万元；比去年增加 4,545 万元。实现利润总额为 9,570 万元，比上年同期减少 242 万元，其主要原因是广发证券分红大幅度减少，2000 年度广发分 红为 5，033 万元，本年度为 1，498 万元，减少 3，535 万元。 占公司主营业务 10％以上的主要产品具体情况如下： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 安神补脑液 20，314 7，582 62.68 血府逐瘀口服液 4，695 3，450 26.52 ２、公司全资附属企业及控股子公司经营业绩 本公司全资子公司： 吉林敖东保益生化制剂有限公司注册资本为 ２，９５０ 万元，我公司占 １００％的股权。该公司 经营范围为：生产西药、中成药。该公司 ２００１ 年度销售收入 １１６ 万元，利润－４４１ 万元。 控股子公司经营情况如下： 吉林敖东延吉药业股份有限公司注册资本为 ５，０００ 万元，我公司投资 ２７２０ 万元，占该公司 总股本的 ５４．４％。该公司经营范围为：化学药品制剂、生化制剂及滋补保健品制造；中药材 及中成药加工；食品、饮料、家庭日用品、医疗器械、建筑材料、金属材料、机电电子设备（无 线设备及小轿车除外）经销。该公司 ２００１ 年度销售收入 ５，９４３ 万元，实现利润 １，０６０ 万元。 吉林敖东彩印有限责任公司注册资本 １ ，３３０ 万 元，我公司投资 ９７２ 万元，占该公司总股本 的 ７３．０８％。该公司经营范围为：包装装潢印刷、日用玻璃制品、其他塑料制品、纸张及油墨 批发。该公司 ２００１ 年度销售收入 １，４７６ 万元，实现利润 ３６５ 万元。 参股公司经营情况如下： １４ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 广发证券股份有限公司为我公司参股公司，该公司总股本为 ２０ 亿元，我公司共参股 ２９９， ６２２，１６４ 股，占该公司总股本的 １４．９８％。该公司主要经营范围为：证券的代理买卖；代理还 本付息和分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户； ；证券的自营买卖；证券的承销和上 市推荐；证券投资咨询和财务顾问业务；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公司。 该公司 ２００１ 年年末总资产为 ２０２．２ 亿元，实现净利润 ４２１，１９７，４３１．９７ 元。 ３、公司主要供应商、销售商情况： 公司前五名供应商共计采购金额为 ２，６５２ 万元，占年度采购总额的 ７．５％；公司前五名 客户合计销售金额为 ５ ，４０４ 万元，占年度销售总额的 １５．０３％。 ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司 ２００１ 年虽然取得了一些成绩，但经营中也存在着困难，主要有： １、行业竞争更加激烈，利润空间越来越小； ２、ＧＭＰ 认证带来更大成本的增加； ３、生产经营模式的转变，需一定时间的稳定。 针对上述情况，公司采取以下措施： ⑴ 以 GMP 认证为契机，强化生产经营和质量规范管理。 ⑵ 加强成本管理，努力降低物耗。 ⑶ 打破传统经营模式，由传统的中药生产向集团性控股性公司转变。 ⑷ 进一步探索规模扩张、成本控制、风险控制的经营管理思路。 ⑸ 加强对外投资的管理，着力培养企业家队伍，使公司持续、稳定、快速的发展。 ㈡ 公司投资情况 １、对外投资 报告期内，公司投资组建了“敖东医药器械有限公司”，该公司总股本为 86 万元，本公司 投入 80 万元，占总股本的 92.5％。投资组建了“重庆巫溪县辰龙药业有限公司”，该公司总股 本 1500 万元，本公司拟投入 350 万元，占其股本的 23.3％，其中：现金 50 万元，存货 300 万 元，公司现已投入现金 50 万元。 ２、募集资金使用情况（单位：万元） 报告期内，公司没有进行融资，２０００ 年配股资金的使用连续到本报告期内，具体情况如 下： 项 目 名 称 计划投资 已投入金额 项目进度（％） 完成情况 尚余金额 绿色药材基地 ２，０００ ８２６ ４１．３ 未完工 梅花鹿基地 ３，０００ １，６５５ １００ 已完工 １，３４５ 加工绿色药材生产线 ５，０００ ４，２６５ １００ 已完工 ７３５ 冻干粉针生产线 ８，０００ ５，６１８ ７０．２３ 未完工 药用包装材料生产线 ４，０００ ３，７６８ １００ 待决算 ２３２ 中药提取车间 ３，２９０ ４，２８６ １００ 已完工 －９９６ １５ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 技 术 中 心 ５，０００ ３，３６５ ６７．３ 未完工 净 料 库 ２，０００ １，８４６ １００ 已完工 １５４ 自动化立体仓库 １，２７５ ２，０５０ １００ 待决算 －７７５ 辅助设施改造 ２，６６４ ３，２２０ １００ 待决算 －５５６ 合 计 ３６，２２９ ３０，８９９ １３９ 说明： １、以上项目基本完工。 ２、未完工项目： ① 绿色药材基地项目：经公司与有关部门及专家经反复查看与探讨，所需基地地址因环 境污染、地理因素等各方面影响，基地地址尚未确定，对此公司董事会正积极解决。 ② 冻干粉针生产线：因所购进口设备未到货，施工无法进行，待设备到位后，公司会及 时完成项目投资。 ③ 技术中心：公司引进的高科技人才和设备，正陆续到位。 3、完工项目中所超计划投资将用公司流动资金解决。 ㈢ 公司财务状况 ２００１ 年 ２０００ 年 增减变动 主要原因 总 资 产 １５５，２１７ １４２，６０７ ＋８．８４％ 固定资产增加 股东权益 １１４，４２７ １０６，８１０ ＋７．１３％ 净利润转入 主营业务利润 ２１，８８５ ２１，００１ ＋４．２１％ 主营业务收入增加 净 利 润 ７，６１７ ８，１０７ －６．０４％ 投资收益减少 ㈣ 公司的生产环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司生产经营情况的影响 １、新修订的《中华人民共和国药品管理法》正式实施，对进一步加强和规范公司的药品 监督管理工作起到积极的作用。 ２、中国成功入世，对中药行业的影响深刻和长远，公司将以此为契机，拓展贸易出口， 增加企业利润。 ３、年内公司和两家控股子公司相继通过 ＧＭＰ 认证，这标志着公司生产、经营规范管理又 上了一个新的台阶。 ４、公司预由传统的中药生产企业向集医药工业、医药商业、医药科研为一体集团性、控 股性公司转变。这标志着公司经营更加稳定，经营方式更加合理。 １６ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 ㈤ 新年度的业务发展计划 公司将从传统的中药生产企业向集医药工业、医药商业、医药科研开发为一体的控股性集 团转变，在加强管理、服务的基础上，适时进军生物制药和新医药领域进军。 1、 深化企业改革，转化经营机制 公司成为控股性集团后，根据法人治理结构的要求，维护和保障股东的合法权益，加强投 资的管理和服务工作，追求效益最大化。 2、 搞好科研开发，增强企业竞争力 公司将以博士后工作站为契机，诚招医药领域内高科技人才，搞好公司科研开发工作，多 开发国家级新药及现有品种的换代升级，为企业储备力量，增强企业竞争力。 3、 搞好企业转型工作，适时进军新医药领域。 公司要努力做好转型工作，加强管理工作，找准时机和项目，适时进军新医药领域，为公 司增加新的利润增长点，为股东创造更大利益。 ㈥ 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司相继召开了第三届董事会第七次会议、第八次会议、第九次会议、第十次 会议，并根据有关规定，在《证券时报》上予以及时公告，公司董事会的通知、召集、召开、 公告均符合《公司法》 、《公司章程》和《董事会议事规则》的相关规定。 第七次董事会 ⑴ 审议通过了公司 ２０００ 年度报告和报告摘要； ⑵ 审议通过了公司董事会 ２０００ 年工作报告； ⑶ 审议通过了公司总经理业务工作报告； ⑷ 审议通过了公司 ２０００ 年财务决算及 ２００１ 年财务预算报告； ⑸ 审议通过了公司 ２０００ 年利润分配预案； ⑹ 审议通过了转让洮南药业股权方案； ⑺ 审议通过了召开 ２００１ 年度股东大会有关事宜。 第八次董事会 审议通过了公司 ２００１ 年第一季度报告。 第九次董事会 ⑴ 审议通过了公司 ２００１ 年中期报告及摘要； ⑵ 审议通过了公司 ２００１ 年中期利润分配方案； ⑶ 审议通过了投资设立吉林敖东医疗器械经贸有限责任公司方案； １７ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 ⑷ 审议通过了出让吉林敖东药业集团酒业有限公司股权方案。 第十次董事会 ⑴ 审议通过了法人治理结构方案。 ⑵ 审议通过了子公司管理办法。 ⑶ 审议通过了《董事会关于前次募集资金使用情况说明的议案》 。 ⑷ 审议通过了《关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案》 。 ⑸ 审议通过了《关于公司 ２００１ 年发行可转换公司债券的议案》 。 ⑹ 审议通过了《本次发行可转换公司债券决议有效期限的议案》 。 ⑺ 审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券及相关 事宜的议案》 。 ⑻ 审议通过了《关于公司发行可转换公司债券募集资金投资项目可行性的议案》 。 ⑼ 审议通过了公司奖励基金分配办法。 ⑽ 审议通过了投资设立吉林敖东延边药业股份有限公司的议案。 ⑾ 审议通过了公司投资重庆市辰龙有限责任公司方案。 ⑿ 审议通过了《关于提请股东大会修改吉林敖东药业集团股份有限公司章程的议案》， ⒀ 审议通过了董事会关于处理不良资产批复的议案。 ⒁ 审议通过了召开 ２００１ 年度临时股东大会事宜。 １８ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 八、监事会报告 ２００１ 年，本公司监事会按照《公司法》和《公司章程》授予的职权，对公司本年度经营 情况忠实履行了监督职能，认真维护了股东的利益。本监事会参加了公司 ２０００ 年度及 ２００１ 年 第一次临时股东大会。并派有关监事列席了公司第三届董事会第七、八、九、十次会议。监事 会在报告期内召开了三次监事会会议，并对公司财务、执行股东大会决议情况、经营决策、依 法运作情况、董事、经理及高级管理人员的经营行为、关职交易等情况进行了认真检查和监督。 ㈠ 监事会召开情况 ２００１ 年 ３ 月 ２７ 日， 公司召开第三届监事会第六次会议。经出席会议的监事审议通过了 《２０００ 年监事会报告》 ，并形成《监事会 ２０００ 年年度工作报告》并提交 ２０００ 年度股东大会审议的决 议； 《公司 ２０００ 年度报告正文及摘要》 。 ２００１ 年 ８ 月 ６ 日，公司召开第三届监事会第七次会议。经出席会议的监事审议通过了《公 司 ２００１ 年中期报告及摘要》 、《公司 ２００１ 年中期利润分配方案》 、《投资设立吉林敖东医疗器 械经贸有限责任公司方案》 、《出让吉林敖东药业集团酒业有限责任公司方案》 。并形成决议。 ２００１ 年 ８ 月 ２９ 日，公司召开第三届监事会第八次会议。经出席会议的监事审议通过了《公 司法人治理结构方案》 、《公司子公司管理办法》 、《公司奖励基金分配办法》 、《投资吉林敖东延 边药业股份有限公司的议案》、 《公司投资重庆市辰龙有限责任公司的方案》 、公司董事会关于 《公司董事会前次募集资金使用情况的说明》的议案、 《关于公司符合发行可转换债券条件的 议案》 、《关于公司 ２００１ 年发行可转换公司债券的议案》 、《关于公司发行可转换公司债券募集 资金投资项目可行性的议案》、 《本次发行可转换债券有效期限的议案》、 《关于提请股东大会授 权董事会全权办理本次发行可转换公司债券及相关事宜的议案》 、《修改公司章程方案》 、《董事 会关于处理不良资产批复的议案》 、《召开 ２００１ 年度临时股东大会事宜的议案》程序合法，并 形成决议。 ㈡ 对于本公司依法运作情况，监事会认为： １９ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 ２００１ 年度本公司董事会按照股东大会的相关决议，认真履行了各项决议，出色的完成了 股东大会的相关决定。其决策符合《公司法》和公司章程的相关规定。 本公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行职务、行使职权时未发现有违反法律、法 规、公司章程及损害公司和股东权益的行为。 ㈢ 对公司财务情况，监事会认为： 本年度财务报告经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计，并出具了标准无保留意见 的审计报告，监事会认为该报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 ㈣ 公司募集资金使用情况： 报告期内，公司严格按照《招股说明书》中关于募集资金使用的承诺，根据变化的市场， 谨慎科学地投入募集资金，进行承诺的项目投资。监事会认为：公司对募集资金的使用是合理 科学、谨慎严谨的，至今公司募集资金的使用项目未加变更。 ㈤ 报告期内，公司无重大收购、出售资产行为。 ㈥ 报告期内，监事会考察了公司的各项关联交易，认为其相关决策符合《公司法》和《公 司章程》的规定，交易公平公正公允，没有损害公司非关联股东的利益，没有造成公司资产的 流失。 ２０ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 九、重大事项 ㈠ 重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 ㈡ 报告期内，公司无重大收购兼并、资产重组事项。 ㈢ 报告期内重大关联事项 。 ㈣ 报告期内，公司无重大托管、承包、租赁、担保、抵押事宜。 ㈤ 报告期内，公司无委托理财事项。 ㈥ 报告期内，无公司或持股 ５％以上股东承诺事项： ㈦ 报告期内，经董事会提请审议，股东大会聘请中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 为财务审计机构。公司年度内支付会计师事务所报酬 28 万元（包括中期报告审计） ，另支付会 计师事务所差旅费中的宿费。 ㈧ 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、处罚、通报批评、交 易所公开谴责等情形。 ㈨ 其他事项。 １、利润分配情况，根据公司 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日股东大会决议，并于 ２００１ 年 ６ 月 ２１ 日在证 券时报进行公告，以 ２０００ 年年末总股本为基数，以每 １０ 股派 ２ 元现金（含税）的方案派发现 金股利 ４６，７３２，９２０ 元。 ２１ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 十、财务报告 审 计 报 告 中鸿信建元审字（２００２）第 ０２６ 号 吉林敖东药业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、 合并资产负债表、２００１ 年度的利润表及利润分配表、合并利润及利润 分配表、２００１ 年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵 公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计 制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日之财务状况和 ２００１ 年度的经营成果及现金流量情况，会计 处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：高原 ２２ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 有限责任公司 毕焱 中国 · 北京 2002 年 1 月 21 日 注：会计师事务所外勤审计截止日为 2002 年 1 月 21 日，送达审计报告日为 2002 年 3 月 4 日。 ２３ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 会计报表附注 附注一、公司简介 本 公 司 是 经 吉 林 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 批 准 ， 于 １９９３ 年 ３ 月 ２０ 日 改 制 为 股 份 公 司 ， 公 司 Ａ 股 股 票 于 １９９６ 年 １０ 月 ２８ 日 在 深 交 所 正 式 挂 牌 交 易 。 公 司 于 １９９８ 年 ９ 月 ９ 日注册为吉林敖东药业集团股份有限公司。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册 号 为 ： ２２００００１０３０００９ 。 公司法定代表人：李秀林 注册地址：吉林省敦化市胜利南大街八十八号。 公 司 经 营 范 围 ： 医 药 加 工 、 种 植 养 殖 、 房 地 产 开 发 、 商 业（ 国 家 专 项 控 制 、 专 营 除 外 ）、 机 械 修 理 、 仓 储 、 饮 食 服 务 、 运 输 ； 梅 花 鹿 茸 、 安 神 补 脑 液 、 健 脑 灵 口 服 液 、 颐和春胶囊、人参鹿尾巴精口服液、梅花鹿粉、茸片等商品的出口；本企业生产、科 研 所 需 要 的 原 辅 材 料 、 机 械 设 备 、 仪 器 仪 表 、 零 配 件 （ 国 家 实 行 核 定 公 司 经 营 的１ ２ 种 进口商品除外）进口。经销酒类。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 公 司 执 行 《 企 业 会 计 制 度 》、 具 体 会 计 准 则 及 其 相 关 补 充 规 定 。 ２、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日 止 。 ３、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础及计价原则 公 司 采 用 权 责 发 生 制 为 记 账 原 则， 以 历 史 成 本 为 计 价 基 础 。 ５、外币业务核算方法 公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场 汇价（中间价）折合人民币入账，月末将外币账户余额按月末市场汇价 （中间价）进 行调整，发生的差额计入当期损益。 ６、合并会计报表编制方法 公司合并会计报表系按 《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》等有关规 定 编 制 而 成 。 对 于 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 ５０％ （ 不 含 ５０％ ） 以 上 权 益 的 控 股 公 司 的 会 计 ２３ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 报 表 予 以 合 并 ，合 并 时 以 公 司 本 部 和 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 的 会 计 报 表 以 及 其 他 有 关 资料为依据，合并项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相 互抵销，母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致，若不一致时，已按母 公司会计政策对子公司会计政策进行了调整。 根据以上编制方法，本年度将敖东延吉药业股份有限公司、敖东保益生化制剂有限公 司、敖东彩印有限公司纳入合并范围，敖东酒业有限公司股权已转让，本期未纳入合 并范围。 ７、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、以及价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 ８、短期投资的核算方法 ⑴ 短期投资的计价及其收益的确认方法 投资时按实际支付的价款并扣除价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已 到期但尚未领取的债券利息后的金额作为投资成本入账。短期投资持有期间所收到的 股利、利息等收益作冲减投资成本处理，出售短期投资所获得的价款减去其账面价值 以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当 期损益。 ⑵ 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 期末对短期投资按成本与市价孰低计量，将短期投资市价低于成本的差额按单项 计提短期投资跌价准备。 ９、坏账核算方法 公司坏账采用备抵法核算。对应收款项按账龄分析法计提坏账准备，账龄及计提 坏账准备比例为： 账 龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至两年 ８％ 两至三年 １０％ 三至四年 ２０％ 四至五年 ５０％ 五年以上 ８０％ ２６ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 公司坏账确认标准： Ａ 债务单位破产、资不抵债；现金流量严重不足，致使公司应收款项不能收回或 收回的可能性不大。 Ｂ 其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期五年以上。 １０、存货核算方法 Ａ、公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物。 Ｂ、公司存货核算方法，按取得时的实际成本记账，并采用永续盘存法； 原材料、包装物的日常核算：采用计划成本计价，月末结转成本差异，并将计划成本 调整为实际成本； 产成品、库存商品按加权平均法结转成本； 低值易耗品采用五五摊销法核算。 Ｃ、 由 于 存 货 遭 受 毁 损 、 全 部 或 部 分 陈 旧 过 时 或 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因 ， 使 存 货成本不可收回的部分，在期末按成本与可变现净值孰低计价，按存货项目的成本高 于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 １１、长期投资核算方法 Ａ、 长 期 股 权 投 资 ： 按 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 确 定 的 价 值 入 账 。 对 外 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％ 以 下 的 、 或 虽 占 ２０％ 以 上 但 不 具 有 重 大 影 响 的 ， 采 用 成 本 法 核 算； 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％ 或 ２０％ 以 上 ， 或 虽 占 ２０％以 下 但 有 重 大 影 响 的 ，采 用 权 益 法 核 算 ； 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 比 例 在 ５０％ 以 上 的， 采 用 权 益 法 核 算 并 编 制 合 并 会 计 报 表 。 Ｂ、 长 期 债 权 投 资 ： 以 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 自 发 行 日 至 债 券 购 入 日 的 应 收 利 息 后 的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 Ｃ、长期投资减值准备的确认标准为： ⑴ 对 于 有 市 价 的 长 期 投 资 ， 出 现 以 下 情 况 之 一 时 ， 即 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 ：１） 市 价 持 续 两 年 低 于 账 面 价 值 ； ２） 该 项 投 资 暂 停 交 易 １ 年 ；３） 被 投 资 单 位 当 年 发 生 严 重 亏 损 ； ４） 被 投 资 单 位 持 续 两 年 发 生 亏 损 ； ５） 被 投 资 单 位 进 行 清 理 整 顿 、 清 算 或 出 现 其他不能持续经营的迹象。 ⑵ 对 于 无 市 价 的 长 期 投 资 ， 出 现 以 下 迹 象 之 一 时 ， 即 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 ：１） 政 治 或 法 律 环 境 出 现 了 不 利 于 被 投 资 单 位 的 重 大 变 化 ；２ ）被 投 资 单 位 所 供 应 的 商 品 或 所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶 化 ； ３） 被 投 资 单 位 失 去 竞 争 能 力 ， 从 而 导 致 财 务 状 况 发 生 严 重 恶 化 ；４） 被 投 资 单 位 的 财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算，被投资单位的所有者权 ２７ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 益为负数等。 ⑶长期投资减值准备的提取方法：期末公司对其长期投资进行逐项检查，由于市 价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资账面价 值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认 损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转回。 １２、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 Ａ 、 公 司 固 定 资 产 标 准 为 ： 使 用 年 限 在 一 年 以 上 ， 单 位 价 值 在 人 民 币 ２，０００ 元 以 上 （ 含 ２，０００ 元 ） 的 房 屋 及 建 筑 物 、 机 器 设 备 、 运 输 设 备 、 成 鹿 等 做 为 固 定 资 产 。 固 定资产以实际成本计价，需评估的按评估确认后的价值入账；固定资产折旧采用直线 法计算，按各类固定资产的原值和预计使用年限扣除残值后确定其基本折旧率。固定 资产的预计可使用年限及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预 计 残 值 率 （％ ） 年 折 旧 率 （％ ） 房屋及建筑物 １０－４０ ３－５ ２．４－９．５ 机器设备 １２ ４ ８ 运输设备 １２ ４ ８ 成 鹿 ８ －１２ ２３ ８ －９．６ Ｂ、 固 定 资 产 减 值 准 备 ： 公 司 于 期 末 对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 ， 如 果 由 于 技 术 陈 旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值 准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： ⑴ 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ⑵ 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ⑶ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ⑷ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑸ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 １３、在建工程核算方法 公司在建工程投入使用前办理竣工决算，则在决算时结转固定资产；投入使用时 未办理竣工决算，则据工程账面价值估转固定资产，待决算后相应调整固定资产原值 及已计提的累计折旧。 公司于每期期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况的，计 提在建工程减值准备： ⑴ 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ２８ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 ⑵ 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； ⑶ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １４、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生 的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建的固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；在以后发生的借款费用于发生当期 确认为费用。 １５、无形资产计价及摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期内分期平均摊销。 公司于期末对无形资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，被投资单位经营状况恶化， 或技术陈旧、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提无形资产减 值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益： ⑴ 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和 转让价值； ⑵ 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ⑶ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ⑷ 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； ⑸ 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ⑹ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ⑺ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １６、 长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按受益期限平均摊销。除购建固定资产以外，长期待摊费用按实际 支 出 入 账 ， 所 有 筹 建 期 间 发 生 的 费 用 ， 先 在 长 期 待 摊 费 用 中 归 集， 待 企 业 开 始 生 产 经 营 当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 １７、收入确认原则 销售商品，以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 ２９ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 １８、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 １９、会计政策、会计估计变更的内容、原因及变更的累积影响数 ⑴ 会计政策变更的原因及内容： 本 公 司 原 执 行《 股 份 有 限 公 司 会计 制 度 》， 根 据 财 政 部 财 会（２０００ ） ２５ 《 关 于 印 发 贯 彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，经公司董事会通 过 ， 公 司 自 ２００１ 年 １ 月 １ 日 起 执 行 《 企 业 会 计 制 度 》 和 《 企 业 会 计 准 则 》 及 其 补 充 规定，变更以下会计政策： １）开 办 费 原 按 五 年 摊 销 ， 现 改 为 从 公 司 生 产 经 营 当 月 起 一 次 性 进 入 公 司 生 产 经 营 当月的损益； ２）固 定 资 产 原 不 计 提 减 值 准 备 ， 现 改 为 期 末 对 固 定 资 产 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 进 行比较，对可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ３）在 建 工 程 原 不 计 提 减 值 准 备 ， 现 改 为 期 末 按 单 个 工 程 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 进 行比较，对可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备； ４）无 形 资 产 原 不 计 提 减 值 准 备 ， 现 改 为 期 末 按 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 进 行 比 较 ， 对可收回金额低于无形资产账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 ⑵ 会 计 政 策 变 更 的 累 积 影 响 数 为 ４，１０９，３９５．３６ 元， 其 中： 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 的 累 积 影 响 数 为 ２，０７１，９９９．８６ 元 ； 开 办 费 摊 销 的 累 积 影 响 数 为 ２，０３７，３９５．５０ 元； 由 于 会 计 政 策 变 更 ， 调 减 ２００１ 年 年 初 未 分 配 利 润 ３，４９２，９８６．０６ 元 ，盈 余 公 积 ６１６，４０９．３０ 元。 附注三、税项 本公司适用的税种与税率 税 种 税 率 增值税 ６ ％ 、１７％ 营业税 ５ ％ 、１０％ 农业特产税 ５％ 城建税 ７％ 消费税 １０％ 教育费附加 ３％ ＊所 得 税 １５％ ＊ 根 据 吉 地 税 法 字［２００１］１０１ 号 文 件 转 发 省 政 府 办 公 厅 关 于 延 边 州 实 施 西 部 大 开 发 有 关 问 题 的 通 知 及 吉 政 办 函 ［２００１］４４ 号 文 吉 林 省 人 民 政 府 办 公 厅 关 于 延 边 州 实 施 西 部大开发有关问题的复函，吉林敖东药业集团股份有限公司属于国家重点鼓励发展的 ３０ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 产 业 、 产 品 和 技 术 目 录 中 的 国 家 一 、 二 、 三 类 新 药 生 产 企 业 ， 可 以 享 受 减 按 １５％的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 ３－５ 年 的 税 收 优 惠 政 策 。 附注四、控股子公司及合营企业 本公司投 是否合 公 司 名 称 注册资本 经营范围 占权益比例 资额 并 敖东保益生化制剂公司 ３１５０ 万 元 制药 ２９５０ 万 元 ９３．６５％ 是 敖东延吉药业股份有限公司 ５０００ 万 元 制药 ２７２０ 万 元 ５４．４０％ 是 敖东洮南药业股份有限公司 ４１９８ 万 元 制药 １２６０ 万 元 ３０．０１％ 否 敖东彩印有限责任公司 １３３０ 万 元 彩色印刷 ９７２ 万 元 ７３．０８％ 是 吉林长白鹿业股份有限公司 ４０２４ 万 元 制药 １７８０ 万 元 ４４． ２ ３ １％ 否 敖东珠海有限责任公司 ７６００ 万 元 ２５５３．７ 万 ２８．００％ 否 制药 元 敖东长春药业有限责任公司 ６５０ 万 元 商业 ３００ 万 元 ４６．００％ 否 敖东医疗器械有限公司 ８ ６． ５ 万 元 商业 ８０ 万 元 ９２．５０ ％ 否 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 １５００ 万 元 ５９．１１４ 万 ３．９４％ 否 制药 元 广发证券股份有限公司 ２０００００ 万 元 证券业务 ２９９６２ 万 元 １４．９８％ 否 ＊敖东医疗器械有限公司是本年年末新成立的控股子公司，故本次未予以合并。 附注五、合并会计报表主要项目注释 注 释 １、 货 币 资 金 货 币 资 金 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ２３８，６２５，８２２．７４ 元 ，２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 ２６２，８９０，１２４．９５ 元 。 项 目 币 种 ２００１／１２／３１ ２０００／１２／３１ （１） 现 金 人民币 ２，３８４．０６ ２，０９８．５８ （２） 银 行 存 款 人民币 ２３８，６２３，４３８．６８ ２６２，８８８，０２６．３７ 合 计 ２３８，６２５，８２２．７４ ２６２，８９０，１２４．９５ 注 释 ２、 短 期 投 资 短 期 投 资 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ３，８９８，５００．００ 元 ，２０００ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 无 余 额 。 股票投资： ２００１． １２ ．３ １ 短期投资跌价 项 目 投资日期 投资金额 日 资料来源 准 备 市 值 中国石化 ２００１．１１．０８ ４，２２５，５１４．９８ ３，８９８，５００．００ ３２７，０１４．９８ 中国证券报 ３１ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 合 计 ４，２２５，５１４．９８ ３，８９８，５００．００ ３２７，０１４．９８ ＊短期投资的变现不存在重大限制。 注 释 ３、 应 收 票 据 应 收 票 据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １８，９９４，４００．００ 元， ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １５，９８８，０００．００ 元。 出 票 单 位 票据种类 出票日期 到 期 日 金 额 1、 华东医药股份有限公司 银行承兑 2001.11.16 2002.01.10 １，１３６，０００．００ 2、 湖北九州通医药公司 银行承兑 2001.11.27 2002.05.27 ３，０００，０００．００ 3、 株州千金药业股份有限公司 银行承兑 2001.11.09 2002.02.12 ５６８，０００．００ 4、 株州千金药业股份有限公司 银行承兑 2001.11.28 2002.05.08 ９８０，０００．００ 5、 株州千金药业股份有限公司 银行承兑 2001.11.28 2002.05.23 ９８０，０００．００ 6、 辽宁科翔医药发展有限公司 银行承兑 2001.10.24 2002.04.24 ７１０，０００．００ 7、 辽宁科翔医药发展有限公司 银行承兑 2001.11.29 2002.05.29 １，７００，０００．００ 8、 重庆桐君阁医药股份有限公司 银行承兑 2001.11.29 2002.02.28 ４，９７０，０００．００ 9、 合肥市医药公司 银行承兑 2001.11.19 2002.05.19 ２，４１４，０００．００ 10、 石家庄药材站 银行承兑 2001.11.05 2002.05.05 ８６，４００．００ 11、 石家庄药材站 银行承兑 2001.11.27 2002.05.27 １００，０００．００ 12、 石家庄药材站 银行承兑 2001.11.30 2002.05.21 ６００，０００．００ 13、 郑州敖东药业有限公司 银行承兑 2001.10.30 2002.04.29 ７００，０００．００ 14、 郑州敖东药业有限公司 银行承兑 2001.11.23 2002.05.23 ５００，０００．００ 15、 郑州敖东药业有限公司 银行承兑 2001.11.21 2002.05.21 ４００，０００．００ 16、 郑州敖东药业有限公司 银行承兑 2001.07.02 2002.01.02 ５０，０００．００ 17、 郑州敖东药业有限公司 银行承兑 2001.07.02 2002.01.02 １００，０００．００ 合 计 １８，９９４，４００．００ 注 释 ４、 应 收 股 利 应 收 股 利 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ２１，３３０，７０７．４５ 元， ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ６，５１６，４５４．１０ 元 。 单 位 名 称 金 额 备注 ３２ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 吉林敖东洮南药业股份有限公司 ４，０００，０００．００ 吉林省长白鹿业股份有限公司 ２，３４９，６００．００ 广发证券有限责任公司 １４，９８１，１０７．４５ 合 计 ２１，３３０，７０７．４５ 注 释 ５、 应 收 账 款 应 收 账 款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １９９，５６５，２６３．４６ 元 ，２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 ２ ２３ ，２７７， １２０ ．９５ 元 。 账 ２００１／１２／３１ ２００ ０／１ ２／３１ 龄 金 额（ 元） 比例％ 坏账准备 金 额（ 元） 比例％ 坏账准备 一年以内 １２５，３２０，９５１．２９ ５７．６２％ ６，２６６，０４７．５６ １３９ ，８８９ ，４ ２ ３． ４４ ５ ６． ２９ ６，９９４，４７１．１７ 一至二年 ７２，６８８，８２１．４０ ３３．４２％ ５，８１５，１０５．７１ ６ １， ２ ７ １， １３２ ．４ ５ ２ ４． ６５ ４，９０１，６９０．６０ 二至三年 ９，６９８，５６４．６６ ４．４６％ ９６９，８５６．４７ １ ６， ９ １ ７， ６７９ ．６ ６ ６．８ ０ １，６９１，７６７．９７ 三年以上 ９，７８４，４７０．７６ ４．５０％ ４，８７６，５３４．９１ ３ ０， ４ ４ ７， ４８５ ．７ ６ １ ２． ２６ １１，６６０，６７０．６２ 合 计 ２１７，４９２，８０８．１１ １００．００％ １７，９２７，５４４．６５ ２ ４８ ，５２５ ，７ ２ １． ３１ １００．００ ２５，２４８，６００．３ ６ ＊ １ 、 前 五 名 合 计 金 额 ５，６１２，６０５．２０ 元 ， 占 应 收 账 款 的 比 例 为 ２．５８％ 。 ＊ ２ 、 应 收 账 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 ５ ％ （含 ５ ％ ） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 。 ＊ ３ 、 本 年 度 公 司 核 销 呆 死 账 １５，３９７，５６５．７９ 元。 ＊ ４ 、 关 联 单 位 应 收 账 款 余 额 ２９９，４５３．５６ 元， 详 见 附 注 七 。 注 释 ６、 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ７０，７８０，１７６．２７ 元 ， ２０００ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 余 额 ４ ６， ２６５ ，９８３． １２ 元。 ２００１／１２／３１ ２００ ０／１ ２／ ３１ 账 龄 金 额 （ 元） 比例％ 坏账准备 金 额 （ 元） 比例％ 坏账准备 一年以内 ６５，０４０，８７７．７４ ８６．１４％ ３，２５２，０４３．８９ ３０，５０９，１２２．０５ ５８．０５ １，５２５，４５６．１０ 一至二年 ７，１９１，７５５．２０ ９．５２％ ５７５，３４０．４２ ３，３９４，１６８．９０ ６．４６ ２７１，５３３．５１ 二至三年 １，６５２，２５８．１７ ２．１９％ １６５，２２５．８２ ７，０１５，５９４．４７ １３．３５ ７０１，５５９．４５ 三年以上 １，６２１，４１６．１８ ２．１５％ ７３３，５２０．８９ １１，６３４，５１８．４８ ２２．１４ ３，７８８，８７１．７２ 合 计 ７５，５０６，３０７．２９ １００．００％ ４，７２６，１３１．０２ ５２，５５３，４０３．９０ １００．００ ６，２８７，４２０．７８ ＊ １ 、 前 五 名 合 计 ２４，３３５，９１６ 元 ， 占 其 他 应 收 款 的 比 例 为 ３ ２．２３％ ， 款 项 性 质 为 鹿 胎颗粒产品市场企划金等。 ＊ ２ 、 本 年 度 公 司 核 销 呆 死 账 ３，９９３，６２７．２８ 元 。 ＊ ３ 、 其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 ５ ％（ 含 ５ ％） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 注 释 ７、 预 付 账 款 预 付 账 款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ３，１３７，０６４．７７ 元 ，２０００ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 余 额 １５，３７７，８７９．６３ 元。 ２００１／１２／３１ ２００ ０／１ ２／ ３１ 账 龄 金 额 （ 元） 比例％ 金 额（ 元 ） 比例％ ３３ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 一年以内 ３，１３７，０６４．７７ １００．００％ １４，８８８，８７９．６３ ９６．８２％ 一至二年 ４８９，０００．００ ３．１８％ 合 计 ３，１３７，０６４．７７ １００．００％ １５，３７７，８７９．６３ １００．００％ ＊ 预 付 账 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 ５ ％（ 含 ５ ％） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 注 释 ８、 存 货 及 存 货 跌 价 准 备 存 货 ２００１ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 余 额 ８１，３９７，７１５．２２ 元 ， ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ８４，６１０，８４７．６５ 元 ， 其 构 成 如 下 ： ２００１／１２／３１ ２０００／１２／３１ 项 目 金 额 （ 元） 存货跌价准备 金 额 （ 元） 存货跌价准备 原 材 料 １４，４８９，７３８．０４ １，８８６，９１１．４４ １５，６７８，５８４．４６ １，２５７，６８５．４４ 包 装 物 ７，２３１，９４３．２７ ０．００ ５，７１８，２３７．３５ ０．００ 低值易耗品 １，６２０，１６９．４９ ０．００ １，２１０，７９８．５４ ０．００ 库存商品 ５６，６００，２６８．７０ ２，１９３，８８５．５１ ２８，７３３，８９０．９４ ０．００ 在 产 品 ５，４７４，９７５．６０ ０．００ ３４，４２５，４２３．６１ ０．００ 材料物资 ６１，４１７．０７ ０．００ ０．００ 其 他 １０１ ，５９８．１９ 合 计 ８５，４７８，５１２．１７ ４，０８０，７９６．９５ ８５，８６８，５３３．０９ １，２５７，６８５．４４ ＊ 与 上 年 年 末 数 相 差 １０１，５９８．１９ 元 系 上 年 年 末 待 处 理 流 动 资 产 余 额 。 注 释 ９、 待 摊 费 用 待 摊 费 用 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １０４，０５８．３１ 元 ， ２０００ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 余 额 ５７ ，０００．００ 元。 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保 险 费 ２７，０００．００ ５７，６８８．１３ ３２，７３９．６０ ５１，９４８．５３ 报刊杂志费 ０．００ １２，４８８．１６ ２，０８１．３６ １０，４０６．８０ 抵押贷款手续登记保险费 ０．００ １６，９０９．９８ １，５４０．００ １５，３６９．９８ 取暖费 ０．００ ３２，９３３．００ ６，６００．００ ２６，３３３．００ 良种鹿人工受精费用 ３０，０００．００ ０．００ ３０，０００．００ ０．００ 合 计 ５７，０００．００ １２０，０１９．２７ ７２，９６０．９６ １０４，０５８．３１ 注 释 １０ 、 长 期 投 资 ⑴ 长期投资增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ３４ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 金额( 减值准备 ) 金额 ( 减值准备) 金额 ( 减值准备 ) 金额 ( 减值准备 ) 长期股权投资 375,895,332.19 -60,638.29 12,748,402.97 363,086,290.93 长期债权投资 合 计 375,895,332.19 -60,638.29 12,748,402.97 363,086,290.93 *期初数与上年年末数相差 2,485,479.68 元系因为敖东洮南药业股份有限公司追溯调整 71,747.88 元、吉林长白鹿 业股份有限公司追溯调整 2,413,731.80 元。 ⑵ 长期股权投资 Ａ、股票投资 股票数量 占被投资单位 被投资公司名称 股份性质 投资成本（元） 权益累计增减变动额 （万 股 ） 注册资本比例 吉林省长白鹿业股份公司 法人股 １，７８０ ４４．２３１％ １７，８００，０００．００ －５，８５９，３２３．９２ 敖东洮南药业股份有限公司 法人股 １，２６０ ３０．０１％ １２，６００，０００．００ ５，６５６，５９６．３５ 广发证券股份有限公司 法人股 ２９，９６２ １４．９８％ ２９９，６２２，１６３．７５ 合 计 ３３０，０２２，１６３．７５ －２０２，７２７．５７ Ｂ、其他股权投资 投资 占被投资单位 被投资单位名称 起止期 注册资本比例 投资成本（元） 权益累计增减变动额 敖东珠海药业有限公司 长期 ２８．００％ ２５，５３６，０００．００ １，４９２，０４５．９３ 敖东长春有限公司 长期 ４６．００％ ３，０００，０００．００ －１５２，３３１．１８ 长春国际信托投资公司 长期 ２．００％ １，５００，０００．００ 敖东建筑安装有限公司 长期 １２．２０％ ５００，０００．００ 敖东医疗器械有限公司 长期 ９２．５０％ ８ ００，０００．００ 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 ２３．３０％ ５９１，１４０．００ 合 计 ３１，９２７，１４０．００ １，３３９，７１４．７５ 注 释 １１ 、 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 ⑴ 固定资产原值： 固 定 资 产 原 值 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ４７７，０４９，３４８．４０ 元， ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ３３７，１４８，９００．６５ 元 。 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １８２，３５４，０３２．００ ６７，７５３，０５６．３６ ７，２３４，８２１．０４ ２４２，８７２，２６７．３２ 机器设备 １２７，２７９，３４５．４１ ７９，６５５，５５２．６１ ４，５１６，８２６．３２ ２０２，４１８，０７１．７０ 运输工具 ２２，１６４，２７８．７７ ５，３６６，４６０．１０ １，３０３，９９０．２６ ２６，２２６，７４８．６１ 鹿 ５，３５１，２４４．４７ ８７５，６１５．８２ ６９４，５９９．５２ ５，５３２，２６０．７７ 合计 ３３７，１４８，９００．６５ １５３，６５０，６８４．８９ １３，７５０，２３７．１４ ４７７，０４９，３４８．４０ ⑵ 固定资产累计折旧： 固 定 资 产 累 计 折 旧 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ７９，９６２，２４３．６３ 元 ， ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ６６，７３４，６７９．４６元。 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ２３，６２０，４５３．２５ ４，５３８，３３２．７５ ２，７８８，２０１．８６ ２５，３７０，５８４．１４ 机器设备 ３４，６１６，６９０．８９ １２，８９２，８５７．５５ ２，１３４，５９２．３３ ４５，３７４，９５６．１１ 运输工具 ６，９２６，７９４．４２ ８８５，１６０．７５ ４８９，４０２．６９ ７，３２２，５５２．４８ 鹿 １，５７０，７４０．９０ ５１５，０５７．２８ １９１，６４７．２８ １，８９４，１５０．９０ 合计 ６６，７３４，６７９．４６ １８，８３１，４０８．３３ ５，６０３，８４４．１６ ７９，９６２，２４３．６３ ３５ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 净值： ２７０，４１４，２２１．１９ ３９７，０８７，１０４．７７ ＊ １ 、 固 定 资 产 本 期 增 加 中 在 建 工 程 转 入 １３９，５８６，４６８．１７ 元． ＊ ２ 、 固 定 资 产 中 用 作 抵 押 贷 款 的 房 屋 、 机 器 设 备 为 ２４６，７１９，８２５．３８ 元 。 注 释 １２ 、 固 定 资 产 减 值 准 备 固 定 资 产 减 值 准 备 ２００１ 年 １ ２ 月 ３１ 日 余 额 ２，０７１，９９９．８６ 元 ， ２０００ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 余 额 ２，０７１，９９９．８６ 元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ５６７，４０７．８４ ５６７，４０７．８４ 机器设备 １，５０４，５９２．０２ １，５０４，５９２．０２ 合 计 ２，０７１，９９９．８６ ２，０７１，９９９．８６ ＊计提减值准备的固定资产系闲置的固定资产。 固 定 资 产 净 额： ２６８，３４２，２２１．３３ ３９５，０１５，１０４．９１ 注 释 １３ 、 在 建 工 程 在 建 工 程 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １４５，８７１，０７１．３８ 元 ，２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 １０６，８５９，３２７．１０ 元 。 期初数 本期增加（其 转入固定资产 其他减少（其 期末余额（其 预算金 工程 项 目 （其中：资本化利 中：资本化利 （其中：资本化 中：资本化利 中：资本化利 资金来源 额 进度 息） 息） 利息） 息） 息） 四期改造 １４，６４８，７９１．４８ ８５，９７９，６８０．３１ ４２，１１５，７７１．７７ ２６，４２１，８２２．５４ ３２，０９０，８７７．４８ 自筹 ９０％ （２，３０２，８３４．０３） （２，３０２，８３４．０３） 辅助设施 ２６６４万 ４，６０４，３１４．００ ３２，６２２，８２５．２１ ２２，２２８，７４５．５５ １３，０２６，８４６．００ １，９７１，５４７．６６ 募股资金 ９５％ 提取车间 ３２９０万 ２４，１８１，８８８．９８ ４３，９２４，４１３．２６ ３２，８６４，２３７．３３ ３５，２４２，０６４．９１ － 募股资金 １００％ 净料库 ２０００万 ４，６８５，２０６．９６ ２７，８７６，５９１．２８ １６，９７９，２９５．２５ １４，１０２，４２９．９９ １，４８０，０７３．００ 募股资金 ９０％ 包装材料生产线 ２９００万 ６７２，７００．００ ２６，２９５，６９９．７１ ４，９８２，６９９．７１ ２，３０２，７００．００ １９，６８３，０００．００ 募股资金 ９５％ 自动化立体仓库 １２７５万 ２０，５００，０００．００ ３５３，５２１．８４ ３５３，５２１．８４ ２０，５００，０００．００ 募股资金 １００％ 技术中心 ２６５０万 １，５３０，２１７．６０ １９，６０５，００９．３７ ４，０１０，９４２．１８ １，７４６，２７５．８０ １５，３７８，００８．９９ 募股资金 ５５％ 绿色药材生产线 ３０４０万 ２６，６３８，３３６．３７ ４３，１２６，３３０．１２ １６，１５１，６７６．３８ ５３，３８７，３１５．６１ ２２５，６７４．５０ 募股资金 ９５％ 移地改造工程 ４６００万 ９，３９７，８７１．７１ ４４，８９０，１６８．０４ ５４，２８８，０３９．７５ 募股资金 ９０％ 冷库 ２０万 － １０２，２００．００ １０２，２００．００ 自筹 ５０％ 彩印工程 ５０万 ４０４，７５０．００ ２５３，１００．００ １５１，６５０．００ 自筹 ８０％ 合计 ２２４１９万 １０６，８５９，３２７．１０ ３２５，１８１，１８９．１４ １３９，５８６，４６８．１７ １４６，５８２，９７６．６９ １４５，８７１，０７１．３８ ＊ １ 、 在 建 工 程 中 有 ２４，９１７，８６１．００ 元 用 于 短 期 借 款 的 抵 押 。 ３６ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 ＊ ２ 、 敖 东 延 吉 药 业 股 份 有 限 公 司 移 地 改 造 工 程 本 年 度 投 入 ４ ４，８９０，１６８．０４ 元 。 ＊ ３ 、 在 建 工 程 今 年 分 类 方 法 和 去 年 有 所 不 同 ， 今 年 对 去 年 的 ＧＭＰ 技 改 工 程 等 进 行 了细化。 注 释 １４ 、 无 形 资 产 无 形 资 产 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ９，１９９，３２８．３０ 元 ，２０００ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 余 额 １４，４４８，０９９．３６ 元。 取得 本期 本期 本期 累计 期末 剩余摊 项 目 原值 期初余额 方式 增加额 转出额 摊销额 摊销额 余额 销年限 水权 购入 ８０，０００．００ ２８，０００．００ ０．００ ０．００ １８，０００．００ ７０，０００．００ １０，０００．００ ０．５０ 电权 购入 １，８５４，６８８．００ ８０，８０５．５０ ０．００ ０．００ ２３，０８５．５０ １，７９６，９６８．００ ５７，７２０．００ ６．５０ 土地使用权 购入 １００，０００．００ ７０，０００．００ ０．００ ０．００ １０，０００．００ ４０，０００．００ ６０，０００．００ ６．００ 专利费 购入 ４，５００．００ ０．００ ４，５００．００ ４，５００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 技术转让费 购入 １，６７０，０００．００ １，６７０，０００．００ ０．００ ０．００ ４１７，５００．００ ４１７，５００．００ １，２５２，５００．００ ３．００ 工业专有技 购入 ７８０，０００．００ ４０２，０００．００ ０．００ ０．００ ７８，０００．００ ４５６，０００．００ ３２４，０００．００ ４．１５ 术 商标 购入 １０，２７８，０００．００ ４，１１１，２００．００ ０．００ ０．００ １，０３５，８００．００ ７，１８６，６００．００ ３，０８３，４００．００ ７．００ 新产品开发 购入 ８，７５７，３７５．０３ ８，０８６，０９３．８６ ２０７，６２５．７３ ３，５８３，２３２．０３ ２９０，７７９．２６ ７７０，４３４．７０ ４，４１１，７０８．３０ 5--7 费 合计 ２３，５２４，５６３．０３ １４，４４８，０９９．３６ ２１２，１２５．７３ ３，５８７，７３２．０３ １，８７３，１６４．７６ １０，７３７，５０２．７０ ９，１９９，３２８．３０ 注 释 １５ 、 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １， １６０，８２１．１８ 元 ，２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ５，３１８，０９１．４８ 元 。 剩余摊 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销年限 安瓶车间技术改 ３２２，２３６．００ ２３６，０００．００ ０．００ ６０，０００．００ １４６，２３６．００ １７６，０００．００ ５．４６ 造费 装饰装璜费 １，８８８，５６６．４４ １，１９４，２０７．５６ ０．００ １，０８５，６８２．９２ １，７８０，０４１．８０ １０８，５２４．６４ ４ 设备大修费 １，１５５，４１６．６５ ９４１，１０７．５２ ５４，７５８．００ ２３１，０８３．３３ ３９０，６３４．４６ ７６４，７８２．１９ ４ 网络制作费 ４８，６００．００ ３８，８８０．００ ０．００ ９，７２０．００ １９，４４０．００ ２９，１６０．００ ３ 证券托管费 ８２，８００．００ ６６，７００．００ ０．００ ２９，６００．００ ４５，７００．００ ３７，１００．００ １．５ 固定资产改良支 ４，７１７，０５１．８９ ２，６５１，９５２．１７ ６１，５２９．３６ ２，６６８，２２７．１８ ４，６７１，７９７．５４ ４５，２５４．３５ ０．０８ 出 95年广告费 ５８７，１９８．１６ ６５，２４４．２３ ０．００ ６５，２４４．２３ ５８７，１９８．１６ ０．００ 熊胆乙肝研制费 ２５０，０００．００ １２４，０００．００ ０．００ １２４，０００．００ ２５０，０００．００ ０．００ 合计 ９，０５１，８６９．１４ ５，３１８，０９１．４８ １１６，２８７．３６ ４，２７３，５５７．６６ ７，８９１，０４７．９６ １，１６０，８２１．１８ 注 释 １６ 、 开 办 费 剩余摊 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销年限 开办费 １，０９４，３３７．４０ ２０２，４６１．９０ ０．００ ２０２，４６１．９０ １，０９４，３３７．４０ ０．００ 合 计 １，０９４，３３７．４０ ２０２，４６１．９０ ０．００ ２０２，４６１．９０ １，０９４，３３７．４０ ０．００ 注 释 １７ 、 短 期 借 款 短 期 借 款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ２５１，５００，０００．００ 元 ，２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 １６７，８００，０００．００ 元 。 ３７ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 借款类别 ２００１／１２／３１ ２０００／１２／３１ 抵押借款 ２０１，５００，０００．００ １６７，８００，０００．００ 信用借款 ５０，０００，０００．００ ０．００ 合 计 ２５１，５００，０００．００ １６７，８００，０００．００ 注 释 １８ 、 应 付 票 据 应 付 票 据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ９ ，１４０，０００．００ 元 。 单 位 名 称 金 额 出 票 日 到 期 日 备 注 １、 亳州北城药材公司 ４００，０００．００ ２００１．１０．３１ ２００２．０１．０５ 银行承兑汇票 ２、 河北华加药业有限公司 １２０，０００．００ ２００１．０７．０５ ２００２．０１．２４ 银行承兑汇票 ３、 上海正伟印刷有限公司 ４００，０００．００ ２００１．０８．２２ ２００２．０１．０１ 银行承兑汇票 ４、 上海正伟印刷有限公司 ３００，０００．００ ２００１．１１．１３ ２００２．０５．１２ 银行承兑汇票 ５、 上海正伟印刷有限公司 ３００，０００．００ ２００１．１２．１４ ２００２．０６．０１ 银行承兑汇票 ６、 河北安国市四通药材栈 ２００，０００．００ ２００１．１２．１４ ２００２．０４．３０ 银行承兑汇票 ７、 延边温和酒业有限公司 ４００，０００．００ ２００１．１２．１４ ２００２．０６．１３ 银行承兑汇票 ８、 延吉万成经贸有限公司 １００，０００．００ ２００１．０９．２８ ２００２．０１．２６ 银行承兑汇票 ９、 太仓市华太水处理设备公司 ３００，０００．００ ２００１．１２．３０ ２００２．０６．２９ 银行承兑汇票 １０ 长沙正中药机厂 ５２０，０００．００ ２００１．１２．３０ ２００２．０６．２９ 银行承兑汇票 、 １１ 安国市诚信中药材公司 ３００，０００．００ ２００１．１２．１４ ２００２．０２．１２ 银行承兑汇票 、 １２ 河北安国市世忠药材行 ２５０，０００．００ ２００１．１２．１４ ２００２．０５．０１ 银行承兑汇票 、 １３ 河北安国市世忠药材行 ３００，０００．００ ２００１．１１．１３ ２００２．０２．２５ 银行承兑汇票 、 １４ 亳州天成药业有限责任公司 ２００，０００．００ ２００１．１０．３１ ２００２．０２．２０ 银行承兑汇票 、 １５ 亳州天成药业有限责任公司 ２００，０００．００ ２００１．１２．１４ ２００２．０５．１７ 银行承兑汇票 、 １６ 青岛益青胶囊有限公司 ２５０，０００．００ ２００１．０７．２３ ２００２．０１．０５ 银行承兑汇票 、 １７ 青岛益青胶囊有限公司 ２００，０００．００ ２００１．１１．１３ ２００２．０５．１２ 银行承兑汇票 、 １８ 青岛益青胶囊有限公司 １００，０００．００ ２００１．１２．１４ ２００２．０６．０１ 银行承兑汇票 、 ３８ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 １９ 连云港千樱医疗设备有限公司 ４００，０００．００ ２００１．０７．１８ ２００２．０１．０１ 银行承兑汇票 、 ２０ 深圳市东纳印刷有限公司 ４００，０００．００ ２００１．１１．０５ ２００２．０５．０４ 银行承兑汇票 、 ２１ 上海石化安装检修公司 １，０００，０００．００ ２００１．１２．０４ ２００２．０３．０５ 银行承兑汇票 、 ２２ 上海石化安装检修公司 ２，０００，０００．００ ２００１．１２．２８ ２００２．０６．２０ 银行承兑汇票 、 ２３ 宜兴格林纯净水设备有限公司 ４００，０００．００ ２００１．１２．３０ ２００２．０６．２９ 银行承兑汇票 、 ２４ 天津大港远景玻璃厂 １００，０００．００ ２００１．１１．０５ ２００２．０４．２５ 银行承兑汇票 、 合 计 ９，１４０，０００．００ 注 释 １９ 、 应 付 账 款 、 预 收 账 款 、 其 他 应 付 款 应 付 账 款 、 预 收 账 款 、 其 他 应 付 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 ５％ （含 ５％ ） 以 上 股 份的单位欠款。 注 释 ２０ 、 应 付 股 利 应 付 股 利 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ０．００ 元 ，２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 ４６，７３２，９２０．００ 元。 项 目 ２００１／１２／３１ ２０００／１２／３１ 延边州国有资产管理局 ０．００ １４，２３２，４００．００ 敖东工会 ０．００ ４，８５１，６００．００ 吉林省信托投资公司 ０．００ ２，１９９，６００．００ 延边第三产业开发公司 ０．００ ３９０，０００．００ 流通股 ０．００ ２５，０５９，３２０．００ 合 计 ０．００ ４６，７３２，９２０．００ 注 释 ２１ 、 应 交 税 金 应 交 税 金 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １０，１５０，８８５．８６ 元， ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ７，３７１，６０８．２９ 元 。 税 种 ２００１／１２／３１ ２０００／１２／３１ ３９ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 未交增值税 ６６５，５４３．９４ ４，８００，５３４．００ 应交营业税 ６４８，７９７．７０ ９０４，１３９．５７ 应交城市维护建设税 １，１５４，５０６．９２ ６６６，６５４．７６ 应交企业所得税 ４，９９７，８４２．８８ ３６０，２７４．３５ 应交房产税 １４１，９８３．５３ １０９，６５６．７５ 应交土地使用税 ７，８０９．９０ １３，０１６．５０ 应交个人所得税 ２，７４２，１７１．４４ ３１３，６２８．３０ 应交特产税 ９３，４３６．３３ １８７，０９４．３９ 应交消费税 － ３３４，２５０．９２ １．００ 应交印花税 ３３，０４４．１４ １６，６０８．６７ 合 计 １０，１５０，８８５．８６ ７，３７１，６０８．２９ 注 释 ２２ 、 其 他 应 交 款 项 目 ２００１／１２／３１ ２０００／１２／３１ 教育费附加 ２３２，７１５．４３ ７２５，２６２．５７ 合 计 ２３２，７１５．４３ ７２５，２６２．５７ 注 释 ２３ 、 长 期 借 款 长 期 借 款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ５４，０００．００ 元 ，２０００ 年 １ 月 １ 日 余 额 ５４，０００．００ 元。 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 中国农业银行 ５４，０００．００ ２ 年 ４．２％ 信用 合 计 ５４，０００．００ 注 释 ２４ 、 股 本 Ａ 、 年 度 内 公 司 股 本 变 动 情 况： 单位：万股 本 次 变 动 增 减 （ ＋ 、－ ） 项 目 本次变动前 期 末 数 送股 配股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 １、 发 起 人 股 份 其 中： 国家股 ７１１６．２０００ ７１１６．２０００ 发起人法人股 １０９９．８０００ １０９９．８０００ 募集法人股 ２６２０．８０００ ２６２０．８０００ 转配股 １４５６．７８００ －１４５６．７８００ ０．００ 尚未流通股份合计 １２２９３ ．５８００ －１４５６．７８００ １０８３６．８０００ 二、已流通股份 境内上市的 １１０７２ ．８８００ １４５６．７８００ １２５２９．６６００ 人民币普通股 其中：高管人员股 ３５．３３７８ ３５．３３７８ 三、股份总数 ２３３６６．４６００ ２３３６６．４６００ ４０ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 注 释 ２５ 、 资 本 公 积 项 目 期初数 本期增加数 本期减数 期末数 股本溢价 ５１２，９９５，４７０．０２ ５１２，９９５，４７０．０２ 接受捐赠资产准备 ５７１，０４８．００ ５７１，０４８．００ 资产评估增值准备 １８，７６１，００２．１２ １８，７６１，００２．１２ 股权投资准备 ６，２２０．１１ ６，２２０．１１ 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 其他资本公积转入 １６，１５６．８０ １６，１５６．８０ 合 计 ５３２，３４９，８９７．０５ ５３２，３４９，８９７．０５ 注 释 ２６ 、 盈 余 公 积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末数 法定盈余公积 ６７，４２２，６４０．６４ ８，４２３，４９９．１４ １２６．６５ ７５，８４６，，０１３．１３ 公益金 ２１， ３０４，３９１．２９ ４，２１１，７５０．２１ ６３．３３ ２５，５１６，０７８．１７ 任意盈余公积 ２０，８３６，７１０．６４ ２０，８３６，７１０．６４ 合 计 １ ０９ ，５６３ ，７４２．５７ １２，６３５，２４９．３５ １８９．９８ １２２，１９８，８０１．９４ ＊ １ 、 由 于 会 计 政 策 变 更 的 累 积 影 响 ， 使 法 定 盈 余 公 积 期 初 数 减 少 ６６３， ５３４．３８ 元 ， 使 法 定 公 益 金 期 初 数 减 少 ３３１，７６７．１９ 元 。 ＊２、本期增加额中包括： ⑴ 本 期 提 取 法 定 盈 余 公 积 ８，４２１，３９９．７９ 元 、 法 定 公 益 金 ４ ，２１０，６９９．８８ 元 ； ⑵ 合并报表恢复子公司盈余公积过程中以前各年度恢复比例存在尾差，本年度 予 以 调 整 ， 其 中 ： 法 定 盈 余 公 积 ２，０９９．３５ 元 、 法 定 公 益 金 １，０５０．３３ 元 。 ＊３、 由 于 子 公 司 － 吉 林 敖 东 酒 业 有 限 责 任 公 司 股 权 已 转 让 ， 本 次 未 予 合 并 ， 使 法 定 盈 余 公 积 减 少 １２６．６５ 元 ， 法 定 公 益 金 减 少 ６３．３３ 元 。 注 释 ２７ 、 未 分 配 利 润 项 目 ２００１／１２／３１ ２００ ０／１２／３１ 年初未分配利润 １９２，５２７，３９７．６４ １ ７１ ，３１２，８６４．６９ 加 ：本 期 净 利 润 转 入 ７６，１６８，４９２．０５ ８ １， ０ ７ ０，８４９．４８ 可供分配的利润 ２６８，６９５，８８９．６９ ２５２ ，３ ８３，７１４．１７ 减 ：提取法定盈余公积 ８，４２１，３９９．７９ ８ ，７４６，９５７．８９ 提取法定公益金 ４，２１０，６９９．８８ ４ ，３ ７３，４７８．９４ 可供股东分配的利润 ２５６，０６３，７９０．０２ ２ ３９ ，２６３ ，２ ７ ７． ３４ 减 ：付 普 通 股 股 利 ４６，７３２，９２０．００ 提取任意盈余公积 未分配利润 ２５６，０６３，７９０．０２ １ ９２ ，５３０ ，３ ５ ７． ３４ ＊ １ 、由于会计政策变更的累积影响，使 ２０００ 年 年 初 未 分 配 利 润 减 少 ２ ，２７４，７０１．４７ 元 ， ２０００ 年 净 利 润 转 入 减 少 １，５４５，４９２．６９ 元； ＊ ２ 、 子 公 司 吉 林 省 长 白 鹿 业 股 份 有 限 公 司 进 行 追 溯 调 整 ５，４５７，１０４．２９ 元， 公 司 相 应 按 投 资 比 例 ４４．２３１％ 追 溯 调 整 ２，０５１，６７２．０３ 元 ； ＊３、 由 于 以 前 年 度 对 子 公 司 合 并 比 例 尾 数 存 在 误 差 ， 导 致 以 前 年 度 少 恢 复 法 定 盈 余 公 积 ２，０９９．３５ 元 ， 法 定 公 益 金 １，０５０．３３ 元 ， 以 上 两 项 基 金 使 ２００１ 年 年 初 未 分 配 利 润 减 少 ３，１４９．６８ 元 。 ＊４、 由 于 其 控 股 子 公 司 － 吉 林 敖 东 酒 业 有 限 责 任 公 司 股 权 已 转 让 ， 本 次 未 进 行 合 并 ， 吉 林 敖 东 酒 业 有 限 责 任 公 司 的 盈 余 公 积 未 予 恢 复 ， 使 ２００１ 年 年 初 未 分 配 利 润 增 加 １８９．９８ 元 。 注 释 ２８ 、 主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 成 本 ２００１ 年 度 ２０００ 年 度 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医 药 ３５９，６３４，４９８．７５ １３６，２５９，０６３．１２ ３１４，１８３，０３４．４９ １００，９０２，５０２．９８ 合 计 ３５９，６３４，４９８．７５ １３６，２５９，０６３．１２ ３１４，１８３，０３４．４９ １００，９０２，５０２．９８ ４１ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 ＊ 向 前 五 名 销 售 商 销 售 总 额 合 计 ５４，０４２，８４１．３６ 元， 占 １５．０３％ 。 注 释 ２９ 、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项 目 2001年度 2000年度 营业税 ３０８．０８ ３３，９７６．２５ 特产税 ２９４，５６３．２４ ４５３，１７２．０７ 消费税 －３３１，３２２．８８ １９４．５７ 城建税 ３，１５９，１７２．１５ ２，１２１，４５４．９３ 教育费附加 １，３９９，８４２．２０ ６５９，５２５．７７ 合 计 ４，５２２，５６２．７９ ３，２６８，３２３．５９ 注 释 ３０ 、 营 业 费 用 本 期 累 计 发 生 额 １０１，７０９，６８９．０９ 元 ，上 年 同 期 累 计 发 生 额 １１９，９０３，７８４．５４ 元 ，本 期 较 上 年 同 期 下 降 １５．１７％ 。 注 释 ３１ 、 财 务 费 用 项 目 2001年度 2000年度 利息支出 １２，２３７，６３６．８９ １９，６８７，７２０．０１ 应收票据贴现息支出 ２３７，１５７．１２ 减：利息收入 ２，９０１，５５８．６６ ２，００９，０５２．０５ 手续费支出 ４４，５７１．１１ 汇兑损失 减：汇兑收益 利息补贴 １，９４０，０００．００ 其他 ４２，００６．３２ 合 计 ７，６７７，８０６．４６ １７，７２０，６７４．２８ ＊ １ 、 本 年 度 利 息 支 出 比 上 年 度 利 息 支 出 减 少 ７，４５０，０８３．１２ 元 系 因 为 ２００１ 年 度 平 均 借 款 余 额 小 于 ２０００ 年 度 借 款 余 额 及 ２００１ 年 度 借 款 利 率 下 调 所 致 。 ＊ ２ 、 延 市 政 函［２００１］４０ 号 延 吉 市 政 府 从 财 政 中 拿 出 资 金 １９４ 万 元 补 贴 吉 林 敖 东 药 业 集 团 延 吉 股 份 有 限 公 司 银 行 贷 款 ２００１ 年 利 息 。 注 释 ３２ 、 投 资 收 益 项 目 ２００１ 年 度 股权投资收益 其中：敖东长春有限责任公司 －４２０，６２１．８５ 敖东珠海药业有限公司 １，１７８，３９１．２９ 敖东洮南药业股份有限公司 ３，２５８，４０３．０３ 敖东酒业有限责任公司 －１，２６６．４９ 吉林省长白鹿业股份公司 －５，４６７，９５０．７５ 广发证券股份有限公司 １４，９８１，１０８．２０ 转让敖东洮南药业股份有限公司部分 ２，２２０，０００．００ 股权收益 股票投资收益 ３００，０００．００ 债权投资收益 １８，７５０．００ 短期投资跌价损失 －３２７，０１４．９８ 合 计 １５，７３９，７９８．４５ ＊１、 投 资 收 益 较 上 年 度 减 少 主 要 因 为 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 本 年 度 分 红 较 上 年 度 减少所致。 ４２ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 ＊２、投资收益的汇回不存在重大限制。 ＊ ３ 、 国 债 投 资 收 益 １８，７５０ 元 系 公 司 １９９３ 年 购 入 国 债， 因 当 时 无“ 长 期 债 权投 资 ” 科 目 ， 暂 挂 “ 其 他 应 收 款 ” ， 于 ２００１ 年 收 回 本 息 。 注 释 ３３ 、 补 贴 收 入 ２００１ 年 度 补 贴 收 入 为 ２，０２５，０００．００ 元。 ＊ 根 据 吉 科 炬 字［２００１］１２０ 号 吉 林 省 财 政 拨 入 吉 林 敖 东 药 业 集 团 延 吉 股 份 有 限 公 司 补 贴 收 入 １，６２５，０００．００ 元； 根 据 吉 科 炬 字 ［２００１］ １４０ 号 吉 林 省 财 政 拨 入 延 边 敖 东 保 益 生 化 制 剂 有 限 公 司 补 贴 收 入 ３００，０００．００ 元 ； 根 据 吉 经 贸 技 术 联 字［２００１］ ７１７ 号 吉 林 省 财 政 拨 入 延 边 敖 东 保 益 生 化 制 剂 有 限 公 司 补 贴 收 入 １００ ，０００．００ 元 。 注 释 ３４ 、 营 业 外 收 入 项 目 2001年度 2000年度 处理固定资产净收益 １２，７０８，７３４．５７ １，０７０，４２４．３３ 废旧物品收入 ３２，９８３．６６ １，８３９．７３ 租金收入 ５８，０４０．００ 罚没收入 ２４３，３５２．１４ １，２２３．００ 其他收入 １９，８７４．７５ ９０，７７９．２３ 无法支付的应付款 ２１８，１８５．４３ 合计 １３，０６２，９８５．１２ １，３８２，４５１．７２ 注 释 ３５ 、 营 业 外 支 出 项 目 2001年度 2000年度 处理固定资产净损失 ７０４，５３２．００ ４６３，０１２．００ 罚款 １２３，０８０．００ ３１，４２５．３０ 捐赠 ２８９，９０７．５６ ２８８，４６５．２０ 防洪基金 １６４，２２５．００ １４７，２５８．００ 公检经费 ２２，７４１．７０ ３５０，４１５．３７ 固定资产减值损失 ２，０７１，９９９．８６ 其他支出 １４８，６８４．１１ ７１，１５６．３３ 合计 １，４５３，１７０．３７ ３，４２３，７３２．０６ 注 释 ３６ 、 所 得 税 ２００１ 年 度 所 得 税 为 １３，６３７，８４２．８８ 元 。 根 据 吉 地 税 法 字 ［２００１］１０１ 号 文 件 转 发 省 政 府 办 公 厅 关 于 延 边 州 实 施 西 部 大 开 发 有 关 问 题 的 通 知 及 吉 政 办 函 ［２００１］４４ 号 文 吉 林 省 人 民 政 府 办 公 厅 关 于 延 边 州 实 施 西 部 大开发有关问题的复函，吉林敖东药业集团股份有限公司属于国家重点鼓励发展的产 业 、 产 品 和 技 术 目 录 中 的 国 家 一 、 二 、 三 类 新 药 生 产 企 业 ， 可 以 享 受 减 按 １５％ 的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 ３－５ 年 的 税 收 优 惠 政 策 。 注 释 ３７ 、 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 ４３ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 项 目 金 额 利息收入 ２，９０１，５５８．６６ 补贴收入 ２，０２５，０００．００ 合 计 ４，９２６，５５８．６６ 注 释 ３８ 、 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 主 要 项 目 如 下 ： 广告宣传费 ３１２０ 万 元 销售提成奖 １４２６ 万 元 修理费 ３３２ 万元 运输费 ５３４ 万元 保险费 ２６０ 万元 差旅费 ４１１ 万元 注 释 ３９ 、 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 ＊ 延 市 政 函［２００１］４０ 号 延 吉 市 政 府 从 财 政 中 拿 出 资 金 １９４ 万 元 补 贴 吉 林 敖 东 药 业 集 团 延 吉 股 份 有 限 公 司 银 行 贷 款 ２００１ 年 利 息 。 注 释 ４０ 、 现 金 的 期 初 余 额 合 并 现 金 流 量 表 的 现 金 的 期 初 余 额 比 合 并 会 计 报 表 ２０００ 年 １ ２ 月 ３１ 日 的 货 币 资 金 余 额 少 １，６２３，６００．２８ 元 系 因 为 敖 东 酒 业 有 限 责 任 公 司 未 予 以 合 并 所 致 。 附注六、母公司会计报表主要项目注释 注 释 １、 应 收 账 款 应 收 账 款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １６９，４０２，４１２．５６ 元 ，２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 １９３ ，０５１， ４５５ ．２９ 元 。 ２００１／１２／３１ ２００ ０／１ ２／ ３１ 账 龄 金 额（ 元） 比例％ 坏账准备 金 额（ 元 ） 比例％ 坏账准备 一年以内 ９５，９８０，７２３．４８ ５２．０８％ ４，７９９，０３６．１７ １ １４，３８５，５２２．１９ ５２．６５ ％ ５，７１９，２７６．１１ 一至二年 ７１，３６８，２３０．３２ ３８．７２％ ５，７０９，４５８．４３ ５６，１８１，７６０．６２ ２５．８６ ％ ４，４９４，５４０．８５ 二至三年 ９，４４９，８１３．７１ ５．１３％ ９４４，９８１．３７ １６，３５５，８３８．７２ ７ ． ５ ３％ １，６３５，５８３．８７ 三年以上 ７，５０７，２０４．３８ ４．０７％ ３，４５０，０８３．３６ ３０，３４１，２１１．９９ １３．９６ ％ １２，３６３，４７７．４０ 合 计 １８４，３０５，９７１．８９ １００．００％ １４，９０３，５５９．３３ ２１７，２６４，３３３．５２ １ ０ ０ ． ０ ０％ ２４，２１２，８７８．２３ 注 释 ２、 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 ２００１ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 余 额 ６０，７６５，３９７．９３ 元 ，２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ４４，４６４，４４２．３７ 元。 ２００１／１２／３１ ２０００／１２／３１ 账 龄 金 额（元） 比例％ 坏账准备 金额（元） 比例％ 坏账准备 一年以内 ５０，５９２，０８２．９５ ７７．１３％ ２，５２９，６０４．１５ ２８，８３２，５５３．６７ ５７．５４％ １，４４１，６２７．６８ 一至二年 ５，６８１，７５４．１１ ８．６６％ ４５４，５４０．３３ ３，３５２，１７９．８９ ６．６９％ ２６８，１７４．３９ 二至三年 １，０２９，３１０．０６ １．５７％ １０２，９３１．０１ ６，８２７，９７３．５５ １３．６３％ ６８２，７９７．３６ 三年以上 ８，２８７，０８７．４４ １２．６３％ １，７３７，７６１．１４ １１，０９６，５９８．６３ ２２．１４％ ３，２５２，２６３．９４ ４４ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 合计 ６５，５９０，２３４．５６ １００．００％ ４，８２４，８３６．６３ ５０，１０９，３０５．７４ １００．００％ ５，６４４，８６３．３７ 注 释 ３、 长 期 投 资 长期股权投资 Ａ、股票投资 占被投资单 股份性 股 票 数 量（万 权益累计增减变动 被投资公司名称 位注册资本 投资成本（元） 质 股） 额 比例 吉林省长白鹿业股份公司 法人股 １，７８０ ４４．２３１％ １７，８００，０００．００ －５，８５９，３２３．９２ 敖东洮南药业股份有限公司 法人股 １，２６０ ３０．０１％ １２，６００，０００．００ ５，６５６，５９６．３５ 敖东延吉药业股份有限公司 法人股 ２，７２０ ５４．４０％ ２７，２００，０００．００ １０，８３０，９３４．３５ 广发证券股份有限公司 法人股 ２９，９６２ １ ４． ９ ８ ％ ２９９，６２２，１６３．７５ 合 计 ３５７，２２２，１６３．７５ １０，６２８，２０６．７８ Ｂ、其他股权投资 占被投资单 投资 投资成本 权益累计增减 被投资单位名称 位注册资本 起止期 （元） 变动额 比例 敖东珠海药业有限公司 长期 28.00% 25,536,000.00 1,492,045.93 敖东长春有限公司 长期 46.00% 3,000,000.00 -152,331.18 敖东保益制剂有限公司 长期 93.65% 29,500,000.00 -11,673,972.53 敖东彩印有限责任公司 长期 73.08% 9,720,000.00 4,233,354.79 长春国际信托投资公司 长期 2.00% 1,500,000.00 敖东建筑安装有限公司 长期 12.20% 500,000.00 敖东医疗器械有限公司 长期 92.50% 8 00,000.00 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 23.30% 591,140.00 合 计 71,147,140.00 -6,100,902.99 ＊公司报告期内无应计提之长期投资减值准备。 注 释 ４、 主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 成 本 ２００１ 年 度 ２０００ 年 度 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医 药 ２８４，２８６，３８２．７５ １０６，１５２，０４１．３９ ２３７，０６９，４６８．３３ ７０，１６１，６３６．４３ 合 计 ２８４，２８６，３８２．７５ １０６，１５２，０４１．３９ ２３７，０６９，４６８．３３ ７０，１６１，６３６．４３ 注 释 ５、 投 资 收 益 项 目 ２００１ 年 度 股权投资收益 １８，６６６，４９９．８９ 短期投资跌价损失 －３２７，０１４．９８ 转让敖东洮南药业股份公司 ２，２２０，０００．００ 债权投资收益 １８，７５０．００ 联营公司分配来的利润 合 计 ２０，５７８，２３４．９１ 附注七、关联方关系及其交易 （ 一 ）、 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 与本企业 经济性质 企 业 名 称 注册地址 主营业务 法定代表人 关 系 或类型 ４５ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 敖东延吉药业股份有限公司 吉林省延吉市 制药 子公司 股份制 李秉安 敖东保益制剂公司 吉林省敦化市 制药 子公司 有限责任 杨铁军 敖东彩印有限责任公司 吉林省敦化市 彩色印刷 子公司 有限责任 于建全 （ 二 ）、 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 注 册 资 本 及 其 变 化 单位：元 本期 企 业 名 称 期 初 数 本期增加 期 末 数 减少 敖东延吉药业股份有限公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 敖东保益制剂公司 ２９，５００，０００．００ ２ ，０００，０００．００ ３１，５００，０００．００ 敖东彩印有限责任公司 １３，３００，０００．００ １３，３００，０００．００ （ 三 ）、 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份 或 权 益 及 其 变 化 单位：万元 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 金 金 金 金 企 业 名 称 比例％ 比例％ 比例％ 比例％ 额 额 额 额 敖东延吉药业股份有限公司 ２７２０ ５４．４０ ２７２０ ５４．４０ 敖东保益制剂公司 ２９５０ １００ ２９５０ ９３．６５ 敖东彩印有限责任公司 ９７２ ７３．０８ ９７２ ７３．０８ 敖东酒业有限责任公司 １５０ ６２．５０ １５０ ６２．５０ ０ ０ 敖东医疗器械有限公司 ８０ ９２．５０ ８０ ９２．５０ （ 四 ）、 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 关 系 的 性 质 企 业 名 称 与本企业的关系 敖东长春药业有限公司 参股子公司 敖东建筑安装有限公司 参股子公司 敖东珠海有限责任公司 参股子公司 吉林长白鹿业股份有限公司 参股子公司 广发证券股份有限公司 相互参股 长春国际信托投资公司 参股子公司 敖东洮南药业股份有限公司 参股子公司 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 参股子公司 （ 五 ）、 关 联 方 交 易 关联方应收应付款项 单位：元 余 额 项 目 ２００１／１２／３１ ２００ １／１ ２／３１ 应收账款： 长白鹿业公司 ２９９，４５３．５６ 其 他 应 收 款： 敖东长春有限责任公司 ９８２，０９８．００ ４６ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 附注八、或有事项 截至本会计报表签发日止，本公司无应予披露的重大或有事项。 附注十、承诺事项 截至本会计报表签发日止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的承诺 事项。 附注十一、资产负债表日后事项 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日 本 公 司 投 资 １ 亿 元 人 民 币 组 建 吉 林 敖 东 延 边 药 业 股 份 有 限 公 司（ 注 册 资 本 １１００５ 万 元 ）， 占 该 公 司 注 册 资 本 ９０．８７％。 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币.元 资 产 附 注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 附注五-1 238,625,822.74 262,890,124.95 短期投资 附注五-2 3,898,500.00 - 应收票据 附注五-3 18,994,400.00 15,988,000.00 应收股利 附注五-4 21,330,707.45 6,516,454.10 应收利息 - - 应收账款 附注五-5 199,565,263.46 223,277,120.95 其他应收款 附注五-6 70,780,176.27 46,265,983.12 预付账款 附注五-7 3,137,064.77 15,377,879.63 应收补贴款 - 23,982.66 存货 附注五-8 81,397,715.22 84,610,847.65 待摊费用 附注五-9 104,058.31 57,000.00 一年内到期长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 637,833,708.22 655,007,393.06 长期投资 - - 长期股权投资 附注五-10 363,086,290.93 375,895,332.19 ４７ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 长期债权投资 - - 长期投资合计 363,086,290.93 375,895,332.19 固定资产 - - 固定资产原价 附注五-11 477,049,348.40 337,148,900.65 减：累计折旧 附注五-11 79,962,243.63 66,734,679.46 固定资产净值 附注五-11 397,087,104.77 270,414,221.19 减：固定资产减值准备 附注五-12 2,071,999.86 2,071,999.86 固定资产净额 附注五-12 395,015,104.91 268,342,221.33 工程物资 - - 在建工程 附注五-13 145,871,071.38 106,859,327.10 固定资产清理 - - 固定资产合计 540,886,176.29 375,201,548.43 无形资产及其他资产 - - 无形资产 附注五-14 9,199,328.30 14,448,099.36 长期待摊费用 附注五-15 1,160,821.18 5,318,091.48 开办费 附注五-16 202,461.90 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 10,360,149.48 19,968,652.74 递延税款： - - 递延税款借项 - - 资产总计 1,552,166,324.92 1,426,072,926.42 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 合 并 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币.元 负债及股东权益 附 注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 附注五-17 251,500,000.00 167,800,000.00 应付票据 附注五-18 9,140,000.00 5,460,000.00 应付账款 附注五-19 36,629,502.93 33,972,229.05 预收账款 附注五-19 344,843.54 2,243,706.58 应付工资 766,642.00 817,232.85 应付福利费 2,459,875.43 2,292,620.05 应付股利 附注五-20 - 46,732,920.00 应交税金 附注五-21 10,150,885.86 7,371,608.29 其他应交款 附注五-22 232,715.43 725,262.57 其他应付款 附注五-19 58,591,993.55 57,757,666.29 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 369,816,458.74 325,173,245.68 长期负债： - - 长期借款 附注五-23 54,000.00 54,000.00 应付债券 - - ４８ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 54,000.00 54,000.00 递延税款： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 369,870,458.74 325,227,245.68 少数股东权益 38,018,777.17 32,737,083.78 股东权益 - - 股本 附注五-24 233,664,600.00 233,664,600.00 减：已归还投资 - - 资本公积 附注五-25 532,349,897.05 532,349,897.05 盈余公积 附注五-26 122,198,801.94 109,563,742.57 其中：法定公益金 25,516,078.16 21,304,391.29 未分配利润 附注五-27 256,063,790.02 192,530,357.34 股东权益合计 1,144,277,089.01 1,068,108,596.96 负债与股东权益总计 1,552,166,324.92 1,426,072,926.42 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 合并利润及利润分配表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币.元 项 目 附 注 2001 年度 2000 年度 一、主营业务收入 附注五-28 359,634,498.75 314,183,034.49 减:主营业务成本 附注五-28 136,259,063.12 100,902,502.98 主营业务税金及附加 附注五-29 4,522,562.79 3,268,323.59 二、主营业务利润 218,852,872.84 210,012,207.92 加：其他业务利润 939,219.72 798,443.17 减：营业费用 附注五-30 101,709,689.09 119,903,784.54 管理费用 44,074,421.99 34,424,821.44 财务费用 附注五-31 7,677,806.46 17,720,674.28 三、营业利润 66,330,175.02 38,761,370.83 加：投资收益 附注五-32 15,739,798.45 57,712,420.09 补贴收入 附注五-33 2,025,000.00 3,693,245.24 营业外收入 附注五-34 13,062,985.12 1,382,451.72 减：营业外支出 附注五-35 1,453,170.37 3,423,732.06 四、利润总额 95,704,788.22 98,125,755.82 减：所得税 附注五-36 13,637,842.88 12,270,519.59 ４９ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 少数股东收益 5,898,453.29 4,784,386.75 五、净利润 76,168,492.05 81,070,849.48 加：年初未分配利润 192,527,397.64 171,312,864.69 其他转入 - - 五、可供分配的利润 268,695,889.69 252,383,714.17 减：提取法定盈余公积 8,421,399.79 8,746,957.89 提取法定公益金 4,210,699.88 4,373,478.94 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 256,063,790.02 239,263,277.34 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 46,732,920.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 256,063,790.02 192,530,357.34 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 合并现金流量表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币.元 项 目 附 注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 431,111,666.97 收到的税费返还 953,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 附注五-37 4,926,558.66 现金流入小计 436,991,225.63 购买商品、接受劳务支付的现金 144,411,344.65 支付给职工以及为职工支付的现金 31,883,952.37 支付的各项税费 58,097,998.51 支付的其他与经营活动有关的现金 附注五-38 63,836,622.51 现金流出小计 298,229,918.04 经营活动产生的现金流量净额 138,761,307.59 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 8,900,000.00 取得投资收益所受到的现金 8,112,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,773,135.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 22,785,135.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 207,370,759.28 ５０ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 投资所支付的现金 1,391,140.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 208,761,899.28 投资活动产生的现金流量净额 -185,976,764.28 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 2,000,000.00 借款所收到的现金 119,260,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 附注五-39 1,940,000.00 现金流入小计 123,200,000.00 偿还债务所支付的现金 35,560,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 63,065,245.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 98,625,245.24 筹资活动产生的现金流量净额 24,574,754.76 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -22,640,701.93 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 合并现金流量表补充资料 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币.元 项 目 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 76,168,492.05 加：少数股东收益 5,898,453.29 加：计提的资产减值准备 13,200,224.26 固定资产折旧 18,831,408.33 无形资产摊销 1,873,164.76 长期待摊费用摊销 4,476,019.56 待摊费用的减少(减：增加） -24,520.37 预提费用的增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -12,004,202.57 固定资产报废损失 - 财务费用 12,474,794.01 投资损失（减：收益） -20,878,234.90 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 795,737.32 经营性应收项目的减少（减：增加） 12,479,262.09 经营性应付项目的增加（减：减少） 25,470,709.76 ５１ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 138,761,307.59 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 238,625,822.74 减：现金的期初余额 附注五-40 261,266,524.67 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -22,640,701.93 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 资 产 负 债 表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币.元 资 产 附 注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 223,014,695.24 224,007,694.90 短期投资 3,898,500.00 - 应收票据 18,994,400.00 15,988,000.00 应收股利 21,330,707.45 6,516,454.10 应收利息 - - 应收账款 附注六-1 169,402,412.56 193,051,455.29 其他应收款 附注六-2 60,765,397.93 44,464,442.37 预付账款 - 12,224,751.72 应收补贴款 - - 存货 60,075,405.53 61,912,630.93 待摊费用 - 30,000.00 一年内到期长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 557,481,518.71 558,195,429.31 长期投资 - - 长期股权投资 附注六-3 432,896,607.54 444,012,478.82 长期债权投资 - - 长期投资合计 432,896,607.54 444,012,478.82 固定资产 - - ５２ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 固定资产原价 418,335,574.20 272,053,075.62 减：累计折旧 59,643,278.25 47,306,727.69 固定资产净值 358,692,295.95 224,746,347.93 减：固定资产减值准备 2,071,999.86 2,071,999.86 固定资产净额 356,620,296.09 222,674,348.07 工程物资 - - 在建工程 91,431,381.63 97,461,455.39 固定资产清理 - - 固定资产合计 448,051,677.72 320,135,803.46 无形资产及其他资产 - - 无形资产 7,946,828.30 12,770,099.36 长期待摊费用 1,078,466.83 2,475,439.31 开办费 - 202,461.90 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 9,025,295.13 15,448,000.57 递延税款： - - 递延税款借项 - - 资产总计 1,447,455,099.10 1,337,791,712.16 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币.元 负债及股东权益 附 注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 220,400,000.00 141,700,000.00 应付票据 9,140,000.00 5,460,000.00 应付账款 22,573,997.71 19,876,947.33 预收账款 - - 应付工资 184,803.00 309,167.00 应付福利费 1,035,629.60 1,350,160.44 应付股利 - 46,732,920.00 应交税金 6,746,751.14 10,941,988.35 其他应交款 129,041.67 443,542.99 其他应付款 39,887,786.97 39,623,976.61 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 300,098,010.09 266,438,702.72 长期负债： - - 长期借款 54,000.00 54,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - ５３ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 其他长期负债 - - 长期负债合计 54,000.00 54,000.00 递延税款： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 300,152,010.09 266,492,702.72 少数股东权益 - - 股东权益 - - 股本 233,664,600.00 233,664,600.00 减：已归还投资 - - 资本公积 532,349,897.05 532,349,897.05 盈余公积 118,876,867.16 107,476,255.22 其中：法定公益金 24,408,766.59 20,608,562.61 未分配利润 262,411,724.80 197,808,257.17 股东权益合计 1,147,303,089.01 1,071,299,009.44 负债与股东权益总计 1,447,455,099.10 1,337,791,712.16 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币.元 项 目 附 注 2001 年度 2000 年度 一、主营业务收入 附注六-4 284,286,382.75 237,069,468.33 减:主营业务成本 附注六-4 106,152,041.39 70,161,636.43 主营业务税金及附加 3,575,044.51 2,228,726.44 二、主营业务利润 174,559,296.85 164,679,105.46 加：其他业务利润 624,205.09 768,437.49 减：营业费用 70,533,776.27 92,656,106.40 管理费用 33,313,391.52 26,180,860.90 财务费用 7,782,156.87 17,121,657.79 三、营业利润 63,554,177.28 29,488,917.86 加：投资收益 附注六-5 20,578,234.91 61,573,986.01 补贴收入 - 3,693,245.24 营业外收入 6,852,001.34 1,332,926.70 减：营业外支出 1,342,491.08 3,360,041.86 四、利润总额 89,641,922.45 92,729,033.95 减：所得税 13,637,842.88 12,270,245.24 五、净利润 76,004,079.57 80,458,788.71 加：年初未分配利润 197,808,257.17 176,151,206.78 其他转入 - - 六、可供分配的利润 273,812,336.74 256,609,995.49 减：提取法定盈余公积 7,600,407.96 8,045,878.88 ５４ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 提取法定公益金 3,800,203.98 4,022,939.44 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 六、可供投资者分配的利润 262,411,724.80 244,541,177.17 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 46,732,920.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 262,411,724.80 197,808,257.17 合并利润表补充资料 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001 年度 单位： 人民币、元 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,218,733.51 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 1,545,492.69 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：李秀林 财务负责人：郭淑芹 制表人：张志安 现 金 流 量 表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币、 元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 348,268,415.23 收到的税费返还 953,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 2,526,983.97 现金流入小计 351,748,399.20 购买商品、接受劳务支付的现金 104,756,505.04 支付给职工以及为职工支付的现金 24,190,355.61 支付的各项税费 56,324,820.54 支付的其他与经营活动有关的现金 66,867,497.62 现金流出小计 252,139,178.81 ５５ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 经营活动产生的现金流量净额 99,609,220.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,900,000.00 取得投资收益所受到的现金 8,112,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 420,135.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 17,432,135.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 138,864,486.95 投资所支付的现金 1,391,140.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 140,255,626.95 投资活动产生的现金流量净额 -122,823,491.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 103,160,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 103,160,000.00 偿还债务所支付的现金 24,460,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 56,478,728.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 80,938,728.10 筹资活动产生的现金流量净额 22,221,271.90 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -992,999.66 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表补充资料 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币.元 项 目 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 76,004,079.57 加：少数股东收益 加：计提的资产减值准备 9,038,742.57 固定资产折旧 14,036,156.70 无形资产摊销 1,447,664.76 长期待摊费用摊销 1,654,192.38 ５６ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 待摊费用的减少(减：增加） 30,000.00 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -6,315,446.01 固定资产报废损失 财务费用 9,758,728.10 投资损失（减：收益） -20,578,234.90 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,837,225.40 经营性应收项目的减少（减：增加） -9,949,000.39 经营性应付项目的增加（减：减少） 22,645,112.21 其他 经营活动产生的现金流量净额 99,609,220.39 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 223,014,695.24 减：现金的期初余额 224,007,694.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -992,999.66 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 资产减值准备明细表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 ２００１ 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 本年核销数 年末余额 １０，４９０，８４７．６ １９，３７３，１９３．０ ２２，６５３，６７５． 一、坏帐准备合计 ３１，５３６，０２１．１４ ０ － ７ ６７ ８，０５８，５１０．０ １５，３７９，５６５．７ １７，９２７，５４４． 其中：应收帐款 ２５，２４８，６００．３６ ８ ９ ６５ ２，４３２，３３７．５ ３，９９３，６２７．２ ４，７２６，１３１． 其他应收款 ６，２８７，４２０．７８ ２ ８ ０２ ３２７，０１４．９ ３２７，０１４． 二、短期投资跌价准备 ８ ９８ ５７ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 ３２７，０１４．９ ３２７，０１４． 其中：股票投资 ８ ９８ 债券投资 － ２，３８２，３６１．６ ３，６４０，０４７． 三、存货跌价准备合计 １，２５７，６８５．４４ ８ － １２ １，７５３，１３５．６ １，７５３，１３５． 其中：库存商品 ８ ６８ ６２９，２２６．０ １，８８６，９１１． 原材料 １，２５７，６８５．４４ ０ ４４ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 ２，０７１，９９９． 五、固定资产减值准备合计 ２，０７１，９９９．８６ ８６ ５６７，４０７． 其中：房屋、建筑物 ５６７，４０７．８４ ８４ １，５０４，５９２． 机器设备 １，５０４，５９２．０２ ０２ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 制 表 单位负责人： 财务负责人： 人： 股东权益增减变动表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 ２001 年度 单位：人民币 元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 １ ２３３，６６４，６００．００ ２３３，６６４，６００．００ 本年增加数 ２ 其中：资本公积转入 ３ 盈余公积转入 ４ 利润分配转入 ５ 新增股本 ６ 本年减少数 １０ 年末余额 １５ ２３３，６６４，６００．００ ２３３，６６４，６００．００ 二、资本公积： 年初余额 １６ ５３２，３４９，８９７．０５ ５３２，３４９，８９７．０５ 本年增加数 １７ 其中：股本溢价 １８ ５８ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 接受捐赠非现金资产准备 １９ 接受现金捐赠 ２０ 股权投资准备 ２１ 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 其他资本公积 ３０ 本年减少数 ４０ 其中：转增股本 ４１ 年末余额 ４５ ５３２，３４９，８９７．０５ ５３２，３４９，８９７．０５ 三、法定和任意盈余公积 年初余额 ４６ ８８，２５９，３５０．９８ ７９，５２４，５１５．７５ 本年增加数 ４７ ８，４２３，４９９．４４ ８，７３４，８３５．５０ 其中：从净利润中提取数 ４８ ８，４２１，３９９．７９ ８，７３４，８３５．５０ 其中：法定盈余公积 ４９ ８，４２１，３９９．７９ ８，７３４，８３５．５０ 任意盈余公积 ５０ 储备基金 ５１ 企业发展基金 ５２ 法定公益金转入数 ５３ 本年减少数 ５４ １２６．６５ 其中：弥补亏损 ５５ 转赠股本 ５６ 分派股票股利 ５７ 年末余额 ６２ ９６，６８２，７２３．７７ ８８，２５９，３５１．２５ 其中：法定盈余公积 ６３ ７５，８４６，１４０．０８ ８８，２５９，３５１．２５ 储备基金 ６４ 企业发展基金 ６５ 四、法定公益金 １６，９３６，９７３．５７ 年初余额 ６６ ２１，３０４，３９１．２９ ４，３６７，４１７．７５ 本年增加数 ６７ ４，２１１，７５０．２１ ４，３６７，４１７．７５ 其中：从净利润中提取数 ６８ ４，２１０，６９９．８８ 本年减少数 ７０ ６３．３３ 其中：集体福利支出 ７１ 年末余额 ７５ ２５，５１６，０７８．１７ ２１，３０４，３９１．３２ 五、未分配利润 年初未分配利润 ７６ １９２，５２７，３９７．６４ １７１，４１５，９０４．９９ 本年净利润 ７７ ７６，１６８，４９２．０５ ８０，９４９，６２５．６０ 本年利润分配 ７８ １２，６３２，０９９．６７ ５９，８３５，１７３．２５ 年末未分配利润 ８０ ２５６，０６３，７９０．０２ １９２，５３０，３５７．３４ 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 十一、备查文件 １、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 ５９ 吉林敖东 ２００１ 年度报告 ４、载有董事长亲笔签名的年报报告证文。 ５、公司章程。 吉林敖东药业集团股份有限公司 董事长： ２００２ 年 ３ 月 ６ 日 ６０