江山股份(600389)2001年年度报告

股票代码：600389 股票简称：江山股份 南通江山农药化工股份有限公司 二〇〇一年年度报告 重要提示 本公司董事会保证报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本次董事会应到董事 9 人，实到董事 7 人，董事李正名、宋金凤因病未出席 会议，分别授权委托蔡建国董事表决。 一、公 司 简 介 （一）公司法定名称 中文：南通江山农药化工股份有限公司 英文：Nantong Jiangshan Agrochemical & Chemicals Co.Ltd 缩写：Jiangshan Co.Ltd （二）公司法定代表人： 蔡建国 （三）公司董事会秘书： 陶坤山 董事会证券事务代表：宋金华 联系地址：江苏省南通江山农药化工股份有限公司董事会秘书室 电 话：0513—3517961 传 真：0513—3521807 电子信箱：jsgf@pub.nt.jsinfo.net （四）公司注册地址及公司办公地址：江苏省南通市姚港路 35 号 公司国际互联网网址：www. jsac. com. cn 电子信箱：jspc@public.nt.js.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江山股份 股票代码：600389 2 二、会计数据和业务数据摘要 （一）主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额 48,854,632.43 净利润 37,470,080.28 扣除非经常性损益后的净利润 36,666,844.82 主营业务利润 120,790,525.83 其他业务利润 6,308,646.42 营业利润 52,346,272.62 投资收益 -2,167,059.97 补贴收入 446,147.00 营业外收支净额 -1,770,727.22 经营活动产生的现金流量净额 72,080,084.47 现金及现金等价物增加额 -26,023,055.00 注：公司已扣除的非经常性损益项目具体明细如下： 补贴收入 446,147.00 技改贴息 1,800,000.00 营业外收支净额 -1,770727.22 长期股权投资差额摊销损益 324,538.82 股权投资处置损益 239,052.81 合 计 1,039,011.41 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2000 年 1999 年 项 目 2001 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（元） 588,816,716.13 522,577,948.23 522,577,948.23 455,036,750.01 455,036,750.01 净利润（元） 37,470,080.28 27,705,181.44 31,439,285.80 34,031,201.59 37,365,808.70 总资产（元） 775,468,283.95 719,994,124.57 725,576,719.39 401,535,001.35 404,869,608.46 股东权益(元) 431,819,177.01 396,480,232.12 403,548,943.58 117,007,800.01 120,342,407.12 每股收益（元/股） 0.250 0.185 0.210 0.309 0.340 加权每股收益（元/股） 0.250 0.252 0.286 0.176 0.208 扣除非经常性损益后的每股收益 0.244 0.185 0.198 0.308 0.217 （元/股） 每股净资产（元/股） 2.879 2.643 2.690 1.064 1.094 调整后的每股净资产 2.861 2.612 2.659 1.039 1.045 （元/股） 每股经营活动产生的现金 0.481 0.235 0.235 0.153 0.153 流量净额（元/股） 净资产收益率（%） 8.83 6.99 7.79 29.08 31.05 加权平均净资产收益率 9.02 20.65 23.11 14.97 18.56 （%） 3 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第 9 号）要求计算的相关指标 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.97 29.09 0.805 0.805 营业利润 12.12 12.61 0.349 0.349 净利润 8.68 9.02 0.250 0.250 扣除非经常性损益后的净利润 8.49 8.83 0.244 0.244 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：万元 其中： 未确认投 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 法定公益金 资损失 合计 期初数 15,000 22,676.73 560.88 280.44 1,410.41 39,648.02 本期增加 — 608.44 751.29 375.33 3,747.01 -22.86 5,106.74 本期减少 — 48.70 —— 1,501.29 1,549.99 期末数 15,000 23,236.47 1,312.17 655.77 3,656.13 -22.86 43,181.91 变动原因： （1）资本公积金增加系本公司发行 A 股 4000 万股成功后，冻结资金利息 收入 447.44 万元；市环保局环保贷款豁免 161 万元。减少系发行股票的信息披 露费用 48.70 万元。 （2）盈余公积增加系本年计提。 （3）未分配利润增加系由于本年盈利所致；减少系提取公积金、公益金和 分配股利所致。 （4）未确认投资损失系收购南通市南沈化工研究开发联合公司 73%股权， 实施募集资金项目—种衣剂所致。 4 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本资变动增减（+、-） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流动股份 1、发起人股份 110,000,000 110,000,000 其中： 99,500,000 99,500,000 国家持有股份 10,500,000 10,500,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中、转配股 110,000,000 110,000,000 未上市流动股份 40,000,000 40,000,000 二、已上市流动股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 40,000,000 40,000,000 4、其他 150,000,000 150,000,000 已上市流动股份合计 三、股份总数 （二）主要股东持股情况 1、报告期末股东总数为 17815 户。 2、报告期末公司主要股东持股情况： 股 东 名 称 持股数（股） 占总股本比例（%） 南通精华集团有限公司 97,000,000 64.67 南通中南实业有限公司 10,000,000 6.67 华泰证券有限责任公司 5,986,501 3.99 沈阳化工研究院 1,500,000 1.00 江苏省农业生产资料（集团）公司 1,000,000 0.67 扬州电台 774,600 0.52 常州金生缘公司 686,899 0.46 南京市文化发展有限公司 547,800 0.37 江苏沛县惠华有限公司 531,215 0.35 南京扬子石油化工有限责任公司工会 510,840 0.34 注：（1）报告期持有本公司 5%以上股份的股东持股情况没有变化 （2）持股 5%以上的法人股东所持股份无质押或冻结。 5 （3） 排名第 1、2、4、5 的股东之间不存在关联关系，其他股东之间本公 司未知其是否存在关联关系。 3、公司控股股东情况 南通精华集团有限公司法定代表人为李桂顺先生。该集团公司成立于 1997 年 7 月，注册资本 31300 万元。主要业务：生产销售化工产品、农药产品、染 料产品及其原料中间体、医药中间体、食品、兽药添加剂、合成橡胶及其产 品；销售：机械设备、仪表仪器；仓储服务。南通精华集团公司是国有资产授 权经营公司，所有股权属国有独资。 6 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 年末持股情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 （股） 蔡建国 男 48 董事长、总经理 2001.12.28-2004.12.28 0 程恒槃 男 53 副董事长 2001.12.28-2004.12.28 0 陶坤山 男 47 董事、董秘 2001.12.28-2004.12.28 0 陆宝基 男 55 董事 2001.12.28-2004.12.28 1000 宋金凤 女 59 董事 2001.12.28-2004.12.28 0 陆立新 男 39 董事 2001.12.28-2004.12.28 0 李正名 男 71 董事 2001.12.28-2004.12.28 0 尹仪民 男 63 独立董事 2001.12.28-2004.12.28 0 王鹏程 男 32 独立董事 2001.12.28-2004.12.28 0 盖希程 男 40 监事 2001.12.28-2004.12.28 0 宋 军 男 56 监事 2001.12.28-2004.12.28 0 茅云龙 男 40 副总经理 2001.12.28-2004.12.28 0 王明华 男 47 副总经理 2001.12.28-2004.12.28 1000 徐森林 男 39 财务负责人 2001.12.28-2004.12.28 0 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 蔡建国 南通精华集团有限公司 副董事长 宋金凤 南通中南实业有限公司 董事长 陆立新 江苏省农业生产资料（集团）公司 总经理 （二）年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬确定的依据是：按照《南通精华集 团有限公司全资、控股企业经营者年薪考核办法》执行。董事、监事的报酬由 股东大会批准，高级管理人员的报酬由董事会批准。 报告期内在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的报酬总额为 217.6 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 93.6 万元，金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 81.6 万元。 2、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有 10 人，其中年度报酬 在 35-36 万元的有 1 人，在 28-29 万元的有 4 人，在 25-26 万元的有 1 人，在 16-18 万元的有 2 人，在 4-5 万元的有 1 人，3 万元以下有 1 人（以上数额均含 税）。 3、李正名、宋金凤、陆立新不在公司领取报酬，分别在各股东单位领取报 酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、离任的监事姓名及原因 7 张克勤先生在本公司股东单位南通精华集团有限公司任总会计师职务，是 本公司第一届监事会召集人。在选举第二届监事会期间，由于其准备工作调 动，故未能作为第二届监事会监事候选人提交股东大会审议而离任。薛健先生 在报告期内担任总经理助理一职，本人辞去监事职务。 2、聘任或解聘公司高级管理人员的情况 报告期内公司原总经理朱春林先生，由于工作需要辞去总经理职务，经董 事会审议同意由蔡建国先生兼公司总经理。本项决议刊登于 2001 年 4 月 10 的 《上海证券报》和《中国证券报》。 （四）公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 1703 人，其中生产人员 1370 人，销售人员 35 人，技术人员 263 人，财务人员 13 人，行政人员 22 人。离退 休人员 613 人，养老金由南通市劳动保险处发放和参加城镇职工基本医疗保 险。 8 五、公 司 治 理 结 构 （一）公司治理状况 为保护投资者利益，提升公司治理水准，公司严格按照《公司法》、《证 券法》和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，参照《上市公司治理准 则》规范运作，建立了较为完善的法人治理结构： 1、关于股东和股东大会：公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东享 有平等的地位，保护其合法权益。确保股东对法律、行政法规所规定的公司重 大事项享有知情权和参与决策权。制订了《股东大会议事规则》，保证股东大 会召集、召开合法、规范、有序，股东大会召开的时间、地点选择以方便尽可 能多的股东参加会议为原则。 2、关于董事与董事会：报告期内各位董事能够严格履行诚信与勤勉的义 务；董事会严格按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，确保公司规范运 营；董事会议案能够充分讨论，科学、迅速和谨慎的作出决策；严格按照《公 司章程》的规定程序选聘公司董事；根据《上市公司治理准则》的要求，已制 订并审议通过了《董事会议事规则》和建立了独立董事制度，聘请了两位独立 董事。 3、关于监事和监事会：公司监事会坚持对全体股东负责，以财务监督为核 心，对公司董事、总经理及高级管理人员进行监督，保护公司资产安全，降低 财务风险，维护公司和股东的合法权益；监事会成员具有一定的经验、专业水 平和能力，能有效地行使对董事和高级管理人员履行职务的监督和对公司财务 的监督和检查。具有与股东、职工和其他利益相关者进行广泛交流的能力，保 证了监督工作的开展。公司已制订了《监事会议事规则》，监事会严格按规则 和程序召开定期会议和临时会议。 4、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理办法》，指定董事 会秘书并配备了专职人员负责与上证所的联络和信息披露工作，接待投资者地 来访和咨询。公司严格按照有关信息披露的内容和格式要求，在中国证监会指 定的报纸真实、准确、完整、及时的披露信息，并确保所有股东有平等的机会 获得信息。 5、绩效评价与激励约束机制：公司的中、高级管理人员实行年薪制，其成 员的年薪收入视责任轻重、贡献大小而确定报酬。公司初步建立了绩效评价与 激励约束机制，目前以岗位责任制考核和业绩考评为主，形成了年薪的构成、 计算方法、考核、兑现、管理、监督等一套管理程序。 6、利益相关者：公司能与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康 地发展。公司在保持自身发展，实现股东利益最大化的同时，重视环境保护等 社会公益事业。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司已建立了独立董事制度，聘任了两名独立董事。独立董事能 够尽职尽责，出席股东大会和董事会会议，充分发表各自的意见，积极履行章 程所赋予的特别权利。然而对照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》的要求，还存在着一定的差距，公司将进一步加以完 9 善。扩大独立董事的比例，以完善已有的独立董事制度，赋予独立董事更多的 特别职权。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资金、机构、财务方面的情况 1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面，完全独立于控股股 东；除董事长兼任南通精华集团有限公司副董事长外，其他副总经理、财务负 责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位担 任重要职务和领取报酬。 2、资产方面：本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施。本 公司生产经营相关的工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司所拥 有。 3、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，并在银行独立开户。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会和内部组 织机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、业务方面：公司拥有独立采购和销售系统，自主经营。 10 六、股 东 大 会 情 况 简 介 报告期内公司召开两次股东大会，即公司 2000 年度股东大会和 2001 年度 第一次临时股东大会。 （一）公司 2000 年度股东大会于 2001 年 4 月 25 日在南通文峰饭店召开， 会议审议并通过了以下议案： 1、审议公司 2000 年度董事会工作报告。 2、审议公司 2000 年度监事会工作报告。 3、审议公司总经理 2000 年度工作报告及 2001 年工作计划。 4、审议公司 2000 年度财务决算报告。 5、审议公司 2001 年度财务预算报告。 6、审议公司 2000 年度利润分配预案。 7、审议公司 2001 年利润分配政策。 8、聘任上海万隆众天会计师事务所为公司的审计师。 9、审议 2000 年度公司董事、监事年薪分配方案。 该次会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 26 日的《上海证券报》和《中国证 券报》。 （二）公司于 2001 年 12 月 18 日在南通文峰饭店召开了 2001 年度第一次 临时股东大会，会议审议并通过了以下议案： 1、选举独立董事。 2、选举公司第二届董事会。 3、选举公司第二届监事会。 4、审议修改和补充《公司章程》部分条款。 5、通报上市募集资金投资项目进展情况。 6、审议江山股份《股东大会议事规则》 该次会议决议公告刊登于 2001 年 12 月 19 日《上海证券报》和《中国证券 报》。 11 七、董 事 会 报 告 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务为化学农药、有机化学品，无机化学品、高分子聚合物等 制造、加工、销售。报告期内，公司生产销售主导产品 100%农药年产 21020 吨，100%烧碱年产 68952 吨。根据中国石油和化学工业协会的统计资料，公司 2001 年农药产销量仍居全国同行业第二名。 报告期内，在公司董事会的领导下，公司强化内部管理、挖掘潜力、降低 成本、压缩费用；狠抓质量管理，进一步提升产品档次和质量，为赢得市场竞 争增添实力；强化市场营销体系的建设，以拓宽销售渠道与加速资金回笼为主 线，扩大了化工产品和外贸市场的销售；深化企业三项制度改革，对公司员工 实行定岗定编定薪，管理岗位公开竞聘上岗，形成员工的收入靠贡献、效益与 收入相挂钩的激励机制；建立了以预算管理和资金管理为中心的财务管理体 制。坚持提高经济效益为中心，通过全体员工的积极努力，取得了良好的经营 业 绩 。 母 公 司 全 年 实 现 主 营 业 务 收 入 556,584,326.61 元 ， 与 上 年 相 比 增 长 11.13%，实现利润总额 49,248,657.70 元，比上年增长 17.11%。 1、按照行业分析：（母公司） 单位：元 主营业务收入 主营业务毛利 化学农药 438,764,150.17 87,242,135.22 化工产品 115,714,802.98 29,906,375.37 蒸 汽 2,105,373.46 361,195.28 合 计 556,584,326.61 117,509,705.87 2、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上产品的销售收入、销售成本、 毛利率情况 产品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 敌百虫 44,250,013.33 29,939,829.45 32.34 草甘膦 129,780,415.51 126,096,452.30 2.84 敌敌畏 60,455,513.77 42,174,633.87 30.24 久效磷 112,554,226.60 76,396,123.78 32.13 3、报告期内公司主营业务及其结构未发生较大变化。 （二）主要控股公司的经营情况及业绩 1、南通江天化学品有限公司 该公司为江山股份的控股子公司，注册资本 9,040.00 万元，主要生产销售 甲醛、氯甲烷及附属产品、销售化工产品及原辅材料。截止 2001 年度，该分公 司的资产规模为 10,862.63 万元。实现主营业务收入 2,183.79 万元。因该公司是 建设完工后的第一年投产和根据《企业会计制度》的要求，开办费一次性进入 成本，故当年利润为-209.32 万元。 2、南通昌盛化工经贸有限公司 该公司为江山股份的控股子公司，注册资本 160.00 万元，主要经销化工产 品。该公司的资产规模为 269.67 万元。报告期内实现销售收入 1039.45 万元， 利润总额 20.09 万元。 12 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 24.18%，前五名客 户销售额合计占公司销售总额的 11.86%。 （四）募集资金的使用情况 1、募集资金时承诺投资项目、项目进度与实际投资项目、进度的异同 承诺投资项目 承诺竣工日期 实际投资项目 预计竣工日期 年产 5 千吨多聚甲醛 2001 年 9 月 年产 1 万吨多聚甲醛 2002 年 12 月 年产 2 百吨精喹禾灵 2001 年 12 月 年产 2 百吨精喹禾灵 2002 年 8 月 年产 5 千吨种衣剂 2001 年 12 月 年产 5 千吨种衣剂 2002 年 12 月 年产 1 千吨毒死蜱 2002 年 3 月 年产 1 千吨毒死蜱 2002 年 12 月 年产 2 百吨乙虫脒 2002 年 5 月 年产 2 百吨乙虫脒 2002 年 12 月 补充流动资金 补充流动资金 已实施 2、项目资金的投入情况、项目的进度及预计收益 （1）多聚甲醛项目：该项目经江苏省经贸委批准生产能力扩大为年产一万 吨。经过一年多技术筛选，在 2001 年 7 月 13 日与欧洲技术公司签订了引进技 术和设备合同。7 月初已投入资金 4540 万元。工程已通过扩初审查、环境评估 报告审查、消防和安全的审查。2002 年年初已开始工厂地下管网和厂区道路建 设，主体装置的土建工程在 4 月份开工。 （2）精喹禾灵项目：报告期内已投资 1604.86 万元，生产主体装置在 2001 年 9 月达到年产 100 吨的生产能力，并投入生产。报告期内实现销售收入 931.29 万元，利润总额为 98.33 万元。公司将努力扩大该产品市场占有率的同 时，2002 年将该产品生产能力扩大到 200 吨/年，完成整个项目工程的建设。 （3）毒死蜱项目：报告期内已投资 472.17 万元，完成了年产 200 吨的中 试生产装置的建设，2002 年初已通过各政府机关的验收审核，3 月份可投入生 产。 （4）种衣剂项目：该项目已经过公司 2001 年 12 月 28 日董事会形成决 议，收购南通市南沈化工研究开发联合公司的产权，实现第一期年产 2500 吨种 衣剂的生产规模。此后，视市场状况，再实施第二期工程。 （5）乙虫脒项目：该项目由于涉及与国外专利权的纠纷问题，公司拟变更 投资项目。现已完成新项目的可行性研究报告的编写等工作，准备向上交所和 中国证监会有关部门报批。 （五）财务状况和经营成果 项目 2001 年 2000 年 增减变动率（+-%） 总资产 775,468,283.95 719,994,124.57 +7.70% 长期负债 124,504,735.81 71,754,167.82 +73.52% 股东权益 431,819,177.01 396,480,232.12 +8.91% 主营业务利润 120,790,525.83 109,273,488.99 +10.54% 净利润 37,470,080.28 27,705,181.44 +35.25% 变动原因： 1、总资产增加 7.70%，主要原因是由于募集资金项目和自筹资金项目开工 及收购南沈公司，固定资产增加 5938.41 万元，增长 26.03%所致。 13 2、长期负债增加 73.52%，主要原因是期内增加长期借款 5261.06 万元用于 技改项目。 3、股东权益增加 8.91%，主要原因是本期净利润增加和发行 A 股冻结资金 利息所致。 4、主营业务利润增加 10.54%，主要原因是扩大产品销售量，降低产品制 造成本所致。 5、净利润增加 35.25%，主要原因是实现利润增加、所得税返还和会计政 策变更追溯调整 2000 年数据所致。 （六）公司经营环境及宏观政策发生变化对公司的影响 2001 年我国正式加入世界贸易组织，促使国际国内市场形成一体化，这对 公司的发展既是机遇又是挑战。首先随着我国市场进一步开放，国外的农副产 品会大量涌入我国市场，势必造成我国对农业产业进行结构性调整，这种调整 又导致我国农药产品结构的调整。其次，国外农药大公司在研究开发的资金、 人才、设备上和产品质量等具有明显的优势。然而，加入 WTO 也为公司带来 一定的发展机遇，我们可以更多地学习到国外公司的先进技术和经营管理等方 面的经验，提高公司产品的竞争力，保持同行业中的领先地位。同时因为市场 开放是相互的，这就为本公司产品进入更多的国外市场创造了便利条件。 （七）新年度的经营计划 2002 年公司将围绕“观念市场化、制度规范化、管理精细化、效益最大 化”的要求，实现股东长远利益最大化。全年预计销售收入 6.6 亿元，利润总 额 5400 万元（合并报表）。主要措施如下： 1、稳定和巩固传统产品市场，提高主导产品的市场占有率。重点开拓农药 新产品和化工产品的市场，促进新经济增长点加速成长；强化市场调研，扩大 国际、国内市场，尽一切努力使所有产品都能进入国际市场。 2、实施品牌战略，以公司获得国家驰名商标为契机，加大公司和产品广告 宣传力度，扩大“江山”驰名商标影响，充分发挥驰名商标的增值效应。增加 国际、国内两个市场的份额，提高公司的经营业绩。 3、完善授信制度，防范经营风险。进一步建立健全全国客户档案，在深入 调查研究的基础上，将客户信用等级评估更加科学合理、准确；对营销人员实 行业绩跟踪考核，将销售指标、资金回笼、销售费用、营销行为等进行严格考 核，确保全年经营目标的实现。 4、完善内部管理，使公司各项管理能够上一个新的平台。通过抓物料平衡 入手，节能降耗，降低产品成本和减少三废排放；坚持质量标准，严格过程控 制，提高产品的质量，增强客户的信誉度。 5、更新观念，加快实施公司“三项制度”改革的第二步，在人事、分配和 用工机制上有所创新。用市场化的观念建立灵活的用工制度，以降低劳动力成 本；建立健全各级管理人员的激励与约束的绩效考核机制，将各级经营和管理 者、技术业务骨干以及优秀员工的切身利益与企业发展的利益紧密地结合起 来，形成企业与员工的命运共同体，激发他们的创造力和责任感，确保公司持 续稳定地发展。 6、加大新产品的研究开发力度，对公司从事研究开发人员实行研究项目课 题或项目承包制，科研成果与个人利益相挂钩，以激发其工作的热情和动力。 争取在本年度拿出两至三个新品进入市场。 14 （八）公司 2001 年度利润分配预案 经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计，2001 年度母公司实现净利润 37,470,080.28 元。按净利润的 10%计提法定盈余公积 3,747,008.03 元、按 10% 计提法定公益金 3,747,008.03 元，不提任意盈余公积金后，当年可供股东分配 的利润为 29,976,064.22 元，加上 2000 年度结转未分配利润 14,171,945.16 元， 累计可供股东分配的利润为 44,148,009.38 元。 1、现拟以 2001 年度末总股本 15,000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派 现金 0.5 元（含税），可分配利润共计支出 7,500,000.00 元，剩余 36,648,009.38 元全部结转 2002 年度。 2、经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计，2001 年度末资本公积金 为 232,364,743.76 元。公司拟以 2001 年度末总股本 15,000 万股为基数，向全体 股东按每 10 股转增 2 股。尚余资本公积金 202,364,743.76 元结转下年度。 上述预案尚须经 2001 年度股东大会审议通过。 15 八、监 事 会 报 告 2001 年度公司监事会按照《公司法》和本公司章程赋予的权限，忠实履 行监督职责，依法独立行使职权，以保证公司依法合规运作和股东权益不受损 害。 一、报告期内监事会召开了三次会议： （1）2001 年 3 月 20 日会议审议通过公司 2000 年度监事会工作报告、《公 司 2000 年度报告》正本及摘要。 （2）2001 年 8 月 14 日会议审议通过《公司 2001 年度中期报告》正本及摘 要、公司组织机构调整和公司执行新的《企业会计制度》，增加四项计提资产 减值准备、变更开办费摊销方法的议案。 （3）2001 年 11 月 18 日会议审议通过第二届监事会候选人名单。 二、公司与控股股东在人员、资产、财务上做到“三分开”。 公司的经营管理和财务运作独立于控股股东单位，在人员、资产、财务等 方面均实现了“三分开”。 1、人员方面，公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理，建立健 全了完善的劳动人事管理制度，除董事长兼任控股股东单位的副董事长外，其 他人员未在控股股东单位兼职。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本 公司领取薪酬，没有控股股东单位代发薪酬的情况。 2、资产方面，公司相对于控股股东资产完整，拥有独立的采购、销售系 统，独立运作管理。 3、财务方面，公司设立了独立的财务部门，并建立了相应的会计核算体系 和财务管理制度，并单独在银行开户，与公司控股股东单位严格分开运作。 三、对公司的财务状况进行检查。 本报告期内监事会分别于 2001 年 3 月 20 日和 2001 年 8 月 14 日召开会 议，审议公司年度财务预算方案，听取中期财务状况的汇报，并在会前现场查 看有关的会计报表。监事会认为本年度由上海万隆众天会计事务所出具的无保 留意见的审计报告，真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营结果。 四、公司上市募集资金承诺投入项目，其中乙虫脒项目因涉及与国外专利 权的纠纷问题，公司拟按照合法程序申请变更，其余的四个项目进展基本顺 利。 五、对公司各位董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务的情况进 行了监督。监事会认为，本年度公司各位董事、总经理和其他高级管理人员能 够遵守公司章程和其他法律、法规，忠实地履行职务，维护公司利益，未发现 利用在公司的地位和职权为自己谋取私利。公司重大决策和分配方案均由董事 会集体讨论决定，同时在研究有关职工切身利益的问题和研究决定生产经营的 重大问题、制定重要的规章制度时，都能邀请工会或职工代表参加，听取他们 的意见和建议。 六、各位董事、总经理和其他高级管理人员在本年度工作积极主动，工作 成效显著，年初制定的年度工作目标基本实现。公司的基础管理工作得到了进 一步加强，三项制度改革推进速度较快。公司的形象和信誉得到了进一步改善 和提高，“江山”商标被评为全国驰名商标。公司的社会印象良好，顾客对公 司的满意程度进一步提高，监事会对各位董事、总经理和其他高级管理人员在 本年度的工作给予肯定和认可。 16 七、本年度监事会通过对公司报告期内重大关联交易、收购南通市南沈公 司产权、出售南通通农塑料制品有限公司 90%股权等事项的审查，认为能坚持 公正、公平、公开的原则，收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易， 未出现损害公司和个别股东权益的现象。 八、公司采纳了上年度监事会提出的几点建议，并进行了很好的改进，加 强了对应收账款的清收，建立了授信管理制度，加大了新产品的开发力度。 九、监事会成员列席了本年度的董事会会议。监事会成员注意加强自身的 学习，作为信息知情人员，没有利用内幕消息进行内幕交易和操纵市场的行 为。 十、建议： 加快实施公司用工制度的改革，采取特殊措施引进和吸纳人才，增加企业 发展后劲。 17 九、重 要 事 项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况 1、公司董事会于 2001 年 6 月 29 日召开会议作出决议，将本公司持有的南 通通农塑料制品有限公司 90%股权以 2001 年 5 月 31 日经审计和评估的 316.21 万元的价格转让给杭州萧山万达塑料瓶厂。 2、公司 2001 年 12 月 28 日董事会会议通过了“关于收购南通市南沈公司 产权实施种衣剂项目并与联合国农药剂型中心共同组建新南沈公司的议案”。 目前该项目正处于具体事项的洽谈中，此信息披露刊登在 2001 年 12 月 29 日的 《上海证券报》和《中国证券报》。 （三）重要关联交易事项 本公司与南通醋酸化工股份有限公司和江苏宝灵化工股份有限公司在产品 购销方面存在关联交易，因此有关双方签订了一系列合同及协议。有关协议规 定双方一切交易均按正常商业条款，遵循公平、公正的市场原则进行核算，本 着等价的原则，按市场价格定价。 1、报告期内本公司销售给南通醋酸化工股份有限公司的产品有： 30%烧 碱、液氯、31%合成盐酸，合计交易金额为 508.45 万元，占公司主营业务收入 0.91%。 2、报告期内本公司向参股公司先正达南通农作物保护有限公司提供咨询服 务和劳务，获收入 520.54 万元。 3、报告期内本公司销售给江苏宝灵化工股份有限公司的产品有 30%烧碱、 液氯、31%合成盐酸，合计交易金额为 213.87 万元，占公司主营业务收入 0.38%。 4、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项的情况 项目 关联方名称 金额 应收帐款 南通醋酸化工股份有限公司 356,315.43 江苏宝灵化工股份有限公司 29,388.80 先正达南通农作物保护有限公司 494,456.06 应付账款 南通精华集团有限公司 18,145,707.65 （四）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的情况 1、本公司按照公开和等价有偿的原则向南通精华集团有限公司租赁目前使 用的土地，土地面积共计 21847.7 平方米，租赁期限为 48 年，2000 年至 2001 年间，年租金为 120 万元。以后每两年按国家土地管理部门颁布的土地租金调 价幅度调整一次。 2、报告期内委托他人进行现金资产管理事项的情况 本公司于 2001 年 1 月 8 日与华泰证券有限责任公司签订了《委托资产管理 协议》，委托管理期限为 2001 年 1 月 12 日至 2001 年 12 月 30 日。公司于 2001 年 12 月 25 日已从华泰证券有限责任公司收回所委托的管理资金，其中本金 4000 万元，收益 386 万元，合计 4386 万元。上述资金已全部到账。 18 （五）其他重大合同 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 2、公司聘任、解聘会计师事务所及支付报酬的情况 公司第二届董事会第二次会议通过了关于续聘上海万隆众天会计师事务所 有限公司为公司审计机构的议案。公司报告期内支付给上海万隆众天会计师事 务所有限公司 2001 年度审计费用 25 万元。 （六）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 19 十、财务会计报告 1、审计报告 万会业字[2002]第 371 号 审计报告 南通江山农药化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了南通江山农药化工股份有限公司（以下简称“贵公 司”）2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及 利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些 会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结 合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制 度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财 务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 上海万隆众天会计师事务所有限公司 （中国上海市陆家浜路 1388 号三楼，电话：021—63186313） 中国注册会计师 方建华 中国注册会计师 蒋珊珊 二ΟΟ一年一月三十一日 20 2、会计报表 资产负债表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 5.1.1 ２８６，５２４，９７０．６０ ２６５，６４２，９５１．３６ ３１２，５４８，０２５．６０ ３０７，５５９，５１３．９１ 短期投资 5.1.2 １９，２２２，８１１．２０ １９，２２２，８１１．２０ 应收票据 5.1.3 ３６０，０００．００ ２１０，０００．００ ３１，１６０，２１５．５８ ３１，１６０，２１５．５８ 应收股利 应收利息 应收账款 5.1.4 ２６，２３６，５８１．９７ ２５，２１１，８００．６５ ２７，４８３，２２４．８６ ２６，６９９，２１８．１４ 其他应收款 5.1.5 ８，９１５，０９０．００ ９，７１３，９９１．１６ ８，５９４，９３３．５６ ８，１２６，９５６．５７ 预付账款 5.1.6 １１，１７７，３２８．８０ １０，６９４，０５９．８０ ６，８１１，００９．４３ ５，０７６，１６９．２８ 应收补贴款 存货 5.1.7 ９２，０８９，０８８．７１ ８５，６３３，６０４．７８ ７３，２３１，５７６．６９ ７２，８６６，８９３．８０ 待摊费用 5.1.8 ８２１，６４７．７８ ６０６，２２８．９２ ４７９，０２０．１７ ４７９，０２０．１７ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ４４５，３４７，５１９．０６ ４１６，９３５，４４７．８７ ４６０，３０８，００５．８９ ４５１，９６７，９８７．４５ 长期投资： 长期股权投资 5.1.9 ２４，２２０，３０８．３７ 94,498,484.43 １２，３３５，３０２．１７ ３８，７１１，６３５．４９ 长期债权投资 5.1.10 ４０，０００．００ 40,000.00 ６０，０００．００ ６０，０００．００ 长期投资合计 ２４，２６０，３０８．３７ ９４，５３８，４８４．４３ １２，３９５，３０２．１７ ３８，７７１，６３５．４９ 固定资产： 固定资产原价 5.1.11 ４００，５１４，５２６．９８ ３２１，６６２，９０７．８２ ２８４，６８２，８３２．９８ ２８３，８０４，２０２．１８ 减：累计折旧 １５０，５４６，８７３．９８ １４１，０７３，９０９．９０ １１９，７９８，０１６．５６ １１９，３１９，９８８．３７ 固定资产净值 ２４９，９６７，６５３．００ １８０，５８８，９９７．９２ １６４，８８４，８１６．４２ １６４，４８４，２１３．８１ 减：固定资产减值准备 ５，８０４，１００．００ ５，８０４，１００．００ ６，１５７，４９２．１５ ６，１５７，４９２．１５ 固定资产净额 ２４４，１６３，５５３．００ １７４，７８４，８９７．９２ １５８，７２７，３２４．２７ １５８，３２６，７２１．６６ 工程物资 5.1.12 １３６，１０４．１３ ３，２４７，５８２．６６ ２６７，２５７．２７ 在建工程 5.1.13 ４３，１７８，７６０．６１ ３２，７１６，４８４．４９ ６６，１１９，４１４．６０ ４８，１８６，１８３．０８ 固定资产清理 固定资产合计 ２８７，４７８，４１７．７４ ２０７，５０１，３８２．４１ ２２８，０９４，３２１．５３ ２０６，７８０，１６２．０１ 无形资产及其他资产： 无形资产 5.1.14 １７，２１３，１９１．６５ １２０，０００．００ １５，２７１，３２５．０１ ６，５８３，６４９．００ 长期待摊费用 5.1.15 １，１６８，８４７．１３ ３，９２５，１６９．９７ ４８４，７６４．６７ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １８，３８２，０３８．７８ １２０，０００．００ １９，１９６，４９４．９８ ７，０６８，４１３．６７ 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 ７７５，４６８，２８３．９５ ７１９，０９５，３１４．７１ ７１９，９９４，１２４．５７ ７０４，５８８，１９８．６２ 单位负责人：蔡建国 财务负责人：徐森林 编表人：吴旭斌 21 资 产 负 债 表（续表） 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 负债及股东权益 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 5.1.16 ３５，８００，０００．００ １１，２００，０００．００ ７８，１９０，０００．００ ５８，１９０，０００．００ 应付票据 应付账款 5.1.17 ３１，４９４，３１６．１８ ２８，６５０，２０７．４４ ３０，９５９，２１９．１０ ２８，７６７，７０９．５２ 预收账款 5.1.18 ２７，６１９，５７３．７９ ２４，１６９，０３６．７４ ２０，４４０，４２７．０１ ２０，３０６，７４６．４３ 应付工资 5.1.19 ２７，０６５，１１５．６３ ２７，０６５，１１５．６３ ３１，０６４，４９６．６３ ３１，０６４，４９６．６３ 应付福利费 5.1.20 ６，８６４，４４２．４４ ６，７６７，３４９．８７ ５，８８４，２８９．５０ ５，８２０，１４２．３８ 应付股利 ７，５００，０００．００ ７，５００，０００．００ １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 应交税金 5.1.21 （１，６５１，０５１．１７） （１，７１５，７４８．１９） ４５５，５５２．０４ ４２７，８９１．０７ 其他未交款 ８０，７９５．００ ６８，９８４．７９ １８，９５９．４５ １８，０５９．５３ 其他应付款 5.1.22 ４６，２８５，３２３．５９ ４１，２７６，９２７．４４ ２４，８３５，１８２．４８ ５２，２０７，４６５．６７ 预提费用 5.1.23 ２，１８６，０２５．８０ １，５６０，８９９．６８ ３５１，２８７．４４ ３５１，２８７．４４ 预计负债 一年内到期的长期负债 5.1.24 １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ ２４，２００，０００．００ ２４，２００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 １９９，２４４，５４１．２６ １６２，５４２，７７３．４０ ２３１，３９９，４１３．６５ ２３６，３５３，７９８．６７ 长期负债： 长期借款 5.1.25 １２２，９６３，２９６．７０ １２２，９６３，２９６．７０ ７０，３５２，７２８．７０ ７０，３５２，７２８．７０ 应付债券 长期应付款 5.1.26 １９０，０００．００ １９０，０００．００ ２７０，０００．００ ２７０，０００．００ 专项应付款 5.1.27 １，３５１，４３９．１１ １，３５１，４３９．１１ １，１３１，４３９．１２ １，１３１，４３９．１２ 其他长期负债 长期负债合计 １２４，５０４，７３５．８１ １２４，５０４，７３５．８１ ７１，７５４，１６７．８２ ７１，７５４，１６７．８２ 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 ３２３，７４９，２７７．０７ ２８７，０４７，５０９．２１ ３０３，１５３，５８１．４７ ３０８，１０７，９６６．４９ 少数股东权益 １９，８９９，８２９．８７ ２０，３６０，３１０．９８ 股东权益： 股本 5.1.28 １５０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 资本公积 5.1.29 ２３２，３６４，７４３．７６ ２３２，３６４，７４３．７６ ２２６，７６７，２５０．６６ ２２６，７６７，２５０．６６ 盈余公积 5.1.30 １３，１２１，７８５．７４ １３，０３５，０５２．３６ ５，６０８，８５２．６４ ５，５４１，０３６．３１ 其中：法定公益金 未分配利润 5.1.31 ３６，５６１，２７６．００ ３６，６４８，００９．３８ １４，１０４，１２８．８２ １４，１７１，９４５．１６ 外币报表折算差额 未确认的投资损失 （２２８，６２８．４９） 股东权益合计 ４３１，８１９，１７７．０１ ４３２，０４７，８０５．５０ ３９６，４８０，２３２．１２ ３９６，４８０，２３２．１３ 负债及股东权益合计 ７７５，４６８，２８３．９５ ７１９，０９５，３１４．７１ ７１９，９９４，１２４．５７ ７０４，５８８，１９８．６２ 单位负责人：蔡建国 财务负责人：徐森林 编表人：吴旭斌 22 利润表及利润分配表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 5.1.32 ５８８，８１６，７１６．１３ ５５６，５８４，３２６．６１ ５２２，５７７，９４８．２３ ５００，１３６，５４７．３８ 减：主营业务成本 5.1.33 ４６６，８５９，６７７．３６ ４３９，０７４，６２０．７４ ４１２，２３６，２６５．５７ ３９０，６８６，２５３．０５ 主营业务税金及附加 5.1.34 １，１６６，５１２．９４ １，０２９，６７７．２５ １，０６８，１９３．６７ １，０６５，７１８．８８ 二、主营业务利润 １２０，７９０，５２５．８３ １１６，４８０，０２８．６２ １０９，２７３，４８８．９９ １０８，３８４，５７５．４５ 加：其他业务利润 5.1.35 ６，３０８，６４６．４２ ６，３７０，５３２．４５ ４，０２８，９７１．２１ ４，０２８，９７１．２１ 减：营业费用 １７，６０５，８９５．８２ １６，９４８，８０２．７８ １７，４５４，９５７．８６ １７，０４３，６５７．６８ 管理费用 ５５，８４６，４４２．４０ ５０，２４２，７８３．２２ ４８，０５９，２２５．３４ ４７，８４９，５５７．０７ 财务费用 5.1.36 １，３００，５６１．４１ １，４５５，７０８．４１ ６，１１５，２１４．８４ ６，１０８，８７４．３１ 三、营业利润 ５２，３４６，２７２．６２ ５４，２０３，２６６．６６ ４１，６７３，０６２．１６ ４１，４１１，４５７．６０ 加：投资收益 5.1.37 （２，１６７，０５９．９７） （３，６６５，２１７．２３） ３，３７４，６４６．８７ ３，５２９，３１１．６４ 补贴收入 5.1.38 ４４６，１４７．００ ４４６，１４７．００ ７００，０００．００ ７００，０００．００ 营业外收入 １４９，８３４．２９ １４９，０７４．２９ １，９３５，１２４．４４ １，９３５，１２４．３８ 减：营业外支出 5.1.39 １，９２０，５６１．５１ １，８８４，６１３．０２ ５，５８０，７０３．６９ ５，５２３，０３６．３１ 四、利润总额 ４８，８５４，６３２．４３ ４９，２４８，６５７．７０ ４２，１０２，１２９．７８ ４２，０５２，８５７．３１ 减：所得税 １１，８４５，０３３．２６ １１，７７８，５７７．４２ １４，３８６，６３７．３６ １４，３４７，６７５．８７ 少数股东本期损益 （４６０，４８１．１１） １０，３１０．９８ 五、净利润 ３７，４７０，０８０．２８ ３７，４７０，０８０．２８ ２７，７０５，１８１．４４ ２７，７０５，１８１．４４ 加：年初未分配利润 １４，１０４，１２８．８２ １４，１７１，９４５．１６ ６，９５０，６２２．６９ ７，００７，８００．０２ 盈余公积金转入数 六、可供分配的利润 ５１，５７４，２０９．１０ ５１，６４２，０２５．４４ ３４，６５５，８０４．１３ ３４，７１２，９８１．４６ 减：提取法定公积金 ３，７５９，６１９．３８ ３，７４７，００８．０３ ２，７７７，６１０．８３ ２，７７０，５１８．１５ 提取法定公益金 ３，７５３，３１３．７２ ３，７４７，００８．０３ ２，７７４，０６４．４８ ２，７７０，５１８．１５ 职工福利及奖励金 七、可供股东分配的利润 ４４，０６１，２７６．００ ４４，１４８，００９．３８ ２９，１０４，１２８．８２ ２９，１７１，９４５．１６ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 ７，５００，０００．００ ７，５００，０００．００ １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 ３６，５６１，２７６．００ ３６，６４８，００９．３８ １４，１０４，１２８．８２ １４，１７１，９４５．１６ 23 补充资料: 本年数 上年数 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收 463591.63 463591.63 2699068.88 2699068.88 益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 (2822885.04) (2822885.04) 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：蔡建国 财务负责人：徐森林 编表人：吴旭斌 24 现金流量表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 单位：人民币元 报 表 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ６７０，７７７，７５２．０４ ６４１，３９６，５８８．７２ 收到的税费返还 １４，４４２，８４１．７２ １４，４４２，８４１．７２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ７，５７１，７９８．３７ ７，３７５，１７２．３９ 现金流入小计 ６９２，７９２，３９２．１３ ６６３，２１４，６０２．８３ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４７７，０６１，１８６．８７ ４５１，２２１，２０４．２０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６９，３０７，９５５．８１ ６８，０３０，０３８．５２ 支付各项税费 ３４，５８７，５７４．７４ ３３，１９６，６５３．１４ 支付的其他与经营活动有关的现金 5.1.40 ３９，７５５，５９０．２４ ３５，９１０，８８５．６９ 现金流出小计 ６２０，７１２，３０７．６６ ５８８，３５８，７８１．５５ 经营活动产生的现金流量净额 ７２，０８０，０８４．４７ ７４，８５５，８２１．２８ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ４３，１８２，０６５．４３ ４３，１８２，０６５．４３ 取得投资收益所收到的现金 ６，２９５，８３９．８４ ６，２９５，８３９．８４ 处置固定资产、无形资产和其他长 １，２７２，２５９．０１ １，２７２，２５９．０１ 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ５０，７５０，１６４．２８ ５０，７５０，１６４．２８ 购置固定资产、无形资产和其他长 ６９，６５６，９１３．９１ ４８，８４０，６０５．６２ 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 ４３，４８７，６５１．１２ ８９，６３２，７８２．６４ 支付的其他与投资活动有关的现金 5.1.41 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 现金流出小计 １５３，１４４，５６５．０３ １７８，４７３，３８８．２６ 投资活动产生的现金流量净额 （１０２，３９４，４００．７５） （１２７，７２３，２２３．９８） 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 ２６４，３０５，５００．００ ２０６，３０５，５００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ２６４，３０５，５００．００ ２０６，３０５，５００．００ 偿还债务所支付的现金 ２４１，５７１，６７６．０８ １７６，５８９，４３２．００ 分配股利、利润和偿付利息所支付 １８，４４２，５６２．６４ １８，７６５，２２７．８５ 的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２６０，０１４，２３８．７２ １９５，３５４，６５９．８５ 筹资活动产生的现金流量净额 ４，２９１，２６１．２８ １０，９５０，８４０．１５ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 （２６，０２３，０５５．００） （４１，９１６，５６２．５５） 单位负责人：蔡建国 财务负责人：徐森林 编表人：吴旭斌 25 现 金 流 量 表（续） 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 合并数 母公司 １、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 ３７，４７０，０８０．２８ ３７，４７０，０８０．２８ 加：少数股东损益 （４６０，４８１．１１） 计提的资产减值准备 ８，１４０，６２４．８２ ８，１４２，１４１．９９ 固定资产折旧 ２９，２４０，２１１．８０ ２５，３８４，２０６．５１ 无形资产摊销 ９３４，１３３．３６ ６０，０００．００ 长期待摊费用摊销 ３，０９０，１１４．１４ ４８４，７６４．６７ 待摊费用的减少（减：增加） （２０２，６２３．７２） （１２７，２０８．７５） 预提费用的增加（减：减少） １，８３４，７３８．３６ １，２０９，６１２．２４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 （１４３，５３０．２５） （１４３，５３０．２５） 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 １２８，０９５．３５ １２８，０９５．３５ 财务费用 ４，７７１，６８０．８２ ４，９１５，６０８．８５ 投资损失（减：收益） （６，８５９，４３１．４７） （５，３６１，２７４．２１） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） （１４，７１０，４７７．４７） （１２，７６６，７１０．９８） 经营性应收项目的减少（减：增加） ２２，７９４，１１６．７４ ２５，２３２，７０７．９６ 经营性应付项目的增加（减：减少） （１３，９４７，１６７．１８） （９，７７２，６７２．３８） 其他 经营活动产生的现金流量净额 ７２，０８０，０８４．４７ ７４，８５５，８２１．２８ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ２８６，５２４，９７０．６０ ２６５，６４２，９５１．３６ 减：现金的期初余额 ３１２，５４８，０２５．６０ ３０７，５５９，５１３．９１ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 （２６，０２３，０５５．００） （４１，９１６，５６２．５５） 单位负责人：蔡建国 财务负责人：徐森林 编表人：吴旭斌 26 资产减值准备表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 3,144,186.93 316,339.45 3,460,526.38 其中：应收账款 2,517,807.70 465,920.73 2,983,728.43 其他应收款 626,379.23 (149,581.28) 476,797.95 二、短期投资跌价准备合计 9,026,491.44 9,026,491.44 其中：股票投资 9,026,491.44 9,026,491.44 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,380,230.99 (848,813.92) 1,531,417.07 其中：库存商品 931,857.54 (88,575.36) 843,282.18 原材料 198,723.56 262,637.60 461,361.16 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,157,492.15 1,637,937.68 1,991,329.83 5,804,100.00 其中：房屋、建筑物 498,841.60 2,183.40 51,112.20 449,912.80 机器设备 4,557,433.84 1,214,311.60 1,650,010.80 4,121,734.64 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：蔡建国 财务负责人：徐森林 编表人：吴旭斌 27 3、会计报表附注 一、公司基本情况 南通江山农药化工股份有限公司（以下简称本公司）系经江苏省人民政府 苏政复[1997]173 号文批准，由南通精华集团有限公司、天津绿保农用化学科技 开发有限公司、沈阳化工研究院、江苏省农业生产资料（集团）公司和南通江 山农药化工股份有限公司工会（原南通农药厂工会）5 家法人共同发起于 1998 年 1 月 21 日设立的股份有限公司。2000 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员 会证监发行字[2000]182 号文批准，本公司向社会公众发行人民币普通股（A 股），并于 2001 年 1 月 10 日在上海证券交易所挂牌上市。2000 年 12 月 29 日 本公司换领注册号为 3200001104129 号企业法人营业执照。本公司注册资本为 15,000 万元人民币，业经上海万隆众天会计师事务所验证，并出具了万会业字 [2000]第 810 号《验资报告》。 本公司所处农药行业，主要产品包括：草甘膦、久效磷、敌敌畏、敌百虫 等农药产品及烧碱、甲醛等化工产品。 本公司的经营范围：化学农药、有机化学品、无机化学品、高分子聚合物 制造、加工、销售（国家有专项规定的办理审批手续后经营），经营本企业自 产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械 设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和 “三来一补”业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一会计年度。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇 基准价折合为人民币记帐。月份终了，外币帐户的余额均按当日中国人民银行 28 公布的外汇基准价进行调整，由此产生的汇兑损益属于资本性支出的计入相应 的资产价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司持有的时间短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）本公司将能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券等 投资确认为短期投资，短期投资在取得时按实际投资成本计价，短期投资持有 期间所收到的股利、利息等收益，除已计入应收项目的现金股利或利息外，均 冲减投资成本。 （2）本公司对期末短期投资采用成本与市价孰低计价，按单项投资成本高 于市价的差额计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏帐核算方法 （1）坏帐确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的款 项， ②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回，且具有明显特征表 明无法收回的款项。 以上不能收回的应收款项报经董事会批准后作为坏帐损失，并冲销已提取 的坏帐准备。 （2）坏帐损失的核算方法： 本公司对坏帐损失采用备抵法核算，坏帐准备按期末应收款项余额的帐龄 分析计算，具体比例为：1 年以内的计提 5%；1-2 年的计提 10%；2-3 年的计提 30%；3-4 年的计提 50%；4-5 年计提 80%；5 年以上的计提 100%。但期末应收 款项余额中的应收出口退税款，不计提坏帐准备金。 9、存货核算方法 （1）本公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、包装物、产成品、低 值易耗品、外购商品等。 （2）原材料（除燃料）、低值易耗品及包装物采用计划成本计价，计划成 本与实际成本的差额计入“材料成本差异”科目，月末按当月成本差异率乘以 实际耗用的原材料的计划成本将计划成本调整为实际成本；其他存货的取得以 实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定；包装物于生产领用时 一次性计入成本；低值易耗品于领用时一次摊销。 （3）存货盘点实行永续盘存制。 29 （4）本公司对期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货期末 成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。存货的可 变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估 计费用后的价值确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐； ②本公司对其他单位股权投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下， 或对其他单位的投资虽占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不 具有重大影响，采用成本法核算；对其他单位投资占被投资单位有表决权资本 总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响时，采用权益法核 算；对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽投资不足 50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 ③长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与本公 司应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，在“股权投资差额”核算， 采用直线法按 10 年摊销。 （2）长期债权投资 本公司将购入的在 1 年内（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券 和其他债权投资确认为长期债权投资。长期债权投资在取得时，应按取得时的 实际成本作为初始投资成本。发生的溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊 销；债券投资按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销 额后的金额，计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，对由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值 在可预计的未来期间内不可能恢复，期末按长期投资单个项目的可收回金额低 于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价及其折旧方法 （1）固定资产标准为单位价值在人民币 2000 元以上，使用年限在一年以 上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、 器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备的，但单位价值在人民币 2000 元 以上，并且使用年限在两年以上的资产。 30 （2）购建或新建的固定资产按取得时的实际成本作入帐价值。对本公司在 改制时进行资产评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作 为价值。 （3）固定资产折旧采用直线法平均计算。按固定资产类别、估计经济使用 年限和预计残值（原值的 3%）确定其折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率% ⑴ 房屋及建筑物 10— 40 9.7—2.43 ⑵ 机器设备 8—15 12.13—6.47 ⑶ 电器设备 8 — 15 12.13—6.47 ⑷ 仪器及仪表 5— 12 19.4—8.08 ⑸ 交通运输设备 6—12 16.17—8.08 ⑹ 机修车间用及保全设备 5—15 19.4—6.47 ⑺ 通信类设备 5— 12 19.4—8.08 ⑻ 家具用具及其他 5— 10 19.4—9.70 （4）本公司期末对固定资产逐项进行检查，对市价持续下跌或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收 回金额低于帐面价值的部分计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按实际支出确定其工程成本。成本的计价包括建筑费用其他 直接费用、机器设备原价、安装费用，以及在达到预定可使用状态之前为该项 目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资 产。 （2）本公司期末对在建工程逐项进行检查，当工程长期停建并且预计在未 来 3 年内不会重新开工的在建工程，或所建项目无论在性能上、还是技术上已 经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性时，按单项在建工程可收 回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算方法 （1）无形资产按实际成本计价，按合同或法律规定的受益期或有效年限， 或按不超过 10 年的期限平均摊销。 （2）本公司年末对无形资产逐项进行检查，出现以下情况时，按单项无形 资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提减值准备。 ①已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响的无形资产； ②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复的无形资产； 31 ③已经超过法律保护期，但仍然具有部分使用价值的无形资产； ④其他足以证明实质上已经发生减值情形。 14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。 15、借款费用核算方法 （1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折溢价摊销、辅助 费用及外币汇兑差额等借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之 前，予以资本化，计入固定资产的购建成本；在所购建的固定资产达到预定可 使用状态后，计入当期财务费用。借款费用中的每期包括折溢价摊销的利息费 用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在 不超过当期实际发生的利息和折溢价摊销范围内，确定资本化金额；外币专门 借款的汇兑差额和较大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认为资 本化金额。 （2）本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用，计入财务费用。 16、收入确认原则 （1）商品销售：本公司以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买 方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或 取得收取货款的依据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收 入的实现。 （2）提供劳务：劳务合同在一年以上的，按照完工百分比法确认相关的劳 务收入。在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成并收取劳务报酬时确认收 入。 （3）他人使用本公司资产：发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收 费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入本公司和收入 的金额能够可靠计量时，确认收入实现。 17、所得税会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更的内容： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号 文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯 彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本 公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定，并改变以下会 计政策： 32 ①开办费原按 5 年期限摊销，本年度将期初结余价值一次计入当期损益； ②期末固定资产原按帐面价值计价，现变更为按固定资产价值与可收回金 额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备； ③期末在建工程原按帐面价值计价，现变更为按在建工程帐面价值与可收 回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准 备； ④期末无形资产原按帐面价值计价，现变更为按无形资产帐面价值与可收 回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准 备； ⑤期末委托贷款原按历史成本计价，现变更为按贷款本金与可收回金额孰 低计价，对可收回金额低于本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （2）会计政策变更的影响 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了 2001 年年初留存收益及相关 项目期初数。上述会计政策变更的累积影响数为-6,157,492.15 元，均为计提固 定 资 产 减 值 准 备 所 致 。 由 于 会 计 政 策 变 更 ， 调 减 了 2000 年 度 净 利 润 2,822,885.04 元，调减了 2001 年年初留存收益 6,157,492.15 元。其中：未分配利 润调减了 5,592,915.15 元，盈余公积调减了 564,577.00 元。利润及利润分配表 上年数栏的年初未分配利润调减了 3,334,607.11 元。 19、会计差错更正 本公司 2000 年度少计提养老保险金 911,219.32 元，本期予以更正, 会计差 错的累计影响为 911,219.32 元。 20、合并财务报表编制方法 本公司按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司报告期的会计报表以及 其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交 易和资金往来均相互抵销。 三、税（费）项 1、本公司适用的流转税及其附加的税种及税率 税/费种 计税依据 税/费率 增值税（注） 销售收入 17%或 13%或免税 营业税 技术咨询、服务收入 5% 城市维护建设税 应缴增值税和营业税额 7% 教育费附加 应缴增值税和营业税额 4% 33 注：①丁草胺、乙草胺、敌百虫、久效磷、敌敌畏免税； ②蒸汽、种衣剂、拌种灵、草甘膦、喹禾磷、精喹禾磷、咪鲜胺的增值税 税率为 13%； ③其他产品增值税税率均为 17%。 ④自 2001 年 8 月 1 日起：久效磷、敌敌畏恢复征税，增值税税率为 13%； 精喹禾磷、咪鲜胺免征增值税。 2、企业所得税 本公司的适用所得税税率为 33%。根据南通市财政局通财企营[2001]43 号 批复，本公司实行“先征后返还”的优惠政策。根据财政部财税[2000]99 号文 件，上述优惠政策执行截止日为 2001 年 12 月 31 日。 3、其他税项 其他税项包括房产税、车船使用税、印花税等，依据税务规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司 注册资本 投资金额 投资 是否 企业名称 业务性质 经营范围 （万元） （万元） 比例 合并 南通昌盛化工经贸有 经销化工产品（不含危 商品流通 160 150 93.75% 是 限公司 险品） 农药、染料、助剂、中 南通市南沈化工研究 间体化学品的生产、销 工业生产 209.8 448 73% 是 开发联合公司 售开发、技术咨询、化 工原材料的经营 生产、销售甲醛及附属 南通江天化学品有限 工业生产 9,040 产品、销售化工产品及 7015 77.6% 是 公司 原辅材料 南通江山进出口贸易 自营和代理各类商品的 商品流通 1,010 1,000 99.01% 否 有限公司 进出口 2、合并财务报表范围的变化： （1）本公司已于 2001 年 6 月 29 日经董事会 2001 年度第三次会议决议， 本公司将拥有南通通农塑料制品有限公司 90%的股权转让给杭州萧山万达塑料 瓶厂，故本年度不再将南通通农塑料制品有限公司纳入合并财务报表范围，并 相应调整了合并财务报表期初数。 （2）本公司于 2001 年 12 月 28 日经董事会第二届第一次会议决议，收购 34 南通市南沈化工研究开发联合公司（以下简称“南沈公司”）73%的股权，该 公司成为本公司的控股子公司，本公司在编制 2001 年度合并财务报表时，仅合 并了该公司资产负债表的期末数。 （3）本公司于 2001 年 12 月 28 日经董事会第二届第一次会议决议，投资 1000 万元成立南通江山进出口贸易有限公司，占注册资本 99.01%。该公司于 2002 年 3 月 4 日领取了企业法人营业执照。由于该公司 2001 年 12 月 31 日前未 有经营活动，年度未予以纳入合并范围。 五、会计报表有关项目注释 （以下货币单位除特别注明外，均为人民币元） （一） 合并会计报表主要项目注释 5.1.1 货币资金 （１） 货币资金项目 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 现金 14,023.28 13,483.73 银行存款 281,055,150.79 312,308,770.80 其他货币资金 5,455,796.53 225,771.07 合 计 286,524,970.60 312,548,025.60 （２） 期末货币资金中包括的外币余额 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币 美元 1,774,269.46 8.2766 14,684,918.62 合计 14,684,918.62 （３）年末银行存款 3 万美元的存单被冻结作长城国际卡保证金，期限为 26 个月（2001 年 8 月 31 日至 2003 年 9 月 30 日止）。 5.1.2 短期投资 （１）短期投资明细 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 投资成本 市价 投资成本 市价 股权投资 28,249,302.64 19,222,811.20 - 其中：股票投资 28,249,302.64 19,222,811.20 - 债券投资 - - - 其他投资 - - - 合 计 28,249,302.64 19,222,811.20 - 35 注：期末市价系按上海、深圳证券交易所公布的 200１ 年 12 月 31 日股票 交易收盘价确定 （２）短期投资跌价准备 项目 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期转回 2001 年 12 月 31 日 股票投资 9,026,491.44 - 9,026,491.44 合计 - 9,026,491.44 - 9,026,491.44 （３）短期投资期末数比期初数净增加 19,222,811.20 元，是由于本公司本 年度增加了股票投资所致。 5.1.3 应收票据 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 360,000.00 30,511,131.25 商业承兑汇票 - 649,084.33 合 计 360,000.00 31,160,215.58 注：应收票据期末数比期初数减少 98.84％，是由于银行承兑远期信用证到 期，收到款项所致。 5.1.4 应收帐款 （１） 帐龄分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐龄 金额 占总额％ 坏帐准备金 计提％ 金额 占总额％ 坏帐准备金 计提％ １ 年以内 22,169,169.81 75.87 1,059,984.08 ５．００ 24,506,822.21 81.69 1,186,007.46 ４．８４ １－２ 年 4,493,314.92 15.38 446,346.39 ９．９３ 3,209,722.02 10.70 320,972.20 １０．００ ２－３ 年 685,733.61 2.35 205,720.08 ３０．００ 1,426,883.13 4.76 428,064.94 ３０．００ ３ 年以上 1,872,092.06 6.41 1,271,677.88 ６７．９３ 857,605.20 2.86 582,763.11 ６７．９５ 合计 29,220,310.40 100.00 2,983,728.43 30,001,032.56 100.00 2,517,807.71 （２）本项目期末余额无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （３）期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况如下： 占应收帐款 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 比例(%) 泰国 wc 公司 2,516,086.40 1 年以内 货款 9.59 铜山农资公司 888,080.75 1-2 年 货款 3.38 铜山农药厂 819,059.15 1 年以内 货款 3.12 张家港建民化纤有限公司 783,786.63 1-2 年 货款 2.99 允发化工（上海）有限公司 707,612.50 1 年以内 货款 2.70 合 计 5,714,625.43 21.78 36 5.1.5 其他应收款 （１） 帐龄分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐龄 金额 占总额％ 坏帐准备金 计提％ 金额 占总额％ 坏帐准备金 计提％ １ 年以内 8,978,530.20 95.60 267,833.52 2.98 8,620,619.47 93.49 157,554.95 5.00 １－２ 年 133,407.23 1.42 28.60 0.02 6,400.00 0.07 640.00 10.00 ２－３ 年 46,400.00 0.49 13,920.00 30.00 - - - - ３ 年以上 233,550.52 2.49 195,015.83 83.50 594,293.32 6.44 468,184.28 78.78 合计 9,391,887.95 100.00 476,797.95 9,221,312.79 100.00 626,379.23 （２）本项目期末余额无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （３）本项目期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况如下： 占其他应收 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 款比例(%) 南通农药剂型开发中心 5,000,000.00 1 年以内 借款 56.08 应收出口退税 2,181,446.59 1 年以内 出口退税 24.47 中国华陆工程公司 140,000.00 1 年以内 劳务费用 1.57 南通化工信息公司 134,241.85 3 年以上 借款 1.51 南通通灵化工有限公司 70,329.70 1 年以内 往来 0.79 合 计 7,526,018.14 84.42 5.1.6 预付帐款 （１） 帐龄分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 10,525,303.95 94.17 5,667,206.16 83.21 1— 2 年 316,522.58 2.83 969,698.75 14.24 2— 3 年 202,398.37 1.81 30,896.01 0.45 3 年以上 133,103.90 1.19 143,208.51 2.10 合 计 11,177,328.80 100.00 6,811,009.43 100.00 注：预付帐款期末数比期初数净增加 ６４．１１％，是由于为降低成本，获得 优惠的材料供应价格，增加预付货款所致。 （２）本公司由于材料、修理用备件的质量、规格等原因，尚有预付供应 商的货款未及时结算，帐龄超过一年。 （３）本项目期末余额无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （４）期末余额中欠款金额最大的前五名情况： 占应收帐款 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 比例比例(%) 徐州矿务集团有限公司张双楼煤矿 3,834,854.80 1 年以内 预付货款 34.31 上海焦化有限公司 1,508,276.09 1 年以内 预付货款 13.49 上海东盐化工有限公司 1,025,000.00 1 年以内 预付货款 9.17 南通通农塑料制品有限公司 604,980.25 1 年以内 预付货款 5.41 中国化工供销总公司中化物产公司 555,000.00 1 年以内 预付货款 4.97 合 计 7,528,111.14 67.35 37 5.1.7 存货 （１）存货分项目明细 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 原材料 19,579,619.88 19,662,820.31 包装物 1,561,002.45 1,770,525.70 低值易耗品 289,523.38 312,538.95 产成品 61,252,533.17 38,342,476.72 外购商品 144,377.39 364,682.89 自制半成品 84,839.95 - 在产品 10,708,609.56 15,158,763.11 合 计 93,620,505.78 75,611,807.68 （２）存货跌价准备 项 目 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期转回 2001 年 12 月 31 日 原材料 198,723.56 262,637.60 - 461,361.16 产成品 931,857.54 (88,575.36) - 843,282.18 在产品 1,249,649.89 (1,022,876.16) - 226,773.73 合 计 2,380,230.99 (848,813.92) - 1,531,417.07 5.1.8 待摊费用 项 目 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期摊销 2001 年 12 月 31 日 财产保险费 479,020.17 1,251,360.48 1,086,236.76 644,143.89 其他 - 593,418.48 415,914.59 177,503.89 合 计 479,020.17 1,844,778.96 1,502,151.35 821,647.78 5.1.9 长期股权投资 （１）长期股权投资类别： 项 目 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 未合并子公司投资 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 其他股权投资 13,219,483.02 - 2,923,012.62 10,296,470.40 股权投资差额 (884,180.85) 4,483,480.00 (324,538.82) 3,923,837.97 合 计 12,335,302.17 14,483,480.00 2,598,473.80 24,220,308.37 注 １：本公司 ２００１ 年 １２ 月投资的南沈公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日净资产为－ ２２８，６２８．４９ 元，本公司已将对其的长期股权投资已经调整为零，股权投资差额 为 4,483,480.00 元。未弥补亏损 228,628.49 元列入“未确认的投资损失”。 注 ２：长期股权投资期末数比期初数增加 96.35%，是由于本公司投资成立 南通江山进出口贸易有限公司及收购南沈公司所致。 38 （２）长期投资明细 本年 占注册 权益 2001 年 1 日 1 日 本年投资差额 2001 年 12 日 31 核算 被投资单位名称 投资期限 资本比 本年增(减 )投资 增 投资金额 摊销或转出 日投资金额 方法 例% (减) 金额 南通江山进出口贸易有限公司 2002.3-2022.3 99.01 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 权益法 交通银行 长期 998,160.00 - - 998,160.00 成本法 先正达南通农作物保护有限公司 1998.4-2028.4 2.00 5,298,310.40 - - 5,298,310.40 成本法 江苏农用化学有限公司 长期 3.79 600,000.00 - - 600,000.00 成本法 南通市商业银行 长期 4.97 3,400,000.00 - - 3,400,000.00 成本法 南通通农塑料制品有限公司 2,923,012.62 (2,923,012.62) - - 成本法 股权投资差额 (884,180.85) 4,483,480.00 (324,538.82) 3,923,837.97 合 计 12,335,302.17 11,560,467.38 - (324,538.82) 24,220,308.37 （３）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销 累计摊销 摊余价值 南通通农塑料制品有限公司 (320,769.74) 评估增值 1998 年-2007 年 (224,538.82) (320,769.74) - 南通昌盛化工经贸有限公司 (944,875.34) 评估增值 1998 年-2007 年 (100,000.00) (385,233.31) (559,642.03) 南通市南沈化工研究开发 4,483,480.00 溢价收购 2002 年-2011 年 - - 4,483,480.00 联合公司 合 计 3,217,834.92 (324,538.82) (706,003.05) 3,923,837.97 5.1.10 长期债权投资 （１） 长期债权投资明细： 项 目 初始投资成本 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 到期日 长期债权投资 100,000.00 60,000.00 20,000.00 40,000.00 2003 年 合 计 100,000.00 60,000.00 20,000.00 40,000.00 5.1.11 固定资产及累计折旧 （１） 固定资产原值： 项 目 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 65,537,868.07 20,084,147.90 793,450.00 84,828,565.97 机器设备 180,935,604.61 84,980,860.85 6,183,011.35 259,733,454.11 电器设备 18,813,393.06 2,768,703.19 1,065,488.68 20,516,607.57 仪器及仪表 12,765,630.27 12,500,140.54 28,000.00 25,237,770.81 交通运输设备 4,735,915.29 2,268,589.20 294,610.00 6,709,894.49 机修车间用及保全设备 1,408,236.41 9,750.00 99,000.00 1,318,986.41 通信类设备 275,830.27 - - 275,830.27 家具用具及其他 210,355.00 1,683,062.35 - 1,893,417.35 合 计 284,682,832.98 124,295,254.03 8,463,560.03 400,514,526.98 注 １、本期在建工程转入固定资产金额为 103,007,732.90 元。南沈公司的 固定资产全部列入本期增加数，固定资产原值为 19,126,076.29 元，累计折旧为 5,138,930.60 元。 39 注 ２、固定资产原值期末数比期初数增加 40.69%，是由于本公司甲醛、氯 甲烷等工程项目完工并投产，以及增加合并子公司南沈公司固定资产等所致。 （２）累计折旧 项 目 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 25,065,898.79 3,989,751.81 662,219.68 28,393,430.92 机器设备 79,455,905.03 26,185,240.61 1,679,650.58 103,961,495.06 电器设备 6,950,123.38 1,426,760.63 976,375.06 7,400,508.95 仪器及仪表 4,532,392.60 2,024,502.25 11,654.39 6,545,240.46 交通运输设备 2,456,434.26 493,062.64 205,281.12 2,744,215.78 机修车间用及保全设备 1,142,878.19 50,511.35 95,104.15 1,098,285.39 通信类设备 168,441.44 50,778.21 - 219,219.65 家具用具及其他 25,942.87 158,534.90 - 184,477.77 合 计 119,798,016.56 34,379,142.40 3,630,284.98 150,546,873.98 净值 164,884,816.42 249,967,653.00 （３）固定资产减值准备： 项 目 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 498,841.60 2,183.40 51,112.20 449,912.80 机器设备 4,557,433.84 1,214,311.60 1,650,010.80 4,121,734.64 电器设备 372,345.01 314,965.64 178,364.46 508,946.19 仪器及仪表 193,333.75 20,513.55 58,515.53 155,331.77 交通运输设备 525,597.64 80,345.57 48,218.92 557,724.29 机修车间用及保全设备 9,940.31 5,617.92 5,107.92 10,450.31 合 计 6,157,492.15 1,637,937.68 1,991,329.83 5,804,100.00 注：固定资产减值准备本期减少，主要系计提固定资产减值准备的机器设 备报废处理所致。 5.1.12 工程物资 期末余额 136,104.13 元，系工程用备件及材料。 5.1.13 在建工程 （１）总体情况 预算额 工程 工程项目 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 资金来源 （万元） 进度 工程管理费 630,000.00 (180,000.00) 450,000.00 其他 精喹禾灵配套工程 - 1,515,689.54 1,515,689.54 - 募集 150 精喹禾灵 - 13,770,109.06 9,639,594.32 4,130,514.74 募集 2500 70% 6 万吨烧碱扩建 8,593,298.40 12,710,655.01 20,656,745.91 647,207.50 其他 2450 95% 3 号汽机项目 1,780,354.94 885,236.40 2,665,591.34 - 其他 250 各车间更新 - 3,402,660.87 2,106,614.22 1,296,046.65 其他 350 95% 精喹项目-制剂房 296,890.90 465,954.09 762,844.99 - 募集 75 6 万吨甲醛项目 35,125,097.04 7,483,961.74 42,609,058.78 - 其他 4870 盐酸扩产项目 374,006.78 1,506,617.00 1,880,623.78 - 其他 190 4 号炉项目 114,400.00 9,907,335.24 - 10,021,735.24 其他 1800 95% 敌液化冷冻 1,181,584.66 979,662.65 1,722,177.77 439,069.54 其他 230 90% 机修加工设备 70,550.36 379,406.67 449,957.03 其他 50 2 万元吨烧碱改造 - 3,523,592.42 - 3,523,592.42 其他 1400 40% 中试项目 6,485,741.38 - 6,485,741.38 募集、其他 600 ERP 工程 - 1,714,802.28 - 1,714,802.28 其他 180 90% 40 8000 吨氯甲烷改造 - 2,008,591.18 80,762.24 1,927,828.94 其他 350 80% 草甘膦成品仓库 - 941,965.49 - 941,965.49 其他 95 85% 姚港简易码头 20,000.00 364,266.86 384,266.86 - 其他 40 氯甲烷项目 13,563,576.44 13,563,576.44 - 其他 1400 多聚甲醛项目 10,326,279.27 10,326,279.27 募集 4540 25% 办公用房及基础设施 4,369,655.08 4,369,655.08 - 其他 450 其他项目小计 2,356,221.18 1,082,244.02 1,273,977.16 合 计 66,119,414.60 80,548,748.33 103,489,402.32 43,178,760.61 注：在建工程期末数比期初数减少 34.70%,是由于 6 万吨甲醛项目、氯甲 烷项目、精喹禾灵部份工程项目等完工转入固定资产所致。 （２）利息资本化情况 工程名称 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期转入固定资产 2001 年 12 月 31 日 资本化率 六万吨烧碱扩建 40,920.00 240,240.00 281,160.00 - 5.94% 6 万吨甲醛项目 235,625.00 - 235,625.00 - 5.94% 氯甲脘项目 297,375.00 - 297,375.00 - 5.94% 合 计 573,920.00 240,240.00 573,920.00 - 5.1.14 无形资产 （１）无形资产明细 类 别 原始金额 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期摊销 2001 年 12 月 31 日 剩余摊销期限 三甲脂技术 600,000.00 180,000.00 - 60,000.00 120,000.00 24 月 土地使用权(江天公司) 8,834,921.37 8,687,676.01 - 180,000.00 8,507,676.01 578 月 甲醛工艺技术 6,403,649.00 6,403,649.00 - 640,800.00 5,762,849.00 108 月 氯甲烷技术 800,000.00 - 800,000.00 53,333.36 746,666.64 112 月 土地使用权(南沈公司) 2,400,000.00 - 2,076,000.00 - 2,076,000.00 519 月 合 计 16,638,570.37 15,271,325.01 2,876,000.00 934,133.36 17,213,191.65 注：本公司本年度增加土地使用权 2,076,000.00 元，系收购南沈公司时形 成，从 1995 年 3 月起，按 50 年摊销。氯甲烷技术 800,000.00 元，系江天公司 购买，从 2001 年 4 月起，按 10 年摊销。 （2）无形资产减值准备 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司未发生无形资产可收回金额低于帐面价 值的情况，故未计提无形资产减值准备。 5.1.15 长期待摊费用 类 别 原始金额 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期摊销 累计摊销 2001 年 12 月 31 日 剩余摊销期限 开办费 3,485,204.21 2,858,469.73 79,543.24 2,938,012.97 3,485,204.21 - 停车场租金 360,000.00 120,000.00 - 120,000.00 360,000.00 - 水电增容费 867,157.00 867,157.00 - 86,715.60 86,715.60 780,441.40 108 月 导热油 369,998.00 - 369,998.00 73,999.56 73,999.56 295,998.44 48 月 彩钢板车棚 104,612.00 - 104,612.00 12,204.71 12,204.71 92,407.29 51 月 合 计 5,186,971.21 3,925,169.97 474,610.00 3,090,114.14 4,018,124.08 1,168,847.13 5.1.16 短期借款 借款类别 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 信用借款 23,200,000.00 78,190,000.00 抵押借款 12,300,000.00 - 41 担保借款 300,000.00 - 合 计 35,800,000.00 78,190,000.00 注 １：短期借款期末数比期初数减少 42.21%，是由于流动资金借款减少， 技术改造、固定资产投资等长期借款的增加所致。 注 2：抵押借款的抵押物系本公司的子公司南沈公司的房屋和机器设备。 5.1.17 应付帐款 期末余额 31,494,316.18 元，系应付原材料及外购其他材料等款项，其中无 持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。期末余额中无帐龄超过三 年的大额应付款项。 5.1.18 预收帐款 期末余额 27,619,573.79 元，系已经收到客户购货款，但商品尚未提供，其 中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5.1.19 应付工资 期末余额 27,065,111.63 元，系改制前的效益工资结余。 5.1.20 应付福利费 期末余额 6,864,442.44 元，系历年职工福利费的滚存结余额。 5.1.21 应交税金 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增值税 (3,496,351.18) (406,494.94) 营业税 120,876.13 207,010.59 企业所得税 1,015,518.31 (1,091,064.30) 个人所得税 459,158.75 1,730,391.27 城建税 155,298.83 15,709.42 房产税 31,086.36 - 其他 63,361.63 - 合 计 (1,651,051.17) 455,552.04 注：应交税金期末数为负值，是由于本年度增值税的进项税大于销项 税、留待下年度抵扣及预交增值税所致。 5.1.22 其他应付款 42 期末余额 46,285,323.59 元，其中欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的 股东南通精华集团有限公司 18,145,707.65 元，详见附注八－４。 5.1.23 预提费用 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 外部加工费 120,899.68 71,287.44 非经营性资产使用费 280,000.00 280,000.00 大修理费用 752,856.35 - 催化剂费 310,674.10 - 水费 660,000.00 - 其他 61,595.67 - 合 计 2,186,025.80 351,287.44 注：预提费用期末数比期初数增加 522.29%,是由于本公司大修理费用及水 费未全部结算、增加预计提取额所致。 5.1.24 一年内到期的长期负债 借款银行 币种 2001 年 12 月 31 日 到期日 年利率% 借款条件 工商银行南通分行 人民币 10,000,000.00 2002.04.28 5.94 信用 中国银行南通分行 人民币 6,000,000.00 2002.12.25 5.36 信用 合 计 16,000,000.00 5.1.25 长期借款 借款银行 币种 2001 年 12 月 31 日 到期日 年利率% 借款条件 中国银行南通分行 人民币 17,000,000.00 2003.03.21 5.94 信用 中国银行南通分行 人民币 20,000,000.00 2003.12.25 5.64 信用 工商银行南通分行 人民币 29,500,000.00 2003.12.27 5.64 信用 交通银行南通分行 人民币 30,000,000.00 2003.12.25 5.64 信用 南通市商业银行 人民币 6,000,000.00 2003.12.25 5.64 信用 南通市商业银行 人民币 3,000,000.00 2003.12.26 5.64 信用 建设银行南通分行 人民币 15,000,000.00 2003.12.26 5.64 信用 电站拨改贷 人民币 2,463,296.70 合 计 122,963,296.70 注 １：长期借款期末数比期初数增加 74.78%，是由于本公司固定资产投资 及技术改造投入的增加，同时增加借款所致。 注 ２：电站拨改贷系本公司热电站基建贷款，其中：中央级拨改贷本金 130 万元，利息 395,710.03 元；省级拨改贷利息 767,586.67 元。上述贷款均已停息 挂帐。根据国家计划委员会、财政部印发《关于中央级“拨改贷”资金本息余 43 额转为国家资本金的实施办法》的通知，本公司已于 1997 年 1 月提出申请，但 未予批准。 5.1.26 长期应付款 项 目 2001 年 12 月 31 日 内 容 南通树脂厂 130,000.00 热电站集资款 南通合成材料厂 40,000.00 热电站集资款 南通内燃材料厂 17,000.00 热电站集资款 南通拉光联营厂 3,000.00 热电站集资款 合 计 190,000.00 注：以上款项为本公司向上述单位筹集的热电站外部蒸汽管网资金，不计 利息，本公司在国家贷款还清后归还集资款。 5.1.27 专项应付款 项 目 2001 年 12 月 31 日 内 容 市场物价调节基金 1,074,319.03 欠交的地方基金 粮食风险基金 12,120.08 欠交的地方基金 其他 265,000.00 合 计 1,351,439.11 5.1.28 股本 本公司的股票面值为每股 1 元，其结构如下： 本期增减 项 目 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 配股 送股 转增股 增发 其他 小计 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 110,000,000 110,000,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 110,000,000 110,000,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未上市流通股份合计 110,000,000 110,000,000 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通 40,000,000 40,000,000 股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 40,000,000 40,000,000 三、股份总数 150,000,000 150,000,000 44 5.1.29 资本公积 项 目 2001 年 1 月 1 日 本期 增 加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 股本溢价 226,767,250.66 3,987,493.10 230,754,743.76 豁免负债 - 1,610,000.00 - 1,610,000.00 合 计 226,767,250.66 5,597,493.10 232,364,743.76 注：本项目本期增加，系本公司本年度收到向社会公众发行人民币普通股 （Ａ 股）4000 万股时冻结资金所产生的利息收入等 ３，９８７，４９３．１０ 元；南通市环 境保护局通政环[2001]18４ 号文批准，豁免污染源治理资金贷款本金 １６１ 万元。 5.1.30 盈余公积 项 目 2001 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 法定盈余公积 2,804,426.32 3,759,619.38 - 6,564,045.70 法定公益金 2,804,426.32 3,753,313.72 - 6,557,740.04 合 计 5,608,852.64 7,512,933.10 - 13,121,785.74 5.1.31 未分配利润 金额 (1)2000 年 12 月 31 日未分配利润 14,104,128.82 (2)加：本年税后净利 37,470,080.28 (3)减：提取法定公积金 3,759,619.38 (4) 提取法定公益金 3,753,313.72 (5) 应付普通股股利 7,500,000.00 (6)2001 年 12 月 31 日未分配利润 36,561,276.00 注：根据本公司第二届第二次董事会决议，本年度按税后利润的 10%分别提 取法定盈余公积、法定公益金后的未分配利润以 2001 年末总股本为基数，向 全体股东每 10 股派送现金 0.50 元；并以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，此利润分配方案须经股东大会通过后实施。 5.1.32 主营业务收入 (1)主营业务收入类别 项 目 2001 年度 2000 年度 农药 438,764,150.17 405,727,242.04 化工 133,635,272.97 92,605,961.93 商品销售 10,394,501.75 22,441,400.85 蒸汽 2,105,373.46 1,803,343.41 其他 3,917,417.78 - 合 计 588,816,716.13 522,577,948.23 45 (2) 2001 年度销售收入前五名的单位列示如下： 客户名称 本年销售收入 占收入总额比例 允发化工(上海)有限公司 22,500,933.44 3.82% 泰国龙灯公司 12,985,463.96 2.21% 浙江升华拜克化工进出口有限公司 10,357,451.33 1.76% 镇江对外贸易集团公司 10,158,053.08 1.73% 宁波市中化建进出口公司 10,035,856.80 1.70% 合计 66,037,758.61 11.22% 5.1.33 主营业务成本 项 目 2001 年度 2000 年度 农药 351,522,014.95 331,771,516.86 化工 100,769,187.97 57,511,249.70 商品销售 9,759,069.63 21,550,012.52 蒸汽 1,744,178.18 1,403,486.49 其他 3,065,226.63 - 合 计 466,859,677.36 412,236,265.57 5.1.34 主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 2000 年度 城建税 742,326.42 679,759.61 教育费附加 424,186.52 388,434.06 1,166,512.94 1,068,193.67 合 计 5.1.35 其他业务利润 2001 年度 2000 年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 劳务 6,876,821.50 1,468,841.54 5,407,979.96 2,124,762.35 549,240.21 1,575,522.14 修理 58,607.80 - 58,607.80 76,582.43 - 76,582.43 运费 87,108.54 - 87,108.54 258,125.90 - 258,125.90 材料销售 629,393.55 738,858.22 -109,464.67 4,303,742.31 3,014,537.53 1,289,204.78 废品销售 553,220.68 553,220.68 829,535.96 829,535.96 其他 363,880.46 52,686.35 311,194.11 - - - 合计 8,569,032.53 2,260,386.11 6,308,646.42 7,592,748.95 3,563,777.74 4,028,971.21 注：其他业务利润本年度比上年度增加 55.28%，是由于本公司劳务、咨询 收入的增加所致。 46 5.1.36 财务费用： 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 4,771,680.82 6,596,126.06 减：利息收入 4,232,124.15 558,040.09 利息净支出 539,556.67 6,038,085.97 汇兑损失 4,165.57 - 减：汇兑收益 5,082.24 49,053.68 汇兑净损失 (916.67) (49,053.68) 其他 761,921.41 126,182.55 合 计 1,300,561.41 6,115,214.84 注 １：财务费用本年度比上年度减少 49.30%，是由于本年度短期借款减少、 利息支出减少，同时存款利息增加所致。 注 ２、南通市经济委员会通经改[2000]109 号、南通市财政局通财工[2000]50 号文批准，本公司 6 万吨高浓度甲醛技改项目，于项目竣工验收后补贴 180 万 元。本年度该项目竣工并通过验收合格，并实际收到财政贴息 180 万元冲减财 务费用。 5.1.37 投资收益： 项 目 2001 年度 2000 年度 股权投资收益 299,217.10 554,111.34 股权投资转让收益 239,052.81 2,699,068.80 股票及委托理财收益 5,996,622.74 - 股权投资差额摊销 324,538.82 121,466.73 短期投资跌价准备 (9,026,491.44) - 合 计 (2,167,059.97) 3,374,646.87 注：投资收益本年度比上年度净减少 5,541,706.84 元，是由于本年度公司 短期投资计短期投资跌价准备所致。 47 5.1.38 补贴收入 项 目 2001 年度 2000 年度 出口贴息 446,147.00 - 环保贷款豁免 - 700,000.00 合 计 446,147.00 700,000.00 注：南通市对外经济贸易委员会通外经贸[2000]408 号文规定，在 2000 年 1 月 1 日至 2001 年 4 月 31 日期间已办理外汇核销手续的一般现汇贸易出口业 务，继续给予每美元 3 分人民币贴息。本年度本公司收到出口贴息款 446,147 元。 5.1.39 营业外支出： 项 目 2001 年度 2000 年度 处理固定资产净损失 128,095.35 1,340,972.43 市场物价调节基金 522,577.95 454,989.35 交通重点建设基金 - 10,743.78 粮食风险基金 510,127.70 444,283.78 防洪保安基金 518,906.55 463,063.78 人民教育基金 37,540.00 - 固定资产减值准备 (353,392.15) 2,822,885.04 捐赠支出 500,000.00 - 其他 56,706.11 43,765.53 合 计 1,920,561.51 5,580,703.69 注：营业外支出本年度比上年度减少 65.59%，是由于本年度计提固定资 产减值准备及处理固定资产净损失的减少所致。 5.1.40 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年度发生额 支付其他与经营活动有关的现金 其中：运输费 11,271,289.70 差旅费 4,185,453.48 排污费 2,478,830.86 广告费 1,680,012.28 5.1.41 支付其他与投资活动有关的现金 本项目本年度发生额 ４０，０００，０００．００ 元，系本公司委托华泰证券有限责任 公司理财。该项委托理财资金，已于 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日收回，委托理财收益列 入投资收益。 48 （二）母公司会计报表主要项目注释 5.2.1 应收帐款 （１） 帐龄分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 占总额 占总额 帐龄 金额 坏帐准备金 计提％ 金额 坏帐准备金 计提％ ％ ％ １ 年以内 21,172,899.38 75.10 １，０５８，６４４．９６ ５．００ 23,719,958.21 81.19 １，１８５，９９７．９２ ５．００ １－２ 年 4,463,463.92 15.83 ４４６，３４６．３９ １０．００ 3,209,722.02 10.99 ３２０，９７２．２０ １０．００ ２－３ 年 685,733.61 2.43 ２０５，７２０．０８ ３０．００ 1,426,883.13 4.88 ４２８，０６４．９３ ３０．００ ３ 年以上 1,872,092.06 6.64 １，２７１，６７６．８９ ６７．９３ 857,605.20 2.94 ５７９，９１５．３７ ６７．６２ 合计 28,194,188.97 100.00 ２，９８２，３８８．３２ 29,214,168.56 100.00 ２，５１４，９５０．４２ （２）本项目期末余额无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （３）期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况如下： 占应收帐款 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 比例(%) 泰国 wc 公司 2,516,086.40 1 年以内 货款 9.59 铜山农资公司 888,080.75 1-2 年 货款 3.38 铜山农药厂 819,059.15 1 年以内 货款 3.12 张家港建民化纤有限公司 783,786.63 1-2 年 货款 2.99 允发化工（上海）有限公司 707,612.50 1 年以内 货款 2.70 合 计 5,714,625.43 21.78 5.2.2 其他应收款 （１） 帐龄分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐龄 金额 占总额％ 坏帐准备金 计提％ 金额 占总额％ 坏帐准备金 计提％ １ 年以内 9,918,893.78 97.33 ２６７，８３３．５２ ５．００ 8,152,642.48 93.14 １５７，５５４．９５ ５．００ １－２ 年 286.01 ２８．６０ １０．００ 6,400.00 0.07 ６４０．００ １０．００ ２－３ 年 46,400.00 0.46 １３，９２０．００ ３０．００ - － ３０．００ ３ 年以上 225,209.32 2.21 １９５，０１５．８３ ８６．５９ 594,293.32 6.79 ４６８，１８４．２８ ７８．７８ 合计 10,190,789.11 100.00 ４７６，７９７．９５ 8,753,335.80 100.00 ６２６，３７９．２３ （２）本项目期末余额无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 （３）项目期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况如 下： 占其他应收 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 款比例(%) 南通农药剂型开发中心 5,000,000.00 1 年以内 借款 51.47 应收出口退税 2,181,446.59 1 年以内 出口退税 22.46 南通市南沈化工研究开发联合公司 1,500,000.00 1 年以内 子公司欠款 15.44 49 南通化工信息公司 134,241.85 3 年以上 借款 1.38 南通通灵化工有限公司 70,329.70 1 年以内 往来 0.72 合 计 8,815,688.44 90.75 5.2.3 长期股权投资 （１） 长期股权投资类别： 本期增加 本期减少 项 目 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 按权益法确认的 股权投资差额 投资金额 处置 投资收益 摊销 对子公司投资 25,716,691.29 59,883,480.00 (1,498,157.26) (100,000.00) 84,202,014.03 其他股权投资 12,994,944.20 2,923,012.62 (224,538.82) 10,296,470.40 合 计 38,711,635.49 59,883,480.00 (1,498,157.26) 2,923,012.62 (324,538.82) 94,498,484.43 注：长期股权投资期末数比期初数增加 １４４．１１％，是由于本公司投资成立 南通江山进出口贸易有限公司及收购南沈公司所致。 （２）长期股权投资明细 占注册 本年权益增(减) 本年投资差额摊 被投资单位名称 投资期限 资本比 原始投资金额 2001 年 1 日 1 日 本年增(减)投资 2001 年 12 日 31 日 金额 销或转出 例% 南通江山进出口贸易有限公司 99.01 10,000,000.00 - 10,000,000.00 10,000,000.00 南通昌盛化工经贸有限公司 1995.03-2010.08 93.75 555,124.66 966,691.29 126,113.70 (100,000.00) 1,192,804.99 南通江天化学品有限公司 1999.11-2019.11 77.60 70,150,000.00 24,750,000.00 45,400,000.00 (1,624,270.96) 68,525,729.04 南通南沈化工研究开发联合公司 73.00 4,483,480.00 4,483,480.00 4,483,480.00 交通银行 长期 998,160.00 998,160.00 998,160.00 先正达南通农作物保护有限公司 1998.04--2028.04 2.00 5,298,310.40 5,298,310.40 5,298,310.40 江苏农用化学有限公司 长期 3.79 600,000.00 600,000.00 600,000.00 南通市商业银行 长期 4.97 3,400,000.00 3,400,000.00 3,400,000.00 南通通农塑料制品有限公司 1,414,070.26 2,698,473.80 (2,923,012.62) (224,538.82) - 合 计 96,899,145.32 38,711,635.49 56,960,467.38 (1,498,157.26) (324,538.82) 94,498,484.43 （３）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销 累计摊销 摊余价值 南通通农塑料制品有限公司 (320,769.74) 评估增值 1998 年-2007 年 (224,538.82) (320,769.74) - 南通昌盛化工经贸有限公司 (944,875.34) 评估增值 1998 年-2007 年 (100,000.00) (385,233.31) (559,642.03) 南通市南沈化工研究开发 联合公司 4,483,480.00 溢价收购 2002 年-2011 年 4,483,480.00 合 计 3,217,834.92 (324,538.82) (706,003.05) 3,923,837.97 5.2.4 主营业务收入 项 目 2001 年度 2000 年度 农药 438,764,150.17 405,727,242.04 化工 115,714,802.98 92,605,961.93 蒸汽 2,105,373.46 1,803,343.41 合 计 556,584,326.61 500,136,547.38 50 5.2.5 主营业务成本 项 目 2001 年度 2000 年度 农药 351,522,014.95 331,771,516.86 化工 85,808,427.61 57,511,249.70 蒸汽 1,744,178.18 1,403,486.49 合 计 439,074,620.74 390,686,253.05 5.2.6 投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 股权投资收益 (1,423,478.98) 708,776.11 股权投资转让收益 463,591.63 2,699,068.80 股票及委托理财收益 5,996,622.74 - 短期投资跌价准备 (9,026,491.44) - 股权投资差额摊销 324,538.82 121,466.73 合 计 (3,665,217.23) 3,529,311.64 六、关联方关系及其交易的披露 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 南通精华集 南通市人民西 生产销售化工产品、 母公司 有限责任 李桂顺 团有限公司 路 88 附 5 号 农药产品、染料产品 及其原料中间体等 （２） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 南通精华集团有限公司 31,300.00 - - 31,300.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份变动情况（单位：万股） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 南通精华集团有限公司 9,700.00 - - 9,700.00 2、不存在控制关系的关联方 企业 名 称 与本公司关系 交通银行 参股 江苏农用化学有限公司 参股 南通市商业银行 参股 南通醋酸化工股份有限公司 受同一母公司控制 江苏宝灵化工股份有限公司 受同一母公司控制 南通化工园区开发建设总公司 受同一母公司控制 51 先正达南通农作物保护有限公司 高级管理人员控制 天津绿保农用化学科技开发有限公司 本公司股东 沈阳化工研究院 本公司股东 江苏省农业生产资料（集团）公司 本公司股东 南通中南实业有限公司 本公司股东 3、关联方交易 （1）本公司与南通精华集团有限公司在土地使用权和非经营性资产方面存 在关联交易，双方签订了相关的租赁协议。租赁协议规定本公司与南通精华集 团有限公司本着等价有偿的原则，按照合理的价格结算。 （2）本公司与南通醋酸化工股份有限公司和江苏宝灵化工股份有限公司在 产品购销方面存在关联交易。因此有关双方签订了一系列合同及协议。有关协 议规定本公司与南通醋酸化工股份有限公司和江苏宝灵化工股份有限公司之间 的一切交易均按正常商业条款，遵照公平、公正的市场原则进行核算，本着等 价有偿的原则，按照市场价格定价。 （3）本公司与关联方的交易 ① 采购货物 关联方名称 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 南通醋酸化工股份有 双乙甲胺 1,060,431.85 1,386,897.44 限公司 合 计 1,060,431.85 1,386,897.44 ② 销售货物（提供劳务） 关联方名称 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 南通醋酸化工股份有限公司 30%烧碱、液氯、31%合成盐酸等 5,084,505.22 4,861,271.90 江苏宝灵化工股份有限公司 30%烧碱、液氯、32%合成盐酸等 2,138,665.74 3,012,354.70 先正达南通农作物保护有限公司 咨询、劳务 5,205,367.87 707,950.77 江苏省农业生产资料（集团）公司 敌百虫、久效磷 317,254.65 428,088.50 合 计 12,745,793.48 9,009,665.87 ③租赁 2001 年 12 月 31 2000 年 12 月 31 关联方名称 项 目 日 日 南通精华集团有限公司 土地使用权、非经营性资产租赁 1,200,000.00 1,200,000.00 合 计 1,200,000.00 1,200,000.00 4、关联方应收应付款项余额 关联方名称 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 (1)应收帐款： 南通醋酸化工股份有限公司 356,315.43 451,290.08 江苏宝灵化工股份有限公司 29,388.80 93,412.80 先正达南通农作物保护有限公司 494,456.06 49,879.25 52 (2)其他应收款： 先正达南通农作物保护有限公司 - 215,103.68 (3)其他应付款： 南通精华集团有限公司 18,145,707.65 328,559.10 江苏农用化学有限公司 870,510.00 870,510.00 (4)预收帐款 江苏省农业生产资料（集团）公司 - 318,175.00 七、或有事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已将上海八棉贸易有限公司商业承兑汇票 １ 张，汇票金额 ３ 万元背书转让给上海染化厂。 截止报告日，本公司没有其他需要披露的或有事项。 八、承诺事项 截止报告日，本公司没有需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司于 2001 年 12 月 28 日经董事会第二届第一次会议决议,投资 １０００ 万 元成立的南通江山进出口贸易有限公司，该公司已于 ２００２ 年 ３ 月 ４ 日领取了注 册号为 ３２０６００１１０８０１８《企业法人营业执照》。 截止报告日，本公司没有其他需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 １、根据南通市财政局、南通市国有资产管理局通财工［２０００］７２ 号《关于 印发＜南通市市属企业深化改革中有关资产财务会计处理的暂行规定＞的通知》 等文件和政策的规定，经批准本公司改制前的医疗补偿金（离退休职工）１７２ 万 元、职工安置补偿金 ３９４ 万元、职工生活费补偿金 ３９．５ 万元、职工住房补贴 ５，４６２，９９２．００ 元、收回改制前的应收款项 ５８０，３５９．４５ 元，合计 １２，０９８，３５１．４５ 元，均由南通精华集团有限公司支付。其中职工住房补贴已全部支付完毕，医 疗补偿金、职工安置补偿金、职工生活费补偿金挂其他应付款。 ２、根据江苏省经济贸易委员会苏经贸投资（２００１）７９２ 号“关于调整年产 ６ 万吨高浓度甲醛技改项目实施主体的批复”，同意该项目由本公司实施改由 本公司的控股子公司南通江天化学品有限公司实施。 53 十一、备查文件 1、载有公司法定代表人、财务负责人亲笔签名并盖章的公司财务报告。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公 司章程要求查阅时，公司将及时提供。 南通江山农药化工股份有限公司董事会 2002 年 3 月 24 日 54