*ST安信(600816)鞍山信托2002年年度报告

鞍山市信托投资股份有限公司 ANSHAN TRUST & INVESTMENT CO. , ltd 二○○二年年度报告 ANNUAL BULLETIN 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事李勤义先生未能出席本次会议，董事李安富先生、安允良先生、宋加 伦先生委托其他董事代为行使表决权。 本公司 ２００２ 年度财务报告经辽宁天健会计师事务所审计，并出具了标准无保留意 见的审计报告。 本公司董事长曲玉春女士、总会计师孙文娟女士、主管会计戴显梅女士，保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 鞍山市信托投资股份有限公司董事会 目 录 第一部分 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … ２ 页 第二部分 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … ３ 页 第三部分 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … ５ 页 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … ７ 页 第五部分 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … １０ 页 第六部分 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … １１ 页 第七部分 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １２ 页 第八部分 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １８ 页 第九部分 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １９ 页 第十部分 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２１ 页 附 件 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … ５５ 页 — 1 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 第一部分 公司基本情况简介 １、公司名称：鞍山市信托投资股份有限公司 英文名称：ＡＮＳＨＡＮ ＴＲＵＳＴ ＆ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ ＣＯ．，ＬＴＤ 英文缩写：ＡＳＴＩ ２、公司法定代表人：曲玉春 ３、公司信息咨询服务机构：董事会秘书处 公司董事会秘书：孙文娟 电话：０４１２－２２１５９４５ 传真：０４１２－２２１７０８０ 公司证券事务代表：刘铁铭 电话：０４１２－２２３４３５１ 传真：０４１２－２２１７０８０ 电子信箱：ａｘｍｓｃ＠ｍａｉｌ．ａｓｐｔｔ．ｌｎ．ｃｎ ４、公司注册地址：辽宁省鞍山市千山区汪峪路２１５号 办公地址：辽宁省鞍山市铁东区五道街５５号 邮政编码：１１４００１ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ａｓｘｔ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ａｘｍｓｃ＠ｍａｉｌ．ａｓｐｔｔ．ｌｎ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸：中国证券报 登载公司年度报告的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司办公楼７０３室 ６、股票上市交易所：上海证券交易所 股票代码：６００８１６ 股票简称：鞍山信托 ７、其他有关资料 公司首次注册日期：１９９２年９月１２日 地点：辽宁省鞍山市 信托机构法人许可证：Ｋ１０６１２２３０００５ 税务登记号码：２１０３０２１１８８８３６１１ 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所 办公地址：辽宁省沈阳市和平区南京北街３６号 — 2 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 第二部分 会计数据和业务数据摘要 １、主要经济指标完成情况 利润总额： ３，３９８，９９９．３２元 净利润： ４，３２０，２７７．１１元 扣除非经常性损益后的净利润： －２０，７２８，２２３．２１元 主营业务利润： －１１，９４５，４２４．３９元 其他业务利润： ０．００元 营业利润： －１１，９４５，４２４．３９元 投资收益： １２，０７５，４８３．０８元 补贴收入： ０．００元 营业外收支净额： １５，３４４，４２３．７１元 经营活动产生的现金流量净额： －３７８，８５７，１１６．７２元 现金及现金等价物净增加额： -168,462,657.05元 注：计算“扣除非经常性损益后的净利润”指标时，所扣除的项目是：转让玉佛苑股 权转让收益７，０４２，３２６．６１元、房地产公司所得税返还２，６６１，７５０．００元、营业外收入（转 让锦龙山庄收益）１５，６１１，４９３．１３元、营业外支出－２６７，０６９．４２元。上述扣除项合计 ２５，０４８，５００．３２元。 ２、主要会计数据和财务指标 单位：元 指标项目 2002年 2001年 2000年 调整后 调整前 调整后 调整前 ⑴营业收入 ３９，７８１，７３０．６２ １３５，８２４，９３２．０８ １３５，８２４，９３２．０８ ２７６，６００，３６０．０６ ２７６，６００，３６０．０６ ⑵净利润 ４，３２０，２７７．１１ －１９９，３０２，１５０．４２ －２０１，２８９，９１９．３９ ５７，０２６，９５９．１１ ９２，２３９，６０８．６５ ⑶总资产 １，６７９，２８０，３１８．１６ ２，６２０，１６５，４５６．１２ ２，７２２，２９０，１３９．０５ ２，６８６，０９３，２４１．１８ ２，７２０，９１０，９２９．２２ ⑷股东权益 ４７８，９１７，２８９．０２ ４７４，５９７，０１１．９１ ５７７，１１６，６５６．３４ ６７２，５１７，１４３．３５ ７７７，０２４，５５６．７５ ⑸每股收益（摊簿） ０．０１ －０．４４ －０．４４ ０．１６ ０．２６ ⑹每股净资产 １．０５ １．０５ １．２７ １．９３ ２．２２ ⑺调整后的每股净资产 ０．５３ ０．３３ ０．５５ １．２０ １．４８ ⑻每股经营活动产生的 现金流量净额 －０．８３ ０．３０ ０．３０ ０．７８ ０．７８ ⑼净资产收益率（摊簿） ０．９０％ －４１．９９％ －３４．８８％ ８．４８％ １１．８７％ 注：①２００１年度指标按《公开发行证券公司的信息披露内容与格式准则第２号〈年度报告的内容 与格式〉》（２００２年修订稿）所列公式计算。 ②公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《金融企业会计制度》，贷款呆账准备原按期末逾期贷款余 — 3 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 额的 ２５％计提，现改为按五级分类标准计提贷款呆账准备。因此，对以前年度未分配利润进行调整， 具体调整数如下： 单位：元 以前年度未分配利润影响数 项目 2002年 2001年 2000年 1999年 小计 合计 贷款呆帐准备 本部 ３７，６２８，３２３．０８ －３，１７１，１３１．０３ －３０，６４４，９３７．２２ －６９，２９４，７６３．８６ －１０３，１１０，８３２．１１ －６５，４８２，５０９．０３ 典当公司 １７０，０００．００ １５８，９００．００ －４，１７２，７５０．８２ －４，０１３，８５０．８２ －３，８４３，８５０．８２ 小计 ３７，７９８，３２３．０８ －３，０１２，２３１．０３ －３４，８１７，６８８．０４ －６９，２９４，７６３．８６ －１０７，１２４，６８２．９３ －６９，３２６，３５９．８５ 应付福利费 本部 －３９４，９６１．５０ －３９４，９６１．５０ －３９４，９６１．５０ 营业费用 本部 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 盈余公积 本部贷款呆帐 １４，９９０，９５５．１６ １４，９９０，９５５．１６ １４，９９０，９５５．１６ 本部应付福利费 ５９，２４４．２３ ５９，２４４．２３ ５９，２４４．２３ 小计 １５，０５０，１９９．３９ １５，０５０，１９９．３９ １５，０５０，１９９．３９ 合计 ３７，７９８，３２３．０８ １，９８７，７６８．９７ －２０，１６２，４５０．１５ －６９，２９４，７６３．８６ －８７，４６９，４４５．０４ －４９，６７１，１２１．９６ ３、利润表附表： 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 营业利润 －１１，９４５，４２４．３９ －２．４９ －２．５１ －０．０３ －０．０３ 净利润 ４，３２０，２７７．１１ ０．９０ ０．９１ ０．０１ ０．０１ 扣除非经常性损益后的净利润 －２０，７２８，２２３．２１ －４．３３ －４．３５ －０．０５ －０．０５ 注：上述指标按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第９号通知》的方法计算。 ４、报告期内股东权益变动情况 （单位：万元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ４５，４１１ ２７，１９２ １０，６６１ ７６ －３５，８８０ ４７，４６０ 本期增加 ２７，４３６ ２７，４３６ 本期减少 ２６，６９３ ３１２ ２７，００５ 期未数 ４５，４１１ ４９９ １０，３４９ ７６ －８，４４４ ４７，８９１ 变动原因：资本公积、盈余公积大幅减少及未分配利润增加，系根据2002年4月17 日公司第三届董事会第十一次会议决议和2002年5月20日公司2001年度股东大会通过， 对截止2001年末累计未分配利润进行弥补所致。 — 4 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 第三部分 股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（+，-） 期初数 公积金 期末数 配股 送股 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 其中： １、国家持有股份 １１１，７２６，０４６ １１１，７２６，０４６ ２、境内法人持有股份 ７５，７０８，９８５ ７５，７０８，９８５ 未上市流通股份合计 １８７，４３５，０３１ １８７，４３５，０３１ 二、已上市流通股份 人民币普通股 ２６６，６７４，７４７ ２６６，６７４，７４７ 三、股份总数 ４５４，１０９，７７８ ４５４，１０９，７７８ 二、股票发行与上市情况 １、２０００年度：公司转配股１４，５５９，４２１股于２０００年１２月８日上市流通，股份变动后 的股本结构为： 股票类别 期初数 所占比例 期末数 所占比例 国家股 ８５，９４３，１１２ ２４．６０％ ８５，９４３，１１２ ２４．６０％ 法人股 ５８，２３７，６８１ １６．６８％ ５８，２３７，６８１ １６．６８％ 转配股 １４，５５９，４２１ ４．１６％ ０ ０％ 个人股 １９０，５７５，０００ ５４．５６％ ２０５，１３４，４２１ ５８．７２％ 合 计 ３４９，３１５，２１４ １００％ ３４９，３１５，２１４ １００％ ２、２００１ 年度：公司实施 ２０００ 年度利润分配方案，向公司全体股东每 １０ 股送 ３ 股，所送红股于 ２００１ 年 ６ 月 ２５ 日上市流通，股份变动后的股本结构为： 股票类别 送股前股数 送股增加股数 送股后股数 所占比例 国 家 股 ８５，９４３，１１２ ２５，７８２，９３４ １１１，７２６，０４６ ２４．６０％ 法 人 股 ５８，２３７，６８１ １７，４７１，３０４ ７５，７０８，９８５ １６．６８％ 社会公众股 ２０５，１３４，４２１ ６１，５４０，３２６ ２６６，６７４，７４７ ５８．７２％ 合 计 ３４９，３１５，２１４ １０４，７９４，５６４ ４５４，１０９，７７８ １００％ ３、２００２年度：公司股本结构未发生变化。 — 5 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 二、股东情况介绍 １、报告期末股东总数１２５，８９０人。 ２、前十名股东持股情况 单位：股 股 东 名 称 年度内变动数 期末数 股份类别 （１） 鞍山市财政局 ０ １１１，７２６，０４６ 国家股 （２） 上海凌德生物公司 ０ １３，６０９，８２２ 法人股 （３） 鞍信工会 ＋２６，９００ ９，６６６，９００ 附注① （４） 鞍山炼油厂 ０ ６，３４２，３３６ 法人股 （５） 中国工商银行鞍山市分行 ０ ６，３４２，３３６ 法人股 （６） 中国农业银行鞍山市分行 ０ ４，１２２，５１８ 法人股 （７） 鞍山市信玉资产管理有限公司 ＋４，１２２，５１８ ４，１２２，５１８ 附注② （８） 鞍山钢铁公司矿山公司 ０ ４，１２２，５１８ 法人股 （９） 鞍钢附属企业公司 ０ ４，１２２，４４８ 法人股 （１０）上海精宏投资管理有限公司 ０ ２，７５１，２８１ 法人股 附注：①鞍信工会本期增持股份是在二级市场购入流通股所致，其持有的股份中 ５６６９００ 股为流通股，其余为法人股； ②鞍山市信玉资产管理有限公司增持的股份是以拍卖形式买入原公司股东鞍 山市化纺总厂所持有的全部股份。 ③上述股东所持股份未有质押或冻结的情况。 ④鞍山市财政局为代表国家持有股份的单位。 ⑤前１０名股东之间不存在关联关系或属于一致行动人的情况。 ⑥公司未有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司股东的情况， ３、控股股东的变更情况 2002年12月30日经财政部《关于鞍山市信托投资股份有限公司国有股转让有关问 题的批复》（财企[2002]645号）文件批准，鞍山市财政局将其持有的本公司国家股中的 9082.1956万股(占公司总股份的20%)转让给上海国之杰投资发展有限公司，该部分股份 性质变为社会法人股，转让后鞍山市财政局仍持有本公司的国家股2090.4090万股，占 公司总股份的4.60%。(详见2003年1月15日《中国证券报》上刊登的本公司公告) ４、公司控股股东情况 公司控股股东为上海国之杰投资发展有限公司。该公司成立于１９９９年５月，目前注 册资本为人民币３７，０００万元，法定代表人为宋加伦。公司经营范围为房地产开发，物业 管理，投资管理；金属材料，普通机械，电器设备，建筑装潢，计算机及配件，通讯 器材及设备销售等。 — 6 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、管级管理人员的情况 １、基本情况 姓名 性别 职务 年龄 年初持股数 年末持股数 曲玉春 女 董事长 ４８ ０ ０ 李安富 男 副董事长 ４６ ０ ０ 董 韩安平 男 副董事长 ５２ ０ ０ 周小明 男 独立董事 ３７ ０ ０ 事 赵锡军 男 独立董事 ４０ ０ ０ 会 孙文娟 女 董事 ４９ ０ ０ 李勤义 男 董事 ４８ ０ ０ 成 宋加伦 男 董事 ４３ ０ ０ 安允良 男 董事 ５９ ０ ０ 员 富 强 男 董事 ５２ ０ ０ 邵明安 男 董事 ４２ ０ ０ 顾荣增 男 监事会主席 ５３ ０ ０ 监 事 周 丽 女 监事 ３２ ０ ０ 会 汪 斌 男 监事 ３７ ０ ０ 韩安平 男 总经理 ５２ ０ ０ 高 邵明安 男 副总经理 ４２ ０ ０ 级 副总经理、总会计师、董 管 孙文娟 女 ４８ ０ ０ 秘 理 阚殿平 男 副总经理 ４１ ０ ０ 人 员 于学福 男 副总经理 ４８ ０ ０ 顾荣增 男 工会主席 ５３ ０ ０ 上述董事、监事及高级管理人员于２００３年３月３１日任期届满，公司将于２００２年度股 东大会进行董事会、监事会换届选举。 — 7 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 ２、在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 所在股东单位 职务 任职期间 １ 李勤义 上海国之杰投资发展有限公司 副董事长 ２００２年至今 ２ 宋加伦 上海国之杰投资发展有限公司 法人代表 ２００２年至今 ３ 安允良 上海国之杰投资发展有限公司 总会计师 ２００２年至今 ３、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 ⑴在本公司任职的董事、监事、高级管理人员年度报酬均按公司《岗位效益型工 资试行办法》标准确定，按月发放。独立董事年度报酬按《公司独立董事制度》的有 关规定确定，按年度发放。 ⑵公司现任董事、独立董事、监事及高级管理人员年度报酬总额情况如下： 姓名 职 务 年度报酬（万元） 领取薪酬单位 曲玉春 董事长 ４．６（含税） 本公司 李安富 副董事长 鞍山市财政周转金办 韩安平 副董事长兼总经理 ４．４（含税） 本公司 周小明 独立董事 ６ 本公司 赵锡军 独立董事 ６ 本公司 李勤义 董事 上海国之杰投资发展有限公司 宋加伦 董事 上海国之杰投资发展有限公司 安允良 董事 上海国之杰投资发展有限公司 富强 董事 银晨网讯科技有限公司 邵明安 董事 北京东方嘉业房地产开发有限公司 董事、副总经理、总 孙文娟 ４．０（含税） 本公司 会计师兼董事会秘书 监事会主席、工会主 顾荣增 ３．８（含税） 本公司 席 周 丽 监事 北京东方嘉业房地产开发有限公司 汪 斌 监事 ３．５（含税） 本公司 阚殿平 副总经理 ４．０（含税） 本公司 于学福 副总经理 ４．０（含税） 本公司 — 8 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 ⑶在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员共９人，报酬区间为３０，０００— ５０，０００元。 年度报酬总额 40.3 万元 金额最高的前三名董事的报 13 万元 酬总额(独立董事除外) 金额最高的前三名高级管理 12.4 万元 人员的报酬总额 独立董事津贴 6 万元 独立董事其他待遇 公司支付差旅费 不在公司领取报酬、津贴的 李安富、李勤义、宋加伦、安允良、富强、周丽 董事、监事姓名 报酬区间 人数 30,000 元至 50,000 元 9人 ４、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 ⑴董事、监事、高级管理人员的离任情况 序号 姓名 职务 离任因原 离任时间 １ 吴刚 独立董事 本人申请 ２００２年１０月２８日 ２ 张克东 独立董事 本人申请 ２００２年１０月２８日 ３ 崔少华 董事 本人申请 ２００２年１０月２８日 ４ 张广鸿 董事 本人申请 ２００２年１０月２８日 ５ 李占国 董事 本人申请 ２００２年１０月２８日 ６ 史春洁 董事 本人申请 ２００２年１０月２８日 ７ 苏效玺 董事 本人申请 ２００２年１０月２８日 ８ 安桂珍 监事 本人申请 ２００２年１０月２８日 ９ 满为东 监事 本人申请 ２００２年１０月２８日 ⑵报告期内聘任高级管理人员情况 本公司董事会于２００２年１０月２８日根据总经理提名，聘任邵明安先生为公司副总经 理。 二、公司员工情况 截止本报告期末公司员工９５人。其中管理及行政人员２７人、财务人员１４人、一般 工作人员５４人。其中：研究生及以上学历１７人、本科学历３６人、大专学历３３人、中专 及技校学历９人；其中高级职称１２人、中级职称３４人。需公司承担费用的离退休职工为 ４１人。 — 9 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 第五部分 公司治理结构 一、公司治理情况 公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《信托法》及中国证监会有关法律 法规的要求，建立了完善的法人治理结构，使股东大会、董事会、监事会和经理层在 各自的职责、权限范围内，各司其职，各负其责，确保了公司的规范运作。本报告期 公司治理情况如下： １、股东与股东大会：公司能够按照规定召集、召开股东大会，确保所有股东，特 别是中小股东享有平等的地位，能够充分行使自己的权利。 ２、董事与董事会：公司严格按《公司章程》的规定聘任和变更董事，董事人数和 人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会能够不断完善董事会议事规则，董事会 会议的召集、召开及表决程序合法有效；建立了独立董事制度，公司现有独立董事４人。 ３、监事和监事会：公司制订了监事会议事规则；监事会的人数和人员构成符合法 律法规的要求；能够认真履行职责，对公司财务以及公司董事会、经理和其他高级管 理人员履行责任的合法合规性进行了监督。 ４、信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和 咨询；公司能够严格按照法津、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地 披露信息，并确保所有股东都有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时 披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 二、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事在任职期间，能够遵守法律、法规及公司章程的有关规定，有足够 的时间和精力履行职责；作出独立判断时，不受公司主要股东、实际控制人和其他与 公司存在厉害关系的单位、个人的影响；尽力维护公司及中小股东的利益。 三、关于控股股东与上市公司的关系： 公司控股股东能够按照法律、法规及公司章程的规定行使其享有的权利，没有超 越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司具有独立完整的业务及自主 经营能力。在人员、资产、财务、机构和业务方面与公司做到了明确分开。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司根据现代化企业制度的要求，结合自身的实际情况，已建立了一套公正、透 明的绩效评价与激励约束制度。为了督促高级管理人员履行勤勉尽责的义务，公司制 订并实施了《岗位效益型工资试行办法》，针对中高级管理人员的奖励，设立了奖励 基金，并由董事会对高级管理人员进行考核与奖励。 — 10 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 第六部分 股东大会情况简介 本年度公司共召开两次股东大会，即2001年度股东大会、2002年度第一次临时股东 大会。具体情况如下： 一、2001年度股东大会 本次股东大会由董事会召集，董事会于 2002 年 4 月 18 日在《中国证券报》刊登了 召开股东大会的通知。会议于 2002 年 5 月 20 日上午 9：00 在公司十二楼会议室召开， 出席会议股东 20 人，代表股份 170,276,919 股，占公司总股份的 37．5％，符合《公司 法》与公司章程规定的比例，会议形成的决议有效。大会审议并采用记名投票方式， 逐项表决通过如下决议： 1、公司 2001 年度董事会工作报告； 2、公司 2001 年度监事会工作报告； 3、公司 2001 年度财务决算报告； 4、公司 2001 年利润分配及 2002 年度利润分配政策的预案； 5、关于续聘会计师事务所及支付审计报酬的预案； 6、公司 2001 年年度报告及报告摘要： 7、关于修订贷款呆帐准备计提方法的预案； 8、关于信托业清产核资损失处理的预案； 9、关于核销待处理流动资产损失的预案； 10、关于弥补 2001 年累计亏损的预案； 11、关于住房周转金借方余额冲减公益金的预案； 12、关于延长应收利息核销年限的预案； 13、关于设立董事会专门委员会的预案； 14、关于修改公司章程的预案； 15、关于修改股东大会议事规则的预案。 股东大会的决议公告刊登在 2002 年 5 月 21 日的《中国证券报》上。 二、2002年度第一次临时股东大会 本次会议由董事会召集，董事会于 2002 年 10 月 30 日在《中国证券报》上刊登了 召开股东大会的通知。•会于 2002 年 12 月 2 日上午 9：00 在公司九楼会议室召开，出 席会议股东 14 人，代表股份 173，703，909 股，占公司总股份的 38.25％，符合《公 — 11 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 司法》与公司章程规定的比例，会议形成的决议有效。大会审议并采用记名投票方式， 逐项表决通过如下决议： 1、关于确定公司证券资产入股中山证券投资比例的预案： 2、关于修改公司章程的预案： 3、关于调整公司董事的预案： 4、关于调整公司监事的预案： 股东大会决议公告刊登在 2002 年 12 月 3 日的《中国证券报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 1、2002 年 12 月 2 日股东大会根据本人申请，同意崔少华先生、张广鸿先生、李占 国先生、史春洁女士、苏效玺先生辞去公司董事职务，同意吴刚先生、张克东先生辞 去公司独立董事职务。同时选举富强先生、李勤义先生、宋加伦先生、安允良先生、 邵明安先生为公司董事。 2、2002年12月2日股东大会根据本人申请，同意宋桂珍女士、满为东先生辞去公 司监事职务；同时选举周丽女士为公司监事。 第七部分 董事会报告 一、公司报告期内的经营情况 ㈠主营业务的范围及其经营状况 １、公司主营业务范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财 产的信托业务；受托经营法律、行政法规允许从事的投资基金业务，作为投资基金或 者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重 组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批 准的国债、政策性银行债券、企业债券等债券的承销业务；代理财产的管理、运用与 处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、 融资租赁或投资方式运用自有资金；以固有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借； 中国人民银行批准的其他业务 ２、报告期内公司主营业务经营状况 ２００２年是公司自成立以来遇到困难最严重的一年，也是公司承前启后、继往开来 的一年。在这一年里，在经营中按照信托业清理整顿的要求，公司剥离了证券类资产， 转让了玉佛苑，处理了大量非经营性资产，加紧进行不良资产的清理。同时，加快信 — 12 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 托品种的开发和金融工具的创新，着手解决困扰公司发展的问题，使公司保持了稳定 的局面。本报告期内，公司实现主营业务收入３９，７８１，７３０．６２万元，净利润４，３２０，２７７．１１ 万元。其中：主营业务收入按行业分类的构成情况如下： 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率(%) 金融证券业务 16,385,903.42 32,441,534.92 -16,055,631.50 房地产业务 23,395,827.20 15,634,020.63 7,761,806.57 33.18 其他业务 591,013.26 -591,013.26 合 计 39,781,730.62 48,666,568.81 -8,884,838.19 根据信托投资公司清理整顿的规定及信证分业的要求，公司将原所属证券营业部 的净资产折资入股中山证券有限公司。因此，在公司主营业务收入中已不包括证券经 纪类业务收入。本报告期内公司主要利润来源于转让玉佛苑股权获收益７，０４２，３２６．６１ 元、房地产公司所得税返还２，６６１，７５０．００元、营业外收入（转让锦龙山庄收 益）１５，６１１，４９３．１３元。 ㈡主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、鞍山宏信典当行有限公司：主营典当拍卖，注册资本1,000万元，公司投资975 万元拥有97.5%的股权。截止2002年末，资产总额10,787,041.93元，本报告期内实现净 利润82,706.10元。 2、鞍山市信托房地产经营开发有限公司：主营房产开发、商品房销售，注册资本 4,000 万 元 ， 公 司 投 资 3,900 万 元 拥 有 97.5% 的 股 权 。 截 止 2002 年 末 ， 资 产 总 额 219,064,125.20元，实现净利润5,033,385.30元。 3、鞍山市信安高新技术投资有限公司：主营高新技术产业投资，高新技术项目投 资策划，咨询，可行性研究，企业资产重组业务的策划，咨询，经济技术信息咨询， 代理专利与非专利技术投资，注册资本金4,000万元，公司投资3,000万元拥有75%的股 权。截止2002 年末，资产总额90,672,537.67 元，本报告期内实现净利润 -274,839.33 元。 ４、上海凯盟投资发展有限公司：主营实业投资,科技投资,投资管理,科技信息领域 内的“四技”服务,形象设计与策划,投资咨询,企业管理咨询，注册资本金3,000万元， 公司投资2,750万元拥有91.67%的股权。截止2002年末，资产总额30,427,219.21元，本 报告期内实现净利润-334,189.66元。 ㈢在经营中出现的问题与困难及解决方案 本报告期内，由于信托业的清理整顿和重新登记工作，使公司面临资金紧张和信 — 13 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 托业务难以开展两大难题。对此，公司采取了积极有效的措施： １、拓展融资渠道，加强资金管理，千方百计保证支付和公司业务的正常运转，有 效地防范和化解了经营风险。 ２、加大清收资产和资产盘活的力度，年全回收贷款本息、应收帐款、资产变现总 计７３４２．７５万元。 ３、加紧进行公司信托业务的清理整顿工作，较好地解决了制约公司重新登记的有 关问题。目前，本公司已完成信托业的重新登记工作，为信托业务的开展奠定了基础。 二、本报告期内公司的投资情况 １、募股资金使用情况： 本报告期内无募集资金或报告期之前募集资金延续到报告期内使用的情况。 ２．本报告期内公司投资３０００万元在上海成立上海凯盟投资发展有限公司。有关情 况参见本报告“主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩”一节。 三、财务状况及经营成果 经辽宁天健会计师事务所审计并出具了（辽天会证审字［２００３］３４８号）审计报告， 公司董事会对报告期内的主财务指标增减变动幅度及原因分析如下： １、主财务指标增减变动幅度 单位：千元 财务指标 报告期末 报告期初 增减幅度 总资产 １，６７９，２８０ ２，６２０，１６５ －３５．９１％ 股东权益 ４７８，９１７ ４７４，５９７ ０．９１％ 主营业务利润 －１１，９４５ －１５３，９４５ 净利润 ４，３２０ －１９９，３０２ 现金及现金等价物净增加额 –１６８，４６３ １３８，７８７ －２２１．３８％ ２、主财务指标变动原因 ⑴总资产、现金及现金等价物净增加额减少，主要是本报告期内公司根据信托投 资公司清理整顿的规定及信证分业的要求，将原所属证券营业部的净资产折资入股中 山证券有限公司、将原控股子公司鞍山玉佛苑旅游服务有限公司股权整体转让，而未 纳入合并报表范围，使公司资产总额减少 78,299 万元。 ⑵股东权益增加是由于当期利润计入所致。 ⑶主营业务利润、净利润在本报告期内实现盈利，主要是本报告期内营业支出减 — 14 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 少23,068万元所致。其中：利息支出减少981万元、自营证券跌价损失减少7546万元、 营业费用减少13,503万元、其他营业支出减少960万元。此外，本报告期内由于公司进 行信托业的清理整顿使营业收入比上年度减少9,604万元。 四、经营环境、宏观政策及法规变化对公司的影响 1、本报告期内，中国人民银行颁布实施了《信托投资公司管理办法》和《资金信 托管理暂行办法》。为公司信托业务的开展提供了法律依据，使公司主营业务面临做 大、做强的良好机遇。 ２、根据财政部财会［２００１］４９ 号文《关于印发〈金融企业会计制度〉的通知》要 求，本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《金融企业会计制度》，贷款呆账准备原按期末 逾期贷款余额的 ２５％计提，现改为按五级分类标准计提贷款呆账准备。对该项会计政策 的变更，本公司已进行了追溯调整，对留存收益的累计影响数为 ９２，１３３，７２７．７７ 元。 3、根据中国人民银行《关于降低存、贷款利率的通知》（银发[2002]48号），从2002 年2月21日起，金融机构存、贷款利率分别下调0.25和0.50个百分点，存贷款利差减少0.25 个百分点，使公司原有的贷款利息收入有所减少。对此，公司一方面，减少贷款业务， 加快到期、逾期贷款的清收；另一方面不断增加信托业务的比重，从而克服了此项不 利因素的影响。 五、公司2003年度的经营计划 2003 年公司将以增强公司的经济实力和核心竞争力为目标，大力拓展信托业务， 引进先进的管理机制、激励机制和竞争机制，协调好开发新业务与盘活不良资产之间 的关系、加强企业文化建设与提升员工进取精神之间的关系，努力实现经济效益和员 工素质的大幅度提高，为公司的长远发展奠定坚实基础。 1、调整经营结构，以金融信托业为依托，使公司在信托业务的资产规模、经营模 式、业务空间、市场份额上形成优势。 2、深入挖掘可利用资源，提高公司自有资产的盈利能力。 3、加强对不良资产的清理，以增量盘活存量，优化资产结构，切实防范和化解金 融风险。 4、为适应公司工作重心的转移和机构的调整，进一步深化人事制度改革，完善工 资分配制度，建立一套与公司发展相适应的激励和约束机制。 — 15 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 六、董事会日常工作情况 ㈠本报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年董事会共召开 4 次董事会会议： 1、公司第三届董事会第十一次会议于 2002 年 4 月 17 日下午在青岛海情大酒店会 议室召开，公司现有董事 13 名，到会董事及董事委托人 10 名，董事李占国先生因事 未能出席会议，委托崔少华先生代为行使表决权，董事赵锡军先生因事未能出席会议， 委托曲玉春女士代为行使表决权，董事张广鸿先生未能出席会议。会议经过充分讨论， 一致通过 《公司 2001 年度总经理工作报告》、《公司 2001 年度董事会工作报告》、《公 司 2001 年度财务决算报告》、《公司 2001 年度利润分配预案和 2002 年利润分配政策的 预案》、《关于续聘会计师事务所及支付审计报酬的预案》、《公司 2001 年年度报告及报 告摘要》、《公司 2002 年第一季度报告》、《关于修订贷款呆帐准备计提方法的预案》、 《关于清产核资损失处理的预案》、《关于核销待处理流动资产损失的预案》、《关于弥 补 2001 年累计亏损的预案》、《关于住房周转金借方余额冲减公益金的预案》、《关于延 长应收利息核销年限的预案》、《修改公司章程的预案》、 《设立董事会专门委员会的预 案》、《关于修改股东大会议事规则的预案》、 《关于公司信息披露管理办法的预案》、 《决定召开 2001 年度股东大会》等十八项议案： 会议情况及决议内容，详见 2002 年 4 月 18 日《中国证券报》上的董事会决议公 告。 2、公司第三届董事会第十二次会议于 2002 年 8 月 13 日上午在公司 701 会议室召 开。公司现有董事 13 名，到会董事 10 名。公司董事李占国先生、史春洁女士因事未 能出席本次会议；独立董事赵锡军先生因事未能出席本次会议。会议一致通过《公司 2002 年半年度报告及报告摘要》 本次会议情况及决议内容，详见 2002 年 8 月 15 日《中国证券报》上的董事会决议 公告。 ３、公司第三届董事会第十三次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日上午在上海中欣大厦 ２７ 楼会议室召开，公司现有董事 １３ 名，到会董事及董事委托人 ７ 名。公司董事张广鸿先 生、李占国先生、史春洁女士、苏效玺先生因事未能出席本次会议；独立董事吴刚先 生、张克东先生因事未能出席本次会议；独立董事赵锡军先生因事未能出席会议，委 托周小明先生代为行使表决权。会议一致通过《关于调整公司董事的提案》、 《公司 ２００２ 年第三季度报告》、《公司章程修正案》、《关于确定证券资产入股中山证券投资比例的 — 16 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 提案》、《聘任邵明安先生为公司副总经理的提案》、《关于召开 ２００２ 年度第一次临时股 东大会的提案》。 本次会议情况及决议内容，详见 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日《中国证券报》上的董事会决 议公告。 ４、公司第三届董事会第十四次会议于2002年12月19日召开。公司现在董事11名， 参加会议10名，独立董事赵锡军先生因事未能出席会议。会议一致通过了《关于转让 广东省中山市锦龙山庄项目的预案》。 本次会议情况及决议内容，详见 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日《中国证券报》上的董事会决 议公告。 ㈡董事会对股东大会决议的执行情况 根据２００２年公司第一次股东大会通过的《关于公司证券类资产以折资入股的方式 与中山证券组建证券公司的决议》，董事会在审计、评估的基础上，拟定用证券部8000 万元净资产以折资入股的方式与中山证券组建证券公司，本公司将以此获得新组建证 券公司16%的股权。 目前，中山证券与本公司正在积极办理组建新证券公司的有关事宜，如有进展本 公司董事会将及时披露有关情况。 具体内容详见公司在 2001 年 11 月 1 日、12 月 5 日、12 月 8 日、12 月 18 日、2002 年 12 月 3 日《中国证券报》上刊登的董事会和股东大会决议公告 七、公司 ２００２ 年度利润分配预案 经辽宁天健会计师事务所审计，本公司 ２００２ 年度实现利润总额 ３，３９８，９９９．３２ 元，税后利润 ４，３２０，２７７．１１ 元。 １、公司 ２００２ 年度利润分配预案： 公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本 ２、公司 ２００３ 年度利润分配政策 ⑴ 由于公司开展信托新业务需要大量营运资金，公司拟定 ２００３ 年度不采取任何 形式分配利润。 ⑵ 根据公司 ２００２ 年度实际经营状况，本公司董事会保留对 ２００２ 年度利润分配政 策的调整权力。 — 17 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 第八部分 监事会报告 ２００２年度，公司监事会严格遵守《公司法》、《公司章程》等有关规定，依法独 立履行职责，监督董事会对股东大会决议的执行情况，并定期对公司日常经营和财务 状况进行检查，维护了公司和广大股东的合法权益，保证了公司的规范运作 一、本年度公司监事会共召开3次会议，会议情况如下： 1、公司第三届监事会第八次会议于 2002 年 4 月 17 日下午在青岛海情大酒店会议 室召开。会议审议通过了《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》、《公司 ２００１ 年度财务决 算报告》、《公司 2001 年度利润分配预案和 2002 年利润分配政策的预案》、《公司 2001 年年度报告及报告摘要》、《公司 2002 年第一季度报告》。 2、公司第三届监事会第九次会议于 2002 年 8 月 13 日在公司 901 会议室召开，审 议通过了公司 2002 年半年度报告及报告摘要 3、公司第三届监事会第十次会议于 2002 年 10 月 28 日上午在上海中欣大厦 27 楼 会议室召开，会议根据本人申请，同意公司监事安桂珍女士、辞去本公司监事职务； 根据公司国家股股东的提议，拟推荐周丽女士、汪斌先生为公司监事候选人。 二、监事会的独立意见 本报告期内，公司监事会列席了各次董事会会议和股东大会，监督检查了公司依 法运作情况、重大决策和重大经营活动情况及公司的财务状况，并在此基础之上，对 公司发表如下独立意见： １、公司依法运作情况。公司能够严格按照《公司法》、《证券法》及公司章程及国 家有关规定运作，公司决策程序合法，完善了内控制度，没有发现公司董事、高级管 理人员在执行公司职务时存在违法违纪、损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况。本年度财务报告经辽宁天健会计师事务所审计并出具无保 留审计意见的审计报告，该财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、公司前次募集资金实际投入项目与承诺投入项目基本一致，对部分项目的变更， 其程序合法。 ４、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，也没有发现损害部分 股东的权益或造成公司资产流失的情况。 ５、本报告期内公司无关联交易。 — 18 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 第九部分 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 上一报告期重大诉讼事项进展情况：本公司与云南保山地区金融市场一案在本报 期内暂缓执行。（具体事宜详见公司在２００１年４月１８日《中国证券报》上所披露的本公 司２０００年年度报告）。 二、报告期内出售资产情况 １、公司证券类资产以折资入股的方式与中山证券组建证券公司 具体情况详见本报告第七部分“董事会报告——董事会对股东大会决议执行情况” 一节。 ２、本报告期内，公司将广东省中山市锦龙山庄以 4700 万元的价格转让给深圳市 奥融信投资发展有限公司。锦龙山庄占地面积 125,910 平方米，地上附着物约为 10,000 平方米，土地及地上附着物扣除计提的减值准备及摊销金额后的帐面净值为 28,310,006.87 元。本次交易扣除应缴纳税金后，本公司获得净收益 15,587,993.13 元。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 五、报告期内，无委托理财事项。 六、重大担保 1、公司本报告期内，经董事会批准公司为鞍山玉佛苑旅游服务有限公司贷款 44,000,000.00 元的担保办理了展期手续，担保类型为连带责任担保。 2、公司本报告期内，经董事会批准为控股子公司鞍山市信托投资公司房地产经营 开发有限公司出具连带责任贷款担保，担保贷款金额为 104,940,000.00 元，期中： 8,000,000 元为展期担保，96,940,000 元为新增贷款担保。 七、公司或持有5%以上股权的股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 八、本报告期内，公司所聘的会计师事务所未发生变化，公司 ２００２ 年度的财务报 告继续由辽宁天健会计师事务所审计，并出具审计报告。支付给辽宁天健会计师事务 所的 ２００２ 年度财务报告审计费用为 ４５ 万元。 九、本报告期内，公司积极进行信托业清理整顿与重新登记的申报工作。经中国 人民银行《关于鞍山市信托投资股份有限公司重新登记的批复》(银办[2003]43号)文件 — 19 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 批准，公司于2003年3月13日获准重新登记。并于2003年3月28日获得中国人民银行颁 发的《中华人民共和国信托机构法人许可证》。 十、报告期内，公司国家股股东鞍山市财政局与海尔集团经协商达成共识，终止 履行双方于 2001 年 11 月 22 日、23 日签订的关于转让鞍山市信托投资股份有限公司国 家股股权的《股权转让协议》、《股权托管协议》。此外，鞍山市财政局与上海国之杰投 资发展有限公司(以下简称 "国之杰")签订了《股份转让协议》、《股份托管协议》。鞍山 市财政局向国之杰转让其所持有的本公司 90,821,956 股国有股（占本公司总股本 20%）， 转让价格为 1.90 元/股。此次股权转让已获财政部《关于鞍山市信托投资股份有限公司 国有股转让有关问题的批复》（财企[2002]645 号）文件批准，并于 2003 年 3 月 10 日在 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了非交易过户手续。目前，鞍山市财 政局仍持有本公司国有股 20,904,090 股，占本公司总股本的 4.6%。 此外，上海国之杰投资发展有限公司在股权过户后，将所持有全部股份质押给民 生银行上海长宁支行，质押期限为2003年3月11日至2005年12月3日。上述股权已在中 国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续。 十一、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事在任职期间，能够遵守法律、法规及公司章程的有关规定，有足够 的时间和精力履行职责；作出独立判断时，不受公司主要股东、实际控制人和其他与 公司存在厉害关系的单位、个人的影响；尽力维护公司及中小股东的利益。 十二、报告期内公司董事、监事变动情况参见本报告第四部分“董事、监事变动 情况”一节。 十三、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 — 20 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 第十部分 财务报告 本公司２００２年度财务报告经辽宁天健会计师事务所审计，并出具了标准无保留意 见的审计报告。 辽天会证审字（2003）348 号 审 计 报 告 鞍山市信托投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《金融企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状 况以及 2002 年度的经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现金流量，会计处理方 法的选用遵循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：魏 泓 中国· 沈阳 二○○三年四月十六日 中国注册会计师： 宫国超 — 21 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 (一) 会金０１表 编制单位：鞍山市信托投资股份有限公司 ２００２－１２－３１ 单位：元 母公司 合 并 资 产 行次 附注 期末数 年初数 期末数 年初数 流动资产： 现金 1 １ 2,715,342.84 431,994.11 2,723,158.18 432,424.82 银行存款 2 １ 8,219,645.13 571,206,961.72 16,824,041.99 627,546,057.87 存放中央银行款项 3 拆放同业 4 ２ 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 短期投资 5 应收股利 6 应收利息 7 应收账款 8 ３ 255,094,858.97 284,442,248.80 259,176,787.40 287,225,589.05 其他应收款 9 ４ 544,998,151.44 631,467,024.05 514,839,650.28 541,478,158.46 预付账款 10 ５ 10,268,158.90 短期贷款 11 ６ 263,776,053.17 280,275,108.00 263,776,053.17 280,275,108.00 抵押贷款 12 ７ 119,000.00 239,500.00 委托贷款及委托投资 13 ８ 113,990,000.00 87,652,724.00 113,990,000.00 87,652,724.00 自营证券 14 ９ 55,766,627.13 160,498,822.94 55,766,627.13 160,498,822.94 代理证券 15 买入返售证券 16 存货 17 １０ 85,032,293.86 89,609,419.54 待摊费用 18 １１ 53,781.60 178,650.60 一年内到期的长期债权投资 19 其他流动资产 20 流 动 资 产 合 计 21 1,258,060,678.68 2,029,528,665.22 1,325,747,612.01 2,098,904,614.18 长期资产： 中长期贷款 22 277,037.33 277,037.33 逾期贷款 23 １２ 280,602,121.92 298,385,313.92 294,053,778.92 312,358,470.92 减：贷款呆帐准备 24 １２ 140,078,837.51 177,707,160.59 144,140,777.51 181,939,100.59 长期投资： 长期股权投资 25 １３ 262,481,980.58 225,463,946.01 163,048,997.95 93,535,198.33 长期债权投资 26 １３ 3,966,377.47 7,269,852.67 3,966,377.47 7,269,852.67 长期投资合计 27 266,448,358.05 232,733,798.68 167,015,375.42 100,805,051.00 其中：合并价差 28 10,986,200.38 10,986,200.38 长期资产及长期投资合计 29 406,971,642.46 353,688,989.34 316,928,376.83 231,501,458.66 固定资产： 固定资产原价 30 １４ 37,486,288.16 195,619,926.40 38,325,929.61 274,180,756.76 减：累计折旧 31 １４ 6,804,294.35 33,989,628.13 7,000,804.31 46,098,593.57 固定资产净值 32 １４ 30,681,993.81 161,630,298.27 31,325,125.30 228,082,163.19 减：固定资产减值准备 33 固定资产净额 34 30,681,993.81 161,630,298.27 31,325,125.30 228,082,163.19 在建工程 35 固定资产清理 36 固 定 资 产 合 计 37 30,681,993.81 161,630,298.27 31,325,125.30 228,082,163.19 无形资产及其他资产： 无形资产 38 １５ 4,616,957.32 40,017,185.74 4,651,764.05 59,631,409.72 长期待摊费用 39 １６ 1,533,963.14 627,439.97 2,045,810.37 其他长期资产 40 无形资产及其他资产合计 41 4,616,957.32 41,551,148.88 5,279,204.02 61,677,220.09 递延税项： 递延税款借项 42 资 产 总 计 43 1,700,331,272.27 2,586,399,101.71 1,679,280,318.16 2,620,165,456.12 — 22 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 (二) 会金０１表 编制单位：鞍山市信托投资股份有限公司 ２００２－１２－３１ 单位：元 母公司 合 并 负债和股东权益 行次 附注 期末数 年初数 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 44 五.17 104,940,000.00 69,413,500.00 短期存款 45 五.18 186,912,960.22 186,912,960.22 同业拆入 46 五.19 157,800,000.00 62,000,000.00 157,800,000.00 62,000,000.00 金融性公司拆入 47 委托存款 48 五.20 123,813,618.18 147,960,637.08 123,813,618.18 147,960,637.08 应付代理证券款项 49 卖出回购证券款 50 五.21 69,145,425.00 69,145,425.00 应付账款 51 五.22 166,070,449.95 710,337,574.99 172,527,746.70 717,335,521.00 预收账款 52 应付工资 53 五.23 152,689.72 26,883.00 179,572.72 应付福利费 54 五.24 236,060.93 114,444.35 196,566.45 应付股利 55 五.25 8,007,303.48 8,245,141.08 8,007,303.48 8,245,141.08 应交税金 56 五.26 -3,982,456.85 -5,005,514.45 699,666.99 60,139.38 其他应交款 57 五.27 6,260.95 36,408.11 401,152.35 398,915.86 其他应付款 58 五.28 770,011,414.17 929,637,000.06 621,476,132.74 881,464,046.36 预提费用 59 五.29 856,707.06 524,726.90 2,256,019.06 预计负债 60 一年内到期的长期负债 61 其他流动负债 62 流 动 负 债 合 计 63 1,221,726,589.88 2,110,515,089.80 1,190,331,674.69 2,145,568,444.21 长期负债： 长期借款 64 长期存款 65 应付债券 66 长期应付款 67 其他长期负债 68 长 期 负 债 合 计 69 递延税项： 递延税款贷项 70 负债合计 71 1,221,726,589.88 2,110,515,089.80 1,190,331,674.69 2,145,568,444.21 少数股东权益（合并报表填列） 72 五.30 10,031,354.45 股东权益： 股本 73 五.31 454,109,778.00 454,109,778.00 454,109,778.00 454,109,778.00 资本公积 74 五.32 4,992,493.56 271,918,416.08 4,992,493.56 271,918,416.08 盈余公积 75 五.33 104,251,185.39 107,369,904.78 104,251,185.39 107,369,904.78 其中：公益金 76 五.33 757,207.15 757,207.15 757,207.15 757,207.15 未分配利润 77 五.34 -84,748,774.56 -357,514,086.95 -84,436,167.93 -358,801,086.95 股 东 权 益 合 计 78 478,604,682.39 475,884,011.91 478,917,289.02 474,597,011.91 负债和股东权益总计 79 1,700,331,272.27 2,586,399,101.71 1,679,280,318.16 2,620,165,456.12 — 23 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 会金０２表 编制单位：鞍山市信托投资股份有限公司 ２００２年度 单位：元 母公司 合 并 项 目 行次 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 一、营业收入 1 21,495,796.95 94,885,478.89 39,781,730.62 135,824,932.08 利息收入 2 五.36 -9,963,082.42 5,021,329.62 -10,533,634.62 1,729,826.62 金融企业往来收入 3 五.37 947,876.71 10,658,082.15 947,876.71 10,660,229.90 手续费收入 4 五.38 31,651,864.61 5,000.00 31,661,814.61 证券销售差价收入 5 五.39 -4,213,360.42 53,176,596.54 -4,213,360.42 53,176,596.54 证券发行差价收入 6 投资收益 7 五.40 16,619,824.41 -6,005,760.73 12,075,483.08 -8,357,410.95 其他营业收入 8 五.41 18,104,538.67 383,366.70 41,500,365.87 46,953,875.36 二、营业支出 9 33,144,552.92 241,679,177.78 48,666,568.81 279,349,765.71 利息支出 10 五.42 20,865,847.97 30,682,673.53 20,865,847.97 30,682,673.53 金融企业往来支出 11 五.43 15,436,628.33 10,737,830.58 15,436,628.33 10,737,830.58 手续费支出 12 五.44 1,919,535.04 1,919,535.04 自营证券跌价损失 13 五.45 13,077,942.99 88,540,439.20 13,077,942.99 88,540,439.20 销售费用 14 五.46 739,387.51 1,073,567.05 营业费用 15 五.47 -16,465,116.37 109,798,699.43 -14,937,848.60 120,085,496.06 财务费用 16 五.48 478,490.75 3,640,844.15 其他营业支出 17 229,250.00 13,006,119.86 22,669,380.10 三、营业税金及附加 18 1,008,997.26 8,311,113.89 3,060,586.20 10,420,145.42 四、营业利润 19 -12,657,753.23 -155,104,812.78 -11,945,424.39 -153,944,979.05 加：补贴收入 20 营业外收入 21 五.49 15,611,493.13 168,432.75 15,611,493.13 168,432.75 减：营业外支出 22 五.50 233,069.42 41,732,702.07 267,069.42 41,972,124.07 五、利润总额 23 2,720,670.48 -196,669,082.10 3,398,999.32 -195,748,670.37 减：所得税 24 1,346,068.32 -952,632.24 3,553,480.05 少数股东损益（合并报表列） 25 31,354.45 六、净利润 26 2,720,670.48 -198,015,150.42 4,320,277.11 -199,302,150.42 加：年初未分配利润 27 -357,514,086.95 -54,704,372.53 -358,801,086.95 -54,704,372.53 盈余公积转入 28 270,044,641.91 270,044,641.91 七、可供分配的利润 29 -84,748,774.56 -252,719,522.95 -84,436,167.93 -254,006,522.95 减：提取法定盈余公积 30 提取法定公益金 31 八、可供股东分配的利润 32 -84,748,774.56 -252,719,522.95 -84,436,167.93 -254,006,522.95 减：应付优先股股利 33 提取任意盈余公积 34 应付普通股股利 35 转作股本的普通股股利 36 104,794,564.00 104,794,564.00 九、未分配利润 37 -84,748,774.56 -357,514,086.95 -84,436,167.93 -358,801,086.95 — 24 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 会金０３表 编制单位：鞍山市信托投资股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 行次 附注 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量 收回的中长期贷款 1 642,000.00 短期贷款收回与发放净额 2 15,692,008.16 15,692,008.16 短期存款吸收与支付净额 3 -27,327,837.47 -27,327,837.47 同业拆入和拆出资金净额 4 95,800,000.00 95,800,000.00 委托存款与委托贷款净额 5 -30,377,402.27 -30,377,402.27 自营证券增减净额 6 171,504,846.19 171,504,846.19 代买卖证券收到的现金净额 7 卖出回购证券业务所收到的现金 8 收回投资所收到的现金 9 分得股利或利润所收到的现金 10 5,101,789.84 5,101,789.84 利息收入收到的现金 11 8,296,792.65 7,726,240.45 金融企业往来收入收到的现金 12 947,876.71 947,876.71 手续费收入收到的现金 13 5,000.00 证券销售差价收入收到的现金 14 -4,213,360.42 -4,213,360.42 销售商品、提供劳务收到的现金 15 收到的税费返还 16 2,730,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 17 7,108,368.66 27,717,443.42 现金流入小计 18 242,533,082.05 265,948,604.61 发放的中长期贷款 19 利息支出支付的现金 20 20,192,348.14 20,192,348.14 金融企业往来支出支付的现金 21 14,533,318.33 14,533,318.33 手续费支出支付的现金 22 购买商品、接受劳务支付的现金 23 支付给职工以及为职工支付的现金 24 3,630,115.81 4,054,918.31 支付的各项税费 25 2,176,873.17 4,810,307.07 支付的其他与经营活动有关的现金 26 425,004,583.39 601,214,829.48 现金流出小计 27 465,537,238.84 644,805,721.33 经营活动产生的现金流量净额 28 -223,004,156.79 -378,857,116.72 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 29 67,457,673.39 81,401,089.48 取得投资收益所收到的现金 30 7,042,326.61 7,024,310.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 31 47,131,000.00 47,131,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 32 — 25 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 附注： 补充资料 行次 附注 母公司 合 并 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 50 2,720,670.48 4,320,277.11 加：少数股东本期损益 51 31,354.45 计提的资产减值准备 52 -121,858,693.06 -122,349,911.00 固定资产折旧 53 1,637,455.36 1,723,448.93 无形资产摊销 54 2,088,372.12 2,095,489.37 长期待摊费用摊销 55 90,736.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 56 -15,503,436.71 -15,503,436.71 固定资产报废损失 57 财务费用 58 676,583.97 投资损失（减：收益） 59 -11,518,034.57 -6,973,693.24 存货的减少（减：增加） 60 2,326,765.96 待摊费用减少（减：增加） 61 贷款及委托贷款的减少（减：增加） 62 8,222,008.16 8,864,008.16 拆出资金的减少（减：增加） 63 各种证券资产的减少（减：增加） 64 64,122,897.49 64,122,897.49 经营性应收项目的减少（减：增加） 65 30,124,589.76 -42,538,627.88 预提费用增加（减：减少） 66 短期及委托存款的增加（减：减少） 67 -211,059,979.12 -211,059,979.12 拆入资金的增加（减：减少） 68 95,800,000.00 95,800,000.00 各种证券负债的增加（减：减少） 69 -69,825,125.30 -69,825,125.30 经营性应付项目的增加（减：减少） 70 2,045,118.60 -90,657,578.17 其他 71 -327.50 经营活动产生的现金流量净额 72 -223,004,156.79 -378,857,116.72 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 73 一年内到期的可转换公司债券 74 融资租入固定资产 75 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 76 10,934,987.97 19,546,200.17 减：现金的期初余额 77 571,638,955.83 627,978,482.69 加：转出的现金期初余额 78 438,924,926.47 439,969,625.47 加：现金等价物的期末余额 79 减：现金等价物的期初余额 80 现金及现金等价物净增加额 81 -121,779,041.39 -168,462,657.05 — 26 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表（母公司） 会金０１表附表１ 编制单位：鞍山市信托投资股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 28,521,779.26 499,949.12 1,919,987.84 27,101,740.54 其中：应收账款 418,727.15 51,516.96 367,210.19 其他应收款 28,103,052.11 499,949.12 1,868,470.88 26,734,530.35 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 44,937,012.11 289,691.55 44,647,320.56 其中：长期股权投资 27,083,600.00 27,083,600.00 长期债权投资 17,853,412.11 289,691.55 17,563,720.56 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 六、无形资产减值准备 17,913,726.52 17,913,726.52 其中：专利权 商标权 土地使用权 17,913,726.52 17,913,726.52 七、在建工程减值准备 八、自营证券跌价准备 107,775,448.70 13,077,942.99 79,850,593.37 41,002,798.32 九、贷款呆账准备 177,707,160.59 37,628,323.08 140,078,837.51 其中：短期贷款 中长期贷款 逾期贷款 177,707,160.59 37,628,323.08 140,078,837.51 — 27 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表（合并） 会金０１表附表１ 编制单位：鞍山市信托投资股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 28,768,499.89 247,746.92 2,082,398.61 26,933,848.20 其中：应收账款 422,564.91 17,798.32 51,516.96 388,846.27 其他应收款 28,345,934.98 229,948.60 2,030,881.65 26,545,001.93 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 44,937,012.11 289,691.55 44,647,320.56 其中：长期股权投资 27,083,600.00 27,083,600.00 长期债权投资 17,853,412.11 289,691.55 17,563,720.56 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 六、无形资产减值准备 17,913,726.52 17,913,726.52 其中：专利权 商标权 土地使用权 17,913,726.52 17,913,726.52 七、在建工程减值准备 八、自营证券跌价准备 107,775,448.70 13,077,942.99 79,850,593.37 41,002,798.32 九、贷款呆账准备 181,939,100.59 37,798,323.08 144,140,777.51 其中：短期贷款 中长期贷款 逾期贷款 181,939,100.59 37,798,323.08 144,140,777.51 — 28 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益增减变动表 (母公司) 会金０１表附表２ 编制单位：鞍山市信托投资股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 454,109,778.00 349,315,214.00 本年增加数 2 104,794,564.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 104,794,564.00 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 454,109,778.00 454,109,778.00 二、资本公积： 年初余额 16 271,918,416.08 270,536,397.10 本年增加数 17 1,382,018.98 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 641,339.39 接受现金捐赠 20 740,679.59 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 266,925,922.52 其中：转增股本 41 年末余额 45 4,992,493.56 271,918,416.08 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 106,612,697.63 106,612,697.63 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 3,118,719.39 其中：弥补亏损 55 3,118,719.39 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 103,493,978.24 106,612,697.63 其中：法定盈余公积 63 34,488,883.29 34,488,883.29 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 757,207.15 757,207.15 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 757,207.15 757,207.15 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -357,514,086.95 -54,704,372.53 本年净利润 77 2,720,670.48 -198,015,150.42 本年利润分配 78 104,794,564.00 盈余公积弥补亏损 79 270,044,641.91 年末未分配利润 80 -84,748,774.56 -357,514,086.95 — 29 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益增减变动表(合并) 会金０１表附表２ 编制单位：鞍山市信托投资股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 454,109,778.00 349,315,214.00 本年增加数 2 104,794,564.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 104,794,564.00 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 454,109,778.00 454,109,778.00 二、资本公积： 年初余额 16 271,918,416.08 270,536,397.10 本年增加数 17 1,382,018.98 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 641,339.39 接受现金捐赠 20 740,679.59 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 266,925,922.52 其中：转增股本 41 年末余额 45 4,992,493.56 271,918,416.08 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 106,612,697.63 106,612,697.63 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 3,118,719.39 其中：弥补亏损 55 3,118,719.39 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 103,493,978.24 106,612,697.63 其中：法定盈余公积 63 34,488,883.29 34,488,883.29 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 757,207.15 757,207.15 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 757,207.15 757,207.15 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -358,801,086.95 -54,704,372.53 本年净利润 77 4,320,277.11 -199,302,150.42 本年利润分配 78 104,794,564.00 盈余公积弥补亏损 79 270,044,641.91 年末未分配利润 80 -84,436,167.93 -358,801,086.95 — 30 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 补充资料： （母公司） 项 目 本年累计数 上年实际数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 7,042,326.61 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 37,628,323.08 -46,326,195.49 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 2,119,466.43 ６、其他 补充资料： （合并） 项 目 本年累计数 上年实际数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 7,042,326.61 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 37,798,323.08 -46,167,295.49 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 2,119,466.43 ６、其他 — 31 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 表 附 表(母公司) 编制单位：鞍山市信托投资股份有限公司 ２００２年度 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 营业利润 -12,657,753.23 -2.64 -2.65 -0.03 -0.03 净利润 2,720,670.48 0.57 0.57 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -20,270,632.04 -4.24 -4.25 -0.04 -0.04 利 润 表 附 表(合并) 编制单位：鞍山市信托投资股份有限公司 ２００２年度 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 营业利润 -11,945,424.39 -2.49 -2.51 -0.03 -0.03 净利润 4,320,277.11 0.90 0.91 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -20,728,223.21 -4.33 -4.35 -0.05 -0.05 — 32 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 财 务 报 表 附 注 一、公司的基本情况 鞍山市信托投资股份有限公司(以下简称公司或本公司)系非银行金融机构。其前身 为鞍山市信托投资公司，成立于 1987 年 2 月。1992 年经辽宁省经济体制改革委员会和 中国人民银行辽宁省分行批准改组为股份有限公司，总股本为 102,750,000.00 元。1994 年 1 月本公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，经过几次转增、送配股，至本 报告期末公司总股本为 454,109,778.00 元，其中：国家股 111,726,046.00 元，法人股 75,708,985.00 元，社会公众股 266,674,747.00 元。 公司经营范围：人民币信托存款、委托存款、委托贷款、投资、信托贷款、投资、 以自有资金进行的贷款、投资、融资性租赁、有价证券代理发行与转让、房地产投资、 人民币担保与鉴证及经济咨询、房地产开发与经营业务、经人民银行批准的其它业务。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一）公司执行的会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》，除母公司执行《金融企业会计制度》外，控股子公司 均执行《企业会计制度》。 （二）会计年度 采用公历制，自一月一日起至十二月三十一日止。 （三）记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 （五）现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（即从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 （六）短期投资核算方法 1.短期投资计价及收益的确认方法：按取得时的实际成本计价（不包括已宣告发 放但尚未领取的现金股利）。短期投资持有期间所获得的现金股利或股息，除取得时已 计入应收项目外，在实际收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，按所收到的 — 33 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 处置收入与短期投资的账面价值的差额，确认为当期投资损益。 2.短期投资跌价准备确认标准及计提方法：公司至少于每年年度终了，对短期投 资进行全面检查，如果发现由于短期投资市价低于成本等原因，导致其可收回金额低 于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备。短 期投资跌价准备按单项投资计提，并计入当期损益。 （七）坏账核算方法 1.应收款项坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿 后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明无法收回 的应收款项。前述应收款项包括应收账款和其他应收款，但不包括在应收账款中核算 的贷款应收利息。根据财政部财金字（2001）25 号文《财政部关于调整金融企业应收 利息核算办法的通知》及公司董事会有关决议，公司从 2001 年开始将 2000 年 12 月 31 日以前在应收账款中挂账的应收利息按 10 年期限逐年摊销，每年摊销额冲减当期利息 收入。 2.坏账损失的核算方法：采用备抵法。 3.坏账准备的确认标准：按应收款项期末余额百分比法或个别确认法确认。 4.坏账准备的计提方法和计提比例：采用余额百分比法。按应收款项期末余额的 6 ‰计提坏账准备；对有确凿证据表明不能够收回或收回可能性不大的应收款项全额计 提坏账准备，并计入当期损益。 （八）存货核算方法 1.存货分类：原材料、库存商品、产成品、低值易耗品、开发产品、开发成本。 2.存货的取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价，存货于领用或 发出时采用加权平均法核算。 3.存货的盘存制度及低值易耗品的摊销方法：存货采用永续盘存制；低值易耗品 领用时采用一次摊销法核算。 4.存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存货进行 全面清查，如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于其成本价 等原因，致使存货有不可收回部分，按其不可收回部分提取存货跌价准备。存货跌价 准备按单项存货项目成本与可变现净值计提。 （九）自营证券核算方法 1.自营证券分类：股票、债券、基金和权证等经营性证券。 — 34 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 2.自营证券的计价方法：按照清算日买入时的实际成本计价。 3.自营证券跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对自营 证券进行全面清查，如果发现由于自营证券成本高于市价等原因，致使自营证券发生 减值，按其减值部分计提自营证券跌价准备。自营证券跌价准备按单项资产计提，并 计入当期损益。 （十）贷款损失核算方法 1.贷款损失确认标准：采用五级分类标准，按贷款期末余额的风险程度确认。 2.贷款损失的核算方法：采用备抵法。 3.贷款呆账准备的计提方法和计提比例：根据《金融企业会计制度》规定的五级 分类标准，按各类贷款期末余额的不同比例计提贷款呆账准备。各类贷款计提呆账准 备比例如下： 分类 计提比例（%） 正常 0 关注 2 次级 20 可疑 50 损失 100 （十一）长期投资核算方法 1、长期股权投资计价及收益确认方法：长期股权投资在投资时按实际支付的价款 或投资各方确认的价值入账；本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响 的长期股权投资按成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长 期股权投资按权益法核算。投资收益按成本法或权益法核算确认。 2、股权投资差额的摊销方法和期限：采用直线法摊销。合同规定投资期限的按合 同规定期限摊销；没有规定投资期限的按 10 年摊销。 3、长期债权投资计价及收益确认方法：公司按取得时实际支付的全部价款（包括 税金、手续费等相关费用）扣除已到期但尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。 按权责发生制原则计提利息，并计入当期损益。 4、长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直 线法，于确认债券利息收入的同时进行摊销。 5、长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对长期 — 35 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 投资逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提长期 投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资计提，并计入当期损益。 （十二）固定资产核算方法 1、固定资产的确认标准：使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输工 具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品， 单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过一年的，也作为固定资产。 2、固定资产分类：房屋及建筑物、专用设备、运输工具和其他设备。 3、固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。 4、固定资产的折旧方法：采用年限平均法。 固定资产类别 预计可使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 35 5 2.71 专用设备 3-5 5 31.67—19.00 运输工具 10 5 9.50 其他设备 6 5 15.83 5、固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对固定 资产逐项进行检查，如果发现固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值的 差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 （十三）在建工程核算方法 1、在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点：在建工程按取得时的实际成本 计价；当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。 2、在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对在建 工程进行全面检查，如果发现工程项目在性能上或技术上已经落后且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性或长期停建且预计在未来三年内不会重新开工的在建项 目；或其他足以证明在建项目已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。在建 工程减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 （十四）借款费用的会计处理方法 1、借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计 入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定 — 36 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 资产达到预定可使用状态前，予以资本化，并计入所购建固定资产的成本；在所购建 的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入当期损益。 2、资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起，到所购 建固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发 生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，直至该项 资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要 的程序，则借款费用的资本化继续进行。 3、借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额=至当期末 止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 （十五）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。 2、无形资产的摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限，或 二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按 10 年确定，并在确定的年 限内分期平均摊销。 3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形 资产逐项进行检查，如果发现由于新技术产生等原因，导致其可收回金额低于其账面 价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提，并计入当期 损益。 上述各项资产减值准备，根据公司的管理权限和审批权限，经批准后冲销已提取 的相关资产减值准备。 （十六）长期待摊费用核算方法 1、计价方法：按实际成本计价。 2、摊销方法：在受益期限内分期平均摊销。 3、摊销期限：按受益期确定。所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归 集,再从公司开始生产经营当月起一次性计入损益。 （十七）收入确认原则 1、销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留 与该商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能够流入 公司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 2、提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收 — 37 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 入的实现。 3、提供与金融业务相关服务：在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入和成 本的金额能够可靠地计量时，确认提供与金融业务相关服务收入的实现。 （十八）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （十九）会计政策变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 根据财政部财会[2001]49 号文《关于印发〈金融企业会计制度〉的通知》要求， 本公司自 2002 年 1 月 1 日起执行《金融企业会计制度》导致以下会计政策发生变更： 贷款呆账准备原按期末逾期贷款余额的 25%计提,现改为按五级分类标准计提贷款 呆账准备。对该项会计政策的变更，本公司已进行了追溯调整，调整了期初留存收益 及有关项目期初数；利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。此项会计 政策变更的累计影响数为 107,124,682.93 元，调减 2002 年年初未分配利润 92,133,727.77 元，调增 2001 年度亏损 3,012,231.03 元；调增本年度利润 37,798,323.08 元。 （二十）合并财务报表的编制方法 1、合并范围的确定原则 按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定处理。 2、合并会计报表所采用的会计方法 按照《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以公司和应纳入合并范围的子公 司的个别会计报表为合并基础，对内部投资、内部交易、内部资金往来及未实现利润 等相互抵销后合并编制。 (二十一)财务报表年初数调整说明 1、根据公司第三届董事会第十五次会议通过的《关于冲回 2001 年计提的总经理 奖励基金预案》，本报告期冲回 2001 年计提的总经理奖励基金 5,000,000.00 元，调增年 初未分配利润。 2、如附注“二.（十九）”所述，根据《金融企业会计制度》规定计提贷款呆账准 备会计政策变更，计提贷款呆账准备 107,124,682.93 元，分别调减了 1999 年、2000 年、 2001 年 相 关 数 据 ， 其 中 调 减 年 初 未 分 配 利 润 92,133,727.77 元 ， 调 减 盈 余 公 积 14,990,955.16 元。 3、调整以前年度福利费负数 335，717.27 元，调减年初未分配利润。 4、上述因素对年初留存收益的累计影响数为 102,519,644.43 元，其中调减年初未 — 38 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 分配利润 87,469,445.04 元；调减盈余公积 15,050,199.39 元。 三、税项 (一)营业税：母公司、鞍山宏信典当有限责任公司按 6%税率计缴，其他子公司按 5%税率计缴。 (二)城市维护建设税：按应交地方营业税额的 7%税率计缴。 (三)企业所得税:按应纳税所得额的 33%税率计缴。 (四)其他税项按国家的有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 占投资 企业名称 注册资本 实际投资额 经营范围 比例 质押典当业务,房地产抵押典当业务, 鞍山宏信典当有限责任公司 1,000万元 975万元 97.5% 限额内绝当物品的变卖,鉴定评估及咨 询服务 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 4,000万元 3,900万元 97.5% 房产开发,商品房出售 高新技术产业投资,高新技术项目投资 策划咨询 ,可行性研究 ,企业资产重组 鞍山市信安高新技术投资有限公司 4,000万元 3,000万元 75% 业务的策划 ,咨询,经济技术信息咨询 , 代理专利与非专利技术投资 实业投资,科技投资,投资管理,科技信 91.67 上海凯盟投资发展有限公司 3,000万元 2,750万元 息领域内的“四技”服务,形象设计与 % 策划,投资咨询,企业管理咨询 注：上表中实际投资额与占投资比例为母子公司合计数。 本年所属子公司鞍山市信托投资公司海南公司、鞍山信托实业发展有限公司、鞍 山市信托经济技术咨询公司、鞍山社科咨询服务中心信托投资咨询部仍处于清理状态， 按《合并会计报表暂行规定》第二条第三款第（1）项规定，本年未纳入合并财务 报 表范围。 本年合并范围的变化：根据信托投资公司清理整顿的规定及信证分业的要求，公 司将原所属证券营业部的净资产折资入股中山证券有限公司。将原控股子公司鞍山玉 佛苑旅游服务有限公司股权整体转让，上述会计主体均未纳入本期汇总、合并财务报 表范围；由于受此项因素影响使公司本报告期合并财务报表期末较期初资产总额减少 78,299 万元,负债总额减少 71,701 万元。本期新设立的控股子公司上海凯盟投资发展有 限公司纳入本期合并财务报表范围，由于受此项因素影响使公司本报告期合并财务报 表资产总额增加 3,042.72 万元，负债总额增加 76.14 万元。 五、合并财务报表主要项目注释： 注释中所涉及的金额单位除有特殊说明均为人民币元 — 39 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 （一）货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 ４３２，４２４．８２ ２，７２３，１５８．１８ 银行存款 ６２７，５４６，０５７．８７ １６，８２４，０４１．９９ 合 计 ６２７，９７８，４８２．６９ １９，５４７，２００．１７ 期末较期初降幅较大，如附注“四”所述，主要是将原所属证券营业部对外投资（托 管）转出所致。 （二）拆放同业 期初数 期末数 １３，５００，０００．００ １３，５００，０００．００ （三）应收账款 １、应收账款账龄分析列示如下： 账 龄 期初数 期末数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １年以内 ６，８６４，０６６．４０ ２．３９ ９，４７２，５８２．３１ ３．６５ １－２年 ２５，４８６，５７９．９２ ８．８６ ２５，８８１，６３５．３２ ９．９７ ２－３年 ４０，２８７，１８３．２２ １４．００ ２４，５１３，３４３．２０ ９．４４ ３年以上 ２１５，０１０，３２４．４２ ７４．７５ １９９，６９８，０７２．８４ ７６．９４ 合 计 ２８７，６４８，１５３．９６ １００．００ ２５９，５６５，６３３．６７ １００．００ 减：坏账准备 ４２２，５６４．９１ ３８８，８４６．２７ 应收账款净额 ２８７，２２５，５８９．０５ ２５９，１７６，７８７．４０ ２、期末应收账款中前五名企业欠款总额为 ６９，５１４，６０８．１６ 元，占应收账款总额的 ２６．７８％。 ３、本账户期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 （四）其他应收款 １、其他应收款账龄分析列示如下： 账 龄 期初数 期末数 金 额 比例（％） 金 额 比例 （％） １年以内 ３２１，７３６，９９０．８３ ５６．４６ １４９，１２２，９０５．００ ２７．５５ １－２年 ６２，５０１，３５３．２８ １０．９７ ３２６，８４９，５８６．３１ ６０．３７ ２－３年 ７７，６６９，５５３．１１ １３．６３ ２７，８４３，４４９．４３ ５．１４ ３年以上 １０７，９１６，１９６．２２ １８．９４ ３７，５６８，７１１．４７ ６．９４ 合 计 ５６９，８２４，０９３．４４ １００．００ ５４１，３８４，６５２．２１ １００．００ 减：坏账准备 ２８，３４５，９３４．９８ ２６，５４５，００１．９３ 其他应收款净额 ５４１，４７８，１５８．４６ ５１４，８３９，６５０．２８ ２、期末其他应收款中前五名企业欠款总额为 ３８６，６５５，８２８．０６ 元，占其他应收款 总额的 ７１．４２％。 ３、本账户期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 ４、其他应收款期末较期初下降如附注“四”所述，主要是原所属证券营业部对外 投资（托管）转出及本期转让原子公司鞍山玉佛苑旅游服务有限公司所致。 — 40 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 （五）预付账款 １、 预付账款账龄分析列示如下： 账 龄 期初数 期末数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １年以内 １－２年 ２－３年 ３年以上 １０，２６８，１５８．９０ １００．００ 合 计 １０，２６８，１５８．９０ １００．００ ２、期末余额为零，系子公司鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司收回预 付账款所致。 ３、本账户期末余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东欠款。 （六）短期贷款 期初数 期末数 ２８０，２７５，１０８．００ ２６３，７７６，０５３．１７ （七）抵押贷款 期初数 期末数 ２３９，５００．００ １１９，０００．００ （八）委托贷款及委托投资 期初数 期末数 ８７，６５２，７２４．００ １１３，９９０，０００．００ （九）自营证券 期初数 期末数 种类 成本 市值 跌价准备 成本 市值 跌价准备 股票 171,253,070.25 94,934,539.15 76,318,531.10 16,323,286.45 9,385,921.84 6,937,364.61 债券 1,667,936.40 1,274,436.40 393,500.00 63,165,577.23 30,495,071.28 32,670,505.95 基金 95,353,264.99 64,289,847.39 31,063,417.60 17,280,561.77 15,885,634.01 1,394,927.76 合计 268,274,271.64 160,498,822.94 107,775,448.70 96,769,425.45 55,766,627.13 41,002,798.32 期末较期初降幅较大，系本期卖出股票、基金所致。 （十）存货 项 目 期初数 期末数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ８７１，６１１．７１ 库存商品 １，３３０，２５４．８７ 产成品 ４８，４９３．１４ 开发产品 ８７，３５９，０５９．８２ ８５，０３２，２９３．８６ 合 计 ８９，６０９，４１９．５４ ８５，０３２，２９３．８６ （十一）待摊费用 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 １７８，６５０．６０ １７８，６５０．６０ 期末余额为零，原因同附注“五．（四）．４”所述。 — 41 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 （十二）逾期贷款及贷款呆账准备 期初数 期末数 逾期贷款余额 ３１２，３５８，４７０．９２ ２９４，０５３，７７８．９２ 减：贷款呆账准备 １８１，９３９，１００．５９ １４４，１４０，７７７．５１ 逾期贷款净额 １３０，４１９，３７０．３３ １４９，９１３，００１．４１ （十三）长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 120,618,798.33 27,083,600.00 80,500,000.00 10,986,200.38 190,132,597.95 27,083,600.00 长期债权投资 25,123,264.78 17,853,412.11 3,593,166.75 21,530,098.03 17,563,720.56 合 计 145,742,063.11 44,937,012.11 80,500,000.00 14,579,367.13 211,662,695.98 44,647,320.56 1、长期股权投资 (1) 股票投资 占被投资公 股份 被投资公司名称 股票数量 司注册资本 投资金额 减值准备 性质 比例(%) 东北金信(大连)联合开发股份公司 法人股 1,000,000 2.00 1,000,000.00 1,000,000.00 鞍山金山实业股份有限公司 法人股 3,500,000 19.44 3,500,000.00 3,500,000.00 鞍山自控仪表股份有限公司 法人股 465,000 1.00 980,100.00 鞍山市商业银行 法人股 5,764,000 3.38 5,502,000.00 中国光大银行大连分行 法人股 4,022,040 0.06 5,133,000.00 鹏华基金管理有限公司 法人股 25,020,000 16.68 25,020,000.00 鞍山房屋开发公司 法人股 11,500,000 18.21 18,400,000.00 普惠基金 基金 3,750,000 0.19 3,787,500.00 普丰基金 基金 1,875,000 0.065 1,893,750.00 合 计 65,216,350.00 4,500,000.00 (2)其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 注册资本比例 减值准备 (%) 海城西柳宾馆 1987 年-2007 年 435,000.00 17.00 435,000.00 鞍山永发工贸有限公司 1992 年- 800,000.00 12.60 800,000.00 海南大陆置业公司 1992 年- 5,750,000.00 8.20 5,750,000.00 鞍山信托工业公司 1993 年 5 月-2003 年 100,000.00 12.50 100,000.00 鞍山市机电安装公司 1994 年 4 月- 4,000,000.00 7.50 4,000,000.00 鞍山市信托投资公司海南公司 1998 年 12 月- 15,169,247.95 100.00 11,498,600.00 国营鞍山化纤毛纺织总厂 1999 年 4 月- 1,000,000.00 鞍山味邦信佳饮料有限公司 1999 年 12 月- 1,462,000.00 信玉资产管理服务公司 2000 年 12 月- 3,500,000.00 五环实业有限公司 2001 年 1 月 12,200,000.00 中山证券有限公司 80,000,000.00 鞍山玉佛国际旅行社有限公司 500,000.00 合 计 124,916,247.95 22,583,600.00 — 42 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 (3)合并价差 合并价差形成原因系本公司投资鞍山玉佛苑旅游服务有限公司取得股权时的成本 与其所有者权益的借方差额。期末余额为零系本期转让鞍山玉佛苑旅游服务有限公司 收回股权投资（含差额款）所致。 ２、长期债权投资 年利率 期初应收 期末应收 债券种类 面 值 购入金额 本期利息 减值准备 (%) 利息 利息 特种金融债券 500,000 12.00 500,000.00 178,666.67 178,666.67 特种金融债券 2,630,280 11.00 2,630,280.00 657,430.80 657,430.80 特种金融债券 11,000,000 12.00 13,438,300.00 525,000.00 525,000.00 13,963,300.00 特种金融债券 3,137,348 7.38 3,137,348.00 463,072.56 463,072.56 3,600,420.56 合 计 17,267,628 19,705,928.00 1,824,170.03 1,824,170.03 17,563,720.56 （十四）固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 ２２２，５０１，８６６．５５ １８９，０７３，４２２．３９ ３３，４２８，４４４．１６ 专用设备 ４０，７７１，４３５．５６ ２９９，１４７．００ ３９，１１８，２４３．０６ １，９５２，３３９．５０ 运输工具 ６，１６８，５５３．５０ ３，５５２，１８９．００ ２，６１６，３６４．５０ 其他设备 ４，７３８，９０１．１５ ２０３，９９０．００ ４，６１４，１０９．７０ ３２８，７８１．４５ 合 计 ２７４，１８０，７５６．７６ ５０３，１３７．００ ２３６，３５７，９６４．１５ ３８，３２５，９２９．６１ 累计折旧 房屋及建筑物 ２３，６０６，８５３．４６ ９０７，３４３．５２ １９，３４３，７５５．７９ ５，１７０，４４１．１９ 专用设备 １９，４０９，６１０．３２ ４５１，００２．６１ １８，７５６，４５１．９６ １，１０４，１６０．９７ 运输工具 １，４１０，３６３．４８ ３３０，４２７．４９ １，１１６，３０４．２７ ６２４，４８６．７０ 其他设备 １，６７１，７６６．３１ ３４，６７５．３１ １，６０４，７２６．１７ １０１，７１５．４５ 合 计 ４６，０９８，５９３．５７ １，７２３，４４８．９３ ４０，８２１，２３８．１９ ７，０００，８０４．３１ 净 值 ２２８，０８２，１６３．１９ ３１，３２５，１２５．３０ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 ２２８，０８２，１６３．１９ ３１，３２５，１２５．３０ 期末较期初降幅较大，如附注“四”所述，主要原因系原所属证券营业部对外投 资（托管）转出及原子公司鞍山玉佛苑旅游服务有限公司未纳入合并财务报表范围所 致。 （十五）无形资产 减值准 剩余摊 类 别 原始金额 期初数 减值准备 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 备 销期限 土地使用权 68,880,825.00 66,714,626.52 17,913,726.52 65,819,733.39 894,893.13 房屋使用权 9,206,986.00 5,735,002.36 1,118,045.04 4,616,957.32 软件费 618,733.00 440,993.84 23,700.00 347,335.91 82,551.20 34,806.73 6-10 年 席位费 10,300,000.00 4,654,513.52 4,654,513.52 合计 89,006,544.00 77,545,136.24 17,913,726.52 23,700.00 70,821,582.82 2,095,489.37 4,651,764.05 — 43 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 期末较期初降幅较大，如附注“四”所述，系原所属证券营业部对外投资（托管） 转出及原子公司鞍山玉佛苑旅游服务有限公司未纳入合并财务报表范围及转让中山土 地使用权所致。 （十六）长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 装修费 １，２２４，７７２．００ ２８８，７６０．００ １，２２４，７７２．００ ４４，７３６．９２ ２４４，０２３．０８ 其 他 ８２１，０３８．３７ ３９１，６２１．６４ ４５，９９９．８４ ３８３，４１６．８９ 合 计 ２，０４５，８１０．３７ ２８８，７６０．００ １，６１６，３９３．６４ ９０，７３６．７６ ６２７，４３９．９７ 期末较期初降幅较大，原因如附注“四”所述，系原所属证券营业部对外投资（托 管）转出及原子公司鞍山玉佛苑旅游服务有限公司未纳入合并财务报表范围所致。 （十七）短期借款 借款类别 期初数 期末数 保证借款 ６９，４１３，５００．００ １０４，９４０，０００．００ 合计 ６９，４１３，５００．００ １０４，９４０，０００．００ 期末较期初增幅较大，主要是子公司鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公 司本期增加短期借款 ９，６９４ 万元所致。 （十八）短期存款 期初数 期末数 １８６，９１２，９６０．２２ 期末余额为零，系按信托投资公司清理整顿要求对存款进行清退，暂时清退不了 的暂挂其他应付款处理所致。 （十九）同业拆入 期初数 期末数 ６２，０００，０００．００ １５７，８００，０００．００ 期末较期初增幅较大，系本期拆入资金大幅度增加所致。 （二十）委托存款 期初数 期末数 １４７，９６０，６３７．０８ １２３，８１３，６１８．１８ （二十一）卖出回购证券款 期初数 期末数 ６９，１４５，４２５．００ 期末余额为零，系根据债务转让协议将卖出回购证券款全额转入应付账款所致。 （二十二）应付账款 期初数 期末数 ７１７，３３５，５２１．００ １７２，５２７，７４６．７０ 期末较期初降幅较大，如附注“四”所述，系原所属证券营业部对外投资（托管） 转出及原子公司鞍山玉佛苑旅游服务有限公司未纳入合并财务报表范围所致。 本账户期末余额中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 — 44 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 （二十三）应付工资 期初数 期末数 １７９，５７２．７２ ２６，８８３．００ （二十四）应付福利费 期初数 期末数 １９６，５６６．４５ １１４，４４４．３５ （二十五）应付股利 期初数 期末数 ８，２４５，１４１．０８ ８，００７，３０３．４８ 本账户期末余额为部分股东未及时领取所致。 （二十六）应交税金 税 项 期初数 期末数 营业税 ３，１０５，７００．２２ ３，９６４，７０４．２６ 城市维护建设税 ４７３，４４７．６４ ５２６，３３０．９０ 企业所得税 －６，９１０，３５６．０６ －４，９７０，９１１．６７ 个人所得税 １，１５１，１４８．５４ ２９，３３９．６８ 房产税等 ２，２４０，１９９．０４ １，１５０，２０３．８２ 合 计 ６０，１３９．３８ ６９９，６６６．９９ （二十七）其他应交款 项 目 期初数 期末数 教育费附加 ２４８，３３６．００ ２２７，３０６．６７ 其 他 １５０，５７９．８６ １７３，８４５．６８ 合 计 ３９８，９１５．８６ ４０１，１５２．３５ （二十八）其他应付款 期初数 期末数 ８８１，４６４，０４６．３６ ６２１，４７６，１３２．７４ 期末较期初降幅较大，如附注“四”所述，主要原因系原所属证券营业部对外投资 （托管）转出及原子公司鞍山玉佛苑旅游服务公司未纳入合并会计报表范围所致。 本账户期末余额含短期存款转入 ２３４，０４５，６１２．９３ 元。 本账户期末余额中无持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位款项。 （二十九）预提费用 项 目 期初数 期末数 未完工程配套设施费 ２，２５６，０１９．０６ ５２４，７２６．９０ 合 计 ２，２５６，０１９．０６ ５２４，７２６．９０ 期末较期初降幅较大，系子公司鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司支付 未完工程配套费所致。 （三十）少数股东权益 期初数 期末数 １０，０３１，３５４．４５ 期末余额系本期转让鞍山玉佛苑旅游服务有限公司股权，导致其享有的鞍山市信 安高新技术投资有限公司的权益份额变成少数股东权益。 — 45 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 （三十一）股本 本次变动增减(＋，－) 期初数 期末数 送 股 转配股上市 其他 一、未上市流通股份 其中： 1、国家持有股份 111,726,046 111,726,046 2、境内法人持有股份 75,708,985 75,708,985 未上市流通股份合计 187,435,031 187,435,031 二、已上市流通股份 人民币普通股 266,674,747 266,674,747 三、股份总数 454,109,778 454,109,778 （三十二）资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２７０，４９９，２８０．７０ ２６６，９２５，９２２．５２ ３，５７３，３５８．１８ 接受捐赠非现金资产准备 ６４１，３３９．３９ ６４１，３３９．３９ 接受现金捐赠 ７４０，６７９．５９ ７４０，６７９．５９ 股权投资准备 拨款转入 外币资金折算差额 其他资本公积 ３７，１１６．４０ ３７，１１６．４０ 合 计 ２７１，９１８，４１６．０８ ２６６，９２５，９２２．５２ ４，９９２，４９３．５６ 期末较期初降幅较大，系根据 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日公司第三届董事会第十一次会议 决议和 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日公司 ２００１ 年度股东大会通过，用资本公积及部分盈余公积金 弥补以前年度亏损。 （三十三）盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ３４，４８８，８８３．２９ ３４，４８８，８８３．２９ 公益金 ７５７，２０７．１５ ７５７，２０７．１５ 任意盈余公积 ７２，１２３，８１４．３４ ３，１１８，７１９．３９ ６９，００５，０９４．９５ 合计 １０７，３６９，９０４．７８ ３，１１８，７１９．３９ １０４，２５１，１８５．３９ 本期减少原因同附注“五．（三十二）”。 (三十四) 未分配利润 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本年净利润 ４，３２０，２７７．１１ 加：年初未分配利润 －３５８，８０１，０８６．９５ 资本公积转入 ２６６，９２５，９２２．５２ 盈余公积转入 ３，１１８，７１９．３９ 本期可供分配利润 －８４，４３６，１６７．９３ — 46 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 可供投资者分配的利润 －８４，４３６，１６７．９３ 减：应付普通股股利 期末未分配利润 －８４，４３６，１６７．９３ 本期资本公积及盈余公积转入未分配利润原因同附注“五．（三十二）”。 （三十五）主营业务收入及成本 主营业务收入 ２００２ 年度 ２００１ 年度 金融及证券业务 １６，３８５，９０３．４２ ９４，７２６，５７８．８９ 房地产业务 ２３，３９５，８２７．２０ ２９，１６９，２２９．１７ 其他 １１，９２９，１２４．０２ 合计 ３９，７８１，７３０．６２ １３５，８２４，９３２．０８ 主营业务成本 ２００２ 年度 ２００１ 年度 金融及证券业务 ３２，４４１，５３４．９２ ２４１，５２０，２７７．７８ 房地产业务 １５，６３４，０２０．６３ ２２，２８９，３１０．１９ 其他 ５９１，０１３．２６ １５，５４０，１７７．７４ 合计 ４８，６６６，５６８．８１ ２７９，３４９，７６５．７１ 本期主营业务收入、主营业务成本较上年同期降幅较大，主要系金融及证券业务、 其他业务收入减少及如附注 “四”所述，原所属证券营业部对外投资（托管）转出、 鞍山玉佛苑旅游服务有限公司本期末纳入合并报表范围所致。 （三十六）利息收入 ２００２ 年度 ２００１ 年度 －１０，５３３，６３４．６２ １，７２９，８２６．６２ 本期较上年同期降幅较大，系本期按《金融企业会计制度》规定将逾期 ９０ 天贷 款利息纳入表外核算所致。 本期利息收入为负数，系本期利息收入减少的同时，公司从 ２００１ 年开始将 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日以前挂账的应收未收利息按 １０ 年期限逐年摊销，冲减本期利息收入所致。 （三十七）金融企业往来收入 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ９４７，８７６．７１ １０，６６０，２２９．９０ 本期较上年同期降幅较大，系本期按《金融企业会计制度》规定将逾期 ９０ 天拆 出资金利息纳入表外核算所致。 （三十八）手续费收入 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ５，０００．００ ３１，６６１，８１４．６１ 本期较上年同期降幅较大，原因同附注“五．（三十五）”。 （三十九）证券销售差价收入 ２００２ 年度 ２００１ 年度 －４，２１３，３６０．４２ ５３，１７６，５９６．５４ 本期较上年同期降幅较大，系证券市场低迷，股票买卖差价收入减少所致。 — 47 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 （四十）投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股权投资收益 ５，０３３，１５６．４７ １４，１６０，５４０．１５ 债权投资收益 ２７２，７０２．００ 联营或合营公司分配来的利润 股权投资转让收益 ７，０４２，３２６．６１ 减：长期股权投资差额摊销 １，８３１，０３３．４０ 计提长期投资减值准备 ２０，９５９，６１９．７０ 合 计 １２，０７５，４８３．０８ －８，３５７，４１０．９５ 本期较上年同期增幅较大，系本期转让鞍山玉佛苑旅游服务有限公司股权获得收 益 ７，０４２，３２６．６１ 元所致。本期无投资收益汇回的重大限制。 （四十一）其他营业收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 租金收入 ６４０，０００．００ ２３５，０００．００ 子公司收入 ２３，３９５，８２７．２０ ４６，５７０，５０８．６６ 咨询及顾问收入 １７，４６６，３６７．１４ 其他 －１，８２８．４７ １４８，３６６．７０ 合 计 ４１，５００，３６５．８７ ４６，９５３，８７５．３６ 本期较上年同期有所下降，主要是本期子公司收入减少、咨询及顾问收入增加共 同影响，其原因如附注“四”所述鞍山玉佛苑旅游服务有限公司未纳入本期财务报表合 并范围及本期开展咨询及投资顾问业务所获得收入的差额所致。 （四十二）利息支出 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０，８６５，８４７．９７ ３０，６８２，６７３．５３ 本期较上年同期降幅较大，如附注“四”所述，系原所属证券营业部对外投资（托 管）转出未纳入合并财务报表范围使客户保证金利息支出减少所致。 （四十三）金融企业往来支出 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １５，４３６，６２８．３３ １０，７３７，８３０．５８ 本期较上年同期增幅较大，系本期拆入资金平均余额增加所致。 （四十四）手续费支出 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １，９１９，５３５．０４ 本期发生额为零，如附注“四”所述，系原所属证券营业部对外投资（托管）转 出未纳入合并财务报表范围所致。 （四十五）自营证券跌价损失 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １３，０７７，９４２．９９ ８８，５４０，４３９．２０ 本期较上年同期降幅较大，系本期自营证券库存数量减少及库存余额的成本与市 价差额减少所致。 — 48 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 （四十六）销售费用 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ７３９，３８７．５１ １，０７３，５６７．０５ 本期较上年同期降幅较大，系子公司鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公 司减少广告费等支出所致。 （四十七）营业费用 ２００２ 年度 ２００１ 年度 －１４，９３７，８４８．６０ １２０，０８５，４９６．０６ 本期较上年同期降幅较大，如附注“四”所述，系原所属证券营业部对外投资（托 管）转出及原子公司鞍山玉佛苑旅游服务有限公司未纳入合并财务报表范围；本年冲 减计提贷款呆账准备 ３７，７９８，３２３．０８ 元。 （四十八）财务费用 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ６３０，７２６．２５ ３，４２７，６８１．２０ 减：利息收入 １５２，２３５．５０ －２１３，１６２．９５ 合 计 ４７８，４９０．７５ ３，６４０，８４４．１５ 本期较上年同期降幅较大，系原子公司鞍山玉佛苑旅游服务有限公司未纳入合并 财务报表范围使支付的短期借款利息减少所致。 （四十九）营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 罚款收入 １，４２９．３６ 处置无形资产净收益 １５，６１１，４９３．１３ ５７，０７２．５７ 其他 １０９，９３０．８２ 合 计 １５，６１１，４９３．１３ １６８，４３２．７５ 本期较上年同期增幅较大，如附注“五．（十五）”所述，系转让中山土地使用权取 得收益 １５，６１１，４９３．１３ 元所致。 （五十）营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处置固定资产净损失 １０８，０５６．４２ １，８５１，７２６．２０ 罚款支出 ５，０００．００ 捐赠支出 ３８，０００．００ １２８，０００．００ 无形资产及固定资产减值准备 １７，９１３，７２６．５２ 债务重组损失 ２，１１９，４６６．４３ 核销待处理财产损失 １９，０４４，０５２．５０ 其他支出 １２１，０１３．００ ９１０，１５２．４２ 合 计 ２６７，０６９．４２ ４１，９７２，１２４．０７ 六、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 １、 应收账款账龄分析列示如下： — 49 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 账龄 期初数 期末数 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 １６，２２５，４６７．４０ ５．６９ ６，１６７，０１０．３１ ２．４０ １－２ 年 ２５，４２５，５７９．９２ ８．９３ ２５，８０９，６１６．３２ １０．００ ２－３ 年 ４０，２１２，３１７．２２ １４．１２ ２４，５１３，３４３．２０ ９．６０ ３ 年以上 ２０２，９９７，６１１．４１ ７１．２６ １９８，９７２，０９９．３０ ７８．００ 合计 ２８４，８６０，９７５．９５ １００．００ ２５５，４６２，０６９．１６ １００．００ 减：坏账准备 ４１８，７２７．１５ ３６７，２１０．１９ 应收账款净额 ２８４，４４２，２４８．８０ ２５５，０９４，８５８．９７ ２、期末应收账款中前五名企业欠款总额为 ６７，８９６，３６１．９２ 元，占应收账款总额 的 ２６．５８％。 ３、本账户期末余额中无持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东欠款。 （二）其他应收款 １、其他应收款账龄分析列示如下： 账龄 期初数 期末数 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 ３４３，７７９，１３４．７７ ５２．１２ １４５，２６７，９２０．３３ ２５．４１ １－２ 年 ６７，５０１，３５３．２８ １０．２３ ３２７，８４９，５８６．３１ ５７．３４ ２－３ 年 ７７，６６９，５５３．１１ １１．７８ ２０，７１８，４２０．９４ ３．６２ ３ 年以上 １７０，６２０，０３５．００ ２５．８７ ７７，８９６，７５４．２１ １３．６３ 合计 ６５９，５７０，０７６．１６ １００．００ ５７１，７３２，６８１．７９ １００．００ 减：坏账准备 ２８，１０３，０５２．１１ ２６，７３４，５３０．３５ 其他应收款净额 ６３１，４６７，０２４．０５ ５４４，９９８，１５１．４４ ２、期末其他应收款中前五名企业欠款总额为 １３５，１８４，０３８．３８ 元，占其他应收款 总额的 ２３．６４％。 ３、本账户期末余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东欠款。 （三）长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 252,547,546.01 27,083,600.00 104,475,707.96 67,457,673.39 289,565,580.58 27,083,600.00 长期债权投资 25,123,264.78 17,853,412.11 3,593,166.75 21,530,098.03 17,563,720.56 合 计 277,670,810.79 44,937,012.11 104,475,707.96 71,050,840.14 311,095,678.61 44,647,320.56 1、期股权投资 （１）股票投资 占被投资公 股份 被投资公司名称 股票数量 司注册资本 投资金额 减值准备 性质 比例(%) 东北金信(大连)联合开发股份公司 法人股 1,000,000 2.00 1,000,000.00 1,000,000.00 鞍山金山实业股份有限公司 法人股 3,500,000 19.44 3,500,000.00 3,500,000.00 鞍山自控仪表股份有限公司 法人股 465,000 1.00 980,100.00 鞍山市商业银行 法人股 5,764,000 3.38 5,502,000.00 中国光大银行大连分行 法人股 4,022,040 0.06 5,133,000.00 — 50 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 鹏华基金管理有限公司 法人股 25,020,000 16.68 25,020,000.00 房屋开发公司 法人股 11,500,000 18.21 18,400,000.00 普惠基金 基金 3,750,000 0.19 3,787,500.00 普丰基金 基金 1,875,000 0.065 1,893,750.00 合计 65,216,350.00 4,500,000.00 (2)其他股权投资 占被投资单 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 位注册资本 减值准备 比例(%) 海城西柳宾馆 1987 年-2007 年 435,000.00 17.00 435,000.00 鞍山永发工贸有限公司 1992 年- 800,000.00 12.60 800,000.00 海南大陆置业公司 1992 年- 5,750,000.00 8.20 5,750,000.00 鞍山信托工业公司 1993 年 5 月-2003 年 100,000.00 12.50 100,000.00 鞍山市机电安装公司 1994 年 4 月- 4,000,000.00 7.50 4,000,000.00 鞍山市信托投资公司海南公司 1998 年 12 月- 15,169,247.95 100.00 11,498,600.00 国营鞍山化纤毛纺织总厂 1999 年 4 月- 1,000,000.00 鞍山味邦信佳饮料有限公司 1999 年 12 月- 1,462,000.00 五环实业有限公司 2001 年 1 月 12,200,000.00 中山证券有限公司 80,000,000.00 合 计 120,916,247.95 22,583,600.00 (3)子公司投资 子公司名称 金 额 鞍山宏信典当有限责任公司 228,399.89 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 53,769,686.90 鞍山市信安高新技术投资有限公司 29,741,247.50 上海凯盟投资发展有限公司 19,693,648.34 合计 103,432,982.63 股权投资差额形成原因系本公司投资鞍山玉佛苑旅游服务有限公司取得股权时的 成本与其所有者权益的借方差额。期末为零系本期转让鞍山玉佛苑旅游服务有限公司 收回股权投资及差额款所致。 ２、长期债权投资 年利率 期初应收 本期 期末应收 债券种类 面 值 购入金额 减值准备 (%) 利息 利息 利息 特种金融债券 500,000 12.00 500,000.00 178,666.67 178,666.67 特种金融债券 2,630,280 11.00 2,630,280.00 657,430.80 657,430.80 特种金融债券 11,000,000 12.00 13,438,300.00 525,000.00 525,000.00 13,963,300.00 特种金融债券 3,137,348 7.38 3,137,348.00 463,072.56 463,072.56 3,600,420.56 合 计 17,267,628 19,705,928.00 1,824,170.03 1,824,170.03 17,563,720.56 （四）营业收入和营业支出 营业收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息收入 －９，９６３，０８２．４２ ５，０２１，３２９．６２ 金融企业往来收入 ９４７，８７６．７１ １０，６５８，０８２．１５ 手续费收入 ３１，６５１，８６４．６１ 证券销售差价收入 －４，２１３，３６０．４２ ５３，１７６，５９６．５４ — 51 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 投资收益 １６，６１９，８２４．４１ －６，００５，７６０．７３ 其他营业收入 １８，１０４，５３８．６７ ３８３，３６６．７０ 合 计 ２１，４９５，７９６．９５ ９４，８８５，４７８．８９ 本期较上年同期降幅较大，主要是利息收入、金融企业往来收入、手续费收入、 证券销售差价收入的减少与投资收益、其他营业收入的增加共同影响所致。其增减变 动原因见附注“五”相关项目说明。 营业支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ２０，８６５，８４７．９７ ３０，６８２，６７３．５３ 金融企业往来支出 １５，４３６，６２８．３３ １０，７３７，８３０．５８ 手续费支出 １，９１９，５３５．０４ 自营证券跌价损失 １３，０７７，９４２．９９ ８８，５４０，４３９．２０ 营业费用 －１６，４６５，１１６．３７ １０９，７９８，６９９．４３ 其他营业支出 ２２９，２５０．００ 合计 ３３，１４４，５５２．９２ ２４１，６７９，１７７．７８ 本期较上年同期降幅较大，主要是利息支出、手续费支出、营业费用的减少与金 融企业往来支出、自营证券跌价损失、其他营业支出的增加共同影响所致。其增减变 动原因见附注“五”相关项目说明。 七、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方 与本企业 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 关系 表人 质押典当业务，房地产抵押典当业 鞍山宏信典当有限 鞍山市铁东区 务，限额内绝当物品的变卖，鉴定 子公司 有限责任公司 梁清德 责任公司 评估及咨询服务 鞍山市信托投资公 司房地产经营开发 鞍山市铁东区 房产开发，商品房出售 子公司 有限责任公司 于泗洋 有限公司 高新技术产业投资，高新技术项目 投资策划咨询 ，可行性研究，企业 鞍山市信安高新技 鞍山市千山区 资产重组业务的策划，咨询，经济 子公司 有限责任公司 韩安平 术投资有限公司 技术信息咨询，代理专利与非专利 技术投资 实业投资，科技投资 ，投资管理，科 上海凯盟投资发展 技信息领域内的“四技”服务，形象 上海市静安区 子公司 有限责任公司 陈 劲 有限公司 设计与策划，投资咨询，企业管理 咨询 — 52 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 ２、 控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 鞍山宏信典当有限责任公司 １，０００ 万元 １，０００ 万元 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 ４，０００ 万元 ４，０００ 万元 鞍山市信安高新技术投资有限公司 ４，０００ 万元 ４，０００ 万元 上海凯盟投资发展有限公司 ３，０００ 万元 ３，０００ 万元 ３、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 年初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 鞍山宏信典当有限责任公司 １，０００ １００ ２５ ２．５０ 975 97.50 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 ４，０００ １００ １００ ２．５０ 3900 97.50 鞍山市信安高新技术投资有限公司 ４，０００ １００ １０００ ２５．００ 3,000 75.00 上海凯盟投资发展有限公司 ３，０００ １００ ２５０ ８．３３ 2,750 91.67 注：上表中本年减少及期末数栏投资比例为母子公司合计数。 八、或有事项 １、 公 司 本 报 告 期 内 为 鞍 山 玉 佛 苑 旅 游 服 务 有 限 公 司 贷 款 提 供 担 保 ， 担 保 贷 款 金 额 为 ４４，０００ ，０００．００ 元 ； ２、 公 司 本 报 告 期 内 为 控 股 子 公 司 鞍 山 市 信 托 投 资 公 司 房 地 产 经 营 开 发 有 限 公 司 贷 款 提 供 担 保 ， 担 保 贷 款 金 额 为 １０４，９４０，０００．００ 元 。 九、承诺事项 公司本报告期内无需披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本 报 告 期 内 根 据 公 司 第 三 届 第 十 五 次 董 事 会 决 议 通 过 的 《关于 ２００２ 年度 利润分配预案》的决议，本报告期内不计提盈余公积金、公益金及信托赔偿准备。 十一、其他重要事项 1、公司第一大股东鞍山市财政局于 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日与上海国之杰投资发展有 限公司签订了《股份转让协议》，将其持有的本公司 ９０，８２１，９５６ 股国家股转让给上海 国之杰投资发展有限公司，转让价格为每股人民币 １．９０ 元。 根据财政部财企[2002]645 号文批复，该项股份转让获得政府批准。此次股份转让后，上海国之杰投资发展有限 公司将成为公司第一大股东，所持股份性质为社会法人股，占公司总股本的 ２０％，鞍山 市财政局为第二大股东，占公司总股本的 ４．６％。2003 年 3 月 12 日鞍山市财政局与上 海国之杰投资发展有限公司，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了上 述股权转让过户手续。转让后公司股本结构为国家股 20,904,090 元；法人股 166,530,941 — 53 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 元；社会公众股 266,674,747 元。 2、本公司第一大股东变更为上海国之杰投资发展有限公司后，大股东将所持有全 部股份质押给中国民生银行上海长宁支行，质押期限为 ２００３ 年 ３ 月 １１ 日至 ２００５ 年 １２ 月 ３ 日。上述股权质押已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手 续。 3、本公司于 2003 年 3 月 13 日收到银复[2003]43 号文《中国人民银行关于鞍山市 信托投资股份有限公司重新登记的批复》，并于 2003 年 3 月 28 日获得中国人民银行沈 阳分行颁发的《中华人民共和国信托机构法人许可证》。本公司重新登记后可以经营下 列本外币业务：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业 务；受托经营法律、行政法规允许从事的投资基金业务，作为投资基金或者基金管理 公司的发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及 项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、 政策性银行债券、企业债券等债券的承销业务；代理财产的管理、运用和处分；代保 管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、贷款、融资 租赁或投资方式运用自有资金；以固有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中 国人民银行批准的其他业务。 4、二○○三年一月三十日，中国证券监督管理委员会以证监机构字（2003）39 号 文批复中山证券有限公司增资扩股，同意本公司以鞍山市信托投资股份有限公司证券 营业部、鞍山市信托投资股份有限公司第二证券营业部、鞍山市信托投资股份有限公 司上海江苏北路证券营业部和鞍山市信托投资股份有限公司海城证券营业部四家证券 营业部证券类净资产折股投入中山证券有限责任公司，折股额为 8000 万元人民币，超 过折股的净资产作为中山证券有限公司应付本公司债务，根据本公司与中山证券有限 公司签定的《托管协议书》，鞍山金钢信托投资公司天津证券交易业务部应由中山证券 有限公司继续托管。 — 54 — 鞍山市信托投资股份有限公司 2002 年年度报告 附件：备查文件目录 １、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表； ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件； ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 鞍山市信托投资股份有限公司董事会 董事长：曲玉春 二○○三年四月十八日 — 55 —