合金投资(000633)2002年年度报告

2002 年年度报告 2003 年 4 月 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别 及连带责任 公司董事长傅忠先生 主管会计工作负责人王淑娟女士 会计机构负 责人梁智女士声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 2002 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介 1 第二章 会计数据和业务数据摘要 2 第三章 股本变动及股东情况 3 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 6 第五章 公司治理结构 8 第六章 股东大会情况简介 9 第七章 董事会报告 10 第八章 监事会报告 18 第九章 重要事项 20 第十章 财务报告 24 第十一章 备查文件目录 51 2002 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一 法定中文名称 沈阳合金投资股份有限公司 公司法定英文名称 SHENYANG HEJIN HOLDING CO., LTD 二 法定代表人 傅忠 三 董事会秘书 任穗欣 联系地址 沈阳市沈河区小西路87号甲东大智慧大厦11 12层 联系电话 024-22782116 证券事务代表 王端 联系电话 024-22782108 传真 024-22782122 电子信箱 wduan@vip.sina.com 四 公司注册地址 沈阳市浑南产业区第22号 公司办公地址 沈阳市沈河区小西路87号甲东大智慧大厦11 12层 邮政编码 110013 公司国际互联网网址 http://www.hjinv.com 电子信箱 syhjzb@sina.com 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 六 公司股票上市地 深圳证券交易所 股票简称 合金投资 股票代码 000633 七 其他有关资料 公司变更注册登记日期 地点 2002年4月20日辽宁沈阳 企业法人营业执照注册号 2101321100675 0-1 税务登记号码 210103117812926 公司聘请的会计师事务所名称 辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址 沈阳市沈河区北京街16号人才大厦9层 1 2002 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度实现利润情况 单位:人民币元 项 目 金 额 利润总额 59,747,798.54 净利润 39,038,999.13 扣除非经常性损益后的净利润 18,405,586.15 主营业务利润 155,097,510.89 其他业务利润 9,557,433.77 营业利润 32,360,405.56 投资收益 20,787,258.56 补贴收入 6,673,800.00 营业外收支净额 -73,665.58 经营活动产生的现金流量净额 50,776,681.46 现金及现金等价物净增加额 100,009,363.64 注 扣除的非经常性损益项目及金额 20,633,412.98元 1.各项营业外收入支出:-145,660.28元 2.处置下属部门 被投资单位股权损益: 21,394,752.23元 3.股权投资差额摊销的影响 -480,068.55元 4.上述项目的所得税影响金额 -135,610.42元 二 公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 项 目 2002年 2001年调整数 2001年 2000年调整数 2000年 主营业务收入 948,540,618.19 750,167,996.65 750,167,996.65 843,574,952.71 843,574,952.71 净利润 39,038,999.13 21,791,589.88 22,068,233.96 44,217,534.13 44,413,693.62 总资产 1,796,432,106.11 1,431,695,136.80 1,432,518,221.58 1,390,860,908.98 1,391,342,969.66 股东权益 472,108,191.32 434,309,999.77 434,950,800.70 413,833,156.59 414,204,028.73 每股收益 摊薄 0.1216 0.0679 0.0688 0.1378 0.1384 每股收益 加权 0.1216 0.0679 0.0688 0.1378 0.1661 扣除非经常性损益 0.0574 0.0665 0.0650 0.0940 0.0939 后的每股收益 每股净资产 1.4711 1.3533 1.3553 1.2895 1.2907 调整后每股净资产 1.4194 1.2965 1.2985 1.2263 1.2275 2 2002 年年度报告 每股经营活动产生 0.1582 0.2837 0.2837 -0.6980 -0.6980 的现金流量净额 净资产收益率(%) 8.27% 5.02% 5.07% 10.68% 10.72% 三 股东权益变动情况 单位 人民币元 项 目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 320,921,978.00 10,848,114.97 62,465,920.65 18,357,903.69 21,716,082.46 434,309,999.77 本期增加 46,223.80 7,848,817.71 2,959,135.31 39,038,999.13 49,893,175.95 本期减少 12,094,984.40 12,094,984.40 期末数 320,921,978.00 10,894,338.77 70,314,738.36 21,317,039.00 48,660,097.19 472,108,191.32 变动原因 股权投资准备 从净利润中计提 从净利润中计提 当年利润净增加 当年利润净增加 第三章 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1.股份情况变动表 数量单位 股 本次变动增减 + - 本次变 配 公积金 本次变动后 动前 送股 增发 其他 小计 股 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 26,030,835 26,030,835 其中 国家拥有股份 26,030,835 26,030,835 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股份 156,113,365 156,113,365 3 内部职工股 高管 24,834 -6,207 -6,207 18,627 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 182,169,034 -6,207 -6,207 182,162,827 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 138,752,944 6,207 6,207 138,759,151 3 2002 年年度报告 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 138,752,944 6,207 6,207 138,759,151 三 股份总数 320,921,978 320,921,978 2.股票发行和上市情况 1 报告期末为止前三年历次股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发字 1996 316 号 关于沈阳合金股份有限公司申请 股票上市的批复 批准 根据深圳证券交易所深证上 1996 第 377 号 上市通知书 公司 1,400 万社会公众股于 1996 年 11 月 12 日在深圳证券交易所挂牌交易 股票简称为 合金股 份 股票代码为 0633 1999 年 9 月 26 日 经公司临时股东大会通过股票简称更名为 合 金投资 按深圳证券交易所有关规定 公司股票代码变更为 000633 公司到报告期末为止的前三年未发行股票 2 报告期内 公司原高管人员金永才先生所持有的 6 207 股高管股 已经解冻 3 公司现有高级管理人员持有股 18,627 股 已冻结 二 股东情况 1.报告期末股东总数 2,765 户 2.报告期末前10 名股东情况 股东名称 持股数 股 持股比例 股权性质 1.新疆德隆(集团)有限责任公司 71,644,500 22.32% 境内法人股 2.北京绅仕达投资有限公司 27,153,265 8.46% 境内法人股 3.沈阳市国有资产经营有限公司 26,030,835 8.11% 发起人国家股 4.北京杰圣科技投资有限公司 23,881,500 7.44% 境内法人股 5.中企资产托管经营有限公司 19,105,200 5.95% 境内法人股 6.四川嘉隆实业投资有限责任公司 9,552,600 2.98% 境内法人股 7.沈阳金隆投资服务有限公司 4,776,300 1.49% 境内法人股 8.海通证券股份有限公司 1,946,264 0.61% 流通股 9.光明持股者协会 634,740 0.20% 流通股 10.罗吉平 451,568 0.14% 流通股 注: 1 公司第二大股东北京绅仕达投资有限公司将其持有的本公司法人股共2700万股 占本公司总股本的8.46% 质押给交通银行上海分行金桥支行 冻结期限从2002年6月28日 起 约定时间为一年 不自动解冻 接中国证券登记有限责任公司深圳分公司通知 截止 4 2002 年年度报告 2002年12月31日 北京杰圣科技投资有限公司持有的本公司境内法人股中的15,447,400股予 以质押冻结 四川嘉隆实业投资有限责任公司持有的本公司境内法人股中的9,552,600股予以 质押冻结 新疆德隆 集团 有限责任公司持有的本公司境内法人股中的6,500,000股 因业 务纠纷被司法冻结 现新疆德隆 集团 有限责任公司已上诉至广东省高级人民法院 已被 受理 2 报告期内持股5%以上的股东所持股份未发生增减变动情况 3 沈阳市国有资产经营有限公司受沈阳市国有资产管理委员会委托持有公司国家股 4 公司国家股 法人股股东之间不存在关联关系 5 公司流通股股东是否存在关联关系未知 3.公司控股股东情况介绍 公司的第一大股东为新疆德隆(集团)有限责任公司 法定代表人 唐万里 住所 乌鲁木齐市建设路2号 经营范围 农业技术投资开发 工业产品开发 新技术产品的推广 机电产品 除小轿 车 办公用品 五交化产品 除专项审批的项目 汽车配件 水暖建材 百货的销售 经济信息咨询服务 食品 矿业 旅游项目 国家法律 行政法规禁止或限制的项目除外 的投资 成立日期 1998年8月25日 注册资本 2亿元 公司性质 有限责任公司 4.控股股东的控股股东情况 新疆德隆(集团)有限责任公司的控股股东为德隆国际战略投资有限公司 法定代表人 唐万里 住所 上海市浦东南路528号 经营范围 对工业 农林牧副业 高科技 矿业 房地产 服务业的投资 投资咨询服 务 非金融业务 国内贸易 专营专项审批除外 企业形象策划 成立日期 2000年1月28日 注册资本 5亿元 公司性质 有限责任公司 报告期内 公司控股股东没有发生变更 5.其他持股在10%以上 含10% 的法人股东情况 无 5 2002 年年度报告 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事和高级管理人员情况 1.基本情况 (1)在公司任职情况 姓 名 性别 年龄 职务 起止日期 傅 忠 男 35 董事长 2001年12月26日-2004年5月17日 常文斗 男 48 副董事长 2001年5月18日-2003年1月17日 孙 刚 男 35 董事 2001年5月18日-2004年5月17日 王淑娟 女 52 董事 副总经理 财务负责人 2001年5月18日-2004年5月17日 洪 洋 男 46 董事 2001年5月18日-2003年1月17日 杨志斌 男 56 董事 副总经理 2001年5月18日-2004年5月17日 王爱生 男 49 董事 2002年5月18日-2004年5月17日 安体富 男 65 独立董事 2002年5月18日-2004年5月17日 唐忠诚 男 40 独立董事 2002年5月18日-2004年5月17日 李英杰 男 48 监事会召集人 2001年5月18日-2004年5月17日 张 巍 女 40 监事 2001年5月18日-2004年5月17日 韩宏艳 女 33 监事 2001年5月18日-2004年5月17日 欧邦根 男 38 监事 2001年5月18日-2004年5月17日 王 宏 女 40 监事 2002年5月18日-2004年5月17日 彭胜宇 男 39 总经理 2002年12月18日-2004年5月17日 李 伟 男 34 副总经理 2001年8月8日-2004年5月17日 包 威 男 52 副总经理 2001年5月18日-2004年5月17日 荀凤忠 男 40 副总经理 2001年5月18日-2004年5月17日 任穗欣 男 33 董事会秘书 2001年5月18日-2004年5月17日 注 经公司2003年1月18日股东大会审议通过 常文斗先生辞去公司副董事长 董事职务 洪洋先生辞去公司董事职务 选举刘佳炎先生 James P. Falls先生为公司新任董事 (2)持有公司股份情况 单位 股 姓 名 年初持股数量 年末持股数量 股份增减变动量 变动原因 常文斗 12,417 12,417 - - 王淑娟 6,207 6,207 - - (3)在股东单位任职情况 董事王爱生先生在沈阳市国有资产经营有限公司任副总会计 师 监事王宏女士在沈阳市国有资产经营有限公司任财务处副处长 2.年度报酬情况 6 2002 年年度报告 公司董事 监事和高级管理人员报酬分为二类 第一类是在公司任职的内部董事 内部 监事和高级管理人员 其报酬是根据其职务按公司制订的工资标准领取 第二类是在股东单 位任职的董事和监事 其报酬标准由所在公司自行制订 公司提供给现任董事 监事和高级管理人员2002年度的报酬总额为94.65万元 金额最高 的前三名董事的报酬总额为42.9万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为23.4万 元 年度报酬在2-5万元的现任董事 监事和高级管理人员11人 年度报酬在5-10 万元的现 任董事 监事和高级管理人员3人 年度报酬在10-20 万元的现任董事 监事和高级管理人员 2人 因彭胜宇先生于2002年12月18日到本公司工作 因而报告期内未向其支付报酬 董事王爱生先生未在本公司领取报酬 在沈阳市国有资产经营有限公司领取报酬 监事王宏女士未在本公司领取报酬 在沈阳市国有资产经营有限公司领取报酬 3.报告期内离任的董事 监事 高级管理人员情况 公司于2002年5月18日在沈阳合金投资股份有限公司总部召开2001年度股东大会 审议通 过了关于更换公司董事 监事的议案 因工作变动的原因 孔清华先生 潘亚平先生 Ed Shultz 先生 王琳琳女士不再担任公司董事 王爱生先生不再担任公司监事 聘任王淑娟女士 王 爱生先生为公司董事 安体富先生 唐忠诚先生为公司独立董事 王宏女士为公司监事 见2002年5月21日 中国证券报 公司于2002年8月19日召开第五届董事会第十一次会议 会议审议通过了高级管理人员调 整的议案 孙刚先生辞去公司总经理职务 经董事会研究 决定聘任傅忠先生兼任公司总经 理职务 见2002年8月21日 中国证券报 公司于2002年12月18日在沈阳合金投资股份有限公司总部召开第五届董事会第十六次会 议 审议通过了更换公司高级管理人员的议案 傅忠先生辞去公司总经理职务 经董事长提 名 决定聘任彭胜宇先生为公司总经理 见2002年12月19日 中国证券报 公司于2002年12月18日在沈阳合金投资股份有限公司总部召开第五届董事会第十六次会 议 审议通过了更换公司董事的议案 常文斗先生辞去公司副董事长 董事职务 洪洋先生 辞去公司董事职务 董事会提名刘佳炎先生 James P. Falls先生为公司董事候选人 并于 2003年1月18日召开2003年第一次临时股东大会 审议通过选举刘佳炎先生 James P. Falls 先生为公司新任董事 见2002年12月19日 2003年1月21日 中国证券报 7 2002 年年度报告 二 员工情况 1.员工数量 截止2002年12月31日 公司及控股子公司在册员工人数为 3241人 2.员工专业构成 单位 人 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 其他 2301 159 380 69 198 134 3.员工教育构成 单位 人 博士 研究生 本科 大专 中专 其他 2 21 166 236 447 2369 4.公司需承担的离退休职工人数 531人 第五章 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 深圳证券交易所上市规则 和中国证监会 上 市公司治理准则 的要求 不断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 公司制定了一系列的规章制度 通过这些规则和对 上市公司建立现代企业自查报告 的总 结 完善了公司董事会的成员结构 符合中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见 的规定 主要内容如下 1.关于股东与股东大会 公司根据 股东大会议事规则 修改了 公司章程 进一 步规范了股东大会的召集 召开和议事程序 能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等 地位 并充分享有自己的权利 2.关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司 制定了 董事会议事规则 各位董事能熟悉有关法律 法规 了解董事的权利 义务和责 任 公司按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 2002年5月18日聘任 了两名独立董事 3.关于监事与监事会 公司建立了 监事会议事规则 规范了监事会的议事程序和内 容 监事会能认真履行职责 能本着对全体股东负责的精神 对公司财务及公司董事 经理 和其他高管人员履行职责的合理性 合法性进行监督 4.关于绩效评价与激励约束机制 公司制定了 沈阳合金投资股份有限公司高级管理人 8 2002 年年度报告 员考核办法 对高级管理人员的工作进行考核与评价 5.关于信息披露与透明度 公司董事会责成董事会秘书负责信息披露工作 接待股东的 咨询 并配备了专门的信息披露人员 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真 实 准确 完整 及时地披露有关信息 做好信息披露前的保密工作 确保所有股东都有平 等的机会获得信息 公司董事会尚未设立专门委员会 公司将在以后适当的时机建立并制定相关细则 二 独立董事履行职责情况 2002年5月18日 公司股东大会选举了安体富先生 唐忠诚先生担任本公司独立董事 自 任职以来 两名独立董事均能按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 公 司章程 及相关法律 法规的要求 本着诚信与勤勉的工作态度 并确保有足够的时间和精 力 有效地履行独立董事的职责 对董事会审议的投资项目及其他重大事项的决策提供了客 观 公正 科学的独立意见 为公司的持续健康发展献计献策 为实现全体股东利益的最大 化进行了富有成效的工作 三 公司独立运作情况 公司第一大股东为新疆德隆(集团)有限责任公司 公司与其在业务 人员 资产 机构 财务等方面做到了完全分开 具有独立完整的业务及自主经营能力 具体如下 1.在业务方面 公司拥有独立运作的场所 人员及组织 自主经营 自主管理公司业务 2.在人员方面 公司拥有独立的劳动 人事 工资管理系统 公司董事长 财务负责人 董事会秘书等高级管理人员专职工作并领取薪酬 3.在资产方面 公司拥有独立完整的资产 不存在控股股东占用资产 资金及其他资源 4.在机构方面 公司设置了独立的组织机构 独立办公 独立行使职能 5.在财务方面 公司设有独立的财务部门 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度 公司在银行独立开设账户 第六章 股东大会情况简介 一 报告期股东大会情况 公司2001年度股东大会于2002年5月18日在沈阳合金投资股份有限公司总部会议室举行 与会股东及股东代表7人 代表股份182,144,200股 占公司总股本320,921,978股的56.76%, 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 会议审议通过了如下决议 9 2002 年年度报告 1.公司2001年度董事会报告 2.公司2001年年度报告 3.公司2001年度监事会报告 4.2001年度利润分配预案及2002年度利润分配政策 5.董事会人员调整的议案 6.选举独立董事的议案 7.独立董事津贴的议案 8.公司章程修正案 9.更换会计师事务所的议案 10.受让苏州太湖企业有限公司股权并拟对其增资扩股的议案 11.监事会人员调整的议案 见2002年5月21日 中国证券报 二 选举 更换公司董事 监事情况 公司于2002年5月18日在沈阳合金投资股份有限公司总部召开股东大会 审议通过了董事 会 监事会人员调整的议案 孔清华先生 潘亚平先生 Ed Shultz先生 王琳琳女士辞去公 司董事职务 选举王淑娟女士 王爱生先生为公司董事 安体富先生 唐忠诚先生为公司独 立董事 王爱生先生不再担任公司监事 选举王宏女士为公司监事 第七章 董事会报告 一 报告期内经营情况 1.主营业务范围及其经营状况 公司主营业务范围是投资入股 目前公司主要投资领域是电动工具 园林工具 数控机 床等行业 2002 年 公司董事会认真学习贯彻中国证监会 深圳证券交易所等监管机构的有关文件 精神 大力推行现代企业制度和法人治理结构的建设 设立 三会 议事规则规范 三会 运作 建立了独立董事制度 明确了董事会 经理班子的职责 初步建立了适应公司发展要 求的法人治理体制 制定了公司三年发展规划 进一步明晰了公司中长期发展战略 通过研究总结 公司制 定了 建设成功进行机电业务全球化运作的跨国公司 实现国际战略平台和国内制造平台的 10 2002 年年度报告 成功对接 的发展方向 经过三年的发展 公司将成为集电动工具 园林工具 机床及通用 设备为一体的综合性国际化的机电产业集团 积极推进公司产业结构 产品结构的调整 在对发展前景不明或风险较大的行业和产品 实行战略收缩和退出的同时 加快了与国际性公司的合作步伐 仅仅用了 5 个月左右的时间 就建成了新的现代化扫雪机生产企业--苏州美瑞机械制造有限公司 当年该公司就生产 8 万 余台扫雪机出口美国 实现了与美国 murray 公司产品的成功对接 经过认真筛选调研 公司 对科技含量较高 附加值较大的齿加工数控机床行业进行战略性投资 重组了南京二机床有 限责任公司 以此为契机进入机床行业 据有关部门测算 机床行业在我国有 300 亿元的市 场空间 发展前景巨大 是重要的装备母机 南京二机床的重组成功 进一步增强了公司的 盈利能力和抗风险能力 并探索出了一条适应公司快速发展的对外投资经营新模式 为实现 公司向机电行业产业链的高端产业发展奠定了基础 在公司董事会的领导下 公司经营班子锐意进取 务实奋进 努力加大对控股子公司的 管理控制力度 实施 精细化管理 向管理整合要效益 大力开拓市场 加大新品研发投入 以及人力资源建设 向建设以流程文化为核心的精细化管理方向不断前进 经过全体同仁的共同努力 公司在管理 效益 法人治理等几方面均取得了较好的成绩 2002 年实现主营业务收入 948,540,618.19 元 合并数 下同 比 2001 年同比增长 26.44% 实现净利润 39,038,999.13 元 同比增长 79.15% 1 主营业务收入 主营业务利润构成 单位 元 行业 主营业务收入 占比 % 主营业务利润 占比 % 机电 918,660,907.62 96.85 152,737,423.00 98.48 冶金 29,879,710.57 3.15 2,360,087.89 1.52 合计 948,540,618.19 100 155,097,510.89 100 单位 元 产品 主营业务收入 占比 % 主营业务利润 占比 % 电动工具类 721,937,806.76 76.11 125,809,623.36 81.12 园林机械类 111,429,835.98 11.75 15,150,498.57 9.77 泵类产品 49,456,852.45 5.21 5,650,425.75 3.64 合金材料类 29,879,710.57 3.15 2,251,321.22 1.45 机床产品 15,518,104.07 1.64 6,612,791.72 4.26 汽油机及下游产品 20,318,308.36 2.14 -377,149.73 -0.24 合 计 948,540,618.19 100 155,097,510.89 100 11 2002 年年度报告 单位 元 地区 主营业务收入 占比 % 主营业务利润 占比 % 欧洲市场 308,264,267.17 32.50 50,939,561.72 32.84 出口 美洲市场 424,270,817.55 44.73 71,859,340.03 46.33 其它 131,015,666.69 13.81 18,594,162.09 11.99 国内销售 84,989,866.78 8.96 13,704,447.05 8.84 合计 948,540,618.19 100 155,097,510.89 100 2 主要产品情况 单位 元 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 % 枪钻 165,269,292.73 140,148,460.74 15.20 扫雪机 114,626,363.57 92,221,896.85 19.55 割草机 83,709,880.31 71,045,769.50 15.13 DC组合工具 64,089,817.67 51,294,712.26 19.96 砂带机 62,546,300.97 57,868,616.14 7.48 3 主营业务结构 盈利能力分析 2002 年 9 月 公司转让了持有的沈阳合金材料有限公司的全部股权 集中资源进行以机 电产业为核心的经营运作 与战略合作伙伴—美国 Murray 公司合资组建苏州美瑞机械制造有 限公司 进入了以扫雪机 草地机械为代表的园林机械制造业 重组了南京二机床有限责任 公司 正式进入机床制造业 2002 年 随着我国社会主义市场经济的深入发展 国内电动工具行业发展日趋成熟 我 国目前已成为世界电动工具制造第一大国 国际各主要电动工具制造公司均纷纷在我国投资 建厂 行业内竞争日趋激烈 行业平均利润日趋微薄 给各个生产企业的经营都带来前所未 有的巨大压力 在困难面前 公司的两个控股子公司上海星特浩企业有限公司和苏州太湖企 业有限公司 深入实施 精细化管理 积极进行产品结构调整 努力提高产品档次 提高产 品附加值和盈利能力 取得了较好的成效 星特浩的组合工具 太湖企业园林工具是工具产 品中毛利率较高 结构较复杂的品种 2002 年这两个产品的出口均较上年有了大幅度的提高 其中组合工具类出口 21.3 万台 增长了近 50% 园林工具类出口 7876 万元 增长了 10% 两 个公司在开拓终端目标市场 调整市场结构方面作了大量的工作 星特浩大力调整市场结构 12 2002 年年度报告 在保持欧洲市场份额的基础上 目前已实现了由以欧洲市场为主向以北美市场为主的转变 客户集中度也稳步提高 前 10 大客户的销售比重已经达到 70% 太湖企业充分利用与 Murray 公司合作的契机 有 2 万台打草机使用 Murray 品牌进入 B&Q 百安居 另外 为更好地与国外企业合作 整合公司的国际市场营销渠道 构建公司国际化的销 售通路 公司于 2002 年 11 月组建了上海合金国际贸易有限公司 苏州美瑞机械制造有限公司投产后 严格按照国际标准组织生产 产品先后通过了美国 UL 认证以及美国 Sears Warmart 等大型超市的验收 生产 8 万余台扫雪机全部出口美国 南京二机床有限责任公司重组后 建立健全各项规章制度 加强生产管理和质量控制 同时加大新品开发力度 已列入开发计划的齿加工类数控机床品种达 10 余个 该公司目前的 数控剃 珩齿机 插齿机 倒楞 倒角机等产品国内市场占有率均在 70%左右 具有很强的 竞争能力和盈利能力 2.主要控股公司经营情况及业绩 根据辽宁天健会计师事务所有限公司审计 公司主要控股子公司主要经营业绩如下 1 上海星特浩企业有限公司 公司持有其 75%的股份 该企业为中外合作公司 港澳 台 主要生产电动工具类产品 注册资本 1,688 万美元 报告期末总资产 703,606,161.32 元 净资产 310,990,934.63 元 报告期净利润 25,740,627.65 元 2 苏州太湖企业有限公司 公司持有其 92.5%的股份 该企业为有限责任公司 主要 生产电动 园林工具类产品 注册资本 4,000 万元 报告期末总资产 579,126,591.33 元 净 资产 103,116,143.47 元 报告期净利润 22,608,574.73 元 3 苏州美瑞机械制造有限公司 苏州太湖持有其 75%的股份 该企业为有限责任公司 主要生产销售扫雪机 松土机 梳草机 除草机等农业园艺工具新技术产品 注册资本 800 万 美 元 ( 实 收 资 本 56,192,050.99 元 ) 报 告 期 末 总 资 产 165,936,268.78 元 净资产 52,884,922.89 元 报告期净利润-3,307,128.10 元 4 南京二机床有限责任公司 公司持有其 76%的股份 该企业为有限责任公司 主要 生产金属切削机床制造等 注册资本 11,200 万元 报告期末总资产 180,972,925.66 元 净 资产 113,711,455.53 元 报告期净利润 2,244,737.12 元 5 苏州黑猫 集团 有限公司 上海星特浩持有其 80%的股份 该企业为有限责任公 司 主要生产植保机械 清洗机类产品 注册资本 3,648.81 万元 报告期末总资产 84,734,801.09 元 净资产 11,645,591.77 元 报告期净利润-2,775,777.84 元 6 山西中浩园林机械有限公司 上海星特浩持有其 55%的股份 该企业为中外合资公 13 2002 年年度报告 司 主要生产割草机等园林机械类产品 注册资本 1,160 万元 报告期末总资产 23,157,465.07 元 净资产 8,294,139.47 元 报告期净利润-884,096.44 元 7 宝鸡星宝机电有限责任公司 上海星特浩持有其 55%的股份 该企业为中外合资公 司 主要生产小型汽油机系列产品 注册资本 350 万元 报告期末总资产 40,874,685.59 元 净资产 219,785.73 元 报告期净利润-1,835,571.35 元 8 上海合金国际贸易有限公司 我公司持有其 80%的股份 苏州太湖企业有限公司持 有其 20%的股份 注册资本 500 万元 报告期末总资产 5,312,880.90 元 净资产 5,000,000.00 元 报告期内仍处于开办期 3.主要供应商 客户情况 公司及各级控股子公司向前五名供应合计采购金额占年度采购总额的 19.21% 前五名客 户销售额合计占公司销售总额的 48.07% 4.经营中出现的问题与困难及解决方案 1 电动工具产品竞争激烈 行业平均毛利率水平趋于下降 目前国内电动工具制造业 已进入成熟期 行业整体利润水平下降明显 另外受大量中小企业不规范竞争的冲击 作为 公司主要产品之一的电动工具 毛利率水平下降趋势明显 公司在 2002 年围绕提升利润水平 作了大量工作 一方面深入挖潜 从供应商的管理入手 对成本的每个环节实施 精细化管 理 另一方面 在调整产品结构 营销策略 开发高附加值产品上狠下功夫 取得了较好的 效果 公司下一步将努力在品牌开发上寻求突破 一方面利用与 Murray 公司合作的契机 充 分利用其优势品牌和销售通路 另一方面在国际上寻找合适的电动工具品牌与其合资合作 提升产品形象和利润水平 2 受资金等因素的影响 公司进一步对外投资能力不高 从 2002 年公司及各控股子 公司整体运营情况看 作为公司中长期发展所需的战略性投资资金较为缺乏 为保持公司持 续稳定的发展能力 公司拟进行的投资项目仍然较多 所需资金尚有缺口 公司将继续根据 项目进展情况 积极通过各种方式筹措资金 通过多种灵活的方式运作项目 保证公司战略 发展的需要 二 报告期投资情况 1.募集资金使用情况 报告期内无募集资金使用 2002 年 9 月 26 日 公司第五届董事会第十二次会议审议通过了转让沈阳合金材料有限 公司 以下简称材料公司 92.48%股权的议案 公司在沈阳浑南产业区内的原拟用于材料公 14 2002 年年度报告 司搬迁改造工程的厂房及配套设施建设已基本完毕 截至 2002 年 9 月 20 日 已投入工程总 价款 54,124,698.21 元 其中配股募集资金 4288.53 万元 因此公司与材料公司签订 租赁 协议 将这部分设施出租给材料公司使用 租赁期 20 年 租金每年 350 万元 2.非募集资金投资 1 根据公司2001年12月7日召开的第五届董事会第三次会议决议 公司以自有资金 5,000万元参股新疆金融租赁有限公司 2 公司控股子公司苏州太湖企业有限公司于 2002 年 1 月 25 日与美国 Murray 公司签 订协议 共同出资设立苏州美瑞机械制造有限公司 合资公司注册资本 800 万美元 其中苏 州太湖占 75%股权 合资公司已于 2002 年 6 月末建成投产 3 公司第五届董事会第六次会议审议通过 受让上海星特浩企业有限公司 本公司持 有其 75%的股权 持有的苏州太湖企业有限公司 92.5%的股权 受让总价款为 77,601,098.65 元 4 公司为整合国际市场营销渠道 构建国际化销售通路 投资设立了上海合金国际贸 易有限公司 公司出资400万元 苏州太湖企业有限公司出资100万元 5 公司召开第五届董事会第十二次会议 审议通过了转让沈阳合金材料有限公司 92.48%股权的议案 转让总价款 53,029,208.30 元 截至 2002 年 12 月 31 日 转让款已到位 3000 万元 6 公司第五届董事会第十三次会议审议通过 关于重组南京二机床有限责任公司的议 案 公司以货币资金8,512万元出资 占南京二机床有限责任公司76%的股权 7 公司董事会于2001年12月7日通过了 关于转让北方证券有限公司股权的议案 将 持有的北方证券3,600万股股权转让给上海外经贸投资 集团 有限责任公司 转让款项5,508 万元已于2002年2月末全部收到 中国证监会以证监机构字 2002 307号文件予以批复 三 报告期内财务状况 经营成果分析 单位 元 项目 2002年末 2001年末 增减幅度 % 总资产 1,796,432,106.11 1,431,695,136.80 25.48 股东权益 472,108,191.32 434,309,999.77 8.70 现金及现金等价物净增加额 100,009,363.64 24,019,431.25 316.37 2002年 2001年 主营业务利润 155,097,510.89 118,300,939.96 31.10 净利润 39,038,999.13 21,791,589.88 79.15 15 2002 年年度报告 四 公司及各控股子公司经营环境以及宏观政策 法规无重大变化 五 辽宁天健会计师事务所对本公司2002年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告 辽天会证审字 2003 316号 六 2003 年度经营计划 2003 年公司董事会将继续秉承 合社会之要素 铸中华之真金 的经营理念 充分调动 各种资源 以资本运营促进产业发展 以产业发展实现经营效益的快速稳步提高 全面提升 合金投资的企业价值 为全体股东带来持续可观的投资回报 1.认真做好行业研究 为公司的持续发展打好基础 2002 年公司制定了三年战略发展规 划 重点做了电动工具行业的研究报告 对国内外的主要竞争对手进行了分析 2003 年公司 将对园林机械 机床 风机等行业进行全面的研究分析 为公司下一步的发展做理论 技术 人才等方面的准备 2.继续大力调整产业结构和产品结构 提高公司整体的盈利能力 2003 年要继续按照公 司发展战略的要求 对发展前景不明 与主业关联不大 获利能力不高的产业进行战略收缩 或退出 同时通过深入的行业调研分析 适时地把握园林机械 数控机床以及其他机电行业 产业链的高端产业的投资机会 要大力调整现有电动工具产品的产品结构 一方面要对高端 的专业电动工具进行实质性研发 使电动工具产品向 DIY 高端和专业工具的方向发展 另一 方面 要对星特浩 太湖两个公司的采购 制造 研发 销售进行有针对性的整合 降低采 购成本 研发成本 提高产品品质 3.建立先进的管理理念和模式 加强对控股子公司的管理控制 公司要借鉴国际先进的 投资控股型公司的管理经验 建立先进适用的管理理念和模式 2003 年公司计划在战略规划 年度经营计划 月度经营偏差分析 团队建设和激励考核机制等五个方面对控股子公司进行 管理和考核 4.继续加强与 Murray 公司的战略合作 构建公司国际化的蓝图 苏州美瑞的成功设立和 经营使公司与 Murray 公司的战略合作奠定了良好的基础 2003 年要继续扩大与 Murray 公司 的合作范围和领域 争取更多的产品订单 谋求更多的 Murray 产品转移 要继续加强收购 Murray 公司的国内立项报批工作 力争在年内取得国家有关部门的批复 并进入收购的具体 实施阶段 5.大力加强人力资源建设 为实现公司的跨越式发展奠定人力资源基础 要继续加大人 才培养力度 优化公司及各控股子公司的人力资源结构 在努力培养和尊重现有员工的同时 向全社会广纳贤才 特别要注重吸收具有扎实管理理论基础和实践经验的管理型人才 精通 16 2002 年年度报告 机电专业设计的高级技术人才 熟悉国际惯例和国际市场运作的国际经贸人才等 以满足公 司快速发展的需要 要建立新型的 科学的吸引人才 发现人才 培养人才的人力资源管理 考核 评价 薪酬体系 充分做到发挥每个人的能力 尊重每个人的价值 七 日常工作 1.报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内 共召开董事会 10 次 1 公司于 2002 年 3 月 18 日召开第五届董事会第五次会议 会议应参加表决董事 9 人 实际参加表决董事 6 人 会议审议通过了关于更换会计师事务所的议案 2 2002 年 4 月 16 日第五届董事会第六次会议在上海召开 会议应到董事 9 人 实到 董事及授权代表 6 人 会议审议并一致通过如下决议 a.2001 年度董事会报告 b.2001 年年度报告及摘要 c.2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 d.董事会人员调整的议案 e.提名独立董事候选人的议案 f.确定独立董事津贴的议案 g.受让苏州太湖企业有限公司股权并拟对其增资扩股的议案 h.修改公司章程的议案 i.关于修改公司薪资福利制度的议案 j.提请召开 2001 年年度股东大会的议案 3 公司于 2002 年 4 月 26 日召开第五届董事会第七次会议 会议应到董事 9 人 实到 董事及授权代表 6 人 本次会议审议通过了 2002 年第一季度季度报告 4 公司于 2002 年 7 月 18 日召开董事会 审议通过了与重庆国际实业投资股份有限公 司签订 相互担保协议 的议案 5 2002 年 8 月 19 日第五届董事会第十一次会议在上海召开 会议应到董事 9 人 实 到董事 9 人 会议审议并一致通过如下决议 a.2002 年半年度报告及其摘要 b.公司高级管理人员调整的议案 6 公司于 2002 年 9 月 26 日召开第五届董事会第十二次会议 会议应参加表决董事 9 名 实际参加表决董事 8 名 会议审议通过了关于转让沈阳合金材料有限公司股权的议案 17 2002 年年度报告 7 公司于 2002 年 10 月 8 日召开第五届董事会第十三次会议 会议应参加表决董事 9 名 实际参加表决董事 6 名 会议审议通过了关于重组南京二机床有限责任公司的议案 8 公司于 2002 年 10 月 23 日召开第五届董事会第十四次会议 会议应参加表决董事 9 名 实际参加表决董事 8 名 审议通过了 沈阳合金投资股份有限公司 2002 年第三季度报 告 9 2002 年 12 月 9 日公司召开第五届董事会第十五次会议 应参加表决董事 9 名 实 际参加表决董事 5 名 审议通过了为苏州美瑞机械制造有限公司向建设银行苏州市吴中支行 借款人民币 8,000 万元流动资金提供担保的议案 10 2002 年 12 月 18 日公司召开第五届董事会第十六次会议 应参加表决董事 9 名 实际参加表决董事 7 名 会议审议并一致通过了如下决议 a.更换公司董事的议案 b.更换公司高级管理人员的议案 c.关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的议案 八 经辽宁天健会计师事务所有限公司审计 公司 2002 年实现净利润 39,038,999.13 元 提取法定盈余公积金 5,918,270.63 元 提取法定公益金 2,959,135.31 元 提取储备基金 1,930,547.08 元 提取职工奖励基金及职工福利基金 1,287,031.38 元 上年结余未分配利 润余额 21,716,082.46 元 实际可供股东分配利润为 48,660,097.19 元 根据公司三年发展 战略 公司拟投资的项目较多 所需资金量较大,因此从保障股东长远利益的角度出发 董事 会决定 2002 年度利润分配预案为不分配 也不进行资本公积金转增股本 九 2002 年度公司指定 中国证券报 证券时报 为信息披露刊物 第八章 监事会报告 一 2002年度公司监事会的工作情况 2002年度 公司监事会共召开了二次会议 审议通过了六项议案 并对董事会的一些重 大决策发表了意见 1.公司第五届监事会第三次会议于2002年4月16日在上海召开 会议审议并通过了如下决 议 1 公司2001年度监事会报告 2 2001年度报告及摘要 18 2002 年年度报告 3 2001年度利润分配预案及2002年度利润预计分配预案 4 关于修改公司章程的议案 2.公司第五届监事会第四次会议于2002年8月19日在公司会议室召开 会议审议通过了 沈阳合金投资股份有限公司2002年半年度报告 及其摘要 二 监事会对公司有关事项发表的独立意见 1.公司依法运作的情况 监事会认为 2002年度公司董事会能够较好地依照 公司章程 及相关法律法规规定的 程序 行使决策权 在一些重大的决策上 事前征求了监事会的意见 公司董事 高级管理 人员在执行公司职务时没有违反 公司章程 及相关法律法规的规定 没有损害公司利益的 行为 公司建立了内部控制制度 但应该根据外部环境的变化不断完善 2.公司的财务情况 监事会同意辽宁天健会计师事务所有限公司对公司2002年度财务情况发表的审计意见 对所涉及事项的评价表示赞同 监事会认为 会计师事务所出具的审计报告真实地反映了公 司2002年度的财务状况和经营成果 3.募集资金投入的情况 公司报告期无募集资金使用 4.公司收购 出售资产情况 1 根据公司2001年12月7日召开的第五届董事会第三次会议决议 公司以自有资金 5,000万元参股新疆金融租赁有限公司 2 公司董事会于2001年12月7日通过了 关于转让北方证券有限公司股权的议案 将 持有的北方证券3,600万股股权转让给上海外经贸投资 集团 有限责任公司 转让款项5,508 万元已于2002年2月末全部收到 中国证监会以证监机构字 2002 307号文件予以批复 3 我公司控股子公司苏州太湖企业有限公司与美国 Murray 公司共同出资设立苏州美 瑞机械制造有限公司 合资公司投资总额为 2,000 万美元 其中注册资本为 800 万美元 Murray 公司与苏州太湖企业有限公司出资比例为 25%和 75% 4 根据公司 2002 年 4 月 16 日召开的第五届董事会第六次会议决议 公司受让上海星 特浩企业有限公司 本公司持有其 75%的股权 持有的苏州太湖企业有限公司 92.5%的股权 受让总价款为 77,601,098.65 元 5 公司于 2002 年 11 月投资设立了上海合金国际贸易有限公司 该公司注册资本 500 万元人民币 我公司出资 400 万元 苏州太湖出资 100 万元 19 2002 年年度报告 6 公司于 2002 年 9 月 26 日召开第五届董事会第十二次会议 审议通过了转让沈阳合 金材料有限公司 92.48%股权的议案 转让总价款为 53,029,208.30 元. 7 公司2002年10月8日召开的五届董事会第十三次会议审议通过了关于重组南京二机 床有限责任公司的议案 公司以货币资金8,512万元出资 占南京二机床有限责任公司76%的 股权 监事会认为上述交易定价合理 没有发现内幕交易 没有损害中 小股东的权益 没有 造成公司资产的流失 5.关联交易 2002年度公司无关联交易 第九章 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 1.根据公司2001年12月7日召开的第五届董事会第三次会议决议 公司以自有资金5,000 万元参股新疆金融租赁有限公司 见2001年12月8日 中国证券报 2.公司董事会于2001年12月7日通过了 关于转让北方证券有限公司股权的议案 将持 有的北方证券3600万股股权转让给上海外经贸投资 集团 有限责任公司 转让款项5508万 元已于2002年2月末全部收到 中国证监会以证监机构字 2002 307号文件予以批复 见 2001 年 12 月 11 日 2002 年 1 月 29 日 中国证券报 3.公司控股子公司苏州太湖企业有限公司于 2002 年 1 月 25 日与美国 Murray 公司签订协 议 共同出资设立苏州美瑞机械制造有限公司 以下简称 合资公司 合资公司投资总额 为 2,000 万美元 其中注册资本为 800 万美元 Murray 公司与苏州太湖企业有限公司出资比 例为 25%和 75% 合资公司经营期限 20 年 经营范围为 生产销售松土机 梳草机 除草机 卡丁车 扫雪机等农业园艺工具新技术产品 合资公司已经苏州市外经贸委批准 并于 2002 年 2 月 1 日经苏州市工商行政管理局核准下发企业营业执照 该公司已于 2002 年 6 月末投入 生产 见 2002 年 2 月 8 日 中国证券报 4.公司第五届董事会第六次会议审议通过 受让上海星特浩企业有限公司 本公司持有 20 2002 年年度报告 其 75%的股权 持有的苏州太湖企业有限公司 92.5%的股权 转让总价款为 77,601,098.65 元 并于 2002 年 5 月 18 日 2001 年度股东大会审议通过 报告期公司受让苏州太湖企业有限 公司 92.5%股权已实施完毕 见 2002 年 4 月 18 日 2002 年 5 月 21 日 中国证券报 5.公司于 2002 年 11 月投资设立了上海合金国际贸易有限公司 该公司注册资本 500 万 元人民币 我公司出资 400 万元 苏州太湖出资 100 万元 6.公司第五届董事会第十二次会议审议通过了转让沈阳合金材料有限公司 92.48%股权 的议案 转让总价款 53,029,208.30 元 见2002年9月28日 中国证券报 7.公司第五届董事会第十三次会议审议通过 关于重组南京二机床有限责任公司的议案 公司以货币资金8,512万元出资 占南京二机床有限责任公司76%的股权 见2002年10月10日 中国证券报 以上投资 出售资产事项 是基于公司对现有产业发展前景及盈利能力的分析和判断 通过以上的资产整合 更加明晰了公司以机电产业为主的战略投资方向 集中资金 人力等 多种资源 使公司效益和股东价值得到进一步提升 三 报告期无重大关联交易事项 四 重大合同及其履行情况 1.报告期内重大担保事项: 1 公司控股子公司上海星特浩企业有限公司于1999年4月2日与上海浦东发展银行签订 保证合同 为上海高泰稀贵金属股份有限公司在该行的4,524万元贷款提供担保 期限为 1999.4.2-2004.12.20 见2002年1月30日 中国证券报 2 2001年8月8日公司董事会审议通过了与沈阳机床股份有限公司 以下简称 沈阳机 床 在一亿元流动资金贷款额度内互相提供担保的议案 截止报告期末 在此额度内,本公 司为沈阳机床贷款1,670万元提供担保 见下表: 序号 公司 金额 签署日期 期限 债权人 1 沈阳机床 270 万元 2002 .10.28 2002.10.28-2003.8.28 沈阳工行市府大路支行 2 沈阳机床 1,000 万元 2002.4.20 2002.4.20-2003.3.20 沈阳工行市府大路支行 3 沈阳机床 400 万元 2002.6.20 2002.6.20-2003.4.21 沈阳工行市府大路支行 注 沈阳机床 2002 年 11 月 20 日到期的 300 万元贷款已归还 公司保证责任已解除 2002 年 10 月 25 日到期的 270 万元及 2003 年 3 月 20 日到期的 1,000 万元已办理了续贷手续 21 2002 年年度报告 因生产经营的需要 本公司于 2002 年 3 月 18 日与中国进出口银行上海分行签订协议 为控股子公司苏州太湖企业有限公司在该行的 4,000 万元贷款提供担保 期限为 1 年 见 2002 年 7 月 24 日 中国证券报 3 本公司于2002年6月20日与中国工商银行上海市徐汇支行签订了 保证合同 为 上海星特浩企业有限公司与该行于2002年6月20日签订的 借款合同 项下的4,000万元人民 币借款提供担保 期限为11个月 本公司于2002年8月22日与中国建设银行苏州市吴中支行签订了 保证合同 为苏州太 湖企业有限公司与该行签订的 人民币美金借款合同 项下的1,100万元人民币借款提供担保 期限为1年 见2002年8月29日 中国证券报 4 本公司于2002年8月26日与中国农业银行静安支行签订了 保证合同 为上海星 特浩有限公司与该行签订的 借款合同 项下的短期流动资金贷款人民币2,000万元整提供担 保 期限为1年 本公司于2002年8月30日与上海银行淮海支行签订了 最高额保证合同 为上海星特浩 企业有限公司在该行借款不超过4,500万元 人民币 提供担保 期限为2年 见2002年9月14日 中国证券报 5 本公司于 2002 年 9 月 28 日与中国建设银行上海市六里支行签订 保证合同 为 上海星特浩企业有限公司与该行签订的 人民币资金借款合同 项下的人民币 2,500 万元借 款提供担保 期限为 2 年 本公司于2002年12月9日召开五届十五次董事会 审议通过了为苏州美瑞机械制造有限公 司向建设银行苏州市吴中支行借款人民币8,000万元流动资金提供担保 期限为1年 见2002年12月12日 中国证券报 6 本公司于2002年11月29日与中国建设银行上海市六里支行签订 保证合同 为上 海星特浩企业有限公司与该行签订的 人民币资金借款合同 项下的人民币2,500万元借款提 供担保 期限为2年 见2003年4月2日 中国证券报 截止报告期末,公司担保额度累计为44,294万元 实际发生担保数额累计为34,626万元 2.报告期内公司无委托他人进行现金管理事项 六 报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项 报告期内公司或持股5%以上股东无承诺事项 22 2002 年年度报告 七 公司聘任会计师事务所情况 报告期内公司续聘辽宁天健会计师事务所有限公司为公司财务审计机构 该公司是本公 司2001年度 2002年度的财务审计机构 本公司向其支付2002年度财务审计报酬50万元 八 接受稽查及处罚情况 无 九 其他重要事项 1.公司于2002年7月18日召开董事会会议审议通过了与重庆国际实业投资股份有限公司 (股票代码000736)在人民币2,000万元额度内相互提供担保(期限一年)的议案,根据 相互担 保协议 公司申请银行贷款2,000万元 由 重庆实业 担保 见2002年7月20日 中国证券报 2. 为提高资金使用效率 分散经营风险 公司控股子公司上海星特浩有限公司以闲余资 金5000万元进行国债短期投资 期限一年 见2003年1月8日 中国证券报 3.报告期内 经中国人民银行西安分行西银复[2001 450 ]号文批准 新疆金融租赁有 限公司进行增资扩股 由原注册资本27,000万元增资到51,900万元 本公司仍持有其5,000 万股股权 持股比例由18.52%减少至9.63% 十 期后事项 1.公司于2003年1月18日召开2003年第一次临时股东大会 会议审议通过了关于更换公司 董事的议案 常文斗先生辞去公司副董事长 董事职务 洪洋先生辞去公司董事职务 选举 刘佳炎 James P.Falls为公司新任董事 见2003年1月21日 中国证券报 2.公司控股子公司上海星特浩企业有限公司与陕西安林环保设备开发有限公司签订 股 权转让协议 将上海星特浩企业有限公司持有的宝鸡星宝机电有限责任公司55%的股权全部 转让给陕西安林环保设备开发有限公司 转让金额为人民币100万元 3.公司于2003年2月20日与交通银行吴中支行签订 交通银行短期借款最高额保证合同 为苏州美瑞机械制造有限公司与该行在2003年2月24日至2006年2月24日内签署的所有短期借 款合同项下各笔贷款本息提供最高额保证 最高本金余额为人民币6,000万元 见2003年4月2日 中国证券报 截止2003年4月16日,公司担保额度累计为50,294万元 实际发生担保数额累计为34,626 万元 23 2002 年年度报告 第十章 财务报告 一 审计报告 辽天会证审字 2003 316号 审 计 报 告 沈阳合金投资股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 现金流量表和合并现金流量表 这些会 计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中 国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况以及 2002 年 度的经营成果和合并经营成果 现金流量和合并现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 宫国超 中国 沈阳 二 三年四月十六日 中国注册会计师 赵凤丽 24 2002 年年度报告 二 财务报表 详见附表 三 财务报表附注 一 公司的基本情况 沈阳合金投资股份有限公司 以下简称公司或本公司 是 1987 年 12 月经沈阳市经济体 制改革委员会以沈体改发 1987 9 号文批准 由原隶属于沈阳市冶金局的国有大型企业沈 阳合金厂独家发起 采用定向募集方式设立的股份有限公司 1993 年 12 月经国家体改委以 体改生 1993 227 号文批准公司进行规范化股份制企业试点 1996 年 11 月 5 日经中国证券 监督管理委员会证监发字 1996 316 号文批准 公司向社会公开发行人民币普通股 1,400 万股 并于同年 11 月 12 日在深圳证券交易所挂牌交易 1999 年 12 月公司经沈阳市工商局 批准由原沈阳合金股份有限公司更名为沈阳合金投资股份有限公司 住所为沈阳市浑南产业 区 截止 2002 年 12 月 31 日公司注册资本为人民币 320,921,978.00 元 其中 国家股 26,030,835.00 元 募集法人股 156,113,365.00 元 流通股 138,777,778.00 元 目前公司拥有一级控股子公司 4 个 二级控股子公司 4 个 经营范围包括投资入股及电 动工具和机床机械等的生产销售,主要产品有 AC 及 DC 电动工具系列 机床系列 农艺园林机 械 清洗机械及小型汽油发动机等 公司已逐步发展成为一个跨行业 跨地区 跨所有制的 股份制集团企业 二 会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 1.公司目前执行的会计准则和会计制度 公司及控股子公司均执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其有关规定 2.会计年度 采用公历制 自每年一月一日起至十二月三十一日止 3.记账本位币 以人民币为记账本位币 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以实际成本作为计价原则 5.外币业务的核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务 按业务发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价折 合人民币入账 期末各种外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整 产生 25 2002 年年度报告 的汇兑差额 与购建固定资产有关的按资本化原则进行处理 与筹建期间有关的计入长期待 摊费用 与生产经营有关的计入当期损益 6.现金等价物的确定标准 以持有时间短 一般指从购买之日起 三个月内到期 流动性强 易于转换为已知金 额现金 价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准 7.短期投资核算方法 1 短期投资计价及其收益确认方法 短期投资按取得投资时实际支付的全部价款 包 括税金 手续费等相关费用记账 若实际支付的价款中包含有已宣告发放但尚未领取的现金 股利 或已到付息期但尚未收到的债券利息 则作为应收项目单独核算 实际收到短期投资 的现金股利或利息时 冲减投资的账面价值 但收到的已计入应收项目的现金股利或利息除 外 处置时 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期的投资损益 2 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了 对短期投资 进行全面检查 如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于其账面价值的 按 可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备 短期投资跌价准备按单项资产计 提 并计入当期损益 8.坏账核算方法 1 坏账的确认标准 债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍无法收回 的款项 债务人逾期未履行其清偿义务 并有足够证据表明收回的可能性极小的款项 2 坏账损失核算方法 采用备抵法 3 坏账准备的计提方法 按账龄分析法和个别确认法确认 各账龄段坏账准备计提 比例如下 账 龄 计提比例 1 年以内 1% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3 年以上 50% 9.存货核算方法 1 存货的分类 分为原材料 在产品 自制半成品 库存商品 低值易耗品 包装 物 委托加工物资等 2 存货的取得和发出的计价方法 存货取得时按实际成本计价 发出时采用加权平 均法核算 26 2002 年年度报告 3 存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法 存货采用永续盘存制 低值 易耗品领用时采用 一次摊销法 核算 生产领用包装物直接计入相关产品的成本费用 4 存货跌价准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了 对存货进行全 面清查 如果发现由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧时 或销售价格低于成本价等原因致 使存货成本有不可收回部分 按其不可收回部分计提存货跌价准备 按单项存货或存货类别 计量成本和可变现净值 当成本高于可变现净值时 按其差额计提存货跌价准备 并计入当 期损益 10.长期投资核算方法 1 长期股权投资的计价及收益确认方法 以投资时实际支付的价款或投资各方确认的 价值入账 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%(不含 20%)以下 或虽超过 20 但 没有重大影响的 采用成本法核算 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%(含 20%)以上 或虽投资不足 20% 但有重大影响的 采用权益法核算 投资额占被投资企业有表决权资本 总额 50% 不含 50% 以上或虽不足 50 含 50% 但对被投资企业具有实质控制权的 采用 权益法核算 并合并会计报表 投资收益按成本法或权益法核算确认 2 股权投资差额摊销方法和期限 采用直线法摊销 合同规定投资期限的按投资期限 摊销 没有规定投资期限的 其借方差额按不超过 10 年摊销 贷方差额按不低于 10 年摊销 3 长期债权投资的计价及收益的确认方法 公司按取得时实际支付的全部价款(包括 税金 手续费等相关费用)扣除已到期尚未领取的债券利息 作为初始成本入账 以权责发生 制原则按期计提利息 并计入当期损益 4 长期债券投资溢价或折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法 于确认债券利息收入的同时进行摊销 5 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了 对长期投 资逐项进行检查 如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于其账面价值的 按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备 长 期投资减值准备按单项资产计提 并计入当期损益 11.固定资产计价和折旧方法 1 固定资产的确认标准 使用年限在 年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输设 备及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备的物品 单位价 值在 2000 元以上 并且使用期限超过 2 年的 也作为固定资产 2 固定资产分类 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及用具 27 2002 年年度报告 3 固定资产计价方法 按取得时的实际成本计价 4 固定资产折旧方法 采用年限平均法 固定资产类别 预计可使用年限 净残值率% 房屋及建筑物 20 40 年 4 10 其中 受腐蚀性房屋 25 年 4 生产性厂房 20—40 年 4—10 非生产用房屋 20—45 年 4—10 机器设备 10—17 年 4—10 运输工具 5—12 年 4—10 电子设备及用具 5—8 年 4—10 5 固定资产减值准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了 对固定资产 逐项进行检查 如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可回 收金额低于其账面价值的 将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 固 定资产减值准备按单项资产计提 并计入当期损益 12.在建工程核算方法 1 在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点 在建工程按取得时的实际成本计价 当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产 2 在建工程减值准备确认标准及计提方法 公司至少于每年年度终了 对在建工程 进行逐项检查 如果发现工程项目在性能上或技术上已经落后 且给公司带来的经济利益具 有重大的不确定性 或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 或其他足以 证明在建工程已经发生减值的情形 则计提在建工程减值准备 在建工程减值准备按单项资 产计提 并计入当期损益 13.借款费用的会计处理方法 1 借款费用资本化的确认原则 为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入 当期损益 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用 在所购建的固定资产达到 预定可使用状态之前 予以资本化 计入所购建固定资产的价值 在所购建固定资产达到预 定可使用状态后发生的 应于发生当期直接计入财务费用 2 资本化期间 从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起 至所购建 固定资产达到预定可使用状态止 确认为资本化期间 如果固定资产的购建活动发生非正常 中断 并且中断时间连续超过 3 个月 暂停借款费用的资本化 直到资产的购建活动重新开 始 如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序 则借款费用的资本化 继续进行 28 2002 年年度报告 3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额 至当期末止 购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 14.无形资产核算方法 1 无形资产计价方法 按取得时的实际成本计价 2 无形资产摊销年限和摊销方法 以无形资产法定有效年限 或受益年限 或二者中 孰短原则确定 无法确定有效年限或受益年限的 按不超过 10 年确定 并在确定的年限内分 期平均摊销 3 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了 对无形资产 逐项进行检查 如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代 使其为公司创造价值的能力 受到重大不利影响 或由于市价大幅度下跌 在剩余摊销年限内预计不能恢复 或存在已超 过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值及其他足以证明无形资产实质上已发生减值的情 形 而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 无形资产减值准备 按单项资产计提 并计入当期损益 涉及以上资产减值准备的各项资产处置时 根据公司管理权限和审批权限 经批准后直 接冲销相关各项资产的减值准备 15.长期待摊费用核算方法 1 摊销方法 在受益期内平均摊销 2 摊销年限 按受益期确定 在筹建期间发生的开办费 从开始生产经营的当月一次 性计入损益 16.收入的确认原则 1 销售商品 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 公司不再保留对该 商品与所有权相联系的继续管理权和实施控制权 与交易相关的经济利益能够流入公司且相 关的收入和成本能够可靠的计量时 确认销售商品收入的实现 2 提供劳务 在劳务已经提供 收到价款或取得了收取款项的证据时 确认劳务收入 的实现 3 让渡资产使用权 在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠的 计量时 确认让渡资产使用权收入的实现 17.所得税的会计处理方法 采用应付税款法 18.会计政策变更的内容和对公司财务状况 经营成果的影响数 29 2002 年年度报告 公司 2002 年前对不需用固定资产按原企业会计制度规定只计提固定资产减值准备 不计 提折旧 根据 企业会计准则 固定资产 及相关规定的要求 对不需用固定资产需计提折旧 及减值准备 公司根据规定对累计折旧进行了追溯调整 公司对上述会计政策变更调整了期初留存收益及相关项目的年初数 利润及利润分配表的 上年数栏 已按调整后的数字填列 上述会计政策变更的累积影响数为 640,800.93 元,相应调 减了 2001 年度的净利润 276,644.08 元,调减了 2002 年年初留存收益 640,800.93 元,其中,未 分配利润调减了 525,771.36 元,盈余公积调减了 115,029.57 元 利润及利润分配表上年同期 数的年初未分配利润调减了 306,404.82 元 19.合并财务报表的编制方法 1 财务报表合并范围的确定原则 在公司长期股权投资中对持有 50% 不含 50% 以 上有表决权股份的单位 或虽不足 50% 含 50% 但对其有实质控制权的子公司纳入合并财务 报表编制范围 2 编制方法 按财政部颁布的财会 1995 11 号文 合并会计报表暂行规定 和财 政部财会二字 1996 2 号 关于合并报表合并范围请示的复函 的规定 以公司和纳入合 并财务报表范围内子公司财务报表及其他有关资料为依据 在抵销重大内部交易 资金往来 等交易项目的基础上 编制财务报表 三 主要税项 1.增值税 公司及各控股子公司销售产品及原材料执行增值税 为一般纳税人 农机类商品适用税 率 13% 其他商品适用税率为 17% 自营出口执行免 抵 退政策 2.营业税 他人使用本企业资产所取得的租赁收入缴纳营业税 税率为 5% 3.所得税 1 母公司所得税率 33% 2 南京二机床有限责任公司所得税率为 33% 3 上海星特浩企业有限公司 适用税率 12% 根据闵府发 1994 16 号文规定对于超 过 7.5%税率征收的款项全部返还 4 苏州太湖企业有限公司所得税率为 33% 5 上海合金国际贸易有限公司所得税率为 15% 6 苏州黑猫(集团)有限公司根据高新技术企业有关规定适用 33%的税率返还 18%(实征 30 2002 年年度报告 15%) 7 宝鸡星宝机电有限责任公司 山西中浩园林机械有限责任公司和苏州美瑞机械制 造有限公司所得税均执行外商投资企业自获利年度起免二减半三年的税收政策 以上三家企 业目前处于亏损状态 四 控股子公司 1.纳入合并财务报表范围的子公司 序 法人 注册资本 持股比 实际投资 公司名称 注册地 经营范围 备注 号 代表 元 例 % 额(万元) 电动及手动工具 1 上海星特浩企业有限公司 上海市 李英杰 140,133,321 75 9,000 直接控股 小家电等产品 电动及手动工具 2 苏州太湖企业有限公司 苏州市吴中区 王晓申 40,000,000 92.5 7,760 直接控股 园林工具 金属切削机床的生 3 南京二机床有限责任公司 南京市 刘传玲 112,000,000 76 8,512 直接控股 产 销售 4 上海合金国际贸易有限公司 上海市 傅忠 5,000,000 100 500 进出口贸易 直接控股 扫雪机 松土机等 由苏州太 5 苏州美瑞机械制造有限公司 苏州市吴中区 王晓申 $8,000,000 75 $600 园艺工具 湖控股 由上海星 6 苏州黑猫(集团)有限公司 苏州市 荀凤忠 36,488,100 80 3,120 高压清洗机 特浩控股 由上海星 7 宝鸡星宝机电有限责任公司 陕西省宝鸡市 刁立宪 3,500,000 55 192.5 小型汽油机 特浩控股 由上海星 8 山西中浩园林机械有限责任公司 山西省绛县 赵芳彦 1,160,000 55 638 园林及农业机械 特浩控股 2.未纳入合并财务报表范围的子公司 注册资 持股比 实际投资 公司名称 注册地 法人代表 主营业务 备注 本(万元) 例 % 额(万元) 生产销售农业机械 持股比例为母 上海美锐机电有限公司 上海市 戴剑 500 50 250 电动工具 清洗机 子公司合计 汽油发动机及配件 3.合并财务报表范围变化 同上年相比 本报告期合并财务报表范围增加三个控股子公司 减少一个控股子公 司 具体变化如下 1 本报告期新增苏州美瑞机械制造有限公司 注册资本 800 万美元 该公司系控 股子公司苏州太湖企业有限公司与美国 MURRAY 公司 2002 年 1 月 25 日共同出资成立 苏 州太湖企业公司投资 600 万美元 占其注册资本的 75% 2 本报告期新增南京二机床有限责任公司 注册资本 11,200 万元 该公司系 2002 31 2002 年年度报告 年 10 月 18 日重新组建 本公司投资货币资金 8,512 万元 占其注册资本的 76% 南京机 电产业 集团 有限公司以原南京二机床有限责任公司审计后的净资产 2,688 万元出资 占新组建的南京二机床有限责任公司注册资本的 24% 3 本报告期新增上海合金国际贸易有限公司 注册资本 500 万元 是由本公司与 控股子公司苏州太湖企业有限公司于 2002 年 11 月共同出资设立 本公司投资 400 万元 占其注册资本的 80% 该公司在 2002 年度尚处于开办期 4 本报告期合并范围中减少控股子公司 沈阳合金材料有限公司 原因是由于本 公司于 2002 年 9 月将持有的该公司 92.48%的股权一次性全部转让 5 本报告期内 公司与控股子公司 上海星特浩企业有限公司达成协议 受让其 持有的苏州太湖企业有限公司的全部股权 占注册资本 92.50% 受让价格 7,760 万元 受让时间为 2002 年 3 月 31 日 苏州太湖企业有限公司 2002 年度 1-3 月份经营成果纳入 上海星特浩企业有限公司财务报表 4-12 月份经营成果纳入本公司财务报表 上述减少的控股子公司 相关期间的损益表和现金流量表已纳入合并范围 其转让日的 确定依据 股权转让协议已经签订 公司已履行了相关的法律程序 收到的转让款项已超过 50% 出售的控股子公司 沈阳合金材料有限公司报告日 期 财务状况和经营成果如下 万 元 资产负债项目 金 额 损益项目 2002 年 1-9 月份 2001 年度 货币资金 710.77 主营业务收入 2,987.97 4,690.14 其他流动资产 9,687.17 主营业务利润 225.13 610.30 固定资产合计 2,213.54 利润总额 -208.41 152.57 资产总计 12,611.48 所得税 35.04 流动负债 7,127.66 净利润 -208.41 117.53 负债总计 7,127.66 五 合并财务报表主要项目注释( 金额单位:人民币元) 1.货币资金 项 目 年 初 数 期 末 数 现 金 862,056.49 1,111,443.06 银行存款 210,413,469.35 288,511,113.31 其他货币资金 17,891,834.16 39,554,167.27 32 2002 年年度报告 合 计 229,167,360.00 329,176,723.64 货币资金的期末余额比年初增加 100,009,363.64 元 增幅 43.64% 主要原因为合并范 围发生变化及短期借款增加所致 2.投资 年初数 期末数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 505,050.50 17,550.00 债券投资 49,990,470.53 合 计 50,495,521.03 17,550.00 1 股权投资 股票名称 股数 期末数 期末市价 跌价准备 易方达基金 500,000.00 505,050.50 487,500.50 17,550.00 合 计 500,000.00 505,050.50 487,500.50 17,550.00 2 债券投资 债券名称 股数 期末数 期末市价 跌价准备 02 国债 3 496,200.00 49,990,470.53 50,034,524.14 合 计 496,200.00 49,990,470.53 50,034,524.14 3 短期投资跌价准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资 17,550.00 17,550.00 债券投资 合 计 17,550.00 17,550.00 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源 摘自 证券投资 周刊 2003 年第 1 2 期合刊 短期投资不存在变现的重大限制 短期投资增加的主要原因为公司控股子公司上海星特浩企业有限公司将闲余资金 5,000 万元购买国债 3.应收票据 种类 年初数 期末数 银行承兑汇票 4,000,000.00 10,528,150.00 应收票据的期末余额比年初增加 6,528,150.00 元 增幅 163.20% 主要原因为合并范围 发生变化所致 33 2002 年年度报告 4.应收款项 (1)应收账款 年初数 期末数 账龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 293,125,376.81 89.21% 2,919,416.11 351,924,569.30 84.44% 3,519,245.70 1-2 年 22,458,200.48 6.84% 2,238,394.19 52,240,372.19 12.53% 5,224,037.21 2-3 年 5,295,440.68 1.61% 1,059,088.13 8,756,306.06 2.10% 1,751,261.21 3 年以上 7,688,416.23 2.34% 3,844,208.12 3,877,157.49 0.93% 1,938,578.75 合 计 328,567,434.20 100% 10,061,106.55 416,798,405.04 100% 12,433,122.87 前五名客户的期末余额合计 193,322,704.99 元 占应收账款总额的 46.38% 应收账款 期末余额比年初增加 88,230,970.84 元 增幅 26.85% 主要是由于合并范围发生变化所致 (2) 其他应收款 年初数 期末数 账龄 坏账准备 坏账准备 金额 比例 金额 比例 1 年以内 137,440,973.33 59.63% 1,516,638.75 107,659,376.54 72.16% 1,000,019.08 1-2 年 89,213,665.69 38.71% 2,193,615.65 9,660,253.22 6.48% 966,025.32 2-3 年 1,095,327.75 0.48% 200,003.20 30,531,155.61 20.46% 357,031.12 3 年以上 2,725,993.25 1.18% 1,633,417.74 1,339,103.27 0.90% 669,551.64 合 计 230,475,960.02 100% 5,543,675.34 149,189,888.64 100% 2,992,627.16 前五名客户的期末余额合计112,618,874.54元 占其他应收款总额的 75.49% 其他应收款期末余额比年初减少 81,286,071.38 元 减幅 35.27% 主要为公司结转 投资预付款(新疆金融租赁有限责任公司 40,000,000 元) 及收回以前年度欠款所致 其他应收款中 1 年以内的应收个人备用金 7,657,468.54 元 2-3 年中应收辽宁瑞豪房 屋开发有限公司 15,000,000.00 元 苏州市吴中区国有资产管理局 13,746,000.00 元 因其 性质不同于其他款项 且不存在不能收回的可能性 故根据个别确认法未计提坏账准备 应收款项中无持有公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 5.预付账款 年初数 期末数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 31,420,412.19 62.25% 69,142,961.05 82.73% 1-2 年 16,388,902.53 32.47% 12,902,088.19 15.44% 2-3 年 1,573,768.64 3.12% 1,266,968.39 1.52% 34 2002 年年度报告 3 年以上 1,088,909.36 2.16% 261,764.33 0.31% 合 计 50,471,992.72 100% 83,573,781.96 100% 1 账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因 未结算的款项 2 预付账款期末余额比年初增加 33,101,789.24 元 增幅 65.58% 主要是合并范围 发生变化所致 3 预付账款中无持有公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 6.应收补贴款 项 目 年初数 期末数 出口退税款 61,486,770.38 96,099,976.26 期末余额比年初增加 34,613,205.88 元 增幅 56.29% 主要是太湖公司 2002 年度的退税 款未及时退回所致 7.存货 年初数 期末数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 91,717,907.92 245,476.20 116,044,820.99 369,469.90 库存商品 71,788,856.26 2,469,281.42 88,063,003.31 2,868,784.79 低值易耗品 889,462.82 15,926.73 979,444.83 15,926.73 包装物 932,500.63 480,187.02 在途物资 980,867.27 分期收款发出商品 3,321,167.53 2,701,451.21 在产品 61,059,018.67 90,002,811.53 委托加工物资 589,709.25 57,498.12 676,559.89 57,498.12 自制半成品 5,985,932.93 9,384,267.26 合 计 237,265,423.28 2,788,182.47 308,332,546.04 3,311,679.54 存货本年度增加 71,067,122.76 元 增幅 29.95% 主要是合并范围发生变化所致 8.待摊费用 项 目 年 初 数 期 末 数 结存原因 保 险 费 129,068.67 91,580.48 摊销期跨期 取 暖 费 154,441.41 6,250.00 摊销期跨期 报 刊 费 16,755.70 9,437.51 摊销期跨期 模 具 费 134,615.38 2,258,371.77 摊销期跨期 35 2002 年年度报告 认 证 费 461,002.60 55,176.65 摊销期跨期 大 修 费 66,366.66 待抵扣税款 2,325,897.11 2,325,897.11 未批准转销 养 路 费 102,960.00 89,280.00 摊销期跨期 其 他 157,687.39 293,769.52 摊销期跨期 合 计 3,548,794.92 5,129,763.04 9.长期股权投资 类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 子公司投资 7,168,437.72 79,047.77 480,068.55 6,767,416.94 976,991.62 对合营企业投资 对联营企业投资 11,000,000.00 484,288.01 11,484,288.01 其它股权投资 37,305,118.73 50,700,000.00 36,000,000.00 52,005,118.73 合 计 55,473,556.45 51,263,335.78 36,480,068.55 70,256,823.68 976,991.62 1 投资明细表 现 追加 占被投资 减值准备 被投资单 本期权益增 金 累计权益 初始投资额 投资 单位注册 期末数 位名称 额 资本比例 减额 红 增减额 年初数 期末数 利 上海美锐机电有 2,500,000.00 50.00% -326,246.24 -612,360.60 限公司 1,887,639.40 新疆金融租赁有 50,000,000.00 9.63% 限责任公司 50,000,000.00 鞍山三和金属复 500,000.00 16.67% 合板制造公司 500,000.00 苏州东欣工具有 335,118.73 9.00% 限公司 335,118.73 吴县市东吴电动 970,000.00 12.13% 工具有限责任公 970,000.00 司 苏州威利工具有 830,481.19 100.00% 限公司 830,481.19 830,481.19 830,481.19 吴县市蓝天仪表 146,510.43 100.00% 厂 146,510.43 146,510.43 146,510.43 苏州太湖电动工 11,000,000.00 22.00% 130,483.76 130,483.76 11,130,483.76 具股份有限公司 重 庆 友 嘉 机 械设 400,000.00 40.00% 92,109.93 -46,195.75 353,804.25 备有限公司 南 京 友 嘉 机 械有 200,000.00 10.00% 200,000.00 限责任公司 合 计 66,882,110.35 -103,652.55 -528,072.59 66,354,037.76 976,991.62 976,991.62 2 股权投资差额 36 2002 年年度报告 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 摊余年限 上海星特浩股权投资差额 -958,010.06 收购时形成 37 年 -25,892.16 -828,549.26 32 年 苏州黑猫投资差额 5,033,335.28 收购时形成 50 年 100,666.70 4,731,335.18 47 年 南京二机床投资差额 405,294.01 收购时形成 1年 405,294.01 合 计 4,480,619.23 480,068.55 3,902,785.92 长期股权投资期末余额比年初数增加 14,783,267.23 元 增幅 26.65% 主要是公司报告 期内新增对新疆金融租赁投资 5,000 万元 并收回对北方证券有限责任公司投资 3,600 万元 所致 10.长期债权投资 债 券 种 类 面 值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息 沈海热电厂债券 62,740.00 14% 62,740.00 1990 年 26,351.00 合 计 62,740.00 62,740.00 26,351.00 11.固定资产 原 值 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 113,024,432.57 37,120,598.18 22,150,328.04 127,994,702.71 机器设备 97,069,941.70 51,501,266.16 34,000,225.78 114,570,982.08 运输工具 21,074,225.80 3,493,821.09 5,048,944.67 19,519,102.22 电子设备及用具 17,177,029.56 7,704,561.33 4,126,123.48 20,755,467.41 合 计 248,345,629.63 99,820,246.76 65,325,621.97 282,840,254.42 累计折旧 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 22,894,405.80 4,608,498.30 5,262,207.99 22,240,696.11 机器设备 42,292,829.38 17,313,893.37 16,978,810.57 42,627,912.18 运输工具 10,346,739.78 2,717,151.49 2,443,095.09 10,620,796.18 电子设备及用具 8,330,040.43 2,252,750.13 413,267.71 10,169,522.85 合 计 83,864,015.39 26,892,293.29 25,097,381.36 85,658,927.32 固定资产净值 164,481,614.24 197,181,327.10 固定资产减值准备 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 13,529,413.90 13,449,045.77 80,368.13 机器设备 70,278.79 70,278.79 运输工具 电子设备及用具 29,517.93 29,517.93 合 计 13,629,210.62 13,449,045.77 180,164.85 固定资产净额 150,852,403.62 197,001,162.25 1 从在建工程转入固定资产 47,737,081.04 元 2 上述固定资产中用于抵押贷款的房屋建筑物 15,000,000.00 元 37 2002 年年度报告 3 固定资产减值准备减少 13,449,045.77 元 主要为沈阳合金材料有限公司因股权 转让本报告期未纳入合并范围所致 12.在建工程 项 目 名 称 年初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源 搬迁改造工程 52,823,698.21 4,025,892.00 2,712,092.00 54,137,498.21 配股和自筹 锌白铜厂房 3,185,127.87 3,185,127.87 自筹 发动机项目 334,290.00 334,290.00 自筹 中浩零星工程 620,509.95 615,161.95 5,348.00 自筹 星宝厂房改造 2,689,695.88 544,274.88 1,650,785.55 1,583,185.21 自筹 美瑞建筑安装工程 28,387,879.10 26,117,518.76 2,270,360.34 自筹 美瑞主体厂房 10,909,028.86 10,909,028.86 自筹 其他工程项目 1,533,225.56 12,595,452.52 5,732,493.92 7,087,141.78 1,309,042.38 自筹 合 计 61,186,547.47 56,462,527.36 47,737,081.04 7,426,779.78 62,485,214.01 其中 资本化利息 在建工程减值准备 3,185,127.87 3,185,127.87 在建工程净额 58,001,419.60 59,300,086.14 搬迁改造工程项目 计划投资总额 49,000,000 元 目前工程投资已超过原定计划 其 资金来源于配股和自筹 该工程用于母公司抵押贷款 52,960,000 元 13.无形资产 剩余摊 种 类 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 取得方式 销年限 投资者投 土地使用权 29,563,805.60 28,246,128.46 40,000.00 625,997.17 1,903,674.31 27,660,131.29 37 47 入 购入 专用技术 2,205,204.51 1,375,572.99 220,520.52 1,050,152.04 1,155,052.47 5 6 投资者投入 外观专利 648,907.56 401,036.36 3,205.00 133,852.22 378,518.42 270,389.14 2 自创 软件 1,613,587.25 737,043.58 850,210.25 143,780.62 170,114.04 1,443,473.21 3 4 购入 席位费 190,000.00 170,000.00 20,000.00 40,000.00 150,000.00 7.5 购入 其他 1,362,363.55 944,844.33 272,472.60 689,991.82 672,371.73 2-3 自创 合 计 35,583,868.47 31,874,625.72 893,415.25 1,416,623.13 4,232,450.63 31,351,417.84 减值准备 净 额 35,583,868.47 31,874,625.72 31,351,417.84 苏州太湖企业有限公司 苏州黑猫 集团 有限公司分别以土地使用权抵押借款 5,000,000 元和 8,200,000 元 14.长期待摊费用 剩余摊 种 类 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 模具 18,249,059.94 5,476,490.71 1,247,828.53 3,139,387.05 14,664,127.75 3,584,932.19 0.5-4 38 2002 年年度报告 固定资产改良支出 3,260,702.50 710,566.43 1,314,157.28 470,549.46 1,706,528.25 1,554,174.25 3.5 搬迁费用 124,720.80 52,833.12 33,368.16 105,255.84 19,464.96 0.5 工具 453,348.83 453,348.83 453,348.83 453,348.83 开办费 2,335,126.36 2,335,126.36 2,230,671.76 2,230,671.76 104,454.60 认证费 3,959,052.93 2,974,911.78 616,409.31 638,349.11 1,006,080.95 2,952,971.98 3-5 其他 706,728.00 74,860.00 631,868.00 81,985.24 81,985.24 624,742.76 合 计 29,088,739.36 9,743,010.87 6,145,389.48 7,047,659.61 20,247,998.62 8,840,740.74 15.短期借款 借款条件 币种 年 初 数 期 末 数 抵押借款 人民币 74,208,640.00 81,160,000.00 担保借款 人民币 372,300,000.00 736,524,825.00 信用借款 人民币 156,000,000.00 合 计 602,508,640.00 817,684,825.00 短期借款期末余额比年初数增加 215,176,185.00 元 增幅 35.71% 主要是公司报告 期内财务报表合并范围发生变化及新增流动资金贷款 16.应付票据 种类 年初数 期末数 银行承兑汇票 22,900,000.00 52,738,424.73 主要是控股子公司为购置材料而开出的应付票据 17.应付款项 1 应付账款 年初数 期末数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 156,390,218.42 95.47% 262,323,012.23 95.09% 1-2年 4,650,695.46 2.84% 9,805,069.36 3.55% 2-3年 1,128,523.52 0.69% 1,139,984.34 0.41% 3年以上 1,638,128.35 1.00% 2,608,711.66 0.95% 合 计 163,807,565.75 100% 275,876,777.59 100% 应付款项的内容 主要是购买原材料 配套件等 期末余额比年初数增加 112,069,211.84 元 增幅 68.42% 主要是合并范围发生变化 所致 2 其它应付款 年初数 期末数 39 2002 年年度报告 17,231,069.17 17,593,557.81 3 预收账款 年初数 期末数 52,774,422.49 21,174,618.45 年初数 期末数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 51,266,837.26 97.14% 19,177,341.46 90.57% 1-2年 809,251.41 1.53% 1,079,640.10 5.10% 2-3年 181,425.95 0.35% 595,391.33 2.81% 3年以上 516,907.87 0.98% 322,245.56 1.52% 合 计 52,774,422.49 100% 21,174,618.45 100% 期末余额比年初数减少 31,599,804.04 元 减幅 59.88% 主要原因是年初数中含预 收转让北方证券公司股权款 48,000,000 万元 应付款项中无欠持有公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 18.应付工资 年初数 期末数 5,043,324.98 472,699.04 期末余额比年初数减少 4,570,625.94 元 减幅 90.63% 主要原因为公司控股子公司上 海星特浩企业有限公司调整以前年度应付中方职工的补助费等 19.应付股利 年初数 期末数 5,089,616.58 6,923,936.86 投资者名称 年 初 数 期 末 数 机械工业局 44,243.17 星特浩(香港)股份有限公司 5, 089,616.58 南京机电产业集团公司(含23个自然人) 6,879,693.69 合 计 5, 089,616.58 6,923,936.86 20.应交税金 税 种 期 末 余 额 法定税率 增 值 税 -20,614,102.38 17% 城 建 税 42,053.53 7% 40 2002 年年度报告 所 得 税 624,502.10 33% 24% 营 业 税 14,522.17 5% 个人所得税 -91,302.65 房 产 税 88,935.27 1.2% 12% 土地使用税 24,050.27 合 计 -19,911,341.69 期末余额比年初数减少 12,036,466.01 元 减幅 152.85% 主要原因为公司控股子公司 苏州太湖企业有限公司 2001 年度出口退税实行先征后退的办法 本报告期内实行免 抵 退 方法所致 21.长期借款 借款条件 币种 期末余额 借款期限 年利率% 担保借款 人民币 800,000.00 02.05.22-04.05.20 6.336% 担保借款 人民币 11,000,000.00 01.06.28-05.07.21 6.66% 合 计 11,800,000.00 22.专项应付款 期末余额 344,357.25 元为国家拨付给母公司的技改资金 23.股本 公司股本变动情况表 本次变动增减(+ -) 项 目 本次变动前 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小 计 转增股 一.尚未流通股份 182,169,034 -6,207 -6,207 182,162,827 1. 发起人股份 26,030,835 26,030,835 其中:国家股拥有股份 26,030,835 26,030,835 2. 募集法人股 156,113,365 156,113,365 3. 内部职工股 24,834 -6,207 -6,207 18,627 二.已流通股份 138,752,944 +6,207 +6,207 138,759,151 境内上市人民币普通股 138,752,944 +6,207 +6,207 138,759,151 三.股本合计 320,921,978 320,921,978 24.资本公积 项 目 年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 3,054,006.00 3,054,006.00 股权投资准备 4,755,653.09 46,223.80 4,801,876.89 其他资本公积 1,788,373.88 1,788,373.88 拨款拨入 1,250,082.00 1,250,082.00 41 2002 年年度报告 合 计 10,848,114.97 46,223.80 10,894,338.77 25.盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 62,465,920.65 7,848,817.71 70,314,738.36 公 益 金 18,357,903.69 2,959,135.31 21,317,039.00 合 计 80,823,824.34 10,807,953.02 91,631,777.36 26.未分配利润 项 目 本年累计数 上年同期数 净利润 39,038,999.13 21,791,589.88 加 年初未分配利润 21,716,082.46 10,674,996.04 可供分配的利润 60,755,081.59 32,466,585.92 减 提取法定盈余公积 5,918,270.63 3,996,219.45 提取法定公益金 2,959,135.31 1,998,109.73 提取职工奖励及福利基金 1,287,031.38 1,902,469.71 提取储备基金 1,930,547.08 2,853,704.57 可供股东分配的利润 48,660,097.19 21,716,082.46 减 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 48,660,097.19 21,716,082.46 年初未分配利润比上年报表数减少 525,771.36 元 原因详见财务报表附注二 十八 项 说明 27.主营业务收入 主营业务成本 1 业务分部 主营业务收入 本期数 上年同期数 电动工具类 721,937,806.76 584,955,715.47 园林器械类 139,224,675.89 71,068,777.77 泵类产品 49,456,852.45 31,306,557.03 合金材料类 29,879,710.57 46,901,384.70 机床产品 15,518,104.07 0.00 汽油机及下游产品 20,318,308.36 15,935,561.68 小 计 976,335,458.10 750,167,996.65 抵 销 27,794,839.91 合 计 948,540,618.19 750,167,996.65 主营业务成本 本期数 上年同期数 42 2002 年年度报告 电动工具类 595,548,735.43 487,976,274.04 园林器械类 123,938,257.42 60,242,934.06 泵类产品 43,551,674.00 29,267,121.73 合金材料类 27,519,622.68 40,576,404.62 机床产品 8,905,312.35 0.00 汽油机及下游产品 20,695,458.09 13,177,803.43 小 计 820,159,059.97 631,240,537.88 抵 销 27,794,839.91 合 计 792,364,220.06 631,240,537.88 2 地区分部 主营业务收入 本期数 上年同期数 欧洲地区 308,264,267.17 332,952,194.73 美洲地区 424,270,817.55 268,522,106.51 国外其他地区 131,015,666.69 54,550,192.00 国内地区 112,784,706.69 94,143,503.41 小 计 976,335,458.10 750,167,996.65 抵 销 27,794,839.91 合 计 948,540,618.19 750,167,996.65 主营业务成本 本期数 上年同期数 欧洲地区 257,324,705.45 279,684,869.34 美洲地区 352,411,477.52 224,657,957.77 国外其他地区 112,421,504.60 43,876,380.99 国内地区 98,001,372.40 83,021,329.78 小 计 820,159,059.97 631,240,537.88 抵 销 27,794,839.91 合 计 792,364,220.06 631,240,537.88 前五名销售商的销售收入总额 455,937,555.53 元 占全部销售收入的 48.07% 28.主营业务税金及附加 项 目 金 额 城建税 453,210.68 教育费附加 625,676.56 合 计 1,078,887.24 29.其他业务利润 项 目 收 入 成 本 利 润 43 2002 年年度报告 材料销售收入 11,997,986.30 9,304,882.59 2,693,103.71 房 屋 出 租 2,841,997.50 576,389.58 2,265,607.92 加 工 费 1,265,952.25 362,100.48 903,851.77 其 他 5,012,334.46 1,317,464.09 3,694,870.37 合 计 21,118,270.51 11,560,836.74 9,557,433.77 30.财务费用 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 45,384,279.73 42,704,454.21 减 利息收入 2,051,248.49 7,981,323.07 汇兑损失 442,402.75 529,385.79 减 汇兑收益 13,427.36 8,959.86 其 他 -141,360.81 831,148.03 合 计 43,620,645.82 36,074,705.10 本年度发生额比上年增加 7,545,940.72 元 增幅 20.92% 主要原因为公司短期借款增 加所致 31.投资收益 项 目 本期数 股权投资收益 21,291,099.61 债权投资收益 -6,222.50 股权投资差额摊销 -480,068.55 短期投资跌价准备 -17,550.00 合 计 20,787,258.56 1 本年度发生额比上年增加 17,640,432.51 元 增幅 560.58% 主要原因是公司 转让北方证券有限责任公司获得股权转让收益 19,080,000 元 2 投资收益不存在重大汇回的限制 32.补贴收入 项 目 发生额 批准文号 政府补贴 6,673,800.00 吴经企(2002)字第 7 号 合 计 6,673,800.00 33.收到的其他与经营活动有关的现金 70,460,684.89 元 其中主要项目如下 项 目 金 额 上海美浩电器公司还款 34,287,425.00 无锡华庄电气公司往来款 9,879,912.00 44 2002 年年度报告 财政补贴 6,673,800.00 太湖电动工具公司 3,000,000.00 兵总财务有限责任公司往来款 2,400,000.00 海关退回保证金 2,352,669.96 个人往来还款 942,121.28 华诚信公司还款 660,000.00 东方国际集团上海对外贸易公司还款 500,000.00 太湖国有资产专户收款 414,000.00 合 计 61,109,928.24 34.支付的其他与经营活动有关的现金 47,748,023.85 元 其中主要项目如下 项 目 金 额 运输费 5,795,830.27 差旅费 4,266,516.81 办公费 3,192,003.78 招待费 3,044,722.53 研发费 2,324,795.67 销售佣金 2,006,094.34 海关保证金 1,910,000.00 先达商贸公司往来款 1,780,000.00 修理费 1,434,713.79 销售部筹款 1,350,000.00 金融机构手续费 1,216,348.93 物料消耗 1,208,015.91 水电费 1,100,813.73 产品样品参展费 1,062,271.73 个人备用金 1,020,795.08 审计评估费 917,120.00 保险费 803,775.46 房租费 800,000.00 615 厂往来款 800,000.00 商检费 572,419.00 通行费 523,454.11 票据贴现利息 362,000.00 租赁费 290,620.05 45 2002 年年度报告 工装费 275,966.70 广告费 275,550.00 保安费 259,560.00 合 计 38,593,387.89 六 母公司财务报表主要项目注释 1. 其他应收款 年初数 期末数 账龄 坏账准备 坏账准备 金额 比例 金额 比例 1 年以内 42,286,422.50 73.81% 169,498.00 103,775,670.22 86.92% 797,202.20 1-2 年 15,000,700.00 26.19% 70.00 2-3 年 15,609,800.00 13.08% 121,960.00 3 年以上 合 计 57,287,122.50 100.00% 169,568.00 119,385,470.22 100.00% 919,162.20 1 2-3 年应收款中应收辽宁瑞豪房地产有限公司 1,500 万元购土地余款未计提坏 账准备 原因详见合并财务报表附注五 4 2 2 其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 .长期投资 年初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 327,224,199. 63 253,272,235.03 110,391,142.76 470,105,291.90 长期债权投资 136,341.00 47,250.00 89,091.00 合计 327,360,540.63 253,272,235.03 110,438,392.76 470,194,382.90 1 长期股权投资 对子公司投资 追加 占被投资 分得 序 被投资单位名 本期权益增减 初始投资金额 投资 单位注册 现金 累计权益增减额 期末数 号 称 额 额 资本比例 红利 上海星特浩企 1 90,000,000.00 75.00% -4,479,815.73 143,243,062.84 233,243,062.84 业有限公司 南京二机床有 2 85,120,000.00 76.00% 1,300,706.20 1,300,706.20 86,420,706.20 限责任公司 苏州太湖企业 3 77,601,098.65 92.50% 17,781,334.07 17,781,334.07 95,382,432.72 有限公 上海合金国际 4 4,000,000.00 80.00% 4,000,000.00 贸易公司 46 2002 年年度报告 上海美锐机电 5 2,000,000.00 40.00% -326,246.24 -612,360.60 1,387,639.40 有限公司 合 计 258,721,098.65 14,275,978.30 161,712,742.51 420,433,841.16 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 上海星特浩企业有限公司 -958,010.06 收购时形成 37 年 -25,892,16 -828,549.26 南京二机床有限责任公司 405,294.01 收购时形成 1年 405,294.01 合 计 -552,716.05 379,401.85 -828,549.26 其他股权投资 占被投资单位 实际投资与注册 序号 被投资单位名称 投资金额 期末数 注册资本比例 资本比例的差额 1 新疆金融租赁有限公司 9.63% 50,000,000.00 50,000,000.00 2 鞍山市三和金属复合板制造有限公司 16.67% 500,000.00 500,000.00 合 计 50,500,000.00 50,500,000.00 2 长期债权投资 债 券 种 类 面 值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息 沈海热电厂债券 62,740.00 14% 62,740.00 1990 年 26,351.00 合 计 62,740.00 62,740.00 26,351.00 3.投资收益 项 目 发生额 股权投资收益 56,968,478.57 债权投资收益 -6,222.50 股权投资差额摊销 -379,401.85 合 计 56,582,854.22 七 子公司与母公司会计政策不一致对合并财务报表的影响 由于母子公司的会计政策一致 故不存在由此造成对合并财务报表的影响问题 八 关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 上海星特浩企业有限公司 上海市 电动工具生产及销售 子公司 中外合作 李英杰 南京二机床有限责任公司 南京市 切削机床制造与销售 子公司 有限责任 刘传玲 苏州太湖企业有限公司 苏州市吴中 电动工具生产及销售 子公司 有限责任 王晓申 区 苏州黑猫(集团)企业公司 苏州市 高压清洗机生产及销售 子公司 有限责任 荀凤忠 宝鸡星宝机电有限责任公司 宝鸡市 汽油机发动机生产及销售 子公司 中外合资 刁立宪 山西中浩园林机械有限责任公司 山西绛县 园林机械生产及销售 子公司 中外合资 赵芳彦 47 2002 年年度报告 苏州美瑞机械制造有限公司 苏州市吴中 农业园艺工具生产及销售 子公司 中外合资 王晓申 区 上海合金国际贸易有限公司 上海市 进出口贸易 子公司 有限责任 傅忠 2.存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 上海星特浩企业有限公司 140,133,321 140,133,321 南京二机床有限责任公司 15,000,000 97,000,000 112,000,000 苏州太湖企业有限公司 40,000,000 40,000,000 上海合金国际贸易公司 5,000,000 5,000,000 苏州黑猫 集团 有限公司 36,488,100 36,488,100 宝鸡星宝机电有限责任公司 3,500,000 3,500,000 山西中浩园林机械有限责任公司 11,600,000 11,600,000 苏州美瑞机械制造有限公司 $8,000,000 $8,000,000 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位:万元 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 上海星特浩企业有限公司 10,510 75.00% 10,510 75.00% 沈阳合金材料有限公司 5,535 92.48% 5,535 92.48% 苏州太湖企业有限公司 3,700 92.50% 7,760 92.50% 3,700 92.50% 7,760 92.50% 南京二机床有限责任公司 8,512 76.00% 8,512 76.00% 上海合金国际贸易有限公司 500 100% 500 100% 苏州美瑞机械制造有限公司 $600 75.00% $600 75.00% 苏州黑猫 集团 有限公司 2,919 80.00% 2,919 80.00% 宝鸡星宝机电有限责任公司 192.5 55.00% 192.5 55.00% 山西中浩园林机械有限责任公司 638 55.00% 638 55.00% 4.不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 持股比例 与本企业关系 上海美锐机电有限公司 50.00% 子公司 鞍山三和金属复合板制造有限公司 16.67% 参股企业 新疆金融租赁有限责任公司 9.63% 参股企业 新疆金融租赁有限责任公司于 2002 年 1 月由中国人民银行西安分行西银复 2002 34 号文批准 资本金由 2.7 亿元增资扩股变更为 5.19 亿元 故公司投资比例由原 18.52% 48 2002 年年度报告 变更为 9.63% 九 或有事项 报告期内重大担保事项: 1 2001年8月8日公司董事会审议通过了与沈阳机床股份有限公司 以下简称 沈阳机床 在10,000万元流动资金贷款额度内互相提供担保的议案 在此额度内,本公司为沈阳机床贷款 1,670万元提供担保 见下表: 序号 公司 金额 万元 签署日期 期限 债权人 1 沈阳机床 270 2002.10.28 2002.10.28-2003.3.20 沈阳工行市府大路支行 2 沈阳机床 1,000 2002.4.20 2002.4.20-2003.3.20 沈阳工行市府大路支行 3 沈阳机床 400 2002.6.20 2002.6.20-2003.4.21 沈阳工行市府大路支行 2 公司于2002年3月18日与中国进出口银行上海分行签订了 保证合同 为控股子公 司苏州太湖企业有限公司流动资金贷款额度4,000万元提供担保 期限为一年 3 公司于2002年6月20日与中国工商银行上海市徐汇支行签订了 保证合同 为上海 星特浩企业有限公司与该行于2002年6月20日签订的 借款合同 项下的4,000万元人民币借 款提供担保 期限为11个月 4 公司于2002年8月22日与中国建设银行苏州市吴中支行签订了 保证合同 为苏州 太湖企业有限公司与该行签订的 人民币美金借款合同 项下的1,100万元人民币借款提供担 保 期限为1年 5 公司于2002年8月26日与中国农业银行静安支行签订了 保证合同 为上海星特浩 有限公司与该行签订的 借款合同 项下的短期流动资金贷款人民币2,000万元提供担保 期 限为1年 6 公司于2002年8月30日与上海银行淮海支行签订了 最高额保证合同 为上海星特 浩企业有限公司在该行借款不超过4,500万元 人民币 提供担保 期限为2年 7 公司于 2002 年 9 月 28 日与中国建设银行上海市六里支行签订 保证合同 为上海 星特浩企业有限公司与该行签订的 人民币资金借款合同 项下的人民币 2,500 万元借款提 供担保 期限为 2 年 8 公司于2002年12月9日召开五届十五次董事会 审议通过了为苏州美瑞机械制造有限 公司向建设银行苏州市吴中支行流动资金贷款额度8,000万元 人民币 提供担保 期限为1 年 苏州美瑞实际借款金额为7,832万元 9 因生产经营的需要 公司与重庆国际实业投资股份有限公司 下称"重庆实业" 于2002 49 2002 年年度报告 年7月19日签订了 相互担保协议 公司与重庆实业以互保方式为对方提供人民币2,000万元 的担保 期限为1年 报告期内重庆实业已为本公司贷款2,000万元提供担保 公司尚未为其 提供贷款担保 10 公司控股子公司上海星特浩企业有限公司为上海高泰稀贵金属股份有限公司贷款 4,524万元提供担保 期限为1999年4月1日至2004年12月20日 11 公司于2002年11月29日与中国建设银行上海市六里支行签订 保证合同 为上海 星特浩企业有限公司与该行签订的 人民币资金借款合同 项下的人民币2,500万元借款提供 担保 期限为2年 截止报告期末,公司本部累计对外担保金额为1,670万元 对内担保28,432万元 控股子 公司上海星特浩企业有限公司对外担保金额累计为4,524万元 十 承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日公司无重大承诺事项 十一 资产负债表日后事项中的非调整事项 1 公司控股子公司上海星特浩企业有限公司于 2003 年 2 月份与陕西安林环保设备开发 有限公司签订了股权转让协议 上海星特浩企业有限公司决定将其所持有的陕西宝鸡星宝机 电有限责任公司 55%的股权予以转让 转让价格 100 万元 2 公司于 2003 年 2 月 20 日与交通银行吴中支行签订 交通银行短期借款最高额保证合 同 为苏州美瑞机械制造有限公司与该行在 2003 年 2 月 24 日至 2006 年 2 月 24 日内签署 的所有短期借款合同项下各笔贷款本息提供最高额保证 最高本金金额为 6,000 万元 人民 币 本合同已经公司董事会决议批准 十二 其他重要事项 1. 公司经中国证券监督管理委员会证监机构字 2002 307 号文批准 将所持有的北方 证券 3,600 万股 占其注册资本 10% 股权全部转让 转让价格为每股 1.53 元 转让总价款 5,508 万元人民币 截至 2002 年 2 月款项全部收回 报告期内公司确认股权转让收益 1,908 万元 2. 为提高公司的盈利能力和增强抵御风险的能力 公司以自有资金 5,000 万元参股新疆 金融租赁有限公司 公司投资占其注册资本的 9.63% 3. 2002 年 1 月 25 日公司控股子公司苏州太湖企业公司与美国 MURRAY 签订投资协议 共同出资设立苏州美瑞机械制造有限公司 该公司注册资本 800 万美元 苏州太湖企业有限 50 2002 年年度报告 公司占其注册资本的 75% 4. 根据公司发展战略 为了进一步调整投资结构 经公司董事会研究决定将所持有的沈 阳合金材料有限公司 92.48%的股权于 2002 年 9 月份全部一次性转让 5. 经公司董事会研究决定 公司与南京机电产业 集团 有限责任公司对原南京二机床 有限责任公司进行重新组建 南京机电产业 集团 有限公司以原南京二机床有限责任公司 审计后的净资产 2,688 万元出资 本公司以自有资金 8,512 万元出资 重新组建南京二机床 有限责任公司 重新组建后的南京二机床有限责任公司注册资本为 11,200 万元人民币 其中 本公司占 76% 南京机电产业 集团 有限公司占 24% 6. 为提高资金使用效率 分散经营风险 公司控股子公司上海星特浩企业有限公司于 2002 年 12 月 26 日将闲余资金 5,000 万元进行国债短期投资 期限为一年 第十一章 备查文件 1.载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2.载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长 傅忠 沈阳合金投资股份有限公司 二 三年四月十六日 51 2002 年年度报告 附表: 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位 沈阳合金投资股份有限公司 单位 元 期末数 年初数 资 产 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 1 五 1 329,176,723.64 80,305,526.29 229,167,360.00 76,732,634.01 短期投资 2 五 2 50,477,971.03 应收票据 3 五 3 10,528,150.00 4,000,000.00 应收股利 4 22,866,098.60 49,219,659.50 应收利息 5 应收账款 6 五 4 404,365,282.17 318,506,327.65 其他应收款 7 五 4 146,197,261.48 118,466,308.02 224,932,284.68 57,117,554.50 预付账款 8 五 5 83,573,781.96 50,471,992.72 应收补贴款 9 五 6 96,099,976.26 61,486,770.38 存货 10 五 7 305,020,866.50 234,477,240.81 待摊费用 11 五 8 5,129,763.04 3,548,794.92 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 1,430,569,776.08 221,637,932.91 1,126,590,771.16 183,069,848.01 长期投资: 长期股权投资 32 五 9 69,279,832.06 470,105,291.90 54,496,564.83 327,224,199.63 长期债权投资 34 五 10 89,091.00 89,091.00 136,341.00 136,341.00 长期投资合计 38 69,368,923.06 470,194,382.90 54,632,905.83 327,360,540.63 固定资产: 固定资产原价 39 五 11 282,840,254.42 1,208,995.62 248,345,629.63 635,577.62 减 累计折旧 40 85,658,927.32 235,338.71 83,864,015.39 117,070.15 固定资产净值 41 197,181,327.10 973,656.91 164,481,614.24 518,507.47 减 固定资产减值准备 42 180,164.85 13,629,210.62 固定资产净额 43 197,001,162.25 973,656.91 150,852,403.62 518,507.47 工程物资 44 在建工程 45 五 12 59,300,086.14 54,137,498.21 58,001,419.60 53,157,988.21 固定资产清理 46 固定资产合计 50 256,301,248.39 55,111,155.12 208,853,823.22 53,676,495.68 无形资产及其他资产 无形资产 51 五 13 31,351,417.84 558,039.30 31,874,625.72 623,377.00 长期待摊费用 52 五 14 8,840,740.74 9,743,010.87 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 40,192,158.58 558,039.30 41,617,636.59 623,377.00 递延税项 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 1,796,432,106.11 747,501,510.23 1,431,695,136.80 564,730,261.32 企业负责人 傅忠 主管会计工作负责人 王淑娟 会计机构负责人 梁智 52 2002 年年度报告 资 产 负 债 表(续) 2002 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位 沈阳合金投资股份有限公司 单位 元 期末数 年初数 负债和股东权益 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 68 五 15 817,684,825.00 208,660,000.00 602,508,640.00 76,308,640.00 应付票据 69 五 16 52,738,424.73 5,000,000.00 22,900,000.00 应付账款 70 五 17 275,876,777.59 163,807,565.75 预收账款 71 五 17 21,174,618.45 52,774,422.49 48,000,000.00 应付工资 72 五 18 472,699.04 48,200.00 5,043,324.98 137,862.00 应付福利费 73 11,812,482.39 201,988.26 8,686,760.69 202,876.05 应付股利 74 五 19 6,923,936.86 5,089,616.58 应交税金 75 五 20 -19,911,341.69 -2,924,641.39 -7,874,875.68 -247,373.18 其他应交款 80 274,715.34 19,584.39 202,865.75 19,584.39 其他应付款 81 五 17 17,593,557.81 64,043,830.40 17,231,069.17 5,649,062.20 预提费用 82 2,902,670.27 85,000.00 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 8,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 1,187,543,365.79 275,048,961.66 878,454,389.73 130,070,651.46 长期负债: 长期借款 101 五 21 11,800,000.00 17,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 五 22 344,357.25 344,357.25 344,357.25 344,357.25 其他长期负债 108 长期负债合计 110 12,144,357.25 344,357.25 17,344,357.25 344,357.25 递延税项: 递延税款贷项 111 5,252.84 5,252.84 负债合计 114 1,199,687,723.04 275,393,318.91 895,803,999.82 130,420,261.55 少数股东权益 124,636,191.75 101,581,137.21 股东权益: 股本 115 五 23 320,921,978.00 320,921,978.00 320,921,978.00 320,921,978.00 减 已归还投资 116 股本净额 117 320,921,978.00 320,921,978.00 320,921,978.00 320,921,978.00 资本公积 118 五 24 10,894,338.77 10,894,338.77 10,848,114.97 10,848,114.97 盈余公积 119 五 25 91,631,777.36 54,996,681.35 80,823,824.34 49,333,886.18 其中 法定公益金 120 21,317,039.00 17,000,574.15 18,357,903.69 15,112,975.76 未分配利润 121 五 26 48,660,097.19 85,295,193.20 21,716,082.46 53,206,020.62 股东权益合计 122 472,108,191.32 472,108,191.32 434,309,999.77 434,309,999.77 负债和股东权益总计 135 1,796,432,106.11 747,501,510.23 1,431,695,136.80 564,730,261.32 企业负责人 傅忠 主管会计工作负责人 王淑娟 会计机构负责人 梁智 53 2002 年年度报告 利 润 表 2002 年度 会企 02 表 编制单位 沈阳合金投资股份有限公司 单位 元 行 本年累计数 上年同期数 项 目 附注 次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 1 五 27 948,540,618.19 750,167,996.65 减 主营业务成本 4 五 27 792,364,220.06 631,240,537.88 主营业务税金及附加 5 五 28 1,078,887.24 626,518.81 二 主营业务利润 亏损以 号填列 10 155,097,510.89 118,300,939.96 加 其他业务利润 亏损以 号填列 11 五 29 9,557,433.77 9,087,450.14 1,360,425.00 减 营业费用 14 20,912,728.95 14,211,457.57 管理费用 15 67,761,164.33 9,487,934.10 54,187,433.59 5,044,203.13 财务费用 16 五 30 43,620,645.82 9,008,662.37 36,074,705.10 7,836,050.21 三 营业利润 亏损以 号填列 18 32,360,405.56 -18,496,596.47 22,914,793.84 -11,519,828.34 投资收益 损失以 号填列 19 五 31 20,787,258.56 56,582,854.22 3,146,826.05 30,114,553.88 补贴收入 22 五 32 6,673,800.00 12,592,913.00 1,552,913.00 营业外收入 23 1,105,964.12 1,225,417.15 减 营业外支出 25 1,179,629.70 334,290.00 520,878.21 四 利润总额 亏损总额以 号填列 27 59,747,798.54 37,751,967.75 39,359,071.83 20,147,638.54 所得税 28 15,123,582.84 9,427,147.05 少数股东本期损益 29 5,585,216.57 8,140,334.90 五 净利润 净亏损以 号填列 30 39,038,999.13 37,751,967.75 21,791,589.88 20,147,638.54 补充资料: 本年累计数 上年同期数 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 21,394,752.23 21,394,752.23 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 -367,290.69 -315,443.40 -324,627.84 -146,501.49 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人 傅忠 主管会计工作负责人 王淑娟 会计机构负责人 梁智 54 2002 年年度报告 利 润 分 配 表 2002 年度 会企 02 表附表 1 编制单位 沈阳合金投资股份有限公司 单位:人民币元 本年累计数 上年同期数 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 五 净利润 净亏损以 号填列 1 39,038,999.13 37,751,967.75 21,791,589.88 20,147,638.54 加 年初未分配利润 2 21,716,082.46 53,206,020.62 10,674,996.04 36,080,527.86 其他转入 4 六 可供分配的利润 8 60,755,081.59 90,957,988.37 32,466,585.92 56,228,166.40 减 提取法定盈余公积 9 5,918,270.63 3,775,196.78 3,996,219.45 2,014,763.85 提取法定公益金 10 2,959,135.31 1,887,598.39 1,998,109.73 1,007,381.93 提取职工奖励及福利基金 11 1,287,031.38 1,902,469.71 提取储备基金 12 1,930,547.08 2,853,704.57 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 七 可供股东分配的利润 16 48,660,097.19 85,295,193.20 21,716,082.46 53,206,020.62 减 应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 八 未分配利润 25 五 26 48,660,097.19 85,295,193.20 21,716,082.46 53,206,020.62 企业负责人 傅忠 主管会计工作负责人 王淑娟 会计机构负责人 梁智 55 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 2002 年度 会企 03 表 编制单位 沈阳合金投资股份有限公司 单位 元 行 项 目 附注 合并数 母公司数 次 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 895,622,481.91 收到的税费返还 3 34,297,779.24 收到的其他与经营活动有关的现金 8 五 33 70,460,684.89 52,292,824.99 现金流入小计 9 1,000,380,946.04 52,292,824.99 购买商品 接受劳务支付的现金 10 817,168,192.21 支付给职工以及为职工支付的现金 12 52,061,644.89 2,285,296.45 支付的各项税费 13 32,626,403.63 3,050,374.10 支付的其他与经营活动有关的现金 18 五 34 47,748,023.85 102,073,237.73 现金流出小计 20 949,604,264.58 107,408,908.28 经营活动产生的现金流量净额 21 50,776,681.46 -55,116,083.29 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 5,132,037.50 5,132,037.50 出售子公司所收到的现金 22,892,322.32 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 7,090,000.00 7,090,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 838,706.92 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 35,953,066.74 42,222,037.50 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 71,151,696.39 2,117,218.00 投资所支付的现金 31 65,596,531.03 104,221,010.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 136,748,227.42 106,338,228.00 投资活动产生的现金流量净额 37 -100,795,160.68 -64,116,190.50 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 1,305,005.22 借款所收到的现金 40 1,051,751,738.00 256,630,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 1,053,056,743.22 256,630,000.00 偿还债务所支付的现金 45 841,778,640.00 124,278,640.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 61,192,649.88 9,546,193.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 902,971,289.88 133,824,833.93 筹资活动产生的现金流量净额 54 150,085,453.34 122,805,166.07 四 汇率变动对现金的影响 55 -57,610.48 五 现金及现金等价物净增加额 56 100,009,363.64 3,572,892.28 企业负责人 傅忠 主管会计工作负责人 王淑娟 会计机构负责人 梁智 56 2002 年年度报告 补充资料 行次 附注 合并数 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 39,038,999.13 37,751,967.75 加: 少数股东本期损益 58 5,585,216.57 计提的资产减值准备 59 4,813,750.90 749,594.20 固定资产折旧 60 17,389,472.66 118,268.56 无形资产摊销 61 1,416,623.13 65,337.70 长期待摊费用摊销 62 7,047,659.61 待摊费用减少 减 增加 64 -1,755,305.75 预提费用增加 减 减少 65 2,682,670.27 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 -106,301.58 334,290.00 固定资产报废损失 67 2,242.50 财务费用 68 44,099,276.27 9,511,778.13 投资损失 减 收益 69 -20,804,808.56 -56,582,854.22 递延税款贷项 减 借项 70 -5,252.84 -5,252.84 存货的减少 减 增加 71 -50,581,976.21 经营性应收项目的减少 减 增加 72 -103,661,474.10 -88,534,723.62 经营性应付项目的增加 减 减少 73 105,615,889.46 41,475,511.05 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 50,776,681.46 -55,116,083.29 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 329,176,723.64 80,305,526.29 减 现金的期初余额 80 229,167,360.00 76,732,634.01 加 现金等价物的期末余额 81 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 100,009,363.64 3,572,892.28 企业负责人 傅忠 主管会计工作负责人 王淑娟 会计机构负责人 梁智 57 2002 年年度报告 股东权益增减变动表 2002 年度 会企 01 表附表 2 编制单位 沈阳合金投资股份有限公司 单位 元 项 目 行次 本年数 上年数 一 股本 年初余额 1 320,921,978.00 320,921,978.00 本年增加数 2 其中 资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 320,921,978.00 320,921,978.00 二 资本公积 年初余额 16 10,848,114.97 10,260,391.96 本年增加数 17 46,223.80 587,723.01 其中 股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 46,223.80 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中 转增股本 41 年末余额 45 10,894,338.77 10,848,114.97 三 法定和任意盈余公积 年初余额 46 62,465,920.65 55,615,996.63 本年增加数 47 7,848,817.71 6,849,924.02 其中 从净利润中提取数 48 7,848,817.71 6,849,924.02 其中 法定盈余公积 49 5,918,270.63 3,996,219.45 任意盈余公积 50 储备基金 51 1,930,547.08 2,853,704.57 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中 弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 70,314,738.36 62,465,920.65 其中 法定盈余公积 63 46,629,036.91 40,710,766.28 储备基金 64 23,685,701.45 21,755,154.37 企业发展基金 65 四 法定公益金 年初余额 66 18,357,903.69 16,359,793.96 本年增加数 67 2,959,135.31 1,998,109.73 其中 从净利润中提取数 68 2,959,135.31 1,998,109.73 本年减少数 70 其中 集体福利支出 71 年末余额 75 21,317,039.00 18,357,903.69 五 未分配利润 年初未分配利润 76 21,716,082.46 10,674,996.04 本年净利润 77 39,038,999.13 21,791,589.88 本年利润分配 78 12,094,984.40 10,750,503.46 年末未分配利润 80 48,660,097.19 21,716,082.46 企业负责人 傅忠 主管会计工作负责人 王淑娟 会计机构负责人 梁智 58 2002 年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2002 年度 会企 01 表附表 1 编制单位 沈阳合金投资股份有限公司 单位:元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 本年转出数 年末数 一 坏帐准备合计 15,604,781.89 6,949,854.79 2,101,181.55 5,027,705.10 15,425,750.03 其中 应收帐款 10,061,106.55 5,899,427.83 3,527,411.51 12,433,122.87 其他应收款 5,543,675.34 1,050,426.96 2,101,181.55 1,500,293.59 2,992,627.16 二 短期投资跌价准备合计 17,550.00 17,550.00 其中 股票投资 17,550.00 17,550.00 债券投资 三 存货跌价准备合计 2,788,182.47 703,030.82 179,533.75 3,311,679.54 其中 库存商品 2,469,281.42 399,503.37 2,868,784.79 原材料 245,476.20 303,527.45 179,533.75 369,469.90 四 长期投资减值准备合计 976,991.62 976,991.62 其中 长期股权投资 976,991.62 976,991.62 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 13,629,210.62 13,449,045.77 180,164.85 其中 房屋 建筑物 13,529,413.90 13,449,045.77 80,368.13 机器设备 70,278.79 70,278.79 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 3,185,127.87 3,185,127.87 八 委托贷款减值准备 企业负责人 傅忠 主管会计工作负责人 王淑娟 会计机构负责人 梁智 59 2002 年年度报告 利 润 表 附 表 2002 年度 编制单位 沈阳合金投资股份有限公司 指标 净资产收益率 % 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 155,097,510.89 32.85 34.22 营业利润 32,360,405.56 6.85 7.14 净利润 39,038,999.13 8.27 8.61 扣除非经常性损益后的净利润 18,405,586.15 3.90 4.06 根据 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 净资产收益率和每股收益的计算及披露 的规定计算如下 项目 计算过程 主营业务利润 净资产收益率 全面摊薄=155,097,510.89/472,108,191. 加权平均=155,097,510.89/453,185,983. 每股收益 元 全面摊薄=155,097,510.89/320,921,978= 加权平均=155,097,510.89/320,921,978= 营业利润 净资产收益率 全面摊薄=32,360,405.56/472,108,191.3 加权平均=32,360,405.56/453,185,983.6 每股收益 元 全面摊薄=32,360,405.56/320,921,978= 加权平均=32,360,405.56/320,921,978= 净利润 净资产收益率 全面摊薄=39,038,999.13/472,108,191.3 加权平均=39,038,999.13/453,185,983.6 每股收益 元 全面摊薄=39,038,999.13/320,921,978= 加权平均=39,038,999.13/320,921,978= 扣除非经营性损益后净利润 净资产收益率 全面摊薄=18,405,586.15/472,108,191.3 加权平均=18,405,586.15/453,185,983.6 每股收益 元 全面摊薄=18,405,586.15/320,921,978= 加权平均=18,405,586.15/320,921,978= 企业负责人 傅忠 主管会计工作负责人 王淑娟 会计机构负 60