富通鑫茂(000836)天大天财2003年年度报告

天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 天津天大天财股份有限公司 二○○三年度报告 二○○四年四月 - 1 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事王静康女士书面委托董事长寇纪淞先生代为表决，董事张忠询先生书面委托 独立董事沈福章先生代为表决。 本年度公司原签字注册会计师王福才先生轮换为黄秀娟女士。 公司董事长寇纪淞先生、主管会计工作负责人胡辉先生、会计机构负责人赵玉琴 女士声明：保证本年度报告中的财务报告真实完整。 - 2 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 目 录 公司基本情况简介……………………………………………………………………4 会计数据和业务数据摘要……………………………………………………………6 股本变动及股东情况…………………………………………………………………9 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………………12 公司治理结构………………………………………………………………………15 股东大会情况………………………………………………………………………18 董事会报告…………………………………………………………………………19 监事会报告…………………………………………………………………………34 重大事项……………………………………………………………………………36 备查文件目录……………………………………………………………………41 财务报告……………………………………………………………………………42 - 3 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：天津天大天财股份有限公司 公司法定英文名称：TianJin TianDaTianCai Company Limited 二、公司法定代表人：寇纪淞 三、公司董事会秘书：李君毅 证券事务代表：王伟 联系地址：天津市新技术产业园区榕苑路 1 号天大天财软件大厦 16 层 联系电话：022-83710888、83710188 联系传真：022-83710199 电子信箱：JYLi@tiancai.com.cn 四、公司注册地址：天津市新技术产业园区华苑产业区 公司办公地址：天津市新技术产业园区榕苑路 1 号天大天财软件大厦 16 层 邮政编码：300384 公司国际互联网址：http://www.tiancai.com.cn 公司电子信箱：investor@mail.tiancai.com.cn 五、公司信息披露报刊：《中国证券报》、 《证券时报》 刊登年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：天大天财公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：天大天财 股票代码：000836 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 9 月 16 日 - 4 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 变更注册登记日期：2001 年 11 月 2 日 地点：天津市新技术产业园区华苑产业区 企业法人营业执照注册号：1200001001400 税务登记号码：国税津字 120117103071928 号 公司聘请的会计师事务所：天津五洲联合合伙会计师事务所 地址：天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6-10 层 - 5 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度公司主要经营数据： 单位：人民币万元 项目 金额 利润总额 -38,582.01 净利润 -38,178.27 扣除非经常性损益后的净利润 -36,862.46 主营业务利润 -1,652.51 其他业务利润 141.37 营业利润 -36,955.91 投资收益 -21.77 补贴收入 57.25 营业外收支净额 -1,661.58 经营活动产生的现金流量净额 -3,088.28 现金及现金等价物净增减额 -16,928.97 注：本报告期内公司扣除非经常性损益的项目及金额： 单位：人民币万元 项目 金额 处理下属部门、被投资单位股权损益 -379.53 流动资产盘盈、盘亏损益 -706.62 各项营业外收入 59.98 各项营业外支出（扣除减值） -435.85 扣除所得税影响数 -1,315.81 - 6 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 二、截至本报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 495,523,140.31 1,260,874,190.93 1,168,612,171.85 净利润 -381,782,711.23 32,473,433.21 59,898,333.20 总资产 1,800,346,564.88 2,399,155,024.68 1,860,214,188.66 股东权益 580,514,751.72 965,685,434.98 933,432,960.78 （不含少数股东权益） 每股收益 -3.11 0.27 0.488 扣除非经常性损益后的 -3.00 0.03 0.227 每股收益 每股净资产 4.729 7.87 7.604 调整后的每股净资产 4.61 7.65 7.46 每股经营活动产生的 -0.25 -2.09 0.586 现金流量净额 净资产收益率（%） -65.77% 3.36% 6.417% 三、按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 九号》的规定，计算净资产收益率和每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -2.85 -2.13 -0.13 -0.13 营业利润 -63.66 -47.7 -3.01 -3.01 净利润 -65.77 -49.28 -3.11 -3.11 扣除非经常性损益后的净利润 -65.50 -47.58 -3.00 -3.00 - 7 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 四、本报告期内，公司股东权益变动情况表： 单位：人民币元 项 目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 变动原因 股 本 122,754,552.00 122,754,552.00 无 资本公积 668,243,394.48 668,243,394.48 无 盈余公积 42,860,490.68 42,860,490.68 无 法定公益金 13,208,421.6 13,208,421.6 无 未分配利润 -249,955,713.42 131,826,997.82 公司亏损所致 股东权益合计 580,514,751.72 385,170,683.26 965,685,434.98 公司亏损所致 - 8 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表: 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次 股本结构 本次变动前 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 变动后 转增股本 一、未上市流通股份 1.发起人股份 国家拥有股份 61,104,452 61,104,452 境内法人持有股份 650,100 650,100 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 61,754,552 61,754,552 二、已上市流通股份 1.境内上市的人民币普通股 61,000,000 61,000,000 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已流通股份合计 61,000,000 61,000,000 三、股份总数 122,754,552 122,754,552 二、截至本报告期末，公司前三年历次股票发行情况： 经公司 2000 年度第二次临时股东大会表决通过，并经中国证券监督管理委员会 证监公司字[2001]87 号文核准，财政部财企便函[2001]62 号文批准，公司于 2001 年 8 月 30 日通过向机构投资者网下竞价发行和向老股东及其他社会公众投资者网上 竞价发行同步进行的方式向社会公开发行每股面值 1.00 元的人民币普通股 2,200 万 股，每股发行价 21.30 元。其中，200 万股为本公司国有股存量发行。本次发行后我 公司总股本由原来的 102,754,552 股增加为 122,754,552 股，其中社会公众股由原来 的 39,000,000 股增加为 61,000,000 股，未流通股股东所持股份由原来的 63,754,552 股变为 61,754,552 股。该次公募增发的 2,200 万股 A 股于 2001 年 9 月 26 日上市流 通，去除发行费用，共募集资金 4.12 亿元人民币。 - 9 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 三、股东情况介绍： 1.截至本报告期末，公司股东总数为 42,144 户。 2.主要股东持股情况（前十名股东）： 2003 年 12 月 31 日前在册，拥有公司股份的前十名股东情况如下： 名次 股东名称 期末持股数（股） 持股占总股本比例(%) 1 天津大学 29,987,630 24.43 2 天津大学实业发展总公司 7,847,887 6.39 中国船舶重工集团公司第七研究 3 7,842,209 6.38 院第七○七研究所 4 丹东菊花电器(集团)公司 4,000,000 3.26 5 天津经济建设投资集团总公司 3,147,500 2.56 6 天津科技发展投资总公司 3,146,998 2.56 7 国家开发投资公司 2,600,472 2.12 8 天津市增瑞工贸有限公司 968,307 0.79 9 海南万泉热带农业投资有限公司 650,100 0.53 10 天津华泽（集团）有限公司 629,500 0.51 注： a.天津大学实业发展总公司为天津大学的全资附属企业。 b.以上前十名股东中，除海南万泉热带农业投资有限公司外，均为国有法人股股 东。 c.截至本报告期末，持有本公司 5%以上股份的股东，所持天大天财股份未发生 质押、冻结和托管。 四、公司控股股东情况： 截至 2003 年年末,公司控股股东仍为天津大学，未发生变更。 天津大学前身为北洋大学,创办于 1895 年,至今已有 106 年的历史，是中国现代 高等教育的第一所大学。1951 年更名为天津大学,1959 年被国务院首批确立为全国 16 所重点大学之一。 目前，天津大学持有本公司 29,987,630 股，占本公司总股本 24.43%。同时通过 其全资控股子公司天津大学实业发展总公司间接持股 7,847,887 股，占本公司总股本 6.39%，累计持股 30.82%。 - 10 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 天津大学坐落于天津市南开区六里台，法定代表人：单平。 五、公司前十名流通股股东情况。 名次 股东名称 期末持股数（股） 持股种类 1 陈 雯 173,517 A股 2 万洪延 154,500 A股 3 朱志华 146,000 A股 4 郑新华 129,917 A股 5 陈永联 128,000 A股 6 孟庆民 109,100 A股 7 蔡俊武 97,400 A股 8 陈金喜 91,100 A股 9 陈国强 83,076 A股 10 孔庆长 78,500 A股 注：公司未知前十名流通股股东之间存在关联关系。 - 11 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况: 姓名 职务 性别 年龄 持股数（股） 任期起止日 期初数 期末数 寇纪淞 董事长、总经理 男 57 1,300 1,300 2004.1-2007.1 卜冬梅 副董事长 女 50 1,300 1,300 2004.1-2007.1 张忠洵 董事 男 66 1,300 1,300 2004.1-2007.1 王玉林 董事 男 63 2004.1-2007.1 王静康 董事 女 66 1,300 1,300 2004.1-2007.1 张文锁 董事 男 52 2004.1-2007.1 梁执礼 独立董事 女 68 2004.1-2007.1 张晓峒 独立董事 男 54 2004.1-2007.1 沈福章 独立董事 男 71 2004.1-2007.1 李连种 监事长 男 43 2004.1-2007.1 杜家仍 监事 男 62 1,300 1,300 2004.1-2007.1 吕艳红 监事 女 46 2004.1-2007.1 胡 辉 常务副总经理 男 48 1,300 1,300 2004.1-2007.1 戴 林 副总经理 男 39 2004.1-2007.1 齐海涛 副总经理 男 32 2004.1-2007.1 马丰宁 副总经理 男 44 2004.1-2007.1 程 泽 副总经理 男 45 2004.1-2007.1 董捍泽 副总经理 男 48 2004.1-2007.1 李君毅 董事会秘书 男 28 2004.1-2007.1 注：董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 副董事长卜冬梅女士任天津大学实业发展总公司法定代表人。 董事王静康女士任天津大学工业结晶工程推广中心主任，法定代表人。 董事张忠洵先生任中国船舶重工集团公司第七研究院第七○七研究所科技委主 任。 董事张文锁先生任天津市经济建设投资集团总公司董事、副总经理。 监事长李连种先生任天津大学财务处处长。 - 12 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 监事杜家仍先生任中国船舶重工集团公司第七研究院第七○七研究所副总会计 师。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 董事、监事和高级管理人员的报酬均由公司董事会薪酬与考核委员会讨论并决 定。现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为人民币 216.8 万元。金额最高 的前三名董事的报酬总额为人民币 56 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额为人民币 50 万元。独立董事的年度津贴为人民币 5 万元。 现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 10 万元以上 8 人，10 万元以下 11 人。 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 本报告期内，原公司董事李光泉、陈皓东先生因病逝世。 2004 年 1 月 1 日，公司经 2004 年度第 1 次临时股东大会选举出公司第三届董事 会、监事会成员。原公司董事胡辉、喻宗浩、吴吉祥、周立武先生不再担任公司董事。 原公司监事长杭建民先生不再担任公司监事长，由天津大学财务处处长李连种先生担 任。同时经此次股东大会选举张文锁先生担任公司第三届董事会董事，沈福章先生担 任公司第三届董事会独立董事。 经公司第三届董事会选举寇纪淞先生为公司董事长、总经理；选举卜冬梅女士为 公司副董事长；经寇纪淞董事长提名，聘任胡辉先生为公司常务副总经理兼公司主管 会计工作负责人；聘任戴林先生、齐海涛先生、马丰宁先生、程泽先生、董捍泽先生 为公司副总经理；聘任李君毅先生为公司董事会秘书。 四、公司员工情况： 目前，公司董事会成员中博士生导师 4 人，博士 2 人，中国工程院院士 1 人。 截至 2003 年 12 月 31 日公司在职员工人数为 1,124 人。 公司员工中拥有高级职称 27 人、中级职称 51 人、初级职称 125 人。 1.员工的专业构成 生产人员：460 人 销售人员：190 人 - 13 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 技术人员：424 人 财务人员：18 人 行政人员：32 人 2.教育程度 博士：8 人 硕士：17 人 本科：205 人 3.公司需承担费用的离退休职工人数。 无。 - 14 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理状况： 本公司自上市以来，严格按照《公司法》 、《证券法》、 《上市公司治理准则》和中 国证券监督管理委员会有关法律、法规的要求，本着建立现代企业制度，维护投资者 权益的精神，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司股东大会制定了《公 司章程》、《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》，同时公司经营管理决策层也相应 制定了《总经理办公会议事规则》、 《天津天大天财股份有限公司内部控制制度》等规 章制度。 报告期内，根据中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》 的精神，公司进一步强化了对投资者关系管理的基础建设，指定专人负责公司股东对 公司生产经营情况的咨询工作，充分利用现代办公设备，多种渠道、多种形式的保持 着与公司股东的交流。公司对外联系的窗口天财网站 www.tiancai.com.cn 于 2003 年 10 月开通了“投资者关系”栏目，以实现公司与各方投资者之间进行互动交流。 对照中国证监会发布的关于公司治理的规范性文件的要求，目前我公司法人治理 结构情况如下： 1.股东与股东大会：公司应由股东大会决议的重大事项一律交由股东大会讨论决 定，并进行及时、真实、准确、完整的披露。本公司关联交易实行公平、公正原则。 协议的签订遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容明确、具体。同时公司根 据相应法律、法规，对应披露事项及其定价原则予以充分披露，从而保证各股东的知 情权。本公司没有为股东及其关联方提供任何担保。 2.本公司控股股东与公司的关系：本公司控股股东对本公司董事、监事候选人的 提名，严格按照法律、法规和公司章程规定的条件和程序进行。同时重大决策均由本 公司股东大会和董事会依法作出，天津大学未直接和间接干预公司的重大决策。 3.董事与董事会：本公司董事均以认真负责的态度参加会议，同时对所议事项均 表达明确的意见。董事确实无法亲自出席董事会的，均以书面形式委托其他董事按委 托人的意愿代为投票，委托人独立承担法律责任。 5.监事和监事会：本公司监事会成员人数与构成均符合《公司法》有关规定，目 前公司监事会成员 3 名，其中职工代表选举监事 1 名。公司监事会建立了《监事会议 事规则》，本着对公司股东负责的精神，积极履行自身职责，对公司财务以及公司董 - 15 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 事会和公司高级管理人员进行有效监督。 6.绩效评价与激励约束机制：目前，本公司已经初步制定并实施了一套董事、监 事和经理人员的绩效评价标准和程序。公司在讨论相关人员的评价、报酬时，相关人 员均回避。同时公司经股东大会授权成立了董事会薪酬与考核委员会，对公司董、监 事及高管人员进行统一的绩效评价，并进行相应的激励。 7.利益相关者：本公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、 社区等利益相关者的合法权益。今后公司在保持可持续发展、实现股东利益最大化的 同时，还将更加关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题，更加重视公司的 社会责任。 8.信息披露与透明度：本公司对于对外信息披露一直充分重视。董事会秘书作为 公司负责信息披露、接待股东来访的专门人员，公司能够严格按照法律、法规和《公 司章程》的规定，积极支持董事会秘书的工作。对相关法律、法规及《公司章程》规 定需要披露的事项，公司均按照真实、准确、完整、及时的披露原则对其进行相关披 露，以此确保所有股东拥有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况： 报告期内，公司经股东大会专项授权设立了董事会薪酬与考核委员会，三位董事 中有两名为独立董事，并由独立董事担任召集人。 2004 年 1 月 1 日，经公司 2004 年度第 1 次临时股东大会审议，决定聘任沈福章 先生为公司独立董事。 本报告期内，公司独立董事均能主动履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责 和义务，对公司重大事件发表独立意见。本着诚信与勤勉的工作态度，按时出席公司 董事会，对公司依法运作、科学治理等方面均给予了独立、客观的意见。同时在保护 股东利益特别是中、小股东利益等方面发挥了重要的作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开状况： 公司与控股股东天津大学在业务上已经完全分开。天津大学是一所以培育高水平 专业人才为目的的高等学府，本公司是以盈利为目的企业法人。 本公司与控股股东在人员方面已经分开。天大天财公司在劳动、人事和工资管理 方面完全独立于天津大学，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级 - 16 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 管理人员均在天大天财领取薪酬，并均不在天津大学兼任管理职务； 本公司与控股股东在资产方面已经完全分开。天大天财拥有独立的生产系统、辅 助生产系统和配套设施，拥有“天财”商标和自己的专利及专有技术，同时天大天财 的采购和销售系统也独立于天津大学； 本公司与控股股东在财务方面已经完全分开。天大天财设立了总会计师和财务 部，会计核算体系和财务管理体系完全独立，并且在银行拥有独立的帐户； 本公司与控股股东在机构方面已经分开。本公司设立了完全独立于控股股东的组 织机构，办公机构，生产经营场所，与天津大学完全分开，不存在“两块牌子、一套 人马”，混合经营、合署办公的情况。 四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况： 根据公司股东大会专项授权，公司设立了董事会薪酬与考核委员会，并授权该委 员会按照《天津天大天财股份有限公司高级管理人员年度薪酬与激励管理办法》的具 体规定制定并实施公司高级管理人员年度薪酬与激励方案。 同时，公司为更好地发挥高级管理人员的才智，促进公司的长远、良性发展，制 定了科学的高级管理人员选择、考评、激励和约束机制。 选择机制：根据公司发展需要，按照《公司章程》规定，遵循“德、能、智、体” 的原则，由董事会决定公司高级管理人员的聘任或解聘（副总经理由总经理提名）， 任期三年。 考评机制：由董事会按期对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，并根 据考评结果决定下一年度的年薪定级、岗位安排直至聘用与否。 激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。 约束机制：公司通过《公司章程》规定、签订《劳动合同》约定以及财务、人事 等内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 综上所述，本公司在法人治理结构方面符合国家有关上市公司治理的规范性文件 的要求，今后公司还将一如既往地不断完善公司法人治理结构，不断提高公司规范运 作水平。 - 17 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会情况： 本年度内公司共召开一次股东大会，即 2002 年度股东大会。 2003 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第六十七次会议决定于 2003 年 5 月 7 日 上午 9:00 在公司本部召开本公司 2002 年度股东大会。该次股东大会通知刊登于 2003 年 4 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》上；该次股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 本次股东大会到会股东及股东代表 13 人，代表股份 61,763,652 股，占总股本 50.31％。会议经过认真审议，通过如下内容： 1.公司 2002 年度董事会工作报告。 2.公司 2002 年度监事会工作报告。 3.公司 2002 年度财务决算报告。 4.公司 2002 年度利润分配方案。 5.公司 2002 年度报告及摘要。； 6.续聘天津五洲联合合伙会计师事务所为公司 2003 年度审计机构。 7.《公司章程修正案》。 8.设立公司董事会薪酬与考核委员会。 9.《天津天大天财股份有限公司高级管理人员年度薪酬与激励管理办法》 ，并授 权公司董事会薪酬与考核委员会按照该办法的具体规定制定并实施公司高级管理人 员年度薪酬与激励方案。 10.向中国光大银行天津分行和中国建设银行天津分行申请办理总额度不超过人 民币 8 亿元的综合授信额度。 - 18 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 第八节 董事会报告 一、主营业务范围及其经营状况。 1.管理层讨论与分析： 本报告期内，公司财务、税务软件的研制与销售在上一年度的基础上，进展得较 为顺利。税收征管系统及机具外地市场的销售工作正在进一步打开。在对原高校财务 软件进行升级工作的同时，高校后勤管理系统、高校财务综合查询系统、高校学生收 费银行网络实时收费系统的研发工作也已经基本完成，并已经投向市场。OA 业务部 承接的中国证监会“上市公司信息分析系统”、 “行业高管和从业人员数据库”已经投 入使用中，深圳证券交易所“上市公司信息披露上报系统”也已经升级到 10.0 版本。 以 MPEG-4 为核心技术的硬盘录像产品已经进入了销售上升期，软件服务业务发展势 头迅猛，多个大型软件服务及系统集成项目即将签约或开始实施，预计盈利将不断增 加。此外，软件出口业务已初具规模，发展前景看好。 本报告期内，由于长期积累的机制问题一直没能得到妥善解决，加之信息家电及 光纤行业不景气，公司技术团队和管理团队人员流失较上年分别增加 70%和 50%，造 成公司经营、管理上的极大困难，严重影响了公司业绩。 报告期内，由于上半年的非典型肺炎疫情，公司主营业务均遭受到严重影响。原 计划于本年度 3 月开业的天财软件大厦推迟至 7 月，虽然正式开业后，大厦的经营情 况较好，产生了一定规模的效益，但同时折旧等计提的大幅增加，也直接计入本年度 当期损益中。公司 DVD、HDTV 等信息家电产品生产及出口受阻，出口销售收入和盈利 规模大幅度缩减。同时，由于公司本年度 DVD、HDTV 等信息家电产品并未进行新机型 的生产及出口业务，主要是对退机进行修复改型复出口，复出口成本上升，特别是修 复后市场售价已低于原出口价格，导致较大幅度亏损。 光纤生产和销售方面,受国际、国内光纤市场极度不景气和来自某些国家的进口 光纤低价倾销的影响，光纤销售价格一直低迷，造成材料成本高于产品销售价格。虽 然公司光纤生产基地光纤销售量有较大幅度增长，但截至本报告期末，公司光纤生产 基地仍然产生大幅度亏损。2004 年公司将努力降低光纤生产基地的原材料采购及生 产与制造成本，大幅缩减费用支出，争取较好的经营结果。 - 19 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 2.分行业、产品的主营业务收入和成本构成： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 行业 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 光通信网络产品 78,974,701.73 9,518,837.55 124,454,605.40 12,772,622.48 化学塔填料 85,252,680.54 34,270,676.60 61,982,297.35 19,577,581.75 计算机、信息技术 等软件开发及销 27,239,691.91 20,825,598.93 10,802,824.65 10,352,651.88 售 计算机系统开发 56,705,362.23 41,838,066.89 及销售 音频、视频产品开 244,841,494.92 1,220,769,365.29 271,484,176.49 1,126,941,355.94 发及销售 商品 21,108,197.57 417,567.50 21,554,449.94 466,766.88 工程 16,149,540.56 5,700,282.39 12,644,905.85 5,908,145.41 房租 6,143,545.75 1,697,363.26 0 培训费 320,318.89 4,440,352.93 2,490,779.05 技术服务 17,941,139.48 7,941,790.26 13,801,193.92 364,829.38 装饰材料销售 22,882,729.10 22,614,955.02 其他 7,291,617.64 45,100.00 2,749,527.34 467,486.16 公司间行业内抵 9,739,788.68 124,340,835.21 9,739,788.68 124,340,835.21 消 合计 495,523,140.31 1,260,874,190.83 509,734,192.26 1,119,454,405.63 - 20 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 3.分地区的主营业务收入和成本构成： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 生产地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 天津地区 200,711,075.35 618,363,874.87 232,755,453.96 540,040,752.72 北京 10,154,194.89 2,666,260.19 6,096,093.94 1,847,952.24 南京 19,692,289.14 22,882,729.10 18,801,682.99 22,614,955.02 常州地区 0.00 507,420,337.45 0.00 465,648,740.40 丹东地区 255,225,792.25 201,064,708.64 242,341,172.69 183,741,141.57 佛山地区 0.00 32,817,115.79 0.00 29,901,698.89 各地区相互抵消 9,739,788.68 124,340,835.21 9,739,788.68 124,340,835.21 合计 495,523,140.31 1,260,874,190.8 509,734,192.26 1,119,454,405.63 4.占公司主营业务收入 10％以上的主要产品所属行业、产品销售收入、产品销 售成本及毛利率： 产品名称 所属行业 产品销售收入(元) 产品销售成本(元) 毛利率（%） DVD、HDTV 信息家电 244,841,494.92 271,484,176.49 -11 化学塔填料 化工 85,252,680.54 61,982,297.35 27 光通信网络产品 光通信 78,974,701.73 124,454,605.40 -58 4.本报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较 大变化的说明。 本报告期内，由于国际、国内经营环境的变化，公司 DVD、HDTV 等信息家电产品 生产及出口量较 2002 年度产生了较大规模的下滑，同时公司本年度 DVD、HDTV 等信 息家电产品并未进行新机型的生产及出口业务，主要是对退机进行修复改型复出口， 复出口成本上升，同时修复后市场售价已低于原出口价格，导致较大幅度亏损。 光纤基地方面,受国际、国内光纤市场极度不景气和来自某些国家的进口光纤低 价倾销的影响，光纤销售价格一直低迷，造成材料成本高于产品销售价格。虽然公司 光纤生产基地光纤销售量有较大幅度增长，但截至本报告期末，公司光纤生产基地仍 然产生较大幅度亏损。 - 21 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 二、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 1.天津天大天久科技股份有限公司：天津天大天久科技股份有限公司成立于 2000 年 6 月，注册地天津。该公司主营业务包括化学塔改造工艺流程设计及高效塔 填料、塔内件生产销售等。公司注册资金为人民币 5,880 万元。 截至本报告期末，该公司总资产为 18,631.48 万元，实现销售收入 6,592.84 万元，实现净利润 63.50 万元。 2.天津神州浩天软件技术有限公司：天津神州浩天软件技术有限公司成立于 2001 年 12 月，该公司注册资本人民币 4,000 万元，主要从事软件设计与开发、软件 技术咨询服务等业务。截至本报告期末，该公司总资产为 4,996.45 万元，实现净利 润 197.75 万元。 3.丹东菊花电器（集团）有限公司：丹东菊花电器（集团）有限公司注册于辽宁 省丹东市，注册资本为人民币 8,400 万元，该公司主营电子信息产品（包括彩色显示 器和 HDTV）制造等。截至本报告期末，该公司总资产为 19,525.47 万元，实现销售 收入 25,522.58 万元，实现净利润-515.13 万元。 三、公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例：65.75% 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例：53.47% 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案。 本报告期内，公司 DVD、HDTV 等信息家电产品生产及出口受阻，出口销售收入和 盈利规模大幅度缩减。同时，由于公司本年度 DVD、HDTV 等信息家电产品并未进行新 机型的生产及出口业务，主要是对退机进行修复改型复出口，复出口成本上升，特别 是修复后市场售价已低于原出口价格，导致较大幅度亏损。 本报告期内，由于受国际、国内光纤市场极度不景气和来自某些国家的进口光纤 低价倾销的影响，光纤销售价格一直低迷，造成材料成本高于产品销售价格。虽然公 司光纤生产基地光纤销售量有一定幅度增长，但截至本报告期末，公司光纤生产基地 仍然产生较大幅度的亏损。下一年度，公司将努力降低光纤原材料采购及生产与制造 成本，大幅度缩减费用，加大力度深化光纤产品的销售工作，尽量减少成品纤库存， 争取较好的经营结果。 - 22 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 五、公司未公开披露过本年度盈利预测与本年度经营计划。 六、报告期内的投资情况。 1.截至本报告期末，公司对外投资情况一览表： 截至本报告期末，公司长期投资总金额为 27,799.92 万元，与上年同期相比减少 2,232.71 万元。 法定 实际 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 代表人 投资额 技术开发、咨询 天津市天财 服务、转让，计 金朝科技发 天津市 戴林 200 万元 51% 102 万元 算机及外围设备 展有限公司 批发兼零售 丹东菊花电 电子信息产品、 器（集团） 丹东市 李牧复 8,400 万元 71.43% 6,000 万元 电视机、显示器 有限公司 制造等 计算机及软件技 天津天大天 术开发，寻呼机、 财科技信息 天津市 何勇 50 万元 80% 40 万元 移动电话批发兼 有限公司 零售 技术开发，咨询 服务，转让（电 天津福沃科 子与信息的技术 技投资有限 天津市 卜冬梅 9,990 万元 89.99% 8,990 万元 及产品)，利用企 公司 业自有资金对外 投资 技术开发，咨询 天津奇普思 服务，转让(电子 科技有限公 天津市 程泽 4,000 万元 52.5% 2,100 万元 与信息技术及产 司 品) 技术开发，咨询 天津泰科特 服务，转让(电子 科技有限公 天津市 程泽 4,000 万元 90% 3,600 万元 与信息技术及产 司 品) 技术开发，咨询 天津神州浩 服务，转让(电子 天软件技术 天津市 李浩 4,000 万元 90% 3,600 万元 与信息技术及产 有限公司 品) - 23 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 法定 实际 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 代表人 投资额 天津天大天 自营及代理各类 财进出口有 天津市 齐海涛 500 万元 85% 425 万元 商品及技术的进 限公司 出口业务等 沈阳天大天 电子计算机软、 财系统工程 沈阳市 王书慧 120 万元 20% 24 万元 硬件网络工程 有限公司 武汉天大天 电子计算机技术 财科技有限 武汉市 苏南 100 万元 30% 30 万元 开发 公司 天津市天大 电子计算机及外 天财商贸自 围设备、电子零 天津市 戴林 100 万元 60% 60 万元 动化有限公 部件的生产及销 司 售 河南天大天 电子计算机软、 财系统工程 郑州市 寇纪淞 100 万元 51% 51 万元 硬件系统集成 有限公司 江西天大天 电子计算机软、 财科技有限 南昌市 熊彪 100 万元 10% 10 万元 硬件系统集成 公司 北京天大天 财科贸有限 北京市 寇纪淞 200 万元 51% 102 万元 惠普特约经销商 公司 技术开发、转让 北京天大天 咨询、服务、培 财网络技术 北京市 寇纪淞 100 万元 80% 80 万元 训及销售开发后 有限公司 的产品 计算机软、硬件 西宁天财华 开发、生产、销 软信息产业 西宁市 梁彤 300 万元 20% 60 万元 售，系统集成， 有限公司 网络服务 计算机软、硬件 西安天大天 及外部设备，系 财工程有限 西安市 戴林 115 万元 35% 40.25 万元 统集成外设，机 公司 电产品的开发、 生产、制造 - 24 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 法定 实际 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 代表人 投资额 销售电缆、通信 重庆天大天 设备、计算机软、 财信息工程 重庆市 吴明棣 50 万元 20% 10 万元 硬件，信息系统 有限公司 集成，信息处理 与服务 天津安艾艾 迪天大天财 人民币 技术开发、咨询、 天津市 寇纪淞 20 万美元 75% 信息技术有 124.4 万元 服务、转让 限公司 北京盈智科 数码信息技 技术开发、咨询、 北京市 周玉红 409万元 48.9% 100万元 术有限责任 服务 公司 北京长江巨 技术开发、咨询、 蜂科技有限 北京市 张平 8,000万元 42.5% 674.8万元 服务 公司 天津天大天 财酒店有限 天津市 卜冬梅 200万元 90.00% 180万元 旅店、餐饮 公司 技术开发、咨询、 天津天地伟 服务、转让、培 业科技有限 天津市 李浩 4,812 万元 38.36% 1,846 万元 训、计算机及外 公司 围设备、监控器 材等 天津天大天 光机电一体化、 财光通信技 天津市 寇纪淞 500 万元 100% 500 万元 光纤、光缆、光 术有限公司 棒的制造等 技术开发、咨询、 服务、转让、光 天津天大天 机电一体化、环 久科技股份 天津市 齐海涛 5,880 万元 33% 1,941 万元 境科学和劳动保 有限公司 护等，经营进料 加工和“三来一 补”业务 天 大天 财 （香港）有 香港 寇纪淞 10 万美元 100% 30 万美元 进出口贸易 限公司 - 25 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 法定 实际 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 代表人 投资额 天津华苑软 继续教育、职业 天津市 寇纪淞 80 万元 100% 80 万元 件专修学院 技术 2.募集资金投资情况： 2001 年 8 月 30 日，公司通过向机构投资者网下竞价发行和向老股东及其他社会 公众投资者网上竞价发行同步进行的方式向社会公开发行了每股面值 1.00 元的人 民币普通股 2,200 万股，每股发行价人民币 21.30 元。其中，200 万股为公司国有股 存量发行。扣除发行费用，共募集资金人民币 41,177 万元。目前，募股资金已全部 使用完毕。 - 26 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 具体情况如下： 单位：人民币万元 本年度已使用募集资金总额 11,012 募集资金总额 41,177 已累计使用募集资金总额 41,177 是否符合 项目 拟投入 是否变 实际投 产生收益 计划进度 承诺项目 进度 金额 更项目 入金额 金额 和预计收 （%） 益 募集资金 集成电路设计 11,000 否 155 100 基本完成 使用完毕 募集资金 中间件开发 13,000 否 306.8 100 基本完成 使用完毕 天大天财软件研发基地建 募集资金 2,900 否 224.5 100 基本完成 设项目 使用完毕 募集资金 天财软件创业园建设项目 2,990 否 212.6 100 基本完成 使用完毕 募集资金 嵌入式 Linux 操作系统 2,980 否 563 100 基本完成 使用完毕 基于数据广播的身份认证 募集资金 2,980 否 602 100 基本完成 技术 使用完毕 DMB 接收系统开发及产业化 募集资金 2,950 否 14 100 基本完成 项目 使用完毕 无线互动服务平台项目开 募集资金 2,990 否 298.3 100 基本完成 发 使用完毕 合计 41,790 — 41,790 2376.2 — — 集成电路项目与中间件开发项目由于基础投资建设刚刚完 成，因此未产生较大收益。 天大天财软件研发基地建设与天财软件创业园建设项目目前 已完成，并投入使用中。由于上半年受“非典”疫情的影响，项 未达到计划进度 目收益较预期有一定差距。 和收益的说明 嵌入式 Linux 操作系统、基于数据广播的身份认证技术及无 线互动服务平台项目开发已经完成，目前仍处于市场开拓阶段， 因此产生收益较少。 DMB 接收系统开发及产业化项目受国内该领域市场拓展较慢 的影响，截至本报告期末，产生较少收益。 3.对报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况进行说明。 公司非募集资金主要来源于银行贷款和以前年度累计未分配利润。本年度内公司 非募集资金主要运用于光通信项目和信息家电产品的制造与出口。 - 27 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 七、报告期内的财务状况分析： 公司财务状况主要指标一览表： 单位：人民币元 2003年 2002年 增减额 增减率（%） 总资产 1,800,346,564.88 2,399,155,024.68 -598,808,459.80 -24.96 现金及现金等价物净增加额 -169,289,693.81 27,407,295.46 -196,696,989.27 -717.68 股东权益 580,514,751.72 965,685,434.97 -385,170,683.25 -39.89 主营业务利润 -16,525,080.96 139,110,020.28 -155,635,101.24 -111.88 净利润 -381,782,711.23 32,473,433.21 -414,256,144.44 -1,275.68 变动原因： 总资产：公司本年度出现较大幅度亏损，直接冲减股东权益。同时，公司负债总 额较 2002 年同期有所下降。 现金及现金等价物净增加额：本年度内，公司偿还银行票据及款项金额较大。 股东权益：公司本年度出现较大幅度亏损，直接冲减股东权益。 主营业务利润：公司主营业务信息家电产品及光纤的销售均出现亏损。 净利润：除公司主营业务亏损外，公司三费的支出与较大幅度的减值计提也是构 成净利润亏损的主要原因。 八、生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化，对公司的财务状况和经营 成果产生的重要影响： 1.报告期内，由于上半年的非典型肺炎疫情，公司主营业务均遭受到严重影响。 原计划于本年度 3 月开业的天财软件大厦推迟至 7 月，虽然正式开业后，大厦的经营 情况较好，产生了一定规模的效益，但同时折旧等计提的大幅增加，也直接计入本年 度当期损益中。公司 DVD、HDTV 等信息家电产品生产及出口受阻，出口销售收入和盈 利规模大幅度缩减。同时，由于公司本年度 DVD、HDTV 等信息家电产品并未进行新机 型的生产及出口业务，主要是对退机进行修复改型复出口，复出口成本上升，同时修 复后市场售价已低于原出口价格，导致较大幅度亏损。 2.光纤生产和销售方面,受国际、国内光纤市场极度不景气和来自某些国家的进 口光纤低价倾销的影响，光纤销售价格一直低迷，造成材料成本高于产品销售价格。 虽然公司光纤生产基地光纤销售量有一定幅度增长，但截至本报告期末，公司光纤生 产基地仍然产生较大幅度的亏损。2004 年公司将努力降低光纤原材料采购和生产与 - 28 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 制造成本，大幅缩减费用支出，争取较好的经营结果。 九、董事会日常工作情况。 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容。 本年度内，公司共召开 32 次董事会会议。 A.2003 年 1 月 20 日，公司召开第二届第六十一次董事会，会议通过了关于向中 国银行天津南开支行申请办理期限一年，金额为人民币 2,000 万元整的流动资金信用 贷款的决议。 B.2003 年 1 月 24 日，公司召开第二届第六十二次董事会，会议通过了关于向中 国银行天津南开支行申请办理期限一年，金额为人民币 2,000 万元整的流动资金信用 贷款的决议。 C.2003 年 2 月 26 日，公司召开第二届第六十三次董事会，会议通过了关于向中 国银行天津南开支行申请办理期限一年，金额为人民币 2,000 万元整的流动资金信用 贷款的决议。 D.2003 年 3 月 3 日，公司召开第二届第六十四次董事会，会议通过了关于向中 国银行天津南开支行申请办理期限一年，金额为人民币 1.8 亿元的综合授信额度的决 议。该项决议公告刊登在 2003 年 3 月 7 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 E.2003 年 3 月 17 日，公司召开第二届第六十五次董事会，会议通过了为天津福 沃科技投资有限公司向中国建设银行天津分行和平支行申请办理期限 3 个月，金额为 人民币 3,500 万元的流动资金贷款担保的决议。 F.2003 年 3 月 31 日，公司召开第二届第六十七次董事会，会议通过了公司 2002 年度董事会工作报告、2002 年度报告及摘要、2002 年度财务决算报告、2002 年度利 润分配预案、续聘天津五洲联合合伙会计师事务所为公司 2003 年度审计机构、公司 章程修正案、提请公司股东大会授权设立公司董事会薪酬与考核委员会、提请公司股 东大会审议《天津天大天财股份有限公司高级管理人员年度薪酬与激励管理办法》， 并授权公司董事会薪酬与考核委员会按照该办法的具体规定制定并实施公司高级管 理人员年度薪酬与激励方案、提请股东大会授权公司董事会向中国光大银行天津分行 和中国建设银行天津分行申请办理总额度不超过人民币 8 亿元的综合授信额度及决 定于 2003 年 5 月 7 日召开公司 2002 年度股东大会的决议。该项决议公告刊登在 2003 年 4 月 3 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 - 29 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 G.2003 年 4 月 18 日，公司召开第二届第六十八次董事会，会议通过了公司 2003 年度第一季度报告。该项决议公告刊登在 2003 年 4 月 19 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 H.2003 年 4 月 23 日，公司召开第二届第六十九次董事会，会议通过了为天津天 地伟业科技有限公司提供期限 1 年，金额为人民币 5,000 万元的流动资金贷款提供担 保的决议。 I.2003 年 5 月 7 日，公司召开第二届第七十次董事会，会议根据公司 2002 年度 股东会授权设立了公司薪酬与考核委员会，并推选出相关人选。 J.2003 年 5 月 11 日，公司召开第二届第七十一次董事会，会议讨论了转让天大 天久科技股份有限公司股权的事项，同时通过了向中国建设银行天津分行和平支行办 理人民币 3,500 万元，期限 1 年的流动资金短期贷款及《公司章程修正案》的决议。 该项决议公告刊登在 2003 年 5 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 K.2003 年 5 月 19 日，公司召开第二届第七十二次董事会,会议通过了向招商银 行天津分行河北路支行申请办理期限一年，金额为人民币 3,500 万元的流动资金短期 贷款的决议。 L.2003 年 5 月 26 日，公司召开第二届第七十三次董事会,会议通过了为天津天 大天久科技股份有限公司办理期限一年，金额为人民币 1,300 万元的流动资金短期贷 款提供担保的决议。 M.2003 年 5 月 29 日，公司召开第二届第七十四次董事会,会议通过了向中国工 商银行天津市分行新技术产业园区支行申请办理期限一年，金额为人民币 2,000 万元 的流动资金短期贷款的决议。 N.2003 年 6 月 9 日，公司召开第二届第七十五次董事会,会议通过了向中国农业 银行天津市南开支行申请办理期限一年，金额为人民币 4,000 万元的流动资金短期贷 款的决议。 O.2003 年 6 月 16 日，公司召开第二届第七十六次董事会,会议决定以总建筑面 积 23,995 平方米的天大天财软件大厦 B 区作价 8,400 万元投资设立天津华苑软件园 建设发展有限公司。 P.2003 年 6 月 25 日，公司召开第二届第七十七次董事会,会议决定向中国建设 银行天津分行和平支行申请办理金额为人民币 5,000 万元的流动资金短期贷款，期限 1 年。 - 30 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 Q.2003 年 6 月 27 日，公司召开第二届第七十八次董事会,会议通过了公司 2003 年度中期预亏公告。同时提名沈福章先生为公司独立董事候选人。该项决议公告刊登 在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 R.2003 年 7 月 1 日，公司召开第二届第七十九次董事会,会议通过了向中国银行 天津分行南开支行申请办理期限 2 个月，金额为人民币 1,000 万元整的流动资金短期 贷款的决议。 S.2003 年 8 月 12 日，公司召开第二届第八十次董事会,会议通过了向中国建设 银行天津和平支行申请办理期限 1 年，金额为人民币 6,000 万元整的流动资金贷款转 贷的决议。 T.2003 年 8 月 19 日，公司召开第二届第八十一次董事会,会议通过了向中国进 出口银行申请办理金额为人民币 12,850 万元整，期限 1.5 年的流动资金抵押贷款。 贷款抵押物明细为：1.天津新技术产业园区华苑产业区地号为 1-（22）-2 的国有土 地使用权，申请金额为人民币 4,150 万元整。2.天津华苑产业区迎水道北侧地号为 1-（22）-1 的国有土地使用权，申请金额为人民币 2,200 万元整。3.天大天财软件 大厦 B 区房屋建筑物及国有土地使用权，申请金额为人民币 6,500 万元整的决议。该 项决议刊登在 2003 年 8 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 U.2003 年 8 月 25 日，公司召开第二届第八十二次董事会,会议通过了向中国进 出口银行申请金额为 13,150 万元整，期限为 1 年的流动资金抵押贷款。该笔贷款抵 押物为天大天财软件大厦 A、C 区的房屋建筑物及国有土地使用权。该事项后于 2003 年 9 月 12 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 同时，该次董事会还通过了将公司第二届董事会第六次会议决议中抵押物抵押期 限确定为 2002 年 11 月至 2009 年 7 月；将公司第二届董事会第五十六次会议决议中 抵押物抵押期限确定为 2002 年 11 月至 2009 年 7 月的决议。 V．2003 年 8 月 28 日，公司召开第二届第八十三次董事会,会议通过了公司《2003 年度半年度报告》及摘要，同时决定将公司部分房产以现金方式出售给公司员工以及 向中信实业银行天津分行办理数量为 20 吨，价值为人民币 1.3 亿元光纤预制棒抵押， 抵押期限 6 年。该决议公告于 2003 年 8 月 30 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》 上。 W.2003 年 9 月 1 日，公司召开第二届第八十四次董事会,会议决定以公司部分资 产为天津天地伟业科技有限公司向中国农业银行天津塘沽分行申请办理金额为人民 - 31 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 币 7,000 万元整、期限 1 年的流动资金贷款提供抵押并负连带保证责任的决议。同时 公司董事会也撤销了第二届第八十一次会议作出的部分决议。 X.2003 年 9 月 3 日，公司召开第二届第八十五次董事会,会议通过了关于向中国 银行天津南开支行申请办理金额为人民币 1,000 万元的流动资金贷款的决议。 Y.2003 年 10 月 20 日，公司召开第二届第八十六次董事会,会议撤销了第二届第 八十四次董事会做出的关于为天地伟业提供贷款抵押的决议，并决定为天地伟业提供 5,000 万元整的流动资金转贷担保。同时通过了公司 2003 年度第 3 季度报告。该次 公告刊登在 2003 年 10 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 Z.2003 年 10 月 20 日，公司召开第二届第八十七次董事会,会议通过了《关于本 公司与关联方资金往来及对外担保的整改报告》。 AA.2003 年 11 月 22 日，公司召开第二届第八十八次董事会,会议撤销了第二届 第七十六次董事会决议。同时决定向中国工商银行天津市分行新技术产业园区支行申 请办理人民币 5,000 万元的流动资金贷款。 AB.2003 年 11 月 27 日，公司召开第二届第八十九次董事会,会议通过了新一届 董事会候选人名单、 《公司章程修正案》及 2004 年度第 1 次临时股东大会日期。该次 董事会决议公告刊登于 2003 年 11 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 AC.2003 年 12 月 19 日，公司召开第二届第九十次董事会,会议决定向交通银行 天津分行申请办理金额为人民币 7,800 万元，期限为 1 年的流动资金贷款。 AD.2003 年 12 月 23 日，公司召开第二届第九十一次董事会,会议决定向上海浦 东发展银行天津分行蒲泰支行申请办理金额为人民币 1,800 万元，期限为一年的流动 资金贷款。同时决定为天津神州浩天软件技术有限公司向上海浦东发展银行天津分行 蒲泰支行申请办理金额为人民币 3,800 万元，期限为 1 年的流动资金贷款贷款提供担 保。 AE.2003 年 12 月 26 日，公司召开第二届第九十二次董事会,会议决定向交通银 行天津分行申请办理金额为人民币 7,750 万元，期限为 1 年的流动资金贷款。 AF.2003 年 12 月 31 日，公司召开第二届第九十三次董事会,会议决定终止与日 本信越化工签订的每年不超过 3 亿元人民币等额外汇，总金额不超过 15 亿元人民币 等额外汇的光纤预制棒采购合同，并授权公司通过法律程序执行。 - 32 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 2.董事会对股东大会决议的执行情况。 a.2003 年 5 月公司股东年会后，公司按照股东年会决议设立了公司董事会薪酬 与考核委员会。 b.董事会薪酬与考核委员会按照股东年会通过的《天津天大天财股份有限公司高 级管理人员年度薪酬与激励管理办法》的具体规定进行了相关工作。 c.向中国光大银行天津分行和中国建设银行天津分行申请办理总额度不超过人 民币 8 亿元的综合授信额度。 d.本报告期内，公司未进行利润分配、公积金转增股本。 十一、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 根据天津五洲联合合伙会计师事务所出具的审计报告，公司2003年度实现净利润 -381,782,711.23元，加上年初未分配利润131,826,997.81元，本年度实现的可供股 东分配的利润为-249,955,713.42元。根据以上情况，本年度不进行利润分配，也不 进行资本公积金转增股本。 十二、其他需要披露的事项。 1.公司信息披露报纸仍为《中国证券报》与《证券时报》。 2.注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 关于天津天大天财股份有限公司与控股股东及其他关联方 资金往来情况的专项说明 五洲会字（2004）1—0344 号 天津天大天财股份有限公司: 我们接受委托，审计了天津天大天财股份有限公司（以下简称“公司”）2003 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2003 年度利润表及合并利润表、2003 年度现金流量表及合并现金流量表，出具了审计报告（五洲会字（2004）1—0343 号）。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）文的规定，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度公司控股股东 及其他关联方与公司资金往来情况报告如下： - 33 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 金额单位：人民币元 关联方名称 关联关系 占用原因 会计科目 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额 其他应收款 31,770,000.00 10,700,000.00 11,710,000.00 32,780,000.00 天津市天大天财商贸自 预收账款 5,070.00 0.00 5,070.00 0.00 子公司 动化有限公司 预付账款 0.00 288,079.00 356,679.00 68,600.00 应付账款 0.00 380,739.00 380,739.00 0.00 北京天大天财科贸有限 子公司 其他应收款 4,481,575.39 0.00 450,000.00 4,931,575.39 公司 北京天大天财网络技术 子公司 其他应收款 1,010,000.00 0.00 0.00 1,010,000.00 有限公司 河南天大天财系统工程 应收账款 519,100.00 0.00 0.00 519,100.00 子公司 有限公司 预付账款 96,900.00 0.00 0.00 96,900.00 深圳新威科技有限公司 参股公司 预付账款 460,000.00 460,000.00 0.00 0.00 西宁天财华软信息产业 应收账款 359,750.00 0.00 0.00 359,750.00 子公司 有限公司 其他应付款 90,000.00 0.00 90,000.00 0.00 北京天大天财系统集成 其他应收款 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 参股公司 技术有限公司 其他应付款 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00 南京伟博机电设备制造 参股公司 应付账款 1,900.00 0.00 1,900.00 0.00 有限公司 天津天久科技有限公司 参股公司 其他应付款 1,326.00 0.00 1,326.00 0.00 3.独立董事关于公司对外担保的独立董事意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的要求，公司独立董事对公司截至 2003 年 12 月 31 日对外担保情况发表独立意见如下： 1.截至 2003 年 12 月 31 日，公司对外担保均为本公司对控股子公司提供的担保， 截至本报告期末，担保金额总计为 6,600 万元。 2.公司为控股 50%以下的子公司提供的担保为公司为天大天久科技股份有限公 司所提供的贷款担保 1,300 万元，担保总额占公司净资产的比例为 2.24%，且即将到 期。 3.公司没有为控股股东及其关联方提供担保。 4.公司没有为任何非法人单位或个人提供担保。 5.公司对外担保总额没有超过净资产的 50%。 - 34 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况： 报告期内，公司监事会共召开二次会议，主要内容如下： 1.公司第二届监事会第六次会议于 2003 年 3 月 31 日在天财本部会议室召开，实 到监事 3 名，符合《公司法》有关规定。经过认真审议，通过如下决议： ①.公司 2002 年度监事会工作报告。 ②.公司 2002 年度报告及摘要。 ③.公司 2002 年度财务决算报告。 ④.公司 2002 年度利润分配预案。 ⑤.公司章程修正案。 ⑥.《天津天大天财股份有限公司高级管理人员年度薪酬与激励管理办法》。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 3 日的《中国证券报》与《证券时报》上。 2.公司第二届监事会第七次会议于 2003 年 8 月 28 日在天财本部会议室召开，实 到监事 3 名，符合《公司法》有关规定。经过认真审议，通过如下决议： 本公司《2003 年半年度报告》及摘要。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》与《证券时报》上。 二、公司监事会对公司 2003 年有关事项的独立意见： ①.本年度，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》 《公司章程》及其他有关法规制度的规定进行规范运作。公司决策程序科学、 严谨，完全符合相应法律、法规的要求。同时，公司也建立了较为完善的内部控制制 度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司利 益的行为。 ②.公司监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年度财 务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。天津五洲联合合伙会计师事务所出 具的审计意见及对所涉及事项作出的评价是客观公正的。 ③.本报告期内，公司增发募集资金均按招股说明书披露的募集资金使用计划陆 续投入。 ④.公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易行为，没有损害股东权益或 - 35 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 造成公司资产流失。 ⑤.本年度，公司关联交易符合公平、公正原则，没有损害股东权益。 ⑥.本年度，公司各项资产减值准备计提客观、合理，公司监事会对董事会所作 出的各项资产减值准备的决议表示同意。 ⑦.天津五洲联合合伙会计师事务为我公司出具了标准无保留意见的审计报告。 - 36 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项。 1.本报告期内，北京天大天财科贸有限公司欠款追缴一案，剩余款项正在按签署 的还款计划分批偿还中。 2.本报告期内，公司按照中国经济贸易仲裁委员会的裁决及与长城国际信息产品 （深圳）有限公司的和解协议，支付给长城国际信息产品（深圳）有限公司 256.79 万元，至此该和解协议已全部执行完毕。 3.本公司于 2000 年 10 月向英国 SGC 公司定购设备，由于 SGC 方未能按期履行交 货义务，本公司已撤回预付款和相关信用证。2002 年 3 月，SGC 方向中国贸易仲裁委 员会提出仲裁。本公司在接到中国贸易仲裁委员会仲裁通知后，于 2002 年 5 月向中 国贸易仲裁委员会提出反请求，要求 SGC 方赔偿相关经济损失。截至目前，仲裁庭仍 未作出最终裁决。 4.本报告期内，镇江新华电器有限公司就与本公司签订的天津海关工程制作桥架 合同纠纷一案向镇江市中级人民法院提起诉讼，该案件涉及金额超过 220 万元。经天 津市第一中级人民法院主持调解，本公司与镇江新华电器有限公司达成调解协议，本 公司一次性支付镇江新华电器有限公司人民币 215 万元，此案目前已经结案。 5.天大天财公司与日本信越化工公司于 2001 年 3 月 23 日签订了《长期销售和采 购协议》。买卖产品为匹配型单膜光纤预制棒，履约期限为 2001 年 10 月 1 日至 2007 年 3 月 31 日，以信用证方式支付，开证行为中信实业银行。签约后一段时间该同类 产品国际市场价格开始大幅下降。其间虽经双方三次修改合同，但信越公司仍不进行 实质性降价，致使我公司产品不具有市场竞争性。同时公司认为基础合同和信用证存 在信越方的欺诈条款。 基于上述原因，本公司 2003 年 12 月 31 日经公司董事会授权向天津市高级人民 法院提交诉状及财产保全申请书，天津市高院于 2004 年 1 月 2 日受理、立案，并下 达了有关财产保全的民事裁定书，裁定自 2004 年 1 月 7 日起，止付该基础买卖合同 项下的、由中信实业银行开出的循环信用证。 此后，信越方提出管辖异议，天津市高院于 2004 年 3 月 22 日做出裁决，驳回信 越方的异议。 6.本公司 2003 年 4 月 10 日诉哈尔滨美禾电子有限责任公司拖欠货款一案，诉讼 - 37 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 标的 446,442.75 元，哈尔滨南岗区人民法院已做出一审判决，驳回本公司诉讼请求， 现本公司已向哈尔滨中级人民法院提起上诉。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。 1.本报告期内，公司出资人民币 180 万元与天津福沃科技投资有限公司共同组建 天津天大天财酒店有限公司。该公司注册资本人民币 200 万元，主营酒店经营管理， 房屋出租，住宿、培训及会议接待等。 2.本报告期内，公司拟投资 8,400 万元设立天津华苑软件园建设发展有限公司。 后经公司董事会决议撤销了原拟进行的该项投资。 三、报告期内发生的重大关联交易事项。 报告期内，公司无重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况。 1.本报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2.重大担保。 ①.2003 年 12 月 8 日，经公司董事会授权，公司为天津市天大天财商贸自动化 有限公司提供贷款担保 200 万元，担保类型为连带责任担保，期限一年。 2003 年 12 月 26 日，经公司董事会授权，公司为天津市天大天财商贸自动化有 限公司提供贷款担保 100 万元，担保类型为连带责任担保，期限一年。 ②. 2002 年 10 月 2 日，经公司董事会决议通过，公司为天津天大天久科技股份 有限公司提供贷款担保 1,000 万元，担保类型为连带责任担保，期限一年。 （已撤销） ③. 2002 年 9 月 21 日，经公司董事会决议通过，公司为天津天大天久科技股份 有限公司提供期限一年，金额为 2,000 万元的银行承兑汇票担保，担保类型为连带责 任担保。（已撤销） ④.2003 年 5 月 26 日，经公司董事会决议通过，公司为天大天久科技股份有限 公司提供贷款担保 1,300 万元，担保类型为连带责任担保，期限一年。 ⑤.2003 年 11 月 18 日，经公司董事会决议通过，公司为天津天地伟业科技有限 公司提供期限一年，金额为 5,000 万元的贷款担保，担保类型为连带责任担保。 - 38 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 ⑥.2003 年 2 月 18 日，经公司董事会决议通过，公司为天津福沃科技投资有限 公司提供金额为 3,500 万元的贷款担保，担保类型为连带责任担保，期限三个月（已 撤销）。 以上担保均为本公司对控股子公司提供的担保，截至本报告期末，担保金额总计 为 6,600 万元。 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》 （证监发[2003] 56 号）的要求，公司为控股 50%以下的子公司提供的担保为公司 为天大天久科技股份有限公司所提供的贷款担保 1,300 万元，担保总额占公司净资产 的比例为 2.24%。目前，我公司正在与其他有关公司协商，争取撤销本公司为天久公 司的担保。 3.报告期内或前报告期继续至今，公司未发生委托他人进行现金资产管理的事 项。 4.其他重大合同。 ①.经公司第二届董事会第六十次会议决定向上海浦东发展银行天津分行浦泰支 行申请办理银行综合授信，额度为 2.1 亿元人民币。 ②.经公司第二届董事会第六十四次会议决定向中国银行天津南开支行申请办理 1.8 亿元人民币综合授信额度，期限一年。 ③.经天津天大天财股份有限公司二〇〇二年度股东大会审议决定公司向中国光 大银行天津分行和中国建设银行天津分行申请办理总额度不超过人民币 8 亿元的综 合授信额度。 ④.经公司第二届董事会第八十三次会议决定向中信实业银行天津分行办理数量 为 20 吨，价值为人民币 1.3 亿元光纤预制棒抵押，抵押期限 6 年。 ⑤.经公司第二届董事会第八十二次会议决定向中国进出口银行申请金额为 13,150 万元整，期限为 1 年的流动资金抵押贷款。该笔贷款抵押物为天大天财软件 大厦 A、C 区的房屋建筑物及国有土地使用权。 五、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 1.1997 年 6 月 2 日,本公司筹委会与天津大学和七○七所签订了一份《承诺函》。 天津大学和七○七所分别承诺并保证： a.不从事与公司相同或相近的营业,以避免同公司设立时或未来扩大其营业时构 - 39 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 成同业竞争； b.赔偿由于其投入资产及权益而针对公司的任何现实的或可能的请求权，包括但 不限于公司设立前出具的任何担保及持续的或非持续的侵权行为发生的索偿、赔偿及 诉讼。 该承诺书一经签署即不可撤销。 2.2001 年 3 月 23 日经公司第二次临时股东大会审议通过，公司 5 年内以每年不 超过 3 亿元人民币，总金额不超过 15 亿元人民币的资金额度向国外采购光纤预制棒 及光纤原材料和相应的生产设备的议案。公司董事会根据上述决定，与境外公司签定 了每年不超过 3 亿元人民币等额外汇，总金额不超过 15 亿元人民币等额外汇的光纤 预制棒采购合同。本公司于 2003 年 12 月 31 日向中华人民共和国天津市高级人民法 院提起诉讼，诉日本信越化学工业有限公司利用信用证进行合同欺诈，此案件正在审 理中。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况。 报告期内，公司没有改聘会计师事务所，仍为天津五洲联合合伙会计师事务所。 本年度内，公司支付给会计师事务所的报酬为：63.2 万元。 截至本报告期，天津五洲联合合伙会计师事务所已为本公司连续审计六年。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内未受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 八、其他重大事项。 1.2003 年 3 月 31 日，经公司第二届董事会第六十七次会议审议并报公司 2002 年度股东大会批准，公司修订了公司章程。具体内容参见 2003 年 4 月 3 日的《中国 证券报》和《证券时报》。 2.2003 年 11 月 27 日，经公司第二届第八十九次董事会并报公司 2004 年度第 1 次临时股东大会批准,公司修订了公司章程。具体内容参见 2003 年 11 月 29 日的《中 国证券报》和《证券时报》。 3.2004 年 3 月 23 日，公司刊登了 2003 年业绩第 2 次预亏公告，具体内容参见 2004 年 3 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》。 - 40 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 4.2004 年 3 月 31 日，公司刊登了出售资产公告，具体内容参见 2004 年 3 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》。 - 41 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 第十节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 法定代表人签字：寇纪淞 二○○四年四月十九日 - 42 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 第十一节 财务报告 审 计 报 告 五洲会字（2003）1—0343 号 天津天大天财股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津天大天财股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润表和合并利润表以及 2003 年 度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 天津五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：尹琳 中国注册会计师：黄秀娟 中国 天津 2004 年 4 月 20 日 - 43 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：天津天大天财股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、1 407,268,990.85 576,558,684.66 短期借款 五、11 777,986,300.00 819,574,585.95 短期投资 0.00 应付票据 五、12 3,464,087.74 199,783,788.16 应收票据 五、2 18,685,715.00 840,208.00 应付帐款 五、12 83,210,066.66 119,050,155.66 应收股利 774,019.01 1,117,924.87 预收帐款 五、12 47,101,559.34 26,540,903.38 应收利息 0.00 应付工资 1,758,816.85 4,783,571.37 应收帐款 五、3(1) 138,298,227.79 412,603,937.10 应付福利费 12,318,642.54 11,475,853.55 其他应收款 五、3(2) 119,356,949.18 136,342,508.64 应付股利 五、13 2,496.00 8,369,599.40 预付帐款 五、3(3) 41,675,828.27 28,447,573.45 应交税金 五、14 -33,414,055.95 -57,457,610.22 应收补贴款 五、3(4) 0.00 348,412.30 其他应交款 五、15 321,744.15 214,780.60 存货 五、4 204,488,742.99 368,196,929.11 其他应付款 五、12 41,147,787.05 29,569,975.63 待摊费用 五、5 1,711,284.25 1,260,049.19 预提费用 3,431,803.88 1,830,193.46 一年内到期的长期债权投资 0.00 预计负债 五、16 23,000,000.00 其他流动资产 0.00 一年内到期的长期负 0.00 流动资产合计 932,259,757.34 1,525,716,227.32 其他流动负债 0.00 长期投资： 0.00 流动负债合计 960,329,248.26 1,163,735,796.94 长期股权投资 五、6 40,087,006.76 46,876,014.28 长期负债： 0.00 长期债权投资 0.00 长期借款 五、17 92,000,000.00 80,000,000.00 长期投资合计 40,087,006.76 46,876,014.28 应付债券 0.00 其中：合并价差 -1,743,047.97 长期应付款 1,251,686.26 固定资产： 0.00 专项应付款 0.00 固定资产原价 五、7 855,746,398.95 708,152,970.97 其他长期负债 238,220.57 -264,933.31 减：累计折旧 五、7 121,800,243.62 96,082,540.53 长期负债合计 93,489,906.83 79,735,066.69 固定资产净值 五、7 733,946,155.33 612,070,430.44 递延税项： 0.00 减：固定资产减值准备 五、7 22,181,514.71 9,324,423.64 递延税款贷项 0.00 固定资产净额 711,764,640.62 602,746,006.80 负债合计 1,053,819,155.09 1,243,470,863.63 工程物资 五、8 0.00 少数股东权益 166,012,658.07 189,998,726.08 在建工程 22,461,734.29 123,457,602.44 股东权益： 0.00 固定资产清理 0.00 股本 五、18 122,754,552.00 122,754,552.00 固定资产合计 734,226,374.91 726,203,609.24 减：已归还投资 0.00 无形资产及其他资产： 0.00 股本净额 122,754,552.00 122,754,552.00 无形资产 五、9 90,433,718.45 94,504,568.31 资本公积 五、19 668,243,394.48 668,243,394.48 长期待摊费用 五、10 3,339,707.42 5,854,605.53 盈余公积 五、20 42,860,490.68 42,860,490.68 其他长期资产 0.00 其中：法定公益金 13,208,421.60 13,208,421.60 无形资产及其他资产合计 93,773,425.87 100,359,173.84 未确认的投资损失 -3,387,972.02 未分配利润 五、21 -249,955,713.42 131,826,997.81 递延税项： 0.00 外币报表折算差额 0.00 递延税款借项 0.00 股东权益合计 580,514,751.72 965,685,434.97 资产总计 1,800,346,564.88 2,399,155,024.68 负债和股东权益总计 1,800,346,564.88 2,399,155,024.68 法定代表人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴 - 44 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：天津天大天财股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、22 495,523,140.31 1,260,874,190.83 减：主营业务成本 五、22 509,734,192.26 1,119,454,405.63 主营业务税金及附加 五、23 2,314,029.01 2,309,764.92 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -16,525,080.96 139,110,020.28 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,413,658.26 5,177,806.49 减：营业费用 24,032,736.85 32,318,742.50 管理费用 286,176,503.62 77,670,857.93 财务费用 五、24 44,238,432.41 20,031,188.20 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -369,559,095.58 14,267,038.14 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五、25 -217,683.77 28,913,119.02 补贴收入 五、26 572,492.64 519,992.78 营业外收入 五、27 599,790.97 1,009,106.00 减：营业外支出 五、28 17,215,582.84 1,768,486.17 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -385,820,078.58 42,940,769.77 减：所得税 1,814,943.28 5,454,019.84 少数股东损益 -2,464,338.61 5,013,316.72 加：未确认的投资损失 3,387,972.02 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -381,782,711.23 32,473,433.21 加：年初未分配利润 131,826,997.81 105,848,251.24 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -249,955,713.42 138,321,684.45 减：提取法定盈余公积 0.00 3,247,343.32 提取法定公益金 0.00 3,247,343.32 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 -249,955,713.42 131,826,997.81 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 -249,955,713.42 131,826,997.81 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 581,810.89 28,866,755.65 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 16,926,163.34 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人:寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴 - 45 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 现金流量表（合并） 制表单位：天津天大天财股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 790,330,381.50 收到的税费返还 10,093,582.67 收到的其他与经营活动有关的现金 5,183,937.10 现金流入小计 805,607,901.27 购买商品、接受劳务支付的现金 714,212,688.79 支付给职工以及为职工支付的现金 56,135,046.88 支付的各种税费 6,867,280.70 支付的其他与经营活动有关的现金 五、29 59,275,648.80 现金流出小计 836,490,665.17 经营活动产生的现金流量净额 -30,882,763.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12,844,513.75 取得投资收益所收到的现金 343,905.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,522,662.04 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 14,711,081.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53,128,824.83 投资所支付的现金 6,273,190.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 59,402,014.83 投资活动产生的现金流量净额 -44,690,933.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 183,754,840.14 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 183,754,840.14 偿还债务所支付的现金 211,588,285.95 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 65,882,550.92 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 277,470,836.87 筹资活动产生的现金流量净额 -93,715,996.73 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -169,289,693.81 企业法定代表人： 寇纪松 主管会计工作的公司负责人：胡辉 会计机构负责人：赵玉琴 - 46 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 补充资料： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -381,782,711.23 加：少数股东损益 -2,464,338.61 加：计提的资产减值准备 157,606,528.76 固定资产折旧 33,794,307.82 无形资产摊销 4,316,761.85 长期待摊费用摊销 4,888,385.78 待摊费用减少（减：增加） -451,235.06 预提费用增加（减：减少） 1,601,610.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 8,422,955.34 固定资产报废损失 财务费用 44,238,432.41 投资损失（减：收益） 217,683.77 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 31,071,554.20 经营性应收项目的减少（减：增加） 264,052,603.61 经营性应付项目的增加（减：减少） -197,813,208.97 其他 1,417,906.01 经营活动产生的现金流量净额 -30,882,763.90 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 407,268,990.85 减：现金的期初余额 576,558,684.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -169,289,693.81 企业法定代表人： 寇纪松 主管会计工作的公司负责人：胡辉 会计机构负责人：赵玉琴 - 47 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 母 公 司 资 产 负 债 表 编制单位：天津天大天财股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 337,651,261.83 463,407,249.92 短期借款 693,360,000.00 742,674,585.95 短期投资 0.00 应付票据 3,464,087.74 181,783,703.16 应收票据 11,760,515.00 400,000.00 应付帐款 12,457,441.72 14,601,161.79 应收股利 774,019.01 1,117,924.87 预收帐款 1,558,933.64 11,319,645.56 应收利息 0.00 应付工资 0.00 19,124.48 应收帐款 六、1 62,135,331.44 290,809,960.80 应付福利费 1,325,837.79 1,635,781.42 其他应收款 六、2 72,997,573.51 59,386,965.31 应付股利 2,496.00 8,369,599.40 预付帐款 10,782,968.29 10,949,243.76 应交税金 -32,685,654.23 -58,244,052.08 应收补贴款 0.00 其他应交款 1,619.46 13,180.99 存货 89,618,936.32 279,532,197.99 其他应付款 180,989,556.48 139,817,597.74 待摊费用 1,259,956.35 15,636.27 预提费用 818,715.03 9,450.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 预计负债 23,000,000.00 其他流动资产 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 流动资产合计 586,980,561.75 1,105,619,178.92 其他流动负债 0.00 长期投资： 0.00 长期股权投资 六、3 277,999,210.33 300,326,330.96 流动负债合计 884,293,033.63 1,041,999,778.41 长期债权投资 0.00 长期负债： 0.00 长期投资合计 277,999,210.33 300,326,330.96 长期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 固定资产： 0.00 应付债券 0.00 固定资产原价 643,550,785.49 514,457,901.48 长期应付款 0.00 减：累计折旧 31,031,033.66 15,039,342.71 专项应付款 0.00 固定资产净值 612,519,751.83 499,418,558.77 其他长期负债 238,220.57 -264,933.31 减：固定资产减值准备 22,181,514.71 9,324,423.64 长期负债合计 80,238,220.57 79,735,066.69 固定资产净额 590,338,237.12 490,094,135.13 递延税项： 0.00 工程物资 0.00 递延税款贷项 0.00 在建工程 15,331,304.36 110,818,839.04 负债合计 964,531,254.20 1,121,734,845.10 固定资产清理 0.00 股东权益： 0.00 固定资产合计 605,669,541.48 600,912,974.17 股本 122,754,552.00 122,754,552.00 无形资产及其他资产： 0.00 减：已归还投资 0.00 无形资产 75,806,728.90 77,924,548.78 股本净额 122,754,552.00 122,754,552.00 长期待摊费用 1,977,935.48 2,637,247.24 资本公积 668,243,394.48 668,243,394.48 其他长期资产 0.00 盈余公积 42,860,490.68 42,860,490.68 无形资产及其他资产合计 77,784,664.38 80,561,796.02 其中：法定公益金 13,208,421.60 13,208,421.60 递延税项： 0.00 未分配利润 -249,955,713.42 131,826,997.81 递延税款借项 0.00 股东权益合计 583,902,723.74 965,685,434.97 资产总计 1,548,433,977.94 2,087,420,280.07 负债和股东权益总计 1,548,433,977.94 2,087,420,280.07 法定代表人：寇纪松 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴 - 48 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 母 公 司 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：天津天大天财股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 六、4 65,067,628.04 512,328,308.80 减：主营业务成本 六、4 142,927,434.49 473,961,481.90 主营业务税金及附加 551,481.49 662,160.12 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -78,411,287.94 37,704,666.78 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -198,676.63 2,423,995.59 减：营业费用 15,105,165.59 3,853,824.06 管理费用 214,108,561.86 18,041,199.24 财务费用 44,437,891.74 13,461,980.23 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -352,261,583.76 4,771,658.84 加：投资收益（损失以“-”号填列） 六、5 -13,115,509.94 31,201,990.91 补贴收入 462,035.00 营业外收入 87,285.75 30,113.00 减：营业外支出 16,785,887.63 9,950.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -381,613,660.58 35,993,812.75 减：所得税 169,050.65 3,520,379.54 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -381,782,711.23 32,473,433.21 加：年初未分配利润 131,826,997.81 105,848,251.24 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -249,955,713.42 138,321,684.45 减：提取法定盈余公积 0.00 3,247,343.32 提取法定公益金 0.00 3,247,343.32 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 -249,955,713.42 131,826,997.81 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 -249,955,713.42 131,826,997.81 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 581,810.89 28,866,755.65 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 16,926,163.34 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人:寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴 - 49 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 现金流量表（母公司） 制表单位：天津天大天财股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 277,621,187.46 收到的税费返还 2 10,093,582.67 收到的其他与经营活动有关的现金 3 5,263,064.73 现金流入小计 4 292,977,834.86 购买商品、接受劳务支付的现金 5 229,471,021.37 支付给职工以及为职工支付的现金 6 15,004,324.24 支付的各种税费 7 9,294,711.82 支付的其他与经营活动有关的现金 8 22,777,106.49 现金流出小计 9 276,547,163.92 经营活动产生的现金流量净额 10 16,430,670.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 6,456,060.00 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 8,479,571.99 收到的其他与投资活动有关的现金 14 343,905.86 现金流入小计 15 15,279,537.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 50,119,653.55 投资所支付的现金 17 5,173,190.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 55,292,843.55 投资活动产生的现金流量净额 20 -40,013,305.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 182,860,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 182,860,000.00 偿还债务所支付的现金 25 232,174,585.95 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 52,858,767.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 285,033,353.32 筹资活动产生的现金流量净额 29 -102,173,353.32 四、汇率变动对现金的影响 30 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 31 -125,755,988.08 企业法定代表人： 寇纪松 主管会计工作的公司负责人：胡辉 会计机构负责人：赵玉琴 - 50 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 补充资料： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 -381,782,711.23 加：少数股东损益 33 加：计提的资产减值准备 34 157,852,724.59 固定资产折旧 35 12,688,072.33 无形资产摊销 36 2,117,819.88 长期待摊费用摊销 37 32,000.00 待摊费用减少（减：增加） 38 -1,170,241.50 预提费用增加（减：减少） 39 23,818,715.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 40 2,096,469.15 固定资产报废损失 41 90,000.00 财务费用 42 44,491,663.97 投资损失（减：收益） 43 13,115,509.94 递延税款贷项（减：借项） 44 存货的减少（减：增加） 45 125,367,145.49 经营性应收项目的减少（减：增加） 46 189,692,945.47 经营性应付项目的增加（减：减少） 47 -171,979,442.18 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 16,430,670.94 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 50 一年内到期的可转换公司债券 51 融资租入固定资产 52 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 53 337,651,261.84 减：现金的期初余额 54 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 463,407,249.92 现金及现金等价物净增加额 57 -125,755,988.08 企业法定代表人： 寇纪松 主管会计工作的公司负责人：胡辉 会计机构负责人：赵玉琴 - 51 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 天津天大天财股份有限公司 2003 年会计报表附注 一、公司的基本情况： 天津天大天财股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)成立于 1997 年 9 月 16 日，系根据天津市人民政府津证办字（1997）57 号文批准，在原天津大学天财 信息系统工程中心、天津大学填料塔新技术公司、天津华通高新技术公司整体改制的 基础上，由天津大学、中国船舶工业总公司第七研究院七 0 七研究所、天津大学实业 发展总公司、天津经济建设投资集团总公司、天津华泽（集团）有限公司、开益国际 咨询研究中心、海南琼海市农贸产品交易批发中心有限责任公司等七家法人单位共同 发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字（1997）第 420 号文 件批复公开发行股票，公司股票于 1997 年 9 月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易，公 司正式成为上市公司。1999 年公司经中国证监会证监公司字（1999）56 号文核准， 同意公司向社会公众股股东配售 900 万股普通股。公司 2001 年 8 月 30 日根据中国证 监会证监公司字[2001]87 号《关于核准天津天大天财股份有限公司增发股票的通 知》，向社会公开发行股票 2200 万股，其中增发 2000 万股，国有股存量发行 200 万 股。公司按照国务院颁布的《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》的规定和 财政部财企便函[2001]62 号《关于天津天大天财股份有限公司国有股存量发行有关 问题的函》，国有股控股股东天津大学及其他国有法人股股东按公司本次融资额的 10%减持国有股 200 万股，减持后国有股由 63,104,452 股减为 61,104,452 股。增发 后公司注册资本由人民币 102,754,552 元变更为人民币 122,754,552 元，其中：国有 法人股 61,754,552 元，占总股本的 50.31%;社会公众股 61,000,000 元，占总股本的 49.69%。公司换发后的营业执照注册号为 1200001001400。 公司经营范围包括：计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理及服务；光机 电一体化；化工填料和工业结晶设备；珍稀动物养殖技术和产品的研制、开发、生产 和销售；仪器仪表、计算机及外围设备、文化办公用机械；家用电器、家用电子产品； 计算机修理；安全技术防范工程设计、施工、维修；其他印刷品印刷（含复印）；自 有房屋出租业务；保安监控、防盗器材生产与销售；无线通信终端设备经销、计算机 知识培训；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、 - 52 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出 口的商品除外）、经营进料加工和“三来一补”业务；纸张批发与零售；机械、电器 及制冷设备的安装、施工、智能建筑（系统集成其中消防系统除外）、有线电视系统 设计安装（以上经营范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、会计制度 《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合 为人民币记账。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调 整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入开办费，属 于生产经营期的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期） ，流动性强，易于转换为已 知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包 括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方 法确定： 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关 费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未 - 53 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入 的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当 期投资损益。 （4）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短 期投资跌价准备。 8、坏账损失的核算方法 （1）坏账确认的标准为： 1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； 2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准 备。 （2）坏账损失采用备抵法核算。 2002 年 2 月 19 日，公司第二届董事会第二十八次会议决议，公司于 2002 年开 始对坏账准备的计提比例做出如下决议： 1）一年以内的，鉴于应收款项发生时间短，发生坏账可能性较小，不计提坏账 准备； 2）1-2 年的，按其余额的 10%计提； 3）2-3 年以内的，按其余额的 30%计提； 4）3 年以上的，按其余额的 50%计提； 5）法院已宣布破产，尚未经公司董事会批准核销的坏账，按其余额的 100%计提； 6）确有证据表明该项应收款项不能收回，按其余额的 100%计提。 9、存货的核算方法 （1）存货的分类为：在途物资、原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、 - 54 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 产成品、自制半成品、库存商品、外购商品、发出商品等各类存货。 （2）存货按实际成本计价，采用永续盘存制确定存货数量。购入并已验收入库 原材料、辅助材料、委托加工材料在取得时以实际成本计价，发出时按加权平均法计 价。低值易耗品在领用时一次摊销。 （3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因造成 的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货 项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： 1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续 费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金 股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资 成本。 2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资 成本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权 资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算； 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重 大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%） 以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的 差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所 有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被 投资企业所有者权益份额之间的差额，借记“长期股权投资——××单位（投资成本）” 科目，贷记“资本公积——股权投资准备”科目。 - 55 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 （2）长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚 未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面 值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时， 采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备： 根据本公司董事会决议，从 1999 年 1 月 1 日起，对被投资单位由于市价持续下 跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值的，按该项投 资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 委托贷款在短期投资中核算，按期计提利息计入损益。期末对委托贷款按照 本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准 备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单 价在 2000 元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。。固定资产 的分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。固定资产按实际成 本计价。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。 （3）期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可 使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定 资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工 程成本，之后计入当期财务费用。 （2）期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三 年内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准 备. - 56 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 14、借款费用核算方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手 续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 当同时满足（1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资 产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。资本化金额以至当期末止 购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。 15、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊 销。场地使用权按 50 年平均摊销；注册商标权按 10 年平均摊销。 （2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额计提减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内分期平均摊销。 17、应付债券核算方法 应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额， 作为债券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。 18、或有负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，企业应将其确认为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 19、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入，并以劳务合同的总 收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生 的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务在同一 年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时确认 - 57 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定； 发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可 靠的计量。 20、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 21、会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的 影响。 无 22、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响。 无 23、合并会计报表范围的确定原则 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通 知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定， 合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司 2003 年度的会计报表以及其他有关 资料为依据进行编制，在合并过程中，各公司间的重大内部交易和资金往来均互 相抵销。 三、 税项 1、增值税：按销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的 进项税额后的实际税额缴纳。 2、营业税按应纳税营业额的 5%的税率计算缴纳。 3、城市维护建设税、教育费附加、防洪工程维护费分别按实际缴纳流转税的 7%、 3%、1%计算并缴纳。 4、所得税： 本公司为设立在天津新技术产业园区的高新技术企业，根据国家发展计划委员 会、信息产业部、对外贸易经济合作部、国家税务总局特急计高技（2002）2879 号 文件批复，本公司 2003 年所得税减按 10%的税率计算缴纳企业所得税。 - 58 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 四、控股子公司及合营公司 (一) 纳入合并报表范围的子公司： 法定代 注册 持股 实际投 公司名称 注册地 主营业务 表人 资本 比例 资额 天津市天财金朝科 天津市 戴林 200 万元 51% 102 万元 IBM、PC 机总代理 技发展有限公司 丹东菊花电器（集 丹东市 李牧复 8400 万元 71.43 6,000 万元 电子信息产品、电视机 团）有限公司 % 显示器制造等 天津天大天财科技 天津市 何勇 50 万元 80% 40 万元 计算机及软件技术开 信息有限公司 发;寻呼机移动电话批 发兼零售 天津福沃科技投资 天津市 卜冬梅 9,990 万元 89.99 8,990 万元 技术开发，咨询服务，转 有限公司 % 让(电子与信息的技术及 产品),利用企业自有资金 对外投资。 天津奇普思科技有 天津市 程泽 4000 万元 52.50 2100 万元 技术开发，咨询服务， 限公司 % 转让(电子与信息的技 术及产品) 天津泰科特科技有 天津市 程泽 4000 万元 90% 3600 万元 技术开发，咨询服务， 限公司 转让(电子与信息的技 术及产品) 天津神州浩天软件 天津市 李浩 4000 万元 90% 3600 万元 技术开发，咨询服务， 技术有限公司 转让(电子与信息的技 术及产品) 天津天大天财进出 天津市 齐海涛 500 万元 85% 425 万元 自营及代理各类商品及 口有限公司 技术的进出口业务等 天津安艾艾迪天大 天津市 寇纪淞 20 万美元 75％ 124 万元 信息技术咨询及相关服 天财信息技术有限 (相当于 15 万 务 公司 美元） 天津天地伟业科技 天津市 李浩 4812 万元 38.36 1846 万元 技术开发、咨询、服务、 有限公司 % 转让、培训、计算机及 外围设备、监控器材等 - 59 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 天津天大天久科技 天津市 齐海涛 5880 万元 33% 1941 万元 技术开发、咨询、服务、 股份有限公司 转让、光机电一体化、 环境科学和劳动保护 等，以及经营进料加工 和“三来一补”业务 南京浦津科技有限 南京 张敏卿 1000 万元 51% 510 万元 纳米功能母粒、纳米环 公司 保乳胶漆、建筑涂料、 装饰材料等 北京天久凯泰化工 北京 张敏卿 1000 万元 55% 550 万元 化工技术、转让、咨询、 科技有限公司 服务、培训、电子商务等 天津天大天财光通 天津市 寇纪淞 500 万元 100% 500 万元 光纤光缆光棒制造。 信技术有限公司 天津天大天财酒店 天津市 卜冬梅 200 万元 100% 200 万元 住宿、餐饮、保龄球等 有限公司 （二）未纳入合并报表范围的子公司： 法定代 持股 实际投 公司名称 注册地 注册资本 主营业务 表人 比例 资额 天津市天大天财商 天津市 戴林 100 万元 60% 60 万元 电子计算机外围设施 贸自动化有限公司 河南天大天财系统 郑州市 寇纪淞 100 万元 51% 51 万元 电子计算机软硬件系统集成 工程有限公司 天津瑞泰信息技术 天津 栾宁 100万元 56.25% 56.25万元 技术开发、咨询、服务、转 有限公司 让 北京天大天财网络 北京 寇纪淞 100 万元 100% 100 万元 技术开发、咨询、服务、转 技术有限公司 让 北京天大天财科贸 北京市 寇纪淞 200 万元 51% 102 万元 惠普特约经销商 有限公司 天大天财（香港） 香港 寇纪淞 30 万美元 100% 30 万美元 有限公司 天津华苑软件专修 天津 寇纪淞 80 万元 100% 80 万元 继续教育、职业技术 学院 所有未纳入合并会计报表范围的子公司均因其资产总额、销售收入及当期净利润 之和不足母公司和所有控股子公司的 10%，根据财政部财会二字（96）2 号《关于合 并报表合并范围请示的复函》的有关规定，暂不纳入合并报表范围。 - 60 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 本报告期内,未纳入合并报表范围的亏损子公司情况如下（金额单位：万元） 子公司名称 总资产 营业收入 净利润 北京天大天财网络技术有限公司 176 0 -20 天津市天大天财商贸自动化有限公司 3537 168 -54 天津华苑软件专修学院 118 24 -2 （三）合并报表范围发生变更的情况说明： 本年度的合并会计报表范围发生变更，新增 1 个控股子公司，减少 1 个控股子公 司，具体如下： 1、 本报告期内，本公司与控股子公司天津福沃科技投资有限公司共同投资 200 万元设立天津天大天财酒店有限公司，本公司控股 90%，控股子公司天津福沃科技投 资有限公司投资 10%。本期将其纳入合并范围内。 2、本报告期内，天津世纪传人新技术发展有限公司于 2003 年 12 月 02 日收到天 津市工商局园区分局工商企销字（2003）的内资企业注销登记核准通知书，对天津世 纪传人新技术发展有限公司予以核销，本期未将其纳入合并报表。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 257,246.43 484,639.12 银行存款 78,129,159.84 463,207,767.69 其他货币资金 328,882,584.58 112,866,277.85 合 计 407,268,990.85 576,558,684.66 说明：其他货币资金中包括： （1）公司存入中信实业银行天津分行华苑支行定期存款 1.55 亿元人民币，该存 单由中信实业银行天津分行华苑支行质押，存单存期 5 年。 （2）公司存入中信实业银行天津分行华苑支行的定期保证金 29,000,000.00 元和 46,427,876.72 元，活期保证金 9,655,725.80 元，美元保证金 1,208,181.81 美元，折人 民币 9,999,758.02 元。 （3）公司存入建行和平支行定期及活期保证金 29,748,232.67 元 （4）公司存入上海浦东发展银行天津分行的定期存单 1000 万元人民币，为从上 海浦东发展银行天津分行借入的 900 万元人民币提供质押保证;公司存入上海浦东发 展银行天津分行的定期存单 2000 万元人民币，为从上海浦东发展银行天津分行借入 的 1800 万元人民币提供质押保证 （5）公司存入交通银行天津分行的定期存单 1000 万元人民币为从交通银行天津 分行借入的 1000 万元人民币提供质押保证。 - 61 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 2、应收票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 18,685,715.00 840,208.00 合计 18,685,715.00 840,208.00 说明：截止 2004 年 4 月 12 日止，上述未到期票据贴现的为 6,960,515.00 元， 到 期收现的为 1,150,000 元，背书转让的为 10,575,200.00 元。 3、应收款项 （1）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 75,325,236.68 49.84% 400,797,146.61 96.23% 0.00 1—2 年 64,957,883.74 43.45% 6,495,788.37 8,881,090.15 2.13% 884,967.00 2—3 年 5,260,746.58 3.52% 1,578,223.97 2,003,361.17 0.48% 601,008.35 3 年以上 1,656,746.26 1.11% 828,373.13 4,822,934.49 1.16% 2,414,619.97 根据董事会决议 全额计提坏账 3,112,573.87 2.08% 3,112,573.87 合 计 150,313,187.13 100.00% 12,014,959.34 416,504,532.42 100.00% 3,900,595.32 说明： ①欠款前五名金额合计为： 63,550,846.50 元 ， 占应收账款期末余额比例为 42.28%。 ②应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③应收账款期末数比期初减少2.66 亿元,主要原因为公司收回DVD 的出口销售货款 2.04 亿元及退机冲减的应收账款 0.62 亿元所致。 ④根据公司第三届董事会第八次会议决议，对业务发生时间三年以上，且以往期 间未发生任何业务往来的款项，本着谨慎原则，公司全额计提坏账准备 3,112,573.87 元。 （2）其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 28,339,909.07 12.30% 95,631,361.98 67.65% 0.00 1—2 年 64,988,644.30 47.20% 6,498,864.43 34,787,023.75 22.25% 3,478,702.37 2—3 年 34,085,666.87 24.75% 10,225,700.06 2,862,732.62 0.88% 858,819.79 3 年以上 17,334,586.87 12.59% 8,667,293.44 14,818,434.90 9.22% 7,419,522.45 根据董事会决议 全额计提坏账 4,347,089.65 3.16% 4,347,089.65 合 计 149,095,896.76 100.00% 29,738,947.58 148,099,553.25 100.00% 11,757,044.61 说明： - 62 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 ①欠款前五名金额合计为：45,842,015.09 元 ， 占其他应收款期末余额比例为 30.75%。 ②其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③其它应收款期末数中包括应收出口退税款 18,800,306.09 元已质押给上海浦东 发展银行，详见短期借款说明事项五.11--（三）.(2)。 ④根据公司第三届董事会第八次会议决议，对业务发生时间三年以上，且以往期 间未发生任何业务往来的款项，本着谨慎原则，公司全额计提坏账准备 3,683,041.85 元。 （3）预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 35,997,216.22 86.37% 28,447,573.45 100.00% 1—2 年 1,080,398.95 2.60% 2—3 年 4,598,213.10 11.03% 3 年以上 0.00 0.00 合计 41,675,828.27 100.00% 28,447,573.45 100.00% 说明：预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （4）应收补贴款： 期末数 期初数 所得税返还 348,412.30 合计 348,412.30 4、存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 17,162,143.03 0.00 1,321,140.46 原材料 85,344,174.27 32,644,456.76 231,244,531.51 库存商品 70,595,577.00 7,167,430.00 24,568,927.24 1,021,728.10 低值易耗品 275,392.73 0.00 664,637.69 包装物 607,879.05 0.00 1,081,774.98 产成品 147,963,471.20 93,642,424.13 96,784,076.18 在产品 349,792.96 0.00 9,698,503.87 生产成本 4,501,726.47 0.00 0.00 工程成本 7,541,828.33 0.00 0.00 自制半成品 3,049,539.85 0.00 503,220.14 委托加工材料 29,986.11 0.00 3,351,845.14 - 63 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 其他 521,542.88 0.00 合 计 337,943,053.88 133,454,310.89 369,218,657.21 1,021,728.10 说明：本年度公司根据第三届董事会第八次会议决议，对产成品光纤计提跌价准 备 57,213,306.61 元,对产成品 DVD 计提跌价准备 36,271,255.23 元，对产成品显示器 计提减值 157,862.29 元， 对原材料-光纤预制棒计提减值准备 32,644,456.76 元。对库 存商品 IBM 计算机等电子设备实行实地盘点，按实列账，对损失部分作盘亏处理， 金额为 7,066,160.08 元。本年度库存商品跌价准备转回 204,049.13 元。 5、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 增值税期初进项税 0.00 41,689.65 41,689.65 0.00 供热费 60,152.80 2,167,166.79 988,903.94 1,238,415.65 模具费 0.00 0.00 0.00 0.00 保险费 59,573.04 538,818.99 523,759.53 173,799.14 租赁费 73,774.99 331,260.00 287,009.99 118,025.00 其他 1,066,548.36 4,636,705.03 5,512,757.14 91,329.61 激励基金 0.00 2,597,874.66 2,597,874.66 0.00 进口 UV 灯配件 119,619.78 29,904.93 89,714.85 合 计 1,260,049.19 10,433,134.90 9,981,899.84 1,711,284.25 6、长期投资 (1) 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 46,876,014.28 6,273,190.00 12,683,257.9 40,465,946.33 378,939.57 合计 46,876,014.28 6,273,190.00 12,683,257.9 40,465,946.33 378,939.57 (2) 长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备 注 注册资本比例 天津华联商厦 法人股 90,000 258,300.00 无市价 股份有限公司 天津劝业场股份 法人股 20,000 161,000.00 无市价 有限公司 丹东交通银行 3,087,000 4,939,200.00 无市价 - 64 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 合 计 3,197,000 5,358,500.00 ②其他股权投资 占被投资 被投资 减值 本期权益 累计权益 投资起止期 投资金额 单位注册 合计 单位名称 准备 增减额 增减额 资本比例 西安天大天财工程 1998 年 3 月 402,500.00 35% 0.00 -168,454.67 234,045.33 有限责任公司 -2008 年 4 月 沈阳天大天财工程 1998 年 5 月 240,000.00 20% -12,430.83 14,261.90 254,261.90 有限公司 -2008 年 5 月 武汉天大天财科技 1998 年 5 月 300,000.00 60% -10,953.38 -118,477.72 181,522.28 有限公司 -2008 年 5 月 天津市天大天财商 1998 年 1 月 600,000.00 60% -323,323.13 --260,125.38 339,874.62 贸自动化有限公司 -2018 年 1 月 河南天大天财系统 1998 年 4 月 510,000.00 51% 34,082.34 64,577.94 574,577.94 工程有限公司 -2008 年 4 月 江西天大天财科技 1998 年 9 月 100,000.00 10% -8,459.76 -28,360.42 71,639.58 有限公司 -2008 年 9 月 重庆天大天财信息 1999 年 2 月 100,000.00 20% -19,715.31 -12,855.35 87,144.65 工程有限公司 -2010 年 12 月 天津证券培训研究 1998 年 11 月- 30,000.00 1.62% 0.00 0.00 30,000.00 中心 2013 年 11 月 北京盈智科数码有 2002 年 6 月- 2,000,000.00 48.90% 0.00 0.00 2,000,000.00 限公司 北京天大天财科贸 1998 年 6 月 1,020,000.00 51% 0.00 668,907.41 1,688,907.41 有限公司 -2008 年 6 月 北京天大天财网络 2000 年 1 月 19 日 1,000,000.00 100% -158,847.60 -226,412.07 773,587.93 技术有限公司 -2010 年 1 月 18 日 西宁天财华软信息 2000 年 1 月 26 日 600,000.00 20% -13,050.43 -22,268.66 577,731.34 产业有限公司 -2004 年 1 月 26 日 天津艾维迪电子有 1999 年 6 月 18 日 5,967,374.00 30% -759,421.65 -3,841,447.42 2,125,926.58 限公司 -2014 年 6 月 17 日 北京长江巨蜂科技 2002 年 6 月- 6,748,029.00 42.50% 0.00 0.00 6,748,029.00 有限公司 天津华苑软件专修 800,000.00 100% 0.00 0.00 800,000.00 学院 天大天财（香港） 2,483,190.00 100% 0.00 0.00 2,483,190.00 有限公司 天津天久科技有限 2002 年 7 月 1,415,000.00 43% 0.00 0.00 1,415,000.00 公司 -2012 年 7 月 深圳市天久新威实 2002 年 7 月- 320,000.00 32% 0.00 0.00 320,000.00 业有限公司 南京伟博机电设备 2003．3．28--- 400,000.00 40% 0.00 0.00 400,000.00 公司 - 65 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 北京三宝堂生物科 2003.7.31--- 300,000.00 30% 0.00 0.00 300,000.00 技发展有限公司 天津瑞泰信息技 2002 年 7 月 26 日 1,288,145.25 56.25% 247,291.41 287,540.49 1,575,685.74 术有限公司 -2022 年 7 月 25 日 大连永井塑料制品 3,724,650.00 25% 0.00 0.00 3,724,650.00 有限公司 天大天财（香 港）有限公司 丹东永井塑料制品 2,979,720.00 48.78% 0.00 0.00 2,979,720.00 有限公司 丹东垅田金属制品 4,000,000.00 41.81% 0.00 0.00 4,000,000.00 有限公司 丹东国际集装箱储 915,000.00 10% 290,139.27 0.00 0.00 624,860.73 运有限公司 - 66 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 北京天大天财系统 2000 年 5 月 15 日 250,000.00 25% 88,800.30 0.00 0.00 161,199.70 集成技术有限公司 -2010 年 5 月 14 日 天地伟业电子技术 2003 年 9 月 24 日 2,000,000.00 40% 0.00 0.00 2,000,000.00 公司 -2018 年 9 月 23 日 合 计 40,493,608.25 378,939.57 -1,024,828.34 3,643,113.95 36,471,554.73 ③合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加数 本期摊销额 摊余 金额 天津瑞泰信息技术 -838,145.25 10 年 -831,160.71 83,814.48 -747,346.23 有限公司 天地伟业 -1,278,740.14 10 年 -1,137,220.94 141,519.20 -995,701.74 科技有限公司 合 计 -1,980,433.61 -1,968,381.65 225,333.68 -1,743,047.97 7、固定资产及累计折旧 （1） 固定资产原值及累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 387,446,291.63 152,197,692.58 13,866,181.37 525,777,802.84 专用设备 297,111,202.72 30,697,882.27 24,929,053.67 302,880,031.32 运输设备 17,603,779.35 2,888,434.50 3,210,501.28 17,281,712.57 其他 5,991,697.27 4,062,446.25 247,291.30 9,806,852.22 合 计 708,152,970.97 189,846,455.60 42,253,027.62 855,746,398.95 累计折旧 房屋及建筑物 14,758,947.96 9,859,104.09 1,157,766.34 23,460,285.71 专用设备 71,760,955.45 21,148,644.26 5,740,527.40 87,169,072.31 运输设备 6,995,400.62 2,087,421.40 1,150,520.64 7,932,301.38 其他 2,567,236.50 699,138.07 27,790.35 3,238,584.22 合 计 96,082,540.53 33,794,307.82 8,076,604.73 121,800,243.62 固定资产净值 612,070,430.44 733,946,155.33 （2）固定资产减值准备： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 9,324,423.64 12,857,091.07 22,181,514.71 说明： - 67 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 ①本年度固定资产增加主要是由在建工程转入。 ②本年固定资产减少的主要原因是出售固定资产及报废所致。 ③ 公司将上述固定资产中的房屋及建筑物用于抵押贷款，详见长、短期借款附 注说明五、11 及五、17。 ④ 房屋及建筑物中海龙大厦原值 25,800,793.79 元，累计折旧 1,390,376.10 元， 净值 23,854,267.25 元，公司一直未能取得房产证.，2004 年 1 月 1 日，公司第三届董 事会第一次会议决定，将本公司从北京海龙集团有限公司所购资产退回给北京海龙集 团有限公司，退款价格为 24,500,000.00 元。 ⑤ 根据公司第三届董事会第八次会议决议，本着谨慎原则，对固定资产计提了 12,857,091.07 元减值准备。 8、在建工程 工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源 进度 天大天久霸州分 自筹 11,691,802.59 6,027,005.95 11,010,283.47 0.00 6,708,525.07 85% 公司项目 天财华苑软件园 105,422,407.44 29,182,134.84 134,519,195.34 85,346.94 0.00 募股资金及其他 100% 211 工程 95,397.55 0.00 0.00 0.00 95,397.55 自筹 95% 其他工程 52,073.22 0.00 0.00 3,372.95 48,700.27 自筹 95% UHT 灯泡项目 0.00 62,494.60 0.00 62,494.60 0.00 国债贴息 100% 信息家电 0.00 9,087,070.98 0.00 0.00 9,087,070.98 自筹 95% LCOS 测量系统 544,633.00 0.00 0.00 544,633.00 0.00 自筹 100% 新型填料 185,585.92 0.00 0.00 0.00 185,585.92 自筹 70% 废水处理 26,221.12 66,000.00 0.00 0.00 92,221.12 自筹 95% 光纤工程 527,905.00 5,716,328.38 0.00 0.00 6,244,233.38 自筹 98% 集成电路软件 4,911,576.60 1,792,443.57 5,054,906.48 1,649,113.69 0.00 募股资金 100% 合计 123,457,602.44 51,933,478.32 150,584,385.29 2,344,961.18 22,461,734.29 说明：①本期在建工程增加主要是光纤项目工程、华苑软件园、信息家电、集成 电路、霸州生产基地的在建工程增加投入所致。 ②本期在建工程转固主要原因是达到预计可使用状态的在建工程转入固定资产。 9、无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初数 本期 本期 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 增加 转出 销期限 土地使用权 发起人出资 115,158,678.83 76,708,064.79 57,351.99 0.00 1,746,637.15 40,139,899.20 75,018,779.63 505-671 个月 及收购 商标使用权 发起人出资 4,234,500.00 2,011,387.50 423,450.00 2,646,562.50 1,587,937.50 51-84 个月 天财软件 发起人出资 11,681,500.00 6,658,366.49 868,185.06 5,891,318.57 5,790,181.43 80 个月 峰谷搭片式波 评估 3,787,243.30 2,966,673.94 378,724.33 1,199,293.69 2,587,949.61 96 个月 - 68 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 纹填料专利 天久商标 评估 1,221,639.00 916,229.10 122,163.96 427,573.86 794,065.14 78 个月 天财通用会 评估 1,500,000.00 1,168,750.00 300,000.00 631,250.00 868,750.00 23 个月 计软件 非专利技术 评估 4,300,000.00 3,870,000.00 415,208.26 845,208.26 3,454,791.74 96 个月 其他 411,851.41 205,096.49 188,560.00 62,393.09 80,588.01 331,263.40 合 计 142,295,412.54 94,504,568.31 245,911.99 4,316,761.85 55,965,534.09 90,433,718.45 其中：无形资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 2,866,829.00 2,866,829.00 （1） 波峰谷搭片式波纹填料专利技术的权利人变更手续尚在办理中。 （2） 上述部分土地使用权已抵押给银行办理贷款，详见长、短期借款事项说 明 11 及 16 及期后事项说明 （3） 2004 年 2 月 18 日公司第三届董事会第二次会议决定，将无形资产—土地 使用权中天津新技术产业园区华苑（环内）产业区地号为 1-（22）-1 总面积为 23857.9 平方米和地号为 1-（22）-2 总面积为 51770.8 平方米的国有土地使用权退还给天津 海泰控股集团有限公司，退款总金额为人民币 4700 万元。 10、长期待摊费用 剩余摊 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 销期限 开办费 1,850,808.93 1,904,146.53 3,668,392.16 86,563.30 装修费 1,462,337.68 644,638.84 185,960.90 334,233.59 773,486.52 496,366.15 信用证手续费 3,136,559.00 2,634,075.18 0.00 656,139.70 1,977,935.48 4年 其他 725,082.58 592,545.65 538,785.74 778,842.49 合计 5,854,605.53 2,682,653.08 5,197,551.19 773,486.52 3,339,707.42 11、短期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 302,726,300.00 354,000,000.00 抵押借款 305,500,000.00 224,000,000.00 保证借款 121,900,000.00 175,900,000.00 质押贷款 47,860,000.00 0.00 押汇借款 0.00 65,674,585.95 合计 777,986,300.00 819,574,585.95 说明： （一）抵押借款 (1) 本公司从工行天津分行新技术产业园区支行的借入 3000 万元人民币，抵押 - 69 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 物为天津市华苑产业区榕苑路 1 号 B 区 1-3 层房屋及相应的土地使用权。 (2) 本公司从交通银行借入 2100 万元人民币，抵押物为天津市华苑产业区榕苑 路 1 号 B 区 4-6 层房屋及相应的土地使用权 (3) 本公司从交通银行借入 150 万元人民币，抵押物为天津市华天道北侧 01-3-4 土 地。 (4) 本公司从中国农业银行天津南开支行借入 4,000 万元人民币, 抵押物为天津 经济技术开发区“开—8”国有土地使用权和地上建筑物。 (5) 公司从中国进出口银行借入 18,300 万元人民币，抵押物为：天津华产业园 区复康路软件大厦 7.74 平方米的房屋所有权和 2.333 万平米的土地使用权及位于华苑 产业园区内环 7.5332 万平方米的土地使用权，房产抵押价值为 1.71 亿元，土地抵押 价值为 0.8945 亿元，合计抵押物价值 2.6 亿元。 (6) 至 2004 年 4 月 12 日止，公司为子公司天津天地伟业科技有限公司贷款 5000 万元以天津华苑产业区迎水道北侧，产权证书编号：新押他项（2003）字第 017 号， 初始评估值 3000 万元的土地进行抵押，同时提供 2000 万元的担保。 (二)保证贷款 （1） 本公司从工行华苑产业园区支行的 4000 万元借款是由控股子公司天津神 洲浩天软件有限公司提供的担保。 （2） 本公司从交通银行借入 4500 万元人民币，是由天津福沃科技投资有限公 司提供的担保。 （3） 本公司为天津天大天久科技股限公司提供 1300 万元的借款担保。 （4） 本公司的子公司----丹东菊花集团 390 万元的借款是由丹东市滨江开发区 交通银行劳动服务公司提供的担保 （5） 至 2004 年 4 月 12 日止， 公司为子公司天津天地伟业科技有限公司贷款 5000 万元以天津华苑产业区迎水道北侧，产权证书编号：新押他项（2003）字第 017 号， 初始评估值 3000 万元的土地进行抵押，同时提供 2000 万元的担保。 （三）质押借款 （1） 公司从上海浦东发展银行天津分行借入 2700 万元人民币，以定期存单 3000 万作为质押保证。 （2） 本公司从上海浦东发展银行浦泰分行借入 1086 万元人民币，以应收出口退税 作为质押保证。截止 2004 年 1 月 8 日，已收回出口退税款 1548 万元，归还上述贷款 1086 万元。 （3） 公司存入交通银行天津分行的定期存单 1000 万元人民币为从交通银行天 津分行借入的 1000 万元人民币提供质押保证。 12、应付款项 - 70 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 项目 期末数 期初数 (1)应付票据 银行承兑汇票 3,464,087.74 199,783,788.16 (2)应付账款 83,210,066.66 119,050,155.66 (3)预收账款 47,101,559.34 26,540,903.38 (4)其他应付款 41,147,787.05 29,569,975.63 说明： ①以上应付款项中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 ②应付票据减少主要是支付上年度采购 DVD 国产配件及欠付在建工程款所致。 13、应付股利 期末数 期初数 国有法人股股东 2,496.00 8,369,599.40 社会公众股股东 其他 合 计 2,496.00 8,369,599.40 14、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -37,299.997.03 -61,735,582.88 营业税 355,995.43 523,479.39 企业所得税 3,107,615.73 3,218,211.02 城市维护建设税 79,864.55 132,855.31 房产税 69,486.83 171,677.32 个人所得税 115,123.98 147,961.46 城镇土地使用税 156,552.00 78,276.00 其他 1,302.56 5,512.16 合计 -33,414,055.95 -57,457,610.22 说明：增值税进项税额减少的原因是购进的光纤预制棒减少所致。 15、其他应交款 项 目 期末数 期初数 防洪费 3,726.68 13,770.70 教育费附加 33,432.55 66,719.50 堤围费 副食品风险基金 防洪保安基金 - 71 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 其他 284,584.92 134,290.40 合 计 321,744.15 214,780.60 16、预计负债 项 目 期末数 期初数 与英国 SGC 的诉讼 23,000,000.00 0.00 说明： 公司根据第三届董事会第八次会议决议，本着谨慎原则，对本公司与 SG Controls Ltd.之间 MCVD 预制棒、预制棒外包装层及光纤拉制制造工艺和设备合同纠 纷计提或有损失 2300 万元。 17、长期借款 借款条件 期末数 期初数 保证借款 抵押借款 92,000,000.00 80,000,000.00 合 计 92,000,000.00 80,000,000.00 说明： （1）本公司从中信实业银行天津分行借入 8,000 万元，备用抵押物为：光纤预 制棒 6826 万元、华天道 3 号房地产抵押 5250 万元、鞍山西道 220 号的房地产抵押 1050 万元、华苑产业区榕苑路 10 号土地及地上建筑物抵押 7022 万元、光纤厂设备 抵押 6114 万元，抵押物价值合计为 26,262 万元。 （2）本公司的子公司天津天大天久科技股份有限公司从中国农业银行霸州市支 行借入 1200 万元人民币，抵押物为霸州市开发区西环路东侧廊房权证霸字第 E9529 号、E9527 号、E9526 号所座落的土地及房产。 18、股本 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一.未上市流通股份 61,754,552 61,754,552 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 61,754,552 61,754,552 境外法人持有股份 2.募集法人股 - 72 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 3.内部职工股 未上市流通股份合计 61,754,552 61,754,552 二、已上市流通股份 61,000,000 61,000,000 1. 境 内 上 市 的 人 民 币 61,000,000 61,000,000 普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 61,000,000 61,000,000 三.股份总数 122,754,552 122,754,552 19、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 630,404,017.88 630,404,017.88 接受捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 10,686,486.10 10,686,486.10 股权投资准备 其他资本公积转入 27,152,890.50 27,152,890.50 合 计 668,243,394.48 668,243,394.48 20、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 21,908,895.08 21,908,895.08 公益金 13,208,421.60 13,208,421.60 任意盈余公积 7,743,174.00 7,743,174.00 合 计 42,860,490.68 42,860,490.68 21、未分配利润 本期净利润 -381,782,711.23 年初未分配利润 131,826,997.81 可供分配利润 -249,955,713.42 减：提取盈余公积金 0.00 提取公益金 0.00 期末数 -249,955,713.42 22、主营业务收入、成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 行 业 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 - 73 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 光通信网络产品 78,974,701.73 9,518,837.55 124,454,605.40 12,772,622.48 化学塔填料 85,252,680.54 34,270,676.60 61,982,297.35 19,577,581.75 计算机、信息技术等软件开 27,239,691.91 20,825,598.93 10,802,824.65 10,352,651.88 发及销售 计算机系统开发及销售 0.00 56,705,362.23 0.00 41,838,066.89 音频、视频产品开发及销售 244,841,494.92 1,220,769,365.29 271,484,176.49 1,126,941,355.94 商品 21,108,197.57 417,567.50 21,554,449.94 466,766.88 工程 16,149,540.56 5,700,282.39 12,644,905.85 5,908,145.41 房租 6,143,545.75 1,697,363.26 0.00 0.00 培训费 320,318.89 4,440,352.93 0.00 2,490,779.05 技术服务 17,941,139.48 7,941,790.26 13,801,193.92 364,829.38 装饰材料销售 0.00 22,882,729.10 0.00 22,614,955.02 其他 7,291,617.64 45,100.00 2,749,527.34 467,486.16 公司间行业内抵消 -9,739,788.68 -124,340,835.21 -9,739,788.68 -124,340,835.21 合 计 495,523,140.31 1,260,874,190.83 509,734,192.26 1,119,454,405.63 （2）按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 生产地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 天津地区 220,190,652.71 618,363,874.87 252,235,031.32 540,040,752.72 北京 10,154,194.89 2,666,260.19 6,096,093.94 1,847,952.24 南京 19,692,289.14 22,882,729.10 18,801,682.99 22,614,955.02 常州地区 0.00 507,420,337.45 0.00 465,648,740.40 丹东地区 255,225,792.25 201,064,708.64 242,341,172.69 183,741,141.57 佛山地区 0.00 32,817,115.79 0.00 29,901,698.89 各地区相互抵消 -9,739,788.68 -124,340,835.21 -9,739,788.68 -124,340,835.21 合计 495,523,140.31 1,260,874,190.83 509,734,192.26 1,119,454,405.63 说明：前五名销售客户收入总额为 264,972,145.28 元，占公司全部销售收入的 53.47%。 主营业务收入 主营业务成本 销售地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 国内 258,494,897.26 213,860,951.55 188,893,517.42 165,015,069.79 国外 237,028,243.05 1,047,013,239.28 320,840,674.84 954,439,335.84 合计 495,523,140.31 1,260,874,190.83 509,734,192.26 1,119,454,405.63 23、主营业务税金及附加 类别 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 1,722,600.42 1,750,734.32 按应纳税营业额的 5% 城建税 425,176.58 389,239.63 按应交流转税额的 7% - 74 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 教育费附加 166,235.76 169,780.97 按应交流转税额的 3% 防洪费 16.25 10.00 合计 2,314,029.01 2,309,764.92 24、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 46,947,985.59 27,985,264.88 减：利息收入 3,115,134.84 10,057,502.10 汇兑损失 2,604,961.83 497,483.52 减：汇兑收益 4,096,621.20 2,046,031.79 其他 1,897,241.03 3,651,973.69 合计 44,238,432.41 20,031,188.20 说明：本年度利息支出较上年增加 18,962,720.71 元，主要是上年存在资本化利息， 本年度在建工程陆续完工后利息计入当期损益所致。 25、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 0.00 4,683.00 股权转让收益 581,810.89 29,764,727.30 期末调整的被投资公司所有者 -1,024,828.34 -983,601.69 权益净增减的金额 股权投资差额摊销 225,333.68 127,310.41 联营或合营公司分来利润 合 计 -217,683.77 28,913,119.02 26、补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 财政补贴 110,457.64 519,992.78 出口贴息 451,157.00 税款返还 10,878.00 合 计 572,492.64 519,992.78 27、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 赔偿款 357,660.70 - 75 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 罚款收入 51,001.28 8,660.48 固定资产清理净收益 128,452.30 154,080.95 其他 62,676,69 846,364.57 合 计 599,790.97 1,009,106.00 28、营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 赔偿款 2,145.99 罚款支出 51,599.37 42,662.40 固定资产清理净损失 2,480,216.32 76,188.84 计提固定资产减值准备 12,857,091.07 捐赠支出 102,713.82 18,850.00 滞纳金 7,911.36 296,183.32 其他 1,713,904.91 1,334,601.61 合 计 17,215,582.84 1,768,486.17 29、支付的其他与经营活动有关的现金 55,294,285.03 元为： 项 目 金 额 办公费用 53,073,231.49 其他费用 2,221,053.54 六、母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 10,518,433.68 14.55 286,453,939.25 97.39 0.00 1-2 年 54,651,228.76 75.37 5,909,080.50 4,570,853.10 1.55 709,642.31 2-3 年 3,886,785.00 5.36 1,166,035.50 321,258.00 0.11 483,922.94 3 年以上 308,000.00 0.42 154,000.00 2,794,814.02 0.95 2,137,338.32 全额计提坏账 3,112,573.87 4.30 3,112,573.87 合计 72,477,021.31 100 10,341,689.87 294,140,864.37 100.00 3,330,903.57 说明： ①欠款前五名金额合计 57,485,144.01 元。占应收账款期末余额比例为 79.31%。 ②应收账款中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 - 76 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 2、其他应收款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年 10,163,389.02 10.61% 22,698,374.44 0.00 1-2 年 42,050,657.38 43.86% 4,205,065.74 31,816,865.30 3,181,686.53 2-3 年 25,082,305.53 26.17% 7,524,691.66 1,522,816.40 456,844.92 3 年以上 14,861,957.96 15.51% 7,430,978.98 13,974,887.24 6,987,443.62 全额计提坏账 3,683,041.85 3.85% 3,683,041.85 合计 95,841,351.74 100.00% 22,843,778.23 70,012,943.38 100.00 10,625,975.07 说明： ①欠款前五名金额合计 47,255,081.48 元,占其他应收款期末余额比例为 58.55％。 ②其他应收款中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③其它应收款期末数中较大金额的应收款项包括应收出口退税款 18,800,306.09 元。 公司已与上海浦东发展银行浦泰支行签定出口退税账户托管协议，由上海浦东发展银 行浦泰支行提供公司预期可获得的出口退税款项的短期贷款，至 2003 年 12 月 31 日 止，公司以此方式取得贷款 1086 万元,截止 2004 年 1 月 8 日，已收回出口退税款 1548 万元，归还上述贷款 1086 万元。 3、长期投资 (1) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末 数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 300,326,330.96 5,173,190.00 27,500,310.63 277,999,210.33 (2) 长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备注 注册资本比例 天津华联商厦 股份有限公司 法人股 70,000 200,900.00 无市价 合 计 70,000 200,900.00 ②其他股权投资 占被投资 被投资 减值 本期权益 累计权益 投资起止期 投资金额 单位注册 合计 单位名称 准备 增减额 增减额 资本比例 - 77 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 天津天大天财进 1999 年 5 月 28 4,250,000.00 85% -18,264.14 -18,264.14- 4,231,735.86 出口有限公司 日-2014 年 5 月 28 日 天津天大天财科 1999 年 4 月 400,000.00 80% -46,517.45 -132,807.97 267,192.03 技信息有限公司 -2009 年 4 月 天津安艾艾迪天大 1,241,490.00 75% -54,357.38 -49,201.68 1,192,288.32 天财信息技术有限 (相当于 15 万美 公司 元) 天津市天财金朝 1998 年 6 月 1,020,000.00 51% -1,612,997.25 -1,020,000.00 0.00 科技有限公司 -2008 年 6 月 丹东菊花电气(集 1999 年 11 月 60,000,000.00 71.43% -3,679,563.88 2,990,567.68 62,990,567.68 团)有限公司 -2019 年 11 月 天津福沃科技投 2000 年 7 月 3 日 89,900,000.00 89.99% -1,993,190.68 3,768,758.70 93,668,758.70 资有限公司 -2020 年 7 月 3 日 天津神州浩天软 2001 年 12 月 4 日 36,000,000.00 90% 1，779，782.12 4，037，817.54 40,037,817.54 件技术有限公司 -2021 年12 月3 日 天津泰科特科技 2001 年12 月27 36,000,000.00 90% -2,096,720.63 -2,845,588.63 33,154,411.37 有限公司 日-2021 年12 月 26 日 天津奇普思科技 2001 年 12 月 27 日 21,000,000.00 52.50% -176,252.48 -639,980.05 20,360,019.95 有限公司 -2021 年 12 月 26 日 西安天大天财工 1998 年 3 月 402,500.00 35% 0.00 -168,454.67 234,045.33 程有限责任公司 -2008 年 4 月 沈阳天大天财工 1998 年 5 月 240,000.00 20% -12,430.83 14,261.90 254,261.90 程有限公司 -2008 年 5 月 武汉天大天财科 1998 年 5 月 300,000.00 30% -10,953.38 -118,477.72 181,522.28 技有限公司 -2008 年 5 月 天津市天大天财 1998 年 1 月 600,000.00 60% -323,323.13 --260,125.38 339,874.62 商贸自动化有限 -2018 年 1 月 公司 河南天大天财系 1998 年 4 月 510,000.00 51% 34,082.34 64,577.94 574,577.94 统工程有限公司 -2008 年 4 月 江西天大天财科 1998 年 9 月 100,000.00 10% -8,459.76 -28,360.42 71,639.58 技有限公司 -2008 年 9 月 重庆天大天财信 1999 年 2 月 100,000.00 20% -19,715.31 -12,855.35 87,144.65 息工程有限公司 -2010 年 12 月 天津证券培训研 1998 年 11 月- 30,000.00 1.62% 0.00 0.00 30,000.00 究中心 2013 年 11 月 北京盈智科数码 2002 年 6 月- 2,000,000.00 48.90% 0.00 0.00 2,000,000.00 有限公司 - 78 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 北京天大天财科 1998 年 6 月 1,020,000.00 51% 0.00 668,907.41 1,688,907.41 贸有限公司 -2008 年 6 月 北京天大天财网 2000 年 1 月 19 日 800,000.00 80% -158,847.60 -226,412.07 573,587.93 络技术有限公司 -2010 年 1 月 18 日 西宁天财华软信 2000 年 1 月 26 日 600,000.00 20% -13,050.43 -22,268.66 577,731.34 息产业有限公司 -2004 年 1 月 26 日 天津艾维迪电子 1999 年 6 月 18 日 5,967,374.00 30% -759,421.65 -3,841,447.42 2,125,926.58 有限公司 -2014 年 6 月 17 日 天津天大天财光通 2001 年 6 月 2,400,000.00 48% -284,669.91 -407,775.42 1,992,224.58 信技术有限公司 -2021 年 6 月 北京长江巨峰资 6,748,029.00 42.5% 0.00 6,748,029.00 讯公司 天津天大天财酒 2003.4.8—2018 1,800,000.00 90% -667,144.26 -667,144.26 1,132,855.74 店有限公司 .4.7 天津华苑软件专 2003.7.21-- 800,000.00 100% 0.00 0.00 800,000.00 修学院 天大天财（香港） 2001.12.12-- 2,483,190.00 100% 0.00 0.00 2,483,190.00 有限公司 合 计 288,357,853.00 -4,496,905.91 -10,559,542.67 277,798,310.33 说明： ① 本报告期内，公司投资 180 万与控股子公司天津福沃科技投资有限公司投资 20 万元设立天津天大天财酒店有限公司。 ② 本报告期内，公司投资 30 万美元在香港成立了全资子公司香港天财公司 ③ 本报告期内，公司投资 80 万元在天津成立了全资子公司软件专修学院 ④ 本报告期内，公司将天津世纪传人有限公司、机联公司、石家庄天财、山西 天财、北京天财智能网络、福洲天财、安徽天财全部进行清理。 4、主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 行业 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 光通信网络产品 65,979,582.91 9,518,837.55 110,742,420.97 12,772,622.48 计算机、信息技术等软件开发及销售 71,483.16 497,576.90 71,192.35 166,704.50 计算机系统开发及销售 0.00 7,087,687.53 0.00 6,632,638.17 音频、视频产品开发及销售 -18,197,549.20 479,467,203.41 21,329,751.93 447,649,775.08 商品 8,397,055.34 417,567.50 10,029,377.47 466,766.88 工程 0.00 5,700,282.39 0.00 5,908,145.41 房租 6,143,545.75 1,697,363.26 0.00 0.00 技术服务 2,673,510.08 7,941,790.26 754,691.77 364,829.38 合 计 65,067,628.04 512,328,308.80 142,927,434.49 473,961,481.90 - 79 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 说明：本年度音频、视频产品开发及销售的收入为负的原因是：公司 2003 年度停止 了 DVD 产品的生产，退回上期销售的产品冲减当期的收入及成本所致。 5、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 0.00 4,683.00 债券投资收益 0.00 股权转让收益 - 3,705,259.31 30,206,984.51 期末调整的被投资公司所有者 -9,389,057.30 1,011,516.73 权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -21,193.33 -21,193.33 联营或合营公司分来利润 合 计 -13,115,509.94 31,201,990.91 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 经济性质 法定代 企业名称 注册地点 主营业务 与本企业关系 或类型 表人 天津大学 天津 教学、科研 国有法人股股 高等院校 单平 东 天津天大天财进出口有限 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 齐海涛 公司 （电子与信息的技术及产品） 天津天大天财科技信息有 天津 计算机及软件技术开发，寻呼 子公司 有限责任公司 何勇 限公司 机、移动电话批发兼零售 - 80 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 天津安艾艾迪天大天财信 计算机培训等 子公司 有限责任公司 寇纪淞 息技术有限公司 天津市天财金朝科技有限公 天津 IBM、PC机总代理 子公司 有限责任公司 戴林 司 丹东菊花电器(集团)有限 丹东 电子信息产品、电视机、显示 子公司 有限责任公司 李牧复 公司 器 天津福沃科技投资有限公 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 卜冬梅 司 天津神州浩天软件技术有 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 李浩 限公司 （电子与信息的技术及产品） 天津瑞泰信息技术有限公 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 栾宁 司 天津泰科特科技有限公司 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 程泽 （电子与信息的技术及产品） 天津奇普思科技有限公司 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 程泽 （电子与信息的技术及产品） 武汉天大天财系统工程有 武汉 电子计算机技术、产品开发 子公司 有限责任公司 苏南 限责任公司 天津市天大天财商贸自动 天津 电子计算机外围设备 子公司 有限责任公司 戴林 化有限公司 河南天大天财系统工程有 郑州 电子计算机软件、硬件、 子公司 有限责任公司 寇纪淞 限公司 系统集成 北京天大天财科贸有限公 北京 惠普特约经销商 子公司 有限责任公司 寇纪淞 司 北京天大天财网络技术有 北京 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 寇纪淞 限公司 西宁天财华软信息产业有 西宁 计算机软件、硬件开发，生产、 子公司 有限责任公司 梁彤 限公司 销售系统集成网络服务 天津天大天久科技有限公 天津 技术开发、咨询、服务转让； 子公司 有限责任公司 齐海涛 司 化工专用机械，环保设备制造 天津天地伟业科技有限公 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 李浩 司 南京浦津科技有限公司 南京 纳米功能母粒,纳米环保乳胶 子公司 有限责任公司 张敏卿 漆,建筑涂料,装饰材料及纳米 功能母粒,纳米环保乳胶漆的 技术服务,咨询。 北京凯泰有限公司 北京 化工技术开发转让，咨询,服 子公司 有限责任公司 张敏卿 务,培训,化工设备防腐保温和 清洗服务,电子商务服务,信息 咨询(不含中介服务) 天大天津天大天财酒店 天津市 住宿、餐饮、保龄球等 子公司 有限责任公司 卜冬梅 有限公司 - 81 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 天津华苑软件专修学院 天津市 继续教育、职业技术 子公司 有限责任公司 寇纪淞 天大天财（香港）有限公 香港 子公司 有限责任公司 寇纪淞 司 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：万元人民币 企 业 名 称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 天津天大天财进出口有限公司 500 500 天津天大天财科技信息有限公司 50 50 天津安艾艾迪天大天财信息技术有限公司 165 165 天津市天财金朝科技有限公司 200 200 丹东菊花电器（集团）有限公司 8400 8400 天津福沃科技投资有限公司 9990 9990 天津神州浩天软件技术有限公司 4000 4000 天津瑞泰信息技术有限公司 100 100 天津泰科特科技有限公司 4000 4000 天津奇普思科技有限公司 4000 4000 武汉天大天财系统工程有限责任公司 100 100 天津市天大天财商贸自动化有限公司 100 100 河南天大天财系统工程有限公司 100 100 北京天大天财科贸有限公司 200 200 北京天大天财网络技术有限公司 100 100 西宁天财华软信息产业有限公司 100 200 300 天津天大天久科技有限公司 5,880 5,880 天津天地伟业科技有限公司 4811 4811 天津天大天财光通信技术有限公司 500 500 南京浦津科技有限公司 1000 1000 北京凯泰有限公司 1000 1000 天大天津天大天财酒店有限公司 200 200 天津华苑软件专修学院 80 80 天大天财（香港）有限公司 30万美元 30万美元 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 比例 金额 比例% 金额 金额 比例% 金额 比例% % 天津大学 2998.76 24.43 2998.76 24.43 天津天大天财进出口有限公司 425 85 425 85 天津天大天财科技信息有限公司 40 80 40 80 天津安艾艾迪天大天财信息技术有限公司 124 75 124 75 - 82 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 天津天财金朝科技有限公司 102 51 102 51 丹东菊花电器（集团）有限公司 6000 71.43 6000 71.43 天津福沃科技投资有限公司 8990 89.99 8990 89.99 天津神州浩天软件技术有限公司 3600 90 3600 90 天津瑞泰信息技术有限公司 45 45 11.25 11.25% 56.25 56.25 天津泰科特科技有限公司 3600 90 3600 90 天津奇普思科技有限公司 2100 52.5 2100 52.5 武汉天大天财系统工程有限责任公司 60 60 60 60 天津市天大天财商贸自动化有限公司 60 60 60 60 河南天大天财系统工程有限公司 51 51 51 51 北京天大天财科贸有限公司 102 51 102 51 北京天大天财网络技术有限公司 80 80 80 80 西宁天财华软信息产业有限公司 51 51 9 60 20 天津天大天久科技有限公司 19,410,000.00 33.01 19,410,000.00 33.01 天津天地伟业科技有限公司 18,456,909.33 38.36 18,456,909.33 38.36 天津天大天财光通信技术有限公司 500 100 500 100 南京浦津科技有限公司 510 51 490 49 北京凯泰有限公司 550 55 550 55 天大天津天大天财酒店有限公司 200 100 200 100 天津华苑软件专修学院 80 100 80 100 天大天财（香港）有限公司 30万美元 100 30万美元 100 4、不存在控制关系的关联方 单位名称 与本公司关系 天津艾维迪电子有限公司 参股公司 西安天大天财系统工程有限公司 参股公司 北京天大天财系统集成技术有限公司 参股公司 北京盈智科数码信息技术有限责任公司 参股公司 天津天久科技有限公司 参股公司 深圳新威科技有限公司 参股公司 南京伟博机电设备公司 参股公司 北京三宝堂生物科技发展有限公司 参股公司 （二）关联方交易 1、 本公司向关联方提供劳务 无 2、 关联方之间的担保和抵押 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司对子公司担保情况如下： - 83 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 （1） 本 公 司 为 天 津 天 地 伟 业 科 技 有 限 公 司 在 建 行 和 平 支 行 提 供 期 限 2003.11.18---2004.11.17，金额为 5,000 万元的贷款以天津华苑产业区迎水道北侧，产 权证书编号：新押他项（2003）字第 017 号，初始评估值 3000 万元的土地进行抵押， 同时提供 2000 万元的担保。 （2） 本公司为天大天久科技股份有限公司提供期限为 2003.5.26—2004.5.25 金 额为 1,300 万元贷款担保。 （3） 本 公 司 为 天 津 市 天 大 天 财 商 贸 自 动 化 有 限 公 司 提 供 期 限 为 2003.12.08—2004.12.07 金额为 200 万元贷款担保 （4） 本 公 司 为 天 津 市 天 大 天 财 商 贸 自 动 化 有 限 公 司 提 供 期 限 为 2003.12.26—2004.12.25 金额为 100 万元贷款担保。 八、或有事项 本公司于 2000 年 10 月向英国 SGC 公司购设备，由于 SGC 方未能按期履行交货 义务，本公司已撤回预付款和相关信用证。2002 年 3 月，SGC 方向中国贸易仲裁委 员会提出仲裁。本公司在接到中国贸易仲裁委员会仲裁通知后，于 2002 年 5 月向中 国贸易仲裁委员会提出反请求，要求 SGC 方赔偿相关经济损失。2003 年根据仲裁的 进展情况，公司根据谨慎性原则，计提了 2300 万元人民币的或有损失。目前，仲裁 工作仍在进行中。 2001 年 3 月 23 日经公司第二次临时股东大会审议通过，公司 5 年内以每年不超 过 3 亿元人民币，总金额不超过 15 亿元人民币的资金额度向日本信越化学工业有限 公司采购光纤预制棒及光纤原材料和相应的生产设备的议案。公司董事会根据上述决 定，公司与日本信越化学工业有限公司于 2001 年 3 月 23 日签订基础买卖合同《长期 销售和采购协议》；买卖产品为：匹配型单模光纤预制棒；履约期限：2001 年 10 月 1 日至 2007 年 3 月 31 日；支付方式为：买方以不可撤消的循环信用证方式向受益人卖 方支付产品货款；总金额不超过 15 亿元人民币等额外汇的光纤预制棒采购合同；开 证行及保兑行均为第三人中信实业银行。 自 2001 年---2003 年末，公司采购光纤预制棒的总金额为 3,853,474,609.00 日元， 1 日元=0.077263 人民币，折人民币 247,861,310.29 元。 至 2004 年 3 月 5 日止，本公司在中信实业银行天津分行信用证号码为 30000LC0100006 项下的未结清金额为 346,500,000.00 日元，折人民币 26,771,629.50 元。 2003 年 12 月 31 日本公司向中华人民共和国天津市高级人民法院提起诉讼，诉 日本信越化学工业有限公司利用信用证进行合同欺诈，并相应提出财产保全的申请， 要求止付“匹配型单模光纤预制棒”产品自动循环信用证项下自 2004 年 1 月 7 日以 后的全部付款。2004 年 1 月 2 日中华人民共和国天津市高级人民法院（2004）津高 - 84 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 发四初字第 1 号裁定如下：冻结本公司申请开立的信用证号为 30000LC0100006 的“匹 配型单模光纤预制棒”产品自动循环信用证项下 2004 年 1 月 7 日以后的全部款项， 上述款项中止支付。 2004 年 3 月 22 日，天津市高级人民法院以（2004）津高民四初字第 1-1 号裁定， 驳回日本信越化学工业有限公司的管辖异议。 控股子公司——北京天大天财科贸有限公司因内部整顿,该公司暂时停止经营。 公司原借给北京天大天财科贸有限公司的资金 1000 万元，已收回 3,065,148.00 元， 余下的 6,934,852.00 元本年收回 179 万元，其余款项以其财产抵押 215 万元，剩余款 项也正在按签署的还款计划分批偿还中。 本公司于 2003 年 4 月 10 日诉哈尔滨美禾电子有限责任拖欠货款一案，诉讼标的 446,442.75 元，哈尔滨南岗区人民法院已做出一审判决，驳回本公司的诉讼请求，现 本公司已向哈尔滨中级人民法院提起上诉。 截止 2004 年 4 月 12 日，公司已向中信实业银行天津分行华苑支行贴现应收票据 740.75 万元。 截止 2004 年 4 月 12 日，公司在上海浦东发展银行天津分行浦泰支行的未结清银 行承兑汇票为人民币 460,715.00 元。 担保事项 截至 2003 年末本公司对外担保情况如下： （1） 公 司 为 天 津 天 地 伟 业 科 技 有 限 公 司 在 建 行 和 平 支 行 提 供 期 限 2003.11.18--2004.11.17，金额为 5,000 万元的贷款以天津华苑产业区迎水道北侧，产 权证书编号：新押他项（2003）字第 017 号，初始评估值 3000 万元的土地进行抵押， 同时提供 2000 万元的担保。 （2） 公司为天大天久科技股份有限公司提供期限 2003.5.26—2004.5.28 金额为 1,300 万元贷款担保。 （3） 公司为天津市天大天财商贸自动化有限公司提供期限为 2003.12.08—2004.12.07 金额为 200 万元贷款担保 （4） 公司为天津市天大天财商贸自动化有限公司提供期限为 2003.12.26—2004.12.25 金额为 100 万元贷款担保。 九、承诺事项 2001 年 3 月 23 日经公司第二次临时股东大会审议通过，公司 5 年内以每年不超 过 3 亿元人民币，总金额不超过 15 亿元人民币的资金额度向国外采购光纤预制棒及 光纤原材料和相应的生产设备的议案。公司董事会根据上述决定，与境外公司签定了 每年不超过 3 亿元人民币等额外汇，总金额不超过 15 亿元人民币等额外汇的光纤预 制棒采购合同。本公司于 2003 年 12 月 31 日向中华人民共和国天津市高级人民法院 提起诉讼，诉日本信越化学工业有限公司利用信用证进行合同欺诈，此案件正在审理 - 85 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 中。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 （1） 2004 年 1 月 1 日公司董事会第三届第一会议，授权公司与北京海龙资产 经营管理集团有限公司签署关于将本公司从北京海龙资产经营管理集团有限公司所 购资产北京中关村海龙大厦退还给该集团公司的退房协议，退款价格为 2450 万元。 （2） 2004 年 2 月 18 日公司董事会第三届第二次会议，决定将位于天津新技术 产业园区华苑（环内）产业区地号为 1-（22）-1、总用地面积为 23,857.90 平方米和 地号为 1-（22）-2、总用地面积为 51,770.80 平方米的两块地块国有土地使用权退还 天津海泰控股集团有限公司，退还总金额为人民币 4,700 万元。 （3） 2004 年 2 月 21 日公司董事会第三届第三次会议，决定向中国农业银行天 津市南开支行申请办理借款合同（津南开）农银借字第（12101200300000447）号项 下借款展期，展期金额为人民币壹仟伍佰万元整，展期期限为一年；向中国农业银行 天津市南开支行申请办理借款合同（津南开）农银借字第（12101200300000651）号 项下借款展期，展期金额为人民币叁仟万元整，展期期限为一年；向中国农业银行天 津红旗南路支行申请办理金额为人民币玖佰万元整、期限一年胡短期流动资金借款， 担保方式为存单质押；向中信实业银行天津分行华苑支行申请办理金额为人民币肆仟 万元整，期限为六个月的短期贷款，担保方式为抵押。 （4）2004 年 2 月 27 日公司董事会第三届第四次会议，决定根据国家有关部门 规定，由于目前公司信息系统集成产业已分拆至公司控股子公司天津天地伟业科技有 限公司，因此公司决定将本公司名下的信息产业部颁发计算机信息系统集成一级资质 转移到公司控股子公司天津天地伟业科技有限公司名下。 （5）2004 年 3 月 26 日公司董事会第三届第四次会议，决定将公司位于天津市 经济技术开发区第九大街以北、南海路以东 295,764.72 平方米地块的国有土地使用权 及地上建筑物以人民币 8,542.95 万元的价格出售给天津经济技术开发区土地管理局。 2004 年 3 月 26 日，公司已收到第一笔支付款 5800 万元人民币，其余款项于 2004 年 4 月 19 日前收回，本次出售资产预计获利 1535.14 万元。 （6）截止 2004 年 4 月 12 日止，公司为子公司天津天地伟业科技有限公司贷款 5000 万元以天津华苑产业区迎水道北侧，产权证书编号：新押他项（2003）字第 017 号，初始评估值 3000 万元的土地进行抵押，同时提供 2000 万元的担保。 （7）2004 年 4 月 16 日，公司董事会第三届第八次会议决议，通过计提相关的 资产减值准备如下： 全额计提坏账准备 6,795,615.72 元；计提固定资产减值准备 12,857,091.07 元；计 提存货跌价准备 126,082,831.76 元；并对公司与英国 SGC 公司之间合同纠纷案计提 或有损失 2300 万元；对 IBM 计算机等产品实行实地盘点，按实列账，对损失部分作 盘亏处理，金额为 7,066,160.08 元。 以上议案须报经公司股东大会审议通过后方有效。 - 86 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 十一、债务重组事项 无 十二、非货币交易事项 无 十三、其他重要事项 无 - 87 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 天津天大天财股份有限公司 会计报表补充资料 一、 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2002 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -2.85% -2.13% -0.13 -0.13 营业利润 -63.66% -47.70% -3.01 -3.01 净利润 -65.77% -49.28% -3.11 -3.11 扣除非经常性损益后的净利润 -65.50% -47.58% -3.00 -3.00 二、资产减值准备明细表 编制单位：天津天大天财股份有限公司 2003年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一：坏账准备合计 15,657,639.93 26,096,266.99 41,753,906.92 其中：应收账款 3,900,595.32 8,114,364.02 12,014,959.34 其他应收款 11,757,044.61 17,981,902.97 29,738,947.58 二：短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三：存货跌价准备合计 1,021,728.10 132,636,631.92 204,049.13 133,454,310.89 其中：库存商品 1,021,728.10 6,349,751.03 204,049.13 7,167,430.00 产成品 93,642,424.13 93,642,424.13 原材料 32,644,456.76 32,644,456.76 四：长期投资减值准备合计 378,939.57 378,939.57 其中：长期股权投资 378,939.57 378,939.57 长期债权投资 五：固定资产减值准备合计 9,324,423.64 12,857,091.07 22,181,514.71 其中：房屋、建筑物 3,869,423.64 3,869,423.64 专用设备 12,857,091.07 12,577,071.63 其他 5,455,000.00 5,455,000.00 运输设备 280,091.44 六、无形资产减值准备 2,866,829.00 2,866,829.00 其中：专利权 商标权 土地使用权 2,866,829.00 2,866,829.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 - 88 - 天津天大天财股份有限公司二○○三年年度报告 三、年度间数据变动达 30%以上的主要报表项目说明 期末数 期初数 项目 变动比例 原 因 （本年数） （上年数） 应收账款 138,298,227.79 412,603,937.10 -66.50% 收回DVD款所致 预付账款 41,675,828.27 28,447,573.45 46.50% 支付的原材料款增加 存货 204,488,742.99 368,196,929.11 -44.50% 主要是计提跌价准备所致 固定资产减值 22,181,514.71 9,324,423.64 137.90% 计提减值准备所致 在建工程 22,461,734.29 123,457,602.44 -81.80% 转入固定资产所致 应付票据 3,464,087.74 199,783,788.16 -98.30% 支付货款所致 应付账款 83,210,066.66 119,050,155.66 -30.10% 支付工程款及货款所致 预收账款 47,101,559.34 26,540,903.38 77.50% 子公司预收货款 光纤预制棒本年购进减少及收回出口退 应交税金 -33,414,055.95 (57,457,610.22) 41.80% 税所致 其他应付款 41,147,787.05 29,569,975.63 39.20% 往来款增加 - 89 -