钱江生化(600796)2002年年度报告

浙江钱江生物化学股份有限公司 二零零二年年度报告 浙江钱江生物化学股份有限公司 二零零二年三月 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性负个别及连带责任。 本公司年度财务会计报告已经浙江天健会计师事务所有限公司 审计并出具标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长马炎先生、总会计师及财务机构负责人吴慕涛先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司年度报告经三届十七次董事会审议通过，独立董事沈寅 初先生、董事王海寿先生因故未能参加，分别委托独立董事陈建根 先生、董事长马炎先生行使表决权。 浙江钱江生物化学股份有限公司 董事会 二零零三年三月 1 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３ 二、会计数据和业务数据摘要 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３ 三、股本变动及股东持股情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－ ６ 五、公司治理结构 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ８ 六、股东大会情况简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １０ 七、董事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １１ 八、监事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １７ 九、重要事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １８ 十、财务报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２１ 十一、备查文件目录 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２１ 2 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司中文名称：浙江钱江生物化学股份有限公司 缩写：钱江生化 公司英文名称：Ｚｈｅｊｉａｎｇ Ｑｉａｎｊｉａｎｇ Ｂｉｏｃｈｅｍｉｃａｌ Ｃｏ．， Ｌｔｄ 缩写：ＱＪＢＩＯＣＨ （二）公司法定代表人：马炎先生 （三）公司董事会秘书：胡明先生 公司证券事务代表：胡鸣一女士 联系地址：浙江省海宁市硖石镇西山路 ５９８ 号 浙江钱江生物化学股份有限公司董事会办公室 联系电话：０５７３－７０４２８００ 传 真：０５７３－７０３５６４０ 电子信箱：ｑｊｂｉｏｃｈ＠ｍａｉｌ．ｊｘｐｔｔ．ｚｊ．ｃｎ （四）公司注册地址：浙江省海宁市硖石镇西山路 ５９８ 号 公司办公地址：浙江省海宁市硖石镇西山路 ５９８ 号 邮政编码：３１４４００ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｑｉａｎｊｉａｎｇ－ｂｉｏｃｈ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｑｊｂｉｏｃｈ＠ｍａｉｌ．ｊｘｐｔｔ．ｚｊ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：浙江省海宁市硖石镇西山路 ５９８ 号 浙江钱江生物化学股份有限公司董事会办公室 （六）公司股票上市证券交易所：上海交易所 股票简称：钱江生化 股票代码：６００７９６ （七）公司首次变更注册登记日期：１９９７ 年 ４ 月 ２ 日 注册登记地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３３００００１０００７３０ 税务登记号：３３０４８１１４２９３９６６２ 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 ３８８ 号钱江科技大厦 １５－２０ 层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）２００２ 年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金额 利润总额 １９，９３０，３３６．６１ 净利润 １６，７４９，１６４．４４ 扣除非经常性损益后的净利润 １４，７３６，９３２．９４ 主营业务利润 ４６，０３９，２３５．７１ 其他业务利润 ４２，６１０．９６ 营业利润 １４，６１１，７３１．５５ 3 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 投资收益 ２，７５１，００１．１７ 补贴收入 ２，６１１，３７４．８４ 营业外收支净额 －４３，７７０．９５ 经营活动产生的现金流量净额 ５３，１４３，６１５．１８ 现金及现金等价物净增加额 ９１，５８５，３４０．１６ 注： 扣除的非经常性损益涉及项目和金额 项 目 金 额 技改贴息 １，５００，０００．００ 出口贴息 １９９，３７４．８４ 水利基金返还 ２００，０００．００ 房产税返还 ５０，０００．００ 增值税返还 ２９８，０００．００ 各项营业外收支 －４３，７７０．９５ 所得税影响数 －１９１，３７２．３９ 合 计 ２，０１２，２３１．５０ （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 ２０２，３７６，３３７．５６ ２００，２４４，５１８．５５ １９８，６０１，６９２．４８ 净利润 １６，７４９，１６４．４４ ２６，３１６，３２１．４４ ３５，８７７，６０３．４１ 扣除非经常性损益后的净利润 １４，７３６，９３２．９４ ２２，８４７，９３６．６２ ３５，７４５，６９１．８９ 经营活动产生现金流量净额 ５３，１４３，６１５．１８ ３１，１９４，０６５．１３ ４２，０９４，１５８．８２ 每股经营活动产生现金流量净额 ０．４５４ ０．２９３ ０．３９５ 每股收益（摊薄） ０．１４３ ０．２４７ ０．３３７ 每股收益（加权） ０．１４９ ０．２４７ ０．３３７ 扣除非经常性损益的每股收益 ０．１２６ ０．２１５ ０．２９９ 净资产收益率（％）（摊薄） ４．５８ １０．５２ １４．６４ 净资产收益率（％）（加权） ５．０８ １０．１９ １４．７６ 扣除非经常性损益后的加权平均 ４．４７ ８．８５ １４．４６ 净资产收益率（％） 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 总资产 ５３３，４５３，６９０．７９ ４３９，９４２，４１７．３３ ４０７，８８１，９９１．７５ 股东权益（不含少数股东权益） ３６５，８８５，４３７．９１ ２５０，０４０，５５８．４７ ２４５，０２７，０３７．０３ 每股净资产 ３．１２５ ２．３４７ ２．３００ 调整后的每股净资产 ３．０８７ ２．３３９ ２．２９０ （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则＜第 ９ 号＞》要求计算的 利润数据： 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １２．５８ １３．９６ ０．３９３ ０．４０９ 营业利润 ３．９９ ４．４３ ０．１２５ ０．１３０ 净利润 ４．５８ ５．０８ ０．１４３ ０．１４９ 扣除非经常性损益后的净利润 ４．０３ ４．４７ ０．１２６ ０．１３１ （四）股东权益变动情况表 4 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 １０６，５１４，０００．００ ７５，５５４，５６７．２０ ３６，２２５，０３１．２２ １３，８１２，５４４．６４ ３１，７４６，９６０．０５ ２５０，０４０，５５８．４７ 本期增加 １０，５８０，８５０．００ １１１，９３３，８３５．００ ３，０１４，８４９．６０ １，３３９，９３３．１６ １６，７４９，１６４．４４ １４２，２７８，６９９．０４ 本期减少 ２６，４３３，８１９．６０ ２６，４３３，８１９．６０ 期末数 １１７，０９４，８５０．００ １８７，４８８，４０２．２０ ３９，２３９，８８０．８２ １５，１５２，４７７．８０ ２２，０６２，３０４．８９ ３６５，８８５，４３７．９１ 变动原因： １、股本期末比期初增加 １０，５８０，８５０ 元，系报告期内实施配股方案所致； ２、资本公积期末比期初增加 １１１，９３３，８３５．００ 元，系报告期内实施配股方案股本 溢价转入资本公积所致； ３、盈余公积期末比期初增加 ３，０２６，９５４．６０ 元，系报告期内计提法定公积金和法 定公益金所致； ４、未分配利润期末比期初减少 ９，６８４，６５５．１６ 元，系本年度实现盈利及进行利润 分配所致。 ５、股东权益期末比期初增加 １１５，８４４，８７９．４４ 元，系报告期内实施配股后资本公 积增加、实现盈利及进行利润分配所致。 三、股东变动及股东情况 （一）股份变动情况 １、股份变动情况表 单位：万股 本期公积 本期 本期 本期其 项 目 期初数 金转增股 增发 期末数 配股 送股 他变动 本 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ７２４７．９６ ８３．３８５ ７３３１．３４５ 其中： 国家持有股份 ５５５９．０１５ ８３．３８５ ５６４２．４００ 境内法人持有股份 １６８８．９４５ １６８８．９４５ 境外法人持有股份 其 他 ２、募集法人股 １５４．４４０ １５４．４４０ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合 ７４０２．４００ ８３．３８５ ７４８５．７８５ 计 二、已流通股份 １、人民币普通股 ３，２４９．０００ ９７４．７００ ４２２３．７００ ２、境内上市的外资 股 ３、境外上市的外资 股 ４、其 他 已上市流通股份合 ３，２４９．０００ ９７４．７００ ４２２３．７００ 计 股本总数 １０６５１．４００ １０５８．０８５ １１７０９．４８５ ２、股票发行与上市情况 5 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （１）公司截至报告期末前三年股票发行情况 经中国证监会批准，公司于 ２００２ 年 ５ 月实施配股方案，每 １０ 股配售 ３ 股（以总 股本 １０６５１．４０ 万股为基数），配股价为 １２．１０ 元，股权登记日为 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日， 除权基准日为 ２００２ 年 ５ 月 １４ 日，缴款期为 ２００２ 年 ５ 月 １４ 日至 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日。 公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《配股说明书》， 并先后在《中国证券报》、《上海证券报》二家报纸刊登了二次配股提示性公告。 （２）报告期内公司实施配股方案，公司股本总数和股本结构发生相应变化，其 中：股本总数为 １１７０９．４８５ 万股；股本结构中国家股 ５６４２．４０ 万股，占总股本的 ４８．１９％， 社会法人持股 １８４３．３８５ 万股，占总股本的 １５．７４％，社会公众持股 ４２２３．７０ 万股，占总 股本的 ３６．０７％。具体情况见公司股份变动情况表。 （３）公司 ３８７．６ 万股内部职工股已于 ２０００ 年 ３ 月 ２７ 日全部上市流通。截至报 告期末，公司已无内部职工股。公司股本结构发生相应变化，具体情况见公司股份变 动表。 （二）股东情况 １、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司股东总数为 １４，２５１ 户。 ２、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司前十名股东持股情况 单位：股 股东名称 年末持股数量 年度内股份增 持股比例 股份类别 序号 减变动情况 （％） １ 海宁市资产经营公司 ５６，４２４，０００ ８３３，８５０ ４８．１９ 国家股 ２ 海宁市鼎兴投资有限公司 １５，８５９，８５０ ０ １３．５４ 法人股 ３ 汉博基金 ９９９，６１５ ０．８５ 流通股 ４ 浙江省化工进出口公司 ８２３，６８０ ０ ０．７０ 法人股 ５ 海宁市兴达贸易有限责任公司 ７７２，２００ ０ ０．６６ 法人股 ６ 海宁兴达包装用品厂 ５１４，８００ ０ ０．４４ 法人股 ７ 何勇 ３７２，５００ －２１５，１００ ０．３２ 流通股 ８ 南京文物公司 ３４８，９５５ ０．３０ 流通股 ９ 海宁市菱达电梯物资有限公司 ２５７，４００ ０ ０．２２ 法人股 １０ 浙江省化工进出口公司工会委员会 ２０５，９２０ ０ ０．１８ 法人股 注： （１）公司第一大股东海宁市资产经营公司所持股份为国家股。 （２）前十名股东中持有国家股和法人股的股东之间不存在关联关系或一致行动 人关系；持有流通股的股东之间未知有无关联关系或一致行动人关系。 （３）持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东所持有股份未发生质押、冻结或托管 等情况。 ３、公司控股股东情况介绍 海宁市资产经营公司为国有独资企业，法定代表人王海寿，成立于 １９９７ 年 １１ 月 ２１ 日，注册资本 １６６００ 万元，营业范围是国有资产投资开发。 ４、报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 ５、公司其他持股 １０％（含 １０％）以上的股东情况介绍 海宁市鼎兴投资有限公司法定代表人叶志廉，成立于 １９９９ 年 ７ 月 ２９ 日，注册资 本为 ３０００ 万元，营业范围是高薪技术、贸易、投资。 6 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员基本情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 马 炎 董事长 男 ５８ ２０００．６－２００３．６ ２９６４ ３８５３ 配股增加 王海寿 副董事长 男 ５１ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 沈寅初 独立董事 男 ６４ ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 陈建根 独立董事 男 ３９ ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 章 程 独立董事 男 ４８ ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 范克森 副董事长 男 ４７ ２０００．６－２００３．６ ３８５３ ５００９ 配股增加 裘国寅 董事、总经理 男 ４８ ２０００．６－２００３．６ ２９６４ ２９６４ 吴慕涛 董事、总会计师 男 ５７ ２０００．６－２００３．６ ２９６４ ３８５３ 配股增加 胡 明 董事、董事会秘书 男 ４０ ２０００．６－２００３．６ ２９６４ ３８５３ 配股增加 梁文娟 董事 女 ３８ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 郑伟俭 董事 男 ４５ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 张月康 监事会主席 男 ５９ ２０００．６－２００３．６ ２９６４ ２９６４ 朱顺江 监事 男 ５６ ２０００．６－２００３．６ ２０７５ ２０７５ 柳庆隆 监事 男 ５９ ２０００．６－２００３．６ ７１０９ ８１４６ 更正错误 顾建中 监事 男 ４８ ２０００．６－２００３．６ ３８５３ ５００９ 配股增加 沈建浩 监事 男 ３８ ２０００．６－２００３．６ ２９６４ ２９６４ 朱一同 副总经理 男 ４３ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 祝金山 副总经理 男 ３４ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 黄永友 副总经理 男 ４０ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 张德深 首席专家 男 ６５ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 注： １、监事柳庆隆先生所持股份增加是因为公司以前年度统计错误，现经核对予以 纠正所致；其他董事、监事和高级管理人员所持股份增加是由于报告期内实施了配股 方案所致。 ２、董事、监事所持有的股份都在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司被 锁定。 （二）董事、监事在股东单位任职情况 姓名 公司职务 在股东单位职务 任职的股东单位名称 任职期限 王海寿 副董事长 董事长 海宁市资产经营公司 １９９８ 年至今 梁文娟 董事 总经理助理 浙江省化工进出口公司 ２０００ 年至今 郑伟俭 董事 董事 海宁市鼎兴投资有限公司 １９９９ 年至今 （三）年度报酬情况 １、公司董事、监事和高级管理人员的报酬是依据公司制定的《公司董事长、董 事及高管人员薪酬方案》（以下简称“薪酬方案”）统一发放。《薪酬方案》是公司依 据浙江省地域实际并结合公司自身情况拟定，经 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日三届董事会临时会 议及 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日 ２００１ 年年度股东大会审议通过：董事长薪酬由基本年薪、短 期奖励和长期奖励三部分组成；董事薪酬由基本年薪和奖励薪酬二部分组成；总经理 薪酬由基本年薪、短期奖励和长期奖励三部分组成；副总经理及由董事会聘任的高管 人员薪酬由基本年薪和奖励薪酬二部分组成。 7 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 １，３３５，０５７ 元，金额 最高的前三名董事的年度报酬总额为 ３７３，１２５ 元，前三名高级管理人员的年度报酬总 额为 ２７５，４９５ 元。 ３、三名独立董事津贴 90，000 元（含税），差旅交通费和出席会议费按实在公司 报销，无其他待遇。 ４、公司现任董事、监事和高级管理人员共计 20 人，报告期内在公司领取报酬的 １９ 人，年度报酬在 10 万元以上的有 ３ 人，年度报酬在 8 万—10 万元的有 ７ 人，年度 报酬在 3 万—8 万元的有 8 人，年度报酬在 １ 万—３ 万元的有 １ 人。 ５、报告期内王海寿先生未在公司领取报酬，王海寿先生在海宁市资产经营公司 领取薪酬。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 公司于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日召开 ２００１ 年度股东大会审议通过选举沈寅初先生、陈 建根先生、章程先生为公司独立董事，任期至本届董事会期满。 公司于 2002 年 10 月 23 日召开三届十六次董事会审议通过聘请胡鸣一女士为公 司董事会证券事务代表，任期至本届董事会期满。 （五）公司员工情况 截至报告期内，公司在册员工总数为 ７５１ 人，其中生产人员 ６０１ 人，销售人员 ４０ 人，技术人员 １６６ 人，财务人员 １７ 人，行政人员 １３３ 人；在职员工中具备大学本科 学历者 ４４ 人，具备中专学历者 ３１９ 人，大专以上学历者占员工总人数的 ２１．３％。报告 期内公司需承担费用的离退休员工共计 ７６ 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格依照《公司法》、《证券法》、中国证监会颁布的《上市公司 治理准则》、上海交易所颁布的《股票上市规则》等法律法规和有关文件的要求，依 据公司实际情况，不断完善公司治理结构，制定、修订了一系列规范性文件，目前公 司的治理结构主要情况如下： １、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等的 地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；经公司董事会、股东大会审议通过， 进一步修订完善了《股东大会议事规则》，保证股东大会召集合法、规范、有序，提 高股东大会议事效率；公司的关联交易公平合理，并充分披露了定价原则，有效执行 关联股东表决回避制度。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东严格按照中国证监会的有关 规定规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，未干预公司的决策和生产经 营活动。 ３、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，公司全体董事熟悉有关法律 法规，了解作为董事的权利、义务和责任，根据公司和全体股东的最大利益勤勉尽职， 认真出席董事会会议；公司制定了《战略委员会实施细则》、《提名委员会实施细则》、 《审计委员会实施细则》、《薪酬与考核委员会实施细则》等董事会专门委员会实施细 则，并根据上述实施细则选举出各委员会人选，各委员会中均有独立董事；公司根据 8 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 证监会和上交所的有关要求，依据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的有关规定在董事会成员中增加了三名独立董事，并制定了《独立董事工作制度》 ， 进一步完善了公司治理结构，提高了董事会决策和管理水平。 ４、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规规定，全体 监事依据《公司章程》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务、 关联交易及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督检查。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会和股东大会审议通过了《公司董 事长、董事及高管人员薪酬方案》，正式建立起公正、透明的董事、监事和高级管理 人员的绩效评价与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 ６、关于利益相关者：公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者 等利益相关者的合法权益，实现各方利益的协调平衡，共同推动公司健康、可持续发 展。 ７、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露、 接待投资者来访和咨询工作；公司严格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、 准确、完整、及时地披露信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 公司董事会、监事会及高级管理人员均能遵循《公司法》、《公司章程》及相关法 律法规和公司各项管理制度的要求，认真履行职责，维护公司的整体利益，公平对待 所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为。 （二）独立董事履行职责情况 依据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，２００２ 年 ６ 月 １２ 日公司 ２００１ 年度股东大会选举外部人士沈寅初、陈建根、章 程三位先生为公司独立董事。自独立董事任职以来，尽职尽责，积极出席了报告期内 每一次董事会会议，参与了 ２００２ 年半年度报告、２００２ 年第三季度报告的讨论审议， 为公司重大决策提供了专业及建设性意见，履行了公司章程赋予的特别职权，为董事 会规范运作提供了有力的保障，确保了公司生产经营和资本运作的规范性。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等五个方面做到了相互独立， 各自分开，具体表现在： １、业务方面：公司的生产经营业务完全独立于控股股东，产、供、销等生产经 营活动均由公司自主决策，公司无需依赖控股股东单位进行生产经营活动，拥有独立 的购、产、销系统。 ２、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东完全独立，设立 了独立的人事管理部门，制定了独立的人力资源管理制度，总经理、副总经理、财务 负责人、董事会秘书等高级管理人员在公司领取薪酬，均未在股东单位担任重要职务。 ３、资产方面：公司具有独立的采购系统、生产经营设备和配套设施及销售系统。 ４、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织结构，不存在控股股东合 署办公的情况。 ５、财务方面：公司设有独立的财会部门，建立了与公司运作相匹配的独立会计 核算体系和财务管理制度，并设有独立使用的银行账户。 （四）高级管理人员考评及激励机制、奖励制度的建立、实施情况 报告期内公司设立了董事会战略、提名、审计、薪酬与考核委员会，审议通过了 《公司董事长、董事及高管人员薪酬方案》，正式建立了董事、监事及高级管理人员 的绩效评价与激励约束机制。公司高级管理人员由董事会聘任，对公司董事会负责， 由董事会负责考核评价和激励。 9 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了 ２ 次股东大会，具体会议事项如下： （一）公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了“浙 江钱江生物化学股份有限公司关于召开 ２００１ 年度股东大会的公告”，并于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日上午 ９ 时在公司会议室召开。出席会议的股东及其股东代表共 １６ 人，代表股 份数为 ７３９１３４０３ 股，占公司总股本 １１７０９４８５０ 股的 ６３．１２％。会议经认真审议，并以记 名表决方式通过了以下决议： １、以 ７３９１３４０３ 股同意，０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股东 代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了公司 ２００１ 年度董事会工作报告。 ２、以 ７３９１３４０３ 股同意，０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股东 代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了公司 ２００１ 年度监事会工作报告。 ３、以 ７３９１３４０３ 股同意，０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股东 代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了公司 ２００１ 年度财务决算报告。 ４、以 ７３９１３４０３ 股同意，０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股东 代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了公司 ２００１ 年度报告和年度报告摘要。 ５、以 ７３９１３４０３ 股同意，０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股东 代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了公司 ２００１ 年度利润分配预案。 ６、以 ７３９１３４０３ 股同意， ０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股东 代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了选举沈寅初先生、章程先生和陈建根先生 为公司独立董事的议案。 ７、以 ７３９１３４０３ 股同意， ０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股东 代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了公司股东大会议事规则。 ８、以 ７３９１３４０３ 股同意， ０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股东 代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了修改公司章程的议案。 ９、以 ７３９１３４０３ 股同意， ０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股东 代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了续聘浙江天健会计师事务所为公司的审计 机构。 １０、以 ７３９１３４０３ 股同意， ０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股 东代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了公司募集资金使用管理办法。 １１、以 ７３９１３４０３ 股同意， ０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股 东代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了公司信息披露制度。 １２、以 ７３９１３４０３ 股同意， ０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股 东代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了公司关联交易公允决策制度。 １３、以 ７３９１３４０３ 股同意， ０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股 东代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了公司资产减值计提、核销和审批权限管 理制度。 １４、以 ７３９１３４０３ 股同意， ０ 股反对，０ 股弃权，同意的占出席会议的股东（或股 东代表）所代表的股份数的 １００％，审议通过了公司董事长、董事薪酬及不领取报酬董 事津贴的议案。 此次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日《上海证券报》、《中国证券报》 上。 （二）公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了“浙 江钱江生物化学股份有限公司关于召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的公告”，并于 10 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日上午 ９ 时在公司会议室召开。出席会议的股东及股东代表共 ２０ 人， 代表股份数为 ７３，６３４，６０３ 股，占公司总股本 １１，７０９．４８５ 万股的 ６２．８８％。会议经认真 审议，并以记名方式表决，７３，６３４，６０３ 股赞成，０ 股反对，０ 股弃权，通过了《关于修改公 司章程》的议案： 公司章程修改如下： 第一章第六条修改为：公司注册资本为 １１，７０９．４８５ 万元。 第二章第十三条中的主营增加：兽药及原料药。 第三章第一节第二十条增加：经中国证监会批准，２００２ 年 ５ 月 ２８ 日，以 １０，６５１．４０ 万股为基数按每 １０ 股配售 ３ 股的配股方案实施后，公司股本总数为 １１，７０９．４８５ 万股。 股本结构为：国家股 ５，６４２．４０ 万股，占总股本的 ４８．１９％；社会法人持股 １，８４３．３８５ 万股，占总股本的 １５．７４％；社会公众持股 ４，２２３．７０ 万股，占总股本的 ３６．０７％。 此次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 ２４ 日《上海证券报》、《中国证券报》 上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、主营业务范围及其经营情况 公司主要从事生物农药、酶制剂、赤霉素的制造、销售、出口和技术服务，主导 产品为井冈霉素系列、赤霉素系列等生物农药，是国内最大的生物农药生产企业，其 中井冈霉素系列产品在国内的市场占有率达到 ４２％以上，赤霉素系列产品的出口量约 占国内同类产品出口量的 ５０％左右。 报告期内公司经营形势十分严峻，面临着农药市场持续低迷、主导产品价格竞争 日趋激励的不利局面，虽然主营业务收入总额比 ２００１ 年增长，但由于主要产品单位 成本未能与销售价格同步下降，特别是井冈霉素毛利率由 ２００１ 年的 ２６．７７％下降到 ２００２ 年的 ９．９７％。因此，盈利空间有所下降。 为扭转上述局面，公司在董事会和经营班子的领导下，全体员工群策群力，围绕 公司年初经营计划，采取低价优质的销售策略，并严格控制各项费用开支，减少不必 要的资金浪费，使生产经营仍然维持良性的发展状态，保持了市场销售份额稳步增长； 对公司现有部分投资项目进行了调整和清理，对缺乏盈利能力的项目在不影响公司全 局的情况下予以清理整顿；公司本着固本求源的原则积极开拓新业务、新利润增长点 以及业绩支撑点，在做大做强主导产品的同时，逐步开发生产其他不同种类的生物农 药产品系列，并开始向生物兽药领域拓展，以满足各种不同的市场需求。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司实现主营业务收入 ２０２，３７６，３３７．５６ 元，与去年同比增长 １．０６５％， 实现主营业务利润 ４６，０３９，２３５．７１ 元，同比增长－２６．８８％。 （１）报告期内主营业务收入和主营业务利润按产品划分分布情况如下表 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 扣除主营业务税金及附 主营业务收入 扣除主营业务税金及附 加前的主营业务利润 加前的主营业务利润 杀菌剂类农药 ９４，２２７，４６２．３９ ８，５５２，３１３．２２ １０２，６１９，５８１．６５ ２４，６４８，６０３．４１ 生长调节剂类农药 ７２，００８，９２５．０４ ２９，６８１，７２７．４７ ６３，９２５，５２８．４０ ３０，５４３，０６８．９４ 杀虫剂类农药 ３２，４６２，３６７．７９ ７，６５２，０１７．５８ ２２，９３２，６６７．１３ ５，０７９，９３６．７９ 其他 ３，６７７，５８２．３４ ３０４，８７５．１４ １０，７６６，７４１．３７ ２，８９９，５４０．８５ 合 计 ２０２，３７６，３３７．５６ ４６，１９０，９３３．４１ ２００，２４４，５１８．５５ ６３，１７１，１４９．９９ 11 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）报告期内主营业务收入和主营业务利润按地区划分分布情况如下表 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 扣除主营业务税金及附 主营业务收入 扣除主营业务税金及附 加前的主营业务利润 加前的主营业务利润 外销（自营出口） ２２，９４９，５３２．５０ ８，３０６，０９８．３１ ２３，３２５，３３９．４５ １２，８２１，５６５．３６ 内销 １７９，４２６，８０５．０６ ３７，８８４，８３５．１０ １７６，９１９，１７９．１０ ５０，３４９，５８４．６３ 合计 ２０２，３７６，３３７．５６ ４６，１９０，９３３．４１ ２００，２４４，５１８．５５ ６３，１７１，１４９．９９ （３）占公司主营业务收入或主营业务利润总额 １０％以上产品情况如下表 项目 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 井冈霉素 ９４，２２７，４６２．３９ ８４，８３５，５７３．４４ ９．９７ 赤霉素 ６９，８０６，０８０．１８ ４０，８２５，１５８．７５ ４１．５２ 阿维菌素 ３１，９８０，１７７．１８ ２５，１６５，９７６．９９ ２１．３１ （４）主营业务结构及盈利能力变化说明 公司主营业务收入中：杀菌剂类农药收入减少 ８，３９２，１１９．２１ 元，生长调节剂类农 药收入增长 ８，０８３，３９６．６４ 元，杀虫剂类农药收入增长 ９，５２９，７００．６６ 元，其原因在于 公司对销售政策进行了调整，采取了低价优质的销售策略，在价格大幅度下降的情况， 主导产品市场占有率仍趋上升。 公司主导产品的盈利能力变化如下： ａ． 杀菌剂类农药在销售量增加 ５．４３％的情况下，因销售价格下降 １３％左右，致使销售 收入减少 ８３９．２１ 万元； ｂ． 生长调节剂类农药在销售量增加 ２５．８８％的情况下，因销售价格下降 １３％以上，而 销售收入仅净增加 ８０８．３４ 万元； ｃ． 杀虫剂类农药在销售量增长 １２６．８３％的情况下，因销售价格下降 ３８％左右，而销售 收入仅净增 ９５２．９７ 万元。 报告期内除原有主导产品外，新增其他农药产品系列，并开始从事生物兽药的研 发、生产，由于其投产较晚，因此对本年利润影响较小。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股子公司 持股比例（％） 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 桐乡钱江生物化学有限公司 ８０ 生物农药 ２，６８４，４００．００ ２８，１１５，６６１．２０ －３，２２３，６０４．３４ 浙江浙大钱江生化有限公司 ８０ 农药中间体 １２，０００，０００．００ ４，８１２，９１６．７９ －１，１３９，３６８．９７ 海宁群力化工有限公司 ７０ 四氧化三锰 ５，５００，０００．００ ６，３０７，０００．７２ －５８３，２４２．４７ ３、主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购的总额为 ４３，５２８，１７３．９２ 元，占公司全部采购 额的 ３７．７３％。报告期内公司向前五名客户销售的收入总额为 ４４，５０１，２６７．４９ 元，占公 司全部主营业务收入的 ２１．９９％。 ４、在经营中出现的问题及解决方案 （１）报告期内公司在经营中存在的主要问题 ａ． 国内生物农药有效需求的增幅远不及国内生物农药产量的增幅，导致生物农药产 品市场价格持续下滑，致使公司主营业务盈利空间日趋狭窄； ｂ． 公司新涉足的生物兽药行业尚处于初期研发投入阶段，无法在短期内成为公司的 业绩支撑点； 12 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ｃ． 公司在科研开发、市场营销和经营管理方面缺乏足够的储备人才，管理水平难以提 高，经营理念更新较慢； ｄ． 公司的长期发展仍将面临更为激烈的市场竞争环境，公司主导产业的发展受宏观 调控和产业利润率下降的影响将日益严重。 （２）拟采取的解决方案 ａ． 对内继续加强公司财务管理，加大技术开发力度，降低产品成本和企业经营成本， 挖掘潜在发展动能和新的利润增长点，不断提高市场竞争地位和市场影响力；对 外根据市场和用户需要，调整营销模式，着力加强营销力度，贯彻执行品牌政策， 在最终用户群体中形成稳固的品牌效应。 ｂ． 增强生物兽药的研发力度，加快构建新的生产经营业务和新的利润增长点。 ｃ． 继续拓展内部培养和外部招聘的双重渠道，着重培养和寻找管理、营销方面的后 备力量。 ｄ． 严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及中国证监会和上海证券交易所 的有关规定规范运作、依法经营，建立健全各项规章制度，加强公司内部建设和 领导班子自身建设，进一步完善公司法人治理结构。 （二）公司投资情况 １、募集资金使用情况 报告期内公司配售发行 １０５８．０８５ 万股，扣除发行费用后，募集资金净额 １２２５１．４６８５ 万元。配股募集资金投资项目使用情况如下： （１）高纯度井冈霉素粉剂 “井冈霉素粉剂”项目已完成投资 ２，０４４．１８ 万元，已转固定资产 １，８１５．０７ 万元， 在建工程 ２２９．１１ 万元，工程投入占项目固定资产投资预算总额 ４１．２％，占项目总投资 预算总额 ３１．３３％。公司综合大楼（主要用于产品科研开发）内，科研所已完成设备安 装，并已投入使用。该产品的后处理设备正在制作，部分设备已到位进行试装和试用， 产品已完成中试技术数据，部分中试产品已销售。待项目全部完成将转入大生产。 （２）出口级赤霉素水溶性片剂 “赤霉素片剂系列”项目完成投资 ６６．３６ 万元，已转固定资产 ５８．８６ 万元，在建 工程 ７．５ 万元，工程投入占项目预算总额 １．０２％，已按计划进度完成前期工作，并购 置部份设备。 （３）麦角固醇产品开发 “麦角固醇”项目完成在建工程 ７．５ 万元，工程投入占项目预算总额 ０．１２％，已 按计划进度完成前期工作。 截止年末，三个项目共完成投资 ２，１１８．０４ 万元，其中固定资产竣工 ２０４ 台套， １，８７３．９３ 万元，其中今年完成 １，２７３．５１ 万元。公司按配股说明书的计划进度在海宁 市经济开发区展开征地，已 于 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日与海宁市经济开发区草签了 １５．６７ 万 平方米的国有土地使用权出让协议书。同时将按总体规划，组织实施各项目。 ２、报告期内公司无重大非募股资金投入并对净利润额形成较大影响的项目，仅是对 原有设备进行技术改造。 （三）公司财务状况 １、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减及 变动原因 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减比例（％） 变动原因 主营业务收入 ２０２，３７６，３３７．５６ ２００，２４４，５１８．５５ １．０６５ 加强营销力度，扩大销售渠 13 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 道，主导产品销售量上升 主营业务利润 ４６，０３９，２３５．７１ ６２，９４８，３６６．４５ －２６．８６２ 主导产品销价大幅下降，主营 成本上升 净利润 １６，８１６，４１４．４４ ２６，３１６，３２１．４４ －３６．０９９ 所得税率上调、产品售价下降 现金及现金等 ９１，５８５，３４０．１６ ２０，３１４，１２５．９３ ３５０．８４６ 实施配股现金流入增加 价物净增加额 ２、总资产、负债、股东权益同比增减及变动原因 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减比例（％） 变动原因 总资产 ５３３，５２０，９４０．７９ ４３９，９４２，４１７．３３ ２１．２７１ 实施配股融资 负债 １４１，３４４，４４１．５８ １８６，２４９，４５０．１６ －２４．１１０ 短期借款和应付款项减少 股东权益 ３６５，８８５，４３７．９１ ２５０，０４０，５５８．４７ ４６．３３０ 配股后资本公积增加以及当 前净利润增加 （四）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 １、报告期内由于我国农业产业结构调整，水稻、小麦等粮食作物种植面积逐年 减少，使农药市场持续低迷、需求下降，影响了公司主营业务的增长，盈利水平较去 年同期相比有所下降。 ２、由于公司生产技术和研发能力不断提高，主导产品的质量及成本在国内外仍 具备较强的市场竞争力，同时由于公司主营的生物农药产品目前的关税已低于中国入 世后承诺的关税，因此，入世并未对公司目前的国内市场带来巨大冲击，在今后的国 际竞争中将为公司主导产品创造更好的外销条件。 （五）新年度经营计划 １、补充完善现行的公司各项规章制度，确保制度的有效落实，以制度管理公司； 继续落实成本控制措施，围绕提高效益抓管理，向管理要市场、要效益。 ２、强化公司内部财务管理，健全内部财务制度，提高财会人员的业务素质，加 强公司内部审计工作，提高财务预测与成本控制能力。 ３、抓好产品结构的调整，使公司主营业务由生物农药向生物兽药拓展，在巩固 现有效益水平的同时，挖掘新的经济增长点，提升企业核心竞争力和可持续发展能力。 ４、加强公司的长期对外投资管理，逐步优化投资结构，加大投资前期的调研力 度，聘请相关法律、财务、行业等外聘专家参与投资决策，确保决策程序的科学性、 合理性和规范性。对房地产的投资将着力风险控制和过程管理，提高投资盈利水平。 ５、在公司治理上，进一步按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公 司章程》、三会《议事规则》等有关规定切实提高规范运作水平，完善公司的法人治 理结构，提高信息披露质量，杜绝信息传递的疏漏情况。 （六）董事会日常工作情况 报告期内，公司共召开了 １２ 次董事会会议，具体情况如下： １、董事会会议情况 （１）公司三届十二次董事会于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日在公司会议室召开。会议应到董 事九名，实到董事九名，五名监事列席了会议。会议由马炎董事长主持，会议经审议并 通过如下决议： ａ．审议通过了 ２００１ 年度董事会工作报告； ｂ．审议通过了公司 ２００１ 年度财务决算报告； ｃ．审议通过了公司 ２００１ 年度报告及年度报告摘要； 14 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ｄ．审议通过了 ２００１ 年度利润分配预案； ｅ．审议通过了公司 ２００２ 年利润分配政策的议案； ｆ．审议通过了公司独立董事候选人提名的议案； ｇ．审议通过了设立董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会的议案； ｈ．审议通过了修改公司股东大会议事规则的议案； ｉ．审议通过了修改公司章程的议案； ｊ．审议通过了修改公司董事会议事规则的议案； ｋ．审议通过了公司总经理工作细则； ｌ．审议通过了 ２００２ 年度继续聘任浙江天健会计师事务所为公司审计机构的议案。 此次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （２）２００２ 年 ３ 月 ６ 日公司董事会临时会议以通讯方式召开，马炎董事长主持会议， 应出席会议董事九名，实际出席会议董事八名，一名董事请假，５ 名监事全部列席会议。 会议经审议并通过如下决议： 为了拓展公司发展领域，使公司的产品由生物农药向生物兽药延伸，并进一步强 化管理机构职能，理顺工作关系。根据总经理提议，会议经讨论决定调整公司管理机 构。设立兽药分厂（非经营性二级法人单位），撤销公司原生产质量部，分设公司生产 部和质量部。 此次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （３）公司三届十三次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日以通讯方式召开，会议应收到董 事表决票九票，实际收到董事有效表决票九票，五名监事列席了会议。会议经表决通过 了以下决议： 根据公司 ２００１ 年度配股工作进展情况，决定延长公司 ２００１ 年度配股方案有效期， 配股方案其他事项不变，自 ２００２ 年第一次临时股东大会通过之日起一年内有效。会议 决定于 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日召开 ２００２ 年第一次临时股东大会，审议以上事项。 此次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （４）公司三届十四次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日在公司会议室召开。会议应到 董事九名，实到董事八名，一名董事委托胡明董事参加，五名监事列席了会议。会议由 马炎董事长主持，会议经审议通过如下决议： ａ．通过了 ２００２ 年第一季度报告； ｂ．审议通过了《公司治理纲要》； ｃ．审议通过了《公司募集资金使用管理办法》； ｄ．审议通过了《公司信息披露制度》 ｅ．审议通过了《公司关联交易公允决策制度》； ｆ．审议通过了《公司资产减值准备金计提、核销和审批权限管理制度》； ｇ．审议通过了《公司董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会实施细则》； ｈ．审议通过了收购浙大钱江生化公司部分资产的议案； ｉ．审议了公司拟向海宁市兴达贸易有限责任公司购入烟煤的《购销合同》。 ｊ．会议决定于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日召开 ２００１ 年度股东大会，审议三届十二次董事会须 经股东大会审议的事项和本次董事会决议的第三、四、五、六项议案。 此次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （５）２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，三届董事会临时会议以通讯方式召开，会议应收到董事表 决票 ９ 票，实收到董事有效表决票 ９ 票，５ 名监事列席了会议。会议经表决通过了以下 决议： 因公司 ２００１ 年度配股方案已获中国证监会批准。因此，原定 ２００２ 年第一次临时 股东大会审议的事项已无意义，故公司董事会决定取消本次股东大会。 15 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 此次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （６）公司三届董事会临时会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日以通讯方式召开，会议应收到 董事表决票九票，实际收到董事有效表决票九票，五名监事列席了会议。会议经表决通 过了以下决议： ａ．通过了《公司独立董事工作制度》； ｂ．审议通过了《公司董事会秘书工作制度》； ｃ．审议通过了《公司董事长、董事及高管人员薪酬方案》； ｄ．审议通过了确认对桐乡钱江生物化学有限公司向中国银行桐乡支行借款的担保合 同的议案。公司控股子公司（控股 ８０％）桐乡钱江生物化学有限公司因生产、经营 需要向中国银行桐乡支行贷款流动资金。公司根据桐乡钱江生物化学有限公司生 产经营实际情况，于 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日为桐乡钱江生物化学有限公司签订了自 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日至 ２００３ 年 １２ 月 １６ 日余额不超过 １５００ 万元的借款担保合同， 并承担连带责任保证。 此次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （７）公司三届董事会临时会议于 2002 年 6 月 6 日以通讯方式召开，会议应收到 董事表决票九票，实际收到董事有效表决票九票，五名监事列席了会议。会议经表决 通过了公司控股子公司海宁群力化工有限公司（公司控股 70%），以土地、房产（约 25 亩，实价 275-300 万元）折价 180 万元抵押向工商银行海宁支行贷款。公司为海宁 群力化工有限公司自 2002 年 6 月 30 日至 2003 年 12 月 31 日止余额不超过 180 万元 的土地、房产抵押担保合同承担担保（当群力化工有限公司该贷款到期未能归还银行 借款时，以抵押价 180 万元，由银行把该土地、房产出售给钱江生化股份有限公司）， 并承担连带责任的议案。 此次董事会决议未刊登公告。 （８）公司三届董事会临时会议于 2002 年 6 月 28 日以通讯方式召开，会议应收到 董事表决票十一票，实际收到董事有效表决票十票，五名监事列席了会议。会议经表 决通过了《公司建立现代企业制度自查报告》。 根据中国证监会、国家经贸委联合发布的证监发（2002）32 号文《关于开展上 市公司建立现代企业制度检查的通知》精神，公司开展了治理结构和现代企业制度建 设的自查工作，并按照要求完成了《公司建立现代企业制度自查报告》。 此次董事会决议未刊登公告。 （９）公司三届十五次董事会于 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日在公司会议室召开。会议应到董 事十一名，实到董事九名，独立董事沈寅初先生、章程先生委托独立董事陈建根参加会 议，五名监事列席了会议。会议由马炎董事长主持，会议经审议通过了以下决议： a． 审议通过了公司 2002 年中期报告及摘要； ｂ．审议通过了《修改公司章程》的议案； ｃ．审议通过了《关于成立房地产公司》的议案； ｄ．通过了公司董事会专门委员会人选的议案； ｅ．审议通过了《控股子公司管理制度》的议案； ｆ．会议决定于 2002 年 9 月 23 日上午 9 时召开公司 2002 年第一次临时股东大会,审议 《修改公司章程的议案》。 此次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （１０）公司三届十六次董事会于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日在公司会议室召开。会议应 到董事十一名，实到董事十名，王海寿董事请假，五名监事全部列席了会议。会议由马 炎董事长主持，会议经审议通过了以下决议： ａ．审议通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》； 16 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ｂ．审议通过了《公司关于中国证监会杭州特派办巡检意见的整改报告》； ｃ．审议通过了《关于聘请董事会证券事务代表的议案》。 此次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日《上海证券报》、《中国证券报》 上。 （１１）公司三届董事会临时会议于 2002 年 12 月 25 日以通讯方式召开，会议应收 到董事表决票十一票，实际收到董事有效表决票十一票，五名监事列席了会议。会议 经表决以全票同意，通过了投资 700 万元建造海宁市第一中学（以下简称海宁一中） 学生公寓的议案。 为了支持海宁市教育事业的发展，公司将在 2003 年 1 月 1 日前一次性出资人民 币 700 万元，投资海宁一中建造学生公寓。学生公寓建成后所有权归我公司所有，并 委托海宁一中经营管理，于 2004 年（含 2004 年）后海宁一中每年支付我公司 100 万 元。支付期满十年后学生公寓所有权归海宁一中所有。 此次董事会决议未刊登公告。 （１２）公司三届董事会临时会议于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日以通讯方式召开，会议应收 到董事表决票十一票，实际收到董事有效表决票十一票，五名监事列席了会议。会议经 表决以十票同意，零票弃权，一票反对，通过了投资上海天盈发展有限公司参与开发房 地产项目的议案。 本次增资扩股 ５６００ 万元人民币，将主要涉足房地产业务，公司出资 １５００ 万元人 民币，占该公司增资后注册资本 １１６００ 万元的 １２．９３％。 此次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日《上海证券报》、《中国证券报》 上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开了 ２ 次股东大会，所形成的决议事项，董事会认真进行了实 施。 （１）经公司 ２００１ 年度股东大会审议通过的 ２００１ 年度利润分配方案已执行完毕。 （２）经公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过的《关于修改公司章程》议案已执 行完毕，相关工商变更手续业已完成。 （七）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经浙江天健会计师事务所审计，公司 2002 年度公司实现净利润 16,749,164.44 元， 加未分配利润 31,746,960.05 元，提取法定盈余公积金 1,674,916.44 元和法定公益金 1,339,933.16 元，至 2002 年末，实际可供股东分配利润为 45,481,274.89 元；至 2002 年末，公司资本公积金为 187,488,402.20 元，盈余公积金为 39,239,880.82 元。根据 2002 年度公司实际经营情况，2002 年度利润分配预案为：按 2002 年末总股本 117,094,850 股为基数，向全体股东每 10 股派发 2.0 元现金红利（含税），需用未分配利润 23,418,970 元，红利分配后未分配利润为 22,062,304.89 元，结转下年度分配；本年度不实施资本 公积金转增股本。 17 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内公司共召开 ４ 次监事会，会议决议内容如下： １、公司三届九次监事会于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日在公司会议室召开，会议审议通过以 下议案和事项，并形成以下决议： （１）审议通过了《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； （２）审议通过了《公司 ２００１ 年度财务决算报告》； （３）审议通过了《公司 ２００１ 年度报告和年度报告摘要》； （４）审议通过了《公司总经理工作细则》； （５）审议通过了《公司监事会议事规则》。 公司监事会认为： （１）公司运作规范，决策程序合法，建立了完善的内部控制制度。公司董事、经 理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程、股东大会决议的行为。 （２）浙江天健会计师事务所出具了无保留意见的 ２００１ 年度审计报告，真实、全 面地反映了公司经营成果和财务状况。 （３）公司关联交易严格按照公平、合理、有益的原则进行，未发现损害上市公司 的行为。 （４）公司出售资产的交易价格合理，无发现内幕交易。２０００ 年 ５ 月对北京美生科 贸有限公司的长期投资未能达到公司的预期目的，存在投资决策失误。该资产于 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日转让给上海鼎立投资管理有限公司，本次交易造成资产处置损失 ６，８１１，７１４．１２ 元。 此次监事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 ２、公司三届监事会临时（第十次）会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日在公司会议室召开。 会议对三届董事会的议案进行了审议，并提议《公司董事长、董事及高管人员薪酬方 案》中的董事长、董事薪酬、不在公司领取报酬的董事津贴的条款须提交 ６ 月 １２ 日 年度股东大会审议。 此次监事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 ３、公司监事会三届十一次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日在公司会议室召开。会议审 议并通过了以下决议： （１）审议通过了公司 ２００２ 年中期报告及摘要； （２）审议通过了公司章程的修改条款。 此次监事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 ４、公司第三届监事会第十二次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日下午在公司会议室召开。 会议通过了以下决议： （１）审议通过了公司 ２００２ 年第三季度报告； （２）审议通过《浙江钱江生物化学股份有限公司关于中国证监会杭州特派办巡检问 题的整改报告》。 此次监事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日《上海证券报》、《中国证券报》 上。 （二）监事会对公司 ２００２ 年度各项工作的独立意见 １、报告期内公司各项工作均依照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》 及有关法律法规的要求规范运作，２００２ 年度公司召开的各次股东大会、董事会在召开 程序、决议事项上合法合规，董事会依法执行了股东大会的各项决议。公司董事及经 18 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 营班子全体成员行使职责时克尽职守，无违反法律法规、《公司章程》或损害公司利 益的行为。 ２、报告期内监事会对公司的财务情况进行了检查，并对 ２００２ 年度财务报告进行 了审核，认为：公司严格执行国家及有关部委颁发的各项法规和制度，财务报告真实、 完整地反映了公司经营成果和财务状况；浙江天健会计师事务所有限公司对公司 ２００２ 年度的财务报告出具的无保留意见的审计报告真实可信，监事会同意浙江天健会计师 事务所有限公司出具的审计报告。 ３、公司 ２００２ 年配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生变更募 集资金投向情况。 ４、公司依据“五分开”原则的要求，做到了财务系统独立，人员、机构、业务 独立，资产完整。 ５、公司收购、出售资产时始终坚持维护公司和投资者利益的原则，报告期内发 生的各项投资、收购项目交易价格公平合理，未发现内幕交易，不存在损害部分股东 的权益或造成公司资产流失等行为。 ６、公司报告期内的关联交易坚持程序合法、价格公平的原则，无内幕交易，不 存在损害公司利益的情况。 九、重要事项 （一）未决诉讼或仲裁事项 公司控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司（以下简称“桐乡公司”）因南宁市 海成商贸有限公司未按期支付 ５５４，４００．００ 元货款，于 ２００２ 年 ９ 月 ５ 日向海宁市人民 法院起诉，海宁市人民法院同日受理，并于 ２００２ 年 ９ 月 １１ 日对被告采取了财产保全。 ２００２ 年 １０ 月 １９ 日，桐乡公司一审胜诉，海宁市人民法院出具海经初字［２００２］第 １２１１ 号《民事判决书》，判决被告支付桐乡公司 ５５４，４００．００ 元及赔偿相应利息损失。截至 审计报告日，被告已提起上诉，此案尚在二审审理中。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 １、收购事项的简要情况及进程 根据 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日公司三届董事会第十四次会议决议，公司购买了控股子公 司浙大钱江生化有限公司全部生产用固定资产，以其 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日账面净值 ２，６９３，４３３．７７ 元作为购买价格，目前已办理转让手续。 此项交易属于资产发生转让的关联交易行为。 ２、报告期内公司无出售资产、吸收合并事项 （三）重大关联交易事项 １、采购商品 （１）报告期内公司向关联方海宁市兴达包装用品厂以市场价采购商品金额 ３４７，４６３．４０ 元，占年度采购总额的 ２．４０％ （２）报告期内公司向关联方海宁市兴达贸易有限公司以市场价采购商品金额 １４，１０３，６６２．８１ 元，占年度采购总额的 １２．２２％。 ２、公司与关联方存在债权、债务往来、担保事项 （１）关联方应收应付款项余额 19 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 占全部应收（付）款 期 末 余 额 项目及企业名称 余额的比重（％） 本期 上期 本期 上期 应付账款 海宁兴达包装用品厂 ５８１，７７４．３８ ５７５，２４２．２０ １．４７ １．６９ 海宁市兴达贸易有限责任公司 １５６，２４２．７９ １４５，７８６．６６ ０．４０ ０．４３ 合 计 ７３８，０１７．１７ ７２１，０２８．８６ １．８７ ２．１２ （２）担保事项 ａ．２００２ 年 ６ 月 ５ 日，公司股东海宁鼎兴投资有限公司为公司控股子公司海宁群力 化工有限公司取得海宁机床厂有限公司 １５０ 万元借款提供了连带责任保证，借款期限 为 ２００２ 年 ６ 月 ５ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ７ 日。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，海宁群力化工有 限公司已归还上述借款。 ｂ．根据公司 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日三届董事会临时会议决议，公司同意为桐乡公司向 中国银行桐乡支行借款提供担保。自 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日至 ２００３ 年 １２ 月 １６ 日凡桐乡 公司与中国银行桐乡支行签订的余额不超过 １５００ 万元的借款合同均由公司提供担保， 并承担连带责任保证。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司为桐乡公司取得中国银行桐乡支 行 １，０００ 万元短期流动资金借款提供了连带责任保证，借款期限为 ２００２ 年 ７ 月－２００３ 年 ６ 月。 ３、其他关联交易 根据 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日公司总经理办公会议决议，公司与公司股东海宁市鼎兴投 资有限公司等三家公司投资组建浙江钱江生物技术有限公司。该公司注册资本 １，０００ 万元，公司出资 ３６０ 万元，占注册资本的 ３６％；股东海宁市鼎兴投资有限公司出资 ９０ 万元，占注册资本的 ９％。 （四）报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 （五）公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项及其履行情况 １、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股子公司海宁群力化工有限公司以其所拥 有的海宁市经济开发区施带路北 １５，３４０ 平方米的土地使用权（权证号为海国用［２０００］ 字第 ４１０５６７０７１６ 号）和房屋（权证号为海宁房权证硖石字第 ００３２３２４ 号）用于抵押获得 银行借款 １８０ 万元，具体明细如下： 银行名称 借款期限 借款本金 月利率 抵押物名称 评估价值 抵押价值 海宁市工商银行 ２００２．６－２００３．６ １７０万元 ５．７５２５‰ 土地使用权 ２４５．４４万元 １７０万元 海宁市工商银行 ２００２．３－２００３．３ １０万元 ５．７５２５‰ 房屋及土地 ８５万元 ５０万元 ２、根据 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日公司三届董事会临时会议决议，公司与海宁市第一中 学（以下简称“海宁一中”）签订了《关于合作投资学生公寓的协议》，根据协议公司 计划出资 ７００ 万元投资海宁一中建造学生公寓，公寓建成后所有权归公司所有，并委 托海宁一中管理。２００４ 年（含 ２００４ 年）后海宁一中每年购支付公司 １００ 万元，支付 满 １０ 年后所有权归海宁一中所有。 20 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （六）会计师事务所情况 报告期内公司聘请的审计机构为浙江天健会计师事务所有限公司。 报告期内公司支付给会计师事务所的财务审计费用总额为 ３１ 万元，其中母公司 支付 ２８ 万元，桐乡钱江生化支付 １．７５ 万元，浙大钱江生化支付 ０．４５ 万元，群力化 工支付 ０．８ 万元。支付费用中包含差旅费。 公司目前的审计机构为公司提供审计服务的连续年限为七年。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评及证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项 １、根据 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日公司 ２０００ 年度股东大会和 ２００１ 年 １２ 月 ６ 日公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会决议通过的增资配股方案，并报经中国证券监督管理委员会 证监发行字［２００２］１１ 号文核准同意，公司 ２００２ 年 ５ 月向股东配售人民币普通股（Ａ 股）１０，５８０，８５０ 股，每股面值人民币 １ 元，每股配售价格人民币 １２．１０ 元。公司应收 配股款 １２８，０２８，２８５．００ 元，扣除本次配股承销费、登记手续费及经办费、配股公告 费用、律师费和会计师费等配股费用 ５，５１３，６００．００ 元后，净额为 １２２，５１４，６８５．００ 元， 其中：计入股本 １０，５８０，８５０．００ 元，计入资本公积 １１１，９３３，８３５．００ 元。本次配股增 加股本连同配股前股本 １０６，５１４，０００．００ 元，累计实收股本 １１７，０９４，８５０．００ 元，业经 浙江天健会计师事务所审验，并出具浙天验［２００２］第 ４５ 号《验资报告》，公司已办 理相关工商变更登记手续。 ２、根据 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日公司三届董事会临时会议决议，公司与上海天盈投资 发展有限公司（以下简称“天盈公司”）原股东签订了天盈公司新《公司章程》，根 据新章程规定本公司按 １：１ 价格以增资的方式投入天盈公司 １，５００ 万元现金，增资 后天盈公司注册资本为 １１，６００ 万元，其中本公司出资额 １，５００ 万元，占注册资本 １２．９３％ 。公司对该项长期股权投资按成本法核算。 ３、根据公司参股企业上海邦联科技实业有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日通过的股东 会决议，以其截至 ２００１ 年末总股本 ５２３，３０８，２１８．００ 元的 １０％预分现金股利，公司按 投资比例可分得股利 ４００ 万元，至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司已全部收到上述现金股利， 并计入 ２００２ 年度投资收益。 ４、 根据公司参股企业浙江天堂硅谷创业投资有限公司 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日通过的 股东会决议，以其股东出资额的 ８％分配现金股利，公司按投资比例可分得股利 ６４ 万 元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司已全部收到上述现金股利，并计入 ２００２ 年度投资收 益。 ５、 公司控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司（以下简称“桐乡公司”）原注 册资本 １００ 万元，经桐乡公司 ２００２ 年 ３ 月 ２４ 日召开的股东会决议，按原投资比例增 资 １００ 万元。增资后桐乡公司的注册资本为 ２，６８４，４００ 元，公司仍占注册资本 ８０％。业 经浙江天健会计师事务所审验，并出具浙天会验［２００２］第 ７２ 号《验资报告》。 ６、 经桐乡市产权制度改革领导小组桐改［２００１］１ 号文批复同意，公司控股子公 司桐乡钱江生物化学有限公司（以下简称“桐乡公司”）受让原桐乡农药厂国拨土地 21 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 使用权，受让价 ３，１４６，２５８．００ 元，其中 ３，１１６，２５０．００ 元计入“其他应付款”，用于 弥补企业置换职工身份的经济补偿金和退休职工社会保障金等，扣除上述价款后桐乡 公司实际支付现金 ３０，００８．００ 元。并已领取了桐国用［２００２］字第 ７３７ 号《国有土地使 用证》。 ７、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 月本公司控股子公司海宁群力化工有限公司和浙江浙大 钱江生化有限公司暂处于停产状态。 ８、为降低市场风险，提升产品信誉，公司集中于 ２００２ 年下半年整顿原有销售网 络体系。对潜在风险较大诚信较差的客户，公司及时收回产品减少损失；对某些资质 差丧失营销能力的客户，公司将产品直接调至相近市场的优质客户；同时为适应种植 结构的变化，公司产品类别规格需相应调整，为确保产品的市场诚信及质量，公司收 回了部分旧规格产品。上述情况下公司本期调退货金额共计 １，５８１．９４ 万元。 ９、公司 ２００２ 年企业所得税适用税率为 ３３％。根据国家税务总局国税发［２０００］１３ 号文，并经海宁市地方税务局审核，公司 ２００１ 年度企业所得税的基数为 ４，２２８，７３９．５７ 元，超过基数部份可由新增国产设备投资额抵免。公司 ２００２ 年度应纳企业所得税额 ５，６０９，７００．３７ 元，经海宁市地方税务局审核确认公司 ２００２ 年度可抵免所得税额 ９３７，９１３．５０ 元，抵扣后本期实际应纳所得税仍为 ４，２２８，７３９．５７ 元。 １０、根据海宁市财政局海财预［２００２］２３４ 号文，报告期内公司收到 ２００１ 年度高新 技术企业补助资金 ２，１１４，０００．００ 元，用于财政支农﹑生物工程领域新产品开发。 （九）期后事项 １、根据 ２００３ 年 ２ 月 １１ 日公司三届董事会临时会议决议，公司与自然人宋光曙及 海宁市中远房地产有限公司三方共同投资组建扬州市中远房地产有限公司。该公司注 册资本 ３，０００ 万元，本公司以自有资金出资 １，２００ 万元，占注册资本的 ４０％ 。业经江 苏苏中会计师事务所审验，并出具苏中江［２００２］第 ４５ 号《验资报告》，该公司已于 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日在扬州市江都工商行政管理局登记注册，取得注册号为 ３２１０８８１４０００７１ 企业法人营业执照。因扬州市中远房地产有限公司（暂名）注册资本规模较小，投资 各方将按注册资本比例解决购买土地的资金缺口，本公司决定以闲置资金 ３，０００ 万元 短期投资给扬州市中远房地产有限公司（暂名），期限为一年，用于购买项目开发用 土地。 ２、根据公司《配股说明书》所承诺的资金投入项目中有关在海宁市经济开发区 征地事宜，已于 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日与海宁市经济开发区草签了 １５．６７ 万平方米的国有 土地使用权出让协议书。 十、财务报告 （一）浙江天健会计师事务所有限公司中国注册会计师陈翔先生、沈维华先生出具了 标准无保留意见的审计报告。 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 22 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十一、备查文件 （一）载有公司法定代表人、总会计师及会计机构负责人签字并盖章的会计报表； （二）载有浙江天健会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的浙天会审 ［２００３］第 ２１１ 号审计报告正本； （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露的所有公 司文件正本及公告原稿。 浙江钱江生物化学股份有限公司 董事长：马炎 二零零三年三月十八日 23 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 浙江钱江生物化学股份有限公司 资产负债表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 注 期末数 期初数 资 产 释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １ １６４，７２６，６１７．４０ １５６，８８１，９８０．１０ ７３，１４１，２７７．２４ ７０，８２９，１２９．４５ 短期投资 ２ ３，７８０，９６３．４０ ３，７８０，９６３．４０ ６，０００，６７４．９０ ６，０００，６７４．９０ 应收票据 ３ ８，６８０，６８７．９５ ８，６０５，６８７．９５ ２，４８９，１１７．７９ ２，２３９，１１７．７９ 应收股利 应收利息 ４ ２３１，２６２．５０ ２３１，２６２．５０ 应收账款 ５ ５８，２９０，９７９．８９ ４７，７３２，８８０．６７ ９４，４１９，４５５．２４ ８０，６５９，１８０．２５ 其他应收款 ６ ５，７６２，１１１．４１ ４，６９７，２８８．３８ １１，８８０，６０９．７９ １０，０１５，４１１．０２ 预付账款 ７ ９，０８６．３４ ４，７７６．３４ ２９，４１８．６３ ２８，９１８．６３ 应收补贴款 ８ ５８６，６０６．８８ ５８６，６０６．８８ 存货 ９ ６７，６１８，４５９．６２ ６１，２０３，９５３．８１ ５５，８０５，６１６．２８ ４９，９４９，７２０．２８ 待摊费用 １０ ２０１，５６２．５５ １９５，３２１．１３ １９４，７９８．９２ １８４，６４１．３１ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３０９，８８８，３３７．９４ ２８３，９２０，７２１．１６ ２４３，９６０，９６８．７９ ２１９，９０６，７９３．６３ 长期投资： 长期股权投资 １１ ８３，０４１，１８５．２２ ９２，５２４，８７７．０７ ６４，６３８，６８３．３８ ７７，２２１，０２３．６２ 长期债权投资 长期投资合计 ８３，０４１，１８５．２２ ９２，５２４，８７７．０７ ６４，６３８，６８３．３８ ７７，２２１，０２３．６２ 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 １２ ２０５，０５６，９２５．５２ １８８，４５８，７３７．２６ １８６，０７０，００７．２５ １６６，９４５，０６４．９９ 减：累计折旧 １３ ７５，５５３，２５１．１０ ６７，３５８，９８６．７０ ６２，０６８，１７４．９７ ５４，８２１，０３１．２２ 固定资产净值 １４ １２９，５０３，６７４．４２ １２１，０９９，７５０．５６ １２４，００１，８３２．２８ １１２，１２４，０３３．７７ 减：固定资产减值准备 １５ ３，５３０，６５８．９８ ３，５３０，６５８．９８ ３，８４８，７４９．４１ ３，８４８，７４９．４１ 固定资产净额 １２５，９７３，０１５．４４ １１７，５６９，０９１．５８ １２０，１５３，０８２．８７ １０８，２７５，２８４．３６ 工程物资 １６ ３５７，３０７．９８ ３５７，３０７．９８ ２８，２０３．２５ ２８，２０３．２５ 在建工程 １７ ３，５７１，４６９．０５ ３，５７１，４６９．０５ ６，９９９，９４３．９４ ６，６７５，７７３．４３ 固定资产清理 固定资产合计 １２９，９０１，７９２．４７ １２１，４９７，８６８．６１ １２７，１８１，２３０．０６ １１４，９７９，２６１．０４ 无形资产及其他资产： 无形资产 １８ ６，４５５，３０８．８７ １，５９１，２７０．８０ ３，４４９，９７２．４３ １，６３０，４８５．９６ 长期待摊费用 １９ ４，１６７，０６６．２９ ４，１６７，０６６．２９ ７１１，５６２．６７ ７１１，５６２．６７ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １０，６２２，３７５．１６ ５，７５８，３３７．０９ ４，１６１，５３５．１０ ２，３４２，０４８．６３ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ５３３，４５３，６９０．７９ ５０３，７０１，８０３．９３ ４３９，９４２，４１７．３３ ４１４，４４９，１２６．９２ 注 期末数 期初数 负债和股东权益 释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 ２０ ７３，３００，０００．００ ６１，５００，０００．００ １０１，２００，０００．００ ９１，５００，０００．００ 应付票据 ２１ ２，２９５，１００．００ １，７９５，１００．００ ７，６０１，０００．００ ７，６０１，０００．００ 应付账款 ２２ ３９，４５３，５２２．６３ ３２，５１５，７１０．１８ ３３，９７４，１００．５１ ２６，８７０，０５１．５９ 预收账款 ２３ ５，６１５，６１０．２６ ４，４４２，５２３．９８ ３，０７６，００９．２７ ２，６２２，１６６．３６ 应付工资 ２４ ２，５８２，０８６．２１ ２，１２６，１５２．０６ ３，１０２，５８２．１１ ２，６４６，６４７．９６ 应付福利费 ３，９２８，６８６．９８ ３，１９２，６８５．２４ ３，０２７，９５０．６４ ２，５０６，１７６．７５ 应付股利 ２５ ２３，４１８，９７０．００ ２３，４１８，９７０．００ ２１，３０２，８００．００ ２１，３０２，８００．００ 应交税金 ２６ －６８５，３４８．３３ －７５３，９９６．９３ １，４８３，３５３．３０ ２，１５３，４０７．２３ 24 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 其他应交款 ２７ ２１，５１９．１１ １８，４９４．５５ １，５８０．４８ １，２１５．２６ 其他应付款 ２８ １４，７１７，０９７．２５ ９，４４４，５５９．４７ １１，３６３，９０６．３８ ７，０８８，９３５．８３ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 １６４，６４７，２４４．１１ １３７，７００，１９８．５５ １８６，１３３，２８２．６９ １６４，２９２，４００．９８ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 ２９ １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １６４，７６３，４１１．５８ １３７，８１６，３６６．０２ １８６，２４９，４５０．１６ １６４，４０８，５６８．４５ 少数股东权益 ２，８０４，８４１．３０ ３，６５２，４０８．７０ 股东权益： 股本 ３０ １１７，０９４，８５０．００ １１７，０９４，８５０．００ １０６，５１４，０００．００ １０６，５１４，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １１７，０９４，８５０．００ １１７，０９４，８５０．００ １０６，５１４，０００．００ １０６，５１４，０００．００ 资本公积 ３１ １８７，４８８，４０２．２０ １８７，４８８，４０２．２０ ７５，５５４，５６７．２０ ７５，５５４，５６７．２０ 盈余公积 ３２ ３９，２３９，８８０．８２ ３９，２３９，８８０．８２ ３６，２２５，０３１．２２ ３６，２２５，０３１．２２ 其中：法定公益金 ３２ １５，１５２，４７７．８０ １５，１５２，４７７．８０ １３，８１２，５４４．６４ １３，８１２，５４４．６４ 未分配利润 ３３ ２２，０６２，３０４．８９ ２２，０６２，３０４．８９ ３１，７４６，９６０．０５ ３１，７４６，９６０．０５ 外币报表折算差额 股东权益合计 ３６５，８８５，４３７．９１ ３６５，８８５，４３７．９１ ２５０，０４０，５５８．４７ ２５０，０４０，５５８．４７ 负债和股东权益总计 ５３３，４５３，６９０．７９ ５０３，７０１，８０３．９３ ４３９，９４２，４１７．３３ ４１４，４４９，１２６．９２ 法定代表人： 总会计师： 财务机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 25 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产负债表附表 １ 资产减值准备明细表 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 １７，０８１，８３６．２１ ５８６，５０４．２３ １７，６６８，３４０．４４ 其中：应收账款 １０，４５０，９３６．５２ ３８，８７３．３９ １０，４８９，８０９．９１ 其他应收款 ６，６３０，８９９．６９ ５４７，６３０．８４ ７，１７８，５３０．５３ 二、短期投资跌价准备合计 ２，２７１，６１６．７１ ２，２４４，７９６．５０ ４，５１６，４１３．２１ 其中：股票投资 ２，２７１，６１６．７１ ２，２４４，７９６．５０ ４，５１６，４１３．２１ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ３３３，７９２．８７ ２６３，８５１．７２ ２５７，１４１．３６ ３４０，５０３．２３ 其中：原材料 ２６，１３４．８２ ２６，１３４．８２ 库存商品 ４２，６５１．５１ １８１，３７１．１０ ２２４，０２２．６１ 在产品 ２９１，１４１．３６ ２５７，１４１．３６ ３４，０００．００ 包装物 ５６，３４５．８０ ５６，３４５．８０ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ３，８４８，７４９．４１ ３１８，０９０．４３ ３，５３０，６５８．９８ 其中：通用设备 ９８８，８０３．５４ １０１，９８５．１８ ８８６，８１８．３６ 专用设备 ２，８５９，９４５．８７ ２１６，１０５．２５ ２，６４３，８４０．６２ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 26 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产负债表附表 ２ 股东权益增减变动表 项 目 本 期 数 上 期 数 一、实收资本（或股本）： １１７，０９４，８５０．００ １０６，５１４，０００．００ 期初余额 １０６，５１４，０００．００ １０６，５１４，０００．００ 本期增加数 １０，５８０，８５０．００ 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） １０，５８０，８５０．００ 本期减少数 期末余额 １１７，０９４，８５０．００ １０６，５１４，０００．００ 二、资本公积： １８７，４８８，４０２．２０ ７５，５５４，５６７．２０ 期初余额 ７５，５５４，５６７．２０ ７５，５５４，５６７．２０ 本期增加数 １１１，９３３，８３５．００ 其中：资本（或股本）溢价 １１１，９３３，８３５．００ 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 １８７，４８８，４０２．２０ ７５，５５４，５６７．２０ 三、法定和任意盈余公积： ２４，０８７，４０３．０２ １９，８２１，０２８．７４ 期初余额 ２２，４１２，４８６．５８ １９，８２１，０２８．７４ 本期增加数 １，６７４，９１６．４４ 其中：从净利润中提取数 １，６７４，９１６．４４ 其中：法定盈余公积 １，６７４，９１６．４４ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 ２４，０８７，４０３．０２ １９，８２１，０２８．７４ 其中：法定盈余公积 １８，９４０，５９７．２６ １４，６７４，２２２．９８ 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 １５，１５２，４７７．８０ １１，７３９，３７８．３６ 期初余额 １３，８１２，５４４．６４ １１，７３９，３７８．３６ 本期增加数 １，３３９，９３３．１６ 其中：从净利润中提取数 １，３３９，９３３．１６ 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 １５，１５２，４７７．８０ １１，７３９，３７８．３６ 五、未分配利润： ２２，０６２，３０４．８９ ５１，９６９，７７８．０１ 期初未分配利润 ３１，７４６，９６０．０５ ３１，９７６，４３９．８０ 本期净利润 １６，７４９，１６４．４４ １９，９９３，３３８．２１ 本期利润分配 ２３，４１８，９７０．００ 期末未分配利润 ２２，０６２，３０４．８９ ５１，９６９，７７８．０１ 27 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 浙江钱江生物化学股份有限公司 利润及利润分配表 ２００２ 年度 单位：人民币元 注 本期数 上年同期数 项 目 释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 １ ２０２，３７６，３３７．５６ １７６，１７２，２２５．１７ ２００，２４４，５１８．５５ １７３，７７６，７９３．５５ 减：主营业务成本 １ １５６，１８５，４０４．１５ １３１，１２９，８１９．２８ １３７，０７３，３６８．５６ １１４，０５２，０６９．６７ 主营业务税金及附加 ２ １５１，６９７．７０ １２９，８２６．１６ ２２２，７８３．５４ １９０，４５０．０６ 二、主营业务利润 ４６，０３９，２３５．７１ ４４，９１２，５７９．７３ ６２，９４８，３６６．４５ ５９，５３４，２７３．８２ 加：其他业务利润 ３ ４２，６１０．９６ ４１，８９７．６１ －２５５，７１１．９４ －６８，６８７．２１ 减：营业费用 ８，１３２，６４９．７６ ７，３００，５９２．２１ ６，９６２，８８４．４３ ６，２９７，６６３．５８ 管理费用 ２１，２００，０５３．１２ １６，６６９，０３８．０６ ２９，９１４，１７４．４１ ２４，２９６，４７８．４７ 财务费用 ４ ２，１３７，４１２．２４ １，４３０，９２６．２６ ４，０２８，４５０．５１ ３，３１８，７２９．１６ 三、营业利润 １４，６１１，７３１．５５ １９，５５３，９２０．８１ ２１，７８７，１４５．１６ ２５，５５２，７１５．４０ 加：投资收益 ５ ２，７５１，００１．１７ －１，１４７，６４７．２２ ６，４６６，１９５．６６ ４，０３７，５５３．１０ 补贴收入 ６ ２，６１１，３７４．８４ ２，５５５，３７４．８４ ８４２，４１６．００ １９６，４１６．００ 营业外收入 ７ ４７１，４１５．００ ４７１，４１５．００ ３，８５１．００ ３，８５１．００ 减：营业外支出 ８ ５１５，１８５．９５ ４５５，１５９．４２ ２８１，４３２．２３ １１８，４５０．７４ 四、利润总额 １９，９３０，３３６．６１ ２０，９７７，９０４．０１ ２８，８１８，１７５．５９ ２９，６７２，０８４．７６ 减：所得税 ４，２２８，７３９．５７ ４，２２８，７３９．５７ ３，１７９，１２９．２８ ３，１７９，１２９．２８ 少数股东损益 －１，０４７，５６７．４０ －６７７，２７５．１３ 五、净利润 １６，７４９，１６４．４４ １６，７４９，１６４．４４ ２６，３１６，３２１．４４ ２６，４９２，９５５．４８ 加：年初未分配利润 ３１，７４６，９６０．０５ ３１，７４６，９６０．０５ ３１，５０２，１７０．６０ ３１，３２５，５３６．５６ 其他转入 六、可供分配利润 ４８，４９６，１２４．４９ ４８，４９６，１２４．４９ ５７，８１８，４９２．０４ ５７，８１８，４９２．０４ 减：提取法定盈余公积 １，６７４，９１６．４４ １，６７４，９１６．４４ ２，６４９，２９５．５５ ２，６４９，２９５．５５ 提取法定公益金 １，３３９，９３３．１６ １，３３９，９３３．１６ ２，１１９，４３６．４４ ２，１１９，４３６．４４ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ４５，４８１，２７４．８９ ４５，４８１，２７４．８９ ５３，０４９，７６０．０５ ５３，０４９，７６０．０５ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ２３，４１８，９７０．００ ２３，４１８，９７０．００ ２１，３０２，８００．００ ２１，３０２，８００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ２２，０６２，３０４．８９ ２２，０６２，３０４．８９ ３１，７４６，９６０．０５ ３１，７４６，９６０．０５ 利润表补充资料 项目 本期数 上年同期数 合并 母公司 合并 母公司 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 －１，１１４，７１４．１２ －１，１１４，７１４．１２ ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 －６，８５５，８４４．４６ －５，４１０，８８２．４０ ５．债务重组损失 ６．其他 法定代表人： 总会计师： 财务机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 28 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 浙江钱江生物化学股份有限公司 现金流量表 ２００２ 年度 单位：人民币元 注 项 目 合 并 母公司 释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２４０，０６４，６１７．９８ ２１１，７００，１６０．２６ 收到的税费返还 １，２０５，７２１．６８ ４９２，０００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 １ ６，９２４，６１２．２０ ６，８５８，４４５．５０ 现金流入小计 ２４８，１９４，９５１．８６ ２１９，０５０，６０５．７６ 购买商品、接受劳务支付的现金 １４６，８５８，４００．８６ １２５，４２８，９０４．７６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２２，３７６，５１２．１５ １９，２０１，５６０．７９ 支付的各项税费 ９，３５７，３５１．４６ ９，１０１，７９７．７２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２ １６，４５９，０７２．２１ １３，５８５，５６２．５０ 现金流出小计 １９５，０５１，３３６．６８ １６７，３１７，８２５．７７ 经营活动产生的现金流量净额 ５３，１４３，６１５．１８ ５１，７３２，７７９．９９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ４，３６７，６９０．８３ ４，３６７，６９０．８３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 ３ 现金流入小计 １０，３６７，６９０．８３ １０，３６７，６９０．８３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 ２１，５３２，３４０．６５ ２３，７９７，７４３．８４ 产所支付的现金 投资所支付的现金 １８，６３９，４８０．００ １９，４３９，４８０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ４ 现金流出小计 ４０，１７１，８２０．６５ ４３，２３７，２２３．８４ 投资活动产生的现金流量净额 －２９，８０４，１２９．８２ －３２，８６９，５３３．０１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 １２８，２２８，２８５．００ １２８，０２８，２８５．００ 其中：子公司吸收少数股东权益性投 ２００，０００．００ 资收到的现金 取得借款所收到的现金 １４２，６００，０００．００ １２１，５００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ５ 现金流入小计 ２７０，８２８，２８５．００ ２４９，５２８，２８５．００ 偿还债务所支付的现金 １７１，０００，０００．００ １５１，５００，０００．００ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现 ２６，０６８，８３０．２０ ２５，３２５，０８１．３３ 金 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 ６ ５，５１３，６００．００ ５，５１３，６００．００ 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 现金流出小计 ２０２，５８２，４３０．２０ １８２，３３８，６８１．３３ 筹资活动产生的现金流量净额 ６８，２４５，８５４．８０ ６７，１８９，６０３．６７ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 ９１，５８５，３４０．１６ ８６，０５２，８５０．６５ 29 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现金流量表补充资料 项目 合 并 母公司 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １６，７４９，１６４．４４ １６，７４９，１６４．４４ 加：少数股东损益 －１，０４７，５６７．４０ 计提的资产减值准备 ２，５１９，９２０．６６ １，１９８，２９４．１２ 固定资产折旧 １４，５８３，５０９．２０ １３，２６８，３７６．０５ 无形资产摊销 １４０，９２１．５６ ３９，２１５．１６ 长期待摊费用摊销 １２７，９０７．６７ １２７，９０７．６７ 待摊费用减少（减：增加） －６，７６３．６３ －１０，６７９．８２ 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 固定资产报废损失 ４４０，１８０．１２ ４１４，９１０．９４ 财务费用 ４，４５３，６５０．０８ ３，７２３，２３５．８７ 投资损失（减：收益） －２，７５１，００１．１７ １，１４７，６４７．２２ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１１，８１９，５５３．７０ －１１，１７３，２０４．５５ 经营性应收项目的减少（减：增加） ３０，７６２，３８３．６２ ２７，０６６，０２５．８４ 经营性应付项目的增加（减：减少） －１，００９，１３６．２７ －８１８，１１２．９５ 其 他 经营活动产生的现金流量净额 ５３，１４３，６１５．１８ ５１，７３２，７７９．９９ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 １６４，７２６，６１７．４０ １５６，８８１，９８０．１０ 减：现金的期初余额 ７３，１４１，２７７．２４ ７０，８２９，１２９．４５ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ９１，５８５，３４０．１６ ８６，０５２，８５０．６５ 法定代表人： 总会计师： 财务机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 30 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 浙江钱江生物化学股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江钱江生物化学股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经原浙江省股份制试点 工作协调小组浙股［１９９３］４１ 号文批准，由浙江省海宁农药厂、浙江省煤炭运输公司海宁运销处和 海宁市石料厂等单位共同发起设立，于 １９９３ 年 １０ 月 ２８ 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取 得注册号为 ３３００００１０００７３０ 企业法人营业执照，现有注册资本 １１７，０９４，８５０．００ 元，折 １１７，０９４，８５０ 股（每股面值 １ 元），其中已流通股份（Ａ 股）４２，２３７，０００ 股。公司股票于 １９９７ 年 ４ 月 ８ 日在上 海证券交易所挂牌交易。 本公司属工业制造行业，主要经营范围为：生物农药，酶制剂，赤霉素，柠檬酸的制造、销 售及技术服务。经营本公司或本公司成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本公司或本 公司成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务； 经营本公司或本公司成员企业的进料加工和“三来一补”业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一） 会计准则和会计制度 公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二） 会计年度 会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 （三） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四） 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五） 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 １ 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合人民币记 账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价） 进行调整，发生的差额，与购建 固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无 关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （六） 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期） 、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 31 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （七） 短期投资核算方法 １．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投 资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资 所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作 为投资收益或损失，计入当期损益。 ２．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 （八） 坏账核算方法 １．采用备抵法核算坏账。 坏账准备根据应收款项（包括应收账款和其他应收款） 的期末余额按账龄分析法计提，根据债 务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 １ 年（含 １ 年，以下类推）以内 的，按其余额的 ６％计提；账龄 １－２ 年的，按其余额的 １５％ 计提；账龄 ２－３ 年的，按其余额的 ３０％ 计提；账龄 ３ 年以上的，按其余额的 １００％计提。对于有确凿证据表明不能收回的应收款项全额计 提坏账准备。 ２．坏账的确认标准为： （１） 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （２） 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九） 存货核算方法 １．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品 和库存商品等。 ２．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按计划成本入账，发出原材料采用计划成 本法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加 权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 ３．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 ４．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可 收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持 有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 （十） 长期投资核算方法 １．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资 本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资 企业有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算；投 资额占被投资企业有表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％） 以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 32 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初 始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销，初始 投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 ３．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于 账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一） 固定资产及折旧核算方法 １．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（１）为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的；（２）使用年限超过一年；（３）单位价值较高。 ２．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价 值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等 于或小于 ３０％的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） ３．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用 年限和预计净残值率（原值的 ３％）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 １５－３５ ２．７７－６．４７ 通用设备 ５－１５ ６．４７－１９．４０ 专用设备 ７－１０ ９．７０－１３．８６ 运输工具 ７ １３．８６ ４．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低 于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 （十二） 在建工程核算方法 １．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 ２．期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 提取在建工程减值准备： （１） 长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２） 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； （３） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十三） 借款费用核算方法 １．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化 期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固 33 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为 费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 ２．借款费用资本化期间 （１） 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化：１） 资产支出已经发生；２） 借款费用已经发生；３） 为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２） 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （３） 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 ３．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积。 （十四） 无形资产核算方法 １．无形资产按取得时的实际成本入账。 ２．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊 销年限按如下原则确定： （１） 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （２） 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （３） 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短 者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全 部转入当期管理费用。 ３．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额 低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十五） 长期待摊费用核算方法 １．长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内分期平均摊销。 ２．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外） ，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经 营当月一次计入损益。 （十六） 收入确认原则 １．商品销售 在商品所有权上的主要要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际 34 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计 量时，确认营业收入的实现。 ２．提供劳务 （１） 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 （２） 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够 可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可 靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 ３．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权 而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同 时满足：（１） 与交易相关的经济利益能够流入公司；（２） 收入的金额能够可靠地计量。 （十七） 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （十八） 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合 并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政 策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在 合并时抵销。 （十九） 会计政策和会计估计变更说明 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则――固定资产》的规 定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改为执行对上述固定资产计提 折旧的会计政策。上述会计政策变更无累积影响。 三、税(费)项 （一） 增值税 糖化酶、淀粉酶和硫酸粘杆菌素等税率为 １７％，赤霉素等农药税率为 １３％，井岗霉素、阿佛菌 素等农药免税。 （二） 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 ５％计缴。 （三） 教育费附加 按应缴流转税税额的 ４％计缴。 （四） 企业所得税 35 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 按 ３３％的税率计缴所得税。 四、控股子公司及合营企业 （一） 控制的所有子公司及合营企业 公司名称 业务性质 注册地址 注册资本 实际投资额 所占权益比例（％） 桐乡钱江生物化学有限公司 生物农药等 桐乡市 ２，６８６，３９０．００ ２，１４９，１１２．００ ８０．００ 浙江浙大钱江生化有限公司 生化医药农药中间体 杭州市 １２，０００，０００．００ ９，６００，０００．００ ８０．００ 海宁群力化工有限公司 四氧化三锰等 海宁市 ５，５００，０００．００ ３，８５０，０００．００ ７０．００ 五、利润分配 根据 ２００３ 年 ３ 月 １４ 日本公司三届董事会十七次会议通过的《关于 ２００２ 年度利润分配预案》 的决议，本年度按实现的净利润提取 １０％的法定盈余公积，提取 ８％的法定公益金，每 １０ 股派发现 金股利 ２ 元（含税），剩余累计未分配利润滚存至下年。该利润分配预案尚待公司股东大会审议 通过。 六、合并会计报表项目注释 （一） 合并资产负债表项目注释 １．货币资金 期末数 １６４，７２６，６１７．４０ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 ５６，８１８．９０ ５７，６９２．５３ 银行存款 １１７，３５３，８７２．５４ ６４，９３５，４１８．８９ 其他货币资金 ４７，３１５，９２５．９６ ８，１４８，１６５．８２ 合 计 １６４，７２６，６１７．４０ ７３，１４１，２７７．２４ （２） 其他货币资金中包括已作为应付银行承兑汇票的保证金存款 ２，２９５，１００．００ 元。 （３） 无外币货币资金 ２． 短期投资 期末数 ３，７８０，９６３．４０ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 ８，２９７，３７６．６１ ４，５１６，４１３．２１ ３，７８０，９６３．４０ ８，２７２，２９１．６１ ２，２７１，６１６．７１ ６，０００，６７４．９０ 合 计 ８，２９７，３７６．６１ ４，５１６，４１３．２１ ３，７８０，９６３．４０ ８，２７２，２９１．６１ ２，２７１，６１６．７１ ６，０００，６７４．９０ （２） 短期投资—股票投资情况 36 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 股票名称 股数 期末数 期末市价 中国石化 １３９，５００ ５７４，７４０．００ ４１９，８９５．００ 南钢股份 １，２００ ６，１２０．００ ６，８２８．００ 巢东股份 １，０００ ４，９７０．００ ７，１４０．００ 宁沪高速 １，０００ ３，９８５．００ １２，３００．００ 鲁北化工 ４１８，５４６ ７，６６８，０８１．６１ ３，３０６，５１３．４０ 金晶科技 １，０００ ９，５８０．００ １７，１８０．００ 中国联通 １３，０００ ２９，９００．００ ３４，９７０．００ 小 计 ５７５，２４６ ８，２９７，３７６．６１ ３，８０４，８２６．４０ （３） 短期投资跌价准备 １） 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资 ２，２７１，６１６．７１ ２，２４４，７９６．５０ ４，５１６，４１３．２１ 小 计 ２，２７１，６１６．７１ ２，２４４，７９６．５０ ４，５１６，４１３．２１ ２） 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 根据上海证券交易所和深圳证券交易所交易的各股票品种 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日收盘价，按照单 项短期投资成本与市价孰低计价原则，计提短期投资各投资项目的跌价准备。 （４） 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 ３． 应收票据 期末数 ８，６８０，６８７．９５ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 ８，６８０，６８７．９５ ２，２００，５９８．２４ 商业承兑汇票 ２８８，５１９．５５ 合 计 ８，６８０，６８７．９５ ２，４８９，１１７．７９ （２） 无持本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 ４．应收利息 期末数 ２３１，２６２．５０ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收定期存款利息 ２３１，２６２．５０ 合 计 ２３１，２６２．５０ （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款． 37 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５． 应收账款 期末数 ５８，２９０，９７９．８９ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ４６，４０７，３０４．６３ ６７．４７ ２，７８４，４３８．２８ ４３，６２２，８６６．３５ ９１，５７３，５４９．８０ ８７．３２ ５，４９４，４１２．９９ ８６，０７９，１３６．８１ １－２ 年 １４，６１４，３９９．９５ ２１．２５ ２，１９２，１５９．９９ １２，４２２，２３９．９６ ７，２１８，６８２．４６ ６．８８ １，０８２，８０２．３７ ６，１３５，８８０．０９ ２－３ 年 ３，２０８，３９０．８４ ４．６６ ９６２，５１７．２６ ２，２４５，８７３．５８ ３，１４９，１９７．６３ ３．００ ９４４，７５９．２９ ２，２０４，４３８．３４ ３ 年以上 ４，５５０，６９４．３８ ６．６２ ４，５５０，６９４．３８ ２，９２８，９６１．８７ ２．８０ ２，９２８，９６１．８７ 合 计 ６８，７８０，７８９．８０ １００．００ １０，４８９，８０９．９１ ５８，２９０，９７９．８９ １０４，８７０，３９１．７６ １００．００ １０，４５０，９３６．５２ ９４，４１９，４５５．２４ （２） 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 １３，１０６，６３６．５５ 元，占应收账款账面余额 的 １９．０６％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 （４） 应收账款―外币应收账款 币 种 期末数 期初数 账面余额 汇率 账面价值 账面余额 汇率 账面价值 美 元 ５１，６５９．４３ ８．２７７３ ４２７，６００．５６ ４６２，２６０．７６ ８．２７６６ ３，８２５，９４７．４４ 小 计 ５１，６５９．４３ ４２７，６００．５６ ４６２，２６０．７６ ３，８２５，９４７．４４ ６． 其他应收款 期末数 ５，７６２，１１１．４１ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ５，９７９，５７１．８３ ４６．２１ ３５８，７７４．３１ ５，６２０，７９７．５２ １１，４７５，３２８．９３ ６１．９９ ６８８，５１９．７３ １０，７８６，８０９．２０ １－２ 年 ２７，０９８．７５ ０．２１ ４，０６４．８１ ２３，０３３．９４ １９３，５８１．３６ １．０５ ２９，０３７．２０ １６４，５４４．１６ ２－３ 年 １６８，９７１．３６ １．３０ ５０，６９１．４１ １１８，２７９．９５ １，３２７，５０９．１９ ７．１７ ３９８，２５２．７６ ９２９，２５６．４３ ３ 年以上 ６，７６５，０００．００ ５２．２８ ６，７６５，０００．００ ５，５１５，０９０．００ ２９．７９ ５，５１５，０９０．００ 合 计 １２，９４０，６４１．９４ １００．００ ７，１７８，５３０．５３ ５，７６２，１１１．４１ １８，５１１，５０９．４８ １００．００ ６，６３０，８９９．６９ １１，８８０，６０９．７９ （２） 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 海宁市住房公积金管理中心 ３，８１４，７７６．０２ 公司员工住房公积金专户存款 杭州啄木鸟服饰有限公司 ３，７００，０００．００ 借款［注］ 杭州开源科技实业有限公司 ２，６００，０００．００ 技术转让款［注］ 小 计 １０，１１４，７７６．０２ ［注］：应收杭州啄木鸟服饰有限公司借款 ３，７００，０００．００ 元和应收杭州开源科技实业有限公司 技术转让款 ２，６００，０００．００ 元的账龄均在 ３ 年以上，公司已按会计政策全额计提坏账准备。 38 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３） 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 １１，５５８，５０２．００ 元，占其他应收款账面 余额的 ８９．３２％。 （４） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 （５） 无外币其他应收款。 ７． 预付账款 期末数 ９，０８６．３４ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ９，０８６．３４ １００．００ ２９，４１８．６３ １００．００ 合 计 ９，０８６．３４ １００．００ ２９，４１８．６３ １００．００ （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 （３） 无外币预付账款。 ８． 应收补贴款 期末数 ５８６，６０６．８８ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 ５８６，６０６．８８ 合 计 ５８６，６０６．８８ （２） 应收补贴款的性质均系应收出口退税。 ９． 存货 期末数 ６７，６１８，４５９．６２ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 ４６，２６１．５８ ４６，２６１．５８ ５７，８２８．５９ ５７，８２８．５９ 原材料 １０，６６１，３８４．６９ ２６，１３４．８２ １０，６３５，２４９．８７ ７，５０５，１６９．５８ ７，５０５，１６９．５８ 材料成本差异 －４３１，６７７．６０ －４３１，６７７．６０ －３９０，０３３．４２ －３９０，０３３．４２ 库存商品 ４９，３３６，４４４．７９ ２２４，０２２．６１ ４９，１１２，４２２．１８ ４１，８０２，０８５．９９ ４２，６５１．５１ ４１，７５９，４３４．４８ 在产品 ４，６１８，２９９．１９ ３４，０００．００ ４，５８４，２９９．１９ ４，５３４，１３０．７５ ２９１，１４１．３６ ４，２４２，９８９．３９ 包装物 ３，２５０，５５２．２７ ５６，３４５．８０ ３，１９４，２０６．４７ ２，３４３，７２１．４８ ２，３４３，７２１．４８ 低值易耗品 ２４０，４５４．８５ ２４０，４５４．８５ ２６８，９８４．６６ ２６８，９８４．６６ 委托加工物资 １７，５２１．５２ １７，５２１．５２ 发出商品 ２３７，２４３．０８ ２３７，２４３．０８ 合 计 ６７，９５８，９６２．８５ ３４０，５０３．２３ ６７，６１８，４５９．６２ ５６，１３９，４０９．１５ ３３３，７９２．８７ ５５，８０５，６１６．２８ 39 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２） 本期存货的取得方式均为自制或外购。 （３） 上述存货无用于债务担保。 （４） 存货跌价准备 １） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少＊ 期末数 原材料 ２６，１３４．８２ ２６，１３４．８２ 库存商品 ４２，６５１．５１ １８１，３７１．１０ ２２４，０２２．６１ 在产品 ２９１，１４１．３６ ２５７，１４１．３６ ３４，０００．００ 包装物 ５６，３４５．８０ ５６，３４５．８０ 小 计 ３３３，７９２．８７ ２６３，８５１．７２ ２５７，１４１．３６ ３４０，５０３．２３ ＊ 均为本期转回的存货跌价准备 ２５７，１４１．３６ 元。 ２） 存货可变现净值确定依据的说明 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部 分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准 备。 １０． 待摊费用 期末数 ２０１，５６２．５５ 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 ２０１，５６２．５５ １９４，７９８．９２ 摊余价值 合 计 ２０１，５６２．５５ １９４，７９８．９２ １１． 长期股权投资 期末数 ８３，０４１，１８５．２２ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 ６，４６２，４８９．８２ ６，４６２，４８９．８２ ２，８５９，９８７．９８ ２，８５９，９８７．９８ 其他股权投资 ７６，５７８，６９５．４０ ７６，５７８，６９５．４０ ６１，７７８，６９５．４０ ６１，７７８，６９５．４０ 合 计 ８３，０４１，１８５．２２ ８３，０４１，１８５．２２ ６４，６３８，６８３．３８ ６４，６３８，６８３．３８ （２） 长期股权投资—其他股权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（％） 上海邦联科技实业有限公司 １年 ２０ 年 ４０，０００，０００．００ ７．６４ 上海天盈投资发展有限公司 １年 ２０ 年 １５，０００，０００．００ １２．９３ 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 长期 ８，０００，０００．００ ５．１０ 浙江钱江生物技术有限公司 １ 年 １５ 年 ３，６００，０００．００ ３６．００ 40 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 浙江宏达经编股份有限公司 长期 ２，６７７，９６０．００ ５．００ 上海君创投资有限公司 １年 ２０ 年 ２，５００，０００．００ ３１．２５ 嘉兴市商业银行 长期 ２，２４９，９９５．４０ ２．２４８ 小 计 ７４，０２７，９５５．４０ ２） 权益法核算的其他股权投资 ａ．明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江钱江生物技术有限公司 ３，６００，０００．００ ３，６００，０００．００ 上海君创投资有限公司 ２，５００，０００．００ ２，５０１．８４ ２，５０１．８４ 小 计 ６，１００，０００．００ ２，５０１．８４ ３，６０２，５０１．８４ ｂ．被投资单位与公司会计政策的重大差异说明 公司被投资单位浙江钱江生物技术有限公司执行《商品流通企业会计制度》，被投资单位上 海君创投资有限公司执行《旅游、饮食服务企业会计制度》。 ３） 其他股权投资减值准备 根据上述被投资公司提供的会计报表（未经审计），截至 ２００２ 年末各公司生产经营正常，不 需计提长期投资减值准备。 １２． 固定资产原价 期末数 ２０５，０５６，９２５．５２ （１） 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ４６，９４５，９７１．２６ ８，９９０，６４４．７１ ５５，９３６，６１５．９７ 通用设备 ６８，８８６，８１９．４５ ３，２４７，９６３．５８ ５５３，３０４．３５ ７１，５５７，９７８．６８ 专用设备 ６７，２６０，０４６．６６ ８，７７４，０４７．８９ １，４０５，１８３．５６ ７４，５８５，１６０．９９ 运输工具 ２，９７７，１６９．８８ ２，９７７，１６９．８８ 合 计 １８６，０７０，００７．２５ ２１，０１２，６５６．１８ １，９５８，４８７．９１ ２０５，０５６，９２５．５２ （２） 本期增加数中包括从在建工程完工转入 ２０，０４５，４５５．２８ 元。 （３） 本期减少数均为固定资产报废处置。 （４） 上述固定资产中有房屋及建筑物作价 ５０ 万用作抵押借款，详见本会计报表附注九（四） 之说明。无与其他单位置换固定资产。无融资租入固定资产。 （５） 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 １，１４９，１１４．１７ １７９，６４１．８５ ９６９，４７２．３２ 小 计 １，１４９，１１４．１７ １７９，６４１．８５ ９６９，４７２．３２ 41 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （６） 提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 １１，９７５．７３ １１，３７６．９４ ５９８．７９ 通用设备 ２，８８９，４２９．０１ ２，８０２，７４６．１４ ８６，６８２．８７ 专用设备 １３，４９５，３４１．０９ １３，０９０，４８０．８６ ４０４，８６０．２３ 运输工具 １，０２７，７８５．８６ ９９６，９５２．２８ ３０，８３３．５８ 合 计 １７，４２４，５３１．６９ １６，９０１，５５６．２２ ５２２，９７５．４７ （７） 已退废并准备处置的固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 ２，２６４，４１４．６９ １，３７７，５９６．３３ ８８６，８１８．３６ 专用设备 ５，１３６，７９３．２８ ２，４９２，９５２．６６ ２，６４３，８４０．６２ 合 计 ７，４０１，２０７．９７ ３，８７０，５４８．９９ ３，５３０，６５８．９８ （８） 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 期初固定资产均已办妥产权过户手续。本期完工的综合科研大楼已办妥竣工手续，并取得海 宁房权证硖字第 ０００３４７９４ 号的房产证。 １３．累计折旧 期末数 ７５，５５３，２５１．１０ 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １０，５４７，３６８．７２ ２，２９７，５３１．５５ １２，８４４，９００．２７ 通用设备 ２１，１５１，４６５．１１ ５，１７５，８７９．２９ ３６６，６６３．９０ ２５，９６０，６８０．５０ 专用设备 ２８，４０１，２８２．５３ ６，９１６，０５７．１４ ８３３，５５３．４６ ３４，４８３，７８６．２１ 运输工具 １，９６８，０５８．６１ ２９５，８２５．５１ ２，２６３，８８４．１２ 合 计 ６２，０６８，１７４．９７ １４，６８５，２９３．４９ １，２００，２１７．３６ ７５，５５３，２５１．１０ １４．固定资产净值 期末数 １２９，５０３，６７４．４２ 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 ４３，０９１，７１５．７０ ３６，３９８，６０２．５４ 通用设备 ４５，５９７，２９８．１８ ４７，７３５，３５４．３４ 专用设备 ４０，１０１，３７４．７８ ３８，８５８，７６４．１３ 运输工具 ７１３，２８５．７６ １，００９，１１１．２７ 合 计 １２９，５０３，６７４．４２ １２４，００１，８３２．２８ １５．固定资产减值准备 期末数 ３，５３０，６５８．９８ 42 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （１） 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少＊ 期末数 通用设备 ９８８，８０３．５４ １０１，９８５．１８ ８８６，８１８．３６ 专用设备 ２，８５９，９４５．８７ ２１６，１０５．２５ ２，６４３，８４０．６２ 合 计 ３，８４８，７４９．４１ ３１８，０９０．４３ ３，５３０，６５８．９８ ＊ 均为本期固定资产报废处置时转销的固定资产减值准备。 （２） 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 １６． 工程物资 期末数 ３５７，３０７．９８ 项 目 期末数 期初数 专用设备 ３５７，３０７．９８ ２８，２０３．２５ 合 计 ３５７，３０７．９８ ２８，２０３．２５ １７． 在建工程 期末数 ３，５７１，４６９．０５ （１） 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 赤霉素片剂系列项目 ７５，０００．００ ７５，０００．００ ７５，０００．００ ７５，０００．００ 高纯度井冈粉剂技改项目 ２，２９１，０７４．９３ ２，２９１，０７４．９３ ６，４７７，６０４．６１ ６，４７７，６０４．６１ 二苯胺（ＤＰＡ）工程 ４８，１６８．８２ ４８，１６８．８２ 麦角固醇项目 ７５，０００．００ ７５，０００．００ ７５，０００．００ ７５，０００．００ 环保工程 ３２４，１７０．５１ ３２４，１７０．５１ 硖石分厂改造项目 １，１３０，３９４．１２ １，１３０，３９４．１２ 合 计 ３，５７１，４６９．０５ ３，５７１，４６９．０５ ６，９９９，９４３．９４ ６，９９９，９４３．９４ （２） 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例（％） 赤霉素片剂系列项目 ７５，０００．００ ７５，０００．００ 募股资金 １．０２ 高纯度井冈粉剂技改项目６，４７７，６０４．６１ １１，６４５，１０１．２０ １５，８３１，６３０．８８ ２，２９１，０７４．９３ 募股资金 ３１．４７ 麦角固醇项目 ７５，０００．００ ７５，０００．００ 募股资金 ０．１２ 单台设备安装 ３８５，９９１．９５ ３８５，９９１．９５ 其他来源 环保工程 ３２４，１７０．５１ １１０，５１２．９１ ４３４，６８３．４２ 其他来源 二苯胺（ＤＰＡ）工程 ４８，１６８．８２ １５．１７ ４８，１８３．９９ 其他来源 43 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 硖石分厂改造项目 ４，２１８，７６２．７９ ３，０８８，３６８．６７ １，１３０，３９４．１２ 其他来源 ２１．５４ 空压机安装 １８４，２５５．６８ １８４，２５５．６８ 其他来源 其他 ７２，３４０．６９ ７２，３４０．６９ 其他来源 合 计 ６，９９９，９４３．９４ １６，６１６，９８０．３９ ２０，０４５，４５５．２８ ３，５７１，４６９．０５ （３） 本期无借款费用资本化。 （４） 在建工程减值准备情况 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司在建工程项目不存在可收回金额低于在建工程账面价值的情况， 无需计提在建工程减值准备。 １８． 无形资产 期末数 ６，４５５，３０８．８７ （１） 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 ６，４５５，３０８．８７ ６，４５５，３０８．８７ ３，４４９，９７２．４３ ３，４４９，９７２．４３ 合 计 ６，４５５，３０８．８７ ６，４５５，３０８．８７ ３，４４９，９７２．４３ ３，４４９，９７２．４３ （２） 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 袁花分厂土地使用权 出让 １，８２９，９４９．００ １，５２１，７１０．５６ ３６，５９８．９８ １，４８５，１１１．５８ ３４４，８３７．４２ ４９５ 个月 硖石分厂土地使用权 出让 １２８，１９３．００ １０８，７７５．４０ ２，６１６．１８ １０６，１５９．２２ ２２，０３３．７８ ５２８ 个月 群力公司土地使用权 出让 １，９３９，０６２．００ １，８１９，４８６．４７ ３８，７８１．２４ １，７８０，７０５．２３ １５８，３５６．７７ ５５１ 个月 桐乡公司土地使用权 出让 ３，１４６，２５８．００ ３，１４６，２５８．００ ６２，９２５．１６ ３，０８３，３３２．８４ ６２，９２５．１６ ５８８ 个月 合 计 ７，０４３，４６２．００ ３，４４９，９７２．４３ ３，１４６，２５８．００ １４０，９２１．５６ ６，４５５，３０８．８７ ５８８，１５３．１３ （３） 无形资产减值准备计提原因说明 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司无形资产项目不存在可收回金额低于无形资产账面价值的情况， 无需计提无形资产减值准备。 （４） 期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明 期初无形资产均已办妥产权过户手续。经桐乡市产权制度改革领导小组桐改［２００２］１ 号文批 复同意，公司控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司（以下简称“桐乡公司”）本期受让原租赁 的原桐乡农药厂国拨土地使用权，并已领取桐国用［２００２］字第 ７３７ 号《国有土地使用证》。 １９． 长期待摊费用 期末数 ４，１６７，０６６．２９ 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 公用设施－厂南道路 ４７，５９６．６０ ７，７９５．７９ ４，７５９．４４ ３，０３６．３５ ４４，５６０．２５ ７ 个月 44 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公用设施－厂北道路 ５２，８４２．６０ ３６，５４９．２８ ５，２８４．３２ ３１，２６４．９６ ２１，５７７．６４ ７１ 个月 办公大楼装修 ４２２，０６７．００ １９６，９６４．６０ ８４，４１３．４０ １１２，５５１．２０ ３０９，５１５．８０ １６ 个月 阿佛树脂 ８９３，４７０．８７ ８９３，４７０．８７ ２６６，３８６．４１ ６２７，０８４．４６ ２６６，３８６．４１ １６－２２ 个月 硖石分厂综合楼装修费 ２，６４３，１２９．３２ ４７０，２５３．００ ２，１７２，８７６．３２ ２，６４３，１２９．３２ ６０ 个月 法律顾问费［注］ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ ２５０，０００．００ ７５０，０００．００ ２５０，０００．００ ２７ 个月 合 计 ５，０５９，１０６．３９ ７１１，５６２．６７ ４，０６６，３４７．１９ ６１０，８４３．５７ ４，１６７．０６６．２９ ８９２，０４０．１０ ［注］：公司因出口高纯度井冈霉素粉剂开发技改项目及出口赤霉素水溶性片剂系列产品开发 技改项目实施的需要，在项目的实施期聘请了上海市友林律师事务所为公司技改项目的专项法律 顾问，并支付专项法律顾问费 １００ 万元，本公司在实施期内即 ２００２ 年 ４ 月至 ２００５ 年 ３ 月分期平 均摊销。 ２０． 短期借款 期末数 ７３，３００，０００．００ （１） 明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 ６１，５００，０００．００ ９１，５００，０００．００ 保证借款 １０，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ 抵押借款 １，８００，０００．００ １，７００，０００．００ 合 计 ７３，３００，０００．００ １０１，２００，０００．００ （２） 无外币借款。 （３） 无逾期借款。 ２１． 应付票据 期末数 ２，２９５，１００．００ （１） 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 ２，２９５，１００．００ ７，６０１，０００．００ 合 计 ２，２９５，１００．００ ７，６０１，０００．００ （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位账款。 ２２． 应付账款 期末数 ３９，４５３，５２２．６３ （１） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位账款。 （２） 无外币应付账款。 ２３． 预收账款 期末数 ５，６１５，６１０．２６ 45 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （１） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位账款。 （２） 账龄 １ 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄 １ 年以上的金额为 ４９，８６６．３３ 元，系货款结算时的零星尾款。 （３） 预收账款—外币预收账款 期末数 期初数 币 种 账面余额 汇率 账面价值 账面余额 汇率 账面价值 美 元 １２，７２０．４６ ８．２７７３ １０５，２９１．０４ １，８２７．３０ ８．２７６６ １５，１２３．８５ 小 计 １２，７２０．４６ １０５，２９１．０４ １，８２７．３０ １５，１２３．８５ ２４．应付工资 期末数 ２，５８２，０８６．２１ 无拖欠性质的应付工资。 ２５． 应付股利 期末数 ２３，４１８，９７０．００ 投资者类别 期末数 期初数 国家股股利 １１，２８４，８００．００ １１，１１８，０３０．００ 法人股股利 ３，６８６，７７０．００ ３，６８６，７７０．００ 社会公众股股利 ８，４４７，４００．００ ６，４９８，０００．００ 合 计 ２３，４１８，９７０．００ ２１，３０２，８００．００ ２６． 应交税金 期末数－６８５，３４８．３３ 税 种 期末数 期初数 税率 增值税 －１３９，７３０．８１ －４５１，９９５．２１ １３％，１７％ 营业税 １，２６６．００ ６４９．２５ ５％ 城市维护建设税 １６，９４４．０４ ２，１００．１０ 按应交流转税税额的 ５％ 企业所得税 －５７６，０６７．５６ １，９２１，３５７．８６ ３３％ 代扣代缴个人所得税 １２，２４０．００ １１，２４１．３０ 按税法规定 合 计 －６８５，３４８．３３ １，４８３，３５３．３０ ２７． 其他应交款 期末数 ２１，５１９．１１ 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 １２，５２８．７１ １，５４７．２８ 按应交流转税税额的 ４％ 水利建设基金 ８，９９０．４０ 按上年收入的 ０．１２％ 义务兵役费［注］ ３３．２０ 按上年收入的 ０．１％ 合 计 ２１，５１９．１１ １，５８０．４８ 46 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ［注］：２００２ 年 ６ 月已停征该项费用。 ２８． 其他应付款 期末数 １４，７１７，０９７．２５ （１） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位账款。 （２） 无账龄 ３ 年以上的大额其他应付款。 （３） 金额较大的其他应付款性质或内容说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 住房公积金 ３，９１３，７８３．００ 应付职工的住房公积金 补偿金 ３，１０１，８５０．００ ［注 １］ 财政补助 ２，１１０，０００．００ ［注 ２］ 小 计 ９，１２５，６３３．００ ［注 １］：系本公司控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司用于弥补企业置换职工身份的经济 补偿金和退休职工社会保障金，详见本会计报表附注十二（六）之说明。 ［注 ２］：系海宁市财政局根据浙江省人民政府《关于大力推进高新技术产业化的决定》（浙政 ［１９９９］１ 号）文件精神，预先支付给公司的高新技术企业补助资金，用于财政支农﹑生物工程领 域新产品开发。 ２９．长期应付款 期末数 １１６，１６７．４７ 项 目 期末数 期初数 应付海宁市资产管理局的非经营性资产款项 １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ 合 计 １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ ３０． 股本 期末数 １１７，０９４，８５０．００ （１） 明细情况 本期增减变动（＋，－） 公 项 目 本期变动前 送 积 其 本期变动后 配股 小计 股 转 他 股 （一） 国家拥有股份 ５５，５９０，１５０．００ ８３３，８５０．００ ８３３，８５０．００ ５６，４２４，０００．００ １．发 未 境内法人持有股份 １６，８８９，４５０．００ １６，８８９，４５０．００ 起人 上 外资法人持有股份 股份 市 其他 流 ２．募集法人股 １，５４４，４００．００ １，５４４，４００．００ 通 ３．内部职工股 47 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 股 ４．优先股 份 ５．其他 未上市流通股份合计 ７４，０２４，０００．００ ８３３，８５０．００ ８３３，８５０．００ ７４，８５７，８５０．００ （二） １．境内上市的人民币普通股 ３２，４９０，０００．００ ９，７４７，０００．００ ９，７４７，０００．００ ４２，２３７，０００．００ 已 上 ２．境内上市的外资股 市 流 ３．境外上市的外资股 通 股 ４．其他 份 已上市流通股份合计 ３２，４９０，０００．００ ９，７４７，０００．００ ９，７４７，０００．００ ４２，２３７，０００．００ （三）股份总数 １０６，５１４，０００．００ １０，５８０，８５０．００ １０，５８０，８５０．００ １１７，０９４，８５０．００ （２） 股本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明 公司 ２００２ 年 ５ 月向股东配售人民币普通股（Ａ 股）１０，５８０，８５０ 股，每股面值人民币 １ 元，每股 配售价格人民币 １２．１０ 元。本次配股增加股本连同配股前股本 １０６，５１４，０００．００ 元，累计实收股本 １１７，０９４，８５０．００ 元，业经浙江天健会计师事务所审验，并出具浙天会验［２００２］第 ４５ 号《验资报 告》。详见本会计报表附注十二（一）之说明。 ３１． 资本公积 期末数 １８７，４８８，４０２．２０ （１） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ７５，５５４，５６７．２０ １１１，９３３，８３５．００ １８７，４８８，４０２．２０ 合 计 ７５，５５４，５６７．２０ １１１，９３３，８３５．００ １８７，４８８，４０２．２０ （２） 资本公积增减原因及依据说明 公司 ２００２ 年 ５ 月向股东配售人民币普通股（Ａ 股）１０，５８０，８５０ 股，每股面值人民币 １ 元，每股 配售价格人民币 １２．１０ 元。公司应收配股款 １２８，０２８，２８５．００ 元，扣除本次配股费用 ５，５１３，６００．００ 元后净额为 １２２，５１４，６８５．００ 元，其中计入股本 １０，５８０，８５０．００ 元，计入资本公积 １１１，９３３，８３５．００ 元。详见本会计报表附注十二（一）之说明。 ３２． 盈余公积 期末数 ３９，２３９，８８０．８２ 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 １７，２６５，６８０．８２ １，６７４，９１６．４４ １８，９４０，５９７．２６ 法定公益金 １３，８１２，５４４．６４ １，３３９，９３３．１６ １５，１５２，４７７．８０ 任意盈余公积 ５，１４６，８０５．７６ ５，１４６，８０５．７６ 合 计 ３６，２２５，０３１．２２ ３，０１４，８４９．６０ ３９，２３９，８８０．８２ 48 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３３． 未分配利润 期末数 ２２，０６２，３０４．８９ （１）明细情况 期初数 ３１，７４６，９６０．０５ 加：本期增加 １６，７４９，１６４．４４ 减：本期减少 ２６，４３３，８３９．６０ 期末数 ２２，０６２，３０４．８９ （２） 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 根据 ２００２ 年 ３ 月 １４ 日本公司三届董事会十七次会议通过的《关于 ２００２ 年度利润分配预案》 的决议，本年度按实现的净利润提取 １０％的法定盈余公积 １，６７４，９１６．４４ 元，提取 ８％的法定公益金 １，３３９，９３３．１６ 元，每 １０ 股派发现金股利 ２ 元（含税），共计分配现金股利 ２３，４１８，９７０．００ 元。 （二） 合并利润及利润分配表项目注释 １．主营业务收入／主营业务成本 本期数 ２０２，３７６，３３７．５６／１５６，１８５，４０４．１５ （１） 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 杀菌剂类农药 ９４，２２７，４６２．３９ １０２，６１９，５８１．６５ 生长调节剂类农药 ７２，００８，９２５．０４ ６３，９２５，５２８．４０ 杀虫剂类农药 ３２，４６２，３６７．７９ ２２，９３２，６６７．１３ 其他产品 ３，６７７，５８２．３４ １０，７６６，７４１．３７ 合 计 ２０２，３７６，３３７．５６ ２００，２４４，５１８．５５ 主营业务成本 杀菌剂类农药 ８４，８５８，７７５．１７ ７７，９７０，９７８．２４ 生长调节剂类农药 ４２，３２７，１９７．５７ ３３，３８２，４５９．４６ 杀虫剂类农药 ２５，６２６，７２４．２１ １７，８５２，７３０．３４ 其他产品 ３，３７２，７０７．２０ ７，８６７，２００．５２ 合 计 １５６，１８５，４０４．１５ １３７，０７３，３６８．５６ （２） 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 外销（自营出口） ２２，９４９，５３２．５０ ２３，３２５，３３９．４５ 内 销 １７９，４２６，８０５．０６ １７６，９１９，１７９．１０ 合 计 ２０２，３７６，３３７．５６ ２００，２４４，５１８．５５ 49 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 主营业务成本 外 销（自营出口） １４，６４３，４３４．１９ １０，５０３，７７４．０９ 内 销 １４１，５４１，９６９．９６ １２６，５６９，５９４．４７ 合 计 １５６，１８５，４０４．１５ １３７，０７３，３６８．５６ （２） 本期向前 ５ 名客户销售的收入总额为 ４４，５０１，２６７．４９ 元，占公司全部主营业务收入的 ２１．９９％。 ２．主营业务税金及附加 本期数 １５１，６９７．７０ 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 ８６，０４３．８９ １２６，３８１．４５ 按应交流转税税额的 ５％ 教育费附加 ６５，６５３．８１ ９６，４０２．０９ 按应交流转税税额的 ４％ 合 计 １５１，６９７．７０ ２２２，７８３．５４ ３． 其他业务利润 本期数 ４２，６１０．９６ 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 ６３，０４０．３０ ５０，３７８．４０ １２，６６１．９０ ２０６，７２１．１７ ５００，８６１．８３ －２９４，１４０．６６ 租赁收入 ３１，３２９．００ １，３７９．９４ ２９，９４９．０６ ３９，５７５．５０ １，１４６．７８ ３８，４２８．７２ 合 计 ９４，３６９．３０ ５１，７５８．３４ ４２，６１０．９６ ２４６，２９６．６７ ５０２，００８．６１ －２５５，７１１．９４ ４． 财务费用 本期数 ２，１３７，４１２．２４ 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 ４，６９１，５４３．９６ ５，９４７，０２０．８８ 减：利息收入 ２，６２７，７４６．６５［注］ １，９６７，６７６．５３ 汇兑净损益 －５，０１５．５９ ２６，３０４．６６ 其 他 ７８，６３０．５２ ２２，８０１．５０ 合 计 ２，１３７，４１２．２４ ４，０２８，４５０．５１ ［注］：其中包括根据海宁市经济贸易局海经贸技［２００２］５５７ 号文，公司本期收到的技改贴息 １，５００，０００．００ 元。 50 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５． 投资收益 本期数 ２，７５１，００１．１７ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 被投资公司 分配来的利润 ４，９９３，２９５．８３ ９，５５１，２４９．８４ 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 ２，５０１．８４ ３，７９０．１０ 股权投资转让收益 －１，１１４，７１４．１２ 计提的短期、长期投资减值准备 －２，２４４，７９６．５０ －１，９７４，１３０．１６ 合 计 ２，７５１，００１．１７ ６，４６６，１９５．６６ （２） 占本期利润总额 １０％（含 １０％）以上投资项目的业务内容、相关成本、交易金额的说明 公司本期从参股企业上海邦联科技实业有限公司分得现金股利 ４００ 万元，详见本会计报表附 注十二（三）之说明。 （３） 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 ６． 补贴收入 本期数 ２，６１１，３７４．８４ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 出口贴息 １９９，３７４．８４ １９６，４１６．００ 财政支农补贴 ２，１１４，０００．００ ６４０，０００．００ 增值税返还 ２９８，０００．００ ６，０００．００ 合 计 ２，６１１，３７４．８４ ８４２，４１６．００ （２） 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 根 据 海 宁 市 财 政 局 海 财 企 ［２００２］２３４ 号 、 海 财 企 ［２００２］２０５ 号 和 嘉 兴 市 财 政 局 嘉 财 外 ［２００１］３４０ 号、嘉财外［２００１］１６ 号、嘉财外［２００２］２８７ 号、嘉财外［２００２］５８ 号、嘉财外［２００２］９４ 号和嘉财外［２００２］３９０ 号文，本期公司收到出口贴息 １９９，３７４．８４ 元。 根据海宁市财政局海财预［２００２］２３４ 号文，本期公司收到 ２００１ 年度高新技术企业补助资金 ２，１１４，０００．００ 元，用于财政支农﹑生物工程领域新产品开发。 根据浙江省人民政府浙政［１９９９］１ 号《关于大力推进高新技术产业化的决定》文件，本期公 司收到海宁市财政局返还的增值税地方留成部分 ２９８，０００．００ 元。 ７． 营业外收入 本期数 ４７１，４１５．００ 项 目 本期数 上年同期数 赔款收入 ３９，２７５．００ ６５１．００ 51 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 固定资产盘盈 ４２１，２５０．００ ３，２００．００ 其 他 １０，８９０．００ 合 计 ４７１，４１５．００ ３，８５１．００ ８． 营业外支出 本期数 ５１５，１８５．９５ 项 目 本期数 上年同期数 赔款支出 １６，８１１．３０ ５０．００ 处理固定资产净损失 ４４０，１８０．１２ １７６，４５７．５５ 捐赠支出 ７，３００．００ １７，４００．００ 水利建设基金 ４０，２６８．１９［注］ －５９，６１４．５４ 罚款支出 ７，８０５．０４ １４６，６７９．２２ 其 他 ２，８２１．３０ ４６０．００ 合 计 ５１５，１８５．９５ ２８１，４３２．２３ ［注］：根据浙江省海宁市地方税务局浙海地税政［２００２］６７ 号文，本期公司减免水利建设基金 ２００，０００．００ 元。 （三） 合并现金流量表项目注释 １． 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 财政支农补助 ２，１１４，０００．００ ６４０，０００．００ 财政技改贴息 １，５００，０００．００ １，４８０，０００．００ 小 计 ３，６１４，０００．００ ２，１２０，０００．００ ２． 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 运输费用 ７，８８６，５５９．７６ ６，６４３，１５１．２８ 差旅费 １，０４６，５６３．３１ １，４４０，９５６．０６ 技术开发费 ８０５，７５９．３５ ５４９，２８２．６３ 办公费 ６９４，２３８．２５ ６８２，０１７．７５ 业务招待费 ５８９，８５５．９８ ７４６，４６８．３０ 咨询费 ４５３，４２５．５９ １４７，７２７．００ 小 计 １１，４７６，４０２．２４ １０，２０９，６０３．０２ 52 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３． 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 ４．无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 ５． 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 ６． 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 配股费用 ５，１９９，０８５．１３ ３１４，５１４．８７ 小 计 ５，１９９，０８５．１３ ３１４，５１４．８７ 七、母公司会计报表项目注释 （一） 母公司资产负债表项目注释 １． 应收账款 期末数 ４７，７３２，８８０．６７ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ３７，７６５，３２３．８７ ６６．５０ ２，２６５，９１９．４３ ３５，４９９，４０４．４４ ７８，８７０，９５２．８０ ８７．６６ ４，７３２，２５７．１７ ７４，１３８，６９５．６３ １－２ 年 １２，５７２，６０５．６０ ２２．１４ １，８８５，８９０．８４ １０，６８６，７１４．７６ ５，３４５，１２９．７１ ５．９４ ８０１，７６９．４６ ４，５４３，３６０．２５ ２－３ 年 ２，２０９，６５９．２５ ３．８９ ６６２，８９７．７８ １，５４６，７６１．４７ ２，８２４，４６３．３８ ３．１４ ８４７，３３９．０１ １，９７７，１２４．３７ ３ 年以上 ４，２３９，１７５．１７ ７．４７ ４，２３９，１７５．１７ ２，９２８，９６１．８７ ３．２６ ２，９２８，９６１．８７ 合 计 ５６，７８６，７６３．８９ １００．００ ９，０５３，８８３．２２ ４７，７３２，８８０．６７ ８９，９６９，５０７．７６ １００．００ ９，３１０，３２７．５１ ８０，６５９，１８０．２５ （２） 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 １１，５９０，６５３．６７ 元，占应收账款账面余额 的 ２０．４１％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 （４） 应收账款―外币应收账款 币 种 期末数 期初数 账面余额 汇率 账面价值 账面余额 汇率 账面价值 美 元 ５１，６５９．４３ ８．２７７３ ４２７，６００．５６ ４６２，２６０．７６ ８．２７６６ ３，８２５，９４７．４４ 小 计 ５１，６５９．４３ ４２７，６００．５６ ４６２，２６０．７６ ３，８２５，９４７．４４ 53 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２． 其他应收款 期末数 ４，６９７，２８８．３８ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ４，９９６，６６３．１７ ５７．０３ ２９９，７９９．７９ ４，６９６，８６３．３８ １０，６４０，２２４．４９ ７３．５３ ６３８，４１３．４７ １０，００１，８１１．０２ １－２ 年 ５００．００ ０．０１ ７５．００ ４２５．００ １６，０００．００ ０．１１ ２，４００．００ １３，６００．００ ２－３ 年 ３ 年以上 ３，７６５，０００．００ ４１．９６ ３，７６５，０００．００ ３，８１５，０００．００ ２６．３６ ３，８１５，０００．００ 合 计 ８，７６２，１６３．１７ １００．００ ４，０６４，８７４．７９ ４，６９７，２８８．３８ １４，４７１，２２４．４９ １００．００ ４，４５５，８１３．４７ １０，０１５，４１１．０２ （２） 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ８，６０４，５０４．５７ 元，占其他应收款账面 余额的 ９８．２０％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 ３． 长期股权投资 期末数 ９２，５２４，８７７．０７ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 ９，４８３，６９１．８５ ９，４８３，６９１．８５ １２，５８２，３４０．２４ １２，５８２，３４０．２４ 对联营企业投资 ６，４６２，４８９．８２ ６，４６２，４８９．８２ ２，８５９，９８７．９８ ２，８５９，９８７．９８ 其他股权投资 ７６，５７８，６９５．４０ ７６，５７８，６９５．４０ ６１，７７８，６９５．４０ ６１，７７８，６９５．４０ 合 计 ９２，５２４，８７７．０７ ９２，５２４，８７７．０７ ７７，２２１，０２３．６２ ７７，２２１，０２３．６２ （２） 长期股权投资—其他股权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（％） 上海邦联科技实业有限公司 １年 ２０ 年 ４０，０００，０００．００ ７．６４ 上海天盈投资发展有限公司 １年 ２０ 年 １５，０００，０００．００ １２．９３ 浙江浙大钱江生化有限公司 长期 ９，６００，０００．００ ８０．００ 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 长期 ８，０００，０００．００ ５．１０ 海宁群力化工有限公司 长期 ３，８５０，０００．００ ７０．００ 浙江钱江生物技术有限公司 １ 年 １５ 年 ３，６００，０００．００ ３６．００ 浙江宏达经编股份有限公司 长期 ２，６７７，９６０．００ ５．００ 上海君创投资有限公司 １年 ２０ 年 ２，５００，０００．００ ３１．２５ 嘉兴市商业银行 长期 ２，２４９，９９５．４０ ２．２４８ 桐乡钱江生物化学有限公司 长期 ２，１４９，１１２．００ ８０．００ 小 计 ８９，６２７，０６７．４０ 54 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２） 权益法核算的其他股权投资 ａ．明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江浙大钱江生化有限公司 ９，６００，０００．００ －９１１，４９５．１８ －５，８８４，７３６．８９ 浙江钱江生物技术有限公司 ３，６００，０００．００ ３，６００，０００．００ 上海君创投资有限公司 ２，５００，０００．００ ２，５０１．８４ ２，５０１．８４ 桐乡钱江生物化学有限公司 １，３４９，１１２．００ ８００，０００．００ －２，５７８，８８３．４７ －２，５７８，８８３．４７ 海宁群力化工有限公司 １，２５０，０００．００ ２，６００，０００．００ －４０８，２６９．７４ －８１９，５６２．７５ 小 计 １８，２９９，１１２．００ ３，４００，０００．００ －３，８９６，１４６．５５ －５，６８０，６８１．２７ ｂ．被投资单位与公司会计政策的重大差异说明 公司被投资单位浙江钱江生物技术有限公司执行《商品流通企业会计制度》，被投资单位上 海君创投资有限公司执行《旅游、饮食服务企业会计制度》。 （二） 母公司利润及利润分配表项目注释 １． 主营业务收入 本期数 １７６，１７２，２２５．１７ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 杀菌剂类农药 ７０，５２５，７０３．１８ ８０，９３９，２３３．１８ 生长调节剂类农药 ７２，００８，９２５．０４ ６３，９２５，５２８．４０ 杀虫剂类农药 ３２，４６２，３６７．７９ ２２，９３２，６６７．１３ 其他产品 １，１７５，２２９．１６ ５，９７９，３６４．８４ 合 计 １７６，１７２，２２５．１７ １７３，７７６，７９３．５５ （２） 本期向前 ５ 名客户销售的收入总额为 ４４，５０１，２６７．４９ 元，占公司全部主营业务收入的 ２５．２６％。 ２． 主营业务成本 本期数 １３１，１２９，８１９．２８ 项 目 本期数 上年同期数 杀菌剂类农药 ６１，９７３，３８９．９６ ５９，２６９，０８６．６１ 生长调节剂类农药 ４２，３２７，１９７．５７ ３３，３８２，４５９．４６ 杀虫剂类农药 ２５，６２６，７２４．２１ １７，８５２，７３０．３４ 其他产品 １，２０２，５０７．５４ ３，５４７，７９３．２６ 合 计 １３１，１２９，８１９．２８ １１４，０５２，０６９．６７ 55 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３． 投资收益 本期数 －１，１４７，６４７．２２ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 被投资公司 分配来的利润 ４，９９３，２９５．８３ ９，５５１，２４９．８４ 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 －３，８９６，１４６．５５ －２，４２４，８５２．４６ 股权投资转让收益 －１，１１４，７１４．１２ 计提的短期、长期投资减值准备 －２，２４４，７９６．５０ －１，９７４，１３０．１６ 合 计 －１，１４７，６４７．２２ ４，０３７，５５３．１０ （２） 占本期利润总额 １０％（含 １０％）以上投资项目的业务内容、相关成本、交易金额的说明 公司本期从参股企业上海邦联科技实业有限公司分得现金股利 ４００ 万元，详见本会计报表附 注十二（三）之说明。 （３） 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 １．存在控制关系的关联方 （１） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与企业关系 经济性质、类型 法定代表人 海宁市资产经营公司 海宁市硖石镇 国有资产投资开发 母公司 有限责任公司 王海寿 桐乡钱江生物化学有限公司 桐乡市崇福镇 生物农药等 控股子公司 有限责任公司 张月康 浙江浙大钱江生化有限公司 杭州市 生化医、农药中间体 控股子公司 有限责任公司 马 炎 海宁群力化工有限公司 海宁市硖石镇 四氧化三锰 控股子公司 有限责任公司 范克森 海宁鼎兴投资有限公司 海宁市硖石镇 投资咨询、贸易业 本公司股东 有限责任公司 叶志廉 （２） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 海宁市资产经营公司 １６６，０００，０００．００ １６６，０００，０００．００ 桐乡钱江生物化学有限公司 １，６８６，４００．００ １，０００，０００．００ ２，６８６，４００．００ 浙江浙大钱江生化有限公司 １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 海宁群力化工有限公司 ５，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ 海宁鼎兴投资有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 56 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企 业 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 （％） 金额 （％） 金额 （％） 金额 （％） 名 称 海宁市资产经营公司 ５５，５９０，１５０ ５２．１９ ８３３，８５０ ５６，４２４，０００ ４８．１９ 桐乡钱江生物化学有限公司 １，３４９，１１２ ８０．００ ８００，０００ ２，１４９，１１２ ８０．００ 浙江浙大钱江生化有限公司 ９，６００，０００ ８０．００ ９，６００，０００ ８０．００ 海宁群力化工有限公司 ３，８５０，０００ ７０．００ ３，８５０，０００ ７０．００ 海宁鼎兴投资有限公司 １５，８５９，８５０ １４．８９ １５，８５９，８５０ １３．５４ ２．不存在控制关系的关联方（有交易的关联方） 企业名称 与本公司的关系 浙江钱江生物技术有限公司 联营企业 海宁兴达包装用品厂 本公司股东 海宁市兴达贸易有限责任公司 本公司股东 （二） 关联方交易情况 １． 采购商品 本 期 数 上 年 同 期 数 企 业 定价 定价 名 称 金额 金额 政策 政策 海宁兴达包装用品厂 ３４７，４６３．４０ 市场价 ３１６，１２６．８３ 市场价 海宁市兴达贸易有限公司 １４，１０３，６６２．８１ 市场价［注］ １５，９４０，８１１．８７ 市场价 合 计 １４，４５１，１２６．２１ １６，２５６，９３８．７０ ［注］：根据 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日公司三届董事会第九次会议决议，本公司与公司股东海宁市兴 达贸易有限公司签订了《购销合同》，交易品种为烟煤，２００２ 年度交易总额不超过 ３，０００ 万元。 ２． 关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款 期 末 余 额 余额的比重（％） 项目及企业名称 本期 上期 本期 上期 应付账款 海宁兴达包装用品厂 ５８１，７７４．３８ ５７５，２４２．２０ １．４７ １．６９ 海宁市兴达贸易有限责任公司 １５６，２４２．７９ １４５，７８６．６６ ０．４０ ０．４３ 合 计 ７３８，０１７．１７ ７２１，０２８．８６ １．８７ ２．１２ 57 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３． 其他关联方交易 （１） 购买或销售商品以外的其他资产 根据 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日公司三届董事会第九次会议决议，公司购买了控股子公司浙大钱江生 化有限公司全部生产用固定资产，以其 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日账面净值 ２，６９３，４３３．７７ 元作为购买价格， 并已办理相关转让手续。 （２） 根据 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日公司总经理办公会议决议，本公司与公司股东海宁鼎兴投资有限公 司等三家公司投资组建浙江钱江生物技术有限公司。该公司注册资本 １，０００ 万元，本公司出资 ３６０ 万元，占注册资本的 ３６％ ；股东海宁鼎兴投资有限公司出资 ９０ 万元，占注册资本的 ９％。 （３） ２００２ 年 ６ 月 ５ 日，公司股东海宁鼎兴投资有限公司为本公司控股子公司海宁群力化工有 限公司取得海宁机床厂有限公司 １５０ 万元借款提供了连带责任保证，借款期限为 ２００２ 年 ６ 月 ５ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ７ 日。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日海宁群力化工有限公司已归还上述借款。 （４） 关键管理人员报酬 ２００１ 年度公司共有关键管理人员 ９ 人，均在在本公司领取报酬，全年报酬总额 ７７ 万元；２００２ 年度公司共有关键管理人员 ９ 人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额 ９２．４ 万元。经 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日公司党政联席会议和经 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日公司三届董事会临时会议审议通过的关键管理人 员报酬方案如下： ２００１ 年度 报酬档次 １０ 万以上 ８ 万－１０ 万 ４ 万－８ 万 人数 １ ５ ３ ２００２ 年度 报酬档次 １０ 万以上 ８ 万－１０ 万 ４ 万－８ 万 人数 ３ ６ 九、或有事项 （一） 已贴现商业承兑汇票 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司已贴现尚未到期的商业承兑汇票为 ３２８，５５６．００ 万元，明细情况 如下： 出票单位 出票日 到期日 金 额 浙江天通电子股份有限公司 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日 ２００３ 年 ５ 月 ２８ 日 １００，０００．００ 浙江天通电子股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日 ２００３ 年 ６ 月 １０ 日 ２２８，５５６．００ 小 计 ３２８，５５６．００ （二） 未决诉讼或仲裁 公司控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司（以下简称“桐乡公司”）因南宁市海成商贸有 58 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 限公司未按期支付 ５５４，４００．００ 元货款，于 ２００２ 年 ９ 月 ５ 日向海宁市人民法院起诉，海宁市人民 法院同日受理，并于 ２００２ 年 ９ 月 １１ 日对被告采取了财产保全。２００２ 年 １０ 月 １９ 日，桐乡公司一 审胜诉，海宁市人民法院出具海经初字［２００２］第 １２１１ 号《民事判决书》，判决被告支付桐乡公司 ５５４，４００．００ 元及赔偿相应利息损失。截至审计报告日，被告已提起上诉，此案尚在二审审理中。 （三） 企业提供的各种债务担保 根据公司 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日三届董事会临时会议决议，公司同意为桐乡公司向中国银行桐乡 支行借款提供担保，自 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日至 ２００３ 年 １２ 月 １６ 日凡桐乡公司与中国银行桐乡支行 签订的借款余额不超过 １，５００ 万元的借款合同均由本公司提供担保，并承担连带责任保证。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司为桐乡公司取得中国银行桐乡支行 １，０００ 万元短期流动资金借款提供了 连带责任保证，借款期限为 ２００２ 年 ７ 月至 ２００３ 年 ６ 月。 （四） 企业提供的各种债务抵押 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股子公司海宁群力化工有限公司以其所拥有的海宁市经济 开发区施带路北 １５，３４０ 平方米的土地使用权（权证号为海国用［２０００］字第 ４１０５６７０７１６ 号）和房屋 （权证号为海宁房权证硖石字第 ００３２３２４ 号）用于抵押获得银行借款 １８０ 万元，具体明细如下： 银行名称 借款期限 借款本金 月利率 抵押物名称 评估价值 抵押价值 海宁市工商银行 ２００２．６－２００３．６ １７０万元 ５．７５２５‰ 土地使用权 ２４５．４４万元 １７０万元 海宁市工商银行 ２００２．３－２００３．３ １０万元 ５．７５２５‰ 房屋及土地 ８５万元 ５０万元 十、承诺事项 根据 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日公司三届董事会临时会议决议，公司与海宁市第一中学（以下简称“海 宁一中”）签订了《关于合作投资学生公寓的协议》，根据协议公司计划出资 ７００ 万元投资海宁 一中建造学生公寓，公寓建成后所有权归公司所有，并委托海宁一中管理。２００４ 年（含 ２００４ 年） 后海宁一中每年支付公司 １００ 万元，支付满 １０ 年后所有权归海宁一中所有。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 ２００３ 年 ２ 月 １１ 日公司三届董事会临时会议决议，本公司与自然人宋光曙及海宁市中远 房地产有限公司三方共同投资组建扬州市中远房地产有限公司（暂名）。该公司注册资本为 ３，０００ 万元，本公司以自有资金出资 １，２００ 万元，占注册资本的 ４０％ 。业经江苏苏中会计师事务所审验， 并出具苏中江［２００２］第 ４５ 号《验资报告》，该公司已于 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日在扬州市江都工商行政 管理局登记注册，取得注册号为 ３２１０８８１４０００７１ 企业法人营业执照。因扬州市中远房地产有限公 司（暂名）注册资本规模较小，投资各方将按注册资本比例解决购买土地的资金缺口，本公司决 定以闲置资金 ３，０００ 万元短期投资给扬州市中远房地产有限公司（暂名），期限为一年，用于购买 项目开发用土地。 59 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十二、其他重要事项 （一） 根据 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日公司 ２０００ 年度股东大会和 ２００１ 年 １２ 月 ６ 日公司 ２００１ 年度第一 次临时股东大会决议通过的增资配股方案，并报经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］１１ 号文核准同意，公司于 ２００２ 年 ５ 月向股东配售人民币普通股（Ａ 股）１０，５８０，８５０ 股，每股面值人民 币 １ 元，每股配售价格人民币 １２．１０ 元。公司应收配股款 １２８，０２８，２８５．００ 元，扣除本次配股承销 费、登记手续费及经办费、配股公告费用、律师费和会计师费等配股费用 ５，５１３，６００．００ 元后，净 额为 １２２，５１４，６８５．００ 元，其中计入股本 １０，５８０，８５０．００ 元，计入资本公积 １１１，９３３，８３５．００ 元。 本次配股增加股本连同配股前股本 １０６，５１４，０００．００ 元，累计实收股本 １１７，０９４，８５０．００ 元，业经 浙江天健会计师事务所审验，并出具浙天会验［２００２］第 ４５ 号《验资报告》，公司已办理相关工商 变更登记手续。 （二） 根据 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日公司三届董事会临时会议决议，公司与上海天盈投资发展有限 公司（以下简称“天盈公司”）原股东签订了天盈公司新公司《章程》，根据新章程规定本公司 按 １：１ 价格以增资的方式投入天盈公司 １，５００ 万元现金，增资后天盈公司注册资本为 １１，６００ 万 元，其中本公司出资额 １，５００ 万元，占注册资本 １２．９３％ 。公司对该项长期股权投资按成本法核 算。 （三） 根据公司参股企业上海邦联科技实业有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日通过的股东会决议， 以其截至 ２００１ 年末总股本 ５２３，３０８，２１８．００ 元的 １０％预分现金股利，本公司按投资比例可分得股 利 ４００ 万元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司已全部收到上述现金股利，并计入 ２００２ 年度投资收益。 （四） 根据公司参股企业浙江天堂硅谷创业投资有限公司 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日通过的股东会决议， 以其股东出资额的 ８％分配现金股利，本公司按投资比例可分得股利 ６４ 万元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司已全部收到上述现金股利，并计入 ２００２ 年度投资收益。 （五） 公司控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司（以下简称“桐乡公司 ”）原注册资本 １，６８６，４００．００ 元，经桐乡公司 ２００２ 年 ３ 月 ２４ 日召开的股东会决议，按原投资比例增资 １００ 万元。 增资后桐乡公司的注册资本为 ２，６８６，４００．００ 元，公司仍占注册资本 ８０％。本次增资业经浙江天健 会计师事务所审验，并出具浙天会验［２００２］第 ７２ 号《验资报告》。 （六） 经桐乡市产权制度改革领导小组桐改［２００２］１ 号文批复同意，公司控股子公司桐乡钱江 生物化学有限公司受让原桐乡农药厂国拨土地使用权，经桐乡市国土资源局桐土估［２００１］第 ５３６ 号文评估作价 ３，１４６，２５８．００ 元后桐乡公司以此作为入账价值，应支付的土地受让价款中的 ３，１１６，２５０．００ 元桐乡公司已计入“其他应付款”，用于弥补企业置换职工身份的经济补偿金和退休 职工社会保障金等，扣除上述价款后桐乡公司实际支付现金 ３０，００８．００ 元。并已领取了桐国用［２００２］ 字第 ７３７ 号《国有土地使用证》。 （七） 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 月本公司控股子公司海宁群力化工有限公司和浙江浙大钱江生化 60 浙江钱江生物化学股份有限公司 ２００２ 年年度报告 有限公司暂处于停产状态。 （八） 为降低市场风险，提升产品信誉，公司集中于 ２００２ 年下半年整顿原有销售网络体系。 对潜在风险较大诚信较差的客户，公司及时收回产品减少损失；对某些资质差丧失营销能力的客 户，公司将产品直接调至相近市场的优质客户；同时为适应种植结构的变化，公司产品类别规格 相应调整，为确保产品的市场诚信及质量，公司收回了部分旧规格产品。上述情况下公司本期调 退货金额共计 １，５８１．９４ 万元。 （九） 本公司 ２００２ 年企业所得税适用税率为 ３３％。根据国家税务总局国税发［２０００］１３ 号文， 并经海宁市地方税务局审核，公司 ２００１ 年度企业所得税的基数为 ４，２２８，７３９．５７ 元，超过基数部 分可由新增国产设备投资额抵免。公司 ２００２ 年度应纳企业所得税额 ５，６０９，７００．３７ 元，经海宁市 地方税务局审核确认公司 ２００２ 年度可抵免所得税额 １，３８０，９６０．８０ 元，抵扣后本期实际应纳所得 税仍为 ４，２２８，７３９．５７ 元。 （十） 根据海宁市财政局海财预［２００２］２３４ 号文，本期公司收到 ２００１ 年度高新技术企业补助资 金 ２，１１４，０００．００ 元，用于财政支农﹑生物工程领域新产品开发。 61