特力Ａ(000025)ST2003年年度报告

深圳市特力集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告分别以中、英文编制，在对中英文本的理解上发生歧义时，以中文文本为 准。 董事杨峰因公请假，独立董事张远委托独立董事石卫红出席会议并行使表决 权。 公司董事长、总经理、财务总监、财务部经理声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 公司基本情况简介…………………………………………………….……… 1 会计数据和业务数据摘要……………………………………………………. 2 股本变动及股东情况…………………………………………………….…… 3 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………. 5 公司治理结构…………………………………………………………………. 7 股东大会情况简介……………………………………………………………. 8 董事会报告……………………………………………………………………… 9 监事会报告………………………………………………………………………16 重要事项…………………………………………………………………………16 财务报告……………………………………………………………………..…19 备查文件目录………………………………………………………………..…20 一、 公司简介 1、公司法定中文名称：深圳市特力（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：ShenZhen Tellus Holding Co.,Ltd 2、公司法定代表人：张瑞理 3、公司董事会秘书：任永建 联系电话：（0755）25536888-388 传 真：（0755）25536658 电子信箱： szryj@tom.com 证券事务代表：李明俊 联系电话：（0755）25536888-351 传 真：（0755）25536658 电子信箱：szlmj@163.net 4、公司办公地址：深圳市罗湖区水贝二路 56 号特力大厦三楼 公司邮政编码：518020 公司电子信箱：sztljtgf@public.szptt.net.cn 5、公司选定的信息披露报告：深圳《证券时报》及香港《大公报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳市特力（集团）股份有限公司董事会秘书处 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称及其代码：ST 特力 A（000025） ST 特力 B（200025） 7、其他有关资料 1）公司首次注册登记日期：1986 年 11 月 10 日 公司首次注册登记地点：深圳市罗湖区水贝二路 104 号 公司企业法人营业执照注册号：19219221-0 2）税务登记证号： 深地税字 440303192192210 国 税 字 440301192192210 3）公司聘请会计师事务所名称： 境内：深圳南方民和会计师事务所 办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦八楼 境外：马施云（深圳）会计师事务所 办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦八楼 1 二、会计数据及业务数据摘要 （一） 公司本年度会计数据和财务指标（单位：人民币元） 利润总额 13,630,669.73 净利润 5,175,063.43 扣除非经常损益后的净利润 -5,157,990.61 主营业务利润 124,539,718.81 其他业务利润 11,269,400.88 营业利润 2,968,591.81 投资收益 12,454,767.59 补贴收入 136,948.00 营业外收支净额 -1,929,637.67 经营活动产生的现金流量净额 100,750,071.64 现金及现金等价物净增加额 -18,593,865.89 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 1、股权转让收益 9,731,144.68 2、冲回的减值准备 1,820,000.00 3、营业外收入 5,187,133.51 4、营业外支出 7,116,771.18 5、补贴收入 136,948.00 6、对非金融企业收取的资金占用费 574,599.03 7、以上项目涉及金额小计为 10,333,054.04 注: 境内会计师审计结果:本年度净利润人民币 517.5 万元；境外会计师审计结果： 本年度净利润人民币 969.7 万元.后者比前者增加 452.2 万元。原因如下： 长期投资评估及摊销增加 232.7 万元，以实物投资计价减少 26.9 万元，附属 公司的超额亏损转回增加 15.7 万元，收取关联交易的资金占用费增加 76.8 万元， 债务重组收益增加 153.9 万元。 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 1,436,382,877.72 1,289,321,184.23 703,244,863.19 净利润 5,175,063.43 -40,980,896.04 5,144,050.69 总资产 1,274,704,955.23 1,232,230,347.02 1,368,433,164.58 股东权益 211,162,165.06 203,523,567.11 241,238,794.25 全面摊薄每股收益 0.02 -0.19 0.02 加权平均每股收益 0.02 -0.19 0.02 扣除非经常性损益后的全面摊薄每股收益 -0.02 -0.16 -0.04 扣除非经常性损益后的加权平均每股收益 -0.02 -0.16 -0.04 每股净资产 0.96 0.92 1.10 调整后的每股净资产 0.10 0.04 0.17 每股经营活动产生的现金流量净额 0.46 0.55 0.26 全面摊薄净资产收益率（%） 2.45 -20.14 2.13 加权平均净资产收益率（%） 2.51 -18.56 9.38 扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率（%） -2.44 -17.21 -4.01 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -2.50 -15.86 -17.62 （三）本年度利润表附表 2 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第 9 号）》要求计 算的净资产收益率及每股收益： 2003 年度 项 目 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 58.98 60.42 0.57 0.57 营业利润 1.41 1.44 0.01 0.01 净利润 2.45 2.51 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 -2.44 -2.50 -0.02 -0.02 注：主要财务指标计算方法： 全面摊薄每股收益=报告期利润÷年度末普通股股份总数 加权平均每股收益=P÷（SO+S1+Si×Mj÷MO） 其中：P 为报告期利润；SO 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO 为报告期月份数；Mj 为增加股份下月 份起至报告期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期末的月份数。 每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用 -待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额） ÷年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末 普通股股份总数 全面摊薄净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100% 加权平均净资产收益率=P÷（EO*NP÷2+Ei÷MO-Ej×Mj÷MO） 其中：P 为报告期利润：EO 为期初净资产;NP 为报告期净利润;Ei 为报告期发 行新股和债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO 为 报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净 资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （四）股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 220,281,600.00 170,568,120.79 54,295,698.45 3,210,576.83 -241,422,761.26 203,523,567.11 本期增加 0 2,306,954.94 0 0 5,175,063.43 7,638,597.95 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 220,281,600.00 172,875,075.73 54,295,698.45 3,210,576.83 -236,247,697.83 211,162,165.06 变动原因说明：主要因本期实现盈利及债务重组原因导致股东权益增长。 资本公积增加的原因： （1）本期增加的股权投资准备 1,539,203.12 元,为本公司的子公司—深圳特发特力房地产有限公司 2003 年度与债权人达成债务豁免协议,减免债务 1,537,751.83 元，以及深圳市华日丰田汽车销售有限公司无法 支付的债务 2,418.82 元,本公司持有 60%的股权增加 1,451.29 元。 （2）本期增加的关联交易差价 767,751.82 元，系本公司向关联方收取的资金占用费超过一年定期存款利 率的部分。 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况表（单位：股）： 3 本次 本次变动增减（+、-） 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一、未上 市流通股份 1、 发起人股份 159588000 0 0 0 0 0 0 159588000 其中：国家持有股份 159588000 0 0 0 0 0 0 159588000 境内法人持有股份 0 0 0 0 0 0 0 0 境外法人持有股份 0 0 0 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 0 0 0 2、 募集法人股份 0 0 0 0 0 0 0 0 3、 内部职工股 0 0 0 0 0 0 0 0 4、 优先股或其他 0 0 0 0 0 0 0 0 未上市流通股份合计 159588000 0 0 0 0 0 0 159588000 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 34284600 0 0 0 0 0 0 34284600 2、 境内上市的外资股 26400000 0 0 0 0 0 0 26400000 3、 境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 4、 高管股 9000 0 0 0 0 0 0 9000 已上市流通股份合计 60693600 60693600 三、股份总数 220281600 0 0 0 0 0 0 220281600 （二） 股票发行与上市情况 1、近三年股票及其衍生证券发行情况：公司近三年未发行新的股票及衍生证券。 2、报告期内公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公 司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等其他原因引起公司股份总数 和结构的变动。 3、公司无现存的内部职工股。 （三） 股东情况介绍 1、报告期末股东总数为 17223 户，其中 A 股 13085 户，B 股 4138 户。 2、前十名股东持股情况 年度内增减 年末持股数量 比例 质押或冻结 股东名称（全称） 股份类别 股份性质 （股） （股） （%） 的股份数量 深圳经济特区发展（集团）公司 0 159588000 72.45 未流通 159588000 国有股东 DBS BICKERS （HONG KONG ）LTD A/C 未知 363600 0.17 已流通 B股 未知 CLIENTS 金焰 未知 312200 0.14 已流通 未知 B股 吴少先 未知 229070 0.10 已流通 未知 A股 王自强 未知 224000 0.10 已流通 未知 B股 蔡祖建 未知 200000 0.09 已流通 未知 B股 程东陆 未知 190000 0.09 已流通 未知 B股 崔军敏 未知 186858 0.08 已流通 未知 B股 FU,YA KUANG 傅 未知 180000 0.08 已流通 未知 B股 徐洪波 未知 171550 0.08 已流通 未知 B股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，国有法人股股东深圳经济特区发展（集团）公司与其他股东不存关联 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 未知流通股股东是否属于一致行动人。 3、公司控股股东情况 1）公司的控股股东：深圳经济特区发展（集团）公司（国有股股东） 4 法定代表人：胡戈 成立日期：1981 年 10 月 注册资本：10485 万元 公司类别：深圳市市属国有企业 经营范围：主营工业交通运输、土地开发、房地产、旅游业、金融信托、发 行有价证券、信息咨询、纺织、纺织品、百货、粮油、其他产品、五金、交电、 化工。兼营文化办公机械、电子计算机及配件、饲料、通用零件、钢材、生铁、 有色金属、建筑材料、矿产品、进口本企业所需的原辅材料设备、土畜产品、消 防器材。 股权结构：截止 2003 年 12 月 31 日，特发集团股东持股情况为：深圳经济特 区发展（集团）公司 100%的股权为深圳市投资管理公司持有。 2）公司控股股东的控股股东或实际控制人的情况 股东名称：深圳市投资管理公司 法定代表人：李黑虎 成立日期：1988 年 2 月 10 日 注册资本：人民币 20 亿 公司类别：国有独资公司 主要业务和产品：企业市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督；向市 属各类企业参股和周转投资，提供贷款担保；征收国有企业税后利润和资产占用 费。市政府授权的其他业务。 5、 公司前 10 名流通股股东情况 股东名称（全称） 年末持股数量（股） 种类(A、B、H 股或其它) DBS BICKERS（HONG KONG）LTD A/C CLIENTS 363600 B股 金焰 312200 B股 吴少先 229070 A股 王自强 224000 B股 蔡祖建 200000 B股 程东陆 190000 B股 崔军敏 186858 B股 FU,YA KUANG 傅 180000 B股 徐洪波 171550 B股 陈健 170000 B股 注：未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、基本情况 持股数量（股） 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 期初 期末 张瑞理 男 40 董事、董事长 2003.4.18-2006.4.18 0 0 毛松柏 男 48 董事、总经理 2003.4.18-2006.4.18 0 0 郭东日 男 38 董事、副总经理 2003.4.18-2006.4.18 0 0 王海林 男 44 董事 2003.4.18-2006.4.18 0 0 杨峰 男 49 董事 2003.4.18-2006.4.18 0 0 蒋勤俭 男 41 董事 2003.4.18-2006.4.18 9000 9000 5 周成新 男 48 独立董事 2003.4.18-2006.4.18 0 0 石卫红 女 36 独立董事 2003.4.18-2006.4.18 0 0 张远 男 43 独立董事 2003.6.19-2006.4.18 0 0 李彬学 男 45 监事、监事会主席 2003.4.18-2006.4.18 0 0 陈水蒲 男 47 监事 2003.4.18-2006.4.18 0 0 罗涛 男 42 监事 2003.4.18-2006.4.18 0 0 胡晓玫 女 43 监事 2003.4.18-2006.4.18 2000 0 吴永刚 男 39 副总经理 2003.4.18-2006.4.18 0 0 任永建 男 40 财务总监、董事会 2003.4.18-2006.4.18 0 0 秘书 注：董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位 任职期间 姓 名 任职的股东名称 担任的职务 王海林 深圳经济特区发展（集团）公司 副总经济师 2001.11 至今 杨 峰 深圳经济特区发展（集团）公司 组织人事部部长 2000.6 至今 蒋勤俭 深圳经济特区发展（集团）公司 计财部部长 2001.3 至今 罗 涛 深圳经济特区发展（集团）公司 企业二部部长 1996.7 至今 （二） 现任董事、监事及高管人员年度报酬情况 1、报告期内，在公司任职的董事、监事及高级管理人员的报酬和福利待遇， 均依据国家及本公司现行分配制度、福利制度及工作岗位而定。 2、报告期内，公司现有董事、监事及高管人员共 15 人，在公司领取报酬的 8 人，共在公司领取年度报酬总额为 102.81 万元。金额最高的前三名董事的报酬总 额为 59.60 万元；金额最高的前三名高管人员的报酬总额 61.61 万元。 经公司2002年度临时股东大会研究决定，公司三名独立董事的津贴为每人每年 人民币3万元。 3、公司现任董事、监事及高管人员的年度报酬总额在15-18万元的3人，20-22 万元的2人。 4、在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬，王海林、杨峰、蒋勤 俭、罗涛、陈水蒲、胡晓玫、吴永刚在本公司股东单位及其他关联单位任职并领 取报酬，没有在本公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、因公司第三届董事会董事的任期已满三年，董事会进行了换届选举，由张 瑞理、毛松柏、郭东日、王海林、杨峰、蒋勤俭、石卫红、周成新等八人组成了 第四届董事会，其中石卫红、周成新为独立董事，并于 2003 年 4 月 18 日召开的 2003 年第一次临时股东大会通过。 2、因公司第三届监事会监事的任期已满三年，监事会进行了换届选举，由李 彬学、陈水蒲、罗涛、胡晓玫等四人组成了第四届监事会，并于 2003 年 4 月 18 日召开的 2003 年第一次临时股东大会通过。 上述临时股东大会决议公告已于 2003 年 4 月 21 日分别刊登于《证券时报》 和《大公报》。 3、2003 年 6 月 19 日，公司 2003 年度股东大会一致通过张远先生担任本集团 独立董事职务，有关股东大会决议于 2003 年 6 月 20 日分别刊登于《证券时报》 和《大公报》。 6 4、2004 年 3 月 12 日，公司第四届董事会第四次临时会议研究决定，聘任任 永建先生为董事会秘书，李春秀女士不再担任董事会秘书职务。有关董事会决议 已于 2004 年 3 月 16 日分别刊登于《证券时报》和《大公报》。 （四）员工情况 截至 2003 年底，本集团共有在岗员工 1272 人，其中：财务人员 83 人，行政 人员 143 人；硕士 15 人、大学本科 138 人、专科 202 人、其他 933 人；公司需承 担费用的离退休职工 85 人。 五、公司治理结构 （一） 公司治理情况 2003 年，公司对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，为进 一步完善公司的治理结构，建立健全了一系列的规章制度。依据《公司法》、《证 券法》和中国证监会的有关规定，先后修订了《公司章程》 ，制订了《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露工作制度》、《董事会专项基金管理暂行 办法》、《分级授权管理办法》、《总经理工作细则》及《投资者关系管理制度》等 规范性文件，成立了董事会薪酬与考核委员会，并制订了《董事会薪酬与考核委 员会实施细则》。 （二）独立董事履行职责情况。 报告期内，公司聘请了会计、法律等专业的三名专业人士作为公司四届董事 会的独立董事。独立董事自任职以来，能够按照有关法律法规履行自己的职责， 积极了解公司的经营运作情况，对公司的重大事项发表独立董事意见，为维护公 司及中小股东的利益起到了积极的作用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面都已经分开，具 有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：本公司为独立的法人主体。在业务方面完全独立于控股股东， 具有独立完整的业务系统和自主经营的能力。公司具有独立的生产、销售和服务 系统，有自己的主导产业，本公司与控股股东及关联方不存在同业竞争。 2、人员方面：本公司在劳动、人事和工资管理等方面完全独立运作并制定了 独立的管理制度；公司的所有高管人员均在本公司工作并领取酬薪，未在股东单 位担任任何职务。 3、资产方面：本公司与控股股东的资产严格分开，并各自完全独立经营。本 公司具备完整、独立的采购系统、生产系统、销售系统及相关的服务系统，工业 产权、商标以及非专有技术等无形资产由本公司独立拥有。 4、财务方面：公司设立了独立的财务会计部门，建立了一整套完整的会计体 系和财务管理制度；不存在控股股东干预公司资金运作的情况；公司开设了独立 的银行帐户，不存在资金存入大股东或其他关联方控制的财务公司或结算中心帐 户的情况；本公司依法独立纳税。 5、机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作，公司的全部 机构是根据上市公司规范要求及公司实际业务特点的需要设置，公司有独立的办 公地址。 （四）在本报告期末，公司董事会主要针对工作业绩对公司的高管人员进行了考 评。 7 六、股东大会情况简介 本报告期内，公司共召开了一次 2002 年年度股东大会和一次临时股东大会。 （一）2002 年度股东大会 本公司董事会于 2003 年 5 月 20 日在指定媒体《证券时报》和香港《大公报》 上发布了召开 2002 年度股东大会的通知。2003 年 6 月 19 日上午，本公司在深圳 市人民北路永通大厦五楼会议室召开了深圳市特力（集团）股份有限公司 2002 年 度股东大会。出席大会的股东 2 名，其中 A 股股东 2 名，B 股股东 0 名。代表股份 159,590,000 股（其中 A 股 159,590,000 股，B 股 0 股），占股份总数的 72.45%. 符合公司章程规定的有效股数。公司董事、监事和中层以上管理人员出席了会议。 大会以记名投票的表决通过了以下议案： 1、审议通过了《2002 年年度报告》及其《摘要》（境内、境外版） 2、审议通过了《2002 年度董事会工作报告》 3、审议通过了《2002 年度监事会工作报告》 4、审议通过了《2002 年年度利润分配方案》 5、审议通过了《关于聘请 2003 年度审计机构以及支付 2002 年年度审计费的 议案》 6、审议通过了《关于增选独立董事的议案》 7、审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》 8、审议通过了《股东大会议事规则的议案》 9、审议通过了《董事会议事规则的议案》 10、审议通过了《信息披露工作制度的议案》 11、审议通过了《董事会专项基金管理暂行办法的议案》 12、审议通过了《分级授权管理办法的议案》 本次大会业经广东华商律师事务所的律师现场见证，并出具了《法律意见书》， 决议有效。 《2002 年年度股东大会决议公告》分别刊登于 2003 年 6 月 20 日《证券时报》 和香港《大公报》。 （二）2003 年度第一次临时股东大会 本公司董事会于 2003 年 3 月 18 日在指定媒体《证券时报》和香港《大公报》 上发布了召开 2003 年第一次临时股东大会的通知。2003 年 4 月 18 日上午，本公 司在深圳市人民北路永通大厦五楼会议室召开了深圳市特力（集团）股份有限公 司 2003 年第一次临时股东大会。出席大会的股东 2 名，其中 A 股股东 2 名，B 股 股东 0 名。代表股份 159,596,550 股（其中 A 股 159,596,550 股，B 股 0 股），占 股份总数的 72.45%.符合公司章程规定的有效股数。公司部分董事、监事和新一届 董事候选人出席了会议。大会以记名投票的方式表决通过了以下议案： 1、 会议通过了《关于选举公司第四届董事会成员》的议案 会议选举产生了第四届董事会成员，由张瑞理、毛松柏、郭东日、王海林、 杨峰、蒋勤俭、周成新、石卫红八人组成，其中周成新、石卫红为独立董事。 2、 会议通过了《关于选举公司第四届监事会成员》的议案 会议选举产生了第四届监事会成员，由李彬学、陈水蒲、罗涛组成。 3、经公司职工代表大会选举胡晓玫当选为公司第四届监事会员工监事。 本次大会业经深圳市通商律师事务所的律师现场见证，并出具了《法律意见 书》，决议有效。 《2003 年第一次临时股东大会决议公告》分别刊登于 2003 年 4 月 21 日《证 8 券时报》和香港《大公报》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况的讨论与分析 报告期内，本公司在董事会的领导下，经过全体员工共同努力，各项工作取 得了显著成效，经营与管理呈现良好的势头。 2003 年全年，本公司实现主营业务 收入 143,638 万元，完成净利润 518 万元，实现了扭亏为盈的目标。 报告期内，在新一届董事会的主持下，本公司加强法人治理机制的建设，修 订了一系列制度，提高了企业规范运作的水平，为公司的发展奠定了坚实的基础。 报告期内，本公司以经营工作为中心，以现金回笼为突破口，加大资债结构调 整力度，盘活现有资产，积极开展债务重组，化解债务风险，为全年扭亏为盈创 造良好的经营环境。 报告期内，本公司狠抓主业，加强市场营销，积极开拓市场。汽车营销和服 务企业继续推行经营目标责任制，主营业务收入稳步增长。 （二）报告期内公司的生产经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 公司的主营业务为汽车检测及维修、汽车贸易及租赁服务业等。 （1）报告期内，公司的主营业务收入 143,638 万元，主营业务利润 12,454 万元。公司主营业务收入按行业产品划分如下： 单位:人民币万元 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 汽车检测及维修 10,972 7,693 29.89 汽车贸易 126,344 121,174 4.09 租赁服务业 6,322 1,869 70.44 （2）公司主要经营业务的市场占有率以及占公司主营业务毛利 10%以上的业 务经营活动情况为： 公司的全资企业深圳市汽车工业贸易总公司报告期内完成汽车销售收入 111， 818 万元，支付销售成本 107，823 万元，实现毛利 1，147 万元。 （3）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务能力较前一报告期无较大 变化。 2、主要控股公司及参股企业的经营情况及业绩 报告期内，公司主要控股及参股企业有：深圳市汽车工业贸易总公司（简称 汽车工贸）、深圳市特力新永通汽车发展有限公司（简称新永通公司）、深圳市华 通汽车公司（简称华通汽车）、深圳市特发特力物业管理有限公司（简称物业公司）、 深圳市特发特力房地产有限公司（房地产公司）、深圳市中天实业有限公司（中天 公司）、深圳特发华日汽车公司（华日汽车）、深圳市新永通机动车检测设备公司 （检测设备）。以上控股企业主要业务及经营情况如下： 9 单位：人民币万元 汽车工贸 新永通 华通汽车 物业公司 中天公司 华日汽车 检测设备 房地产 华日汽贸 注册资本 5,896 3,290 5,447 705 725 USD500 1,000 3,115 200 主营业务 113,136 3,890 1,709 1,454 415 20,349 1,261 0 14,501 收入 主营业务 5,013 1,349 1,159 715 358 2,318 465 0 970 利润 净利润 1,169 353 -326 29 120 -17 98 -104 289 3、公司主要供应商及客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额 11 亿元，占全年采购总额的 90%； 本公司的销售的客户主要是最终消费者，前五名客户销售收入占主营业务收入的 比例不超过 3%。 4、公司经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年本公司虽然扭亏，但从长远来看，如何提高资产盈利能力，有效整合 汽车后市场资源和物业资源，形成强有力的统一品牌，仍将是个亟需解决的问题。 另外，如何增加现金流量，提高融资能力，解决经营、还贷、发展的资金缺口， 也是我们面临的较大问题。 针对以上问题，公司将采取以下措施解决： 通过整合资源，集中人、财、物发展汽车综合服务业，建立汽车维修连锁经 营服务体系，充分发挥本公司现有的技术、品牌优势，逐步开发技术含量高的汽 车检测设备和汽车网络综合服务，依靠电子商务网络平台进行资源的进一步整合， 力争在深圳汽车后市场行业中占据龙头地位。同时，继续进行债务重组，通过积 极催收债权、盘活或处理存量资产，拓宽融资渠道，彻底改变公司的资金状况， 为公司创造正常、稳定的生产经营环境。 （三）公司投资情况 1、报告期内，公司没有募集资金，也没有前期募集的资金在本期内使用； 2、报告期内，没有以非募集资金投资的重大项目。 （四）公司财务状况及经营成果 单位：人民币元 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 1,274,704,955.23 1,232,230,347.02 +3.45 股东权益 211,162,165.06 203,523,567.11 +3.75 长期负债 8,365,096.20 8,532,148.40 -1.96 主营业务收入 1,436,382,877.72 1,289,321,184.23 +11.39 主营业务利润 124,539,718.81 110,507,981.38 +12.70 净利润 5,175,063.43 -40,980,896.04 现金及现金 等价物 -18,593,865.89 8,600,632.84 净增加额 说明： 本年度收入较上年度增加 14,686.17 万元，增长 11.39%，主要原因系深 圳市华日丰田汽车销售服务有限公司从 2002 年 11 月开始销售威驰等系列丰 田车，上述原因增加 14,093.67 万元。本年度成本也因上述原因增长 11.28%。 10 其他业务利润增加 704.93 万元，增幅 167.04%，主要原因是本公司之子 公司—深圳市汽车工业贸易总公司合作建房分得房屋在本年度实现销售。 营业费用本年度较上年增加 1,205.02 万元，主要原因是本公司的子公司 深圳市标远汽车有限公司、深圳市斯太尔汽车销售有限公司以及深圳市华日 丰田汽车销售有限公司 2003 年度汽车销售规模扩大。 管理费用本年度减少 1655.64 万元，减幅 20.96%，主要原因是 2003 年 度仅合并深圳市华通汽车公司 1-9 月的利润表而减少 749.44 万元以及本公司 在 2003 年采取多种措施控制费用。 财务费用中的利息支出减少 1,016.53 万元，减幅 33.85%，主要原因是： 1、本公司子公司 2003 年未合并深圳市汽车进出口公司而 2002 年合并了 2002 年 1-7 月报表而减少 284.02 万元；2、本公司子公司深圳市汽车工业贸易总 公司因一笔借款债转股停止计息减少 93.31 万元；3、本公司 2003 年仅合并 深圳市华通汽车公司 1-9 月利润表减少 34.46 万元；4、偿还借款和利率下调 而减少 436.63 万元。 营业外收入减少 512.78 万元，减幅 49.71%，主要原因是本公司之子公 司深圳市汽车工业贸易总公司 2002 年度出售固定资产中的房屋东风大厦形 成收益 791.54 万元。2003 年度房改差价收入系本公司向职工收取的房改房 上市差价款。 （五）2004年度经营计划 特力集团 2004 年工作指导思想是：进一步完善法人治理机制，规范企业运作， 按现代企业制度来运作和管理企业。强化对经营责任合同的检查和考核，完善决 策与监督机制，提高盈利能力；强化财务管理，提高融资能力；强化企业资源整 合，重组业务流程，以品牌、以服务、以业务进行联盟，提高市场竞争能力。以 发展拓市场，全面提升企业的形象，加快提高主导产业的市场占有份额，使特力 集团真正步入健康稳定的发展轨道。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年公司董事会共召开了 8 次会议： （1）公司第三届董事会第十次会议于 2003 年 3 月 17 日以通讯方式召开。公 司 9 名董事参加，占董事总数的 100%。会议审议并通过了以下议案：关于推举第 四届董事会董事候选人的议案；关于召开 2003 年第一次临时股东大会的决议。会 议决议公告于 2003 年 3 月 18 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》。 （2）公司第三届董事会第十一次会议于 2003 年 4 月 11 日上午在特力大厦五 楼会议室召开。应到董事九名，实到七名。董事长宋仁权委托董事张瑞理主持会 议并行使表决权，董事张瑞龙委托郭东日董事出席并行使表决权。三名监事列席 了会议。会议审议通过了以下议案： 《2002 年年度报告》及其《摘要》（A、B 股）； 《2002 年年度审计报告》 （境内、境外版）；《2002 年度利润分配预案》；《2002 年 度董事会工作报告》；《关于聘请 2003 年度审计机构的议案及 2002 年年度审计 费》；《关于召开 2002 年年度股东大会的议案》 ，召开时间另行公告。会议决议公 告于 2003 年 4 月 15 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》。 11 （3）公司第四届董事会第一次会议于 2003 年 4 月 18 日上午在深圳市永通大 厦五楼会议室召开，应出席董事 8 人，实到 7 人，董事杨峰委托王海林董事出 席并行使表决权，全体监事列席会议。会议审议通过了以下议案：选举张瑞理先 生为本集团第四届董事会董事长；审议了关于聘任高级管理人员的议案，聘任毛 松柏先生为本集团总经理；聘任任永建先生为本集团财务总监； 聘任李春秀女士 为本集团董事会秘书；聘任郭东日先生、吴永刚先生为本集团副总经理。有关内 容详见 2003 年 4 月 21 日的《证券时报》和香港《大公报》。 （4）公司第四届董事会 2003 年第一次临时会议于 2003 年 5 月 16 日小海沙 酒店会议室召开，应到董事 8 名，实到 7 名。董事杨峰委托董事王海林出席并 行使表决权。4 名监事及部分中层领导列席了会议。会议审议通过了以下议案：关 于增设独立董事候选人的议案；关于修订〈公司章程〉的议案；《股东大会议事规 则》；《董事会议事规则》；《总经理工作细则》；《信息披露工作制度》；《董事会专 项基金管理暂行办法》；《分级授权管理办法》；关于召开 2002 年年度股东大会的 议案。会议决议公告于 2003 年 5 月 20 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》 。 （5）公司第四届董事会第三次会议于 2003 年 8 月 8 日在深圳中汽培训中心 召开，应到董事 9 名，实到 7 名，独立董事周成新委托独立董事石卫红出席会议 并行使表决权，董事杨峰因公请假。四名监事和公司财务总监、计财部负责人列 席了会议。会议审议通过了《2003 年半年度报告》及《摘要》（境内、外版）。会 议决议公告于 2003 年 8 月 12 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》。 （6）公司第四届董事会第二次临时会议于 2003 年 9 月 12 日上午在永通宾馆 502 房召开。应到董事 9 名，实到 9 名。会议讨论了广东省深圳市中级人民法院民 事判决书[（2002）深中法经一初字第 291 号]的内容，一致同意服从深圳市中级人 民法院关于我公司与平泰公司股权转让纠纷一案的判决，决定不再进行上诉。 （7）公司第四届董事会第四次会议于 2003 年 10 月 21 日在深圳迎宾馆 6 号 牡丹厅召开，公司应到董事 9 名，实到 6 名，董事蒋勤俭委托董事王海林出席会 议并行使表决权。会议审议通过了《深圳市特力（集团）股份有限公司 2003 年第 三季度报告》（包括财务报告） 。会议决议公告于 2003 年 10 月 22 日刊登在《证券 时报》和香港《大公报》。 （8）公司第四届董事会第三次临时会议于 2003 年 12 月 30 日在东莞三正半 山大酒店召开。应到董事 9 名，实到 9 名。4 名监事及有关高管人员列席了会议。 会议审议通过了以下议案：关于设立深圳市特力（集团）股份有限公司董事会薪 酬与考核委员会的议案，并制订了《董事会薪酬与考核委员会实施细则》；通过了 《深圳市特力（集团）股份有限公司投资者关系管理制度》；《关于推荐华通汽车 公司改制工作小组等四个工作小组获突出贡献奖》的议案； 《关于汽车工贸总公司 债务重组》的议案；《关于汽车工贸公司部分不良资产申请核销》的议案；经营班 子成员工作总结及述职。有关会议决议已于 2004 年元月 6 日刊登在《证券时报》 和香港《大公报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2002 年度股东大会通过的决议，公司 2003 年内不进行利润分配和公积 金转增股本。 （七）本次利润分配预案 2003 年度利润不分配，不转增。该利润分配方案尚需 2003 年度股东大会审议 批准。 （八）其他事项 报告期内，本公司没有变更选定的信息披露报纸。 12 （九）专项说明 1、 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 SHENZHEN NANFANG-MINHE CERTIFIED PUB ACCOUNTANTS 地址 Add：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 7、8 楼 电话 Tel：（755）83781212 83781481 图文传真 Fax：（755）83781481 83781212 电子邮递 E-mail:NFHE@szscpa.com 公司网址：www.szscpa.com 关于深圳市特力（集团）股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 专 项 意 见 深 专 审 报 字 （ 2004） 第 ZA056 号 深圳市特力（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了 深圳市特力（集团）股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 特 力 公 司 ”）2003 年 12 月 31 日 公 司 及 合 并 的 资 产 负 债 表 、2003 年 度 公 司 及 合 并 的 利 润 表 及 利 润 分 配 表 和 现 金 流 量 表 （ 以 下 简 称 “ 会 计 报 表 ”）， 签 发 了 深 南 财 审 报 字 （ 2004） 第 CA325 号 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 。 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 、 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会《 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 》 的 要 求 ，特 力 公 司 编 制 了 后 附 的 2003 年 度 贵 公 司 与 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 上 市 公 司 资 金 情 况 汇 总 表（ 以 下 简 称 “ 专 项 说 明 ”）。 编制和对外披露专项说明，并确保其真实性、合法性及完整性是特力公司的责任。 我 们 对 专 项 说 明 所 载 资 料 与 我 们 审 计 特 力 公 司 2003 年 度 会 计 报 表 时 所 复 核 的 会 计 资 料 和 经 审 计 的 会 计 报 表 的 相 关 内 容 进 行 了 核 对 ，在 所 有 重 大 方 面 没 有 发 现 不 一 致 。除 了 对 特 力 公 司 实 施 于 2003 年 度 会 计 报 表 审 计 中 所 执 行 的 对 关 联 方 往 来 的 相 关 审 计 程 序 外 ，我 们并未对专项说明所载资料执行额外的审计或其他程序。 为 了 更 好 地 理 解 2003 年 度 特 力 公 司 与 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 上 市 公 司 资 金 及 13 担保情况，专项说明应当与已审计的会计报表一并阅读。 附送： 深 圳 市 特 力 集 团 （ 股 份 ） 有 限 公 司 2003 年 度 大 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 上 市 公 司资金情况汇总表 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 殷建民 中国注册会计师 田景亮 中国 . 深圳 2004 年 4 月 15 日 14 深圳市特力（集团）股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方占用上 资金占用时点金额 资金占用方名称 资金占用方式 资金占用原因 科目名称 年初余额 年末余额 借 其他应收款 170,622,013.49 149,286,616.41 10 深圳市特区经济发展集团公 其他应付款 (45,139,632.59) (45,153,248.50) 非经营性占用 借款及代垫款* 司 短期借款 (27,000,000.00) (8,744,160.00) 24 小 计 98,482,380.90 95,389,207.91 34 深圳市特发天鹅实业有限公司 非经营性占用 借款及利息 其他应收款 20,857,573.18 21,786,895.19 深圳市特发发展中心建设监理 非经营性占用 借 款 短期借款 (6,000,000.00) (6,000,000.00) 有限公司 深圳市机械进出口公司 非经营性占用 借款及利息 其他应收款 4,763,482.53 4,811,101.23 1 深圳市特发华通包装实业有限 非经营性占用 代垫款 其他应收款 4,619,013.51 -- 公司 香港裕嘉投资有限公司 非经营性占用 借款及代垫款 其他应收款 1,054,549.86 210,158.62 特力(金边)发展有限公司 非经营性占用 借款及代垫款 其他应收款 237,066.17 298,932.27 深圳市特力房地产岳阳公司 非经营性占用 代垫款 其他应收款 194,747.57 219,522.35 其他应收款 34,124.06 34,124.06 深圳特力阳春房地产公司 非经营性占用 代垫款 其他应付款 (169,512.00) (255,982.49) 小 计 (135,387.94) (221,858.43) 其他应收款 554,973.30 554,973.30 其他应付款 (2,395,526.25) (2,395,526.25) 深圳市特隆发有限公司 非经营性占用 代垫款 应付帐款 (6,054,855.46) (6,054,855.46) 小 计 (7,895,408.41) (7,895,408.41) 总 计 116,178,017.37 108,571,522.97 37 3 * 本公司对 特发集团 的 其他应收 款 年初数的 主 要内容为：a、收回的于 1997-1998 年 转让特隆 发 股权款项 存 入特发结 算 中心，由 于 特发结算 中 心中止营 业 ，存入结 算 中心的 款项由特 发 承担，形 成 对特发集 团 的债权 15,254 万元；b、 因特发集 团 欠中国光 大 银行 广州分行 和 天津信托 公 司的款项 ，中国光大 银 行广州分 行 和天津信 托 公司委托 特 发集团 支付上述 款 项支付其 欠 本公司子 公 司——深 圳 市华通汽 车 公司购楼款 2,390.00 万元 。 本年发生 额 主要内容 为 ：1、2003 年 9 月 30 日 与深圳市 平 泰投资发 展 有限公司 移交 了华通公 司 的经营管 理 权，本年度 仅合并华 通 公司的 2003 年 1-9 月的 利润表和 现 金流量 表。因合 并 范围变更 原 因，本年 减 少了华通 公 司对特发 集 团的往来 ；2、本公司 代 特发集 团 支 付 华 通 汽 车 员 工 补 偿 金 ， 收 到 和 支 付 补 偿 金 。 3、 本 公 司 净 偿 还 特 发 集 团 的 借 款 1,825.58 万元 。 本公司占 用 关联方的 资 金以“（）” 表示。 法定代表 人 ： 张瑞理 公司财务 负 责人： 任永建 会计机构 负 责人： 李明俊 日 期： 04.4.19 日 期： 04.4.19 日 期： 04.4.19 16 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行情况的专项说明及独立意 见。 公司独立董事周成新、石卫红、张远同意注册会计师出具的对本公司控股股东 及其他关联方占用资金情况的专项说明。截止 2003 年 12 月 31 日，公司对外担保情 况见本报告第九项第（四）条。对公司对外担保事项发表如下意见：报告期内，公 司没有新增对外担保。公司对外担保的审批程序符合公司章程和《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定。 八、监事会报告 本届监事会在报告期内共召开了七次全体会议，主要内容是：通过了监事会换 届选举决议；审议并通过了关于《公司章程》的修改议案、股东大会议事规则、总 经理工作细则、分级授权管理办法和投资者关系管理制度；审议并通过了深圳大西 洋焊接材料有限公司、深圳航天远东实业公司、大冷王运输制冷有限公司的股权转 让议案；审议并通过了有关企业的股权变动的议案和不良资产申请核销的议案；对 董事会工作报告、经营班子业务报告和公司财务季、年报以及利润分配方案等进行 了认真的审议；通过了 2003 年度监事会工作报告并形成了决议。 一年来，公司监事会依照有关法律、法规和《公司章程》规定的职权范围，通 过列席董事会以及其他各种途径对公司的依法运作情况、董事会成员和其他高级管 理人员的工作及行为等进行了监督和检查。 监事会对公司 2003 年度的有关事项发表独立意见如下： 1、公司依法运作情况的意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等有关法律、法规的规 定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执 行情况、公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督。监事会 认为，本年度公司各项决策程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，公司内部 控制制度完善，未发现公司董事和高层管理人员在执行公司职务时违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况的意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况的经营成果，深圳南方民和会计 师事务所已出具了无保留意见的审计报告。 3、对公司募集资金投资项目的意见 本报告期没有募集资金。 4、对公司收购、出售资产行为的意见 本会计年度，经公司董事会研究决定，并经上级有关部门批准，转让了公司所 持深圳大西洋焊接材料有限公司的 19.05%股权；深圳航天远东实业公司的 20% 股 权和大冷王运输制冷有限公司的 5%的股权。在每项转让前， 都已由具备资质的资 产评估所进行了资产评估，其结果也经深圳市国资办审核确认， 并按规定程序在深 圳市产权交易所完成了相应的手续。以上四项股权转让程序合法，无内幕交易行为。 5、对公司关联交易的意见 本报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 九、重要事项 （一） 重大诉讼、仲裁事项 17 有关公司原有的重大诉讼、仲裁事项解决情况说明如下： 1、因我公司由大股东特发集团担保向招商银行东门支行贷款人民币 2150 万元， 到期未能偿还，招商银行向深圳市中级人民法院提起诉讼一案。我公司已于 2002 年 4 月 13 日分别在《证券时报》和香港《大公报》上刊登了关于重大诉讼事项的公告。 我公司已与债权人签订了转贷协议。 2、我公司转让下属深圳市华通汽车公司 70%的股权一事，与受让方深圳市平泰 投资发展有限公司发生纠纷。具体过程和法院判决结果，我公司已于 2003 年 10 月 24 日分别在《证券时报》和香港《大公报》上刊登了公告。 目前，该股权转让的所有手续已全部办理完毕。 3、深圳发展银行向深圳市中级人民法院诉我公司逾期贷款1150万元一案，经深 圳市中级人民法院审理，判决我公司偿还本金及相应利息。 我公司已与银行签订了转贷协议。 4、深圳发展银行诉中浩公司逾期还贷500万元和本公司为此担保一案，广东省 高级人民法院二审裁定，维持原判：由中浩公司偿还本息，由本公司承担连带清偿 责任。 市中级人民法院拍卖了我公司持有的招商银行股权290万股，以代为清偿该债 务。 5、中信实业银行诉金田实业（集团）股份有限公司逾期还贷人民币300万元及 本公司为此担保一案，经市中级人民法院判决，由金田实业（集团）股份有限公司 偿还贷款本息，我公司承担连带清偿责任。该笔贷款已代偿完毕。 6、深圳发展银行诉金田实业（集团）股份有限公司逾期还贷200万美元和本公 司为此担保一案，市中级人民法院冻结了我公司持有新永通实业公司95%的股权，另 外还冻结了金田实业（集团）股份有限公司在广州和深圳的部分股权和资产。 7、特力房地产公司诉深圳市金路工贸公司（简称金路公司）合作建房合同纠纷 一案，深圳市中级人民法院对此案重新进行了审理，判决驳回特力房地产公司的诉 讼请求，原合作建房合同有效，双方应当继续履行合同。 （二）报告期内，公司收购、出售资产、吸收合并事项情况。 1、我公司于 2002 年 3 月 5 日与深圳平泰投资发展有限公司签订了转让我公司 下属深圳市华通汽车公司 70%的股权转让合同，因情况发生变化，我公司提出中止股 权转让合同。为此受让方向深圳市中级人民法院提出诉讼。深圳市中级人民法院于 2003 年 9 月 2 日做出判决，我公司应继续履行该股权转让。我公司已于 2003 年 10 月 24 日分别在《证券时报》和香港《大公报》上刊登了公告。该股权转让的所有手 续已全部办理完毕。 2、本公司已于 2003 年 7 月 9 日与李瑞征等 11 名自然人签定股权转让协议，将 本公司所持有的深圳市航天远东实业公司 20％的股权转让给李瑞征等 11 名经营者。 交易价格为人民币 1，012 万元。本次资产出售属非关联交易，该股权转让的所有手 续已全部办理完毕。 3、本公司已于 2003 年 12 月 5 日与四川大西洋焊接材料股份有限公司签定股权 转让协议，将本公司所持有的深圳市大西洋焊接材料有限公司 19.05％的股权转让给 四川大西洋焊接材料股份有限公司。交易价格为人民币 863 万元。本次资产出售属 非关联交易。该股权转让的所有手续已全部办理完毕。 4、本公司已于 2003 年 12 月 12 日与英格索兰（中国）投资公司（以下简称“英 格索兰”）签定股权转让意向协议，将本公司所持有的大冷王运输制冷有限公司（以 下简称“大冷王”）5%的股权全部转让给英格索兰，交易价格为人民币 1,076 万元。 18 我公司已于 2003 年 12 月 16 日分别在《证券时报》和香港《大公报》上刊登了关于 出售资产事项的公告。该股权转让的所有手续已全部办理完毕。 以上出售资产的目的是为了调整公司的产业结构，回笼的资金有利于公司集中 力量拓展汽车后市场业务，对公司的生产经营具有一定的积极影响。 （三）重大关联交易事项 1、报告期内，公司没有与关联方之间发生购销商品、提供劳务的关联交易。 2、报告期内，公司没有与关联方之间发生资产、股权转移的关联交易。 3、公司与关联方之间的债权债务及担保事项详见会计报表附注。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包其他公司资产或者其他公司托管、承包本 公司资产的事项； 2、重大担保事项； （1） 报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司为下列公司出具了借款担保书： 项目 产权关系 担保金额 内容 期限 担保方式 金田实业（集团） 无 美元 200 万元 短期借款 1997.08.01- 连带责任 股份有限公司 1998.08.01 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司子公司—汽车工贸为汽车进出口公司出具了银 行借款担保书： 项目 担保金额 内容 期限 担保方式 深 圳 市 汽 车 工 RMB28,000,000.00 短期借款 200308.08 信用 -2004.08.07 业进出口公司 深 圳 市 汽 车 工 RMB8,000,000.00 短期借款 2003.03.28 信用 -2004.03.28 业进出口公司 （2） 本年度发生的对控股子公司提供担保的的金额 被担保单位名称 产权关系 担保金额 内容 期限 担保方 式 深圳市特力新永通公司 全资 人民币 245 万元 短期借款 2003.12.22 信用 -2004.7.21 深圳市特力新永通公司 全资 人民币 390 万元 短期借款 2003.6.24- 信用 2004.4.25 深圳市特力新永通公司 全资 人民币 450 万元 短期借款 2003.8.27- 信用 2004.4.26 深圳市特发特力物业管 全资 人民币 130 万元 短期借款 2003.9.2-2 信用 理公司 004.9.2 3、没有委托他人进行现金资产管理事项，无委托贷款事项。 4、报告期内，公司没有发生其他重大合同。 （五）承诺事项 1997 年，我公司因将下属特隆发公司的股权转让给大股东特发集团以及其他业 务，形成对大股东的债权。 19 又由于我司部分短期借款余额及应付利息已由相关债权人与本公司大股东特发 集团协商由债权转为对大股东的股权。鉴于债转股工作尚在进行之中，因此，大股 东特发集团特就对我公司的欠款做出不可撤消之承诺如下： 本公司负责尽快办理债转股的法定手续。如果债转股因任何原因没有实施，本 公司将承接深圳市特力（集团）股份有限公司之上述银行债务及相应的利息，以归 还本公司欠特力集团之款项。本承诺函受中国法律管辖，对本公司具有约束力。 （六）聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘深圳南方民和会计师事务所为 2003 年度境内财务审计机构； 聘马施云（深圳）会计师事务所为 2003 年度境外财务审计机构。境内境外审计费用 共计 55 万元人民币。目前，该两个会计师事务所已连续为公司提供审计服务三年。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项 1、本公司的第一大股东深圳经济特区发展（集团）公司持有被冻结的本公司股 权已于 2003 年 12 月 3 日到期日自动解冻。 2、公司已披露的重大事项 （1）关于第一大股东持有本公司股份被冻结的公告于 2003 年 1 月 28 日刊登在 《证券时报》和香港《大公报》； （2）关于选举本公司第四届董事会成员的公告于 2003 年 4 月 21 日刊登在《证 券时报》和香港《大公报》； （3）张瑞理先生当选本公司第四届董事会董事长、聘任毛松柏先生为本公司总 经理、任永建先生为本公司财务总监、李春秀女士为本公司董事会秘书、郭东日先 生、吴永刚先生为本公司副总经理的公告于 2003 年 4 月 21 日刊登在《证券时报》 和香港《大公报》； （4）本公司下属深圳市汽车工业贸易总公司对其下属深圳市汽车工业进出口公 司进行改制，实行经营者持股的公告于 2003 年 4 月 29 日刊登在《证券时报》和香 港《大公报》； （5）四届董事会第一次临时会议审议通过了关于增选独立董事候选人的议案、 关于修改《公司章程》的议案的公告于 2003 年 5 月 20 日刊登在《证券时报》和香 港《大公报》； （6）2003 年上半年预计亏损的公告于 2003 年 6 月 13 日刊登在《证券时报》和 香港《大公报》； （7）华日汽车工商登记变更手续办理完毕的公告于 2003 年 9 月 2 日刊登在《证 券时报》和香港《大公报》； （8）2003 年第三季度预计亏损的公告于 2003 年 10 月 9 日刊登在《证券时报》 和香港《大公报》； （9）关于深圳平泰投资发展有限公司诉我司股权转让纠纷一案的公告于 2003 年 10 月 24 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》； （10）2003 年度业绩预盈公告于 2003 年 12 月 11 日刊登在《证券时报》和香港 《大公报》； （11）关于转让本公司所持有的大冷王运输制冷有限公司 5%的股权给英格索兰 （中国）投资公司的公告于 2003 年 12 月 16 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》。 十、财务报告 20 (见附件) 十一、备查文件目录 公司办公地点备置有齐全、完整的备查文件，以供中国证监会、深交所、有关 主管部门及广大投资者查阅。备查文件包括： 1、载有法定代表人、财务总监、计财部经理签字并盖章的公司 2003 年度会计 报表原件； 2、载有境内会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 载有境外会计公司盖章，按国际会计准则编制财务报表的审计报告的中、英文正本； 3、报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原 稿； 4、在其它证券市场公布的年度报告（摘要）。 董事长签名： ---------------- 深圳市特力（集团）股份有限公司 董 事 会 二○○四年四月十九日 21 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 SHENZHEN NANFANG-MINHE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 地址 Add：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 7、8 楼 电话 Tel：（755）83781212 83781481 图文传真 Fax：（755）83781481 83781212 电子邮递 E-mail:NFHE@szscpa.com 公司网址：www.szscpa.com 审 计 报 告 深 南 财 审 报 字 （ 2004） 第 CA325 号 深圳市特力（集团）股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 深 圳 市（ 特 力 ）集 团 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称“ 特 力 集 团 ”） 2003 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 资 产 负 债 表 以 及 2003 年 度 的 合 并 及 公 司 利 润 及 利 润分配表和合并及公司现金流量表。这些会计报表的编制是特力集团管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规 定 ，在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 特 力 集 团 2003 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 殷建民 中国注册会计师 田景亮 中国 . 深圳 2004 年 4 月 15 日 22 深圳市特力（集团）股份有限公司 合并资产负债表 2003年12月31日 金额单位：人民币元 资 产 类 附 注 2003-12-31 2002-12-31 流动资产 货币资金 五、1 265,627,895.03 213,558,385.92 短期投资 - 52,000.00 应收票据 2,000,000.00 100,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五、2 27,762,352.33 24,425,752.87 其他应收款 五、3 210,641,253.12 232,354,711.58 预付帐款 五、4 88,259,056.04 28,175,250.56 应收补贴款 - - 存 货 五、5 149,617,406.32 141,241,017.11 待摊费用 五、6 158,912.54 743,201.42 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 744,066,875.38 640,650,319.46 长期投资 长期股权投资 五、7 120,899,294.65 126,664,833.54 长期债权投资 121,300.00 121,300.00 长期投资合计 121,020,594.65 126,786,133.54 固定资产 固定资产原值 五、8 550,198,906.72 600,180,485.95 减：累计折旧 五、8 144,796,717.00 141,546,899.38 固定资产净值 405,402,189.72 458,633,586.57 减：固定资产减值准备 五、8 3,581,154.01 8,057,813.20 固定资产净额 401,821,035.71 450,575,773.37 工程物资 - - 在建工程 - 355,263.55 固定资产清理 - - 固定资产合计 401,821,035.71 450,931,036.92 无形资产及其他资产 无形资产 五、9 1,386,701.73 1,400,099.93 长期待摊费用 五、10 6,409,747.76 12,462,757.17 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 7,796,449.49 13,862,857.10 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 1,274,704,955.23 1,232,230,347.02 23 深圳市特力（集团）股份有限公司 合并资产负债表（续） 2003年12月31日 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动负债 短期借款 五、11 434,388,348.85 490,304,757.18 应付票据 五、12 272,092,300.00 173,000,000.00 应付账款 五、13 45,833,320.25 51,701,187.05 预收账款 五、14 63,548,683.40 38,656,316.92 应付工资 五、15 8,300,459.55 6,538,661.23 应付福利费 7,344,335.96 8,449,926.47 应付股利 - - 应付利息 - - 应交税金 五、16 2,205,518.75 5,961,928.40 其他应交款 五、17 6,591,212.94 6,685,027.66 其他应付款 五、18 139,975,837.80 149,825,134.94 预提费用 五、19 11,603,901.26 13,233,125.29 预计负债 五、20 25,088,400.00 36,208,400.00 递延收益 - - 一内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,016,972,318.76 980,564,465.14 长期负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 五、21 8,365,096.20 8,532,148.40 专项应付款 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 8,365,096.20 8,532,148.40 递延税项 递延税项货项 五、22 7,014,923.07 11,866,865.57 负债合计 1,032,352,338.03 1,000,963,479.11 少数股东权益 少数股东权益 31,190,452.14 27,743,300.80 股东权益 股本 五、23 220,281,600.00 220,281,600.00 减：已归还投资 - - 股本净额 220,281,600.00 220,281,600.00 资本公积 五、24 172,875,075.73 170,568,120.79 盈余公积 五、25 54,295,698.45 54,295,698.45 其中：法定公益金 五、25 3,210,576.83 3,210,576.83 未分配利润 五、26 (236,247,697.83) (241,422,761.26) 未确认的投资损失 五、27 (42,511.29) (199,090.87) 现金股利 - - 股东权益合计 211,162,165.06 203,523,567.11 负债及股东权益总计 1,274,704,955.23 1,232,230,347.02 24 深圳市特力（集团）股份有限公司 合并利润及利润分配表 2003年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 一、 主营业务收入 五、28 1,436,382,877.72 1,289,321,184.23 减： 主营业务成本 五、28 1,307,370,929.06 1,174,853,057.95 主营业务税金及附加 五、29 4,472,229.85 3,960,144.90 二、 主营业务利润 124,539,718.81 110,507,981.38 加： 其他业务利润 五、30 11,269,400.88 4,220,139.73 减： 营业费用 五、31 52,861,446.84 40,811,276.62 管理费用 五、32 62,416,221.54 78,972,644.45 财务费用 五、33 17,562,859.50 27,432,118.49 三、 营业利润 2,968,591.81 (32,487,918.45) 加： 投资收益 五、34 12,454,767.59 (4,898,456.90) 补贴收入 136,948.00 52,368.00 营业外收入 五、35 5,187,133.51 10,314,975.60 减： 营业外支出 五、36 7,116,771.18 7,283,585.49 四、 利润总额 13,630,669.73 (34,302,617.24) 减： 所得税 3,930,407.70 2,201,212.13 少数股东损益 4,368,619.02 4,263,335.34 加： 未确认的投资损失 (156,579.58) (213,731.33) 五、 净利润 5,175,063.43 (40,980,896.04) 加： 年初未分配利润 (241,422,761.26) (200,441,865.22) 其他转入 - - 六、 可供分配利润 (236,247,697.83) (241,422,761.26) 减： 提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、 可供股东分配的利润 (236,247,697.83) (241,422,761.26) 减： 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、 未分配利润 (236,247,697.83) (241,422,761.26) 补充资料 项 目 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 9,731,144.68 (4,258,379.41) 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 25 深圳市特力（集团）股份有限公司 合并现金流量表 2003年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003年度 一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,708,985,066.67 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 五、37 29,971,996.20 现金流入小计 1,738,957,062.87 购买商品、接受劳务支付的现金 1,448,580,055.09 支付给职工以及为职工支付的现金 60,860,340.23 支付的各项税费 57,364,335.20 支付的其他与经营活动有关的现金 五、37 71,402,260.71 现金流出小计 1,638,206,991.23 经营活动产生的现金流量净额 100,750,071.64 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 36,317,452.61 取得投资收益所收到的现金 9,732,473.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,982,877.16 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 52,032,802.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 9,802,352.53 投资所支付的现金 24,852,755.26 支付的其他与投资活动有关的现金 五、37 73,892,465.83 现金流出小计 108,547,573.62 投资活动产生的现金流量净额 (56,514,770.84) 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 268,515,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 268,515,000.00 偿还债务所支付的现金 309,876,340.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,467,826.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 331,344,166.69 筹资活动产生的现金流量净额 (62,829,166.69) 四、 汇率变动对现金的影响 - 五、 现金及现金等价物净增加额 (18,593,865.89) 26 深圳市特力（集团）股份有限公司 合并现金流量表（补充资料） 2003年度 金额单位：人民币元 项 目 2003年度 1、 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 5,175,063.43 加： 少数股东本期损益 4,368,619.02 本期未确认的投资损失 (156,579.58) 计提的资产减值准备 1,599,784.35 固定资产折旧 21,205,175.40 无形资产摊销 50,041.66 长期待摊费用摊销 4,162,416.79 待摊费用的减少 584,288.88 预提费用的增加 (1,629,224.03) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 (1,174,531.64) 固定资产报废损失 - 财务费用 19,861,079.09 投资损失 (12,454,767.59) 存货的减少 (8,281,499.51) 递延税款贷项 - 经营性应收项目的减少 (30,393,352.47) 经营性应付项目的增加 97,833,557.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 100,750,071.64 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3、 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 86,511,095.03 减：现金的期初余额 105,104,960.92 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (18,593,865.89) 27 深圳市特力（集团）股份有限公司 资产负债表 2003年12月31日 金额单位：人民币元 资 产 类 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动资产 货币资金 7,942,911.02 19,042,673.12 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 493,070.89 - 应收利息 - - 应收账款 242,401.54 297,448.91 其他应收款 六、2 204,790,821.06 194,785,625.81 预付帐款 80,000.00 - 应收补贴款 - - 存 货 176,646.58 176,646.58 待摊费用 - 65,000.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 213,725,851.09 214,367,394.42 长期投资 长期股权投资 六、3 356,892,957.10 409,696,811.70 长期债权投资 - - 长期投资合计 356,892,957.10 409,696,811.70 固定资产 固定资产原值 182,482,315.49 185,889,379.67 减：累计折旧 45,545,608.55 43,522,704.24 固定资产净值 136,936,706.94 142,366,675.43 减：固定资产减值准备 3,555,385.70 3,600,000.00 固定资产净额 133,381,321.24 138,766,675.43 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 133,381,321.24 138,766,675.43 无形资产及其他资产 无形资产 1,386,701.73 1,400,099.93 长期待摊费用 1,815,908.36 2,819,763.65 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 3,202,610.09 4,219,863.58 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 707,202,739.52 767,050,745.13 28 深圳市特力（集团）股份有限公司 资产负债表（续） 2003年12月31日 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动负债 短期借款 331,948,348.85 365,854,757.18 应付票据 - - 应付账款 1,554.00 1,554.00 预收账款 - - 应付工资 - - 应付福利费 1,449,423.99 1,739,689.39 应付股利 - - 应付利息 - - 应交税金 844,111.83 98,998.17 其他应交款 364.17 491.40 其他应付款 134,699,668.95 155,196,280.70 预提费用 2,008,702.67 4,427,007.18 预计负债 25,088,400.00 36,208,400.00 递延收益 - - 一内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 496,040,574.46 563,527,178.02 长期负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - 递延税项 递延税项货项 - - 负债合计 496,040,574.46 563,527,178.02 少数股东权益 少数股东权益 - - 股东权益 股本 220,281,600.00 220,281,600.00 减：已归还投资 - - 股本净额 220,281,600.00 220,281,600.00 资本公积 172,875,075.73 170,568,120.79 盈余公积 54,295,698.45 54,295,698.45 其中：法定公益金 3,218,372.66 3,210,576.83 未分配利润 (236,247,697.83) (241,422,761.26) 未确认的投资损失 (42,511.29) (199,090.87) 现金股利 - - 股东权益合计 211,162,165.06 203,523,567.11 负债及股东权益总计 707,202,739.52 767,050,745.13 29 深圳市特力（集团）股份有限公司 利润及利润分配表 2003年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 14,034,568.41 14,471,232.18 减： 主营业务成本 2,655,343.20 2,924,392.73 主营业务税金及附加 729,797.57 700,407.70 二、主营业务利润 10,649,427.64 10,846,431.75 加： 其他业务利润 (11,630.54) - 减： 营业费用 - - 管理费用 15,931,676.67 19,200,713.47 财务费用 12,908,575.34 17,622,615.61 三、营业利润 (18,202,454.91) (25,976,897.33) 加： 投资收益 六、4 25,757,444.78 (10,985,898.44) 补贴收入 - - 营业外收入 2,638,942.46 170,887.67 减： 营业外支出 5,018,868.90 4,188,987.94 四、利润总额 5,175,063.43 (40,980,896.04) 减： 所得税 - - 少数股东损益 - - 五、净利润 5,175,063.43 (40,980,896.04) 加： 年初未分配利润 (241,422,761.26) (200,441,865.22) 其他转入 - - 六、可供分配利润 (236,247,697.83) (241,422,761.26) 减： 提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 (236,247,697.83) (241,422,761.26) 减： 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 (236,247,697.83) (241,422,761.26) 补充资料 项 目 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 10,946,085.69 - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 30 深圳市特力（集团）股份有限公司 现金流量表 2003年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003年度 一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 13,625,012.76 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 14,124,386.10 现金流入小计 27,749,398.86 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 6,132,181.59 支付的各项税费 2,502,579.46 支付的其他与经营活动有关的现金 23,693,614.97 现金流出小计 32,328,376.02 经营活动产生的现金流量净额 (4,578,977.16) 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 35,917,452.61 取得投资收益所收到的现金 7,780,622.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,817,368.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 46,515,442.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 1,114,210.57 投资所支付的现金 246,714.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,360,924.57 投资活动产生的现金流量净额 45,154,518.05 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 196,815,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 196,815,000.00 偿还债务所支付的现金 232,866,340.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,592,317.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 31,645.49 现金流出小计 248,490,302.99 筹资活动产生的现金流量净额 (51,675,302.99) 四、 汇率变动对现金的影响 - 五、 现金及现金等价物净增加额 (11,099,762.10) 31 深圳市特力（集团）股份有限公司 现金流量表（补充资料） 2003年度 金额单位：人民币元 项 目 2003年度 1、 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 5,175,063.43 加： 计提的资产减值准备 67,945.44 固定资产折旧 5,301,292.58 无形资产摊销 50,041.66 长期待摊费用摊销 1,003,855.29 待摊费用的减少 65,000.00 预提费用的增加 (2,418,304.51) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 (1,567,499.05) 固定资产报废损失 - 财务费用 13,162,972.53 投资损失 (25,757,444.78) 存货的减少 - 递延税款贷项 - 经营性应收项目的减少 (1,226,481.35) 经营性应付项目的增加 1,564,581.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 (4,578,977.16) 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3、 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 7,942,911.02 减：现金的期初余额 19,042,673.12 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (11,099,762.10) 32 深圳市特力（集团）股份有限公司 资产减值准备明细表 2003年 12月 31日 资产负债表附表1 金额单位：人民币元 本期减少 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价 年末余额 其他原因 值回升转回 小计 转出数 数 一、坏账准备合计 85,860,244.40 1,746,933.85 13,060,527.86 *1 74,546,650.39 × × 38,475,060.59 60,088.34 5,004,550.15 33,530,598.78 其中： 应收账款 × × 47,385,183.81 1,686,845.51 8,055,977.71 41,016,051.61 其他应收款 × × 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - - - - - 其中： 股票投资 - - - - - - 债券投资 三、存货跌价准备合计 17,462,273.55 - - 94,889.70 94,889.70 17,367,383.85 12,472,087.52 - - - 12,472,087.52 其中： 库存商品 2,568,525.87 - - - 2,568,525.87 原材料 2,326,770.46 - - - 2,326,770.46 已完工开发产品 94,889.70 94,889.70 94,889.70 - 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 41,715,300.43 - 1,820,000.00 4,565,234.41 6,385,234.41 35,330,066.02 41,715,300.43 - 1,820,000.00 4,565,234.41 *2 6,385,234.41 35,330,066.02 其中： 长期股权投资 - - - - - - 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,057,813.20 - - 4,476,659.19 4,476,659.19 3,581,154.01 8,032,044.89 - - 4,476,659.19 *3 4,476,659.19 3,555,385.70 其中： 房屋建筑物 25,768.31 - - - - 25,768.31 机器设备 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - - - - - - - 其中： 专利权 - - - - - - 商标权 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - *1、 本 期 减 少 包 括 本 公 司 之 子 公 司 — 深 圳 市 汽 车 工 业 贸 易 总 公 司 核 销 坏 帐 4,698,206.81元 和 未 合 并 深 圳 华 通 汽 车 公 司 减 少 8,362,321.05元 。 *2、 本 期 减 少 包 括 本 公 司 之 子 公 司 — 深 圳 市 汽 车 工 业 贸 易 总 公 司 核 销 坏 帐 1,265,234.41和 未 合 并 深 圳 华 通 汽 车 公 司 减 少 3,300,000.00元 。 *3、 本 期 减 少 包 括 未 合 并 深 圳 华 通 汽 车 公 司 减 少 4,432,044.89元 以 及 本 公 司 处 理 固 定 资 产 而 减 少 44,614.30元 。 33 期初数 (199,090.87) (412,822.20) 本期增加数 - - 本期减少数 (156,579.58) (213,731.33) 期末数 (42,511.29) (199,090.87) 深圳市特力（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2003 年 12 月 31 日止会计期间 金额单位：人民币元 一、 公司基本情况 深 圳 市 特 力 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 本 公 司 ”） 系 经 深 圳 市 人 民 政 府 办公 厅以“深府 办复（1992）1850 号”文批准，由 原深圳市 特 力机械股 份 有限公司 改 组为 公众股份 有 限公司，名 称变更为 深 圳市特力 机 电股份有 限 公司，1994 年 6 月经深 圳市 工商行政 管 理局核准 变 更为现名 。1993 年 6 月经深圳市 证 券管理办 公 室“深证 办 复 （1993）第 34 号”和深 圳证券交 易 所“深证 市 字（1993）第 22 号”文同意在深 圳 证 券交易所 公 开挂牌交 易 。 1997 年 3 月 31 日经深圳 市人民政 府 “深府函[1997]19 号”和中国证 券 监督管理 委 员 会“证监 函 上[1997]5 号”文批准 ，同意深圳 市 投资管理 公 司将其持 有 的 15958.8 万股 国家股转 让 给“深圳 经 济特区发 展（集团 ）公 司”（ 以下简 称“特发 集 团”）持有 ，占 总股份的 72.45%，此项股权转让 已 办理工商 登 记。 本公司企 业 法人执照 为 深企法字 01141 号，深圳市工商 行 政管理局 核 准的经营 范 围： 兴 办 实 业 （ 具 体 项 目 另 行 申 报 ）； 仓 储 运 输 、 机 械 零 配 件 来 料 加 工 、 机 械 设 备 装 配。 国 内 商 业 、 物 资 供 销 业 （ 不 含 专 营 、 专 控 、 专 卖 商 品 ）。 自 营 本 公 司 及 所 属 企 业 自产 产品、自用 生产材料 、金属加工 机 械、通 用零 件的进出 口 业务、进出 口业务按 深 贸管 证字第 098 号外贸审 定 证书办理 。 本公司主 营 汽车综合 服 务，涉及 汽 车销售、 维 修、检测 设 备的生产 等 。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会 计 制度 本公司执 行 中华人民 共 和国财政 部 颁布的企 业 会计准则 和《企业 会计 制度》及其 补充 规定。 2. 会 计 年度 会计年度 为 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记 账 本位 币 以人民币 为 记账本位 币 。 34 4. 记 账 基础 和计 价原 则 会计核算 以 权责发生 制 为记账基 础 ，资产 在取 得时以历 史 成本为基 本 计价原则 ，每年 年末如发 生 减值，则 计 提减值准 备 。 5. 外 币 业务 核算 方法 会计年度 内 涉及外币 的 经济业务 ，按业务发 生 当日中国 人 民银行公 布 的市场汇 率折合 人民币记 账 。年末各 外 币货币性 资 产和负债 项 目按中国 人 民银行公 布 的年末市 场汇率 进行调整 ，汇兑损益 计 入当期损 益 ；属筹 建期 间的，计入 长期待摊 费 用；属 于与 购建 固定资产 有 关的借款 产 生的汇兑 损 益，则计 入 固定资产 成 本。 6. 现 金 等价 物的 确定 标准 指 持 有 的 期 限 短 （ 从 购 买 日 起 三 个 月 到 期 ）、 流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金、 价值变动 风 险很小的 投 资。包 括可 在证券市 场 上流通的 ，购买日起 三 个月内到 期 的短 期债券投 资 。 7. 短 期 投资 核算 短期投资 系 指公司购 入 能随时变 现 并且持有 时 间不准备 超 过一年（ 含 一年）的 投 资。 短期投资 在 取得时 ，以 实际成本 计 价，即 实际 支付的全 部 价款扣除 支 出的价款 中 包含 的已宣告 或 已到期尚 未 领取的现 金 股利或利 息 而确定的 。短期投资 持 有期间收 到的现 金股利或 利 息，冲 减投 资的账面 值 ，但已 记入 应收项目 的 现金股利 或 利息冲减 原 应收 项目。 期末，短期 投资采用 成 本与市价 孰 低法计价 ，以投资总 体 来计算并 确 定计提短 期 投资 跌价损失 准 备。 8. 坏 账 核算 方法 坏账确认 标 准： - 债务人破 产或死亡 ， 以其破产 财 产或者遗 产 清偿后， 仍 然不能收 回 ； - 债务人逾 期未履行 偿 债义务超 过 三年仍然 不 能收回的 应 收款项。 坏账核算 采 用备抵法，坏账准备 按 期末应收 款 项余额与 账 龄分析法 所 确定的计 提 比率 的乘积计 提 ，各账龄 段 的计提比 率 为： 账龄 计提比率 3 年以内 3% 3 年以上 50% 本公司董 事 会估计无 法 收回的应 收 款项，按 100%计提专项 坏账准备 。 9. 存 货 的核 算方 法 35 存货分为 库 存商品、 原 材料、在 产 品、外购 商 品、在建 开 发产品、 已 完工开发 产品、 低值易耗 品 、发出商 品 等。 存货取得 时 按实际成 本 计价。存 货 发出的实 际 成本除房 地 产开发产 品 按单项实 际成本 确定外， 其 余按加权 平 均法计算 确 定；低值 易 耗品采用 五 五摊销法 摊 销。 期末存货 按 成本与可 变 现净值孰 低 计价，存货 跌价损失 采 用备抵法 核 算，存 货跌 价准 备按单个 存 货项目的 可 变现净值 低 于成本的 差 额计提。 10. 长 期 股权 投资 核算 方法 初 始投 资成本 的确 定 长期股权 投 资在取得 时 按照初始 投 资成本入 账 。初始投 资 成本按以 下 方法确定 ： 以 现 金 购 入 的 长 期 股 权 投 资 ,按 实 际 支 付 的 全 部 价 款 (包 括 支 付 的 税 金 、 手 续 费 等 相 关 费 用 )， 作 为 初 始 投 资 成 本 ； 实 际 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 但 尚 未 领 取 的 现 金 股 利 ， 按实际支 付 的价款减 去 已宣告但 尚 未领取的 现 金股利后 的 差额，作 为 初始投资 成 本。 接受的债 务 人以非现 金 资产抵偿 债 务方式取 得 或以应收 债 权换入的 长 期股权投 资，按 应收债权 的 账面价值 加 上应支付 的 相关税费 ，作为初始 投 资成本 。收 到补价的 ，按应 收债权的 账 面价值减 去 补价加上 应 支付的相 关 税费，作为 初始投资 成 本；支付补 价的， 按应收债 权 的账面价 值 加上支付 的 补价和应 支 付的相关 税 费，作为 初 始投资成 本 。 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作 为初 始投资成 本 。收到 补价 的，按 投出 资产的账 面 价值加上 应 确认的收 益 和应 支付的相 关 税费减去 补 价后的余 额 ，作为 初始 投资成本 ；支付补价 的 ，按换 出资 产的 账面价值 加 上应支付 的 相关税费 和 补价，作 为 初始投资 金 额。 股 权投 资差额 对采用权 益 法核算的 长 期股权投 资 ，若长期股 权投资取 得 时的成本 与 在被投资 单 位所 有者权益 中 所占的份 额 有差额以 及 对长期股 权 投资由成 本 法改为权 益 法时，投资 成本 与享有被 投 资公司所 有 者权益份 额 的差额， 则 设置“股 权 投资差额 ” 明细科目 核 算。 年末时 ，对 该差额按 合 同规定的 投 资期限摊 销 ，合同 没有 规定投资 期 限的按十 年 的期 限平均摊 销 。惟以 非现 金资产对 外 投资时 ，初 始投资成 本 小于应享 有 被投资单 位 所有 者权益份 额 的差额计 入 资本公积 中 股权投资 准 备明细项 目 。 收 益确 定方法 对于股票 投 资和其它 股 权投资，若 本公司持 有 被投资单 位 有表决权 资 本总额 20%以下 或 持 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 20%或 以 上 ， 但 不 具 有 重 大 影 响 的 ,按 成 本 法 核 算；若本 公 司持有被 投 资单位有 表 决权资本 总 额 20%或以上，或虽 投 资不足 20%，但 有重大影 响 的，按权 益 法核算。 36 采用成本 法 核算的，在 被投资单 位 宣告发放 现 金股利时 确 认投资收 益 ，采用权 益 法核 算的，在各 会计期末 按 应分享或 应 分担的被 投 资单位实 现 的净利润 或 发生的净 亏 损的 份额，确 认 投资收益 ， 并调整长 期 股权投资 的 账面价值 。 长 期投 资减值 准备 对长期投 资 按单项项 目 提取长期 投 资减值准 备 。期末 ，对 长期投资 逐 项进行检 查 ，如 果由于市 价 持续下跌、被投资单 位 经营状况 恶 化等原因 导 致其可收 回 金额低于 其 账面 价值，则对 可收回金 额 低于其账 面 价值的部 分 计提长期 投 资减值准 备 。对有确凿 证据 表明确实 无 法收回的 长 期投资，经 适当程序 批 准后作为 资 产损失，冲 销已计提 的 长期 投资减值 准 备。 11. 固 定 资产计 价及 其折旧 方法 固 定资 产的标 准 固定资产 是 指使用期 限 超过 1 年的 房屋建筑 物 、机器 、机 械、运 输工 具以及其 他 与生 产、经 营有 关的设备 、器具、工具 等，以及不 属于生产 经 营主要设 备 的物品，但 单位 价值在 2000 元以上， 并 且使用年 限 超过 2 年的 ，亦作为 固 定资产。 固 定资 产的分 类 本公司的 固 定资产分 为 ：房屋建筑 物、机械设 备、运输设 备、电子设 备以及其 他 设备 。 固 定资 产的计 价 固定资产 在 取得时，按 取得时的 成 本入账。取 得时的成 本 包括买价、进口关税、运输 和保险等 相 关费用以 及 为使固定 资 产达到预 定 可使用状 态 前所必要 的 支出。 折 旧方 法 固定资产 折 旧采用直 线 法平均计 算 ，并按各类 固定资产 的 原值和估 计 的使用年 限 扣除 残值(原值 的 3%)确定其折旧率 ， 年分类折 旧 率如下： 使用年 资产类别 限 年折旧率 房屋建筑物 35 年 2.77% 机械设备 12 年 8.08% 运输工具 7年 13.86% 电子设备 7年 13.86% 其他设备 7年 13.86% 固 定资 产后续 支出 37 与固定资 产 有关的后 续 支出，如果 使可能流 入 企业的经 济 利益超过 了 原先的估 计 ，如 延长了固 定 资产的使 用 寿命，或者 使产品质 量 实质性提 高 ，或者使产 品成本实 质 性降 低，则应当 计入固定 资 产账面价 值 ，其增计后 的金额不 应 超过该固 定 资产的可 收 回金 额。除此 之 外的后续 支 出，在实 际 发生的当 期 确认为费 用 。 固定资产 装 修费用，符 合上述原 则 可予资本 化 的，在“固 定资产”科 目下单设“ 固定 资产装修”明细科目 核 算，并在两 次装修期 间 与固定资 产 尚可使用 年 限两者中 较 短的 期间内，采 用直线法 单 独计提折 旧 。如果在 下 次装修时 ，该项固定 资 产相关的“固定 资产装修 ” 明细科目 仍 有余额， 将 该余额一 次 全部计入 当 期营业外 支 出。 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“ 经营租入固定资产改良”科 目核算，并 在剩余租 赁 期与租赁 资 产尚可使 用 年限两者 中 较短的期 间 内，采用直 线法 单独计提 折 旧。 固 定资 产减值 准备 年末，对 固 定资产逐 项 进行检查 ， 如果由于 技 术陈旧、 损 坏、长期 闲 置等原因 ， 导致 其可收回 金 额低于期 末 账面价值 的 ，则对可 收 回金额低 于 其账面价 值 的部分按 单 项项 目计提固 定 资产减值 准 备。 12. 在 建 工程 在建工程 是 指兴建中 的 厂房与设 备 及其他固 定 资产，在 发 生时按实 际 成本入账 。 其中 包括直接 建 筑及安装 成 本，以及 于 兴建、安 装 及测试期 间 的有关借 款 利息支出 及 外汇 汇兑损益 ， 在建工程 在 完工并交 付 使用时， 确 认固定资 产 ，并截止 利 息资本化 。 每年 年度终了 ， 对在建工 程 进行全面 检 查，如果 有 证据表明 在 建工程已 发 生了减值 ， 则计 提相应的 减 值准备。 13. 借 款 费用的 会计 处理方 法： 借 款费 用资本 化的 条件 借 款 费 用 包 括 借 款 账 面 发 生 的 利 息 、 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款而 发 生 的 汇 兑 差 额 ， 因 专 门 借 款 而 发 生 的 利 息 、 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 汇 兑 差 额 ， 在 同时 具备下列 三 个条件时 ， 借款费用 予 以资本化 ： - 资产支出已 经 发生; - 借款费用已 经 发生; - 为使资产达 到 预定可使 用 状态所必 要 的购建活 动 已经开始 。 其他的借 款 利息、折 价 或溢价的 摊 销和汇兑 差 额，在发 生 当期确认 费 用。 资 本化 金额的 确定 至当期末 止 购建固定 资 产资本化 利 息的资本 化 金额，等 于 累计支出 加 权平均数 乘 以资 38 本化率， 资 本化率按 以 下原则确 定: - 为购建固定 资 产只借入 一 笔专门借 款 ，资本化 率 为该项借 款 的利率； - 为购入固定 资 产借入一 笔 以上的专 门 借款，资 本 化率为这 些 借款的加 权 平均利率 。 暂 停资 本化 若固定资 产 的购建活 动 发生非正 常 中断，并 且 时间连续 超 过 3 个月， 则暂停借 款 费用 的资本化 ， 将其确认 为 当期费用 ， 直至资产 的 购建活动 重 新开始。 停 止资 本化 当所购建 的 固定资产 达 到预定可 使 用状态时 ， 停止其借 款 费用的资 本 化，以后 发 生的 借款费用 于 发生当期 确 认费用。 14. 无 形 资产计 价和 摊销方 法 对购入或 按 法律程序 申 请取得的 无 形资产， 按 实际支付 金 额入账； 对 接受投资 转 入的 无形资产 ， 按投资各 方 确认的价 值 入账（首 次 发行股票 而 接受投资 转 入的无形 资 产， 以该无形 资 产在投资 方 的账面价 值 入账）。 按账面价 值 与可收回 金 额孰低计 量 ，对可收 回 金额低于 账 面价值差 额 计提无形 资 产减 值准备。 各种无形 资 产在其受 益 期和有效 期 之较短者 内 按直线法 摊 销。 15. 研 究 开发费 核算 方法 研究开发 费 直接计入 当 期损益。 16. 其 他 资产核 算方 法 开办费： 在 公司开始 生 产经营的 当 月起一次 计 入开始生 产 经营当月 的 损益； 长期待摊 费 用：在受 益 期内平均 摊 销. 17. 预 计 负债的 确认 原则 若与或有 事 项相关的 义 务同时符 合 以下条件 ， 则将其确 认 为负债： - 该义务是企 业 承担的现 时 义务； - 该义务的履 行 很可能导 致 经济利益 流 出企业； - 该义务的金 额 能够可靠 地 计量。 预 计 负 债 的 金 额 是 清 偿 该 负 债 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 。 如 果 所 需 支 出 存 在 一 个 金 额范 围，则最 佳 估计数按 该 范围的上 、下限金额 的 平均数确 定;如果所需 支 出不存在 一 个金 额范围， 则 最佳估计 数 按如下方 法 确定： - 或有事项涉 及 单个项目 时 ，最佳估 计 数按最可 能 发生金额 确 定； 39 - 或有事项涉 及 多个项目 时 ，最佳估 计 数按各种 可 能发生额 及 其发生概 率 计算确定 。 确认的负 债 所需支出 全 部或部分 预 期由第三 方 或其他方 补 偿的，则 补 偿金额在 基 本确 定能收到 时 ，作为资 产 单独确认 。 确认的补 偿 金额不超 过 所确认负 债 的账面价 值 。 18. 收 入 确认原 则 商品销售 ： 已将商品 所 有权上的 主 要风险和 报 酬转移给 买 方，不再 对 该商品实 施 继续 管理权和 实 际控制权 ， 与交易相 关 的经济利 益 能够流入 企 业；相关 的 收入和成 本 能够 可靠地计 量 时，确认 营 业收入的 实 现。 提供劳务(不 包括长期 合 同)：在 同一 会计年度 开 始并完成 的 劳务，在完 成劳务时 确 认收 入 ， 跨 年 度 劳 务 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 相 关 的 劳 务 收 入 。 在 确 认 劳 务 收 入 时 ， 以 劳务 合 同 的 总 收 入 和 总 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 ， 与 交 易 相 关 的 价 款 能 够 流 入 ， 劳 务 的 完 成程 度能够可 靠 地确定为 前 提。 让渡本企 业 的无形资 产 等使用权 而 发生的收 入 ：按有关 合 同、协议 规 定的收费 时 间和 方法计算 确 认营业收 入 的实现。 19. 所 得 税的会 计处 理方法 ： 本公司的 所 得税费用 系 采用纳税 影 响会计法 核 算。 20. 会 计 政策变 更的 说明 根据财政 部 财会[2003]12 号文“关 于印发《企 业会计准 则 －资产负 债 表日后事 项 》的 通知”规 定 “执行此 项 准则的企 业 在编制 2003 年年报时 ，对比较 会 计报表所 属 期间 涉及现金 股 利分配（或 分配给投 资 者利润）的 事项应追 溯 调整”，本公 司在编制 2003 年度财务报告时按上述要求对比较报表各期资产负债表日后至财务报告批准报出日 之间的现 金 股利在资 产 负债表所 有 者权益中 单 独列示。上 述会计政 策 变更并不 影 响本 公司以前 各 年度的利 润 ，但影响本 公司期末 净 资产和加 权 净资产，因 而会影响 以 前年 度期末净 资 产和加权 净 资产为计 算 基础的净 资 产收益率 指 标。 因本公司 2002 年度、2001 年度未分配现金股 利 ，因此上 述 政策变更 对 本公司 2003 年度、2002 年度的有 关 净资产收 益 率指标没 有 影响。 21. 会 计 估计变 更的 说明 本公司 2003 年度未发 生 会计估计 变 更。 22. 重 大 会计差 错更 正的说 明 本公司 2003 年度未发 生 重大会计 差 错的更正 。 40 23. 合 并 会计报 表的 编制方 法 合并会计 报 表原则：对 持有被投 资 单位有表 决 权资本总额 50%以上，或虽不超过 50% 但具有实 际 控制权的 子 公司合并 其 会计报表 。 合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依 据，合 并时 将母公司 与 各子公司 相 互间的重 要 投资、往来 、存货购销 等内部交 易 及其 未实现利 润 抵销后逐 项 合并，并计 算少数股 东 权益和少 数 股东损益：对符合比 例 合并 法的合营 公 司的资产 、 负债、收 入 、费用、 利 润等亦按 所 占比例份 额 予以合并 。 三、 税 项 本公司适 用 的主要税 种 和税率 税种 计税依据 税率 增值税 出口商品销售收入 0% 一般销售收入 17% 汽车维修收入 6% 营业税 租金、手续费收入 5% 房地产转让收入 5% 城市建设维护税 应纳增值税和营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 15% 四、 控股子公司及合营企业 1. 纳 入合 并报表 范围 的子公 司情 况： 注册 是否合并 法人 合计持 公司名称 注册地 资本 主营业务 代表 股比例 2003 年 2002 年 （万元） 汽车、摩托车、农牧机 深圳市特力新永通 中国深圳 毛松柏 3290 100% 械测试修理、测试设备 是 是 汽车发展有限公司 的生产销售 生产厂区和职工生活 深圳市特发特力物 中国深圳 毛松柏 705 100% 区共设施的管理、提供 是 是 业管理有限公司 生产生活服务 深圳市特发特 中国深圳 毛松柏 3115 100% 土地开发、商品房经营 是 是 力房地产公司 深圳市中天实 中国深圳 毛松柏 725 100% 租赁物业 是 是 业有限公司 汽 车( 含小 轿车)及 其 深圳市汽车工 中国深圳 程 鹏 5896 100% 配件的销售.房地产开 是 是 业贸易总公司 发, 承接国内外汽车修理 深圳特发华日汽车 USD 中国深圳 张瑞理 60% 服务，生产销售汽车零 是 是 企业有限公司 500 配件等 深圳市华通汽车公 小汽车出租， 中国深圳 孙广平 5447 100% 否 是 司*1 经营汽车零配件 41 深圳市特力房地 中国深圳 方志东 200 100% 房地产交易中介 是 是 产交易有限公司 深圳市华日丰田汽 中国深圳 吴永刚 200 60% 汽车销售 是 是 车销售有限公司*2 * 1 本公 司 于 2002 年 3 月 5 日与深 圳市平泰 投 资发展有 限 公司（ 以下 简称“ 平泰 公 司”）签署 股 权转让协 议 ，约定 本公 司将持有 的 深圳市华 通 汽车公司（ 以下简称“ 华 通公司 ”）70%的股权 转 让给平泰 公 司，后双 方 并未按约 履 行，平泰 公 司 2003 年诉 至深圳市 中 级人民法 院 。2003 年 9 月 2 日，深 圳市中级 人 民法院判 决 本公司履 行 股 权 转 让 协 议 ， 在 诉 讼 过 程 中 双 方 同 意 按 华 通 公 司 2002 年 12 月 31 日 的 净 资 产 54,028,391.85 元的 70%来确定转 让 价格。本 公 司于 2003 年 9 月 30 日 与平泰公 司 移 交了华通 公 司的经营 管 理权，因此本 公司确定 股 权出售日为 2003 年 10 月 1 日，2003 年度仅合 并 华通公司 的 2003 年 1-9 月的利润 表 和现金流 量 表。有关 华 通公司的 财 务情况简 列 如下（金 额 单位：人 民 币元）： 项 目 2003 年 9 月 30 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 31,011,973.87 35,059,336.04 长期投资 13,959,994.97 15,099,668.39 固定资产 53,002,068.19 52,879,438.24 无形资产 -- -- 其他资产 1,890,592.62 2,540,000.25 资产总额 99,864,629.65 105,578,442.92 流动负债 45,081,629.32 47,538,711.50 长期负债 -- -- 递延税款贷 4,011,339.57 4,011,339.57 项 负债总额 49,092,968.89 51,550,051.07 净资产 50,771,660.76 54,028,391.85 主营业务收 17,091,049.58 17,787,024.13 入 主营业务利 11,588,816.31 12,260,517.49 润 利润总额 （2,554,521.33） （11,886,432.41） 所得税 702,209.76 380,793.07 42 净利润 （3,256,731.09） （12,267,225.48） * 2 本公司 于 2003 年 12 月 1 日与本 公司之子 公 司深圳特 发 华日汽车 企 业有限公 司 签 定股权转 让 协议书，约 定深圳特 发 华日汽车 企 业有限公 司 将其持有 的 深圳市华 日丰 田汽车销 售 服务有限 公 司 60%的股 权无偿转 让 给本公司 ，于 2003 年 12 月 24 日已 办 妥工商变 更 登记手续 ， 该股权变 更 并不导致 合 并范围的 变 化。 五、 会计报表主要项目注释 1. 货币资金 2003.12.31 2002.12.31 种类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 RMB 1,269,620.13 1,269,620.13 2,028,794.05 1.0000 2,028,794.05 HKD 78,849.97 1.0684 84,246.39 98,460.99 1.0526 104,364.33 USD 2,860.61 8.2800 23,685.85 2,860.61 8.2800 23,685.85 JPY 520,680.00 0.0652 33,960.53 4,765.00 0.0410 195.20 2,157,039.43 现金小计 1,411,512.90 银行存款 82,774,849.60 82,774,849.60 100,735,243.5 RMB 1.0000 100,735,243.59 9 HKD 464,405.75 1.0684 496,171.11 613,678.55 1.0526 650,499.28 USD 35,569.75 8.2800 294,517.45 42,701.79 8.2800 353,582.72 JPY 23,528,282.00 0.0652 1,534,043.97 18,601,187.00 0.0410 1,208,595.90 银行存款小计 85,099,582.13 102,947,921.49 其他货币资金 RMB 179,116,800.00 179,116,800.00 108,453,425.0 1.0000 108,453,425.00 0 合计 265,627,895.03 213,558,385.92 货币资金 年 末余额较 年 初增加 5,206.95 万元，增长 24.38%，主要原 因 系本公司 之 子 公司——深圳市汽车工业贸易总公司的附属公司深圳市标远汽车有限公司和深圳市 斯太尔汽 车 销售有限 公 司本年度 采 取用定期 存 款（列示于 其他货币 资 金）抵押给 银行， 开具承兑 汇 票支付货 款 方式的结 算 量增加，导 致定期存 款 增加 7,066.33 万元。上 述定 43 期存款在 现 金流量表 中 不作为现 金 或现金等 价 物。 2. 应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 16,052,935.60 26.19 481,588.07 13,695,373.27 21.77 426,084.79 1-2 年 3,235,207.74 5.28 97,056.23 2,029,328.27 3.23 53,319.85 2-3 年 663,022.80 1.08 19,890.68 511,068.73 0.81 15,332.06 3 年以上 41,341,784.97 67.45 32,932,063.80 46,665,043.19 74.19 37,980,323.89 合计 61,292,951.11 100 33,530,598.78 62,900,813.46 100 38,475,060.59 应收账款 期 末余额中 无 持有本公司 5%（含 5%）以上股 份 的股东单 位 欠款。 期末应收 账 款中前五 名 欠款单位 欠 款合计 1,878.10 万元，占 应收账款 总 额的 30.64%。 3. 其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 25,482,172.93 10.13 648,288.05 6,807,251.17 2.43 376,797.88 1-2 年 3,672,612.83 1.46 62,560,71 51,234,724.49 18.32 2,013,818.86 2-3 年 8,639,784.25 3.43 147,464.47 10,005,445.56 3.58 6,399,128.22 3 年以上 213,862,734.72 84.98 40,157.738.38 211,692,474.17 75.67 38,595,438.85 合计 251,657,304.73 100 41,016,051.61 279,739,895.39 100 47,385,183.81 期末余额 中 持有本公司 5%（含 5%）以上 股份 的股东单 位 欠款其明 细 资料详见“ 附注 八、（ 三）” 中披露。 期末其他 应 收款中前 五 名欠款单 位 欠款合计 18,600.44 万元，占其他 应 收款总额 的 73.91%。 本公司对 特 发集团及 特 发集团拥 有 的其他子 公 司的债权 未 计提坏账 准 备，详细原 因见 “附注五 、11”。 4. 预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 86,774,373.04 98.32 26,719,249.65 94.83 1-2 年 1,055,033.00 1.20 1,027,200.91 3.65 2-3 年 429,650.00 0.48 428,800.00 1.52 合计 88,259,056.04 100 28,175,250.56 100 44 预付账款 期 末余额中 无 持有本公司 5%（含 5%）以上股 份 的股东单 位 欠款。 年末余额 较 年初余额 增 加 6,008.38 万元，增 长 213.25%，主要原因系 汽 车工贸附 属 子 公司深圳 市 标远汽车 有 限公司增加 5,437.23 万元，深 圳市 华日丰田 汽 车销售服 务 有限 公司增加 689.29 万元。以上两家公 司 预付账款 增 加主要是 营 业规模扩 大 以及为获 得 较 大的市场 份 额而增加 预 付款。 期末预付 账 款中前五 名 欠款单位 欠 款合计 7,683.03 万元，占预付账款 总 额的 87.05%。 5. 存 货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 10,590,380.3 2,754,848.20 原材料 8,699,675.19 2,568,525.87 4 在产品 4,150,550.25 -- 4,961,159.19 -- 85,987,344.0 12,285,765.19 库存商品 53,291,826.95 12,276,834.09 8 发出商品 2,336,986.34 -- 1,830,009.50 -- 低值易耗品 150.00 -- 364,834.78 94,889.70 外购商品 -- -- 317,003.42 195,253.43 在建开发产品 882,789.74 -- 57,814,542.74 -- 63,036,589.4 2,326,770.46 已完工开发产品 31,424,238.89 2,326,770.46 2 合计 166,984,790.1 17,367,383.85 158,703,290.6 17,462,273.55 7 6 可变现净 值 系以期末 各 类存货销 售 价格减去 变 现费用后 的 价值确定 。 6. 待 摊 费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 结存原因 保险费 64,725.57 241,358.41 271,257.63 34,826.35 按受益期摊销 养路费 38,657.80 156,537.08 95,759.88 99,435.00 按受益期摊销 其他 639,818.05 259,289.34 874,456.20 24,651.19 按受益期摊销 合计 657,184.83 1,241,473.7 158,912.5 743,201.42 1 4 45 7. 长 期 投资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 168,380,133. 36,287,082. 48,437,855. 156,229,360. 长期股权投资 97 18 48 67 其中：对联营公司投 128,168,550. 36,287,082. 22,380,071. 142,075,560. 资 08 18 85 41 对子公司投 32,813,461.7 22,181,665. 10,631,796.2 资 8 -- 49 9 3,876,118.1 7,398,122.11 股票投资 -- 4 3,522,003.97 长期债权投资** 121,300.00 -- -- 121,300.00 其中：国债投资 -- -- -- -- 168,501,433. 36,287,082. 48,437,855. 156,350,660. 合计 97 18 48 67 减：长期投资减值准备 41,715,300.4 6,385,234.4 35,330,066.0 *** 3 1 2 126,786,133. 121,020,594. 长期投资净额 54 65 长 期股 权投资 股 票投 资 股份 初 始 被投资单位名称 股票数量 投资比例 期末余额 类别 投资成本 上海市原水股份有限公 123 万 0.148 2,761,422.9 2,761,422. 法人股 司 股 % 2 92 60,581.0 60,581.05 招商银行 法人股 4.5 万股 -- 5 深圳石油化工(集团) 700,000. 700,000.0 法人股 10 万股 -- 股份有限公司 00 0 合计 3,522,003 3,522,003. .97 97 其 他股 权投资 46 投 资 金 额 投资 减值 被投资单位名称 初 始 本年权 累计权 比例 准备 期末余额 投资额 益调整 益调整 35.0 深圳市汽车工业进出口公司 3,587,500.00 1,792,888.43 3,632,883.72 7,220,383.72 0 -- 35.8 深圳市标远汽车维修有限公司 2,000,000.00 623,251.60 723,590.91 2,723,590.91 4 -- 15.0 深圳市比斯克机械交通有限公司 562,000.00 -- -- 562,000.00 0 -- (215,031.48 46.1 深圳市标远通用汽车有限公司 6,500,000.00 ) (215,031.48) 6,284,968.52 0 -- 投 资 金 额 投资 被投资单位名称 本年权 累计权 减值准备 初始投资额 期末余额 比例 益调整 益调整 深圳鹏驰汽车公司 9,898,382.78 -- -- 9,898,382.78 32.94 -- 深圳东风汽车有限公司 14,527,044.85 -- -- 14,527,044.85 25.00 -- 深圳通用标准件有限公司 500,000.00 -- -- 500,000.00 25.00 500,000.00 深圳火炬火花塞工业公司 17,849.20 -- -- 17,849.20 49.00 -- 3,359,743.0 凯丰特种汽车有限公司 3,359,743.02 -- -- 3,359,743.02 30.00 2 深圳云中动力科技有限公司 253,000.00 -- -- 253,000.00 40.00 82,000.00 中国汽车工业深圳贸易公司 400,000.00 -- -- 400,000.00 35.00 295,056.53 深圳金鹤标准件模具有限公司 453,440.00 -- -- 453,440.00 15.00 166,434.89 1,320,000.0 深圳百力源电源有限公司 1,320,000.00 -- -- 1,320,000.00 25.00 0 迷你龙 162,000.00 -- -- 162,000.00 6.25 162,000.00 明利商场 100,000.00 -- -- 100,000.00 25.00 100,000.00 汽车导报 640,000.00 -- -- 640,000.00 16.00 640,000.00 深圳益民汽贸公司 200,001.10 -- -- 200,001.10 -- 200,001.10 日美商场 550,000.00 -- -- 550,000.00 -- 550,000.00 电动车项目 600,000.00 -- -- 600,000.00 11.10 92,000.00 深圳市南方汽车贸易有限公司 26,210,000.00 -- -- 26,210,000.00 25.89 -- 6,700,000.0 南方汽车维修中心 6,700,000.00 -- -- 6,700,000.00 100 0 2,250,000.0 中汽华南销售公司 2,250,000.00 -- -- 2,250,000.00 49.00 0 47 中汽培训中心 600,000.00 -- -- 600,000.00 6.25 600,000.00 深圳川仪实业有限公司 205,000.00 -- -- 205,000.00 5.50 -- 深圳市特发特力电子有限公司 11,963,636.02 -- (11,963,636.02) -- 100.00 -- 华通汽车 17,354,713.32 -- (2,220,750.43) 15,133,962.89 -- -- 深圳兴龙机械模具公司 2,400,000.00 7,000.00 6,493,667.26 8,893,667.26 50.00 -- 深圳新华电线电缆联合公司 1,735,000.00 -- -- 1,735,000.00 15.54 -- 中国浦发机械工业总公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 5.30 -- 深圳先导化工新材料有限公司 7,256,401.38 40.00 4,648,000.0 -- (2,470,770.56) 4,785,630.82 0 深圳经纬实业股份有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 12.50 4,000,000.0 -- -- 0 湖南昌阳实业股份有限公司 6,900,000.00 1,810,540.70 36.55 1,800,000.0 -- (5,089,459.30) 0 深圳圳海橱控设备有限公司 1,000,000.00 50.00 1,218,830.4 -- 842,336.13 1,842,336.13 8 深圳汉力高技术陶瓷有限公司 3,466,000.00 80.00 1,956,000.0 -- (1,510,000.00) 1,956,000.00 0 深圳捷成电子有限公司 3,150,000.00 3,225,000.00 45.00 3,225,000.0 -- 75,000.00 0 深圳（莫斯科）股份有限公司 825,000.00 -- -- 825,000.00 7.00 825,000.00 武汉威特酒店 640,000.00 -- -- 640,000.00 -- 640,000.00 (11,702,169.77 合计 152,286,711.66 2,208,108.55 ) 140,584,541.90 35,330,066.02 股 权投 资差额 摊销 摊销 本期摊 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期末余额 期限 方法 销金额 深圳川仪实业有限公司 191,204.75 评估增值 10 年 直线法 19,120.49 76,481.81 深圳大西洋电焊条公司* 764,873.98 评估增值 10 年 直线法 76,487.39 -- 深圳市航天远东实业有限公司** 3,156,776.93 评估增值 10 年 直线法 157,838.85 -- 深圳兴龙机械模具公司 1,543,926.67 评估增值 10 年 直线法 154,392.67 617,570.65 深圳新华电线电缆联合公司 1,483,845.97 评估增值 10 年 直线法 148,384.60 593,538.37 中国浦发机械工业总公司 441,543.00 评估增值 10 年 直线法 44,154.30 176,617.20 (1,101,855.71 深圳市中天实业有限公司 (1,452,996.53) 购买股权 10 年 直线法 (145,299.65) ) 12,223,070.4 深圳市汽车工业贸易总公司 16,118,334.60 购买股权 10 年 直线法 1,611,833.46 0 深圳市华通汽车公司 3,757,453.32 购买股权 10 年 直线法 1,033,299.66 2,849,402.10 48 (1,361,099.70 深圳特发华日汽车企业有限公司 (1,794,856.76) 购买股权 10 年 直线法 (179,485.68) ) 深圳市标远汽车有限公司 227,925.81 评估增值 10 年 直线法 22,792.58 172,843.74 深圳市比斯克机械交通有限公司 (394,376.87) 评估增值 10 年 直线法 (39,437.69) (299,069.12) 深圳市汽车工业进出口公司 429,731.33 评估增值 10 年 直线法 42,973.13 325,879.60 深圳市新永通机动车 (2,688,205.66) 10 年 直线法 (268,820.56) (2,150,564.54) 实物投资 检测设备有限公司 21,785,180.5 12,122,814.80 合计 4 2,678,233.55 *本公司与四 川大西洋 焊 接材料股 份 有限公司于 2003 年 12 月 5 日签署 股权转让 协 议， 约定本公 司 在深圳大 西 洋公司拥 有 的全部股 权 以人民币 863.46 万元转让给四川 大 西洋 焊接材料 股 份有限公 司 ，该转让 形 成投资收益 61.19 万元。 **本公司与 李瑞征等 11 人于 2003 年 7 月 9 日签署股权 转 让合同书 ，约定将本 公 司持有 的深圳市 航 天远东实 业 有限公司 的 股权全部 转 让给李瑞 征 等 11 人，作价 1012.20 万元， 该转让形 成 投资收益 86.44 万元。 本公司之 子 公司深圳 市 华通汽车 公 司 2003 年 1-9 月股权投 资差额摊销 1,139,673.42 元， 本公司 2003 年度合并 报 表中股权 投 资差额摊销 3,817,906.97 元。 长 期债 权投资 项目 面值 应计利息 年末余额 21,300.0 21,300.0 基建债券 -- 0 0 100,000.0 100,000. 其他 -- 0 00 121,300. 121,300. 合 计 -- 00 00 8. 固 定资 产及累 计折 旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 522,603,513.8 18,830,804.4 4,097,303.20 487,337,015.12 7 5 机械设备 25,415,706.5 563,343.58 2,442,445.89 23,536,604.26 7 49 运输工具 29,321,103.3 4,801,735.22 8,331,740.10 15,791,098.49 7 电子设备 12,921,192.5 846,870.53 4,940,557.30 8,827,505.75 2 其他设备 9,918,969.62 1,669,954.72 580,920.44 11,008,003.90 固定资产装 -- 3,698,679.20 -- 3,698,679.20 修 合计 600,180,485.9 30,411,387.7 0,392,966.93 50,198,906.72 5 0 累计折旧 房屋建筑物 95,067,483.58 14,395,870.4 4,596,505.95 04,866,848.03 0 机械设备 15,658,664.16 1,624,090.94 1,977,354.80 15,305,400.30 运输工具 15,665,750.82 3,071,333.50 7,001,694.29 11,735,390.03 电子设备 8,554,679.78 1,075,650.36 4,060,499.78 5,569,830.36 其他设备 6,600,321.04 1,038,230.20 694,790.24 6,943,761.00 固定资产装 -- 375,487.28 -- 375,487.28 修 合计 141,546,899.3 21,580,662.6 8,330,845.06 44,796,717.00 8 8 净值 458,633,586.5 405,402,189.72 7 -- 4,476,659. 3,581,154.01 减：减值准备* 8,057,813.20 19 净额 450,575,773.3 401,821,035.71 7 本年减少 数 中原值 6,793.23 万元、折旧 1,049.81 万元系未 合 并华通汽 车 而减少的 2003 年 9 月 30 日的原值和 折 旧。 本公司用 于 经营性租 赁 收取租金 房 屋建筑物 截 止 2003 年 12 月 31 日账面原值 36,301.24 万元，净值 28,424.49 万元。 * 固 定资产 减值 准备 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 8,032,044.89 -- 4,476,659.19 3,555,385.70 50 电子设备 25,768.31 -- -- 25,768.31 合计 8,057,813.20 -- 4,476,659.19 3,581,154.01 减值准备 系 部分固定 资 产长期闲 置 ，利用率 不 高。本期 减 少系未合 并 深圳华通 汽 车汽车 公司 2003 年 12 月 31 日的资产 负 债表而减少 4,432,044.89 元，以及 本 公司处置 房 产而 减少 44,614.30 元。 9. 无 形 资产 取得 本 期 本 期 剩余摊销 类别 原值 期初余额 期末余额 方式 增加额 摊销额 年限 土地使用权 购入 1,699,998.80 1,400,099.93 -- 38,891.66 1,361,208.27 35 系统软件 购入 36,643.46 -- 36,643.46 11,150.00 25,493.46 3 合计 1,736,642.26 1,400,099.93 36,643.46 50,041.66 1,386,701.73 10. 长 期 待摊 费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 装修费 21,804,138.07 10,748,270.20 -- 5,375,053.15 5,373,217.05 租入固定资 -- -- 1,517,256.62 136,842.90 136,842.90 产改良支出 大修理支出 2,357,939.12 1,097,697.20 -- 188,871.79 908,825.41 其他 479,946.87 -- 352,241.57 127,705.30 -- 6,053,009.41 6,409,747.76 合计 12,462,757.17 本期摊销 额 中含未合 并 深圳市华 通 汽车公司 而 减少的 1,890,592.62 元。 11. 短 期 借款 借款条件及币 2003.12.31 2002.12.31 种 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 人民 31,384,160.0 31,384,160.00 52,900,000.00 52,900,000.00 币 0 抵押借款： 人民 82,500,000.0 82,500,000.00 95,250,000.00 95,250,000.00 币 0 港 5,343,167.15 5,717,188.85 5,993,167.15 6,352,757.18 51 币 保证借款： 人民 234,540,000. 234,540,000.0 255,840,000.0 255,840,000.0 币 00 0 0 0 港 28,500,000.0 30,574,200.00 28,500,000.00 30,289,200.00 币 0 美 6,000,000.00 49,672,800.00 6,000,000.00 49,672,800.00 元 合计 434,388,348.85 490,304,757.1 8 注 1*上 述借款 按借 款单位 类别 分类如 下： 借款单位 2003.12.31 2002.12.31 233,162,188.8 269,162,757.1 银行 5 8 177,782,000.0 178,942,000.0 非银行金融机构 0 0 其他单位 23,444,160.00 42,200,000.00 434,388,348.8 490,304,757.1 合 计 5 8 本公司子 公 司——深 圳 市汽车工 业 贸易总公 司 欠福田农 行 的借款 1450 万元，已 转入 中国长城 资 产管理公 司 拟债转股，该等借款 的 分类已从 银 行借款转 入 非银行金 融 机构 借款（年 初 数亦重分 类）。 注 2：短期借 款中未纳 入 债转股的 逾 期借款正 由 本公司与 相 关债权人 商 谈展期,其 明细 列示如下 ： 贷款金额 年利 贷款机构 贷款期限 贷款方式 原 币 折人民币 率% 深圳市财政局 RMB600,000.00 600,000.00 6.0000 98.7.05-99.7.05 01.01.01-01.12.3 深圳深宝实业股份公司 RMB4,600,000.00 4,600,000.00 7.0000 抵 押 1 52 深圳市投资管理公司 RMB1,700,000.00 1,700,000.00 -- -- 光大银行北京总行 RMB17,700,000.00 17,700,000.00 7.0000 98.8.31-99.8.03 担 保 交行燕南支行 RMB1,000,000.00 1,000,000.00 5.8410 02.5.30-03.3.30 担 保 招商银行东门支行 RMB18,290,000.00 18,290,000.00 7.5600 01.2.28-02 .2 .18 担 保 特发集团 RMB8,744,160.00 8,744,160.00 6.4350 00.12.29-01.8.05 信 用 招行离岸部 HKD5,993,167.15 5,717,188.85 8.4000 01.6.28-01.12.28 抵 押 经济发展局 RMB1,800,000.00 1,800,000.00 -- 1986.12-1990.12 深发展人民桥支行 RMB13,000,000.00 13,000,000.00 6.9030 03.6.29-03.8.29 担 保 99.11.19-00.11.1 工行洪湖办 RMB6,000,000.00 6,000,000.00 6.3375 保证转贷 8 合 计 79,151,348.85 注 3：上述 借款累计 欠 息 23,763,356.40 元（含债转股借 款 利息 11,511,612.26 元）。 注 4：本公司 非银行金 融 单位借款中 163,282,000.00 元及应付利息 11,511,612.26 元(其 他应付款 中)拟由本公 司 控股股东—特发集团 承 接，以 归还 欠本公司 的 债务，但相 关债 务转移的 法 定手续尚 未 办理。上 述 债转股借 款 金额比 2002 年度减 少 116 万元（本公 司 2002 年度财务报告 披 露该等拟 债 转股借款 为 164,442,000.00 元），系 本公司之 子 公 司——深 圳 特发华日 汽 车企业有 限 公司的拟 债 转股借款 中 有 116 万元系用市政 规 划调 整需要拆 除 的建筑作 为 抵押物， 为 解除上述 抵 押而归还了 116 万元。 上述拟转移的债务正由相关债权人与本公司控股股东协商由债权转为对控股股东的 股权,并于 2000 年 4 月 19 日签订了《债转 股协 议》，约定 所 有拟转股 债 权自 2000 年 4 月 1 日起停 止计息 ，该《债转 股协 议》已 经国 家经贸委 、财政部 、中 国人民银 行 联合 审 核 并 报 经 国 务 院 领 导 同 志 同 意 （ 国 家 经 济 贸 易 委 员 会 国 经 贸 产 业 [2000]1086 号 文）。 如上述债 转 股因任何 原 因未能完 成 ，特发集团 承诺仍将 承 接该等银 行 借款及利 息 以归 还特发集 团 对本公司 的 欠款，然 该 等债务转 移 需得到债 权 人的同意 。 12. 应 付 票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 272,092,300.00 173,000,000. 银行承兑汇票 00 应付票据 年 末余额较 年 初增加 9,909 万元，增 幅 57.28%，主要原因 系 如注释 1 中 所述 本公司之子公司深圳市标远汽车有限公司和深圳市斯太尔汽车销售有限公司的营业 规模扩大 ， 采用银行 承 兑汇票结 算 供货商的 货 款大幅增 加 所致。 53 13. 应 付 账款 本项目年 末 余额中无 应 付持有本 公 司 5%（含 5%）以上表 决权资本 的 股东款项 。 14. 预 收 账款 本项目年 末 余额中无 预 收持有本 公 司 5%（含 5%）以上表 决权资本 的 股东款项 。 15. 应 付 工资 本公司应 付 工资中不 存 在拖欠性 质 。 16. 应 交 税金 税种 税率 2003.12.31 2002.12.31 1,168,597.5 营业税 5%,3% 988,268.27 8 城建税 1% 11,970.76 34,627.73 3,426,053.3 企业所得税 15% 4,772,284.86 2 1,962,169.1 房产税 1.2% 2,322,370.84 1 (4,397,967.6 (2,288,344.0 增值税 17% 7) 7) 其他 34,695.65 132,720.77 合计 2,205,518.75 5,961,928.40 17. 其 他 应交 款 项目 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附 应交营业税额及增值税额 95,483.85 189,298.57 加 的 3% 土地增值 国土局核定 6,495,729.0 6,495,729.09 费 9 6,591,212.9 6,685,027.66 合计 4 18. 其 他 应付 款 本项目欠 付 持有本公司 5% （含 5%）以上表决 权 资本的股 东 款项，详见“附注八 、（三 ）”。 19. 预 提 费用 54 项目 结存原因 2003.12.31 2002.12.31 利息 尚未支付 5,087,876.79 6,933,363.76 租金 尚未支付 739,220.27 -- 保险费 尚未支付 858,654.72 -- 土地使用费 尚未支付 2,279,680.00 2,717,793.36 审计费 尚未支付 626,216.16 1,014,522.00 其他 尚未支付 2,012,253.32 2,567,446.17 11,603,901.2 13,233,125.2 合计 6 9 20. 预 计 负债 项目 预计原因 2003.12.31 2002.12.31 因担保金田公司借款承担连带 25,088,400.0 25,088,400.0 深圳发展银行 责任 0 0 深圳发展银行* 因担保中浩借款承担连带责任 -- 8,120,000.00 中信实业银行深圳 * 因担保金田公司借款承担连带 -- 3,000,000.00 分行 责任 25,088,400.0 36,208,400.0 合计 0 0 * 本期已支 付，超过 以 前年度预 计 数 268.66 万元已计入 营 业外支出 。 21. 长 期 应付 款 项目 2003.12.31 2002.12.31 2,456,247. 技改借款 80 2,623,300.00 2,588,848. 职工住房押金 40 2,588,848.40 3,320,000. 其他借款 00 3,320,000.00 合计 8,365,096. 20 8,532,148.40 其他借款 系 市财政局 和 市工委对 本 公司之子 公 司—深圳 市 特力新永 通 汽车发展 有 限 公司的借 款 。 55 22. 递 延税 款贷项 项目 期初余额 本期增加 本期转出 期末余额 递延税款贷 11,866,865 -- 4,851,942. 7,014,923. 项 .57 50 07 递延税款 贷 项产生系 因 资产重组 产 生的评估 增 值，按税法 规定为在 未 来应交纳 的 企业 所得税。 本 期减少额 系 汽车工贸 本 期转入应 交 税金 84.06 万元以及 因 未合并深 圳 市华 通汽车公 司 减少 401.13 万元。 23. 股本 本期增（减）变动 项目 期初余额 公积金 增发 配股 送股 其他 小计 期末余额 转 股 一. 尚未流通股份 1. 发起人股份 -- -- -- -- --- -- 159,588,000.0 159,588,000.00 0 其中：国家股 -- -- -- -- --- -- 159,588,000.0 159,588,000.00 0 2. 内部职工股 8,550.00 -- -- -- -- --- -- 8,550.00 尚未流通股份合计 -- -- -- -- --- -- 159,596,550.0 159,596,550.00 0 二. 已流通股份 1. 境内上市的人 -- -- -- -- --- -- 34,285,050.0 34,285,050.00 民币普通股 0 2. 境内上市的外资股 26,400,000.00 -- -- -- -- --- -- 26,400,000.00 已流通股份合计 60,685,050.00 -- -- -- -- --- -- 60,685,050.00 三. 股份总数 -- -- -- -- --- -- 220,281,600.0 220,281,600.00 0 24. 资 本公 积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 166,646,99 -- -- 166,646,999 股本溢价 9.40 .40 股权投资准 1,274,076.0 1,539,203. -- 2,813,279.1 备 1 12 3 关联交易差 767,751.8 -- 1,640,691.1 价 872,939.32 2 4 其他资本公 1,774,106.0 -- -- 1,774,106.0 积 6 6 合计 170,568,12 2,306,954. -- 172,875,075 0.79 94 .73 本期增加的股权投资准备是本公司的子公司—深圳特发特力房地产有限公司 2003 年度 56 与债权人达成债务豁免协议，减免债务 1,537,751.83 元，以及深圳市华日丰田汽车销售 有限公司无法支付的债务 2,418.82 元，本公司持有 60%的股权增加 1,451.29 元。 关联交易 价 差系本公 司 向关联方 收 取的资金 占 用费，根 据 财政部[2001]64 号文的 规定 对超过一 年 期定期存 款 利率的部 分 列入资本 公 积。 25. 盈 余 公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 15,277,750.90 -- -- 15,277,750.90 法定公益金 3,210,576.83 -- -- 3,210,576.83 任意盈余公积 35,807,370.72 -- -- 35,807,370.72 合计 54,295,698.45 -- -- 54,295,698.45 26. 未 分 配利 润 本公司董 事 会于 2004 年 4 月 15 日作出决议 ， 决定 2003 年度不进行 利 润分配， 未 分 配利润变 动 如下： 2003 年度 净利润 5,175,063.43 加：期初未分配利润 (241,422,761.26) 期末余额 (236,247,697.83) 27. 未 确 认的 投资 损失 项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 未确认的投资损 （199,090.8 （156,579.5 （42,511.29） -- 失 7） 8） 本期转回 系 附属资不 抵 债公司本 年 度实现的 盈 利。 28. 主 营 业务 收入 及成 本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 汽车销售 1,263,435,460.05 1,102,229,954.96 1,211,740,836.00 1,059,757,220.97 51,694,624.05 42,472,733.99 汽车检测维修 109,724,220.62 125,586,236.71 76,930,925.54 97,090,457.98 32,793,295.08 28,495,778.73 租赁服务 63,223,197.05 61,504,992.56 18,699,167.52 18,005,379.00 44,524,029.53 43,499,613.56 合计 1,436,382,877.72 1,289,321,184.23 1,307,370,929.06 1,174,853,057.95 129,011,948.66 114,468,126.28 本年度收 入 较上年度 增 加 14,706.17 万元,增长 11.41%，主要 原因系深 圳 市华日丰 田 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 从 2003 年 11 月 开 始 销 售 威 驰 等 系 列 丰 田 车 ， 上 述 原 因 增 加 14,093.67 万元。本年 度 成本也因 上 述原因增长 11.28%。 本公司的 销 售收入的 客 户主要是 最 终消费者 ，前五名客 户 销售收入 占 主营业务 收 入的 比例不超过 3%。 57 本公司 2003 年度对主 营 业务收入 的 分类已作 适 当调整 ，上 年数亦按 新 口径重新 分 类。 29. 主 营 业务 税金 及附 加 项目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 营业税 3%、5% 4,072,769. 3,666,856.2 47 3 城市维护建设税 1% 136,882.5 8 94,553.78 教育费附加 3% 262,577.8 0 198,734.89 4,472,229. 3,960,144.9 合计 85 0 30. 其 他 业务 利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务税金 其他业务利润 项目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 代 理 526,823.58 284,240.00 -- 175,848.38 -- -- 526,823.58 108,391.62 服务费 租赁收入 4,624,816.90 3,243,821.46 804,609.49 1,037,725.64 173,267.29 84,033.15 3,646,940.12 2,122,062.67 其他 4,323,267.72 7,598,061.50 2,471,365.31 5,468,937.95 165,962.92 139,438.11 1,685,939.49 1,989,685.44 房屋销售 15,140,227.00 -- 8,948,237.51 -- 782,291.80 -- 5,409,697.69 -- 合计 24,615,135.20 11,126,122.96 12,224,212.31 6,682,511.97 1,121,522.01 223,471.26 11,269,400.88 4,220,139.73 其他业务 利 润增加 704.93 万元，增 幅 167.04%，主要 原因 是本公司 之 子公司— 深 圳市 汽车工业 贸 易总公司 合 作建房分 得 房屋在本 年 度实现销 售 。 31. 营 业 费用 营业费用 本 年度较上 年 增加 1,205.02 万元，主要 原因是本 公 司的子公 司 深圳市标 远 汽 车有限公 司 、深圳市斯 太尔汽车 销 售有限公 司 以及深圳 市 华日丰田 汽 车销售有 限 公司 2003 年度汽车销售规 模 扩大。 32. 管 理 费用 管理费用 本 年度减少 1655.64 万元，减幅 20.96%，主要原 因 是 2003 年度仅合并深 圳 市华通汽 车 公司 1-9 月的利润表 而 减少 749.44 万元以及 本 公司在 2003 年采取多 种 措 施控制费 用 。 33. 财 务 费用 项目 2003 年度 2002 年度 利息支出 19,861,079.0 30,026,371.6 9 1 58 减：利息收 3,070,944.94 入 2,675,461.26 汇兑损失 41,936.64 138,604.55 减：汇兑收 56,474.31 益 16,231.44 其他 787,263.02 (41,164.97) 合计 17,562,859.5 27,432,118.4 0 9 财务费用 中 的利息支 出 减少 1,016.53 万元，减幅 33.85%，主要原因 是 ：1、本公司控 股 股 东 特 发 集 团 因 拟 实 施 债 转 股 计 划 而 对 本 公 司 的 借 款 在 2003 年 不 收 利 息 减 少 168.11 万元；2、本公司 子公司 2003 年未合并 深圳市汽 车 进出口公 司 而 2002 年合并 了 2002 年 1-7 月报表而 减少 284.02 万元；3、本 公司子公 司 深圳市汽 车 工业贸易 总 公 司因一笔 借 款债转股 停 止计息减 少 93.31 万元；4、本公司 2003 年仅合并深圳市 华通 汽车公司 1-9 月利润表 减少 34.46 万元；5、偿 还借款和 利 率下调而 减 少 436.63 万元。 财务费用 中 利息收入 增 加 39.55 万元，主要 原 因是用于 质 押的定期 存 款增加， 相 应利 息收入增 加 所致，详 见 注释 1。 34. 投 资收 益 项目 2003 年度 2002 年度 长期投资收益 -- 权益法调整 2,696,882.43 3,588,174.13 -- 股权投资差额摊 (3,817,906.9 (4,666,048.1 销 7) 3) -- 股票投资收益 207,836.87 221,147.92 -- 成本法下利润 1,703,625.83 2,146,301.71 (4,268,379.4 -- 处置投资收益 9,731,144.68 1) 1,820,000.00 (1,959,653.1 -- 减值准备 2) -- 承包利润 113,184.75 40,000.00 合计 12,454,767.5 (4,898,456.9 9 0) 35. 营 业 外收 入 项目 2003 年度 2002 年度 罚款净收入 85,058.60 59,176.82 59 处置固定资产净收 1,693,197.52 10,012,002.8 益 3 房改补差收入 3,073,286.79 -- 其他 335,590.60 243,795.95 合 计 5,187,133.51 10,314,975.6 0 营业外收 入 减少 512.78 万元，减 幅 49.71%，主要原因是 本 公司之子 公 司深圳市 汽 车 工业贸易 总 公司 2002 年度出售固 定 资产中的 房 屋东风大 厦 形成收益 791.54 万元。2003 年度房改 差 价收入系 本 公司向职 工 收取的房 改 房上市差 价 款。 36. 营 业 外支 出 项 目 2003 年度 2002 年度 处置固定资产净损 518,665.98 126,577.61 失 罚款支出 390,581.74 717,843.10 赔偿支出 -- 1,609,297.90 担保损失 2,686,670.06 4,120,000.00 债务重组损失 578,344.66 -- 员工补支出 2,205,304.89 -- 其他 737,203.85 709,866.88 合 计 7,116,771.18 7,283,585.49 37. 现 金 流量 表 项 目 内 容 2003 年 收到的其他与经营 标远通用往来款 7,713,689.01 活动有关的现金 特发往来款 4,000,000.00 标远维修 3,826,055.92 利息收入 2,466,265.48 汽车工贸车会 1,936,976.90 先导公司往来款 1,598,500.00 房改收入 3,790,229.28 收回商业保险金 800,000.00 收回职工借款 630,044.84 经营部 514,145.00 标客 500,000.00 收承包费 345,000.00 其 他 1,851,089.77 小 计 29,971,996.2 0 支付的其他与经营 广告宣传费 16,198,262.0 活动有关的现金 2 办公费 4,747,305.33 代金田公司还本金及利 4,081,830.00 息 差旅费 3,500,788.33 业务招待费 2,888,309.93 60 商品养护费 2,709,770.80 修理费 2,604,648.52 汽车运输费 2,571,523.46 付员工补偿金 2,205,304.89 代中浩公司还本金及 1,604,048.28 利息 水电费 1,558,912.53 业务费 1,497,057.76 出售资产的地价款 1,215,122.97 审计费、评估费 1,398,427.00 租赁费 975,765.54 装修费 910,768.80 玮鹏按揭保证金 858,000.00 押 金 684,167.85 土地使用费 672,733.64 保险费 639,188.98 包装费 654,834.00 展览费 408,565.75 其 他 16,816,924.3 3 小 计 71,402,260.7 1 支付的其他与投资 增加已质押的定期存 70,663,375.0 活动有关的现金 款 0 合并范围变化减少的 3,229,090.83 现金 小 计 73,892,465.8 3 六、 母公司财务报表主要项目附注 1、 应收帐 款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 -- -- 300,100.7 2-3 年 61.90% 9,003.02 9 3 年 以 484,803.08 100% 242,401.54 184,702.2 178,351.1 38.10% 上 9 5 484,803.08 100% 242,401.54 484,803.0 187,354.1 合计 100% 8 7 2、 其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 坏账准 比 坏账准 金额 比例 备 金额 例 备 61 1 年 以 16,279,521.1 7.68 375,738. 10,026,208 4.97 4,466.80 内 4 15 .30 9,968,212. 4.71 1,156.04 15,201,398 1-2 年 7.53 259,312.80 11 .27 9,296,427. 4.39 81,979.0 5,129,489. 2-3 年 5,150,078.39 2.55 39 1 33 3 年 以 176,306,184. 83.22 6,600,650.4 1,696,326. 1,497,536.38 84.95 上 05 3 60 1,850,344.69 100 059,523.63 7,089,595. 合计 1,875,221.34 100 53 3、 长期 投资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 19,317,604. 73,941,458. 373,986,957. 428,620,811.70 长期股权投资* 11 71 10 19,317,604. 312,941,541. 293,623,937.22 其中： 对子公司投资 11 33 70,065,340. 57,523,411.8 对联营公司投资 27,588,752.37 57 0 3,876,118.1 股票投资 7,398,122.11 4 3,522,003.97 18,914,000.0 1,820,000.0 17,094,000.0 减：长期投资减值准备 0 0 0 19,317,604. 72,121,458. 356,892,957. 409,696,811.70 长期投资净额 11 71 10 * 长 期股 权投 资 股 票投 资 股份 投资 初 始 被投资单位名称 股票数量 期末余额 类别 比例 投资成本 上海市原水股份有限公司 法人股 123 万股 0.148% 2,761,422.92 2,761,422.92 招商银行 法人股 4.5 万股 -- 60,581.05 60,581.05 深圳石油化工(集团)股份有限公司 法人股 10 万股 -- 700,000.00 700,000.00 合计 3,522,003.97 3,522,003.97 其 他股 权投资 62 投 资 金 额 被投资单位名称 减值准备 初始投资额 本年权益调整 累计权益调整 期末余额 深圳市特发特力房地产公司 31,152,888.87 (1,038,318.50) (13,916,648.12) 17,236,240.75 -- 深圳市特发特力电子公司 11,963,636.02 -- (11,963,636.02) -- -- 深圳市特发新永通实业有限公司 57,672,885.22 3,534,278.40 35,982,831.20 93,655,716.42 -- 深圳市特发特力物业管理公司 5,021,970.88 288,355.71 1,944,579.91 6,966,550.79 -- 深圳市中天实业有限公司 10,708,622.90 1,196,007.77 3,186,985.85 13,895,608.75 -- 11,694,168.1 深圳市汽车工业贸易总公司 126,251,071.57 21,285,986.79 147,537,058.36 -- 8 深圳市华通汽车公司 17,354,713.32 (3,354,266.43) (2,220,750.43) 15,133,962.89 -- 深圳特发华日汽车企业有限公司 19,224,692.65 (104,021.77) （155,912.02） 19,068,780.63 -- 深圳市新永通机动车 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 -- 检测设备有限公司 深圳市特力房地产交易有限公司 2,000,000.00 27,410.23 14,059.12 2,014,059.12 -- 深圳川仪实业有限公司 205,000.00 -- -- 205,000.00 -- 深圳兴龙机械模具公司 2,400,000.00 7,000.00 6,493,667.26 8,893,667.26 -- 深圳新华电线电缆联合公司 1,735,000.00 -- -- 1,735,000.00 -- 中国浦发机械工业总公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 -- 深圳先导化工新材料有限公司 7,256,401.38 -- -2,470,770.56 4,785,630.82 4,648,000.00 深圳经纬实业股份有限公司 4,000,000.00 -- -- 4,000,000.00 4,000,000.00 湖南昌阳实业股份有限公司 6,900,000.00 -- (5,089,459.30) 1,810,540.70 1,800,000.00 深圳汉力高技术陶瓷有限公司 3,466,000.00 -- (1,510,000.00) 1,956,000.00 1,956,000.00 深圳捷成电子有限公司 3,150,000.00 -- 75,000.00 3,225,000.00 3,225,000.00 深圳市华日丰田汽车 1,807,411.52 -- -- 1,807,411.52 -- 销售服务有限公司 深圳(莫斯科)股份有限公司 825,000.00 -- -- 825,000.00 825,000.00 武汉威特酒店 640,000.00 -- -- 640,000.00 640,000.00 12,250,613.5 356,391,228.0 324,735,294.33 31,655,933.68 17,094,000.00 合计 9 1 股 权投 资差额 摊销 摊销 本期摊 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期末余额 期限 方法 销金额 深圳川仪实业有限公司 191,204.75 评估增值 10 年 直线法 19,120.49 76,481.81 深圳远东机械有限公司 3,156,776.93 评估增值 10 年 直线法 157,838.85 -- 深圳大西洋电焊条公司 764,873.98 评估增值 10 年 直线法 76,487.39 -- 深圳兴龙机械模具公司 1,543,926.67 评估增值 10 年 直线法 154,392.67 617,570.65 深圳新华电线电缆联合公司 1,483,845.97 评估增值 10 年 直线法 148,384.60 593,538.37 中国浦发机械工业总公司 441,543.00 评估增值 10 年 直线法 44,154.30 176,617.20 (1,101,855.71 深圳市中天实业有限公司 (1,452,996.53) 购买股权 10 年 直线法 (145,299.65) ) 12,223,070.4 深圳市汽车工业贸易总公司 16,118,334.60 购买股权 10 年 直线法 1,611,833.46 0 深圳市华通汽车公司 3,757,453.32 购买股权 10 年 直线法 1,033,299.66 2,849,402.10 深圳特发华日汽车企业有限公司 (1,794,856.76) 购买股权 10 年 直线法 (179,485.68) (1,361,099.70 63 ) 14,073,725.1 合计 24,210,105.93 2,920,726.09 2 4、 投资 收益 项 目 2003 年 2002 年 长期投资收益 ----- 权益法调整 12,837,113.59 (8,434,345.55) ----- 股权投资差额摊销 (2,920,726.09) (3,388,976.11) ----- 股票投资收益 207,836.87 221,147.92 ----- 联营企业利润 1,059,723.20 2,146,301.71 ----- 处置投资收益 10,946,085.69 (65,714.89) ----- 减值准备 1,820,000.00 (1,464,311.52) (10,985,898.44 合计 23,950,033.26 ) 七、 租 赁 融资租赁 本公司 2003 年度没有 融 资租入资 产 ，亦无资 产 用于对外 融 资租赁。 经营租赁 本公司固 定 资产中房 屋 建筑物截止 2003 年度账面原值 26,723.42 万元，净值 20,921.11 万元用于 对 外经营租 赁 。 八、 关联方关系及其交易 （ 一） 关联方 关系 1、 存在 控制关 系的 关联方 经济性质 法 定 与本公 关联方名称 主营业务 或类型 代表人 司关系 深圳经济特区发展(集团)公司 国有企业 胡 戈 母公司 工业、运输、房地产开发等 汽车、摩托车、农牧机械测试 深圳市特力新永通汽车发展有限公司 有限责任公司 毛松柏 子公司 修理、测试设备的生产销售 生产厂区和职工生活区共设 深圳市特发特力物业管理有限公司 有限责任公司 毛松柏 子公司 施的管理、提供生产生活服务 深圳市特发特力房地产有限公司 有限责任公司 毛松柏 子公司 土地开发、商品房经营 深圳市中天实业有限公司 有限责任公司 毛松柏 子公司 租赁物业 汽车(含小轿车)及其配件的 深圳市汽车工业贸易总公司 国有企业 程 鹏 子公司 销售.房地产开发 深圳市华日丰田汽车销售有限公司 有限责任公司 吴永刚 子公司 汽车销售 承接国内外汽车修理服务，生 深圳特发华日汽车企业有限公司 中外合资企业 张瑞理 子公司 产销售汽车零配件等 64 深圳市特力房地产交易有限公司 有限责任公司 方志东 子公司 房地产交易中介 2、 存在 控制关 系的 关联方 的注 册资本 及其 变化 该等关联 方 注册资本 本 年度未发 生 变化，本 公 司的控股 股 东深圳经 济 特区发展(集 团) 公司的注 册 资本为 10,485 万元，本 公司的子 公 司的注册 资 本详见“ 附 注 四 控股 子 公司及合 营 企业”。 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 关联方名称 百分 百分 金 百分 百分 金额 金额 金额 比% 比% 额 比% 比% - 深圳经济特区发展(集团)公司 159,588,000.00 72.45 -- -- -- 159,588,000.00 72.45 - 深圳市特力新永通 32,900,000.00 100 -- -- -- -- 32,900,000.00 100 汽车发展有限公司 深圳市特发特力物 7,050,000.00 100 -- -- -- -- 7,050,000.00 100 业管理有限公司 深圳市特发特力房地产公司 31,150,000.00 100 -- -- -- -- 31,150,000.00 100 深圳市中天实业有限公司 7,250,000.00 100 -- -- -- -- 7,250,000.00 100 深圳市汽车工业贸易总公司 58,960,000.00 100 -- -- -- -- 58,960,000.00 100 深圳特发华日汽车企业有限公司 USD 5,000,000.00 60 -- -- -- -- USD5,000,000.00 60 - 深圳市华通汽车公司 54,470,000.00 100 -- -- -- 54,470,000.00 100 - - 深圳市特力房地产交易有限公司 2,000,000.00 100 -- -- -- 2,000,000.00 100 - 3、 存在 控制关 系的 关联方 所持 股份或 权益 及其变 化 4、 不存 在控制 关系 的关联 方关 系的性 质 关联方名称 与本企业的关系 深圳市特发天鹅实业公司 母公司之子公 司 深圳市特发华通包装实业有限公司 母公司之子公 司 深圳市机械设备进出口公司 母公司之子公 司 深圳市特隆发实业有限公司 母公司之子公 司 香港裕嘉投资有限公司 母公司之子公 65 司 特力(金边)发展有限公司 母公司之子公 司 深圳市特力房地产岳阳公司 母公司之子公 司 深圳市特发发展中心建设监理有限 母公司之子公 公司 司 深圳市特力阳春房地产公司 母公司之子公 司 深圳市龙岗特力房地产公司 母公司之子公 司 深圳市机械工贸有限公司 母公司之子公 司 （ 二） 关 联方 交易 1、 提供 资金 2002 年度特发集团提 供 资金给本 公 司 500 万元，2002 年约定年利率 均 为 6.58%。 2002 年度深圳市特发 发 展中心监 理 有限公司 向 本公司提 供 资金 600 万元，约定年 利 率 6.5%。 2003 年度上述两关联 方 均未提供 资 金给本公 司 。 2、 收取 资金占 用费 单位名称 2003 年 2002 年 深圳市特发天鹅实业有限公司 929,322.01 929,322.01 深圳市特发华通包装实业有限公司 145,750.00 250,937.50 合 计 1,075,072.01 1,180,259.51 根据财政 部 财会[2001]64 号文的规 定，本公司 对收取的 资 金占用费 超 过一年期 定 期存 款利率部 分 已列入资 本 公积。 3、 支付 资金占 用费 单位名称 2003 年 2002 年 深圳经济特区发展(集团)公司 1,681,129.1 -- 4 深圳市特发发展中心建设监理有限公司 325,000.00 325,000.00 本公司母 公 司深圳经 济 特区发展（ 集团）公司 因正与有 关 资产管理 公 司商谈债 转 股事 66 宜，有关 双 方资金占 用 尚不能确 定 ，因此 2003 年度不向 本 公司收取 资 金占用费 。 4、 提供 担保 本公司之 子 公司—— 汽 车工贸 在 2003 年度为汽 车进出口 公 司提供 3600 万元的贷 款 担 保，详情 见 “附注九 ”。 5、 接受 担保 截止 2003 年 12 月 31 日，本公 司 控股股东 — —深圳经济特区发展(集团)公司为本公司 6,730 万元的贷款（不 含 已列入债 转 股的贷款 ） 提供担保 。 6、 债务 重组 截止 2003 年 7 月 22 日，深圳 市特 发华通包 装 实业有限 公 司欠本公司 503.70 万元，本 公司与深 圳 市特发华 通 包装实业 有 限公司签 署 债务偿还 协 议，约定按 评估机构 的 评估 值作价， 将 部分房产 、 设备、车 辆 、应收款 等 偿还上述 欠 款。 （ 三） 关 联方 应收 应付款 项 占全部应收（付） 年末余额 项目 关联方名称 款项余额的比重 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 深圳经济特区发展(集团)公司 149,286,616.4 170,622,013.49 59.32 60.99 1 深圳市特发天鹅实业公司 21,786,895.19 20,857,573.18 8.66 7.09 深圳市特发华通包装实业有限公司 -- 4,619,013.51 -- 1.65 深圳市机械设备进出口公司 4,811,101.23 4,763,482.53 1.91 1.70 香港裕嘉投资有限公司 210,158.62 1,054,549.86 0.08 0.38 深圳市特隆发实业有限公司 554,973.30 554,973.30 0.22 0.20 特力(金边)发展有限公司 298,932.27 237,066.17 0.12 0.08 深圳市特力房地产岳阳公司 219,522.35 194,747.57 0.09 0.07 合 计 177,168,199.3 202,903,419.61 70.40 72.53 7 短期借款 深圳经济特区发展(集团)公司 8,744,160.00 27,000,000.00 2.01 5.53 深圳市特发发展中心建设监理有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 1.38 1.23 合 计 14,744,160.00 33,000,000.00 3.39 7.76 其他应付款 深圳经济特区发展(集团)公司 45,153,248.50 45,139,632.59 32.95 30.13 深圳市特隆发实业有限公司 2,395,526.25 2,395,526.25 1.75 1.60 深圳市龙岗特力房地产公司 1,095,742.50 1,095,742.50 0.80 0.73 深圳市特力阳春房地产公司 255,982.49 169,512.00 0.19 0.11 深圳市机械工贸有限公司 -- 236,968.62 -- 0.16 合 计 48,900,499.74 49,037,381.87 35.71 32.73 应付账款 深圳市特隆发实业有限公司 6,054,855.46 6,054,855.46 13.21 11.71 九、 或有 事 项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公 司 为下列公 司 出具了银 行 借款担保 书 ，有关情 况 详见 附注十三 ： 67 担保 项 目 担保金额 内容 期 限 方式 USD2,000,000. 1997.08.01 金田实业(集团)股份有限公司 短期借款 信用 00 -1998.08.01 截止 2003 年 12 月 31 日，本公 司 子公司— — 汽车工贸 为 汽车进出 口 公司出具 了 银行 借款担保 书 ： 担保 项 目 担保金额 内 容 期 限 方式 RMB28,000,000.0 200308.08 深圳市汽车工业进出口公司 短期借款 信 用 0 -2004.08.07 2003.03.28 深圳市汽车工业进出口公司 RMB8,000,000.00 短期借款 信 用 -2004.03.28 十、承诺 事 项 本公司截 止 本财务报 告 批准日， 没 有需要披 露 的重大承 诺 事项。 十一、资 产 抵押以及 其 他使用受 限 制的事项 1、 本公司账 面 原值 13,540.96 万元，净 值 9,830.20 万元的固 定 资产已经 抵 押给银行，作 为向银行 贷 款 8,821.72 万元的担 保 。 2、 如附注十 三 所述查封 的 物业、本 公 司持有的 深 圳市特力 新 永通汽车 发 展公司 95%的 股权。 3、 本 公 司 之 子 公 司 — — 深 圳 市 标 远 汽 车 有 限 公 司 和 深 圳 市 斯 太 尔 汽 车 销 售 有 限 公 司 以 定期存 款 17,911.68 万元质押给银 行，担保截 止 2003 年 12 月 31 日已开出 的 27,209.23 万元银行 承 兑汇票。 十二、 资 产 负债表日 后 事项 本公司截 止 本财务报 告 批准日， 没 有需要披 露 的重大资 产 负债表日 后 事项。 十三、 诉 讼 事项 1、本公司 1994 年为深圳市中浩（集 团 ）股份有限 公 司在深圳 发 展银行借款 15,000,000.00 元人民币 作 担保，1999 年 10 月 21 日深圳市 中 级人民法 院 判决本公 司 对中浩（ 集 团） 股份有限 公 司此项借 款 承担连带 清 偿责任， 本 公司已于 1999 年 12 月 13 日 向广东 省高级人 民 法院提出 上 诉，1999 年 8 月 6 日深圳市中级 人 民法院下 达 通知书查 封 了 公司如下 物 业：深圳市 罗湖区东 晓 路仓储房，房产证号：0213678；桃园路桃花 园 一 栋 602 房，房产证号：4218207；布心路布心 工 业厂房第 5 栋共 5 层，房产证号 分 别 为：2000010128、2000010129、2000010130、2000010131、2000010132。 本 公 司 1999 年 度 、 2000 年 度 已 分 别 将 该 事 项 的 预 计 损 失 4,500,000.00 元 、 68 11,000,000.00 元，合计 15,500,000.00 元计入营 业 外支出项 目 ，其中 1150 万元本金 已由本公 司 承接，2002 年度已列 入 短期借款 ，余下 400 万元仍列入 预 计负债。对 其 中 500 万元贷款本金 及 利息，由于 法院查封 了 本公司持 有 的招商银 行 法人股 ，本 公 司预计最 可 能的支付 金 额为 812 万元，因 此 2002 年度增 加 421 万元的预计负 债 。 2003 年度实际支付 972.40 万元，超过 原预计数的 160.40 万元已列入 2003 年度的 营 业外支出 。本公司于 2000 年度对上述担保事 项 支付的 5,000,000.00 元利息，业已 计 提全额准 备 。 2、本公司 1998 年 3 月 3 日为金田 实业（集团 ）股份有限 公司（以下 简称金田 公 司）向 中信实业 银 行深圳分 行 借款人民币 300 万元提供担保， 该 借款到期 后 金田公司 未 予 偿还，中信 银行深圳 分 行对金田 公 司及本公 司 提起诉讼 ，1999 年 11 月 10 日，经深 圳市中级 人 民法院判 决 本公司应 承 担连带清 偿 责任，本 公 司 2001 年度已计提了 预 计 负债人民 币 300 万元，并追溯调 整 至 1999 年度。2003 年度本公司 为 该笔担保 支 付 408.26 万元，超过原 预 计数的 108.26 万元已列 入 2003 年度营业外支 出 。 本公司给 金 田公司向 深 圳发展 200 万美圆的 银 行借款及 利 息提供担 保 ，2001 年深 圳发展银 行 同意给予 金 田公司 3 年 的宽限期，后金田公 司 重组失败，深圳发展 银 行 要 求 本 公 司 承 担 担 保 责 任 ， 2002 年 度 查 封 了 本 公 司 持 有 的 深 圳 市 特 力 新 永 通 汽车 发展公 司 95%的股权。 本公司 2002 年度已预 计 美圆 303 万元列入预 计 负债，并 追 溯至 1999 年度。 3、深圳市 特 发特力房 地 产公司于 1994 年 11 月 29 日与深圳 金路工贸《 合作兴建 布 吉镇 丽江汇食 街 合同书 》，截 至 1996 年 12 月 31 日止，特发特 力 房地产公 司 已投入合 作 资金计 9,822,500.00 元人民币， 由 于对方违 约 ，特发特 力 房地产公 司 已向法院 提 出 诉讼，法 院 依法追加 广 州军区深 圳 房地产管 理 局（简称 广 州军区房 管 局）为第 三 人， 经广东省 深 圳市福田 区 人民法院 以[1996]深福法经二字第 296 号文判决 ，原合作 建 房合同无 效 ，由广州 军 区房管局 向 金路公司 支 付 980 万元利息，金 路 公司在收 到 上 述款后 3 日 内返还本 公 司 980 万元利息，广 州 军区房管 局 申请再审 ，1999 年 8 月 5 日广东省深圳市福田区人民法院裁定：本案由本院另行组成合议庭进行再审，再审 期间终止 原 判决的执 行。后转至深 圳 市中级人 民 法院审理 ，2003 年 3 月 18 日以（2000） 深中法房 初 字第 101 号判决上述 合 作开发合 同 有效，合 同 各方如对 合 同履行产 生 纠 纷，可另 循 法律途径 解 决。本公 司 对该笔款 项 已计提 4,923,303.50 元坏账准备。 十四、 其 他 重要事项 本公司无 需 要披露的 其 他重要事 项 。 十五、补充资料 财务报表 差 异调节表 单位:人 民币千 元 净资产 净利润 69 按国际财务报告准则 204,867 9,697 1.以前年度固定资产利息资本化 4,617 -- 2.长期投资评估及摊销 3,829 (2,327) 3.实物投资的计价 (2,151) 269 4.附属公司的超额亏损转回 -- (157) 5.收取关联方的资金占用费 -- (768) 6.债务重组收益 -- (1,539) 按＜企业会计制度＞ 211,162 5,175 本公司 B 股财务报告的审计机构为马施云深圳南方民和会计师事务所。 70