洲际油气(600759)ST琼华侨2002年年度报告

海南华侨投资股份有限公司 二 ＯＯ 二年年度报告 重要提示：公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 唐建久董事、王迎董事、王人平董事、张艳董事因工作原因未能亲自出席公司 董事会六届十九次会议，张艳董事委托孙小钢董事代为行使表决权。 特别提示：海南从信会计师事务所为本公司出具了有保留意见及解释性说明的 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，务请投资者注意阅读。 公司董事长孙小钢先生、主管会计工作负责人总经理孙小钢先生及会计机构负 责人财务部经理邹昌钰先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 释义： 除非另有说明，以下简称在本套文件中的含义如下： 琼华侨、公司或本公司：指海南华侨投资股份有限公司 新产业：指海南新产业投资公司 中科信：指中国科技国际信托投资有限责任公司 大通公司：指中国大通实业有限公司 黄龙洞：指黄龙洞投资股份有限公司 北方发展：指福建北方发展股份有限公司 南洋投资：指福州南洋投资有限公司 南洋环球：指南洋环球企业（集团）有限公司 山一生物：指福建山一生物工程实业有限公司 金山制药：指福建金山生物制药股份有限公司 长城工业：指中国长城工业总公司 金鼎实业：海南金鼎实业发展有限公司 联众创业：海南联众创业房地产开发有限公司 中建四局海南公司：中国建筑工程第四局海南工程建筑承包总公司 信达海口办：指中国信达资产管理公司海口办事处 证监会：指中国证券监督管理委员会 上交所：指上海证券交易所 -1- 目录 一、公司基本情况简介 第 ２－３ 页 二、会计数据和业务数据摘要 第 ３－５ 页 三、股本变动和股东情况 第 ５－７ 页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 ７－９ 页 五、公司治理结构 第９页 六、股东大会情况简介 第 ９－１１ 页 七、董事会报告 第 １１－１８ 页 八、监事会报告 第 １８－２０ 页 九、重要事项 第 ２０－２４ 页 十、财务报告 第 ２５－６３ 页 十一、备查文件 第 ６３ 页 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称： 中文：海南华侨投资股份有限公司 英文：Hainan Overseas Chinese Investment CO.LTD. 英文缩写：OCI （二）公司法定代表人：孙小钢先生 （三）公司董事会秘书：宋 扬先生 联系地址：海口市西沙路 28 号侨企大楼 B 座第八层 电 话：0898－66787220 66788559 传 真：0898－66773665 66757661 电子信箱：songy69@tom.com （四）公司注册地址、办公地址 海口市西沙路 28 号侨企大楼 B 座第八层 邮政编码：570206 公司网址：http://www.sse.com.cn 公司电子信箱：HQTZ@263.net （五）公司选定的披露信息报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 -2- 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：海口市西沙路 28 号侨企大楼 B 座第八层公司董事会 秘书处 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST 琼华侨 股票代码：600759 （七）公司最近一次变更注册登记日期：2001 年 4 月 26 日在海南省工商行政 管理局变更注册登记。 公司企业法人营业执照注册号： 3500001001873 公司企业法人税务登记号：35010515816648-1 公司聘请的会计师事务所：海南从信会计师事务所 办公地址：海口市国贸大道 CMEC 大厦 12 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况（单位：元） 项 目 金 额 本年度实现利润总额 －１０２，０５８，４７９．９２ 净利润 －１０２，０５８，４７９．９２ 扣除非经常性损益后的净利润 －３６，４２５，７９７．２５ 主营业务利润 －７０，２４５，３４４．８７ 其他业务利润 － 营业利润 －３５，０７５，８０７．２５ 投资收益 －１，１５８，１８４．９３ 补贴收入 － 营业外收支净额 －６５，８２４，４８７．７４ 经营活动产生的现金流量净额 ６，５０４，０９９．２６ 现金及现金等价物净增加额 １４，５１２，７２９．８７ 注：“扣除非经常性损益”项目及涉及金额： 投资收益 １９１，８１５．０７ 营业外收支净额 ６５，６３２，６７２．６７ -3- （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 1、主要会计指标 ２００２ 年 ２００１ 年 本年比上年增减金额 ２０００ 年 主营业务收入 １３，５９０，７６７．７５ ５７２，６４２．７８ ＋１３，０１８，１２４．９７ ４３４，１０８．４８ 利润总额 －１０２，０５８，４７９．９２ －１０２，５９２，４７９．３２ －９５，８７２，２４６．６０ ５３３，９９９．４０ 净利润 －１０２，０５８，４７９．９２ １，１４４，４０２．１８ －１０３，２０２，８８２．１０ －７２，９５４，０１７．４１ 扣除非经常性损 －３６，４２５，７９７．２５ －１２，７２５，４５６．９３ －１７１．４４％ －６９，７１７，５８１．８６ 益的净利润 ２００２ 年末 ２００１ 年末 本年末比上年末增减（％） ２０００ 年末 总资产 １４４，２４１，６７６．６８ ５８，５０９，８３３．０８ １４３．５３ ２４３，６１２，５９３．８１ 股东权益（不含 －９９，１６０，５９３．４８ －３５９，９４１，１６０．０２ ７２．４５ －４９０，８３３，０６９．７５ 少数股东权益） 经营活动产生的 ６，５０４，０９９．２６ １３，４９９，１８５．９３ －５１．８２ －３，１０９，４０５．０６ 现金流量净额 2、主要财务指标 ２００２ 年 ２００１ 年 本年比上年增减 ２０００ 年 每股收益 －０．４８９ ０．００６ －０．４９５ －０．３５０ 净资产收益率 － － － － 扣除非经常性损益的净利润 － － － － 为基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 ０．０３１ ０．０６５ －０．０３４ －０．０１５ 量净额 ２００２ 年末 ２００１ 年末 本年末比上年末增减（ ％） ２０００ 年末 每股净资产 －０．４７６ －１．７２６ ７２．４５ －２．３５４ 调整后的每股净资产 －０．４８８ －１．７８７ ７２．６９ －２．８３４ 注：２０００ 年—２００２ 年三年年度末股东权益均为负数，故未计算净资产收益率。 3、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 行 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1 - - -0.337 -0.337 营业利润 2 - -0.168 -0.168 净利润 3 - - -0.489 -0.489 扣除非经常性损益后的净利润 4 - - -0.175 -0.175 注：年末净资产已为负数，故未计算净资产收益率。 -4- （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 股 本 资本公积 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期 初 数 ２０８，５５１，９７４．００ ２０８，１７１，２０５．７８ －６１０，５６９，５７７．８８ －１６６，０９４，７６１．９２ －３５９，９４１，１６０．０２ 本期增加 ２０３，３９０，６３３．６９ －１０２，０５８，４７９．９２ １６６，０９４，７６１．９２ ２６７，４２６，９１５．６９ 本期减少 １，２２２，７０８．６０ １５，４２３，６４０．５５ ０ １６，６４６，３４９．１５ 期 末 数 ２０８，５５１，９７４．００ ４２０，３３９，１３０．８７ －７２８，０５１，６９８．３５ ０ －９９，１６０，５９３．４８ 变动原因：１、资本公积增加 ２１２，１６７，９２５．０９ 元主要是债务重组收益及债务豁免。 ２、未分配利润负增加为公司本部本年度亏损 １０２，０５８，４７９．９２ 元。 ３、未分配利润减少 １５，４２３，６４０．５５ 元，为上年度合并金都侨业数，本年度末未列入合并范围。 ４、未确认投资损失是子公司本年度关闭清算，未列入本年度合并范围，详见审计报告附注。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 未上市流通股份 １、发起人股份 ９２，４９０，４００ ９２，４９０，４００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ７９，８１８，４００ ７９，８１８，４００ 境外法人持有股份 １２，６７２，０００ １２，６７２，０００ 其他 ２、募集法人股份 ４０，５６５，６００ ４０，５６５，６００ ３、内部职工股 ６，３３６，０００ ６，３３６，０００ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １３９，３９２，０００ １３９，３９２，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ６９，１５９，９７４ ６９，１５９，９７４ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ６９，１５９，９７４ ６９，１５９，９７４ 三、股份总数 ２０８，５５１，９７４ ２０８，５５１，９７４ -5- ２、股票发行与上市情况 （１）到本报告期末为止的前三年公司没有发行股票及衍生证券。 （２）公司现存内部职工股的发行日期为 １９９３ 年 ５ 月，发行价格为每股人民币 ４．００ 元，发行数量 ３００ 万股。因以前年度送股及转增股本原因，内部职工股现为 ６３３．６ 万股。因内部职工股发行过程中，公司前任高管涉嫌严重违法、违规，报告 期内尚未上市。 （二）股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司股东总数为 １７８４１ 户。 ２、本报告期末前十名股东持股情况 单位：股 股东名称 年度内股份增减 期末持股数 持股比例 股份的质押 股份性质 变动情况 （％） 或冻结情况 福建北方股份发展有限公司 ６２３０４０００ ２９．８８ 否 境内法人股 海南亚太工贸有限公司 １５８４００００ ７．６０ 质押 境内法人股 香港亚太奔德有限公司 １２６７２０００ ６．０８ 不详 境外法人股 比欧特国际工程有限公司 ７３９２０００ ３．５４ 冻结 境内法人股 上海财政证券公司 ４８０００００ ２．３０ 不详 境内法人股 华夏证券 ４００００００ １．９２ 不详 境内法人股 海通证券 ３７５００００ １．８０ 不详 境内法人股 海南正兴投资发展有限公司 ３４２８４００ １．６４ 不详 境内法人股 厦门国际信托投资公司 ３４０００００ １．６３ 不详 境内法人股 航天信托 ３００００００ １．４４ 不详 境内法人股 注： （１）报告期内控股股东发生了变更。北方发展系于 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日、１２ 月 １２ 日分别受让公司原第一大股东海南新产业投资公司所持公司法人股 ４６４６．４０ 万 股、第二大股东海南物业投资公司所持公司法人股 １５８４．００ 万股后成为公司本报告 期末第一大股东。该事项披露于 ２００２ 年 １２ 月 ２１ 日《上海证券报》。 ２、海南亚太工贸有限公司持有的 １５８４ 万股法人股已质押给中国科技国际信托 投资有限责任公司，质押期限为 １９９９ 年 ６ 月 ２９ 日至 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日。 ３、持有本公司 １０％以上股份的法人股东为福建北方发展股份有限公司。 -6- 公司基本情况：该公司系经福建省人民政府闽政体股［１９９７］５１ 号文件批准， 于 １９９７ 年 １２ 月 ２９ 日成立的股份有限公司，注册资本 ３６００ 万元。截止 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，北方发展的股东为：南洋投资、南洋环球、赵君、黄晖、金河文化，作 为股东的自然人赵君、黄晖之间不存在关联关系。上述五家股东持股比例分别为 ４６．８９％、２４．５０％、１２．５０％、３．６１％。北方发展企业法人营业执照号码为 ３５００００１００１８７３， 注册地址：福州市鼓楼区市东街 ９２ 号中福广场 １９ 层 Ａ 座，法定代表人王跃仁。公 司经营范围：针、纺织品，百货，日用杂货，五金、交电、化工，工业农业生产资 料，工艺美术品的批发、零售、代购代销，室内装饰，咨询服务，电子计算机技术 服务；投资医药业，汽车（含小轿车）。 南洋投资持有北方发展 １６８８ 万股股份，系北方发展的第一大股东。南洋投资 注册资本为 ６０００ 万元，注册地址：福州市杨桥路 ２８９ 号凤凰酒家内，企业法人营 业执照号码为 ３５０１００２０００５２５５，法定代表人为黄柯滨，南洋投资的股东为自然人董 微、黄柯滨、任威，其持股比例分别为 ６３％、３３％、４％，三位股东之间不存在关联关 系。经营范围：对生物医药、房地产、网络信息工程项目投资。 董微：中国公民、未取得其他国家或地区的居留权。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事及高级管理人员 （1）基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 孙小钢 董事长 男 44 2000.03-2003.03 0 0 王 迎 董 事 男 52 2000.03-2003.03 0 0 王人平 董 事 男 45 2000.03-2003.03 0 0 江新民 董 事 男 39 2000.03-2003.03 0 0 张 艳 董 事 女 38 2000.03-2003.03 0 0 张 敏 董 事 男 40 2000.03-2003.03 0 0 唐建久 董 事 男 59 2000.03-2003.03 0 0 郑 棣 独立董事 男 50 2002.06-2003.03 0 0 王光新 独立董事 男 60 2002.06-2003.03 0 0 周锡琴 监 事 女 35 2001.07-2003.03 0 0 黄 泽 监 事 男 39 2000.03-2003.03 0 0 -7- 韦育智 监 事 男 33 2000.03-2003.03 0 0 王跃仁 总经理 男 39 2002.12-2003-03 0 0 宋 扬 董事会秘书 男 35 2000.01-2003.01 0 0 （２）董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职务 孙小钢 海南新产业投资公司 总经理 王 迎 亚太奔德有限公司 董事长 王人平 海南物业投资公司 董事长 江新民 海南亚太工贸有限公司 董事长 张 艳 比欧特国际工程有限公司 董事长秘书 唐建久 海南正兴投资发展有限公司 办公室主任 （３）年度报酬情况 本公司董事、监事、高级管理人员的报酬均由公司董事会决定，未在公司经营 班子中任职的董事（独立董事除外）、监事公司不支付报酬，报酬标准参照本地区 同类上市公司的标准而确定。现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额：１６９， ０８０．００ 元。其中董事长年度报酬 ７３，８００．００ 元，董事会秘书及一名监事的年度报酬 为 ９５，２８０．００ 元。二位独立董事 ２００２ 年报酬分别为 １ 万元（半年度）。不在公司领 取报酬的董事、监事为：王迎、王人平、江新民、张艳、唐建久、张敏共六位董事， 周锡琴、黄泽二位监事。以上董、监事在其任职单位或其他关联单位的报酬情况不 详。 （４）报告期内董事、监事及高级管理人员离任、聘任情况 公司董事单荣生先生、卓霖先生因工作原因于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日申请辞去董事 职务，２００２ 年 ６ 月 ３０ 日公司 ２００１ 年年度股东大会选举郑棣先生、王光新先生为公 司第六届董事会独立董事。公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日召开第六届董事会第十八次 会议，审议接受了董事唐建先生、张敏先生、王人平先生辞去董事职务的申请，同 日召开的第六届监事会第十二次监事会议审议接受了监事黄泽先生、周锡琴女士辞 去监事的申请。由于公司第六届董事会、第六届监事会于 ２００３ 年 ３ 月任期届满需 换届选举，以上董、监事的辞职请求尚未通过公司股东大会审议通过。 第六届董事会第十八会议聘任王跃仁先生为公司总经理、聘任宋扬先生、许伟 杰先生为公司副总经理。 -8- （二）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 公司（不含参股子公司）现有员工 １０ 人，其中财务人员 ３ 人，行政人员 ７ 人， 硕士研究生 ５ 人，大专以上文化程度 ５ 人，无退休职工。 五、公司治理结构 １、公司严格遵守有关法律法规，不断完善公司法人治理结构。根据《上市公 司章程指引》修订了公司章程，并按照公司章程规范运作。根据《上市公司治理准 则》的要求，制订了新的《股东大会工作细则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》等制度，力求通过完善的公司治理保护全体股东利益，提升股东价值。同时， 根据证监会和国家经贸委的要求认真开展上市公司建立现代企业制度自查自纠，完 成了有关自查报告并制订了整改措施，公司设立了 ２ 名独立董事，制订了《独立董 事议事规则》和《信息披露制度》。 ２、公司独立董事自聘任以来，本报告期内共参加了八次董事会议，一次股东 大会。独立董事能够认真、充分地履行独立董事的职责，对公司的重大重组、关联 交易、定期报告涉及的重大事项发表了独立意见，切实维护了公司的整体利益和中 小股东的合法权益。 ３、公司能坚持与控股股东在人员、财务、资金等方面分开，保持公司运作的 独立性。本报告期内公司实施了重大资产重组，公司控股股东在期末发生了变更， 公司董事会将一如既往地坚持完善法人治理结构，保证与控股股东实行全面的“三 分开”。 本报告期内，公司主营业务发生了改变，公司控股的金山制药具有独立完整的 业务和自主经营能力。 ４、由于公司在 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日才完成重大资产重组，在此之前公司主业经 营一直处于停顿状态，因此报告期内尚未建立完整的对高级管理人员的考评及激励 机制及相应的奖励制度。随着公司主营业务的恢复、资产重组工作的进一步深入， 公司将在适当时机建立上述制度。 六、股东大会情况简介 本报告期内公司共召开二次股东大会。 （一）公司 ２００１ 年年度股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日上午在公司会议室举行。 会议通知公告于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日《上海证券报》。出席会议股东及股东代表 ３ 人， -9- 代表股份 ７８，１４４，０００ 股，占总股本的 ３７．４７％，符合《公司法》和公司章程的有关 规定。本次股东大会通过了以下决议： １、审议通过了公司 ２００１ 年度董事会工作报告。 ２、审议通过了公司 ２００１ 年度监事会工作报告。 ３、审议通过了公司 ２００１ 年年度报告及其摘要。 ４、审议通过了公司 ２００１ 年度利润分配预案。 ５、审议通过了公司董事会、监事会对注册会计师发表的审计意见的情况说明。 ６、审议通过了公司关于修改各项资产减值准备的核算和内部控制制度的议 案。 ７、审议通过了公司关于续聘 ２００２ 年年度财务审计机构的议案。 ８、审议通过了公司关于修改公司章程的议案。 ９、审议通过了公司股东大会议事规则。 １０、 董事会议事规则。 １１、 信息披露制度。 １２、 监事会议事规则。 １３、 独立董事工作制度。 １４、 关于卓霖、单荣生等两位董事辞去董事职务的议案。 １５、 关于提名郑棣、王光新为公司独立董事的议案。 １６、 关于独立董事津贴标准的议案。 １７、 关于对金都侨业等 ４ 家子公司进行处置的议案。 本次股东大会决议刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的《上海证券报》。 （二）公司 ２００２ 年第一次临时股东大会于 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日上午在公司会议 室举行。会议通知公告于 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日《上海证券报》。出席会议股东及股东 代表 ６ 人，代表股份 ９８，０８６，０００ 股，占总股本的 ４７．０４％，符合《公司法》、公司章 程及《上市公司股东大会规范意见》的有关规定。本次股东大会形成了以下决议： １、通过了公司董事会、监事会分别就 ２００２ 年半年度财务审计报告中注册会计 师出具的保留意见带解释性说明的审计意见所作的说明。 ２、通过了公司资产债务重组方案。 ３、通过了公司与北方发展签订的《股份赠与合同》。 ４、通过了公司与山一生物签订的《股份赠与合同》。 ５、通过了公司与张连贵签订的《股份赠与合同》。 - 10 - ６、通过了公司、长城工业、北方发展签订的《债务重组协议》。 ７、通过了公司、中科信、南洋投资签订的《债务确认、转移、承接及豁免协 议》。 ８、通过了公司、中科信、新产业、信达海口办签订的债权转让《协议书》。 ９、通过了关闭北京金都侨业实业有限责任公司的议案。 １０、通过了转让海南亚太工贸有限公司债权的议案。 本次股东大会决议刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日的《上海证券报》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况的讨论与分析 报告期内，公司董事会工作的主要任务是积极进行资产重组，恢复公司持续经 营能力，以使公司股票恢复上市。围绕这一中心任务，公司董事会及其经理班子在 有限的时间内，在公司原第一大股东及债权人的支持下，通过与重组各方的协商、 谈判，最终使公司股票得以恢复上市。同时，为维持公司正常的经营运转，经理班 子进一步清理整合公司资产，在业务收入及实现利润方面尽到最大努力。但是，尽 管公司董事会在本报告期内成功实现了公司股票恢复上市的目标，但由于时间及重 组条件的限制，公司资产重组仅仅迈出了重要的第一步，公司的主营业务的稳定发 展及经营能力的持续性尚受到严峻挑战。恢复上市的成功固然极大地保护了公司及 广大投资者的利益，但公司在进一步实施资产重组及壮大主营业务、增强盈利能力 方面还有待时日。同时，由于公司股票恢复上市后发生的重大担保涉讼事项的影响， 公司 ２００２ 年度又出现了巨大亏损，这将给 ２００３ 年度公司经营与发展带来严重的负 面影响。 报告期内，公司董事会按照有关规定及重组各方的约定，全面完成了资产债务 重组工作，公司接受赠予的金山制药 ６９．６７％的股权已过户至公司名下，本次重组中 的债务剥离也已实施完毕。由于置入资产的交易完成时间在 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日， 因此，本报告期内，金山制药 ２００２ 年度的利润表未纳入本报告期内公司利润表的 合并范围。金山制药 ２００２ 年度的资产负债表与本报告期内公司资产负债表进行了 合并。 ２００２ 年度公司实现主营业务收入为 １３，５９０，７６７．７５ 元，主营业务利润为 —７０，２４５，３４４．８７ 元，净利润为－１０２，０５８，４７９．９２ 元。 - 11 - （二）公司经营情况 １、报告期内公司原有的主营业务继续暂停，公司原有的主营业务范围亦未发 生变化。 ２、通过报告期末实施完成的资产重组，使公司重新拥有了以投资及管理生物制 药企业为主的主营业务。金山制药的主要业务情况：金山制药是以生产生物药品及 其相关药品的一家高科技医药企业，其主要产品有盐酸萘替芬软膏、胸腺肽注射液， 同时还生产纯生态免疫功能药、镇痛药、抗生素药等针剂、软膏、贴片三大系列共 １２ 种高科技产品。其系列产品在福建省市场占有 １０－１５％左右的份额。金山制药正 在研发的新产品有国家一类、二类、三类新药共十多个产品，预计在 ２００３ 年将通过 临床并逐步投放市场。金山制药控股的金山医药及金大生物经营情况也十分良好。 ３、报告期内，公司积极实施了资产重组，但由于实施时间在 ２００２ 年末，因此 金山制药 ２００２ 年度的损益情况未纳入公司本报告期内进行合并。 另一方面，由于公司资产重组后，债务负担依然沉重，公司董事会将与第一大 股东进一步协商债务重组的可行方案。金山制药是公司以后年度利润的主要来源， 而金山制药 ２００２ 年度盈利能力偏弱，这样势将影响公司持续盈利状况。为此，公司 董事会将通过多种手段，加大对金山制药的投入，扩大其生产规模，实现其主营业 务收入与利润的持续增长。 ４、报告期内公司主要控股公司（除金山制药外）及全资子公司全面停业，并已 进行了关闭或清算。新置入的金山制药 ２００２ 年度的经营情况详见本节第四部分。 （三）公司投资情况 本报告期内公司没有投资任何项目。本报告期内公司无募集资金，也没有报告期 之前募集资金的使用延续到报告期内的任何资金的运用。 本报告期内无非募集资金投资的项目。 （四）公司财务状况分析 １、 公司财务状况 项 目 ２００２ 年（元） ２００１ 年（元） 增减净值（元） 总资产 １４４，２４１，６７６．６８ ５８，５０９，８３３．０８ ８５，７３１，８４３．６０ 长期负债 ６０，６０２，９５２．９９ ３９９，６０８，５０９．８５ －３３９，００５，５５６．８６ 股东权益 －９９，１６０，５９３．４８ －３５９，９４１，１６０．０２ ２６０，７８０，５６６．５４ 主营业务利润 －７０，２４５，３４４．８７ －３３９，１１５．３０ －６９，９０６，２２９．５７ 净利润 －１０２，０５８，４７９．９２ １，１４４，４０２．１８ －１０３，２０２，８８２．１０ 现金及现金等价物净增加净额 １４，４７６，２１０．９２ ３，２４２，９１４．３３ １１，２３３，２９６．５９ - 12 - 注： （１）总资产变动原因：本年度进行了资产重组，新合并金山制药的资产数。 （２）长期负债变动原因：通过债务重组，对欠中科信、长城工业的债务进行了 剥离及取得豁免。 （３）股东权益变动原因：资产债务重组的收入转增资本公积。 （４）主营业务利润负增加原因：本年度处置转让积压房产金侨大厦。 （５）净利润变动原因：为海南中平木业有限公司担保涉讼计提或有负债 ６５７１ 万元，处置金侨大厦当年净亏 ２４９０ 万元。计提赛格实业投资减值准备 １５０ 万元及投 资收入减少。 ２、对会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的说明 本年度公司财务报告经海南从信会计师事务所审计，并出具了有保留意见及解 释性说明的审计报告。本公司董事会对审计报告所涉事项作如下说明： （１）关于 ２００２ 年度末应交税金－７，６３４，９６５．７３ 元，系公司以前年度虚作大量销 售收入而产生的应交税款。公司已向税务部门进行了多次交涉，力争退税或与今后 发生的应交税金进行抵扣。 （２）关于公司及前任高管严重违法违规事项的调查，公司已于 ２０００ 年接受了 证监会的调查，目前证监会尚未作出处罚决定。该事项对公司以前年度及未来经营 的影响程度目前尚无法准确估计，公司将密切关注该事项的进展情况。 （３）关于公司将对海南亚太工贸有限公司 １２，８３９，６３９．００ 元（帐面原值，已计 提 １００％的坏帐准备）债权以 ３，０００，０００．００ 元转让给福建北方南洋房地产开发有限公 司，公司对海南兆阳置业有限公司等三家单位 １９，２７５，４６８．０７ 元（帐面原值，已计 提 １００％的坏帐准备）以 ４，８２０，０００．００ 元进行转让的交易行为，公司认为这是公司采 取一切措施盘活公司存量资产的积极举措，这些交易行为的完成对公司 ２００２ 年度的 经营成果产生了重大的积极影响，并未侵害公司及公司股东的利益。 （４）关于公司重大担保涉讼事项。 公司为海南中平木业有限公司向中行海南省分行借款美元 １０８５ 万元，人民币 １０００ 万元担保一事，公司在历年的定期报告中均予以充分披露，在公司本报告期内 进行的资产债务重组过程中，最高人民法院颁发了对上述担保事项所涉问题的司法 解释，使公司本已免责的担保被激活。对此涉讼事项，公司管理层予以高度关注， - 13 - 已及时就此问题与相关各方进行了多次充分的协商和沟通，此问题的处置结果将直 接影响到公司本次重组的成败，并将对公司持续经营产生重大影响。针对此事件， 公司已在 ２００２ 年度预计了 ６５７１ 万元的或有负债，已力争使其对 ２００３ 年度的影响减 至最小。目前公司管理层尚无法准确估计上述担保事项将会给公司以后年度产生何 种影响，但公司管理层将和第一大股东一道与相关各方认真处理这一事件。 （５）关于公司持续经营。 公司在 ２００２ 年度末全面实施了与北方发展及相关各方的资产债务重组计划， 使公司恢复了主营业务经营，同时也为公司持续稳定发展奠定了基础。随着北方发 展对公司二次重组计划的逐步实施，以及公司对金山制药投入的不断加大，保持金 山制药经营的稳定增长，公司的持续经营及盈利能力也相应得到保证。但由于重大 担保涉讼事项的影响，北方发展对公司二次重组的计划进行了调整，其实施的进程 将有所放缓，如此会一定程度上影响公司持续经营及持续盈利的能力，对此北方发 展正在会同相关各方积极采取措施，争取早日解决上述担保事项，以使公司二次重 组及增强金山制药主营盈利能力的计划尽快落实。 ３、金山制药 ２００２ 年度经营状况 ２００２ 年度金山制药药品生产总量与销售总量与 ２００１ 年度相比有较大增长，其新 的项目与新产品的开发尚未全面完成，对 ２００２ 年度的经营成果影响较小。经海南从 信会计师事务所审计，金山制药 ２００２ 年度共实现主营业务收入 ２９，２６０，２２３．５８ 元， 主营利润 ９，２７７，７８７．６６ 元，２００２ 年度实现净利润 １，９８７，１４３．０８ 元。由于 ２００２ 年度 销售成本急剧增大，在销售收入出现较大增长的情况下，各项利润指标却出现一定 幅度下降。 由于公司 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日接受赠与金山制药股份事项才过户完成，根据有 关规定，金山制药 ２００２ 年度的利润表未纳入公司 ２００２ 年度利润表的合并范围。 金山制药 ２００２ 年度的经营情况及财务指标比较如下： 单位：元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 净增（减）比率（％） 总资产 １２２，２４４，６４９．５６ ９０，９３０，７９７．４０ ３４．４４ 股东权益 ３９，２６１，５９６．１８ ３７，２７４，４５３．１０ ５．３４ 主营业务收入 ２９，２６０，２２３．５８ １９，２６１，３７８．９６ ５１．９２ - 14 - 主营业务利润 ９，２７７，７８７．６６ １２，４３４，３６３．１７ －２５．３９ 营业利润 ２，４５５，６６２．９４ ５，５０５，１４７．４１ －５５．４０ 净利润 １，９８７，１４３．０８ ４，２５１，８６２．６３ －５３．２７ （五）董事会日常工作情况 １、本报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开了 １１ 次董事会议。 （１）２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，六届八次董事会议在北京召开。会议审议并形成以下 决议： ⑴审议通过了 ２００１ 年度董事会工作报告；⑵审议通过了 ２００１ 年年度报告 及其摘要；⑶审议通过了 ２００１ 年度财务决算及利润分配预案；⑷审议通过了经理 班子对注册会计师发表的审计意见所作的说明，并同意将此说明作为董事会对全体 股东的说明，具体内容请见公司 ２００１ 年年度报告及其摘要；⑸审议通过了关于修 改各项资产减值准备的核算和内部控制制度的议案；⑹审议通过了对公司部分资产 计提减值准备的议案；⑺审议通过了授权公司经理班子处理公司暂停上市期间资产 重组事项的议案；⑻议通过了“公司暂停上市期间资产债务重组方案” ；⑼审议通过 了公司与大通公司的《股权购买协议》；⑽、审议通过了公司、新产业、大通公司 的《债务转移及豁免协议》；⑾审议通过了公司、中科信、银港物业的《债务剥离 协议书》；⑿审议通过了公司与中科信的《协议书》；⒀审议通过了公司、长城公司、 中科信《债权转移协议》；⒁审议通过了公司、中科信、新产业、信达海口办的《协 议书》；⒂审议通过了公司与大通公司的《股权托管协议书》；⒃审议通过了公司董 事会向证监会上报《公司重大资产购买事项的报告》及向上交所提出恢复上市申请 的议案；⒄审议通过了召开 ２００１ 年年度股东大会的议案。决议刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ３０ 日《上海证券报》。 （２）２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，六届九次董事会议在北方召开。会议审议并形成以 下决议：审议通过了公司 ２００２ 年第一季度季度报告。决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《上海证券报》。 （３）２００２ 年 ５ 月 ２９ 日，六届十次董事会议在海口召开。会议审议并形成以下 决议：⑴审议通过了关于续聘 ２００２ 年度财务审计机构的议案；⑵审议通过了关于 修改公司章程的议案；⑶审议通过了股东大会议事规则；⑷审议通过了董事会议事 规则；⑸审议通过了公司信息披露制度；⑹审议通过了独立董事工作制度；⑺、审 议通过了关于卓霖、单荣生等两位董事申请辞去董事职务的议案，同意卓霖、单荣 生等两位董事辞去公司第六届董事会董事职务；⑻审议通过了关于提名郑棣、王光 - 15 - 新为公司独立董事候选人的议案；⑼审议通过了关于独立董事津贴标准的议案，独 立董事津贴标准为人民币 ２ 万元／年（含税）；⑽审议通过了对金都侨业等 ４ 家子公 司进行处置的议案，拟转让金都侨业股权，关闭现代实业、烟台金海及华侨国旅并 进行清算；⑾审议通过了关于召开 ２００１ 年年度股东大会的议案。决议刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日《上海证券报》。 （４）２００２ 年 ６ 月 ２９ 日，六届十一次董事会议以通讯方式召开。会议审议并通 过了《公司建立现代企业制度自查报告》。决议刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日《上海证券 报》。 （５）２００２ 年 ８ 月 ２９ 日，六届十二次董事会议在海口召开。会议审议并形成以 下决议：⑴审议通过了 ２００２ 年半年度报告及其摘要；⑵审议通过了 ２００２ 年半年度 利润分配预案；⑶审议通过了经理班子对注册会计师发表的审计意见所作的说明， 并同意将此说明作为董事会对全体股东的说明；⑷审议通过了公司资产债务重组方 案；⑸审议通过了公司与北方发展签订的《股份赠与合同》；⑹审议通过了公司与 山一生物签订的《股份赠与合同》；⑺审议通过了公司与张连贵签订的《股份赠与 合同》；⑻审议通过了公司、长城工业、北方发展签订的《债务重组协议》 ；⑼审议 通过了公司、中科信、南洋投资签订的《债务确认、转移、承接及豁免协议》；⑽ 审议通过了琼华侨与中科信、长城工业签订的《债务转移协议》解除之处理办法； ⑾审议通过了琼华侨与海南新产业投资公司、中国大通实业有限公司签订的《债务 转移及豁免之解除协议》；⑿审议通过了琼华侨与大通公司签订的《股权购买之解 除协议》；⒀审议通过了琼华侨与中科信、防城港银港物业发展总公司签订的《债 务剥离之解除协议》；⒁审议通过了琼华侨与大通公司签订的《股权托管之解除协 议》；⒂审议通过了终止原上报证监会的重大资产购买事项并重新上报接受重大资 产赠与事项报告的议案；⒃审议通过了向上交所上报恢复上市申请补充材料的议 案；⒄审议通过了接受重大资产赠与事项报告书；⒅审议通过了召开 ２００２ 年第一 次临时股东大会的议案。决议刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日《上海证券报》。 （６）２００２ 年 ９ 月 ２９ 日，六届第十三次（临时）董事会议于以通讯表决方式召 开。本次会议形成如下决议：⑴审议通过了修改公司与中国科技国际信托投资有限 责任公司、福州南洋投资有限公司签订的《债务确认、转移、承接及豁免协议》中 个别条款并按修改后的内容重新签订新的《债务确认、转移、承接及豁免协议》的 议案。修改内容如下： ①将原协议中“第六条 生效条件……６．２ 本协议在乙方重组方案经中国证监会 - 16 - 和股东大会批准以及上交所批准乙方恢复上市后生效”修改为“第六条 生效条 件……６．２ 本协议自乙方股东大会批准重大接受赠与资产及债务重组方案之日起生 效。” ②新协议增加“第十条 其它事项 各方同意各方于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日签订的 《债务确认、转移、承接及豁免协议》自各方签订本协议之日自动解除”。原协议中 第十条内容顺延为新协议第十一条。决议刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日《上海证券报》。 （７）２００２ 年 １０ 月 １０ 日，六届第十四次（临时）董事会议以通讯表决方式召开。 本次会议形成如下决议： 审议通过了修改公司与中国长城工业总公司、福建北方发展股份有限公司签订 的《债务重组协议》中个别条款。决议刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日《上海证券报》。 （８）２００２ 年 １０ 月 １１ 日，六届第十五次（临时）董事会议以通讯表决方式召开。 本次会议形成如下决议：审议通过了修改公司与福建北方发展股份有限公司、福建 山一生物工程实业有限公司、张连贵分别签订的《股份赠与合同》中的个别条款。 （９）２００２ 年 １０ 月 ２９ 日，六届十六次董事会议在海口召开。本次会议形成如下 决议：审议通过了公司 ２００２ 年第三季度报告。 （１０）２００２ 年 １１ 月 １９ 日，六届十七次董事会议在海口召开。会议审议并形成 以下决议：⑴审议通过关闭北京金都侨业实业有限责任公司的议案。北京金都侨业 实业有限责任公司为公司全资子公司，因未办理年检被北京市工商局朝阳分局吊销 营业执照。该议案尚需提交公司临时股东大会审议；⑵审议通过转让公司对海南亚 太工贸有限公司债权的议案。该议案尚需提交公司临时股东大会审议。决议刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日《上海证券报》。 （１１）２００２ 年 １２ 月 ２３ 日，六届十八次董事会议在海口召开。会议审议并形成 以下决议：⑴审议接受唐建久先生、王人平先生、张敏先生辞去董事职务的申请； ⑵推选蔡燕峰女士、杨豫芬女士、房亚南先生为董事候选人；⑶审议通过聘任王跃 仁先生为公司总经理，聘任许伟杰先生、宋扬先生为公司副总经理；⑷审议通过召 开 ２００２ 年第二次临时股东大会审议有关董、监事更换事宜的议案，董事会授权董事 长根据具体情况决定召开股东大会的具体时间。决议刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日《上 海证券报》。 ２、本报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 （１）按股东大会决议，公司分别与中科信、北方发展、南洋投资、长城工业、 山一生物、张连贵签订的债务剥离及资产赠与协议已履行完毕。 - 17 - ⑵公司对金都侨业、现代实业、烟台金海、华侨国旅等四家子公司进行了关闭 清算，清算工作已基本结束。上述四家子公司本报告期内未纳入会计报告表范围。 ⑶公司对有关资产、负债按股东大会决议进行了合理处置。 ⑷本报告期内公司没有利润分配，也没有公积金转增股本、配股及增发新股等 情况。 （六）本年度公司利润分配预案或资本公积金转增股本预案 ２００２ 年度公司实现主营收入 １３，５９０，７６７．７５ 元，营业利润－３５，１７５，８０７．２５ 元， 净利润－１０２，０５８，４７９．９２ 元。因此公司 ２００２ 年度不分配，也不进行公积金转增股本。 （七）其他报告事项 １、公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》，本报告期内未发生变更。２００３ 年度公司新增加《中国证券报》为信息披露指定报刊。 ２、公司本报告期内的重大资产重组事项及公司股票恢复上市的有关情况请详 见《上海证券报》２００２ 年度公司临时公告。 八、监事会报告 公司第六届监事会在本报告期内根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准 则》等有关法律法规及《公司章程》的规定，重新修订了《监事会议事规则》。各位 监事本着对公司和全体股东负责的精神，认真履行职责，监督公司的经营管理情况， 维护了广大股东的利益。 （一）本报告期内公司监事会召开了 ６ 次会议。 １、２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，第六届监事会第七次会议在北京举行，会议形成如下决 议：⑴审议通过 ２００１ 年监事会工作报告；⑵审议通过 ２００１ 年年度报告及年报摘要； ⑶审议通过 ２００１ 年公司利润分配预案；⑷同意公司董事会及经理班子对注册会计师 发表的审计意见的情况说明，并将其作为对全体股东的说明；⑸审议通过关于修改 各项资产减值准备的核算和内部控制制度的议案；⑹审议通过公司资产债务重组方 案和对公司重大关联交易事项的说明。决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《上海证券报》。 ２、２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，第六届监事会第八次会议在海口举行，会议形成如下决 议： 审议通过公司 ２００２ 年第一季度季度报告。决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《上 海证券报》。 ３、２００２ 年 ５ 月 ２９ 日，第六届监事会第九次会议在海口举行，会议形成如下决 议：⑴审议通过《公司监事会议事规则》；⑵审议通过《关于修改公司章程的议案》。 - 18 - 决议刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日《上海证券报》。 ４、２００２ 年 ８ 月 ２９ 日，第六届监事会第十次会议在海口举行，会议形成如下决 议：⑴审议通过公司 ２００２ 年半年度报告及摘要；⑵审议同意公司董事会及经理班 子对注册会计师发表的审计意见的情况说明；⑶审议通过 ２００２ 年半年度公司利润 分配预案；⑷审议通过公司资产债务重组方案。关于公司本次资产债务重组及重大 关联交易事项，公司监事会认为：①本次重组决策程序符合有关法律法规及《公司 章程》的规定。该方案的实施将彻底改善公司财务状况并使公司恢复持续经营能力， 有利于保护全体股东利益。②中国科技国际信托投资有限责任公司、福建北方发展 股份有限公司、福州南洋投资有限公司、海南新产业投资公司等各方与公司之间有 关债权债务处理的系列关联交易大幅削减了公司债务，福建北方发展股份有限公 司、福建山一生物工程实业有限公司等向公司赠与重大资产的关联交易使公司重新 确立新的主营业务。以上债务及资产的系列关联交易体现了公司现任股东及潜在大 股东对公司重组的全力支持，有效保护了公司利益和中小股东权益。决议刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日《上海证券报》。 ５、２００２ 年 １０ 月 ２９ 日，第六届监事会第十一次会议在海口举行，会议形成如 下决议：审议并通过公司 ２００２ 年第三季度报告。 ６、２００２ 年 １２ 月 ２３ 日，第六届监事会第十二次会议在海口举行，会议形成如 下决议：审议接受黄泽监事、周锡琴监事辞去监事职务的申请并推选李美兰女士、 张信先生为监事候选人。决议刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日《上海证券报》。 （二）监事会独立意见 １、公司依法运作方面 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况 及公司管理制度等方面进行了监督，认为： （１）公司董事会在 ２００２ 年度能够严格按照《公司法》、《证券法》等其他现行 法律法规及《公司章程》的要求，行使职权，履行义务，工作认真负责，经营决策 科学合理，公司运作健康有序，并且进一步完善了公司内部规章制度，建立了良好 的内部控制体系，很好地防范了公司退市风险。 （２）２００２ 年度公司严格按照证监会和国家经贸委颁发的《上市公司治理准则》 等规范文件性文件的要求，进一步健全的法人治理结构，提高了规范运作水平，保 证了公司的人员独立、资产完整、财务独立、机构独立、业务独立。 - 19 - （３）２００２ 年度公司董事及高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律、 法规以及公司章程，也没有损害公司和全体股东利益的情况发生。 ２、公司的财务方面：公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致 的检查，认为海南从信会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告真实反映了 公司的财务状况和经营成果。 ３、公司在 ２００２ 年度的资产收购、出售行为，价格合理，没有发现内幕交易， 没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 ４、公司在 ２００２ 年度的关联交易行为，遵循了自愿、合理、公平、诚信原则， 程序规范，没有损害公司和全体股东的利益。 （三）董事会对会计师事务所审计意见的说明。 监事会同意公司董事会对会计师事务所审计意见所发表的意见。 九、重要事项 （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： １、报告期内未发生新的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项。 ２、本年度中期报告中已披露的但尚未结案的重大诉讼、仲 裁事项的进展情况或 审理结果及影响： （１）公司与海南光大国信租赁（联合）有限公司（以下称＂光大公司＂）及海南 科技工业公司（以下简＂科技公司＂）借款担保纠纷，公司申请对公司原持有的世茂股 份法人转配股 ３，４３１，７７５ 股（转增股本后为 ４，２８９，７１８ 股）执行回转一案，经省高院 审查，市中院已于 ２００１ 年 ６ 月 ２２ 日做出裁决：将上述 ４，２８９，７１８ 股中的 １，２００，０００ 股扣划给公司，其余 ３，０８９，７１８ 股用以折价抵偿公司应付光大公司的全部担保债务 约 ２６００ 万元。公司董事会认为该案在在执行过程中存在严重的错误执法行为，侵害 了公司的合法权益，公司已向法院提交申请报告，申请法院依法撤消海中法执字第 ２９６－６ 号裁定并对本案进一步全面审查。目前法院尚未就此事作出相应处理。由于该 案处理结果将对公司经营及财务状况产生较大影响，公司将予以密切关注并及时披 露进展情况。 （２）长城工业诉中国光大银行、公司、金都侨业、北京金马长城房地产建设有 限责任公司委托贷款合同纠纷案已经审结并判决本公司偿还贷款本金 １０００ 万美元， 金都侨业承担连带清偿责任。该事项已在公司 ２００１ 年年度报告及 ２００２ 年中期报告 中予以披露。北方发展、公司、长城工业于 ２００２ 年 １０ 月 １０ 日签订《债务重组协议》， - 20 - 由北方发展承接公司对长城工业全部债务，北方发展已承诺放弃对公司的一切追偿 权。该协议已生效。 （３）深圳发展银行海口分行诉本公司借款纠纷一案，经海口市中级人民法院审 理，判令本公司偿还深圳发展银行海口分行贷款本金 ５００ 万元及利息。截止本报告 期末，公司尚欠本金 １２０，０００ 元，利息 １，０４４，８３３．３５ 元，余额尚在协商处理中。 （二）报告期内发生的资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项 ２００２ 年 １０ 月 １１ 日公司分别与北方发展、山一生物、张连贵签署《股份赠与合 同》，北方发展、山一生物、张连贵分别将其所持有的金山制药的股份 １３５０ 万股、 ５０４．９３ 万股、２４２．５２ 万股无偿赠与公司。上述股份赠与事项按照有关规定，已构成 公司重大资产重组，该事项经公司董事会审议通过，已经中国证监会审核通过，公 司于 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日召开股东大会已审议通过上述股份赠与事项。上述合同所涉 赠与义务，相关各方已在本报告期内履行完毕。 上述股份赠与事项是公司本报告期内为恢复公司股票上市而采取的重要举措， 也是公司重组方北方发展为支持公司恢复主营业务和持续经营能力的结果。上述事 项的完成，使公司重新确立了以对生物制药进行投资及管理的主营业务，同时也为 公司持续经营及持续盈利创造了有利条件。与此同时北方发展对公司积极实施债务 重组，大力削减公司负债，使公司股东权益得以显著提高。上述股份对应金山制药 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日的财务状况，公司授受赠与的净值为 ２７７２．９２ 万元。 由于上述股份赠与过户完成时间为 ２００２ 年年末，因此，本报告期内公司尚未将 金山制药 ２００２ 年度的利润表合并入公司，故本次股份赠与对公司报告期内的利润不 产生影响。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 １、２００２ 年 ４ 月 ２３ 日，信达海口办、中科信、琼华侨、新产业四方签署《协议 书》，中科信将其对琼华侨的 ３７００ 万元债权转让给信达海口办。信达海口办同意自 该协议生效之日起停止计收利息并由琼华侨在该协议生效后三至五年内偿还清结。 该协议已生效。 ２、２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，中科信、琼华侨、南洋投资签订《债务确认、转移、承 接及豁免协议》，琼华侨将对其中科信债务总额中的 ２２１，４６２，４４３．８０ 元转移给南洋 投资，南洋投资放弃由此形成的对琼华侨的追偿权。该协议已生效。 ３、２００２ 年 １０ 月 １０ 日，长城工业、琼华侨、北方发展签订《债务重组协议》， 琼华侨将其对长城工业债务总额 １０００ 万美元及其利息、罚息及诉讼费等转移给北方 - 21 - 发展承接。北方发展承诺放弃由此形成的对琼华侨的追偿权。该协议已生效。 上述重大关联交易是公司重大资产重组方案的组成部分，以上合同的全面履行 将极大限度地削减公司债务，对公司恢复持续经营能力将产生积极的影响。公司本 次资产债务重组由华龙证券有限责任公司出具了独立财务顾问报告，公司因故更换 兴业证券股份有限公司为独立财务顾问后，兴业证券股份有限公司核查认可华龙证 券股份有限公司就本公司资产债务重组出具的相关独立财务顾问意见。 （四）重大合同及其履行情况 １、公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日、２４ 日、２５ 日分别与以大通公司为主要重组方的 相关企业签署了一系列以公司购买黄龙洞股权为中心内容的资产重组协议，上述协 议已全面解除，详细情况公告于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日《上海证券报》。 ２、２００２ 年 １１ 月 ２８ 日，公司与金鼎实业、联众创业签署了《金侨大厦项目转受 让合同书》，公司将金侨大厦项目进行了合理处置：即将该项目 ４２％的权益作为对项 目合作方金鼎实业的补偿而让与给金鼎实业；将项目 ４８％的权益作为对项目施工单位 中建四局海南公司的损失的补偿让与给中建四局海南公司，公司收回联众创业支付 的占项目权益 ４８％的转让款后将直接支付给中建四局海南公司。另 １０％的项目权益由 公司所有。该合同正在履行中。 ３、２００２ 年 １２ 月 １１ 日，公司与福建北方南洋房地产开发有限公司签订《债权转 让 协 议 书 》， 公 司 将 持 有 的 对 海 南 亚 太 工 贸 有 限 公 司 １２，８３９，６３９ 元 的 债 权 以 ３，０００，０００ 元全额转让给福建北方南洋房地产开发有限公司，该协议已履行完毕。 ４、本报告期内公司未发生新的担保事项。以前期间延续到本报告期的重大担保 事项为：为海南中平木业有限公司向海南省中行借款 １０８５ 万美元及 １０００ 万元人民 币提供担保，目前该担保事项已涉讼。 ５、报告期内公司未委托他人理财，也没有以前期间发生但延续到报告期的委托 理财事项。 （五）公司或持股 ５％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： １、公司第一大股东北方发展承诺放弃对公司欠其 １０００ 万美元及其利息债务的 追偿权，北方发展的控股股东南洋投资承诺放弃对公司欠其 ２２１，４６２，４４３．８０ 元债务 的追偿权，上述承诺事项已全面履行。 ２、北方发展拟对公司进行二次重组的计划，由于受到公司重大担保涉讼事项的 影响，目前正在重新修订之中。资产重组的主要方向将以金山制药为主业依托，以 中草药种植及加工形成产业链来进行。公司董事会同时提醒广大投资者，北方发展 - 22 - 对公司二次重组具有重大的不确定性。 （六）公司 ２００２ 年半年度财务报告及 ２００２ 年年度财务报告由海南从信会计师 事务所审计，报告期内支付给海南从信会计师事务所的报酬为 ４８ 万元。海南从信会 计师事务所已为公司连续提供 ４ 年的审计服务（自 １９９９ 年年度审计至 ２００２ 年年度 审计）。 （七）其它重大事项： １、公司前任高管人员涉嫌重大违法违规事项，公司已接受了证监会的调查，目 前证监会尚未作出处罚决定。 ２、２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了公司重大购买 资产事项，即公司以 ４０８１．９３ 万元购买公司潜在第一大股东大通公司持有的黄龙洞 ３３９３ 万股的股权。２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，公司董事会向证监会上报了上述重大资产购 买事项。２００２ 年 ５ 月 ２９ 日，证监会下达反馈意见，要求公司补充“建设部同意将以 黄龙洞景区门票作为主要收入的黄龙置入上市公司的书面文件”等材料。２００２ 年 ６ 月 １７ 日，公司向建设部提交了《关于购买旅游类资产的请示》，请求建设部批准公 司上述购买黄龙洞股权的事项。由于该资产购买事项涉及国家自然名胜风景资源进 入上市公司，目前尚存在法律障碍，因此该重组方案实际已无法实施。公司已终止 以收购黄龙洞股权为中心内容的资产重组方案。 ３、为保护广大股东的利益，尽快恢复公司持续经营能力，化解公司退市风险， 公司与北方发展公司实施了资产债务重组。即：北方发展将其所持有的金山制药 ４５％ 的股份赠与公司，山一生物将其所持有的金山制药 １６．６７％的股份赠与公司，张连贵 将其持有的金山制药 ８％的股份赠与公司。围绕该资产重组的股权转让、债务重组安 排包括： １）新产业将其持有的公司境内法人股 ４６４６．４ 万股转让给北方发展； ２）海南物业投资公司将其持有的公司境内法人股 １５８４ 万股转让给北方发展； ３）公司对长城工业的全部债务转移由北方发展承接，北方发展承诺放弃对公司 的一切追偿权； ４）公司对中科信债务 ２２１，４６２，４４３．８０ 转移给南洋投资承接，南洋投资承诺放 弃对公司的一切追偿权。 上述资产债务重组方案已经证监会审核通过，公司 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日召开的 ２００２ 年度第一次临时股东大会已审议通过相关事项，报告期内上述资产债务重组事 项已施完毕。海南信达律师事务对本次资产重组实施结果发表了法律意见书。 - 23 - ４）上海证券交易所以上证上字（２００２）１９５ 号文同意公司股票恢复上市，公司 股票于 ２００３ 年 １ 月 ７ 日恢复上市交易。 ５）公司与大通公司的资产重组事项的终止，以及公司与北方发展的资产重组事 项，公司连续披露于《上诲证券报》。投资者请详细阅读公司 ２００２ 年度临时公告。 ６）发生在报告期后的重大事项。 ２００３ 年 １ 月 １６ 日和 ２ 月 １９ 日，中国银行海南省分行诉海南中平木业有限公司 借款 １６４，３５３，５４６．８６ 元（折合人民币总诉讼标的）、公司及中科信承担连带担保责 任一案（中科信担保其中的 １４５，００２，２４６．７４ 元），海南高级人民法院和海口市中级 人民法院已分别立案受理。该诉讼事项的发生，将对公司未来持续经营产生重大的 负面影响，也将直接影响到北方发展对公司进行二次重组的进程。同时，由于受此 诉讼事项的影响，公司 ２００２ 年度对应收海南中平木业有限公司的应收帐款余额计提 了 １００％的坏帐准备（本报告期计提 ８，６７０，０５３．１６ 元），对担保事项预计了负债 ６５，７４１，４１８．７４ 元，以上二项是导致公司 ２００２ 年度巨额亏损的直接原因。 公司董事会一直高度关注上述诉讼事项的进展情况，并已与相关各方进行了协 商和谈判，但该诉讼事项的解决会面临严重的困难。 以上诉讼事项公司披露于 ２００３ 年 １ 月 ２０ 日、２ 月 ２０ 日《上海证券报》。 - 24 - 十、财务报告 （一）审计报告 琼从会审字［２００３］１００ 号 海南华侨投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负债表、２００２ 年度 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国 注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 如会计报表附注 ５．１５ 及 ５．１６ 所述，贵公司应交税金及其他应交款中列示的营业税 －７，２３４，５８４．８４ 元 、城建税－３５５，０９７．２７ 元及教育费附加－４５，２８３．６２ 元，共计－７，６３４，９６５．７３ 元。其中：１９９８ 年度调整原虚列收入而冲销应交营业税 ８，５２９，５８６．７５ 元， 冲销应交城建税 ５９７，０７１．０７ 元，冲销其他应交款（教育费附加）１７０，５９１．７４ 元，该等调整事项尚待税务机关批准确 认。 如会计报表附注 １１．６ 所述，贵公司存在严重违反国家有关法律法规的行为，中国证监会已 对贵公司前任高管人员严重违法、违规行为进行了调查，目前正在等待中国证监会的处罚。 如会计报表附注 １１．４ 所述，贵公司本年转让海南兆阳置业有限公司等四家单位总账面余额 ３０，８６５，１０７．０７ 元（已全额计提坏账准备）的债权，转让价格共计 ７，８２０，０００．００ 元。我们难以 采用满意的审计程序判断上述交易的公允性。 我们认为，除以上情况造成的影响外，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《企 业会计制度》的有关规定；在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况 及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情况；会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 另外，我们注意到：如会计报表附注 ８．５ 所述，贵公司于 １９９２ 年、１９９３ 年期间为关联单位海 南中平木业有限公司向中国银行海南省分行贷款 １，０００ 万元人民币、１００ 万美元和 ９８５ 万美元提 供担保，已于 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日和 ２００３ 年 １ 月 ７ 日被中国银行海南省分行起诉到海口市中级人 民法院，目前案件尚在审理当中。贵公司根据前述事项估计了担保损失，并于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预计负债人民币 ６５，７４１，４１８．７４ 元。我们无法判断该事项对贵公司未来财务状况之影响。 如会计报表附注 １１．７ 所述贵公司持续经营能力存在不确定性情况。但我们亦注意到贵公司 年内实现了多项资产受赠、出售、债务重组等事项，其将对贵公司持续经营能力产生积极影响。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师： 朱建清 中国·海口 中国注册会计师： 刘志春 二○○三年四月二十五日 - 25 - （二）财务会计报表（见附表） （三）２００２ 年度会计报表附注 （金额单位：人民币元） 附注 １、公司简介 海南华侨投资股份有限公司（以下简称本公司）原名海南侨联企业股份有限公司，成立于 １９８４ 年 ８ 月，是海南省最早公开发行股票的股份制试点企业之一。１９９３ 年 １０ 月，国家体改委 批准本公司继续进行股份制试点。１９９６ 年 ９ 月，经中国证监会证监发字（１９９６）２２６ 号文批准， 本公司股票于 １９９６ 年 １０ 月 ８ 日在上交所上市交易。上市时本公司股本为 ９８，７４６，２００ 元。１９９６ 年 １２ 月 ２７ 日，本公司第四届四次股东大会决议以未分配利润向全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股； １９９７ 年 ５ 月 ２５ 日，本公司第五届一次股东大会决议以未分配利润向全体股东每 １０ 股送红股 １ 股；１９９７ 年 ９ 月 ２６ 日，本公司第五届二次（临时）股东大会决议以未分配利润向全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股、以公积金向全体股东每 １０ 股转增 ４ 股；经历次送转股后本公司现有股本为 ２０８，５５１，９７４ 股。已于 １９９７ 年 １０ 月 ２２ 日业经海南大正会计师事务所验证并出具 ＤＺ 内验字（１９９７） 第 １６３ 号验资报告。 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，福建北方发展股份有限公司受让本公司股东海南新产业投资公司持有本 公司的 ４，６４６．４ 万股（占总股本的 ２２．２８％）及本公司股东海南物业投资公司持有本公司的 １，５８４ 万股（占总股本的 ７．５９％）而成为本公司第一大股东。 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日，本公司受赠福建北方发展股份有限公司等三家单位和个人持有的福建 金山生物制药股份有限公司股权共计 ２，１１０．３ 万股，占总股本的 ６９．６７％，成为该公司第一大股 东。 本公司于 ２００１ 年 ４ 月 ２６ 日由海南省工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号： ４６００００１００５６９９，住所：海口市南航路 ２８ 号，法定代表人：孙小钢。公司主营高新技术项目及 产品的投资、开发、生产与经营；能源基础产业投资、开发、经营、房地产、旅游资源、旅游 产品开发、经营；建筑材料生产。 附注 ２、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ２．１ 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２．２ 会计年度 - 26 - 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ２．３ 记账本位币 以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ２．５ 外币核算方法 本公司发生的外币经济业务， 按发生时的市场汇价折算为记账本位币入账。期末将外币账 户余额按期末市场汇价折合为记账本位币，其差额计入当期损益。 ２．６ 现金等价物的确定标准：公司持有的期限短（不超过 ３ 个月）、流动性强、 易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ２．７ 短期投资核算方法 ２．７．１ 短期投资按实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利 息。短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项目的现金股 利除外）。处置短期投资时，按实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损益。 2.7.2 短期投资期末按成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的 差额计提短期投资跌价准备。 ２．８ 坏账核算方法 ２．８．１ 坏账损失的确认标准 （１）因债务人破产或死亡， 以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项； （２）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实无法收回的应收款项。 ２．８．２ 坏账损失采用备抵法，按应收款项（应收账款、其他应收款）的账龄分析计提坏账准 备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 １ 年以内 ５％ １—２ 年 （含 ２ 年） １０％ ２—３ 年 （含 ３ 年） ３０％ ３ 年以上 ５０％ 如有确切证据表明应收款项不能收回或收回的可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直 - 27 - 至 １００％。 ２．９ 存货核算方法 ２．９．１ 存货包括库存商品、产成品、开发产品、在建开发产品、原材料、低值易耗品等。 ２．９．２ 存货采用永续盘存制，购建存货按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价；低值 易耗品在领用时按五五摊销法摊销。 ２．９．３ 开发产品是指已建成、待出售的物业。 ２．９．４ 在建开发产品是指尚未建成、以出售或出租为开发目的之物业。 ２．９．５ 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，若期末存货成本高于其可变现净值，则按其 差额计提跌价准备。 ２．１０ 长期投资核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，以投资时实际支付的价款扣除已宣 告尚未分配的股利后的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下， 或虽占 ２０％或 ２０％以上但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有 表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算；投资占 被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上的，按权益法核算并合并会计报表。 ２．１０．２ 本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间 的差额，计入股权投资差额。其中：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定 投资期限的，借方差额按不超过 １０ 年的期限摊销，贷方差额按不低于 １０ 年的期限摊销。 ２．１０．３ 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用及实际 支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，按权责发生制原则 计算应计利息。长期债券投资的溢价或折价按直线法在其存续期内平均摊销。 ２．１０．４ 长期投资减值准备的计提方法：期末对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则按其差额计提减值准备。 ２．１１ 固定资产的计价和折旧方法 ２．１１．１ 固定资产标准：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他 与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过二年的， 不属于生产经营主要设备的物品。 - 28 - ２．１１．２ 固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、办公设备、其他 设备六类。 ２．１１．３ 固定资产计价方法：固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账。 ２．１１．４ 固定资产折旧方法：采用直线法分类计提， 按各类固定资产的原值和预计经济使用 年限扣除残值确定其折旧率。各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 ２５ ５％ ３．８％ 机器设备 １０ ５％ ９．５％ 电子设备 ５ ５％ １９％ 运输工具 ５ ５％ １９％ 办公设备 ３ ５％ ３１．６７％ 其他设备 ３ ５％ ３１．６７％ ２．１１．５ 固定资产减值准备 期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目 计提固定资产减值准备。 ２．１２ 在建工程核算方法 ２．１２．１ 在建工程系指各项固定资产购建、安装所发生的实际支出；与购建固定资产有关的 借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在建工程自达到预定可使用 状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。 ２．１２．２ 在建工程减值准备计提方法：期末，对在建工程逐项检查，如果存在下列情形之一， 则按单个在建工程项目账面价值高于其可变现净值的差额计提减值准备： （１）在建工程长期停建并且预计三年内不会重新开工的； （２）所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 ２．１３ 借款费用资本化的确认原则 ２．１３．１ 因专门借款而发生的借款费用在同时具备：①资产支出已经发生、②借款费用已经 发生、③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予 以资本化。其他借款费用于发生时确认为当期费用。 - 29 - ２．１３．２ 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，则暂停其 借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可 使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 ２．１４ 无形资产计价和摊销方法 ２．１４．１ 无形资产按实际取得成本或评估确认的价值入账。土地使用权自取得当月起在预计 使用年限内平均摊销，计入损益，其它专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年 限中较短年限平均摊销。 ２．１４．２ 无形资产减值准备计提方法： 期末对无形资产逐项检查，如果存在下列情形之一，则按单个无形资产账面价值高于其可 变现净值的差额计提减值准备： （１）某项无形资产已被其他新技术等代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响； （２）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 ２．１５ 长期待摊费用及其摊销方法 长期待摊费用按受益年限平均摊销。 开办费在正式生产经营的月份起一次性摊入损益。 ２．１６ 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，企业应当将其作为负债： （１） 该义务是企业承担的现时义务； （２） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （３） 该义务的金额能够可靠地计量。 ２．１７ 收入确认原则 ２．１７．１ 销售商品：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 ２．１７．２ 提供劳务： ①在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供并收到价款或取得收取价款的证据时， 确认劳务收入； ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够 - 30 - 可靠地确认，与交易相关的价款能够流入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本 能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入； ③如劳务的开始和完成不属于同一会计年度，且劳务结算不能可靠估 计的情况下，公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金 额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到 补偿，则不确认收入，而将已经发生的成本确认为当期费用。 ２．１７．３ 他人使用本公司资产 与交易相关的经济利益能够流入公司并且收入的金额能够可靠地计量时确认收入，其中： ①利息收入：按使用资金的时间和约定利率计算确认； ②其他使用费收入：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 ２．１８ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 ２．１９ 会计政策、会计估计变更及会计差错更正 本公司本年度无重大会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项。 ２．２０ 合并会计报表编制方法 ２．２０．１ 合并会计报表的范围包括母公司和持股 ５０％以上的附属子公司。 ２．２０．２ 合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为 依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，本公司内部的投资、往来、 购销业务及其他重大交易和未分配利润等已相互抵销。 ２．２０．３ 合并子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致。 附注 ３、税 项 税 种 计税依据 税率（％） 增值税 产品销售收入 １７ 营业税 营业收入 ５ 城市维护建设税 应交的增值税额、营业税额 ７ 教育费附加 应交的增值税额、营业税额 ３ 所得税 应纳税所得额 １５、３３ 注 １：根据海南省财政税务厅财税（１９９３）所字第 ２８ 号文、（１９９２）所字第 ６０４ 号文和（１９９３） 所字第 ３８４ 号文的规定， 本公司所得税率为 １５％； 注 ２：子公司福建金山生物制药股份有限公司注册地属国家高新技术产业开发区，按照财政 - 31 - 部国家税务总局财税字［１９９４］００１ 号文对国家高新技术产业开发区及高新技术企业之税收优惠 政策及闽财税政［１９９４］１４ 号文《福建省财政厅、福建省税务局关于所得税若干优惠政策衔接问 题的通知》规定：经省科委认定的高新技术企业，从获利年度起，两年内免征所得税，第 ３ 至 第 ５ 年按 ７．５％征收所得税。该公司已于 １９９９ 年 １１ 月 ３ 日被福建省科学技术委员会“闽新科（１９９９） ４５ 号”认定为高新技术企业，现正向福建省福州市仓山区地方税务局申请减免税批文。在未获 批准前，该公司按 １５％计提所得税。 注 ３：子公司福州金大生物工程技术开发有限公司经福州市仓山区地方税务局三叉街管理分 局决定对其 ２００２ 年企业所得税、个人所得税实行定率征收的办法，具体如下： ①按销售收入（营业收入）１．５％的征收率征收企业所得税。 ②按销售收入（营业收入）１％的征收率征收个人所得税。 ③企业所得税、个人所得税应按规定征收率每月申报缴纳。 注 ４：子公司福建金山医药有限公司的所得税税率为 ３３％，但该子公司尚未盈利，２００２ 年末 无应纳所得税额。 附注 ４、控股子公司及合营企业 实际（间 直接（间接） 是否 购买日／合 注册资本 经济性质 名 称 与本公司关系 注册地 接）投资额 持股比例 主营业务 合并 并日 （万元） 或类型 （万元） （％） 报表 北京金都侨业实业有限责任 全资子公司 ２，０００ 北京 ２，０００ １００ 有限责任 高科技电子产品 否 公司 海南现代实业发展公司 全资子公司 １，０００ 海口 ６３５ １００ 有限责任 工业、高科技 否 烟台金海物业有限公司 全资子公司 １，８００ 烟台 １，５７０ １００ 有限责任 物业投资、开发 否 海南华侨国际旅游娱乐公司 全资子公司 ６００ 海口 ６００ １００ 有限责任 旅游、娱乐 否 福建金山生物制药股份有限 ２００２ 年 １２ 小容量注射剂、软 控股子公司 ３，０２９ 福州 ２，７３５ ６９．６７ 股份公司 是 公司 月 ２０ 日 膏、透皮膏剂的生产 保健食品、饮料、茶 福州金大生物工程技术开发 ２００２ 年 １２ 子公司之控股 １００ 福州 ６７ ６７ 有限责任 的开发、生产、销售 是 有限公司 月 ２０ 日 子公司 及相关的咨询服务 批发、零售、中成药、 ２００２ 年 １２ 子公司之控股 福建金山医药有限公司 １，１００ 福州 ８８０ ８０ 有限责任 化学药制剂、抗生 是 月 ２０ 日 子公司 素、生化药品 注 １：２００２ 年 １２ 月 ２０ 日，本公司受赠福建金山生物制药股份有限公司 ６９．６７％的股权，年末 将其资产负债表纳入合并会计报表范围。该公司年末合并资产总额 １２２，２４４，６４９．５５ 元、负债总 额 ８０，６００，８１６．９０ 元、净资产 ３９，２６１，５９６．１８ 元；本年度合并实现净利润 １，９８７，１４３．０８ 元。 - 32 - 注 ２：因福建金山生物制药股份有限公司持有福建金山医药有限公司的 ８０％股权，持有福州 金大生物工程技术开发有限公司的 ６７％股权，年末按照财政部《合并会计报表暂行规定》要求将 二公司纳入合并报表范围。 注 ３：本公司本年度关闭并清算北京金都侨业实业有限责任公司、海南现代实业发展公司、 烟台金海物业有限公司、海南华侨国际旅游娱乐公司等四家子公司，年末不再合并其会计报表。 附注 ５、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） ５．１ 货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现 金 ８１７，６２２．１６ ８１７，６２２．１６ ２３６，２１４．７３ ２３６，２１４．７３ 银行存款 １６，２９１，３３２．７９ １６，２９１，３３２．７９ ２，４１９，３５５．８３ ２，４１９，３５５．８３ 其他货币资金 １２８，４６５．３３ １２８，４６５．３３ ６９，１１９．８５ ６９，１１９．８５ 合 计 １７，２３７，４２０．２８ １７，２３７，４２０．２８ ２，７２４，６９０．４１ ２，７２４，６９０．４１ 注 １：货币资金年末数较年初数增加 ５．３３ 倍，主要为合并子公司福建金山生物制药股份有限公司 １３，６４９，９９２．７７ 元。 注 ２： 年末银行存款中无抵押、冻结等对变现有限制的存款。 ５．２ 短期投资 年 末 数 年 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 ９００，０００．００ ９００，０００．００ ９００，０００．００ ９００，０００．００ 合 计 ９００，０００．００ ９００，０００．００ ９００，０００．００ ９００，０００．００ ５．３ 应收账款 ５．３．１ 账龄分析及坏账准备 年 末 数 年 初 数 账龄分折 坏账准备 坏账准备 账面余额 比例％ 账面余额 比例％ 计提比例％ 计提金额 计提比例％ 计提金额 一年以内 ２３，９１１，１６８．５０ ９９．２５ ５ １，１９９，２２６．３７ ６，５００．００ ０．２６ ５ ３２５．００ 一至二年 １３０，１５７．０８ ０．５４ １０ １３，０１５．７０ １０ 二至三年 ３０ １，０９１．５８ ０．０４ ３０ - 33 - 三年以上 ５１，１４０．１０ ０．２１ ５０ ５１，１４０．１０ ２，４７５，７４８．５４ ９９．７０ ５０ １，４７８，９９０．１１ 合 计 ２４，０９２，４６５．６８ １００ １，２６３，３８２．１７ ２，４８３，３４０．１２ １００ １，４７９，３１５．１１ 注 １：应收账款年末数较年初数增加 ８．７ 倍，主要原因为： ① 出售金侨大厦增加应收账款 １１，３４０，０００．００ 元。 ② 合并子公司福建金山生物制药股份有限公司应收账款增加 １２，７０１，３２５．５８ 元。 注 ２：合并子公司福建金山生物制药股份有限公司增加坏账准备 ６４５，２４２．０７ 元。 ５．３．２ 应收账款前五名情况如下： 单位名称 金 额 占总额的比例％ 备 注 山东医药 ２，５０１，７４９．００ １０．３８ 货款 沪皖医药公司 ５４２，８４０．００ ２．２５ 货款 漳州皮防院 ５３４，２４４．００ ２．２２ 货款 揭阳新药公司 ５２７，２７４．９９ ２．１９ 货款 海南联众创业房地产开发公司 １１，３４０，０００．００ ４７．０７ 购房产欠款 应收账款前五名合计 １５，４４６，１０７．９９ ６４．１１ ５．３．３ 应收账款年末余额中应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款情况如 下： 单位名称 金 额 福建北方发展股份有限公司 ９，９６９．６０ ５．４ 其他应收款 ５．４．１ 账龄分析及坏账准备 年 末 数 年 初 数 账龄分折 坏账准备 坏账准备 账面余额 比例％ 账面余额 比例％ 计提比例％ 计提金额 计提比例％ 计提金额 一年以内 ２８，１７５，７２９．１２ ３６．４８ ５ １，６０８，８５４．４６ ２，９１９，４３７．５９ ４．１２ ５ ４７０，９７１．８８ 一至二年 １，８５１，７８４．１４ ２．４０ １０ １８５，１７８．４２ ２１８，４９８．７１ ０．３１ １０ ２１，８４９．８７ 二至三年 １２０，０００．００ ０．１６ ３０ ３６，０００．００ ２，０８３，２８３．６３ ２．９４ ３０ ６２４，９８５．０９ 三年以上 ４７，０７８，３０６．７６ ６０．９６ ５０ ４５，５１９，８０５．７３ ６５，６２２，２８９．８７ ９２．６３ ５０ ５４，３６８，７３９．２９ 合 计 ７７，２２５，８２０．０２ １００ ４７，３４９，８３８．６１ ７０，８４３，５０９．８０ １００ ５５，４８６，５４６．１３ 注 １：其他应收款年末数较年初数增加 ９．０１％，主要原因为： - 34 - ① 合并子公司福建金山生物制药股份有限公司其他应收款增加 ２８，４６０，３２６．３８ 元； ② 本公司本年度转让债权减少共计 ３０，８６５，１０７．０７ 元； ③ 因年末不再合并子公司北京金都侨业实业有限责任公司，而未抵销对其往来其他应收款 １４，３０３，６４０．５５ 元。 注 ２：其他应收款的坏账准备年末数较年初数减少 １４．６６％，主要原因为： ① 合并子公司福建金山生物制药股份有限公司增加坏账准备 １，６８８，２１２．０５ 元。 ② 因转让债权而减少坏账准备 ３０，８６５，１０７．０７ 元（详见附注 １１．４）。 ③ 因 年 末 不 再 合 并 子 公 司 北 京 金 都 侨 业 实 业 有 限 责 任 公 司，而 未 抵 销 对 其 计 提 的 坏 账 准 备 计 １４，３０３，６４０．５５ 元。 注 ３：本年度应收海南中平木业有限公司的欠款因债务人财务状况恶化而难以收回，计提坏账准备至 １００％。 ５．４．２ 其他应收款前五名情况如下： 单位名称 金 额 占总额的比例％ 已计提坏账比例 海南中平木业有限公司 １７，３４０，１０６．３１ ２２．６０ １００％ 北京金都侨业实业有限责任公司 １４，３０３，６４０．５５ １８．６４ １００％ 福州北方南洋房地产开发有限公司 １１，０４８，６２０．９１ １４．４０ ５％ 深圳深茂集团公司 ５，５００，０００．００ ７．１７ ５％ 福州凤凰酒店 ４，６０６，６９３．９１ ６．００ ５％ 合 计 ５２，７９９，０６１．６８ ６８．８２ 注 １：公司本年转让 ４ 笔债权，总账面余额 ３０，８６５，１０７．０７ 元，已提坏账准备 ３０，８６５，１０７．０７ 元，转让价 款总额为 ７，８２０，０００．００ 元（详见附注 １１．４）。 注 ２： 海 南 省 海 口 市 中 级 人 民 法 院 本 年 依 法 扣 划 本 公 司 在 海 口 市 国 土 海 洋 资 源 局 的 土 地 款 １，２４６，２９６．００ 元，用于抵偿深圳发展银行海口分行欠款（详见附注 ８．１）。 ５．４．３ 其他应收款年末余额中应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款情况 如下： 单位名称 金 额 福建北方发展股份有限公司 ２，０８７，０６０．０９ - 35 - ５．５ 预付账款 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 ５，８６３，２５７．５８ ９２．８３ 一至二年 ４５２，８２９．３１ ７．１７ 二至三年 三年以上 ４２６，４８８．８０ １００．００ 合 计 ６，３１６，０８６．８９ １００．００ ４２６，４８８．８０ １００．００ 注 １：预付账款年末数较年初数增加 １３．８１ 倍，主要为合并子公司福建金山生物制药股份有限公司预付账 款 ４，８１６，０８６．８９ 元。 注 ２：预付账款年末余额中无预付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 ５．６ 存 货 ５．６．１ 分类列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 余额 跌价准备 余额 跌价准备 原材料 ４９，８８０．６０ 辅助材料 ４，３０２．８０ 包装物 ２４９，１９５．７３ 自制半成品 ４４２，６２７．７０ 发出商品 １，８７７．２０ 产成品 １，６２２，８６５．９１ 低值易耗品 １０９，９８２．９９ １０２，１６８．４５ 生产成本 ４４６，８６８．５０ 在途物质 库存商品 ４，６８１，６０５．７３ ４６，０７８．８１ ２７，３８８．８１ 在建开发产品 １１７，７３２，９１９．８２ ８８，３９２，９１９．８２ - 36 - 合 计 ７，６０９，２０７．１６ １１７，８８１，１６７．０８ ８８，４２０，３０８．６３ 注 １：存货可变现净值的确定依据：年末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售 价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 注 ２：存货账面余额年末数较年初数减少 ９３．５５％，主要原因为： ① 本公司本年度就金侨大厦项目与中建四局海南工程承包总公司办理工程结算而增加存 货成本 １１，２４１，６００．００ 元； ② 本年因出售金侨大厦而减少存货账面余额 ８３，６９７，６９５．９７ 元； ③ 根据企业会计准则，将尚未开发的土地存货账面余额转入无形资产 ４２，７３７，３２３．８５ 元； ④ 因收回土地出让金而转销存货－在建开发产品账面余额 ２，５７５，５００．００ 元； ⑤ 合并子公司福建金山生物制药股份有限公司存货账面余额增加 ７，５６１，２２２．１６ 元。 ５．６．２ 年末计提存货跌价准备情况： 存货名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 白龙上丹土地开发项目 ４０，７５１，３２３．８５ ４０，７５１，３２３．８５ 金江土地开发项目 ５９６，０００．００ ５９６，０００．００ 徐闻土地开发项目 １，６２５，５００．００ １，６２５，５００．００ 金侨大厦 ４５，４２０，０９５．９７ ４５，４２０，０９５．９７ 合 计 ８８，３９２，９１９．８２ ８８，３９２，９１９．８２ 注： 存货跌价准备年末数较年初数减少，主要原因为出售在建开发产品－金侨大厦减少 ４５，４２０，０９５．９７ 元 ， 转 出 至 无 形 资 产 减 值 准 备 ４１，３４７，３２３．８５ 元 ， 转 销 存 货 跌 价 准 备 １，６２５，５００．００ 元。 ５．７ 长期股权投资 ５．７．１ 分类列示如下： 年初数 年末数 项 目 本年增加 本年减少 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 ５，２００，０００．００ ３，２００，０００．００ ２，０００，０００．００ ５，２００，０００．００ ４，７００，０００．００ ５００，０００．００ 其他股权投资 ３２，７５３，２０２．４１ ２８，２５７，８０７．３１ ４，４９５，３９５．１０ ５１０，１６４．７６ ８，９９０，７９０．２０ ２４，２７２，５７６．９７ ２３，８０２，４１２．２１ ４７０，１６４．７６ 其中：对子公司投资 对合营企业投资 - 37 - 对联营企业投资 ３２，７５３，２０２．４１ ２８，２５７，８０７．３１ ４，４９５，３９５．１０ ５１０，１６４．７６ ８，９９０，７９０．２０ ２４，２７２，５７６．９７ ２３，８０２，４１２．２１ ４７０，１６４．７６ 合 计 ３７，９５３，２０２．４１ ３１，４５７，８０７．３１ ６，４９５，３９５．１０ ５１０，１６４．７６ ８，９９０，７９０．２０ ２９，４７２，５７６．９７ ２８，５０２，４１２．２１ ９７０，１６４．７６ 注：长期股权投资账面价值年末数较年初数减少 ８５．０６％，主要原因为： ① 合并子公司福建金山生物制药股份有限公司长期股权投资增加账面价值 ４７０，１６４．７６ 元； ② 年末未合并已关闭的子公司而减少长期股权投资账面余额 ８，９９０，７９０．２０ 元、减少长期 投资减值准备 ４，４９５，３９５．１０ 元； ③ 补提海南赛格实业股份公司股票投资减值准备 １，５００，０００．００ 元。 ５．７．２ 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资单位注册资本比例 投资金额 备注 赛格股份 法人股 ２００ 万股 － ５，２００，０００．００ 已质押 合 计 ５，２００，０００．００ ５．７．３ 其他股权投资 投资起止 占被投资单位 追加投 被投资单位权 被投资单位权益 被投资单位名称 初始投资金额 年末投资金额 备 注 期 注册资本比例 资金额 益增减额 累计增减额 １９９７ 年 海南中平木业有限公司 ２５％ １０，０００，０００．００ －１０，０００，０００．００ 权益法 ８ 月始 １９９７ 年 海口心宇有限公司 ６３２，０００．００ －６３２，０００．００ 成本法 ６ 月始 １９９６ 年 北海嘉杰房地产投资开发有限公司 ４０％ １１，２００，０００．００ －４，３８６，０２７．７９ ６，８１３，９７２．２１ 权益法 ４ 月始 武汉文华实业有限公司 １，６９９，３４０．００ １，６９９，３４０．００ 成本法 中诚信证券评估海南公司 ９％ １，６２０，０００．００ １，６２０，０００．００ 成本法 海南华程装饰有限公司 ２０％ ７００，０００．００ ７００，０００．００ 成本法 海南科技工业公司 ２，８７９，１００．００ ２，８７９，１００．００ 成本法 海口市科技城市信用社 ５０，０００．００ ５０，０００．００ 成本法 中科信实业发展公司 ５，０００，０００．００ －５，０００，０００．００ － 成本法 海南亚太创汇农业综合开发股份有限公司 １０％ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 成本法 海南华侨国际旅游娱乐公司 １００％ ６，３３５，９２２．０４ －６，３３５，９２２．０４ 已进入清算 海南现代实业发展有限公司 １００％ ６，３５０，０００．００ －６，３５０，０００．００ 已进入清算 烟台金海物业有限公司 １００％ ４，２２８，２０７．４３ －４，２２８，２０７．４３ 已进入清算 北京金都侨业实业有限责任公司 １００％ ２０，０００，０００．００ －２０，０００，０００．００ 已进入清算 上海凯姆生物医药科技有限公司 长期 ３０％ ６００，０００．００ －１２９，８３５．２４ ４７０，１６４．７６ 权益法 福州金山生物医药研究所 长期 ４０％ ４０，０００．００ ４０，０００．００ 账面价值为零 合 计 ８１，３３４，５６９．４７ －５７，０６１，９９２．５０ ２４，２７２，５７６．９７ - 38 - ５．７．４ 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 北海嘉杰房地产投资开发有限公司 ６，８１３，９７２．２１ ６，８１３，９７２．２１ 已进入清算程序 武汉文华实业有限公司 １，６９９，３４０．００ １，６９９，３４０．００ 投资收回的可能性较小 无相关资料，未掌握其 中诚信证券评估海南公司 １，６２０，０００．００ １，６２０，０００．００ 注册及经营方面任何情况 海南华程装饰有限公司 ７００，０００．００ ７００，０００．００ 该公司已停业 无相关资料，未掌握其 海南科技工业公司 ２，８７９，１００．００ ２，８７９，１００．００ 注册及经营方面任何情况 海口市科技城市信用社 ５０，０００．００ ５０，０００．００ 已关闭 海南亚太创汇农业综合开发股份有 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 停业已久且无任何价值资产 限公司 赛格股份 ３，２００，０００．００ １，５００，０００．００ ４，７００，０００．００ 市价下跌 福州金山生物医药研究所 ４０，０００．００ ４０，０００．００ 经营状况差 影视制作 ４，４９５，３９５．１０ ４，４９５，３９５．１０ 合 计 ３１，４５７，８０７．３１ １，５４０，０００．００ ４，４９５，３９５．１０ ２８，５０２，４１２．２１ 注：长期投资减值准备年末数较年初数减少 ９．３９％，主要原因为： ① 合并子公司福建金山生物制药股份有限公司增加 ４０，０００．００ 元。 ② 年末未合并已关闭的子公司而减少 ４，４９５，３９５．１０ 元。 ③ 补提海南赛格实业股份公司股票投资减值准备 １，５００，０００．００ 元。 ５．７．５ 已被查封或质押的股权 被投资单位名称 年末数 备 注 赛格股份（法人股 ２００ 万股） ５，２００，０００．００ 已质押给中国科技国际信托投资有限责任公司 合 计 ５，２００，０００．００ ５．８ 固定资产及累计折旧 ５．８．１ 固定资产原值 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋及建筑物 ２，５２３，９０３．２８ ７，１１６，８７８．８９ １８，２６０．００ ９，６２２，５２２．１７ 机器设备 ２，７２９，５８５．０８ ７，３９２，９９４．９９ １，１７０，３６３．００ ８，９５２，２１７．０７ 电子设备 ７９０，３１９．３７ ７３５，０１６．５０ ８１２，１５９．３７ ７１３，１７６．５０ 运输工具 ５，１６８，０９７．５０ ５６３，９６３．００ ３，５６１，４９７．５０ ２，１７０，５６３．００ 办公设备 ８７８，４７８．８０ １９７，６６４．８２ ８６７，１１８．８０ ２０９，０２４．８２ 其他设备 ７１，００１．８８ １５７，４１９．００ ７１，００１．８８ １５７，４１９．００ 合 计 １２，１６１，３８５．９１ １６，１６３，９３７．２０ ６，５００，４００．５５ ２１，８２４，９２２．５６ - 39 - 注 １：固定资产原值年末数较年初数增加 ７９．４６％，主要原因为合并子公司福建金山生物制药 股份有限公司固定资产原值增加 １６，１４２，０９２．２０ 元，本年因固定资产清理而核销固定资产原值计 ６，５００，４００．５５ 元。 注 ２：房屋及建筑物均未办妥产权证。 ５．８．２ 累计折旧 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋及建筑物 ６８１，５７０．３３ ４２１，６６５．７６ ７，１１９．２４ １，０９６，１１６．８５ 机器设备 １，４０３，７１９．２２ １，７２１，４９５．７９ ９４，６７４．４１ ３，０３０，５４０．６０ 电子设备 ７２０，０８１．３１ ２７５，４５３．２５ ７４７，８８５．６５ ２４７，６４８．９１ 运输工具 ２，９４３，５５６．１６ ５７１，４２４．００ １，９７７，４４７．３６ １，５３７，５３２．８０ 办公设备 ８２１，４１４．２８ ４２，１９８．４６ ８１０，６２０．７０ ５２，９９２．０４ 其他设备 ９０８．６３ ５２，４３９．４０ ９０８．６３ ５２，４３９．４０ 合 计 ６，５７１，２４９．９３ ３，０８４，６７６．６６ ３，６３８，６５５．９９ ６，０１７，２７０．６０ 固定资产净值 ５，５９０，１３５．９８ １５，８０７，６５１．９６ 注：累计折旧年末数较年初数增加 ２０．５１％，主要原因为合并子公司福建金山生物制药股份有 限公司累计折旧增加 ２，４２６，３８４．４５ 元， 本年因固定资产清理而核销累计折旧３，６３８，６５５．９９元。 ５．８．３ 固定资产减值准备 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋及建筑物 １，０８２，２０７．６３ １，０８２，２０７．６３ 机器设备 电子设备 运输工具 １，５７０，２８０．００ １，５７０，２８０．００ 办公设备 其他设备 ６７，０９３．２５ ６７，０９３．２５ 合 计 ２，７１９，５８０．８８ １，６３７，３７３．２５ １，０８２，２０７．６３ 固定资产净额 ２，８７０，５５５．１０ １４，７２５，４４４．３３ 注： 固定资产减值准备本年减少数系固定资产清理转出数；本年末对固定资产进行逐项检 查，未发现需补提固定资产减值准备的情况。 - 40 - ５．９ 在建工程 本年转入固 完工进度 工程名称 预算数 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 资金来源 定资产数 （％） 仓山工业园一期工程 １０，３６５，３０４．０３ ２，６６５，２９５．０４ ２，６６５，２９５．０４ 自筹 ９５ 仓山工业园二期工程 １５，０００，０００．００ ６，４４６，５５４．５０ ６，４４６，５５４．５０ 自筹 １０ 福州凤凰酒家房屋 ５，５７２，０００．００ ４，４９５，２１１．７６ ４，４９５，２１１．７６ 自筹 ７０ 福州马尾金海商贸中心第十 层 ３，９８９，０５０．００ ２，２４９，５７３．２４ ２，２４９，５７３．２４ 自筹 70 连锁药房 １０，０００，０００．００ ４，７５０，０００．００ ４，７５０，０００．００ 自筹 医药批发运输中心 ７，５００，０００．００ ３，５１０，０００．００ ３，５１０，０００．００ 自筹 ２５ 医药仓储中心 １２，０００，０００．００ ５，３２０，０００．００ ５，３２０，０００．００ 自筹 １５ 合 计 ６４，４２６，３５４．０３ ２９，４３６，６３４．５４ ２９，４３６，６３４．５４ 注 １：在建工程本年增加数为合并子公司福建金山生物制药股份有限公司 ２９，４３６，６３４．５４ 元。 注 ２：在建工程本年无利息资本化金额。 注 ３：在建工程仓山工业园已用于抵押借款，抵押情况详见附注 ５．１２。 注 ４：年末未出现在建工程可收回金额低于账面价值的情况，未计提在建工程减值准备。 ５．１０ 无形资产 ５．１０．１ 分类列示如下： 项 目 取得方式 原始金额 摊销年限 已摊销年限 年初数 本年增加 本年减少 本年摊销 年末数 土地使用权 并入 ５２，０７７，８７３．８５ ５０ ３年 ５１，５７８，０９．４２ ５１，５７８，０９．４２ 新药专利权 并入 ５，５００，０００．００ ８ ２年 ３，８６８，８４３．１９ ３，８６８，８４３．１９ 合 计 ５７，５７７，８７３．８５ ５５，４４６，９３３．６１ ５５，４４６，９３３．６１ 注 １：无形资产本年增加，其中：合并子公司福建金山生物制药股份有限公司 １２，７０９，６０９．７６ 元；由存货－在 建开发产品转入白龙上丹土地使用权 ４０，７５１，３２３．８５ 元和金江土地使用权 １，９８６，０００．００ 元，其中海南金江土地 使用权已被查封。 ５．１０．２ 无形资产减值准备情况： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 白龙上丹土地 ４０，７５１，３２３．８５ ４０，７５１，３２３．８５ 海南金江土地 ５９６，０００．００ ５９６，０００．００ 合 计 ４１，３４７，３２３．８５ ４１，３４７，３２３．８５ - 41 - 注：无形资产减值准备本年增加数系由存货跌价准备转入，具体情况如下： ①白龙上丹土地账面余额 ４０，７５１，３２３．８５ 元，系支付的中介费及向农民支付的费用，因海口市土地管理局 已收回该地块的土地使用权而已全额计提无形资产减值准备。 ②金 江 土 地 账 面 余 额 １，９８６，０００．００ 元 ， 已 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 ５９６，０００．００ 元 ， 年 末 账 面 价 值 １，３９０，０００．００ 元。 ５．１１ 长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额 销年限 办公室装修费 １，２００，０００．００ ７００，０００．００ ５００，０００．００ ７００，０００．００ ３ 厂房装修费 ３９１，４３３．００ ３３２，７１８．０８ ５８，７１４．９２ ３３２，７１８．０８ ３－４ 办工楼装修费 ２８６，６０１．６０ ８０，３７５．３３ － ８０，３７５．３３ ２８６，６０１．６０ 合 计 １，９３８，０３４．６０ ８０，３７５．３３ １，０３２，７１８．０８ ８０，３７５．３３ ９０５，３１６．５２ １，０３２，７１８．０８ 注：长期待摊费用年末数较年初数增加 １１．８５ 倍，主要原因为合并子公司福建金山生物制药股份有限公司 １，０３２，７１８．０８ 元。 ５．１２ 短期借款 ５．１２．１ 分类列示如下： 借款类别 币种 年末数 年初数 保证借款 人民币 ５１，１２０，０００．００ １，００４，７２２．１２ 抵押借款 人民币 １０，０００，０００．００ 质押借款 人民币 ６，０００，０００．００ 信用借款 人民币 合 计 ６７，１２０，０００．００ １，００４，７２２．１２ 注 １：短期借款年末数较年初数增加 ６５．８０ 倍，主要原因为合并子公司福建金山生物制药股份有限公司增加 ６７，０００，０００．００ 元。 注 ２：短期借款担保情况如下： ① 子公司福建金山生物制药股份有限公司以在建工程－仓山工业园作抵押在中国农业银行福州市鼓屏支 行借款 １，０００ 万元； ② ２００２ 年 ６－１０ 月，子公司福建金山生物制药股份有限公司在中国工商银行五一支行借款 ２，０００ 万元，其 - 42 - 中：福州凤凰酒家和福建省丰泉环保集团有限公司各为 １，０００ 万元借款提供担保； ③ 福建省丰泉环保集团有限公司为本公司子公司福建金山医药有限公司向光大银行福州市鼓屏支行借款 １，０００ 万元提供担保； ④ 福建北方发展股份有限公司为本公司子公司福建金山生物制药股份有限公司借款 ２，１００ 万元提供担保， 其中：在福建兴业银行杨桥支行借款 １，４００ 万元，在农业银行福州市鼓屏支行借款 ７００ 万元； ⑤ 福州南洋投资有限公司以自己所拥有的福建北方发展股份有限公司股权作质押物为本公司子公司福建 金山生物制药股份有限公司在福建兴业银行杨桥支行借款 ６００ 万元提供质押担保。 ５．１２．２ 年末已逾期借款情况： 借款银行名称 金 额 月利率（逾期） 未偿还原因 深圳发展银行海口分行 １２０，０００．００ 元 １２．６‰ 资金困难 注：年末已逾期借款至审计报告日止尚未偿还。 ５．１３ 应付账款 应付账款年末数为 ８，１３９，２８８．４１ 元，其中因合并子公司福建金山生物制药股份有限公司而 增加 ８，１０１，１３１．５８ 元；应付账款年末余额中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位 的款项。 ５．１４ 应付股利 投资者名称 金 额 未付原因 香港亚太奔德有限公司 ３，２６１，２００．００ 资金困难 海南正兴投资发展有限公司 １，１６２，６７２．００ 资金困难 海南正大咨询管理公司 １，１５０，８００．００ 资金困难 海南正兴房地产开发有限公司 ２７１，２７０．００ 资金困难 海南高科技产业发展公司 ４０７，７６０．００ 资金困难 正大国际财务有限公司 ２８３，１７９．９３ 资金困难 广东五华绿叶经济开发公司 １９６，４８０．００ 资金困难 浙江证券公司 １４２，０００．００ 资金困难 航天信托 １２０，０００．００ 资金困难 北京长空租赁公司 ６０，８８０．００ 资金困难 合 计 ７，０５６，２４１．９３ - 43 - ５．１５ 应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 １，８３０，１６７．６６ １８，７１３．２１ 营业税 －７，２３４，５８４．８４ －６，８５０，５７２．１３ 城建税 －３５５，０９７．２７ －４７８，２５７．８５ 企业所得税 １，３３０，２２７．１８ 个人所得税 ３，３４９．５８ ２１，４９３．９７ 房产税 ２４４，７６５．４１ ２７４，５５５．４５ 合 计 －４，１８１，１７２．２８ －７，０１４，０６７．３５ 注 １：营业税及城建税为负数主要为 １９９８ 年度调整原虚列收入而冲销应交营业税 ８，５２９，５８６．７５ 元， 冲销 应交城建税 ５９７，０７１．０７ 元，此项调整尚待税务机关批准确认。 ５．１６ 其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 －４５，２８３．６２ －１１９，８２８．９０ 物价调节基金 －２，４１２．９７ －２，４９０．５１ 养老保险 ２３２，４９０．２４ １９８，１６６．５８ 医疗保险 １５１，５３２．１４ １３３，７５７．２６ 其 他 ３１，９９８．５３ ４，７６９．７３ 合 计 ３６８，３２４．３２ ２１４，３７４．１６ 注： 教育费附加为负数主要为 １９９８ 年度调整原虚列收入而冲销其他应交款（教育费附加） １７０，５９１．７４ 元所致，此项调整尚待税务机关批准确认。 ５．１７ 其他应付款 年 末 数 年 初 数 １９，３０４，４８２．８７ １４，０６９，５５２．８２ 注 １：其他应付款年末数较年初数增加 ３７．２１％，主要原因为： ① 年末合并子公司福建金山生物制药股份有限公司其他应付款增加 ９０２，９３９．２９ 元。 ② ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日，本公司与中建四局海南工程承包总公司就金侨大厦工程结算达成协议，约定以处置 金侨大厦变现金额的 ４８％结算支付所欠工程款，按出售金侨大厦合同金额 ２，３４２ 万元计算，增加其他应付款 １１，２４１，６００．００ 元。 注 ２： 其他应付款中大额欠款单位情况如下： - 44 - 单位名称 金 额 账 龄 性质 未偿还原因 中建四局海南工程承包总公司 １１，２４１，６００．００ １ 年内 工程款 未结算 海南物业投资公司 ４，０６２，９３８．００ ３ 年以上 往来款 资金困难 注 ３：其他应付款年末余额中应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项如下： 单位名称 金 额 备 注 福建北方发展股份有限公司 －４１９，７４４．８４ 预付房租费 ５．１８ 预提费用 项 目 年末数 年初数 利 息 １，７３９，８８０．１６ １，８７０，２８３．６３ 其 他 ３５２，３７８．８０ ６７２，６００．００ 咨询费 １，５００，０００．００ 合 计 ３，５９２，２５８．９６ ２，５４２，８８３．６３ ５．１９ 长期借款 ５．１９．１ 分类列示如下： 借款类别 币种 年末数 年初数 信用借款 人民币 ６０，６０２，９５２．９９ ２４５，２４８，１１６．５４ 抵押借款 人民币 １２４，３６０，３９３．３１ 保证借款 人民币 质押借款 人民币 合 计 ６０，６０２，９５２．９９ ３６９，６０８，５０９．８５ 注：长期借款年末数较年初数减少 ８３．６％，主要系本年度实现的债务重组所致（详见附注 ７．７．２）。 ５．１９．２ 逾期借款明细： 单 位 名 称 原币金额 汇率 金 额 借款期限 年利率 借款条件 备注 中科信海南代表处 ６８０，０００．００ ６８０，０００．００ 92—97 年 信用 海南国际租赁有限公司 １４，２３１，２６３．１９ １４，２３１，２６３．１９ １２．５％ 信用 中国信达资产公司海口办事处 ３７，０００，０００．００ ３７，０００，０００．００ 信用 南洋商业银行 ８，６９１，６８９．８０ ８，６９１，６８９．８０ 信用 合 计 ６０，６０２，９５２．９９ ６０，６０２，９５２．９９ 注：长期借款逾期未归还的主要原因系资金困难，中国信达资产管理公司海口办事处借款详见附注 １１．３．１．１。 - 45 - ５．２０ 长期应付款 单位名称 年末数 年初数 中国科技国际信托投资有限责任公司 ３０，０００，０００．００ 注：长期应付款年末数较年初数减少主要系本年度实现的债务重组所致（详见附注 ７．７．２）。 ５．２１ 股 本（ 数量单位：股） 项 目 年初数 本次变动增减（＋，－） 年末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一． 未上市流通股份 １， 发起人股份 １００，３２０，０００ １００，３２０，０００ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ８７，６４８．０００ ８７，６４８，０００ 境外法人持有股份 １２，６７２，０００ １２，６７２，０００ 其他 ２， 募集法人股份 ３２，７３６，０００ ３２，７３６，０００ ３， 内部职工股份 ６，３３６，０００ ６，３３６，０００ ４， 优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 １３９，３９２，０００ １３９，３９２，０００ 二，已上市流通股份 １， 人民币普通股 ６９，１５９，９７４ ６９，１５９，９７４ ２， 境内上市的外资股 ３， 境外上市的外资股 ４， 其他 已上市流通股份合计 ６９，１５９，９７４ ６９，１５９，９７４ 三，股份总数 ２０８，５５１，９７４ ２０８，５５１，９７４ 注 １：本年度本公司未发生送股、配股、转股、增发新股等增资扩股行为。 注 ２：原未到位的股本金 ８，２１７，８８０．００ 元（其中：社会公众股股本金 １，５９３，８８０．００ 元 ，内部职工股股本金 ６，６２４，０００．００ 元），已抵偿中国科技国际信托投资有限责任公司债务。 ５．２２ 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 ７１，８５７，６００．２８ ７１，８５７，６００．２８ 拨款转入 接受捐赠资产准备 ２７，３５３，５５４．０６ ２７，３５３，５５４．０６ 住房周转金转入 - 46 - 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 其他资本公积 １３６，３１３，６０５．５０ １８６，０３７，０７９．６３ １，２２２，７０８．６０ ３２１，１２７，９７６．５３ 合 计 ２０８，１７１，２０５．７８ ２１３，３９０，６３３．６９ １，２２２，７０８．６０ ４２０，３３９，１３０．８７ 注 １：资本公积本年增加 ２１３，３９０，６３３．６９ 元，主要原因为： （１）本年度实现的债务重组减免债务额增加资本公积 １８３，０３２，６７６．７６ 元。 （２）本年度受赠股权资产增加资本公积 ２７，３５３，５５４．０６ 元。 注 ２：资本公积本年减少 １，２２２，７０８．６０ 元为未合并已关闭的子公司的报表所致。 ５．２３ 未分配利润 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 －６２５，９９３，２１８．４３ －１０２，０５８，４７９．９２ －７２８，０５１，６９８．３５ 注： 年初未分配利润与上年报表年末数存在差异 １５，４２３，６４０．５５ 元的主要原因系合并范围发生变化，即年末 不再合并北京金都侨业实业有限责任公司，上年末对其往来款计提的坏账准备 １５，４２３，６４０．５５ 元不再抵销所致。 ５．２４ 主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 租赁及物业收入 ２５０，７６７．７５ １６０，７２９．０５ ２３７，３５９．７６ ５１８，９９０．４５ 电脑及网络产品销售 ３０５，２８３．０２ ３７６，２３１．０８ 影视广告收入 ３０，０００．００ 房地产销售收入 １３，３４０，０００．００ ８３，６９７，６９５．９７ 合 计 １３，５９０，７６７．７５ ８３，８５８，４２５．０２ ５７２，６４２．７８ ８９５，２２１．５３ 注：本年度房地产销售收入及销售成本为出售金侨大厦之收入成本。 ５．２５ 主营业务税金及附加 类 别 本年数 上年数 营业税 －２０，２８３．９８ １３，３６８．０５ 城建税 －１，４１９．８９ ２，２１７．９５ 教育费附加 －６０８．５３ ９５０．５５ 合 计 －２２，３１２．４０ １６，５３６．５５ 注 １：本年度营业税金及附加为负数主要系本年度调整以前年度应交营业税等税费所致。 注 ２：按照海南省处置积压房地产有关税收优惠政策的规定，本年度出售金侨大厦收入属免税项目，故未计提 应交税金及附加。 - 47 - ５．２６ 管理费用 本年数 上年数 －３６，９５３，７４２．１６ ４，０３１，３４４．５０ 注：管理费用本年数较上年数减少 ４０，９８５，０８６．６６ 元，主要原因为出售金侨大厦而转销了原计提的存货跌 价准备。 ５．２７ 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 １，７８１，９２３．１３ ８，９８７，９５５．０７ 减：利息收入 １，２１２．３１ ２０，４４７．１０ 汇兑损失 ３，０００．００ 减：汇兑收益 其他 ４９３．７２ １，０３８．１０ 合 计 １，７８４，２０４．５４ ８，９６８，５４６．０７ 注：财务费用本年数较上年数减少 ８０．１１％，主要原因为： ① 对中国长城工业总公司借款利息因豁免而减少； ② 深圳发展银行借款在本年计息本金大幅减少； ③ 大鹏证券欠款在上年结清本年不再计息。 ５．２８ 投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 －１，５００，０００．００ 债权投资收益 联营或合营企业分配利润 被投资单位所有者权益净增减额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 ３４１，８１５．０７ １２，５３７，５６２．９５ 合 计 －１，１５８，１８４．９３ １２，５３７，５６２．９５ 注：本年度投资收益为椰岛股份分红及其出售收益及计提股票投资减值准备 １，５００，０００．００ 元；上年度投 资收益主要为出售世贸股份收益。 ５．２９ 营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产损失 ８２，２６９．００ ５０４，２８１．８３ 固定资产减值准备 - 48 - 捐赠支出 罚款及赔偿支出 ８００．００ １，１００．００ 滞纳金 担保损失 ６５，７４１，４１８．７４ 合 计 ６５，８２４，４８７．７４ ５０５，３８１．８３ 注：本年营业外支出－担保损失为预计负债数（详见附注 ８．５）。 ５．３０ 收到的其他与经营活动有关的现金 １２，５２５，３３３．５６ 元，其中： 项 目 金 额 转让债权收入 ９，０７０，０００．００ 收回其他单位往来款 ３，４５５，３３３．５６ 合 计 １２，５２５，３３３．５６ ５．３１ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５，０８６，２７１．４２ 元，其中： 项 目 金 额 诉 讼 费 ８２，３３６．００ 差 旅 费 ｀ ３１３，８９３．６５ 业务招待费 ４４３，６９０．６７ 咨 询 费 ２，１９１，５５７．００ 其他支付款项 ２，０５４，７９４．１０ 合 计 ５，０８６，２７１．４２ ５．３２ 购买子公司所收到的现金 １３，６４９，９９２．７７ 元，系合并子公司福建金山生物制药股份 有限公司之货币资金数。 - 49 - 附注 ６、母公司会计报表主要项目注释 ６．１ 应收账款 ６．１．１ 账龄分析及坏账准备 年 末 数 年 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄分折 账面余额 比例％ 账面余额 比例％ 计提比例％ 计提金额 计提比例％ 计提金额 一年以内 １１，３４０，０００．００ ９９．５５ ５ ５６７，０００．００ ５ 一至二年 １０ １０ 二至三年 ３０ ３０ 三年以上 ５１，１４０．１０ ０．４５ ５０ ５１，１４０．１０ ５１，１４０．１０ １００ ５０ ４４，９６５．１０ 合 计 １１，３９１，１４０．１０ １００ ６１８，１４０．１０ ５１，１４０．１０ １００ ４４，９６５．１０ 注：应收账款本年增加数系出售金侨大厦增加应收账款 １１，３４０，０００．００ 元所致。 ６．１．２ 大额欠款单位如下： 单位名称 金 额 占总额的比例％ 备注 海南联众创业房地产开发公司 １１，３４０，０００．００ ９９．５５ 购房产欠款 ６．２ 其他应收款 ６．２．１ 账龄分析及坏账准备 年 末 数 年 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄分折 账面余额 比例％ 账面余额 比例％ 计提比例 计提比例％ 计提金额 计提金额 ％ 一年以内 １，０１７，９５７．１９ ２．０９ ５ ５０，８９７．８６ ３，７４７，５５７．６７ ４．５０ ５ ４３３，０８８．１１ 一至二年 ５４９，２２９．６９ １．１３ １０ ５４，９２２．９７ １３９，４９８．７１ ０．１７ １０ １３，９４９．８７ 二至三年 １２０，０００．００ ０．２４ ３０ ３６，０００．００ ２，０８０，２８３．６３ ２．５０ ３０ ６２４，０８５．０９ 三年以上 ４７，０７８，３０６．７６ ９６．５４ ５０ ４５，５１９，８０５．７３ ７７，３２２，３１６．３３ ９２．８３ ５０ ６７，４８１，２６３．１８ 合 计 ４８，７６５，４９３．６４ １００ ４５，６６１，６２６．５６ ８３，２８９，６５６．３４ １００ ６８，５５２，３８６．２５ - 50 - 注 １：其他应收款和坏账准备年末数较年初数分别减少 ４１．４５％、３３．３９％，其主要系转让债权所致（详见 附注 １１．４）。 注 ２：本年度应收海南中平木业有限公司的欠款因债务人财务状况恶化而难以收回，计提坏账准备至 １００％。 ６．２．２ 其他应收款前五名情况如下： 单位名称 金 额 占总额的比例％ 海南中平木业有限公司 １７，３４０，１０６．３１ ３５．６２ 北京金都侨业实业有限责任公司 １４，３０３，６４０．５５ ２９．３９ 广州海洋地质东山电气工程部 ２，６５０，０００．００ ５．４４ 李士祥 １，７４８，９７８．２０ ３．５９ 天津建筑设计院海南分院 １，１３０，０００．００ ２．３２ 合 计 ３７，１７２，７２５．０６ ７６．３６ ６．３ 长期股权投资 ６．３．１ 分类列示如下： 年初数 年末数 项 目 本年增加 本年减少 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 ５，２００，０００．００ ３，２００，０００．００ ２，０００，０００．００ ５，２００，０００．００ ４，７００，０００．００ ５００，０００．００ 其他股权投资 ３５，２３４，２０４．７８ ２３，７６２，４１２．２１ １１，４７１，７９２．５７ ２７，３５３，５５４．０６ １１，４７１，７９２．５７ ５１，１１５，９６６．２７ ２３，７６２，４１２．２１ ２７，３５３，５５４．０６ 其其中：对子公司投资 ２７，３５３，５５４．０６ ２７，３５３，５５４．０６ ２７，３５３，５５４．０６ 对合营企业投资 对联营企业投资 ３５，２３４，２０４．７８ ２３，７６２，４１２．２１ １１，４７１，７９２．５７ １１，４７１，７９２．５７ ２３，７６２，４１２．２１ ２３，７６２，４１２．２１ 合 计 ４０，４３４，２０４．７８ ２６，９６２，４１２．２１ １３，４７１，７９２．５７ ２７，３５３，５５４．０６ １１，４７１，７９２．５７ ５６，３１５，９６６．２７ ２８，４６２，４１２．２１ ２７，８５３，５５４．０６ 注：长期股权投资账面价值年末数较年初数增加１．０７倍，主要原因详见附注１１．２。 ６．３．２ 股票投资 占被投资单位注册资本 被投资单位名称 股份类别 股票数量 年末投资金额 备注 比例 赛格股份 法人股 ２００ 万股 ５，２００，０００．００ 已质押 合 计 ５，２００，０００．００ - 51 - 注：质押权人为中国科技国际信托投资有限责任公司。 ６．３．３ 其他股权投资 占被投资单位 追加投资金 被投资单位权 被投资单位权益 被投资单位名称 投资起止期 初始投资金额 年末投资金额 备 注 注册资本比例 额 益增减额 累计增减额 １９９７ 年 海南中平木业有限公司 ２５％ １０，０００，０００．００ －１０，０００，０００．００ 权益法 ８ 月始 １９９７ 年 海口心宇有限公司 ６３２，０００．００ -632,000.00 成本法 ６ 月始 １９９６ 年 北海嘉杰房地产投资开发有限公司 ４０％ １１，２００，０００．００ －４，３８６，０２７．７９ ６，８１３，９７２．２１ 权益法 ４ 月始 武汉文华实业有限公司 １，６９９，３４０．００ １，６９９，３４０．００ 成本法 中诚信证券评估海南公司 ９％ １，６２０，０００．００ １，６２０，０００．００ 成本法 海南华程装饰有限公司 ２０％ ７００，０００．００ ７００，０００．００ 成本法 海南科技工业公司 ２，８７９，１００．００ ２，８７９，１００．００ 成本法 海口市科技城市信用社 ５０，０００．００ ５０，０００．００ 成本法 中科信实业发展公司 ５，０００，０００．００ －５，０００，０００．００ 成本法 海南亚太创汇农业综合开发股份有 １０％ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 成本法 限公司 海南华侨国际旅游娱乐公司 １００％ ６，３３５，９２２．０４ －６，３３５，９２２．０４ 已进入清算 海南现代实业发展有限公司 １００％ ６，３５０，０００．００ －６，３５０，０００．００ 已进入清算 烟台金海物业有限公司 １００％ ４，２２８，２０７．４３ －４，２２８，２０７．４３ 已进入清算 北京金都侨业实业有限责任公司 １００％ ２０，０００，０００．００ －２０，０００，０００．００ 已进入清算 2002 年 福建金山生物制药股份有限公司 ６９．６７％ ２７，３５３，５５４．０６ ２７，３５３，５５４．０６ 权益法 12 月始 合 计 １０８，０４８，１２３．５３ －５６，９３２，１５７．２６ ５１，１１５，９６６．２７ ６．３．４ 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 北海嘉杰房地产投资开发有限公司 ６，８１３，９７２．２１ ６，８１３，９７２．２１ 已进入清算程序 投资尚未收回，收回 武汉文华实业有限公司 １，６９９，３４０．００ １，６９９，３４０．００ 的可能性较小 无相关资料，未掌握 中诚信证券评估海南公司 １，６２０，０００．００ １，６２０，０００．００ 其注册及经营方面任 何情况 海南华程装饰有限公司 ７００，０００．００ ７００，０００．００ 该公司已停业 无相关资料，未掌握 海南科技工业公司 ２，８７９，１００．００ ２，８７９，１００．００ 其注册及经营方面任 何情况 海口市科技城市信用社 ５０，０００．００ ５０，０００．００ 已关闭 该公司停业已久，且 海南亚太创汇农业综合开发股份有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 无任何价值资产 - 52 - 海南赛格股份 ３，２００，０００．００ １，５００，０００．００ ４，７００，０００．００ 市值下跌 合 计 ２６，９６２，４１２．２１ １，５００，０００．００ ２８，４６２，４１２．２１ 注：海南赛格股份因市值下跌，本年补提减值准备 １，５００，０００．００ 元。 ６．４ 主营业务收入及主营业务成本 本 年 数 上 年 数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 租赁及物业收入 ２５０，７６７．７５ １６０，７２９．０５ ２３７，３５９．７６ ５１８，９９０．４５ 房地产销售收入 １３，３４０，０００．００ ８３，６９７，６９５．９７ 合 计 １３，５９０，７６７．７５ ８３，８５８，４２５．０２ ２３７，３５９．７６ ５１８，９９０．４５ 注：本年度房地产销售收入及销售成本为出售金侨大厦之收入成本。 ６．５ 投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 －１，５００，０００．００ 债权投资收益 联营或合营企业分配利润 被投资单位所有者权益净增减额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 ３４１，８１５．０７ １０，７３７，１７７．９９ 合 计 －１，１５８，１８４．９３ １０，７３７，１７７．９９ 注：本年度投资收益为椰岛股份分红及其出售收益及计提股票投资减减值准备 １，５００，０００．００ 元；上年度 投资收益主要为出售世贸股份收益。 附注 ７、关联方关系及其交易 ７．１ 存在控制关系的关联方 注册 经济性质或 法定代表 企业名称 主营业务 与本公司关系 地 类型 人 福建北方发展股份有限公司 福州 工业生产资料、农业生产资料等批发、零售、 本公司第一大股东 股份公司 王跃仁 本公司第一大股东之控 福州南洋投资有限公司 福州 对生物医药、房地产网络信息项目投资 有限责任 黄柯滨 股股东 福建金山生物制药股份有限公司 福州 小容量注射剂、软膏、透皮膏剂的生产 控股子公司 股份公司 蔡燕峰 福州金大生物工程技术开发有限公司 福州 保健食品、饮料、茶的开发、生产、销售等 子公司之控股子公司 有限责任 黄晖 批发、零售、中成药、化学药制剂、抗生素、 福建金山医药有限公司 福州 子公司之控股子公司 有限责任 蔡燕峰 生化药品 北京金都侨业实业有限责任公司 北京 高科技电子产品 全资子公司 有限责任 孙小钢 - 53 - 海南现代实业发展公司 海口 工业、高科技 全资子公司 有限责任 李士祥 烟台金海物业有限公司 烟台 物业投资、开发 全资子公司 有限责任 赵锴 海南华侨国际旅游娱乐公司 海口 旅游、娱乐 全资子公司 有限责任 董虹方 北京成象影视制作有限公司 北京 音像制作 控股子公司 有限责任 赵锴 注：２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，海南新产业投资公司、海南物业投资公司分别与福建北方发展股份有限公司签订《股 份转让合同》，海南新产业投资公司将其持有的本公司 ４，６４６．４ 万股（占总股本的 ２２．２８％）、海南物业投资公司将 其持有的本公司 １，５８４ 万股（占总股本的 ７．５９％）均以象征性价格总金额为人民币 １．００ 元转让给福建北方发展 股份有限公司，转让后福建北方发展股份有限公司成为本公司第一大股东。 ７．２ 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 （金额单位：万元） 单 位 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 福州南洋投资有限公司 ６，０００ ６，０００ 福建北方发展股份有限公司 ３，６００ ３６００ 福建金山生物制药股份有限公司 ３，０２９ ３，０２９ 福州金大生物工程技术开发有限公司 １００ １００ 福建金山医药有限公司 ５００ ６００ １，１００ 北京金都侨业实业有限责任公司 ２，０００ ２，０００ 海南现代实业发展公司 １，０００ １，０００ 烟台金海物业有限公司 １，８００ １，８００ 海南华侨国际旅游娱乐公司 ６００ ６００ 北京成象影视制作有限公司 １００ １００ ７．３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （金额单位：万元） 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末数 单 位 名 称 比例 比例 比例 金 额 金 额 金 额 金 额 比例（％） （％） （％） （％） 福建北方发展股份有限公司 ６，２３０．４ ２９．８７ ６，２３０．４ ２９．８７ 福州金大生物工程技术开发有限公司 ６７ ６７ ６７ ６７ 福建金山医药有限公司 ８８０ ８０ ８８０ ８０ 福建金山生物制药股份有限公司 ２，７３５ ６９．６７ ２，７３５ ６９．６７ 北京金都侨业实业有限责任公司 ２，０００ １００ ２，０００ １００ 海南现代实业发展公司 ６３５ １００ ６３５ １００ - 54 - 烟台金海物业有限公司 ４２２．８ １００ ４２２．８ １００ 海南华侨国际旅游娱乐公司 ６００ １００ ６００ １００ 北京成象影视制作有限公司 ６０ ６０ ６０ ６０ ７．４ 不存在控制关系的关联方关系 单 位 名 称 与本公司的关系 北海嘉杰房地产投资开发有限公司 联营公司 海南中平木业有限公司 联营公司 海南亚太工贸有限公司 本公司第二大股东 福建山一生物工程实业有限公司 同受福建北方股份控制 福州金山生物医药研究所 联营企业 ７．５ 关联交易 ７．５．１ 提供劳务 本公司的子公司福建金山医药有限公司于 2002 年 6 月 30 日与福州南洋投资有限公司签订 合同，委托对方代办建立医药批发运输中心，首期预付 400 万元，其余款项由对方组建完运输 队后结算，最高金额不得超过 1,000 万元。截止本年末福建金山医药有限公司已预付 351 万元。 ７．５．２ 提供担保 ７．５．２．１ 福建北方发展股份有限公司为本公司子公司福建金山生物制药股份有限公司借 款 ２，１００ 万元提供担保，其中：在福建兴业银行杨桥支行借款 １，４００ 万元，在农业银行福州市 鼓屏支行借款 ７００ 万元。 ７．５．２．２ 福州南洋投资有限公司以自己所拥有的福建北方发展股份有限公司股权作质押 物为本公司子公司福建金山生物制药股份有限公司在福建兴业银行杨桥支行借款 ６００ 万元提供 质押担保。 ７．５．２．３ 本公司为关联方提供担保情况如下： 被担保人 担保金额 债权人 担保日期 海南中平木业有限公司 ９８５ 万美元 中国银行海南省分行贷款 １９９２．９．２４ 海南中平木业有限公司 １００ 万美元 中国银行海南省分行贷款 １９９２．１１．２０ - 55 - 海南中平木业有限公司 １，０００ 万元人民币 中国银行海南省分行贷款 １９９３．１０．２５ 注：为海南中平木业有限公司借款提供担保业已被中国银行海南省分行起诉,本年预计负债 65,741,418.74 元(详见附注 8.5)。 ７．６ 关联方应收应付款项 项 目 年末数 年初数 应收帐款 福建北方发展股份有限公司 ９，９６９．６０ 其他应收款： 海南中平木业有限公司 １７，３４０，１０６．３１ １７，５２０，１０６．３１ 北京金都侨业实业有限责任公司 １４，３０３，６４０．５５ １５，４２３，６４０．５５ 海南亚太工贸有限公司 １２，８３９，６３９．００ 福建北方发展股份有限公司 ２，０８７，０６０．０９ １１，２２４，８７１．１１ 福州南洋投资有限公司 ３，７１１，２２６．５７ ４，２００，０００．００ 福建山一生物工程实业有限公司 １００，０００．００ ５００，０００．００ 福州金山生物医药研究所 ９０，８００．００ ９０，８００．００ 其他应付款 福建北方发展股份有限公司 －４１９，７４４．８４ ２，０００，０００．００ ７．７ 其他关联交易 ７．７．１ 本公司受赠股权 ７．７．１．１ ２００２ 年 １０ 月 １１ 日本公司与福建北方发展股份有限公司签订《股份赠与合同》， 福建北方发展股份有限公司将其持有的福建金山生物制药股份有限公司 １，３６３．０５ 万股法人 股，占总股本 ４５％的股权无偿赠与本公司。 ７．７．１．２ ２００２ 年 １０ 月 １１ 日本公司与福建山一生物工程实业有限公司签订《股份赠与合 - 56 - 同》，福建山一生物工程实业有限公司将其持有的福建金山生物制药股份有限公司 ５０４．９３ 万 股法人股，占总股本 １６．６７％的股权无偿赠与本公司。 福建金山生物制药股份有限公司年末净资产为 ３９，２６１，５９６．１８ 元，本公司受赠股权增加资 本公积 ２４，２１２，６２６．３７ 元，年末将该公司及其子公司纳入合并会计报表范围之内。 ７．７．２ 债务重组 ７．７．２．１ ２００２ 年 １０ 月 １０ 日，本公司与福建北方发展股份有限公司及中国长城工业总公 司签订《债务重组协议书》，福建北方发展股份有限公司承接中国长城工业总公司对本公司的 债权 １，０００ 万美元及其利息。同时，福建北方发展股份有限公司承诺在上述协议生效后无条件 放弃对本公司行使一切追索权。此协议业经本公司 ２００２ 年第一次临时股东大会批准，由此本 公司增加资本公积 １１６，８６５，８４７．６８ 元。 ７．７．２．２ ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，本公司与福州南洋投资有限公司、中国科技国际信托投资有 限责任公司签订《债务确认、转移、承接及豁免协议》，协议约定由福州南洋投资有限公司承 接中国科技国际信托投资有限责任公司对本公司及子公司海南现代实业发展有限公司截止 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日的债权 ２２１，４６２，４４３．８０ 元（其中本公司计 ６６，１６６，８２９．０８ 元），并自愿放弃对 本公司的一切追偿权。此协议业经本公司 ２００２ 年第一次临时股东大会批准，由此本公司增加 资本公积 ６６，１６６，８２９．０８ 元。 附注 ８、 重大诉讼及或有事项 ８．１ 深圳发展银行海口分行诉本公司、中长财借款担保纠纷 涉讼标的：本金 ５００ 万元人民币及利息。 海口市中级人民法院于 ２０００ 年 ３ 月 １３ 日以（２０００）海中法经初字第 ７ 号判决书判决，华侨 投资偿还本息，中长财公司负连带责任。目前，海口市中级人民法院裁定扣划华侨投资在海口 市国土局的债权 ３，９９５，２７７．８８ 元，及拟退地款 １，２４６，２９６．００ 元，扣划华侨投资公司银行 存款 １１４，１６０．００ 元，查封本公司海马车一辆，裁定以评估值 ３４，０５８．００ 元抵偿。此案尚 未执行完毕。 - 57 - ８．２ １９９８ 年 ３ 月，南洋商业银行诉本公司借款纠纷 涉讼标的：本金港币 １３，３８４，０６６．３７ 元及利息。 经海口市中级人民法院审理判决，本公司承担还款责任，１９９９ 年 ６ 月，本公司以所属的 南洋大厦四套公寓（２４１２、２５０３、２６０２、２５０５）以及南洋大厦 ３／Ｆ 房产按评估值 １，４００ 余万 元抵偿了部分债务。此案目前尚未执行完毕。 ８．３ １９９９ 年 ３ 月 １９ 日，中国贵州茅台酒厂公司诉本公司预售商品房合同纠纷 涉讼标的：１００．７８６ 万元人民币及利息。 ２０００ 年 １２ 月 １９ 日经广西北海市中级法院判决，由北海嘉杰公司清算组负责从清算财产中 清偿房款 ９２８，５５８．５１ 元；香港金程贸易公司和华侨投资承担连带赔偿责任。现判决已生效。 ８．４ ２００１ 年 １０ 月 １１ 日本公司诉海南信实汇贸易有限公司欠款纠纷 涉讼标的：３０ 万元人民币、２０ 万元人民币。 ２００２ 年 １ 月 ３１ 日，经海口市振东区法院（２００１）振经初字第 １５７－３ 号判决书判决，海南 信实汇贸易有限公司返还 ３０ 万元本金及诉讼费、保全费，（２００１）振经初字第 １５７－１ 号裁定 书查封其 ５０３５５ 号国有土地。此案尚在执行中。 ２００３ 年 １ 月 ２７ 日，经海口市美兰区人民法院（２００２）振经初字第 １７０ 号民事判决书判决， 海南信实汇贸易有限公司返还 ２０ 万元借款本金及诉讼费。此案尚在执行中。 ８．５ 海南中平木业有限公司借款担保诉讼案 ８．５．１ 本公司分别于 １９９２ 年 １１ 月 ２０ 日和 １９９３ 年 １０ 月 ２５ 日，与中国银行海南省分行 就海南合板工业联合有限公司（现为海南中平木业有限公司）向中国银行海南省分行贷款 １００ 万美元和 １０００ 万元人民币分别签署了《信用担保书》，本公司均承诺为上述贷款无条件地承 担相应的担保和连带责任。 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日，中国银行海南省分行就上述贷款向海口市中级人民法院提起诉讼，要 求海南中平木业有限公司偿还本金人民币 ４，５６０，０７０．００ 元及美元 １，０２４，０２１．６６ 元，利息人 民币 １，４６０，２６１．７９ 元，美元 ５８５，９９８．６７ 元，并要求本公司承担连带责任。 ８．５．２ １９９２ 年 ９ 月 ２４ 日，本公司与中国银行海南省分行就海南合板工业联合有限公司 （现为海南中平木业有限公司）向中国银行海南省分行贷款 ９８５ 万美元签署了《信用担保书》， - 58 - 本公司承诺无条件承担相应担保和连带责任。同年 １０ 月 ３１ 日，中国科技财务公司（现为中 国科技国际信托投资有限责任公司）就此担保事项与中国银行海南省分行签署了《再担保保 证书》，承诺对该担保事项承担不可撤销的连带责任，并保证若海南合板工业联合有限公司和 本公司如果不能按期履行该担保和还款义务时，中国科技财务公司将全部代为清偿。 ２００３ 年 １ 月 ７ 日， 中国银行海南省分行就上述贷款向海口市中级人民法院提起诉讼，要求 海南中平木业有限公司偿还本金美元 １０，２０９，８８６．８６ 元，利息美元 ７，３０２，４６１．７８ 元，并要求本 公司及中国科技财务公司承担连带责任。 上述事项本公司业已公告，目前案件尚在审理当中；上述担保涉诉金额折人民币共计 １６４，３５３，５４６．８５ 元，本公司本年度预计负债 ６５，７４１，４１８．７４ 元。 ８．６ ２００１ 年 ７ 月 １６ 日本公司起诉其汇国际投资（香港）有限公司，北京金马长城房产建 设有限责任公司返还 １，０００ 万美元欠款纠纷案 涉讼标的：１，０００ 万美元。 北京市第二中级人民法院于 ２００２ 年 ７ 月以（２００２）二中民初字第 ０４９５０ 号判决书判决，其 汇国际投资（香港）有限公司返还 １０００ 万美元本金及利息、逾期利息，金马长城公司承担连带 责任。本案债权已于 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日按债务重组协议转移给中国科技国际信托投资有限责任 公司，对本公司已无重大影响。 ８．７ １９９９ 年 １１ 月本公司申请仲裁其汇国际投资（香港）有限公司的债务纠纷 仲裁标的：２，８００ 万元人民币及利息。 中国国际经济贸易仲裁委员会于 ２０００ 年 １２ 月 １２ 日作出仲裁裁决，其汇国际投资（香港） 有限公司应在本裁决书作出之日起 ４５ 日内向本公司支付 ２，８００ 万元投资款、４０ 万元律师费及 ４９．１７６ 万元仲裁费。本公司已向法院申请强制执行。该等债权于 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日债务重组时 转让给中国科技信托投资有限责任公司以抵偿其债务，对本公司已无重大影响。 ８．８ 其汇国际投资（香港）有限公司诉本公司 ２００ 万美元不当得利纠纷 ２００１ 年 ７ 月 ３０ 日海口市中级人民法院（２００１）海中民初字第 ６３ 号判决书一审判决，本 公司返还其汇国际投资（香港）有限公司不当得利 ２００ 万美元及其利息，本公司不服，上诉 后，海南省高级人民法院以（２００１）琼民终字第 ３５ 号判决书作出维持原判的二审判决。２００２ 年 ３ 月 １５ 日，本公司向最高人民法院提出申诉。海南省高级人民法院于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日已对本 - 59 - 公司的申诉进行了申诉听证。 该等或有负债于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日债务重组时转让给中国科技信托投资有限责任公司， 并 由该公司承担全部责任，此案件亦对本公司已无重大影响。 附注 ９、重大承诺事项 本公司本年度无应披露重大承诺事项。 附注 １０、资产负债表日后事项 除附注 ８．５．２ 所述资产负债表日后事项外，无其他资产负债表日后事项中的非调整事项。 附注 １１、其他重大事项 １１．１ 股东转让持有本公司的股权 １１．１．１ 海南新产业投资公司转让持有本公司的股权 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，海南新产业投资公司与福建北方发展股份有限公司签订《股份转让合 同》，海南新产业投资公司将其持有的本公司 ４，６４６．４ 万股（占总股本的 ２２．２８％）以象征性价格 总金额为人民币 １．００ 元转让给福建北方发展股份有限公司。本协议业经本公司 ２００２ 年第一 次临时股东大会批准。 １１．１．２ 海南物业投资公司转让持有本公司的股权 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，海南物业投资公司与福建北方发展股份有限公司签订《股份转让合同》， 海南物业投资公司将其持有的本公司 １，５８４ 万股（占总股本的 ７．５９％）以象征性价格总金额为人 民币 １．００ 元转让给福建北方发展股份有限公司。本协议业经本公司 ２００２ 年第一次临时股东 大会批准。 上述两项交易业已完成，福建北方发展股份有限公司成为本公司第一大股东。 １１．２ 本公司受赠股份 １１．２．１ 本公司受赠福建北方发展股份有限公司持有的福建金山生物制药股份有限公司 １，３６３．０５ 万股法人股，占总股本 ４５％。受赠福建山一生物工程实业有限公司持有的福建金山 生物制药股份有限公司 ５０４．９３ 万股法人股，占总股本 １６．６７％（详见附注 ７．７．１）。 - 60 - １１．２．２ ２００２ 年 １０ 月 １１ 日本公司与张连贵签订《股份赠与合同》，张连贵将其持有的福 建金山生物制药股份有限公司 ２４２．３２ 万股法人股，占总股本 ８％的股权无偿赠与本公司。 上述事项已于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日办完各项财产移交手续，本公司成为福建金山生物制药 股份有限公司第一大股东，持有股权 ６９．６７％，年末福建金山生物制药股份有限公司的净资产 为 ３９，２６１，５９６．１８ 元， 由此本公司增加资本公积 ２７，３５３，５５４．０６ 元，并将该公司及其控股子公 司纳入合并会计报表范围。 １１．３ 债务重组 １１．３．１ 中国科技国际信托投资有限责任公司转移债权及承接担保责任 １１．３．１．１ ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日，本公司与中国科技国际信托投资有限责任公司、中国信达 资产管理公司海口办事处、海南新产业投资公司签订《协议书》，本公司对中国信达资产管理 公司海口办事处的担保债务 ２７０ 万元人民币及利息由中国科技国际信托投资有限责任公司代 亚太公司偿还，本公司不再承担对中国信达资产管理公司海口办事处担保债务。 本公司欠中国科技国际信托投资有限责任公司债务本息中的 ３，７００ 万元转让给中国信达 资产管理公司海口办事处。该公司同意自本协议书生效之日起停止计收利息，偿还期限为本协 议生效之日起 ３ 至 ５ 年偿还结清。本协议业经本公司股东大会批准。 １１．３．１．２ ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日本公司与中国科技国际信托投资有限责任公司签订的协议 书，就附注 ８．８ 所述事项约定该项或有负债由中国科技国际信托投资有限责任公司承接，并 由该公司承担全部责任，且放弃对本公司的追索权。 １１．３．２ 长城工业总公司豁免本公司欠款利息 长城工业总公司于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日向本公司承诺：豁免本公司自 ２００２ 年 ５ 月 １ 日起的 欠款利息。 １１．４ 资产的转让、出售及清理情况 １１．４．１ 本公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日与北京顺科隆德工贸有限责任公司签订协议，将本公司 对海南世界贸易中心有限公司的债权 ５，８７５，４６８．０７ 元作价 １，７００，０００．００ 元；对北京双兰德化 工有限公司债权 ５，０００，０００．００ 元作价 １，５００，０００．００ 元转让给北京顺科隆德工贸有限责任公 司。上述债权本公司已全额计提坏账准备，由此冲减本年管理费用 ３，２００，０００．００ 元（参见附 - 61 - 注 ５．４）。 １１．４．２ 本公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日与宜兴市京兴信息咨询有限责任公司签订协议，将本 公司持有的海南兆阳置业有限公司债权 ８，４００，０００．００ 元作价 １，６２０，０００．００ 元转让给宜兴市 京兴信息咨询有限责任公司。上述债权本公司已全额计提坏账准备， 由此冲减本年管理费用 １，６２０，０００．００ 元（参见附注 ５．４）。 １１．４．３ 公司于 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日与福建北方南洋房地产发展有限公司签订协议书，协 议约定福建北方南洋房地产发展有限公司承接本公司对海南亚太工贸有限公司债权 １１，５８９，６３９．００ 元，协议价 ３，０００，０００．００ 元。该协议业经本公司 ２００２ 年第一次临时股东大会 批准，上述债权本公司已全额计提坏账准备， 由此冲减本年管理费用 ３，０００，０００．００ 元。 １１．４．４ ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日，本公司与海南金鼎实业发展股份有限公司、海南联众创业 房地产开发有限公司签订《金侨大厦项目转受让协议书》，协议约定将本公司与海南金鼎实业 发展股份有限公司于 １９９３ 年开工，１９９５ 年 ９ 月停工的金侨大厦转让给海南联众创业房地产开 发有限公司，按项目现状整体作价人民币 ２，３４２ 万元，本公司得价款 １，３３４ 万元。该项目本公 司 账 面 余 额 为 ８３，６９７，６９５．９７ 元 ， 已 提 存 货 跌 价 准 备 ４５，４５６，０９５．９７ ， 转 让 亏 损 计 ２４，９０１，６００．００ 元。 １１．４．５ 北京第一中级法院查封的本公司持有的海南富岛资产管理公司的股权 ９００ 万元， 本公司会计报表未包括此项股权投资。目前正在清查核对中。 １１．５ 子公司的清算情况 １１．５．１ 北海嘉杰房地产投资开发有限公司清算进展情况 本公司持股 ４０％的北海嘉杰房地产投资开发有限公司清算委员会于 １９９９ 年 ８ 月 ２４ 日在《北 海日报》上刊登清算公告。１９９９ 年 １２ 月公告债权申报期满，申报的债权总额为 ３８，５４４，００４．８９ 元。清算委员会审查了债权申报材料并通报债权人和向北海市中级人民法院、北海银海区法 院递交了有关清算材料等。由于北海市政府未能出台相关海泰房产处置方案，故目前北海嘉 杰公司清算组在前期债权申报工作结束后，无法进行后期的财产分配。 １１．５．２ 海南现代实业发展公司等四子公司清算进展情况 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，本公司 ２００１ 年度股东大会决议并公告，关闭本公司下属子公司海南 现代实业发展公司、烟台金海物业有限公司、海南华侨国际旅游娱乐公司，２００２ 年 １２ 月 ２３ - 62 - 日，本公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议并公告，关闭本公司下属子公司北京金都侨业实 业有限责任公司。目前，上述各子公司的相关债权债务清理工作尚在进行中。 １１．６ 违反法律法规情况 本公司已于 １９９９ 年度报告会计报表附注 １１．２ 和 ２０００ 年 ６ 月 ２ 日本公司重大事项公告［公 告本公司董事会聘请北京科企审计事务所对本公司前任董事长赵锴（已故）、前任总裁李士祥 和前任财务总监陈晓成的离任审计及股本金审计结果］所披露的本公司严重违反国家有关法 律法规的问题，并已接受了中国证监会对本公司前任高管人员严重违法、违规事件的调查， 目前正在等待中国证监会对此事件的处罚，上述事件对本公司以前年度及未来经营可能将产 生严重的负面影响。 １１．７ 持续经营能力存在不确定性情况 由于历史原因，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 本公司累计经营亏损 ７２，８０５ 万元，净资产为 －９，９１６ 万元，已资不抵债，此外，本公司还存在诸如附注 ８ 所述的重大诉讼事项和以前年度发 生的严重违反国家有关法律、法规行为并已受到中国证监会的调查之情况。无法确定该等事 项对本公司未来经营的影响；本公司持续经营能力存在不确定性，有可能无法在正常的经营过 程中变现资产、清偿债务，本公司亦未对资产、负债的数额和分类作出在无法持续经营情况下 所必须的调整。 但本公司年内实现了①受赠股权 ２，７３５ 万元，②债务重组豁免债务 １８，３０３ 万元，③转让 不良债权 ３，０８６ 万元，④出售不良资产 ３，８２４ 万元等多项有积极意义的重大事项，使本公司年 内增加资本公积共计 ２１０，３８６，２３０．８２ 元，较好地改善了本公司的资产负债结构；关闭了经营不 善的四个子公司，甩掉了经营包袱； 新增福建金山生物制药股份有限公司等子公司及其二个控 股子公司经营情况正常。该等事项将对本公司较快恢复正常生产经营产生积极影响。 - 63 - 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内公司在《上海证券报》上公开披露过的所有文件文本及公告的 原稿。 海南华侨投资股份有限公司 董事长：孙小钢 二○○三年四月二十八日 - 64 - 合并资产负债表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 ５．１ １７，２３７，４２０．２８ ２，７２４，６９０．４１ 短期投资 ５．２ 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 ５．３ ２２，８２９，０８３．５１ １，００４，０２５．０１ 其他应收款 ５．４ ２９，８７５，９８１．４１ １５，３５６，９６３．６７ 预付帐款 ５．５ ６，３１６，０８６．８９ ４２６，４８８．８０ 应收补贴款 存货 ５．６ ７，６０９，２０７．１６ ２９，４６０，８５８．４５ 待摊费用 ２４，３１０．００ ５，４６５．２５ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 ８５，０１５．９６ ８５，０１５．９６ 流动资产合计 ８３，９７７，１０５．２１ ４９，０６３，５０７．５５ 长期投资： － － 长期股权投资 ５．７ ９７０，１６４．７６ ６，４９５，３９５．１０ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ９７０，１６４．７６ ６，４９５，３９５．１０ － － 固定资产： － － 固定资产原价 5.8.1 ２１，８２４，９２２．５６ １２，１６１，３８５．９１ 减：累计折旧 5.8.2 ６，０１７，２７０．６０ ６，５７１，２４９．９３ 固定资产净值 5.8.2 １５，８０７，６５１．９６ ５，５９０，１３５．９８ 减：固定资产减值准备 5.8.3 １，０８２，２０７．６３ ２，７１９，５８０．８８ 固定资产净额 5.8.3 １４，７２５，４４４．３３ ２，８７０，５５５．１０ 工程物资 － － 在建工程 ５．９ ２９，４３６，６３４．５４ － 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 ４４，１６２，０７８．８７ ２，８７０，５５５．１０ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５．１０ １４，０９９，６０９．７６ － 长期待摊费用 ５．１１ １，０３２，７１８．０８ ８０，３７５．３３ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 １５，１３２，３２７．８４ ８０，３７５．３３ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １４４，２４１，６７６．６８ ５８，５０９，８３３．０８ 公司法定代表人：孙小钢 主管会计工作的公司负责人：孙小钢 会计机构负责人：邹昌钰 合并资产负债表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 ５．１２ ６７，１２０，０００．００ １，００４，７２２．１２ 应付票据 － － 应付帐款 ５．１３ ８，１３９，２８８．４１ ４０６，９８４．１３ 预收帐款 ６３１，１１２．４６ １０，７０６．３０ 应付工资 １２４，９９８．１５ － 应付福利费 ６１２，０８５．０２ ５５１，０８５．５１ 应付股利 ５．１４ ７，０５６，２４１．９３ ７，０５６，２４１．９３ 应交税金 ５．１５ －４，１８１，１７２．２８ －７，０１４，０６７．３５ 其他应交款 ５．１６ ３６８，３２４．３２ ２１４，３７４．１６ 其他应付款 ５．１７ １９，３０４，４８２．８７ １４，０６９，５５２．８２ 预提费用 ５．１８ ３，５９２，２５８．９６ ２，５４２，８８３．６３ 预计负债 ６５，７４１，４１８．７４ 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 １６８，５０９，０３８．５８ １８，８４２，４８３．２５ 长期负债： 长期借款 ５．１９ ６０，６０２，９５２．９９ ３６９，６０８，５０９．８５ 应付债券 － － 长期应付款 ５．２０ － ３０，０００，０００．００ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ６０，６０２，９５２．９９ ３９９，６０８，５０９．８５ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２２９，１１１，９９１．５７ ４１８，４５０，９９３．１０ 少数股东权益 １４，２９０，２７８．５９ － 股东权益： 股本 ５．２１ ２０８，５５１，９７４．００ ２０８，５５１，９７４．００ 减：已归还投资 － － 股本净额 ２０８，５５１，９７４．００ ２０８，５５１，９７４．００ 资本公积 ５．２２ ４２０，３３９，１３０．８７ ２０８，１７１，２０５．７８ 盈余公积 其中：法定公益金 未确认投资损益 －１６６，０９４，７６１．９２ 未分配利润 ５．２３ －７２８，０５１，６９８．３５ －６１０，５６９，５７７．８８ － － 股东权益合计 －９９，１６０，５９３．４８ －３５９，９４１，１６０．０２ 负债和股东权益总计 １４４，２４１，６７６．６８ ５８，５０９，８３３．０８ 公司法定代表人：孙小钢 主管会计工作的公司负责人：孙小钢 会计机构负责人：邹昌钰 合并利润及利润分配表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００２年度 金额单位:人民币元 报 表 项 目 附注 本年数 上年数 主营业务收入 ５．２４ １３，５９０，７６７．７５ ５７２，６４２．７８ 减：主营业务成本 ５．２４ ８３，８５８，４２５．０２ ８９５，２２１．５３ 主营业务税金及附加 ５．２５ －２２，３１２．４０ １６，５３６．５５ 主营业务利润（亏损以“—”号填列） －７０，２４５，３４４．８７ －３３９，１１５．３０ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） － ３，１４６．７０ 减：营业费用 管理费用 ５．２６ －３６，９５３，７４２．１６ ４，０３１，３４４．５０ 财务费用 ５．２７ １，７８４，２０４．５４ ８，９６８，５４６．０７ 营业利润（亏损以“—”号填列） －３５，０７５，８０７．２５ －１３，３３５，８５９．１７ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ５．２８ －１，１５８，１８４．９３ １２，５３７，５６２．９５ 补贴收入 营业外收入 － １，８３７，６７７．４５ 减：营业外支出 ５．２９ ６５，８２４，４８７．７４ ５０５，３８１．８３ 利润总额（亏损总额以“—”号填列） －１０２，０５８，４７９．９２ ５３３，９９９．４０ 减：所得税 加：未确认投资损失 － ６１０，４０２．７８ 净利润（净亏损以“—”号填列） －１０２，０５８，４７９．９２ １，１４４，４０２．１８ 加：年初未分配利润 ５．２３ －６２５，９９３，２１８．４３ －６１１，７１３，９８０．０６ 其他转入 － － 可供分配的利润 －７２８，０５１，６９８．３５ －６１０，５６９，５７７．８８ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 －７２８，０５１，６９８．３５ －６１０，５６９，５７７．８８ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本股本的普通股股利 未分配利润 －７２８，０５１，６９８．３５ －６１０，５６９，５７７．８８ 补充资料： 项 目 本年数 上年数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 １９１，８１５．０７ １２，５３７，５６２．９５ ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他（预计负债） ６５，７４１，４１８．７４ 公司法定代表人：孙小钢 主管会计工作的公司负责人：孙小钢 会计机构负责人：邹昌钰 合并利润表附表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００２年度 金额单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元) 项目 行 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １ －０．３３７ －０．３３７ 营业利润 ２ －０．１６８ －０．１６８ 净利润 ３ －０．４８９ －０．４８９ 扣除非经常性损益后的净利润 ４ －０．１７５ －０．１７５ 公司法定代表人： 孙小钢 主管会计工作的公司负责人：孙小钢 会计机构负责人：邹昌鈺 注：年末净资产已为红字。 现 金 流 量 表 金额单位：人民币元 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００２年度 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ４５，０３６．２０ ４５，０３６．２０ 收到的租金 ２０１，４２８．００ ２０１，４２８．００ 收到的税费返还 ０．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ５．３０ １２，５２５，３３３．５６ １２，５２５，３３３．５６ 现金流入小计 １２，７７１，７９７．７６ １２，７７１，７９７．７６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ０．００ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７３１，３７８．８７ ７３１，３７８．８７ 支付的各项税费 ４５０，０４８．２１ ４５０，０４８．２１ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５．３１ ５，０８６，２７１．４２ ５，０８６，２７１．４２ 现金流出小计 ６，２６７，６９８．５０ ６，２６７，６９８．５０ 经营活动产生的现金流量净额 ６，５０４，０９９．２６ ６，５０４，０９９．２６ 二、投资活动产生的现金流量： ０．００ 收回投资所收到的现金 ２４，０００．００ ２４，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ３４１，８１５．０７ ３４１，８１５．０７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ０．００ 购买子公司所收到的现金 ５．３２ １３，６４９，９９２．７７ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 １４，０１５，８０７．８４ ３６５，８１５．０７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２１，８４０．００ ２１，８４０．００ 投资所支付的现金 ０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２，３８０，１７７．２３ 现金流出小计 ２，４０２，０１７．２３ ２１，８４０．００ 投资活动产生的现金流量净额 １１，６１３，７９０．６１ ３４３，９７５．０７ 三、筹资活动产生的现金流量： ０．００ 吸收投资所收到的现金 ０．００ 借款所收到的现金 ０．００ ０．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ０．００ 现金流入小计 － － 偿还债务所支付的现金 ３，６０５，１６０．００ ３，６０５，１６０．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ０．００ ０．００ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ０．００ 现金流出小计 ３，６０５，１６０．００ ３，６０５，１６０．００ 筹资活动产生的现金流量净额 －３，６０５，１６０．００ －３，６０５，１６０．００ 四、汇率变动对现金的影响 ０．００ 五、现金及现金等价物净增加额 １４，５１２，７２９．８７ ３，２４２，９１４．３３ 公司法定代表人：孙小钢 主管会计工作的公司负责人：孙小钢 会计机构负责人：邹昌钰 现 金 流 量 表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００２年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 附注 合并数 母公司数 1、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 －１０２，０５８，４７９．９２ －１０２，０５８，４７９．９２ 加：计提的资产减值准备 －４１，９８５，６７３．５９ －４１，９８５，６７３．５９ 固定资产折旧 ８９８，１５２．２１ ８９８，１５２．２１ 无形资产摊销 ０．００ 长期待摊费用摊销 ８０，３７５．３３ ８０，３７５．３３ 待摊费用减少（减：增加） ５，４６５．２５ ５，４６５．２５ 预提费用增加 ( 减：减少) ０．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） ０．００ 固定资产报废损失 ８２，２６９．００ ８２，２６９．００ 财务费用 １，７８４，５４０．４９ １，７８４，５４０．４９ 投资损失（减收益） －３４１，８１５．０７ －３４１，８１５．０７ 递延税款贷项（减借项） ０．００ 存货的减少（减增加） ７２，３５６，６９５．９７ ７２，３５６，６９５．９７ 经营性应收项目的减少（减增加） １３９，６５５．０３ １３９，６５５．０３ 经营性应付项目的增加（减减少） ９，８０１，４９５．８２ ９，８０１，４９５．８２ 其他 ６５，７４１，４１８．７４ ６５，７４１，４１８．７４ 经营活动产生的现金流量净额 ６，５０４，０９９．２６ ６，５０４，０９９．２６ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： ０．００ 以债务转为资本 ０．００ 一年内到期的可转换债券 ０．００ 融资租赁固定资产 ０．００ ０．００ ０．００ 3、现金及现金等价物净增加情况： ０．００ 现金的期末余额 １７，２３７，４２０．２８ ３，５８７，４２７．５１ 减：现金的期初余额 ２，７２４，６９０．４１ ３４４，５１３．１８ 加：现金等价物的期末余额 ０．００ 减：现金等价物的期初余额 ０．００ 现金及现金等价物净增加额 １４，５１２，７２９．８７ ３，２４２，９１４．３３ 公司法定代表人：孙小钢 主管会计工作的公司负责人：孙小钢 会计机构负责人：邹昌钰 资 产 负 债 表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 ３，５８７，４２７．５１ ３４４，５１３．１８ 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 ６．１ １０，７７３，０００．００ ６，１７５．００ 其他应收款 ６．２ ３，１０３，８６７．０８ １４，７３７，２７０．０９ 预付帐款 １，５００，０００．００ － 应收补贴款 存货 ４７，９８５．００ ２９，３８７，９８５．００ 待摊费用 － ５，４６５．２５ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 ８５，０１５．９６ ８５，０１５．９６ 流动资产合计 １９，０９７，２９５．５５ ４４，５６６，４２４．４８ 长期投资： 长期股权投资 ６．３ ２７，８５３，５５４．０６ １３，４７１，７９２．５７ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ２７，８５３，５５４．０６ １３，４７１，７９２．５７ － － － － 固定资产： － － 固定资产原价 ５，６８２，８２５．３６ ９，２８２，６１７．６１ 减：累计折旧 ３，５９０，８８６．１５ ４，８３４，５８３．９４ 固定资产净值 ２，０９１，９３９．２１ ４，４４８，０３３．６７ 减：固定资产减值准备 １，０８２，２０７．６３ ２，７１９，５８０．８８ 固定资产净额 １，００９，７３１．５８ １，７２８，４５２．７９ 工程物资 － － 在建工程 － － 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 １，００９，７３１．５８ １，７２８，４５２．７９ 无形资产及其他资产： 无形资产 １，３９０，０００．００ － 长期待摊费用 － ８０，３７５．３３ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 １，３９０，０００．００ ８０，３７５．３３ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ４９，３５０，５８１．１９ ５９，８４７，０４５．１７ 公司法定代表人： 孙小钢 主管会计工作的公司负责人：孙小钢 会计机构负责人：邹昌鈺 资 产 负 债 表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 １２０，０００．００ １，００４，７２２．１２ 应付票据 － － 应付帐款 ３８，１５６．８３ ６７，５３０．２３ 预收帐款 １，８７５．３０ ７，１９２．００ 应付工资 － － 应付福利费 ３７７，５７６．４６ ３３９，３０５．５８ 应付股利 ７，０５６，２４１．９３ ７，０５６，２４１．９３ 应交税金 －７，４９３，９３９．２３ －７，１００，１３５．９８ 其他应交款 ２５４，５５９．９１ ２１２，７１５．４９ 其他应付款 １８，４０１，５４３．５８ ２１，９１９，０４２．２９ 预提费用 ３，４１０，７８８．１６ ２，５２０，２８３．６３ 预计负债 ６５，７４１，４１８．７４ 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ８７，９０８，２２１．６８ ２６，０２６，８９７．２９ 长期负债： 长期借款 ６０，６０２，９５２．９９ ２１４，３１２，８９５．１３ 应付债券 长期应付款 － ３０，０００，０００．００ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ６０，６０２，９５２．９９ ２４４，３１２，８９５．１３ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １４８，５１１，１７４．６７ ２７０，３３９，７９２．４２ 少数股东权益 － － 股东权益： 股本 ２０８，５５１，９７４．００ ２０８，５５１，９７４．００ 减：已归还投资 股本净额 ２０８，５５１，９７４．００ ２０８，５５１，９７４．００ 资本公积 ４２０，３３９，１３０．８７ ２０６，９４８，４９７．１８ 盈余公积 其中：法定公益金 未确认投资损益 － － 未分配利润 －７２８，０５１，６９８．３５ －６２５，９９３，２１８．４３ 股东权益合计 －９９，１６０，５９３．４８ －２１０，４９２，７４７．２５ 负债和股东权益总计 ４９，３５０，５８１．１９ ５９，８４７，０４５．１７ 公司法定代表人：孙小钢 主管会计工作的公司负责人：孙小钢 会计机构负责人：邹昌钰 利润及利润分配表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００２年度 金额单位：人民币元 报 表 项 目 附注 本年数 上年数 主营业务收入 ６．４ １３，５９０，７６７．７５ ２３７，３５９．７６ 减：主营业务成本 ６．４ ８３，８５８，４２５．０２ ５１８，９９０．４５ 主营业务税金及附加 －２２，３１２．４０ １３，０５４．８５ 主营业务利润（亏损以“—”号填列） －７０，２４５，３４４．８７ －２９４，６８５．５４ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） － － 减： 营业费用 管理费用 －３６，９５３，７４２．１６ ２，０６０，００７．９３ 财务费用 １，７８４，２０４．５４ ８，９８０，１５９．７９ 营业利润（亏损以“—”号填列） －３５，０７５，８０７．２５ －１１，３３４，８５３．２６ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ６．５ －１，１５８，１８４．９３ １０，７３７，１７７．９９ 补贴收入 营业外收入 － １，７４３，１７７．４５ 减：营业外支出 ６５，８２４，４８７．７４ １，１００．００ 利润总额（亏损总额以“—”号填列） －１０２，０５８，４７９．９２ １，１４４，４０２．１８ 减：所得税 加：未确认投资损失 净利润（净亏损以“—”号填列） －１０２，０５８，４７９．９２ １，１４４，４０２．１８ 加：年初未分配利润 －６２５，９９３，２１８．４３ －６２７，１３７，６２０．６１ 其他转入 － － 可供分配的利润 －７２８，０５１，６９８．３５ －６２５，９９３，２１８．４３ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 －７２８，０５１，６９８．３５ －６２５，９９３，２１８．４３ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本股本的普通股股利 未分配利润 －７２８，０５１，６９８．３５ －６２５，９９３，２１８．４３ 补充资料： 项 目 本年数 上年数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 １９１，８１５．０７ １２，５３７，５６２．９５ ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他（预计负债） ６５，７４１，４１８．７４ 公司法定代表人：孙小钢 主管会计工作的公司负责人：孙小钢 会计机构负责人：邹昌钰 合并股东权益增减变动表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００２年度 金额单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 ２０８，５５１，９７４．００ ２０８，５５１，９７４．００ 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本 本年减少数 年末余额 ２０８，５５１，９７４．００ ２０８，５５１，９７４．００ 二、资本公积： 年初余额 ２０８，１７１，２０５．７８ ７７，８１３，２９５．４５ 本年增加数 ２１３，３９０，６３３．６９ １３０，３５７，９１０．３３ 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 ２７，３５３，５５４．０６ 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 １８６，０３７，０７９．６３ １３０，３５７，９１０．３３ 本年减少数 １，２２２，７０８．６０ 其中：转增资本（或股本） 年末余额 ４２０，３３９，１３０．８７ ２０８，１７１，２０５．７８ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 － － 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 五、未分配利润 年初未分配利润 －６２５，９９３，２１８．４３ －６１１，７１３，９８０．０６ 本年净利润（净亏损以“－号填列） －１０２，０５８，４７９．９２ １，１４４，４０２．１８ 本年利润分配 资本公积弥补亏损 年末未分配利润（未弥补亏损“一号填列） －７２８，０５１，６９８．３５ －６１０，５６９，５７７．８８ 公司法定代表人：孙小钢 主管会计工作的公司负责人：孙小钢 会计机构负责人：邹昌钰 合并资产减值准备明细表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００２年度 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转销数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ５６，９６５，８６１．２４ ２５，１９０，６４１．６２ ３３，５４３，２８２．０８ － ４８，６１３，２２０．７８ 其中：应收账款 １，４７９，３１５．１１ １，２１２，２４２．０７ １，４２８，１７５．０１ １，２６３，３８２．１７ 其他应收款 ５５，４８６，５４６．１３ ２３，９７８，３９９．５５ ３２，１１５，１０７．０７ ４７，３４９，８３８．６１ 二、短期投资跌价准备合计 ９００，０００．００ － － － ９００，０００．００ 其中：股票投资 ９００，０００．００ ９００，０００．００ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ８８，４２０，３０８．６３ － ８８，４２０，３０８．６３ － － 其中：开发产品 － 在建开发产品 ８８，３９２，９１９．８２ ８８，３９２，９１９．８２ － 原材料 － 低值易耗品 － － 物料用品 － 库存商品 ２７，３８８．８１ ２７，３８８．８１ － 四、长期投资减值准备合计 ３１，４５７，８０７．３１ １，５４０，０００．００ ４，４９５，３９５．１０ － ２８，５０２，４１２．２１ 其中：长期股权投资 ３１，４５７，８０７．３１ １，５４０，０００．００ ４，４９５，３９５．１０ ２８，５０２，４１２．２１ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ２，７１９，５８０．８８ － １，６３７，３７３．２５ １，０８２，２０７．６３ 其中：房屋、建筑物 １，０８２，２０７．６３ １，０８２，２０７．６３ 运输设备及其他 １，６３７，３７３．２５ １，６３７，３７３．２５ － 六、无形资产减值准备 ４１，３４７，３２３．８５ ４１，３４７，３２３．８５ 其中：专利权 土地使用权 ４１，３４７，３２３．８５ ４１，３４７，３２３．８５ 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 孙小钢 主管会计工作的公司负责人：孙小钢 会计机构负责人：邹昌鈺 合并应交增值税明细表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 2002年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 一、应交增值税： １、年初未抵扣数（以“一”号填列） ２、销项税额 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 ３、进项税额 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 ４、期末未抵扣数（以“一”号填列） － 二、未交增值税： １、年初未交数（多交数以“一”号填列） １８，７１３．２１ ２、本期转入数（多交数以“一”号填列） １，８１１，４５４．４５ ３、本期已交数 ４、期末未交数（多交数以“一”号填列） １，８３０，１６７．６６ 公司法定代表人：孙小钢 主管会计工作的公司负责人：孙小钢 会计机构负责人：邹昌钰