天音控股(000829)赣南果业2001年年度报告

江西赣南果业股份有限公司 二 ００ 一年年度报告 二零零二年三月 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 目 录 一 公司基本情况简介 ２ 二 会计数据和业务数据摘要 ２ 三 股本变动及股东情况 ４ 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 ６ 五 公司治理结构 ７ 六 股东大会情况简介 ９ 七 董事会报告 １０ 八 监事会报告 １５ 九 重要事项 １６ 十 财务报告 １７ 十一 备查文件目录 1 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 一 公司基本情况简介 １ 公司法定中文名称 江西赣南果业股份有限公司 公司法定英文名称 ＪｉａｎｇＸｉ ＧａｎＮａｎ Ｆｒｕｉｔ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 公司英文名称 缩写 ＧＮＦ ２ 公司法定代表人 熊文祥 ３ 公司董事会秘书 郭惠浒 证券事务代表 朱闽翀 联系地址 江西省赣州市红旗大道 ２０ 电话 ０７９７ ８１１７００２ 传真 ０７９７－８１１７１５２ 电子信箱 ｇｙｚｍｃ＠ｍａｉｌ．ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ ４ 公司注册地址及办公地址 江西省赣州市红旗大道 ２０ 号 邮政编码 ３４１０００ 电子信箱 ｇｙｚｍｃ＠ｍａｉｌ．ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ ５ 公司选定信息披露报纸 中国证券报 刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 ６ 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 赣南果业 股票代码 ０００８２９ ７ 其他有关资料 １ 公司于 １９９７ 年 １１ 月 ７ 日在江西省工商行政管理局首次注册登记 领取企业法人 营业执照 １９９９ 年 ７ 月 １５ 日因迁址赣州市红旗大道 ２０ 号变更注册地址 ２０００ 年 ６ 月 ２８ 日因配股及转增股本变更公司注册资本 ２ 企业法人营业执照注册号 ３６００００１１３１２２６ ３ 税务登记号码 ３６０７０２１５８３１２２６６ ４ 公司聘请的会计师事务所名称 广东恒信德律会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 南昌市叠山路 １１９ 号 二 会计数据和业务数据摘要 １ 本年度实现利润情况 序号 项目 金额 元 １ 利润总额 ７，２２４，４６２．０５ ２ 净利润 ８２５，１６５．４２ 2 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 ３ 扣除非经常性损益后的净利润 －２，００７，５７３．８２ ４ 主营业务利润 ３１，１４３，９８８．６４ ５ 其他业务利润 ２，１５５，１８９．１９ ６ 营业利润 １，７８１，７３７．１２ ７ 投资收益 ３，３４３，８７３．７９ ８ 补贴收入 ２，７２３，０９５．７９ ９ 营业外收支净额 －６２４，２４４．６５ １０ 经营活动产生的现金流量净额 －１３，９３８，１８４．７９ １１ 现金及现金等价物净增加额 －３，２７７，４９１．２８ 注 扣除的非经常性损益项目 涉及金额 元 补贴收入 ２，７２３，０９５．７９ 营业外收入 ３４，１８４．５３ 营业外支出 －６５８，４２９．１８ 短期投资收益 ７３３，８８８．１０ ２ 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 合并报表 单位 元 序号 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整后 调整前 调整后 调整前 （１）主营业务收入 １２６，２３２，４６３．６９ １２０，３８６，５３１．００ １２０，３８６，５３１．００ １５３，３１６，００６．６１ １５３，３１６，００６．６１ （２）净利润 ８２５，１６５．４２ ５，２９３，３１１．５２ ７，８６１，４３０．１４ １５，７１９，６０１．３０ １８，５１１，５６２．６２ （３）总资产 ４４０，８７８，７０１．６５ ４２９，６０６，７９４．２３ ４３１，４９８，２０３．４５ ４１５，６８０，５９２．２９ ４１８，４７１，５７５．７４ （４）股东权益 不含 ３１８，０７５，２３７．１１ ３２０，２６４，０７１．６６ ３２３，７６４，６３３．０５ ２５６，５２２，７３７．３６ ２５９，３５４，３２２．８４ 少数股东权益 （５）每股收益（元／股） ０．００５ ０．０３４ ０．０５ ０．２１ ０．２４７ 摊薄 （６）每股收益（元／股） ０．００５ ０．０３４ ０．０５１ ０．２１ ０．２４７ 加权 （７）每股净资产 ２．０２ ２．０３３ ２．０５６ ３．４２ ３．４５８ （８）调整后的每股净资产 １．８４３ １．９１６ １．９３５ ３．３２ ３．３５９ （９）每股经营活动产生的 －０．０８８ ０．０８８ ０．０７８ 现金流量净额 （１０）净资产收益率 ％ 摊薄 ０．２６ １．６５ ２．４３ ６．１３ ７．１３８ （１１）净资产收益率 ％ 加权 ０．２６ １．７２ ２．５４ （１２）扣除非经常性损益后 －０．０１３ －０．００７ ０．００ ０．０７９ ０．１１４ 的每股收益 附：利润表附表 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号—净资产收益率每股 3 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 收益的计算及披露 的有关规定计算 净资产收益率（％） 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００１ ２００１ ２００１ ２００１ 主营业务利润 ９．７９ ９．７８ ０．１９８ ０．９１８ 营业利润 ０．５６ ０．５６ ０．０１１ ０．０１１ 净利润 ０．２６ ０．２６ ０．００５ ０．００５ 扣除非经常性损 益后的净利润 －０．６３ －０．６３ －０．０１３ －０．０１３ 公司近三年各项主营业务收入及占总收入百分比见下表 金额单位 元 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 业务项目 占 总 收 占总收 占总收 营业收入 营业收入 营业收入 入比例％ 入比例％ 入比例％ 酒类 ９１，９５３，６５６．２２ ７２．８４ ８２，２８８，８５９．５６ ６８．３５ １１７，６９２，０９８．６７ ７６．７６ 农药 ３０，８５３，７０８．７８ ２４．４４ ３０，８３７，０７７．４９ ２５．６２ ２７，６０６，６１０．６０ １８．０１ （含农资） 水果 ２，１２０，３７７．１３ １．６８ ５，６４５，８９０．４３ ４．６９ ７，７５０，３９５．１５ ５．０５５ 饮料 １，３０４，７２１．５６ １．０４ １，６１４，７０３．５２ １．３４ ２６６，９０２．１９ ０．１７４ 合计 １２６，２３２，４６３．６９ １００ １２０，３８６，５３１．００ １００ １５３，３１６，００６．６１ １００ ３ 报告期内股东权益变动情况及说明 金额单位 万元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利 股东权益 金 润 合计 期初数 １５７５０．００ １０１５２．２６ １５０８．４ ５０２．８ ４６１５．７５ ３２０２６．４１ 本期增加 ０ １３．６ １７８．１２ ５９．３７ 本期减少 ０ －４１０．６ －２１８．８９ 期末数 １５７５０．００ １０，１６５．８６ １６８６．５２ ５６２．１７ ４２０５．１５ ３１８０７．５２ 变动原因 捐赠 提取 １０％法 提取 ５％法 利 润 增 加 利润增加 定盈余公 定公益金 及利润分 及分配股 积金所致 所致 配 利 三 股本变动及股东情况 １ 公司股本变动情况 １ 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 ９５，４５４，５４５ ９５，４５４，５４５ 4 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 其中 国家拥有股份 ９５，４５４，５４５ ９５，４５４，５４５ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 ２ 募集法人股份 ３ 公司职工股 ４ 优先股或其他 未上市流通股份合计 ９５，４５４，５４５ ９５，４５４，５４５ 二 已上市流通股份 １ 人民币普通股 ６２，０４５，４５４ ６２，０４５，４５４ ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已上市流通股份合计 ６２，０４５，４５４ ６２，０４５，４５４ 三 股份总数 １５７，４９９，９９９ １５７，４９９，９９９ ２ 股票发行与上市情况 公司 １９９９ 年度配股方案经中国证监会南昌证券监管特派员办事处赣证办 １９９９ ９６ 号 文初审通过并获中国证监会证监公司字 ２０００ １ 号文核准 本次配股以公司 １９９８ 年末总 股本 ７５００ 万股为基数 按每 １０ 股配 ３ 股比例向全体股东配售 国家股股东 持有股份数 ５０００ 万股 全额放弃本次配股 本次配股价格 ９．００ 元／股 股权登记日 ２０００ 年 ２ 月 ２５ 日 除权基准日 ２ 月 ２８ 日 配股缴款起止日期为 ２ 月 ２９ 日至 ３ 月 １３ 日止 共获配 ７５０ 万股并 于 ４ 月 １３ 日上市流通 ２ 股东情况 １ 报告期末股东总数 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司共有股东 １７６５１ 户 ２ 主要股东持股情况 持有本公司 ５％ 含 ５％ 股份的股东 共有 ５ 户 分别为赣州市国资局 章贡区国资 局 寻乌县国资局 安远县国资局 信丰县国资局， 均为尚未流通的国家股 持有本公司 ５％以上 含 ５％ 股份的股东年度内股份无变化 持有本公司 ５％以上 含 ５％ 股份的股东所持股份年度内无质押或冻结情况 年度末前十名股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数 股 占总股本％ １ 赣州市国资局 国家股 ４６，５２２，２５０ ２９．５４ ２ 章贡区国资局 国家股 １９，９４７，０２３ １２．６６ ３ 寻乌县国资局（国家股） １１，５１０，３８６ ７．３１ ４ 安远县国资局（国家股） ９，３２４，００３ ５．９２ ５ 信丰县国资局（国家股） ８，１５０，８８０ ５．１８ ６ 余彦斐 流通股 ３９２，００１ ０．２５ ７ 瞿耀瑾 流通股 ２６０，０００ ０．１７ ８ 刘振萍 流通股 ２３４，９００ ０．１５ ９ 吕 岚 流通股 ２３０，０００ ０．１５ 5 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 １０ 詹佳境 流通股 ２１２，９００ ０．１４ 前十名股东之间不存在关联关系 注 赣州市国资局 法人代表 欧阳忠 地址 赣州市文明大道 ３２ 号 章贡区国资局 法人代表 朱文湘 地址 赣州市阳明路 １４ 号 寻乌县国资局 法人代表 古长青 地址 寻乌县东门路 安远县国资局 法人代表 魏盛章 地址 安远县青年路 ３７ 号 信丰县国资局 法人代表 吕干生 地址 信丰县环城路 ９７ 号 ３ 报告期后公司国有股东变更情况 根据赣州市国有资产管理局 寻乌县国有资产 管理局 安远县国有资产管理局 信丰县国有资产管理局分别与中国新闻发展深圳公司于 ２００１年１１月６日签订的 股权转让协议 赣州市国有资产管理局 章贡区国有资产管理局 分别与江西省发展信托投资股份有限公司 北京国际信托投资有限公司于２００１年１２月１７日签 订的 股权转让协议 经江西省人民政府赣府字［２００１］２６８ 号 关于同意赣南果业股份有 限公司国家股股权转让的批复 和财政部财企［２００１］８５５号 财政部关于江西赣南果业股份 有限公司部分国家股转让有关问题的批复 文件批准 同意赣州市国有资产管理局 寻乌县 国有资产管理局 安远县国有资产管理局 信丰县国有资产管理局分别将其持有的本公司 １７４７．４７３１万股 １１５１．０３８６万股 ９３２．４００３万股 ８１５．０８８０万股国家股转让给中国新闻发展 深圳公司 赣州市国有资产管理局将其持有的本公司１４７３万股国家股转让给江西省发展信托 投资股份有限公司 章贡区国有资产管理局将其持有的本公司１９９４．７０２３万股国家股转让给 北京国际信托投资有限公司 股权过户手续已于２００２年１月２２日办理完毕 股权转让后 本 公司总股本未发生变化 总股本仍为１５７４９．９９９９万股 其中中国新闻发展深圳公司 北京国 际信托投资有限公司 江西省发展信托投资股份有限公司分别持有本公司４６４６万股 １９９４．７０２３万股 １４７３万股 分别占公司总股本的２９．５０％ １２．６６％ ９．３５％ 成为公司第一 二 三大股东 以上股权性质由原来的国家股变更为国有法人股 赣州市国有资产管理局仍 持有本公司１４３１．７５１９万股 占公司总股本的９．０９％，为公司第四大股东 股权性质仍为国家 股 章贡区国有资产管理局 寻乌县国有资产管理局 安远县国有资产管理局 信丰县国有 资产管理局不再持有本公司股份 股权转让公告刊登于2002年1月10日的 中国证券报 中 国 新 闻 发 展 深 圳 公 司是新华通讯社所属的全资国有企业 法定代表人为吴继光 成立 于1986年3月 注册资本 5000万元 主要业务为从事各类信息 技术服务 技术资询 通 信产品的开发 生产 营销及服务 国内外广告设计 制作 印刷等业务 北 京 国 际 信 托 投 资 有 限 公 司成立于1984年１０月 法定代表人为刘建华 注册资本１２亿元 主要业务为信托存 贷款 投资业务等 江 西 省 发 展 信 托 投 资 股 份 有 限 公 司成立于１９９７年８月 注册资本１亿元 法定代表人陈林芳 主要业务为信托存贷款 信托投资等 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 １ 董事 监事 高级管理人员的情况 １ 基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 股 年末持股数 股 熊文祥 董事长 男 ５４ 岁 ２００１.2-2004.2 １０，423 １０，４２３ 杨 荫 董事 总经理 男 ３７ 岁 同上 ０ ０ 涂 峰 董事 副总经理 男 ５０ 岁 同上 ０ ０ 胡中梁 董事 副总经理 男 ４８ 岁 同上 ０ ０ 6 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 王卫华 董事 总会计师 男 ４１ 岁 同上 ０ ０ 郭惠浒 董事 董事会秘书 男 ３７ 岁 同上 ７，４４５ ７，４４５ 张永利 董事 男 ４３ 岁 同上 ０ ０ 曾宪福 董事 男 ４１ 岁 同上 ０ ０ 曾惠林 董事 男 ４８ 岁 同上 ２，４８１ ２，４８１ 杜世忠 董事 男 ４８ 岁 同上 ９９２ ９９２ 廖慧菁 董事 女 ４９ 岁 同上 １，９２８ １，９２８ 王 玲 监事会召集人 女 ４１ 岁 同上 ０ ０ 施信龙 监事 男 ４７ 岁 同上 ０ ０ 肖昌华 监事 男 ５３ 岁 同上 ３，７２２ ３，７２２ 吴志军 副总经理 男 ３７ 岁 ２００１．２－２００２．２ ０ ０ 郭亚雄 副总经理 男 ３７ 岁 ２００１．２－２００２．２ ０ ０ ２ 年度报酬情况 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 董事 监事报酬由董事会拟定 股东大会 批准 高管人员薪酬由董事会决定 报酬确定依据 基本工资加上岗位津贴 现任董事 监事和高级管理人员共计 １６ 人的年度报酬总额 ４８．７ 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 １７．３５ 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 １１．２ 万元 董事 监事 高级管理人员年度报酬数额区间情况 ４－８ 万元的 ３ 人 ３－４ 万元的 ７ 人 ２－３ 万元的 １ 人 １－２ 万元的 ２ 人 １ 万元以下 ３ 人 公司董事 监事和高级管理人员均在本公司领取报酬 津贴 没有在股东单位或其他关 联单位领取报酬 津贴 ３ 聘任公司经理 副经理 财务负责人 董事会秘书等高级管理人员情况 ２００１ 年 ２ 月 ９ 日，董事会换届 聘任杨荫先生为公司总经理 聘任涂峰先生为公司常务 副总经理 聘任胡中梁先生 吴志军先生 郭亚雄先生为公司副总经理 聘任王卫华先生为 总会计师 聘任郭惠浒先生为董事会秘书 ２ 员工情况 截止报告期末 公司共有员工 １４１８ 人 其中大专以上学历 ８６ 人 生产人员 ９６７ 人 销售人员 ４８ 人 具有专业技术职称的技术人员 １０４ 人 财务人员 ３５ 人 行政人员 １５３ 人 需公司承担医疗费用的离退休职工 １９６ 人 五 公司治理结构 １ 公司治理结构现状 公司自成立以来 按照 公司法 证券法 中国证监会和深圳证券交易所的有关规 定 不断完善公司法人治理结构 建立现代化企业制度 规范公司运作 公司将继续严格按 7 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 照 上市公司治理准则 等相关法律法规的规定规范运作 努力寻求利润最大化 切实保护 中小股东的利益 公司制定了 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监 事会议事规则 总经理工作细则 财务管理制度 等 公司治理的实际情况基本符合中 国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求 公司将进一步完善治理结构 并尽 快建立独立董事制度 １ 关于股东和股东大会 公司能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等 地位 确保所有股东都能够充分行使自己的权利 认真接待股东来访和来电咨询 严格按照 中国证监会发布的 股东大会规范意见 的要求召集 召开股东大会 公司关联交易遵循公 平合理原则 公司没有为股东及关联方提供担保 ２ 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利 未干涉公司决策和生产经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面相 互独立 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 ３ 关于董事和董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选聘董事 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规和 公司章程 的要求 公司董事会制订了 董 事会议事规则 公司董事能够以认真负责 勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会 了解 作为董事的权利 义务和责任 填写签署了 董事承诺书 公司正积极物色独立董事人选 将按照有关规定修改公司章程 建立独立董事制度并根据需要设立董事会专门委员会 ４ 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规和 公司章程 的要求 制订了 监事会议事规则 公司监事会能够认真履行自己的职责 填写签署了 监 事承诺书 能够本着对股东负责的精神 对公司财务以及公司董事 高级管理人员履行职 责的合法合规性进行监督 监事会会议能按规定程序召开 ５ 关于绩效评价与激励约束机制 公司正在筹备建立公正 透明的董事 监事和经 理人员的绩效评价标准和程序 ６ 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行 法人等债权人 员工 客户 消费者 社区等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康发展 公司关注社区 福利 环境保护 公益事业等问题 重视公司的社会责任 ７ 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 并配备相关业 务人员 接待股东来访 来电 回答咨询 加强与股东交流 公司能够严格按照法律 法规 和 公司章程 的规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等 的机会获得信息 公司能够按照有关规定 及时披露大股东详细资料和股份变化情况 公司 将完善信息披露管理办法 以保障信息披露的真实 准确 及时和完整 ２ 公司独立董事情况 报告期内公司未聘任独立董事 根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见 的要求 目前公司已提名独立董事候选人 提交股东大会审议 并修改 公司章程 股东大会议事规则和董事会议事规则等 按规定建立独立董事制度 ３ 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上 五分开 情况 8 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 １ 业务方面 本公司业务独立于控股股东 自主经营 具有独立完整的业务体系 与股东单位不存在同业竞争 ２ 人员方面 公司对劳动 人事及工资管理拥有独立自主权 公司高级管理人员均 为专职 没有在股东单位双重任职 且均在本公司领取薪酬 公司财务人员亦没有在股东单 位兼职 公司机构 劳动人事完全独立 ３ 资产方面 公司拥有独立的生产系统 采购和销售系统亦由公司独立拥有 在辅 助生产系统和工业产权 商标 非专利技术等无形资产方面 公司租赁发起人赣州酒厂 章 贡 商标 租赁赣南农药厂 卫士 牌商标 根据供水设施租用合同 本公司租用赣南农药 厂供水设施 根据土地使用权租赁合同 本公司租赁发起人寻乌园艺场 信丰脐橙场 安远 孔田采育林场 赣州酒厂 赣南农药厂土地 ４，３９０，０００．６ 平方米 租赁期五十年 经赣州市 人民政府赣市府字［２００１］１６７ 号文批准 ２００１－２００２ 两年免交土地租金 ４ 机构方面 公司拥有健全的组织机构 董事会 监事会等内部机构独立运作 各 职能部门与控股股东之间没有任何从属关系 ５ 财务方面 公司设立独立的财务部门和财务人员 建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度 公司独立开设银行帐户 独立纳税 ４ 报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实施情况 公司高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度尚不健全 目前正在按照 上市 公司治理准则 有关要求制订完善 六 股东大会情况简介 １ 股东大会的通知 召集 召开情况 报告期内召开了两次股东大会 临时股东大会和 ２０００ 年度股东大会 ２０００ 年 １２ 月 ３０ 日在 证券时报 刊登了 召开 ２０００ 年第一次临时股东大会的通知 并于 ２００１ 年 ２ 月 ９ 日在赣州市如期召开 ２００１ 年 ４ 月 ２０ 日在 证券时报 刊登了 召开 ２０００ 年度股东大会 的通知 并于 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日在赣州市如期召开 ２ 股东大会通过或否决的决议及决议刊登的信息披露报纸和日期 １ ２００１ 年临时股东大会审议通过了 选举熊文祥 杨荫 涂峰 胡中梁 王卫华 郭惠浒 张永利 曾宪福 曾惠林 杜世忠 廖慧菁等十一位同志组成公司第二届董事会 选举王玲 肖昌华二位同志为公司第二届监事会成员 施信龙同志为职工代表监事 大会 决议公告刊登于 ２００１ 年 ２ 月 １０ 日 证券时报 ２ ２０００ 年度股东大会审议并表决通过了 公司 ２０００ 年度报告及其摘要 公司 ２０００ 年度董事会工作报告 公司 ２０００ 年度监事会工作报告 公司 ２０００ 年度利润分配方案 公司 ２０００ 年度财务决算报告 修改公司章程的议案 股东大会议事规则 续聘会 计师事务所议案 大会决议公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ２３ 日 证券时报 本年度召开的两次股东大会均无任何被否决的决议 9 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 ３ 选举 更换公司董事 监事情况 因第一届董事会 监事会任期届满 ２００１ 年 ２ 月 ９ 日公司临时股东大会选举产生了第 二届董事会和第二届监事会 七 董事会报告 公司报告期内经营情况 １ 主营业务的范围及其经营状况 公司的营业范围是 水果种植 加工及销售 果业综合开发 果树良种繁育及技术咨 询服务 农副土特产品 化工产品的批发 零售 果用激素 果汁 饮料 含酒 的生产及 销售 餐饮 出口本企业自产的水果 饮料 农药 进口本企业生产 科研所需的原辅材料 机械设备 仪器仪表及零配件 报告期内公司主营业务主要包括水果 酒及农药 含农资 的生产与销售 分行业 产品 地区的主营业务收入 主营业务利润的构成情况如下 分行业的主营业务收入与主营业务利润构成 金额单位 元 行业 主营业务收入 主营业务利润 水果 ２，１２０，３７７．１３ ３０１，４１２．３６ 饮料 １，３０４，７２１．５６ ２７，７５９．１６ 酒 ９１，９５３，６５６．２２ ４２，９２９，３９７．５４ 农药 ３０，８５３，７０８．７８ ２，６２３，８０８．７３ 分产品的主营业务收入与主营业务利润构成 金额单位 元 产品类别 主营业务收入 主营业务利润 水果 脐橙 温柑 ２，１２０，３７７．１３ ３０１，４１２．３６ 饮料 浓缩果汁 １，３０４，７２１．５６ ２７，７５９．１６ 酒 章贡系列白酒 麦饭石酒 ９１，９５３，６５６．２２ ４２，９２９，３９７．５４ 农药 ２０，８５３，７０８．７８ ２，６２３，８０８．７３ 分地区的主营业务收入与主营业务利润构成 金额单位 元 地区 主营业务收入 主营业务利润 赣州地区 １０５，６５３，０３９ ４４，１３３，３０８ 赣州周边地区 广东 福建 ２０，５６７，０８１ １，７４９，０３０ 占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的产品销售情况 金额单位 元 产品 销售收入 销售成本 毛利率 酒 ９１，９５３，６５６．２２ ４９，０５０，０６３．２５ ８７．４７％ 农药 ３０，８５３，７０８．７８ ２８，２２９，９００．０５ ９．２９％ 年度内 公司共实现销售收入 １２６２３．２５ 万元 与 ２０００ 年相比增加 ４．８５％ 实现利润 总额 ７２２．４５ 万元 同比下降 ３９．６１％ 实现净利润 ８２．５２ 万元 同比下降 ８４．４１％ 公司经营 效益下降主要是由于主要有麦饭石中高档酒滞销 国家调整粮食白酒税收政策导致税负增 10 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 加 浓缩果汁生产线因市场及原料问题陷于停产 以及非经常性收益减少所致 ２ 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司主要控股子公司是拥有 ９９％控股权的赣州长江实业有限公司 该公司主要从事 本公司所产白酒的销售 注册资本 ５０ 万元 总资产 ２３２７．３ 万元 净资产 ７３３．３ 万元 报告 期内实现销售收入 ７０５３．９ 万元 利润总额 １７００．１ 万元 净利润 １１１６．１ 万元 赣州绿源农业发展有限公司是本公司以 潭口 果品饮料分公司闲置土地房产评估作 价 ５５０ 万元 占 ５２．２６％股权 与广东中侨实业有限公司 占 ４２．５２％ 股权 南昌大学中德 食品中心 占 ５．２３％股权 共同出资兴办的 公司于 ２００１ 年 ９ 月成立 公司注册地为赣州 市黄金开发区潭东镇 注册资本 １０５２．５３ 万元 总资产 １５０８．９ 万元 净资产 １０３１．７ 万元 法人代表熊文祥 该公司主要从事农产品的开发 种植 收购 加工 销售 报告期内实现 销售收入 ８７．２ 万元 净利润－２０．７ 万元 汇源果汁 赣南果业 有限责任公司 本公司占有 ４９％股权 主要生产和销售汇源 牌系列果汁饮料 报告期内实现销售收入 ４３５１．６ 万元 净利润 ４１４．５６ 万元 公司取得投资 收益 ２０３．１３ 万元 燕京啤酒 赣州 有限责任公司 本公司占有 ３９．５９％股权 主要生产和销售燕京牌 系列啤酒 报告期内实现销售收入 ６５３９．８６ 万元 净利润 １８５．４７ 万元 公司取得投资收益 ７３．４３ 万元 ３ 主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 １９．７７％ ４ 在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于本年度白酒税负增加 麦饭石系列中高档酒滞销 市场萎缩 管理费用加大 麦 饭石酿酒公司亏损较严重 年度内亏损 ４１５．３ 万元 针对此种情况 公司努力巩固和稳定 章 贡 系列白酒市场 一方面大力调产品结构 开发高档酒 — 儒酒 筹措资金投入技改 稳定 产品质量 控制成本 降低消耗 另一方面更广泛地开拓新市场 提高产销量和销售收入 通过以上努力 公司在一定程度上扭转了市场竞争日益加剧和国家宏观政策调整的不利局 面 本年度公司浓缩果汁生产线因市场不景气陷于停产 公司利用闲置厂房投资设立了赣 州绿源农业发展有限公司 果品分级包装生产线因生产成本较高 为扭转不利局面充分利用 现有生产线 公司于 １１ 月将果品分级包装生产线迁移至果品资源丰富 靠近广东经济发达 地区的寻乌县城 并积极寻求开发新的符合市场需求果品类产品 本年度公司农药产品同样面临销售市场和价格的竞争 产品原料价格同比只升不降 本年度南方病虫害较轻 农作物长势普遍见好 市场农药需求量减少 针对以上情况 公司 加大宣传和销售力度 严格控制赊销面 在确保货款回笼的情况下部分赊销农药 在生产上 以销售为龙头 以销定产 及时调整针对农民需求的适时产品 ５ 公司曾在 ２０００ 年度报告的新年度业务发展计划中预计公司 ２００１ 年实现销售收入 １．６ 亿元 利润总额 ２１００ 万元 本报告期公司实现的利润总额为 ７２２．４５ 万元 实际利润实 现数较年初计划数存在较大差异的原因主要是 麦饭石中高档酒滞销 国家调整粮食白酒税 收政策导致税负增加 浓缩果汁生产线因市场及原料问题陷于停产 果品分级包装线迁址 以及非经常性收益减少 报告期内的投资情况 11 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 １ 前次募集资金报告期内的运用和结果 募集资金时承诺投资项目 项目进度与实际投资项目 进度比较表 承诺投资 承诺项目进 实际投资 实际项 截止报告期末 项目名称 度 项目名称 目进度 累计投资额 ２０００ 亩甜橙基地 ４５．９７％ ２０００ 亩甜橙基地 ９．２５％ ９８．６３ 完善 １０ 万吨／年啤 待定 酒生产线工程 补充流动资金 １００％ 补充流动资金 ８６．３６％ １９００ 公司将闲置募集资金分三次共 ４０００ 万元用于委托理财 其中 ３０００ 万元已提前收回 剩余 １８８０．７８ 万元存放在银行公司帐户 项目资金的投入情况 项目的进度及预计收益 Ａ ２０００ 亩甜橙基地建设 累计投入 ９８．６３ 万元，年度内投入 ４５．３ 万元 在安远 寻 乌两县完成约 １０００ 亩果园的开山建园工程及苗木培育工作 Ｂ 公司投入短期流动资金 １５００ 万元用于赣州酒业分公司白酒的生产经营 ４００ 万元 用于麦饭石酿酒公司白酒的生产经营 项目变更原因 公司未对完善 １０ 万吨／年啤酒生产线工程项目进行投资 原因是本公司的啤酒生产线于 ２０００ 年对外投资设立燕京啤酒 赣州 有限责任公司 原计划投入的配股资金 ２９５０ 万元及 配套流动资金待公司董事会研究新的投资项目后提交公司股东大会审议 ２ 报告期内非募集资金投资的重大项目 项目进度及收益情况 公司用自筹资金在农药分公司建设日处理量 ３０００ 吨的污水处理环保工程 至 １２ 月 ３１ 日已投入 １２３．６ 万元 已完成工程预算的 ３６％ ２００１ 年 ９ 月 本公司与广东中侨实业有限公司 南昌中德食品中心共同出资设立赣 州绿源农业发展有限公司 其中本公司以厂房设施出资 占公司注册资本的 ５２．２６％ 因公司原果品分级包装生产线加工成本偏高 为使该生产线能更好地发挥作用 经公 司经理办公会研究决定 将原在潭东镇的分级包装线迁至寻乌县城 同时成立寻乌分级包装 厂 ２００１ 年 １１ 月 该厂已开始试产 除生产线设备外 公司新投入 ４１７．７２ 万元用于征地 建厂房等 该厂年度内实现业务收入 １１．５ 万元 实现净利润－５．１６ 万元 ３ 其他投资情况 短期投资 本公司协议委托深圳市润众实业有限公司投资理财，金额 ２０００ 万元， 约定投资期限自 ２０００ 年 １２ 月 ２８ 日起至 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日止，投资回报率固定为年 ６％ 该 笔资金已分别于 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日提前收回 １０００ 万元 ２００１ 年 ９ 月 ２１ 日提前收回余额 共获得投资收益 ２５．７２ 万元 ２００１ 年 １ 月 １０ 日 本公司协议委托海通证券有限公司 深圳 投资管理部投资 理财，金额 １０００ 万元 投资期限自 ２００１ 年 １ 月 １０ 日至 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日止 约定投资回 报率固定为年 １０％ 该笔资金已于 ２００１ 年 ７ 月 ６ 日提前收回 获得投资收益 ４７．６７ 万元 Ｃ ２００１ 年 ７ 月 １９ 日 本公司协议委托深圳市辉华信投资发展有限公司投资理财，金 额 １０００ 万元 投资期限自 ２００１ 年 ７ 月 １９ 日至 ２００２ 年 ７ 月 １８ 日 约定年固定回报率 １２％ 未到期 未收回 报告期内的财务状况 经营成果分析 金额单位 元 12 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 项目 ２００１ 年末 ２０００ 年末 增减数 增减幅度％ 总资产 ４４０，８７８，７０１．６５ ４２９，６０６，７９４．２３ １１，２７１，９０７．４２ ２．６２ 应收款项 １３６，４３７．０５９．８４ １２４，０８６，５７４．７４ １２，３５０，４８５．１０ ９．９５ 存货 ５６，７７０，９６２．６６ ５７，３２４，２４５．５０ －５５３，２８２．８４ －０．９７ 长期投资 ５５，９１１，２１７．１０ ５４，４３１，５６９．６５ １，４７９，６４７．４５ ２．７２ 固定资产 １１９，９１８，３６４．０５ １０９，４７７，２６２．８２ １０，４４１，１０１．２３ ９．５４ 长期负债 １３，９４５，８７３．５０ １１，５００，０００．００ ２，４４５，８７３．５ ２１．２７ 股东权益 ３１８，０７５，２３７．１１ ３２０，２６４，０７１．６６ －２，１８８，８３４．５５ －０．６８ 主营业务利润 ３１，１４３，９８８．６４ ２３，５９７，７１０．５３ ７，５４６，２７８．１１ ３１．９８ 净利润 ８２５，１６５．４２ ５，２９３，３１１．５２ －４，４６８，１４６．１０ －８４．４１ 增减变动情况说明 总资产增加：主要是固定资产投资增加所致 应收款项： 主要是预付购买原材料款 存货 变化不大 长期投资 为应收长期股权投资收益 固定资产 果品生产线迁址新建厂房及酒业分公司办公楼 长期负债 主要是短期借款转入 股东权益 减少原因为本年度应付股利 主营业务利润 增加原因为收入增加 成本减少 单位产品毛利率提高 净利润 减少原因主要是麦饭石酿酒公司亏损较大及非经常性收益减少 报告期内经营环境及宏观政策 法规 发生重大变化对公司财务状况和经营成果产 生的影响 （１） 根据 财政部 国家税务总局关于调整酒类产品消费税改革的通知 的规定 从 ２００１ 年 ５ 月 １ 日起调整酒类产品消费税计税办法 粮食白酒计税办法由从价定率计算应纳 税额的办法调整为实行从量定额和从价定率相结合计算应纳税额的复合计税办法 对每市斤 ５００ 克 白酒在从价征收 ２５％消费税的同时再从量征收一次消费税 即对每市斤白酒再按 ０．５ 元从量征收消费税 同时取消现行的以外购酒勾兑生产的企业可以扣除其购进酒已纳消 费税的抵扣政策 由于酒类是本公司的重要利润来源之一 执行该项税收后 对本公司的经 营业绩影响较大 （２） 中国加入世贸组织对公司的影响 农产品关税下调将直接冲击国内果品市场价 格 公司柑桔销售将面临严峻的形势 为此公司将依靠低成本劳动力 柑桔内在品质及果源 优势积极拓展国内外市场 加大营销投入 以增强公司柑桔在国内外市场的竞争力 由于 世贸对知识产权的保护 以公司目前实际能力 农药新品种开发将面临较大困难 从长远看 公司农药的生产与销售前景不容乐观 ５ 公司新年度经营计划 １ 对照 上市公司治理准则 的要求 进一步完善公司治理结构 健全各项规章 制度 提升公司治理水准 ２ 以公司大股东变更为契机 适当剥离不良资产 进行资产重组 调整公司产业结 构 寻求新的利润增长点 ３ 构造果业 产 加 销 产业链 使赣南地方脐橙的规模优势 品质优势 13 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 转化为产业优势 品牌优势 出精品 创名牌 朝着果业产业化 集约化经营的方向发展 ４ 稳固并开拓白酒市场 力推拳头产品 扩大产品销售区域 同时加大对白酒高 中档产品的开发和推广 努力提高产品利润率 通过以上措施 使公司运作规范 管理科学 机制灵活 充满生机 努力开拓市场 降 低成本 扩大销售 力争公司新年度收入达到 １．８ 亿元以上 ６ 董事会日常工作情况 １ 报告期内公司董事会共召开三次董事会会议 会议情况及决议内容如下 公司第二届董事会第一次会议于 ２００１ 年 ２ 月 ９ 日召开 会议审议并通过了 选举熊 文祥为公司董事长 聘任杨荫为公司总经理 涂峰为公司常务副总经理 胡中梁 吴志军 郭亚雄为公司副总经理 王卫华为总会计师 聘任郭惠浒为公司董事会秘书 该决议刊登于 ２ 月 １０ 日 证券时报 公司第二届董事会第二次会议于 ２００１ 年 ４ 月 １８ 日召开 会议审议并通过了 公司 ２０００ 年度报告及其摘要 董事会工作报告 公司 ２０００ 年度利润分配预案 公司 ２００１ 年利 润分配政策 公司 ２０００ 年度财务决算报告；修改公司章程的议案 修改后的董事会议事规 则 股东大会议事规则 续聘广东恒信德律会计师事务所为公司 ２００１ 年度审计机构 聘期 一年； 关于召开 ２０００ 年度股东大会的议案 该决议刊登于 ４ 月 ２０ 日 证券时报 公司第二届董事会第三次会议于 月１ 日召开 会议审议并通过了 ２００１ 年中期报 告及摘要 ２００１ 年中期利润不分配方案 该决议刊登于 月 １４ 日 证券时报 ２ 董事会对股东大会决议的执行情况 ２００１ 年 ２ 月 ９ 日公司召开的 ２００１ 年第一次临时股东大会选举产生第二届董事会 监事会成员 公司董事会依照法定程序完成了董事长选举和经理的聘任工作 顺利完成了公 司换届工作 公司 ２０００ 年度股东大会审议通过了公司利润分配预案 以公司 ２０００ 年末总股本 １５，７４９，９９９ 万股为基数 向全体股东每 １０ 股派现金 ０．３５ 元（含税） 根据该次股东大会决 议 公司董事会办理了本次分红派息事项 公司派息公告刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ５ 日的 证券 时报 股权登记日 ７ 月 １１ 日 除息日 ７ 月 １２ 日 红息发放日 ７ 月 １３ 日 ７ 公司利润分配预案和资本公积金转增股本预案 １ ２００１ 年度利润分配预案 经广东恒信德律会计师事务所审计 公司 ２００１ 年度共实现净利润 ８２５，１６５．４２ 元 提取 １０％的公积金和 ５％的公益金后 加上年初未分配利润 本次可供全体股东分配的利润为 ４５，２０１，４６９．７６ 元 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司共有资本公积 １０１，６５８，５７８．０７ 元 公司 董事会决定以公司 ２０００ 年末总股本 １５７，４９９，９９９ 股为基数 向全体股东每 １０ 股派现金 ０．２０ 元（含税） ２ 预计公司 ２００２ 年度利润分配政策 公司 ２００２ 年中期不分配， 拟在 ２００２ 年度结束后分配一次利润 公司下一年度实现净 利润用于股利分配的比例为 １０－３０％ 拟采用派发现金的形式 现金股息占股利分配的 １００％ 14 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 ８ 公司 ２ ０ ０ １ 年 度 信 息 披 露 报 纸 为 证券时报 ２００２ 年度信息披露报纸为 中国证券 报 八 监事会报告 二 ００ 一年度 公司监事会以 公司法 证券法 及公司章程等法律 法规为依据 在促进公司规范动作 维护公司股东权益等方面 认真履行职责 监督工作 监事会全体成 员列席了公司本年度所有董事会会议并参加了本年度召开的两次股东大会 １ 本年度公司监事会会议情况 本年度公司监事会召开了三次会议 会议情况及决议内容如下 １ 公司第二届监事会第一次会议于 ２００１ 年 ２ 月 ９ 日召开 会议选举王玲女士为监 事会召集人 ２ 公司第二届监事会第二次会议于 ４ 月 １８ 日召开 会议审议通过了 Ａ 公司 ２０００ 年度报告及其摘要 Ｂ 公司 ２０００ 年度监事会工作报告 Ｃ 经修改的监事会议事规则 ３ 公司第二届监事会第三次会议于 ８ 月 １２ 日召开 会议审议通过了 Ａ 公司 ２００１ 年中期报告及其摘要 Ｂ 同意公司董事会 ２００１ 年中期利润不分配方案 Ｃ 对公司 ２００１ 年中期的运作和经营决策监督情况的独立意见 ２ 监事会对公司 ２ ０ ０ １ 年度有关事项的独立意见 １ 公司依法运作情况 ２００１ 年度 公司董事会 经理层严格遵照 公司法 证券法 及公司章程依法运作 决策程序合法 且认真履行完成了股东大会的各项决议要求 建立了完善的内部控制制度 公司董事 经理执行公司职务时没有违反法律 法规 公司章程和损害公司利益的行为 ２ 检查公司财务的情况 广东恒信德律会计师事务所对本公司 ２００１ 年度财务报告进行了审计并出具了无保留 意见的审计报告 监事会认为该报告真实反映了公司的财务状况和实际经营成果 ３ 募集资金使用情况 公司 ２０００ 年实施的 １９９９ 年度配股实募资金 ６４８９．３ 万元 计划投入 ４ 个项目 监事会 认为 ２０００ 亩甜橙基地建设项目 收购江西麦饭石酒业有限公司与酒生产相关的经营性资 产项目 补充流动资金项目投入与承诺一致 完善 １０ 万吨／年啤酒生产线工程项目报告期内 公司没有进行资金投入 原因是本公司啤酒生产线已对外投资设立了燕京啤酒 赣州 有限 责任公司 原计划投入的配股资金将由公司董事会研究投资项目后提交股东大会审议 ４ 公司年度内无收购 出售资产事项 ５ 公司关联交易情况 公司 ２００１ 年度关联交易均按关联交易合同执行 关联交易合同中交易价格按市价执 行 监事会认为公司关联交易价格合理 没有损害上市公司利益 ６ 公司报告期利润实现数较年初计划数差距很大 监事会认为董事会对该事项的解 释说明是客观真实的 15 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 九 重要事项 １ 诉讼 仲裁事项 年度内公司无重大诉讼 仲裁事项 ２ 收购 出售资产事项 年度内公司无收购或出售资产 吸收合并事项 ３ 重大关联交易事项 见本报告第十部分报表附注八 ４ 重大合同及履行情况 １ 托管 承包 租赁事项 本公司寻乌县果业分公司 安远果业分公司 信丰果业分公司所属自有果园年度内均 承包给各分公司职工 农工 经营 年度内取得果园承包收入 １３５．３５ 元 ２ 重大担保 年度内公司无重大担保事项 ３ 委托现金资产管理事项 见第七部分 董事会报告—其他投资情况 ４ 股权转让事项见第三部分 股本变动及股东情况—报告期后公司国有股东变更 情况 ５ 公司与关联方的债权债务往来事项 １ 赣南农药厂 其他应收款 ２９１０．８ 万元 形成原因是 Ａ 上市时资产重组产生的 剥离差 Ｂ 代垫付电费 Ｃ 代垫付部分贷款及利息 公司将以大股东变更为契机 努力在资 产重组时解决 ２ 赣州酒厂 其他应收款 ５０５．９ 万元 为业务往来所致 ３ 赣南果业开发公司 其他应收款 １２９ 万元 形成原因是占用资金 ４ 信丰脐橙场 其他应收款 ６１．７ 万元 形成原因为借款 ５ 赣南农药厂经销部 应收帐款 ２７２．１ 万元 形成原因为所欠货款 ６ 燕京啤酒 赣州 有限责任公司 其他应收款 １１８４．８９ 万元 形成原因系在成立 燕京啤酒 赣州 有限责任公司时 除投入资本外 以负债形式划走本公司赣州酒业分公司 与本公司总部内部往来款而形成的应收燕京啤酒 赣州 有限责任公司款项所致 本公司已 与该公司签订还款协议书 由该公司从 ２００１ 年起分三年等额归还 并在未完全归还前 按 账面余额以年利率 ４％向本公司支付资金占用费 该往来款对公司生产经营影响不大 ６ 公司及持股 ５ ％ 以上股东承诺事项 公司在 ２０００ 年度报告中预计 ２００１ 年度利润分配政策中承诺 公司 ２００１ 年中期不分配 拟在 ２００１ 年度结束后用派发现金形式分配一次利润 用于股利分配的比例为 ２００１ 年度实现 净利润的 １０－３０％ ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日召开的第二届董事会第四次会议决定公司 ２００１ 年度利 润分配预案为 16 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 持股 ５％以上股东没有承诺事项 ７ 聘任会计师事务所情况 ２０００ 年度股东大会决定续聘广东恒信德律会计师事务所为本公司 ２００１ 年度审计机构 聘期一年 根据股东大会授权 董事会审议决定支付其 ２００１ 年度审计费用 ３０ 万元 ８ 公司受监管处罚情况 报告期内公司因未及时发布中期业绩预警公告 受深圳证券交易所公开谴责 ９ 其他重大事项 １ 依照江西省人民政府赣府字［１９９７］５０ 号文 关于同意江西赣南果业股份有限公司 所得税优惠的批复 规定 公司自 １９９７ 年起所得税实际税负为 １５％ 根据国务院国发［２０００］２ 号文 关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知 的规定 ２０００ 年上半年 公司执 行 ３３％的所得税率 根据财政部财税［２０００］９９ 号文 关于进一步认真贯彻落实国务院 关于 纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知 的通知 的规定 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前公司 企业所得税继续享受先按 ３３％的法定税率征收再返还 １８％ 实征 １５％ 的优惠政策 ２ 根据国家有关规定 ２００２ 年 １ 月 １ 日起 公司按 ３３％的法定税率缴纳企业所得税 对公司的利润将产生重大影响 ３ 根据 财政部 国家税务总局关于调整酒类产品消费税改革的通知 的规定 从 ２００１ 年 ５ 月 １ 日起调整酒类产品消费税计税办法 粮食白酒计税办法由从价定率计算应纳 税额的办法调整为实行从量定额和从价定率相结合计算应纳税额的复合计税办法 对每市斤 ５００ 克 白酒在从价征收 ２５％消费税的同时再从量征收一次消费税 即对每市斤白酒再按 ０．５ 元从量征收消费税 同时取消现行的以外购酒勾兑生产的企业可以扣除其购进酒已纳消 费税的抵扣政策 由于酒类是本公司的主要业务之一 执行该项税收政策后 对本公司影响 较大 十 财务报告 １ 审计报告 本公司二 ００ 一年度会计报表经广东恒信德律会计师事务所有限公司中国注册会计师李 文智 王艳全审计 出具标准无保留意见审计报告 ［２００２］恒德赣审字 ０３３ 号 广东恒信德律会计师事务所 有限公司 ２００２ 恒德赣审字 ０３３ 号 江西赣南果业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负债表 ２００１ 17 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表 ２００１ 年度现金流量表和合并现金流 量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审 计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所 有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度经营成果以及 ２００１ 年度的现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师 李文智 有限公司 王艳全 中国 南昌 二 ００ 二年三月三十日 ２ 会计报表 附后 ３ 会计报表附注 一 公司基本情况 本公司系 1997 年 7 月 28 日经江西省人民政府以赣股 1997 08 号文批准 由江西赣 南果业开发公司 江西信丰县脐橙场 江西寻乌县园艺场 江西安远县国营孔田采育林场 赣南农药厂及赣州酒厂等六家共同发起 以 1996 年 12 月 31 日为评估基准日 将各自生产 经营性资产以及相关的负债评估确认后折价入股 并经募集设立方式向公众发行股票而设立 的股份公司 公司经营范围 温柑 甜柚等水果种植 加工 销售 饮料 含酒 化肥 农药等生产资料的生产经营 兼营餐饮娱乐 农副产品 化工产品 食用酒精等 1996 年 12 月 31 日 各发起人将评估后的生产经营性资产以及相关负债投入股份公司 其折价入股的净资产评估后为 75,049,275.65 元 并经国有资产管理部门确认 按 ６６．６２％折 股系数折合为国家股 5,000 万股 每股面值为人民币 1 元 溢价发行社会公众股 ２５００ 万股 每股为人民币 5 元 共募集股款人民币 125,000,000 元 其中计入 股本 金额人民币 2,500 万元 其余人民币 100,000,000 元扣除发行费用后计入 资本公积 发行后 公司注册资本 为人民币 7,500 万元 业经江西会计师事务所验证并出具赣会师股验字 1997 第 13 号验 资报告 本公司于 2000 年 2 月 29 日至 3 月 13 日按 10 配 3 的比例实施了 1999 年度配股方案 并于 2000 年 3 月 20 日收到扣除发行费用后的配股资金 64,892,965.52 元 国家股全额放弃 本次配股权 境内上市人民币普通股本期配股增加 750 万股 配股后公司股份总数增加至 8,250 万股 公司注册资本变更为人民币 8,250 万元 业经江西恒信会计师事务所验证并出 具赣恒会验字 2000 第 006 号验资报告 2000 年 6 月 12 日至 6 月 14 日 本公司实施了 18 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 以配股后总股本 8,250 万股为基数 向全体股东每 10 股转增 9.090909 股的 1999 年度资本公 积转增股本方案 公司国家股增加 45,454,545 股 境内上市人民币普通股增加 29,545,454 股 报告期末公司股份总数增加至 157,499,999 股 本公司以 2000 年 7 月 31 日为收购基准日，用配股资金 １6,098,927.85 元收购了江西麦饭 石酒业有限公司的经营性资产及其与酒销售有关的信丰县麦饭石产品销售公司 信丰县废旧 品公司两家全资子公司 收购后 原江西麦饭石酒业有限公司与酒生产相关的经营性资产注 入本公司新设的分公司－－赣南果业麦饭石酿酒公司 信丰县麦饭石产品销售公司 信丰县废 旧品公司为本公司的全资子公司 二 重要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司原执行 股份有限公司会计制度 及其相关规定 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行 企业会计制度 企业会计准则 及其补充规定 2 会计年度 本公司采用公历制 即自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账原则和计价基础 本公司以权责发生制为记账原则 以实际成本为计价基础 5 现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现 金 价值变动风险很小的投资确认为现金等价物 6 坏账核算方法 １ 确认坏账损失的标准 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无 法收回或债务人逾期未履行其清偿义务 且有明显特征表明无法收回的应收款项 按规定程 序审核批准后确认为坏账损失 2 坏账损失的核算方法 本公司坏账损失核算采用备抵法 坏账准备计提方法为 按决算日应收款项 包括应收账款和其他应收款 不包括关联单位往来及备用金 的余额百 分比法计提 提取比例为 ６％ 7 存货核算方法 1 本公司存货以实际成本计价 原材料 自制半成品 库存商品的发出 领用采用 加权平均法结转成本 低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销 决算日存货价值按成本 与可变现净值孰低法计算 2 存货跌价准备 以决算日存货可变现净值低于成本的差额计提 并计入当年损益 8 短期投资核算方法 1 短期投资按取得时的实际成本计价 在处置时按所收到的处置收入与账面价值的 差额作为投资损益入账 期末价值按成本与市价孰低法计算 2 短期投资跌价准备 按期末成本低于市价的差额提取 并计入当年损益 9 长期投资核算方法 19 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 1 本公司债券投资按实际投资额进行核算 收益实现时实际取得收益计入当期损益 2 本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的余额计 价入账 其他股权投资按投出现金 固定资产及无形资产等的账面价值计价入账 对外股权投 资时投资成本与在被投资单位所有者权益中所占份额的差额 计入股权投资差额进行核算 并按投资期限平均摊销 本公司对其他企业投资占被投资企业有表决权资本总额 ２０％以下 或虽投资 ２０％或 ２０％ 以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 占被投资企业有表决权资本总额 ２０％或 ２０％ 以上 或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的 采用权益法核算 投资额占被投资企业有表决 权资本总额 ５０％以上 或虽投资不足 ５０％但对该企业具有实质控制权的 将该企业会计报表 予以合并 3 决算日 若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 或其他具体情况 等原 因导致长期投资可收回金额低于账面价值时 其差额作为长期投资减值准备 并计入当年损 益 10 固定资产及其折旧 本公司固定资产为使用年限在一年以上且单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物 果树 机器设备 运输工具及其他与生产经营有关的设备 工具等 固定资产以实际成本计价 并 按直线法计提折旧 残值率为 3％ 各类固定资产的折旧年限及年折率如下 固定资产类别 折旧年限 年 年折旧率 ％ 房屋及建筑物 20-30 4.85-3.23 果 树 55 1.76 机器设备 10-15 9.7-6.47 排灌设备 5 19.4 其他设备 10 9.7 固定资产减值准备的计提 年末或期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于其 账面价值的差额作为固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项计提 根据对固定资产的 使用状况 技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析 如果固定资产实质上已 以发生了减值 则按估计减值额计提减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提 减值准备 １ 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值 ２ 由于技术进步等原因 已不能使用 ３ 虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格产品 ４ 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值 ５ 其他实质上已以不能再给企业带来经济利益的固定资产 20 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 11 在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入账 在工程达到预定可使用状 态 按工程的实际成本确认为固定资产，并按公司确定的折旧政策计提折旧 待办理了竣工 决算手续后再作调整 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 按以下原则处理 Ａ 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前实际发生的借款费用在同时满足下列三个条件 时 开始予以资本化 计入在建工程成本：ａ．资产支出已经发生 ｂ．借款费用已经发出 ｃ． 为使资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始 在所购建的固定资产达到预 定可使用状态后所发生的借款费用 直接计入当期财务费用 在建工程减值准备的计提方法 公司于每年年度终了 对在建工程进行全面检查 如 果有证据表明在建工程已经发生了减值 则计提减值准备 计提在建工程减值准备主要考虑 因素如下 １ 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工 ２ 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来未来经济利益 具有很大的不确定性 ３ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 12 无形资产计价和摊销方法 无形资产在取得时 按实际成本计价 其中 购入的 无形资产 按实际支付的价格为实际成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价格 为实际成本 土地使用权按 50 年期限平均摊销 专有技术按 １０ 年平均摊销 无形资产减值准备的计提 每年年度终了 检查各项无形资产预计给企业带来未来经 济利益的能力 对预计可收回金额低于其账面价值的 计提减值准备 当存在下列情况之一时 计提无形资产减值准备 １ 已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 ２ 市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预计不会恢复 ３ 已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 ４ 其他足以证明该无形资产实质上已经发生了减值的情形 当存在下列情况之一时 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 １ 已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 ２ 已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 ３ 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 13 开办费 长期待摊费用摊销方法 1 公司开办费原按直线法在 5 年期限内采用直线法平均摊销 现采取一次性计入企 业开业当期损益处理 2 公司长期待摊费用在 5 年内采用直线法平均摊销 14 收入确认原则 21 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 1 销售商品的收入 在下列条件均能满足予以确认 ａ 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 ｂ 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控 制 ｃ 与交易相关的经济利益能够流入企业 ｄ 相关的收入和成本能够可靠地计量 2 劳务收入的确认 在同一会计年度内开始完成的劳务 在完成劳务时确认收入 如劳务的开始和完成分 属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入 完工百分比法 是指按照劳务的完成程度确认收入和费用的 方法 当以下条件均能够满足时 劳务交易的结果能够可靠地估计 ａ 劳务总收入和总成本能够可靠地估计 ｂ 与交易相关的经济利益能够流入企业 ｃ 劳务的完成程度能够可靠地确定 劳务的完成程度按下列方法确定 ａ 已完工作的测量 ｂ 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例 ｃ 已经发生的成本占估计总成本的比例 3 让度资产使用权而发生的收入 含利息收入和使用费收入 在下列条件均能满足 时予以确认收入 ａ 与交易相关的经济利益能够流入公司 ｂ 收入的金额能够可靠地计量 利息收入和使用费收入按下列方法分别予以计量 ａ 利息收入 按让度现金使用权的时间和适用利率计算确定 ｂ 使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 15 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 16 利润分配方法 本公司税后利润按以下顺序分配 1 弥补亏损 2 提取 １０％法定盈余公积金 3 提取 ５％公益金 4 提取任意盈余公积金 5 股利分配 由董事会按法律规定和公司经营 状况拟定 提交股东大会通过 17 合并会计报表的编制方法 本公司对拥有 50％以上股权的子公司根据财政部 合并会计报表暂行规定 编制合并会 22 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 计报表 以公司本部和各分公司汇总为母公司 并将母公司和子公司权益金额 内部往来及 内部交易予以抵销后合并 １８ 主要会计政策 会计估计变更的说明及重大会计差错更正的说明 会计政策变更的影响 根据财政部财会 ２０００ ２５ 号文关于印发 企业会计制度 的通知 财会字 ２００１ １７ 号文 关于印发贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定的通知 等文件规 定 进行了衔接调整 由此引起的会计政策变更为 １ 开办费原按五年摊销 现一次性进入企业开业当期损益处理 ２ 期末固定资产原按账面净值计价 现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价 对收回金额低于账面净值的差额 计提固定资产减值准备 ３）期末在建工原按账面净值计价 现改为在建工程账面净值与可收回金额孰低计价 对收回金额低于账面净值的差额 计提在建工程减值准备 ４ 期末无形资产原按账价值计价 现改为无形资产账面净值与可收回金额孰低计价 对收回金额低于账面净值的差额 计提无形资产减值准备 上述会计政策的变更 本公司根据新会计准则及补充规定 对期末固定资产计提减值 准备 根据财政部 ２００１ １７ 号文本公司计提了固定资产减值准备 １，３９８，３８２．８１ 元，摊销 以前年度待处理流动资产净损失 ２００，８７６．９２ 元，摊销以前年度开办费 ３６２，９７４．８１ 元，并对本 年度期初留存收益及相关项目采用追溯调整法，其中 未分配利润调减 １，６０７，６９７．８４ 元，盈 余公积调减 ２８３，７１１，３８ 元，调减 ２０００ 年度净利润 １，１９９，４８１．３９ 元，公司资产总额减少 １，８９１，４０９．２２ 元 Ｂ 会计估计变更的影响 本报告期会计估计未发生变更 Ｃ 重大会计差错更正的影响 会计差错更正调整了期初留存收益及相关项目 其中 未分配利润调减 １，０８５，８６９．７４ 元，盈余公积调减 ５２３，２８２．４３ 元，调减 ２０００ 年度净利润 １，３６８，６３７．２３ 元 主要调整事项为 ａ．因税务局重新核定计税价格而补缴 ２０００ 年度消费税 ７６７，７１０．６０ 元 ｂ．跨期广告费 ６５５，６３５．９８ 元 ｃ．查补 ２０００ 年土地增值税 ７８４，７７０ 元 ｄ． 补交 ２０００ 年度养老金 ５５，４０６．１４ 元 ｅ．冲减 ２０００ 年度多计所得税 ９３５，０２３．４２ 元 ｆ．其他 跨期费用 ４０，１３７．９３ 元 三 税项 1 增值税 1 酒类及果品按销售收入的 17％税率计算当期销项税额 扣减允许在当期抵扣的进 项税额后缴纳 2 农药产品销售执行 １３％税率和免征增值税两部分 根据财政部 国家税务总局财 税字［2001］１１３ 号文规定 农药产品中的杀虫双自 2001 年 8 月 1 日起免征增值税 其他农 23 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 药产品均按 13％税率征收增值税 2 消费税 粮食白酒 ２００１ 年 ５ 月 １ 日以前按销售收入的 25％税率计征 根据财政部 国家税务总 局财税 ２００１ 第 ８４ 号文规定 从 ２００１ 年 ５ 月 １ 日起 粮食白酒消费税实行从价和从量复 合征收 即按生产环节销售收入的 ２５％税率和销售量每斤 ５００ 克 ０．５ 元计征 黄酒按每吨 240 元计征 啤酒按每吨 220 元计征 其他酒类按销售收入的 10％税率计征 3 营业税 按应税其他业务收入的 ５％计征 4 城市维护建设税 按应纳增值税额 消费税额和营业税额的 7％计征 5 教育费附加 按应纳增值税额 消费税额和营业税额的 3％计征 6 印花税 按税务局核定的标准交纳 7 农林特产税 按果品销售收入的 13.2％征收 8 所得税 １ 根据江西省人民政府赣府字 1997 50 号文本公司根据财政部财税［２０００］９９ 号文 的规定，上述所得税返还政策执行到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，故从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，本公司所 得税按 ３３％计征 1997 年度起按 33％税率征收所得税 然后由当地财政返还 18％ 实际税赋 为 15％ 2 子公司赣州长江实业有限公司执行 33％所得税率 3 子公司三百山矿泉水有限公司执行 33％所得税率 4 子公司信丰县麦饭石产品销售公司执行 33％所得税率 5 子公司信丰县废旧品公司执行 33％所得税率 ６ 子公司赣州绿源现代农业发展有限公司执行 ３３％所得税率 四 控股子公司及合营企业 母公司 母公司 是否纳入 企业名称 业务性质 注册资本 备注 实际投资额 持股比例 合并范围 赣州长江实业有限 酒品销售 ＲＭＢ：50 万元 ＲＭＢ：49.50 万元 99％ 是 责任公司 三百山矿泉水有限 矿泉水 ＲＭＢ：68.8 万元 ＲＭＢ：41.28 万元 60％ 是 责任公司 销售 信丰县麦饭石产品 酒品销售 ＲＭＢ：30 万元 ＲＭＢ：1,631.65 万元 100％ 是 销售公司 24 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 信丰县麦饭石废品 收售旧 ＲＭＢ：6 万元 ＲＭＢ：29.44 万元 100％ 是 公司 酒瓶 汇源果汁（赣南果 饮料生产 ＲＭＢ：3,557 万元 ＲＭＢ：2,018.86 万元 49％ 否 业）有限责任公司 销售 燕京啤酒 赣州 啤酒生产 ＲＭＢ：8,500 万元 ＲＭＢ：3,364.95 万元 39.59% 否 有限责任公司 销售 本年新 赣州绿源现代农 农产品生 ＲＭＢ：1,053 万元 ＲＭＢ：５５０ 万元 52.23% 是 增合营 业发展有限公司 产销售 企业 五 合并会计报表主要项目注释 金额单位：人民币元 １ 货币资金 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 现金 ７９８，４７７．８５ 283,314.83 银行存款 ３３，５７４，９５８．８８ 36,986,258.20 其他货币资金 ２１，８０５，０００．００ 22,186,354.98 合 计 ５６，１７８，４３６．７３ 59,455,928.01 ２ 短期投资 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 －－－ －－－ －－－ －－－ 债券投资 －－－ －－－ －－－ －－－ 其他投资 10,000,000.00 －－－ －－－ 20,000,000.00 合 计 10,000,000.00 －－－ －－－ 20,000,000.00 期末比期初减少 10,000,000.00 元 减幅为 50% 主要是本年收回委托深圳市润众实业 有限公司的投资理财资金 同时 2001 年 7 月 19 日 本公司出资与深圳市辉华信投资发展 有限公司签订委托理财协议 投资期限自 2001 年 7 月 19 日至 2002 年 7 月 18 止 投资回报 率固定为年 12% ３ 应收账款 账龄分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 1 年以内 19,201,694.46 40.00 1,194,056.55 19,674,399.60 34.10 1,162,673.99 1-2 年 14,663,807.12 21.26 751,720.56 24,127,934.19 41.82 1,246,488.27 25 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 2-3 年 12,704,424.42 18.42 1,234,809.31 5,193,897.81 9.00 231,038.74 3 年以上 14,014,917.10 20.32 863,955.79 8,701,024.25 15.08 522,061.45 合 计 60,584,843.10 100.00 4,044,542.21 57,697,255.85 100.00 3,162,262.45 应收账款前五名单位的欠款金额占应收账款总额的 ２６．４４％ 无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款 应收账款中奥登堡公司欠款 ２６５，８０４．５７ 元因该单位关闭已全额计提坏账准备 三年以上的应收帐款大部份为本公司下属信丰麦饭石酒业分公司 信丰麦饭石产品 销售公司 信丰麦饭石废品公司的应收帐款 系 ９９ 年收购前述公司时带入 多年未清收造 成 如本附注十二第（二）条所述 这些应收帐款将由信丰县人民政府按帐面价值转让接收回 去 ４ 其他应收款 账龄分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 1 年以内 11,217,975.79 16.96 886,783.44 41,322,207.08 69.13 241,226.92 1-2 年 16,197,272.89 24.48 235,173.39 2,980,413.21 4.99 145,874.73 2-3 年 26,987,935.44 40.80 649,956.60 8,227,208.84 13.76 282,381.57 3 年以上 11,749,144.88 17.76 348,159.64 7,246,234.04 12.12 76,073.49 合 计 66,152,329.00 100.00 2,120,073.07 59,776,063.17 100.00 745,556.71 其他应收款前五名单位的欠款金额占其他应收款总额的 ７４．６６％ ，明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款原因 备注 江西化工厂 ２９，１０８，４６１．２７ 往来款 关联单位 燕京啤酒公司 １１，８４４，８５２．６８ 往来款 关联单位 赣州酒厂 ５，０５９，２９２．７１ 往来款 关联单位 信丰县麦饭石矿泉水公 ２，０４８，５２４．２８ 往来款 关联单位 司 职工建房款 １，３２９，８６０．７９ 往来款 关联单位 合 计 ４９，３９０，９９１．７３ 无持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款 其他应收款中因单位撤销或债务人联系不上而全额计提了坏账准备的有 奥登堡公 司欠款 ２０９，００８．９６ 元 江西龙丰养殖公司欠款 １０３，０００．００ 元 曾宪炎欠款 １０８，５００．００ 元 26 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 张启峰欠款 １５５，４８８．３０ 元 万海生欠款 ５９０，７８１．６０ 元 信丰麦饭石汽水车间欠款 ３０，５２５．５５ 元 三年以上的应收帐款大部份为本公司下属信丰麦饭石酒业分公司 信丰麦饭石产品 销售公司 信丰麦饭石废品公司的应收帐款 系 ９９ 年收购前述公司时带入 多年未清收造 成 如本附注十二第（二）条所述 这些应收帐款将由信丰县人民政府按帐面价值转让接收回 去 ５ 预付账款 账龄分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例％ 金额 比例％ 1 年以内 10,430,226.36 84.54 4,916,612.22 46.73 1-2 年 3,591,474.24 10.21 3,058,465.79 29.07 2-3 年 624,614.89 1.78 880,282.15 8.37 3 年以上 1,218,187.53 3.47 1,665,714.72 15.83 合 计 15,864,503.02 100.00 10,521,074.88 100.00 预付账款前五名单位的欠款金额占预付账款总额的 ７２．２５％ 无持有本公司 5％以上股份的股东单位的欠款 期末比期初数增加 ５，３４３，４２８．１４ 元，增幅为 ５０．７９％，主要系预付材料款增加所致 6 存货及存货跌价准备 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 11,417,066.06 17,693.61 11,945,769.11 139,850.23 委托加工材料 106,305.24 包 装 物 8,034,876.22 139,751.44 6,368,637.72 179,922.40 在 产 品 575,492.38 526,828.61 自制半成品 18,253,644.06 20,484,568.06 低值易耗品 167,389.19 413,229.56 库存商品 18,776,772.09 394,814.21 17,865,695.22 164,997.31 委托代销商品 97,981.92 97,981.92 合 计 57,323,221.92 552,259.26 57,809,015.44 484,769.94 本公司计提存货跌价损失准备系依据年末市价与账面价差额计提 27 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 ７ 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 租赁费 －－－ 706,500.00 706,500.00 －－－ 保险费 104,462.74 212,244.80 190,861.95 125,845.59 报刊订阅费 15,508.66 16,156.48 19,339.50 12,325.64 待摊进项税 246,543.59 －－－ --- 246,543.59 房屋修理费 －－－ 71,598.78 71,598.78 －－－ 广告费 －－－ 1,356,963.97 1,356,963.97 －－－ 开办费 －－－ 53,224.69 53,224.69 －－－ 其他 49,882.50 212,748.13 151,850.63 110,780.00 合 计 416,397.49 2,629,436.85 2,550,339.52 495,494.82 8 长期股权投资 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 其他股权投资 51,855,403.65 2,766,165.66 －－－ 54,621,569.31 股权投资差额 2,574,726.00 －１，１３０，８８１．２４ 155,636.97 1,288,207.79 合 计 54,430,129.65 1,635,284.42 155,636.97 55,909,777.10 Ａ． 长期股权投资 其他股权投资 被投资公 投资期 投资金额（元） 持股比 本期权益增减 累计权益增减额 减值准 备 司名称 限 例％ 额（元） （元） 备（元） 注 汇源果汁 （赣南果 １５ 年 １９，９６３，００２．３７ ４９．００ ２，０３１，３２７．８６ ２，５３３，０６０．３７ 业）有限 责任公司 燕京啤酒 （赣州）有 ５０ 年 ３４，６５８，５６６．９４ ３９．５９ ７３４，８３７．８０ １，００９，１０９．９４ 限责任公 司 合 计 ５４，６２１，５６９．３１ ２，７６６，１６５．６６ ３，５４２，１７０．３１ Ｂ． 股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期限 本期摊销 摊余金额 汇源果汁（赣南果 1999 年投资金额高于 2,758,635.00 15 年 183,909.00 2,390,817.00 业）有限责任公司 所占权益金额的差额 赣州绿源现代农业 2001 年投资金额低于 -1,130,881.24 10 年 -28,272.03 -1,102,609.21 发展有限公司 所占权益金额的差额 合 计 1,627,753.76 155,636.97 1,288,207.79 28 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 ９ 固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 备注 原 值 房屋及建筑物 63,554,132.85 12,791,761.89 4,783,305.18 71,562,589.56 果树 25,119,386.00 5,479,635.37 --- 30,599,021.37 机器设备 38,840,975.31 4,472,217.62 2,226,155.28 41,087,037.65 排灌设备 234,608.67 --- --- 234,608.67 运输设备 3,149,973.40 1,583,397.90 472,784.00 4,260,587.30 专用设备 5,771,527.52 434,466.00 2,850.00 6,203,143.52 其他设备 1,570,232.15 589,185.05 226,978.05 1,932,439.15 合 计 138,240,835.90 25,350,663.83 7,712,072.51 155,879,427.22 累计折旧 房屋及建筑物 16,586,917.64 2,521,151.63 354,977.40 18,753,091.87 果树 1,702,254.17 1,221,222.45 --- 2,923,476.62 机器设备 10,810,537.51 2,563,125.87 563,282.14 12,810,381.24 排灌设备 222,625.49 9,295.73 --- 231,921.22 运输设备 1,429,561.05 466,217.09 227,740.48 1,668,037.66 专用设备 1,660,980.20 381,669.58 1,244.13 2,041,405.65 其他设备 838,642.66 502,860.13 221,665.84 1,119,836.95 合 计 33,251,518.72 7,665,542.48 1,368,909.99 39,548,151.21 净 值 104,989,317.18 17,685,121.35 6,343,162.52 116,331,276.01 本年公司有 2,418 万元固定资产进行了借款抵押 10 在建工程 本期 本期转入 其他 资金 项目 工程名称 期初数 期末数 增加 固定资产 减少数 来源 进度 完工 1 酒业分公司办公楼 1,696,782.00 1,241,714.39 2,938,496.39 --- --- 自筹 已转 2 农药分公司环保工程 1,209,505.21 236,934.91 --- 210,600.00 1,235,840.12 自筹 36% 募股 3 果树栽培工程 1,722,698.00 --- --- --- 1,722,698.00 95% 资金 募股 施工 4 高优橙基地 533,336.57 576,380.28 121,896.00 1,536.54 986,284.31 资金 中 5 稀土矿山体开发 165,444.87 --- --- --- 165,444.87 自筹 70% 6 店面 333,065.50 11,048.00 --- --- 344,113.50 自筹 95% 7 职工集资楼 --- 408,124.30 --- --- 408,124.30 自筹 83% 完工 8 维修工程 --- 269,503.22 105,448.98 164,054.24 --- 自筹 已转 完工 9 围墙花坛 --- 112,966.58 112,966.58 --- --- 自筹 已转 29 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 完工 10 大门及砼路面 --- 84,819.15 84,819.15 --- --- 自筹 已转 完工 11 网络设备 --- 100,704.00 100,704.00 --- --- 自筹 已转 施工 12 硫化磷扩建 --- 154,355.81 --- --- 154,355.81 自筹 中 13 其他工程 225,496.30 99,461.18 193,844.80 --- 13,000.00 自筹贷款 合 计 5,886,328.45 3,296,011.82 3,570,714.72 376,190.78 5,235,434.77 11 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 5,175,464.89 3,929,352.33 1,171,064.89 730,000.00 88,891.31 4,281,525.91 专有技术 550,000.00 --- 550,000.00 --- 13,752.00 536,248.00 合 计 5,725,464.89 3,929,352.33 1,721,064.89 730,000.00 102,643.31 4,817,773.91 其中 1998 年购置土地使用权一宗 730,000.00 元, 为建造职工住宅使用 本年已转入其 他应收款 12 长期待摊费用 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 职工辞退一次性买 103,840.00 --- 28,320.00 75,520.00 断工龄 房屋装修费 205,149.33 --- 57,250.96 147,898.37 水资源开发费 132,000.00 --- 44,000.00 88,000.00 注册商标费 5,800.00 --- 3,800.00 2,000.00 土地租赁费 34,298.00 --- 1,241.38 33,056.62 洗井费 4,376.36 --- 1,458.80 2,917.56 合 计 485,463.69 --- 136,071.14 349,392.55 13短期借款 借款类别 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 备注 抵押借款 17,240,000.00 23,800,000.00 担保借款 16,200,000.00 2,000,000.00 信用借款 14,400,000.00 --- 合 计 47,840,000.00 25,800,000.00 期末比期初增加 ２２，０４０，０００．００ 元，增幅为 ８５．４３％，系生产需要增加流动资金贷款所致 愈期未还短期借款 30 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 借款单位 贷款金额 年利率 贷款用途 愈期原因 中国银行 3,800,000.00 7.56% 流动资金 因资金周转未还款 合 计 3,800,000.00 --- --- １４ 应付票据 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 --- 1,100,000.00 无欠持本公司 ５％以上股份的股东单位的款项 期末余额较期初减少 1,100,000.00 元 减幅为 100％ 主要是因为上年开出的应付票据已支付 所致 15 应付账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 21,294,521.85 37,055,972.22 无欠持本公司 5％以上股份的股东单位的款项 期末比期初减少 １５，７６１，４５０．３７ 元，减幅为 ４２．５３％，主要为支付购货款所致 １6 预收账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 2,934,455.37 2,307,788.48 无欠持本公司 ５％以上股份的股东单位的款项 １７ 应付股利 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 3,536,172.10 5,819,938.51 期末比期初减少 ２，２８３，７６６．４１ 元，减幅为 ３９．２４％，系本年已支付上年流通股股利所致 期末余额主要是根据公司董事会第二届四次会议决议对 ２００１ 年利润分配的预案，按每 １０ 股派发现金股利 ０．２０ 元进行的利润预分配 １８ 应交税金 税种 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增值税 -62,068.45 2,589,895.52 营业税 202,326.22 1,219,451.49 消费税 1,331,019.96 -4,089,217.43 城建税 -54,763.20 -972,341.71 固定资产投资方向调节税 -82,918.92 农林特产税 332,902.72 418,552.32 所得税 1,953,226.24 -994,786.36 房产税 142,605.42 230,917.71 土地使用税 107,089.24 880,059.91 印花税 2,002.83 21,351.74 合 计 3,954,340.98 -779,035.73 31 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 19 其他应付款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 10,512,020.05 7,160,771.93 无欠持本公司 5％以上股份的股东单位款项 20 预提费用 类 别 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 水电费 193.22 344,254.96 销售费用 371,313.05 753,024.39 社保费用 --- 97,110.40 广告费 1,179,490.00 628,448.40 工资 56,000.00 --- 利 息 492,499.64 --- 招待费用 129,670.60 --- 合 计 2,229,166.51 1,822,838.15 ２１ 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行赣州市分行信托部 70,709.97 1983.04.03—1998.08.03 8.64% 信用 工行赣州市南门分理处 1,555,046.31 2000.03.21—2002.03.21 7.11% 抵押 工行赣州市南门分理处 3,421,101.87 1999.01.21—2000.01.20 6,66% 抵押 工行赣州市南门分理处 4,146,790.15 2002.03.14—2002.03.14 7.16% 抵押 合 计 9,193,648.30 --- --- 期末比期初减少 ５，８７７，０６１．６７ 元，减幅为 ３８．９９％，主要为到期归还所致 22 长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行赣州市南门分理处 6,945,873.50 2001.11.30-2003.02.28 7.839% 抵押 合 计 6,945,873.50 --- --- 23 长期应付款 种 类 期初数 初始金额 应计利息 期末余额 期 限 信丰县财政局借款 10,000,000.00 10,000,000.00 240,277.78 7,000,000.00 无具体期限 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 240,277.78 7,000,000.00 32 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 24 股本 见附表一 25 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 101,522,578.07 --- --- 101,522,578.07 接受捐赠实物资产 --- --- --- --- 住房周转金转入 --- --- --- --- 资产评估增值 --- --- --- --- 投资准备 --- --- --- --- 其他 --- 136,000.00 --- 136,000.00 合 计 101,522,578.07 136,000.00 --- 10,658,578.07 注 本期增加系因报告期内 授受现金捐赠所致 26 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 10,055,992.48 1,187,467.68 --- 11,243,400.17 公益金 5,027,996.25 593,733.84 --- 5,621,730.09 任意盈余公积 --- --- --- --- 合 计 15,083,988.73 1,781,201.52 --- 16,865,190.26 27 未分配利润 上年报表期末未分配利润 ４８，８５１，０７３．４４ 元 本年调整后年初未分配利润 ４６，１５７，５０５．８６ 元 本年增加数 825,165.42 元 本年减少 １，７８１，２０１．５２ 元 其中 提法定盈余公积 １，１８７，４６７．６８ 元 提公益金 ５９３，７３３．８４ 元 应付普通股股利 ３，１４９，９９９．９８ 元 年末数 ４２，０５１，４６９．７８ 元 应付普通股股利是根据公司董事会第二届四次会议决议对 ２００１ 年度利润分配的预 案 按每 １０ 股派发现金股利 ０．２０ 元进行的利润预分配 28 主营业务收入 类 别 2001 年度 2000 年度 果 品 2,120,377.13 5,645,890.43 农 药 30,853,708.78 30,837,077.49 酒 类 91,953,656.22 82,288,859.56 33 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 饮 料 1,304,721.56 1,614,703.52 合 计 126,232,463.69 120,386,531.00 29 主营业务成本 类 别 2001 年度 2000 年度 果 品 1,818,964.77 2,096,704.91 农 药 28,229,900.05 31,492,551.30 酒 类 49,024,258.68 51,480,085.79 饮 料 1,276,962.40 1,335,364.53 合 计 80,350,085.90 86,404,706.53 30 其他业务收入和其他业务支出 2001 年度 2000 年度 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 果园承包收入 1,353,503.34 294,719.38 3,691,679.62 720,405.03 其他承包收入 376,205.61 122,402.49 272,833.00 3,126.87 材料让售 104,294.33 99,411.98 1,493,114.93 727,380.80 租赁收入 625,578.20 221,577.03 1,149,085.94 264,611.66 托管收入 --- --- -825,172.14 --- 其 他 1,555,754.90 1,122,036.31 268,187.26 -50,691.00 合 计 4,015,336.38 1,860,147.19 6,049,728.61 1,664,833.36 本期收入较上年同期减少 2,034,392.23 元 减幅为 33.63 ％ 主要是因为本期果园承包收 入减少所致 31 财务费用 类别 2001 年度 2000 年度 利息支出 4,466,743.22 4,965,483.04 减 利息收入 2,327,839.10 3,320,281.44 汇兑损失 --- --- 减 汇兑收益 --- --- 手续费 7,029.62 7,004.48 合 计 2,145,933.74 1,652,206.89 32 投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 股票投资收益 --- --- 债权投资收益 --- --- 联营公司分配来的利润(委托 733,888.10 --- 理财) 34 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 年末调整的被投资公司所有 2,765,622.66 641,360.01 者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -155,636.97 -183,909.00 合 计 3,343,873.79 457,451.01 本期股权投资收益比上期增加 ２，８８６，４２２．７８ 元，增幅为 ６３０．９８％，系本期对汇源果汁 （赣南果业）有限责任公司 燕京啤酒 赣州 有限责任公司投资而取得的投资收益增加所致 33 补贴收入 2001 年度 2000 年度 2,723,095.79 7,808,400.00 其中 根据赣州市财政局赣市财工函字［2001］３４ 号文 由赣州市财政给予补贴拨款 ２，６７５，２00 元 根据财政部及国家税务总局财税［２００１］７８ 号文 关于废旧物资回收经营业 务有关增值税政策的通知 的规定，自 ２００１ 年 ５ 月 １ 日起，对废旧品物资回收经营单位销售 其收购的废旧物资免征增值税 本公司下属信丰县废旧品公司于 ２００１ 年享受该政策取得补 贴收入 ４７，８９５．７９ 元 上述补贴已于 ２００１ 年收到 34 营业外收入 项 目 2001 年度 2000 年度 处置固定资产净收益 --- 6,991,244.01 罚款收入 710.00 64,678.33 其 他 33,474.53 27,226.00 合 计 34,184.53 7,083,148.34 本年较上年减少 7,048,963.81 元 主要是因为减少处置固定资产收入所致 35 营业外支出 2001 年度 2000 年度 固定资产减值准备 --- 706,454.98 税金支出 --- 794,670.00 处置固定资产净损失 46,610.01 6,223.62 投资资产评估减值 83,516.57 6,041,867.57 罚款支出 56,388.96 40,293.93 捐赠支出 229,109.00 18,433.60 污染赔偿 61,855.00 119,036.86 非常损失 179,927.58 --- 其 他 1,022.06 --- 合 计 658,429.18 7,726,980.56 本年较上年减少 7,068,551.38 元 主要是因为上年投资给燕京啤酒 赣州 有限责任公 司的资产评估减值损失 604 万元,而本年无此项因素以及计提固定资产减值准备追溯调整上 年数(如本附注二第 18 项第 A 条所述)所致 35 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 36 收到 支付的其他与经营活动 投资活动及筹资活动有关的现金明细 项 目 金 额 收到客户保证金 1,000,000.00 收到其他往来款 6,166,212.64 收到的其他与经营活动有关的现金小计 7,166,212.64 支付深圳市润众实业有限公司往来款 10,000,000.00 支付营业费用 管理费用及其他与经营活动有关的往来款 13,373,573.70 支付的其他与经营活动有关的现金小计 23,373,573.70 收到利息收入等其他与投资活动有关的现金 1,100,199.11 收到的其他与投资活动有关的现金小计 1,100,199.11 支付的其他与投资活动有关的现金小计 214,878.81 收到的其他与筹资活动有关的现金小计 746,870.37 支付的其他与投资活动有关的现金小计 120,802.20 六 分部报表 业务分部 见附表二 七 母公司会计报表主要项目注释 １ 应收账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 1 年以内 10,295,457.52 27.05 315,820.62 22,938,446.11 62.64 613,061.06 1-2 年 11,689,759.37 30.72 573,277.69 12,347,420.35 19.28. 485,029.86 2-3 年 4,235,473.91 11.13 254,128.44 4,675,491.69 7.30 199,934.37 3 年以上 11,835,626.63 31.10 710,137.6 6,902,606.72 10.78 414,156.40 合 计 38,056,317.43 100.00 1,853,364.35 46,863,964.87 100.00 1,712,181.69 2 长期股权投资 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 其他股权投资 72,199,077.65 19,522,409.62 7,903,094.24 83,818,393.03 股权投资差额 2,574,726.00 -1,130,881.24 155,636.97 1,288,207.79 合 计 74,773,803.65 18,391,528.38 8,058,731.21 85,106,600.82 1)其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 投资比例 减值准备 汇源果汁(赣南果业)有限责任公司 15 年 19,963,002.37 49% --- 燕京啤酒 赣州 有限责任公司 50 年 34,658,566.94 39.59% --- 赣州长江实业有限责任公司 7,260,187.91 99% --- 36 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 江西安远三百山矿泉水有限公司 400,578.67 60% --- 信丰县麦饭石产品销售公司 15,786,094.78 100% --- 信丰县废旧品公司 358,459.43 100% --- 赣州绿源现代农业发展有限公司 10 年 5,391,502.93 52.23% --- 合 计 83,818,393.03 --- 被投资单位名称 期初余额 本期投资额 权益法调整 累计投资额 汇源果汁（ 赣南果业 ）有限 17,931,674.51 --- 2,031,327.86 19,963,002.37 责任公司 燕京啤酒 赣州 有限责任 33,923,729.14 543.00 734,294.80 34,658,566.94 公司 赣州长江实业有限责任公司 4,005,273.70 --- 3,254,914.21 7,260,187.91 江 西 安 远三百山矿泉水有 398,578.03 --- 2,000.64 400,578.67 限公司 信丰县麦饭石产品销售公司 15,623,065.46 --- 163,029.32 15,786,094.78 信丰县废旧品公司 316,756.81 --- 41,702.62 358,459.43 赣州绿源现代农业发展有限公司 --- 5,500,000.00 -108,497.07 5,391,502.93 合 计 72,199,077.65 5,500,543.00 6,118,772.38 83,818,393.03 2)股权投资差额 被投资单位 摊销 本期摊销额 摊余金额 初始金额 期初余额 形成原因 名称 期限 汇源果汁（赣 1999 投资金 南果业）有限 2,758,635.00 2,574,726.00 15 年 183,909.00 2,390,817.00 额高于所占 责任公司 权益的差额 赣州绿源现 代农业发展 -1,130,881.24 --- 10 年 -28,272.03 -1,102,609.21 有限公司 合 计 1,627,753.76 2,574,726.00 155,636.97 1,288,207.79 3 固定资产及累计折旧 A 固定资产原值 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 63,326,070.71 7,904,012.86 4,783,305.18 66,446,778.39 37 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 果树 25,119,386.00 --- --- 25,119,386.00 机器设备 38,492,053.54 4,472,217.62 2,226,155.28 40,738,115.88 排灌设备 234,608.67 --- --- 234,608.67 运输设备 3,050,843.40 1,470,781.00 472,784.00 4,048,840.40 专用设备 5,762,040.34 434,466.00 2,850.00 6,193,656.34 其他设备 1,483,689.74 585,585.05 226,978.05 1,842,296.74 合 计 137,468,692.40 14,867,062.53 7,712,072.51 144,623,682.42 B 累计折旧 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 16,567,814.00 2,298,090.83 354,977.40 18,510,927.43 果树 1,702,254.17 442,615.21 --- 2,144,869.38 机器设备 11,053,923.52 2,543,457.15 563,282.14 13,034,098.53 排灌设备 222,617.69 9,295.73 --- 231,913.42 运输设备 961,714.55 423,846.04 227,740.48 1,157,820.11 专用设备 1,626,266.40 381,669.58 1,244.13 2,006,691.85 其他设备 998,652.53 482,829.78 213,271.25 1,268,211.80 合 计 33,133,242.86 6,581,804.32 1,360,515.40 38,354,532.52 净 值 104,335,449.54 8,285,257.47 6,351,557.11 106,269,149.90 4 主营业务收入 类 别 2001 年度 2000 年度 果 品 1,248,314.04 5,645,890.43 农 药 30,853,708.78 30,837,077.49 酒 类 66,924,575.06 55,301,070.77 饮 料 1,168,764.96 1,481,484.67 合 计 100,195,362.84 93,265,523.36 5 投资收益 类 别 2001 年度 2000 年度 短期投资收益 --- --- 长期投资收益 13,913,369.55 11,786,372.97 其中 成本法核算 --- --- 权益法核算 13,913,369.55 11,786,372.97 38 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 股权投资差额摊销 -155,636.97 -183,909.00 委托理财收益 733,888.10 --- 合 计 14,491,620.68 11,602,463.97 八 关联方关系及其交易 １ 存在控制关系的关联方 与本企业 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 关系 赣州长江实业有限责任 酒类 饮料 赣州市张家围 58 号 子公司 有限公司 董世键 公司 的经销 江西安远三百山矿泉水 矿泉水的生 安远涟江乡修田村 子公司 有限公司 杜世忠 有限公司 产与销售 信丰县麦饭石产品销售 信丰县嘉定镇城南 酒类 饮料 子公司 有限公司 谢观音 公司 中路 6 号 的经销 信丰县嘉定镇水东 信丰县废旧品公司 收售旧酒瓶 子公司 有限公司 曾世佑 街 61 号 赣州绿源现代农业发展 赣州市黄金开发区 农产品生产 子公司 有限公司 熊文祥 有限公司 潭东镇 销售 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 数 赣州长江实业有限责任公司 500,000.00 --- --- 500,000.00 江西安远三百山矿泉水有限 688,000.00 --- --- 688,000.00 公司 信丰县麦饭石产品销售公司 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00 信丰县废旧品公司 600,000.00 --- --- 600,000.00 赣州绿源现代农业发展有限 --- 10,525,300.00 --- 10,525,300.00 公司 3 存在控制关系的关联方所持股份及其权益的变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 赣州长江实业有限责任公司 4,005,273.70 11,049,511.38 7,794,597.17 7,260,187.91 江西安远三百山矿泉水 有限公司 398,578.03 2,000.64 --- 400,578.67 信丰县麦饭石产品销售公司 15,623,065.46 163,029.32 --- 15,786,094.78 信丰县废旧品公司 316,756.81 41,702.62 --- 358,459.43 赣州绿源现代农业发展 5,500,000.00 108,497.07 5,391,502.93 39 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 有限公司 合 计 20,343,674.00 16,756,243.96 7,903,094.24 29,196,823.72 4 存在控制关系的关联方交易的抵销情况 本企业对外披露的合并会计报表的合并范围包括四个子公司 母公司同子公司之间的交 易已相互抵销 5 不存在控制关系的关联方关系 与本企业 经济 企业名称 注册地址 注册资本 法定代表人 关系 性质 赣州酒厂 赣州市张家围 58 号 RMB 2099 万元 发起人 国有 熊文祥 赣南农药厂 赣州市水东虎岗 RMB 580 万元 发起人 国有 曾宪福 寻乌县园艺场 寻乌县长举村 RMB 141.9 万元 发起人 国有 曾惠林 安远县孔田采育林场 安远县孔田圩 RMB 34.4 万元 发起人 国有 杜世忠 信丰县脐橙场 信丰县安西镇赤坑 RMB 206.8 万元 发起人 国有 王庆盛 赣南果业开发公司 赣州市人民巷 13 号 RMB 10 万元 发起人 国有 谢宝东 燕京啤酒 赣州 有限 赣州市张家围路 58 号 RMB 8500 万元 合营方 其他 李福成 责任公司 汇源果汁(赣南果业)有 赣州市红旗大道 20 号 RMB 3557 万元 合营方 其他 朱新礼 限责任公司 6 关联交易 1 采购货物及接受劳务等 交易项目 数量 单价 金 额 向赣州酒厂支付房屋租赁费 75,387.48 向赣州酒厂支付商标租赁费 120,800.04 合 计 196,187.52 2 销售产品 材料 提供劳务等 交易项目 数量 单价 金 额 向赣南农药厂收取资金占用费 1,211,848.71 合 计 1,211,848.71 ３ 关联方往来款项余额 企业名称 往来科目 余额 占该款项余额的百分比 赣南农药厂 其他应收款 29,108,461.27 45.46% 赣州酒厂 其他应收款 5,059,292.71 7.90% 赣南果业开发公司 其他应收款 1,290,213.15 2.01% 寻乌县园艺场 其他应付款 81,413.17 0.77% 40 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 信丰脐橙场 其他应收款 616,940.00 0.96% 赣南农药厂经销部 应收账款 2,721,468.66 4.19% 燕京啤酒 赣州 有限责 其他应收款 11,848,852.68 18.50% 任公司 九 或有事项 无 十 承诺事项 无 十一 资产负债表日后事项 经江西省人民政府赣府字［２００１］２６８ 号 关于同意赣南果业股份有限公司国家股股 权转让的批复 和财政部财企［２００１］８５５ 号 财政部关于江西赣南果业股份有限公司部分国 有股转让有关问题的批复 文件批准 同意赣州市国有资产管理局 寻乌县国有资产管理局 安远县国有资产管理局 信丰县国有资产管理局分别将其持有的本公司 １，７４７．４７３１ 万股 １，１５１．０３８６ 万股 ９３２．４００３ 万股 ８１５．０８８０ 万股国家股转让给中国新闻发展深圳公司 赣 州市国有资产管理局将其持有的本公司 １，４７３ 万股国家股转让给江西省发展信托投资股份 有限公司 章贡区国有资产管理局将其持有的本公司 １，９９４．７０２３ 万股国家股转让给北京国 际信托投资有限公司 根据赣州市国有资产管理局 寻乌县国有资产管理局 安远县国有资产管理局 信丰 县国有资产管理局分别与中国新闻发展公司于 ２００１ 年 １１ 月 ６ 日签订的 股权转让协议 赣州市国有资产管理局 章贡区国有资产管理局分别与江西省发展信托投资股份有限公司 北京国际信托投资有限公司于 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日签订的 股权转让协议 每股转让价人民 币 ２．１９２ 元 转让价款分别为人民币 ３，８３０．４６１０ 万元 ２，５２３．０７６６ 万元 ２，０４３．８２１５ 万元 １，７８６．６７２０ 万元 ３，２２８．８１６０ 万元 ４，３７２．３８７４ 万元 共计 １７，７８５．２３４５ 万元 本次股权 转让完成后 本公司总股本未发生变化 总股本仍为 １５，７４９．９９９９ 万股 其中中国新闻发展 深圳公司 北京国际信托投资有限公司 江西省发展信托投资股份有限公司分别持有本公司 ４，６４６ 万股 １，９９４．７０２３ 万股 １，４７３ 万股 分别占公司总股本的 ２９．５％ １２．６６％ ９．３５％ 成为公司第一 二 三大股东 以上股权性质由原来的国家股变更为国有法人股 赣州市国 有资产管理局仍持有本公司 １，４３１．７５１９ 万股，占公司总股本的 ９．０９％ 为公司第四大股东 股权性质仍为国家股 章贡区国有资产管理局 寻乌县国有资产管理局 安远县国有资产管 理局 信丰县国有资产管理局不再持有本公司股份 上述转让已于 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日完成股 权过户手续 本公司 以下称甲方 于 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日与江西省信丰县人民政府 以下称乙方 签订了 转让协议书 就甲方所属麦饭石酿酒公司及信丰县麦饭石产品销售公司和信丰县 麦饭石废品公司两子公司资产整体转让给乙方达成以下协议 41 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 １ 乙方以现金方式收购 ２ 资产转让的评估基准日 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日 ３ 资产转让时间 ２００２ 年 ４ 月 １ 日 ４ 转让资产的确认 固定资产以 １９９９ 年 ４ 月 ３０ 日评估确认的价格减去按国家财务制度规定的折旧率 计算出的折旧额 再加上新增固定资产的重置评估价 存货以 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日实际盘点数经乙方审核认可 原则上按照收购时评估 计价的评估原则确定 再加上 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日至 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日的经双方确认的增减 数 １９９９ 年 ４ 月 ３０ 日以前的对外债权资产 按照甲方收购江西麦饭石酒业有限公司 资产时确定的应收账款 其他应收款帐面余额 减去甲方按上市公司规定的坏账准备及坏账 损失计算 低值易耗品按照甲方收购江西麦饭石酒业有限公司资产时的等值减去按照上市公 司财务制度有关规定应摊销金额的余额转让 １９９９ 年 ５ 月 １ 日到 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日所发生的应收账款及其他应收款 按评估 原则经乙方认可逐项认定作价 ５ 按负债跟着资产走的原则 在甲方收购江西麦饭石酒业有限公司时 负债随资产 走所承接的老债务余额 以及收购后用于维持麦饭石酿酒公司生产经营发生的新债务 包括 购置固定资产形成的债务 由甲方偿还麦饭石酿酒公司旧欠转移的债务等 由乙方落实 并 责成江西麦饭石酒业有限公司办理承接手续 ６ 原来收购麦饭石酒业公司生产经营所占用的土地及麦饭石公司 赣石 信丰 金杯 商标等无形资产无偿划归乙方 ７ 转让价格 １９９９ 年 ４ 月 ３０ 日至 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日经营期间的各项成本费用应按照 上市公司的财务制度规定及双方约定金额计入当期损益的前提下 以 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日为 评估基准日 将经评估确认的净资产额 加上 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日至 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日按会 计制度规定核算发生的经营损益为转让价格 上述资产已经深圳市德正信资产评估有限公司评估 并于 ２００１ 年 １２ 月 ３０ 日出具深资 综评报字 ［２００１］第 ０４３ 号评估报告 评估结果为 资产总额 ５，７３５．５７ 万元 负债总额 ３，４１６．０２ 万元 净资产 ２，３１９．５５ 万元 评估增值 １５２．１７ 万元 增值率 ７．０２％ 十二 其他重要事项 无 江西赣南果业股份有限公司 二 ００ 二年三月三十日 附表一: 42 江西赣南果业股份有限公司 2001 年年度报告 公司股份变动情况表 2001 年 12 月 31 日 数量单位 股 本次变动增减(+ -) 期初数 送 公积金 其 期末数 配 股 小计 股 转 股 他 一 尚未流通股份 1 发起人股份 95,454,545 --- --- --- --- --- 95,454,545 其中 --- --- --- --- --- --- --- 国家拥有股份 95,454,545 --- --- --- --- --- 95,454,545 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- 外资法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- 2 募集法人股 --- --- --- --- --- --- --- 3 内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- 4 优先股或其他 --- --- --- --- --- --- --- 尚未流通股份合计 95,454,545 --- --- --- --- --- 95,454,545 二 已流通股份 --- --- --- --- --- --- --- 1 境内上市的人民币 62,045,454 --- --- --- --- --- 62,045,454 普通股 2 境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- 3 境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- 4 其他 --- --- --- --- --- --- --- 已流通股份合计 62,045,454 --- --- --- --- --- 62,045,454 三 股份总数 157,499,999 --- --- --- --- --- 157,499,999 十一 备查文件目录 公司备制下列文件 供证券监管部门 证券交易所 有关主管部门及股东查阅 １ 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 ２ 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 ３ 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 二 00 二年三月三十一日 43 资产负债表 １／２ 会企０１表 编制单位 江西赣南果业股份有限公司 单位 人民币元 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 资 产 附注 母公司 合 并 母公司 合 并 流动资产 货币资金 １ 48,453,663.88 56,178,436.73 45,361,208.34 59,455,928.01 短期投资 ２ 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 应收票据 - - - - 应收股利 7,794,597.17 - - - 应收利息 - - 应收账款 ３ 36,202,953.08 56,540,300.89 45,151,783.18 54,534,993.40 其他应收款 ４ 63,883,317.55 64,032,255.92 59,008,564.15 59,030,506.46 预付账款 ５ 15,301,673.80 15,864,503.02 9,415,468.53 10,521,074.88 应收补贴款 - - - - 存 货 ６ 53,384,182.59 56,770,962.66 57,221,002.08 57,324,245.50 待摊费用 ７ 495,494.82 495,494.82 416,397.49 416,397.49 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 235,515,882.89 259,881,954.04 236,574,423.77 261,283,145.74 长期投资 长期股权投资 ８ 85,106,600.82 55,909,777.10 74,773,803.65 54,430,129.65 其中 股权投资差额 ８ 1,288,207.79 1,288,207.79 2,574,726.00 2,574,726.00 长期债权投资 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 长期投资合计 85,108,040.82 55,911,217.10 74,775,243.65 54,431,569.65 固定资产 固定资产原值 ９ 144,623,682.42 155,879,427.22 137,468,692.40 138,240,835.90 减 累计折旧 ９ 38,354,532.52 39,548,151.21 33,133,242.86 33,251,518.72 固定资产净值 ９ 106,269,149.90 116,331,276.01 104,335,449.54 104,989,317.18 减 固定资产减值准备 1,578,310.39 1,661,826.96 1,398,382.81 1,398,382.81 固定资产净额 104,690,839.51 114,669,449.05 102,937,066.73 103,590,934.37 工程物资 - - - - 在建工程 １０ 5,235,434.77 5,235,434.77 5,886,328.45 5,886,328.45 固定资产清理 13,480.23 13,480.23 - - 固定资产合计 109,939,754.51 119,918,364.05 108,823,395.18 109,477,262.82 无形资产及其他资产 无形资产 １１ 3,464,865.91 4,817,773.91 3,929,352.33 3,929,352.33 长期待摊费用 １２ 256,474.99 349,392.55 343,287.33 485,463.69 其他长期资产 - - - 无形资产及其他资产合计 3,721,340.90 5,167,166.46 4,272,639.66 4,414,816.02 递延税项 递延税款借项 资产总计 434,285,019.12 440,878,701.65 424,445,702.26 429,606,794.23 公司负责人 财务负责人 会计机构主管 资产负债表 ２／２ 会企０１表 编制单位 江西赣南果业股份有限公司 单位 人民币元 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 负债及股东权益 附注 母公司 合 并 母公司 合 并 流动负债 短期借款 １３ 47,840,000.00 47,840,000.00 25,800,000.00 25,800,000.00 应付票据 １４ - - 1,100,000.00 1,100,000.00 应付账款 １５ 18,922,538.46 21,294,521.85 37,003,753.25 37,055,972.22 预收账款 １６ 12,275,042.04 2,934,455.37 11,676,133.89 2,307,788.48 应付工资 99,178.96 99,178.96 81,422.44 81,422.44 应付福利费 1,084,504.62 1,177,335.36 840,232.05 878,388.28 应付股利 １７ 3,149,999.98 3,536,172.10 5,512,499.69 5,819,938.51 应交税金 １８ 1,064,426.23 3,954,340.98 -12,280,311.96 -779,035.73 其他应交款 561,166.17 820,196.84 874,902.42 1,217,752.32 其他应付款 １９ 6,834,607.84 10,512,020.05 6,328,692.09 7,160,771.93 预提费用 ２０ 1,238,795.91 2,229,166.51 673,596.75 1,822,838.15 预计负债 一年内到期的长期负债 ２１ 9,193,648.30 9,193,648.30 15,070,709.97 15,070,709.97 其他流动负债 流动负债合计 102,263,908.51 103,591,036.32 92,681,630.59 97,536,546.57 长期负债 长期借款 ２２ 6,945,873.50 6,945,873.50 1,500,000.00 1,500,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 ２３ 7,000,000.00 7,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 13,945,873.50 13,945,873.50 11,500,000.00 11,500,000.00 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负 债 合 计 116,209,782.01 117,536,909.82 104,181,630.59 109,036,546.57 少数股东权益 5,266,554.72 306,176.00 股东权益 股本 ２４ 157,499,999.00 157,499,999.00 157,499,999.00 157,499,999.00 减 已归还投资 股本净额 157,499,999.00 157,499,999.00 157,499,999.00 157,499,999.00 资本公积 ２５ 101,658,578.07 101,658,578.07 101,522,578.07 101,522,578.07 盈余公积 ２６ 10,094,990.36 16,865,190.26 9,971,215.55 15,083,988.73 其中 法定公益金 ２６ 3,364,996.80 5,621,730.09 3,323,738.53 5,027,996.25 未分配利润 ２７ 48,821,669.68 42,051,469.78 51,270,279.05 46,157,505.86 股东权益合计 318,075,237.11 318,075,237.11 320,264,071.67 320,264,071.66 负债和股东权益合计 434,285,019.12 440,878,701.65 424,445,702.26 429,606,794.23 公司负责人 财务负责人 会计机构主管 0.00 0.00 - 0.00 - - - - 利润及利润分配表 会企０２表 编制单位 江西赣南果业股份有限公司 单位 人民币元 2001年度 2000年度 项 目 附注 母公司 合 并 母公司 合 并 一 主营业务收入 ２８ 100,195,362.84 126,232,463.69 93,265,523.36 120,386,531.00 减 主营业务成本 ２９ 79,518,392.79 80,350,085.90 86,412,449.40 86,404,706.53 主营业务税金及附加 14,376,062.23 14,738,389.15 9,875,754.55 10,384,113.94 二 主营业务利润 6,300,907.82 31,143,988.64 -3,022,680.59 23,597,710.53 加 其他业务利润 ３０ 2,136,756.20 2,155,189.19 4,346,028.60 4,384,895.25 营业费用 ３１ 1,984,976.13 5,825,103.35 2,378,728.62 5,921,139.05 管理费用 17,423,097.28 23,546,403.62 11,848,334.91 16,067,741.87 财务费用 2,156,781.26 2,145,933.74 289,086.06 1,652,206.08 三 营业利润 -13,127,190.65 1,781,737.12 -13,192,801.58 4,341,518.78 加 投资收益 ３２ 14,491,620.68 3,343,873.79 11,602,463.97 457,451.01 补贴收入 ３３ - 2,723,095.79 7,808,400.00 7,808,400.00 营业外收入 ３４ 32,566.20 34,184.53 7,083,148.34 7,083,148.34 减 营业外支出 ３５ 571,830.81 658,429.18 7,724,320.56 7,726,980.56 四 利润总额 825,165.42 7,224,462.05 5,576,890.17 11,963,537.57 减 所得税 - 6,385,484.60 283,578.64 6,549,123.92 少数股东收益 - 13,812.03 - 121,102.13 五 净利润 825,165.42 825,165.42 5,293,311.53 5,293,311.52 加 年初未分配利润 51,270,279.05 46,157,505.86 52,283,463.94 48,947,718.24 其他转入 - - - - 六 可供分配的利润 52,095,444.47 46,982,671.28 57,576,775.47 54,241,029.76 减 提取法定盈余公积 ２７ 82,516.54 1,187,467.68 529,331.15 1,714,016.14 提取法定公益金 ２７ 41,258.27 593,733.84 264,665.58 857,008.07 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供股东分配的利润 51,971,669.66 45,201,469.76 56,782,778.74 51,670,005.55 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 ２７ 3,149,999.98 3,149,999.98 5,512,499.69 5,512,499.69 转作股本的普通股股利 - - - - 八 未分配利润 48,821,669.68 42,051,469.78 51,270,279.05 46,157,505.86 公司负责人 财务负责人 会计机构主管 - 0.00 现金流量表 １／２ 会企０３表 编制单位 江西赣南果业股份有限公司 ２００１年度 单位 人民币元 项 目 附注 母公司 合 并 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 129,423,130.02 131,056,430.71 收到的税费返还 10,083,000.00 12,758,200.00 收到的其他与经营活动有关的现金 ３６ 5,124,448.86 7,166,212.64 现金流入小计 144,630,578.88 150,980,843.35 购买商品 接受劳务支付的现金 88,118,299.31 90,972,262.16 支付给职工以及为职工支付的现金 11,498,495.03 12,642,015.09 支付的各项税费 19,223,319.19 37,931,177.19 支付的其他与经营活动有关的现金 ３６ 21,050,219.93 23,373,573.70 现金流出小计 139,890,333.46 164,919,028.14 经营活动产生的现金流量净额 4,740,245.42 -13,938,184.79 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 30,066,100.00 30,066,100.00 取得投资收益所收到的现金 733,888.10 733,888.10 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 51,740.07 51,740.07 收到的其他与投资活动有关的现金 ３６ 1,020,668.50 1,100,199.11 现金流入小计 31,872,396.67 31,951,927.28 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,875,458.95 11,241,059.25 投资所支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 ３６ 12,666,836.46 214,878.81 现金流出小计 43,542,295.41 31,455,938.06 投资活动产生的现金流量净额 -11,669,898.74 495,989.22 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 43,290,000.00 43,290,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 ３６ 604,274.94 746,870.37 现金流入小计 43,894,274.94 44,036,870.37 偿还债务所支付的现金 25,250,000.00 25,250,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 8,501,363.88 8,501,363.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３６ 120,802.20 120,802.20 现金流出小计 33,872,166.08 33,872,166.08 筹资活动产生的现金流量净额 10,022,108.86 10,164,704.29 四 汇率变动对现金的影响 - - 五 现金及现金等价物净增加额 3,092,455.54 -3,277,491.28 企业负责人 财务负责人 会计机构主管 现金流量表 ２／２ 会企０３表 编制单位 江西赣南果业股份有限公司 ２００１年度 单位 人民币元 项 目 附注 母公司 合 并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 825,165.42 825,165.42 加 计提的资产减值准备 : 1,041,346.79 2,621,776.35 少数股东收益 - 13,812.03 固定资产折旧 5,538,878.34 5,716,868.33 无形资产摊销 66,284.00 100,976.00 长期待摊费用摊销 121,110.34 170,369.14 待摊费用减少 减 增加 -57,102.49 -57,059.89 预提费用增加 减 减少 510,323.15 604,690.40 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 224,186.03 224,186.03 固定资产报废损失 4,500.00 4,500.00 财务费用 2,155,464.66 2,073,380.97 投资损失 减 收益 -14,491,620.68 -3,343,873.79 递延税款贷项 减 借项 - - 存货的减少 减 增加 3,739,194.96 443,200.67 经营性应收项目的减少 减 增加 1,494,629.11 14,044,659.76 经营性应付项目的增加 减 减少 3,119,806.94 -37,828,915.06 其 他 448,078.85 448,078.85 经营活动产生的现金流量净额 4,740,245.42 -13,938,184.79 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 48,453,663.88 56,178,436.73 减 现金的期初余额 45,361,208.34 59,455,928.01 加 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 3,092,455.54 -3,277,491.28 企业负责人 财务负责人 会计机构主管 0.00 0.00 0.00 0.00