居然之家(000785)武汉中商2002年年度报告

武汉中商集团股份有限公司 WUHAN ZHONGNAN COMMERCIAL GROUP CO.,LTD 2002 年 ———————— 年度报告 地址：中国武汉市武昌区中南路 9 号 电话：027-87322635 电挂： 5166 传真：027-87307723 邮编：430071 1 目 录 第一节 重要提示…………………………………………….3 第二节 公司基本情况简介…………………………………..4 第三节 会计数据与业务数据摘要…………………………..5 第四节 股本变动及股东情况……………………..…………7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………9 第六节 公司治理结构………………………………………11 第七节 股东大会情况简介…………………………………13 第八节 董事会报告…………………………………………15 第九节 监事会报告…………………………………………20 第十节 重大事项……………………………………………21 第十一节 财务报告…………………………………………24 第十二节 备查文件目录……………………………………68 2 第一节 重要提示 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。 公司董事长严规方先生、总经理熊佑良先生、财务负责人刘自力先生声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。 3 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称:武汉中商集团股份有限公司 公司法定英文名称：WUHAN ZHONGNAN COMMERCIAL GROUP CO.,LTD 英文名称缩写：ZNCG 二、法定代表人姓名：严规方 三、公司董事会秘书：易国华 证券事务代表：薛玉 联系地址：武汉市武昌区中南路９号 联系电话：027-87362507 传真：027-87307723 电子信箱：xuey307@sina.com 四、公司注册地址：武汉市武昌区中南路９号 公司办公地址：武汉市武昌区中南路９号 邮政编码：430071 公司电子信箱：zhongnan@public.wh.hb.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：武汉中商 股票代码：000785 七、其他有关资料： 公司首次注册登记 地点：武汉市武昌区中南路 9 号 企业法人营业执照注册号：17769143—3 税务登记号码：420106177691433 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所 办公地址：武汉国际大厦 B 座 16 楼 4 第三节 会计数据与业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成(单位：元) 2002 年度 利润总额 24,340,655.34 净利润 12,515,727.00 扣除非经常性损益后的净利润 11,087,587.07 主营业务利润 220,852,648.68 其他业务利润 23,901,401.92 营业利润 20,910,342.29 投资收益 5,455,608.76 补贴收入 212,792.72 营业外收支净额 -2,238,088.43 经营活动产生的现金流量净额 87,914,354.81 现金及现金等价物净增加额 -28,595,928.65 注：扣除的非经常性损益项目涉及金额 1,428,139.93 元。其中： 营业外收入 727,034.96 营业外支出 -2,965,123.39 转让股权投资收益 4,157,907.23 股权投资差额摊销 -216,359.00 股票投资收益 566,431.06 补贴收入 212,792.72 所得税影响 -1,054,543.65 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 2001年 2000年 项目 2002年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1,875,346,304.93 1,673,182,314.19 1,657,347,756.90 1,841,659,370.70 1,839,643,038.48 净利润 12,515,727.00 27,246,342.87 21,331,933.28 50,314,062.52 50,314,062.52 总资产 1,849,270,381.91 1,779,908,433.72 1,773,734,051.51 1,393,760,123.84 1,352,217,819.19 股东权益(不含少数股东权益) 544,755,859.47 538,073,472.06 532,159,062.47 510,827,129.19 510,827,129.19 每股收益(元/股) 0.05 0.11 0.09 0.28 0.28 扣除非经常性损益后的每 0.04 0.08 0.06 0.25 0.25 股收益（元/股） 每股净资产(元/股) 2.17 2.14 2.12 2.85 2.85 调整后每股净资产 1.73 1.77 1.75 2.74 2.74 每股经营活动产生的现金 0.35 0.63 0.63 0.44 0.44 流量净额 净资产收益率（%） 2.30 5.06 4.01 9.85 9.85 扣除非经常性损益后加权 2.04 3.72 2.65 8.77 8.77 平均净资产收益率（%） 5 三、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 251,221,698.00 79,917,730.42 178,522,266.68 20,972,647.96 22,497,367.37 532,159,062.47 本期增加 81,070.00 2,503,145.40 1,251,572.70 10,012,581.60 12,596,797.00 本期减少 期末数 251,221,698.00 79,998,800.42 181,025,412.08 22,224,220.66 32,509,948.97 544,755,859.47 变动原因： 1、资本公积较年初增加 81,070.00 元，系报告期内下属分公司中商平价黄石超 市接受捐赠汽车一辆. 2、盈余公积较年初增加 2,503,145.40 元，系报告期内计提的法定公积金及法定 公益金。 3、未分配利润较年初增加 10,012,581.60 元，系本年度净利润转入。 6 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股本结构情况(截止 2002 年 12 月 31 日) 2002 年度公司股份变动表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、—） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 142335648 - 142335648 其中： 国家持有股份 142335648 142335648 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 37564800 37564800 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 179900448 179900448 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 71321250 71321250 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 71321250 71321250 三、股份总数 251221698 251221698 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年历次股票发行情况 （1）经公司 1998 年 9 月 8 日召开的 98 年度临时股东大会批准，以 1998 年 6 月 30 日总股本为基数每 10 股配 3 股，共计配售 32,137,560 股，国家股、法人股全部放 弃，实际配售 8,043,750 股，全部为社会公众股，配售股份上市交易日为 1999 年 2 月 3 日。本次配股后公司总股本增至 179,444,070 股。 （2）经公司 2001 年 3 月 29 日召开的 2000 年度股东大会批准，以 2000 年 12 月 31 日的股本为公司基数，向全体股东每 10 股送 1 股；以资本公积金每 10 股转增 3 股。股权登记日为 2001 年 4 月 18 日，红股及转增股份上市交易日为 2001 年 4 月 19 日，本次送股及转增股后公司总股本增至 251,221,698 股。 2、公司上市股票均为社会公众股，除 2 名董事、监事及高级管理人员外，无别 的内部职工股股东。 二、股东情况介绍 （一）截止 2002 年 12 月 31 日，本公司拥有股东户数为 19,703 户。 （二）公司前十名股东持股情况（截止 2002 年 12 月 31 日） 7 单位：股 名 年度内 年末持 比例 股份类 质押或冻结 股东名称 股东持股性质 次 增减 股数量 （%） 别 的股份数量 136,868,148 非流通 发起人国家股 1 武汉国有资产经营公司 0 54.47 无 325,000 已流通 流通股 武汉银厦房地产综合发 2 0 9,391,200 3.74 非流通 无 定向法人国家股 展公司 武汉开元科技创业投资 3 0 5,500,000 2.19 非流通 无 发起人国有法人股 有限公司 4 上海桥科工贸有限公司 0 3,494,400 1.39 非流通 无 境内法人股 5 湖北省电力公司 0 3,494,400 1.39 非流通 无 境内法人股 6 平安信托投资公司 0 3,494,400 1.39 非流通 无 境内法人股 1,310,400 7 武汉华亿投资有限公司 0 2,500,400 1.00 非流通 境内法人股 （质押） 湖北徐东（集团）股份 8 0 2,184,000 0.87 非流通 无 境内法人股 有限公司 海南百勤投资顾问有限 9 0 2,184,000 0.87 非流通 无 境内法人股 公司 武汉市机械设备进出口 2,184,000 10 0 2,184,000 0.87 非流通 境内法人股 公司 （质押） 注：十大股东持股相关情况说明 公司第一名股东系第三名股东的投资方，其余股东之间不存在任何关联关系。 （三）公司控股股东情况介绍 1、控股股东名称：武汉国有资产经营公司 法人代表：李勇 成立日期：1994 年 8 月 12 日 注册资本：123,834 万元 公司类别：国有独资公司 股权结构：武汉市国有资产管理委员会持股 100% 经营范围（主营）：授权范围内的国有资产经营管理；国有资产产权交易；信 息咨询、代理及中介服务。 报告期内本公司控股股东没有发生变更。 8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 年 初 持 股 数年 末 持 股 数 姓名 职务 性别 年龄 任期 （股） （股） 严规方 董事长 男 53 2000.5—2003.5 25,935 25,935 熊佑良 董事、总经理 男 47 2000.5—2003.5 0 0 刘自力 董事、总会计师 男 37 2000.5—2003.5 0 0 周世本 董事、副总经理 男 57 2000.5—2003.5 0 0 黄保云 董事 男 49 2000.5—2003.5 0 0 胡爱民 董事 男 47 2000.5—2003.5 0 0 谭力文 独立董事、 男 54 2002.3—2003.5 0 0 李燕萍 独立董事 女 37 2002.3—2003.5 0 0 谢获宝 独立董事 男 35 2002.3—2003.5 0 0 肖书钢 监事会主席 男 51 2002.3—2003.5 0 0 王清泉 监事 男 57 2000.5—2003.5 4,368 4,368 张海东 监事 男 34 2002.3—2003.5 0 0 赵银甫 监事 男 42 2000.5—2003.5 0 0 刘耘 监事 女 37 2001.3—2004.3 0 0 董事会秘书、副 易国华 男 39 2000.5—2003.5 0 0 总经理 1、报告期内公司现任董事、监事和高级管理人员所持公司股份数没有发生变 化。 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职情况 黄保云 武汉国有资产经营公司副总经理 胡爱民 武汉银厦房地产综合发展公司副总经理 刘 耘 武汉国有资产经营公司资产财务部副经理 王清泉 武汉市机械设备进出口公司副总经理 （二）公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 1、根据公司章程的有关规定，董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管 理人员的报酬由公司董事会决定。 2、报告期内，上述在公司任职的董事、监事、高级管理人员共 8 人在公司领取 报酬，报酬总额为 46.5 万元。金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 20.7 万元； 金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 19 万元。 在公司受薪的董事、监事和高级管理人员，年度报酬总额在人民币 6 万元—8 万 元的共 5 人；年度报酬总额在人民币 3 万元—6 万元的 3 人。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的规范意见》的有关规 定，公司给予独立董事每人每年贰万元的津贴；独立董事出席公司董事会和股东大 会的差旅费及按公司章程行使职权所需的合理费用据实报销；独立董事津贴及其工 作费用开支，在董事会专项费用中列支，并列入公司的财务预算。 3、董事黄保云、胡爱民，监事王清泉、刘耘未在公司领取报酬。 9 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、报告期内聘任及离任的董事 本报告期内，经公司 2002 年 3 月 29 日召开的 2001 年股东大会审议，同意董事 肖伟、陈义萍、卢育展由于工作需要，辞去公司第四届董事会董事职务；同意董事 徐世祥、姜海鸣、刘仲和、胡柏初、乐荣军因工作变动，辞去公司第四届董事会董 事职务。 选举谭力文、谢获宝和李燕萍为公司独立董事。 2、报告期内聘任及离任的监事 本报告期内，经公司 2002 年 3 月 29 日召开的 2001 年股东大会审议，同意公司 监事马希增因退休，辞去第三届监事会监事职务，选举肖书钢先生为公司监事； 公司职工监事牛波霞因工作变动，辞去第三届监董事会监事职务，公司职代会 选举张海东为公司监事。 本报告期内，经公司 2002 年 3 月 29 日召开的第三届监事会第五次会议审议， 选举肖书钢为公司监事会主席。 3、报告期内聘任及离任的高级管理人员 本报告期内，乐荣军因工作变动辞去公司总经理职务，经董事长严规方提名， 公司于 2002 年 2 月 25 日召开的第四届董事会第五次会议审议，聘请熊佑良先生为 公司总经理，免去其副总经理职务；因工作需要，免去肖书钢副总经理职务，聘请 易国华为公司副总经理。 同意熊佑良辞去公司四届董事会副董事长职务。 二、截止 2001 年底，公司在册员工 4,875 人，其中：生产人员 188 人，销售人员 2,354 人，技术人员 41 人，财务人员 176 人，行政人员 822 人。具有高级专业职称 6 人，中级专业技术职称 158 人，大专以上文化程度 1,327 人。离退休人员 1,134 人。 10 第六节 公司治理结构 一、公司的治理情况 2002 年 5 月 10 日中国证监会、国家经贸委发布了《关于开展上市公司建立现代 企业制度检查的通知》，根据通知的要求及中国证监会、国家经贸委对检查工作的 安排，公司进行了认真的自查，并填写了自查报告，上报中国证监会、国家经贸 委，公司控股股东武汉国有资产经营公司也相应进行了自查。 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》等法律、法规的要求，公司董事会以高效精干为前提，结合公司实际，进行相 应的调整，并于 2002 年 3 月 29 日召开的公司 2001 年度股东大会上聘任了谭力文先 生、李燕萍女士、谢获宝先生为公司的独立董事，使公司独立董事人数达到董事总 人数的三分之一。至此，公司董事会成员的专业构成更加合理，对董事会决策的科 学性、客观性奠定了良好的基础。 为进一步规范公司股东大会、董事会、监事会的制度建设，公司按照《上市公 司治理准则》、《股东大会规范意见》等的要求，修改了公司章程，对原《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了修订，并制定完 善了公司的《信息披露制度》、《内部控制制度》及《募集资金管理办法》等一系 列管理细则，从制度上加强和细化了公司管理。 为进一步协助董事会做好制定公司经营战略、完善公司决策体系、建立高级管 理人员的绩效评价和激励约束机制，以及强化公司财务管理、防范财务风险等方面 的工作，公司董事会成立了专门委员会并制定了《董事会战略委员会实施细则》、 《董事会提名及薪酬与考核委员会实施细则》和《董事会审计委员会实施细则》。 二、独立董事履行职责情况 公司 2002 年 3 月 29 日召开的 2001 年度股东大会上聘任了谭力文先生、李燕萍 女士、谢获宝先生为公司第四届董事会独立董事。自任职以来，三位独立董事认真 参加了报告期内的董事会和股东大会，分别从法律和财务角度对公司投资、担保及 出售资产等议案发表了专业意见，并出具了独立董事意见书，对董事会的科学、客 观决策，对公司的良性发展都起到了积极的作用，作为独立董事，切实地维护了公 司及广大中小投资者的利益。 三、与控股股东在人员、机构、财务、资产及业务上的“五分开”情况 1、报告期内，公司在人员、机构、财务、资产及业务上与控股股东武汉国有资 产经营公司彻底分离。 2、公司办公机构和生产经营场所与控制股东完全分开，不存在“两块牌子，一 套人马”，混合经营、合署办公的情况，不存在控制人干预公司董事会和股东大会 已经作出的人事任免决定的情况； 3、公司设有独立的管理部门，配备了专职人员，制定了健全的管理制度和职责 规范。公司所有的高、中级管理人员没有在控股公司兼职的情况，控股公司的所有 高、中级管理人员也不在本公司兼职情况； 4、公司资产完整，独立拥有商标等无形资产，拥有独立的采购和销售系统、生 产及辅助生产系统，与控股股东在土地使用权、工业产权和非专利技术上界定清 11 晰；公司商品采购、原材料供应、商品销售及其价格确定均根据市场情况自行决 定； 5、公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 在银行开有独立账户，独立依法纳税，并制定了财务管理制度及权责规范，有效的 保障了财务核算的真实、准确、完整。公司在财务决策方面，能独立做出决策，不 存在控制人干预公司资金使用的情况。 四、高级管理人员的考评及激励机制情况 公司对高级管理人员的工资分配实行年薪制，由基薪和风险收入两部分组成， 基薪计发实行月度绩效考评，风险收入通过年度企业实绩和管理指标百分考核后兑 现。2003 年公司将进一步完善高级管理人员的绩效评估和约束机制。 12 第七节 股东大会情况简介 本公司 2002 年度共召开了四次股东大会。 一、2002 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 根据公司 2001 年第二次临时董事会决定，公司于 2001 年 12 月 28 日在《中国证 券报》与《证券时报》同时刊登了《武汉中商集团股份有限公司董事会决议公告及 召开 2002 年第一次临时股东大会通知的公告》，并于 2001 年 1 月 29 日上午在公司 总部—中商广场 35 楼会议室召开。出席会议股东和委托代理人共 13 人，代表股份 160,543,295 股，占总股本的 63.91%，符合《公司法》和公司章程的规定。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 大会以投票方式逐项审议通过了以下议案： （1）关于调整 2001 年度配股价格的议案； （2）关于调整本次配股募集资金投资项目的议案； （3）关于本次配股决议有效期延长的议案； （4）关于提请股东大会授权董事会办理本次配股相关事宜的议案； （5）关于修改公司章程的议案。 本次临时股东大会决议公告于 2002 年 1 月 30 日刊登在《证券时报》、《中国 证券报》上。 二、2001 年年度股东大会简介 1、股东大会的通知、召集、召开情况 根据公司第四届董事会第五次会议决定，公司于 2001 年 2 月 27 日在《中国证 券报》与《证券时报》同时刊登了《武汉中商集团股份有限公司第四届董事会第五 次会议决议公告及召开 2001 年度股东大会的通知的公告》，并于 2002 年 3 月 29 日 上午在公司总部—中商广场 35 楼会议室召开。出席会议股东和委托代理人共 11 人，代表股份 158,841,295 股，占总股本的 63.22%，符合《公司法》和公司章程的 规定。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 大会以投票方式逐项审议通过了以下报告和议案： （1）公司 2001 年度董事会工作报告； （2）公司 2001 年度监事会工作报告； （3）公司 2001 度财务决算报告； （4）公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策的议案； （5）公司关于续聘武汉众环会计师事务所的议案； （6）公司关于部分董事辞职的议案； （7）公司关于调整部分监事会成员的议案； （8）公司关于提名独立董事的议案； （9）公司关于向独立董事发放津贴的议案； （10）公司关于修改公司章程的议案； （11）公司关于修改股东大会议事规则的议案； （12）公司关于修改董事会议事规则的议案； （13）公司关于修改监事会议事规则的议案。 13 本次股东大会决议公告于 2002 年 3 月 30 日刊登在《证券时报》、《中国证券 报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 （1）本次股东大会审议通过了《公司关于部分董事辞职的议案》，同意董事肖 伟、陈义萍、卢育展由于工作需要，辞去公司第四届董事会董事职务；董事徐世 祥、姜海鸣、刘仲和、胡柏初、乐荣军因工作变动，辞去公司第四届董事会董事职 务。 （2）本次股东大会审议通过了《公司关于提名独立董事的议案》，选举谭力 文、谢获宝和李燕萍为公司独立董事。 （3）本次股东大会审议通过了《公司关于调整部分监事会成员的议案》，公司 监事马希增因退休，辞去第三届监事会监事职务，选举肖书钢先生为公司监事； （4）公司职工监事牛波霞因工作变动，辞去第三届监董事会监事职务，公司职 代会选举张海东为公司监事。 三、2002 年第二次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 根据公司第四届董事会第六次会议决定，公司于 2002 年 4 月 25 日在《中国证 券报》与《证券时报》同时刊登了《武汉中商集团股份有限公司第四届董事会第六 次会议决议公告及召开 2002 年第二次临时股东大会通知的公告》，并于 2002 年 6 月 4 日上午在公司总部—中商广场 35 楼会议室召开。出席会议股东和委托代理人共 10 人，代表股份 158,387,695 股，占总股本的 63%，符合《公司法》和公司章程的 规定。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 大会以投票方式审议通过了《公司关于为武汉中商团结销品茂管理有限公司担 保的议案》。 本次临时股东大会决议公告于 2002 年 6 月 5 日刊登在《证券时报》、《中国证 券报》上。 四、2002 年第三次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 根据公司第四届董事会第七次会议决定，公司于 2002 年 6 月 28 日在《中国证 券报》与《证券时报》同时刊登了《武汉中商集团股份有限公司第四届董事会第七 次会议决议公告及召开 2002 年第三次临时股东大会通知的公告》，并于 2002 年 7 月 30 日上午在公司总部—中商广场 35 楼会议室召开。出席会议股东和委托代理人 共 10 人，代表股份 155,766,895 股，占总股本的 62%，符合《公司法》和公司章程 的规定。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 大会以投票方式审议通过了《公司关于调整投资参股武汉烽火网络有限责任公 司的议案》。 本次临时股东大会决议公告于 2002 年 7 月 31 日刊登在《证券时报》、《中国 证券报》上。 14 第八节 董事会报告 一、报告期内公司的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、公司所处行业及地位 公司所处行业为商业零售业，主营百货零售，是一家集商贸、实业、餐饮、进 出口、房地产业务、软件生产为一体的综合性企业集团。目前公司拥有 4 家百货店 公司，1 家大型购物中心，8 家平价仓储店，营业面积达 17 万平方米，已形成了多 业态商业格局。 2、公司主营业务经营状况 2002 年，公司坚持以经济效益为中心，以抢占市场份额为目标，规范连锁运 作，对抗同业竞争，提高经营质量，扩充商业网点，全年实现销售收入 18.54 亿 元，同比上升 13.15%，实现利润总额 2,434 万元，同比下降 21.71%。公司在激烈的 市场竞争的条件下，保障了应有的市场份额。 公司报告期内主要业务构成：（单位：万元） 主营业务收入比 主营业务成本收 毛利率上年增 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 上年增减（%） 入上年增减（%） 减（%） 商业零售 185,444.71 163,899.83 11.62% +13.90 +13.83 -6.06 房地产开发 1,583.49 541.50 65.80% +42.10 -20.54 +124.65 工业 506.43 407.09 19.62% -21.54 -24.39 +18.26 合计 187,534.63 164,848.41 12.10% +13.15 +14.14 -5.32 本公司主营业务及结构在报告期内未发生较大变化。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(占净利润的 10%) 单位：万元 企业名称 注册资本 投资比例 主营业务 主营业务收入 净利润 蛋品加工、副食品、农 武汉中南和记实业开发有限公司 1,000 90% 506.43 -183.88 副土特产品加工销售 物业管理、商业零售批 武汉中商广场管理有限公司 5,000 90% 23,025.94 1,217.00 发、仓储 黄冈中商百货有限公司 3,000 51% 商业零售批发 5,397.50 -322.75 （三）主要供应商、客户情况 公司主要从事商业零售及批发业务，本报告期内公司向前五名供应商合计采购 金额为 2.6 亿元，占采购总额的 12.9%；公司的主要客户为湖北地区消费者。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，湖北市场零售物价指数持续低走，购买力向住房、教育分流，外资加 速抢占武昌区域，网点战、价格战愈演愈烈，商业利润率大幅下滑，公司面临了更 加严峻的形势和挑战。一是观念转变不够，创新意识有待提高；二是商贸业整体规 模扩大，但发展质量未能有效提升；三是连锁合力尚未充分发挥。公司主要采取了 以下措施： 15 1、规范连锁、调整结构、对抗营销，市场竞争能力有所增强。一是坚持百货与 平价连锁并行的“分业态连锁”思路，不断完善专业化的连锁体制，规范营运流 程；二是调整结构，提升主力店优势；三是创新经营，大力推进集权采购，创新采 购方式，推行项目经理制；四是紧跟市场，营销活动创特色。 2、强化基础、突破难点、狠抓落实，经营质量得到提高。一是狠抓落实，突破 管理难点；二是查弊堵漏，严格监控管理；三是加大力度，强化了基础管理。 3、明确方向、扩充网点、储备后劲，发展水平得到提升。一是明确了“城乡并 进”的发展思路，使发展走上规范化道路，全年共发展新网点 5 个，新增营业面积 1.8M2；二是储备与扩张并行，为发展积累后劲；三是内涵与外延并重，不断提升发 展质量；四是“收扩并举”，确保了投资收益；五是多元经营稳步运行。 二、报告期内公司的投资情况 报告期末，公司长期投资的余额为 12,762 元，比年初减少 96 万元。 （一）本报告期内公司没有募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到本报 告期内。 （二）报告期内公司非募集资金投资情况 1、公司转让所持有的武汉光谷广场管理有限公司 40%的股权即 3,000 万元，实 现 400 万元人民币的收益。 2、公司对武汉烽火网络有限责任公司投资 2,000 万元。截止报告期末公司已投 入人民币 6,000 万元。 三、公司财务状况和经营成果分析（单位：元） 项目 2002 年 2001 年 +% 总资产 1,849,270,381.91 1,773,734,051.51 +4.25 长期负债 104,045,000.00 20,045,000.00 +419.06 股东权益 544,755,859.47 532,159,062.47 +2.37 主营业务收入 1,875,346,304.93 1,657,347,756.90 +13.15 主营业务利润 220,852,648.68 199,959,608.55 +10.45 利润总额 24,340,655.34 31,094,339.01 -21.72 净利润 12,515,727.00 21,331,933.28 -41.33 现金及现金等价 -28,595,928.65 49,812,282.25 物净增加额 注： 1、长期负债较年初增加 419.06%，主要系报告期内控股子公司武汉中商团结销 品茂有限责任公司增加专项工程借款。 2、股东权益较年初增加 5.33%，主要系报告期内增加的净利润所致。 3、主营业务收入较去年增加 13.15%，主要系报告期内增加销售网点所致。 4、主营业务利润较去年增加 10.45%，主要系报告期内销售额增加所致。 5、利润总额较去年同期下降 21.72%，主要系报告期内增加销售网点所增加的开 办费、折旧费等。 6、净利润较去年同期下降 41.32%，主要系报告期内利润总额下降及同期收到所 得税返还所致。 7、现金及现金等价物净增加额较去年大幅下降，主要系报告期内增加销售网点 而增加现金投入所致。 16 四、新年度的经营计划 以十六大精神为指针，以经济效益为中心，以发展为第一要务，壮大商贸连锁 规模，转换企业机制，不断激活人力资源，提高管理水平。 （一）坚持连锁，扩张规模，做大做强商贸主业。一是坚持商贸主业，建设好五个 区域市场，二是稳定和优化连锁体制，充分发挥总部统一指挥和门店扩销的两个优 势，特别注重抓好新店的不断跟进和调整工作；三是加快网点低成本扩张，处理好 “做大”与“做强”的关系；四是围绕主业不断调整资源配备，探索公司高科技投 资效益的各种实现形式，为主业发展提供资金支持。 （二）科学营销、强化效果、抢占市场份额。一是推广“现代营销”理念，增强门 店的策划能力；二是整合各种经营资源，提高对抗竞争力；三是重视营销效果评 估，控制经营毛利流失；四是重视终端销售，不断挥门店作用。 （三）突出重点、加大力度，切实提高经营管理质量。一是提高信息技术与基础管 理的“耦合度”；二是提高财务管理与控制能力，抓好预算管理、资金管理；三是 抓好业务管理，提高百货店单位面积的创效额，不断提升单个货架的销售贡献度， 强化价格管理，推广生鲜自营之路；四是抓好与连锁相匹配的管理技术；五是抓好 现场管理，提高服务质量。 （四）转换体制、改革机制，增强企业活力。一是积极探索改革产权结构；二是改 革用人制度，三是开发人力资源，加大人才引进 、培养、储备的力度；四是改革分 配体制，激发在职人员的积极性和创造性。 五、董事会的日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司召开了六次董事会，具体情况如下： 1、本公司于 2001 年 2 月 25 日在公司本部—中商广场 35 楼会议室召开了第四 届董事会第五次会议，会议应到董事 15 人，实到 11 人，其中 4 名董事委托其他董 事参加。会议通过如下报告和议案： （1）公司 2001 年度经营业绩和 2002 年度工作计划的报告； （2）公司 2001 年度财务决算报告、2002 年度财务预算报告； （3）公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策的议案； （4）公司 2001 年年度报告正文及摘要； （5）公司关于续聘武汉众环会计师事务所的议案； （6）公司部分董事辞职的议案； （7）公司关于提名独立董事的议案； （8）公司关于向独立董事发放津贴的议案； （9）公司关于修改公司章程的议案； （10）公司关于修改股东大会议事规则的议案； （11）公司关于修改董事会议事规则的议案； （12）公司关于修改内部控制制度的议案； （13）公司关于调整高级管理人员的议案； （14）关于熊佑良先生辞去公司副董事长的议案； （15）公司关于召开 2001 年度股东大会的议案。 到会董事以举手表决方式一致通过上述议案并形成决议。决议公告及年度报告 摘要刊登在 2002 年 2 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 17 2、2002 年 4 月 24 日，在公司本部—中商广场 35 楼会议室召开第四届董事会 第六次会议，会议应到董事 9 人，实到 9 人，其中 3 名董事委托其他董事参加。会 议通过如下报告和议案： （1）公司 2002 年第一季度报告； （2）公司关于为武汉中商团结销品茂管理有限公司担保的议案； （3）公司关于召开 2002 年度第二次临时股东大会的议案。 到会董事以举手表决方式一致通过上述议案并形成决议。决议公告及 2002 年第 一季度报告刊登在 2002 年 4 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2002 年 6 月 14 日，在公司本部—中商广场 35 楼会议室召开了 2002 年度第 一次临时董事会，会议应到董事 9 人，实到 8 人，其中 1 名董事委托其他董事参 加。会议审议通过了《武汉中商集团股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、2002 年 6 月 26 日，在公司本部—中商广场 35 楼会议室召开第四届董事会 第七次会议，会议应到董事 9 人，实到 6 人，2 名董事委托其他董事参加。会议通 过如下议案： （1）公司关于调整投资参股武汉烽火网络有限责任公司的议案； （2）公司关于召开 2002 年度第三次临时股东大会的议案。 会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、2002 年 8 月 7 日，在公司本部—中商广场 35 楼会议室召开第四届董事会第 八次会议，会议应到董事 9 人，实到 8 人，1 名董事委托其他董事参加。会议通过 如下报告和议案： （1）公司 2002 年上半年经营业绩和下半年工作计划的报告； （2）公司 2002 年上半年财务报告； （3）公司 2002 年中期利润分配方案； （4）公司 2002 年中期报告及摘要； （5）公司关于转让武汉光谷广场管理有限公司股权的议案； （6）公司董事会关于 2001 年半年报告调整事项的说明； （7）公司董事会关于设立专门委员会的议案。 会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 6、2002 年 10 月 25 日，在公司本部—中商广场 35 楼会议室召开第四届董事会 第九次会议，会议应到董事 9 人，实到 8 人。会议通过如下报告和议案： （1）公司 2002 年第三季度报告； （2）公司董事会战略委员会实施细则； （3）公司董事会提名及薪酬与考核委员会实施细则； （4）公司董事会审计委员会实施细则； （5）公司信息披露制度； （6）公司募集资金管理办法。 会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 公司经第四届董事会第三次会议、2000 年度股东大会审议通过了 2001 年度配股 方案。截止报告期末，公司配股申请在中国证券监督管理委员会发审委的评审中未 获通过，公司的配股工作未能按计划进行。 18 六、本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经武汉众环会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润 12,515,727.00 元， 按 10%提取法定公积金 1,251,572.70 元，按 10%提取公益金 1,251,572.70 元，加上 年初未分配利润 22,497,367.37 元，可供股东分配的利润为 32,509,948.97 元。鉴 于公司 2003 年度将增加经营网点，资金需求量大，为公司的长远发展考虑，经公司 董事会研究，决定 2002 年不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。该预案须 提交公司 2002 年度股东大会审议通过。 19 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 2002 年公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及《证券法》有关规定，认 真履行了股东大会赋予的职责，报告期内，本公司监事会召开了三次监事会会议。 2002 年 2 月 25 日召开了第三届四次监事会，审议通过了《公司 2001 年度监事会工 作报告》、《关于调整监事会成员的议案》、《公司 2001 年度报告正文及摘要》、 《公司 2001 年利润分配预案》、《公司关于修改监事会议事规则的议案》、《公司 股东大会议事规则修正案》、《公司章程修正案》（决议于 2002 年 2 月 27 日刊登 在《中国证券报》、《证券时报》上）；2002 年 3 月 29 日召开了第三届五次监事 会，会议一致选举肖书钢先生为本届监事会主席（决议于 2002 年 3 月 30 日刊登在 《中国证券报》、《证券时报》上）；2002 年 8 月 7 日召开了第三届六次监事会， 审议通过了《公司 2002 年中期报告及摘要》、《公司 2002 年中期利润分配方 案》、《公司监事会关于 2001 年半年报告调整事项的说明》（决议于 2002 年 8 月 9 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上）。 本报告期内，监事会成员参加了公司 2001 年年度股东大会，2002 年度第一次、 第二次、第三次临时股东大会，列席了公司第四届五次、六次、七次、八次、九次 董事会及 2002 年第一次临时董事会。 二、公司依法运作情况 监事会认为，公司决策程序合法，内部控制制度健全，公司董事及高级管理人 员能认真落实股东大会决议，锐意开拓，真诚合作，为公司的发展作了不懈的努 力，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为发生。 三、检查公司财务的情况 公司财务报告经武汉众环会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告， 监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 四、募集资金投入情况 报告期内公司没有募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到本报告期 内。 五、收购、出售资产情况 报告期内公司出售资产行为法律手续完整，资产交易价格合理，未发现内幕交 易，未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 六、关联交易情况 公司关联交易均按市场公平交易的原则运行，无损害公司利益的行为。 20 第十节 重大事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 1、2002 年 8 月 16 日，经湖北省高级人民法院终审裁定，原审判决已发生法律 效力，本公司与武汉威尼迪服装公司货款纠纷案由武汉威尼迪服装公司返还本公司 货款本金人民币 330 万元及利息损失，并由武汉市江夏区外贸轻工工艺品公司对武 汉威尼迪公司偿还此款承担连带责任。此案已经立案执行，尚在执行中。 2、2002 年 8 月 18 日，本公司与武汉汉龙氨基酸有限责任公司（简称“汉龙公 司”）合同纠纷案经武汉仲裁委员会终局裁决，由汉龙公司分期偿还本公司人民币 200 万元，以汉龙公司房产向本公司提供抵押担保，并办理相关抵押手续。 3、2002 年 9 月 20 日，经武汉市武昌区人民法院（2002）武区经初字第 60 号民 事判决，本公司与另 4 家公司应为湖北海天美食娱乐有限公司欠中国银行武汉市洪 山支行借款本金 9 万美金及利息承担清偿责任。本公司不服判决，已经提出上诉， 二审尚在审理中。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内，公司与武汉经济技术开发区沌口街办事处（以下简称乙方）签署 协议，购买乙方坐落于武汉经济开发区中心区的用途为商业服务的土地 15,264.804 平方米（22.896 亩），经双方协议总作价为人民币 544.9248 万元，由乙方负责办 理土地使用权过户手续。报告期内公司已支付人民币 312.50 万元（公司中报中已披 露）。 2、报告期内，公司与武汉南湖置业有限公司（简称“乙公司”）签定了购房协 议，购买乙公司位于武汉市武昌区南湖花园城内中央花园一商业建筑物的地上第一 层用于开设连锁超市，房产建筑面积为 3,300 平方米，双方协议总作价为人民币 888 万元，由乙方负责办理房产过户登记手续。报告期内公司已支付人民币 730 万 元。 3、报告期内，经公司四届董事会八次会议审议通过，公司转让所持有的武汉光 谷广场管理有限公司 40%的股权，转让金额为人民币 3,400 万元，实现 400 万元人 民币的收益（详见 2002 年 8 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》）。 三、报告期内公司重大关联交易事项 1、2002 年 6 月 28 日，公司为其子公司武汉中商团结销品茂管理有限公司提供 银行借款担保，担保金额为 5,000 万元。 2、2002 年 7 月 3 日，公司为其子公司武汉徐东平价广场有限公司提供银行借款 担保，担保金额为 4,000 万元。 3、2002 年 8 月 8 日，公司为其子公司武汉中商广场管理有限公司提供银行借款 担保，担保金额为 5,000 万元。 4、2002 年 9 月 1 日，公司为其子公司武汉中商团结销品茂管理有限公司提供银 行借款担保，担保金额为 20,000 万元（详见 2002 年 9 月 10 日的《中国证券报》和 《证券时报》）。 5、2002 年 12 月 20 日，子公司武汉中商广场管理有限公司为公司提供银行借款 担保，担保金额为 2,000 万元。 21 6、2000 年 6 月 23 日，公司控股子公司武汉中江房地产开发有限公司与中国工 商银行武汉市水果湖支行签定《最高额抵押合同》，约定以其所拥有的位于武昌中 南路中商广场部分房地产（地下 1—3 层及地上 1—9 层建筑面积 50,294.01 平方米 房屋），为公司及公司控股二级法人向该行借款总额 43,000 万元内提供抵押担保， 期限自 2000 年 6 月 23 日至 2006 年 6 月 23 日止。双方到武汉市房地产登记发证中 心办理了抵押登记手续（以前年度已披露）。 四、报告期内公司重大合同及履行情况 （一）托管、承包及租赁情况 2002 年 3 月 8 日，公司与湖北首义饭店签定了房屋租赁合同，租赁其位于首义 路和首义路五巷的营业面积约 8,000 平方米的物业，开立社区超市，租赁期为 20 年，合同约定公司预付 400 万元，从第四年起在租金中扣回。报告期内公司已支付 定金 200 万元，预付款 100 万元。 （二）重大担保 详见本节第三条。 （三）报告期内公司不存在委托理财情况。 （四）其他重大合同 2002 年 6 月 26 日，经公司 4 届 7 次董事会审议，通过了《公司关于调整投资 参股武汉烽火网络有限责任公司的议案》，并于当日与武汉邮电科学研究院、武汉 光迅科技有限责任公司、余少华、任明和武汉烽火网络有限责任公司签署了投资协 议书。公司以自有资金投资现金 6,000 万元参股烽火网络，占该公司股权比例的 13.33%（详见 2002 年 6 月 27 日公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的公 告）。该议案并经 2002 年 7 月 30 日公司 2002 年度第三次临时股东大会审议通过 （详见 2002 年 7 月 31 日公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的公告）。 报告期末公司已投入人民币 6,000 万元。 五、报告期内公司或持股 5%以上的股东在指定报纸和网站上披露承诺事项 （一）公司披露的承诺事项 公司 2001 年度股东大会通过了《2002 年公司利润分配政策的议案》，对 2002 年度的利润分配政策作出如下预计：公司预计分配一次；公司 2002 年实现净利润用 于股利分配的比例为 20—60%；公司 2001 年未分配利润用于股利分配的比例不低于 10%；在 2002 年利润分配方式中拟采取现金分配方式；公司董事会保留根据公司实 际情况对该分配政策进行调整的权利。 （二）持股 5%以上的股东报告期内未披露有承诺事项。 六、报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期内经公司 2001 年度股东大会审议通过，公司续聘武汉众环会计师事务所 有限责任公司担任本公司 2002 年度财务会计报表（合并报表）的审计，经 2002 年 四届十次董事会审议通过同意支付该所 2002 年度审计费用总计 40 万元 ，公司不承 担差旅费等其他费用。该审计机构已为本公司提供审计服务 2 年。 22 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形，公司亦未收到中国证监会及其派驻机 构对公司出具的整改意见。 八、其他重大事项 报告期内公司没有更改名称及股票简称。 23 第十一节 财务报告 审 计 报 告 武众会(2003)256 号 武汉中商集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表，2002 年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2002 年度的现 金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年 度的经营成果和 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 彭 斌 中国注册会计师 王传平 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 3 月 28 日 24 会计报表附注 （2002 年 12 月 31 日） 附注 1、公司的基本情况 （1）公司设立情况 公司的前身武汉市中南商业大楼是经武汉市商业局批准，于一九八四年九月成 立的国有企业。 一九八九年十二月三十一日，经武汉市经济体制改革委员会武体改[1989]78号 文批准，武汉市中南商业大楼进行股份制改造，在武汉市中南商业大楼的基础上于 一九九零年四月二十五日组建设立武汉中南商业（集团）股份有限公司。 一九九三年十二月二十九日,国家体改委以体改生[1993]238号文确认公司为规 范化股份制试点企业。一九九七年二月十九日，经武汉市经济体制改革委员会武体 改[1996]21号文批准，公司更名为武汉中商集团股份有限公司。 经中国证券监督委员会证监发字(1997）363号文及深圳证券交易所深证发 （1997）269号文审核批准，公司社会公众股于1997年7月11日在深圳证券交易所挂 牌交易。 截至2002 年12月31日止公司股份总额为251,221,698股，其中国家股142,335,648 股，法人股37,564,800股，社会公众股71,321,250股。 （2）公司经营范围 公司企业法人营业执照注册号为：4201001101148 经营范围包括： 针纺织品、百货、工艺美术品、五金交电、日用杂品、电器机械及器材、农 机、果蔬、水产、农副产品的收购、加工经营；连锁店经营管理；物流配送、仓储 （不含易燃、易爆物品）。西药、中成药、烟酒、生鲜食品、副食、其他食品零售 兼批发；黄金饰品零售及维修；摄影；干洗；字画装裱；工艺美术匾及玻璃用品加 工；编织工艺品制造；经营本系统商品进出口业务；接受本系统单位的代理出口业 务；经营本系统技术进口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来样加 工、来件配装、补偿贸易、易货贸易及转口业务；复印、汽车货运。（以上经营范 围中需专项审批的，仅供持有许可证的分支机构使用。） 附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度：公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规 定。 （2）会计年度：公司会计年度采用公历年制，自公历每年1月1日起至12月31 日止。 （3）记账本位币：会计核算以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则：会计核算以权责发生制为记账基础，以实际成本 为计价原则。 （5）外币业务核算方法： 25 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记 账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金 额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财 务费用”、“在建工程”等科目。 （6）现金等价物的确定标准：公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （7）坏账核算方法： A、确认标准 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表 明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 B、坏帐损失的核算方法，以及坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度 损益。账龄1年（不含1年）以内的，不予计提；账龄1年（含1年，下同）以上至2年 以内的，按其余额的5%计提；账龄2年以上至3年以内的，按其余额的10%计提；账 龄3年以上的，按其余额的20%计提，其中有确凿证据证明无法收回的应收款项，全 额计提。 （8）存货核算方法： A、公司存货包括：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委 托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、工程成本、开发 产品、出租开发产品等。 B、存货计价方法 ①取得时的计价方法：按实际成本入账。 ②发出时的计价方法：库存商品发出时按“先进先出法”计价。 ③开发产品的计价方法：以完工的开发产品的实际成本结转。 ④低值易耗品采用“五五摊销法”。 C、存货盘点制度：公司存货盘点实行“永续盘存制”。 D、存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰 低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的 差额提取存货跌价准备。 （9）短期投资核算方法： A、短期投资的计价及收益确认 ①短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费 用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚 未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 ②短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现 金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 ③处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期 投资损益。 B、短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按单项短期 投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 （10）长期投资核算方法： A、长期股权投资 26 ①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投 资成本。 ②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产 的账面价值加上应支付的相关税费确定。 ③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 ④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资 成本。 ⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采 用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股 权投资采用权益法核算。 ⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位 控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投 资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权 投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制 和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 ⑦长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定 投资期限的，按 10 年的期限摊销。 ⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资 损益。 B、长期债权投资 ①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债 权投资成本。 ②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入 时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券 投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收 益。 ③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资 成本。 C、长期投资减值准备 ①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回 金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 ②长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 （11）固定资产计价及其折旧方法： A、固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要 设备，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 B、固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 27 C、固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备 D、固定资产 折旧：采用分类平均年限法计算，并根据固定资产类别的原值，估计经济使用年限 和预计残值率确定，其折旧率如下： 固定资产类别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(％) 房屋及建筑物 30--40 年 0−3 3.33−−2.43 通用设备 5--14年 0−3 20−−6.93 专用设备 3--10年 0−3 33.33−−9.70 运输工具 8--14年 0−3 12.5−−6.93 E、固定资产的减值准备： 期末，对固定资产进行逐项检查，如果固定资产市价下跌或技术陈旧、损坏、 长期闲置导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值 的部分计提固定资产减值准备，提取时，按单个固定资产项目的成本高于其可变现 净值的差额确定。 （12）在建工程核算方法： A、在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预 定可使用状态但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工 程预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。 B、在建工程减值准备的计提方法： 在建工程期末按单项资产可收回金额低于账 面价值的差额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程。 ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性。 ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （13）无形资产核算方法： A、无形资产计价 ①购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 ②通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的 相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允 价值比例与非货币性资产之积）计价。 ③投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资 者投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。 ④通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 ⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上 应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃 市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入 帐计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未 来现金流量现值计价。 ⑥自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费 等费用计价。 B、无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用 年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的 28 受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。如果合同和法 律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 C、无形资产减值准备 ①公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技 术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市 价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过 可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 ②无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 （14）长期待摊费用：公司按受益期限平均摊销。如果长期待摊费用项目不再 使公司受益，则将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （15）借款费用核算办法： A、因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额在同 时符合以下三个条件时开始资本化。 ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 。 B、资本化期间的确定：在所购建固定资产达到可使用状态前，予以资本化，其 余借款费用计入当期损益。 C、借款利息资本化金额的计算方式：本公司以月数作为加权平均数的权数计算 累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 （16）收入实现的确认： A、销售商品：公司以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方，公司 不再对该商品实施继续管理权和实施控制权，与交易相关的经济利益能够流入企 业，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 B、提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与 交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （17）所得税的会计处理方法：公司采用应付税款法。 （18）合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为 依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定， 合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而 成。 附注 3、税项 1）增值税：增值税销项税率为 0、13%、17%，按销项税额扣除进项税额后的余 额缴纳。 2）营业税：税率为5%。 3）消费税：金银首饰的消费税率为5%。 4）城市建设维护税：按应纳流转税额的7%计缴。 5）教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴。 6）所得税：公司企业所得税税率为33%。 7）堤防费：按应纳流转税额的2%计缴。 29 8）平抑副食品价格基金：按销售收入的1‰计缴。 9) 地方教育发展费：按销售收入的 1‰计缴。 10) 文化发展基金：按广告收入的 3%计缴。 30 附注 4、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司及合营企业概况如下： 注册资本 控股子公司及合营企业名称 经营范围 本公司投 (万元) 武汉市中江房地产开发有限公司 1,100万元 房地产开发 1,100万 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 2,000万元 房地产开发 1,000万 武汉中南和记实业开发有限公司 1,000万元 蛋品加工、副食品、农副土特加工销售 900万 武汉中南旅业餐饮有限公司 500万元 餐饮娱乐 450万 武汉中商徐东平价广场有限公司 1,818万元 商业零售批发商品展销 909万 武汉中商广场管理有限公司 5,000万元 物业管理、商业零售批发、仓储 5,000万 100万元 寝室用品加工 100万 武汉美景实业有限公司 黄冈中商百货有限公司 3,000万元 商业零售批发 1,530万 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 500万元 软、硬件销售及咨询 333.2万 武汉商科工贸有限责任公司 300万元 应用软件开发销售、设计生产针纺织品 297万 商业零售批发商品展销：商业服务场地出 武汉中商团结销品茂管理有限公司 11,326万元 5,776万 租 室内外装饰、装修、安装工程设计与施工 武汉新都会装饰工程有限公司 500万元 275万 等 中药钦片、中成药、化学药制剂等批零兼 武汉爱欣大药房有限公司 125万元 100万 营 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 900万元 肉及肉制品生产、销售 315万 2、合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 变更原因 变更日 武汉中商广告有限责任公司 是 否 已注销 2002. 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 是 否 拟注销 2002 武汉美景实业有限公司 是 否 拟注销 2002 武汉中南旅业餐饮有限公司 是 否 拟注销 2002 武汉新都会装饰工程有限公司 否 是 2002 武汉爱欣大药房有限公司 否 是 新增 2002 注：①武汉新都会装饰工程有限公司以前年度由公司的子公司武汉市中江房地产开发有限公司控股， ②武汉爱欣大药房有限公司系公司报告其内新增子公司，该公司于 2002 年 9 月成立。 附注 5、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 8,196,306.42 6,671,649.83 银行存款 145,859,089.78 177,511,871.77 其他货币资金 5,895,711.49 4,363,514.74 合 计 159,951,107.69 188,547,036.34 2、短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备 股票投资 2,899,747.6 2,451,695.6 6,263,197.3 4 500,442.03 1 4 594,177.72 基金投资 1,000,000.0 0 17,000.00 983,000.00 合 计 3,899,747.6 3,434,695.6 6,263,197.3 4 517,442.03 1 4 594,177.72 注：报表日市价资料来源为证券交易所 2002 年 12 月 31 日收盘价，投资变现不存在 重大限制。 a) 股票投资 股票名称 持股数 成本总额 报表日最近一 报表日市价总额 资料来源 个交易日市价 宝钢股份 200,000 801,000.00 4.24 848,000.00 证券交易所 2002 年 中石化 505,497 2,082,647.6 3.13 1,582,205.61 12 月 31 日收盘价 4 中国联通 7,000 16,100.00 3.07 21,490.00 合 计 712,497 2,899,747.6 2,451,695.61 4 b) 基金投资 股票名称 持股数 成本总额 报表日最近一 报表日市价总 资料来源 个交易日市价 额 华安基金 1,000,00 1,000,000.0 0.983 983,000.00 证券交易所 2002 年 0 0 12 月 31 日收盘价 合 计 1,000,00 1,000,000.0 983,000.00 0 0 3、应收票据 票据种类 金 额 银行承兑汇票 19,400,000.00 4、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末数 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额 金额 坏账准备 金额 比例 计提比例 比例 17,662,504.9 1 年以内 22,097,119.52 67.66% 0.00% 1 66.4 1-2 年 3,310,261.93 10.14% 5.00% 165,513.10 2,391,024.69 8.99 2-3 年 854,522.27 2.62% 10.00% 85,452.23 4,302,782.38 16.1 2,235,944.4 3 年以上 6,392,463.76 19.58% 20%~100% 3 2,245,236.71 8.44 2,486,909.7 26,601,548.6 合 计 32,654,367.48 100.00% 6 9 100.0 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末数 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额 金额 坏账准备 金额 比例 计提比例 比例 1 年以内 53,401,381.90 58.38% 0.00% 52,002,428.73 51.6 1-2 年 16,258,110.35 17.77% 5.00% 812,905.52 29,386,650.15 29.2 2-3 年 4,455,423.29 4.87% 10.00% 445,542.33 1,260,639.10 1.2 4,867,638.2 3 年以上 17,365,773.48 18.98% 20%~100% 2 17,997,833.70 17.8 6,126,086.0 100,647,551.6 合 计 91,480,689.02 100.00% 7 8 100. （3） 应收款项说明事项 A.账龄在一年以内的应收款项主要系公司正常的货款等往来，其发生坏账的可能 性较小，故未对其计提应收款项坏账准备。 B.应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 C.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 拟投资 武汉正信实业公司 20,000,000.00 1 年以内 武汉中南旅业餐饮有限公司 5,479,929.96 1-2 年 往来款 首义路饭店 3,000,000.00 1 年以内 预付租金 市百货发展公司武昌分公司 2,695,785.74 1 年以内 拟购买资产 武汉钢锹厂 1,700,000.00 1 年以内 预付租金 D.应收款项欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 20,703,450.19 63.4% 其他应收款项目欠款金额前五名 32,875,715.70 35.93% E. 全额计提坏账准备的应收款项情况： 项目 欠款金额 全额计提原因 应收账款 1,196,814.60 账龄长且长期催收无果 其他应收款 1,743,104.41 5、预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 114,895,655.87 92.21% 117,405,207.22 96.54% 1-2 年 7,982,642.74 6.40% 2,712,358.59 2.23% 2-3 年 754,592.98 0.61% 518,184.00 0.43% 3 年以上 971,278.09 0.78% 971,278.09 0.80% 合 计 124,604,169.68 100.00% 121,607,027.90 100.00% （2） 账龄超过 1 年的预付账款主要系公司预付给供应商的货款。 （3） 预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 6、存货 （1） 存货 期末数 期初数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 42,189,291.43 48,628,392.58 原材料 451,209.93 675,878.15 包装物 305,324.95 290,813.74 低值易耗品 6,585,706.72 5,674,775.29 100,834.5 111,552,760.3 2,998,038.6 库存商品 85,318,232.90 0 6 5 分期收款发出商品 307,869.28 产成品 225,438.05 28,615.30 工程成本 590,935.05 153,341,858.5 203,927,560.6 开发产品 6 5 114,966,582.2 106,811,601.5 出租开发产品 5 9 404,057,011.0 100,834.5 477,787,220.4 3,026,653.9 合 计 7 0 1 5 （2） 开发产品明细如下： 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 203,927,560.65 7,350,218.00 153,341,858.5 中商广场写字楼 2001.11 57,935,920.09 6 合 计 7,350,218.00 153,341,858.5 203,927,560.65 57,935,920.09 6 （3） 存货跌价准备增减变动情况： 类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 存货可变现净值确定依据 库存商品 2,998,038.65 9,160.26 2,906,364.41 100,834.50 以预计售价减去进价及销售所 需的预计税费后的价值确认 产成品 28,615.30 28,615.30 同上 合 计 3,026,653.95 9,160.26 2,934,979.71 100,834.50 7、待摊费用 费用项目 期末数 期初数 期末结存原因 养路费 3,042.00 4,884.00 应由 2003 年负担 保险费 492,167.21 639,387.75 应由 2003 年负担 租金 158,827.56 41,027.52 应由 2003 年负担 其他 270,247.38 208,020.35 应由 2003 年负担 合 计 924,284.15 893,319.62 8、长期股权投资 （1） 长期股权投资明细情况 股份性质/投 占被投资公司 被投资公司名称 期末数 股票数量 初始投资成本 资期限 注册资本比例 长期股票投资： 常州金狮股份有限公司 50,000.00 法人股 50,000.00 1%以下 50,000.00 武汉城市合作银行 20,000,000.00 法人股 20,000,000.00 4%以下 20,000,000.00 武汉雅琪实业股份有限公司 150,000.00 法人股 100,000.00 1%以下 150,000.00 武汉汉商集团股份有限公司 280,000.00 法人股 100,000.00 1%以下 280,000.00 武汉劲松实业股份有限公司 100,000.00 法人股 100,000.00 6.67% 100,000.00 武汉物业（集团）股份有限公司 300,000.00 法人股 300,000.00 1%以下 300,000.00 武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 法人股 200,000.00 1%以下 200,000.00 其他股权投资： 武汉中南房地产开发建筑有限公司 9,265,370.29 1993-2003 50.00% 10,000,000.00 武汉美景实业有限公司 173,182.99 1994-2024 100.00% 1,000,000.00 武汉中南旅业餐饮有限公司 2,376,536.50 1993-2023 90.00% 4,500,000.00 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 1,389,825.43 1993-2008 40.00% 3,200,000.00 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 2,726,515.88 2001-2011 35.00% 3,150,000.00 武汉华软软件股份有限公司 29,496,758.74 1998-2028 23.10% 25,258,373.43 武汉烽火网络有限公司 60,000,000.00 13.30% 40,000,000.00 海南企业家集团公司 100,000.00 1988-2003 0.73% 100,000.00 武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 480,000.00 武汉和发药业有限公司 1,000,000.00 20.00% 1,000,000.00 股权投资差额 -296,287.63 127,791,902.2 合 计 0 109,768,373.43 （2） 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 本期权益增减额 分得的现金红利额 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 3,200,000.00 -5,768.80 1, 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 3,150,000.00 -228,785.48 - 25,258,373.4 武汉华软软件股份有限公司 3 1,728,304.86 500,000.00 4, 10,000,000.0 武汉中南房地产开发建筑有限公司 0 -429,160.82 - 武汉美景实业有限公司 1,000,000.00 -284.97 - 武汉中南旅业餐饮有限公司 4,500,000.00 -193,411.01 2, 合 计 47,108,373.4 3 870,893.78 500,000.00 1, （3）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余 黄冈中商百货有限公司 -6,000,000.00 折价购买 37 年 -5,783,783. 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 -1,000,000.00 折价购买 10 年 -975,000. 武汉华软软件股份有限公司 7,241,626.57 溢价购买 30 年 6,516,693. 合 计 241,626.57 -242,090. 9、长期债权投资 债券投资 债券种类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额 期初余额 期末 电力债券 18,720.00 无息 18,720.00 2005.12.3 18,720.00 18,720.00 电力债券 9,900.00 无息 9,900.00 2005.12.7 9,900.00 9,900.00 合 计 28,620.00 28,620.00 28,620.00 28,620.00 10、 固定资产 （1） 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 537,864,017.9 房屋及建筑物 458,315,615.76 79,588,402.17 40,000.00 3 3,977,143.5 203,819,742.9 通用设备 176,670,117.30 31,126,769.20 2 8 2,665,936.0 专用设备 18,226,027.32 7,274,436.36 7 22,834,527.61 运输设备 4,194,176.50 1,311,909.00 206,424.00 5,299,661.50 119,301,516.7 6,889,503.5 769,817,950.0 合 计 657,405,936.88 3 9 2 注：①报告期内增加的固定资产中由在建工程转入金额为 14,947,487.46 元。 ② 公司固定资产抵押情况： 2000 年 6 月 23 日，公司控股子公司武汉中江房地产开发有限公司与中国工商 银行武汉市水果湖支行签订《最高额抵押合同》， 约定以其所拥有的位于武昌中南 路中商广场部分房地产（地下 1—3 层及地上 1—9 层建筑面积 50,294.01 平方米房 屋），向该行借款总额 43,000 万元内提供抵押担保，期限自 2000 年 6 月 23 日至 2006 年 6 月 23 日止。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 71,641,968.74 14,629,565.51 86,271,534.25 通用设备 39,359,934.05 18,613,333.64 741,790.41 57,231,477.28 专用设备 5,769,583.95 5,092,992.59 197,328.51 10,665,248.03 运输设备 2,186,867.28 552,692.86 192,568.02 2,546,992.12 1,131,686.9 156,715,251.6 合 计 118,958,354.02 38,888,584.60 4 8 （3）固定资产减值准备 项 目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 房屋及建筑物 11,493,733.35 净值高于市价 通用设备 224,728.04 净值高于市价 合 计 11,718,461.39 11、 在建工程 本期转入 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 其他减少额 期 固定资产额 中商平价小东门店 1,429,000.00 1,429,000.00 中商平价南湖店 1,443,506.24 1,443,506.24 中商平价青山店 1,653,125.10 1,653,125.10 中商平价三阳店 3,053,298.44 3,053,298.44 中商平价吴家山店 1,322,137.00 1,322, 中商平价珞狮店 100,000.00 100, 中商平价唐家墩店 84,400.00 84, 中商平价首义店 539,600.00 539, 沙市基建工程 5,413,920.05 5,399,508.05 14,412.00 荆门基建工程 1,349,780.00 854,930.00 494,850.00 药品生产项目君痛宁工程 2,980,000.00 0.00 2,980, 徐东平价防盗系统 77,760.00 286,109.00 139,500.00 224, 电梯设备 68,000.00 68,000.00 销品茂大厦 523,135,000.00 21,004,316.78 71,330,531.94 1,183,571.36 91,151, 其中:利息资本化金额 715,265.62 715, 黄冈基建工程 906,619.63 906,619.63 合 计 523,135,000.00 24,062,076.78 88,980,027.40 14,947,487.46 1,692,833.36 96,401, 其中:利息资本化金额 715,265.62 715, 注：在建工程较年初增加 300.64%，主要系报告期内新增销品茂基建工程所致。 12、 无形资产 本期 本期 本期 类别 取得方式 原值 期初余额 增加额 转出额 摊销额 摊 109,817,032.0 1,028,410.2 6,007, 土地使用权 购入、投资 0 104,780,389.02 95,000.00 3 商标权 接受投资 6,000,000.00 5,759,436.00 161,788.19 364,5 金蝶财务软件 购入 43,375.00 43,375.00 14,800.00 1,428.75 1,4 Oracle 软件 购入 50,000.00 48,333.33 10,000.00 11,6 药店证照 购入 60,000.00 60,000.00 1,500.00 1,5 200,000.0 SCM 应用软件 购入 200,000.00 0 66,666.60 66,6 116,170,407.0 398,375.0 1,269,793.7 6,453, 合 计 0 110,588,158.35 0 14,800.00 7 注：①期末无形资产无减值情况，未计提减值准备。 ②销品茂大厦土地使用权入账价值 5,550 万元，该土地使用权尚在办理过户手续。 13、 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊 租赁费 14,780,000.00 4,833,333.37 8,780,000.00 1,771,160.67 2,937,8 46,682,488.7 装修费 69,877,963.08 4 19,438,230.24 100,000.00 11,989,777.90 15,747,0 固定资产改良 2,588,604.75 427,779.82 1,464,703.71 663,216.74 1,359,3 筹建期间开办费 3,334,862.65 893,786.45 2,441,076.20 28,891.97 28,8 19,068,161.1 荆门大楼租金 19,434,461.11 1 41,100.00 2,434,461.11 737,300.00 1,062,5 110,015,891.5 71,905,549.4 合 计 9 9 32,165,110.15 2,534,461.11 15,190,347.28 21,135,5 14、 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 357,190,000.00 305,900,000.00 保证借款 116,000,000.00 100,000,000.00 信用借款 116,000,000.00 52,200,000.00 合 计 589,190,000.00 458,100,000.00 15、 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 166,531,466.80 142,774,832.00 商业承兑汇票 50,000,000.00 合 计 216,531,466.80 142,774,832.00 注：①应付票据较年初增加 51.66%，主要系报告期内公司结算政策改变，充分利用 商业信用节约资金成本所致。 ②应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 16、 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 165,152,736.99 253,844,718.11 注：①应付账款较年初减少 34.94%，主要系报告期内公司结算政策改变，充分利用 商业信用所致。 ②应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 17、 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 15,858,007.21 13,813,017.68 注： 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 18、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 75,077,357.95 88,814,732.64 注：①其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 ②金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 中建三局三公司 2,069,025.21 工程款 深圳文业装饰设计公司 1,247,320.00 工程款 湖北同兴置业有限公司 1,000,000.00 工程款 19、 应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 工效挂钩工资 4,267,185.09 4,629,745.59 尚未支付 20、 应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 法人股利 542,130.25 698,130.25 股东尚未办理领取手续 合 计 542,130.25 698,130.25 21、 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 7,735,485.26 1,277,470.29 见附注 3 税项 营业税 2,399,406.85 2,051,818.24 见附注 3 税项 个人所得税 97,199.89 132,063.89 城市维护建设税 454,612.61 -445,755.54 见附注 3 税项 企业所得税 9,632,805.84 9,822,014.21 见附注 3 税项 消费税 154,513.68 195,824.96 见附注 3 税项 印花税 3,477.76 16,354.57 房产税 4,421,719.94 2,586,762.58 土地使用税 99,854.00 24,899,221.8 15,736,407.2 合 计 3 0 22、 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 性质 教育费附加 292,168.69 89,291.86 见附注 3 税项 平抑副食品价格基金 765,674.80 713,749.17 见附注 3 税项 堤防费 296,023.25 160,110.35 见附注 3 税项 地方教育发展基金 349,753.53 420,480.89 见附注 3 税项 文化发展基金 3,024.61 见附注 3 税项 合 计 1,703,620.27 1,386,656.88 23、 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 利息 449,012.76 545,361.72 绩效奖 550,386.70 保洁费 75,000.00 66,000.00 房屋装修费 31,000.00 水电费 168,718.24 其他 37,391.03 819,200.00 合 计 1,280,508.73 1,461,561.72 24、 一年内到期的长期负债 （1） 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币 12,000,000.00 146,790,000.00 合 计 12,000,000.00 146,790,000.00 （2） 按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 12,000,000.00 146,790,000.00 合 计 12,000,000.00 146,790,000.00 25、 长期借款 （1）按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币 104,045,000.00 20,045,000.00 合 计 104,045,000.00 20,045,000.00 （2）借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 4,045,000.00 20,045,000.00 保证借款 100,000,000.00 合 计 104,045,000.00 20,045,000.00 注：长期借款较年初增加 419.06%，主要系报告期内新建销品茂工程而增加的专用 借款。 26、 股本 本期变动增减(+、-) 股份类别 期初余额 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一.未上市流通股份 1.发起人股份 142,335,648.00 其中:国家持有股份 142,335,648.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 37,564,800.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 179,900,448.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 71,321,250.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 71,321,250.00 三.股份总额 251,221,698.00 27、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 33,468,932.46 33,468,932.46 接收捐赠资产准备 279,220.00 81,070.00 360,290.00 接受现金捐赠 股权投资准备 其他资本公积转入 46,169,577.96 46,169,577.96 合 计 79,917,730.42 81,070.00 79,998,800.42 28、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 1,251,572.7 56,297,597.3 55,046,024.60 0 0 公益金 1,251,572.7 22,224,220.6 20,972,647.96 0 6 任意盈余公积 102,503,594.1 102,503,594. 2 12 合 计 178,522,266.6 2,503,145.4 181,025,412. 8 0 08 29、 未分配利润 项目 分配政策 金 额 年初未分配利润 22,497,367.37 加：本年净利润转入 12,515,727.00 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 1,251,572.70 提取法定公益金 按净利 10% 1,251,572.70 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 32,509,948.97 注：报告期内因税务清算调减年初未分配利润 4,731,527.67 元，具体变动情况列示 如下： 变动内容 变动原因 依 据 影 响 补计 2001 年应交增值税 追溯调整 2001 年税务汇算报告 -3,337,390.31 补计 2001 年应交所得税 追溯调整 2001 年税务汇算报告 -94,568.41 补计 2001 年应交其他附税 追溯调整 2001 年税务汇算报告 -608,192.22 补计 2001 年应交个人所得税 追溯调整 2001 年税务汇算报告 -119,203.15 补计 2001 年应交房产税 追溯调整 2001 年税务汇算报告 -1,755,055.5 利润调整相应调整盈余公积 1,182,881.92 合 计 -4,731,527.67 30、 主营业务收入 分部 本年发生数 上年发生数 商业 2,390,196,645.77 2,188,518,708.24 工业 5,064,323.01 6,454,674.46 房地产开发 15,834,928.06 11,140,760.07 小计 2,411,095,896.84 2,206,114,142.77 公司内各业务分部间相互抵销 - - 535,749,591.91 548,766,385.87 合计 1,875,346,304.93 1,657,347,756.90 31、 主营业务成本 分部 本年发生数 上年发生数 商业 2,174,747,872.64 1,988,654,800.43 工业 4,070,879.84 5,384,105.68 房地产开发 5,414,980.98 6,814,761.13 小计 2,184,233,733.46 2,000,853,667.24 公司内各业务分部间相互抵销 - - 535,749,591.91 548,766,385.87 合计 1,648,484,141.55 1,452,087,281.37 32、 主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 1,051,024.75 1,116,716.90 见附注 3 税项 城建税 3,084,739.02 2,269,581.31 见附注 3 税项 消费税 637,431.19 901,040.20 见附注 3 税项 教育附加 1,236,319.74 1,013,528.57 见附注 3 税项 合 计 6,009,514.70 5,300,866.98 33、 其他业务利润 业务种类 收入数 成本数 利 润 租金收入 14,872,972.47 4,719,879.90 10,153,092.57 广告位收入 9,534,799.02 297,786.52 9,237,012.50 物业管理收入 4,223,684.09 250,453.55 3,973,230.54 其它 1,769,590.36 1,231,524.05 538,066.31 合 计 30,401,045.94 6,499,644.02 23,901,401.92 34、 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 37,622,364.1 35,341,042.6 利息支出 8 0 减：利息收入 1,413,637.96 2,616,177.25 汇兑损失 59.43 减：汇兑收益 15.00 52.12 其他 1,596,345.30 1,275,598.93 37,805,056.5 34,000,471.5 合 计 2 9 35、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 566,431.06 5,862,540.72 债权投资收益 8,000.00 其中：债券收益 8,000.00 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 870,893.78 2,479,006.17 股权投资差额摊销 -216,359.00 -54,196.84 股权投资转让收益 4,157,907.23 436,817.92 计提的短期投资跌价准备 76,735.69 -594,177.72 计提长期投资减值准备 -200,000.00 合 计 5,455,608.76 7,937,990.25 注：投资收益汇回不存在重大限制。 36、 补贴收入 项 目 本年发生数 来源和依据 批准机关 批准文件和时效 财政贴息收入 212,792.72 财政拨款 武汉市人民政府 鄂外经贸财 [2001]18 号文 合 计 212,792.72 37、 营业外收入 项 目 本年发生数 罚款收入 606,488.36 处理固定资产净收益 54,820.20 废品收入 15,607.40 长款收入 40,119.00 赔款收入 10,000.00 合 计 727,034.96 38、 营业外支出 项目 本年发生数 非常支出 32,739.07 罚款支出 493,604.23 处理固定资产净损失 102,116.69 捐赠支出 2,940.00 堤防费 845,871.65 平抑副食品价格基金 1,415,751.75 诉讼支出 72,100.00 合 计 2,965,123.39 39、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生数 办公费 1,324,731.90 修理费 5,254,327.44 招待费 1,765,552.97 差旅费 5,335,520.77 水电费 25,584,121.50 待业养老保险 13,782,133.73 邮电费 840,177.19 银行手续费 1,596,345.30 代垫集资建房款 8,607,387.07 其他费用及往来 21,583,560.73 合 计 85,673,858.60 40、 利润表的补充资料 项 目 2002 年度 2001 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,157,907.23 436,817.92 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失或收益 6、其他 -2,729,767.30 6,798,725.47 上述项目合计 1,428,139.93 7,235,543.39 上述项目合计占当期净利润的比例 11.41% 33.92% 附注 6、母公司会计报表主要项目附注 1、应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末数 期 账龄 占总额的 坏账准备 占总额的 金额 坏账准备 金额 比例 计提比例 比例 1 年以内 19,287,168.16 68.85% 0.00% 17,338,946.62 71.03% 1-2 年 2,631,686.58 9.40% 5.00% 131,584.33 828,544.76 3.39% 2-3 年 1,645.88 0.01% 10.00% 164.59 4,192,610.18 17.18% 2,175,626.3 3 年以上 6,090,873.45 21.74% 20%~100% 7 2,049,581.99 8.40% 2,307,375.2 合 计 28,011,374.07 100.00% 9 24,409,683.55 100.00% （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末数 期 账龄 占总额的 坏账准备 占总额的 金额 坏账准备 金额 比例 计提比例 比例 419,506,468.9 1 年以内 2 93.32% 0.00% 306,934,197.94 88.46% 1-2 年 15,775,578.70 3.51% 5.00% 788,778.94 24,692,110.35 7.12% 2-3 年 521,933.00 0.12% 10.00% 52,193.30 220,547.72 0.06% 4,142,787.8 3 年以上 13,741,521.59 3.06% 20%~100% 4 15,137,270.99 4.36% 449,545,502.2 4,983,760.0 合计 1 100.00% 8 346,984,127.00 100.00% （3） 应收款项说明事项 A.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉市中江房地产开发有限公司 244,749,886.28 1 年以内 控股子公司借款 武汉中商广场管理有限公司 116,654,290.19 1 年以内 控股子公司借款 武汉正信实业公司 20,000,000.00 1 年以内 拟投资 武汉中南和记实业开发有限公司 11,240,492.19 1 年以内 控股子公司借款 武汉中南旅业餐饮有限公司 5,479,929.96 1 年以内 控股子公司借款 B. 欠款金额前五名情况： 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 20,703,450.19 73.91% 其他应收款项目欠款金额前五名 398,124,598.62 88.56% C. 全额计提坏账准备的应收款项情况： 项目 欠款金额 全额计提原因 应收账款 1,196,814.60 账龄长多次催收无果 其他应收款 1,743,104.41 2、长期股权投资 （1） 长期股权投资明细情况 股份性质/ 占被投资公司 被投资公司名称 期末数 股票数量 初始投资成 投资期限 注册资本比例 长期股票投资: 常州金狮股份有限公司 50,000.00 法人股 50,000.00 1%以下 50,000. 20,000,000.0 武汉城市合作银行 20,000,000.00 法人股 0 4%以下 20,000,000. 武汉雅琪实业股份有限公司 150,000.00 法人股 100,000.00 1%以下 150,000. 武汉汉商集团股份有限公司 280,000.00 法人股 100,000.00 1%以下 280,000. 武汉劲松实业股份有限公司 100,000.00 法人股 100,000.00 6.67% 100,000. 武汉物业（集团）股份有限公司 300,000.00 法人股 300,000.00 1%以下 300,000. 武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 法人股 200,000.00 1%以下 200,000. 其他股权投资: 武汉中商广场管理有限公司 80,528,253.45 1995-2043 90.00% 45,000,000. 武汉徐东平价广场有限公司 13,254,244.53 1995-2035 50.00% 9,090,000. 武汉中江房地产开发有限公司 9,061,460.50 75.00% 8,250,000. 黄冈中商百货有限公司 10,431,772.51 2000-2037 51.00% 15,300,000. 股份性质/ 占被投资公司 被投资公司名称 期末数 股票数量 初始投资成 投资期限 注册资本比例 武汉中南和记实业公司开发有限公司 5,224,588.70 1997-2027 90.00% 9,000,000. 武汉中商旋风电子科技有限公司 3,619,589.13 2000-2010 66.64% 3,332,000. 武汉新都会装饰工程有限公司 3,735,181.49 55.00% 2,897,367. 武汉中商团结销品茂管理有限公司 57,760,000.00 2001-2041 51.00% 57,760,000. 武汉爱欣大药房有限公司 870,744.43 80.00% 1,000,000. 武汉商科工贸有限责任公司 3,076,214.36 2001-2011 99.00% 4,000,000. 武汉中南房地产开发建筑有限公司 9,265,370.29 1993-2003 50.00% 10,000,000. 武汉美景实业有限公司 121,228.08 1994-2024 70.00% 700,000. 武汉中南旅业餐饮有限公司 2,376,536.50 1993-2023 90.00% 4,500,000. 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 1,389,825.43 1993-2008 40.00% 3,200,000. 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 2,726,515.88 2001-2011 35.00% 3,150,000. 武汉华软软件股份有限公司 29,496,758.74 1998-2028 23.10% 25,258,373. 武汉烽火网络有限公司 60,000,000.00 13.30% 40,000,000. 海南企业家集团公司 100,000.00 1988-2003 0.73% 100,000. 武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 480,000. 股权投资差额 -296,287.63 股份性质/ 占被投资公司 被投资公司名称 期末数 股票数量 初始投资成 投资期限 注册资本比例 合 计 314,301,996.3 264,097,740 9 （2） 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本 分得的现金红 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 累计 期权益增减额 利额 武汉市中江房地产开发有限公司 8,250,000.00 183,726.28 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 10,000,000.00 -429,160.82 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 3,200,000.00 -5,768.80 -1 武汉中商徐东平价广场有限公司 9,090,000.00 -144,819.27 4 武汉中南和记实业开发有限公司 9,000,000.00 -1,654,927.92 -3 武汉中南旅业餐饮有限公司 4,500,000.00 -193,411.01 -2 武汉中商广场管理有限公司 45,000,000.00 10,952,969.36 35 武汉美景实业有限公司 700,000.00 -199.49 黄冈中商百货有限公司 15,300,000.00 -1,646,050.41 -4 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 3,332,000.00 230,859.67 - 武汉商科工贸有限责任公司 4,000,000.00 1,030,000.00 106,214.36 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 3,150,000.00 -228,785.48 武汉中商团结销品茂管理有限公司 57,760,000.00 武汉华软软件股份有限公司 25,258,373.43 1,728,304.86 500,000.00 4 武汉新都会装饰工程有限公司 2,897,367.23 837,814.26 武汉爱欣大药房有限公司 1,000,000.00 -129,255.57 202,437,740.6 - 合 计 6 1,030,000.00 9,607,510.02 500,000.00 31 注：投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 （3） 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 黄冈中商百货有限公司 -6,000,000.00 37 年 -5,783,783.84 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 -1,000,000.00 10 年 -975,000.00 武汉华软软件股份有限公司 7,241,626.57 30 年 6,516,693.05 合 计 241,626.57 -242,090.79 3、长期债权投资 债券投资 债券种类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额 期初余额 电力债券 18,720.00 无息 18,720.00 2005.12.3 18,720.00 18,720.00 电力债券 9,900.00 无息 9,900.00 2005.12.7 9,900.00 9,900.00 合 计 28,620.00 28,620.00 28,620.00 28,620.00 4、主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 1,537,015,235. 1,409,616,268. 1,318,027,356. 1,207,033,048.0 商 业 12 58 36 2 1,537,015,235. 1,409,616,268. 1,318,027,356. 1,207,033,048.0 合 计 12 58 36 2 5、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 566,431.06 5,862,540.72 债权投资收益 8,000.00 其中：债券收益 8,000.00 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 9,607,510.02 4,676,599.53 股权投资差额摊销 -54,196.84 -54,196.84 股权投资转让收益 3,837,130.41 436,817.92 计提的短期投资跌价准备 76,735.69 -594,177.72 计提长期投资减值准备 -200,000.00 合 计 14,033,610.34 10,135,583.61 注：投资收益汇回不存在重大限制。 附注 7、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 与本企业 企业名称 注册地址 主营业务 系 控股子公 武汉市中江房地产开发有限公司 武昌区中南路 9 号 房地产开发 司 控股子公 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 武昌区中南路 9 号 房地产开发 司 控股子公 武汉中南和记实业开发有限公司 江岸区胜利街 315 号 蛋品加工、副食品、农副土特加工销售 司 控股子公 武汉中南旅业餐饮有限公司 江岸区胜利街 315 号 餐饮、娱乐 司 控股子公 武汉中商徐东平价广场有限公司 洪山区徐东路 7 号 商业零售批发商品展销 司 控股子公 武汉中商广场管理有限公司 武昌区中南路 9 号 物业管理、商业零售批发、仓储 司 控股子公 武汉美景实业有限公司 江岸区胜利街 315 号 寝室用品加工 司 控股子公 黄冈中商百货有限公司 黄冈市赤壁大道 56 号 商业零售批发 司 控股子公 武汉中商旋风电子科技有限公司 武昌区中南路 9 号 软、硬件销售及咨询业务 司 武汉商科工贸有限责任公司 武昌区中南路 7 号 应用软件的开发、研制、生产销售：针纺织 控股子公 品、服装等销售 司 控股子公 武汉中商团结销品茂管理有限公司 武昌徐东大街 18 号 商业零售批发商品展销：商业服务场地出租 司 控股子公 武汉新都会装饰工程有限公司 武昌区中南路 7-9 号 室内外装饰、装修、安装工程设计与施工等 司 控股子公 武汉爱欣大药房有限公司 汉口解放大道 537 号 中药钦片、中成药、化学药制剂等批零兼营 司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 武汉市中江房地产开发有限公司 1,100万元 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 2,000万元 武汉中南和记实业开发有限公司 1,000万元 武汉中南旅业餐饮有限公司 500万元 武汉中商徐东平价广场有限公司 1,818万元 武汉中商广场管理有限公司 5,000万元 武汉美景实业有限公司 100万元 黄冈中商百货有限公司 3,000万元 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 500万元 武汉商科工贸有限责任公司 500万元 20 武汉中商团结销品茂管理有限公司 11,326万元 武汉新都会装饰工程有限公司 500万元 武汉爱欣大药房有限公司 125万元 （3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 金额 持股比例 金额 持股比例 金额 持股 % % 武汉市中江房地产开发有限公司 825 万元 75 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 1,000 万元 50 武汉中南和记实业开发有限公司 900 万元 90 武汉中南旅业餐饮有限公司 450 万元 90 武汉中商徐东平价广场有限公司 909 万元 50 武汉中商广场管理有限公司 4,500 万元 90 武汉美景实业有限公司 70 万元 70 黄冈中商百货有限公司 1,530 万元 51 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 333.2 万元 66.64 武汉商科工贸有限责任公司 400 万元 80 103 万元 武汉中商团结销品茂管理有限公司 5,776 万元 51 武汉新都会装饰工程有限公司 275 万元 55 武汉爱欣大药房有限公司 100 万元 80 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 联营企业 武汉华软软件股份有限公司 联营企业 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 联营企业 2、关联方交易 （1）公司、子公司之间存在的销售货物关联交易已在合并报表时予以抵销。 （2）公司为其子公司武汉中商广场管理有限公司提供银行借款担保，借款额为 5,000 万元。 （3）公司为其子公司武汉徐东平价广场有限公司提供银行借款担保，借款额 为 4,000 万元。 （4）公司为其子公司武汉中商团结销品茂管理有限公司提供银行借款担保， 借款额为 25,000 万元 （5）子公司武汉中商广场管理有限公司为公司提供银行借款担保，借款额为 2,000 万元。 （6）关联方应收应付款项余额 年末余额 项 目 2002 年 2001 年 其它应收款： 武汉中南旅业餐饮有限公司 5,479,929.96 5,479,929.96 武汉美景实业有限公司 400,000.00 400,000.00 其它应付款： 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 1,882,000.00 1,882,000.00 附注 8、或有事项 74 1、2002 年 8 月 16 日，经湖北省高级人民法院终审裁定，本公司与武汉威尼迪 服装公司货款纠纷案由武汉威尼迪服装公司返还本公司货款本金人民币 330 万元及 利息损失，并由武汉市江夏区外贸轻工工艺品公司对武汉威尼迪公司偿还此款承担 连带责任，此案尚在执行中。 2、2002 年 8 月 18 日，本公司与武汉汉龙氨基酸有限责任公司（简称“汉龙公 司”）合同纠纷案经武汉仲裁委员会终局裁决，由汉龙公司分期偿还本公司人民币 200 万元，以汉龙公司房产向本公司提供抵押担保，并办理相关抵押手续。 3、2002 年 9 月 20 日，经武汉市武昌区人民法院（2002）武区经初字第 60 号 裁定，本公司与另 4 家公司应为湖北海天美食娱乐有限公司欠中国银行武汉市洪山 支行借款本金 9 万美元及利息承担连带担保清偿责任。本公司不服判决，已经提出 上诉，二审尚在审理中。 附注 9、承诺事项 报告期内公司无承诺事项 附注 10、资产负债表日后事项 报告期内公司无资产负债表日后事项 附注 11、其他重要事项 报告期内公司无其他重要事项。 75 十二、备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告原 稿。 四、在其他证券市场公布的年度报告。 武汉中商集团股份有限公司 董 事 会 二○○三年四月七日 76 合 并 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产: 货币资金 5.1 159,951,107.69 188,547,036.34 短期投资 5.2 3,382,305.61 5,669,019.62 应收票据 5.3 19,400,000.00 450,000.00 应收股利 75,944.20 应收利息 应收账款 5.4(1) 30,167,457.72 24,546,652.19 其他应收款 5.4(2) 85,354,602.95 95,387,899.31 预付账款 5.5 124,604,169.68 121,607,027.90 应收补贴款 存 货 5.6 403,956,176.57 474,760,566.46 待摊费用 5.7 924,284.15 893,319.62 一年内到期的长期债 6,800.00 权投资 其他流动资产 流动资产合计 827,816,048.57 911,868,321.44 长期投资: 长期股权投资 5.8 127,591,902.20 128,552,203.98 长期债权投资 5.9 28,620.00 28,620.00 长期投资合计 127,620,522.20 128,580,823.98 其中:合并价差 -5,621,621.68 -5,783,783.84 股权投资差额 5,325,334.05 5,541,693.05 固定资产: 固定资产原价 5.10(1) 769,817,950.02 657,405,936.88 减:累计折旧 5.10(2) 156,715,251.68 118,958,354.02 固定资产净值 613,102,698.34 538,447,582.86 减:固定资产减值准备 5.10(3) 11,718,461.39 11,718,461.39 固定资产净额 601,384,236.95 526,729,121.47 工程物资 在建工程 5.11 96,401,783.36 24,062,076.78 固定资产清理 77 固定资产合计 697,786,020.31 550,791,198.25 无形资产及其他资产: 无形资产 5.12 109,701,939.58 110,588,158.35 长期待摊费用 5.13 86,345,851.25 71,905,549.49 其他长期资产 无形资产及其他资 196,047,790.83 182,493,707.84 产合计 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,849,270,381.91 1,773,734,051.51 合并资产负债（续）表 会企01表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债: 短期借款 5.14 589,190,000.00 458,100,000.00 应付票据 5.15 216,531,466.80 142,774,832.00 应付账款 5.16 165,152,736.99 253,844,718.11 预收账款 5.17 15,858,007.21 13,813,017.68 应付工资 5.19 4,267,185.09 4,629,745.59 应付福利费 13,657,310.33 11,454,641.47 应付股利 5.20 542,130.25 698,130.25 应交税金 5.21 24,899,221.83 15,736,407.20 其他应交款 5.22 1,703,620.27 1,386,656.88 其他应付款 5.18 75,077,357.95 88,814,732.64 预提费用 5.23 1,280,508.73 1,461,561.72 预计负债 一年内到期的长期负 5.24 12,000,000.00 146,790,000.00 债 其他流动负债 流动负债合计 1,120,159,545.45 1,139,504,443.54 78 长期负债: 长期借款 5.25 104,045,000.00 20,045,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 104,045,000.00 20,045,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,224,204,545.45 1,159,549,443.54 少数股东权益 80,309,976.99 82,025,545.50 股 本 5.26 251,221,698.00 251,221,698.00 减：已归还投资 股本净额 251,221,698.00 251,221,698.00 资本公积 5.27 79,998,800.42 79,917,730.42 盈余公积 5.28 181,025,412.08 178,522,266.68 其中:法定公益金 22,224,220.66 20,972,647.96 未确认的投资损失 未分配利润 5.29 32,509,948.97 22,497,367.37 外币报表折算差额 股东权益合计 544,755,859.47 532,159,062.47 负债与股东权益总 1,849,270,381.91 1,773,734,051.51 计 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产: 货币资金 66,408,704.30 119,823,183.87 短期投资 3,382,305.61 5,669,019.62 79 应收票据 19,400,000.00 300,000.00 应收股利 75,944.20 应收利息 应收账款 6.1(1) 25,703,998.78 22,483,059.21 其他应收款 6.1(2) 444,561,742.13 342,635,323.30 预付账款 122,274,665.56 123,464,972.34 应收补贴款 存 货 173,034,949.04 197,783,212.62 待摊费用 767,910.29 478,447.32 一年内到期的长期债 6,800.00 权投资 其他流动资产 流动资产合计 855,610,219.91 812,644,018.28 长期投资: 长期股权投资 6.2 314,101,996.39 302,651,637.02 长期债权投资 6.3 28,620.00 28,620.00 长期投资合计 314,130,616.39 302,680,257.02 固定资产: 固定资产原价 337,332,432.04 274,242,155.91 减:累计折旧 91,462,096.65 72,066,886.89 固定资产净值 245,870,335.39 202,175,269.02 减:固定资产减值准 11,574,487.38 11,574,487.38 备 固定资产净额 234,295,848.01 190,600,781.64 工程物资 在建工程 2,046,137.00 固定资产清理 固定资产合计 236,341,985.01 190,600,781.64 无形资产及其他资产: 无形资产 15,541,243.34 15,889,719.85 长期待摊费用 77,039,579.75 62,882,416.50 其他长期资产 无形资产及其他资产合 92,580,823.09 78,772,136.35 计 递延税项: 递延税款借项 80 资 产 总 计 1,498,663,644.40 1,384,697,193.29 资 产 负 债 表(续表) 会企01表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附 2002年12月31日 2001年12月31日 注 流动负债: 短期借款 486,190,000.00 259,600,000.00 应付票据 212,031,466.80 138,774,832.00 应付账款 101,178,992.87 178,049,986.60 预收账款 11,891,784.29 9,989,628.15 应付工资 2,420,139.09 1,772,223.79 应付福利费 10,699,461.00 9,568,394.80 应付股利 447,200.00 603,200.00 应交税金 7,630,181.19 2,422,288.90 其他应交款 1,304,147.96 983,381.96 其他应付款 108,871,294.03 93,210,082.90 预提费用 1,198,117.70 729,111.72 预计负债 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 146,790,000.00 其他流动负债 流动负债合计 953,862,784.93 842,493,130.82 长期负债: 长期借款 45,000.00 10,045,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 45,000.00 10,045,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 953,907,784.93 852,538,130.82 81 股东权益: 股 本 251,221,698.00 251,221,698.00 减：已归还投资 股本净额 251,221,698.00 251,221,698.00 资本公积 79,998,800.42 79,917,730.42 盈余公积 181,025,412.08 178,522,266.68 其中:法定公益金 22,224,220.66 20,972,647.96 未确认的投资损失 未分配利润 32,509,948.97 22,497,367.37 外币报表折算差额 股东权益合计 544,755,859.47 532,159,062.47 负债与股东权益总计 1,498,663,644.40 1,384,697,193.29 合并资产减值准备明细表 2002年度 会企01表附表1 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 7,314,548.87 1,298,446.96 8,612,995.83 其中：应收账款 2,054,896.50 432,013.26 2,486,909.76 其他应收款 5,259,652.37 866,433.70 6,126,086.07 二、短期投资跌价准备 594,177.72 91,264.31 168,000.00 517,442.03 合计 其中：股票投资 594,177.72 74,264.31 168,000.00 500,442.03 基金投资 17,000.00 17,000.00 三、存货跌价准备合计 3,026,653.95 9,160.26 2,934,979.71 100,834.50 其中：库存商品 2,998,038.65 9,160.26 2,906,364.41 100,834.50 产成品 28,615.30 28,615.30 原材料 四、长期投资减值准备 200,000.00 200,000.00 合计 82 其中：长期股权投 200,000.00 200,000.00 资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 11,718,461.39 11,718,461.39 合计 其中：房屋、建筑 11,493,733.35 11,493,733.35 物 通用设备 224,728.04 224,728.04 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值准备明细表 2002年度 会企01表附表1 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 6,275,428.04 1,015,707.33 7,291,135.37 其中：应收账款 1,926,624.34 380,750.95 2,307,375.29 其他应收 4,348,803.70 634,956.38 4,983,760.08 款 二、短期投资跌价准 594,177.72 91,264.31 168,000.00 517,442.03 备合计 其中：股票投资 594,177.72 74,264.31 168,000.00 500,442.03 83 基金投资 17,000.00 17,000.00 三、存货跌价准备合 2,998,038.65 9,160.26 2,906,364.41 100,834.50 计 其中：库存商品 2,998,038.65 9,160.26 2,906,364.41 100,834.50 产成品 原材料 四、长期投资减值准 200,000.00 200,000.00 备合计 其中：长期股权 200,000.00 200,000.00 投资 长期债权 投资 五、固定资产减值准 11,574,487.38 11,574,487.38 备合计 其中：房屋、建 11,493,733.35 11,493,733.35 筑物 通用设备 80,754.03 80,754.03 六、无形资产减值准 备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 备 八、委托贷款减值准 备 84 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：武汉中商集团股 单位：人民币元 份有限公司 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 251,221,698.00 179,444,070.00 本年增加数 71,777,628.00 其中：资本公积转入 53,833,221.00 盈余公积转入 利润分配转入 17,944,407.00 新增股本 本年减少数 年末余额 251,221,698.00 251,221,698.00 二、资本公积 年初余额 79,917,730.42 133,750,951.42 本年增加数 81,070.00 其中：股本溢价 接受捐赠非现金 81,070.00 资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差 额 其他资本公积 本年减少数 53,833,221.00 其中：转增股本 53,833,221.00 年末余额 79,998,800.42 79,917,730.42 三、法定和任意盈余公积 年初余额 157,549,618.72 155,416,425.39 本年增加数 1,251,572.70 2,133,193.33 其中：从净利润中提取 1,251,572.70 2,133,193.33 数 其中：法定盈余公积 1,251,572.70 2,133,193.33 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 85 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 158,801,191.42 157,549,618.72 其中：法定盈余公积 56,297,597.30 55,046,024.60 任意盈余公积 102,503,594.12 102,503,594.12 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 20,972,647.96 18,839,454.63 本年增加数 1,251,572.70 2,133,193.33 其中：从净利润中提取数 1,251,572.70 2,133,193.33 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 22,224,220.66 20,972,647.96 五、未分配利润 年初未分配利润 22,497,367.37 23,376,227.75 本年净利润 12,515,727.00 21,331,933.28 本年利润分配 2,503,145.40 22,210,793.66 年末未分配利润 32,509,948.97 22,497,367.37 合 并 利 润 表 会企02表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 5.30 1,875,346,304.93 1,657,347,756.90 减：主营业务成本 5.31 1,648,484,141.55 1,452,087,281.37 主营业务税金及附加 5.32 6,009,514.70 5,300,866.98 二、主营业务利润 220,852,648.68 199,959,608.55 86 加：其他业务利润 5.33 23,901,401.92 25,515,840.38 减：营业费用 18,383,986.40 14,588,704.30 管理费用 167,654,665.39 152,166,491.96 财务费用 5.34 37,805,056.52 34,000,471.59 三、营业利润 20,910,342.29 24,719,781.08 加：投资收益 5.35 5,455,608.76 7,937,990.25 补贴收入 5.36 212,792.72 63,218.00 营业外收入 5.37 727,034.96 733,223.91 减：营业外支出 5.38 2,965,123.39 2,359,874.23 四、利润总额 24,340,655.34 31,094,339.01 减：所得税 12,820,496.85 12,163,836.09 少数股东损益 -995,568.51 -2,401,430.36 五、净利润 12,515,727.00 21,331,933.28 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2002年度 2001年度 一、净利润 12,515,727.00 21,331,933.28 加：年初未分配利润 22,497,367.37 23,376,227.75 其他转入数 87 二、可供分配的利润 35,013,094.37 44,708,161.03 减：提取法定盈余公积 1,251,572.70 2,133,193.33 提取法定公益金 1,251,572.70 2,133,193.33 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 32,509,948.97 40,441,774.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 17,944,407.00 四、未分配利润 32,509,948.97 22,497,367.37 利 润 表 会企02表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 6.4 1,537,015,235.12 1,318,027,356.36 减：主营业务成本 6.4 1,409,616,268.58 1,207,033,048.02 主营业务税金及附加 2,978,951.78 2,259,396.57 88 二、主营业务利润 124,420,014.76 108,734,911.77 加：其他业务利润 16,993,437.82 15,464,574.96 减：营业费用 13,653,081.34 9,386,990.53 管理费用 95,059,663.77 81,062,946.85 财务费用 30,295,119.81 19,408,811.23 三、营业利润 2,405,587.66 14,340,738.12 加：投资收益 6.5 14,033,610.34 10,135,583.61 补贴收入 212,792.72 63,218.00 营业外收入 234,805.48 468,719.55 减：营业外支出 1,250,085.54 1,496,944.44 四、利润总额 15,636,710.66 23,511,314.84 减：所得税 3,120,983.66 2,179,381.56 五、净利润 12,515,727.00 21,331,933.28 利 润 分 配 表 会企02表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2002年度 2001年度 一、净利润 12,515,727.00 21,331,933.28 加：年初未分配利润 22,497,367.37 23,376,227.75 其他转入数 89 二、可供分配的利润 35,013,094.37 44,708,161.03 减：提取法定盈余公积 1,251,572.70 2,133,193.33 提取法定公益金 1,251,572.70 2,133,193.33 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 32,509,948.97 40,441,774.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 17,944,407.00 四、未分配利润 32,509,948.97 22,497,367.37 合并现金流量表 2002年度 会企03表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,293,024,600.84 收到的税费返还 4,015,989.56 收到的其他与经营活动有关的现金 10,893,967.58 现金流入小计 2,307,934,557.98 购买商品、接受劳务支付的现金 2,011,243,965.57 90 支付给职工以及为职工支付的现金 57,948,829.58 支付的各项税费 65,153,549.42 支付的其他与经营活动有关的现金 5.39 85,673,858.60 现金流出小计 2,220,020,203.17 经营活动产生的现金流量净额 87,914,354.81 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 39,245,011.45 取得投资收益所收到的现金 566,431.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 81,311.00 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 39,892,753.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 168,631,085.54 金 投资所支付的现金 31,022,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 199,653,685.54 投资活动产生的现金流量净额 -159,760,932.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 280,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 280,000.00 借款所收到的现金 722,790,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 723,070,000.00 偿还债务所支付的现金 642,490,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,329,351.43 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 679,819,351.43 筹资活动产生的现金流量净额 43,250,648.57 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -28,595,928.65 补充资料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 91 净利润 12,515,727.00 加：少数股东本期损益 -995,568.51 计提的资产减值准备 -1,627,372.49 固定资产折旧 38,759,978.20 无形资产摊销 1,269,793.77 长期待摊费用摊销 15,190,347.28 待摊费用的减少（减增加） -30,964.53 预提费用的增加（减减少） -84,704.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 47,296.49 失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 37,622,364.18 投资损失（减收益） -5,455,608.76 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） 28,799,491.54 经营性应收项目的减少（减增加） -19,404,498.43 经营性应付项目的增加（减减少） -18,567,564.75 其他 -124,362.16 经营活动产生现金流量净额 87,914,354.81 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 159,951,107.69 减：现金的期初余额 188,547,036.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -28,595,928.65 现 金 流 量 表 2002年度 会企03表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元 92 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,801,193,010.64 收到的税费返还 4,015,989.56 收到的其他与经营活动有关的现金 23,327,803.67 现金流入小计 1,828,536,803.87 购买商品、接受劳务支付的现金 1,624,650,605.18 支付给职工以及为职工支付的现金 33,697,710.84 支付的各项税费 35,634,381.23 支付的其他与经营活动有关的现金 41,842,282.94 现金流出小计 1,735,824,980.19 经营活动产生的现金流量净额 92,711,823.68 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 39,147,556.95 取得投资收益所收到的现金 566,431.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 2,271.00 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 39,716,259.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 92,815,786.83 金 投资所支付的现金 32,022,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 124,838,386.83 投资活动产生的现金流量净额 -85,122,127.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 511,790,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 511,790,000.00 偿还债务所支付的现金 542,490,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,304,175.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 572,794,175.43 筹资活动产生的现金流量净额 -61,004,175.43 四、汇率变动对现金的影响 93 五、现金及现金等价物净增加额 -53,414,479.57 补充资料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 12,515,727.00 加：计提的资产减值准备 -1,881,496.82 固定资产折旧 19,532,279.06 无形资产摊销 377,051.51 长期待摊费用摊销 12,256,552.44 待摊费用的减少（减增加） -289,462.97 预提费用的增加（减减少） 565,354.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 33,912.18 失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 30,597,188.18 投资损失（减收益） -14,033,610.34 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） 27,652,631.38 经营性应收项目的减少（减增加） -11,965,958.95 经营性应付项目的增加（减减少） 17,313,856.06 其他 37,800.00 经营活动产生现金流量净额 92,711,823.68 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 66,408,704.30 减：现金的期初余额 119,823,183.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -53,414,479.57 94 利润表附表 净资产收益率和每股收益的计算及披露 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 A、净资产收益率 2002 年度 2001 年度 报告期利润 净资产收益率 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.54% 41.02% 37.58% 38.34% 营业利润 3.84% 3.88% 4.65% 4.74% 净利润 2.30% 2.32% 4.01% 4.09% 扣除非经常性损益后的净利 2.04% 2.06% 2.65% 2.70% 润 B、每股收益 2002 年度 2001 年度 报告期利润 每股收益 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.879 0.879 0.796 0.796 营业利润 0.083 0.083 0.098 0.098 净利润 0.050 0.050 0.085 0.085 扣除非经常性损益后的净利 0.044 0.044 0.056 0.056 润 95 利润表补充资料 本期 上年同期 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位 4,157,907.23 436,817.92 所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 -2,729,767.30 6,798,725.47 96