水井坊(600779)全兴股份2002年年度报告

四川全兴股份有限公司 二ΟΟ二年年度报告 二 ＯＯ 三年四月 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事赖登燡先生因公出差，未出席本次审议年报的董事会会议，书面委 托公司董事李溢中先生参会并代为表决；公司董事徐学成先生因公出差，未出席 本次审议年报的董事会会议，书面委托公司董事张光义先生参会并代为表决。 公司董事长杨肇基先生、主管会计工作负责人总经理黄建勇先生以及会计机 构负责人总经理助理朱国英女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完 整。 2 目 录 一、 公司基本情况简介………………………………………………………４ 二、 会计数据和业务数据摘要………………………………………………５ 三、 股本变动及股东情况……………………………………………………７ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………９ 五、 公司治理结构……………………………………………………………１１ 六、 股东大会情况简介………………………………………………………１３ 七、 董事会报告………………………………………………………………１４ 八、 监事会报告………………………………………………………………２１ 九、 重要事项…………………………………………………………………２３ 十、 财务报告…………………………………………………………………２５ 十一、 备查文件目录 ………………………………………………………２５ 3 一、公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称：四川全兴股份有限公司 公司法定英文名称： ＳＩＣＨＵＡＮ ＱＵＡＮＸＩＮＧ ＣＯ．， ＬＴＤ． （二） 公司法定代表人：杨肇基 （三） 公司董事会秘书：张宗俊 证券事务代表：王成兵 联 系 地 址：成都市人民中路二段 ６８ 号公司董事办 联 络 电 话： （０２８）８６２５２８４７ 传 真： （０２８）８６６９５４６０ 邮 政 编 码：６１００３１ 电 子 信 箱：ｑｕａｎｘｉｎｇ＠ｍａｉｌ．ｓｃ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ （四） 公司注册地址：四川省成都市金牛区全兴路 ９ 号 公司办公地址：四川省成都市金牛区全兴路 ９ 号 邮 政 编 码：６１００３６ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｑｕａｎｘｉｎｇ－ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ／ 公司电子信箱：ｑｕａｎｘｉｎｇ＠ｍａｉｌ．ｓｃ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ （五） 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：成都市人民中路二段 ６８ 号公司董事办 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：全兴股份 公司股票代码：６００７７９ （七） 其他有关资料： １、公司首次注册登记日期：１９９３ 年 １２ 月 ２１ 日 首次注册登记地点：成都市工商行政管理局 注册地址：成都市杉板桥路 １ 号 公司最近一次变更注册登记日期：２００２ 年 ９ 月 ２ 日 变更注册登记地点：成都市工商行政管理局 注册地址：成都市金牛区全兴路 ９ 号 ２、企业法人营业执照注册号：５１０１００１８０２３８１ ３、税务登记号码：５１０１０５７２３４１５３９Ｘ ４、公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地址：武汉市江汉区单洞路特 １ 号武汉国际大厦 Ｂ 座 １６ 楼 4 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 项 目 2002 年 1-12 月 利润总额： 68,846,259.82 净利润： 15,341,291.38 扣除非经常性损益后的净利润： 18,195,201.44 主营业务利润： 303,062,925.10 其他业务利润： 19,600,025.81 营业利润： 76,564,785.23 投资收益： -3,277,911.10 营业外收支净额： -4,440,614.31 经营活动产生的现金流量净额： 131,026,508.05 现金及现金等价物净增加额： -102,357,211.46 说明：“扣除非经常性损益”项目及涉及金额（已扣除所得税影响及股权比例）： 项 目 金 额（元） 1 营业外收支净额 -2,820,440.66 2 支付或收取的资金占用费 6,979,882.20 3 流动资产盘盈、盘亏 -3,779,921.95 4 股权投资差额影响 -3,233,429.65 （二） 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位： 人民币元 2001 年度 2000 年度 财务指标 单位 2002 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 １，０５２，３８５，２１６．８５ 1,144,355,034.75 1,144,355,034.75 1,280,558,496.74 1,280,558,496.74 净利润 元 15,341,291.38 157,130,132.14 172,784,822.25 143,989,865.45 178,967,152.14 总资产 元 2,484,860,752.43 2,475,520,564.99 2,475,520,565.04 1,670,055,559.91 1,680,054,059.91 股东权益（不含少数股东权益） 元 1,182,539,632.51 1,166,613,078.70 1,214,410,779.28 671,672,849.95 677,963,666.92 每股收益（摊薄计算） 元/股 0.03 0.35 0.39 0.35 0.44 每股收益（加权计算） 元/股 0.03 0.38 0.41 0.35 0.44 扣除非经常性损益后的每股收 元/股 0.04 0.31 0.33 0.26 0.35 益 每股净资产 元/股 2.42 2.63 2.73 1.57 1.66 调整后的每股净资产 元/股 2.40 2.59 2.70 1.54 1.63 每股经营活动产生的现金流量 元/股 0.27 0.26 0.26 0.34 0.34 净额 净资产收益率（摊薄计算） % 1.30 13.47 14.23 22.51 26.40 净资产收益率（加权计算） % 1.31 18.53 19.87 23.65 28.58 扣除非经常性损益的加权平均 % 1.54 15.38 16.80 17.55 22.83 净资产收益率 注：２００２ 年成都九兴印刷包装有限公司、四川天号陈酒业有限公司、成都馨千代饮料酒有限公司 纳入合并范围。 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 ９ 号》通知要求，计算 ２００２ 年度利 润数据如下： 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄（%） 加权平均（%） 主营业务利润 25.63 25.81 0.62 0.62 营业利润 6.47 6.52 0.16 0.16 净利润 1.30 1.31 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净 1.54 1.55 0.04 0.04 利润 5 （三） 股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 444,132,453.24 385,116,016.25 85,054,548.91 40,860,552.08 211,449,508.22 1,166,613,078.70 本期增加 44,413,245 585,262.67 9,025,848.60 4,512,924.30 15,341,291.38 73,878,571.71 本期减少 0.24 57,952,017.90 57,952,017.90 期末数 488,545,698.00 385,701,278.92 94,080,397.51 45,373,476.38 168,838,781.70 1,182,539,632.51 变动原因 公司在报告期实施 核销无法支付的款 本 年 度 提 取 。 本年度提取。 增加原因系本年度 了 ２００１ 年度利润分 项及子公司出口奖 净利润转入，减少原 配方案，即每 １０ 股 励款。 因系提取法定盈余 送红股 １ 股所致。 公积和法定公益金， 以及送红股。 6 三、股本变动及股东情况 （一） 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增 其他 小计 本次变动后 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 215,131,653.24 21,513,165 -0.24 21,513,164.76 236,644,818 其中： 215,131,653.24 21,513,165 -0.24 21,513,164.76 236,644,818 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 55,080,000 5,508,000 5,508,000 60,588,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 270,211,653.24 27,021,165 -0.24 27,021,164.76 297,232,818 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 173,920,800 17,392,080 17,392,080 191,312,880 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 173,920,800 17,392,080 17,392,080 191,312,880 三、股份总数 444,132,453.24 44,413,245 -0.24 44,413,244.76 488,545,698 （二） 股票发行与上市情况 １、 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日前三年历次股票发行情况：公司 ２００１ 年向社会发行了 ４０２６ 万股 Ａ 股。 增发新股发行日期：２００１ 年 ９ 月 ６ 日 增发新股发行价格：１１．０６ 元／股 增发新股发行数量：４０２６ 万股（其中：新股发行 ３６６０ 万股，国有股存量发行 ３６６ 万股） 增发新股上市日期：２００１ 年 １０ 月 １０ 日 获准上市交易数量：社会公众股 ４０２６ 万股 ２、 报告期内股份总数增加，系因公司在 ２００２ 年 ６ 月实施了 ２００１ 年度利润分配方案，即每 １０ 股送红股 １ 股所致；股本结构未发生变化。 （三） 股东情况 １． 报告期末，公司股东总数 ９２６６７ 户。 ２． 持股 ５％以上（含 ５％）股东的股份变动情况 名称 期初持股数（股） 报告期内增减（＋－） 期末持股数（股） 四川成都全兴集团有限公司 ２１５１３１６５３ ２１５１３１６５ ２３６６４４８１８ 四川成都全兴集团有限公司系本公司控股股东，所持股份为国家股，占公司总股份的 ４８．４４％，持有的 本公司股份没有质押或冻结的情况，其所持股份增加系报告期内实施送股所致。 ３． 前十名股东持股情况如下：（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 占总股本比例 所持股份持有、冻 名次 股东名称 期末持股数（股） 所持股份类别 （%） 结、托管情况 1 四川成都全兴集团有限公司 236,644,818 48.44 国家股 无 2 成都金博利贸易有限公司 13,167,000 2.70 法人股 不详 3 成都振益科技发展有限公司 9,130,000 1.87 法人股 不详 4 成都菊乐（集团）股份有限公司 2,221,560 0.45 法人股 不详 5 广州天心药业股份有限公司 2,019,600 0.41 法人股 不详 7 6 成都淀粉厂 2,019,600 0.41 法人股 全部质押 7 成都市金堂淀粉厂 2,019,600 0.41 法人股 全部质押 8 成都市金禾粮油食品连锁公司 2,019,600 0.41 法人股 不详 9 山西省大同第二制药厂 2,019,600 0.41 法人股 不详 10 深圳市汇特丰发展有限公司 1,907,840 0.39 法人股 不详 注：①公司第一大股东四川成都全兴集团有限公司与其余 ９ 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其余 ９ 名股东之间是否存在关 联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ②没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前 １０ 名股东。 （四） 公司控股股东情况 第一大股东名称：四川成都全兴集团有限公司 法定代表人：杨肇基 成立日期：１９９７ 年 ９ 月 ２７ 日 公司性质：有限责任公司 注册资本：４７１８８ 万元 经营范围：生产、加工、销售酒（含名酒、洋酒）、饮料、食品、副食品、抗生素、原料药及各种 制剂、化工产品（不含化学危险品）、普通机械、电器机械、建筑材料、包装材料、木材及制品，出口 本企业生产的酒、饮料、医药原料和产品，进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪 表、零配件，房地产开发、物业管理、工业、民用、商业工程设施建设施工、房屋装饰，经营体育、 文化事业，装璜包装设计制作、科技咨询、信息服务，计算机软硬件开发、仓储中转、货运、汽车修 理服务、国内商品贸易（除国家禁止流通物品外）。 根据国家财政部财企［２００２］ １３６ 号文批复，同意将原成都市国有资产管理局持有的本公司全部国 家股股权划转四川成都全兴集团有限公司持有，并于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日在中国证券登记有限责任公司上 海分公司办理了股权过户手续。四川成都全兴集团有限公司正式成为本公司第一大股东。在本次划转 过户之前，成都市国资局一直授权四川成都全兴集团有限公司代行股东权利，四川成都全兴集团有限 公司一直为本公司实际控制人。 上述相关信息详见 ５ 月 １１ 日及 ６ 月 ６ 日 《中国证券报》 、《上海证券报》 公告及《公司半年度报告》、《公司第三季度报告》。 第一大股东之实际控制人情况：本公司第一大股东——四川成都全兴集团有限公司，为国有独资 有限公司，出资人为成都市人民政府。 （五） 本公司无持股在 １０％以上（含 １０％）的其他法人股东。 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 １． 基本情况 性 期初持股 期末持股 增减变动（±） 职务 姓名 年龄 任期起止日 变动原因 别 数（股） 数（股） （股） 董事长 杨肇基 男 ５５ ２０００．５－２００３．５ ７，１４０ ７，８５４ ７１４ 每 １０ 股送红股 １ 股 副董事长 陈 可 男 ５３ ２０００．５－２００３．５ ４，７６０ ５，２３６ ４７６ 每 １０ 股送红股 １ 股 副董事长 杨小郁 男 ４５ ２０００．５－２００３．５ １４，６８８ １６，１５７ １，４６９ 每 １０ 股送红股 １ 股 董事 徐学成 男 ４９ ２０００．５－２００３．５ １７，４７８ １９，２２６ １，７４８ 每 １０ 股送红股 １ 股 董事 赖登燡 男 ５４ ２０００．５－２００３．５ ４，７６０ ５，２３６ ４７６ 每 １０ 股送红股 １ 股 董事 多增强 男 ４８ ２０００．５－２００３．５ ４，７６０ ５，２３６ ４７６ 每 １０ 股送红股 １ 股 董事 李溢中 男 ５６ ２０００．５－２００３．５ ５，０８０ ５，５８８ ５０８ 每 １０ 股送红股 １ 股 董事 张光义 男 ４３ ２０００．５－２００３．５ ６，５０８ ７，１５９ ６５１ 每 １０ 股送红股 １ 股 董事 周新伟 男 ４６ ２０００．５－２００３．５ １１，０１６ １２，１１８ １，１０２ 每 １０ 股送红股 １ 股 独立董事 游贞义 女 ５８ ２００２．４－２００３．５ ０ ０ ０ 独立董事 盛 毅 男 ４６ ２００２．４－２００３．５ ０ ０ ０ 监事会召集人 邓禄银 男 ５５ ２０００．５－２００３．５ ４，７６０ ５，２３６ ４７６ 每 １０ 股送红股 １ 股 监事 李 直 男 ３１ ２００１．２－２００３．５ ０ ０ ０ 监事 郭海安 男 ６０ ２０００．５－２００３．５ １４，６８８ １６，１５７ １，４６９ 每 １０ 股送红股 １ 股 监事 王国平 男 ３９ ２０００．５－２００３．５ ４，６９１ ５，１６０ ４６９ 每 １０ 股送红股 １ 股 监事 陈继源 男 ３６ ２０００．５－２００３．５ ８９２ ９８１ ８９ 每 １０ 股送红股 １ 股 总经理 黄建勇 男 ３７ ２０００．５－２００３．５ ４，７６０ ５，２３６ ４７６ 每 １０ 股送红股 １ 股 副总经理 王仲滋 男 ４７ ２０００．５－２００３．５ ４，７６０ ５，２３６ ４７６ 每 １０ 股送红股 １ 股 副总经理 薛常有 男 ５４ ２０００．５－２００３．５ ４，７６０ ５，２３６ ４７６ 每 １０ 股送红股 １ 股 副总经理 蔡惠忠 男 ５７ ２０００．５－２００３．５ １１，０１６ １２，１１８ １，１０２ 每 １０ 股送红股 １ 股 总经理助理 朱国英 女 ４８ ２００１．２－２００３．５ ４，７６０ ５，２３６ ４７６ 每 １０ 股送红股 １ 股 财务负责人 总经理助理 徐 斌 女 ３５ ２００２．３－２００３．５ ０ ０ ０ 总经理助理 鲍 雨 男 ３６ ２００２．５－２００３．５ ０ ０ ０ 董 秘 张宗俊 男 ３２ ２００１．７－２００３．５ ０ ０ ０ 注：在股东单位任职的董、监事情况如下表所示 姓 名 杨肇基 陈可 杨小郁 赖登燡 邓禄银 黄建勇 任职单位 全兴集团公司 全兴集团公司 全兴集团公司 全兴集团公司 全兴集团公司 全兴集团公司 职 务 董事长 副董事长 董事 董事 董事 董事 任职期限 ９８．２－０３．２ ９８．２－０３．２ ０１．８－０３．２ ９８．２－０３．２ ９８．２－０３．２ ０１．８－０３．２ ２． 年度报酬情况 公司延续了原国有企业工资改革时的基本政策，依据本地劳动人事部门有关工资管理的规定，参 照本地区平均工资水平，结合公司实际情况，按内部联产承包责任制合同，实行等级（计时）工资加奖 9 励办法决定报酬。公司董事、监事、高级管理人员的薪酬依据与公司其他员工相同。 截止报告期末，公司共有１５名董、监事及高级管理人员在公司领取报酬，其年度报酬总额为 ３９７，９７５．８０元，年度报酬在１．５万元－２ 万元之间的共２人，在２万元－２．５万元之间的共６人，在２．５万元－３ 万元之间的共７人。报酬最高的前三名董事的报酬总额为８１，２３６．８０元，报酬最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为７４，７３３．００元。 杨小郁、徐学成、张光义、周新伟等四名董事和郭海安、王国平、陈继源等三名监事及副总经理 蔡惠忠，在本公司控股子公司四川制药股份有限公司领取报酬。 鲍雨总经理助理在本公司控股子公司成都九兴印刷包装有限公司领取报酬。 根据公司 ２００１ 年度股东大会决议精神，公司独立董事津贴为人民币 ２．４ 万元／年。独立董事出 席公司董事会、股东大会及按《公司法》 、公司《章程》等有关规定行使职权所需的合理费用（包括 差旅费、办公费、培训费等）在公司据实报销。 ３． 报告期内董事、监事离任情况 卢忠捷先生因工作变动辞去本公司董事职务的议案经 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开的公司 ２００１ 年度股东大 会审议批准，同时选举游贞义女士、盛毅先生为公司三届董事会独立董事，详见２００２年４ 月２９日《中国证券 报》 、《上海证券报》本公司公告（编号：临２００２－００５） 。 刘绍熙先生因年龄和身体的原因辞去本公司监事职务的议案经２００２年１１月１１ 日召开的公司２００２年第一 次临时股东大会审议批准， 详见２００２年１１月１２日 《中国证券报》、 《上海证券报》 本公司公告（编号： 临２００２－１６） 。 公司监事黄才芹先生系职工代表，现已病故，按有关规定，公司将由职工民主选举的一名职工代表出任监 事，详见２００２ 年８ 月２４ 日《中国证券报》 、《上海证券报》本公司公告（编号：临２００２－１３） 。 ４． 报告期内聘任或解聘公司高级管理人员的情况 经 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日召开的公司三届董事会 ２００２ 年第一次会议审议通过，聘任徐斌女士为公司总 经理助理，详见２００２ 年３ 月１９ 日《中国证券报》 、《上海证券报》本公司公告（编号：临２００２－００３） 。 经 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日以传真方式召开的公司三届董事会 ２００２ 年第三次临时会议审议通过，聘任鲍 雨先生为公司总经理助理，详见 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日《中国证券报》 、 《上海证券报》本公司公告（编号：临 ２００２－０８）。 （二） 公司员工情况： 报告期内，公司员工人数 １５１８ 人，其中：生产人员 １０７７ 人；销售人员 １２０ 人；技术人员 １２５ 人； 财务人员 ３８ 人；行政人员 １５８ 人。大、中专以上人数 ２１０ 人。公司需承担费用的离退休职工 ２４５ 人。 10 五、公司治理结构 （一） 公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、 《证券法》 、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市规则》等有关 法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，先后制定了《股东 大会议事规则》 、《董事会工作细则》 、《监事会工作细则》 、《募集资金管理办法》等制度，并在公司实际 运作中不折不扣地坚决执行。公司建立了独立董事制度，完善了股东大会、董事会和监事会“三会”制 度，确保公司董事会、经理班子和监事会分别在各自的权限范围内履行职责，实现了公司投资决策、生 产经营和监督管理的制度化和规范化。 根据中国证监会、国家经贸委联合下发的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》（证 监发［２００２］３２ 号）的文件精神，公司认真进行自查并召开专题董事会会议，依照自身实际情况，完成了 《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 ｌ．关于股东与股东大会：公司建立了合理的治理结构，能够确保所有股东特别是中小股东与大股 东享有平等地位和充分行使权利；在召集、召开股东大会的过程中，严格按照《公司章程》 、 《股东大会 规范意见》和《股东大会议事规则》规定的程序进行，尽可能让更多的股东参加股东大会，同时保证每 个议题得到充分讨论和每个股东权利的充分行使，并努力创造条件使机构投资者发挥其特有的作用。在 关联交易方面，公司保证其符合“公开、公平、公正”的原则，及时披露相关信息，关联股东在表决时 放弃表决权。每次股东大会均有律师出席见证并出具《法律意见书》。 ２．关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格自律、行为规范，没有超越股东大会直接或间 接干涉公司的决策和生产经营活动；控股股东与上市公司之间实行人员、资产、财务分开，机构、业务 独立；公司董事会、监事会和内部机构均能独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。 ３．关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，并将进一步完善董 事选聘程序，积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事 熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 从所有股东的利益出发履行相应职责，承担相应义务，对股东大会负责。公司根据《上市公司治理准则》 及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求，经公司三届董事会 ２００２ 年第一次会 议审议及 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开的 ２００１ 年度股东大会同意，聘请法律专家游贞义女士及经济管理专家 盛毅先生为公司三届董事会独立董事；目前公司正在积极物色一名财务会计专家作为公司董事会独立董 事候选人。 ４．关于监事与监事会：公司监事会的人数按《公司章程》规定应为七人，刘绍熙先生辞去监事职 务后，监事会同意由公司股东推荐一位监事候选人；黄才芹先生病故后，公司将由职工民主选举产生一 名职工监事补缺，目前公司监事会实为五人，人员构成符合法律、法规的要求。根据《公司章程》 、 《监 事会工作细则》和法律法规的要求，监事会成员能够依法对公司生产经营、财务、董事及高级管理人员 进行有效的监督，做到对全体股东的利益负责。 ５．关于绩效与激励约束机制：公司正积极着手改革用工、分配制度，按现代企业制度要求建立公 正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制；公司严格按照有关法律、法规和公司 章程的规定进行经理人员的选聘，做到公正透明，同时尽快建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩 相联系的考评和激励机制。 ６．关于相关利益者：公司充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关 者的合法权利，努力加强与他们的沟通和交流，共同推动公司持续、健康发展。 ７．关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来 访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息， 并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的 详细资料和股份的变化情况，力求在信息披露这一环节做到公开、公平、公正。 11 （二） 独立董事履行职责情况 经 ２００１ 年度股东大会审议通过，公司聘任游贞义女士、盛毅先生为独立董事。二名独立董事自当 选后参加了报告期内的董事会和股东大会，积极认真参与董事会议案审议及决策，遵守《公司章程》及 《治理准则》等规范性文件的规定。 二位独立董事对公司聘任高级管理人员鲍雨先生、公司完成的《建立现代企业制度自查报告》均 表示同意。 独立董事对公司暂停实施部分募集资金投资项目、相应调整部分募集资金用途等事宜发表 了专项独立意见：董事会关于变更部分募集资金投向的决策程序合法、合规。董事会通过的变 更部分募集资金用途的决议体现了公司实事求是、对股东负责的精神，是在维护公司和全体股 东长远利益的基础上做出的稳慎负责的决定。本次变更，有利于募集资金充分尽快利用，增强 公司核心竞争能力和盈利能力。建议公司加强对新项目的投入及经营风险的控制。 （三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的“五分开”情况 在业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司和控 股股东之间不存在同业竞争情况。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和 经营活动。 在人员方面：公司设有专门的机构（劳资处）负责公司的劳动人事及工资管理工作，完全独立于控 股股东。公司董事长杨肇基兼任全兴集团公司董事长、总经理，只在公司领取报酬；公司总经理黄建勇 先生兼任控股股东全兴集团公司董事，只在公司领取薪酬；公司副董事长陈可先生兼任全兴集团公司副 董事长，只在公司领取报酬；董事赖登燡先生兼任全兴集团公司董事，只在公司领取报酬；监事会召集 人邓禄银先生兼任全兴集团公司董事，只在公司领取报酬；公司副总经理及其他高级管理人员未在控股 股东单位担任职务。 在资产方面：公司资产完整，拥有独立的生产、供应和销售系统，具备独立面向市场的能力。 在机构方面：设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在合署办公的情况。 在财务方面：公司设有独立的财会部门和会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度、 内部控制制度，有独立的银行帐户。 （四） 高级管理人员的考评及激励机制 对企业高级管理人员均实行聘任制，并推行经营管理者职业化和市场化试点，着力对企业高级管理 人员进行工商管理培训，不断提高其经营管理水平；在对高级管理人员进行择优聘用的前提下，逐步探 索高管人员持股、期权制度；同时建立并严格执行高级管理人员的自律制度，加强其自身修养教育和外 部监督，借助专业测评机构认真进行年度绩效考核，科学地评价高级管理人员的经营绩效，并以此为依 据进行考核、奖惩。 12 六、股东大会情况简介 （一） 股东大会基本情况 本报告期内，公司共召开了两次股东大会，其中一次年度股东大会和一次临时股东大会。 １． ２００１ 年度股东大会 （１） 股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日在《中国证券报》 、《上海证券报》上刊登了关于召开公司 ２００１ 年 度股东大会的通知公告（编号：临 ２００２－００３）。 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日公司 ２００１ 年度股东大会在成都全兴大厦 １６ 楼会议室召开。出席会议的股东及其 代表共计 ２２ 人，代表股份 ２４２４１１０４９ 股，占公司总股本的 ５４．５８％，会议符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。 （２） 本次股东大会审议并通过如下议案： ①公司 ２００１ 年度董事会工作报告 ②公司 ２００１ 年度监事会工作报告 ③公司 ２００１ 年度财务决算报告 ④公司 ２００１ 年度利润分配预案 ⑤关于续聘武汉众环会计师事务所的议案 ⑥关于卢忠捷先生辞去公司董事职务的议案 ⑦修改公司章程部分内容的议案 ⑧公司董事会独立董事候选人的议案 本次股东大会决议公告（编号：２００２－００５）刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日的《中国证券报》 、 《上海证券 报》上。 ２． ２００２ 年第一次临时股东大会 （１） 股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 ２００２ 年 １０ 月 １１ 日在《中国证券报》 、 《上海证券报》上刊登了关于召开公司 ２００２ 年 第一次临时股东大会的通知公告（编号：临 ２００２－１４）。 ２００２ 年 １１ 月 １１ 日公司 ２００２ 年第一次临时股东大会在成都全兴大厦 １６ 楼会议室召开。出席会议 的股东及其代表共计 １６ 人，代表股份 ２４９９３２７６５ 股，占公司总股本的 ５１．１６％，会议符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。 （２） 本次股东大会审议并通过如下议案： ① 关于暂停实施部分募集资金投资项目的议案 ② 相应调整部分募集资金用途的议案 ③ 刘绍熙先生辞去公司监事职务的议案 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 １２ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》上（编号：临 ２００２－１６）。 （二） 报告期内，股东大会选举、更换董事、监事情况 详见“报告期内董事、监事离任情况” 13 七、董事会报告 （一） 公司经营情况 １． 公司主营业务范围及其经营状况 本公司属饮料制造业·饮用酒制造业，主营酒类产品的生产和销售。目前，公司生产的白酒类产 品已形成“全兴”、 “水井坊” 、“天号陈”三大品牌互为支撑，包括各系列产品在内的近 ２０ 多个产 品。其中“全兴”品牌荣获“中国驰名商标”称号； “水井坊”被誉为“中国白酒第一坊”，国务院已将 其列为“全国重点文物保护单位”，“水井坊”白酒更被列为我国第一个浓香型白酒“原产地域保护产品” ， 并首家获得中国食品工业协会授予的“中国历史文化名酒”称号。 报告期内，公司酒业按照年初既定工作方针， “精干主业、强化品牌、有序整合、制度创新” ，有 计划地控制产销总量，稳定和提升产品市场价格，维护和重塑品牌形象；鉴于国家酒类消费税政策调整 对中低档白酒生产经营形成较大影响，公司进一步加大了对产品结构实施主动调整的力度，着力抓好新 品研发，积极推动新品牌价格延伸和拓展工作，加强品牌形象工程建设，不断充实品牌内涵。公司酒业 由过去低档产品为主、薄利多销的产销结构逐步转向中高档精品为主的产销结构，目前正处于一个阶段 性的生产经营调整期，并由于税收的增加和结构的调整造成阶段性的利润下降。 公司控股的四川制药股份有限公司，属医药制造业，主营包括青霉素、盐酸四环素、乙酰螺旋霉 素、阿莫西林、利福平在内的抗生素原料药和成品制剂药的生产、销售。报告期内该公司积极适应市场 变化，基本完成了主要项目的技改和 ＧＭＰ 认证及 ＦＤＡ 复查工作，产销和效益均实现较好增长。 公司控股的成都九兴印刷包装有限公司，属印刷包装业，包括设计、制造、加工、销售印刷包装 制品。报告期内该公司建立并逐步完善了“以合同为轴线、以财务管理为核心”的管理模式，紧紧围绕 全年营销任务，强化营销、财务和人力资源等方面管理，公司生产经营较去年同期稳步增长。 ２． 分行业资料 （单位：元） 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 药业 419,941,039.38 346,050,705.94 73,890,333.44 酒业 451,081,338.60 201,718,293.59 249,363,045.01 印刷包装业 181,362,838.87 150,456,671.98 30,906,166.89 合计 1,052,385,216.85 698,225,671.51 354,159,545.34 注：本公司因收购控股了成都九兴印刷包装有限公司（占 ６５％），报告期内将其纳入合并报表范围， 因而其印刷包装业务也成为公司主营业务之一。 ３． 公司主要产品及其市场占有率情况 主要产品 销售收入（万元） 市场占有率（%） 高档酒 22,252 不详 中低档酒 22,548 不详 青霉素系列产品 41,400 10 ４． 公司分地区资料 主营业务收入 主营业务收入比上年 地区 （万元） 增减（%） 省内 36,235 上年同期未批露 省外 69,004 上年同期未批露 （二） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、 成都全兴销售公司 本公司控股（９９．５％）的成都全兴销售公司，注册资本为 １，０００ 万元，是本公司主导产品“全兴大 14 曲”及“全兴”品牌系列酒的专业销售机构。２００２ 年末经武汉众环会计师事务所审计，总资产为 ６５，００３ 万元，净资产为 ４７，５１０ 万元，净利润－４６９ 万元。 ２、 成都水井坊有限公司 本公司控股（９５％）的成都水井坊有限公司，注册资本为 １，２００ 万元，主营“水井坊”高档精品酒 及其系列酒的生产。２００２ 年末经武汉众环会计师事务所审计，总资产为 １，８４１ 万元，净资产为 １，６５９ 万元，净利润 ３５６ 万元。 ３、 成都水井坊营销有限公司 本公司控股（９５％）的成都水井坊营销有限公司，注册资本为 １，０００ 万元，主营“水井坊”高档精 品酒及其系列酒的销售。 ２００２ 年末经武汉众环会计师事务所审计，总资产 ２６，５２１ 万元，净资产为 ２０，３６１ 万元，净利润 ６，３８０ 万元。 ４、 四川制药股份有限公司 本公司控股（６７．５％）的四川制药股份有限公司，注册资本为 ２５，７７２ 万元，主要生产包括青霉素、 盐酸四环素、乙酰螺旋霉素、阿莫西林、利福平等在内的抗生素原料药和制剂。２００２ 年末经武汉众环 会计师事务所审计，总资产为 ６７，０３４ 万元，净资产为 ２９，０５７ 万元，净利润 １３９９ 万元。 ５、 成都太合生物材料有限公司 本公司控股（７５％）的成都太合生物材料有限公司，注册资本为 ５００ 万元，主营可吸收医用手术缝 合线的生产和销售。２００２ 年末经武汉众环会计师事务所审计，总资产为 １，５６５ 万元，净资产为 ６２６ 万 元，净利润 ６５ 万元。 ６、 成都九兴印刷包装有限公司 本公司控股（６５％）的成都九兴印刷包装有限公司，注册资本为 ５１６．５４ 万美元，设计、制造、加 工、 销售印刷包装制品。 ２００２ 年末经武汉众环会计师事务所审计，总资产为 ２４，７１２ 万元，净资产为 ６，０８４ 万元，净利润 ９８２ 万元。 ７、 四川天号陈酒业有限公司 本公司控股（９５％）的四川天号陈酒业有限公司，注册资本为 ２００ 万元，主营本公司酒类产品生产、 批发业务。２００２ 年末经武汉众环会计师事务所审计，总资产为 ９２６ 万元，净资产为 ３０５ 万元，净利润 １０５ 万元。 ８、 成都馨千代饮料酒有限公司 本公司控股（７５％）的成都馨千代饮料酒有限公司，注册资本为 １，５００ 万元，主营果酒生产、加工； 销售本厂产品。２００２ 年末经武汉众环会计师事务所审计，总资产为 １，５８３ 万元，净资产为 １，３６８ 万元， 净利润－１３２ 万元。 （三） 主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 ２３．１２％；前五名客户销售额合计占公司销售 总额的 ３６．７１％。 （四） 经营中出现的问题与困难及解决方案 1、 国家酒类消费税政策从 ２００１ 年 ５ 月 １ 日起进行了重大调整，对白酒行业产销经营和经济效益 影响较大，公司董事会已于 ２００１ 年 ７ 月 １２ 日发布公告（详见 ２００１ 年 ７ 月 １２ 日中国证券报、上海证券 报公告），披露了该项税收政策调整对公司生产经营的影响情况。但现在看来，我们对该项税收政策的 调整给白酒行业带来的深刻变化和经营困难还是估计不足。２００２ 年以来，这种调整带来的影响还在持 续，按规定纳税后酒类中低档产品经营基本无利甚至亏损，导致报告期内业绩大幅下降。 2、 根据国家有关文件规定，公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起按 ３３％计缴所得税，未再享受返还 １８％、实 际执行 １５％的所得税优惠政策，直接造成公司净利润水平较大下降。如所得税政策无变化，将给公司带 来持续的影响。 15 3、 公司根据政策环境变化，抓紧进行酒业产品的资源整合、品牌创新和结构调整，优化产品结构。 在优化工艺、提高质量的基础上，进行了主导产品的更新换代，并重点推出了“水井坊” 、“天号陈” 、 “音乐全兴大曲”等高档精品酒，名优产品及高附加值产品的经营比重明显提高，公司的盈利能力将因 产品结构的优化得到提高。从长远来看，此次消费税政策的调整将会逐步体现国家扶优、限劣，促进结 构调整的产业政策导向，从而有利于整个白酒行业的整顿与发展。我公司将顺应政策导向和市场变化， 在加快产品结构调整的同时，进一步降低生产成本、提高运营效率，有针对性地调整营销策略，随着国 家大力整顿市场经济秩序，公司的各类名优产品将争取在竞争中处于有利地位，从而对公司的财务状况 和经营成果带来积极的影响。 4、 为了给消费者提供优质产品和更好的服务，增加全兴品牌的美誉度，公司于 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日 与四川省消费者权益保护委员会达成协议：全兴股份把一定数量的产品实物，事先保存在省消委，凡是 购买了全兴大曲正品的消费者，若因消费纠纷向四川省消委投诉，全兴股份将无条件接受消委的调解及 处理，即“先赔付后交涉”，以质量和诚信在消费者心目中树立品牌形象。 5、 下大力气抓好企业内部各项基础管理工作，增收节支，压费用降成本，挖潜增效；同时尽快完 成用工、分配制度改革和内部组织管理架构的调整。 （五） 与经营计划的差异 公司于 ２００１ 年度报告中，预计 ２００２ 年实现主营业务收入 １２０，０００ 万元（含税），预计主营业务 成本为 ７０，０００ 万元。在 ２００２ 年三季度报告中，公司预计 ２００２ 年全年度业绩可能会较上年下降 ５０％以 上。 截止报告期末，公司 ２００２ 年实际完成主营业务收入 １２３，１２９ 万元（含税），主营业务成本 ６９，８２３ 万元，与公司预计数基本一致。 （六） 公司投资情况 １． 报告期内公司总投资额为 ２３，７２３ 万元，比上年的 ３５，８５３ 万元减少 １２，１３０ 万元，减少比例为 ３３．８３％。 ２． 公司 ２００１ 年募集资金延续使用到报告期内的情况 （１）公司 ２００１ 年实收募集资金 ３９１，６８６，７３２．３０ 元使用情况说明： （单位：人民币万元） 募集资金计划 募集资金实 募集资金投资进度 项目名称 投资总额 际已投金额 1、 可 吸 收 医 用 手 术 缝 线 技 改 项 目 3,986 480 暂停实施 2、 生 物 活 性 羟 基 磷 灰 石 人 工 骨 技 改 项 目 3,771 暂停实施 其中：两项已经完成，另一项 3、 深 圳 清 华 源 兴 生 物 医 药 科 技 开 发 项 目 7,700 3,700 暂停实施 4、 固 体 制 剂 车 间 G M P认 证 技 改 项 目 4,051 4,051 100% 5、 盐 酸 四 环 素 扩 大 出 口 产 量 及 GMP认证技改项目 3,634 3,634 100% 6、 药 业 污 水 治 理 技 改 项 目 1,757 1,757 100% 7、 开 发 “水 井 坊 ”高 档 精 品 酒 投 资 项 目 2,090 2,090 100% 8、 精 品 勾 贮 车 间 技 改 项 目 6,932 6,932 100% 9、 新 品 包 装 车 间 技 改 项 目 3,565.2 3,565.2 100% 10、 名 酒 科 研 技 术 中 心 （ 省 级 ） 技 改 项 目 2,085 578 28% （２）募集资金投资项目变更情况： 根据公司三届董事会 ２００２ 年第五次会议决议、２００２ 年第一次临时股东大会决议，暂停实施部分募 集资金投资项目，相应调整部分募集资金用途。本次董事会决议、股东大会决议公告详见 ２００２ 年 １０ 月 １１ 日、２００２ 年 １１ 月 １２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》（编号：临 ２００２－１４、临 ２００２－１６）。 16 ①暂停实施部分募集资金投资项目： Ａ、“可吸收医用手术缝合线技改项目” ，承诺投资额为 ３９８６ 万元，已实际投入募集资金 ４８０ 万元， 形成年产 １２０ 万根生产能力并实现盈利。但该项目扩销速度较慢，医疗市场处于变化当中，市场尚处培 育阶段，公司的销售规模未能按计划迅速扩大，现有生产能力尚不饱和，因此不能再按照原计划盲目扩 产。鉴于这种实际情况，公司本着对股东负责的态度和实事求是的精神，决定暂停实施该项目，所余募 集资金 ３５０６ 万元改投其他项目。 Ｂ、“深圳清华源兴生物医药科技开发项目” ，承诺投资额为 ７７００ 万元。截止目前，公司已实际投 入募集资金 ３７００ 万元，以创业股东身份参与发起设立了深圳市清华源兴生物医药科技有限公司（本 公司投资 ２７００ 万元，占该公司注册资本 １８％）、深圳清华源兴药业有限公司（本公司投资 １０００ 万元， 占 １０．５％ ）。两公司自成立以来，迅速构建了良好的技术、管理、资本运作平台，确立了在国内领先 的核心竞争能力。除上述两项有效投资之外，因增发新股募集资金到位时间较晚，当初计划投资 ４０００ 万元参与组建深圳市清华基因城发展有限公司项目已错过投资机会（清华基因城有限公司已由其他创 业股东投资设立并已取得重大的研发成果，溢价入股的条件已大大提高，本公司已不可能按原商定条 件入股，而高溢价追加投资有一定风险）。鉴于这种实际情况，公司本着对股东负责的态度和审慎、 稳健的投资原则，决定暂停实施该项目，所余募集资金改投其他项目。 Ｃ、“生物活性羟基磷灰石人工骨技改项目” ，承诺投资额为 ３７７６ 万元。该项目技术水平先进，但 尚不能在较短时期内转化为优势产品并进行规模化生产，同时因四川生物医学材料产业化开发基地建 设工作停滞，与技术合作方未能达成正式的技术转让协议。鉴于这种实际情况，为确保募集资金的充 分利用，尽快取得经济效益，给全体股东以见成效的回报，公司决定暂停实施该项目，所余募集资金 改投其他项目。 ②相应调整部分募集资金 １０８７４．４７ 万元用途，将其投入到以下项目： Ａ、开发水井坊高档精品酒投资项目二期——水井坊研发中心技改项目 本项目计划总投资 ５１９９．４７ 万元，其中固定资产投资 ４８９９．４７ 万元（其中土建工程 ２８５６ 万元， 占 ５８．２９％；安装工程 １１３５．５ 万元，占 ２３．１８％；设备购置 ６０３．４７ 万元，占 １２．３２％；其它费用 ３０４．５ 万元，占 ６．２１％），配套流动资金 ３００ 万元，拟全部用募集资金投入。 Ｂ、全兴生态酿酒基地技改项目 项目总投资 ４５５０ 万元，其中：固定资产投资 ４０８２ 万元（建筑工程 １８０２ 万元，占 ４４％，设备工 程 １０５７ 万元，占 ２６％，其它费用 ２８３ 万元，占 ６．９％） ，铺底流动资金 ４６８ 万元，拟全部用募集资金 投入。 Ｃ、全兴股份馨千代饮料酒项目 项目总投资 １５００ 万元，在组建公司的同时，将资金全部投入到本项目中。其中全兴股份占 ７５％ 股份，出资 １１２５ 万元。自然人股东占 ２５％的股份，出资 ３７５ 万元。项目公司——成都馨千代饮料酒公 司已先期成立，本次改用募集资金投入 １１２５ 万元，替补先期投资该项目公司所占用的营运资金。 （３）部分募集资金调整用途后的投入使用情况 （单位：人民币万元） 项目名称 计划投资总额 实际已投金额 投资进度 1、开发水井坊高档精品酒投资项目二期— — 水井坊研发 5,199.47 300 6% 中心技改项目 2、 全 兴 生 态 酿 酒 基 地 技 改 项 目 4,550 1,502 33% 3、 全 兴 股 份 馨 千 代 饮 料 酒 项 目 1,125 1,125 100% （４）尚未使用的募股资金的用途： 根据《公司募集资金管理办法》规定，尚未使用的募集资金存于银行专用帐户上。 ３． 公司非募集资金投资情况： 报告期内，根据董事会授权，经公司与成都水井坊营销有限公司公司协商一致，决定双方共同以货 17 币资金出资，按原来的出资比例对“四川天号陈酒业有限公司”实施增资扩股。该公司原注册资本 100 万元，由本公司出资 95 万元（占 95%），成都水井坊营销有限公司出资 5 万元（占 5%）；本次增资： 由本公司追加出资 95 万元，成都水井坊营销有限公司追加出资 5 万元；本次增资后，四川天号陈酒业 有限公司注册资本增大至 200 万元，其中本公司出资 190 万元（占 95%），成都水井坊营销有限公司出 资 10 万元（占 5%）。该公司工商变更登记手续已于报告期内办理完毕。该公司主要从事“天号陈”系 列高档精品白酒的生产、销售。 （七） 公司财务状况分析 单位：万元 增减比例 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 变动原因 （±％） 总资产 ２４８，４８６ ２４７，５５２ ０．３８ 上升原因主要系净利润增加。 股东权益 １１８，２５４ １１６，６６１ １．３７ 上升原因主要系净利润增加。 主营业务利润 ３０，３０６ ３８，４７１ －２１．２２ 下降原因主要系酒业进入阶段性结构调整期，导致利润下降。 下降原因主要系 １、受国家消费税政策影响，酒业进入阶段性的结构调 整期，导致利润下降；２、所得税税率由按 １５％执行改为按 ３３％执行，导 净利润 １，５３４ １５，７１３ －９０．２４ 致净利润下降；３、酒类行业滑坡，导致其他业务收入（技协费）降低， 利润下降。 １、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长 １５．０６％，主要原因系 销售商品所收到的货款增加；２、投资活动所产生的现金流量净额较去 现金及现金等价物 －１０，２３６ １８，７９１ －１５４．４７ 年同期增加 ５７．２１％，主要原因系 ２００１ 年度公司收购了成都九兴公司股 净增加额 权以及牛王庙资产；３、筹资活动所产生的现金流量净额较去年同期下 降 １２０％，主要原因系 ２００１ 年增发新股近 ４ 亿元。 （八） 关于会计差错更正的说明 １、 税务部门 ２００２ 年度对公司近年税收计缴情况进行了检查，重新核定了酒业生产环节对销售环 节的结算价、毛利率及计税基础，查补以前年度税金及附加，公司对以上税金及附加按会计分期原则 和权责发生制原则采用追溯调整法分别调整了以前年度会计报表相应项目数据，涉及项目及金额请参 见第十章。 ２、 公司 ２００１ 末因修订产品生产标准，公司控股子公司成都全兴销售公司退回 ２００１ 年度已向母 公司采购未售出商品，公司会计处理不及时，误将以上退货计入 ２００２ 年度，经税务检查确证，因该项 退货行为实际发生在 ２００１ 年度，故应予调整 ２００１ 年度会计报表相应项目数据，涉及项目及金额请参 见第十章。 （九） 生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 １、 国家酒类消费税政策从 ２００１ 年 ５ 月 １ 日起调整实施，因而直接导致本期利润水平下降。该项 税收政策的调整对公司经营情况的影响，公司董事会已于 ２００１ 年 ７ 月 １２ 日发布公告（详见 ２００１ 年 ７ 月 １２ 日中国证券报、上海证券报公告）。 ２、 按国家有关文件规定，公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起按 ３３％计缴所得税，未再享受返还 １８％所得税 的优惠政策，造成公司净利润水平下降。 以上政策若无重大变化，将继续影响公司的财务状况和经营成果。 （十） 武汉众环会计师事务所对本公司 ２００２ 年度会计报告出具了武众会（２００３）３２８ 号标准无保留 意见审计报告。 （十一） 董事会日常工作情况 １． 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 ８ 次会议 18 （１） ２００２ 年 ３ 月 １５ 日， ２００２ 年第一次董事会会议在成都全兴大厦八楼会议室召开，会议审 议并通过如下议案： Ａ、 公司 ２００１ 年度董事会工作报告 Ｂ、 公司 ２００１ 年度财务决算报告 Ｃ、 公司 ２００１ 年度利润分配预案 Ｄ、 公司 ２００２ 年度利润分配及资本公积转增股本政策预计 Ｅ、 公司 ２００１ 年度报告及其摘要 Ｆ、 关于续聘武汉众环会计师事务所的议案 Ｇ、 关于卢忠捷先生辞去公司董事职务的议案 Ｈ、 关于聘任徐斌女士为总经理助理的议案 Ｉ、 关于授权董事长在董事会闭会期间行使董事会部分职权的议案 Ｊ、 关于推荐独立董事候选人及确定独立董事津贴的议案 Ｋ、 关于修改公司章程部分内容的议案 Ｌ、决定 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开 ２００１ 年度股东大会 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日《中国证券报》、《上海证券报》（编号：２００２－００３）。 （２） ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日， ２００２ 年第二次董事会会议在成都全兴大厦八楼会议室召开。会议经 认真审议、依法表决，一致通过了《２００２ 年第一季度报告》。 （３） ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日， ２００２ 年第三次董事会临时会议以传真方式召开，全体董事经讨论研 究，根据公司总经理黄建勇先生提名，聘任鲍雨先生为公司总经理助理。公司独立董事游贞义女士、盛 毅先生对鲍雨先生的聘任均表示同意。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》（编号：２００２－０８）。 （４） ２００２ 年 ６ 月 ２７日，２００２ 年第三次董事会会议在成都全兴大厦八楼会议室召开经认真审议、 依法表决，一致通过了《建立现代企业制度自查报告》。 （５） ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日，２００２ 年第四次董事会会议在成都全兴大厦八楼会议室召开，会议审议 并通过如下议案： A、 公司 ２００２ 年半年度报告及摘要 B、 公司 ２００２ 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本 C、 聘任王成兵先生为公司证券事务代表。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日的《中国证券报》、《上海证券报》（编号：２００２－１２）。 （６） ２００２ 年 １０ 月 ８ 日，２００２ 年第五次董事会会议在成都全兴大厦八楼会议室召开，会议审议 并通过如下议案： A、 关于暂停实施部分募集资金投资项目的议案 B、 相应调整部分募集资金用途的议案 C、 决定于 ２００２ 年 １１ 月 １１ 日召开 ２００２ 年第一次临时股东大会 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 １０ 月 １１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》（编号：２００２－１４）。 ２． 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》 、 《证券法》和公司《章程》等有关法律法规的要求，严格按 照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。 （１） 根据 ２００１ 年度股东大会，公司董事会实施了 ２００１ 年度利润分配方案： Ａ、 每股送红股 ０．１ 股，派发现金红利 ０．０５ 元；每 １０ 股送红股 １ 股，派发现金红利 ０．５０ 元。 Ｂ、 根据有关规定，对于流通股个人股东，由公司代扣个人所得税，实际派发现金红利为每 股 ０．０２ 元；对于流通股机构投资者、法人股股东以及国家股股东，实际派发现金红利为每股 ０．０５ 元。 Ｃ、 股权登记日：２００２ 年 ６ 月 ２０ 日。 19 Ｄ、 除息日：２００２ 年 ６ 月 ２１ 日。 Ｅ、 除权日：２００２ 年 ６ 月 ２１ 日。 Ｆ、 新增红股上市交易日：２００２ 年 ６ 月 ２４ 日。 Ｇ、 现金红利发放日：２００２ 年 ６ 月 ２７ 日。 （２） 根据 ２００２ 年第一次临时股东大会决议，公司董事会暂停实施部分募集资金投资项目、相 应调整部分募集资金用途。 Ａ、 暂停实施部分募集资金投资项目： ａ、 暂停实施可吸收医用手术缝合线技改项目所余募集资金 ３５０６ 万元改投其他项目 ｂ、 深圳清华源兴生物医药科技开发项目所余募集资金改投其他项目 ｃ、 生物活性羟基磷灰石人工骨技改项目所余募集资金改投其他项目。 Ｂ、 相应调整部分募集资金用途，将其投入到以下项目： ａ、 开发水井坊高档精品酒投资项目二期——水井坊研发中心技改项目 ｂ、 全兴生态酿酒基地技改项目 ｃ、 全兴股份馨千代饮料酒项目 （十二） 本次利润分配预案 经武汉众环会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 15,341,291.38 元，提取 １０％法定公积 金 9,025,848.60 元，提取 ５％法定公益金 4,512,924.30 元，加上年初未分配利润 211,449,508.22 元，本期 可供股东分配利润为 226,790,799.60 元。但鉴于公司 ２００２ 年度效益大幅下滑的实际情况，为促进公司 尽快完成产业结构和产品结构的调整，从而有利于公司长远发展，经董事会研究，拟不进行利润分配， 也不进行资本公积转增股本，除去本期已转作股本的普通股股利 44,413,245.00 元后所余未分配利润 168,838,781.70 元结转以后年度分配。 （十三） 其他应披露事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》 ，没有变更指定信息披露报 刊。 20 八、监事会报告 （一） 监事会会议情况： 本报告期内，公司监事会共召开七次会议： １． ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日，２００２ 年第一次监事会会议，了解公司经营情况，未形成决议。 ２． ２００２ 年 ３ 月 １５ 日，２００２ 年第二次监事会会议在成都全兴大厦八楼会议室召开，会议审议并通 过以下议案： （１） 审议通过了公司 ２００１ 年度监事会工作报告 （２） 审议通过了公司 ２００１ 年度财务决算报告 （３） 审议通过了公司 ２００１ 年度利润分配预案 （４） 审议通过了公司 ２００２ 年度利润分配预计 （５） 审议通过了公司 ２００１ 年度报告及年报摘要。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 （编号：临 ２００２－００４）。 ３． ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，２００２ 年第三次监事会会议在成都全兴大厦十六楼召开，会议审议并通过了 公司 ２００２ 年一季度报告。 ４． ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日，２００２ 年第四次监事会会议在成都全兴大厦八楼会议室召开，会议审议并通 过以下议案： （１） 公司 ２００２ 年半年度报告及摘要 （２） 同意刘绍熙先生辞去公司监事职务 （３） 关于公司职工监事的议案 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 （编号：临 ２００２－１３）。 ５． ２００２ 年 ８ 月 ２９ 日， ２００２ 年第五次监事会会议，了解公司经营情况，未形成决议。 ６． ２００２ 年 １０ 月 ８ 日，２００２ 年第六次监事会会议在成都全兴大厦八楼会议室召开，会议经过详细 讨论，形成以下决议： （１） 董事会关于变更部分募集资金投向的决策程序合法、合规 （２） 本次董事会通过的变更部分募集资金用途的决议体现了公司实事求是、对股东负责的精 神，是在维护公司和全体股东长远利益的基础上做出的稳慎负责的决定。本次变更，有利于募集资金 充分尽快利用，增强公司核心竞争能力和盈利能力。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 １０ 月 １１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 （编号：临 ２００２－１５）。 ７． ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日， ２００２ 年第七次监事会会议，了解公司经营情况，未形成决议。 （二） 监事会对公司 ２００２ 年有关事项的独立意见： １． 公司依法运作情况： 报告期内，公司严格按国家法律、法规、公司章程规范运作，公司决策程序合法，已建立完善的 内控制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２． 检查公司财务情况： 公司监事会对公司的财务状况进行了认真检查，认为公司 ２００２ 年财务报告能真实反映公司财务状 况和经营成果，武汉众环会计师事务所出具的审计意见和对有关事项的评价是客观、公正的。 ３． 公司最近一次募集资金实际投入项目情况： 公司监事会认为，尽管 2001 年公司增发新股周期较长，募集资金到位时间较晚，但总体 进度和完成情况较好。个别项目错过了投资机会，或因市场环境发生了变化，不再具有投资 的可行性，公司董事会暂停有关项目的实施、调整部分募集资金的用途是实事求是的、对投 资者高度负责的，是在维护公司和全体股东长远利益的基础上做出的稳慎负责的决定。部分 募集资金投向变更，有利于募集资金充分尽快利用，增强公司核心竞争能力和盈利能力。 21 公司监事会认为，董事会关于变更部分募集资金投向的决策程序是合法、合规的。 ４． 公司无收购、出售资产的情况。 ５． 公司关联交易均严格按照有关规定进行，程序合法，交易价格公平合理。 ６． 公司股东大会决议执行情况： 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告 及内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督、检查，认为公 司董事会认真履行了股东大会的有关决议。 22 九、重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司重大资产、股权收购实施情况 本公司除实施完毕上一报告期的资产、股权收购事项外，本期内无资产、股权收购事项，详见 ２００２ 年 ３ 月 ２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》公告（编号：临 ２００２－０２）。 （三） 报告期内无重大关联交易事项： １． 购销商品、提供劳务、资产租赁发生的关联交易： 1）公司本年度内向下列企业采购原材料及包装物等 企业名称 交易类型 交易金额（元） 成都川力制药有限公司 代垫水电汽费 42,702.89 成都川力制药有限公司 出售原材料 104,910.71 2）公司本年度内向下列企业销售产品 企业名称 交易类型 交易金额（元） 四川成都全兴集团有限公司 销售印刷包装制品 162,608.71 成都全兴进出口公司 酒类销售 850,536.00 3）公司本年度内向下列企业提供资产租赁。 成都川力制药有限公司租赁子公司四川制药股份有限公司部分房屋，四川制药股份有限公司本年 度收取其房屋租赁费 120,000 元。 ２． 资产、股权转让发生的关联交易： 在报告期内，公司没有发生有关资产、股权转让的关联交易事项。 ３． 与关联方（含未纳入合并范围的子公司）的债权、债务往来及担保事项： （１） 与关联方债权： 无。 （２） 与关联方债务： 关联方 项目 金额（元） 四川生物材料科技产业基地开发有限公司 借款 5,000,000.00 （３） 担保事项 子公司成都九兴印刷包装有限公司向中信银行成都分行借款 700 万、向中行省分行借款 1,100 万 元，由全兴股份有限公司提供借款担保。 ４． 其他重大关联交易 在报告期内，公司与关联方之间无其他重大关联交易事项发生。 （四） 重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 １． 报告期内，公司没有发生或以前期发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资 产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 ２． 报告期内本公司发生的担保事项。 23 在报告期内，除本节（三）第 ３ 款（３）披露的担保事项外，公司没有其他重大担保事项。 ３． 报告期内本公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 ４． 报告期内本公司无其他重大合同。 （五） 公司或持股 ５％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 根据公司第一大股东四川成都全兴集团有限公司在 ２００１ 年的承诺： 双方已签定补充协议， 自 ２００２ 年 １ 月 １ 日许可本公司无限期、无偿使用其拥有的“全兴”酒商标。 公司或持股 ５％以上的股东在报告期内或持续到报告期内无其他承诺事项。 （六） 聘任会计师事务所及向其支付报酬情况： 报告期内，公司聘任的会计师事务所未变更，仍由武汉众环会计师事务所有限公司担任本公司审 计工作。公司报告期内支付给会计师事务所的年报审计费用为 ４０ 万元，以上费用已取得该会计师事务 所的确认；公司 ２００１ 年支付给会计师事务所的年报审计费用为 １５ 万元，增发新股专项审计、验资、 咨询费用为 ２５ 万元；上述费用均包括食宿、差旅费等。 截止目前，武汉众环会计师事务所有限公司已连续为本公司提供审计服务 ５ 年。 （七） 接受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和交易所公开谴责的情况： 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评和交易所公开谴责的情形。 （八） 报告期内，公司顺利通过国家对白酒生产的审查，获国家首批颁发的国家级“白酒生产许可 证”。 （九） 其他重要事项 １． 经四川省人民政府川府函［２００２］ １２９ 号文批复、财政部财企［２００２］ １３６ 号文批复，同意将成 都市国有资产管理局持有的本公司全部国家股 ２１５，１３１，６５３ 股划转给四川成都全兴集团有限公司持 有，划转后的股份性质仍为国家股。详见 ２００２ 年 １ 月 ２３ 日、２００２ 年 ５ 月 １１ 日、２００２ 年 ６ 月 ６ 日《中 国证券报》、《上海证券报》公告（编号：临 ２００２－０１、临 ２００２－００７、临 ２００２－０９）。 ２． 因 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日公司对全体股东实施了“１０ 送 １ 派 ０． ５ 元”的分红方案，因而国家股 也由原来的 ２１５，１３１，６５３ 股增至 ２３６，６４４，８１８ 股，股权比例仍为 ４８．４４％，中国证券登记有限公司上海 分公司为此出具了《股份托管证明》 。基于上述原因，本次国家股权划转的股数由原来的 ２１５，１３１，６５３ 股变为 ２３６，６４４，８１８ 股。详见 ２００２ 年 ８ 月 ３ 日《中国证券报》 、《上海证券报》的《董事会公告》（编 号：临 ２００２－０１１）。 ３． 根据公司 ２０００ 年度股东大会决议及《公司增发新股招股意向书》，公司运用募集资金采取单 方增资形式在四川制药股份有限公司实施的三个项目（固体制剂车间 ＧＭＰ 认证技改项目、盐酸四环素 扩大出口并完成 ＧＭＰ 改造项目、药业污水治理技改项目）现已全部完成投资。经四川制药股份有限公 司第一届董事会 ２００１ 年第一次会议、２００２ 年第一次临时股东大会决议通过，决定将上述三项目累计 投入的募集资金９４４２万元，根据四川制药股份有限公司经审计的２００１年１２月３１日每股净资产数 （１．０７ 元／股），将其等价折为 ８８２４ 万股作为四川全兴股份有限公司对四川制药股份有限公司的追加投资；本 次增资后，四川制药股份有限公司总股本增至 ２５，７７２ 万股，其中四川全兴股份有限公司持股 １７，３９６ 万股（占总股本的 ６７．４９９％），四川成都全兴集团有限公司持股 ８，２９６ 万股（占总股本的 ３２．１８９％），成 都淀粉厂、成都市金堂淀粉厂、成都华西淀粉厂、成都市东风粮业制品公司各持股 ２０ 万股（各占总股 本的 ０．０７８％）；本次增资事项已经成都市工商局办理了变更登记手续，详见《公司三季度报告》。 ４． 本公司之控股子公司——四川制药股份有限公司（控股 ６７．５％）收到成都市东郊工业区结构 24 调整领导小组办公室成东调办［２００２］８０ 号《关于四川制药股份有限公司尽快启动搬迁改造的通知》 。 按该文要求：为实施《成都市城市总体规划〈１９９５－２０２０〉》和东郊工业区结构调整规划，四川制药股 份有限公司属实施搬迁改造的企业，现厂址已被规划为住宅用地，企业应尽快制定搬迁改造方案，早 日启动企业搬迁改造工作。四川制药股份有限公司如按该文要求实施企业搬迁改造，预计将会给本公 司药业生产经营和整体经济效益带来阶段性的不利影响， 届时公司将根据进展情况及时披露相关信息， 详见 ２００３ 年 １ 月 ４ 日的《中国证券报》、《上海证券报》公告（编号：临 ２００３－０１）。（期后事项） ５． 本公司所持四川制药股份有限公司 ６７．５％的股权已全部托管给成都工业投资经营有限责任公 司。鉴于四川制药股份有限公司（控股 ６７．５％）将按政府规划实施搬迁改造，可能会给本公司药业生 产经营和整体经济效益带来阶段性的不利影响，同时为有利于下一步可能进行的该项股权的转让工作， 故将该项股权暂时托管。详见 ２００３ 年 １ 月 ２３ 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》公告（编号：临 ２００３－０２）。（期后事项） ６． 本公司从第一大股东——四川成都全兴集团有限公司处获悉，该公司已收到成都市国有资产 重组及股份制工作领导小组成国重股领（２００２）２２ 号《会议纪要》 ：原则同意国有资本从全兴集团退 出，其所属国有净资产可由集团经营管理层、内部职工、战略投资者共同收购，鼓励经营管理层持大 股。如按上述《会议纪要》精神改组，并按规定程序报经国家有关部门核准，四川成都全兴集团有限 公司将由国有独资公司改制为有限责任公司。有关该事项的进展情况，本公司将按照上市公司信息披 露的有关规定及时予以披露，提请广大投资者注意。详见 ２００３ 年 ２ 月 １５ 日的《中国证券报》 、 《上海 证券报》公告（编号：临 ２００３－０３）。（期后事项） 十、财务报告 十一、备查文件目录 １、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表； ２、 载有武汉众环会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本； ３、 载有公司董事长亲笔签名的年度报告文本； ４、 报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》 、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正 文及公告原件； ５、 公司章程。 四川全兴股份有限公司 董事长 杨肇基 二○○三年四月二十七日 25 审 计 报 告 武众会(2003)328号 四川全兴股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表， 2002年度的利润表和合并利润表，2002年度的利润分配表和合并利润分配表，2002 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况，2002年度的经营成 果和2002年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉国际大厦B座16楼 2002年4月27日 会计报表附注 （ 2002年 12月 31日 ） 一、公司的基本情况 四川全兴股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为四川制药股份 有限公司，系1993年12月经成都市体制改革委员会成体改（ 1993）97号文批准成立的 定向募集股份有限公司。1996年11月20日经中国证券监督管理委员会批准在上海证券 交易所上网发行A股股票2,660万股，并于1996年12月6日在上海证券交易所挂牌交易。 1997年10月根据成都市人民政府成办函（ 1997）69号文和成都市国有资产管理局成国 资商（1997）76号文批准，将本公司国家股81,033,946股授权四川成都全兴集团有限 公司持有和经营，四川成都全兴集团有限公司采用股权折抵、资产置换等方式分步对 原四川制药股份有限公司进行了重组，将四川成都全兴集团有限公司所属四川省成都 全兴酒业有限公司（原国有大一型企业四川省成都全兴酒厂）的整体资产注入了四川 制药股份有限公司，1999年7月本公司名称由原“四川制药股份有限公司”变更为“四 川全兴股份有限公司”，同时，本公司的经营范围由“生产销售抗生素原料药及各种 制剂产品”扩大为“生产销售抗生素原料药及各种制剂产品、生产销售酒类产品”。 2001年8月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]86号文、财政部财企便 函[2001]63号文核准，本公司于2001年9月6日通过上海证券交易所增加发行新股4,026 万股（含国有股存量发行366万股），并已于2001年10月10日在上海证券交易所上市 流通。 经公司2001年第一次临时股东大会决议，本公司将法定住所由“成都市人民中路 二段68号全兴大厦”变更至“四川省成都市金牛区全兴路9号”；公司经营范围增加 了“进出口经营范围”的相关内容。 公司的经营范围：生产销售酒、生物材料及制剂（国家限制产品除外），抗生素 原料及各种制剂，销售医药原辅材料、化工原料、包装材料、其它医药产品、医药机 械、设备、保健药品、货物运输、汽车修理、医药工程设计、制造、科技开发、咨询 服务；出口本企业自产的盐酸四环素，工业盐，青霉素G钠，利福平，6－氨基青霉 素烷酸等、进口本企业生产、科研所需原材料，机械设备等。 公司目前的主要产品：“全兴大曲”及其系列酒和“水井坊”高档精品系列酒， 青霉素、盐酸四环素、阿莫西林、利福平、乙酰螺旋霉素、氨苄西林等医药产品。 公司法人营业执照注册号为5101001802381，注册地址：成都市金牛区全兴路9号， 法定代表人：杨肇基。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、 会 计 制 度 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定 ２、 会 计 年 度 公 司 会 计 年 度 自 公 历 １月 １日 起 至 １２月 ３１日 止 。 ３、 记 账 本 位 币 公司会计核算以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 公司的记账基础为权责发生制，以实际成本为计价原则。 ５、 外 币 业 务 的 核 算 方 法 公司发生涉及外币的业务，按发生时当日外汇市场汇率的中间价折合人民币入 账。期末对货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率的中间价折合人民币进行调 整，所产生的汇兑损益相应列入“财务费用”、“在建工程”等科目。 ６、 外 币 财 务 报 表 的 折 算 公司对于以外币编制的子公司会计报表，按照下列方法折算为母公司记账本位 币： 1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算，所有者 权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算。 2）利润表及利润分配表有关反映发生额的项目按照合并会计报表会计期间的平 均汇率折算，利润分配表中“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项 目的数额计算列示。 3）现金流量表中有关收入、费用各项目按照合并会计报表会计期间的平均汇率 折算，有关增减长期资产及长期负债项目，按照合并会计报表决算日的市场汇率折算， 有关资本的净增加额项目按照发生时的市场汇率折算。 4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为报 表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示；现金流量表折算后的人民币金额与“现 金及现金等价物净增加额”中外币现金净增加额按期末汇率折算的人民币金额之间的 差额，作为“汇率变动对现金的影响”项目单独列示。 ７、 现 金 等 价 物 的 确 认 标 准 公司在编制现金流量表时，将持有的期限短(从购入日至到期日三个月以内)、流 动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ８、 短期投资核算方法 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款计价。实际支付的全部价款 中包含已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息不构成短 期投资成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资， 按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 4）以非货币性交易方式换入的短期投资，按照换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为短期投资成本。 5）短期投资持有期间所收到的现金股利、利息等收益，除已记入应收项目的现 金股利或债券利息外，作为冲减投资成本处理。 6）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资收益。 ７）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计 提跌价准备，并记入当期损益。 ９、 坏 账 核 算 方 法 1）应收款项坏账的确认标准为： 对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回，或因债 务人逾期未履行偿债义务超过三年确定不能收回而发生的坏账损失，作为坏账核销并 冲减坏账准备余额。 2）坏账损失采用备抵法核算。本公司定期对期末应收账款和其他收款进行详细 检查，根据以往经验、债务单位的实际财务状况进行分析，本公司应收账款和其他应 收款整体上质量较好，从对母公司及子公司近年来坏账发生情况看，实际发生坏账率 较低，为此，本公司对应收账款和其他收款按期末余额的2.5%计提坏账准备。 １０、 存 货 核 算 方 法 1）本公司存货包括：原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、自制 半成品、。 2）本公司存货购进时除四川制药股份有限公司外均采用实际成本核算，发出和 领用时采用加权平均法核算，四川制药股份有限公司原材料购进时采用计划成本核 算，实际成本与计划成本的差异平时记入材料成本差异，月末对材料成本差异按加权 平均法进行分摊。 3）低值易耗品领用采用五五摊销法摊销。 4）包装物领用采用一次摊销法摊销。 5）存货盘存制度采用永续盘存制。 6）本公司存货按账面成本与可变现净值孰低原则计价，对存货账面成本低于可 变现净值的，按账面成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。 １１、长期投资的核算方法 长期股权投资 1）公司长期股权投资在取得时按初始投资成本入账，初始投资成本按以下原则 确定： a.以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含已宣告而尚未领取的现金 股利不计入初始投资成本。 b.以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权 投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c.以非货币性交易方式换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为初始投资成本。 2）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用 成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采 用权益法核算。 3）公司长期股权投资由成本法改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、 共同控制或对被投资单位实施重大影响时股权投资的账面价值作为初始投资成本；长 期股权投资由权益法改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控 制或重大影响时股权投资的账面价值作为新的投资成本。 4）公司长期股权投资按成本法核算时，按所获得的被投资单位在接受投资后产 生的累积净利润的分配额确认为当期投资收益；公司长期股权投资按权益法核算时， 按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资 的账面价值，并确认为当期投资损益；处置长期股权投资时，按投资的账面价值与实 际取得价款的差额确认为当期投资损益。 5）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规 定投资期限的，按借方差额不超过10年，贷方差额不低于10年的期限摊销。 长期债权投资 1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相 关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债 权投资成本。 2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入 时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投 资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投 资损益。 长期投资减值准备 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、被投 资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低 于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，长期投资减值准备按单项计提， 并计入当期损益。 １２．委托贷款的核算方法 1）公司按规定委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2）公司期末按委托贷款规定的利率按期计提应计利息，并计入当期损益，当计 提的利息到期不能收回时停止计息，并冲回原已计提利息。 3）公司于期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高 于可收回金额时，计提相应减值准备。 １３、固定资产计价及其折旧方法 1）固定资产的确认标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要 设备，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过二年的物品。 2）固定资产的计价方法： a.固定资产按取得时实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使用状态前必 要的支出。 b.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 c.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者，作为入账价值。 d.债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定 资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 e.以非货币性交易方式换入的固定资产按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为入账价值。 3）固定资产折旧采用年限平均法，残值率为3%。 4）各类固定资产估计经济使用年限、年折旧率如下： 类 别 估计使用年限 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-40年 2.425-9.700 机器设备 5-15年 6.470-19.40 运输设备 5-10年 9.700-19.40 其他设备 5-10年 9.700-19.40 5）公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于固定资产长期闲置，在可预 见的未来不再使用，且已无转让价值或技术陈旧、损坏等原因导致其可收回金额低于 账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。固定资产 减值准备按单项资产计提，并记入当期损益。 １４．在建工程核算方法 1）在建工程按实际发生的支出确定为工程成本，当公司所建造的固定资产已达 到预定可使用状态的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者 工程实际成本等，按估计的价值结转入固定资产。为购建固定资产的专门借款所发生 的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生且满足资本化条件的， 计入所购建固定资产成本。 2）公司于期末对在建工程进行全面检查，如果期末在建工程存在长期停建且预 计在未来3年内不会重新开工或所建项目无论在性能上或技术上已经落后，其未来经 济利益具有很大不确定性等其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，应计提在 建工程减值准备，并记入当期损益。 １５．借款费用的核算方法 1）为购建固定资产而借入专门借款的借款费用，在其资产支出已经发生，借款 费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始，且在所购 建资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产的成本，在所购建资产 达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。 2）资本化率的确定原则为：公司为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化 率为该项借款的利率；公司为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这 些借款的加权平均利率。 3）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生 当期直接计入当期财务费用。 4）如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月的， 暂停该借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至该资产的购建活动重新开始。但 如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本 化继续进行。 １６、无形资产核算方法 1）无形资产的计价方法： a. 购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 b.投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 c.以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 d.以非货币性交易方式换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为实际成本。 e.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费，作为实际成本；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存 在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费 入账，作为实际成本；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资 产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。 f.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘 请律师费等费用，作为实际成本。 2）无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊 销，如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按 如下原则确定： a.合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的 受益年限。 b.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有 效年限。 c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和 有效年限二者之中较短者。 d. 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。 3）公司各项无形资产摊销年限如下： 无形资产项目 摊销年限 备注 土地使用权 40-50年 预计受益年限 用电权、用水权、通讯权 10年 预计受益年限 专有技术 5-20年 预计受益年限 街道命名权 50年 预计受益年限 办公软件 5-10年 预计受益年限 4）公司于期末逐项检查无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力，对预计 可收回金额低于账面价值的，按单项无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提 无形资产减值准备，并记入当期损益。 １７．长期待摊费用摊销方法 1）公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，各费用项目摊销 方法： a.固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 b.租入固定资产改良支出按租赁期限、租 赁资产尚可使用年限或合理的受益期限 孰短期限内平均摊销。 c.其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2）筹建期间内所发生的费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营 当月的损益。 １８．应付债券的核算方法 1）公司发行一般公司债券，按实际的发行价格总额作为负债入账，债券发行总 额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计 提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 2）公司发行可转换公司债券，在可转换公司债券发行及转换为股份之前，按一 般公司债券处理，当可转换公司债券持有人行使转换权利，将其持有的债券转换为股 份或资本时，按其账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份或资本面值 的差额，减去支付的现金后的余额，作为资本公积处理；附有赎回选择权的可转换公 司债券，在赎回日可能支付的利息补偿金，在债券发行日至债券约定赎回届满日期间 计提相应应付利息。 3）公司债券应计利息，按照权责发生制原则按期预提，预计的利息费用根据借 款费用资本化的处理原则处理。 １９．收入确认的方法 1）商品销售收入确认方法：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 2）提供劳务收入确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务 时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日劳务总收入和 总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够 可靠地确定时，按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3）让渡资产使用权收入确认方法：在与交易相关的经济利益能够流入企业，收 入的金额能够可靠地计量时，确认实现收入。其中：利息收入按让渡现金使用权的时 间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计 算确定收入。 4）补贴收入确认方法：补贴收入按实际收到的补贴或按国家规定的补助定额计 算确定收入。 ２０．所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算企业所得税。 ２１．主要会计政策、会计估计变更的说明及重大会计差错更正的说明 1）公司本期无会计政策、会计估计变更事项。 2）公司本期重大会计差错为： 1、自行查补以前年度税款和税务部门检查查补的税款共计47,797,700.58元，其 中32,143,010.47系公司自行查补的2000年度消费税及附加税费，其余15,654,690.11为 成都国税稽查分局查补的2001年度消费税及附加税费。 2、控股子公司成都全兴销售公司2001年度应作销售退回而实际计入2002年度的 与母公司间的退货96,354,615.00元，该事项不影响2001年度合并报表数据。 上述会计差错调整共计调减2001年度年初未分配利润27,321,558.90元，其中调减 2000年度净利润32,143,010.47元，调减2000年度盈余公积4,821,451.57元；调减2001 年度净利润15,654,690.11元，调减盈余公积2,348,203.52元，共计调减2002年度年初未 分配利润40,628,045.49元。 ２２．合并会计报表的编制方法 1）公司期末确定合并会计报表范围时，将母公司和母公司拥有过半数以上权益 性资本的被投资企业及其他被母公司所控制的被投资企业纳入合并范围。 2）公司期末编制合并会计报表时，以母公司及纳入合并范围的子公司会计报表 及有关资料为依据，按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及补充 规定编制，纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与母公司所采用的会计政策不一 致且有重大影响时，按母公司的会计政策进行调整，母公司与子公司及子公司间的重 大交易及资金往来在合并时予以抵消。 三、税项 1、增值税：销项税为产品销售收入的17%，按扣除进项税后的余额缴纳。子公 司四川制药股份有限公司出口产品增值税核算采用“免、抵、退”法，销项税率为零， 一般产品出口退税率为15%，高新产品出口退税率为17%。 2、消费税：按白酒销售收入的25%计算缴纳，根据财政部、国家税务总局财税 [2001]84号关于调整酒类产品消费税政策的通知，自2001年5月1日起，对白酒产品销 售在从价定率计税后，再按每市斤0.5元从量定额计算缴纳，同时，停止外购或委托 加工已税酒的已纳消费税税款抵扣。 3、城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴。 4、交通建设费附加：2002年4月20日前按应纳流转税额的 4%计缴，根据川 地 税 发 [2002]038号 文 的 要 求 从 2002年 4月 20日 起 停 止 计 缴 。 5、 教 育 费 附 加 ： 按 应 纳 流 转 税 额 的 3%计 缴 。 6、 副食品调控基金按含增值税收入的０．１％计缴。 7、 企业所得税：经四川省财政厅川财税(2001)2号《关于同意四川全兴股份有限 公司等14家上市公司享受企业所得税先征后返政策的通知》批准，同意本公司享受企 业所得税先征收33%再返还18%的政策，该政策执行到2001年12月31日止。2002年度 开始公司所得税税率为33%。 公司控股子公司成都九兴印刷包装有限系国家高新技术产业开发区内的中外合 资生产型高新技术企业，在执行“二免三减”优惠政策后，可延长减半缴纳企业所得税， 经成国税涉税审（２００１）０２６号文件批准其实际按１０％的税率计算企业所得税。 公司控股子公司都江堰九兴印刷包装有限公司系生产型的中外合资企业，所得税 享受“二免三减”的政策，２００２年度系其第二个免税年度。 四、控股子公司及合营企业 1、截至2002年12月31日，本公司的控股子公司概况如下： 本公司所占 注册资本 本公司 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 经营范围 权益比例 （万元） 投资额 并报表范围 直接 间接 成都全兴销售公司 1,000 销售酒、调味品、食品、饮料、包装材料等产品 995 99.5% 是 生产销售抗生素原料药及各种制剂产品、销售医药 四川制药股份有限公司 25,772 等。 18,014 67.5% 是 联邦制药．四川制药（彭州）有 生产销售药品 限公司 6,000 73.5% 是 生产、加工、销售酒、定型包装食品、保健饮品等 成都水井坊有限公司 1,200 1,140 是 产品。 95% 成都水井坊营销有限公司 1,000 销售酒、调味品、糖果、食品、化工、建材等产品。 950 95% 5% 是 成都太合生物材料有限公司 500 生产销售医用缝合材料及粘合剂；生物材料等研究、 375 是 开发。 75% 成都九兴印刷包装有限公司 4,362.80 设计制造加工销售印刷包装制品 8,449.61 65% 是 都江堰九兴印刷包装有限公司 600 设计制造加工销售印刷包装制品 95% 是 四川天号陈酒业有限公司 200 生产、加工、销售酒、销售酿酒原辅料等产品 190 95% 5% 是 成都馨千代饮料酒有限公司 1,500 果酒生产、加工、销售 1,125 75% 是 成都梅岭销售有限公司 280 酒类的销售 95% 是 2、合并范围变更情况 公司名称 上年是否 本年是否 变更原因 变更日期 合并 合并 联邦制药.四川制药（彭州）有限公司 否 是 2002年度新成立 2002年6月 成都九兴印刷包装有限公司 否 是 2002年度购买股权 2002年1月 都江堰九兴印刷包装有限公司 否 是 2002年度购买股权 2002年1月 四川天号陈酒业有限公司 否 是 2001年底设立尚无经营，2002年纳入合并报表范围 2002年1月 成都馨千代饮料酒有限公司 否 是 2002年度新成立 2002年6月 成都梅岭销售有限公司 否 是 2002年度新成立 2002年9月 2001年12月6日，根据公司2001年第一次临时股东大会决议通过，本公司以自筹资金8,449.61万元收购四川成都全兴集团有限公司持 有的成都九兴印刷包装有限公司65%的股权，交易双方约定以经湖北众联咨询评估有限公司评估后的净资产溢价1.5倍作为收购价格，确 定的评估基准日为2001年6月30日。截至2001年12月31日，鉴于成都九兴印刷包装有限公司的股权变更手续尚在办理之中，所以2001年度 该子公司未纳入合并范围。2001年12月14日成都九兴印刷包装有限公司提出了变更申请，于 2002年1月办理完股权变更手续，本次以2002 年1月1日作为购买日，将其纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、货币资金 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 现 金 192,655.75 233,127.07 银 行 存 款 322,034,296.85 427,208,208.13 其他货币资金 3,614,862.04 757,690.90 合 计 325,841,814.64 428,199,026.10 ２、应收票据 票 据 种 类 2002年12月31日 2001年12月31日 银行承兑汇票 12,524,901.55 36,484,271.71 商业承兑汇票 52,250,000.00 合 计 64,774,901.55 36,484,271.71 注：期末商业承兑汇票明细情况 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 重庆科瑞制药有限责任公司 2002.10.25 2003.02.05 600,000.00 期后到期兑付 重庆科瑞制药有限责任公司 2002.12.19 2003.04.02 700,000.00 期后到期兑付 重庆科瑞制药有限责任公司 2002.11.28 2003.02.27 650,000.00 期后到期兑付 重庆科瑞制药有限责任公司 2002.12.11 2003.01.10 300,000.00 期后到期兑付 广东创标酒业有限公司 2001.09.27 2003.05.20 5,000,000.00 广东创标酒业有限公司 2001.09.30 2003.05.23 5,000,000.00 广东创标酒业有限公司 2001.10.17 2003.05.26 15,000,000.00 广东创标酒业有限公司 2001.10.09 2003.05.28 5,000,000.00 广东创标酒业有限公司 2001.11.07 2003.06.29 5,000,000.00 广东创标酒业有限公司 2001.11.12 2003.06.30 15,000,000.00 合 计 52,250,000.00 ３、应收款项 1）应收账款按账龄列示如下： 2002年12月31日 2001年12月31日 账 龄 占总额 坏账准备计 占总额 坏账准备计 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 提比例(%) 比例(%) 提比例(%) 一年以内 324,386,534.67 80.38 2.5 8,109,663.37 462,636,999.86 96.38 2.5 11,565,925.00 一至二年 69,909,989.86 17.32 2.5 1,747,749.75 12,424,088.41 2.59 2.5 310,602.21 二至三年 4,987,857.00 1.24 2.5 124,696.43 252,280.04 0.05 2.5 6,307.00 三至四年 3,537,305.59 0.88 2.5 88,432.64 4,722,054.21 0.98 2.5 118,051.36 四至五年 756,217.74 0.18 2.5 18,905.44 2.5 合 计 403,577,904.86 100.00 10,089,447.63 480,035,422.52 100.00 12,000,885.57 2）其它应收款按账龄列示如下： 2002年12月31日 2001年12月31日 账 龄 占总额 坏账准备计 占总额 坏账准备计 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 提比例(%) 比例(%) 提比例(%) 一年以内 7,198,882.40 23.77 2.5 179,972.06 118,386,862.11 89.68 2.5 847,270.20 一至二年 7,187,511.09 23.73 2.5 179,687.78 4,298,718.96 3.26 2.5 107,467.97 二至三年 12,723,333.84 42.02 2.5 318,083.35 1,051,758.89 0.80 2.5 26,293.97 三至四年 2,997,806.63 9.90 2.5 74,945.17 8,271,319.12 6.26 2.5 206,782.98 四至五年 175,118.49 0.58 2.5 4,377.96 合 计 30,282,652.45 100.00 757,066.32 132,008,659.08 100.00 1,187,815.12 注1：金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 退休职工工资挂账 5,155,549.20 ２０００年至今 垫支款 代垫改制时非生产部门款项 3,556,574.54 ２０００年至今 垫支款 叶上威 2,250,000.00 ２００２年 代垫投资款 贵阳九兴印刷有限公司 1,875,125.94 ２００１年至今 代垫款 周育红 1,500,000.00 ２００２年 代垫投资款 注2：应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 129,766,094.13 32.15% 其他应收款项目欠款金额前五名 14,337,249.68 47.34% 注3：应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份股东的欠款。 ４、预付账款 账龄 2002年12月31日 2001年12月31日 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 29,697,324.78 94.65 7,882,389.65 96.82 一至二年 1,383,450.88 4.41 259,300.00 3.18 二至三年 294,241.18 0.94 合计 31,375,016.84 100.00 8,141,689.65 100.00 注1：预付账款中欠款金额前五名的单位如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 崇州市事兴酒业有限公司 6,718,335.58 2002年 预付购货款 金堂红岩贸易有限公司 4,809,255.75 2002年 预付购货款 成都梅岭饮料酒业有限责任公司 1,000,000.00 2002年 预付购货款 重庆昊晟玻璃晶品有限公司 1,000,000.00 2001年 预付购货款 新米轮实业有限公司 231,300.00 2000年 预付购货款 注2：预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份股东的欠款。 ５、应收补贴款 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 依据 应收出口退税 325,747.23 国税法(1999)031号文 ６、存货 1）存货 2002年12月31日 2001年12月31日 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 35,466,397.98 15,860,219.12 在产品 44,504,481.03 26,172,607.04 库存商品 96,789,409.04 6,241,437.09 441,445,750.26 543,467.03 包装物 22,560,617.25 5,254,872.16 17,464,817.52 低值易耗品 1,731,797.11 1,556,816.49 自制半成品 360,233,350.68 132,862,781.81 合 计 561,286,053.09 11,496,309.25 635,362,992.24 543,467.03 2）存货跌价准备增减变动情况 类 别 2001年12月31日 本期增加数 本期减少数 2002年12月31日 库存商品 543,467.03 5,697,970.06 6,241,437.09 包装物 5,254,872.16 5,254,872.16 合计 543,467.03 10,952,842.22 11,496,309.25 注：存货可变现净值确定依据：公司根据2002年12月31日账面实际结余存货，对各项 期末存货的实际成本与可变现净值进行比较，按可变现净值与成本的差额计提存货跌 价准备，存货可变现净值系公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及 销售所必须的估计费用后的价值。 ７、待摊费用 费用项目 2002年12月31日 2001年12月31日 期末结存原因 保险费用 2,036,983.12 1,558,460.32 尚在受益期，待摊销。 广告费 506,856.00 书报费 50,976.84 56,374.32 尚在受益期，待摊销。 房租 5,600.00 尚在受益期，待摊销。 保管费 6,500.00 尚在受益期，待摊销。 维修费 145,960.93 尚在受益期，待摊销。 合 计 2,246,020.89 2,121,690.64 ８、一年内到期的长期债权投资 债券种类 面 值 购入金额 到期日 期末余额 电力债券 125,000.00 125,000.00 2002年9月1日 0.00 合 计 125,000.00 125,000.00 注：一年内到期的长期债权投资系公司购入电力债券,本期已兑付。 ９、长期投资 A、长期投资项目 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 56,793,568.70 32,474,826.27 89,268,394.97 长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 合 计 56,793,568.70 32,474,826.27 89,268,394.97 Ｂ、长期股权投资 ① 股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份性质 股票数量（股） 投资金额 减值准备 期末数 注册资本比例 成都银河动力股份有限公司 法人股/长期 216,000 0.10% 312,000.00 312,000.00 合 计 216,000 312,000.00 312,000.00 ② 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 本期权益增减额 累计权益 减值 期末余额 注册资本比例 增减额 准备 深圳清华源兴生物医药科技股份有限公司 永久 27,000,000.00 18.00% 27,000,000.00 北京清华科创投资有限公司 永久 10,000,000.00 5.00% 10,000,000.00 深圳清华源兴药业有限公司 永久 10,000,000.00 10.50% 10,000,000.00 四川生物材料科技产业基地开发有限公司 50年 6,000,000.00 20.00% 6,000,000.00 北京医药物资联合公司 永久 107,301.64 5.00% 107,301.64 成都汇厦住房股份有限公司 永久 2,171,000.00 0.49% 2,171,000.00 四川化工联营公司 永久 20,000.00 1.00% 20,000.00 成都川力制药有限公司 50年 4,660,000.00 40.00% -105,374.52 30,813.34 4,690,813.34 合 计 59,958,301.64 -105,374.52 30,813.34 59,989,114.98 ③长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销额 摊余金额 成都九兴印刷包装有限公司 35,795,414.03 10年 3,579,541.40 32,215,872.63 成都水井坊营销公司 -3,643,281.48 10年 -3,612,920.80 -364,328.16 -3,248,592.64 合 计 32,152,132.55 -3,612,920.80 3,215,213.24 28,967,279.99 股权投资差额形成的原因： 1、2001年8月，四川成都全兴集团有限公司与本公司子公司成都水井坊有限公司签署“股权转让协议”，协议约定四川成都全兴集团有 限公司将其持有的成都水井坊营销有限公司5%的股权转让给成都水井坊有限公司，约定转让价格为成都水井坊营销有限公司2000年末 经审计后账面净资产的5%即2,098,822.30元，约定转让权益为成都水井坊营销有限公司2000年末至本协议生效日经审计后的账面净资产， 由于成都水井坊有限公司实际办理股权划转手续时间为2001年12月4日，故成都水井坊营销有限公司自2001年1月1日起至2001年11月30 日（股权购买日）止实现的净利润转作为成都水井坊有限公司的股权投资差额。 2、2001年12月6日，根据公司2001年第一次临时股东大会决议通过，本公司以自筹资金84,496,054.10元收购四川成都全兴集团有限公司 持有的成都九兴印刷包装有限公司65%的股权，交易双方约定以经湖北众联咨询评估有限公司评估后的净资产溢价1.5倍作为收购价格， 确定的评估基准日为2001年6月30日。由于成都九兴印刷包装有限公司实际办理股权变更时间为2002年1月，且公司与四川成都全兴集 团有限公司约定2001年7月至2002年12月31日（股权购买日）间实现的利润仍归四川成都全兴集团有限公司享有，固公司收购溢价扣减 四川成都全兴集团有限公司享有的应分配2001年7月至2002年12月利润后的余额作为公司对成都九兴印刷包装有限公司的股权投资差 额。 C、长期债权投资 委托贷款 债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备 期末余额 成都蜀光化工 1,000,000.00 7.08% 1,000,000.00 2002.8.23 23,403.34 42,676.66 ０．００ 有限责任公司 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 23,403.34 42,676.66 ０．００ 注：委托贷款系子公司四川制药股份有限公司本年度委托成都市建行二支行对成都蜀光化工有限责任公司的贷款，贷款金额为100万元， 贷款期限为一年，本年收取利息42,676.66元。 １０、固定资产及累计折旧 1）固定资产原值 类 别 2001年12月31日 本期增加 本期减少 2002年12月31日 房屋及建筑物 408,511,659.95 121,831,197.79 255,500.00 530,087,357.74 机器设备 297,956,899.75 202,852,004.65 3,079,296.10 497,729,608.30 运输设备 14,041,624.85 8,192,808.57 1,880,539.42 20,353,894.00 办公设备 2,891,126.63 3,555,986.47 2,500.00 6,444,613.10 其他设备 21,731,395.24 2,284,472.16 59,785.57 23,956,081.83 合 计 745,132,706.42 338,716,469.64 5,277,621.09 1,078,571,554.97 2）累计折旧 类 别 2001年12月31日 本期增加 本期减少 2002年12月31日 房屋及建筑物 127,828,140.78 31,414,641.60 159,242,782.38 机器设备 165,979,147.56 58,975,643.81 575,861.50 224,378,929.87 运输设备 6,701,151.71 4,877,447.35 1,413,327.67 10,165,271.39 办公设备 1,818,883.14 2,140,448.11 3,959,331.25 其他设备 11,812,935.44 1,816,923.11 87,650.28 13,542,208.27 合 计 314,140,258.63 99,225,103.98 2,076,839.45 411,288,523.16 净 值: 430,992,447.79 667,283,031.81 注1：固定资产中本期由在建工程转入原值为4,013,395.26 元。 注2：固定资产中子公司四川制药股份有限公司的房屋建筑物已被用作其向工商银行 成都市滨江支行借款115,000,000.00元之抵押物，抵押资产净值为77,532,228.50元。 注3：固定资产、累计折旧科目2002年12月31日余额分别比期初余额上升了44.75%和 30.93%，主要原因是本期新增合并报表单位联邦制药.四川制药（彭州）有限公司、成 都九兴印刷包装有限公司、都江堰九兴印刷包装有限公司所致。 3）固定资产减值准备 项 目 2001年12月31日 本期增减变动额 2002年12月31日 机器设备 9,926,212.00 303,273.21 10,229,485.21 合 计 9,926,212.00 303,273.21 10,229,485.21 注：固定资产减值准备系公司根据《企业会计制度》的有关规定，对期末固定资产进 行了逐项检查，本公司期末固定资产存在部分闲置及技术陈旧、损坏情况，其可收回 金额低于账面价值，公司于期末按可收回金额低于其账面价值的差额提取了固定资产 减值准备。 １１、工程物资 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 工程设备 1,090,145.74 436,955.00 合 计 1,090,145.74 436,955.00 １２、在建工程 本期转入 工程投入占 工程项目名称 预算数 2001年12月31日 本期增加额 其他减少 2002年12月31日 资金来源 固定资产额 预算的比例 酒史馆工程 3,500,000.00 2,798,140.00 846,980.00 3,645,120.00 其他 104% 药厂环保治理工程 17,570,000.00 19,934,295.16 4,337,803.05 2,768,839.15 21,503,259.06 蓦集资金 122% 精品勾贮车间 57,320,000.00 33,200,000.00 2,720,000.00 35,920,000.00 募集资金 63% 新包装生产线 40,820,000.00 25,582,780.00 14,403,125.88 39,985,905.88 募集资金 98% 储酒罐工程 12,000,000.00 6,005,882.07 6,005,882.07 100% GMP固体制剂改造工程 21,950,000.00 14,038,243.97 9,247,296.34 2,440,657.87 20,844,882.44 蓦集资金 95% 及自筹 零星改造工程 1,860,877.41 5,900,588.11 4,013,395.26 3,236,276.01 511,794.25 水井坊博物馆 1,000,000.00 1,000,000.00 其他 崇州基地 3,500,000.00 1,634,187.65 1,634,187.65 其他 47% 酒罐安装 600,000.00 563,577.24 563,577.24 其他 94% 合 计 157,260,000.00 103,420,218.61 40,653,558.27 4,013,395.26 14,451,655.10 125,608,726.52 注：在建工程期末余额未出现减值迹象。 １３、无形资产 1）无形资产明细情况 取得 摊销 剩余摊销 项目 原值 2001年12月31日 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002年12月31日 方式 期限 年限 土地使用权土桥厂区 52,611,466.21 购买 41,002,501.73 869,310.96 12,478,275.44 40,133,190.77 50年 553个月 土地使用权土桥厂区 4,849,098.00 购买 4,849,098.00 379,846.00 379,846.00 4,469,252.00 50年 553个月 土地使用权牛王庙 122,648,813.00 购买 122,444,398.31 2,452,976.28 2,657,390.97 119,991,422.03 50年 587个月 土地使用权杉板桥 9,145,920.00 购买 7,682,572.80 182,918.40 1,646,265.60 7,499,654.40 50年 41年整 土地使用权彭州 17,200,000.00 购买 17,200,000.00 286,666.67 286,666.67 16,913,333.33 50年 49年2个月 土地使用权九兴大道 4,479,176.00 购买 3,792,369.24 -246,354.45 440,452.31 4,038,723.69 50年 541个月 土地使用权都江堰玉堂 2,150,000.00 购买 2,049,666.67 53,750.04 154,083.37 1,995,916.63 40年 37年 专有技术 289,080.00 购买 183,118.67 95,868.00 201,829.33 87,250.67 5年 14-15个月 用电权 1,253,900.00 购买 465,045.00 437,666.80 125,389.92 476,578.12 777,321.88 10年 72个月 -102月 用水权 2,250,000.00 购买 1,612,500.00 225,000.00 862,500.00 1,387,500.00 10年 73个月 通讯权 613,948.00 购买 439,996.16 61,394.76 235,346.60 378,601.40 10年 73个月 专有技术 11,914,800.00 购买 10,226,870.00 595,740.00 2,283,670.00 9,631,130.00 20年 193个月 街道命中名权 280,000.00 购买 254,873.20 9,873.20 35,000.00 245,000.00 50年 525个月 软件 315,160.00 购买 315,160.00 18,877.66 18,877.66 296,282.34 5-10年 50个月 -108个月 合 计 230,001,361.21 184,057,002.67 28,898,833.91 5,111,257.44 22,156,782.07 207,844,579.14 注1：无形资产期末余额未发现存在减值迹象。 注2：期末无形资产中有113,778.14平方米的土地用于贷款抵押。 １４、长期待摊费用 项 目 2001年12月31日 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2002年12月31日 剩余摊销期限 电话初装费 38,164.04 21,879.13 73,161.09 16,284.91 6个月 办公室装修费 3,172,330.36 242,755.61 377,109.71 2,929,574.75 26个月－56个月 开办费 71,022.07 71,022.07 177,555.43 高尔夫会员证 106,249.94 12,500.04 31,250.10 93,749.90 90个月 老厂区整改费 4,086,892.59 498,431.04 1,395,850.69 3,588,461.55 82个月－108个月 合计 7,474,659.00 846,587.89 2,054,927.02 6,628,071.11 １５、 短期借款 1）短期借款明细情况 借款条件 2002年12月31日 2001年12月31日 保证借款 93,000,000.00 36,000,000.00 信用借款 330,000,000.00 408,000,000.00 抵押借款 115,000,000.00 115,000,000.00 合 计 538,000,000.00 559,000,000.00 注1：短期借款中向工商银行成都市滨江支行借款115,000,000.00元系以房屋建筑物作 为抵押物。 注2：短期借款中向中国进出口银行借款35,000,000.00元、向光大银行八宝支行借款 3,000,000.00元、向中行四川省分行借款2,000,000.00元系由四川成都全兴集团有限公 司提供担保，详见附注七。 注3：短期借款中都江堰九兴印刷有限公司向中行都江堰分行借款25,000,000.00元、 向中信实业银行成都分行借款10,000,000.00元，由成都九兴印刷包装有限公司提供连 带责任保证；成都九兴印刷包装有限公司向中行四川省分行借款11,000,000.00元、向 中信实业银行成都分行借款7,000,000.00元由四川全兴股份有限公司提供担保，详见 附注七。 １６、 应付票据 种 类 2002年12月31日 2001年12月31日 商业承兑汇票 70,000,000.00 银行承兑汇票 87,696,308.40 合 计 157,696,308.40 注：期末应付票据增长较大，是因为公司本年为了提高资金使用效率，对外使用票据 增多所致。 １７、应付账款 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 金 额 238,190,962.03 412,062,799.18 注1：应付账款2002年12月31日余额比期初数下降42.19%，主要是由于公司为提高资 金使用效率,降低资金使用成本, 对外使用票据较上年增多所致；应付票据的增长与应 付账款减少大致相当。 注2：应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 １８、预收账款 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 金 额 30,372,100.58 4,910,787.18 注：预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 １９、其他应付款 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 金 额 64,190,391.33 59,782,398.41 注1：其他应付款中欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项,详见 附注七.6。 注2：金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 成都自强药剂包装材料厂 14,500,000.00 往来款 珠海联邦制药股份有限公司 20,000,000.00 往来款 中国化学工程第七建设公司 2,100,000.00 往来款 中气化七建公司 1,010,000.00 工程保证金 蒲江蜀鑫酒业有限公司 1,000,000.00 散酒保证金 合 计 38,610,000.00 ２０、应 付 工 资 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 金 额 4,463,183.84 8,050,630.06 注：应付工资中无拖欠职工工资情况。 ２１、 应付股利 主要投资者 2002年12月31日 2001年12月31日 欠付股利原因 国家股 10,756,582.66 10,756,582.66 尚未支付 法人股 9,424,376.88 3,021,040.00 尚未支付 个人股 8,696,040.00 合 计 20,180,959.54 22,473,662.66 注：应付股利期末余额为上年分配而尚未领取的股利。 ２２、应交税金 税 种 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 增值税 -22,942,185.05 11,002,972.77 消费税 4,798,249.80 52,415,852.58 营业税 58,316.17 17,991.88 城市维护建设税 2,979,002.57 19,970,741.80 房产税 587,472.54 3,950,267.52 企业所得税 -13,140,763.56 -3,682,980.53 个人所得税 5,802,129.53 2,891,659.36 土地使用税 250,584.96 145,334.06 印花税 73,793.42 50,000.00 合 计 -21,533,399.62 86,761,839.44 注：公司执行的法定税率 1）增值税：销项税为产品销售收入的17%，按扣除进项税后的余额缴纳。子公司四 川制药股份有限公司出口产品增值税核算采用“免、抵、退”法，销项税率为零，一 般产品出口退税率为15%，高新产品出口退税率为17%。 2）消费税：按白酒销售收入的25%计算缴纳，根据财政部、国家税务总局财税[2001]84 号关于调整酒类产品消费税政策的通知，自 2001年5月1日起，对白酒产品销售在从价 定率计税后，再按每市斤0.5元从量定额计算缴纳，同时，停止外购或委托加工已税 酒的已纳消费税税款抵扣。 3）城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴。 ２３、其他应交款 项 目 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 教育费附加 3,658,716.82 9,386,580.81 交通费附加 5,194,739.74 7,542,455.22 副食品调控基金 642,983.21 2,926,358.92 合 计 9,496,439.77 19,855,394.95 注 1：交通建设费附加：2002年 4月 20日前按应纳流转税额 的4%计缴，根据川地 税 发 [2002]038号 文 的 要 求 从 2002年 4月 20日 起 停 止 计 缴 。 注 2： 教 育 费 附 加 ： 按 应 纳 流 转 税 额 的 3%计 缴 。 注 3： 副食品调控基金按含增值税收入的０．１％计缴。 ２４、预提费用 项 目 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 年末结存的原因 借款利息 97,645.00 未支付余款 电力 363,863.54 未支付余款 水费 44,415.00 未支付余款 冷却水 300,000.00 未支付余款 蒸汽费 1,193,254.59 6,849.50 未支付余款 外部加工费 900,480.74 未支付余款 合计 2,899,658.87 6,849.50 ２５、一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 70,000,000.00 合 计 70,000,000.00 注1：四川制药股份有限公司向成都市建二支行借入的长期借款25,000,000.00元，系 由四川成都全兴集团有限公司提供担保，借款期限为2000.10.12-2003.10.11；年利率 为5.445%。详见附注七。 注2：成都九兴印刷包装有限公司向中国银行四川省分行借入长期借款25,000,000.00 元，系由四川成都全兴集团有限公司提供担保，借款期限为1998.10.23-2003.10.22； 年利率为7.65%。详见附注七。 注 3 ：成都九兴印刷包装有限公司向中国建设银行成都第一支行借入长期借款 10,000,000.00 元 ， 系 由 四 川 成 都 全 兴 集 团 有 限 公 司 提 供 担 保 ， 借 款 期 限 为 2001.1.21-2003.1.20；年利率为7.722%。详见附注七。 注4：成都九兴印刷包装有限公司向中国建设银行四川省分行借入长期借款 10,000,000.00 元 ， 系 由 四 川 成 都 全 兴 集 团 有 限 公 司 提 供 担 保 ， 借 款 期 限 为 2002.1.10-2003.7.9；年利率为7.722%。详见附注七。 ２６、长期借款 借款单位 期末金额 借款期限 年利率(%) 借款条件 成都市财政局委托 18,000,000.00 2002.7.25-2004.7.24 4.2 信用 建行第八支行贷款 合计 18,000,000.00 ２７、专项应付款 应付单位 2002年12月31日 2001年12月31日 备 注 政府拨款 6,650,000.00 6,350,000.00 成都市环保局及财政局对子公 司四川制药股份有限公司及 公司的废水治理工程专项拨款 合 计 6,650,000.00 6,350,000.00 ２８、股本 本期变动增减(+、-)（股） 项 目 2001年12月31日 2002年12月31日 配股 公积金转股 增发 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 215,131,653.24 21,513,165.00 -0.24 21,513,164.76 236,644,818.00 2.募集法人股份 55,080,000.00 5,508,000.00 5,508,000.00 60,588,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 270,211,653.24 27,021,165.00 27,021,164.76 297,232,818.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 173,920,800.00 17,392,080.00 17,392,080.00 191,312,880.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 173,920,800.00 17,392,080.00 17,392,080.00 191,312,880.00 三.股份总数 444,132,453.24 44,413,245.00 44,413,244.76 488,545,698.00 注：根据2001年度股东大会决议，以2001年末股本总数444,132,453股为基数，每10股送红股1股，共新增股本44,413,245元，公司已在成都市 工商行政管理局办理完毕变更手续。 ２９、资本公积 项 目 2001年12月31日 本期增加额 本期减少额 2002年12月31日 股本溢价 371,045,704.50 0.24 371,045,704.74 住房周转金转入 2,943,860.34 2,943,860.34 资产评估增值准备 2,804,066.83 2,804,066.83 股权投资准备 249,258.24 249,258.24 其他资本公积转入 8,073,126.34 585,262.43 8,658,388.77 合 计 385,116,016.25 585,262.67 385,701,278.92 注1：资本公积本期增加585,262.67元，其中母公司核销无法支付的款项99,717.76元， 子公司四川制药股份有限公司出口奖励款相应增加母公司资本公积58,568.21元，子公 司成都全兴销售公司本期资本公积中增加的无法支付的款项相应增加母公司资本公 积426,976.46元。另外股本溢价本期增加0.24元系公司将占账面股本与营业执照差额 转入所致。 ３０、盈余公积 项 目 2001年12月31日 本期增加额 本期减少额 2002年12月31日 法定盈余公积 85,054,548.91 9,025,848.60 94,080,397.51 公 益 金 40,860,552.08 4,512,924.30 45,373,476.38 合 计 125,915,100.99 13,538,772.90 139,453,873.89 注 ：盈余公积年初数比上年披露数减少 7,169,655.09元 ，系由于追溯调整查补以 前 年 度 税 金 ， 相 应 调 减 盈 余 公 积 7,169,655.09元 。 ３１、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 211,449,508.22 加：本年净利润转入 15,341,291.38 减：提取法定盈余公积 按净利润的10%及按占子公司权 9,025,848.60 益比例补计子公司法定盈余公积 提取法定公益金 按净利润的5%及按占子公司权益 4,512,924.30 比例补计子公司法定公益金 转入股本的普通股股利 44,413,245.00 应付普通股股利 期末未分配利润 168,838,781.70 注：年初未分配利润比上年披露数减少 40,628,045.49元,详见二.21主要会计政策、 会计估计变更的说明及重大会计差错更正的说明。 ３２、主营业务收入 项 目 2002年度 2001年度 酒类产品 451,081,338.60 775,202,977.70 医药类产品 419,941,039.38 369,152,057.05 包装印刷产品 181,362,838.87 合 计 1,052,385,216.85 1,144,355,034.75 注：公司前五名客户销售的收入总额为386,330,631.78元，占公司全部销售收入的比 例为36.71%。 ３３、主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 酒类产品 201,718,293.59 398,907,873.23 医药类产品 346,050,705.94 296,853,711.14 包装印刷产品 150,456,671.98 合 计 698,225,671.51 695,761,584.37 ３４、主营业务税金及附加 项 目 2002年度 2001年度 消费税 41,214,511.11 46,826,666.01 城建税 6,414,216.24 9,471,636.32 教育附加 2,666,556.75 4,213,443.10 交通费附加 801,336.14 3,376,306.20 合 计 51,096,620.24 63,888,051.63 ３５、其他业务利润 ２００２年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售利润 62,247,916.54 60,780,620.20 1,467,296.34 租赁利润 2,665,111.84 2,367,608.05 297,503.79 技术协作利润 16,614,919.12 16,614,919.12 其 他 1,545,697.71 325,391.15 1,220,306.56 合 计 83,073,645.21 63,473,619.40 19,600,025.81 ２００１年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售利润 12,878,341.08 13,681,713.64 -803,372.56 租赁利润 408,800.00 23,301.60 385,498.40 技术协作利润 51,331,621.67 51,331,621.67 其 他 合 计 64,618,762.75 13,705,015.24 50,913,747.51 注：其他业务利润2002年度发生额比上年发生额较下降61.50%，主要是由于自2001 年5月1日起，国家对白酒产品销售在从价定率计税后，再按每市斤0.5元从量定额计 算缴纳，同时，停止外购或委托加工已税酒的已纳消费税税款抵扣，致使低档白酒市 场受到冲击，本公司协作酒厂产销量大幅下滑，所以本公司按其年销售量相应收取的 技术协作费相应下降。 ３６、财务费用 类 别 2002年度 2001年度 利息支出 42,471,563.01 28,556,904.55 减：利息收入 3,439,482.83 3,881,325.91 汇兑损失 4,011.95 减：汇兑收益 21,400.91 其 他 203,118.63 34,024.38 合 计 39,213,797.90 24,713,614.97 注：本期财务费用比上年上升58.67%，主要是因为本期新增合并报表单位联邦制药四 川制药（彭州）有限公司、成都九兴印刷包装有限公司、都江堰九兴印刷包装有限公 司的财务费用并入736.84万元, 另外公司本期年中借款比上年增加,相应增加借款利 息支出610万元。 ３７、投资收益 项 目 2002年度 2001年度 股票投资收益 20,304.00 委托贷款收益 42,676.66 23,403.34 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -105,374.52 89,233.86 股权投资差额摊销 -3,215,213.24 30,360.68 合 计 -3,277,911.10 163,301.88 38、营业外支出 项 目 2002年度 2001年度 固定资产减值准备 368,648.97 固定资产清理损失 946,769.21 1,587,260.74 捐赠支出 801,700.00 税收滞纳金及罚款 2,400,899.08 6,119.25 排污费 842,204.80 570,000.00 其他 254,316.85 36,843.27 合 计 4,812,838.91 3,001,923.26 注：本期税收滞纳金及罚款金额2,400,899.08元分别为根据成国稽税稽处字（2002） 第0099号文因调整公司消费税计税价格而补征公司消费税的滞纳金672,651.52元，和 根据成国稽税稽罚处字（2002）第0008号文所处的少纳消费税0.5倍的罚款1,748,247.57 元。 ３９、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002年度 收到的往来款 19,372,712.75 收到的其他款项 87,250.50 合 计 19,459,963.25 ４０、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002年度 营业费用支付现金 31,820,733.63 管理费用支付现金 55,839,657.72 退还多收的所得税返还款 7,467,417.28 支付往来款 9,823,831.79 支付的其他款项 1,242,551.88 合 计 106,194,192.30 ４１、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2002年度 首次纳入合并报表范围公司期初现金 15,731,123.95 利息收入 4,311,035.89 合 计 20,042,159.84 ４２、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2002年度 子公司联邦制药．四川制药（彭州）有限公司收 到的超出实收资本的投资总额款项 60,000,000.00 合 计 60,000,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币） １、应收账款 2002年12月31日 2001年12月31日 账 龄 占总额 坏账准备计 占总额 坏账准备计 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 提比例(%) 比例(%) 提比例(%) 1年以内 18,531,633.09 100.00 2.5 463,290.83 合 计 18,531,633.09 100.00 463,290.83 ２、其它应收款 2002年12月31日 2001年12月31日 账 龄 占总额 坏账准备计 占总额 坏账准备计 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 提比例(%) 比例(%) 提比例(%) 1年以内 12,397,634.01 99.22 2.5 309,940.85 142,637,314.56 96.89 2.5 1,415,303.23 1-2年 30,108.25 0.24 2.5 752.71 1,509,350.92 1.03 2.5 37,733.77 2－3年 66,750.00 0.54 2.5 1668.75 359,313.38 0.24 2.5 8,982.84 3年以上 2.5 2,702,500.80 1.84 2.5 67,562.52 合 计 12,494,492.26 100 312,362.31 147,208,479.66 100.00 1,529,582.36 注1：其他应收款2002年12月31日余额比期初数下降了91.64%，主要是由于公司本年度收购成都九兴印刷包装有限公司65%的股权， 将2001年度暂列于本科目的对成都九兴印刷包装有限公司股权收购款84,496,054.10元和对四川制药股份有限公司投资款 49,800,000.00元转入长期投资科目所致。 注2：金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 成都太合生物有限公司 5,000,000.00 ２００２年 借款 叶上威 2,250,000.00 ２００２年 代垫投资款 成都馨千代饮料酒有限公司 1,000,000.00 ２００２年 借款 周育红 1,500,000.00 ２００２年 代垫投资款 失业保险金 883,116.63 ２００２年 代垫款 注3：应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 其他应收款项目欠款金额前五名 10,633,116.63 85.10% 注4：应收款项期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份股东的欠款。 ３、长期投资 A、长期投资项目 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 771,464,428.50 262,010,433.67 1,033,474,862.17 长期债权投资 合 计 771,464,428.50 262,010,433.67 1,033,474,862.17 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资 投资成本 占被投资单位 本期权益 累计权益增减额 减值准备 期末余额 期限 注册资本比例 增减额 北京清华科创投资有限公司 ５０年 10,000,000.00 5% 10,000,000.00 深圳市清华源兴生物医药科技股份有限公司 ２０年 27,000,000.00 18% 27,000,000.00 四川生物材料科技产业基地开发有限公司 ５０年 6,000,000.00 20% 6,000,000.00 深圳清华源兴药业有限公司 １５年 10,000,000.00 10.52% 10,000,000.00 成都九兴印刷包装有限公司 ５０年 48,700,640.07 65.00% 6,065,058.57 6,065,058.57 54,765,698.64 四川制药股份有限公司 永久 180,140,000.00 67.50% 7,212,636.59 13,582,320.51 193,722,320.51 成都全兴销售公司 永久 9,950,000.00 99.50% -4,239,983.28 462,775,328.85 472,725,328.85 成都水井坊有限公司 永久 11,400,000.00 95.00% 3,384,320.84 4,361,322.39 15,761,322.39 成都水井坊营销有限公司 永久 9,500,000.00 95.00% 60,607,826.21 183,927,547.41 193,427,547.41 成都太合生物材料有限公司 ５０年 3,750,000.00 75.00% 485,008.38 947,718.08 4,697,718.08 四川天号陈酒业有限公司 永久 1,900,000.00 95.00% 995,685.28 995,685.28 2,895,685.28 成都馨千代饮料酒有限公司 ３０年 11,250,000.00 75.00% -986,631.62 -986,631.62 10,263,368.38 合 计 329,590,640.07 73,523,920.97 671,668,349.47 1,001,258,989.54 C、长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 年初余额 本期摊销额 摊余金额 期限 成都九兴印刷包装有限公司 35,795,414.03 股权收购款大于应享有被投资单位权益 １０年 3,579,541.40 32,215,872.63 ４、投资收益 项 目 2002年度 2001年度 控股公司权益法投资收益 73,038,376.30 172,610,405.63 股权投资差额摊销 -3,579,541.40 合 计 69,458,834.90 172,610,405.63 ５、主营业务收入和主营业务成本 2002年度 2001年度 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 酒类产品 148,561,696.16 91,533,057.74 238,660,982.30 204,396,660.95 合 计 148,561,696.16 91,533,057.74 238,660,982.30 204,396,660.95 六、分行业资料（金额单位：人民币元） 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 药业 419,941,039.38 369,152,057.05 346,050,705.94 296,853,711.14 73,890,333.44 72,298,345.91 酒类 451,081,338.60 775,202,977.70 201,718,293.59 398,907,873.23 249,363,045.01 376,295,104.47 包装印刷产品 181,362,838.87 150,456,671.98 30,906,166.89 合计 1,052,385,216.85 1,144,355,034.75 698,225,671.51 695,761,584.37 354,159,545.34 448,593,450.38 七、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经营性质 法定 业关系 或类型 代表人 四川成都全兴集团有限公司 成都市人民中路二段68号 酒业、药业、体育 母公司 有限责任 杨肇基 成都全兴销售公司 成都市金牛区蜀汉路150号 销售酒类产品 子公司 有限责任 王仲滋 四川制药股份有限公司 成都市杉板桥路1号 生产销售药品 子公司 有限责任 徐学成 联邦制药.四川制药（彭州）有限公司 成都市彭州市工业开发区 生产销售药品 子公司 有限责任 徐学成 成都水井坊有限公司 成都市水井街19号 生产销售酒类 子公司 有限责任 杨肇基 成都水井坊营销有限公司 成都市水井街21号 销售酒类产品 子公司 有限责任 黄建勇 成都太合生物材料有限公司 成都蒲江生物科技园 生物材料的生产销售 子公司 有限责任 吴 锐 成都九兴印刷包装有限公司 成都市高新技术产业开发区 设计制造加工销售印刷包装制品 子公司 有限责任 杨肇基 都江堰九兴印刷包装有限公司 成都都江堰市龙潭湾 设计制造加工销售印刷包装制品 子公司 有限责任 杨肇基 四川天号陈酒业有限公司 成都市牛王庙巷35号 销售酒类产品 子公司 有限责任 杨肇基 成都馨千代饮料酒有限公司 崇州市高新技术工业园区世纪大道 销售酒类产品 子公司 有限责任 薛常有 成都梅岭销售有限公司 崇州市高新技术工业园区 酒类的销售 子公司 有限责任 薛常有 ２、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币元 企业名称 2001年12月31日 本年增加数 本年减少数 2002年12月31日 四川成都全兴集团有限公司 471,880,000.00 471,880,000.00 成都全兴销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00 四川制药股份有限公司 169,480,000.00 88,240,000.00 257,720,000.00 联邦制药.四川制药（彭州）有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 成都水井坊有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 成都水井坊销售有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 成都太合生物材料有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 成都九兴印刷包装有限公司 43,628,018.96 43,628,018.96 都江堰九兴印刷包装有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 四川天号陈酒业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 成都馨千代饮料酒有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 成都梅岭销售有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00 ３、存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元 2001年12月31日 本期增加(减少) 2002年12月31日 企业名称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 四川成都全兴集团有限公司 215,131,653.24 48.44 21,513,164.76 236,644,818.00 48.44 成都全兴销售公司 9,950,000.00 99.50 9,950,000.00 99.50 四川制药股份有限公司 85,720,000.00 50.58 88,240,000.00 16.92 257,720,000.00 67.50 联邦制药.四川制药（彭州）有限公司 44,100,000.00 73.50 44,100,000.00 73.50 成都水井坊有限公司 11,400,000.00 95.00 11,400,000.00 95.00 成都水井坊营销有限公司 9,500,000.00 95.00 9,500,000.00 95.00 成都太合生物材料有限公司 3,750,000.00 75.00 3,750,000.00 75.00 成都九兴印刷包装有限公司 28,358,212.32 65.00 28,358,212.32 65.00 都江堰九兴印刷包装有限公司 5,400,000.00 95.00 5,400,000.00 95.00 四川天号陈酒业有限公司 950,000.00 95.00 950,000.00 1,900,000.00 95.00 成都馨千代饮料酒有限公司 11,250,000.00 75.00 11,250,000.00 75.00 成都梅岭销售有限公司 2,660,000.00 95.00 2,660,000.00 95.00 ４、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 成都川力制药有限公司 重大影响 成都全兴进出口公司 受同一企业控制 成都全兴大厦有限公司 受同一企业控制 ５、关联方交易事项 1）公司本年度内向下列企业采购原材料及包装物等 企业名称 交易类型 交易金额 成都川力制药有限公司 代垫水电汽费 42,702.89 成都川力制药有限公司 出售原材料 104,910.71 2）公司本年度内向下列企业销售产品 企业名称 交易类型 交易金额 四川全兴集团有限公司 销售印刷包装制品 162,608.71 成都全兴进出口公司 酒类销售 850,536.00 3）租赁 成都川力制药有限公司租赁子公司四川制药股份有限公司部分房屋，四川制药股 份有限公司本年度收取其房屋租赁费120,000元。 根据本公司与四川成都全兴集团有限公司签订的协议从2002年1月1日以后，四川 成都全兴集团有限公司许可本公司无限期、无偿使用其拥有的“全兴”酒商标。 4）担保 子公司四川制药股份有限公司向中国进出口银行借款人民币3,500万元、向建设 银行成都市第二支行银行借款人民币2,500万元，子公司成都太合生物材料有限公司 向光大银行八宝支行借款人民币300万元，子公司成都九兴印刷包装有限公司向建设 银行四川省分行借款2,000万元、向中行省分行借款2,700万元，均由四川成都全兴集 团有限公司提供借款担保。 子公司成都九兴印刷包装有限公司向中信银行成都分行借款700万、向中行省分 行借款1,100万元，由全兴股份有限公司提供借款担保。 5）关键管理人员报酬 本公司2002年度支付给关键管理人员（包括全体董事、总经理和副总经理共计15 人）的报酬总额为397,975.80万元。 ６、关联方往来款项余额 项 目 2001年12月31日 2002年12月31日 其他应收款： 成都全兴大厦有限公司 7,164.40 其他应付款: 四川成都全兴集团有限公司 4,577,844.33 四川生物材料科技产业基地开发有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 预收账款: 成都全兴进出口公司 1,308,953.00 八、承诺事项 公司在资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 九、或有事项 公司在资产负债表日无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重大事项 1、本公司从第一大股东——四川成都全兴集团有限公司处获悉，该公司已收到 成都市国有资产重组及股份制工作领导小组成国重股领（2002）22号《会议纪要》： 原则同意国有资本从全兴集团退出，其所属国有净资产可由集团经营管理层、内部职 工、战略投资者共同收购，鼓励经营管理层持大股。如按上述《会议纪要》精神改组， 并按规定程序报经国家有关部门核准，四川成都全兴集团有限公司将由国有独资公司 改制为有限责任公司。 2、本公司之控股子公司——四川制药股份有限公司收到成都市东郊工业区结构 调整领导小组办公室成东调办[2002]80号《关于四川制药股份有限公司尽快启动搬迁 改造的通知》。按该文要求：为实施《成都市城市总体规划〈1995-2020〉》和东郊 工业区结构调整规划，四川制药股份有限公司属实施搬迁改造的企业，现厂址已被规 划为住宅用地，企业应尽快制定搬迁改造方案，早日启动企业搬迁改造工作。鉴于四 川制药股份有限公司（控股67.5%）将按政府规划实施搬迁改造，可能会给本公司药 业生产经营和整体经济效益带来阶段性的不利影响，同时为有利于下一步可能进行的 该项股权的转让工作，本公司所持四川制药股份有限公司67.5%的股权已全部托管给 成都工业投资经营有限责任公司。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 合并报表 母公司报表 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动资产 货币资金 五．１ ３２５，８４１，８１４．６４ ４２８，１９９，０２６．１０ １６６，６６７，０９３．７７ ２９２，３００，８７０．６５ 短期投资 应收票据 五．２ ６４，７７４，９０１．５５ ３６，４８４，２７１．７１ ２００，０００．００ １，３００，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 五．３（１） ３９３，４８８，４５７．２３ ４６８，０３４，５３６．９５ １８，０６８，３４２．２６ 其他应收款 五．３（２） ２９，５２５，５８６．１３ １３０，８２０，８４３．９６ １２，１８２，１２９．９５ １４５，６７８，８９７．３０ 预付账款 五．４ ３１，３７５，０１６．８４ ８，１４１，６８９．６５ １６，５７２，７６７．０１ ５，５０８，０２２．７１ 应收补贴款 五．５ ３２５，７４７．２３ 存货 五．６ ５４９，７８９，７４３．８４ ６３４，８１９，５２５．２１ ３９７，３３８，３７７．８８ ５０８，７８７，２７１．６７ 待摊费用 五．７ ２，２４６，０２０．８９ ２，１２１，６９０．６４ １，６１９，５５４．２６ １，０８０，７５７．４３ 一年内到期的长期债权投资 五．８ １２５，０００．００ 其他流动资产 流动资产合计 １，３９７，３６７，２８８．３５ １，７０８，７４６，５８４．２２ ５９４，５７９，９２２．８７ ９７２，７２４，１６２．０２ 长期投资 长期股权投资 五．９ ８９，２６８，３９４．９７ ５６，７９３，５６８．７０ １，０３３，４７４，８６２．１７ ７７１，４６４，４２８．５０ 长期债权投资 １，０００，０００．００ 长期投资合计 ８９，２６８，３９４．９７ ５７，７９３，５６８．７０ １，０３３，４７４，８６２．１７ ７７１，４６４，４２８．５０ 固定资产 固定资产原价 五．１０（１） １，０７８，５７１，５５４．９７ ７４５，１３２，７０６．４２ ４１２，２１０，３３４．４７ ４０６，５９０，６０２．５６ 减：累计折旧 五．１０（２） ４１１，２８８，５２３．１６ ３１４，１４０，２５８．６３ １９１，１８３，９４８．２２ １６５，６６８，０８２．２７ 固定资产净值 五．１０（３） ６６７，２８３，０３１．８１ ４３０，９９２，４４７．７９ ２２１，０２６，３８６．２５ ２４０，９２２，５２０．２９ 减：固定资产减值准备 １０，２２９，４８５．２１ ９，９２６，２１２．００ ３６８，６４８．９７ 固定资产净额 ６５７，０５３，５４６．６０ ４２１，０６６，２３５．７９ ２２０，６５７，７３７．２８ ２４０，９２２，５２０．２９ 工程物资 五．１１ １，０９０，１４５．７４ ４３６，９５５．００ 在建工程 五．１２ １２５，６０８，７２６．５２ １０３，４２０，２１８．６１ ８０，８９４，８９１．８８ ６８，９１３，８４４．０７ 固定资产清理 固定资产合计 ７８３，７５２，４１８．８６ ５２４，９２３，４０９．４０ ３０１，５５２，６２９．１６ ３０９，８３６，３６４．３６ 无形资产及其他资产 无形资产 五．１３ ２０７，８４４，５７９．１４ １８４，０５７，００２．６７ １７６，５０３，０１６．８７ １７６，１９１，３１１．２０ 长期待摊费用 五．１４ ６，６２８，０７１．１１ ２，２１０，７６６．４１ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ２１４，４７２，６５０．２５ １８４，０５７，００２．６７ １７８，７１３，７８３．２８ １７６，１９１，３１１．２０ 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 ２，４８４，８６０，７５２．４３ ２，４７５，５２０，５６４．９９ ２，１０８，３２１，１９７．４８ ２，２３０，２１６，２６６．０８ 法定代表人：杨肇基 主管会计工作负责人：黄建勇 会计机构负责人：朱国英 资 产 负 债 表（续表） 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 合并报表 母公司报表 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动负债 短期借款 五．１５ ５３８，０００，０００．００ ５５９，０００，０００．００ ３００，０００，０００．００ ３９０，０００，０００．００ 应付票据 五．１６ １５７，６９６，３０８．４０ 应付账款 五．１７ ２３８，１９０，９６２．０３ ４１２，０６２，７９９．１８ ６１，１４７，９４０．１４ ２６３，７１６，３６２．５６ 预收账款 五．１８ ３０，３７２，１００．５８ ４，９１０，７８７．１８ ５２７，２８５，５８５．９２ ２６１，２８６，５１６．５４ 应付工资 五．２０ ４，４６３，１８３．８４ ８，０５０，６３０．０６ ８７，４０７．１４ ８４，５４５．３４ 应付福利费 ２０，３５６，０５１．９６ １０，２２２，９５４．３７ ９，２４８，３３８．０５ ４，６３２，２４９．８９ 应付股利 五．２１ ２０，１８０，９５９．５４ ２２，４７３，６６２．６６ １１，４８６，７６２．６６ ２２，４７３，６６２．６６ 应交税金 五．２２ －２１，５３３，３９９．６２ ８６，７６１，８３９．４４ －２５，７１４，３２５．８２ ６４，８６１，７６５．３５ 其他应交款 五．２３ ９，４９６，４３９．７７ １９，８５５，３９４．９５ ４，１１９，５６７．７６ ８，１０１，８７９．０２ 其他应付款 五．１９ ６４，２４８，２５６．２３ ５９，７８２，３９８．４１ ３０，８５１，５９３．７２ ４５，８０７，９９２．６２ 预提费用 五．２４ ２，８９９，６５８．８７ ６，８４９．５０ 预计负债 一年内到期的长期负债 五．２５ ７０，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 １，１３４，３７０，５２１．６０ １，１８３，１２７，３１５．７５ ９１８，５１２，８６９．５７ １，０６０，９６４，９７３．９８ 长期负债 长期借款 五．２６ １８，０００，０００．００ ２５，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 五．２７ ６，６５０，０００．００ ６，３５０，０００．００ ３００，０００．００ 其他长期负债 １，４９３，３４４．８９ 长期负债合计 ２６，１４３，３４４．８９ ３１，３５０，０００．００ ３００，０００．００ 递延税项 递延税款贷项 负 债 合 计 １，１６０，５１３，８６６．４９ １，２１４，４７７，３１５．７５ ９１８，８１２，８６９．５７ １，０６０，９６４，９７３．９８ 少数股东权益 １４１，８０７，２５３．４３ ９４，４３０，１７０．５４ 股东权益 股 本 五．２８ ４８８，５４５，６９８．００ ４４４，１３２，４５３．２４ ４８８，５４５，６９８．００ ４４４，１３２，４５３．２４ 资本公积 五．２９ ３８５，７０１，２７８．９２ ３８５，１１６，０１６．２５ ３８５，７０１，２７８．９２ ３８５，１１６，０１６．２５ 盈余公积 五．３０ １３９，４５３，８７３．８９ １２５，９１５，１００．９９ １０２，２０４，６５４．９８ ９９，２５３，８８８．９７ 其中：法定公益金 ４５，３７３，４７６．３８ ４０，８６０，５５２．０８ ３３，０６８，２１８．３２ ３２，０８４，６２９．６５ 未分配利润 五．３１ １６８，８３８，７８１．７０ ２１１，４４９，５０８．２２ ２１３，０５６，６９６．０１ ２４０，７４８，９３３．６４ 股东权益合计 １，１８２，５３９，６３２．５１ １，１６６，６１３，０７８．７０ １，１８９，５０８，３２７．９１ １，１６９，２５１，２９２．１０ 负债及股东权益合计 ２，４８４，８６０，７５２．４３ ２，４７５，５２０，５６４．９９ ２，１０８，３２１，１９７．４８ ２，２３０，２１６，２６６．０８ 法定代表人：杨肇基 主管会计工作负责人：黄建勇 会计机构负责人：朱国英 利 润 表 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并报表 母公司报表 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 一、主营业务收入 五．３２ １，０５２，３８５，２１６．８５ １，１４４，３５５，０３４．７５ １４８，５６１，６９６．１６ ２３８，６６０，９８２．３０ 减：主营业务成本 五．３３ ６９８，２２５，６７１．５１ ６９５，７６１，５８４．３７ ９１，５３３，０５７．７４ ２０４，３９６，６６０．９５ 主营业务税金及附加 五．３４ ５１，０９６，６２０．２４ ６３，８８８，０５１．６３ ４５，６９２，０６２．２７ ５６，６１１，７４５．９９ 二、主营业务利润 ３０３，０６２，９２５．１０ ３８４，７０５，３９８．７５ １１，３３６，５７６．１５ －２２，３４７，４２４．６４ 加：其他业务利润 五．３５ １９，６００，０２５．８１ ５０，９１３，７４７．５１ １７，４２９，５５６．２７ ５１，３３１，６２１．６７ 减：营业费用 ７３，５０１，３８５．７０ １００，５８３，２３４．８４ ７，４６３，７４３．５１ ５９０，０２２．１０ 管理费用 １３３，３８２，９８２．０８ １０５，３１６，８６８．９３ ６７，５１９，３４１．８７ ４９，２３１，７２９．１４ 财务费用 五．３６ ３９，２１３，７９７．９０ ２４，７１３，６１４．９７ １４５，８８６．９８ －３１４，０７２．３５ 三、营业利润 ７６，５６４，７８５．２３ ２０５，００５，４２７．５２ －４６，３６２，８３９．９４ －２０，５２３，４８１．８６ 加：投资收益 五．３７ －３，２７７，９１１．１０ １６３，３０１．８８ ６９，４５８，８３４．９０ １７２，６１０，４０５．６３ 补贴收入 １，０２３，２２５．４４ 营业外收入 ３７２，２２４．６０ １５５，０００．９８ ４６，８０９．９７ 减：营业外支出 五．３８ ４，８１２，８３８．９１ ３，００１，９２３．２６ ２，７９４，７６３．５８ １，７１９，６０４．６９ 四、利润总额 ６８，８４６，２５９．８２ ２０３，３４５，０３２．５６ ２０，３０１，２３１．３８ １５０，４１４，１２９．０５ 减：所得税 ４４，８５３，０２１．０５ ３２，９８６，４８３．２０ ６２９，４５８．００ ３９７，６９４．２８ 少数股东本期损益 ８，６５１，９４７．３９ １３，２２８，４１７．２２ 五、净利润 １５，３４１，２９１．３８ １５７，１３０，１３２．１４ １９，６７１，７７３．３８ １５０，０１６，４３４．７７ 法定代表人：杨肇基 主管会计工作负责人：黄建勇 会计机构负责人：朱国英 利 润 分 配 表 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并报表 母公司报表 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 一、净利润 １５，３４１，２９１．３８ １５７，１３０，１３２．１４ １９，６７１，７７３．３８ １５０，０１６，４３４．７７ 加：年初未分配利润 ２１１，４４９，５０８．２２ １２６，８１９，０１７．８１ ２４０，７４８，９３３．６４ １３５，４４１，５８６．７４ 其他转入 二、可供分配的利润 ２２６，７９０，７９９．６０ ２８３，９４９，１４９．９５ ２６０，４２０，７０７．０２ ２８５，４５８，０２１．５１ 减：提取法定盈余公积 ９，０２５，８４８．６０ ３３，５２８，６７９．３８ １，９６７，１７７．３４ １５，００１，６４３．４８ 提取法定公益金 ４，５１２，９２４．３０ １６，７６４，３３９．６９ ９８３，５８８．６７ ７，５００，８２１．７３ 提取职工奖励基金 三、可供股东分配的利润 ２１３，２５２，０２６．７０ ２３３，６５６，１３０．８８ ２５７，４６９，９４１．０１ ２６２，９５５，５５６．３０ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ２２，２０６，６２２．６６ ２２，２０６，６２２．６６ 转作股本的普通股股利 ４４，４１３，２４５．００ ４４，４１３，２４５．００ 四、未分配利润 １６８，８３８，７８１．７０ ２１１，４４９，５０８．２２ ２１３，０５６，６９６．０１ ２４０，７４８，９３３．６４ 法定代表人：杨肇基 主管会计工作负责人：黄建勇 会计机构负责人：朱国英 现 金 流 量 表 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 附注 ２００２年度 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，４３８，３１４，２１１．７７ ４９６，９０６，１８５．５１ 收到的税费返还 ４０９，７４８．６１ 收到的其他与经营活动有关的现金 （六）３９ 五．３９ １９，４５９，９６３．２５ １，９０７，６５１．３９ 现金流入小计 １，４５８，１８３，９２３．６３ ４９８，８１３，８３６．９０ 购买商品、接受劳务支付的现金 ８３３，７０４，４５６．８２ １８８，８３４，９５８．３８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ９６，４３６，３１５．８２ ４０，１３６，０４０．４４ 支付的各项税费 ２９０，８２２，４５０．６４ １５０，８９５，６２２．６２ 支付的其他与经营活动有关的现金 （六）４０ 五．４０ １０６，１９４，１９２．３０ ４４，２９１，４３３．７４ 现金流出小计 １，３２７，１５７，４１５．５８ ４２４，１５８，０５５．１８ 经营活动产生的现金流量净额 １３１，０２６，５０８．０５ ７４，６５５，７８１．７２ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １，１２５，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ４２，６７６．６６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １，２１４，６２３．４０ 收到的其他与投资活动有关的现金 五．４１ ２０，０４２，１５９．８４ ２，８４９，４０６．６０ 现金流入小计 ２２，４２４，４５９．９０ ２，８４９，４０６．６０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １７０，５８９，２４８．４３ ２０，５４３，２１４．７１ 投资所支付的现金 ５６，８２０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １７０，５８９，２４８．４３ ７７，３６３，２１４．７１ 投资活动产生的现金流量净额 －１４８，１６４，７８８．５３ －７４，５１３，８０８．１１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ４２，６９０，０００．００ 借款所收到的现金 ９５３，２５０，０００．００ ７１５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 五．４２ ６０，０００，０００．００ 现金流入小计 １，０５５，９４０，０００．００ ７１５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ８８３，１００，０００．００ ８０５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２４６，７９７，７０１．０７ ３５，７４１，１４２．７９ 偿付利息所支付的现金 １１，０８０，２５５．６０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １７２，３６８．４２ ３４，６０７．７０ 现金流出小计 １，１４１，１５０，３２５．０９ ８４０，７７５，７５０．４９ 筹资活动产生的现金流量净额 －８５，２１０，３２５．０９ －１２５，７７５，７５０．４９ 四、汇率变动对现金的影响 －８，６０５．８９ 五、现金及现金等价物净增加额 －１０２，３５７，２１１．４６ －１２５，６３３，７７６．８８ 法定代表人：杨肇基 主管会计工作负责人：黄建勇 会计机构负责人：朱国英 补充资料 项 目 附注 ２００２年度 合并数 母公司数 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 １５，３４１，２９１．３８ １９，６７１，７７３．３８ 加：少数股东本期损益 ８，６５１，９４７．３９ 计提减值准备 ８，３７３，９６１．２３ ３，９０３，８０１．７６ 固定资产折旧 ６０，６７７，２３１．６７ ２５，７３１，１８８．１８ 无形资产摊销 ５，１１１，２５７．４４ ４，６５１，０５２．３３ 长期待摊费用摊销 ８４６，５８７．８９ １５７，９１１．８９ 待摊费用减少（减增加） －１３，４５７．１９ －５３８，７９６．８３ 预提费用增加（减减少） ２，３３２，９７０．９４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） ７３８，２６７．７４ 固定资产报废损失 １４４，７２８．３７ １，７３６．７５ 财务费用 ３９，２１３，７９７．９０ １４５，８８６．９８ 投资损失（减收益） ３，２７７，９１１．１０ －６９，４５８，８３４．９０ 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） １４２，３６６，３７２．９６ １０６，１９４，０２１．６３ 经营性应收项目的减少（减增加） ８７，２２０，３５８．２２ ３６，２９２，３９７．４９ 经营性应付项目的增加（减减少） －２４３，２５６，７１８．９９ －５２，０９６，３５６．９４ 其他 经营活动产生的现金流量净额 １３１，０２６，５０８．０５ ７４，６５５，７８１．７２ 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 ３２５，８４１，８１４．６４ １６６，６６７，０９３．７７ 减：货币资金的期初余额 ４２８，１９９，０２６．１０ ２９２，３００，８７０．６５ 加： 现金等价物的期末余额 减： 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１０２，３５７，２１１．４６ －１２５，６３３，７７６．８８ 注：现金流量表附表部分项目与资产负债表不能直接勾稽，是因会计报表合并范围新增加成都九兴印刷包装有限公司 及四川天号陈酒业有限公司，其年初数未纳入上年度合并会计报表所致。 法定代表人：杨肇基 主管会计工作负责人：黄建勇 会计机构负责人：朱国英