申华控股(600653)2002年年度报告

上海申华控股股份有限公司 二零零二年年度报告 二零零三年四月二十九日 目 录 第一章 公司基本情况简介……………………………………2 第二章 会计数据和业务数据摘要……………………………3 第三章 股本变动及股东情况…………………………………4 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………7 第五章 公司治理结构…………………………………………10 第六章 股东大会简介…………………………………………11 第七章 董事会报告……………………………………………14 第八章 监事会报告……………………………………………25 第九章 重要事项………………………………………………27 第十章 财务报告………………………………………………34 第十一章 备查文件目录 ……………………………………….67 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司苏强董事委托洪星董事代为出席及表决；何涛董事委托洪星董事代为出席 及表决；王新奎董事委托杨建文董事代为出席及表决，仰融董事缺席。 本公司董事长吴小安先生、总裁汤琪先生、主管会计机构负责人何小华先生、会 计机构负责人张瑞萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定名称： 中文名称：上海申华控股股份有限公司 英文名称：Shanghai Shenhua Holdings Co., Ltd. 英文缩写：SSHC 二、公司法定代表人： 吴小安 三、公司董事会秘书： 柳东雳 证券事务代表：姚 云 联系地址：上海市宁波路 1 号 电话：（021）63372010,63372011 传真：（021）63372000 电子信箱：stock@bgh.com.cn 四、公司注册地址：上海市宁波路 1 号 公司办公地址：上海市宁波路 1 号 邮政编码：200002 公司国际互联网网址：http://www.600653.com.cn 或 http://www.shkg.com.cn 公司电子信箱：stock@bgh.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年报的国际互联网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市宁波路 1 号公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易地点：上海证券交易所 股票简称：申华控股 股票代码：600653 七、公司首次注册登记日期：1986 年 7 月 1 日 地点：上海市 企业法人营业执照注册号：3100001000677 税务登记号码： 310101132214676 公司聘请的会计师事务所名称：上海万隆众天会计师事务所有限公司 办公地址： 上海市迎勋路 168 号 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、 公司本年度会计数据和业务数据 单位：元 2002 年 12 月 31 日余额 利润总额 -327,373,848.54 净利润 -411,718,593.31 扣除非经常性损益后的净利润 注 -86,947,371.47 主营业务利润 368,282,325.78 其他业务利润 17,698,169.21 营业利润 63,979,245.65 投资收益 -77,110,689.18 补贴收入 19,254,400.00 营业外收支净额 -333, 496,805.01 经营活动产生的现金流量净额 209,754,249.97 现金及现金等价物净增加额 -65,851,803.08 扣除非经常性损益后的加权平均净资 -4.799% 产收益率 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 项目 金额 股权转让收益 -7,028,310.49 企业综合扶持发展资金 12,900,448.00 营业外收支净额 -330,643,359.36 合计 -324,771,221.84 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 2000 年 （调整后） （调整前） 主营业务收入（千元） 3,011,914 3,850,372 5,511, 311 5,511,417 净利润（千元） -411,719 135,517 215,764 225,938 总资产（千元） 4,426,325 4,840,383 3,376,171 3,531,302 股东权益（千元） 1,607,051 2,017,489 861,508 1,033,572 （不含少数股东权益） 每股收益（元）(摊薄) -0.283 0.168 0.394 0.412 (加权) -0.283 0.210 0.430 0.450 扣除非经常性损益后的每 -0.060 -0.036 0.221 0.239 股收益（元） (摊薄) (加权) -0.060 -0.045 0.241 0.261 3 每股净资产（元） 1.104 2.495 1.573 1.89 调整后的每股净资产（元） 1.0945 2.414 1.456 1.77 每股经营活动产生的现金 0.144 -0.233 0.187 0.187 流量净额（元） 净资产收益率（%）（摊薄） -25.620 6.717 25.04 21.86 扣除非经常性损益的净利 -4.799 -1.795 13.089 润为基础的加权平均净资 产收益率（%） 三、报告期内股东权益变动情况 单位：万元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法 定 公 益 未 分 配 利 减：未确认损 股 东 权 益 合 金 润 失 计 期初数 80,850.94 101,291.22 17,477.03 8,382.95 -6,253.24 0.00 201,748.90 本期增加 64,680.75 150.50 2,500.07 1,565.22 -41,171.86 22.29 27,702.39 本期减少 0.00 64,680.92 0.00 0.00 4,065.28 0.00 68,746.20 期末数 145,531.69 36,760.80 19,977.10 9,948.17 -51,490.38 22.29 160,705.09 变动原因 公积金转 1 、 增 加 原 净利润中 净利润中 下属子公司 增 股 本, 每 因：资本溢 提取数 提取数 上海申华印 10 股转增 8 价；2、减少 刷公司净资 股 原因：公积 产为负所致 金转增股 本,10 转增 8 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一） 股份变动情况表 单位：股 4 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增发 其他 小计 股 股 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ８０８５０９４０６ ６４６８０７５２５ ６４６８０７５２５ １４５５３１６９３１ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ８０８５０９４０６ ６４６８０７５２５ ６４６８０７５２５ １４５５３１６９３１ 三、股份总数 ８０８５０９４０６ １４５５３１６９３１ 注：本公司无非流通股份,公司发行在外的股份全部为境内上市流通的人民币普通股。 （二） 股票发行与上市情况 １、截止本报告期末，前三年公司历次股票发行情况 发行日期 发行数量 发行方式 发行价 上市日期 获准上市交易数量 （万股） （元／股） （万股） ２０００．３．８ １０９５５．４ 送红股 － ００．３．８ １０９５５．４ ２０００．３．８ ７３０３．６ 公积金转股 － ００．３．８ ７３０３．６ ２００１．２．１４ 10955.41 配股 ９．５０ ０１．３．１６ 10955.41 ２００１．５．１７ 15118.47 送红股 － ０１．５．１７ 15118.47 ２００２．７．０２ 64680.75 公积金转股 － ０２．７．０２ 64680.75 ２、本报告期内 ，公司实施了资本公积金转增股本的议案，即 以 ２００１ 年末总股本 ８０８，５０９，４０６ 股为基数，按每 １０ 股转增 ８ 股向全体股东实施分配。本次分配的股权登记 日为 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，除权日为 ２００２ 年 ７ 月 １ 日，新增可流通股份上市交易日为 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日。本次分配实施后，公司股本总计增加 ６４６，８０７，５２５ 股，变动后的股本总数为 １，４５５，３１６，９３１ 股。公司的股份结构无变化，全部股份均为上市流通的人民币普通股。 5 二、股东情况介绍 （一）截止报告期末，公司计有股东 ３３１５８４ 户。 （二）本公司前 １０ 名股东的持股情况（截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日交易结束） 股东名称 年度内增减 年末持股数（股） 占 总 股 本 股东性质 比例（％） （ 国 有 股 东 或外资股东） 深 圳 市 正 国 投 ＋７７３１４０００ ２００１２４０００ １３．７５ 流通股 资发展有限公 司 仰 融 ＋１２４７９９０８ １２４７９９０８ ０．８５８ 流通股 北京财政 ＋１１８８５７４ ２６７４２９１ ０．１８４ 流通股 上 海 国 际 信 托 ＋８２４４３２ １８５４９７２ ０．１２７ 流通股 投资有限公司 张玉祥 ＋７８７２００ １７７１２００ ０．１２２ 流通股 金瑞康 ＋１６７８２２４ １６７８２２４ ０．１１５ 流通股 上 海 恒 和 投 资 ＋１４９５０００ １４９５０００ ０．１０３ 流通股 管理有限公司 张蓓 ＋１３６０２８３ １３６０２８３ ０．０９３５ 流通股 石平 ＋６０２９１０ １３５６５４８ ０．０９３２ 流通股 黄振寰 ＋４８８５９８ １３０６０９５ ０．０８９７ 流通股 １、截止报告期末，前十位股东中，第 １ 位股东所持公司股份无质押、冻结或托管的 情况，第 ２ 位股东所持公司股份于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日被法院裁定冻结（详见 ２００２ 年 １０ 月 ９ 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》的公司公告），其余 ８ 位股东本 公司未知其所持公司股份是否有质押、冻结或托管的情况。 ２、截止报告期末，前十位股东中，第 １ 位股东与其他股东之间不存在关联或一致 行动关系，第 ２ 位至第 １０ 位股东之间本公司未知其是否存在关联或一致行动关系。 （三）截止报告披露日前，持股 １０％以上（含 １０％）的法人股东为： 深圳市正国投资发展有限公司 法定代表人： 朱学东 注册地址：深圳市罗湖区春风路 ５ 号 ６ 层 注册资本：２００００ 万元 成立日期：１９９６ 年 １０ 月 １０ 日 股权结构：沈阳金杯汽车工业有限公司（以下简称“工业公司”）及沈阳汽车工业股权 投资有限公司（以下简称“股权公司”）分别持有 76%和 24%的股权。 经营范围：投资兴办各类实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专 营、专控和专卖商品）；各类经济信息咨询。 深圳市正国投资发展有限公司（以下简称“深圳正国”）控股股东沈阳金杯汽车工业有 6 限公司的基本情况： 法定代表人：何国华 注册地址： 沈阳市沈河区万柳塘路 ３８ 号 注册资本：人民币 １００００ 万元 成立日期：１９９７ 年 ８ 月 ２８ 日 股权结构：沈阳金杯汽车工业有限公司为沈阳市汽车工业资产经营有限公司全资所有。 经营范围：汽车配件、通用机械制造，汽车修理、汽车技术研究开发。工业公司为沈 阳市汽车工业资产经营有限公司全资所有。 沈阳市汽车工业资产经营有限公司为国有独资公司，注册地址为沈阳高新区浑南产业 区世纪路 1 号，注册资本为人民币 50000 万元，法定代表人为何国华，成立日期为 2000 年 1 月 25 日，经营范围为国有资产经营管理；项目投资及管理；汽车租赁；汽车信息 咨询；汽车配件零售、批发。 （四）报告期内公司控股股东的变更情况： ２００２ 年 １ 月 ３０ 日，本公司接第一大股东深圳正国通知，中国正通控股有限公司（以 下简称“中国正通”）与宁波正运实业有限公司（以下简称“宁波正运”）签署协议，向 宁波正运出让所持有的深圳正国 ５０％的股权。股权转让完成后，宁波正运持有深圳正国 ７５％的股权，工业公司仍持有深圳正国 ２５％的股权， 中国正通不再持有深圳正国的股权。 宁波正运以及工业公司通过深圳正国间接持有本公司 １５．１９％的股权（相关公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 １ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上）。 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日，本公司接第一大股东深圳正国通知，宁波正运与工业公司及 沈阳汽车工业股权投资有限公司（以下简称“股权公司”）签署协议，向工业公司出让 所持有的深圳正国 ５１％的股权，向股权公司出让 ２４％的股权。股权转让完成后， 工业公 司持有深圳正国 ７６％的股权，股权公司持有 ２４％的股权，宁波正运不再持有深圳正国的 股权。工业公司及股权公司通过深圳正国间接持有本公司 １３．７５％的股权（相关公告刊 登在 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上）。２００２ 年 １２ 月 ２５ 日，出受让方办理完毕了股权转让的工商变更登记手续。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 注 年 初 持 年末持股 年 度 内 股 增减变动 股 数 数（股） 份 增 减 变 原因 （股） 动量（ ＋、－） 吴小安 男 董事长 ４２ ２０００／２ 起至换届日 洪 星 男 副董事长 ４０ ２０００／２ 起至换届日 苏 强 男 董事 ３７ ２０００／２ 起至换届日 何 涛 男 董事 ３１ ２０００／２ 起至换届日 汤 琪 男 董事兼总裁 ３６ ２００２／５ 起至换届日 １８０００ ＋１８０００ 购入、１０ 转增 ８ 王新奎 男 独立董事 ５６ ２００２／２ 起至换届日 杨建文 男 独立董事 ５１ ２００２／２ 起至换届日 陈振婷 女 独立董事 ４１ ２００２／２ 起至换届日 仰 融 男 董事 ４６ ２０００／２ 起至换届日 １２４７９９０８ ＋１２４７９９０８ 购入、１０ 转增 ８ 7 唐 颢 男 监事 ４０ ２０００／２ 起至换届日 ６４８００ ＋６４８００ 购入、１０ 转增 ８ 章建美 女 监事 ４７ ２００２／５ 起至换届日 ５４０００ ＋５４０００ 购入、１０ 转增 ８ 张晓民 男 监事 ４５ ２００２／５ 起至换届日 董 叶 女 监事 ２９ ２００２／１ 起至换届日 姚初晴 女 监事 ３８ ２０００／２ 起至换届日 ６６４２０ １１９５５６ ＋５３１３６ １０ 转增 ８ 何小华 男 副总裁 ３３ ２００２／５ 起至换届日 ６８４００ ＋６８４００ 购入、１０ 转增 ８ 柳东雳 男 副总裁兼董 ３３ ２００２／５ 起至换届日 ３４６００ ６２２８０ ＋２７６８０ １０ 转增 ８ 事会秘书 辛向东 男 副总裁 ４７ ２００２／８ 起至换届日 刘小东 男 副总裁 ３５ ２０００／３ 起至换届日 ９００００ ＋９００００ 购入、１０ 转增 ８ 朱文忠 男 公司专务 ５５ ２０００／２ 起至换届日 １１２９１ ２０３２４ ＋９０３３ １０ 转增 ８ 注： ２００３ 年 ３ 月 １８ 日，公司第五届董事会第六次会议和第五届监事会第十一次会议 通过决议：鉴于第五届董事会与第五届监事会已于 ２００３ 年 ２ 月底任期届满，根据公司 章程规定，第五届董事会和监事会将在届满后至换届选举的股东大会召开前继续履行职 责。现任董、监事除仰融董事和姚初晴监事外均承诺在此期间一如继往，勤勉尽责，不 做有损公司利益、股东利益的决策及行为。 二、董事、监事、高级管理人员的薪酬情况 （一）报酬的决策程序、报酬确定依据 １、报告期内，所有董事未领取董事津贴；所有监事未领取监事津贴。在公司领取报酬的 董事、监事、高级管理人员的收入均是其作为公司行政管理人员的收入。 ２、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬按照公司章程、依据公司盈 利水平、资产规模及各董事、监事和高级管理人员的分工及履行职责的情况确定。 ３、经 ２００２ 年 ７ 月 １９ 日召开的公司股东大会 ２００２ 年度第一次临时会议审议批准，公司 对高级管理人员及对公司有特殊贡献的员工实行经营者奖励制度。 ４、经 ２００２ 年 ２ 月 ７ 日召开的公司 ２００１ 年第二次临时股东大会审议批准，独立董事津贴 为每人每年 ５—１０ 万元。 （二）在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 津贴（是或否） 深圳市正国投资 汤琪 注１ 董事 ２００２／４—至今 否 发展有限公司 深圳市正国投资 柳东雳 注２ 董事 ２００２／４—至今 否 发展有限公司 深圳市正国投资 薛维海 注３ 董事 ２００２／４—２００３／３ 否 发展有限公司 深圳市正国投资 朱胜良 注４ 董事 ２００２／４—２００３／３ 否 发展有限公司 注 １：汤琪先生 ２００２ 年 ７ 月至今任本公司董事； 注 ２；柳东雳先生 ２００１ 年 １２ 月至 ２００２ 年 ５ 月任本公司监事； 注 ３：薛维海先生 ２００２ 年 ７ 月至 ２００２ 年 １０ 月任本公司董事； 注 ４：朱胜良先生 ２０００ 年 ２ 月至 ２００２ 年 １０ 月任本公司董事。 8 （三）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 年度报酬总额 ３３７ 万元 金额最高的前三名董事的报 １１３ 万元 酬总额 注：仅两名董事在公司领取报酬 金额最高的前三名高级管理 １５６．４０ 万元 人员的报酬总额 独立董事津贴 １０ 万元／年／人 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 吴小安、洪星、何涛、仰融董事；姚初晴监事 董事、监事姓名 上述人员亦未在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 报酬区间 人数 ０ 万元—１５ 万元 ３人 １６ 万元—３０ 万元 ３人 ３１ 万元以上 ５人 三、报告期内，离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 职务 姓名 离任原因 董事 胡培声 辞 职 潘洪萱 辞 职 朱荣恩 辞 职 朱胜良 辞 职 薛维海 辞 职 监事 盛 军 辞 职 何小华 辞 职 柳东雳 辞 职 董事长 仰 融 免 职 总裁 苏 强 工作调动 副总裁 汤 琪 职务变动 李正山 免 职 董事会秘书 李 湧 辞 职 汤 琪 职务变动 四、报告期内，聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人 员的情况 （一）２００２ 年 １ 月 ２５ 日，公司第五届董事会第三十三次临时会议，同意聘任汤琪先生 担任公司副总裁、董事会秘书；李湧先生不再担任公司董事会秘书职务。 （二）２００２ 年 ５ 月 ３１ 日，公司第五届董事会第三十七次临时会议，因工作变动原因，免 去苏强先生公司总裁职务；聘任汤琪先生担任公司总裁职务；聘任何小华先生、柳东雳 先生担任公司副总裁职务；聘任柳东雳先生担任公司董事会秘书职务。 （三）２００２ 年 ６ 月 １４ 日—６ 月 １７ 日，公司第五届董事会第三十八次临时会议，同意聘 9 任李正山先生为公司副总裁。 （四）２００２ 年 ８ 月 ３０ 日，公司第五届董事会第四十次临时会议， 聘任辛向东先生为公 司副总裁；免去李正山先生公司副总裁职务。 （五）２００２ 年 １０ 月 ２５ 日，公司第五届董事会第四十一次临时会议，免去仰融先生的公 司董事长职务；选举吴小安先生为公司董事长；选举洪星先生为公司副董事长。 五、公司员工情况 公司目前共有员工 239 人，其中公司总部 126 人，下属各子公司共计 113 人。公 司员工专业构成如下：生产人员 50 人，销售人员 32 人，技术人员 87 人，财务人员 30 人，行政人员 40 人。公司员工中大专及本科以上学历的 207 人，占公司员工总数 87%。公司目前无退休职工。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内,公司法人治理结构得到了进一步的加强和完善，具体方面如下： 1、遵循和参照监管部门相关规定及规范指导意见,并结合自身及行业的特点和需 要，公司修订了《公司章程》、 《总裁工作细则》，先后制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》以及《信息披露管理办法》。 2、聘请了三位独立董事，使董事会的构成更加合理，决策更加科学、高效。 3、完成并通过了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》，完成了上海证管办要 求进行的一系列自查。 公司将参照《上市公司治理准则》并结合自身的特点和需要，积极建立和完善符合 公司未来发展战略的公司治理结构。 二、董事和董事会履行职责情况 公司严格按照《公司章程》的规定程序选聘董事,公司董事会的人员构成符合法律、 法规和《公司章程》的要求；公司董事熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利和义 务,履行忠实、诚信和勤勉的职责。 三、监事和监事会履行职责情况 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事能 够本着对全体股东负责的精神,认真履行自己的职责,对公司财务以及公司董事、经理和 其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 四、独立董事履行职责情况 公司独立董事自 2002 年 2 月上任以来，勤勉尽责，按照《公司法》及《公司章程》 的有关规定，认真参加公司的股东大会及董事会的各次会议，为公司的经营管理出谋划 10 策，对公司关联交易、聘任解聘高管人员等事项发表独立意见，对公司董事会决策的科 学性、客观性起到了积极推动作用。 五、公司与控股股东“五分开”情况 （1）业务方面 公司控股股东行为规范，严格依法履行出资人的权利与义务，本公司能够自主地进 行日常经营和决策。 （2）人员方面 公司设立了专门的机构独立负责劳动、人事及工资管理，建立健全完善的劳动人事 管理制度，公司总裁、副总裁等高级管理人员均在本公司领取报酬，没有由控股股东单 位代发薪酬的情况。 （3）资产方面 资产完整、产权清晰；各自拥有独立的业务、独立运作管理。 （4）财务方面 公司与控股股东在财务方面完全分开。公司设有独立的财务部门，并建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立依法纳税。 （5）机构方面 公司与控股股东在机构方面完全分开。公司拥有独立的管理构架，有完善的管理组 织系统。 六、公司高级管理人员的绩效考评及激励制度 公司高级管理人员的聘免公开、透明，符合法律、法规的规定。公司股东大会 2002 年度第一次临时会议审议通过了《关于经营者奖励制度的议案》，该奖励制度的奖励对 象为公司高级管理人员及对公司有特殊贡献的员工。 因本年度亏损，未达到奖励标准，因此本年度未实施该奖励制度。 七、关于利益相关者 公司能够尽最大限度尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益者的 合法权益，以求共同推动公司在生产、经营方面的持续发展。 八、信息披露与透明度 公司董事会秘书负责公司的信息披露工作，公司确保信息披露的真实、准确、完整、 及时，并保证所有股东有平等的机会获得信息。 第六章 股东大会简介 本报告期内召开了 ２００１ 年度第二次临时股东大会、股东大会 ２００１ 年度会议和股东 11 大会 ２００２ 年度第一次临时会议。 一、２００１ 年度第二次临时股东大会 召开公司 ２００１ 年度第二次临时股东大会的通知公告于 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日的《中国 证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上，该次股东大会的股权登记日为 ２００２ 年 １ 月 １８ 日。参会股东的登记时间为 ２００２ 年 １ 月 ２４ 日、１ 月 ２５ 日。 公司 ２００１ 年度第二次临时股东大会于 ２００２ 年 ２ 月 ７ 日在上海举行，该次股东大会 在规定的登记时间内，共收录股东与会有效登记 7,390 人，持股总额为 150,804,790 股, 占本公司总股本的 18.6522%。出席和委托出席本次会议的股东 1,764 人,持股总额为 145,675,797 股，占本公司总股本的 18.0183%。会议审议通过了如下决议： （一）审议通过了《关于在〈上海华晨集团股份有限公司章程〉中增加关联董事回 避表决条款的议案》 （二）审议通过了《关于 2001 年度向上海中西药业股份有限公司提供 8000 万元用 于周转的议案》 （三）审议通过了《关于 2001 年度为上海中西药业股份有限公司提供 3.52 亿元担 保以及接受上海医药（集团）有限公司提供反担保的议案》 （四）审议通过了《关于 2001 年度向沈阳金杯客车制造有限公司采购不超过 30 亿 元金杯轻型客车的议案》 （五）审议通过了《关于 2001 年度向上海圆通汽车销售服务有限公司销售不超过 10 亿元金杯轻型客车的议案》 （六）审议通过了《关于 2002 年度向沈阳金杯客车制造有限公司采购 40 亿元左右 金杯轻型客车的议案》 （七）审议通过了《关于 2002 年度向金杯汽车股份有限公司提供不超过 2.5 亿元规 模担保额的议案》 （八）审议通过了《关于 2002 年度本公司下属企业绵阳新晨动力机械有限公司向绵 阳华晨瑞安汽车零部件有限公司等关联企业在汽车零部件采购或销售方面发生关联交 易的议案》 1、通过了《关于 2002 年度本公司下属企业绵阳新晨动力机械有限公司向绵阳华晨 瑞安汽车零部件有限公司采购 8000 万元左右汽车零部件的议案》 2、通过了《关于 2002 年度本公司下属企业绵阳新晨动力机械有限公司向沈阳金杯 客车制造有限公司销售 1 亿元左右汽车零部件的议案》 3、通过了《关于 2002 年度本公司下属企业绵阳新晨动力机械有限公司向沈阳兴远 东汽车零部件有限公司销售 4 亿元左右汽车零部件的议案》 4、通过了《关于 2002 年度本公司下属企业绵阳新晨动力机械有限公司向河北中兴 汽车制造有限公司销售 9000 万元左右汽车零部件的议案》 （九）审议通过了《关于本公司子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司 2002 年向 绵阳新晨动力机械有限公司等关联企业在汽车零部件销售方面发生关联交易的议案》 1、通过了《关于本公司子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司 2002 年向绵阳新 晨动力机械有限公司销售 3 亿元左右汽车零部件的议案》 2、通过了《关于本公司子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司 2002 年向沈阳新 光华晨汽车发动机有限公司销售 2 亿元左右汽车零部件的议案》 3、通过了《关于本公司子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司 2002 年向绵阳华 晨瑞安汽车零部件有限公司销售 3000 万元左右汽车零部件的议案》 12 4、通过了《关于本公司子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司 2002 年向沈阳金 杯客车制造有限公司销售 2 亿元左右汽车零部件的议案》 （十）审议通过了《关于变更公司名称并修改〈上海华晨集团股份有限公司章程〉 相应条款的议案》 （十一）审议通过了《关于扩大公司主营业务范围并修改〈上海华晨集团股份有限 公司章程〉相应条款的议案》 （十二）审议通过了《关于在〈上海华晨集团股份有限公司章程〉中增加独立董事 条款的议案》 （十三）审议通过了《关于独立董事津贴的议案》 （十四）审议通过了《关于胡培声先生、潘洪萱先生、朱荣恩先生辞去公司董事的 议案》 （十五）审议通过了《关于选举王新奎先生为独立董事的议案》 （十六）审议通过了《关于选举杨建文先生为独立董事的议案》 （十七）审议通过了《关于选举陈振婷女士为独立董事的议案》 （十八）审议通过了《关于盛军先生辞去公司监事的议案》 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》上。 二、股东大会 ２００１ 年度会议 召开公司股东大会 ２００１ 年度会议的通知公告于 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日、５ 月 １４ 日的《中 国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上，该次股东大会的股权登记日为 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日。参会股东的登记时间为 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日、５ 月 １０ 日。 公司股东大会 ２００１ 年度会议于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日在上海举行，该次股东大会在规定 的登记时间内，收录股东与会有效登记 ４，７７７ 人。出席和委托出席本次会议的股东 2115 人，持股总额为 129,786,477 股，占本公司总股本的 16.053%。会议审议通过了如下决 议： （一）审议通过了董事会 2001 年度报告 （二）审议通过了监事会 2001 年度报告 （三）审议通过了公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告 （四）审议通过了公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告 （五）审议通过了上海申华控股股份有限公司章程修改案 （六）审议通过了上海申华控股股份有限公司股东大会议事规则 （七）审议通过了变更 2000 年度部分配股募集资金投向的议案 （八）审议通过了公司子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司在今后 3 年内每年 向沈阳金杯客车制造有限公司销售 15 亿元左右汽车零部件的关联交易议案 本次股东大会会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １ 日的《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》上。 三、股东大会 ２００２ 年度第一次临时会议 召开公司股东大会 ２００２ 年度第一次临时会议的通知公告于 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日的《中 国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上，该次股东大会的股权登记日为 ２００２ 年 ７ 13 月 ５ 日。参会股东的登记时间为 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日、７ 月 １１ 日。 公司股东大会 ２００２ 年度第一次临时会议于 ２００２ 年 ７ 月 １９ 日在上海举行，该次股东 大会在规定的登记时间内，收录股东与会有效登记 １，６１２ 人。出席和委托出席本次会议 的股东 976 人，持股总额为 224,280,311 股,占本公司总股本的 15.4115%。会议审议通 过了如下决议： （一）审议通过了关于 2002 年度本公司与沈阳金杯客车制造有限公司相互提供不超 过 9.5 亿元担保的关联交易议案 （二）审议通过了关于不再实施发行可转换公司债券的议案 （三）审议通过了关于经营者奖励制度的议案 （四）审议通过了关于修改公司章程的议案 （五）审议通过了关于选举薛维海先生为公司董事的议案 （六）审议通过了关于选举汤琪先生为公司董事的议案 本次股东大会会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２０ 日的《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》上。 第七章 董事会报告 一、公司经营状况分析 本年度因业务重组、清理帐龄较长的应收帐款及对上海中西药业股份有限公司担保 进行大额计提等原因，公司产生了较大亏损。同 时，本年度，公司在继续开展传统的汽 车销售及零部件采购和制造业务的基础上，加大力度，对与公司主营业务关联度弱的、 效益一般的业务和资产进行了调整和处置，通过加强企业内部和外部的资源整合，夯实 了主业基础，扩大了主业平台，提高了企业整体抗风险能力，２００２ 年公司实现主营业 务收入 ３０１，１９１．４ 万元，主营业务利润 ３６，８２８．２３ 万元。主营业务利润同比增长 ４４．８１％ 的主要原因是下属子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司报告期新增为沈阳华晨金 杯汽车有限公司供应汽车底盘总成业务、自 ２００１ 年下半年新增多点电喷发动机业务的 利润率较高。公司已明确将汽车及汽车零部件行业、汽车销售及售后服务行业作为今后 的经营重点，抓住中国汽车工业的发展机会，分享行业增长带来的收益增长。 公 司 报 告 期 净 利 润 －４１，１７１．８６ 万 元 ， 较 上 年 同 期 下 降 ４０３．８１％ ， 利 润 总 额 －３２，７３７．３８ 万元较上年同期下降 ２３８．２９％。主要原因是： １、投资收益较上年大幅度降低。 上年同期转让铁岭华晨橡塑制品有限公司等三家子公司股权，转让收益为 １７，４９９．８７ 万元，而本期没有相关收益。 ２、大额应收帐款的计提。 报告期内，公司对帐龄较长的应收帐款计提了较大比例的坏帐准备，对江西省科环 高技术产业集团有限公司（以下简称“江西科环”）、上海大华房地产经营公司等应收款 计提了 ４，６４３．４０ 万元的坏帐准备。 ３、对中西药业预计负债进行大额计提。 上海中西药业股份有限公司（简称“中西药业”，公司自 ２００１ 年 ３ 月起受托管理其 14 ２６．４１％股权，托管协议已于 ２００２ 年 ６ 月底到期）受“申银万国股票抛售案”及“兴业 房产担保案”等事件影响，产业结构调整步伐迟滞，经营性投入严重不足。在公司受托 管理中西药业股权期间，为使其尽快走出困境，恢复生产，向其提供了大量的资金和担 保支持（截止报告期末，担保余额为 ３２，５８５ 万元，借款余额为 ８，１８１．２５ 万元）。 截止报告披露日，中西药业的经营状况尚未获得根本性改观。据中西药业 ２００２ 年 年报中称，公司在经营中仍存在以下困难：企业债务负担重，现金断流，财务费用大量 吞吃主营利润；诉讼官司缠身，商业信誉受损，资产封上加封，企业难以为继；老产业 历史包袱过重，存货应收中的呆滞坏帐众多，资金周转缓慢，严重制约主营发展；产业 结构调整一再搁置，市场竞争力下降，企业只能勉强维持。因此 ２００２ 年中西药业仍出 现了高达 ５１，６１０．９５ 万元的巨额亏损，净资产为－４１，４９２．１７ 万元，并将因连续三年亏损 而可能暂停上市，直面退市风险。 受上述因素影响，公司已对向其提供的担保计提了 ３２，４８５ 万元的预计负债。本公 司将积极采取措施，努力将预计负债给公司带来的损失减少到最低点。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司为综合类上市公司，主营：实业投资、兴办各类经济实体、国内商业、附设各 类分支机构，汽车（不含小轿车）及配件销售，项目投资、投资控股，资产重组、收购 兼并及相关业务咨询。 2002 年度，公司实现主营业务收入 301,191.4 万元，主营业务利润 36,828.23 万元； 净利润为-41,171.86 万元，每股收益-0.283 元。 按行业列示如下： 单位：元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 商业 2,274,645,849.51 2,127,841,361.05 6.45% 房地产 25,477,259.84 12,958,458.43 49.14% 服务业 4,524,788.69 742,132.10 83.60% 制造业 707,266,142.19 497,292,973.47 29.69% 小计 3,011,914,040.23 2,638,834,925.05 12.39% 按产品列示如下： 单位：元 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 占主营业务 收入比重 整车 1,766,180,143.01 1,759,003,994.32 0.41 58.64% 零部件 1,207,943,161.39 859,797,029.34 28.82 40.11% 其他 37,790,735.83 20,033,901.39 46.99 1.25% 小计 3,011,914,040.23 2,638,834,925.05 12.39 100% 按地区列示如下： 15 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东 403,023,019.67 -38.00 东北/华北 1,701,054,815.09 5.00 西北/西南 10,228,977.98 39.00 中南 897,607,227.48 -43.00 小计 3,011,914,040.23 -22.00 （三）报告期内，公司主营业务或其结构较前一报告期未发生较大变化，公司产品或服 务较前一报告期也未发生较大变化。 报告期内，公司主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化：公司报告期平均毛 利率为 12.39%，较上年同期的 6.73%上升了 84%。主要原因是下属子公司上海五龙汽 车零部件投资有限公司报告期新增为沈阳华晨金杯汽车有限公司供应汽车底盘总成业 务、自 2001 年下半年新增多点电喷发动机业务的利润率较高。 （四）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、上海申华控股股份有限公司汽车销售分公司（以下简称“汽销分公司”） 汽销分公司主营汽车（不含小轿车）及配件销售，金属材料，汽车物流，国内商 业。2002 年度，汽销分公司克服销售区域调整、市场竞争加剧等不利因素影响，共计 销售金杯客车 18,366 辆（金杯客车 2002 年度共销售 65,138 辆），汽销分公司全年实现 销售收入 176,618 万元、实现净利润 505.03 万元。 2、上海五龙汽车零部件投资有限公司（以下简称“五龙公司”） 五龙公司由本公司和上海华安投资有限公司合同投资设立，注册资本为人民币 5.62 亿元，本公司持有 95%的股权，五龙公司主要经营范围为实业投资，汽车零部件的生 产销售和售后服务，国内贸易；截止 2002 年末，总资产为 127710.78 万元，净资产 69550.20 万元，2002 年实现销售收入 81,071.22 万元、实现净利润 15,530.53 万元。 2002 年度，五龙公司进一步加大采购成本控制力度，通过广泛推行招投标制度来 确定采购产品的价格，在供应商之间建立起积极、有效、合理的竞争机制，较有效地 降低了采购成本。 五龙公司将 2002 年度定义为“质量改进年”，围绕这一主题，开展了包括质量改 进、培训、供应商质量评审、质量问题的处理、质量索赔、QS 质量体系认证等工作。 同时，五龙公司还通过不同的信息渠道建立了质量信息系统，进行质量信息搜集，整 理和分析，立项改进，再反馈给各个渠道，从而为质量改进建立了信息平台。 3、绵阳新晨动力机械有限公司（以下简称“绵阳新晨动力”） 五龙公司间接持有绵阳新晨动力机械有限公司 50%的股权。绵阳新晨动力的主要 产品是 JM491Q 汽油发动机，主要为国内的轻型客车，越野车和皮卡配套，其产品质 量，技术在国内产品中有较大优势。绵阳新晨动力的注册资本为 USD860 万 元 ， 截 止 2002 年末，总资产为 61509.59 万元，净资产 40290.92 万元，2002 年实现销售收入 66,498 万元、实现净利润 13,239.69 万元。 2002 年度，JM491Q 系列汽油机的产销量突破 5.3 万台，创历史最高记录。在产品 16 单台售价下降 800 元的情况下，狠抓降本增效工作，企业仍保持了较强的盈利能力， 全年实现利润总额 1.41 亿元，比上年增长 11.90%。 XC4G24、JM495QF-E 汽油机商品化工作有力推进。“三高”标定全部完成。国内 六、七家整车制造厂商均已试装这两款发动机。目前，公司正集中全力做好商品化相 关工作，以确保市场需求。 年内，绵阳新晨动力稳步推进技术改造工作，全面完成了 JM491Q 汽油机一期技 改收尾工作。二期技改通过验收并正式投入使用，XC4G24 汽油机技改完成主要设备安 装和调试，新建多功能产品实验室完成了主要设备订购和土建施工。绵阳新晨动力于 2002 年 10 月通过了 QS9000 认证。 4、中基教育软件有限责任公司（以下简称“中基”） 中基由本公司与教育部基础教育课程发展中心和北京师范大学合资组建，注册资本 为 6000 万元，本公司持有 55％的股权。中基致力于面向中小学教育教学软件及教育资 源的应用与开发。截止 2002 年末，总资产为 5371.56 万元，净资产 5294.85 万元，2002 年实现销售收入 123.41 万元、净利润为-461.46 万元。 2002 年度，中基在软硬件产品开发、市场开拓以及公司自身建设方面取得了丰硕 成果，在比较短的时间内为公司的进一步发展打下了良好基础。中基在 2002 年度共开 发了 16 种软件产品、9 种教育资源类产品、3 种硬件产品以及 3 个项目，初步构建了自 身的软硬件产品线，基本上实现了产品开发目标。 2002 年 10 月，中基与世界著名企业美国 AMD 公司建立了合作伙伴关系，共同出 资设立了“北京中基超威信息技术有限公司”，利用 AMD 公司的 CPU 开发技术，结合 中基在教育领域的软件开发实力，共同开发适合中国教育市场的硬件产品及软件产品。 目前，合资公司正在有条不紊地开展各项工作，有望在 2003 年逐步推出新产品。 中基还与台湾的技嘉科技、邦丞电子科技等企业建立了业务合作关系，为中基生产相关 硬件产品；与中科红旗、韩国 MIZI 共同开发基于 Linux 操作系统的软件产品。 下一步，中基以满足中小学教育及教育管理信息化的实际需求为目标，为各类中小 学提供完整的信息化解决方案，同时计划进一步扩大合作范围，特别是借助于合资公司 的优势，加快产品开发速度，提高产品技术含量，加强市场营销工作。 5、民生投资信用担保有限公司 民生投资信用担保有限公司注册资本为人民币 10 亿元，本公司占 44%的股权，其 经营范围为经济担保、投资担保、信用担保、股权投资、项目投资、资产重组、收购兼 并及相关业务咨询。截止 2002 年末，总资产为 96,536.62 万元，净资产 88,427.37 万元， 2002 年净利润为-11,572.63 万元，报告期内按权益法核算的投资收益为- 5,091.96 万元。 （五）主要供应商、客户情况 2002 年公司向前五名客户销售额合计 237,473.50 万元，占公司销售总额的 78.84%， 向前五名供应商采购金额合计 201,986.82 万元，占年度采购总额的 71.05%，其中，公 司向沈阳华晨金杯汽车有限公司的采购金额为 165,796.87 万元，占年度采购总额的 58.32%。华晨金杯注册资本为 44416 万元美元，其 2002 年上半年度财务报表（未经审 计）显示，截止 2002 年 6 月 30 日，其总资产为 942,876 万元，销售收入为 293,985 万 元，净利润为 8,928 万元。 自 1999 年起，公司作为金杯轻型客车的经销商，每年均向华晨金杯采购数十亿元 17 的金杯轻型客车，该举措能够扩大公司销售规模，增加公司现金流量，为公司带来稳定 的经济效益。 （六）经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年汽车市场竞争激烈，许多汽车厂商为了扩大市场分额，纷纷采取降价手段， 针对价格战日趋升温的局面，公司一方面对经销的金杯海狮面包车的售价进行了下调， 以适应市场竞争，一方面加大营销力度，控制成本费用。年内，公司对经销区域进行了 适当的调整，短时间内给海狮车的销售带来了一定的影响。2003 年度，公司将积极扩 展销售区域，加强信息管理，以品牌效应和售后服务取胜，努力提升经销产品的市场占 有率，同时加强产品流通环节的建设，不断提供公司营销的综合竞争力。 （七）2002 年初，本公司曾计划力争使主营业务收入比上年度增加 10%，母公司管理 费用比上年度减少 30%左右。之后，公司在 2002 年半年度报告中，对原经营计划进行 了调整：预计全年主营业务收入约 28 亿元，较去年下降 27%，母公司管理费用比 2001 年减少 30%，控制在 7000 万元左右。该调整业经公司第五届董事会第五次会议审议批 准。（相关公告刊登在 2002 年 8 月 16 日和 10 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》上）。 2002 年度，公司主营业务收入为 301,191.40 万元，已实现了调整后的年度目标； 母公司管理费用为 9,775.79 万元，未达到调整后的经营计划，主要原因是公司原计划通 过法院执行追回资产，但截止报告披露日，公司尚未发现到江西科环可供执行的资产。 根据谨慎性原则，报告期对江西科环的应收款项补提 50%的坏帐准备，计 3000 万元。 三、公司投资情况 报告期内，公司长期投资期末比期初减少2,446.53万元，减少2.08%，主要原因是 按权益法计算参股公司民生投资信用担保有限公司当年投资损失5,091.96万元。 （一）报告期内募集资金的使用情况 经中国证监会证监公司字（ ２０００）２４９ 号文批准，公司于 ２００１ 年 ２ 月 １４ 日至 ２００１ 年 ２ 月 ２７ 日期间实施了 ２０００ 年度的配股方案，共募集资金 １，０４０，７６４，１４０ 元，扣除各 种费用后，实际可使用的募集资金为 １，０１７，５３５，３６３．７１ 元。 单位：万元 承诺投资项目 承诺投资 调整后的投资项目 实际投资金额 产生收益 是否符合计 金额 （截止报告期 金额 划进度和预 末） 计收益 增资上海华晨生物技 ４３５００ 增资上海华晨生物 ２０４０ 无 否 术有限公司 技术有限公司 增资上海五龙汽车零 ３６５００ 增资上海五龙汽车 ３４００ 无 否 部件投资有限公司以 零部件投资有限公 投资汽车空调、电束 司以投资汽车空调 线、座椅及仪表板、内 和电束线项目 饰件、天窗、车桥项目 增资华晨国际医院有 ２１７５３．５４ 收购金杯汽车股份 ２８６８７．１４ 无 否 18 限公司 有限公司 １１．２％股权 增资上海五龙汽车 ４３５２５．８ １０４３９ 万元 否 零部件投资有限公 司以建设汽车零部 件第三方物流中心 结余 —— ２４１００．６ 注 —— 合计 １０１７５３．５４ １０１７５３．５４ １０４３９ 万元 注：尚未实际使用的募集资金去向 本公司原计划利用配股募集资金 ２４，１００．６ 万元对华晨国际医院项目进行增资扩 股，２００３ 年 １ 月 １６ 日，本公司接合作方上海华晨实业公司（以下简称“华晨实业”） 函告，因两年来政策程序发生重大变化致使上海华晨国际医院项目的许可证至今未获批 准，且能否获准及何时获准到目前为止均无法确定，因此建议本公司退出增资华晨国际 医院项目。 鉴于该项目的政策市场环境发生巨大变化致使其长期无法获得实施，为提高募集资 金的使用效率，对股东负责，经第五届董事会第四十二次临时会议审议，决定接受华晨 实业的建议，退出增资华晨国际医院项目，对尚未使用的 ２４，１００．６ 万元募集资金仍将 按照有关规定存放在银行专用帐户中，待新项目确定后，按配股募集资金使用程序报股 东大会审议批准后使用。（相关公告刊登在 ２００３ 年 １ 月 １８ 日的《中国证券报》、《上海 证券报》和《证券时报》上） 1、募集资金项目的变更原因、程序及披露情况 （１）由于市场形势发生了变化，部分配股项目已错过了最佳投资时机，难以获取预期的 投资回报。为顺应市场变化以及产业结构调整需要， 股东大会 ２００１ 年度临时会议审议 通过了《关于变更 2000 年度部分配股募集资金投向的议案》，对原招股说明书中募集资 金投向项目进行了变更调整： A. 原定投资 ４３，５００ 万元对上海华晨生物技术有限公司进行增资，现投资 ２，０４０ 万 元对其进行增资，增资额下降 ４１，４６０ 万元； B. 原定投资 ３６，５００ 万元对上海五龙汽车零部件投资有限公司（以下简称“五龙公 司”）进行增资，以投资汽车空调、电束线、座椅及仪表板、内饰件、天窗、车 桥项目等六个项目，现投资 ３，４００ 万元对其进行增资，用以投资汽车空调和电束 线两个项目，增资额下降 ３３，１００ 万元； C. 原定投资 ２１，７５３．５４ 万元对华晨国际医院有限公司进行增资，现投资 ２４，１００．６ 万元对其进行增资（截止目前，该资金尚未实际使用），增资额增加 ２，３６０ 万元； D. 公司将上述募集资金投入项目调整后结余的 ７．２２ 亿元中的 ２８，６８７．１４ 万元以 每股 ２．３４ 元的价格受让沈阳汽车工业股权投资有限公司所持有的金杯汽车股 份有限公司（６００６０９）１１．２％的法人股股权。 上述调整后，共结余募集资金 ４３，５２５．８ 万元（相关公告刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ３０ 日、 ６ 月 ３０ 日和 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上）。 （２） 经公司第五届董事会第四次会议和股东大会 ２００１ 年度会议审议批准后，公司利 用上述结余的募集资金 ４３５２５．８ 万元及自有资金对五龙公司进行了增资，拟将其建设成 为包括华晨金杯汽车有限公司（以下简称“华晨金杯”）等在内的多家大型整车集团的 主要零部件第三方物流中心（相关公告刊登在 2002 年 4 月 20 日、6 月 1 日和 8 月 16 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上）。 （3）增资华晨国际医院有限公司项目变更情况（详见前述“注：尚未实际使用的募集 资金去向”部分） 2、实际投资项目的进度、收益情况及未达到计划进度和收益的说明 （１） 建立汽车零部件第三方物流中心项目 公司已于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日将募集资金 ４３５２５．８ 万元缴入五龙公司的增资户中。２００２ 年 ７ 月 １５ 日，经上海市工商行政管理局核准，五龙公司的注册资本由 １０，０００ 万元增至 ５６，２００ 万元，其中利用募集资金 ４３５２５．８ 万元。增资完成后，公司持有五龙公司 ９５％ 的股权。 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日，五龙公司与华晨金杯签订了（《沈阳金杯客车制造有限公司与 上海五龙汽车零部件投资有限公司关于汽车零部件销售的合同》以及《关于“汽车零部 件销售合同”的补充协议》，约定在今后三年内，每年向华晨金杯销售包括底盘总成、 电器总成、内饰总成、塑料总成等系统在内的 １５ 亿元左右的汽车零部件。 2002 年 9 月 11 日，华晨金杯向五龙公司发出了暂停执行采购协议的通知，称 因五 龙公司未按其要求实现降价，因此造成其整车成本居高不下，产品缺乏竞争力，因此， 其从 2002 年 6 月 20 日起就未再提出过采购计划，由于双方始终未能就价格问题达成一 致，遂于 9 月 11 日提出暂停执行采购协议。 （相关公告刊登在 2002 年 9 月 14 日的《中 国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上）五龙公司就上述销售合同执行事宜与华 晨金杯展开过多次磋商，但至今未能达成一致意见。 公司原预计五龙公司 2002 年将实现销售收入 179,617 万元，净利润 20,191 万元， 但因上述原因，五龙公司的全年实际销售收入为 81,071 万元，净利润为 15,234 万元， 较预计数分别减少 98,546 万元和 4,957 万元。 （２） 增资上海华晨生物技术有限公司项目 由于市场因素造成大规模产业化的风险加大，投入没有达到预期效果，同时由于本 公司产业结构调整，未对该项目进一步开拓、投资，因此截止报告期末，该项目未产生 收益。 （３） 收购金杯汽车股份有限公司 １１．２％股权项目 ２００１ 年度，因过去年度坏帐准备计提不足等历史遗留问题导致计提大额坏帐准备 的原因，金杯汽车出现巨额亏损，为 ８．２５ 亿元 。２００２ 年前三季度，由于金杯汽车主 导产品的市场竞争加剧，主营业务利润和投资收益下降，其亏损为 １５，９６９ 万元（未经 审计）。第四季度，金杯汽车董事会和经营管理层已加大了不良资产的处理和应收帐款 的回收力度， ２００２ 年 ４ 月 １８ 日，金杯汽车发布了预计 ２００２ 年将实现微幅赢利的提示 性公告。２００２ 年度金杯汽车的具体经营情况可参考该公司年报。 （４）汽车电束线和空调项目 为 实 施 汽 车 电 束 线 项 目 ， 五 龙 公 司 于 ２００１ 年 ３ 月 １４ 日 与 卢 森 堡 Ｃａｂｌｅ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ 公司合资设立了中外合资企业沈阳五龙凯伯莱特汽车零部件有限公司 （以下简称“五龙凯伯莱特公司”），该公司注册资本为 ２００ 万美元，双方各占 ５０％股 权。本公司成立之初，计划采用外方技术为沈阳金杯客车制造有限公司生产中华轿车配 套电束线产品，但由于项目产品开发未能与中华轿车上市计划匹配，因此作为金客公司 20 配套厂家设立的五龙凯伯莱特公司已无必要，经协商一致，双方同意解散合资公司。我 公司按比例分摊合资公司开办与解散费用共计 １７ 万元后，剩余资金由五龙公司收回。 沈阳市工商行政管理局已于 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日核准注销了五龙凯伯莱特公司。 为实施国晨空调项目，五龙公司与空调国际（上海）有限公司于 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日合资组建了上海国晨空调有限公司，该公司注册资本为人民币 ２，２１９ 万元，其中五龙 公司占 ４０％股权，空调国际（上海）有限公司占 ６０％股权。因公司尚未将研制成功的空 调产品投入生产，因此截止报告期末，该项目尚未产生收益。 （二）报告期内，公司非募集资金投资项目情况 １、２００２ 年 １ 月 ３１ 日，本公司与中国正通控股有限公司（以下简称“中国正通”） 签订了合资合同，合资设立沈阳正通汽车投资有限公司，注册资本为人民币 ５，０００ 万元， 本公司与中国正通各占注册资本的 ５０％。其后，考虑到公司目前介入汽车整车行业的条 件尚不具备，根据实际情况，经与中国正通协商一致，并经 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日第五届董 事会第三十八次临时会议审议通过，公司终止了与中国正通签订的合资合同。（详见 ２００２ 年 ２ 月 １ 日、６ 月 １９ 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上的公司公告）经申请，２００２ 年 ７ 月 １７ 日，沈阳市工商行政管理局核准注销了沈阳正 通汽车投资有限公司。 2、公司持有 55%股权的中基教育软件有限责任公司（以下简称“中基软件公司”） 于 2002 年 10 月 8 日与国际知名的集成电路供应商美国 AMD 公司签署了成立北京中基 超威信息技术有限公司的合资合同。该公司注册资本为 400 万美元，其中中基公司占 49%股权。该公司主要采用 AMD 微处理器、闪存装置和嵌入式处理器集成电路的学生 电脑、教师电脑和教室服务产品等，为中国教育市场进行硬件平台、硬件设计和嵌入式 处理器设计的研究和开发，并提供相关的技术服务，以及对研究开发活动的成果进行许 可使用。双方的合作将使中基软件公司的产品技术以及经营管理上一台阶，产品的经销 市场也将进一步得到拓展（详见 2002 年 10 月 26 日的公司第三季度报告）。该公司于 2003 年 3 月 24 日注册成立。 四、财务状况分析 1、报告期内的财务状况、经营成果 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减 总资产 4,426,325,247.95 4,840,383,477.77 -8.55% 股本 1,455,316,931.00 808,509,406.00 80.00% 资本公积 367,608,022.92 1,012,912,204.94 -63.71% 未分配利润 -514,903,835.22 -62,532,413.66 723.42% 股东权益 1,607,050,919.11 2,017,489,029.66 -20.34% 项目 2002 年 1—12 月 2001 年 1—12 月 增减 主营业务利润 368,282,325.78 254,323,253.36 44.81% 其他业务利润 17,698,169.21 41,123,308.58 -56.96% 管理费用 192,292,224.00 145,556,686.30 32.11% 投资收益 -77,110,689.18 172,224,363.07 -144.77% 营业外支出 335,117,267.43 4,011,494.19 8253.93% 21 利润总额 -327,373,848.54 236,730,153.48 -238.29% 净利润 -411,718,593.31 135,516,812.26 -403.81% 现金及现金等 价物增加额 -65,851,803.08 465,999,609.43 -114.13% 2、项目变动原因 （１） 总资产同比减少 ８．５５％的主要原因是流动资产减少 ４．０２ 亿。其中存货减少 ２．９ 亿， 应收票据减少 ７３００ 万。存货减少原因为下属子公司上海瑞畅置业有限公司因其 ６０％股 权被转让，退出本期合并报表范围。应收票据减少的原因为票据结算到期。 （２）总股本同比增加 ８０％的原因为报告期内实施了资本公积金每 １０ 股转增 ８ 股的方案。 （３）资本公积同比减少 ６３．７１％的原因为报告期内实施了资本公积金每 １０ 股转增 ８ 股 的方案。 （４）未分配利润同比减少 723.42%的主要原因为本期亏损。 （５）股东权益同比减少 20.34%的主要原因为本期亏损。 （６）主营业务利润同比增长 44.81%的主要原因是下属子公司上海五龙汽车零部件投资 有限公司报告期新增为沈阳华晨金杯汽车有限公司供应汽车底盘总成业务、自 ２００１ 年 下半年新增多点电喷发动机业务的利润率较高。 （７）其他业务利润同比减少 ５６．９６％的主要原因为本期没有无形资产转让收益。 （８）管理费用同比增加 ３２．１１％主要原因为下属子公司为拓展业务，而增加相关费用。 （９）投资收益同比减少 １４４．７７％的主要原因是上年同期转让铁岭华晨橡塑制品有限公 司等三家子公司股权，转让收益为 １７，４９９．８７ 万元，而本期没有相关收益。 （１０）营业外支出同比增加 8253.93%的主要原因为计提预计负债 ３２，４８５ 万元。 （１１）利润总额同比减少 238.29%的主要原因为投资收益较上年同期大幅度降低，并计 提大额预计负债。 （１２）净利润同比减少 403.81%的主要原因为投资收益较上年同期大幅度降低，并计提 大额预计负债。 （13）现金及现金等价物增加额同比减少 114.13%的主要原因是筹资活动产生的现金流 22 量较上年同期下降 113.07%，主要原因是上年同期配股资金到位，而本期无相关现金流 入。 五、生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司财务状况和经营成果产生的 影响 从本报告期起，根据财政部有关规定，本公司按 33%的税率计缴所得税。由于税 率提高，税负增加，将会对公司今后年度的净利润产生一定的影响。 六、本公司年度财务会计报告经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计并出具了标 准无保留意见的审计报告 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2002 年 1 月 25 日在上海召开第五届董事会第三十三次临时会议,会议审议并通过了 如下决议： 因工作需要，一致同意聘任汤琪先生担任公司副总裁、董事会秘书；李湧先生不再 担任公司董事会秘书职务。 2、2002 年 1 月 30 日在上海召开第五届董事会第三十四次临时会议，会议审议并通过了 如下决议： （１）一致同意本公司出资人民币 2500 万元与中国正通控股有限公司共同设立沈阳正通 汽车投资有限公司，并同意本公司就此与中国正通控股有限公司签订《关于成立沈阳正 通汽车投资有限公司的合资合同》； （２）一致同意在沈阳正通汽车投资有限公司成立后，根据汽车行业投资规模的需要， 由本公司对其进行增资，具体增资额由董事会另行讨论决定。 ３、２００２ 年 ３ 月 ２５ 日在上海召开第五届董事会第三十五次临时会议，会议审议并通过了 如下决议： （１）一致同意本公司向华夏银行上海分行（以下简称“华夏银行”）短期借款人民币 1 亿元，并就此与其签订《借款合同》； （２）一致同意本公司申请华夏银行开具 1.4 亿元人民币商业汇票，并就此与其签订《银 行承兑协议》； （3）一致同意本公司就上述事宜将持有的金杯汽车股份有限公司法人股 12242.72 万股 质押给华夏银行，并就此与其签订《权利质押合同》和《权利质押合同（补充合同）》。 23 4、2002 年 4 月 18 日在上海召开第五届董事会第四次会议，会议审议并通过了如下决 议： （1）审议通过《上海申华控股股份有限公司 2001 年度报告》和《上海申华控股股份有 限公司 2001 年度报告摘要》； （2）通过《上海申华控股股份有限公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算 报告》 （3）一致通过公司 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案 （4）审议通过公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本政策 （5）审议通过了《上海申华控股股份有限公司章程修改案》 （6）审议通过了《上海申华控股股份有限公司股东大会议事规则》 （7）审议通过了《上海申华控股股份有限公司董事会议事规则》 （8）审议通过了《上海申华控股股份有限公司信息披露管理办法》 （9）审议通过了变更 2000 年度部分配股募集资金投向的议案 （10）审议通过了子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司在今后 3 年内每年向沈阳金 杯客车制造有限公司销售 15 亿元汽车零部件的议案 （11）决定召开 2001 年年度股东大会 ５、２００２ 年 ４ 月 ２８ 日在上海召开第五届董事会第三十六次临时会议，会议审议并通过了 公司 ２００２ 年度第一季度报告。 6、２００２ 年 ５ 月 ３１ 日在上海召开第五届董事会第三十七次临时会议，会议审议并通过了 如下决议： （１）因工作变动的原因，免去苏强先生公司总裁职务；聘任汤琪先生担任公司总裁职 务； （2）聘任何小华先生、柳东雳先生担任公司副总裁职务； （3）免去汤琪先生公司董事会秘书职务；聘任柳东雳先生担任公司董事会秘书职务。 ７、２００２ 年 ６ 月 １４ 日—６ 月 １７ 日，在上海召开第五届董事会第三十八次临时会议，会议 审议并通过了如下决议： （1）审议通过了 2002 年度本公司与金杯客车相互提供不超过 9.5 亿元担保的关联交易 议案 （2）审议通过了关于不再实施发行可转换公司债券的议案 （3）审议通过了注销沈阳正通汽车投资有限公司的议案 （4）审议通过了关于经营者奖励制度的议案 （5）审议通过了关于聘任李正山先生为公司副总裁的议案 （6）审议通过了公司第一大股东深圳市正国投资发展有限公司提出的关于提请修改上 海申华控股股份有限公司章程并推选董事候选人的提案 （7）审议同意召开股东大会 2002 年度第一次临时会议 8、２００２ 年 ６ 月 ２５ 日在上海召开第五届董事会第三十九次临时会议，会议审议并通过了 公司《关于建立现代企业制度的自查报告》 ９、２００２ 年 ８ 月 ３０ 日在上海召开第五届董事会第四十次临时会议，会议审议并通过了如 下决议： （１）审议通过了聘任辛向东先生为公司副总裁的议案； （２）审议通过了免去李正山先生公司副总裁职务的议案。 １０、２００２ 年 １０ 月 ２５ 日在上海召开第五届董事会第四十一次临时会议，会议审议并通过 了如下决议： （１）审议通过了公司二 OO 二年度第三季度报告 24 （2）经审议，同意免去仰融先生的公司董事长职务 （3）经审议，同意选举吴小安先生为公司董事长 （4）经审议，同意选举洪星先生为公司副董事长 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司实施了 ２００１ 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案。 ２００１ 年度，公司共实现税后利润 １３５，５１６，８１２．２６ 元，根据公司章程的规定，提取法定盈余 公积金 ４７，７９４，３３３．７４ 元，提取法定公益金 ２９，４０９，９５４．３３ 元，提取任意盈余公积金 ６，７７５，８４０．６１ 元，加上 ２０００ 年末未分配利润 ３７，１１５，５８８．７６ 元，扣除 ２００１ 年 ５ 月向 全 体 股 东 分 配 的 利 润 １５１，１８４，６８６．００ 元 ， ２００１ 年 度 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 －６２，５３２，４１３．６６ 元。２００１ 年度不进行利润分配。 截止 ２００１ 年末，公司资本公积金余额为 １，０１２，９１２，２０４．９４ 元，经研究，２００１ 年 度以 ８０８，５０９，４０６ 股为基数，以资本公积金按每 １０ 股转增 ８ 股向全体股东实施分配。 本次资本公积金转增股本的股权登记日为 2002 年 6 月 28 日，除权日为 2002 年 7 月 1 日,新增可流通股份上市交易日为 2002 年 7 月 2 日。本次资本公积金转增股本后，公司 股本总计增加 ６４６，８０７，５２５ 股，变动后的股本总数为 １，４５５，３１６，９３１ 股。公司的股份结 构无变化，全部股份均为上市流通的人民币普通股。 八、公司本年度利润分配预案 经上海万隆众天会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度净利润为－４１１，７１８，５９３．３１ 元， 可供股东分配利润为－５１４，９０３，８３５．２２ 元。因本年度出现亏损，董事会决定不进行利润 分配，也不实施公积金转增股本。 上述预案尚需提交股东大会审议批准。 九、其他报告事项 报告期公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 报告期内无选定报纸的变更情况。 第八章 监事会报告 一、２００２ 年度监事会工作总结 本年度公司监事会本着保证公司依法规范运作、向全体股东负责和维护员工利益 的原则，认真履行职责，正确行使监督职能，为公司 ２００２ 年经营目标的实现起了重要的 保障作用。公司监事会 ２００２ 年主要在以下几方面开展了工作： （一）对于公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》等有关法规和《公司章程》的规 定依法规范运作情况进行了监督，保证了董事会和各职能部门在作出决议和进行重大事 25 项的决策时，始终是符合股东的利益并在国家相关的法律框架之内进行的。 在报告期内，公司监事会根据股东大会的授权，列席了公司股东大会会议和各次董 事会会议，对各项决议的制定和贯彻实施发挥了监督和保障作用，并独立发表了监事会 的意见。公司监事会认为，公司 ２００２ 年的经营运作情况正常，公司董事会成员在执行公 司职务时，做到了严格按照股东大会和《公司章程》赋予的职权行使权利，并履行了相关 的义务，无违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为发生。 （二）对公司经营管理班子依法执行公司职务进行了有效的监督。公司监事会认为，公 司经营管理班子做到了勤勉尽责、忠于职守，在执行公司职务时无违反法律、法规、公 司章程或损害公司和股东利益的行为发生；经营决策是正确的，决策程序是合法的，企 业管理是严格的，公司已建立了有效的内部控制制度。 （三）通过专门的审计人员认真检查了公司资产、财务状况和会计资料，对公司财务运 行的情况进行了全面的监督，对公司财务活动情况有针对性地提出指导性建议，促进了 公司财务管理水平的提高。 公司监事会认为本年度经会计师事务所审计的公司财务报告真实地反映了公司的 财务状况和经营成果。 （四）对于报告期内发生的公司资产收购、出售等交易行为进行了审查，认为这些交易 价格是本着客观、公允的原则来确定的，其中无内幕交易行为发生，也未损害任何股东的 权益或造成公司资产流失。 （五）监事会经审查后认为：公司最近一次募集资金的实际投资项目与承诺投资项目有 所变更，变更项目符合公司的长远利益和股东的利益，变更程序严格按照法律法规和《公 司章程》所规定的程序进行。 （六）监事会经审查后认为：公司关联交易公平合理，未损害公司和股东权益，无内幕交 易行为。 （七）监事会经审查后认为：公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构上做到 了“五分开”。 二、２００２ 年度监事会召开会议情况 报告期内，公司共召开过五次监事会会议。 （一）２００２ 年 １ 月 ９ 日在上海召开第五届监事会第六次会议，会议审议并通过决议如下： 根据公司职工的民主选举，由董叶女士担任由公司职工代表担任的公司监事。 （二）２００２ 年 ４ 月 １８ 日在上海召开第五届监事会第七次会议，会议审议并通过决议如 下： 1、审议通过了《2001 年度监事会报告》，并提交公司股东大会审议； 2、审议通过《上海申华控股股份有限公司监事会议事规则》。 26 （三）２００２ 年 ５ 月 ３１ 日在上海召开第五届监事会第八次会议，会议审议并通过决议如 下： 1、同意何小华、柳东雳先生辞去公司监事职务； 2、根据公司职工的民主选举，由章建美女士、张晓民先生担任由公司职工代表出任的 公司监事会监事。 （四）２００２ 年 ６ 月 １７ 日在上海召开第五届监事会第九次会议，会议审议并通过决议如 下： 1、审议通过了关于 2002 年度本公司与沈阳金杯客车制造有限公司相互提供不超过 9.5 亿元担保的关联交易议案； 2、审议通过了关于经营者奖励制度的议案； 3、审议通过了关于公司第一大股东深圳市正国投资发展有限公司提出的关于提请修改 上海申华控股股份有限公司章程并推选董事候选人的提案。 （五）２００２ 年 ８ 月 １４ 日在上海召开第五届监事会第十次会议，会议审议并通过了《上 海申华控股股份有限公司 ２００２ 年半年度报告》和《上海申华控股股份有限公司 ２００２ 年半年度报告摘要》。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项。 （一）、因本公司为上海中西药业股份有限公司（以下简称“中西药业”）向上海银 行股份有限公司及分支机构曹阳支行（以下简称“上海银行”）三笔共计本金人民币 8000 万元的流动资金借款提供担保，而合同到期后中西药业仅归还了 250 万元本金， 尚欠本金 7750 万元，因此本公司被上海银行诉至上海市第二中级人民法院（以下简称 “二中院”），要求承担连带担保责任。经审理，二中院判令中西药业上海银行归还借款 本金人民币 7750 万元并支付期内利息及逾期利息，判令本公司承担连带责任；本公司 承担全部保证责任后，有权向被告中西药业追偿。案件受理费、财产保全费及其他诉讼 费由中西药业和本公司共同负担。2003 年 3 月底，二中院向本公司发出了执行通知。 因本公司为上海中西药业股份有限公司（以下简称“中西药业”）向深圳发展银行 上海分行卢湾支行（以下简称“深发展”）共计人民币 1500 万元的借款提供担保，而合 同展期后中西药业仍未能归还其中的 1000 万元，因此本公司被深发展诉至上海市第一 中级人民法院（以下简称“一中院”），要求承担连带担保责任。 相关公告刊登在 2002 年 8 月 30 日、9 月 5 日、9 月 7 日和 2003 年 1 月 3 日、3 月 25 日、4 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 至本报告披露日，本公司尚未实际履行担保责任，公司若履行担保责任后，将积极 采取行动，依法向中西药业和上海（医药）集团有限公司（以下简称“医药集团”）追 偿。但因中西药业资产及经营的现状及医药集团反担保函的时效问题等因素，公司有效 追偿的风险很大。 本年度，公司依据《企业会计制度》已对向中西药业提供的担保计提了 32,485 万 元预计负债。 （二）为解决中西药业流动资金周转困难，本公司曾于 2001 年向其提供 8000 万元 27 借款。由于中西药业未能如期归还，经本公司申请，上海市浦东新区人民法院（以下简 称“浦东法院”）于 2001 年 12 月 13 日向中西药业发出支付令，要求其向本公司归还欠 款人民币 8,000 万元。 2001 年 12 月 17 日，浦东法院依法委托上海申港拍卖行对中西药业持有的“ST 康 达尔”社会法人股予以拍卖偿债，但后因价格原因流拍。鉴于股市持续低迷，法院于 2002 年 6 月 12 日向本公司发出了延期执行的裁定书。后因形势发生变化，本公司向法 院递交了恢复执行的申请书。2002 年 9 月 27 日，浦东法院向中西药业发出（2001）浦 执字第 9040 号《民事裁定书》及《查封、扣押财产清单》，裁定冻结或划拨中西药业银 行存款人民币 8000 万元以及延迟履行期间的加倍债务利息；不足之数，查封、扣押、 变卖或拍卖中西药业相应价值的财产。根据《查封、扣押财产清单》，浦东法院已查封、 扣押了中西药业部分资产（相关公告刊登在 2001 年 12 月 20 日、2002 年 1 月 4 日、4 月 20 日、8 月 16 日和 9 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上）。 （三）上海市第一中级人民法院（以下简称“一中院”）于 2001 年 12 月 31 日就本 公司诉江西省科环高技术产业集团有限公司 6000 万元股权转让款一案裁定冻结或查封 江西科环价值人民币 6000 万元的财产。 2002 年 1 月 29 日，一中院开庭审理了此案，一中院已判决本公司胜诉，江西科环 应返还本公司款项人民币 ６０００ 万元；案件受理费人民币 ３１ 万元和财产保全费 ３０．０５２ 万元均由被告江西科环承担。 判决现已生效，但截止报告披露日，公司尚未发现江西科环可供执行的资产。（相 关公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 １ 日、２００２ 年 ３ 月 ２１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》上）。 本年度，公司依据《企业会计制度》对上述 ６０００ 万元应收帐款补计提了 ５０ ％ 坏帐 准备。 二、报告期内，公司收购及出售资产的情况。 （一）2002 年 4 月 12 日，本公司子公司上海申华房地产开发经营有限公司（以 下简称“申华房产”）就转让其持有的上海瑞畅置业有限公司（以下简称“瑞畅置业”） 股权事宜与上海沙田房地产开发有限公司（以下简称“沙田房产”）、上海海晨实业发展 总公司（以下简称“海晨实业”）以及上海市普陀区城市建设投资有限公司签订了《股 权转让协议》。协议约定申华房产将其持有的全部 60%股权转让给沙田房产，并按瑞畅 置业的注册资本比例确定该部分股权的转让价格为人民币 3000 万元。同日，上述几方 又签订了《债务确认及付款协议书》，约定瑞畅置业原所欠申华房产总计 17,124.5 万元 债务中的 14,600 万元由沙田房产代为偿付，其余 2,524.5 万元由海晨实业代为偿付。截 止报告披露日，沙田房产已向申华房产支付了股权转让款 3,000 万元，并已代瑞畅置 业偿还了 １３，８００ 万元债务，瑞畅置业的工商变更登记也已全部办理完毕。本年初起至 出售日该出售资产未产生利润 ，出售产生的损失为 ８８．０２ 万元。 （二）2002 年 8 月 26 日，本公司子公司上海申华房地产开发有限公司（以下简 称“申华房产”）就转让其持有的合肥东方房地产开发有限公司（以下简称“合肥东方”） 股权事宜与安徽汽车贸易股份有限公司工会（以下简称“安徽汽贸”）签订了《股权转 让协议》。协议约定申华房产将其持有的全部 80.49%股权转让给安徽汽贸，并一致确定 该部分股权的转让价格为人民币 3600 万元。截止报告披露日，申华房产已收到股权转 28 让款 1,810 万元。本年初起至出售日该出售资产的净利润为 –90.83 万元 ，出售产生 的损失为 964.29 万元。 上述出售股权事项对公司业务的连续性和管理层的稳定性无甚影响。 三、本报告期内公司重大关联交易事项。 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、采购货物： 单位：元 关联交易方 报告期发生数 结算方式 占同类交易 交易内容 交易价格 采购方 销售方 金额 总金额的百 分比 金杯轻型客车 参照市场价 申华控股 华晨金杯 1,657,968,204.04 100% 银行结算 ［注 １］ 格 汽车零部件 绵阳新晨 绵阳华晨瑞安 同上 102,024,298.96 8.61% 银行结算 ［注 ２］ 合计 1,759,992,503.00 ［注 1］：本次关联交易已经公司 2001 年度第二次临时股东大会审议通过。本次采购能 够扩大公司销售规模，增加公司现金流量，为公司带来稳定的经济效益。 ［注 2］：本次关联交易已经公司 2001 年度第二次临时股东大会审议通过。本次采购可 降低公司子公司绵阳新晨动力机械有限公司（简称“绵阳新晨”）的产品成本，从而间 接提高本公司的经济效益。 上述关联事项均经公司 2001 年度第二次临时股东大会审议批准，相关公告刊登在 2002 年 1 月 8 日、1 月 9 日和 2 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、销售货物： 单位：元 关联交易方 报告期发生数 交易内容 交易价格 占同类交易总 结算方式 销售方 采购方 销售方 金额 金额的百分比 发动机及与发动 绵阳新晨 沈阳兴远东 机有关的零部件 同上 432,844,700.74 35.71% 银行结算 ［注 1］ 发动机及与发动 绵阳新晨 河北中兴 机有关的零部件 同上 116,838,376.07 9.64% 银行结算 ［注 2］ 汽车零部件 五龙公司 沈阳新光 同上 159,859,078.3 13.19% 银行结算 ［注 3］ 发动机及与发动 五龙公司 华晨金杯 机有关的零部件 同上 168,893,160.84 13.93% 银行结算 ［注 4］ 29 汽车底盘总成等 五龙公司 华晨金杯 同上 139,074,658.82 11.47% 银行结算 ［注 5］ 合计 — — 1,017,509,974.77 — — ［注 1］：本关联交易明确了绵阳新晨为沈阳兴远东汽车零部件有限公司（简称“沈阳 兴远东”）配套零部件方面的固定供应商，所涉及的汽车零部件主要用于沈阳兴远东产 品的配套。 ［注 2］：本关联交易明确了绵阳新晨为河北中兴汽车制造有限公司（简称“河北中兴”） 配套零部件方面的固定供应商，所涉及的汽车零部件主要是汽车发动机以及与发动机有 关的零部件，用于河北中兴所生产汽车的配套。 ［注 3］：本关联交易明确了本公司控股子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司（以 下简称“五龙公司”）为沈阳新光华晨汽车发动机有限公司（简称“沈阳新光”）配套零 部件方面的固定供应商，有利于五龙公司有计划地安排年度生产计划，获取规模效益， 从而提高本公司的经济效益。 ［注 4］：本关联交易确定了五龙公司为沈阳华晨金杯汽车有限公司（简称“华晨金杯”） 在发动机产品方面的供货商，所涉及的汽车零部件主要是多点电喷汽车发动机以及与发 动机有关的零部件，用于华晨金杯所生产汽车的配套。 ［注 5］：本关联交易确定了五龙公司为华晨金杯在汽车底盘总成等方面的供货商,所涉 及的汽车零部件均用于华晨金杯所生产汽车的配套。 上述关联事项已经公司 2001 年度第二次临时股东大会或股东大会 2001 年度会议审 议批准，相关公告刊登在 2002 年 1 月 8 日、1 月 9 日、2 月 8 日和 4 月 20 日、6 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （二）本报告期内无资产、股权转让发生的关联交易 （三）公司与关联方存在股权、债务往来、担保等事项 1、担保及借款情况 （1）2001 年 3 月，公司受托管理中西药业 26.41%股权（托管协议已于 2002 年 6 月底到期）后，为中西药业及其控股子公司中西制药厂提供了总计 3.52 亿元额度的担 保及 8000 万元借款。 上述事项已于 2002 年 2 月 7 日经公司 2001 年度第二次临时股东大会审议通过，相 关公告刊登在 2002 年 1 月 8 日、1 月 9 日和 2 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》上。 A. 2002 年 9 月 6 日，因中西药业未能按期归还上海银行三笔合计 7750 万元的流动 资金借款，本公司作为中西药业的担保方被上海银行一并诉至上海市第二中级人民法 院，经审理，法院判令中西药业上海银行归还借款本金人民币 7750 万元并支付期内利 息及逾期利息，判令本公司承担连带责任。 因中西药业未能如期归还深发展 1000 万元贷款，本公司作为中西药业的担保方被 上海银行一并诉至上海市第一中级人民法院，要求承担连带担保责任。 B．鉴于中西药业未能如期归还上述 8000 万元借款，本公司自 2001 年 12 月起即 开始通过法律程序解决此事宜。 30 以上详见本报告第九章中的“延续至本报告期的重大诉讼、仲裁事项”。 （2）为支持金杯汽车股份有限公司向银行贷款用于生产经营的流动资金需要，公 司第五届董事会第三十二次临时会议审议通过了在 2002 年内向金杯汽车提供不超过 2.5 亿规模的担保额的议案。该关联事项业经公司 2001 年度第二次临时股东大会审议 批准。截止报告期末，公司向金杯汽车提供的担保为 9400 万元。 2001 年度，因过去年度坏帐准备计提不足等历史遗留问题导致计提大额坏帐准备 的原因，金杯汽车出现巨额亏损，为 8.25 亿元 。2002 年前三季度，由于金杯汽车主导 产品的市场竞争加剧，主营业务利润和投资收益下降，其亏损为 15,969 万元（未经审 计）。第四季度，金杯汽车董事会和经营管理层已加大了不良资产的处理和应收帐款的 回收力度， 2002 年 4 月 18 日，金杯汽车发布了预计 2002 年将实现微幅赢利的提示性 公告。2002 年度金杯汽车的具体经营情况可参考该公司年报。 （3）为与沈阳华晨金杯汽车有限公司（原沈阳金杯客车制造有限公司）互相支持 向银行贷款，公司第五届董事会第三十八次临时会议形成决议，同意公司与华晨金杯 相互提供不超过 9.5 亿元的担保，根据该董事会决议，本公司与华晨金杯于 2002 年 7 月 10 日签订了《贷款相互担保协议》。该关联事项业经公司股东大会 2002 年度第一次 临时会议审议批准。 沈阳华晨金杯汽车有限公司 2001 年经审计和 2002 年上半年未经审计的财务报告 均显示其财务及经营状况良好，具有良好的偿债能力，截止报告期末，公司为华晨金 杯提供的担保为 6.06 亿元，华晨金杯为公司提供的担保为 7.4 亿元。 2、关联债权债务往来 单位：元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 沈阳华晨金杯汽车有限 －６８，０７２，３３４．８２ ３９，６１３，４６５．８５ －４４，７５７，８７５．１２ ０ 公司 沈阳兴远东汽车零部件 １５４，３８８，３８６．１６ ２３２，４２５，８０２．６０ －９，１１２，１１１．６６ ９，７２０，０００．００ 有限公司 沈阳新光华晨汽车发动 －５，６２７，２２７．６５ ４９，７３０，１９７．４９ ０ ０ 机有限公司 河北中兴汽车制造有限 １６，０１２，３７６．００ ４８，６４０，６７２．００ －６７２，４４３．４９ ０ 公司 合计 ９６，７０１，１９９．５９ ３７０，４１０，１３７．９４ －５４，５４２，４３０．２７ ９，７２０，０００．００ 注：本公司与关联方存在的上述债权、债务系正常业务往来，对公司生产经营不 会产生重大影响。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁 31 2001 年 3 月 16 日，中西药业国有大股东上海医药（集团）有限公司与本公司签署 《关于上海中西药业股份有限公司的股权转让协议》，公司以自有资金受让医药集团持 有的中西药业国家股 56,939,896 股,占该公司总股本的 26.41%。本公司受让中西药业 56,939,896 股股权的价款暂计人民币 10,700 万元。 同日，公司与医药集团签订了《委托管理协议》，公司受医药集团委托管理其持有 中西药业的国家股股权，公司后又分别于 2001 年 6 月 29 日、2001 年 10 月 8 日、2001 年 12 月 26 日与医药集团签订了《委托管理协议》，将托管期限延至 2002 年 6 月底。 现托管协议已到期，公司与医药集团至今未达成新的托管协议。 公司在托管期间，为维持中西药业日常经营，投入了大量的资金（包括借款和担 保）。但中西药业 2002 年度报告显示，其亏损 51,610.95 万元，净资产为-41,492.17 万 元，企业也因连续三年亏损而可能暂停上市，并不得不直面退市风险。受此影响，公司 已依据《企业会计制度》对向中西药业提供的担保计提了 32,485 万元的预计负债。 （二）对外担保 单位：万元 担保对象名称 发生日期（协 担 保 金 担 保 担保期 是 否 是否为 议签署日） 额 类型 履 行 关联方 完毕 担保（是 或否） 上海隧道工程股份 ２００１．０６．１９ ８０００ 连 带 ２００１．０６．１９－２００２．０５．１５ 是 否 有限公司 责任 安徽国祯能源股份 １９９９．０１．３１ ５０００ 连 带 １９９９．０１．３１－２００２．０１．３０ 是 否 有限公司 责任 ． 上海九百（集团）有 ２００１．７．１２ ８６００ 连 带 ２００１．０７．１２－２００２．１１．２７ 是 否 限公司 责任 上海同济科技股份 ２００１．０５．２１ ５０００ 连 带 ２００１．０５．２１－２００２．０５．１１ 是 否 有限公司 责任 上海复华实业股份 ２００１．０６．２９ ５０００ 连 带 ２００１．０６．２９－２００２．０９．２６ 是 否 有限公司 责任 上海中西药业股份 ２００１．０３．３０ ３３２００ 连 带 ２００１．０３．３０－２００３．０７．３１ 否 是 有限公司 （余额 责任 ３２５８５） 金杯汽车股份有限 ２００２．０５．３１ ９６００ 连 带 ２００２．０５．３１－２００３．０８．２７ 否 是 公司 （余额 责任 ９４００） 沈阳华晨金杯汽车 ２００２．０７．２２ ６０６００ 连 带 ２００２．０７．２２－２００３．０６．１０ 否 是 有限公司 （余额 责任 ４２２００） 担保发生额合计 １３５０００ 担保余额合计 ８４１８５ 其中：关联担保余额合计 ８４１８５ 注：１．以上担保均通过公司股东大会或董事会审议；其中中西药业、金杯汽车、华 晨金杯系关联方。 ２．根据公司法和中国证监会的有关规定，上市公司不得向股东单位提供担保，鉴于 本公司持有金杯汽车股份有限公司 １１．２％的股权，因此本担保只能是本公司对金杯汽车 32 的单向担保，而无法要求金杯汽车对等地向本公司提供担保或反担保。 ３．沈阳华晨金杯汽车有限公司 ２００１ 年经审计的财务报告显示其财务及经营状况良 好，具有良好的偿债能力，截止报告期末，公司为华晨金杯提供的担保为 ６．０６ 亿元， 华晨金杯为公司提供的担保为 ７．４ 亿元。 ４．２００２ 年度，公司已对向中西药业提供的担保计提了 ３２，４８５ 万元的预计负债。 （三） 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 （四）其他重大合同 1、2002 年 1 月 7 日，本公司与福建兴业银行上海分行分别签署了《基本授信合同》, 基本授信额度为 3.5 亿元。同日，公司与该行签订了《最高额抵押合同》，本公司以自 有的华晨集团大厦部分楼层为 3.5 亿元授信额度提供抵押担保。相关公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ８ 日、１ 月 ９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2、2002 年 3 月 25 日，本公司与华夏银行上海分行签订了《借款合同》和《银行 承兑协议》，本公司向该行短期借款 １ 亿元，并向该行申请开具了 １．４ 亿元的商业汇票。 同日，本公司就上述借款和承兑与该行签订了《权利质押合同》和《权利质押合同（补 充合同）》，将持有的金杯汽车股份有限公司 １２２４２．７２ 万股法人股质押给了该行。相关 公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 ３、２００２ 年 ４ 月 ２０ 日，公司子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司与沈阳华晨 金杯汽车有限公司签订了《沈阳金杯客车制造有限公司与上海五龙汽车零部件投资有限 公司关于汽车零部件销售的合同》以及《关于“汽车零部件销售合同”的补充协议》， 约定在今后三年内，五龙公司每年向华晨金杯销售 １５ 亿元左右的汽车零部件。2002 年 9 月 11 日，华晨金杯向五龙公司发出了暂停执行采购协议的通知，相关公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日、６ 月 １ 日和 ９ 月 １４ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 五、公司或持有 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 因公司与上海立信长江会计师事务有限公司签订的聘任合同期限已满，公司第五届 董事会第六次会议审议批准，聘用上海万隆众天会计师事务所有限公司为公司 2002 年 度财务报告审计会计师事务所，聘期一年（此议案尚须提请公司最近一次股东大会审议 批准）。本公司已与上海万隆众天会计师事务所签订了《审计业务约定书》，自 2003 年 3 月 18 日起，其开始向本公司提供审计服务。 会计师事务所报酬情况： 2002 年度 2001 年度 上海立信长江会计师事务所 上海立信长江会计师事务所 财务审计费 90 万元 40 万元 评估、验资费 28 万元 18 万元 差旅费 - - 小计 118 万元 58 万元 33 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受证监会稽查、行政处罚、通报批评及 证券交易所公开谴责的情形。 八、公司更改名称、经营范围和股票简称的情况 经 2002 年 2 月 7 日召开的公司 2001 年度第二次临时股东大会审议批准，上海市工 商行政管理局 2002 年 3 月 11 日正式核准，本公司名称由“上海华晨集团股份有限公司” 变更为“上海申华控股股份有限公司”，经营范围由“实业投资、兴办各类经济实体、 国内商业、附设各类分支机构,汽车（不含小轿车）及配件销售”变更为“实业投资、 兴办各类经济实体、国内商业（除专项审批规定）、附设各类分支机构,汽车（不含小轿 车）及配件销售,项目投资、投资控股 ,资产重组、收购兼并及相关业务咨询（上述经营 范围涉及审批或许可经营的凭审批件和许可证经营）”。公司股票简称从 2002 年 3 月 18 日起由原来的“华晨集团”变更为“申华控股”，公司股票代码不变。 （相关公告刊登在 2002 年 3 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时 报》上。） 第十章 财务报告 审计报告 万会业字（２００３）第 ７８２ 号 上海申华控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００２ 年度的利 润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负 责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面 公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、２００２ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方 法的选用遵循了一贯性原则。 上海万隆众天会计师事务所有限公司 中国注册会计师：胡宏 中国注册会计师：卫宗泙 中国·上海 二○○三年四月二十八日 34 会计报表附注 一、公司简介： 上海申华控股股份有限公司（以下简称公司） ，于 １９８６ 年 ７ 月成立，原名为上海申华电工联合公司， 先后于 １９９２ 年 ３ 月更名为上海申华实业股份有限公司， １９９９ 年 １１ 月更名为上海华晨集团股份有限公司， ２００２ 年 ３ 月更名为上海申华控股股份有限公司。经中国人民银行上海市分行（８７）沪人金股字第 ２６ 号 文批准，于 １９８７ 年 ３ 月 ２０ 日向社会公开发行股票。经中国证券监督管理委员会证监字（２０００）２４９ 号文 批准，２００１ 年 ２ 月公司以 １９９９ 年末总股本为基础，每 １０ 股配售 ３ 股，并于 ２００１ 年 ５ 月，以配股后总 股本为基数，每 １０ 股送 ２．３ 股。２００２ 年 ６ 月 ２８ 日公司以 ８０８，５０９，４０６ 股为基数，以资本公积按每 １０ 股转增 ８ 股转增股本，共计 ６４６，８０７，５２５ 股。截至期末数止，公司的股本总额为 １，４５５，３１６，９３１．００ 元， 全部股份均为上市流通股。 公司《企业法人营业执照》的编号为 ３１００００１０００６７７；法定代表人为吴小安；公司经营范围为实业 投资、兴办各类经济实体、国内商业（除专项审批规定） 、附设各类分支机构、汽车（不含小轿车）及配 件销售，项目投资，投资控股，资产重组，收购兼并及相关业务咨询（上述经营范围涉及审批或许可经 营的凭审批件和许可证经营） ；公司所处行业：综合类。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： １ 、会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》 、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 ２ 、会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止。 ３ 、记账本位币：采用人民币为记账本位币。 ４ 、记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 ５、外币业务核算方法：外币业务按发生当期期初中国人民银行公布的基准汇率作为折算汇率，折 合成人民币记账，期末外币账户余额按期末基准汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期 末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建 工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 ６、现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期） 、 流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 ７ 、短期投资核算方法： （１）取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息） 、相关税 费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以 非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （２）短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。短期投资按单项投资计提跌价准 备。 35 （３）短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项 目。 ８ 、坏账核算方法： （１）坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产 可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无 法收回的应收款项，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准。 （２）坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 （３）坏账准备的计提方法和计提比例： 公司采用账龄分析法结合个别认定法计提坏账准备，以期末应收款项为计提基数，具体比例如下： 账龄 计提比例 １ 年以内 ０．５％ １至２年 １％ ２至３年 ５％ ３至４年 １０％ ４至５年 ３０％ ５ 年以上 ５０％ ９ 、存货核算方法： （１）存货的分类：在途物资、原材料、包装物、库存商品、低值易耗品、产成品、开发成本、开发 产品、在产品、委托加工物资、包装物等。 （２）取得和发出的计价方法：按实际成本计价（绵阳新晨动力机械有限公司除外），其中： ①购入原材料按购入并已验收入库的原材料的实际成本入账，发出原材料的成本采用加权平均法核 算。 ②购入低值易耗品按购入并已验收入库的低值易耗品的实际成本入账，发出低值易耗品采用一次摊 销法。 ③开发成本按房地产开发时实际发生的直接成本入账，已经开发完成的房地产商品按归集的实际成 本结转开发成本。 ④开发产品按已开发完成的房地产商品的实际成本入账，由于对外销售等而转出的房地产商品按实 际收入与预估全部收入的比例配比结转成本。 ⑤入库产成品和库存商品按实际成本核算；发出产成品和库存商品采用加权平均法核算。 ⑥债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性 交易换入的存货以换出的资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （３）存货盘存制度：采用永续盘存制。 （４）存货跌价准备的确认标准、计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，由公司经理提交书面材 36 料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当 期损益。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 １ ０ 、长期投资核算方法： （１）取得的计价方法： 长期投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务 人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资， 以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （２）长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、 共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销； 若合同未规定投资期限的按 １０ 年平均摊销。 （３）长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，如果计提的利息到期不能收回，停止计 息并冲回原已计提的利息。 （４）债券投资溢价和折价的摊销方法： 长期债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内摊销，摊销方法采用直线法。长期债券 投资溢价或折价的摊销，与确认相关的债券利息收入同时进行。 （５）长期投资减值准备的确认标准、计提方法： 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，由 公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后，将可收回金额低于长期投资 账面价值的差额，计提长期投资减值准备。如果已确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原已确认的 投资损失金额内转回。长期投资减值准备按照单项投资计提。 １ １ 、固定资产计价和折旧方法： （１）固定资产标准：将使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。 （２）固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、机械设备、电子设备、其 他设备。 （３）固定资产的计价：按实际成本计价原则计价。 （４）固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。 预计净残值率为原值的 ０％－１０％，各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（％） 37 房屋建筑物 ２０－５０ １．９２－５ 通用设备 ８－１４ ７．１４－１２．５ 专用设备 ５ １８ 运输设备 ５－８ １２．５－１９．２ 机械设备 ５－２０ ４．８０－１９．２ 电子设备 ５ １８－１９．２ 其他设备 ５－１０ ９．６－１９．２ （５）固定资产减值准备：中期末及年末对固定资产逐项进行检查，因设备陈旧、损坏、长期闲置等 原因，导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备， 固定资产减值准备按单项资产计提。如果已确认损失的固定资产价值又得以恢复，在原已确认的损失金 额内转回。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧 １ ２ 、在建工程核算方法： （１）在建工程核算方法：以工程实际发生的支出为计价基础，按项目分类核算，当在建工程项目达 到可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再 作调整。为购建固定资产而专门借入的款项，其借款利息开始资本化（即计入在建工程成本）应同时满 足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加 权平均利率。当所建工程项目发生非正常中断（达三个月及以上）时，借款利息暂停资本化。当所建工 程项目达到预定可使用状态时，借款利息停止资本化。 （２）在建工程减值准备：中期末及年末，对在建工程逐项进行检查，当存在下列一项或若干项情 况时，按减值金额计提在建工程减值准备： ①在建工程项目长期停建，并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 如果已确认损失的在建工程价值又得以恢复，在原已确认的损失金额内转回。 １ ３ 、无形资产核算方法： （１）取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币 38 性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （２）摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超 过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年 的期限平均摊销。 （３）房屋使用权的摊销期限：多层住房按 ２０ 年摊销，高层住房按 ４０ 年摊销。 （４）土地使用权的摊销期限：土地使用权按 ５０ 年摊销。 （５）无形资产减值准备：中期末及年末，检查各项无形资产给企业带来未来收益的能力，对预计可 收回的金额低于账面价值的无形资产，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。无形资产减 值准备按单项资产计提。 预计可收回金额低于账面价值的情况为： ①无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的利益受到重大不利影响； ②无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如果已确认损失的无形资产价值又得以恢复，在原已确认的损失金额内转回。 １ ４ 、长期待摊费用摊销方法： （１）开办费核算方法：除购置固定资产外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集， 待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （２）长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，一般不超过 ５ 年。 １ ５ 、借款费用： （１）借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当 期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生； 借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达 到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 （２）借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 （３）专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利 率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 １ ６ 、收入确认原则： 39 （１）销售商品：公司在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确 认营业收入实现。 （２）提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时， 确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （３）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合 同或协议规定确认为收入。 １ ７ 、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 １ ８ 、利润分配原则： 公司税后利润按照以下顺序分配： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取 １０％法定盈余公积； （３）提取 ５－１０％法定公益金； （４）根据股东大会的决议提取任意盈余公积； （５）根据股东大会的决议支付股东股利。 １ ９ 、合并会计报表的编制方法： （１）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司上海申华控股股份有限公 司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模 较小，符合财政部财会二字（１９９６）２ 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不 予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事 项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法 编制合并会计报表。 （２）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 １、公司主要税种和税率为： 税种 税率 计提基数 增值税 ６％－１７％ 应纳税销售额 营业税 ５％ 应税营业额 所得税 ７．５％－３３％ 应纳税所得额 ２、税负减免： （１）上海申华控股股份有限公司 根据上海市税务局黄浦区分局原第七税务所“区招商 ９９－００８８”号文核定增值税区级部分（ ２５％）全 额返还，期限：５ 年（１９９９ 年－２００４ 年） 。 （２）上海华晨五洲电子商务网络有限公司 40 根据上海市浦东新区税务局“浦财一企（２０００）减第 ０２０７ 号（张江）”文件的规定，上海华晨五洲 电子商务网络有限公司减按 １５％税率征收企业所得税。 （３）绵阳新晨动力机械有限公司 根据“绵阳市政府办函（１９９９）１２ 号”文件有关规定，所得税享受高新技术开发区“第一、二年 免征，第三、四、五年按 １５％税率减半征收”的优惠政策，本年度属于减半征收年度。 四、控股子公司及合营企业 １、公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： （单位：除特殊说明外均为人民币万元） 本公司控 本公司实际 是否 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 制权益比 投资额 合并 例（％） 上海华安投资有限公司 服务业 １０，０００ 股权投资 １０，０００ １００ 是 上海华晨生物技术有限公司 制造业 ５，１００ 生物工程 ５，１００ １００ 是 上海华晨五洲电子商务网络公司 服务业 ８，３００ 经济信息服务 ８，３００ １００ 是 上海申华房地产开发有限公司 房地产 ２０，０００ 房地产开发 ２０，０００ １００ 是 上海申华黄浦物业发展公司 房地产 １，０００ 物业管理 １，０００ １００ 是 上海申华金融大厦 房地产 １，０００ 物业管理 ７５０ ７５ 是 上海申华空调电器有限公司 商 业 １８０ 空调家用电器 １８０ １００ 是 上海申华商业发展有限公司 商 业 ５，０００ 商业批零 ５，０００ １００ 是 上海申华印刷公司 制造业 ３５０ 包装装潢印刷 ３５０ １００ 是 上海五龙汽车零部件投资有限公司 商 业 ５６，２００ 投资零部件销售 ５６，２００ １００ 是 申华金融大厦俱乐部 服务业 １８０ 娱乐 １８０ １００ 否 北京中轴国际航空服务有限公司 服务业 ７５０ 航空客运销售代理 ４５０ ６０ 是 北京中基教育软件有限责任公司 服务业 ６，０００ 计算机软硬件开发 ３，３００ ５５ 是 北京中基世纪通网络技术有限公司 服务业 ５２５ 通讯网络信息咨询 ３９９ ７６ 是 上海华晨资产管理有限公司 服务业 ３，０００ 投资管理 ２，０００ ６６．６７ 是 合峰（湖南）投资咨询有限公司 服务业 ＵＳＤ５０ 国内外投资咨询等 ＵＳＤ３７．５ ７５ 是 绵阳新华内燃机集团有限公司 制造业 ５，５００ 内燃机及汽车配件 ５，８００ １００ 是 绵阳新华内燃机股份有限公司 制造业 ５，１８９ 内燃机及汽车配件 ８，０１５．２６ ９５ 是 绵阳新晨动力机械有限公司 制造业 ＵＳＤ８６０ 内燃机及汽车配件 ＵＳＤ４３０ ５０ 是 上海正美亚纳米超细材料有限公司 制造业 １，５００ 超细材料生产、销售 １，０５０ ７０ 是 上海申华电脑印刷厂 制造业 ３０ 轻印刷 ３０ １００ 是 四川绵阳新华汽车销售服务有限公司 制造业 ２５０ 汽车销售等 １７５．７２ ９５ 否 ２、未纳入合并会计报表范围的子公司： （１）未合并的原因： 上海申华金融大厦俱乐部、四川绵阳新华汽车销售服务有限公司属于资产总额、当期销售收入和当 41 期净利润中母公司所拥有的数额，比例均在 １０％以下，根据财政部财会字（１９９６）２ 号文件规定，不纳入 合并范围的子公司。 （２）对财务状况及经营成果的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为 ６，２５８，８９１．２２ 元，占母、子公司资产总额的 ０．１４％。 ３、本年度合并报表范围的变更情况： 本年度合并范围减少的情况： （１）河南华晨信息安全技术研究所有限公司已于 ２００２ 年 １２ 月经股东会决议解散，目前正处于清算 过程之中。 （２）本公司拥有的上海瑞畅置业有限公司 ６０％股权于 ２００２ 年 ４ 月转让，股权转让日按我国现行财 务制度规定确定，由于转让前该公司处于开办期，所以本年未纳入本公司合并会计报表。 （３）上海富城健身俱乐部有限公司于 ２００２ 年 １１ 月清算完毕，由于转让前该公司处于开办期，所以 本年未纳入本公司合并会计报表。 （４）本公司拥有的合肥东方房地产开发有限公司的 ８０．４９％股权于 ２００２ 年 ８ 月转让。股权转让日按 我国现行财务制度规定确定，本年合并其 ２００２ 年 １－８ 月的利润表。 五、合并会计报表主要项目注释： １ 、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 ５７４，９２９．８６ １，３１０，３３３．２７ 银行存款 ８９３，１１２，８９１．９５ ９４０，０１５，６１７．０４ 其他货币资金 ４０３，４４０，８９０．４４ ４２１，６５４，５６５．０２ 合 计 １，２９７，１２８，７１２．２５ １，３６２，９８０，５１５．３３ 截至报告日有 ４４，０３９，６００．００ 元存款被冻结。 ２ 、短期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 股票投资 ４，６８３，３５６．５０ 减：短期投资跌价准备 ７１７，７８１．５０ 合 计 ３，９６５，５７５．００ 股票投资期末市价来源于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日证券交易所的证券收盘价。 ３ 、应收票据 项 目 期 末 数 期 初 数 42 银行承兑汇票 ２６０，５１２，０７６．４０ ３３３，２０６，０４４．００ ４ 、应收账款 （１）账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 占总额 计提 占总额 计提 金 额 坏账准备金额 金 额 坏账准备金额 比例 比例 比例 比例 １ 年以内 ４０８，９４２，５３５．０３ ９５．２５％ １，３４２，０４５．８９ ０．３３％ ３１９，２２４，４８６．１８ ９４．７０％ ６，５２０，４５１．８５ ２．０４％ １—２ 年 １１，８１５，６６８．４９ ２．７５％ ６５３，７６７．１９ ５．５３％ ８，４７８，３６３．４６ ２．５２％ ８０８，６３６．０６ ９．５４％ ２—３ 年 １，１２４，６４１．８５ ０．２６％ １７８，０４０．７７ １５．８３％ １，２０２，１８５．４０ ０．３５％ ４３２，２２３．３３ ３５．９５％ ３—４ 年 ５４，７５８．３３ ０．０１％ ５，４７５．８３ １０．００％ １６４，９４６．９５ ０．０５％ ４１，１４６．７７ ２４．９５％ ４—５ 年 ８４，９６１．２１ ０．０２％ ２５，４８８．３６ ３０．００％ ７，１０９，３７１．５３ ２．１１％ １，８８７，１３６．４０ ２６．５４％ ５ 年以上 ７，３１２，２９６．８７ １．７１％ ４，０２０，４９２．６３ ５４．９８％ ８９９，７０１．３０ ０．２７％ ６０１，７５７．８９ ６６．８８％ 合 计 ４２９，３３４，８６１．７８ １００．００％ ６，２２５，３１０．６７ １．４５％ ３３７，０７９，０５４．８２ １００．００％ １０，２９１，３５２．３０ ３．０５％ （２）期末数中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 （３）应收账款金额前五名的累计为 ３８８，６０８，０３３．６４ 元，占应收账款总金额的 ９０．５１％。 ５ 、其他应收款 （１）账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 占总额 计提 占总额 坏账准备金 计提 金 额 坏账准备金额 金 额 比例 比例 比例 额 比例 １ 年以内 233,874,023.64 59.06% 1,682,043.50 0.72% 161,744,090.24 53.07% 16,440,343.79 10.16% １—２ 年 34,130,424.35 8.62% 6,150,815.30 18.02% 83,680,171.37 27.46% 30,280,848.09 36.19% ２—３ 年 80,798,075.77 20.40% 63,284,024.64 78.32% 5,260,078.35 1.73% 619,047.03 11.77% ３—４ 年 4,964,167.44 1.25% 4,557,805.18 91.81% 29,752,288.07 9.76% 3,006,376.83 10.10% ４—５ 年 26,722,856.24 6.75% 23,048,535.04 86.25% 18,448,400.25 6.05% 2,810,827.85 15.24% ５ 年以上 15,487,017.70 3.92% 11,159,495.80 72.06% 5,888,099.18 1.93% 3,443,780.44 58.49% 合 计 395,976,565.14 100.00% 109,882,719.46 27.75% 304,773,127.46 100.00% 56,601,224.03 18.58% 期末数中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 （２）其他应收款金额前五名的累计为 ２３８，４５０，３７３．７７ 元，占其他应收款总金额的比例为 ６０．２２％： 项目名称 期末数 性质或内容 43 见附注“十一、３、 （３） ” 上海中西药业股份有限公司 ８１，８１０，６９３．４１ 见附注“十一、３、 （４） ” 江西科环高科技技术产业集团有限公司 ６０，０００，０００．００ 见附注“十一、１、 （１） ” 上海沙田房地产公司 ５０，５００，０００．００ 见附注“十一、１、 （１） ” 上海海晨实业发展总公司 ２５，３０６，５２２．５２ 上海大华房地产经营有限公司 ２０，８３３，１５７．８４ 往来款 （３）本年度按个别认定法计提的坏账准备说明： 项目名称 期末数 计提比例 计提理由 江西科环高科技技术产业集团有限公司 ６０，０００，０００．００ １００．００％ 见附注“十一、３ 、 （４）” 上海大华房地产经营公司 ２０，８３３，１５７．８４ １００．００％ 预计无法收回 上海申华形象策划有限公司 ２，９４８，６０３．２８ １００．００％ 预计无法收回 申华工贸有限公司 ２，３８４，６８１．９９ １００．００％ 预计无法收回 工贸公司 １，１９８，６８８．６３ １００．００％ 预计无法收回 申华售楼中心 １，２２６，１９６．７７ １００．００％ 预计无法收回 上海申华家具公司 ５０８，３８８．７６ １００．００％ 预计无法收回 上海申华科环有限公司 ２，９９９，０４６．５６ １００．００％ 预计无法收回 浦东国际机场动迁指挥部 ７５０，８６８．００ １００．００％ 预计无法收回 体育学院 ３，６５６，６８８．７７ １００．００％ 预计无法收回 ６ 、预付账款 （１）账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 占总额 占总额 金 额 金 额 比例 比例 １ 年以内 ７，６７５，９０７．６５ ５．９１％ ２１２，７０４，７６０．４３ ９９．９０％ １—２ 年 １２２，１１９，６１０．２０ ９４．０９％ ２１４，５４５．９４ ０．１０％ 合 计 １２９，７９５，５１７．８５ １００．００％ ２１２，９１９，３０６．３７ １００．００％ 期末数中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 （２）期末数中一年以上的预付款项系 ２００１ 年度以 １２，２００ 万元购买上海中西药业股份有限公司股 权，该股权转让尚未获得财政部批准所形成。 ７ 、存货及存货跌价准备 44 （１）明细项目： 项 目 期 末 数 期 初 数 原材料 ７４，６４９，５３８．５９ ９６，４２２，３６６．１２ 包装物 ７８，５０２．１４ ２０６，０９２．６５ 低值易耗品 １，９９０，２３１．７９ １，５９７，２３２．１７ 在产品 ８，６３９，４９６．８４ ８，９９８，９９０．６５ 产成品 ５２，４７７，７５２．５９ ５２，０７９，３１７．２０ 库存商品 １，２０８，１３８．５４ ３１，２９５．３０ 在途物资 １，９１４，９６３．６８ ２１２，９６５．００ 委托加工物资 １８５，２１０．２７ 开发产品 ２０，８０１，１７９．１５ 开发成本 ４，２４３，９２４．００ ２５３，１１２，５６７．４９ 合 计 １４５，３８７，７５８．４４ ４３３，４６２，００５．７３ 存货期末数比期初数减少 ２８８，０７４，２４７．２９ 元，下降 ６６．４６％，主要原因是本期合并范围改变。 （２）存货跌价准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 ７，４１２，６６３．４７ ２，７１７，６４７．６７ １０，１３０，３１１．１４ 包装物 １２，６９４．９６ －１２，６９４．９６ 低值易耗品 ９００，０６０．０２ －５０６，６１３．７５ ３９３，４４６．２７ 在产品 １，３３８，７２４．４３ －１，１８４，８７０．４９ １５３，８５３．９４ 产成品 ３６５，１５０．６９ ８６９，０４２．７７ １，２３４，１９３．４６ 开发成本 １，８７０，０００．００ ２５１，９６７．００ ２，１２１，９６７．００ 合 计 １１，８９９，２９３．５７ ２，１３４，４７８．２４ １４，０３３，７７１．８１ ８ 、待摊费用 项 目 期 初 数 本期增加 本期摊销 本期转出 期 末 数 财产保险 ４４，２１８．２４ 费 ４４，２１８．２４ 广告费 ７３５，０００．００ ７３５，０００．００ 修理费 １７，７９０．０５ ５，３００．０５ １２，４９０．００ 租赁费 ５０４，９３５．２６ １，６８８，６７９．０８ １，８９６，２２１．６９ ２９７，３９２．６５ 其 他 ３０９，９９９．２１ ４２４，７０３．０８ ３３，００４．５０ ５４６，９１８．６２ １５４，７７９．１７ 合 计 １，５９４，１５２．７１ ２，１３１，１７２．２１ １，９７８，７４４．４８ １，２８１，９１８．６２ ４６４，６６１．８２ 本期转出是由于本期合并范围改变所致。 45 ９ 、一年内到期的长期债权投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收利息 期末数 煤气建设债券 １，０００．００ ３．６０％ １，０００．００ ０３．１．９ ３６．００ １８０．００ １，１８０．００ １ ０ 、长期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 １，１６０，２６２，７７５．２６ ９，２８９，００５．０４ １，１８０，４８３，５６７．４３ ５，０５２，６１６．２３ 长期债权投资 ８，０７８．００ 合 计 １，１６０，２６２，７７５．２６ ９，２８９，００５．０４ １，１８０，４９１，６４５．４３ ５，０５２，６１６．２３ （１）长期股权投资 ①股票投资： 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 期初数 本期增减额 期末数 上海商业网点实 法人股 494,566.00 645,476.26 645,476.26 3,154.08 648,630.34 业股份有限公司 中国联合通信股 流通股 98,712.00 227,037.60 227,037.60 227,037.60 份有限公司 上海莱福（集团） 法人股 40,000.00 137,000.00 137,000.00 137,000.00 股份有限公司 长盛基金 开放式基金 20,000,000.00 20,160,000.00 20,160,000.00 20,160,000.00 合 计 21,169,513.86 782,476.26 20,390,191.68 21,172,667.94 ②其他股权投资 Ａ．成本法核算的股权投资： 占被投资 被投资单位名称 单位注册 期初数 本期增减 期末数 期末减值准备 备注 资本比例 上海申华家具公司 ５０％ １，０５１，７４０．８５ １，０５１，７４０．８５ １，０５１，７４０．８５ 广东发展银行 ９．８０％ ４１１，６００，０００．００ ４１１，６００，０００．００ 绵阳剑门房地产开发公司 １００％ １，０５０，９３４．３４ １，０５０，９３４．３４ １，０５０，９３４．３４ 四川华英发动机有限公司 ７７％ ３，６０１，６８１．８９ ３，６０１，６８１．８９ ３，６０１，６８１．８９ 金杯汽车股份有限公司 １１．２０％ ２８９，１９９，８７３．０４ ２８９，１９９，８７３．０４ ① 河南华晨信息安全技术研 ７５％ １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ ４４２，３１１．８４ ② 究所有限公司 上海大众保险股份有限公司 ２．５３％ １３，６０４，０００．００ １３，６０４，０００．００ ③ 雷森汽车电器公司 １００，０００．００ １００，０００．００ １００，０００．００ 四川省农机供应公司 ２００，０００．００ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 华天汽车电器公司 １００，０００．００ １００，０００．００ １００，０００．００ 民生人寿保险股份有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 46 北京诚信航空服务有限公司 ７４％ １，１１０，０００．００ １，１１０，０００．００ ７４２，３３６．１２ 昆山银华实业有限公司 ２０％ ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 合 计 ７２４，００８，２３０．１２ ６，１１０，０００．００ ７３０，１１８，２３０．１２ ９，２８９，００５．０４ ①所持 １２，２４２．７２ 万股法人股质押给华夏银行； “附注九、３” 。 ②期初数与 ２００１ 年年报披露数相差 １，５００，０００．００ 元，系河南华晨信息安全技术研究所有限公司本 年未纳入合并报表范围。 ③股权及投资收益已被上海市第二中级人民法院冻结。 Ｂ．权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资 本期权益增减额 期末数 被投资单位名称 单位注册 期初数 其中：投资 资本比例 本期合计 损益调整 初始投资 累计增减 合计 成本 民生投资信用担保有限公 44% 440,000,000.00 -50,919,556.78 -50,919,556.78 440,000,000.00 -50,919,556.78 389,080,443.22 司 上海申华大酒店股份有限 30% 2,724,178.75 -557,192.47 -557,192.47 2,773,239.21 -606,252.93 2,166,986.28 公司 辽宁卫星制药厂 49% 21,220,470.59 -1,584,957.37 -1,584,957.37 20,626,585.48 -991,072.26 19,635,513.22 申华金融大厦俱乐部 100% 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 四川绵阳新华汽销服 95% 2,245,590.34 2,375,000.00 -129,409.66 2,375,000.00 -129,409.66 2,245,590.34 务公司 国晨空调（上海）有限公司 40% 8,876,000.00 8,876,000.00 8,876,000.00 8,876,000.00 合 计 465,744,649.34 -41,940,116.28 11,251,000.00 -53,191,116.28 476,450,824.69 -52,646,291.63 423,804,533.06 Ｃ．其他： 被投资单位名称 投资起始日 内容 期 初 数 本期投资增减额 期 末 数 上海技术产权交易所 ２０００．０１．２９ 席位费 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 上海华晨生物技术研究所 股权收益权 １．００ １．００ 小计 １５０，００１．００ １５０，００１．００ （２）长期投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 雷森汽车电器公司 １００，０００．００ １００，０００．００ 预计无法收回 四川省农机供应公司 ２００，０００．００ ２００，０００．００ 预计无法收回 华天汽车电器公司 １００，０００．００ １００，０００．００ 预计无法收回 绵阳剑门房地产开发公司 １，０５０，９３４．３４ １，０５０，９３４．３４ 预计无法收回 四川华英汽车发动机有限 ３，６０１，６８１．８９ ３，６０１，６８１．８９ 预计无法收回 公司 47 上海申华家具公司 １，０５１，７４０．８５ １，０５１，７４０．８５ 预计无法收回 河南华晨信息安全技术研 究所有限公司 ７４２，３３６．１２ ７４２，３３６．１２ 预计无法收回 北京诚信航空服务有限公 ４４２，３１１．８４ ４４２，３１１．８４ 预计无法收回 司 昆山银华实业有限公司 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 预计无法收回 合 计 ５，０５２，６１６．２３ ４，２３６，３８８．８１ ９，２８９，００５．０４ （３）股权投资差额： 形成 摊销 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 摊余金额 原因 年限 上海申华大酒店 3,676,760.79 收购 3,646,121.12 183,838.04 3,462,283.08 股份有限公司 20 绵阳新华内燃机 -2,440,429.91 收购 10 -1,993,017.76 -244,043.04 -1,748,974.72 集团有限公司 绵阳新华内燃机 -20,685,529.76 收购 10 -19,306,494.44 -2,068,552.98 -17,237,941.46 股份有限公司 北京中轴航空旅 游电子商务有限 1,458,110.26 收购 10 1,312,299.22 145,811.03 1,166,488.19 公司 合肥东方房地产 8,143,451.94 收购 10 7,854,558.79 7,854,558.79 有限公司 四川绵阳新华汽 -431,914.25 收购 10 -431,914.25 -431,914.25 销服务公司 辽宁卫星制药厂 -226,585.20 收购 10 -215,256.22 -22,658.52 -192,597.70 合 计 -10,506,136.12 -8,701,789.29 -431,914.25 7,854,558.79 -2,005,605.47 -14,982,656.86 股权投资差额期末数较期初数减少 ６，２８０，８６７．５６ 元，下降 ４１．９２％，主要是因为本期改变合并范围所致。 １ １ 、固定资产原值及累计折旧 （１）固定资产原值 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 759,242,614.54 27,713,240.10 6,888,685.66 780,067,168.98 通用设备 20,810,768.15 4,357,804.01 2,527,016.56 22,641,555.60 专用设备 1,883,402.00 1,883,402.00 运输工具 22,125,486.09 7,674,986.31 3,001,122.75 26,799,349.65 机械设备 119,686,846.47 52,124,672.92 6,641,426.54 165,170,092.85 电子设备 1,769,620.18 3,729,021.67 625,082.14 4,873,559.71 其 他 2,274,927.13 225,230.00 9,295.00 2,490,862.13 48 合 计 925,910,262.56 97,708,357.01 19,692,628.65 1,003,925,990.92 （２）累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 45,645,010.92 19,035,685.21 1,063,951.77 63,616,744.36 通用设备 7,985,033.37 4,415,280.12 1,463,380.38 10,936,933.11 专用设备 66,150.00 66,150.00 运输工具 9,190,418.03 3,924,761.04 1,641,903.31 11,473,275.76 机械设备 56,393,679.80 7,598,733.03 229,000.75 63,763,412.08 电子设备 811,887.50 1,547,961.28 325,402.33 2,034,446.45 其 他 606,435.04 373,963.28 5,403.76 974,994.56 合 计 120,632,464.66 36,962,533.96 4,729,042.30 152,865,956.32 （３）固定资产净值 805,277,797.90 851,060,034.60 （４）固定资产减值准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 １５３，３８８，９９８．５０ ２，０４９，９９５．８６ １５５，４３８，９９４．３６ 通用设备 １１０，１３３．７２ １１０，１３３．７２ 专用设备 运输工具 机械设备 ２１９，８１８．３０ ９２１，４５７．４０ １，１４１，２７５．７０ 电子设备 其 他 ３２，９８０．５５ ３２，９８０．５５ 合 计 １５３，６０８，８１６．８０ ３，１１４，５６７．５３ ３２，９８０．５５ １５６，６９０，４０３．７８ （５）固定资产净额 ６５１，６６８，９８１．１０ ６９４，３６９，６３０．８２ ①本期在建工程转入固定资产 ７２，０９２，２９３．５８ 元； ②固定资产抵押事项详见“附注九、２” １ ２ 、工程物资 项目 期 末 数 期 初 数 类 别 专用材料 ２３，１８８．７９ １ ３ 、在建工程 本期转入固 预算数 投入占预 资金 项目名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 定资产 （万元） 算比例 来源 新晨动力技 35,090,625.23 36,257,874.41 60,810,074.00 10,538,425.64 8,700.00 82.01% 自筹 改项目 49 新华股份液压 244,195.20 839,047.82 256,000.00 827,243.02 自筹 试验机技改 正美公司新 1,755,762.45 5,300,915.83 7,056,678.28 自筹 建厂房 正美公司安 4,396,559.17 3,969,541.30 427,017.87 自筹 装工程 富城俱乐部 686,811.40 686,811.40 自筹 合 计 37,777,394.28 46,794,397.23 72,092,293.58 686,811.40 11,792,686.53 在建工程本期无利息资本化金额；其他减少数系本期已将“上海富城健身俱乐部有限公司”清算。 １ ４ 、无形资产 取得 剩余摊 类 别 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 销年限 非专利 购入 6,650,000.00 26,826,232.25 - 20,395,333.34 785,664.77 1,004,765.86 5,645,234.14 ６－７ 技术 土地使 购入 45,164,615.80 40,557,358.90 100,000.00 - 795,175.68 5,302,432.58 39,862,183.22 ４３－４５ 用权 其他 购入 2,164,924.88 1,471,234.22 392,030.00 25,230.00 552,436.79 879,327.45 1,285,597.43 ４－５ 合 计 53,979,540.68 68,854,825.37 492,030.00 20,420,563.34 2,133,277.24 7,186,525.89 46,793,014.79 本期转出数系本年合并报表范围改变所致。 无形资产减值准备：： 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 土地使用权 １１，８３８，５９７．３７ １１，８３８，５９７．３７ 其 他 ９０，０２３．０５ ９０，０２３．０５ 合 计 １１，８３８，５９７．３７ ９０，０２３．０５ １１，９２８，６２０．４２ １ ５ 、长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 租入固定资产改良 １，５３７，８９０．２４ １，５３７，８９０．２４ 固定资产大修理 ５２７，７７９．５７ １０８，０００．００ １３９，１８３．４４ ４９６，５９６．１３ 装修费 ５２２，３８１．７０ ８５３，２４７．７０ ４４５，４６１．５０ １２４，７２１．７７ ８０５，４４６．１３ 开办费 ８，５６９，４５７．１６ ８，５６９，４５７．１６ 其他支出 ６１０，２９８．３４ ３５，８７０．１２ ５７４，４２８．２２ 50 合 计 １１，１５７，５０８．６７ １，５７１，５４６．０４ １０，５５２，８０８．９０ ２９９，７７５．３３ １，８７６，４７０．４８ 本期转出数系本年合并报表范围改变所致。 １ ６ 、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 ３５５，０００，０００．００ 保证借款 １，０５４，０００，０００．００ １，１４３，８００，０００．００ 抵押借款 ２９０，０００，０００．００ ３９，７６０，０００．００ 质押借款 ２００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ 合 计 １，５４４，０００，０００．００ １，６３８，５６０，０００．００ １ ７ 、应付票据 票据类别 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 ３００，８４０，０００．００ ３８５，７００，０００．００ １ ８ 、应付账款 期 末 数 期 初 数 ２３６，１０４，３１５．７５ ２６５，７２４，８０２．８６ 期末数中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 １ ９ 、预收账款 账龄分析： 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 １ 年以内 ２９，１４４，６８５．２５ １６，８８６，２７８．２６ １—２ 年 合同期尚未结束 １０９，６７２．４０ １，３７８，６３０．００ ２—３ 年 合同期尚未结束 １，３７８，５９１．６０ 合 计 ３０，６３２，９４９．２５ １８，２６４，９０８．２６ 期末数中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 ２ ０ 、其他应付款 期 末 数 期 初 数 ５７，６２９，８８５．３１ １３８，７８９，６５８．７２ 期末数中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 ２ １ 、应付股利 投资单位 期 末 数 期 初 数 原 因 南邦投资公司 １４，７７２，１７５．０５ ５０，０００，０００．０５ 尚未支付 个人股 ３９，６００．００ ３９，６００．００ 尚未支付 51 合 计 １４，８１１，７７５．０５ ５０，０３９，６００．０５ ２２、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增值税 5,080,936.03 5,533,566.23 营业税 191,698.38 3,026,818.77 城建税 49,124.56 199,820.66 房产税 472,530.27 1,067,874.49 企业所得税 3,029,410.01 9,221,665.19 个人所得税 544,084.95 2,406,351.37 其 他 2,356.91 合 计 9,370,141.11 ２１，４５６，０９６．７１ ２ ３ 、其他应交款 税 种 期 末 数 期 初 数 教育费附加 ６６，６６５．３６ 301,032.53 堤防费 ９４４．２０ 63,340.39 义务兵优待金 19,002.18 河道管理费 １８，７０２．０３ 15,835.16 其 他 １４１．１９ 合 计 ８６，４５２．７８ ３９９，２１０．２６ ２ ４ 、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 ９９，７００．００ ８２０，２２４．９６ 借款利息 ８１７，１０８．７３ ２，９６２，４８８．４０ 其 他 合 计 ９１６，８０８．７３ ３，７８２，７１３．３６ ２ ５ 、预计负债 项 目 期 末 数 期 初 数 备注 对外提供担保 ３２４，８５０，０００．００ 为上海中西药业股份 其中：涉诉担保 ８７，５００，０００．００ 有限公司提供担保 因本期对上海中西药业股份有限公司进行担保，计提预计负债 ３２，４８５ 万元，详见附注“七、 （五）、２” ２ ６ 、股本 本期变动（＋，－） 项 目 期 初 数 期 末 数 公积金转股 52 （１）未上市流通部分 － － － ①发起人股份 － － － 其中：国家持有股份 － － － 境内法人持有股份 － － － 境外法人持有股份 － － － ②募集法人持有股份 － － － ③内部职工股 － － － ④优先股或其他 － － － 其中：转配股 － － － 未上市流通股份合计 － － － ⑵已上市流通股份 － － － ①人民币普通股 ８０８，５０９，４０６．００ ６４６，８０７，５２５．００ １，４５５，３１６，９３１．００ ②境内上市外资股 － － － ③境外上市外资股 － － － 已上市流通股份合计 ８０８，５０９，４０６．００ ６４６，８０７，５２５．００ １，４５５，３１６，９３１．００ ⑶股份总数 ８０８，５０９，４０６．００ ６４６，８０７，５２５．００ １，４５５，３１６，９３１．００ 公司股东大会 ２００１ 年度会议于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日审议通过了资本公积转增股本方案， 以 ８０８，５０９，４０６ 股为基数，以资本公积按每 １０ 股转增 ８ 股向全体股东实施分配，本期共转增股本 ６４６，８０７，５２５ 元。本次 股本增加业经上海万隆众天会计师事务所有限公司验证，并出具了“万会业字（２００２）第 ９３７ 号” 《验资报 告》 。 ２ ７ 、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,009,997,371.58 646,807,525.00 363,189,846.58 股权投资准备 2,914,833.36 1,503,342.98 4,418,176.34 合 计 1,012,912,204.94 1,503,342.98 646,807,525.00 367,608,022.92 注：本期以资本公积转增股本 ６４６，８０７，５２５．００ 元，详见股本注释。 ２ ８ 、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 １７４，７７０，３０８．４３ ２２，６９０，８４３．７８ １９７，４６１，１５２．２１ 法定公益金 ８３，８２９，５２３．９５ １５，６５２，１７８．２１ ９９，４８１，７０２．１６ 储备基金 ２，３０９，８０６．２６ ２，３０９，８０６．２６ 合 计 ２５８，５９９，８３２．３８ ４０，６５２，８２８．２５ ２９９，２５２，６６０．６３ ２ ９ 、未分配利润 53 项 目 金 额 年初未分配利润 －６２，５３２，４１３．６６ 加：本年净利润 －４１１，７１８，５９３．３１ 减：提取法定盈余公积金 ２２，６９０，８４３．７８ 提取法定公益金 １５，６５２，１７８．２１ 提取储备基金 ２，３０９，８０６．２６ 年末未分配利润 －５１４，９０３，８３５．２２ 上年度利润分配情况： ２００１ 年度公司共实现税后利润 １３５，５１６，８１２．２６ 元，提取法定盈余公积金 ４７，７９４，３３３．７４ 元，提取法定公益金 ２９，４０９，９５４．３３ 元，提取任意盈余公积金 ６，７７５，８４０．６１ 元，向全体 股东分配利润 １５１，１８４，６８６．００ 元。 本年利润预分配方案：根据公司第五届董事会第七次会议决议，公司本年度不进行利润分配。 ３ ０ 、主营业务收入、主营业务成本 （１）行业分布报表： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 工 业 707,266,142.19 615,822,002.61 497,292,973.47 453,892,007.56 209,973,168.72 161,929,995.05 商 业 2,580,711,994.90 3,395,269,274.42 2,432,863,774.63 3,326,499,601.23 147,848,220.27 68,769,673.19 房地产业 25,477,259.84 33,549,949.10 12,958,458.43 19,406,263.07 12,518,801.41 14,143,686.03 旅游饮食 4,524,788.69 17,071,040.63 742,132.10 470,771.78 3,782,656.59 16,600,268.85 服务业 小 计 3,317,980,185.62 4,061,712,266.76 2,943,857,338.63 3,800,268,643.64 374,122,846.99 261,443,623.12 公司内各 业务分部 306,066,145.39 211,339,992.99 305,022,413.58 208,962,316.47 1,043,731.81 2,377,676.52 相互抵销 合 计 3,011,914,040.23 3,850,372,273.77 2,638,834,925.05 3,591,306,327.17 373,079,115.18 259,065,946.60 （２）地区分布报表： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 华东 403,023,019.67 648,005,114.69 383,698,476.58 612,648,779.31 19,324,543.09 35,356,335.38 东北／华北 1,701,054,815.09 1,626,628,334.32 1,350,331,255.20 1,415,252,374.18 350,723,559.89 211,375,960.14 西北／西南 10,228,977.99 7,373,995.71 10,013,735.44 6,888,941.51 215,242.55 485,054.20 897,607,227.48 1,568,364,829.05 894,791,457.83 1,556,516,232.16 2,815,769.65 11,848,596.88 中南 合 计 3,011,914,040.23 3,850,372,273.77 2,638,834,925.05 3,591,306,327.17 373,079,115.18 259,065,946.60 （１）本年度公司销售前五名单位收入合计 ２，３７４，７３４，９７０．５１ 元，占当期主营业务收入的 ７８．８４％。 （２）主营业务收入较上期减少 ８３８，４５８，２３３．５４ 元，下降 ２１．７８％，主要是因为本期合并范围改变所 致。 54 ３ １ 、主营业务税金及附加 项 目 本 年 数 上 年 数 营业税 ２，２４１，４６４．５３ ２，５１２，５１６．１５ 城建税 ７８７，６９８．４６ ９３２，０１８．０５ 教育费附加 ９３６，３９２．９１ ６０１，７５１．５８ 其 他 ８３１，２３３．５０ ６９６，４０７．４６ 合 计 ４，７９６，７８９．４０ ４，７４２，６９３．２４ ３ ２ 、其它业务利润 其它业务收入 其它业务支出 其它业务利润 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 材料销售 13,291,664.97 9,804,880.86 13,373,143.68 4,914,532.95 -81,478.71 4,890,347.91 转让无形资 46,400,000.00 22,774,060.00 23,625,940.00 产使用权 劳务收入 871,642.60 43,593.23 828,049.37 租赁收入 43,968,345.05 33,900,986.40 31,278,586.21 19,921,749.28 12,689,758.84 13,979,237.12 其 他 6,055,741.92 9,873,559.20 965,852.84 12,073,825.02 5,089,889.08 -2,200,265.82 合 计 63,315,751.94 100,851,069.06 45,617,582.73 59,727,760.48 17,698,169.21 41,123,308.58 ３ ３ 、财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出 １０３，７８８，８０７．７６ ９７，８７２，０６０．３３ 减：利息收入 １５，１２２，２３６．２１ ２６，３１９，２７１．０２ 汇兑损失 ４，６４７．５６ ４，７９２．０２ 减：汇兑收入 ５０，７３７．５２ 金融手续费 ６２８，４５４．４１ １，２２７，４１４．０８ 合 计 ８９，２９９，６７３．５２ ７２，７３４，２５７．８９ ３ ４ 、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 －４，０８９，４６１．４７ ８３，８３３．５７ 短期投资减值准备 －７１７，７８１．５０ 成本法下股权投资收益 ４７８，８００．００ ５３２，０００．００ 权益法下股权投资收益 －５３，１９１，１１６．２８ ４２０，００３．６６ 股权投资差额摊销 －２，００５，６０５．４７ １，２１０，３３４．１６ 长期投资减值准备 －４，２３６，３８８．８１ －５，０２０，６１６．３１ 投资转让收益 －１０，４９０，０１５．６５ １７４，９９８，６６０．９９ 长期债权投资收益 １８０．００ １４７．００ 其他 －２，８５９，３００．００ 合 计 －７７，１１０，６８９．１８ １７２，２２４，３６３．０７ ３ ５ 、补贴收入 内 容 本年数 来源依据 批准机关 55 扶持基金 2,194,400.00 黄浦区招商服务中心对企业扶持政策通知 黄浦区招商服务中心 扶持基金 12,852,000.00 核准通知书浦财经第 １８３０３０２２５９ 号 浦东新区财政局 高科技扶持款 150,000.00 上海市科技发展基金项目合同 上海市科学技术委员会 财政补贴 3,000.00 浦东财政 国家财政扶持补助 4,055,000.00 黄浦区财政局 合 计 19,254,400.00 ３ ６ 、营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 处置固定资产净收益 ４２９，３９３．４５ ９５１，６８８．６７ 罚款收入 ３７，５９３．６７ １０，４５０．８４ 其 他 １，１５３，４７５．３０ １００，９４８．１９ 合 计 １，６２０，４６２．４２ １，０６３，０８７．７０ ３ ７ 、营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 固定资产清理净损失 -503,652.81 １，８０４，３６１．９１ 罚款支出 2,868.33 ２７，３７６．３５ 公益性捐赠 2,980,576.80 １，１８８，５６５．００ 计提固定资产减值准备 3,114,567.53 ５０９，９０９．０６ 计提无形资产减值准备 ９０，０２３．０５ 债务重组损失 1,400,000.00 预计负债 324,850,000.00 其 他 3,182,884.53 ４８１，２８１．８７ 合 计 335,117,267.43 ４，０１１，４９４．１９ 营业外支出较上期增加了 ３３１，１０５，７７３．２４，上升 ８２５３％，主要系因为本期因担保计提了大额的预计负 债，详见“附注七、 （五） 、２” 。 ３ ８ 、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 １８，３０８，３３９．４７ 补贴收入 １９，２５４，４００．００ 收到的往来款项等 １５１，７３３，７２０．１０ 合 计 １８９，２９６，４５９．５７ ３ ９ 、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 费用性支出 ８８，９２４，２２２．７１ 56 支付往来款项等 １５，０５７，９６３．４７ 合 计 １０３，９８２，１８６．１８ ４ ０ 、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 子公司收购内部职工股费用 ２，８５９，３００．００ 六、母公司会计报表主要项目注释 １ 、应收账款 （１）账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 占总额 计提 占总额 计提 金 额 坏账准备金额 金 额 坏账准备金额 比例 比例 比例 比例 １ 年以内 ２０，３０８，４７６．７８ １００．００％ １０１，５４２．３８ 0.5% ５，２６２，３９９．３４ １００．００％ ２６，３１２．００ 0.5% （２）应收账款金额前五名的累计为 ２０，１１８，７４１．７７ 元，占应收账款总金额的 ９９．０７％。 ２ 、其他应收款 （１） 账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 占总额 计提 占总额 计提 金 额 坏账准备金额 金 额 坏账准备金额 比例 比例 比例 比例 １ 年以内 114,657,329.02 51.35% 573,286.65 0.50% 103,985,655.72 50.94% 16,009,002.45 15.40% １—２ 年 9,417,084.56 4.22% 94,170.85 1.00% 66,155,408.32 32.41% 30,061,554.08 45.44% ２—３ 年 66,206,466.00 29.65% 60,310,323.30 91.09% 3,020,362.85 1.48% 121,018.14 4.01% ３—４ 年 3,017,809.41 1.35% 3,000,922.85 99.44% 23,803,576.98 11.66% 2,380,357.70 10.00% ４—５ 年 22,941,676.80 10.27% 21,910,475.41 95.51% 18,974.40 0.01% 5,692.32 30.00% ５ 年以上 7,066,690.93 3.16% 6,949,332.42 98.34% 7,137,769.49 3.50% 2,368,884.75 33.19% 合 计 223,307,056.72 100.00% 92,838,511.48 41.57% 204,121,747.76 100.00% 50,946,509.44 24.96% （２）期末数前五名的累计金额为 １７０，０３２，２１５．９４ 元，占其他应收款总金额的比例为 ７６．１４％。 欠款人名称 金 额 性质内容 上海中西药业股份有限公司 ８１，１８５，１６６．０３ 暂付款 江西科环高科技技术产业集团有限公司 ６０，０００，０００．００ 股权转让款 上海大华房地产经营公司 ２０，８３３，１５７．８４ 往来款 东润企业发展有限公司 ４，６７７，８００．８２ 暂付款 新疆太平洋保险公司乌鲁木齐分公司 ３，３３６，０９１．２５ 暂付款 57 （３）本年度按个别认定法计提的坏账准备说明： 欠款人名称 期末数 计提比例 计提理由 江西科环高科技技术产业集团有限公司 ６０，０００，０００．００ １００．００％ 预计无法收回 上海大华房地产经营公司 ２０，８３３，１５７．８４ １００．００％ 预计无法收回 上海申华形象策划有限公司 ２，９４８，６０３．２８ １００．００％ 预计无法收回 申华工贸有限公司 ２，３８４，６８１．９９ １００．００％ 预计无法收回 工贸公司 １，１９８，６８８．６３ １００．００％ 预计无法收回 申华售楼中心 １，２２６，１９６．７７ １００．００％ 预计无法收回 上海申华家具公司 ５０８，３８８．７６ １００．００％ 预计无法收回 申华科环公司 ２，９９９，０４６．５６ １００．００％ 预计无法收回 ３ 、长期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 ２，３０４，８６０，８３７．５５ １，０５１，７４０．８５ ２，１８６，４３８，１３０．２２ 长期债权投资 ８，０７８．００ 合 计 ２，３０４，８６０，８３７．５５ １，０５１，７４０．８５ ２，１８６，４４６，２０８．２２ （１）长期股权投资． Ａ．成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 期 初 数 本期投资增减额 期 末 数 注册资本比例 上海大众保险股份有限公司 ２．５３％ １３，６０４，０００．００ １３，６０４，０００．００ 广东发展银行 ９．８０％ ４１１，６００，０００．００ ４１１，６００，０００．００ 金杯汽车股份有限公司 １１．２０％ ２８９，１９９，８７３．０４ ２８９，１９９，８７３．０４ 上海申华家具公司 ５０．００％ １，０５１，７４０．８５ １，０５１，７４０．８５ 合 计 ７１５，４５５，６１３．８９ ７１５，４５５，６１３．８９ Ｂ．权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 单位注册 期初余额 其中：投资成 本期合计 权益增减 投资成本 累计增减 合计 资本比例 本 民生投资信用担保有限公司 44% 440,000,000.00 -50,919,556.78 -50,919,556.78 440,000,000.00 -50,919,556.78 389,080,443.22 上海申华大酒店股份公司 30% 2,724,178.75 -557,192.47 -557,192.47 2,773,239.21 -606,252.93 2,166,986.28 申华房地产开发有限公司 90% 180,315,872.71 -19,140,406.44 -19,140,406.44 180,000,000.00 -18,824,533.73 161,175,466.27 58 申华金融大厦俱乐部 10% 180,000.00 180,000.00 180,000.00 上海申华商业发展公司 90% 43,281,563.23 -1,634,391.10 -1,634,391.10 45,000,000.00 -3,352,827.87 41,647,172.13 上海申华黄浦物业发展 100% 6,508,088.40 -955,461.64 -955,461.64 10,000,000.00 -4,447,373.24 5,552,626.76 有限公司 上海申华印刷公司 100% 5,020.17 -5,020.17 -5,020.17 3,500,000.00 -3,500,000.00 申华金融大厦 75% 2,573,870.41 -1,783,996.67 -1,783,996.67 7,500,000.00 -6,710,126.26 789,873.74 上海华安投资有限公司 90% 138,162,423.99 -1,604,641.47 -1,604,641.47 90,000,000.00 46,557,782.52 136,557,782.52 上海五龙汽车零部件投 95% 399,819,002.54 264,261,573.18 440,000,000.00 -175,738,426.82 534,000,000.00 130,080,575.72 664,080,575.72 资有限公司（注） 上海华晨资产管理公司 66.67% 10,022,241.51 -8,846,752.41 -8,846,752.41 10,000,000.00 -8,824,510.90 1,175,489.10 上海华晨五洲电子商务 90% 106,134,968.31 -829,292.45 -829,292.45 74,700,000.00 30,605,675.86 105,305,675.86 网络有限公司 上海华晨生物技术公司 94% 44,975,325.39 -3,548,434.24 -3,548,434.24 48,000,000.00 -6,573,108.85 41,426,891.15 北京中基世纪通网络技 ７６% 942,145.47 -942,145.47 -4,095,000.00 3,152,854.53 4,095,000.00 -4,095,000.00 术有限责任公司 北京中基教育软件有限 55% 31,659,693.33 -2,538,031.73 -2,538,031.73 33,000,000.00 -3,878,338.40 29,121,661.60 责任公司 上海正美亚纳米超细材 70% 60,032,000.00 -52,349,704.77 -49,500,000.00 -2,849,704.77 10,500,000.00 -2,817,704.77 7,682,295.23 料制造有限公司 合计 1,467,336,394.21 118,606,545.37 386,405,000.00 -267,798,454.63 1,493,248,239.21 92,694,700.37 1,585,942,939.58 注：公司本年度收到子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司分配的利润 ３１，３５０ 万元。 Ｃ．其他的股权投资： 本期投资 被投资单位名称 投资起止期 内容 期初余额 期末账面余额 增减额 上海华晨生物技术研究所 无约定期限 股权收益权 １．００ １．００ （２）长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销额 摊余金额 上海申华大酒店股份有限公司 ３，６７６，７６０．８０ 收购 ２０ 年 ３，６４６，１２１．１２ １８３，８３８．０４ ３，４６２，２８３．０８ （３）长期投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海申华家具公司 １，０５１，７４０．８５ １，０５１，７４０．８５ 预计无法收回 59 ４ 、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 商业 1,766,180,143.01 2,902,467,432.87 1,759,003,994.32 2,875,738,516.22 7,176,148.69 26,728,916.65 ５ 、投资收益 项目 本年数 上年数 成本法下股权投资收益 ４７８，８００．００ ５３２，０００．００ 权益法下股权投资收益 ５５，３９４，９４２．６３ １４５，７７１，６５６．４７ 股权投资差额 －１８３，８３８．０４ －３０，６３９．６７ 长期投资减值准备 －１，０５１，７４０．８５ 投资转让收益 ２，７９２，０５２．８７ １１０，０２８，６８８．６４ 长期债权投资收益 １８０．００ １４７．００ 其他 ３２，０００．００ 合 计 ５７，４３０，３９６．６１ ２５６，３３３，８５２．４４ 投资收益本年数比上年数减少 198,903,455.83 元，减少比例为 ７７．６０％，减少原因为上期股权转让 取得了很大的收益。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方： 企业名称 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 深圳市正国投资发展有限公司 投资各类实业 第一大股东 有限责任公司 上海华安投资有限公司 股权投资 子公司 有限责任公司 上海华晨生物技术有限公司 生物工程 子公司 有限责任公司 上海华晨五洲电子商务网络公司 经济信息服务 子公司 有限责任公司 上海申华房地产开发有限公司 房地产开发 子公司 有限责任公司 上海申华黄浦物业发展公司 物业管理 子公司 其他联营企业 上海申华金融大厦 物业管理 子公司 有限责任公司 上海申华空调电器有限公司 空调家用电器 子公司 有限责任公司 上海申华商业发展有限公司 商业批零 子公司 有限责任公司 上海申华印刷公司 包装装潢印刷 子公司 有限责任公司 上海申华电脑印刷厂 轻印刷 子公司 集体企业 上海五龙汽车零部件投资有限公司 投资汽车零部件销售 子公司 有限责任公司 申华金融大厦俱乐部 娱乐 子公司 有限责任公司 北京中轴国际航空服务有限公司 航空客运销售代理 子公司 有限责任公司 北京中基教育软件有限责任公司 计算机软硬件开发等 子公司 有限责任公司 北京中基世纪通网络技术有限公司 通讯网络信息咨询等 子公司 有限责任公司 上海华晨资产管理有限公司 投资管理 子公司 有限责任公司 合峰（湖南）投资咨询有限公司 国内外投资咨询等 子公司 合资经营（港资） 绵阳新华内燃机集团有限公司 内燃机及汽车配件等 子公司 有限责任公司 绵阳新华内燃机股份有限公司 内燃机及汽车配件等 子公司 股份有限公司（非上市） 绵阳新晨动力机械有限公司 内燃机及汽车配件等 子公司 中外合资经营 四川绵阳新华汽车销售服务有限公司 汽车销售等 子公司 有限责任公司 上海正美亚纳米超细材料有限公司 超细材料生产、销售 子公司 有限责任公司 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：除特殊说明外均为人民币万元） 60 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 深圳市正国投资发展有限公司 ２０，０００ ２０，０００ 上海华晨五洲电子商务网络有限公司 ８，３００ ８，３００ 上海正美亚纳米超细材料有限公司 ７，５００ ６，０００ １，５００ 上海五龙汽车零部件投资有限公司 １０，０００ ４６，２００ ５６，２００ 上海华晨生物技术有限公司 ５，１００ ５，１００ 上海华晨资产管理有限公司 ３，０００ ３，０００ 上海华安投资有限公司 １０，０００ １０，０００ 上海申华房地产开发有限公司 ２０，０００ ２０，０００ 上海申华黄浦物业发展公司 １，０００ １，０００ 上海申华金融大厦 １，０００ １，０００ 上海申华商业发展有限公司 ５，０００ ５，０００ 北京中基世纪通网络技术有限责任公司 ５２５ ５２５ 上海申华印刷公司 ３５０ ３５０ 上海申华空调电器有限公司 １８０ １８０ 申华金融大厦俱乐部 １８０ １８０ 合峰（湖南）投资咨询有限公司 ＵＳＤ５０ ＵＳＤ５０ 绵阳新华内燃机集团有限公司 ５，５００ ５，５００ 绵阳新华内燃机股份有限公司 ５，１８９ ５，１８９ 绵阳新晨动力机械有限公司 ＵＳＤ８６０ ＵＳＤ８６０ 上海申华电脑印刷厂 ３０ ３０ 北京中轴国际航空服务有限公司 ７５０ ７５０ 四川绵阳新华汽车销售服务有限公司 ２５０ ２５０ 北京中基教育软件有限责任公司 ６，０００ ６，０００ ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化： （单位：除特殊说明外均为人民币万元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海华晨五洲电子商务网络有限公司 ８，３００ １００ ８，３００ １００ 上海五龙汽车零部件投资有限公司 １０，０００ １００ ４６，２００ ５６，２００ １００ 上海华晨生物技术有限公司 ５，１００ １００ ５，１００ １００ 上海华晨资产管理有限公司 ２，０００ ６６．６７ ２，０００ ６６．６７ 上海华安投资有限公司 １０，０００ １００ １０，０００ １００ 上海申华房地产开发有限公司 ２０，０００ １００ ２０，０００ １００ 上海申华黄浦物业发展公司 １，０００ １００ １，０００ １００ 61 上海申华金融大厦 １，０００ ７５ １，０００ ７５ 上海申华商业发展有限公司 ５，０００ １００ ５，０００ １００ 北京中基世纪通网络技术有限责任公司 ４６２ ８８ ６３ １２ ３９９ ７６ 上海申华印刷公司 ３５０ １００ ３５０ １００ 上海申华空调电器有限公司 １８０ １００ １８０ １００ 申华金融大厦俱乐部 １８０ １００ １８０ １００ 合峰（湖南）投资咨询有限公司 ＵＳＤ３７．５ ７５ ＵＳＤ３７．５ ７５ 绵阳新华内燃机集团有限公司 ５，５００ １００ ５，５００ １００ 上海申华电脑印刷厂 ３０ １００ ３０ １００ 北京中轴国际航空服务有限公司 ６００ ６０ ６００ ６０ 四川绵阳新华汽车销售服务有限公司 ２３７．５ ９５ ２３７．５ ９５ 北京中基教育软件有限责任公司 ３，３００ ５５ ３，３００ ５５ ４、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司， 其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 沈阳华晨金杯汽车有限公司 关键管理人员关联 上海中西药业股份有限公司 关键管理人员关联 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 关键管理人员关联 绵阳华晨瑞安汽车零部件有限公司 关键管理人员关联 金杯汽车股份有限公司 本公司参股企业 河北中兴汽车制造有限公司 关键管理人员关联 上海申华大酒店有限公司 本公司参股企业 民生投资信用担保有限公司 本公司参股企业 上海申华家具公司 本公司参股企业 辽宁卫星制药厂 本公司参股企业 上海华晨生物技术研究所 本公司享有８０％收益权 沈阳新光华晨汽车发动机有限公司 关键管理人员关联 注：公司 ２００１ 年与上海中西药业股份有限公司的关联关系为托管企业，２００２ 年 ６ 月 ３０ 日托管 期已满。 （三）关联交易： 企 业 名 称 本 年 数 上 年 数 １、采购货物和接受劳务 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 ６，１８６，９０２．９３ ２４，７３８，５０４．３３ 沈阳华晨金杯汽车有限公司 １，６５７，９６８，７０４．０４ ２，７７５，３３０，０２４．５７ 62 绵阳华晨瑞安汽车零部件有限公司 １０２，０２４，２９８．９６ 合 计 １，７６６，１７９，９０５．９３ ２，８００，０６８，５２８．９０ ２、销售货物及提供劳务 绵阳华晨瑞安汽车零部件有限公司 ２９，７９２，７３３．１５ ２４，６６８，５８２．９０ 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 ４３２，８４４，７００．７４ １６５，２３８，８０３．４１ 河北中兴汽车制造有限公司 １１６，８３８，３７６．０７ ５３，２６７，０９４．０２ 沈阳华晨金杯汽车有限公司 ３３４，２２８，２２５．２５ ２８６，９８４，９５５．３１ 民生投资信用担保有限公司 ３６１，４５４．２０ 沈阳新光华晨汽车发动机有限公司 １５９，８５９，０７８．３０ １７６，００３，２１８．８３ 合 计 １，０７３，９２４，５６７．７１ ７０６，１６２，６５４．４７ ３、其他收入 民生投资信用担保有限公司 １，４４５，８１６．７６ １，０９５，３１５．７０ 沈阳华晨金杯汽车有限公司 ２，５２１，４１１．９６ ４，６２２，５８８．４１ 绵阳华晨瑞安汽车零部件有限公司 ２９，０５８，５３７．０４ １６，９１７，１６２．１８ 辽宁卫星制药厂 ２０，４００，０００．００ 合 计 ３３，０２５，７６５．７６ ４３，０３５，０６６．２９ 本公司向关联方采购及销售货物、提供劳务的价格均参照市场价协商决定。 （四）本公司与关联方往来款余额 企 业 名 称 期 末 数 期 初 数 应收账款 沈阳华晨金杯汽车有限公司 ２９，９１１，５００．４２ ９６，１２４，６００．１２ 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 ２２９，６３８，４３３．３３ ７８，０３７，４１６．４４ 沈阳新光华晨汽车发动机有限公司 ４９，７３０，１９７．４９ ５５，３５７，４２５．１４ 绵阳华晨瑞安汽车零部件有限公司 １０，９２４，８９６．１９ ４，３００，３５２．２８ 河北中兴汽车制造有限公司 ４８，６４０，６７２．００ ３２，６２８，２９６．００ 民生信用投资担保有限公司 ７７２，２６７．６０ ４１０，７４３．４０ 合 计 ３６９，６１７，９６７．０３ ２６６，８５８，８３３．３８ 其他应收款 上海中西药业股份公司 ８１，８１２，４６２．４１ ８１，１８５，１６６．０３ 上海华晨生物技术研究所 １，４６０，４３８．８４ １，２７３，５３０．４９ 上海申华金融大厦俱乐部 ９，５１０．００ 沈阳华晨金杯汽车有限公司 ９，７０１，９６５．４３ １１，５６１，２００．５５ 63 上海申华家具公司 ３００，０００．００ ２０８，３８８．７６ 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 ２，７８７，３６９．２７ 绵阳华晨瑞安汽车零部件有限公司 ２，７０５，７３３．４３ 合 计 ９８，７６７，９６９．３８ ９４，２３７，７９５．８３ 预付账款 沈阳华晨金杯汽车有限公司 ３，６６２，５９９．８６ 应付账款 沈阳华晨金杯汽车有限公司 ４０，３８８，８７８．６１ 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 ９，７２０，０００．００ １８，８３２，１１１．６６ 绵阳华晨瑞安汽车零部件有限公司 １１，３７５，５０３．１１ １１，１７５，１７４．１７ 河北中兴汽车制造有限公司 ６７２，４４３．４９ 合 计 ２１，０９５，５０３．１１ ７１，０６８，６０７．９３ 其他应付款 上海申华家具公司 ３０，０００．００ 民生投资信用担保公司 １０７，２３１．２０ 上海申华金融大厦俱乐部 １，８００，０００．００ 合 计 ３０，０００．００ １，９０７，２３１．２０ 预收账款 沈阳华晨金杯汽车有限公司 ７０６，３９６．６５ （ 五） 关联担保事项 被担保单位 担保金额 债务到期日 上海中西药业股份有限公司 ３２５，８５０，０００．００ 2002 年 4 月 28 日到 2003 年 7 月 31 日 金杯汽车股份有限公司 ９４，０００，０００．００ ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日到 ２００３ 年 ８ 月 ２７ 日 沈阳华晨金杯汽车有限公司 ４２２，０００，０００．００ ２００３ 年 ３ 月 ２４ 日到 ２００３ 年 ６ 月 １０ 日 合 计 ８４１，８５０，０００．００ １、本公司与沈阳华晨金杯汽车有限公司于 ２００２ 年 ９ 月签订了《互保协议书》，相互提供不超过不超 过 ９．５ 亿元的贷款担保。 ２、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为上海中西药业股份有限公司提供的担保 ３２，５８５，扣除期后已 减少的 １００ 万元外，其余 ３２，４８５ 万元担保已全额计提预计负债。 64 八、或有事项 提供担保形成的或有负债： 被担保单位 担保金额 债务到期日 金杯汽车股份有限公司 ９４，０００，０００．００ ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日到 ２００３ 年 ８ 月 ２７ 日 沈阳华晨金杯汽车有限公司 ４２２，０００，０００．００ ２００３ 年 ３ 月 ２４ 日到 ２００３ 年 ６ 月 １０ 日 合 计 ５１６，０００，０００．００ 九、承诺事项 １、本公司所属子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司（以下简称“五龙”）于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日 与沈阳华晨金杯汽车有限公司（以下简称“金客”）签订原则性销售合同，约定由金客在今后三年每年五 龙向采购 １５ 亿元左右的汽车零部件，２００２ 年 ９ 月 １１ 日，金客向五龙发出暂停执行协议通知。 ２、２００２ 年 １ 月 ７ 日，本公司以自有的华晨集团大厦部分楼层抵押与福建兴业银行上海分行签署了 授信额度 ３．５ 亿元《最高额抵押合同》 。 ３、２００２ 年 ３ 月 ２５ 日，本公司以金杯汽车股份有限公司 １２，２４２．７２ 万股法人股质押给了华夏银行上 海分行并签订了《借款合同》和《银行承兑协议》 。 十、资产负债表日后事项 １、２００３ 年 ４ 月 １２ 日，本公司子公司上海华安投资有限公司将其拥有的的上海华晨资产管理有限公 司 ３３．３３％股权转让给华晨汽车集团。 ２、２００３ 年 ３ 月 １８ 日，本公司与沈阳华晨金杯汽车有限公司签订了《沈阳华晨金杯汽车有限公司与 上海申华控股股份有限公司关于销售金客产品的协议》 ，约定在协议生效后的一年内的有效期间内，向其 采购总计金额不超过 ４０ 亿元的金杯轻型客车。 十一、其他重要事项 １、收购及出售资产的情况 （１）２００２ 年 ４ 月 １２ 日，本公司子公司上海申华房地产开发经营有限公司（以下简称“申华房产”） 将其持有的上海瑞畅置业有限公司（以下简称“瑞畅置业”）６０％股权转让给上海沙田房地产开发有限公 司（以下简称“沙田房产”），股权的转让价格为人民币 ３，０００ 万元，股权转让损失 ８８０，１７７．６９ 元，同日， 申华房产与沙田房产、上海海晨实业发展总公司（以下简称“海晨实业”）及上海市普陀区城市建设投资 有限公司签订《债务确认及付款协议书》，约定瑞畅置业对申华房产的欠款 １７，１２４．５ 万元，由沙田房产 65 偿付 １４，６００ 万元，由海晨实业偿付 ２，５２４．５ 万元。截至报告日，沙田房产已向申华房产支付了股权转让 款 ３，０００ 万元，并已偿还 １３，８００ 万元，瑞畅置业的工商变更登记也已全部办理完毕。 （２）２００２ 年 ８ 月 ２６ 日，本公司之子公司申华房产将其持有的合肥东方房地产开发有限公司 ８０．４９％ 股权转让予安徽汽车贸易股份有限公司工会， 转让价格为人民币 ３， ６００ 万元， 股权转让损失 ９，６４２，８５５．５７ 元。截至报告日，申华房产已收到股权转让款 １，８１０ 万元。 ２、重大投资活动 （１）２００２ 年 ６ 月 ２７ 日本公司与上海华安投资有限公司对子公司上海五龙汽车零部件投资有限公司 以货币资金 ４６，２００ 万元增资，其中本公司增资 ４４，０００ 万元，华安投资增资 ２，２００ 万元，增资后上海五 龙汽车零部件投资有限公司注册资本变更为 ５６，２００ 万元。 上述增资业经上海万隆众天会计师事务所有限 公司验证，并出具“万会业字（２００２）第 ８７３ 号” 《验资报告》 。 （２） ２００２ 年 ４ 月２５ 日， 子公司上海正美亚纳米超细材料制造有限公注册资本从 ７，５００ 万元减为 １，５００ 万元。本次减资业经上海众华沪银会计师事务所验证，并出具“沪众会字（２００２）第 １０９３ 号” 《验资报 告》 。 ３、重大诉讼、仲裁事项 （１）因本公司为上海中西药业股份有限公司（以下简称“中西药业”）向上海银行股份有限公司及 分支机构曹阳支行（以下简称“上海银行” ）三笔共计本金人民币 ８，０００ 万元的流动资金借款提供担保， 而合同到期后中西药业仅归还了 ２５０ 万元本金，尚欠本金 ７，７５０ 万元，因此本公司被上海银行诉至上海 市第二中级人民法院（以下简称“二中院” ），要求承担连带担保责任。 经审理，二中院判令中西药业向上海银行归还借款本金人民币 ７，７５０ 万元并支付期内利息及逾期利 息，本公司承担连带责任； ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日，二中院向本公司发出了执行通知，责令本公司偿还上海 银行本金及逾期利息人民币 ７，８０９ 万元， （２）因本公司为上海中西药业股份有限公司（以下简称“中西药业”）向深圳发展银行上海分行卢 湾支行（以下简称“深发展” ）共计人民币 １，５００ 万元的借款提供担保，而合同展期后中西药业仍未能 归还其中的 １，０００ 万元，因此本公司被深发展诉至上海市第一中级人民法院（以下简称“一中院”），要 求承担连带担保责任。 （３）本公司曾于 ２００１ 年向中西药业提供 ８，０００ 万元借款。中西药业未能如期归还，经本公司申请， 上海市浦东新区人民法院 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日以（２００１）浦执字第 ９０４０ 号《民事裁定书》及《查封、扣押 财产清单》 ，裁定冻结中西药业相应价值的财产。上述查封财产经上海汇业资产评估有限公司评估，并出 具沪汇业评报字（２００３）第 ０５６ 号评估报告，评估价值 ８，４４８ 万元。 （４）上海市第一中级人民法院（以下简称“一中院” ）于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日就本公司诉江西省科环 66 高技术产业集团有限公司（以下简称“江西科环” ）６，０００ 万元股权转让款一案裁定冻结或查封江西科环 价值人民币 ６，０００ 万元的财产。２００２ 年 ３ 月 １３ 日，一中院判决江西科环应返还本公司款项人民币 ６，０００ 万元。截至报告日，本公司尚未发现该公司有可供执行的资产，本公司已对上述款项全额计提减值准备。 ４、债务重组 本公司之子公司四川绵阳新华内燃机股份有限公司（以下简称“新华股份”）与新疆十月拖拉机制 造厂（以下简称“新疆拖拉机厂”）达成债务重组协议，新华股份对新疆拖拉机厂的债权 ７００ 万元做下浮 ２０％的价格让步，该债务重组产生损失 １４０ 万元。 十二、会计报表的批准 本会计报表及附注经公司董事会于 ２００３ 年 ４ 月 ２８ 日的决议通过及批准。 第十一章 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人、会计经办人员亲笔签名 或盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 五、公司章程 上述备查文件均完整置于公司所在地，在中国证监会、证券交易所要求提供和股东 依据法规或公司章程要求查阅时，公司保证能及时提供。 上海申华控股股份有限公司 二 Ｏ Ｏ 三年四月二十八日 资 产 负 债 表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 会企 ０１ 表 编制单位：上海申华控股股份有限公司 金额单位：元 注释 期末数 期初数 资 产 号 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 五．１ ７２７，１５３，８９４．９７ １，２９７，１２８，７１２．２５ ９０８，４９３，１１４．６８ １，３６２，９８０，５１５．３３ 67 短期投资 五．２ ３，９６５，５７５．００ 应收票据 五．３ １００，０００，０００．００ ２６０，５１２，０７６．４０ ２５０，８００，０００．００ ３３３，２０６，０４４．００ 应收股利 １６，５００，０００．００ 应收利息 五．４ 应收账款 ２０，２０６，９３４．４０ ４２３，１０９，５５１．１１ ５，２３６，０８７．３４ ３２６，７８７，７０２．５２ 六．１ 五．５ 其他应收款 １３０，４６８，５４５．２４ ２８６，０９３，８４５．６８ １５３，１７５，２３８．３２ ２４８，１７１，９０３．４３ 六．２ 预付账款 五．６ １２２，２３５，６９８．００ １２９，７９５，５１７．８５ １８５，６６２，５９９．８６ ２１２，９１９，３０６．３７ 应收补贴款 存 货 五．７ ２７，３６２．３０ １３１，３５３，９８６．６３ ２４，５８２，１４３．８０ ４２１，５６２，７１２．１６ 待摊费用 五．８ ４６４，６６１．８２ ２２５，９５５．０５ １，５９４，１５２．７１ 一年内到期的长期债权投 五．９ １，１８０．００ １，１８０．００ １０２，０００．００ 资 其他流动资产 流动资产合计 １，１１６，５９３，６１４．９１ ２，５３２，４２５，１０６．７４ １，５２８，１７５，１３９．０５ ２，９０７，３２４，３３６．５２ 长期投资： 五．１０ 长期股权投资 ２，３０３，８０９，０９６．７０ １，１５０，９７３，７７０．２２ ２，１８６，４３８，１３０．２２ １，１７５，４３０，９５１．２０ 六．３ 五．１０ 长期债权投资 ８，０７８．００ ８，０７８．００ 六．３ 长期投资合计 ２，３０３，８０９，０９６．７０ １，１５０，９７３，７７０．２２ ２，１８６，４４６，２０８．２２ １，１７５，４３９，０２９．２０ 其中：合并价差（贷差以＂－＂ －１７，８２０，４２７．９９ －１２，１３２，６５３．９９ 号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差 五．１０ 以“－”号表示，合并报表 －１７，８２０，４２７．９９ －１２，１３２，６５３．９９ 六．３ 填列） 固定资产： 固定资产原值 五．１１ ６９２，７１０，５７４．６０ １，００３，９２５，９９０．９２ ６８３，５５４，３６７．７０ ９２５，９１０，２６２．５６ 减：累计折旧 五．１１ ４７，１３７，５５６．９８ １５２，８６５，９５６．３２ ２９，７３２，８９２．２４ １２０，６３２，４６４．６６ 固定资产净值 ６４５，５７３，０１７．６２ ８５１，０６０，０３４．６０ ６５３，８２１，４７５．４６ ８０５，２７７，７９７．９０ 减：固定资产减值准备 五．１１ １４９，３１７，９２８．４７ １５６，６９０，４０３．７８ １４９，３１７，９２８．４７ １５３，６０８，８１６．８０ 固定资产净额 ４９６，２５５，０８９．１５ ６９４，３６９，６３０．８２ ５０４，５０３，５４６．９９ ６５１，６６８，９８１．１０ 工程物资 五．１２ ２３，１８８．７９ 在建工程 五．１３ １１，７９２，６８６．５３ ３７，７７７，３９４．２８ 固定资产清理 固定资产合计 ４９６，２５５，０８９．１５ ７０６，１８５，５０６．１４ ５０４，５０３，５４６．９９ ６８９，４４６，３７５．３８ 无形资产及其他资产： 无形资产 五．１４ １，１３５，８８１．９１ ３４，８６４，３９４．３７ １，２６０，２２６．９８ ５７，０１６，２２８．００ 长期待摊费用 五．１５ １，８７６，４７０．４８ １１，１５７，５０８．６７ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １，１３５，８８１．９１ ３６，７４０，８６４．８５ １，２６０，２２６．９８ ６８，１７３，７３６．６７ 68 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ３，９１７，７９３，６８２．６７ ４，４２６，３２５，２４７．９５ ４，２２０，３８５，１２１．２４ ４，８４０，３８３，４７７．７７ 注释 期末数 期初数 负债和股东权益 号 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 五．１６ １，１００，０００，０００．００ １，５４４，０００，０００．００ １，２４０，０００，０００．００ １，６３８，５６０，０００．００ 应付票据 五．１７ ３００，０００，０００．００ ３００，８４０，０００．００ ４４４，０００，０００．００ ３８５，７００，０００．００ 应付账款 五．１８ ２６，９７２，７３４．５５ ２３６，１０４，３１５．７５ ２９，２２１，３７８．６３ ２６５，７２４，８０２．８６ 预收账款 五．１９ ２６，９７９，１９０．１２ ３０，６３２，９４９．２５ １２，２５４，０４２．８１ １８，２６４，９０８．２６ 应付工资 ３２，２８９，７４３．６９ ３４，４３５，９１５．６３ 应付福利费 ３８５，５４１．９７ １４，３３５，６５８．３８ ４９７，７６５．９３ １４，５２７，５５８．６３ 应付股利 五．２１ １４，８１１，７７５．０５ ５０，０３９，６００．０５ 应交税金 五．２２ １，０６８，３９４．６１ ９，３７０，１４１．１１ ５，９４８，２５６．９８ ２１，４５６，０９６．７１ 其他应交款 五．２３ ５，７５４．４１ ８６，４５２．７８ １００，３４６．６０ ３９９，２１０．２６ 其他应付款 五．２０ ５２７，７５７，２８５．９１ ５７，６２９，８８５．３１ ４６７，９４６，５２２．８５ １３８，７８９，６５８．７２ 预提费用 五．２４ ９１６，８０８．７３ ２，９２７，７７７．７８ ３，７８２，７１３．３６ 预计负债 五．２５ ３２４，８５０，０００．００ ３２４，８５０，０００．００ 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ２，３０８，０１８，９０１．５７ ２，５６５，８６７，７３０．０５ ２，２０２，８９６，０９１．５８ ２，５７１，６８０，４６４．４８ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 － － 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２，３０８，０１８，９０１．５７ ２，５６５，８６７，７３０．０５ ２，２０２，８９６，０９１．５８ ２，５７１，６８０，４６４．４８ 少数股东权益（合并报表填 ２５３，４０６，５９８．７９ ２５１，２１３，９８３．６３ 列） 股东权益： 股 本 五．２６ １，４５５，３１６，９３１．００ １，４５５，３１６，９３１．００ ８０８，５０９，４０６．００ ８０８，５０９，４０６．００ 资本公积 五．２７ ３６７，６０８，０２２．９２ ３６７，６０８，０２２．９２ １，０１２，９１２，２０４．９４ １，０１２，９１２，２０４．９４ 盈余公积 五．２８ １５５，７５８，２２２．２７ ２９９，２５２，６６０．６３ １５５，７５８，２２２．２７ ２５８，５９９，８３２．３８ 69 其中：法定公益金 五．２８ ４６，５６９，４５１．８０ ９９，４８１，７０２．１６ ４６，５６９，４５１．８０ ８３，８２９，５２３．９５ 减：未确认的投资损失（合 ２２２，８６０．２２ 并报表填列） 未分配利润 五．２９ －３６８，９０８，３９５．０９ －５１４，９０３，８３５．２２ ４０，３０９，１９６．４５ －６２，５３２，４１３．６６ 外币报表折算差额（合并报 表填列） 股东权益合计 １，６０９，７７４，７８１．１０ １，６０７，０５０，９１９．１１ ２，０１７，４８９，０２９．６６ ２，０１７，４８９，０２９．６６ 负债和股东权益总计 ３，９１７，７９３，６８２．６７ ４，４２６，３２５，２４７．９５ ４，２２０，３８５，１２１．２４ ４，８４０，３８３，４７７．７７ 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００２ 年度 会企 ０２ 表 编制单位：上海申华控股股份有限公司 金额单位：元 本年数 上年数 项 目 注释号 母公司 合并 母公司 合并 五．３０ 一、主营业务收入 六．４ １，７６６，１８０，１４３．０１ ３，０１１，９１４，０４０．２３ ２，９０２，４６７，４３２．８７ ３，８５０，３７２，２７３．７７ 五．３０ 减：主营业务成本 六．４ １，７５９，００３，９９４．３２ ２，６３８，８３４，９２５．０５ ２，８７５，７３８，５１６．２２ ３，５９１，３０６，３２７．１７ 主营业务税金及附加 五．３１ ４３７，９９５．９４ ４，７９６，７８９．４０ ６７３，４３７．６６ ４，７４２，６９３．２４ 二、主营业务利润（亏损以“ －” 号填列） ６，７３８，１５２．７５ ３６８，２８２，３２５．７８ ２６，０５５，４７８．９９ ２５４，３２３，２５３．３６ 加：其他业务利润（亏损以 “－”号填列） 五．３２ １１，５０９，７７６．９５ １７，６９８，１６９．２１ １３，３７４，５９２．０６ ４１，１２３，３０８．５８ 减：营业费用 １，９６９，９４０．２９ ４０，４０９，３５１．８２ ３，０３２，３８０．９９ ３６，４２０，６１５．７８ 管理费用 ９７，７５７，８８９．７８ １９２，２９２，２２４．００ ９７，９６６，４０３．９１ １４５，５５６，６８６．３０ 财务费用 五．３３ ６５，２４５，４９４．７３ ８９，２９９，６７３．５２ ６４，５８１，７９６．２２ ７２，７３４，２５７．８９ 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） －１４６，７２５，３９５．１０ ６３，９７９，２４５．６５ －１２６，１５０，５１０．０７ ４０，７３５，００１．９７ 加：投资收益（亏损以“ －” 五．３４ 号填列） 六．５ ５７，４３０，３９６．６１ －７７，１１０，６８９．１８ ２５６，３３３，８５２．４４ １７２，２２４，３６３．０７ 补贴收入 五．３５ ２，１９４，４００．００ １９，２５４，４００．００ １１，９９９，３００．００ ２６，７１９，１９４．９３ 营业外收入 五．３６ １，０７０，９５６．８１ １，６２０，４６２．４２ ３５，２９６．２０ １，０６３，０８７．７０ 减：营业外支出 五．３７ ３２５，４８１，２９４．２４ ３３５，１１７，２６７．４３ ５２１，３９４．１６ ４，０１１，４９４．１９ 四、利润总额（亏损以“－”号 填列） －４１１，５１０，９３５．９２ －３２７，３７３，８４８．５４ １４１，６９６，５４４．４１ ２３６，７３０，１５３．４８ 减：所得税 －２，２９３，３４４．３８ ２５，５３７，７５０．１６ ６，１７９，７３２．１５ ３４，９０５，２６９．８５ 70 少数股东损益（合并报 表填列） ５９，０２９，８５４．８３ ６６，３０８，０７１．３７ 加：未确认的投资损失（合 并报表填列） ２２２，８６０．２２ 五、净利润（亏损以“－”号表 示） －４０９，２１７，５９１．５４ －４１１，７１８，５９３．３１ １３５，５１６，８１２．２６ １３５，５１６，８１２．２６ 加：年初未分配利润 ４０，３０９，１９６．４５ －６２，５３２，４１３．６６ ８３，０８０，４３２．６４ ３７，１１５，５８８．７６ 其他转入 六、可供分配的利润 －３６８，９０８，３９５．０９ －４７４，２５１，００６．９７ ２１８，５９７，２４４．９０ １７２，６３２，４０１．０２ 减：提取法定盈余公积 ２２，６９０，８４３．７８ １３，５５１，６８１．２３ ４７，７９４，３３３．７４ 提取法定公益金 １５，６５２，１７８．２１ ６，７７５，８４０．６１ ２９，４０９，９５４．３３ 提取职工奖励及福利 基金（合并报表填列。 子公司为外商投资企 业的项目） 提取储备基金 ２，３０９，８０６．２６ 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 －３６８，９０８，３９５．０９ －５１４，９０３，８３５．２２ １９８，２６９，７２３．０６ ９５，４２８，１１２．９５ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 ６，７７５，８４０．６１ ６，７７５，８４０．６１ 应付普通股股利 转作股本的普通股股 利 １５１，１８４，６８６．００ １５１，１８４，６８６．００ 八、未分配利润（未弥补亏损以 “－”号填列） －３６８，９０８，３９５．０９ －５１４，９０３，８３５．２２ ４０，３０９，１９６．４５ －６２，５３２，４１３．６６ 补充资料： １．出售、处置部门或被投资单 位所得收益 ２，７９２，０５２．８７ －１０，４９０，０１５．６５ １１０，０２８，６８８．６４ １７４，９９８，６６０．９９ ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减 少）利润总额 71 ４．会计估计变更增加（或减 少）利润总额 ５．债务重组损失 １，４００，０００．００ ６．其他 现金流量表 ２００２ 年度 会企 ０３ 表 编制单位：上海申华控股股份有限公司 金额单位：元 项 目 注释号 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，３２９，０６３，８７２．５１ ２，２３６，９７１，１０３．８９ 收到的税费返还 ２，２９３，３４４．３８ ２，８６１，７４６．４８ 收到的其他与经营活动有关的现金 五．３８ ６４４，７７４，７７５．７６ １８９，２９６，４５９．５７ 现金流入小计 １，９７６，１３１，９９２．６５ ２，４２９，１２９，３０９．９４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，２９２，９１４，８８６．０１ １，９３０，０８３，１６２．３２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３１，７９３，６７６．４７ ７９，３７５，９２３．３４ 支付的各项税费 １０，６５１，８９９．２４ １０５，９３３，７８８．１３ 支付的其他与经营活动有关的现金 五．３９ １７１，６１８，１４７．１４ １０３，９８２，１８６．１８ 现金流出小计 １，５０６，９７８，６０８．８６ ２，２１９，３７５，０５９．９７ 经营活动产生的现金流量净额 ４６９，１５３，３８３．７９ ２０９，７５４，２４９．９７ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２８，０５２，３００．００ ４５，８３０，９３０．２７ 取得投资收益所收到的现金 ４７８，８００．００ ４７８，８００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 ３３５，０００．００ ３６２，０１３．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ２８，８６６，１００．００ ４６，６７１，７４３．２７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 ５，１４９，０５０．９５ ３９，６０３，５０１．８１ 投资所支付的现金 ４６５，０００，０００．００ ５０，３４３，８０６．４８ 支付的其他与投资活动有关的现金 五．４０ － ２，８５９，３００．００ 现金流出小计 ４７０，１４９，０５０．９５ ９２，８０６，６０８．２９ 72 投资活动产生的现金流量净额 －４４１，２８２，９５０．９５ －４６，１３４，８６５．０２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － － 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 取得借款所收到的现金 １，３６０，０００，０００．００ １，９６８，３５０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流入小计 １，３６０，０００，０００．００ １，９６８，３５０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １，５００，０００，０００．００ ２，０６２，９１０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ６９，２０９，６５２．５５ １３４，９１１，１８８．０３ 其中：子公司支付给少数股东的股利 ３５，２２７，８２５．００ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 １，５６９，２０９，６５２．５５ ２，１９７，８２１，１８８．０３ 筹资活动产生的现金流量净额 －２０９，２０９，６５２．５５ －２２９，４７１，１８８．０３ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 －１８１，３３９，２１９．７１ －６５，８５１，８０３．０８ 项 目 注释号 母公司金额 合并金额 补充资料 １． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） －４０９，２１７，５９１．５４ －４１１，７１８，５９３．３１ 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） ５９，０２９，８５４．８３ 减：未确认的投资损失 ２２２，８６０．２２ 加：计提的资产减值准备 ４３，０１８，９７３．２７ ５９，５０８，６９２．９３ 固定资产折旧 １５，８５６，１３３．４８ ３６，９６２，５３３．９６ 无形资产摊销 ４６１，３４５．０７ ２，１３３，２７７．２４ 长期待摊费用摊销 ２９９，７７５．３３ 待摊费用的减少（减：增加） ２２５，９５５．０５ －５８８，１４５．１７ 预提费用的增加（减：减少） －２，９２７，７７７．７８ －２，８６５，９０４．６３ 73 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） １４０，８９２．５０ －９３３，０４６．２６ 固定资产盘亏、报废损失 财务费用 ６９，２０９，６５２．５５ ９８，９６２，８３８．０７ 投资损失（减：收益） －７１，４８２，１３７．４６ ７２，１５６，５１８．８７ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ２４，５５４，７８１．５０ ２９，７７５，２３１．９０ 经营性应收项目的减少（减：增加） ２３７，７６２，５６９．３８ －１１０，８６１，７７５．７５ 经营性应付项目的增加（减：减少） ２３６，７００，５８７．７７ ５３，２６５，８５２．１８ 其 他 ３２４，８５０，０００．００ ３２４，８５０，０００．００ 经营活动产生的现金流量净额 ４６９，１５３，３８３．７９ ２０９，７５４，２４９．９７ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３． 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 ７２７，１５３，８９４．９７ １，２９７，１２８，７１２．２５ 减：货币资金的期初余额 ９０８，４９３，１１４．６８ １，３６２，９８０，５１５．３３ 现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１８１，３３９，２１９．７１ －６５，８５１，８０３．０８ 合并资产减值准备明细表 ２００２ 年度 会企 ０１ 表附表 １ 编制单位：上海申华控股股份有限公司 金额单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一：坏账准备合计 ６６，８９２，５７６．３３ ４９，２１５，４５３．８０ １１６，１０８，０３０．１３ 其中：应收账款 １０，２９１，３５２．３０ －４，０６６，０４１．６３ ６，２２５，３１０．６７ 其他应收款 ５６，６０１，２２４．０３ ５３，２８１，４９５．４３ １０９，８８２，７１９．４６ 二：短期投资跌价准备合计 ７１７，７８１．５０ ７１７，７８１．５０ 其中：股票投资 ７１７，７８１．５０ ７１７，７８１．５０ 74 债券投资 三：存货跌价准备合计 １１，８９９，２９３．５７ ２，１３４，４７８．２４ １４，０３３，７７１．８１ 其中：原材料 ７，４１２，６６３．４７ ２，７１７，６４７．６７ １０，１３０，３１１．１４ 库存商品 四：长期投资减值准备合计 ５，０５２，６１６．２３ ４，２３６，３８８．８１ ９，２８９，００５．０４ 其中：长期股权投资 ５，０５２，６１６．２３ ４，２３６，３８８．８１ ９，２８９，００５．０４ 长期债券投资 五：固定资产减值准备 １５３，６０８，８１６．８０ ３，１１４，５６７．５３ ３２，９８０．５５ １５６，６９０，４０３．７８ 其中：房屋建筑物 １５３，３８８，９９８．５０ ２，０４９，９９５．８６ １５５，４３８，９９４．３６ 机器设备 ２１９，８１８．３０ ９２１，４５７．４０ １，１４１，２７５．７０ 六：无形资产减值准备 １１，８３８，５９７．３７ ９０，０２３．０５ １１，９２８，６２０．４２ 其中：专利权 商标权 七：在建工程减值准备 八：委托贷款减值准备 利润表附表 ２００２ 年度 编制单位：上海申华控股股份有限公司 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收 全面摊薄每股收 加权平均每股收 报告期利润 益率（％） 益率（％） 益（元／股） 益（元／股） 主营业务利润 ２２．９１７％ ２０．３２９％ ０．２５３ ０．２５３ 营业利润 ３．９８１％ ３．５３２％ ０．０４４ ０．０４４ 净利润 －２５．６２０％ －２２．７２６％ －０．２８３ －０．２８３ 扣除非经常性损益后的净利润 －５．４１０％ －４．７９９％ －０．０６０ －０．０６０ 75