览海医疗(600896)中海海盛2002年年度报告

中海（海南）海盛船务股份有限公司 ＣＨＩＮＡ ＳＨＩＰＰＩＮＧ ＨＡＩＳＨＥＮＧ ＣＯ．，ＬＴＤ． 二 ００ 二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 燕明义董事、王康田董事未出席公司四届五次董事会， 委托王大雄董事长代为行使表决权；董咸德董事未出席公 司四届五次董事会，委托李伟董事代为行使表决权。 公司负责人董事长王大雄先生，主管会计工作负责人 总会计师方楚南先生、会计机构负责人计财部经理许欲章 先生声明：保证 ２００２ 年年度报告中财务会计报告的真实、 完整 1 目 录 一、公司基本情况简介 ３ 二、会计数据和业务数据摘要 ４ 三、股本变动及股东情况 ５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ７ 五、公司治理结构 ９ 六、股东大会情况简介 １０ 七、董事会报告 １２ 八、监事会报告 ２０ 九、重要事项 ２１ 十、财务报告 ２６ 十一、备查文件目录 ６４ 2 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：中海（海南）海盛船务股份有限公司 公司法定英文名称：ＣＨＩＮＡ ＳＨＩＰＰＩＮＧ ＨＡＩＳＨＥＮＧ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２、公司法定代表人：王大雄 ３、公司董事会秘书：胡小波 公司证券事务代表：刘柏成 联系地址：海南省海口市龙昆北路 ２ 号珠江广场帝豪大厦 ２５ 层公司证券部 联系电话：０８９８－６８５８３９８５、６８５８３７７７－３８８、３１１ 传真：０８９８－６８５８１４８６ 电子信箱：ｘ．ｂ．ｈｕ＠ｈｓｓｈｉｐｐｉｎｇ．１６３．ｃｏｍ ｂ．ｃ．ｌｉｕ＠ｈｓｓｈｉｐｐｉｎｇ．１６３．ｃｏｍ ４、公司注册地址及公司办公地址：海南省海口市龙昆北路２号珠江广场帝豪大厦２５层 邮政编码：５７０１２５ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｓｓｈｉｐｐｉｎｇ ｃｏｍ 公司电子信箱：ｓｅｃｕｒｉｔｙ＠ｈｓｓｈｉｐｐｉｎｇ．ｃｏｍ ５、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：海南省海口市龙昆北路２ 号珠江广场帝豪大厦２５ 层公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中海海盛 股票代码：６００８９６ ７、其他有关资料 公司首次注册登记日：１９９３ 年 ４ 月 ２ 日 地点：海南省工商行政管理局 公司变更注册登记日：２００２ 年 ５ 月 ２７ 日 地点：海南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：４６００００１００２０６７ 税务登记号码：４６０１００２８４０７７５３５ 公司聘请的会计师事务所：安永大华会计师事务所有限责任公司 办公地点：中国上海昆山路 １４６ 号 3 二、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 利润总额 ７５，７１４，６７４．２０ 净利润 ５５，１８７，５７５．９４ 扣除非经常性损益后的净利润 ５４，８０１，５２３．０３ 主营业务利润 ５１，４４５，６４２．３１ 其它业务利润 １５，８０７，６１８．２２ 营业利润 ３５，８１０，７０２．５５ 投资收益 ３８，９３６，０５８．２８ 补贴收入 ０ 营业外收支净额 ９６７，９１３．３７ 经营活动产生的现金流量净额 １０８，６９８，０３２．４３ 现金及现金等价物净增减额 ３３，４４９，７４４．９８ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 项目 金额 存货盘盈 ６，１３５，６３０．００ 营业外收支净额 ９６７，９１３．３７ 投资收益 合并价差摊入 －５，６５１，９５８．９５ 所得税影响数 －１，０６５，５３１．５１ 合计 ３８６，０５２．９１ 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币 元） 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 ４３４，０２９，２６４．１８ ４４５，２１１，０４１．９０ ４６７，６２４，６０８．３９ ４２８，６６０，９１２．０９ 净利润 ５５，１８７，５７５．９４ ４７，２０１，７０１．７５ ４８，２６８，８３２．３５ ６６，７２１，５０２．５５ 总资产 １，０５４，２８６，７７８．６１ １，０８５，０５５，１７９．２６ １，０７１，６００，２５７．１４ １，１０７，２７７，０８１．４１ 股东权益（不含 ８１６，３７２，１１１．９７ ７９２，７６０，６７９．４８ ７９３，８２７，８１０．０８ ７７７，２８７，２３２．７３ 少数股东权益） 每股收益（摊薄） ０．１７ ０．１５ ０．１５ ０．２１ 每股净资产 ２．５７ ２．５０ ２．５０ ２．４５ 调整后的每股净资产 ２．４３ ２．３８ ２．３８ ２．３５ 每股经营活动产生 的现金流量净额 ０．３４ ０．２３ ０．２３ ０．４２ 净资产收益率（摊簿） （％） ６．７６ ５．９５ ６．０８ ８．５８ 4 三、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ６．３０ ６．２７ ０．１６ ０．１６ 营业利润 ４．３９ ４．３６ ０．１１ ０．１１ 净利润 ６．７６ ６．７３ ０．１７ ０．１７ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．７１ ６．６８ ０．１７ ０．１７ 四、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 ３１７，２８２，５５０ ３２０，９１３，９８９．０６ ８９，９５４，６４４．４３ ３２，１３６，８１７．１８ ６４，６０９，４９５．９９ ７９２，７６０，６７９．４８ 本期增加 １５２，１１１．５５ １３，２０５，９６９．９６ ４，４０１，９８９．９９ ４１，９８１，６０５．９８ ５５，３３９，６８７．４９ 本期减少 ３１，７２８，２５５．００ ３１，７２８，２２５．００ 期末数 ３１７，２８２，５５０ ３２１，０６６，１００．６１ １０３，１６０，６１４．３９ ３６，５３８，８０７．１７ ７４，８６２，８４６．９７ ８１６，３７２，１１１．９７ 变动原因：资本公积金增加是由于控股的广州振华公司在关联单位的存款 利息高于一年期定期存款利息部分转入所致，盈余公积金和法定公益金增加是 由于本年度提取两金所致，未分配利润增加是公司实现了净利润，减少是由于 实施 １０ 派 １ 元的派息方案和提取盈余公积金所致。 三、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金转 增 其 小 股 股 股 发 他 计 5 一、未上市流通股份 1、发起人股份 １４９，９２５，０００ １４９，９２５，０００ 其中： 国家持有股份 １４９，９２５，０００ １４９，９２５，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 １１，２７９，５５０ １１，２７９，５５０ 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 １６１，２０４，５５０ １６１，２０４，５５０ 1、人民币普通股 １５６，０７８，０００ １５６，０７８，０００ 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 １５６，０７８，０００ １５６，０７８，０００ 三、股份总数 317,282,550 317,282,550 ２、股票发行与上市情况 （１） 截止本报告期末的前三年公司未发行股票。 （２） 本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 （３） 公司现无内部职工股。 二、股东情况介绍 １、报告期末公司股东总数为 １０１９６０ 户。 ２、公司前十名股东持股情况如下： 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（％） 股份性质 １、中国海运（集团）总公司 １２２，９２５，０００ ３８．７４ 国有法人股 ２、海南省电力有限公司 １０，５００，０００ ３．３１ 国有法人股 ３、海口港集团公司 １０，５００，０００ ３．３１ 国有法人股 ４、秦皇岛港务局 ６，０００，０００ １．８９ 国有法人股 ５、八所港务总公司 ２，２５０，０００ ０．７１ 国有法人股 ６、上海裕海实业公司 １，０５０，０００ ０．３３ 国有法人股 ７、海口兴华贸易公司 ７６５，６００ ０．２４ 法人股 ８、中国人民保险公司海口分公司 ７５０，０００ ０．２４ 法人股 ９、海南省海口岭南物资供运中心 ７５０，０００ ０．２４ 法人股 １０、海南省船舶引航公司 ７５０，０００ ０．２４ 法人股 注：截止报告期末，持股 ５％以上的法人股东为中国海运（集团）总公 司，所持股份在报告期内未发生变动，也未发生质押或冻结情况。 上海裕海实业公司是隶属于中国海运（集团）总公司的全资公司， 双方有关联关系，其他股东之间无关联关系。 ３、公司控股股东介绍 公司控股股东为中国海运（集团）总公司，法定代表人：李克麟；成立于 6 １９９７ 年 ８ 月；注册资本：５６１７３９ 万元；主要经营业务：向国外提供海员、海务、 港口技术服务和其他工程、生产技术人员及服务人员；代理进出口业务；沿海、 远洋、国内江海直达货物运输、集装箱运输及揽货订舱、运输报关、多式联运、 船舶租赁、船舶代理、国际货运代理、船舶物料、淡水供应、船用食品伙食供 应、储运及船舶修造及拆船、船舶销售、房地产开发与经营等。本报告期内公 司控股股东没有发生变更。 中国海运（集团）总公司直属国务院。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年末持 变动原因 股数 股数 王大雄 董事长 男 42 2002.4-2005.4 1950 1950 徐祖远 董事 男 50 2002.4-2005.4 5850 5850 燕明义 董事 男 57 2002.4-2005.4 0 0 王康田 董事 男 37 2002.4-2005.4 4875 4875 朱万顺 董事 男 59 2002.4-2005.4 900 900 李伟 董事 男 48 2002.4-2005.4 0 0 董咸德 董事 男 55 2002.4-2005.4 0 0 谭兵 独立董事 男 60 2002.4-2005.4 0 0 童光明 独立董事 男 41 2002.4-2005.4 0 0 寇来起 监事会主席 男 52 2002.4-2005.4 0 0 张云标 监事 男 41 2002.4-2005.4 0 0 梁钜华 监事 男 52 2002.4-2005.4 0 0 庄镇玩 监事 男 49 2002.4-2005.4 0 0 陈大维 职工监事 男 53 2002.4-2005.4 3510 3510 郑斌 职工监事 男 33 2002.4-2005.4 0 0 陈昌海 总经理 男 56 2002.4-2005.4 3600 3600 李全根 党委书记兼 男 52 2002.4-2005.4 0 0 副总经理 赵汉顺 副总经理 男 43 2002.4-2005.4 975 975 赵英韬 副总经理 男 42 2002.4-2005.4 0 0 李明昌 副总经理 男 45 2002.4-2005.4 0 0 方楚南 总会计师 男 41 2002.4-2005.4 0 0 胡小波 董事会秘书 男 31 2002.4-2005.4 0 0 7 董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位 是否领取报酬、津 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 贴（是或否） 王大雄 中国海运（集团）总公司 副总裁 2001 年至今 是 中国海运（集团）总公司 徐祖远 总经理 2001 年至今 是 子公司中海发展公司 中国海运（集团）总公司 燕明义 副总经理 1998 年至今 是 子公司中海发展公司 中国海运（集团）总公司 王康田 总会计师 2001 年至今 是 子公司中海发展公司 朱万顺 海南省电力有限公司 总经理 2001 年至今 是 李伟 海口港集团公司 副总经理 1998 年至今 是 董咸德 秦皇岛港务局 总会计师 1998 年至今 是 党组纪检组 寇来起 中国海运（集团）总公司 2001 年至今 是 组长 张云标 中国海运（集团）总公司 监审部部长 2001 年至今 是 中国海运（集团）总公司 党委副书记 梁钜华 1998 年至今 是 子公司广州海运公司 兼工会主席 庄镇玩 八所港务总公司 党委书记 2000 年至今 是 ２、年度报酬情况 公司董事、监事报酬决策程序及决策依据：２００２ 年度，公司董事、监事依 据公司 ２００２ 年度股东大会通过的《董事、监事津贴分配方案》的规定，按年领 取固定津贴。 公司高级管理人员报酬决策程序及决策依据：按照公司 ２００２ 年三届十四次 董事会审议通过了《公司经理人员薪酬分配方案》规定，２００２ 年度，以年初董 事会制定的公司本部利润总额指标为考核标准，确定公司薪酬总额，当利润总 额增减时，相应增减公司薪酬总额。公司薪酬总额确定后，公司高级管理人员 及职工监事的年度报酬依据公司工资薪酬制度有关工资管理和等级标准的规定 按月发放。 现任公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 １７３．６ 万元，金额 最高的前三名董事的报酬总额为 ９．４ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额为 ５６．６ 万元，每位独立董事津贴为每年 ２．８ 万元。 本年度报酬数额区间及人数如下： 报酬区间 人数 １４．８－１９．８ 万元 ６ ９．８－１４．８ 万元 ３ １．８－ ９．８ 万元 １３ 公司所有董事、监事均在公司领取报酬。 ３、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 因任期届满，周松柏先生不再担任公司董事职务，杨大庆、梅安健先生不再 8 担任公司监事职务。 公司四届一次董事会聘任新一届公司高级管理人员：聘陈昌海先生任公司 总经理，李全根、赵汉顺、赵英韬、李明昌先生任副总经理，方楚南先生任总 会计师，胡小波先生任董事会秘书。 二、公司员工情况 公司在职员工 １５２ 人，其中大专以上学历 １００ 人，约占总人数 ６５．８％；员 工专业构成：生产人员 ２６ 人，技术人员 ９６ 人，财务人员 ２１ 人，行政人员 ９ 人； 需公司承担费用的离退休职工 ８ 人。 五、公司治理结构 一、公司治理情况 2002 年，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求， 不断完善公司的治理结构，对照《上市公司治理准则》，并结合中国证监会、国 家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，制定公司 治理细则，开展认真的自查，从而促进公司规范运作，公司法人治理的实际情 况符合《上市公司治理准则》的要求。 1、关于股东与股东大会：公司制定了《股东大会议事规则》，并严格按《规 则》办事，公司股东大会的召开及表决程序合法，能保证所有股东，特别是中 小股东，享有平等权利，承担相应义务，对法律、法规和公司《章程》规定的 公司重大事件享有知情权和参与权，确保全体股东的利益。 2、关于控股股东和上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有利用 其特殊地位超越股东大会干预公司的决策和经营活动，公司的重大决策在股东 大会的授权范围内由董事会依法作出，其余由股东大会依法作出；公司与控股 股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”， 关联交易公平合 理；公司具有独立的业务及自主经营能力，董事会、监事会、内部机构能独立 运作，建立了比较完善的内部控制制度。 3、关于董事与董事会：公司按照《章程》规定的董事选聘程序选举董事， 实行了累计投票制度；董事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司 制订了《董事会议事规则》、 《总经理工作细则》等规范性文件，建立了独立董 事制度，确保董事会高效运作和科学决策。公司董事能够按照法律、法规、公 司《章程》的规定忠实、诚信、勤勉地履行自己的职责。 4、关于监事与监事会：公司监事会人数及人员构成符合有关法律法规的 要求；公司制订了《监事会议事规则》；公司监事能够按照《公司法》和《公司 章程》赋予的职责，认真履行自己的职责，本着向全体股东负责的精神对公司 关联交易、经营决策及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司制订了《董事、监事津贴分配方 案》、《公司经理人员薪酬分配方案》，以健全公司激励与约束相结合的运行机 制，落实经营者责任，提高经营者积极性及公司效益。公司经理人员的聘任符 合有关法律法规及公司章程的有关规定。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 9 客户、供应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展 7、关于信息披露和透明度：公司制订了《信息披露管理办法》，指定董事 会秘书负责信息披露工作，接待股东来访与咨询，加强与股东联系；公司能够 按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、及时、完整地披露有关信 息并确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 公司建立了独立董事制度，并经股东大会选举产生了两位符合任职要求的 独立董事；公司独立董事勤勉尽职，能积极出席公司董事会会议，认真参与公 司重大事项的决策，并对关联交易发表了独立意见，依法有效的行使职权，维 护了公司和全体股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 １、在业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；与控股股东分 开经营； ２、在人员方面，公司在劳动、人员及工资管理等方面实行单独管理。公司 高级管理人员均在公司领取报酬，与控股股东在人员方面分开； ３、在资产方面，公司拥有独立的资产，无公司资产被控股股东占有的情况； ４、在机构方面，公司设置独立的办事机构，独立运作，无与控股股东合署 办公的情况； ５、在财务方面，公司设立独立的财务部门，建立独立的会计核算系统和财 务管理制度，并独立在银行开设帐户。 四、公司高级管理人员的考评及激励机制 ２００２ 年，公司三届十四次董事会通过了《公司经理人员薪酬分配方案》， 建立了对公司高级管理人员的考评及激励机制。公司三届五次董事会根据年初 确定的经营计划的完成情况对公司高级管理人员进行了考评。 六、股东大会情况简介 一、报告期内公司召开了一次股东大会。 公司董事会于 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上以公 告形式刊登了关于召开 ２００１ 年度股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地 点、审议事项及其他有关事项。 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 25 日在海口市龙昆北路 2 号珠江 广场帝豪大厦 25 层公司会议室举行，会议由徐祖远董事主持，出席会议的股东 和股东代表共 5 人，持有和代表股份 15217.5 万股，占公司总股本的 47.96%， 符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。本次会议以记名投票的表决方式， 审议通过了以下事项： 1、审议并通过了公司 2001 年度董事会工作报告； 2、审议并通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 3、审议并通过了公司 2001 年度财务决算报告及 2002 年度财务预算报告； 4、审议并通过了公司 2001 年度利润分配方案； 10 经 大 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 公 司 2001 年 度 实 现 税 后 利 润 48,268,832.35 元。根据公司《章程》有关规定，提取法定公积金 9,145,321.51 元，提取公益金 4,664,369.00 元，加上年初未分配利润 62,625,600.57 元，本年 度可供股东分配的利润为 97,084,742.41 元。决定以 2001 年末总股本 317,282,550 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共派发股利 31,728,255.00 元，剩余利润 65,356,487.41 元转入下一年度。 5、审议并通过了公司关于董事会换届选举的议案； 本次股东大会选举董事采用的是累计投票制。 6、审议并通过了公司关于监事会换届选举的议案； 7、审议并通过了公司《董事、监事津贴分配方案》； 同意董事长年度津贴 3.8 万元，董事 2.8 万元，监事会主席 2.8 万元，监事 1.8 万元的津贴分配方案。 8、审议并通过了公司关于修改《章程》的议案； 9、审议并通过了公司《股东大会议事规则》； 10、审议并通过了公司《董事会议事规则》（修改稿）； 11、审议并通过了公司《监事会议事规则》； 12、审议并通过了公司关于续聘大华会计师事务所有限公司的议案； 继续聘请大华会计师事务所有限公司为公司的审计机构。 13、审议并通过了公司关于银行贷款及有关授权的议案； （1）公司同一时间最高银行贷款总额为 3 亿元。（最高银行贷款总额可以 循环使用，即发生贷款后即自总金额中扣除相应额度，贷款归还后额度即行恢 复）。若公司需要超过 3 亿元以上的贷款，需另行按规定程序报请董事会、股东 大会审议。 （2）授权董事长根据公司的实际情况在额度范围内自主决定贷款的时间、 金额及期限。 （3）同意董事长在股东大会、董事会授权的权限内授权总经理办理银行贷 款的有关事宜并签署有关贷款的文件。 本次股东大会经海南乾诚律师事务所邹志诚律师见证并出具了法律意见 书。 本次股东大会决议刊登在 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 二、选举、更换董事、监事情况 报告期内，公司进行换届选举，具体情况如下： 选举王大雄、王康田、徐祖远、燕明义、李伟、朱万顺、董咸德先生为公 司第四届董事会董事；选举谭兵先生、童光明先生为公司第四届董事会独立董 事；选举寇来起、张云标、梁钜华、庄镇玩先生为公司第四届监事会监事；公 司工会组织职工民主选举陈大维先生、郑斌先生为公司第四届监事会职工监事。 因任期届满，周松柏先生不再担任公司董事职务；杨大庆、梅安健先生不 再担任公司监事职务。 11 七、董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及经营状况 １、公司主营业务范围：从事以海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际 海运，国内沿海及长江中下游各港间货物（含液体危险品）运输，水路运输服 务、船务代理，房地产开发及经营；宾馆酒店经营，海南省及国内沿海的货物 运输、实业投资，高科技开发。 ２、２００２ 年，公司董事会领导经营班子坚持“调整、治理、提高，开创发 展新阶段”的工作方针，认真贯彻执行国家有关法律、法规和政策，进一步规 范公司治理；根据公司实际情况和市场形势，调整船队结构和经营方式、经营 手段，以务实、稳步发展为原则，巩固散货运输市场，积极开发沥青运输市场， 稳步开拓化学品运输市场，适度参与证券市场；克服航运市场竞争加剧、燃油 价格上涨，船舶日渐老化，参股公司分回红利减少带来的不利影响，主营运输 生产回升，较好地完成了全年经营计划和各项任务。全年完成货运量 ４３７．８８ 万吨，货运周转量 ５５．７８ 亿吨海里；实现主营业务收入 ４３４０２．９３ 万元，主营业 务利润 ５１４４．５６ 万元，净利润 ５５１８．７６ 万元。 ３、按行业、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情 况。 主营业务分行业情况 单位：元 主营业务 主营业务 毛利率 分行业或 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 主营业务收入 主营业务成本 分产品 (%) 年增减 年增减 增减 （％） （％） （％） 运输业 309,147,271.00 257,524,336.74 16.70 -8.40 -7.85 -2.91 沥青贸易 131,296,898.38 127,447,178.29 2.93 14.87 12.91 136.29 及仓储 内部抵减 -6，414，905.20 -8，397，810，.75 - - - - 合计 434，029，264.18 376，573，704.28 13.24 -2.51 -1.29 -7.54 主营业务分地区情况 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 海南 268，936，196.55 8.64 广东 131，296，898.38 14.87 上海 40，211，074.45 -5.53 内部抵减 -6，414，905.20 合计 434，029，264．18 -2.51 （二）、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 广州振华船务有限公司为公司控股子公司，占有 ８０％股权，主营国内、国 际大宗散货运输，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司注册资本 １２６０４ 万元，总资 12 产 １７５３２ 万元，净利润 ３３１３ 万元。 上海金海船务贸易有限公司为公司控股公司，占有 ８０％股权，主营化学品 货物运输，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司注册资本 ６０００ 万元，总资产 １０７６５ 万元，净利润 ６５６ 万元。 深圳市中海海盛沥青有限公司为公司控股公司，占有 ６０％股权，主营沥青 仓储和贸易，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司注册资本 ２０００ 万元，总资产 ４４４４ 万元，净利润 １２１ 万元。 海南中海海盛海连船务有限公司为公司控股公司，占有 ５１％股权，主营沥 青运输，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司注册资本 ５０００ 万元，总资产 ９７４４ 万 元，净利润 ５２８ 万元。 中海（海南）海盛贸易有限公司为公司控股公司，占有 ９５％股权，主营贸易， 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司注册资本 ５００ 万元，总资产 ２２２８ 万元，净利 润－２８ 万元。 招商证券股份有限公司为公司参股公司，占有 ４％股权，主营证券，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司注册资本 ２４ 亿元，总资产 ９２ 亿元，净利润 ５２９ 万元。 公司 ２００２ 年从该公司获得股利 ７７４．４ 万元。 （三）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金 50,058,995.88 占采购总额比重 13.01% 额合计 前五名销售客户销售 176,916,692.22 占销售总额比重 40.76% 金额合计 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，面对国内外航运市场低迷，货源紧缺，竞争加剧，燃油价格上涨， 公司船舶日渐老化等不利因素，公司坚持航运生产的中心地位，以务实、稳步 发展为原则，通过调整船队结构和经营方式、经营手段，狠抓增收节支和安全 管理，较好地完成了全年经营计划和各项任务。 2002 年，公司在自营的同时，采用期租经营、光租经营、签定 COA 合同 等方式，充分运用公司运力，巩固国内运输市场，积极拓展国外运输市场，扩 大了市场份额，减少了航运市场货源供应量下降对经营的影响，增加了公司运 输收入；狠抓三项成本和费用的控制，内部挖潜，严控运输成本和管理费，消 化燃油价格上涨的不利影响，使各项成本和费用控制在计划目标以内；坚持以 安全管理体系为纲，努力抓好船舶安全管理，为公司的运输生产提供保证，并 顺利完成了澳新水域和非洲航线的远洋运输任务；逐步调整船队结构，购进了 一艘 6 万吨级的散货运输船“百花山”轮，以较好的价格出售了主机损坏的“向 华轮”，逐步缓解船舶老化对生产经营造成的压力，为公司的可持续发展奠定基 础。 13 （五）完成经营计划情况 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 公司本部争取实现主营业务收入 公司本部实现主营业务收入 21988 收入 25620 万元 万元 公 司 本 部 主 营 业 务 成 本 控 制 在 公司本部主营业务成本 19444 万 成本及费用 21175 万元 元 差异说明 一方面，原计划 2002 年内运用配股募集资金购买一艘化学品运输船并投入使用，上述经 营计划中包括了该船投入运营后的收入及成本的预测数，由于未找到合适的船舶，该船未购入； 一方面，由于市场运价下降、货源紧缺，船况老化，造成主营业务收入比计划进度要少，狠抓 节支，主营业务成本也比计划得到更有效的控制。所以主营收入与主营成本实际完成数均低于 经营计划数。 二、公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司 1999 年配股共募集资金 21818 万元，截止目前，已累计使用 15341 万 元，尚余 6477 万元。公司 2000 年度股东大会审议通过了关于运用募集资金尚 未使用的 6477 万元和部分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案。报告期 内，由于公司目前正在寻找合适的船舶，该项目尚未实施。尚未使用的 6477 万 元暂时存放在银行。 本年度已使用募集 0 资金总额 募集资金总额 21818 万元 已累计使用募集资 15341 万元 金总额 是 否 变 更 项 实 际 投 入 金 产 生 收 益 金 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 目 额 额（本年度） 度和预计收益 购置 4 艘沥青 15000 万元 部分变更 10091 万元 574 万元 否 运输船 购置 4 艘散装 12800 万元 是 — — 否 水泥运输船 合计 27800 万元 — 10091 万元 574 万元 — 未达到计划进度和收益的说明（分具体项目） 1、购置 4 艘沥青运输船项目：公司在实施过程中，经自查，发现上述配股募集资金已使用部 分（购买并改造 3 艘沥青运输船）涉及关联交易及其信息披露不充分，存在一些不规范的问题，公 司进行补救和整改，未按计划进度执行此项目。已投入的项目获得较好的营业利润 ２、购置散装水泥运输船项目：１９９８ 年 ６ 月，该项目经公司二届四次董事会审议通过，可行性 报告是基于当时市场情况制订的，由于募集资金于 １９９９ 年 １０ 月底到位，时间相差一年多，在这期 间市场发生了变化，国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发展。本着审慎 的原则，未按计划执行。 14 变更原因及变更程序说明（分具体项目） １、购买沥青运输船项目 公司原计划投资 15000 万元购买 4 艘沥青运输船。公司原计划通过航交所向国内船东购买 4 艘 沥青运输船，由于国内无现成的沥青运输船，而国外船东卖价又比较高，公司为实现低成本发展沥 青运输船队，经与公司控股股东中海集团下属公司协商，向其以较低的价格购入 3 艘船舶，并委托 中海集团下属船厂加以改造。目前公司已投资 10091 万元购买并改造 3 艘沥青运输船，其中，投资 3000 万元购买并改造沥青运输船“定安海”轮、投资 3602 万元购买并改造沥青运输船“平安海” 轮、投资 3489 万元购买并改造沥青运输船“新安海”轮，及时投入营运，取得比较好收益。本项 目尚余 4909 万元。 2000 年，经公司自查，上述配股募集资金已使用部分涉及关联交易及其信息披露不充分，存在 一些不规范的问题，公司立即主动汇报，采取了一系列的补救、整改措施，将上述关联交易提交股 东大会确认，刊登相关的关联交易的补充公告等。 ２、购买散装水泥运输船项目：公司原计划投资 １２８００ 万元购买 ４ 艘散装水泥运输船。 １９９８ 年 ６ 月 １９ 日，公司召开第二届董事会第四次会议通过了本次配股方案及配股募集资金计划，公司 配股募集资金运用可行性报告是基于当时市场情况制订的，由于募集资金于 １９９９ 年 １０ 月底到位， 时间相差一年多。在这段时间里，国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发 展。 国内水泥散装率仍然极低，基本停留在普通散装水泥运输和袋装水泥运输，散装水泥专用码 头建设滞后，严重制约了散装水泥运输的发展。且近年来，散装水泥运输市场竞争激烈，运价较低， 拖欠运费的情况比较严重。鉴于上述原因，为维护广大投资者的利益，决定放弃此项目。 ３、经公司三届九次董事会及 ２０００ 年第一次临时股东大会审议通过，变更后的 1999 年配股募 集资金投向，具体如下： （一）放弃投资 12800 万元购买四艘水泥运输船的计划。 （二）变更投资 15000 万元购买四艘沥青运输船的计划。在已购三艘沥青运输船的基础上，投 入 2700 万元购买及改造“万泉海”沥青运输船和投入 2550 万元组建海南中海海盛海连船务有限公 司。共投资 15341 万元，与原计划相比，增加了部分投资组建沥青运输船队。 （三）因公司当时尚未有合适的项目，余下的募集资金约 6477 万元暂不投入使用。 ４、２００１ 年，经公司三届十次董事会及 ２０００ 年度股东大会审议，同意公司运用配股募集资金 及自筹资金购买一艘二手化学品运输船。 变更项目情况 变 更 投 资 项 目 的 资 11727 万元 金总额 变更后的项目 对 应 的 原 变更项目拟 实际投入金 产生收益 是否符合计 承诺项目 投入金额 额 金额（ 本 划进度和预 年度） 计收益 购 买 并 改 造 “ 万 泉 购置 4 艘沥 2700 万元 2700 万元 523 万元 是 海”轮沥青运输船。 青运输船 组 建 海 南 中 海 海 盛 购置 4 艘沥 2550 万元 2550 万元 269 万元 是 海连船务有限公司 青运输船 因 公 司 当 时 尚 未 有 购置 4 艘散 — — — 合适的项目，余下 装 水 泥 运 的募集资金约 6477 输船 万元暂不投入使用 15 购 买 一 艘 二 手 化 学 暂 未 投 入 1 亿元左右 — — 否 品运输船 使 用 的 6477 万元 合计 — 15250 万元 5250 万元 792 — 未 达 到 计 划 进 度 和 购买一艘二手化学品运输船：由于公司目前正在开展购船的前期工作， 收 益 的 说 明 （ 分 具 寻找合适的船舶，该项目尚未实施。尚未使用的资金暂时存放在银行。 体项目） 2、其他投资情况 （１）根据公司四届一次董事会通过的投资 ７４００ 万元左右购买一艘 ６ 万 ５ 千 吨左右巴拿马型散货运输船的决议，２００２ 年 ６ 月 １８ 日，公司与挪威公司 Ｆ．Ｈ．Ｌｏｒｅｎｔｚｅｎ Ｓｈｉｐｐｉｎｇ ＡＳ 签订购船协议，公司以 ５，８５０，０００ 美元的价格购入 散货运输船“ＲＯＢＥＲＴ ＳＴＯＶＥ”（现已更名为“百花山”），另公司因此缴纳关税等 税费 １３，８９３，７２５．００ 元人民币，该船已过户至公司名下，有关交接手续已办理完 毕。 （2）根据总经理办公会议决定，公司投资 100 万元参股海南海峡航运股份 有限公司，占该公司总股本的 1.05%。 （3）2001 年，公司三届十一次董事会审议通过了关于出资 2500 万元与中 国海运(集团)总公司等股东共同发起设立中国海运集团财务有限公司的议案，公 司出资额占出资总额的 5%，资金来源为公司自筹资金。目前，此项目正在报中 国人民银行审批。 三、公司财务状况 ２００２ 年公司总资产 １０５，４２９ 万元，比去年减少 ２．８４％，主要原因是偿还 了短期借款。 ２００２ 年公司长期负债 ２，０１９ 万元，比去年降低 ３３．３４％，主要原因是偿还 了长期借款。 ２００２ 年公司股东权益 ８１，６３７ 万元，比去年增加 ２．９８％，主要原因是经营 利润增加。 ２００２ 年公司主营业务利润 ５１４５ 万元，比去年减少 ８．５３％，主要原因是受国 际航运市场疲软影响，运输收入减少。 ２００２ 年公司净利润 ５５１９ 万元，比去年增加 １６．９２％，主要原因是本年度计 提坏帐减少及偿还了部分借款，使管理费用和财务费用大幅降低。 四、新年度的经营计划 2003 年的工作方针是：深化管理，提升素质，重点培育推进化学品运输， 开创企业持续发展新阶段。 总体要求是：通过深化以船舶管理为主要内容的各项企业管理工作，以及 申请 ISO9000 认证，提高船舶管理能力和企业整体素质；与时俱进，积极进取， 集中精力发展化学品运输；落实各项工作新举措，实现管理新突破，形成改革 新局面，开创企业持续发展新阶段。 2003 年将切实做好以下工作： 16 1、坚持航运生产的中心地位，增收节支，稳定企业经济效益 2、预防为主，确保安全生产 3、深化管理，不断提升企业整体素质 4、集中精力谋求发展、注意防范商务风险 5、加强治理，实现企业持续健康发展 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容： 本报告期内公司共召开六次董事会。 1、公司第三届董事会第十三次会议于 2002 年 1 月 21 至 23 日召开，王大雄董 事长主持会议，公司现有董事 9 名，7 名董事参与表决，2 名董事因公务未参与表决， 会议符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议采用通讯表决的方式，审议并 通过了《公司关于为深圳市中海海盛沥青有限公司提供 2500 万元综合授信额度 担保的议案》。 同意公司为深圳市中海海盛沥青有限公司提供 2500 万元综合授信额度担 保，担保有效期 2 年。本担保仅限于深圳市中海海盛沥青有限公司向招商银行 申请流动资金贷款、开立保函、开立银行承兑汇票及银行承兑汇票贴现的担保， 在 2500 万元的额度内，深圳市中海海盛沥青有限公司可自行根据业务需要与招 商银行协商调整开保函额度、贷款额度及银行承兑汇票额度的比例，公司为此 提供相应的担保。同时，决定停止执行经 2000 年 9 月 18 日召开的公司第三届 董事会第八次会议审议通过的《公司关于为深圳市中海海盛沥青有限公司提供 2000 万元银行贷款担保和 500 万元银行保函担保》决议中的 2000 万元银行贷款 担保。 2、中海（海南）海盛船务股份有限公司第三届董事会第十四次会议于 2002 年 3 月 15 日在海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司会议室召开， 王大雄董事长主持会议。公司现有董事 9 名，实到 6 名，缺席 3 名（已委托与 会董事行使表决权），5 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议审议并通 过了以下事项。 (1)审议并通过了公司 2001 年度董事会工作报告； (2)审议并通过了公司 2001 年度总经理工作报告； (3)审议并通过了公司 2001 年度财务决算报告及 2002 年度财务预算报告； (4)审议并通过了公司 2001 年度利润分配预案； 经 大 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 公 司 2001 年 度 实 现 税 后 利 润 48,268,832.35 元。根据公司《章程》有关规定，提取法定公积金 9,145,321.51 元，提取公益金 4,664,369.00 元，加上年初未分配利润 62,625,600.57 元，本年 度可供股东分配的利润为 97,084,742.41 元。拟定以 2001 年末总股本 317,282,550 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（ 含 税 ）， 共 派 发 股 利 31,728,255.00 元，剩余利润 65,356,487.41 元转入下一年度。 (5)审议并通过了公司关于预计 2002 年度利润分配政策的议案； ①公司拟在 2002 年度结束后分配利润一次； ②公司在 2002 年度实现的提取公积金和公益金后的净利润，拟用于股利分 配的比例为 50%以上； 17 ③公司 2001 年度及以前年度的未分配利润，在 2002 年度不进行分配； ④分配全部采用派发现金的形式，现金股息占股利分配的 100%； ⑤公司 2002 年度不进行资本公积金转增股本。 2002 年度具体分配方案视当时实际情况由董事会提出预案报股东大会审议 决定。公司董事会保留根据公司发展及当年实际情况对分配政策进行调整的权 利。 (6)审议并通过了公司关于董事会换届选举的议案； 推荐王大雄先生、王康田先生、燕明义先生、徐祖远先生、朱万顺先生、李 伟先生、董咸德先生为公司第四届董事会董事候选人，提名谭兵先生、童光明 先生为公司第四届董事会独立董事候选人。 (7)审议并通过了公司《董事、监事津贴分配方案》； 同意董事长年度津贴 3.8 万元，董事 2.8 万元，监事会主席 2.8 万元，监事 1.8 万元的津贴分配方案。 (8)审议并通过了公司关于修改《章程》的议案； (9)审议并通过了公司《董事会议事规则》（修改稿）； (10)审议并通过了公司《股东大会议事规则》； (11)审议并通过了公司关于聘任一名副总经理的议案； 经总经理提名，决定聘任李明昌先生为公司副总经理。 (12)审议并通过了公司《经理人员薪酬分配方案(试行)》； 自 2002 年起，以董事会制定的公司本部利润总额指标为考核标准，确定 公司薪酬总额。当利润总额增减时，相应增减薪酬总额。总经理薪酬为公司人 均薪酬的 3 倍。若超额完成利润总额，增加部分，总经理薪酬为公司人均薪酬 的 6 倍。 本方案试行期一年。 (13)审议并通过了公司关于续聘大华会计师事务所有限公司的议案； 继续聘请大华会计师事务所有限公司为公司的审计机构。 2001 年度财务报告审计决定支付大华会计师事务所有限公司审计费 35 万 元，因审计发生的差旅费由公司据实报销。 (14)审议并通过了公司关于银行贷款及有关授权的议案； ①公司同一时间最高银行贷款总额为 3 亿元。（最高银行贷款总额可以循环 使用，即发生贷款后即自总金额中扣除相应额度，贷款归还后额度即行恢复）。 若公司需要超过 3 亿元以上的贷款，需另行按规定程序报请董事会、股东大会 审议。 ②提请股东大会授权董事长根据公司的实际情况在额度范围内自主决定贷 款的时间、金额及期限。 ③董事长在股东大会、董事会授权的权限内授权总经理办理银行贷款的有 关事宜并签署有关贷款的文件。 (15)审议并通过了公司关于运用一亿元资金进行短期投资的议案； 同意公司投资一亿元资金（含已购买国债的 7900 余万元）参与一级市场 新股申购和购买国债，资金来源自有资金。此项决议有效期一年。 3、公司第四届董事会第一次会议于 2002 年 4 月 25 日在海口市龙昆北路 2 18 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司会议室召开，徐祖远董事主持会议。公司现有董 事 9 名，实到 4 名，缺席 5 名（已委托与会董事行使表决权），5 名监事及部分 高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议 审议并通过了以下事项。 (1)选举王大雄先生为公司第四届董事会董事长。 (2)聘陈昌海先生任公司总经理，赵汉顺先生、赵英韬先生、李明昌先生任 副总经理，方楚南先生任总会计师，胡小波先生任董事会秘书。 (3)审议并通过了《公司信息披露管理办法》。 (4)审议并通过了公司关于投资 7400 万元左右购买一艘 6 万 5 千吨左右巴拿 马型散货运输船的议案。 同意公司投资 7400 万元左右购买一艘 6 万 5 千吨左右巴拿马型二手散货运 输船，资金来源为自筹资金。 (5)审议并通过了公司 2002 年第一季度季度报告 4、中海（海南）海盛船务股份有限公司第四届董事会第二次会议于 2002 年 6 月 25 日在广州长隆酒店会议室召开，王大雄董事长主持会议。公司现有董 事 9 名，实到 6 名，缺席 3 名（已委托与会董事行使表决权），5 名监事及部分 高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议 审议并通过了以下事项。 (1)聘李全根先生任公司副总经理。 (2)审议并通过了公司关于出售“向华”轮的议案。 公司董事会同意公司以 600 万元人民币左右的价格出售该船，同时，公司董 事会要求经营班子按照“向华轮”帐面资产净值争取全额收回。 (3)审议并通过公司的《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 5、中海（海南）海盛船务股份有限公司第四届董事会第三次会议于 2002 年 8 月 8 日召开，王大雄董事长主持会议，公司现有董事 9 名，9 名董事参与表决，符合《公 司法》和公司《章程》的有关规定。会议采用通讯表决的方式，审议并通过了公 司 2002 年半年度报告及半年度报告摘要 6、公司第四届董事会第四次会议于 2002 年 10 月 28 日在海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司会议室召开，王大雄董事长主持会议。公司现 有董事 9 名，实到 5 名，缺席 4 名（已委托与会董事行使表决权），3 名监事及 部分高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。 会议审议并通过了以下事项。 （1）审议并通过了公司关于 “百花山”轮光船租赁的议案。 同意公司将散货运输船“百花山”轮光船租赁给广州海运（集团）有限公 司，租期两年，租金总额：2535.81 万元。 （2）审议并通过了公司 2002 年第三季度季度报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会严格按照法律法规的要求，根据股东大会决议和授 权，认真执行股东大会决议。 1、报告期内利润分配方案的实施情况 19 2002 年 4 月 25 日召开的公司 2001 年度股东大会审议通过了分红派息议案， 即以 2001 年末总股本 317,282,550 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共派发股利 31，728，255 元，股权登记日为：2002 年 6 月 19 日， 除息日为：2002 年 6 月 20 日。社会公众股股东的红利通过中国证券中央登记结 算公司上海分公司清算系统发放完毕，法人股股东红利由公司发放，大部分法 人股股东都已到公司按规定办理手续并领取了股息。 2、股东大会审议通过了关于运用 1999 年度配股募集资金尚未使用的 6477 万元和部分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案，由于公司目前正在开 展购船的前期工作，寻找合适的船舶，该项目尚未实施。 六、本次利润分配预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 ２００２ 年度实现税后利润 ５５，１８７，５７５．９４ 元。根据公司《章程》有关规定，提取法定公积金 ８，８０３，９７９．９７ 元，提取公益金 ４，４ ０１，９８９．９９ 元，加上年初未分配利润 ６４，６０９，４９５．９９ 元，本年度可供股东分配的利润为 １０６，５９１，１０１．９７ 元。拟定以 ２００２ 年末总 股本 ３１７，２８２，５５０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含 税），共派发股利 ３１，７２８，２５５．００ 元，剩余利润 ７４，８６２，８４６．９７ 元转入下一 年度。 七、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 八、关于公司主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正事项的 说明。 ２００２ 年，由于子公司海南中海海盛海连船务有限公司对 ２００１ 年暂估入帐 的 固 定 资 产 帐 面 价 值 进 行 调 整， 同 时 调 整 了 ２００１ 年 当 年 少 计 提 的 折 旧 ２，０９２，４１２．９３ 元，按 ５１％的投资比例，影响了公司上年度损益 １，０６７，１３０．６０ 元， 同时冲回原多计提的盈余公积 ３２０，１３９．１８ 元（其中公益金 １０６，７１３．０６ 元）。 调整后对上年报表的影响为： 调整前 调整后 调整数 A B C＝B－A 净利润 48,268,832.35 47,201,701.75 -1,067,130.60 盈余公积 90,274,783.61 89,954,644.43 -320,139.18 其中：公益金 32,243,530.24 32,136,817.18 -106,713.06 未分配利润 65,356,487.41 64,609,495.99 -746,991.42 净资产 793,827,810.08 792,760,679.48 -1,067,130.60 本次调整的净利润仅占 2001 年度调整前净利润的 2.21%，调整的净资产仅 占 2001 年度调整前净资产的 0.13%，对公司的财务盈利状况无重大影响。 八、监事会报告 2002 年，公司监事会按照《公司法》、公司《章程》及有关法律法规规定, 积极开展工作，列席了公司董事会会议并出席了股东大会，了解公司经营发展、 规范运作情况，检查了公司财务状况，对公司的重大投资、关联交易、募集资 20 金运用、决议执行等行使了监督职能，切实地履行了监事会的各项职责。 报告期内，公司监事会共召开三次会议： 一、2002 年 3 月 15 日，公司召开第三届监事会第七次会议，会议审议并通 过了以下事项： 1、审议并通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 2、审议并通过了公司关于监事会换届选举的议案； 3、审议并通过了《公司监事会议事规则》； 4、审议并通过了公司 2001 年年度报告及年报摘要。 二、2002 年 4 月 25 日，公司召开第四届监事会第一次会议，会议选举寇来 起先生为公司第四届监事会主席。 三、2002 年 8 月 8 日，公司召开第四届监事会第二次会议，审议并通过了 公司 2002 年半年度报告及半年度报告摘要。 监事会对公司 2002 年度有关事项发表独立意见如下： 1、2002 年，公司规范运作，建立了完善的内部控制制度，决策程序合法 规范，公司董事及高级管理人员认真履行自己的职责，没有违反法律、法规、 公司《章程》或损害公司利益的行为。 2、安永大华会计师事务所有限责任公司对公司 2002 年度财务报告出具的 无保留意见的审计意见是公正、真实的。公司财务报告真实反映了公司的财务 状况和经营成果。 3、公司 1999 年配股募集资金共 21818 万元，原计划购买 4 艘沥青运输船 和 4 艘水泥运输船。公司已于 1999 年度按计划投资 10091 万元购买并改造了 3 艘沥青运输船，由于市场变化的原因，经公司董事会及股东大会审议通过，公 司变更了募集资金运用计划，即：放弃购买 4 艘水泥运输船，未使用的 11727 万元募集资金的运用项目变更为投资 2550 万元组建海南中海海盛海连船务有限 公司和投资约 2700 万元购买并改造沥青运输船“万泉海”轮，余下的 6477 万元 暂不投入使用。2001 年，经公司董事会、股东大会审议，同意公司运用余下的 6477 万元配股募集资金和部分自筹资金购买一艘化学品运输船，因公司尚在寻 找合适的船舶，此项目尚未实施。公司配股募集资金运用及变更程序合法、有 效。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，在交易活动中，没有发现内幕交 易，没有损害股东的权益，也未造成公司资产流失。 5、关联交易符合公平、公开、公正的原则，交易价格遵循市场价格原则， 协商确定，公平交易，没有损害公司利益。 九、重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 １、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 2、公司截止 2002 年 12 月 31 日已判决但尚未或正在执行的诉讼有： （1）应收帐款－广州穗成企业发展有限公司 2002 年 12 月 31 日余额为人 民币 854,600.00 元，经海南省高级人民币法院 99 年 3 月终审判决胜诉，债务人 21 至今尚未履行完毕。 （2）应收帐款－广东增城市沿海火电能源有限公司 2002 年 12 月 31 日余 额为人民币 1,387,681.55 元，经广东省高级人民法院以（1998）粤法经二上字 第 190、191 号民事判决书终审判决，广东增城市沿海火电能源有限公司应向本 公司支付人民币 396,500.00 元，至今尚未执行。 （3）应收帐款－海南省京海建设实业总公司截止 2002 年 12 月 31 日余额为 人民币 1,070,090.58 元，该款 2000 年 12 月 31 日余额为人民币 3,920,090.58 元， 2000 年 10 月 8 日海口市新华区人民法院以（2000）新经初字第 232 号民事判决 书判定京海公司向本公司偿付货款人民币 3,941,787.50元及相关的违约金等，2000 年 12 月 8 日双方达成和解协议，以价值约 285 万元的房产抵作欠款，剩余款项 自 2001 年 5 月 30 日－2001 年 11 月 30 日止分三期偿还，2001 年已收到价值 2,850,000.00 元的房产，余款尚未偿还。 二、收购、出售资产事项简要说明 1、根据公司四届一次董事会通过的投资 7400 万元左右购买一艘 6 万 5 千吨 左右巴拿马型散货运输船的决议，2002 年 6月 18日，公司与挪威公司 F.H.Lorentzen Shipping AS 签订购船协议，公司以 5,850,000 美 元 的 价 格 购 入 散 货 运 输 船 “ROBERT STOVE”（现已更名为 “百花山”） ,另公司因此缴纳关税等税费 13,893,725.00 元人民币，目前，该船已过户至公司名下，有关交接手续已办理完 毕。 2、公司四届二次董事会同意公司以 600 万元人民币左右的价格出售损坏后 的“向华”轮，该船帐面资产净值为 21,496,418.92 元人民币。2002 年 7 月 4 日， 公司与张家港市祥和船务运输有限公司签订了“‘向华’轮买卖合同”，公司以 7,766,600 元人民币的价格将“向华”轮卖给张家港市祥和船务运输有限公司， 加上保险公司的赔款 15,176,269.78 元人民币，公司累计回收 22,942,869.78 元人 民币，较好地执行了公司董事会要求经营班子按照“向华轮”帐面资产净值争取 全额收回的决议。 3、公司 2000 年度股东大会审议通过了关于运用 1999 年度配股募集资金尚 未使用的 6477 万元和部分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案，由于公 司目前正在开展购船的前期工作，寻找合适的船舶，该项目尚未实施。 二、重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易金 定价原则 额的比例（％） 中海工业有限公司上海外轮修理厂 修船及改造船 5,045,194.00 9.88 市场协议价 上海立丰船厂 修船及改造船 13,089,880.70 25.64 市场协议价 上海立新船厂 修船及改造船 3,017,731.00 5.91 市场协议价 广州海运英华船员劳务分公司 船员租赁 5,476,666.67 41.52 市场协议价 22 中海上海船员公司 船员租赁 6,912,000.00 52.41 市场协议价 广州中海劳务合作有限公司 船员租赁 800,178.30 6.07 市场协议价 上海海运实业总公司 船舶、车辆租入 7,250,594.40 100 市场协议价 中海供贸有限公司 采购燃油 10,398,191.02 16.11 市场协议价 海南国盛石油有限公司 采购燃油 18,507,999.16 28.68 市场协议价 广州海运集团有限公司 运输支出 921,754.62 100 市场协议价 中海集团国际贸易有限公司 购船代理费支出 581,256.00 100 市场协议价 中国海运（香港）航运有限公司 租船收入 8,311,050.00 17.02 市场协议价 中海集装箱运输有限公司 租船收入 737,445.07 1.51 市场协议价 广州海运集团有限公司 租船收入 11,427,208.65 23.40 市场协议价 中海环球空运有限公司 房租收入 43,148.00 50.67 市场协议价 海口中海船务代理有限公司 房租收入 42,000.00 49.33 市场协议价 2002 年 10 月 28 日，公司将散货运输船“百花山”轮光船租赁给关联方广 州海运（集团）有限公司，租期两年，租金总额：2535.81 万元。租金从 2002 年 8 月 10 日零时开始计算。第一年（至 2003 年 8 月 9 日 2400 时）租金为 1299.56 万元，第二年（至 2004 年 8 月 9 日 2400 时）租金为 1236.25 万元。定价原则： 市场协议价。 2002 年 1 月 30 日，公司与关联方广州海运（集团）有限公司签订光船租赁 合同，将公司“湛盛”散货船光租给广州海运（集团）有限公司，租期：自 2002 年 2 月 1 日至 2005 年 1 月止，租金：自 2002 年 2 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 24 点租金为 18942 元/天，从 2003 年 1 月 1 日零时零分至 2005 年 1 月还船时止 为 9804 元/天，定价原则：市场协议价。 关联企业在国内沿海拥有数量众多的船舶修理厂、供油设备及船员，能便 利地为公司航运生产提供修船、船员租赁、燃油供应等服务，是公司船舶在国 内航线营运时不可缺的后备支持。公司将船舶光船租赁给关联方，可使公司不 受市场变化的影响，获得稳定的收益。 （二）公司与关联方债权、债务往来及担保情况 1、债权、债务往来 单位：元 关联方 项目 期末金额 占全部应收（付）款项余额的比重 （%） 中国海运（香港）航运有限公司 应收帐款 705,870.00 1.62 23 广州海运集团有限公司 应收票据 2,232,819.36 9.64 中海上海船员公司 应付帐款 2,363,970.00 6.62 海南国盛石油有限公司 应付帐款 751,818.36 2.11 上海立丰船厂 应付帐款 2,121,208.82 5.94 广州海运英华船员劳务分公司 应付帐款 38,000.00 0.11 中海工业有限公司上海外轮修理厂 应付帐款 5,045,194.00 14.14 上海立丰船厂 预付帐款 677,461.00 4.68 中海集团国际贸易有限公司 预付帐款 201,250.55 1.39 中海工业有限公司上海外轮修理厂 预付帐款 3,507,812.00 24.26 中海集装箱运输有限公司 其他应收款 516,195.42 0.71 海南海源船舶货运代理有限公司 其他应收款 10,690.00 0.01 中海集团国际贸易有限公司 其他应收款 21,170,967.90 29.06 海南国盛石油有限公司 其他应收款 5,000,000.00 6.86 中海上海船员公司 其他应收款 233,003.64 0.32 中海环球空运有限公司 其他应收款 12,944.40 0.02 中海香港船务代理有限公司 其他应收款 63,711.79 0.09 中海曼谷船务代理有限公司 其他应收款 157,846.46 0.22 中海新加坡船务代理有限公司 其他应收款 795,536.85 1.09 上海立丰船厂 其他应付款 4,646,316.17 21.76 上海立新船厂 其他应付款 5,669,452.00 26.55 2、公司本年度向中国海运结算中心贷款累计额为人民币 3600 万元，本年 末余额为人民币 0 元，本年度共发生相应的利息支出为人民币 ７６７，１４２．５０ 元； 公司本年度在中国海运结算中心存款累计额为人民币 22118 万元，本年末余额 为人民币 59,397,900.35 元，本年度共发生相应的利息收入为人民币 734,834.04 元。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司 资产情况。 １、２００２ 年 １０ 月 ２８ 日，公司将散货运输船“百花山”轮光船租赁给广州 海运（集团）有限公司，租期两年，租金总额：２５３５．８１ 万元。租金从 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日零时开始计算。第一年（至 ２００３ 年 ８ 月 ９ 日 ２４００ 时）租金为 １２９９．５６ 万元，第二年（至 ２００４ 年 ８ 月 ９ 日 ２４００ 时）租金为 １２３６．２５ 万元。 2、2002 年 1 月 30 日，公司与广州海运（集团）有限公司签订光船租赁合 同，将公司“湛盛”散货船光租给广州海运（集团）有限公司，租期：自 2002 年 2 月 1 日至 2005 年 1 月止，租金：自 2002 年 2 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 24 点租金为 18942 元/天，从 2003 年 1 月 1 日零时零分至 2005 年 1 月还船时止 为 9804 元/天。 24 （二）重大担保： 担保对象名称 发生日期 担保金 担保类型 担保期 是否履行 担保决策程序 （协议签 额 完毕 署日） 海南中海海盛海 2000 年 11 1,530 连带担保 2000 年 11 月 22 否 根据公司三届 连船务有限公司 月 22 日 万元 责任 日至 2005 年 11 九次董事会相 月 6日 关决议 深圳市中海海盛 2001 年 8 1000 万 连带担保 2001 年 8 月 16 是 根据公司三届 沥青有限公司 月 14 日 元 责任 日至 2002 年 2 八次董事会相 月 15 日 关决议 深圳市中海海盛 2001 年 10 200 万 连带担保 2001 年 10 月 2 是 根据公司三届 沥青有限公司 月 2日 元 责任 日至 2002 年 4 八次董事会相 月 1日 关决议 深圳市中海海盛 2002 年 1 1000 万 连带担保 2002 年 1 月 19 是 根据公司三届 沥青有限公司 月 19 日 元 责任 日至 2002 年 7 八次董事会相 月 18 日。 关决议 深圳市中海海盛 2002 年 3 700 万 连带担保 2002 年 3 月 7 是 根据公司三届 沥青有限公司 月 7日 元 责任 日至 2002 年 9 十三次董事会 月 6 日。 相关决议 深圳市中海海盛 2002 年 4 200 万 连带担保 2002 年 4 月 2 是 根据公司三届 沥青有限公司 月 2日 元 责任 日至 2002 年 10 十三次董事会 月 1 日。 相关决议 深圳市中海海盛 2002 年 7 500 万 连带担保 2002 年 7 月 19 是 根据公司三届 沥青有限公司 月 19 日 元 责任 日至 2002 年 10 十三次董事会 月 18 日。 相关决议 深圳市中海海盛 2002 年 12 ３００ 万 连带担保 2002 年 12 月 否 根据公司三届 沥青有限公司 月 11 日 元 责任 11 日至 2003 年 十三次董事会 3 月 11 日。 相关决议 （三）公司不存在在报告期内或持续到报告期内继续发生委托他人进行现 金资产管理事项。 五、公司或持股 ５％以上的股东没有在报告期内或持续到报告期内承诺事项。 六、报告期内，公司继续聘用安永大华会计师事务所有限责任公司负责公 司审计工作，该会计师事务所已连续 ７ 年为公司提供审计服务。公司最近两年 支付给会计师事务所的报酬如下。 ２００２ 年度 ２００１ 年度 备注 上年度财务审计费 ３５ 万元 ３１ 万元 公司承担差旅 费 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、行政处 罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重大事项 1、2001 年 11 月 21 日，因三亚中亚信托投资公司停业整顿，公司在三亚中 亚信托投资公司海口证券营业部保证金帐户里的 7800 余万元的资金的提取受到 限制。2002 年 5 月 27 日，公司按三亚中亚海口市托管组的要求将该帐户中的国 25 债投资及全部现金转入中国银河证券有限责任公司海口龙华路证券营业部。2002 年 12 月，公司接到三亚中亚海口市托管组口头通知，公司在中国银河证券有限 责任公司海口龙华路证券营业部保证金帐户里的所有资金的提取不再受到限 制。截止 2002 年 12 月 30 日，公司已调回约 8090 万元资金。至此，此事已圆 满解决，该部分资金未发生损失。 2、子公司上海金海船务贸易有限公司其他应收款－上海亿德经济发展公司 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 9,679,017.71 元原系存放在浦东发展银行普陀支 行的定期存款，1998 年与浦东发展银行普陀支行、上海亿德经济发展公司签订 委托贷款协议，将此款项贷给上海亿德经济发展公司，原定期存单一直展期至 2000 年 7 月，由于亿德公司经营不善，项目处于停建状态，定期存单不再转期， 可能产生或有损失。公司对该笔应收款项已计提了 7，743，214.17 元坏帐准备。 3、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司其他应收款－中海集团国际贸易 有限公司 2002 年 12 月 31 日余额人民币 21,170,967.90 元，系为 1998 年本公司 同中海集团国际贸易有限公司签订在国内代理运输及销售进口尿素合同后的垫付 款（含货款、运费、保险费），因该批由中海集团国际贸易有限公司负责进口的 尿素入关后被北海海关扣押并变卖，由于委托进口方提供了虚假的化肥进口配额 及许可证，并经广西北海海关货物监管科验证，中海集团国际贸易有限公司才与 新加坡公司签定进口合同，故目前中海集团国际贸易有限公司正在以受害人的身 份提起诉讼，该笔款项截止审计报告日尚未收回。公司对该笔应收款项已计提了 16，936，054.32 元坏帐准备。 4、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－江门蓬江区威南经贸 公司 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 1,661,909.43 元，系 98 年销售给江门蓬江 区威南经贸公司的燃料油款项，因该公司涉嫌诈骗，已被公安局立案侦察，本公 司已报案，已取得部分扣押物资。公司对该笔应收款项已计提了 993，527.55 元 坏帐准备。 5、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－中国汽车贸易总公司 郑州公司肇庆分公司 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 4,197,922.61 元,系 98 年 销售给中国汽车贸易总公司郑州公司肇庆分公司的煤炭款项，已报案追讨。公 司对该笔应收款项已计提了 3，028，738.09 元坏帐准备。 十、财务报告 26 审 计 报 告 安永大华业字（２００３）第 ３９９ 号 中海（海南）海盛船务股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产 负债表、２００２ 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表、２００２ 年度现 金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进 行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 朱蕾蕾 杨晓梅 中国 上海 昆山路 １４６ 号 ２００３ 年 ３ 月 ６ 日 27 股份有限公司二○○二年度会计报表 资 产 负 债 表 2002-12-31 编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司 注释 行次 年末数 年初数 资 产 号 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 120,733,197.66 260,878,381.32 83,631,624.73 227,428,636.34 短期投资 2 2 1,315,590.00 1,342,590.00 78,429,504.47 78,483,024.47 应收票据 3 3 21,366,381.73 23,166,381.73 12,310,000.00 14,385,000.00 应收股利 4 240,000.00 5,000,000.00 应收利息 5 应收帐款 4 6 11,497,538.98 30,396,563.57 14,791,092.09 44,070,759.12 其他应收款 5 7 25,790,765.37 29,476,708.54 32,832,580.22 28,155,969.05 预付帐款 6 8 5,566,363.93 14,459,851.49 9,345,396.07 12,974,003.10 应收补贴款 9 存 货 7 10 21,841,288.20 33,866,411.48 12,618,892.42 25,537,735.70 待摊费用 8 11 272,100.12 369,100.15 271,652.52 316,899.32 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 208,623,225.99 393,955,988.28 244,230,742.52 436,352,027.10 长期投资： 长期股权投资 9 31 395,549,742.41 244,107,964.52 391,761,769.64 234,717,236.31 长期债权投资 9 32 2,000.00 长期投资合计 33 395,549,742.41 244,107,964.52 391,761,769.64 234,719,236.31 其中：合并价差（贷差以 ＂－ 9 34 27,949,577.63 34,262,905.99 ＂号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以“－”号 35 27,949,577.63 34,262,905.99 表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 10 39 429,657,580.48 727,381,903.41 400,927,740.09 698,269,926.86 减：累计折旧 10 40 187,215,894.58 352,010,481.28 168,597,482.87 314,237,244.72 固定资产净值 41 242,441,685.90 375,371,422.13 232,330,257.22 384,032,682.14 减：固定资产减值准备 10 42 69,151.19 69,151.19 固定资产净额 43 242,441,685.90 375,302,270.94 232,330,257.22 383,963,530.95 工程物资 44 在建工程 11 45 306,326.90 306,326.90 420,892.50 420,892.50 固定资产清理 46 固定资产合计 50 242,748,012.80 375,608,597.84 232,751,149.72 384,384,423.45 无形资产及其他资产： 无形资产 12 51 6,772,364.54 7,077,794.54 6,897,453.79 7,213,179.79 长期待摊费用 13 52 30,895,226.11 33,536,433.43 19,298,560.73 22,386,312.61 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 37,667,590.65 40,614,227.97 26,196,014.52 29,599,492.40 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 884,588,571.85 1,054,286,778.61 894,939,676.40 1,085,055,179.26 流动负债： 短期借款 14 61 3,000,000.00 50,000,000.00 72,000,000.00 应付票据 15 62 10,000,000.00 应付帐款 16 63 19,133,753.09 35,683,574.35 5,731,222.98 14,380,631.54 预收帐款 17 64 2,065,210.92 3,648,451.85 2,628,519.80 7,101,331.57 应付工资 65 1,932,397.89 2,298,615.45 1,082,896.58 2,265,003.56 28 应付福利费 66 959,259.47 1,519,332.82 1,681,182.18 2,364,352.73 应付股利 18 67 32,522,820.60 32,582,820.60 35,265,925.60 35,265,925.60 应交税金 19 68 4,451,710.65 5,880,338.06 1,422,981.35 3,409,351.84 其他应交款 20 69 8,212.21 51,489.59 4,463.84 44,204.08 其他应付款 21 70 6,746,920.05 21,354,383.51 2,922,946.80 25,711,433.30 预提费用 22 71 550,000.00 316,879.40 656,879.40 预计负债 72 一年内到期的长期负债 23 78 396,175.00 10,396,175.00 361,782.42 10,361,782.42 其他流动负债 79 流动负债合计 80 68,216,459.88 126,965,181.23 101,418,800.95 173,560,896.04 长期负债： 长期借款 24 81 20,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 82 长期应付款 83 191,567.63 287,351.63 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 20,191,567.63 30,287,351.63 递延税项： 递延税款贷项 89 负债合计 90 68,216,459.88 147,156,748.86 101,418,800.95 203,848,247.67 少数股东权益（合并报表填列） 91 90,757,917.78 88,446,252.11 股东权益： 股本 25 92 317,282,550.00 317,282,550.00 317,282,550.00 317,282,550.00 资本公积 26 93 321,066,100.61 321,066,100.61 320,913,989.06 320,913,989.06 盈余公积 27 94 76,092,869.09 103,160,614.39 67,928,762.10 89,954,644.43 其中：法定公益金 95 26,757,777.98 36,538,807.17 24,036,408.98 32,136,817.18 减：未确认的投资损失（合并报表填 96 列） 未分配利润 28 97 101,930,592.27 74,862,846.97 87,395,574.29 64,609,495.99 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 股东权益合计 99 816,372,111.97 816,372,111.97 793,520,875.45 792,760,679.48 负债和股东权益总计 100 884,588,571.85 1,054,286,778.61 894,939,676.40 1,085,055,179.26 29 股份有限公司二○○二年度会计报表 利润及利润分配表 2002年度 编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司 项 目 注释 行次 本年实际数 上年实际数 号 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 29 1 219,876,478.16 434,029,264.18 200,287,139.59 445,211,041.90 减：主营业务成本 29 2 194,436,558.18 376,573,704.28 181,933,285.50 381,476,887.85 主营业务税金及附加 30 3 4,347,291.62 6,009,935.59 4,966,202.40 7,485,431.78 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 21,092,628.36 51,445,624.31 13,387,651.69 56,248,722.27 加：其他业务利润（亏损以 31 5 7,119,755.12 15,807,618.22 4,802,061.95 10,023,225.46 “－”号填列） 减：营业费用 6 3,562,739.73 2,946,938.98 管理费用 7 10,416,101.80 25,930,632.86 22,662,505.16 41,341,497.08 财务费用 32 8 385,579.58 1,949,167.39 1,581,909.12 4,225,878.23 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10 17,410,702.10 35,810,702.55 -6,054,700.64 17,757,633.44 加：投资收益（亏损以“－” 33 11 42,682,853.58 38,936,058.28 59,117,242.33 50,932,901.78 号填列） 补贴收入 12 营业外收入 13 834,997.58 1,660,867.47 1,612,995.30 2,048,661.01 减：营业外支出 14 238,081.20 692,954.10 3,670,845.10 6,589,145.46 四、利润总额 15 60,690,472.06 75,714,674.20 51,004,691.89 64,150,050.77 减：所得税 16 6,263,092.09 9,516,940.23 3,042,794.17 6,496,600.53 少数股东损益 17 11,010,158.03 10,451,748.49 加：未确认的投资损失 18 五、净利润 20 54,427,379.97 55,187,575.94 47,961,897.72 47,201,701.75 加：年初未分配利润 21 87,395,574.29 64,609,495.99 78,356,216.23 62,625,600.57 其他转入 22 六、可供分配的利润 141,822,954.26 119,797,071.93 126,318,113.95 109,827,302.32 减：提取法定盈余公积 5,442,737.99 8,803,979.97 ４，７９６，１８９．７７ 8,931,895.39 提取法定公益金 2,721,369.00 4,401,989.99 2,398,094.89 4,557,655.94 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 133,658,847.27 106,591,101.97 119,123,829.29 96,337,750.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,728,255.00 31,728,255.00 31,728,255.00 31,728,255.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 101,930,592.27 74,862,846.97 87,395,574.29 64,609,495.99 30 股份有限公司二○○二年度会计报表 现金流量表 2002年度 编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司 项 目 注释号 行次 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 229,761,576.70 478,127,425.27 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 34 3 13,407,281.23 34,192,851.82 经营活动现金流入小计 5 243,168,857.93 512,320,277.09 购买商品、接受劳务支付的现金 6 133,173,082.34 317,097,479.18 支付给职工以及为职工支付的现金 7 32,366,532.73 44,670,381.63 支付的各项税费 8 9,219,681.53 18,417,619.93 支付的其他与经营活动有关的现金 35 9 7,771,701.87 23,436,763.92 经营活动现金流出小计 10 182,530,998.47 403,622,244.66 经营活动现金流量净额 11 60,637,859.46 108,698,032.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 534,019,040.90 561,294,104.53 取得投资收益所收到的现金 13 35,029,993.52 30,117,857.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 21,922,331.10 22,111,331.10 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 590,971,365.52 613,523,292.70 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 76,178,305.46 83,310,290.15 投资所支付的现金 19 453,128,127.59 479,164,197.06 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 529,306,433.05 562,474,487.21 投资活动产生的现金流量净额 25 61,664,932.47 51,048,805.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２６ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２７ 借款所收到的现金 28 38,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 38,500,000.00 偿还债务所支付的现金 31 50,000,000.00 117,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 35,098,454.88 47,025,960.76 其中：支付少数股东的股利 33 8,536,520.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 36 34 95,784.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 85,098,454.88 164,621,744.76 筹资活动产生的现金流量净额 40 -85,098,454.88 -126,121,744.76 四、汇率变动对现金的影响 41 -102,764.12 -175,348.18 五、现金及现金等价物净增加额 42 37,101,572.93 33,449,744.98 附注 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43 54,427,379.97 55,187,575.94 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 11,010,158.03 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 2,327,565.12 4,943,527.50 固定资产折旧 47 31,761,735.24 50,916,560.09 无形资产摊销 48 125,089.25 135,385.25 31 长期待摊费用摊销 49 16,030,398.66 16,687,404.22 待摊费用减少（减:增加） 50 -447.60 -52,200.83 预提费用增加（减:减少） 51 -316,879.40 -106,879.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 -606,944.33 -606,647.79 固定资产报废损失 53 财务费用 54 764,251.58 4,227,821.27 投资损失（减:收益） 55 -42,554,955.50 -38,808,160.20 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 -9,222,395.78 -8,328,675.78 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 6,617,122.79 4,329,367.98 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 1,285,939.46 8,972,656.71 其他 37 60 190,139.44 经营活动产生的现金流量净额 65 60,637,859.46 108,698,032.43 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 120,733,197.66 260,878,381.32 减：现金的期初余额 70 83,631,624.73 227,428,636.34 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 37,101,572.93 33,449,744.98 32 一、公司的基本情况 １、公司的历史沿革 公司为于 １９９３ 年 ４ 月经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办（１９９３）６ 号 文批准设立的定向募集股份公司。公司又于 １９９６ 年 ３ 月 ２６ 日经中国证券监督管理 委员会以证监发字（１９９６）１８ 号文《关于海南海盛船务实业股份有限公司申请公开发 行股票的批复》同意公司向社会公开发行人民币普通股 ４，１７０ 万股。公司于 １９９６ 年 ５ 月 ３ 日在上海证券交易所挂牌交易，成为公开上市的股份制公司。公司原注册 资本为人民币 １６６，７００，０００．００ 元，经历次送配股后，截止 １９９９ 年 １ 月 １ 日公司注 册资本为人民币 ２８０，０８０，７５０．００ 元，根据 １９９８ 年度第一次临时股东大会审议通过 并报经海南省证券管理办公室以琼证办［１９９９］７０ 号文和中国证券监督管理委员会以 证监公司字［１９９９］８５ 号文批准，公司按每 １０ 股配售 ２ 股的比例向全体股东配售， 注册资本变更为 ３１７，２８２，５５０．００ 元，经大华会计师事务所有限公司以华业字（９９） 第 １１３７ 号验资报告验证。１９９９ 年 １１ 月由海南省工商行政管理局换发法人营业执照， 注册号为（琼企）４６００００１００２０６７，法定代表人李克麟。２００１ 年 ７ 月 ２７ 日经公司第三 届董事会第十二次会议批准，法定代表人由李克麟变更为王大雄。 企业经济性质：股份制。 ２、公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：运输行业。 经营范围： 主营：从事以海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际海运，国内沿海及长 江中下游各港间货物（含液体危险品）运输，水路运输服务、船务代理，房地产开 发及经营，宾馆酒店经营，旅游服务，石油仓储供应，海南省及内沿海的货物运输、 实业投资，高科技开发。 兼营：燃气、煤炭、石油制品、化工产品及原料（专营除外）、矿产品、家用电 器、机械产品、金属材料、钢材的销售等。 ３、主要提供的劳务：货物运输。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １、会计准则和会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、 《企业会计 制度》及其补充规定。 ２、会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币：人民币。 ４、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 ５、外币业务核算方法： 33 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇 价中间价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价中间价进行调整， 发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属 于生产经营期的计入当期费用。 ６、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变 动风险很小的投资，确认为现金等价物。 本公司无现金等价物。 ７、短期投资核算方法： （１）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资 时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包 含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；在 处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年终或中期按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为 跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计 入当期损益。 ８、应收款项坏帐损失核算方法： （１）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （２）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备 的计提方法为：除对个别回收可能性很小或回收有保障的应收款项采用个别分析 法，计提特殊坏帐准备外，其余的应收款项按帐龄分析计提，具体计提的比例列示 如下： 帐 龄 提取比例 １ 年以内（含 １ 年） ５％ １－２ 年（含 ２ 年） １０％ ２－３ 年（含 ３ 年） ３０％ 34 ３－４ 年（含 ４ 年） ５０％ ４－５ 年（含 ５ 年） ８０％ ５ 年以上 １００％ ９、待摊费用摊销方法： 按受益期（１ 年内）平均摊销。 １０、存货核算方法： （１）本公司存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品。 （２）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （３）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货除备品备件外发出采用加权平均法计 价。 （４）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 （５）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目 采用实地盘存制。每年末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永 续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明 原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业 外收支。 （６）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌 价准备，计入当期损益。 １１． 长期投资的核算方法： （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他 股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资 采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长 35 期股权投资采用权益法核算。 （２）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时， 其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投 资差额，并按被投资单位的剩余经营年限平均摊销计入损益。若被投资单位未规定 经营年限的按 １０ 年平均摊销计入损益。 （３）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实 际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分 期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本 记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公 司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收 回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的 差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 １２、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （１）固定资产标准为： ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等； ②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要 设备的物品。 （２）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、电子设备、运输设备、其他 设备。 （３）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法： 固定资产按实际成本或确定的价值入帐。 每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账 面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资 产计提。 （４）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使 用年限扣除残值（原值的 ５％、１０％＊）制定其折旧率，固定资产各类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 １０－４５ 年 ２％－９．５％ 通用设备 ６－１２ 年 ７．５０％－１５．８３％ 专用设备 １０ 年 ９％－９．５％ 运输设备 ８ 年－１７ 年 ５．２９％－１１．８７５％ 其他设备 ５年 １８％－１９％ 36 ＊注：深圳分公司及深圳市中海海盛沥青有限公司的固定资产残值率为 １０％。 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建 筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整 折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定 折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法， 按照固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 １３、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际 成本确认为固定资产。每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果 有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程 减值准备按单项资产计提。 １４、借款费用的核算方法： （１）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款， 发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本 化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后 发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专 门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 １５、无形资产计价及摊销方法： （１）无形资产的计价： 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （２）无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无 形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 ７０ 年 房屋使用权 ３５ 年 车库使用权 １０ 年 37 （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利 益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损 益。无形资产减值准备按单项项目计提。 １６、长期待摊费用的摊销方法： （１）固定资产更新改造支出按更新改造受益期平均摊销。 （２）船舶租赁费按合同规定年限 ８ 年摊销。 （３）其他长期待摊费用按受益期平均摊销。 １７、收入确认方法： （１）销售商品： 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务： 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （３）让渡资产使用权： 他人使用本公司资产：租金收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算 确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司，② 收入的金额能够可靠的计量。 １８、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 １９、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明 本年子公司海南中海海盛海连船务有限公司对 ２００１ 年暂估入帐的固定资产帐 面价值进行调整，同时调整了 ２００１ 年当年少计提的折旧 ２，０９２，４１２．９３ 元，按 ５１％的 投资比例，影响了母公司上年度利润 １，０６７，１３０．６０ 元． ２０． 合并财务报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号 《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字（９６）２ 号《关于合并报 表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年 度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司 的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 38 三、税项 本公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 １５％ 应纳税所得额 增值税 １３％、１７％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 ３％ 运输收入 ５％ 固定资产出租收入 城建税 １％、７％ 应纳营业税额、增值税额 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 ３％ 应纳营业税额、增值税额 堤防费 １％ 应纳营业税额、增值税额 义务兵优待金 ０．３％ ＊１ 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费 ０．２５％、１％ ＊２ 应纳营业税额、增值税额 ＊１ 义务兵优待金从 ２００２ 年 ７ 月 １ 日起不再征收。 ＊２ 河道工程维检费从 ２００２ 年 ７ 月 １ 日起费率改按 １％征收。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范 围： 被投资单位全称 经营范围 注册资本 投资额 母公司 是否 投资是否 持股比例 合并 权益法 上海金海船务贸易有限公司 运输、贸易 ６，０００ 万 ９６，８４０，０００．００ ８０％ 是 是 广州振华船务有限公司 运输 １２，６０３ 万 １２６，６９２，１６０．００ ８０％ 是 是 中海（海南）海盛贸易有限公司 贸易 ５００ 万 ４，７５０，０００．００ ９５％ 是 是 海南中海海盛海连船务有限公司 运输 ５，０００ 万 ２５，５００，０００．００ ５１％ 是 是 上海金嵩贸易有限公司 贸易 ５０ 万 ５００，０００．００ ８０％ 否 是 深圳市中海海盛沥青有限公司 沥青的购销 ２，０００ 万 １２，０００，０００．００ ６０％ 是 是 注：上海金嵩贸易有限公司未纳入合并范围的原因系根据财政部财会二字（１９９６）２ 号《关 于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，该子公司的资产总额 ３３０，１２３．０２ 元、销售收入 ５，０３６，４６４．４０ 元和当期净利润 ５，７１３．８１ 元中母公司所拥有的数额计算出来的比率均未超过母 公司的 １０％，根据重要性原则，未纳入合并范围。 五、合并财务报表主要项目附注 １、货币资金： 项 目 币种 年末余额 年初余额 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 其中： 人民币 １６０，４７５．６８ ２３４，６８９．２８ 美元 ４２，１６５．７１ ８．２７７３ ３４９，０１８．２３ ４４，７５６．４０ ８．２７６６ ３７０，４３０．８２ 小计 ５０９，４９３．９１ ６０５，１２０．１０ 银行存款 39 其中： 人民币 ２１９，４１０，８５１．２１ １７１，７１０，５３０．７０ 美元 ４，２２６，２５７．６０ ８．２７７３ ３４，９８２，００２．０３ ６，１１７，０５２．４２ ８．２７６６ ５０，６２８，３９６．０６ 小计 ２５４，３９２，８５３．２４ ２２２，３３８，９２６．７６ 其他货币资金 ５，９７６，０３４．１７ ４，４８４，５８９．４８ 合 计 ２６０，８７８，３８１．３２ ２２７，４２８，６３６．３４ ２、短期投资： 投资金额 跌价准备 项 目 年初余额 年末余额 年初余额 本年计 本年转销 年末余额 提 一、股权投资 １７１，６８０．００ １，３４２，５９０．００ 其中：股票投资 １７１，６８０．００ １，３４２，５９０．００ 二、债券投资 ７８，４３９，２４２．５５ １２７，８９８．０８ １２７，８９８．０８ 其中：国债投资 ７８，４３９，２４２．５５ １２７，８９８．０８ １２７，８９８．０８ 合 计 ７８，６１０，９２２．５５ １，３４２，５９０．００ １２７，８９８．０８ １２７，８９８．０８ ３、应收票据： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ２３，１６６，３８１．７３ 元，其中无抵押及逾期的应收 票据。 ４、应收帐款： 年 末 余 额 年 初 余 额 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐龄 比例 计提比例 比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １年以内 ２９，５１７，１４８．６４ ６７．７６ ３．９４ １，１６４，１６３．９２ ３９，３８２，５０３．７８ ７４．２８ ２．４６ ９６９，９０３．８１ １～２年 １，５９９，３３０．５６ ３．６７ ９５．２０ １，５２２，５８７．４１ １，２１１，５２９．１２ ２．２９ １０．００ １２１，１５２．９１ ２～３年 １８２，４６９．００ ０．４２ ３０．００ ５４，７４０．７０ １，３７８，１００．８２ ２．６０ ４１．４０ ５７０，５２７．９１ ３年以上 １２，２６１，７９１．２９ ２８．１５ ８５．００ １０，４２２，６８３．８９ １１，０４４，２８３．４７ ２０．８３ ６５．９５ ７，２８４，０７３．４４ 合计 ４３，５６０，７３９．４９ １００．００ ３０．２２ １３，１６４，１７５．９２ ５３，０１６，４１７．１９ １００．００ １６．８７ ８，９４５，６５８．０７ 本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 １７，２７６，６４０．３１ 元，占应收帐款 总额的 ３９．６６％。 本年度坏帐准备的计提比例超过 ４０％的应收帐款明细如下： 债务人名称 年末余额 坏账比例 坏账余额 计提原因 ①佛山华能公司 ３００，５０７．００ １００％ ３００，５０７．００ 账龄超过三年、回收困难 ②广州汕头市升平区国平燃料公司 １，３４３，７７１．３２ １００％ １，３４３，７７１．３２ 账龄超过三年、回收困难 ③广州穗成企业发展有限公司 ８５４，６００．００ １００％ ８５４，６００．００ 账龄超过三年、回收困难 ④广州增城市沿海火电能源有限公司 １，３８７，６８１．５５ １００％ １，３８７，６８１．５５ 账龄超过三年、回收困难 ⑤三亚万力公司 １，１８１，８５５．００ １００％ １，１８１，８５５．００ 账龄超过三年、回收困难 ⑥唐山今日贸易公司 １７０，７９７．９９ １００％ １７０，７９７．９９ 账龄超过三年、回收困难 ⑦海南京海建设实业总公司 １，０７０，０９０．５８ １００％ １，０７０，０９０．５８ 账龄超过三年、回收困难 ⑧汕头加兴贸易有限公司 １，５１４，０６０．３９ １００％ １，５１４，０６０．３９ 账龄超过三年、回收困难 ⑨中国汽车贸易总公司郑州联营公司肇庆分公司 ４，１９７，９２２．６１ ７２％ ３，０２８，７３８．０９ 账龄超过三年、回收困难 ⑩江门蓬江区威南经贸公司 １，６６１，９０９．４３ ６０％ ９９３，５２７．５５ 账龄超过三年、回收困难 40 ５、其他应收款： 年 末 余 额 年 初 余 额 帐龄 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 １３，３５１，７７１．０３ １８．３３ ９．７７ １，３０４，３２６．９０ １５，５１３，３７５．９４ ２１．９５ ５．６１ ８７０，９２４．４５ １～２ 年 ５，５６３，５４５．１２ ７．６４ ７．７２ ４２９，６３６．１４ １０，３０４，０５８．０７ １４．５８ ７６．００ ７，８３１，５５７．３８ ２～３ 年 ９，９０８，８４８．３９ １３．６０ ７８．７９ ７，８０７，６６６．４７ １４６，６３４．９０ ０．２１ ６３．０５ ９２，４５０．６６ ３ 年以上 ４４，０１８，０９８．６３ ６０．４３ ７６．８４ ３３，８２３，９２５．１２ ４４，７０４，５４７．０４ ６３．２６ ７５．４２ ３３，７１７，７１４．４１ 合计 ７２，８４２，２６３．１７ １００．００ ５９．５３ ４３，３６５，５５４．６３ ７０，６６８，６１５．９５ １００．００ ６０．１６ ４２，５１２，６４６．９０ 本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款中期末余额中欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 欠款内容 欠 款 时 间 中海集团国际贸易有限公司 ２１，１７０，９６７．９０ 进口化肥垫付款 ３年以上 上海亿德经济发展公司 ９，６７９，０１７．７１ 逾期委托贷款 １－２年 海口德发工贸有限公司 ８，３１６，０００．００ 购买土地使用权支付的款项 ５年以上 海南国盛石油有限公司 ５，０００，０００．００ 租赁帝豪大厦押金 ３年以上 其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ４７，６５７，８４２．５９ 元，占其他应 收款总额的 ６５．４３％。 本年度坏帐准备的计提比例超过 ４０％的其他应收款明细如下： 债务人名称 其他应收款余额 坏账比例 坏账余额 计提原因 ①三亚海盛旅游发展公司 ３，４９１，８５６．９８ １００％ ３，４９１，８５６．９８ 账龄超过三年、回收困难 ②海口德发工贸有限公司 ８，３１６，０００．００ １００％ ８，３１６，０００．００ 账龄超过三年、回收困难 ③海口市人民城市信用合作社 ３，２０２，８３８．１７ １００％ ３，２０２，８３８．１７ 账龄超过三年、回收困难 ④深圳中远公司 １，４６０，９１４．５６ １００％ １，４６０，９１４．５６ 账龄超过三年、回收困难 ⑤南通海关 ５００，０００．００ １００％ ５００，０００．００ 账龄超过三年、回收困难 ⑥上海亿德经济发展公司 ９，６７９，０１７．７１ ８０％ ７，７４３，２１４．１７ 账龄较长、回收困难 ⑦中海集团国际贸易有限公司 ２１，１７０，９６７．９０ ８０％ １６，９３６，０５４．３２ 账龄超过三年、回收困难 ６、预付帐款： 年 末 余 额 年 初 余 额 帐龄 金 额 占总额比例％ 金 额 占总额比例％ １ 年以内 １４，０９７，４０３．８２ ９７．４９ １２，６７７，３６２．２０ ９７．７１ １～２ 年 １８７，１９９．５７ １．２９ ７４，９６５．１５ ０．５８ ２～３ 年 ２９，７００．３５ ０．２１ １５４，２９０．１１ １．１９ ３ 年以上 １４５，５４７．７５ １．０１ ６７，３８５．６４ ０．５２ 合计 １４，４５９，８５１．４９ １００．００ １２，９７４，００３．１０ １００．００ 本帐户期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。帐龄 在一年以上的预付款项系尚未结算的零星项目。 41 ７、存货： 类别 年末余额 年初余额 原材料 ２３，１１０，５０７．６９ １５，２３９，３７０．７３ 库存商品 １０，７５５，９０３．７９ １０，２９８，３６４．９７ 合计 ３３，８６６，４１１．４８ ２５，５３７，７３５．７０ 本公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式均为外购。 本公司本年度未发生可变现净值低于存货帐面价值的事项，故未计提存货跌价 准备。 ８、待摊费用： 类 别 年末余额 年初余额 房产税 １９０，６５２．５２ １９０，６５２．５２ 保险费 ８１，４４７．６０ ８２，０００．００ 租罐费 ９７，０００．０３ 其他 ４４，２４６．８０ 合 计 ３６９，１００．１５ ３１６，８９９．３２ ９、长期投资： （１）明细项目如下： 金 额 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、长期股权投资（权益法） １２９，５３６，３３６．３１ ３０，１５９，７３４．２３ ２１，７６９，００６．０２ １３７，９２７，０６４．５２ 其中：对子公司投资 ３４，８６４，２９５．１５ ３０，８８４．５６ ５，７１０，４８４．２８ ２９，１８４，６９５．４３ 对合营企业投资 ５４，４０６，１０８．３２ １３，７９０，２３９．３４ －１８，０４２．５４ ６８，２１４，３９０．２０ 对联营企业投资 ４０，２６５，９３２．８４ １６，３３８，６１０．３３ １６，０７６，５６４．２８ ４０，５２７，９７８．８９ 二、长期股权投资（成本法） １０５，１８０，９００．００ １，０００，０００．００ １０６，１８０，９００．００ 其中：股票投资 ３，２５４，５００．００ ３，２５４，５００．００ 其他长期股权投资 １０１，９２６，４００．００ １，０００，０００．００ １０２，９２６，４００．００ 三、长期债权投资 ２，０００．００ ２，０００．００ ０．００ 合 计 ２３４，７１９，２３６．３１ ３１，１５９，７３４．２３ ２１，７７１，００６．０２ ２４４，１０７，９６４．５２ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 被投资 与母公司 投资 占被投资公司 年初投资 本年投资成本 损益调整额 投资准备 年末余额 公司名称 关系 期限 注册资本 成本余额 增加净额 本年增减额 分得现金红利额 累计增减额 本年增 累 计 的比例 加 额 增加额 （１２）＝（５）＋（６） （１） （２）＊ （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） ＋（９）＋（１１） １）上海金嵩贸易 子公司 １９９９－２００４ ８０．００％ ５００，０００．００ ３０，８８４．５６ １３２，２７３．７２ ６３２，２７３．７２ 有限公司 ２）广州海电船务 合营企业 １９９７－２００４ ４０．００％ ３８，４１１，１１６．０６ １３，７９０，２３９．３４ ２９，８３９，３５９．２２ ６８，２５０，４７５．２８ 有限公司 ３）深圳三鼎油运 联营企业 １９９７－２０１６ ３４．４０％ ２２，５３６，８８９．３１ １６，３３ ８，６１０．３３ １６，１１７，０４７．０７ １８，５５７，８４８．５８ ４１，０９４，７３７．８９ 贸易有限公司 小计 ６１，４４８，００５．３７ ３０，１５９，７３４．２３ １６，１１７，０４７．０７ ４８，５２９，４８１．５２ １０９，９７７，４８６．８９ 42 本公司对上述被投资单位的投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 年末摊余金额 １）广州振华船务有限公司 ２４，９８２，８８４．９２ 溢价收购 １０ 年 ２，４９８，２８８．５２ １２，４９１，４４２．４０ ２）上海金海船务贸易有限公司 ３２，１２１，９５７．８７ 溢价收购 １０ 年 ３，２１２，１９５．７６ １６，０６０，９７９．３１ ３）广州海电船务有限公司 －１２６，２９７．７８ 折价收购 ７年 －１８，０４２．５４ －３６，０８５．０８ ４）深圳三鼎油运贸易有限公司 －７６９，１７２．９５ 折价收购 １９ 年 －４０，４８２．７９ －５６６，７５９．００ 小 计 ５６，２０９，３７２．０６ ５，６５１，９５８．９５ ２７，９４９，５７７．６３ （３）长期股权投资（成本法）： •股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 年末市价 注册资本的比例 １）海南高速公路 法人股 ４５ 万 ０．１１％ １，５０７，５００．００ 未上市 ２）海南南山电力 法人股 ８０ 万 ０．１９％ ８０８，０００．００ 未上市 ３）海南珠江建设 法人股 ３０ 万 ０．１８８％ ９３９，０００．００ 未上市 小计 ３，２５４，５００．００ ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本的比例 １）清华紫光科技创新投资有限公司 ２０００－２０２０ ８％ ２０，０００，０００．００ ２）招商证券股份有限公司 无约定期限 ４％ ８１，９２６，４００．００ ３）海南海峡航运股份有限公司 无约定期限 １．０５％ １，０００，０００．００ 小计 １０２，９２６，４００．００ 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事 项，故未计提长期投资减值准备。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司累计股权投资 １９５，５７８，４８３．００ 元，占净资产 ８１６，３７２，１１１．９７ 元的 ２３．９６％。 １０、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （１）固定资产原值 房屋建筑物 ５８，８０５，０２８．２４ ５１５，８１２．５０ ２５０，０００．００ ５９，０７０，８４０．７４ 通用设备 １２４，９０１．００ ４５，０００．００ １６９，９０１．００ 专用设备 ２，１４６，３９７．０５ ３６，５３８．００ ２，１８２，９３５．０５ 运输设备 ６３２，２９０，２９４．４８ ６３，４０８，１３７．１４ ３３，７５１，２４８．３２ ６６１，９４７，１８３．３０ 其他设备 ４，９０３，３０６．０９ ２１３，０９１．３３ １，１０５，３５４．１０ ４，０１１，０４３．３２ 合计 ６９８，２６９，９２６．８６ ６４，２１８，５７８．９７ ３５，１０６，６０２．４２ ７２７，３８１，９０３．４１ 43 （２）累计折旧 房屋建筑物 １０，３４１，７３０．３６ ２，３５８，３９１．９９ ６９，３７５．００ １２，６３０，７４７．３５ 通用设备 ４５，０１１．０１ １７，９２６．３２ ６２，９３７．３３ 专用设备 １，０５５，９５０．８８ ２５７，０４４．５６ １，３１２，９９５．４４ 运输设备 ２９９，９３８，３４４．９６ ４７，７９２，０７９．８１ １２，０６５，５３２．８６ ３３５，６６４，８９１．９１ 其他设备 ２，８５６，２０７．５１ ４９１，１１７．４１ １，００８，４１５．６７ ２，３３８，９０９．２５ 合计 ３１４，２３７，２４４．７２ ５０，９１６，５６０．０９ １３，１４３，３２３．５３ ３５２，０１０，４８１．２８ （３）净 值 房屋建筑物 ４８，４６３，２９７．８８ ４６，４４０，０９３．３９ 通用设备 ７９，８８９．９９ １０６，９６３．６７ 专用设备 １，０９０，４４６．１７ ８６９，９３９．６１ 运输设备 ３３２，３５１，９４９．５２ ３２６，２８２，２９１．３９ 其他设备 ２，０４７，０９８．５８ １，６７２，１３４．０７ 合计 ３８４，０３２，６８２．１４ ３７５，３７１，４２２．１３ （４）减值准备 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 ６９，１５１．１９ ６９，１５１．１９ 合计 ６９，１５１．１９ ６９，１５１．１９ （５）固定资产净值 房屋建筑物 ４８，４６３，２９７．８８ ４６，４４０，０９３．３９ 通用设备 ７９，８８９．９９ １０６，９６３．６７ 专用设备 １，０９０，４４６．１７ ８６９，９３９．６１ 运输设备 ３３２，３５１，９４９．５２ ３２６，２８２，２９１．３９ 其他设备 １，９７７，９４７．３９ １，６０２，９８２．８８ 合计 ３８３，９６３，５３０．９５ ３７５，３０２，２７０．９４ （６）固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初余额 ６９８，２６９，９２６．８６ 本年增加： 外购 ６３，８１７，７６６．４７ 自行建造（在建工程转入） ４００，８１２．５０ 本年增加小计 ６４，２１８，５７８．９７ 本年减少： 报废和出售 ３５，１０６，６０２．４２ 本年减少小计 ３５，１０６，６０２．４２ 年末余额 ７２７，３８１，９０３．４１ 44 ②累计折旧： 年初余额 ３１４，２３７，２４４．７２ 本年增加： 计提 ５０，９１６，５６０．０９ 本年增加小计 ５０，９１６，５６０．０９ 本年减少： 报废和出售 １３，１４３，３２３．５３ 本年减少小计 １３，１４３，３２３．５３ 年末余额 ３５２，０１０，４８１．２８ （７）年末固定资产的帐面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产为 ５，２１９，６２４．５７ 元。 （８）已包含于上述各表中的各类融资租入固定资产和经营租赁租出固定资产的明细情况如下： ①各类融资租入固定资产的帐面原值、累计折旧和帐面净值如下： 融资租入固定资产分类 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注 （１）固定资产原值 ３８３，１３６．００ ３８３，１３６．００ （２）累计折旧 ９５，７８４．３７ ９５，７８４．００ １９１，５６８．３７ （３）净 值 ２８７，３５１．６３ １９１，５６７．６３ ②各类经营租赁租出固定资产的帐面价值（即净额）： 固定资产种类 年初余额 年末余额 房屋建筑物 ２０，８２０，３７２．１８ １９，５８２，０７１．３２ 运输设备 １０６，７９２，１４１．３３ １３５，１１８，８７１．７５ 合计 １２７，６１２，５１３．５１ １５４，７００，９４３．０７ １１、在建工程： 工程名称 年初余额 本年增加 本期减少 年末余额 ①海盛公寓 ２０，０８０．００ １２，０００．００ ３２，０８０．００ ②妈湾库锅炉改造工程 ４００，８１２．５０ ４００，８１２．５０ ③海盛花园 ３０６，３２６．９０ ３０６，３２６．９０ 合 计 ４２０，８９２．５０ ３１８，３２６．９０ ４３２，８９２．５０ ３０６，３２６．９０ 本公司本年度未发生在建工程可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提在建 工程减值准备。 １２、无形资产： 种 类 原始金额 年初余额 本年摊销 年末余额 剩余 年限 土地使用权 ６，９１９，７６１．０３ ６，７８７，９５３．７９ １０７，０８９．２５ ６，６８０，８６４．５４ ６２ 年 ４ 个月 房屋使用权 ３７０，２１４．００ ３１５，７２６．００ １０，２９６．００ ３０５，４３０．００ ２９ 年 ７ 个月 车库使用权 １８０，０００．００ １０９，５００．００ １８，０００．００ ９１，５００．００ ５ 年 １ 个月 合计 ７，２１３，１７９．７９ １３５，３８５．２５ ７，０７７，７９４．５４ 本公司本年度未发生无形资产预计可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提 45 无形资产减值准备。 １３、长期待摊费用： 种 类 年初余额 本年增加 本年摊销 本期转出 年末余额 剩余年限 汽车租赁费 ４８７，７８１．５７ ２６６，０４３．９６ ２２１，７３７．６１ １－２ 年 船舶改造费 ７，１２０，２５２．１４ ２６，３２３，９９２．０４ １２，７３３，５９８．９８ ２０，７１０，６４５．２０ １－２ 年 船舶租赁费 １０，１４１，５６２．３５ ２，３８６，２５０．０４ ７，７５５，３１２．３１ ３ 年 ３ 个月 船舶备品备件 １，４０７，１３４．５７ １，２０５，２２２．００ ８５１，０４９．６８ １，７６１，３０６．８９ １－５ 年 金鹿卡 ７４８，９０３．２８ ５６，０００．０４ ８２，１５０．００ ６１０，７５３．２４ ９ 及 ２９ 年 沥青库改造工程 ２，３７５，４７７．１０ ２８２，２３４．８４ ２，０９３，２４２．２６ ７ 年 ５ 个月 支出 其他 １０５，２０１．６０ ３９０，４６１．００ １１２，２２６．６８ ３８３，４３５．９２ ３ 年 合计 ２２，３８６，３１２．６１ ２７，９１９，６７５．０４ １６，６８７，４０４．２２ ８２，１５０．００ ３３，５３６，４３３．４３ １４、短期借款： 借款类别 年末余额 年初余额 信用 ５０，０００，０００．００ 担保 ３，０００，０００．００ ２２，０００，０００．００ 合计 ３，０００，０００．００ ７２，０００，０００．００ １５、应付票据 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 １０，０００，０００．００ ０．００ 商业承兑汇票 ０．００ ０．００ 合 计 １０，０００，０００．００ ０．００ 上述年末余额均将于 ２００３ 年度内到期。其中无应付给持本公司 ５％（含 ５％）以 上表决权股份的股东的票据。 １６、应付帐款： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ３５，６８３，５７４．３５ 元，其中无应付给持本公司 ５％ （含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 １７、预收货款： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ３，６４８，４５１．８５ 元，其中无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 46 １８、应付股利： 应付对象 年末余额 未付原因 全体股东 ３１，７２８，２５５．００ ２００２ 年度预分配方案 法人股股东 ８５４，５６５．６０ 以前年度股利尚未支付 合计 ３２，５８２，８２０．６０ １９、应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 所得税 5,354,857.60 2,764,775.93 增值税 -548,705.16 -228,858.48 营业税 764,779.17 670,669.12 城建税 56,175.74 46,790.03 个人所得税 252,974.30 154,576.89 房产税 256.41 1,398.35 合计 5,880,338.06 3,409,351.84 ２０、其他应交款 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 ４２，５９６．６２ １７，２９８．７６ 堤防费 ８，２８４．５９ ２６，７３７．５１ 义优金 ６０４．６２ ９８．１０ 河道管理费 ３．９６ ６９．７１ 合计 ５１，４８９．７９ ４４，２０４．０８ ２１、其他应付款： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ２１，３５４，３８３．５１ 元，其中无应付给持本公司 ５％ （含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末余额 性质或内容 上海立丰船厂 ４，６４６，３１６．１７ 船舶改造及修理 上海立新船厂 ５，６６９，４５２．００ 船舶改造及修理 47 ２２、预提费用： 费用类别 年末余额 年初余额 结存原因 船员管理费 ５５０，０００．００ ３４０，０００．００ 尚未支付 航次劳务费 ０．００ ３１６，８７９．４０ 尚未支付 合计 ５５０，０００．００ ６５６，８７９．４０ ２３、一年内到期的长期负债： 借款类别 年末余额 年初余额 币种 原币 本 位 币 币种 原币 本 位 币 借款利息 ＪＰＹ ５，７４１，６６６．６８ ３９６，１７５．００ ＪＰＹ ５，７４１，６６６．６８ ３６１，７８２．４２ 银行借款 ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ＲＭＢ １０，０００，０００．００ 合 计 １０，３９６，１７５．００ １０，３６１，７８２．４２ 其 中 ： 借 款 利 息 ５，７４１，６６６．６８ 元 为 尚 未 支 付 的 日 元 借 款 利 息 ； 人 民 币 １０，０００，０００．００ 元借款系向银行担保借款。 ２４、长期借款： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ２０，０００，０００．００ 元，年初余额为人民币 ３０，０００，０００．００ 元，均系向银行担保借款。 ２５、股本： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ３１７，２８２，５５０．００ 元，每股面值 １ 元，其股本 结构为： （股票种类：普通股 Ａ 股） 年初余额 比例（％） 年末余额 比例（％） 一、尚未上市流通股份 １．发起人股份 １４９，９２５，０００．００ ４７．２５ １４９，９２５，０００．００ ４７．２５ 其中： （１）国家拥有股份 １２２，９２５，０００．００ ３８．７４ １２２，９２５，０００．００ ３８．７４ （２）境内法人持有股 ２７，０００，０００．００ ８．５１ ２７，０００，０００．００ ８．５１ （３）境外法人持有股 （４）其 他 ２．募集法人股份 １１，２７９，５５０．００ ３．５６ １１，２７９，５５０．００ ３．５６ ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司 战略投资者配股 一般法人配股 未上市流通股份合计 １６１，２０４，５５０．００ ５０．８１ １６１，２０４，５５０．００ ５０．８１ 48 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １５６，０７８，０００．００ ４９．１９ １５６，０７８，０００．００ ４９．１９ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其 他 已上市流通股份合计 １５６，０７８，０００．００ ４９．１９ １５６，０７８，０００．００ ４９．１９ 三、股份总数 ３１７，２８２，５５０．００ １００ ３１７，２８２，５５０．００ １００ ２６、资本公积： 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 １．股本溢价 ３１９，７９７，５８３．０７ － － ３１９，７９７，５８３．０７ ２．其他资本公积 １，１１６，４０５．９９ － － １，１１６，４０５．９９ ３．关联交易差价 １５２，１１１．５５ １５２，１１１．５５ 合 计 ３２０，９１３，９８９．０６ １５２，１１１．５５ － ３２１，０６６，１００．６１ 关联交易差价系子公司广州振华船务有限公司收到的关联方利息收入超过一年 期银行存款利率而计入资本公积的 １５２，１１１．５５ 元。 ２７、盈余公积： 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 ５４，８６５，６６８．２７ ８，８０３，９７９．９７ － ６３，６６９，６４８．２４ 公益金 ３２，１３６，８１７．１８ ４，４０１，９８９．９９ － ３６，５３８，８０７．１７ 任意盈余公积 ２，９５２，１５８．９８ － ２，９５２，１５８．９８ 合 计 ８９，９５４，６４４．４３ １３，２０５，９６９．９６ － １０３，１６０，６１４．３９ ２８、未分配利润： ２００２ 年度 ①２００１ 年年报所披露的年末未分配利润 ６５，３５６，４８７．４１ ②２００２ 年对年初未分配利润的调整数 －７４６，９９１．４２ ③调整后 ２００２ 年年初未分配利润额 ６４，６０９，４９５．９９ ④加：２００２ 年 １～１２ 月份合并净利润 ５５，１８７，５７５．９４ ⑤减：提取法定盈余公积金（母公司） ５，４４２，７３７．９９ 提取法定公益金（母公司） ２，７２１，３６９．００ 子公司提取盈余公积金中属母公司份额 ５，０４１，８６２．９７ ⑥减：预分 ２００２ 年现金股利 ３１，７２８，２５５．００ ⑦２００２ 年 １２ 月 ３１ 日未分配利润余额 ７４，８６２，８４６．９７ 注：年初未分配利润变动项目的说明： 项 目 调整 ２００１ 年 子公司固定资产折旧追溯调整上年度利润 －１，０６７，１３０．６０ 相应调整上年法定公积金提取数 ２１３，４２６．１２ 相应调整上年公益金提取数 １０６，７１３．０６ 影响上年未分配利润 －７４６，９９１．４２ 49 上述固定资产折旧追溯调整系子公司海南中海海盛海连船务有限公司对 ２００１ 年暂估入帐的固定资产帐面价值进行调整，同时调整了 ２００１ 年当年少计提的折 旧 ２，０９２，４１２．９３ 元，按 ５１％的投资比例，影响了母公司上年度利润 １，０６７，１３０．６０ 元． 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 １０％，５％分别 提取法定盈余公积和公益金后，按公司第四届第五次董事会有关利润分配预案决 议，分配普通股股利 ０．１ 元／股，该预分配方案尚待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据 ２００１ 年度股东大会会议决议，按上年度的税后 利润 １０％，５％分别提取法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利 ０．１ 元／股。 ２９、主营业务收入和主营业务成本： （１）业务分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 运输业 ３０９，１４７，２７１．００ ３３７，５０８，８８１．８４ ２５７，５２４，３３６．７４ ２７９，４６５，３０２．９７ ５１，６２２，９３４．２６ ５８，０４３，５７８．８７ 沥青贸易 １３１，２９６，８９８．３８ １１４，３０１，６３９．８６ １２７，４４７，１７８．２９ １１２，８８０，０７８．４１ ３，８４９，７２０．０９ １，４２１，５６１．４５ 及仓储 内部抵减 －６，４１４，９０５．２０ －６，５９９，４７９．８０ －８，３９７，８１０．７５ －１０，８６８，４９３．５３ １，９８２，９０５．５５ ４，２６９，０１３．７３ 合计 ４３４，０２９，２６４．１８ ４４５，２１１，０４１．９０ ３７６，５７３，７０４．２８ ３８１，４７６，８８７．８５ ５７，４５５，５５９．９０ ６３，７３４，１５４．０５ （２）地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 海南 ２６８，９３６，１９６．５５ ２４７，５５４，９１２．０３ ２３２，２８６，６２８．６９ ２１７，９４２，６０３．８７ ３６，６４９，５６７．８６ ２９，６１２，３０８．１６ 广东 １３１，２９６，８９８．３８ １１４，３０１，６３９．８６ １２７，４４７，１７８．２９ １１２，８８０，０７８．４１ ３，８４９，７２０．０９ １，４２１，５６１．４５ 上海 ４０，２１１，０７４．４５ ８９，９５３，９６９．８１ ２５，２３７，７０８．０５ ６１，５２２，６９９．１０ １４，９７３，３６６．４０ ２８，４３１，２７０．７１ 内部抵减 －６，４１４，９０５．２０ －６，５９９，４７９．８０ －８，３９７，８１０．７５ －１０，８６８，４９３．５３ １，９８２，９０５．５５ ４，２６９，０１３．７３ 合计 ４３４，０２９，２６４．１８ ４４５，２１１，０４１．９０ ３７６，５７３，７０４．２８ ３８１，４７６，８８７．８５ ５７，４５５，５５９．９０ ６３，７３４，１５４．０５ 本年度公司向前五名客户的收入总额为 １７６，９１６，６９２．２２ 元，占公司全部销售 收入比例的 ４０．７６％。 ３０、主营业务税金及附加 税费种类 本年数 上年数 营业税 ５，４６８，６６１．３８ ６，７４０，４８１．７１ 城市维护建设税 ３７７，２１４．３７ ４７９２７３．８５ 教育费附加 １６４，０５９．８４ ２６５，６７６．２２ 合计 ６，００９，９３５．５９ ７，４８５，４３１．７８ ３１、其他业务利润 本年数 上年数 业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 （含税金） （含税金） ①矿石销售收入 ３７，９７８，３５１．０８ ３０，９３７，５２９．３４ ２５，２１６，７３４．８９ ２０，７６９，１２８．５７ ②佣金收入 ６，５８３，９００．２６ ３６２，１１４．５６ ４，８４１，９０９．７１ ４１５，９０５．０３ 50 ③租赁收入 ２３，４６１，９９５．６８ １５，４９４，９６１．１９ １９，７２８，６８０．３５ １１，１３０，８９７．９５ ④其他 ２，５４２，０１２．９０ ４７０３５０．２１ ２，５２８，７４３．７２ １，７９９，２４２．６１ 减：公司内各业务 －２０，０５７，６６８．６５ －１２，５６３，９８２．２５ －１０，７３６，３５８．３３ －２，５５８，６８９．２８ 分部间互相抵减 合 计 ５０，５０８，５９１．２７ ３４，７００，９７３．０５ ４１，５７９，７１０．３４ ３１，５５６，４８４．８８ ３２、财务费用： 费用项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ①利息支出 ４，０１８，０８０．５１ ６，９４０，６９９．３６ 减：利息收入 ２，５７１，８５７．３２ ３，０７７，３１７．０６ ②汇兑损失 ２２５，３３４．１２ １８１，１１９．３２ 减：汇兑收益 １２４，７６５．３８ １１２，１０４．２５ ③其 他 ４０２，３７５．４６ ２９３，４８０．８６ 合 计 １，９４９，１６７．３９ ４，２２５，８７８．２３ ３３、投资收益 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 １，６８８，５３３．２２ ８，８５１，７４５．５６ 债券投资收益 ４，１７１，４０１．７ 联营或合营公司分配来的利润 ９，０００，４５０．００ ２０，３８２，３３６．５５ 在按权益法核算的被投资公司 ２９，５９９，７３４．２３ ２７，４２５，０８７．８９ 的净损益中所占的份额 股权投资差额摊销 －５，６５１，９５８．９５ －５，６５１，９５８．８７ 股权投资转让损益 ５３，５８８．７３ 短期投资跌价准备 １２７，８９８．０８ －１２７，８９８．０８ 合 计 ３８，９３６，０５８．２８ ５０，９３２，９０１．７８ 本公司的投资收益汇回无重大限制。 ３４、收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 租金收入 ２１，２４７，０４４．０５ 暂借款收回 ６，１２８，６６３．７８ 收回质量保证金 ３，３５３，０６１．６４ 利息收入 ２，７９５，５５０．７８ 51 ３５、支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 支付管理费用和营业费用 １３，３３３，１６９．６１ 代垫轮船事故费 ６，４１１，３４９．７４ 代垫运费 ２，７０６，５９７．３５ ３６、支付的其他与筹资活动有关的现金系子公司深圳市中海海盛沥青有限公司 支付的融资租入别克轿车的款项 ９５，７８４．００ 元． ３７、间接法中其他项目系子公司广州振华船务有限公司收到的关联方利息收入 超过一年期银行存款利率而计入资本公积的 １９０，１３９．４４ 元。 六、母公司财务报表主要项目附注 １、应收帐款： 年末余额 年初余额 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １年以内 １１，７９５，９２４．１０ ６４．０１ ４．２８ ５０４，３９７．５７ １３，６０４，３４７．３５ ６６．７９ ２．７３ ３７１，８８０．６４ １～２年 ８５，２７０．１７ ０．４６ １０．００ ８，５２７．０２ ２３６，１８６．１２ １．１６ １０．００ ２３，６１８．６１ ２～３年 １８２，４６９．００ ０．９９ ３０．００ ５４，７４０．７０ １，３７８，１００．８２ ６．７７ ４１．４０ ５７０，５２７．９１ ３年以上 ６，３６５，９２２．６９ ３４．５４ ９９．９８ ６，３６４，３８１．６９ ５，１４８，４１４．８７ ２５．２８ ８９．５４ ４，６０９，９２９．９１ 合计 １８，４２９，５８５．９６ １００．００ ３７．６１ ６，９３２，０４６．９８ ２０，３６７，０４９．１６ １００．００ ２７．３８ ５，５７５，９５７．０７ 本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 本年度母公司坏帐准备的计提比例超过 ４０％的应收帐款明细如下： 债务人名称 年末余额 坏账比例 坏账余额 计提原因 ①佛山华能公司 ３００，５０７．００ １００％ ３００，５０７．００ 账龄超过三年、回收困难 ②广州汕头市升平区国平燃料公司 １，３４３，７７１．３２ １００％ １，３４３，７７１．３２ 账龄超过三年、回收困难 ③广州惠成企业发展有限公司 ８５４，６００．００ １００％ ８５４，６００．００ 账龄超过三年、回收困难 ④广州增城市沿海火电能源有限公司 １，３８７，６８１．５５ １００％ １，３８７，６８１．５５ 账龄超过三年、回收困难 ⑤三亚万力公司 １，１８１，８５５．００ １００％ １，１８１，８５５．００ 账龄超过三年、回收困难 ⑥唐山今日贸易公司 １７０，７９７．９９ １００％ １７０，７９７．９９ 账龄超过三年、回收困难 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ６，９０４，６８４．４７ 元，占应收 帐款总额的比例为 ３７．４７％。 ２、其他应收款： 年末余额 年初余额 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 １０，９１２，４１７．５２ １７．７８ １．３５ １４７，７９７．４４ １１，３３１，７７７．５０ １６．８３ ０．８６ ９７，５３９．３３ １－２ 年 ２，４７７，１１３．５７ ４．０４ ６．２１ １５３，８１０．９６ ９，１７７，９７２．６０ １３．６３ ８．３４ ７６５，４３１．９７ ２－３ 年 ６，９２４，２６１．３３ １１．２８ ２．５５ １７６，３０１．３９ ２８１，４９６．３７ ０．４２ ３０．００ ８４，４４８．９１ ３ 年以上 ４１，０５９，５７０．４０ ６６．９０ ８５．５０ ３５，１０４，６８７．６６ ４６，５２４，５５７．９１ ６９．１２ ７２．０８ ３３，５３５，８０３．９５ 合计 ６１，３７３，３６２．８２ １００．００ ５７．９８ ３５，５８２，５９７．４５ ６７，３１５，８０４．３８ １００．００ ５１．２３ ３４，４８３，２２４．１６ 52 本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款中年末余额中欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 欠款内容 欠款时间 海口德发工贸有限公司 ８，３１６，０００．００ 购买土地使用权支付的款项 ５年以上 海南国盛石油有限公司 ５，０００，０００．００ 租赁帝豪大厦押金 ３年以上 其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ２２，１２４，６９０．５６ 元，占其他应 收款总额的 ３６．０５％。 本年度坏帐准备的计提比例超过 ４０％的其他应收款明细如下： 债务人名称 其他应收款余额 坏账比例 坏账余额 计提原因 ①三亚海盛旅游发展公司 ３，４９１，８５６．９８ １００％ ３，４９１，８５６．９８ 账龄超过三年、回收困难 ②海口德发工贸有限公司 ８，３１６，０００．００ １００％ ８，３１６，０００．００ 账龄超过三年、回收困难 ③海口市人民城市信用合 ３，２０２，８３８．１７ １００％ ３，２０２，８３８．１７ 账龄超过三年、回收困难 作社 ④深圳中远公司 １，４６０，９１４．５６ １００％ １，４６０，９１４．５６ 账龄超过三年、回收困难 ３、长期投资： （１）明细项目如下： 金 额 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法） ２８６，５８０，８６９．６４ ３５，３２８，０００．５７ ３２，５４０，０２７．８０ ２８９，３６８，８４２．４１ 其中：对子公司投资 ２８６，５８０，８６９．６４ ３５，３２８，０００．５７ ３２，５４０，０２７．８０ ２８９，３６８，８４２．４１ 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本法） １０５，１８０，９００．００ １，０００，０００．００ １０６，１８０，９００．００ 其中：股票投资 ３，２５４，５００．００ ３，２５４，５００．００ 其他长期股权投资 １０１，９２６，４００．００ １，０００，０００．００ １０２，９２６，４００．００ 合 计 ３９１，７６１，７６９．６４ ３６，３２８，０００．５７ ３２，５４０，０２７．８０ ３９５，５４９，７４２．４１ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 被投资公司名称 与母公司 投资期限 占被投资 年初投资 本年投资 损益调整额 投资准备 年末余额 关系 公司注册 成本余额 成本 本年增减额 分得现金红利额 累计增减额 本年 累计 资本 增加净额 增加额 增加额 的比例 （１） （２） （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） （１２）＝（５）＋（６）＋（９）＋ （１１） １）海南海盛贸易有限公司 子公司 １９９８～２０１８ ９５％ ４，２７２，４７１．７９ －４，２７２，４７１．７９ ０．００ ２）广州振华船务有限 子公司 １９９７～ ８０％ １０１，７０９，２７５．０８ ２６，５０６，７８６．２９ １１，９７４，７６１．３６ ３７，５４２，２２０．２５ １５２，１１１．５５ １５２，１１１．５５ １３９，４０３，６０６．８８ 公司 ３）上海金海船务贸易 子公司 １９９８～ ８０％ ６４，７１８，０４２．１３ ５，２５０，１８７．９８ １２，０００，０００．００ １５，０８５，１９１．５２ ７９，８０３，２３３．６５ 有限公司 ４）深圳市中海海盛沥 子公司 １９９９～２０１９ ６０％ １２，０００，０００．００ ７２７，３４５．６３ １，６７３，５２２．６３ １３，６７３，５２２．６３ 青有限公司 ５）海南中海海盛海连 子公司 ２０００－２０３０ ５１％ ２５，５００，０００．００ ２，６９１，５６９．１２ ２，８５４，７８２．１６ ２，４３６，０５７．５４ ２７，９３６，０５７．５４ 船务有限公司 小 计 ２０８，１９９，７８９ ．００ ３５，１７５，８８９．０２ ２６，８２９，５４３．５２ ５２，４３７，６７６．９３ １５２，１１１．５５ １５２，１１１．５５ ２６０，８１６，４２０．７０ 53 ②股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 １）广州振华船务有限公司 ２４，９８２，８８４．９２ 溢价收购 １０ 年 ２，４９８，２８８．５２ １２，４９１，４４２．４０ ２）上海金海船务贸易有限公司 ３２，１２１，９５７．８７ 溢价收购 １０ 年 ３，２１２，１９５．７６ １６，０６０，９７９．３１ 小计 ５７，１０４，８４２．７９ ５，７１０，４８４．２８ ２８，５５２，４２１．７１ （３）长期股权投资（成本法）： ①股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 年末市价总额 注册资本的比例 １）海南高速公路 法人股 ４５ 万 ０．１１％ １，５０７，５００．００ 未上市 ２）海南南山电力 法人股 ８０ 万 ０．１９％ ８０８，０００．００ 未上市 ３）海南珠江建设 法人股 ３０ 万 ０．１８８％ ９３９，０００．００ 未上市 小 计 ３，２５４，５００．００ ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本的比 例 １）清华紫光科技创新投资有限公司 ２０００－２０２０ ８％ ２０，０００，０００．００ ２）招商证券股份有限公司 无约定期限 ４％ ８１，９２６，４００．００ ３）海南海峡航运股份有限公司 无约定期限 １．０５％ １，０００，０００．００ 小计 １０２，９２６，４００．００ ４、主营业务收入和主营业务成本： 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 运输业 ２１９，８７６，４７８．１６ ２００，２８７，１３９．５９ １９４，４３６，５５８．１８ １８１，９３３，２８５．５０ ２５，４３９，９１９．９８ １８，３５３，８５４．０９ 本年度公司向前五名客户的收入总额为 １２４，７３２，６９５．５０ 元，占公司全部销售 收入比例的 ５６．７３％。 ５、投资收益： ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 ５５２，６１２．１７ ７，９４１，３２０．９７ 债券投资收益 ４，０９６，４８８．５９ 联营或合营公司分配来的利润 ９，０００，４５０．００ ２０，３８２，３３６．５５ 在按权益法核算的被投资公司 ３４，６１５，８８９．０２ ３６，６３１，９６７．０９ 的净损益中所占的份额 股权投资差额摊销 －５，７１０，４８４．２８ －５，７１０，４８４．２０ 短期投资跌价准备 １２７，８９８．０８ －１２７，８９８．０８ 合 计 ４２，６８２，８５３．５８ ５９，１１７，２４２．３３ 54 七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 中国海运（集团）总公司 上海市东大名路 ７００ 号 海运 控股公司 国有 李克麟 广州振华船务有限公司 广州市滨江中路 ３０８ 号 海运 子公司 有限责任公司 徐祖远 深圳市中海海盛沥青有 深圳市深南中路 ３０３９ 号 沥青的购销 子公司 有限责任公司 陈昌海 限公司 国际文化大厦 ２００４ 室 上海金海船务贸易有限 上海市湖北路 ２０ 号 海运 子公司 有限责任公司 陈昌海 公司 中海（海南）海盛贸易有 海口市海渝西线省建材 贸易 子公司 有限责任公司 方楚南 限公司 公司仓库区内 海南中海海盛海连船务 海口市龙昆北路 ２ 号帝 海运 子公司 有限责任公司 陈昌海 有限公司 豪大厦 ２０ 楼 上海市浦东南路 ２１７８ 弄 上海金嵩贸易有限公司 贸易 孙子公司 有限责任公司 李维新 ２ 号 １１０７ 室 上海金船船务贸易有限 浦东新区崮山路 １９８ 号 船舶修理 孙子公司 有限责任公司 朱关兴 公司 ４０３ 室 备件供应 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国海运（集团）总公司 ５，６１７，３９９，４５３．９５ － － ５，６１７，３９９，４５３．９５ 广州振华船务有限公司 １２６，０３０，０００．００ － １２６，０３０，０００．００ 上海金海船务贸易有限公司 ６０，０００，０００．００ － － ６０，０００，０００．００ 中海（海南）海盛贸易有限公司 ５，０００，０００．００ － － ５，０００，０００．００ 深圳市中海海盛沥青有限公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 上海金嵩贸易有限公司 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 上海金船船务贸易有限公司 ５００，０００．００ － － ５００，０００．００ 海南中海海盛海连船务有限公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 中国海运（集团）总公司 １２２，９２５，０００．００ ３８．７４ １２２，９２５，０００．００ ３８．７４ 广州振华船务有限公司 １２４，７１９，４７０．４０ ８０ ２６，６５８，８９７．８４ １１，９７４，７６１．３６ １３９，４０３，６０６．８８ ８０ 上海金海船务贸易有限 ８６，５５３，０４５．６７ ８０ ５，２５０，１８７．９８ １２，０００，０００．００ ７９，８０３，２３３．６５ ８０ 公司 中海（海南）海盛贸易有 ９５ ９５ 限公司 深圳市中海海盛沥青有 １２，９４６，１７７．００ ６０ ７２７，３４５．６３ １３，６７３，５２２．６３ ６０ 限公司 上海金嵩贸易有限公司 ６０１，３８９．１６ ８０ ３０，８８４．５６ ６３２，２７３．７２ ８０ 海南中海海盛海连船务 ２８，０９９，２７０．５８ ５１ ２，６９１，５６９．１２ ２，８５４，７８２．１６ ２７，９３６，０５７．５４ ５１ 有限公司 合 计 ３７５，８４４，３５２．８１ ３５，３５８，８８５．１３ ２６，８２９，５４３．５２ ３８４，３７３，６９４．４２ 55 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 广州海运集团有限公司 同一控股公司 中海发展股份有限公司 同一控股公司 中海集装箱运输有限公司 同一控股公司 中国海运结算中心 同一控股公司 中海集团国际贸易有限公司 同一控股公司 中国海运（香港）航运有限公司 同一控股公司 海南国盛石油有限公司 同一控股公司 上海立丰船厂 同一控股公司 上海立新船厂 同一控股公司 广州海运英华船员劳务分公司 同一控股公司 中海上海船员公司 同一控股公司 广州中海劳务合作有限公司 同一控股公司 上海海运实业总公司 同一控股公司 中海供贸有限公司 同一控股公司 中海集团投资有限公司 同一控股公司 深圳市中海货运公司 同一控股公司 海南海源船舶货运代理有限公司 同一控股公司 中海工业有限公司上海外轮修理厂 同一控股公司 中海环球空运有限公司 同一控股公司 海口中海船务代理有限公司 同一控股公司 中海香港船务代理有限公司 同一控股公司 中海曼谷船务代理有限公司 同一控股公司 中海新加坡船务代理有限公司 同一控股公司 （三）关联方交易 １、修船及改造船业务 本公司 ２００２ 年度及 ２００１ 年度通过关联方修船及改造船的有关明细资料如下（单 位：元）： ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 （％） （％） 上海金船船务贸易 上海金船船务贸易 １９６，３５４．６５ ０．３７ 协议价 有限公司 有限公司 中海工业有限公司 ５，０４５，１９４．００ ９．８８ 协议价 中海工业有限公司 ２，２０７，２９５．２３ ４．２０ 协议价 上海外轮修理厂 上海外轮修理厂 上海立丰船厂 １３，０８９，８８０．７０ ２５．６４ 协议价 上海立丰船厂 １２，７８５，９９９．５１ ２４．３０ 协议价 上海立新船厂 ３，０１７，７３１．００ ５．９１ 协议价 上海立新船厂 ５，６８０，１７２．４９ １０．８０ 协议价 本公司通过关联方修船及改造船的价格由双方协商决定。 56 ２、船员租赁 本公司 ２００２ 年度及 ２００１ 年度向关联方租赁船员的有关明细资料如下（单位： 元）： ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度同类交易 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 金额的比例（％） 易金额的比例 （％） 广州海运英华船 5,476,666.67 ４１．５２ 协议价 广州海运英华船 ６，４４８，０６６．８６ ４８．１４ 协议价 员劳务分公司 员劳务分公司 中海上海船员公 6,912,000.00 ５２．４１ 协议价 中海上海船员公 ６，３７５，６１８．０１ ４７．６０ 协议价 司 司 广州中海劳务合 800,178.30 ６．０７ 协议价 广州中海劳务合 ５７０，０００．００ ４．２６ 协议价 作有限公司 作有限公司 本公司向关联方租赁船员的价格由双方协商决定。 ３、船舶租入 本公司 ２００２ 年度及 ２００１ 年度向关联方租入船舶、车辆的有关明细资料如下（单 位：元）： ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 （％） （％） 上海海运实业总公司 7,250,594.40 １００ 协议价 上海海运实业总公司 ７，２５０，８０２．４８ ７５．２４ 协议价 本公司向关联方租入船舶的价格由双方协商决定。 ４、采购燃油 本公司 ２００２ 年度及 ２００１ 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位： 元）： ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 （％） （％） 中海供贸有限公 10,398,191.02 １６．１１ 协议价 中海供贸有限公 １０，３５３，２３７．０９ ６．８４ 协议价 司 司 海南国盛石油有 18,507,999.16 ２８．６８ 协议价 海南国盛石油有 １６，０４４，６０１．２４ １０．５８ 协议价 限公司 限公司 本公司向关联方采购货物的价格由双方协商决定。 ５、运输支出 本公司 ２００２ 年度及 ２００１ 年度通过关联方运输的有关明细资料如下（单位：元）： ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度同类交易 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 金额的比例（％） 易金额的比例 （％） 广州海运集团有 ９２１，７５４．６２ １００ 协议价 广州海运集团有 ７８８，９２４．０４ １００ 协议价 限公司 限公司 57 本公司通过关联方运输的价格由双方协商决定。 ６、购船代理费支出 本公司 ２００２ 年度及 ２００１ 年度通过关联方购船而发生的代理费支出的有关明细 资料如下（单位：元）： ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度同类交易 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 金额的比例（％） 易金额的比例 （％） 中海集团国际贸 ５８１，２５６．００ １００ 协议价 易有限公司 本公司通过关联方购船而支付的代理费价格由双方协商决定。 ７、租船收入 本公司 ２００２ 年度和 ２００１ 年度租船给关联方的有关明细资料如下（单位：元）： ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 （％） （％） 中国海运（香港） 8,311,050.00 １７．０２ 协议价 中国海运（香港） ８，３１１，０５０．００ １０．３９ 协议价 航运有限公司 航运有限公司 中海集装箱运输 737,445.07 １．５１ 协议价 中海集装箱运输 ８，１９５，９２７．６７ １０．２５ 协议价 有限公司 有限公司 中海发展股份有 １１，７８９，５３６．２０ １４．７４ 协议价 限公司 广州海运集团有 11,427,208.65 ２３．４０ 限公司 本公司租船给关联方的价格由双方协商决定。 ８、房租收入 本公司 ２００２ 年度和 ２００１ 年度租房给关联方的有关明细资料如下（单位：元）： ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 （％） （％） 中海环球空运有 ４３，１４８．００ ５０．６７ 协议价 限公司 海口中海船务代 42,000.00 ４９．３３ 协议价 理有限公司 本公司租房给关联方的价格由双方协商决定。 58 ９、本公司与关联方应收应付款项余额 ２００２ 年度和 ２００１ 年度关联方应收应付款项（单位：元） 期末余额 占全部应收（付）款项余额的比重％ ２００２ 年 １２ 月 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ３１ 日 余额 余额 应收帐款： 中国海运（香港）航运有限公司 ７０５，８７０．００ ７０５，８７０．００ １．６２ １．３３ 应收票据： 广州海运集团有限公司 ２，２３２，８１９．３６ ９．６４ 应付帐款： 中海上海船员公司 ２，３６３，９７０．００ １，８０３，３３３．３３ ６．６２ １２．５４ 中海集团国际贸易有限公司 ６８，５０１．６２ ０．４８ 海南国盛石油有限公司 ７５１，８１８．３６ ９３５，０９２．７８ ２．１１ ６．５０ 上海立新船厂 １９７，４３１．５２ １．３７ 上海立丰船厂 ２，１２１，２０８．８２ １，１６９，９５０．８８ ５．９４ ８．１４ 广州海运英华船员劳务分公司 ３８，０００．００ ０．１１ 中海工业有限公司上海外轮修理 ５，０４５，１９４．００ １４．１４ 厂 预付帐款 上海立丰船厂 ６７７，４６１．００ ２，３００，０００．００ ４．６８ １７．７３ 海南国盛石油有限公司 ９，２０３，７３０．１２ ７０．９４ 中海集团国际贸易有限公司 ２０１，２５０．５５ １．３９ 中海工业有限公司上海外轮修理 ３，５０７，８１２．００ ２４．２６ 厂 １０、本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 ２００２ 年度和 ２００１ 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元） 期末余额 占全部应收（付）款项余额的比重％ ２００２ 年 １２ 月 ３１ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 日 余 额 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 其他应收款： 中海集装箱运输有限公司 ５１６，１９５．４２ ０．７１ 海南海源船舶货运代理有限公司 １０，６９０．００ ８３，５７０．００ ０．０１ ０．１２ 中海集团国际贸易有限公司 ２１，１７０，９６７．９０ ２１，１７０，９６７．９０ ２９．０６ ２９．９６ 海南国盛石油有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ６．８６ ７．０７ 中海上海船员公司 ２３３，００３．６４ １７，２３５．２５ ０．３２ ０．０２ 中海环球空运有限公司 １２，９４４．４０ ０．０２ 中海香港船务代理有限公司 ６３，７１１．７９ ８７，９８２．３３ ０．０９ 中海曼谷船务代理有限公司 １５７，８４６．４６ １６１，０２５．０４ ０．２２ 中海新加坡船务代理有限公司 ７９５，５３６．８５ ３５０，２０２．２４ １．０９ 其他应付款： 广州海运集团有限公司 ５４１，３０５．１２ ５．３３ 中海集装箱运输有限公司 １５，７９０．４８ ０．１６ 上海立丰船厂 ４，６４６，３１６．１７ ２１．７６ 中海集团国际贸易有限公司 １０，０００．００ ０．１０ 上海立新船厂 ５，６６９，４５２．００ ２６．５５ 59 １１、其他应披露事项 （１）本公司向中国海运结算中心贷款的明细资料如下： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额 短期借款 ０．００ ２２，０００，０００．００ 本年发生额 上年发生额 金额 年利率 金额 年利率 利息支出 ７６７，１４２．５０ ５．８５％，５．９４％，５．４９％ １，４４１，６５０．００ ５．５８％、５．９４％ （２）本公司 ２００２ 年度存放在中国海运结算中心的存款按中国人民银行规定的 金融机构存贷款利率计算。明细项目列示如下： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额 银行存款 ５９，３９７，９００．３５ ５８，１００，８３９．０７ 本年发生额 上年发生额 金额 月利率 金额 月利率 利息收入 ７３４，８３４．０４ ０． ８２５‰，０．６‰， １，６０３，９３２．０１ ０．８２５‰ １． １．６５‰ 九、或有事项 １、公司为其子公司深圳市中海海盛沥青有限公司 ３００ 万元借款提供担保，借 款到期日为 ２００３ 年 ３ 月 １１ 日；为子公司海南中海海盛海连船务有限公司 １５３０ 万 元的借款提供担保，借款到期日为 ２００５ 年 １１ 月 ６ 日 ２、子公司上海金海船务贸易有限公司其他应收款－上海亿德经济发展公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ９，６７９，０１７．７１ 元原系存放在浦东发展银行普陀支行的 定期存款，１９９８ 年与浦东发展银行普陀支行、上海亿德经济发展公司签订委托贷款 协议，将此款项贷给上海亿德经济发展公司，原定期存单一直展期至 ２０００ 年 ７ 月， 由于亿德公司经营不善，项目处于停建状态，定期存单不再转期，可能产生或有损 失。公司对该笔应收款项已计提了 7，743，214.17 元坏帐准备。 ３、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司其他应收款－中海集团国际贸易有 限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额人民币 ２１，１７０，９６７．９０ 元，系 １９９８ 年公司同中海集 团国际贸易有限公司签订在国内代理运输及销售进口尿素合同后的垫付款（含货 款、运费、保险费），该批由中海集团国际贸易有限公司负责进口的尿素入关后被 北海海关扣押并变卖。由于委托进口方提供了虚假的化肥进口配额及许可证，并经 广西北海海关货物监管科验证，中海集团国际贸易有限公司才与新加坡公司签定进 口合同，故目前中海集团国际贸易有限公司正在以受害人的身份提起诉讼，该笔款 项截至审计报告日尚未收回。公司对该笔应收款项已计提了 16，936，054.32 元坏 帐准备。 ４、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－江门蓬江区威南经贸公 司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １，６６１，９０９．４３ 元，系 ９８ 年销售给江门蓬江区 60 威南经贸公司的燃料油款项，因该公司涉嫌诈骗，已被公安局立案侦察，本公司已 报案，已取得部分扣押物资。公司对该笔应收款项已计提了 993，527.55 元坏帐准 备。 ５、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－中国汽车贸易总公司郑 州公司肇庆分公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ４，１９７，９２２．６１ 元，系 ９８ 年销售 给中国汽车贸易总公司郑州公司肇庆分公司的煤炭款项，已报案追讨。公司对该笔 应收款项已计提了 3，028，738.09 元坏帐准备。 十、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 １、债务重组事项 本公司无需要披露的重大债务重组事项。 ２、非货币性交易事项 本公司无需要披露的重大非货币性交易事项。 ３、其他对投资者决策有影响的重要事项 本公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已判决但尚未或正在执行的诉讼有： （１）应收帐款－广州穗成企业发展有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ８５４，６００．００ 元，经海南省高级人民币法院 ９９ 年 ３ 月终审判决胜诉，债务人至今尚 未履行完毕。 （２）应收帐款－广东增城市沿海火电能源有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 人民币 １，３８７，６８１．５５ 元，经广东省高级人民法院以（１９９８）粤法经二上字第 １９０、 １９１ 号民事判决书终审判决，广东增城市沿海火电能源有限公司应向本公司支付人 民币 ３９６，５００．００ 元，至今尚未执行。 （３）应收帐款－海南省京海建设实业总公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人 民币 １，０７０，０９０．５８ 元，该应收款原帐面余额余额为人民币 ３，９２０，０９０．５８ 元，２０００ 年 １０ 月 ８ 日海口市新华区人民法院以（２０００）新经初字第 ２３２ 号民事判决书判定 京海公司向本公司偿付货款人民币 ３，９４１，７８７．５０ 元及相关的违约金等，２０００ 年 １２ 月 ８ 日双方达成和解协议，以价值约 ２８５ 万元的房产抵冲部分欠款，剩余款项自 ２００１ 年 ５ 月 ３０ 日－２００１ 年 １１ 月 ３０ 日止分三期偿还，２００１ 年已收到价值 ２８５ 万元的房 产，余款至今尚未偿还。 61 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第四届董事会第五次会议于 2003 年 3 月 22 日批准报出。 财务报告补充资料： 表一：利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.30 6.27 ０．１６ ０．１６ 营业利润 ４．３９ ４．３６ ０．１１ ０．１１ 净利润 ６０７６ ６．７３ ０．１７ ０．１７ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．７１ ６．６８ ０．１７ ０．１７ 62 表二 中海（海南）海盛船务股份有限公司2002年度资产减值准备表 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 行次 年初余额 因资产价值 其他原因转出数 合计 回升转回数 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏账准备合计 １ 51,458,304.97 5,071,425.58 56,529,730.55 其中：应收帐款 2 8,945,658.07 4,218,517.85 13,164,175.92 其他应收款 ３ 42,512,646.90 852,907.73 43,365,554.63 二、短期投资跌价准备 4 127,898.08 - - 127,898.08 127,898.08 - 其中：股票投资 ５ 债券投资 6 127,898.08 127,898.08 127,898.08 三、存货跌价准备 ７ 其中：库存商品 8 - 原材料 ９ - 四、长期投资减值准备 10 - 合计 其中：长期股权投资 １１ 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备 １３ 69,151.19 69,151.19 合计 其中：房屋建筑物 14 机器设备 １５ 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 １７ 商标权 18 七、在建工程减值准备 １９ - 八、委托贷款减值准备 20 合计 ２１ 51,655,354.24 5,071,425.58 - 127,898.08 127,898.08 56,598,881.74 63 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 董事长：王大雄 中海（海南）海盛船务股份有限公司 董 事 会 二ＯＯ三年三月二十二日 64