宏发股份(600885)力诺工业2003年年度报告

武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 编报日期：二 00 四年三月三十一日 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 公司董事会四届八次会议审议并一致通过本报告。 公司负责人申英明先生、主管会计工作负责人胡晓明先生及会 计机构负责人高来恒先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 1 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介 -------------------------------------- 3 二 会计数据和业务数据摘要 ----------------------------- 4 三 股东变动及股东情况 ----------------------------------- 6 四 董事、监事、高管人员和员工情况 ----------------- 8 五 公司治理结构 -------------------------------------------- 10 六 股东大会情况简介 -------------------------------------- 12 七 董事会报告 ----------------------------------------------- 13 八 监事会报告 ----------------------------------------------- 24 九 重要事项 -------------------------------------------------- 25 十 财务报告 -------------------------------------------------- 27 十一 备查文件目录--------------------------------------------- 49 2 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写 1、中文名称：武汉力诺工业股份有限公司 2、英文名称：WUHAN LINUO INDUSTRY CO.,LTD. 3、英文缩写：LINUOIND （二）法定代表人：申英明先生 （三）董事会秘书证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子邮箱 1、董事会秘书：杨川先生 联系地址：武汉市汉口建设大道 618 号信合大厦 9 楼 电话：027-85497163 传真：027-85497085 电子信箱：yc@lnind.com 2、证券事务代表：刘守明先生 联系地址：武汉市汉口建设大道 618 号信合大厦 9 楼 电话：027-85497163 电子信箱：stock@lnind.com （四）公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网、电子邮箱 1、公司注册地址：武汉市桥口区古田路十七号 2、公司办公地址：武汉市汉口建设大道 618 号信合大厦 9 楼 3、邮政编码：430015 4、公司国际互联网址：www.lnind.com 5、电子信箱：lnind@lnind.com （五）公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址， 公司年度报告备置地点 1、信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 2、证监会指定网址：www.sse.com.cn 3、公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 3 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 1、上海证券交易所 2、股票简称：力诺工业： 3、股票代码：600885 (七)其他有关资料： 1、公司变更注册登记日期：2001 年 11 月 19 日 注册地：武汉市 2、企业法人营业执照注册号：4201001101594 3、税务登记号码：420104177666019 4、公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：武汉市江汉区国际大厦 B 座 16 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 （单位：元） 本年度实现利润及主要现金流量指标（单位：人民币元） 项 目 金额 利润总额 13,265,730.15 净利润 9,802,647.90 扣除非经常性损益后的净利润 8,800,711.20 主营业务利润 47,522,745.21 其它业务利润 1,307,106.98 营业利润 7,448,637.21 投资收益 5,822,283.37 营业外收支净额 -5,190.43 经营活动产生的现金流量净额 75,780,062.32 现金及现金等价物净增减额 30,703,627.79 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 处理固定资产产生损益 -66,463.70 对非金融企业收取的资金占用费 649,316.14 营业外收入 200,076.60 营业外支出 -52,501.13 以前年度已经计提各项减值准备的转回 765,000.00 减: 非经常性损益项目所得税影响数 493,491.21 4 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （二）公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 234,937,456.51 203,237,133.14 102,924,668.18 净利润 9,802,647.90 17,158,962.67 4,214,853.71 总资产 641,854,159.37 584,020,088.25 547,236,749.48 股东权益（不包 205,982,897.65 195,922,634.29 136,351,458.69 少数股东权益） 每股收益 0.08 0.13 0.03 扣除非经常性损益 0.07 0.13 0.02 后的每股收益 每股净资产 1.59 1.51 1.05 调整后的每股净资产 1.58 1.51 1.05 每股经营活动产生现 0.58 0.33 0.04 金流量净额 净资产收益率(%) 4.76 8.76 3.08 扣除非经常性损益后的 4.38 11.72 1.74 加权平均净资产收益率(%) （三）2003 年末净资产收益率和每股收益指标如下：（单位：元） 净资产收益率（％） 每股收益 指标名称 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 47,522,745.21 23.07 23.66 0.37 0.37 营业利润 7,448,637.21 3.62 3.71 0.06 0.06 净利润 9,802,647.90 4.76 4.88 0.08 0.08 扣除非经常性损益 ８，８００，７１１．２０ 4.27 4.38 0.07 0.07 后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 法定和任意盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 129,807,132.00 62,075,732.93 4,039,769.36 195,922,634.29 本期增加 257,615.46 980,264.79 490,132.39 9,802,647.90 11,530,660.54 本期减少 1,470,397.18 1,470,397.18 期末数 129,807,132.00 62,333,348.39 980,264.79 4,529,901.75 8,332,250.72 205,982,897.65 变动原因 弥补以前年度亏损 本年度新增利润 变动原因说明： 1、资本公积期初余额调减 41,509,845.72 元及本期增加 257,615.46 元的原因是： (1) 根 据 公 司 2002 年 度 股 东 大 会 决 议 以 资 本 公 积 弥 补 以 前 年 度 亏 损 转 出 41,509,845.72 元； (2)合并报表坏帐抵消形成利润差异多弥补亏损金额转回 17,151.82 元； 5 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 (3)公司以固定资产抵付货款收益转入 238,083.64 元； (4)无法支付的应付账款转销 2,380.00 元； 2、盈余公积期初余额已根据 2002 年度股东大会决议以法定盈余公积弥补以前年度亏 损调减 13,400,364.50 元； 3、年初未分配利润原为-54,910,210.22 元，现为 0，原因是根据公司 2002 年股东大 会决议以资本公积和法定盈余公积金弥补以前年度累计亏损；本期增加为当年实现净利润， 本期减少为提取法定盈余公积、法定公益金共计 1,351,943.91 元。 三、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+,-） 本次变动前 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2、募集法人持有股份 79,939,132 79,939,132 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 79,939,132 79,939,132 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 49,868,000 49,868,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 49,868,000 49,868,000 三、股份总数 129,807,132 129,807,132 (二)股票发行与上市情况 1、近三年无发行股票及衍生证券的情况。 2、报告期内无股本变动情况。 3、公司无内部职工股。 6 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 (三)股东情况介绍 1、报告期末股东总数 20283 户。 2、期末主要股东(前十名)持股情况： 年度内增减 年末持股数量 占总股本比例 股 东 名 称 股份类别 是否上市流通 （万股） （万股） （％） 山东力诺新材料有限公司 0 2853.396 21.98 社会法人股 否 力诺集团有限责任公司 0 1024.296 7.89 社会法人股 否 湖北华亿实业有限公司 0 438.984 3.38 社会法人股 否 武汉开元科技创业投资有限公司 14 438.533 3.38 社会法人股 否 上海东圣君和创业投资有限公司 0 390 3.00 社会法人股 否 海南伟邦投资发展有限公司 0 182 1.40 社会法人股 否 上海浦宁科技发展有限公司 0 182 1.40 社会法人股 否 武汉市科技城市信用社 0 118.3 0.91 社会法人股 否 铁道部第四勘探设计院 0 109.2 0.84 社会法人股 否 杭州国梁经济信息咨询有限公司 0 100 0.77 社会法人股 否 说明： （1） 山东力诺新材料有限公司将其所持公司法人股质押给华夏银行济南分行营业 部，质押期从 2003 年 12 月 12 日至 2004 年 12 月 20 日。公告见 2003 年 12 月 16 日《中国证券报》 、《上海证券报》。 （2） 公司第二大股东力诺集团有限责任公司持有第一大股东山东力诺新材料有限公 司 90%的股权，双方存在关联关系。 3、公司控股股东情况 (1)控股股东： 山东力诺新材料有限公司，期末持有公司股份 2853.396 万股， 占本公司总股本 21.98%， 是公司第一大股东。法定代表人：高元坤。业务范围：太阳能集热管、太阳能光热光电转 换材料、太阳能热水器及其配套零部件、玻璃新材料、有机硅、精细化工等。该公司成立 于 1998 年 9 月 7 日，注册资本壹亿元。其控股股东为力诺集团有限责任公司。 本报告期内公司控股股东未发生变更。 （2）公司控股股东之控股股东： 力诺集团有限责任公司，期末持有公司股份 1024.296 万股，占公司总股本的 7.89%， 力诺集团责任有限公司通过控股 （90%）山东力诺新材料有限公司而间接持有公司法人股 2853.396 万股，占公司总股本的 21.98%，成为公司的实际控制人。法定代表人：高元坤。 业务范围：玻璃制品制造；玻璃制品，建筑材料，化工，日用杂品，工艺美术品等批发、 7 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 零售；经营本企业生产、科研所属原辅材料，机械设备，仪器仪表，备品备件，零配件及 相关技术的进口业务（国家实行核定公司的商品除外）等。该公司成立于 1994 年 9 月 28 日，2002 年 12 月注册资本变更为陆亿叁千陆佰捌拾捌万元。 4、其它持股 10％(含 10％)以上法人股东情况 截止本报告期末，本公司没有持股 10％(含 10％)以上其它法人股东。 5、本公司前十名流通股股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数（股） 股份种类 1 付 军 317646 A股 2 王如珍 175000 A股 3 王 慷 170600 A股 4 王立民 123700 A股 5 周 红 110000 A股 6 蒲 进 103250 A股 7 顾宁琰 102000 A股 8 贾卫忠 102000 A股 9 陈爱莲 100000 A股 10 邵文革 100000 A股 说明：公司未知悉前十大流通股股东之间是否存在关联关系。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司现任董事、监事、高级管理人员情况 1、公司现任董事、监事和高级管理人员基本情况 持股数（股） 姓 名 性别 年龄 现任职务 任职起止日期 期初数 增减(＋,－) 期末数 申英明 男 45 董事长 2001 年 11 月至今 22000 0 22000 高元坤 男 46 董事 2001 年 11 月至今 20000 0 20000 董事 2001 年 06 月至今 齐瑞龙 男 41 21346 0 21346 总经理 2000 年 12 月至今 董事 2003 年 12 月至今 张桂华 男 39 0 0 0 副总经理 2002 年 06 月至今 朱义平 男 44 董事 2003 年 12 月至今 0 0 0 余华军 男 41 董事 2003 年 03 月至今 0 0 0 王筱鹏 男 43 独立董事 2002 年 06 月至今 3500 0 3500 罗向阳 男 46 独立董事 2002 年 06 月至今 0 0 0 何亚斌 男 56 独立董事 2002 年 12 月至今 3000 0 3000 苏林颂 男 62 监事会主席 2001 年 11 月至今 0 0 0 王建华 女 37 监事 2002 年 06 月至今 0 0 0 向丽娟 女 38 监事 2002 年 03 月至今 0 0 0 高培迎 男 39 监事 2002 年 03 月至今 0 0 0 李新山 男 39 监事 2002 年 12 月至今 0 0 0 胡晓明 男 47 财务总监 2003 年 04 月至今 0 0 0 董事会秘书 2001 年 07 月至今 杨 川 男 40 0 0 0 副总经理 2003 年 12 月至今 8 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 备注： （1）报告期内，公司董事、监事、高级人员持股数量未变化。 （2）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 董事高元坤先生任力诺集团有限责任公司董事长、总裁；山东力诺新材料有限公司的 董事长，任期期间为 2001 年 11 月至今。 执行董事朱义平先生任湖北长征实业有限公司（原湖北华亿实业有限公司）董事长， 任期期间为 2003 年 12 月至今。 监事会主席苏林颂先生任力诺集团有限责任公司党委书记，任期期间为 2001 年 11 月 至今。 监事王建华女士任武汉开元科技创业投资有限公司投资发展部项目经理、资产管理部 副经理，任期期间为 2002 年 06 月至今。 监事李新山先生任力诺集团有限责任公司企管部部长，任期期间为 2002 年 12 月至今。 （二）公司董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、现任董事、监事和高级管理人员报酬决策程序和报酬确定依据： 经公司三届二十二次董事会及 2002 年年度股东大会审议，通过了有关董事、监事、高 级管理人员津贴和薪酬的考核制度。 报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员本年度薪酬和津贴的发放首次执行公司 《董事津贴与考核制度》、 《监事津贴与考核制度》和《高管薪酬与考核制度》，其中：固定 薪酬或津贴已按月发放，浮动薪酬和浮动津贴将于下一个年度考核发放。独立董事实行与 非独立董事相同的津贴标准。 2、现任董事、监事和高级管理人员的年度津贴总额 报告期内，现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工 资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 143.3 万元，金额最高的前三名 董事的报酬总额为 30 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 62.8 万元。董 事、监事及高级管理人员年度报酬在 15 万元以上的有 2 人，在 10 万元至 15 万元之间的有 3 人，在 5 万元至 10 万元之间的有 3 人，在 5 万元以下有 1 人。每位独立董事年度津贴为 4 万元人民币（均含税）。 董事高元坤先生、余华军先生、朱义平先生，监事苏林颂先生、王建华女士、李新山 先生及独立董事王筱鹏先生、罗向阳先生、何亚斌先生均不在公司领取薪酬，其薪酬分别 9 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 由其所在工作单位支付，但在公司领取津贴。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 报告期内，聘任余华军先生、张桂华先生、朱义平先生为公司董事，聘任胡晓明先生 为公司财务总监、杨川先生为公司副总经理。 报告期内离任董事：胡广元先生、朱海滨先生、余耀福先生。 报告期内离任高级管理人员：朱海滨先生、余耀福先生。 上述人员因工作变动的原因离任。 （四）公司员工情况 报告期末，公司员工总数为 1246 人。 专业构成为：生产人员 638 人，销售人员 55 人，技术人员 225 人，财务人员 39 人， 行政人员 289 人。 教育程度为：研究生学历 6 人，本科学历 63 人，大专学历 145 人，大专以下 1032 人。 报告期公司没有需承担费用的离退休职工。 五、 公司治理结构 (一)公司治理情况 2003 年度，公司严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，继上年 度制定和修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《独立董事制度》、《财务管理及内控制 度》、《内部审计制度》后，报告期公司董事会还审议通过《董事津贴与考核制度（暂行）》 《监事津贴与考核制度（暂行）》《高级管理人员薪酬与考核制度（暂行）》，审议通过《总 经理工作细则》；新设董事会战略、提名委员会，从而完成董事会四个专门委员会的组建。 1、关于股东与股东大会：公司能够规范执行股东大会的召集、召开和议事程序，确保 股东的合法权益，股东能够充分地行使自己的权利，对重大事项享有知情权和参与权，所 有股东地位平等，公司与股东沟通渠道畅通，确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动；控股股东对公司能依法行使出资人的权利，不存在利用资产 重组等方式损害公司和其他股东的合法利益、谋取额外利益的情况；公司与控股股东在人 10 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开” ；公司的重大决策均由股东大会和董事 会依法做出。 3、关于董事和董事会：公司董事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要求，公司 独立董事 3 人，达到董事会人数的三分之一，独立董事没有在公司及股东关联公司担任任 何职位，能认真履行职责，维护公司整体利益和中小股东利益；公司董事能够认真参加董 事会会议和股东大会，参与决策，发表意见；公司设立了董事会审计委员会、薪酬与考核 委员会、战略委员会和提名委员会。 4、关于监事与监事会：公司监事会人数和人员构成符合有关法律法规的要求；公司监 事会拥有监督权、知情权、质询权，全体监事能够履行自己的职责。 5、关于绩效评估和激励约束机制：报告期内，制定了《董事津贴与考核制度（暂行） 》 《监事津贴与考核制度（暂行）》《高级管理人员薪酬与考核制度（暂行）》，初步形成公司 高级管理人员的考核与激励机制。 6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商 的合法权益，努力与他们开展多方面的合作，共同推动公司有序健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照有关法律法规规定，准确、真实、完整、 及时地披露信息，所有股东能平等地、经济便捷地获得信息。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司聘任王筱鹏先生、罗向阳先生、何亚斌先生为独立董事。任职以来，全部独立董 事亲自参加了公司董事会历次会议，列席了历次股东大会。作为财务、法律、产权事务方 面的专家，独立董事对董事会的议案、生产经营和投资决策发表了专业性意见，为董事会 决策提供了依据。作为独立董事，积极履行自己的职责，维护投资者的权益。 公司独立董事分别是董事会四个专门委员会成员，并分别担任董事会审计委员会、薪 酬与考核委员会和提名委员会的召集人。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已完全分开，拥有独立完整 的业务和自主经营能力。 1、公司建立有独立完整的业务流程和业务体系，公司的经营决策均系独立做出，无控 股股东干预的问题。 2、公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均专职在本公司 11 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 工作并领取薪酬，未在持有公司 5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以 外的任何职务。 公司的董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员的任 免，严格按照《公司法》及有关法律法规、规范性文件、 《公司章程》的程序进行，不存在 控股股东超越本公司董事会和股东大会进行人事任免的情况。 3、公司拥有完全独立于控股股东的办公机构和生产经营场所，不存在与控股股东混合 经营、合署办公的情况，控股股东及其下属职能部门与本公司及下属部门之间不存在上下 级关系。 4、公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施以及土地所有权，拥有独立的 采购系统和销售系统。 5、本公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 并符合有关会计制度的要求，独立进行财务运作。本公司拥有独立的银行账户，不与股东 单位和其他任何单位或个人共用银行账户。 本公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 （四）高级管理人员的考评、激励、奖励及约束制度 公司已建立了对高管人员的考核激励机制，对董事、监事及高级管理人员执行了公司 《董事津贴与考核制度》、《监事津贴与考核制度》和《高管薪酬与考核制度》。 六、 股东大会情况简介 （一）报告期内股东大会基本情况 报告期内，公司召开了二次股东大会，分别为 2002 年年度股东大会和 2002 年第一次 临时股东大会。 1、2002 年年度股东大会情况 公司董事会 2003 年 2 月 28 日在《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登召开公司 2002 年年度股东大会的公告，并于 2003 年 3 月 30 日在武汉市建设大道 618 号信合大厦 2 楼会 议室如期召开年度股东大会，公司董事长申英明先生主持会议。出席本次会议的股东(或股 东代理人)6 人，代表股份 5133.2092 万股，占公司总股本 39.54％，符合有关法律法规和 《公司章程》的要求。会议通过记名投票表决，审议通过如下议案： （1）审议通过 2002 年度董事会工作报告； （2）审议通过 2002 年度监事会工作报告； 12 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （3）审议通过 2002 年度财务决算报告； （4）审议通过 2002 年度利润分配议案； （5）审议通过公积金弥补亏损议案； （6）审议通过董事换届议案； （7）审议通过监事换届议案； （8）审议通过《董事津贴与考核制度》； （9）审议通过《监事津贴与考核制度》； （10）审议通过续聘武汉众环会计师事务所议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 1 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、2003 年第一次临时股东大会情况 公司董事会 2003 年 7 月 12 日在《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登召开公司 2002 年第一次临时股东大会的公告，并于 2003 年 8 月 12 日在武汉市建设大道 618 号信合大厦 2 楼会议室如期召开本次临时股东大会，公司董事长申英明先生委托董事总经理齐瑞龙先 生主持会议。出席本次会议股东（或股东代理人）7 人，代表股份 5131.8592 万股，占公 司总股本 39.53%，其中出席会议非关联股东所持股份 1254.1672 万股，符合有关法律法规 和《公司章程》的要求。 会议通过记名投票表决, 审议通过合资设立武汉力诺投资有限公司的议案（关联股东 山东力诺新材料有限公司和力诺集团有限公司对本议案回避表决）： 公司将所持有的部份债权，与武汉力诺双虎涂料有限公司合资设立武汉力诺投资有限 公司。新设公司的注册资本为 15000 万元人民币，本公司与武汉力诺双虎涂料有限公司的 出资额比例分别为 17%和 83%。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 8 月 14 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 内容详见本报告第四章中“报告期内公司董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况”。 七、董事会报告 （一）讨论与分析 2003 年，公司实现主营业务收入 23,493.75 万元，同比增长 15.6 %，净利润 980.26 万元，同比增长 -42.87%。由于 2002 年投资兴建的窑炉相继投产和公司技术改造项目的成 13 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 功实施，报告期总产量较上年增长了 49％，产销率为 90％。 1、市场状况 2003 年总体经营形势具体表现在以下方面： （1）市场竞争激烈：高硼硅玻璃产品市场在 2001 年逐渐成熟，并在 2002 年一度形成 产品供不应求、价格上升的局面，因此同行业厂家纷纷扩大生产规模，加上行业外资本的 涌入，致使 2003 年市场供求格局发生变化，产品价格下滑幅度较大，市场竞争空前激烈。 （2）主要原料价格及运输费用上升：报告期内，国内主要化工原料价格及运输费用大 幅度上扬，加之公司部分生产线已运行 3—5 年进入维修期，生产能耗增加，使成本费用增 加。 （3）气候及突发因素的影响：报告期内江苏、山东、浙江等几个公司产品主要销售区 域阴雨季节较长及“非典”流行等因素，对行业终端市场太阳能热水器的销售产生影响， 从而对公司带来不利影响。 尽管如此，公司充分利用自身优势，加大投资改造力度以控制单位生产成本，主动促 进行业的整合，使公司产品销售量大幅增加，市场份额增大。在市场竞争的自然法则下， 至 2003 年年底，行业内约有三分之一厂家由于无品牌信誉、技术落后、产品质量低等原因 遭到淘汰。 2、面对经营形势采取的应对措施 2003 年，我们主要采取了以下措施： （1）加大技改创新力度，提高生产效率，进一步降低生产成本。 继上年度部分生产线实施维络生产技术后，报告期内，通过技术研发并引进德国、日 本的部分关键技术，加大对生产线的技术改造。玻管自动传送“机械手”等多项新技术的 应用提高了产品质量和产量，大幅提升人均生产率；经过充分论证，公司下半年在原有生 产线上成功实施气—电转换工程，提高了设备生产效率，有效地降低了单位生产成本。 积极进行产品结构调整与新产品开发。2003 年，公司取得七项国家专利技术，突出的 有高硼硅玻管防伪技术、高硼硅玻璃维络拉管技术。全年共开发新产品 20 余种。抗击非典 时期，抢抓市场机遇，成功开发出透 254nm 紫外线杀菌管。 （2）促进高硼硅玻璃产品市场的整合，扩大公司市场份额 根据公司的总体营销策略，充分利用公司在行业中的优势，针对不同市场、不同区域、 不同客户群、不同产品，采取不同的营销手段，通过价格控制、数量控制、差异化产品、 与代理商结成战略联盟等手段，促进高硼硅玻璃产品市场的整合，以规模优势抢占市场。 14 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 针对工艺管、玻璃棒市场形势的变化，适时扩大工艺管、玻璃棒的产能，迅速占领市 场。 积极组织产品出口，全年产品出口量较上年增长两倍，产品出口到 50 多个国家和地区。 为优化营销组织架构，7 月份将营销机构迁到河南生产基地，实现了产供销一体化运 作，简化了工作流程，提高了市场反应能力。同时加大服务力度，多渠道、广角度了解客 户需求，解决存在的问题，形成企业与客户的利益共同体。 （3）进一步加强质量管理，提高品牌美誉度 以 ISO9000 质量体系复审为契机，强化质量管理，严格执行各项管理制度和操作规程， 加大日常质量检查、考核力度，从而保证质量体系的良性运行，使质量管理水平有了进一 步提高。 在实施日工资考核法取得成功的基础上，我们又改进推出了“五日管理” （日目标、日 反馈、日分析、日考核、日工资）法，调动全员工作积极性，推动管理向纵深发展。 （4）努力营造良好的企业文化氛围 充分发挥群团组织优势，开展文体活动，增强员工勤奋、敬业、奉献精神和企业的凝 聚力。成立学习型组织推进委员会，积极开展形式多样的学习交流活动，提高了全员的学 习力，从而推动企业持续发展。 （二）报告期经营情况 1、主营业务范围经营情况 报告期的公司主营业务构成中全部是高硼硅玻璃管材及其系列产品的收入,报告期内， 公司实现主营业务收入 23,493.75 万元，比去年同期增长 15.60%；主营业务利润 4，752.27 万元，比去年同期下降 6.55％；净利润 980.26 万元，比去年同期下降 42.87％。 主营业务按行业、产品分类情况(单位:万元) ： 行 业 销售收入 销售成本 销售毛利 销售毛利率 高硼硅业务 23,493.75 18,633.54 4,860.21 20.69% 合计 23,493.75 18,633.54 4,860.21 20.69% 主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 2,860.51 64.52 华东地区 5,792.62 -50.63 华南地区 955.70 97.36 山东地区 4,492.67 其他地区 9,392.25 47.47 合 计 23,493.75 15.60 15 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 公司产品销售毛利率由上年的 25.76％降至 20.69％，下降 5.07%。其主要原因是报告 期内产品市场价格下降幅度较大，盈利下降。详细情况请参见本章“讨论与分析”。 报告期内无其它对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 2、参股公司情况 本公司 注册资本 本公司投资额 总资产 净利润 公司名称 经营范围 所占权 （元） （元） （2003 年 12 月 31 日） （2003 年 12 月 31 日） 益比例 生产、经 武汉爱塞 1,094,950.00 营、销售防 克斯化学 4,088,004.00 49% 51,052,656.48 9,452,040.84 美元 石击底漆 有限公司 涂料等 武汉双虎 6,480,000.00 建筑系列 建筑涂料 2,091,829.90 33% 16,382,642.36 657,385.76 人民币 涂料 有限公司 汽车涂料 生产、销 武汉汽车 售；化工原 80,000,000.00 涂料有限 料及铺料、 29,970,884.02 32.5% 181,838,132.04 3,122,558.28 人民币 公司 建筑材料、 五金材料 销售 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名采购商采购金额合计为 3,426.47 万元,占公司采购总额的比例为 26.90%；公司向前五名客户销售的收入总额为 6,052.82 万元，占公司全部销售收入总额的 比例为 25.76%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年是高硼硅玻璃产品市场得到有效整合的一年。2004 年，具有核心竞争力优势的 企业将获得更好的市场环境和更大的市场空间。同时，部分规模小、技术落后、经营机制 僵化的企业还会因遭到市场的冲击而出局。为此，2004 年我们将着力于以下工作： （1）充分发挥创新求变的机制优势，全力提高市场占有率 在上年度气—电转换项目成功实施的基础上，通过技术改造，扩大产能，强化规模优 势，最大程度的降低成本，抓住时机提高市场占有率，从而进一步提高公司在行业中地位 和影响力。 （2）紧盯市场变化，丰富产品系列 16 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 从产品的结构上进一步拓宽覆盖面，满足市场多元化的需求；产品品种进一步延伸， 在保持太阳能玻管的优势的基础上，加大工艺管特别是特殊工艺管的研究开发，依靠品种、 型号的多样化提高竞争力。 （3）整合市场资源，强化产业链的协调效应 寻求各种可能的形式整合纵向产业链，力争实现高硼硅玻管和真空集热管的联动生产 模式，将公司由原来面向真空集热管厂商的供货形式，转变成以真空集热管直接面对行业 终端热水器厂商的供货形式。由此有望大幅降低公司产品生产的周转费用和损耗，从而降 低公司制造成本；进一步有效运用公司规模优势，减少中间环节，建立起更快响应市场、 满足用户需求的营运体系；充分发挥公司技术领先的优势，大幅提高新产品开发能力和小 批量、多品种的生产水平，扩大公司产品的市场覆盖面。 （4）强化管理，降低生产成本 在生产部门实行“五日管理”法的基础上，2004 年将在企业全面推行“五日管理”体 系，以及时有效的手段，调动全员的工作积极性。严格落实成本管理体系，形成覆盖公司 各个环节的目标成本控制系统。加大技术革新、合理化建议的奖励力度，调动全员参与管 理和创新的积极性。 （5）继续积极开拓国际市场 在连续几年产品出口大幅度增长的基础上，继续加大国外市场的开发力度，提高产品 的附加值。 （三）公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金，亦无以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 本公司以债权出资 2550 万元，武汉力诺双虎涂料有限公司出资 12450 万元，合资设立 武汉力诺投资有限公司，投资公司的注册资本为 15000 万元，本公司出资额为 17%，主要 从事涂料、化工、节能环保、高新技术等产业的投资、管理。本报告期尚无收益。 17 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （四）公司财务状况和经营成果（单位:万元） 1、财务状况 项 目 2003 年 2002 年 增减幅度 总资产 64,185.42 58,402.01 9.90% 货币资金 6,551.44 3,481.08 88.20% 应收票据 162.50 6.25 2500.00% 应收帐款 5,513.06 6,957.68 -20.76% 其它应收款 750.50 2,061.53 -63.59% 存货 7,693.34 4,500.54 70.94% 长期投资 10,043.71 7,071.95 42.02% 固定资产 28,651.91 25,734.63 11.34% 短期借款 21,422.50 8,522.50 151.36% 应付票据 8,244.75 696.67 1083.45% 应付账款 2,947.94 5,039.70 -41.51% 预提费用 40.80 0.68 5900.00% 一年内到期长期负债 5,033.19 33.19 15064.78% 长期借债 2,008.24 18,019.38 -88.86% 股东权益 20,598.29 19,592.26 5.13% 增减变化原因为: ① 总资产增加主要系公司投资窑炉设备增加及实现净利润转入增加所致； ② 货币资金增加主要系公司本年新增借款以及本期收回其他应收款所致； ③ 应收票据增加主要系公司的销售结算款收到尚未到期的银行承兑汇票所致； ④ 存货增加主要系公司本期产能扩大，产量提高，增加原材料及库存商品所致； ⑤ 长期股权投资变动系公司新增对武汉力诺投资公司的股权投资 2550 万元，本年按 权益法核算增加投资收益 586 万元，导致长期股权投资增加；本年转让公司持有的 北京嘉和瑞盛投资顾问公司股权 160 万元，导致长期股权投资减少； ⑥ 固定资产增加主要系公司本年度新建四台窑炉完工转固投入使用所致； ⑦ 短期借款增加系公司将部分长期借款转为短期借款所致； ⑧ 应付票据增加系公司生产经营需要所致； ⑨ 预提费用增加系公司尚未支付利息所致； ⑩ 一年内到期的长期负债增加系由于公司 2004 年到期的长期借款转入所致； ⑾ 应收帐款减少系公司以债权 2250 万元出资，与力诺双虎涂料公司共同组建投资公 司转出所致； ⑿ 其它应收款减少系公司已收回关联公司款项所致； ⒀ 应付账款减少系公司已偿付经营结算款所致； ⒁ 长期借款减少系公司本期长期借款到期，已归还本息 11011 万元所致。 18 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 2、经营成果 项 目 2003 年 2002 年 增减幅度 主营业务收入 23,493.75 20,323.71 15.60% 主营业务利润 4,752.27 5,085.59 -6.55% 其它业务利润 130.71 271.09 -51.78% 净利润 980.26 1,715.90 -42.87% 现金及现金等价物净增加额 3,070.36 383.62 700.36% 增减变化原因： ① 主营业务收入本年较上年增加主要是产销量增长所致； ② 主营业务利润、净利润本年较上年减少系由于本报告期产品市场价格下降幅度较 大，盈利下降； ③ 其他业务利润本年较上年减少系由于公司本年改变销售政策，销售商品未收取客户 运输费导致运费收入减少所致； ④现金及现金等价物净增加额本年较上年增加主要是经营活动产生的现金流量大幅增 加所致。 3、本报告期无重大资产损失情况 4、本报告期会计政策无变更 （五）本报告期无生产经营环境及客观政策、法规发生重大变化对公司产生重要影响 的情况。 （六）武汉众环会计事务所为本公司 2003 年度财务报告出具的审计报告 武汉众环会计师事务所对本公司2003 年度财务报告出具了标准格式无保留意见的审 计报告。 签字注册会计师彭斌系第二年为公司进行审计服务，签字注册会计师晏红系第一年为 公司进行审计服务。 （七）董事会日常工作情况 报告期内，公司董事会召开了八次会议： 1、2003 年 2 月 25 日本公司在武汉市召开董事会三届二十二次会议，审议通过如下议案： (1) 审议通过关于 2002 年年度报告及其摘要； (2) 审议通过董事会工作报告； (3) 审议通过 2002 年财务决算报告； (4) 审议通过 2002 年度利润分配预案； (5) 审议通过下年度利润分配政策； 19 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 (6) 审议通过公积金弥补亏损； (7) 审议通过聘请会计师事务所； (8) 审议通过董事会换届； (9) 审议通过设立战略、提名委员会； (10)审议通过《董事津贴与考核制度》； (11)审议通过《高管薪酬与考核制度》； (12)审议通过召开 2002 年年度股东大会的议案。 2、2003 年 3 月 30 日本公司在武汉市召开董事会四届一次会议，审议通过如下议案： (1) 会议选举申英明先生为公司董事长； (2) 审议通过董事会各专门委员会人员组成议案； (3) 会议聘任杨川先生为公司董事会秘书； (4) 审议通过《总经理工作细则》。 3、2003 年 4 月 29 日本公司在武汉市召开董事会四届二次会议，审议通过如下议案： (1) 审议通过公司 2003 年第一季度报告； (2) 审议通过关于公司高级管理人员调整的议案：朱海滨先生任公司副总经理；胡晓 明先生任公司财务总监。 4、2003 年 7 月 11 日本公司在武汉市召开董事会四届三次会议（通讯方式），审议通 过如下议案： (1) 审议通过合资设立武汉力诺投资有限公司议案； (2) 审议通过召开 2003 年第一次临时股东大会的议案。 5、2003 年 8 月 21 日本公司在武汉市召开董事会四届四次会议，审议通过公司 2003 年中期报告。 6、2003 年 10 月 22 日至 24 本公司在武汉市召开董事会四届五次会议（通讯方式）， 审议通过公司 2003 年第三季度报告。 7、2003 年 11 月 24 日本公司在武汉市召开董事会四届六次会议（通讯方式），审议通 过公司高级管理人员变更的议案：工作变动原因余耀福先生辞去公司副总经理职务。 8、2003 年 12 月 15 日本公司在武汉市召开董事会四届七次会议，审议通过如下议案： (1)关于公司高管人员变更的议案：董事会秘书杨川先生兼任副总经理；朱海滨先生辞 去副总经理职务； (2)关于公司董事变更的议案：朱海滨先生辞去董事职务，由张桂华先生出任董事；余 耀福先生辞去董事职务，由朱义平先生出任董事； (3)关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案。 20 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （八）董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2003 年 8 月 12 日召开第一次临时股东大会，审议通过合资设立武汉力诺投资有 限公司的议案，授权董事会予以实施。公告见于 2003 年 8 月 14 日《中国证券报》、《上海 证券报》。本年度内全部履行完毕。 （九）公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据武汉众环会计师事务所武众会（2004）267 号审计报告，公司 2003 年度实现主营 业务收入 23,493.75 万元，净利润 980.26 万元，提取法定赢余公积 98.03 万元、公益金 49 万元，加上以前年度未分配利润 0 万元，2003 年度可供股东分配的利润 833.23 万元。 因 2003 年度公司盈利较低，本年度利润拟不分配，转入下一年度；也不实施公积金转 增股本。 （十）报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更 （十一）武汉众环会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说 明，以及独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立 意见 1、武汉众环会计师事务出具了本公司控股股东及关联方资金占用情况专项审计说明， 原文如下： 关于武汉力诺工业股份有限公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明 上海证券交易所： 我所接受武汉力诺工业股份有限公司全体股东的委托，对武汉力诺工业股份有限公司 2003 年度财务报告进行了审计。依据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，特将武汉力诺工业股份有限公 司控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下： 2003 年武汉力诺工业股份有限公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司资金 125,482,483.51 元，其中 2003 年全年累计经营性占用上市公司资金 51,156,434.00 元, 2003 年全年累计非经营性占用上市公司资金 74,326,049.51 元。截止 2003 年 12 月 31 日，武汉 力诺工业股份有限公司控股股东及其他关联方共占用上市公司资金 1,313,000.00 元，其中 经营性占用上市公司资金 313,000.00 元，非经营性占用上市公司资金 1,000,000.00 元。 具体情况如下表： 21 武汉力诺工业股份有限公司 序号 资金占用方名称 与上市公司的关系 相对应的会 会计科目2003年 会计科目2003年 2002年12月31日占 20 计科目 累计借方发生额总 累计贷方发生额总 用资金数额 计 计 1 北京桑尼玻璃制 第一大股东的关联公司 应收账款 6,331,491.41 7,436,281.71 1,104,790.30 品有限公司 2 山东力诺进出口 第一大股东的关联公司 应收账款 2,425,403.84 2,112,403.84 贸易有限公司 3 山东力诺新材料 第一大股东 应收账款 20,584,495.68 20,584,495.68 有限公司 4 山东力诺新能源 第一大股东的关联公司 应收账款 19,705,524.19 19,705,524.19 有限公司 5 上海力诺玻璃制 第一大股东的关联公司 应收账款 2,109,518.88 2,109,518.88 品有限公司 6 力诺国际业务部 第一大股东的关联公司 应收账款 0.00 118,428.93 118,428.93 经营性占用资 51,156,434.00 52,066,653.23 1,223,219.23 金小计 1 濮阳力诺玻璃制 第一大股东的关联公司 其他应收款 22,457,827.24 28,185,213.93 5,727,386.69 品有限公司 2 山东力诺集团有 第一大股东 其他应收款 8,449,305.57 10,222,837.21 1,773,531.64 限责任公司 3 濮阳力诺柳屯分 第一大股东的关联公司 其他应收款 212,819.64 7,887,839.01 7,675,019.37 公司 4 武汉力诺双虎涂 参股公司 其他应收款 43,206,097.06 42,405,455.40 199,358.34 料有限公司 非经营性占用 74,326,049.51 88,701,345.55 15,375,296.04 资金小计 占用资金合计 125,482,483.51 140,767,998.78 16,598,515.27 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 2、公司独立董事王筱鹏先生、罗向阳先生、何亚斌先生对公司累计和当期对外担保情 况、执行前述规定情况发表了专项说明和独立意见。原文如下： 关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 本公司独立董事根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》 （证监发字[2003]56 号）文的要求通过审查公司提交的自查报告和 相关材料，我们作为该公司独立董事，就有关事项发表如下意见： 一、报告期情况 2003年度公司及公司控股子公司无对外担保事项。 二、历史情况 1、1992 年，公司为武汉染料厂向交通银行武汉分行营业部贷款 400 万元提供连带责 任担保。由于债务人不履行还贷义务，1997 年债权人向武汉市中级人民法院起诉，要求债 务人、保证人清偿贷款项下所有应付款，1997 年经法院判决本公司对武汉染料厂的债务承 担连带清偿责任，目前尚未执行。本公司承担保证责任后，有向武汉染料厂追偿的权利。 该担保额占本公司净资产的 1.94%。 2、1992 年，公司为武汉仪表集团向中国银行武汉市分行贷款 150 万元提供不可撤销 的担保。1996 年 9 月债权人向武汉市中级人民法院起诉，要求债务人偿还贷款 150 万元及 利息 408，514.51 元，并要求公司承担连带清偿责任，1996 年经武汉市中级人民法院判决， 武汉仪表集团应偿还贷款本金及利息 1，908，514.51 元。如武汉仪表集团不能偿还该债务， 则由本公司承担连带清偿责任，目前尚未执行。该担保额占本公司净资产的 0.93%。 3、1997 年，本公司为广州市金象贸易有限公司贷款 2500 万元提供附条件连带责任保 证。原告中国工商银行广州分行诉广州市金象贸易有限公司借款 2500 万元逾期未归还，本 公司作为该借款的保证人之一被要求承担连带清偿责任。该担保额占公司净资产的 12.14%。 目前公司已上诉。 作为独立董事，我们认为： 1、截至 2003 年 12 月 31 日，公司上述累计对外担保总额为 3091 万元，占公司净资产 的 15.01%。公司无其他违规担保事项。 2、上述第 1、2 项担保案系公司改制早期形成的历史遗留问题，目前均未执行，公司 目前已向有关机关提出报告，按近期有关文件精神，有望得到妥善解决；上述第 3 项担保 目前处于审理过程中，胜诉可能性大。上述担保案均已按照有关要求在以前的定期或临时 报告中披露。 3、会议督促公司经理层采取积极措施，力争妥善解决已有担保问题，同时应制定相关 制度，严格控制公司新的对外担保，降低经营风险。 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 八 监事会报告 (一)报告期内，监事会会议情况及决议内容： 1、监事会三届十次会议于 2003 年 2 月 25 日召开。会议审议通过了：2002 年年度报 告中关于“监事会报告”； 《2002 年度监事会工作报告》；监事会换届议案； 《监事津贴与考 核制度》。 2、监事会四届一次会议于 2003 年 3 月 30 日召开。会议审议并一致通过苏林颂先生担 任新一届监事会监事长。 此外，本年度监事会列席了各次董事会会议,对公司重大决策程序依法行使了监督职 能。 （二）监事会对公司有关事项的独立意见 本年度公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，从公司发展和维 护全体股东合法利益出发，认真履行了监事会职能，对公司的经营和董事会、经营班子依 法运作进行了有效监督。 1、2003 年度公司依法运作的监督： 2003 年公司董事会、经营班子严格按照《公司法》和《公司章程》运作，公司决策程 序符合章程的有关规定，内部控制制度完备，信息披露工作及时规范，公司严格执行了各 项政策法规，监事会确认公司各项经营投资是合法的。 2、公司董事、经理及高管人员执行公司职务的监督： 监事会对董事、经理及高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，均未发现违纪和 侵犯公司及股东利益的行为，在履行公司职务时能尽职尽责，廉洁自律。董事会会议能按 照有关法律、法规和公司章程规定进行，并如实执行股东大会决议。 3、公司财务情况的监督： 公司监事会定期对公司资产和财务状况进行检查，2003 年度公司董事会提交的财务报 告，经武汉众环会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告真实反映了公司财务状况 和经营成果。 2003 年，公司未发生：募集资金、收购、出售资产的事项。 4、公司关联交易情况的监督： 公司关联交易体现了公平、公正、公开的原则，程序合法无幕后交易行为，无损害公 司利益的情况，信息披露及时规范。 24 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 （一）本报告期内重大诉讼、仲裁事项 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 以前定期报告已披露延至本报告期的重大诉讼事项请参见本文第七章。 （二）本报告期内无重大资产收购、出售或处置资产行为 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 1、购销商品发生的关联交易 （1） 采购货物 本公司 2003 年及 2002 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2003 年度 2002 年度 山东力诺新材料有限公司 13,609,729.34 山东力诺新能源有限公司 5,451,050.60 北京尼桑玻璃制品有限公司 1,983,161.49 山东力诺集团济南分公司 17,802,388.39 上海力诺玻璃制品有限公司 409,306.41 （2） 销售货物 本公司 2003 年及 2002 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2003 年度 2002 年度 山东力诺新材料有限公司 17,570,090.48 7,582,038.48 山东力诺新能源有限公司 16,885,899.54 27,397,870.84 北京尼桑玻璃制品有限公司 5,367,981.98 12,882,684.02 济南力诺国际业务部 868,332.42 山东力诺进出口贸易有限公司 2,112,403.21 山东力诺集团济南分公司 55,112.82 上海力诺玻璃制品有限公司 1,788,999.99 3,306,196.40 上述关联交易占同类交易的比例分别为：采购货物占 16.84%，销售货物占 18.61%。 关联交易的定价原则系根据公司 2001 年与关联方签署的有关协议，以本公司在相同时 间段向同等批量非关联客户的购销价格为定价依据。关联交易价格与非关联方的交易价格 无明显差异。以货币资金结算。 本公司第一大股东山东新材料有限公司及其关联企业是太阳能镀膜真空管生产企业， 是国内太阳热水器厂家的主要供应商之一，由于目前国内太阳热水器市场的快速发展，因 而本公司与该公司的交易预计将会持续。 25 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 2、报告期无重大资产、股权转让发生的关联交易 3、关联方应收应付款项余额 项 目 2003 年 2002 年 应收账款： 山东力诺进出口贸易有限公司 313,000.00 北京桑尼玻璃制品有限公司 1,104,790.30 力诺国际业务部 118,428.93 应付账款： 山东力诺新材料有限公司 167,260.97 3,470,962.11 山东力诺集团济南分公司 826,659.00 2,529,705.73 山东力诺新能源有限公司 202,770.57 山东力诺集团有限公司 2,323,798.13 2,354,155.73 上海力诺玻璃制品有限公司 326,307.50 预收账款： 济南力诺玻璃制品有限公司 58,550.00 山东力诺新能源有限公司 11,210,351.71 其他应收款： 武汉力诺双虎涂料有限公司 1,000,000.00 199,358.34 山东力诺集团有限责任公司 1,773,531.64 濮阳力诺玻璃制造有限公司柳屯 7,675,019.37 分公司 濮阳力诺玻璃制造有限公司 5,727,386.69 其他应付款： 山东力诺新材料有限公司 37,289.70 山东力诺集团有限公司 26,396.58 4、无其它重大关联交易 （四） 重大合同及其履行情况 1、报告期内无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司 资产的事项。 2、报告期内未发生重大担保合同事项，以前期间发生延续到报告期的详见本文第七章， 报告期无对控股子公司担保事项。 3、报告期内无重大委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内其他重大合同。 26 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （五） 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 （六） 本报告期公司聘请了武汉众环会计师事务所为公司审计机构，审计费用为人民 币 40 万元，公司承担其差旅食宿费用。该议案系由公司董事会提出，经 2002 年年度股东 大会表决通过，并按要求履行了信息披露义务。报告期公司未与该所发生除审计费用以外 的其他费用。 报告期的上一年度审计费用为28万元。 2004年拟继续聘请武汉众环会计师事务所，进行公司2004年财务报告的审计工作，审 计费用计40万元，公司承担其差旅食宿费用。聘期一年。 武汉众环会计师事务所自1995 年起连续九年为公司提供审计服务。 （七） 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期内无其他重大事项 十、财务报告 审 计 报 告 武众会(2004)267 号 武汉力诺工业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉力诺工业股份有限公司（以下简称力诺工业公司）2003 年 12 月 31 日的资产 负债表及合并资产负债表，2003 年度的利润表及合并利润表，2003 年度的现金流量表及合并现金流量 表。这些会计报表的编制是力诺工业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大 错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工 作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方 面公允反映了力诺工业公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：彭斌 中国注册会计师：晏红 中国 武汉 2004 年 3 月 28 日 27 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表 1、 资产负债表 2、 利润表及补充资料 3、 利润分配表 4、 现金流量表及补充资料 5、 合并资产减值准备明细表 6、 资产减值准备明细表 7、 所有者权益增减变动表 上述报表请见附表。 会计报表附注 （2003 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 武汉力诺工业股份有限公司（以下简称本公司）于 1992 年 5 月，经武汉市体改委和中国人民银行 武汉分行批准，以原双虎涂料公司作为主要发起人，与原武汉市建设银行信托投资有限公司和湖北省工 商银行信托投资公司三家共同发起，采用定向募集方式改制为武汉双虎涂料集团股份有限公司，公司总 股本为 5,332.26 万股。经中国证监会批准，1996 年 1 月 15 日通过上海证券交易系统以上网定价方式， 首次向社会公众公开发行 1,800 万人民币普通股，并于 2 月 5 日在上海证券交易所挂牌上市，公司总股 本增至 7,132.26 万股。 1996 年 12 月，海南赛格实业公司协议受让武汉国有资产经营公司所持本公司国家股 2,613 万股， 占公司总股本 36.64%，成为公司第一大股东。 1998 年 7 月，经公司 1997 年度股东大会审议通过，以当时公司总股本为基数，按 10：3 的比例以 公积金向全体股东转增股本。公司总股本由此增至 9,271.938 万股。 1998 年 12 月，经国家国资局和中国证监会批准，陕西东隆集团和陕西东胜绿色食品科技公司以协 议方式受让海南赛格所持有的公司法人股 2,038.14 万股（占公司总股本的 21.98%），1,358.76 万股（占 总股本的 14.66%）。陕西东隆集团成为公司第一大股东。海南赛格不再持有公司股份。 1999 年 11 月，经公司 1999 年第二次临时股东大会审议通过，以当时公司总股本为基数，按 10:4 的比例以公积金向全体股东转增股本。公司总股本增至 12,980.7132 万股，其中法人股 7,993.91 万股， 流通股为 4,986.8 万股。 2001 年 7 月，陕西东胜绿色食品科技有限公司将持有的双虎股份分别转让给山东力诺集团有限责 任公司 1,024.296 万股，武汉凯博公司 438.984 万股，湖北华亿实业有限责任公司 438.984 万股，2001 年 10 月，陕西东隆集团有限责任公司将持有的 2,853.396 万股转让给山东力诺新材料有限责任公司， 本次股份转让后，山东力诺集团有限责任公司通过控制山东力诺新材料有限责任公司合计持股 3,877.68 万股（占总股本的 29.87%）而成为双虎第一大股东。 2001 年 11 月，公司与山东力诺集团的关联企业濮阳力诺玻璃制造有限公司实施重大资产置换，置 换总额占公司总资产的 70%以上。公司的主业由涂料生产变更为太阳能光热转换材料——高硼硅管材及 其系列产品的生产，资产结构和产业结构发生了根本转变，同年 11 月 19 日公司更名为武汉力诺工业股 份有限公司。 公司目前营业范围包括:太阳能光热转化材料、高硼硅材料及特种玻璃系列产品的制造、销售；涂 料、精细化工产品制造、销售；对高新企业的投资、本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪 器仪表、零配件的进口、本企业自产的塑料制品、 旅游鞋、清漆、磁漆的出口。 公司法人营业执照注册号为 4201001101594 公司注册地址：武汉市硚口区古田路 17 号。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 28 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 2、会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性 外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余 额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付 的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入 短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外， 均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。如果某项短 期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年度损 益类账项。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的 应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，逾期 1 年以 内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同） ，按其余额的 0.6%计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 3% 计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 8%计提；逾期 3-4 年的，按其余额的 13%计提；逾期 4-5 年的，按其 余额的 20%计提，逾期 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 9、存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、物资采购。 （2）取得时的计价方法：原材料按计划成本计价，库存商品按实际成本计价。 （3）发出的计价方法：按实际成本核算时采用加权平均法计价，按计划成本核算时同时结转本期 应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。 （4）存货的盘点制度：采用永续盘存制； （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销； （6）包装物领用时一次性摊销； 29 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变 现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、 单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际 支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加 上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算； 公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控 制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者 权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单 位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同 规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际 支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法 （或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价 或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计 提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。本公司本年度未发 生长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲 回原已计提的利息。 （3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提 委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 30 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 一年，单位价值在 2,000 元以上的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-40 5 2.375-6.33 通用设备 10-15 5 9.5-6.33 专用设备 10-15 5 9.5-6.33 运输设备 5-12 5 7.92-19 （5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低 者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的)，在租赁开始日，按最低租 赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回 金额。 （8）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩 余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。本公司本年 度未发生固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 本公司本年度未发生在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和 资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使 用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。 （2）资本化期间的计算方法 A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑 差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要 31 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 的购建活动已经开始。 B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 与资本化率的乘积。 15、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中： 支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产， 以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计 价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场 价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠 的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受 益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使 其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限 内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的 差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。本年度未发生无形资 产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定 资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 17、应付债券的核算方法 （1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异， 作为债券溢价或折价。 （2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原 则处理。 32 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 18、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有 保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入 企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益 能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收 入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业； 收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确 定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财 会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大 交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算 确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投资 收益后的余额计算确定。 （三） 税项 1、增值税销项税率为分别为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、营业税税率为营业收入的 5%。 3、城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 4、教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、地方教育发展费为销售收入的 1‰。 7、平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 8、所得税：公司企业所得税税率为 33%。 （四） 控股子公司及合营企业 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 注册资本 控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围 (万元) 济南力诺工贸有限公司 商品销售 100 批发零售太阳能光转换材料 本公司所占权益比例 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 本公司投资额（万元） 直接持股 间接持股 并报表范围 济南力诺工贸有限公司 90 90％ 是 33 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （五） 会计报表主要项目注释 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2003 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2002 年 12 月 31 日余 额，金额单位为人民币元） 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 107,602.24 76,606.13 银行存款 3,975,793.86 34,734,200.78 其他货币资金 61,431,038.60 合 计 65,514,434.70 34,810,806.91 说明：货币资金本年较上年增加 88.20％主要系公司本年新增借款以及本期收回其他应收款所致。 2、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,625,000.00 62,540.00 合 计 1,625,000.00 62,540.00 3、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 22,634,960.60 39.60% 0.6% 135,809.76 1-2 年 19,146,231.59 33.50% 3% 574,386.94 2-3 年 14,185,852.98 24.82% 8% 1,134,868.24 3-4 年 850,529.97 1.49% 13% 110,568.90 4-5 年 335,764.41 0.59% 20% 67,152.88 合 计 57,153,339.55 100.00% 2,022,786.72 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 29,419,107.22 41.35% 0.6% 176,514.64 1-2 年 39,269,477.95 55.19% 3% 1,178,084.34 2-3 年 2,009,280.66 2.82% 8% 160,742.45 3-4 年 453,209.80 0.64% 13% 58,917.28 合 计 71,151,075.63 100.00% 1,574,258.71 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 2,964,319.22 38.55% 0.6% 17,785.92 1-2 年 4,215,479.84 54.82% 3% 126,464.40 2-3 年 510,218.98 6.63% 8% 40,817.52 合 计 7,690,018.04 100.00% 185,067.84 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 20,676,009.04 99.68% 0.6% 124,056.05 1-2 年 65,351.76 0.32% 3% 1,960.55 合 计 20,741,360.80 100.00% 126,016.60 34 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （3）应收款项说明事项 A.应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 湖北华亿实业有限公司 3,600,000.00 2002 年 借款 莘县三威玻璃制造有限公司 1,065,322.24 2003 年 代垫款 武汉力诺双虎涂料有限公司 1,000,000.00 2002 年 往来款 济南顺通运输公司 344,458.64 2003 年 代垫运费 采油一厂转供电管理站 42,974.37 2003 年 押金 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 20,906,894.77 36.58% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 6,052,755.25 78.71% 4、预付账款 （1）预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 24,098,504.12 100.00% 51,347,398.34 83.85% 1-2 年 9,888,650.00 16.15% 合计 24,098,504.12 100.00% 61,236,048.34 100.00% （2）账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因系公司预付材料款押金。 （3）预付账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 5、存货 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 36,315,324.60 25,919,611.54 低值易耗品 5,621.00 4,288.50 库存商品 40,612,504.39 19,081,489.32 合 计 76,933,449.99 45,005,389.36 说明：存货较上年增加 70.94%主要系公司本期产能扩大，产量提高，增加原材料及库存商品所致。 6、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 保险费 11,635.77 9,672.14 受益期为 2004 年 房租费 17,733.31 11,283.37 受益期为 2004 年 合 计 29,369.08 20,955.51 35 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 7、长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,602,790.42 1,602,790.42 其中：股权投资差额 对联营企业投资 51,041,589.90 51,041,589.90 45,221,282.11 45,221,282.11 其中：股权投资差额 257,765.83 257,765.83 300,726.79 300,726.79 对其他企业股权投资 50,687,007.11 1,291,538.28 49,395,468.83 25,187,007.11 1,291,538.28 23,895,468.83 合 计 101,728,597.01 1,291,538.28 100,437,058.73 72,011,079.64 1,291,538.28 70,719,541.36 说明：长期股权投资较上年增加 42.02％主要系： ⑴公司新增对武汉力诺投资公司的股权投资 2,550 万元，详见附注（八）； ⑵本年按权益法核算增加投资收益 586 万元； ⑶本年转让公司持有的北京嘉和瑞盛投资顾问公司股权 160 万元，详见附注（八） B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股 初始投资 期末余额 期末市 比例 成本 价 交通银行武汉分行 法人股 119,150.00 119,150.00 119,150.00 武汉市金融信托投资公司 法人股 50,000.00 50,000.00 50,000.00 小 计 169,150.00 169,150.00 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资 本比例 武汉力诺投资有限公司 2003.7.9-2023.7.8 25,500,000.00 25,500,000.00 17% 武汉力诺双虎涂料有限公司 23,726,318.83 23,726,318.83 12.84% 武汉产品联贸易公司 200,000.00 200,000.00 1% 新世纪发展中心 1,091,538.28 1,091,538.28 0.13% 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 4,088,004.00 18,182,883.23 49% 武汉双虎汽车涂料有限公司 26,576,012.79 29,449,592.46 32.50% 武汉双虎建设涂料有限公司 2,091,829.90 3,151,348.38 33% 小 计 83,273,703.80 101,301,681.18 D.权益法核算的长期股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 *初始投资 累计追加投 本期享有被 本期分得的 本期累计增 成本 资额 投资单位权 现金红利额 减额 益增减额 武汉爱塞克斯双虎化 4,088,004.00 14,094,879.23 4,631,500.01 学有限公司 武汉双虎汽车涂料有 26,576,012.79 1,014,831.44 2,873,579.67 限公司 武汉双虎建设涂料有 2,091,829.90 216,937.30 1,059,518.48 限公司 小 计 32,755,846.69 5,863,268.75 18,027,977.38 *本表初始投资成本不含股权投资差额 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 36 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 E.股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额 本期 本期摊销 本期 期末余额 期限 增加 转出 武汉双虎汽车涂 343,687.75 300,726.79 8年 42,960.96 257,765.83 料有限公司 合计 343,687.75 300,726.79 42,960.96 257,765.83 b．股权投资差额形成原因说明 股权投资差额系武汉双虎汽车涂料有限公司评估减值所形成的。 F.股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 武汉产品联贸易公司 200,000.00 200,000.00 新世纪发展中心 1,091,538.28 1,091,538.28 小 计 1,291,538.28 1,291,538.28 说明：公司经营状况较差。 8、固定资产 （1） 固定资产原值 固定资产分类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋建筑物 113,758,659.48 34,098,472.30 147,857,131.78 办公设备 1,450,940.33 335,073.56 1,786,013.89 专用设备 193,159,664.93 20,944,268.82 214,103,933.75 运输设备 9,217,986.46 1,230,770.20 1,874,138.28 8,574,618.38 合 计 317,587,251.20 56,608,584.88 1,874,138.28 372,321,697.80 说明：A.固定资产本期增加 5,660.86 万元，其中在建工程完工转入 5,180.79 万元.； B.固定资产本期减少 187.41 万元，全部系公司抵偿债务转出。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋建筑物 21,754,561.69 6,605,558.63 28,360,120.32 通用设备 434,005.58 455,734.11 889,739.69 专用设备 45,981,356.77 19,592,576.17 65,573,932.94 运输设备 2,855,421.77 883,302.04 818,680.82 2,920,042.99 合 计 71,025,345.81 27,537,170.95 818,680.82 97,743,835.94 说明：累计折旧较上年增涨 37.62%，主要系公司下属分公司中原分公司本年度新建四个窑炉完工转固 投入使用，导致本期折旧费用增加。 本报告期内未发生固定资产减值准备情况。 9、工程物资 项 目 期末余额 期初余额 专用材料 4,763,186.60 合 计 4,763,186.60 37 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 10、在建工程 在建工程明细情况 a 本期转入 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产额 本化率 窑炉 4,965,713.51 32,087,456.39 37,053,169.90 厂房 27,265.00 4,476,280.44 4,503,545.44 配料楼 22,000.00 1,551,174.22 1,573,174.22 取暖工程 11,869.60 11,869.60 配电室改造 821,859.46 3,002,478.81 3,824,338.27 大楼改造 172,543.02 172,543.02 厕所 77,155.28 77,155.28 办公楼改造 2,622.93 2,622.93 成品库改造 3,428,759.29 3,428,759.29 厂区建设 744,847.69 744,847.69 碎玻璃仓库钢结构 588,414.30 588,414.30 电气转换工程 11,941,219.23 11,941,219.23 合 计 6,021,250.59 57,900,408.58 51,807,896.92 172,543.02 11,941,219.23 在建工程明细情况 b 工程项目名称 预算数（万元） 资金来源 工程投入占预算的比例 电气转换工程 1869 企业自筹 63.88% 说明：本报告期内未发生在建工程减值准备情况。 11、无形资产 无形资产明细情况 a 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 土地使用权 24,626,303.07 564,544.44 24,061,758.63 合 计 24,626,303.07 564,544.44 24,061,758.63 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 土地使用权 购入、置换转入 28,227,222.19 4,165,463.56 40―48 合 计 28,227,222.19 4,165,463.56 12、短期借款 （1）短期借款明细情况 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 保证借款 214,225,000.00 85,225,000.00 合 计 214,225,000.00 85,225,000.00 （2）到期未偿还的短期借款 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款用途 未按期偿还原因 预计还款期 华融资产管理公司 5,225,000.00 6.1416% 流动资金 未与借款单位取得联系 合 计 5,225,000.00 说明：短期借款本年较上年增加 151%系公司将长期借款转为短期借款所致。 38 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 13、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 本年度内将到期的金额 银行承兑汇票 82,447,500.00 6,966,720.00 82,447,500.00 合 计 82,447,500.00 6,966,720.00 82,447,500.00 说明：（1）应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项； （2）应付票据本年较上年增加 1083.45%的主要原因是公司经营需要所致。 14、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 29,479,396.72 50,397,035.37 说明： （1）应付账款期末余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见见附注 (八) （2）账龄超过 3 年的大额应付账款未偿还的原因系供应商长期未与公司联系。 15、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 9,555,801.24 30,605,270.20 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 应付工资 1,217,894.12 1,847,902.25 公司当月底计提的工资但在次月发放 合 计 1,217,894.12 1,847,902.25 17、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 应付法人股股利 253,887.47 253,887.47 尚未支付 合 计 253,887.47 253,887.47 18、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增 值 税 13,423,746.45 16,506,733.70 见附注（三）税项 营 业 税 1,045,990.06 1,096,957.23 见附注（三）税项 个人所得税 36,898.11 35,385.66 城市维护建设税 116,106.43 1,193,817.57 见附注（三）税项 企业所得税 -376,359.05 -333,245.96 见附注（三）税项 房产税 -284,417.33 车船使用税 1,780.00 1,200.00 合 计 13,963,744.67 18,500,848.20 19、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 487,227.21 603,221.96 见附注（三）税项 平抑副食品价格基金 1,449,753.42 1,471,844.41 见附注（三）税项 堤防费 648,037.61 648,401.56 见附注（三）税项 地方教育发展费 254,952.31 277,043.30 见附注（三）税项 住房公积金 2,003.02 3,603.02 合 计 2,841,973.57 3,004,114.25 39 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 20、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 14,327,522.88 15,066,503.00 说明： （1）其他应付款期末余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见附注 (八)。 （2）金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 武汉市桥口区社会保险事业管理处 3,956,632.10 计提养老尚未支付 工会经费 665,702.94 计提尚未支付 中原石油勘探局 550,000.00 尚未支付租赁费 医疗基金 474,032.14 计提职工医疗基金 教育基金 343,499.18 计提职工教育基金 21、预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 预提利息 401,211.72 尚未支付 其 他 6,819.98 6,819.98 合 计 408,031.70 6,819.98 22、一年内到期的长期负债 (1)明细情况 类 别 期末余额 期初余额 长期借款 50,160,000.00 160,000.00 应付债券 171,910.22 171,910.22 合 计 50,331,910.22 331,910.22 (2)一年内到期的长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 160,000.00 160,000.00 保证借款 50,000,000.00 合 计 50,160,000.00 160,000.00 (3)一年内到期的应付债券 借款条件 期末余额 期初余额 应付债券利息款 171,910.22 171,910.22 合 计 171,910.22 171,910.22 说明：一年内到期的长期负债本年增加 5,000 万元，较上年增加 123%系由于公司 2004 年到期的长期借 款转入所致。 23、长期借款 （1） 按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 20,082,350.00 180,193,827.50 合 计 20,082,350.00 180,193,827.50 （2） 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 人民币 20,082,350.00 20,082,350.00 180,193,827.50 180,193,827.50 合 计 20,082,350.00 20,082,350.00 180,193,827.50 180,193,827.50 说明：长期借款本年较上年减少 89％系： ①公司本期长期借款已到期归还本息 11,011 万元； ②将于 2004 年到期的长期借款 5,000 万元转到一年内到期的长期负债项反映； 40 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 24、股本 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 期末余额 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 79,939,132.00 79,939,132.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 79,939,132.00 79,939,132.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 49,868,000.00 49,868,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 49,868,000.00 49,868,000.00 三.股份总数 129,807,132.00 129,807,132.00 25、资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 18,821,046.98 17,151.82 18,838,198.80 债务重组转入 42,677,186.93 238,083.64 42,915,270.57 其他资本公积 577,499.02 2,380.00 579,879.02 合 计 62,075,723.93 257,615.46 62,333,348.39 说明：（1）期初余额调减 41,509,845.72 元系: a.根据公司 2002 年度股东大会决议以资本公积弥补以前年度亏损转出 41,509,845.72 元； (2) 本期增加 257,615.46 元系： a.合并报表坏账抵消形成利润差异多弥补亏损金额转回 17,151.82 元； b.公司以固定资产抵付货款收益转入 238,083.64 元； c.无法支付的应付账款转销 2,380.00 元。 26、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 980,264.79 980,264.79 法定公益金 4,039,769.36 490,132.39 4,529,901.75 合 计 4,039,769.36 1,470,397.18 5,510,166.54 说明：期初余额已根据 2002 年度股东大会决议以法定盈余公积弥补以前年度亏损调减 13,400,364.50 元。 27、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 加：本年净利润转入 9,802,647.90 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 980,264.79 提取法定公益金 按净利 5% 490,132.39 期末未分配利润 8,332,250.72 说明：年初未分配利润变动的原因：年初未分配利润原为-54,910,210.22 元，现为 0，主要原因是根据公 司 2002 年股东大会决议以资本公积和法定盈余公积金弥补以前年度累计亏损。 41 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 28、主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 油漆销售 4,776,412.51 玻璃管材销售 234,937,456.51 198,460,720.63 小 计 234,937,456.51 203,237,133.14 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 234,937,456.51 203,237,133.14 注：本年公司销售全部为玻璃管销售，前五名客户销售的收入总额为 60,528,241.92，占公司全部销售收 入的比例为 25.76%。 29、主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 油漆销售 3,604,840.20 玻璃管材销售 186,335,394.63 147,283,357.71 小 计 186,335,394.63 150,888,197.91 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 186,335,394.63 150,888,197.91 30、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城市维护建设税 692,162.78 972,672.39 见附注（四）税项 教育费附加 367,127.42 520,404.73 见附注（四）税项 地方教育发展费 20,026.47 见附注（四）税项 合 计 1,079,316.67 1,493,077.12 31、其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收 入 数 利成 本 数 润 收 入 数 成 本 数 利 润 销售材料 4,513,726.09 4,358,884.43 154,841.66 5,416,363.53 5,212,903.46 203,460.07 租赁 1,493,395.05 487,152.48 1,006,242.57 1,793,228.51 488,896.21 1,304,332.30 运费 42,275.43 42,275.43 1,203,131.60 1,203,131.60 其他 179,545.15 75,797.83 103,747.32 合 计 6,228,941.72 4,921,834.74 1,307,106.98 8,412,723.64 5,701,799.67 2,710,923.97 说明：其他业务利润本年较上年减少 52％系由于公司本年改变销售政策，销售商品未收取客户运输费导 致运费收入减少所致。 32、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 20,796,862.01 19,418,107.80 减：利息收入 1,042,911.48 753,685.91 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 94,855.41 50,173.44 合 计 19,848,805.94 18,714,595.33 33、投资收益 （1）明细情况 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 4,766.00 7,744.75 其他投资企业分来利润 18,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 5,863,268.75 5,470,360.33 股权投资差额摊销 -42,960.96 283,664.64 股权投资转让收益 -2,790.42 合 计 5,822,283.37 5,779,769.72 42 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （2）投资收益汇回不存在重大限制。 34、营业外收入 项 目 本年发生数 罚款收入 150,750.15 固定资产清理收入 2,228.00 其他 49,326.45 合 计 202,304.60 35、营业外支出 项 目 本年发生数 堤防费 67,927.26 平抑基金 20,026.47 固定资产清理损失 67,040.17 罚款 48,590.53 其他 3,910.60 合 计 207,495.03 36、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 17,196,823.40 其中：价值较大的项目 濮阳力诺玻璃制品有限公司柳屯分公司 7,675,019.37 濮阳力诺玻璃制造有限公司 5,727,386.69 山东力诺集团有限责任公司 1,773,531.64 濮阳县文东玻璃制品有限公司 335,238.32 37、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 15,151,717.82 其中：价值较大的项目 票据贴现利息 1,448,261.22 莘县三威玻璃制造有限公司 1,065,322.24 运输费 5,694,120.56 差旅费 1,273,340.57 租赁费 1,000,812.49 业务招待费 676,621.46 通讯费 560,406.19 审计费 404,000.00 办公费 351,232.05 董事津贴 291,292.00 机务料 181,446.61 保险费 176,059.41 中小修理 179,080.12 董事会费用 157,664.00 评估费 160,000.00 水电费 116,406.76 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、应收款项 43 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 75,909,903.00 68.74% 0.6% 455,459.41 1-2 年 19,146,231.59 17.34% 3% 574,386.95 2-3 年 14,185,852.98 12.85% 8% 1,134,868.24 3-4 年 850,529.97 0.77% 13% 110,568.90 4-5 年 335,764.41 0.30% 20% 67,152.88 合 计 110,428,281.95 100.00% 2,342,436.38 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 10,143,838.04 19.55% 0.6% 60,863.03 1-2 年 39,269,477.95 75.70% 3% 1,178,084.34 2-3 年 2,009,280.66 3.87% 8% 160,742.45 3-4 年 453,209.80 0.87% 13% 58,917.27 合 计 51,875,806.45 100% 1,458,607.09 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 1,501,656.45 24.26% 0.6% 9,009.94 1-2 年 4,179,198.39 67.50% 3% 125,375.95 2-3 年 510,218.98 8.24% 8% 40,817.52 合 计 6,191,073.82 100.00% 175,203.41 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 18,936,208.28 99.66% 0.6% 113,617.25 1-2 年 65,351.76 0.34% 3% 1,960.55 合 计 19,001,560.04 100% 115,577.80 （3）应收款项说明事项 A.应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 湖北华亿实业公司 3,600,000.00 2002 年 借款 莘县三威玻璃制造有限 1,065,322.24 2003 年 代垫款 武汉力诺双虎涂料有限公司 1,000,000.00 2002 年 往来款 济南顺通运输公司 344,458.64 2003 年 代垫运费 采油一厂转供电管理站 42,974.37 2003 年 押金 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 80,348,676.59 72.76% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 6,052,755.25 97.77% 44 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 2、长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,700,332.67 2,700,332.67 其中：股权投资差额 对联营企业投资 52,004,819.96 52,004,819.96 45,221,282.11 45,221,282.11 其中：股权投资差额 257,765.83 257,765.83 300,726.79 300,726.79 对其他企业股权投资 50,687,007.11 1,291,538.28 23,895,468.83 25,187,007.11 1,291,538.28 23,895,468.83 合 计 102,691,827.07 1,291,538.28 101,400,288.79 73,108,621.89 1,291,538.28 71,817,083.61 B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股 初始投资 期末余额 期末 比例 成本 市价 交通银行武汉分行 法人股 119,150.00 119,150.00 119,150.00 武汉市金融信托投资公司 法人股 50,000.00 50,000.00 50,000.00 小 计 169,150.00 169,150.00 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资 本比例 武汉力诺投资有限公司 2003.7.9-2023.7.8 25,500,000.00 25,500,000.00 17% 武汉力诺双虎涂料有限公司 23,726,318.83 23,726,318.83 12.84% 武汉产品联贸易公司 200,000.00 200,000.00 1% 新世纪发展中心 1,091,538.28 1,091,538.28 0.13% 武汉爱塞克斯双虎化学有限 4,088,004.00 18,182,883.23 49% 公司 武汉双虎汽车涂料有限公司 26,576,012.79 29,449,592.46 32.50% 武汉双虎建设涂料有限公司 2,091,829.90 3,151,348.38 33% 济南力诺工贸有限公司 900,000.00 963,230.06 90% 小 计 84,173,703.80 102,264,911.24 D.权益法核算的长期股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 *初始投资成 累计追加 本期享有被投资 本期分得的 本期累计增 本 投资额 单位权益增减额 现金红利额 减额 武汉爱塞克斯双 4,088,004.00 4,631,500.01 14,094,879.23 虎化学有限公司 武 汉 双 虎 汽 车 涂 26,576,012.79 1,014,831.44 2,873,579.67 料有限公司 武汉双虎建设涂 2,091,829.90 216,937.30 1,059,518.48 料有限公司 济南力诺工贸有 900,000.00 -134,312.19 63,230.06 限公司 小 计 33,655,846.69 5,728,956.56 18,091,207.44 *本表初始投资成本不含股权投资差额 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 45 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 E.股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额 本期 本期摊销 本期 期末余额 期限 增加 转出 武汉双虎汽车涂 343,687.75 8年 300,726.79 42,960.96 257,765.83 料有限公司 合 计 343,687.75 300,726.79 42,960.96 257,765.83 b．股权投资差额形成原因说明 股权投资差额系武汉双虎汽车涂料有限公司评估减值所形成的。 F.股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 武汉产品联贸易公司 200,000.00 200,000.00 新世纪发展中心 1,091,538.28 1,091,538.28 小 计 1,291,538.28 1,291,538.28 3、主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 油漆销售 4,776,412.51 3,604,840.20 玻璃管销售 208,877,548.48 165,335,669.97 186,931,094.26 139,982,492.62 合 计 208,877,548.48 165,335,669.97 191,707,506.77 143,587,332.82 4、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 4,766.00 7,744.75 联营或合营公司分来利润 18,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 5,728,956.56 5,659,321.23 股权投资差额摊销 -42,960.96 283,664.64 股权投资转让收益 -2,790.42 合 计 5,687,971.18 5,968,730.62 投资收益汇回无重大限制。 （七） 关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 代表人 济南力诺工贸 济 南 市 华 高硼硅管批发及零售 子公司 有限责任公司 齐瑞龙 有限公司 能路 3 号 太阳能集热光热光电转换材 山东力诺新材 商 河 县 石 料、太阳能热水器配套零部 第一大股东 有限责任公司 高元坤 料有限公司 化路 10 号 件等 山东力诺集团 济 南 市 华 第一大股东的 玻璃制品制造批发零售等 有限责任公司 高元坤 有限责任公司 能路 3 号 股东 46 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 济南力诺工贸有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 山东力诺新材料有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 山东力诺集团有限责任公司 636,880,000.00 636,880,000.00 （3）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 山东力诺集团济南分公司 第一大股东的关联公司 山东力诺进出口贸易公司 第一大股东的关联公司 济南力诺玻璃制品有限公司 第一大股东的关联公司 武汉力诺双虎涂料有限公司 第一大股东的关联公司 濮阳力诺玻璃制造有限公司 第一大股东的关联公司 上海力诺玻璃制品有限公司 第一大股东的关联公司 山东力诺新能源有限公司 第一大股东的关联公司 北京桑尼玻璃制品有限公司 第一大股东的关联公司 濮阳力诺玻璃制造有限公司柳屯分公司 第一大股东的关联公司 力诺国际业务部 第一大股东的关联公司 武汉力诺投资有限公司 第一大股东的关联公司 2、关联方交易 （2） 采购货物 本公司 2003 年及 2002 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2003 年度 2002 年度 山东力诺新材料有限公司 13,609,729.34 山东力诺新能源有限公司 5,451,050.60 北京尼桑玻璃制品有限公司 1,983,161.49 山东力诺集团济南分公司 17,802,388.39 上海力诺玻璃制品有限公司 409,306.41 （3） 销售货物 本公司 2003 年及 2002 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2003 年度 2002 年度 山东力诺新材料有限公司 17,570,090.48 7,582,038.48 山东力诺新能源有限公司 16,885,899.54 27,397,870.84 北京尼桑玻璃制品有限公司 5,367,981.98 12,882,684.02 济南力诺国际业务部 868,332.42 山东力诺进出口贸易有限公司 2,112,403.21 山东力诺集团济南分公司 55,112.82 上海力诺玻璃制品有限公司 1,788,999.99 3,306,196.40 （3）贷款担保 山东力诺集团有限责任公司为本公司所有借款提供担保。 （4）共同投资 本公司与其关联公司武汉力诺双涂料有限公司共同出资组建武汉力诺投资有限公司，该公司注册资 本 8,000 万元。本公司以 2,550 万元债权出资，占公司注册资本的 17％；武汉力诺双虎涂料有限公司以 固定资产 4,500 万元、现金 7,950 万元合计 12,450 万元出资，占公司注册资本的 83％。该公司已于 2003 年 7 月 9 日经武汉市工商行政管理局批准成立。 武汉力诺投资有限公司企业法人营业执照注册号为：4201001103177 该公司主要从事节能环保产业。高新技术产业、工业、商业、农业、服务业、房地产业的投资、管 理。 47 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （5）股权转让 公司将所持有的北京嘉和瑞盛投资顾问有限公司 80％的股权账面金额 1,602,790.42 元，转让给其关 联公司武汉力诺投资有限公司，转让价格 1,600,000.00 元，北京嘉和瑞盛投资顾问有限公司章程已修改， 并已报经北京市工商行政管理局备案。 本次交易产生股权转让损失 2,790.42 元。 （6）关联方应收应付款项余额 项 目 2003 年 2002 年 应收账款： 山东力诺进出口贸易有限公司 313,000.00 北京桑尼玻璃制品有限公司 1,104,790.30 力诺国际业务部 118,428.93 应付账款： 山东力诺新材料有限公司 167,260.97 3,470,962.11 山东力诺集团济南分公司 826,659.00 2,529,705.73 山东力诺新能源有限公司 202,770.57 山东力诺集团有限公司 2,323,798.13 2,354,155.73 上海力诺玻璃制品有限公司 326,307.50 预收账款： 济南力诺玻璃制品有限公司 58,550.00 山东力诺新能源有限公司 11,210,351.71 其他应收款： 武汉力诺双虎涂料有限公司 1,000,000.00 199,358.34 山东力诺集团有限责任公司 1,773,531.64 濮阳力诺玻璃制造有限公司柳屯分公司 7,675,019.37 濮阳力诺玻璃制造有限公司 5,727,386.69 其他应付款： 山东力诺新材料有限公司 37,289.70 山东力诺集团有限公司 26,396.58 （八） 或有事项 1、本公司为武汉染料厂向交通银行武汉市分行营业部贷款 400 万元提供担保。由于债务人一直不 履行还贷义务，1997 年债权人向武汉市中级人民法院起诉，要求债务人、保证人清偿贷款项下所有应付 款，经法院判决本公司对武汉染料厂的债务承担连带清偿责任。本公司承担保证责任后，有向武汉染料 厂追偿的权利。 48 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 2、本公司为武汉仪表集团向中国银行武汉市分行贷款 150 万元提供担保。1996 年 9 月债权人向武 汉市中级人民法院起诉，要求债务人偿还贷款 150 万元及利息 408,514.50 元，并要求公司承担连带清偿 责任，经武汉市中级人民法院判决，武汉仪表集团应偿还贷款本金及利息 1,908,514.51 元。如武汉仪表 集团不能偿还该债务，则由本公司承担连带清偿责任。 上述两项担保系公司在 92 年改制早期形成的历史遗留问题，目前本公司已就此问题向有关机关作 出报告，根据有关文件精神，此问题有望得到解决。 3、1997 年 11 月，本公司为广州金象商贸有限公司贷款 2500 万元提供附条件连带责任保证，原告 中国工商银行广州分行诉广州市金象贸易有限公司借款逾期未归还，本公司作为该借款的保证人之一被 要求承担连带清偿责任。目前，此案仍在审理之中。 （九） 承诺事项 本年度无重大承诺事项。 （十） 资产负债表日后事项 公司逾期借款报表日后至审计报告日止尚未支付。 （十一） 其他重要事项 公司的第一大股东山东力诺新材料有限公司将其持有的本公司法人股 2853.396 万股，占本公司总股 本的 21.98%，质押给华夏银行济南分行营业部，质押期为 2003 年 12 月 12 日至 2004 年 12 月 20 日。 法定代表人：申英明 主管会计工作负责人：胡晓明 会计机构负责人：高来恒 十一、备查文件目录 包括下列文件： 1、载有公司董事长、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、在其它证券市场公布的年度报告。 49 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 （本页无正文） 武汉力诺工业股份有限公司 董 事 会 董事长：申英明 2004 年 3 月 31 日 50 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 ㈤1 65,514,434.70 34,810,806.91 63,707,610.97 32,320,011.48 短期投资 - - - - 应收票据 ㈤2 1,625,000.00 62,540.00 1,625,000.00 62,540.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 ㈤3 55,130,552.83 69,576,816.92 108,085,845.57 50,417,199.36 其他应收款 ㈤3 7,504,950.20 20,615,344.20 6,015,870.41 18,885,982.24 预付帐款 ㈤4 24,098,504.12 61,236,048.34 24,098,504.12 61,236,048.34 应收补贴款 - - - - 存货 ㈤5 76,933,449.99 45,005,389.36 76,474,305.81 45,001,100.86 待摊费用 ㈤6 29,369.08 20,955.51 - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 230,836,260.92 231,327,901.24 280,007,136.88 207,922,882.28 长期投资： 长期股权投资 ㈤7 100,437,058.73 70,719,541.36 101,400,288.79 71,817,083.61 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 100,437,058.73 70,719,541.36 101,400,288.79 71,817,083.61 其中；合并价差 固定资产： 固定资产原价 ㈤8 372,321,697.80 317,587,251.20 370,786,525.80 316,546,454.20 减：累计折旧 ㈤8 97,743,835.94 71,025,345.81 97,579,048.21 70,977,701.58 固定资产净值 274,577,861.86 246,561,905.39 273,207,477.59 245,568,752.62 减：固定资产减值准备 - - - 固定资产净额 274,577,861.86 246,561,905.39 273,207,477.59 245,568,752.62 工程物资 ㈤9 - 4,763,186.60 - 4,763,186.60 在建工程 ㈤10 11,941,219.23 6,021,250.59 11,941,219.23 6,021,250.59 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 286,519,081.09 257,346,342.58 285,148,696.82 256,353,189.81 无形资产及其他资产： 无形资产 ㈤11 24,061,758.63 24,626,303.07 24,061,758.63 24,626,303.07 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 24,061,758.63 24,626,303.07 24,061,758.63 24,626,303.07 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 641,854,159.37 584,020,088.25 690,617,881.12 560,719,458.77 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人:胡晓明 会计机构负责人:高来恒 51 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（续表） 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 ㈤12 214,225,000.00 85,225,000.00 214,225,000.00 85,225,000.00 应付票据 ㈤13 82,447,500.00 6,966,720.00 82,447,500.00 6,966,720.00 应付帐款 ㈤14 29,479,396.72 50,397,035.37 26,503,569.55 48,042,879.64 预收帐款 ㈤15 9,555,801.24 30,605,270.20 6,229,836.34 1,148,778.28 应付工资 ㈤16 1,217,894.12 1,847,902.25 1,095,519.12 1,806,365.25 应付福利费 -3,370,806.43 -4,441,485.44 -3,519,675.03 -4,494,175.11 应付股利 ㈤17 253,887.47 253,887.47 253,887.47 253,887.47 应交税金 ㈤18 13,963,744.67 18,500,848.20 13,862,236.77 18,377,767.75 其他应交款 ㈤19 2,841,973.57 3,004,114.25 2,839,154.07 3,000,735.65 其他应付款 ㈤20 14,327,552.88 15,066,503.00 70,587,729.43 23,933,683.46 预提费用 ㈤21 408,031.70 6,819.98 408,031.70 6,819.98 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 ㈤22 50,331,910.22 331,910.22 50,331,910.22 331,910.22 其他流动负债 - - - 流动负债合计 415,681,886.16 207,764,525.50 465,264,699.64 184,600,372.59 长期负债： 长期借款 ㈤23 20,082,350.00 180,193,827.50 20,082,350.00 180,193,827.50 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 20,082,350.00 180,193,827.50 20,082,350.00 180,193,827.50 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 435,764,236.16 387,958,353.00 485,347,049.64 364,794,200.09 少数股东权益（合并报表填列） 107,025.56 139,100.96 股东权益： 股本 ㈤24 129,807,132.00 129,807,132.00 129,807,132.00 129,807,132.00 资本公积 ㈤25 62,333,348.39 62,075,732.93 62,333,348.39 62,092,884.75 盈余公积 ㈤26 5,510,166.54 4,039,769.36 5,396,535.74 4,039,769.36 其中：法定公益金 4,529,901.75 4,039,769.36 4,529,901.75 4,039,769.36 未分配利润 ㈤27 8,332,250.72 - 7,733,815.35 -14,527.43 股东权益合计 205,982,897.65 195,922,634.29 205,270,831.48 195,925,258.68 负债和股东权益总计 641,854,159.37 584,020,088.25 690,617,881.12 560,719,458.77 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人:胡晓明 会计机构负责人:高来恒 52 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 利润表 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 ㈤28 234,937,456.51 203,237,133.14 208,877,548.48 191,707,506.77 减：主营业务成本 ㈤29 186,335,394.63 150,888,197.91 165,335,669.97 143,587,332.82 主营业务税金及附加 ㈤30 1,079,316.67 1,493,077.12 1,017,534.27 1,430,582.59 二、主营业务利润 47,522,745.21 50,855,858.11 42,524,344.24 46,689,591.36 加：其他业务利润 ㈤31 1,307,106.98 2,710,923.97 1,264,831.55 2,157,017.73 减：营业费用 8,507,421.08 6,723,785.76 3,564,231.76 2,797,184.88 管理费用 13,024,987.96 16,591,230.65 13,460,863.61 16,031,844.22 财务费用 ㈤32 19,848,805.94 18,714,595.33 19,862,519.07 18,710,526.12 三、营业利润 7,448,637.21 11,537,170.34 6,901,561.35 11,307,053.87 加：投资收益 ㈤33 5,822,283.37 5,779,769.72 5,687,971.18 5,968,730.62 补贴收入 营业外收入 ㈤34 202,304.60 123,385.87 199,938.60 123,375.87 减：营业外支出 ㈤35 207,495.03 242,262.30 206,356.14 237,573.30 四、利润总额 13,265,730.15 17,198,063.63 12,583,114.99 17,161,587.06 减：所得税 3,478,005.83 3,478,005.83 少数股东损益 -14,923.58 39,100.96 五、净利润 9,802,647.90 17,158,962.67 9,105,109.16 17,161,587.06 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人:胡晓明 会计机构负责人:高来恒 补充资料： 合并 母公司 附注 项 目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 1.出售、处置部门或被投 -2,790.42 -2,790.42 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5.债务重组损失 2,228.00 2,228.00 4.其他 1,495,990.33 283,664.64 1,493,624.33 283,664.64 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人:胡晓明 会计机构负责人:高来恒 53 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 利润分配表 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、净利润 9,802,647.90 17,158,962.67 9,105,109.16 17,161,587.06 加：年初未分配利润 - -72,069,172.89 -14,527.43 -72,069,172.89 其他转入 54,910,210.22 54,893,058.40 二、可供分配的利润 9,802,647.90 - 9,090,581.73 -14,527.43 减：提取法定盈余公积金 980,264.79 901,510.92 减：提取法定公益金 490,132.39 455,255.46 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 8,332,250.72 - 7,733,815.35 -14,527.43 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 8,332,250.72 - 7,733,815.35 -14,527.43 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人:胡晓明 会计机构负责人:高来恒 54 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 242,343,290.20 201,077,160.88 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 ㈤36 17,196,823.40 64,116,152.89 现金流入小计 259,540,113.60 265,193,313.77 购买商品、接收劳务所支付的现金 128,622,252.31 139,703,629.68 支付给职工以及为职工支付的现金 17,343,969.00 16,575,927.49 支付的各种税费 22,642,112.15 21,884,461.23 支付的其他与经营活动有关的现金 ㈤37 15,151,717.82 11,042,936.35 现金流出小计 183,760,051.28 189,206,954.75 经营活动产生的现金流量净额 75,780,062.32 75,986,359.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,600,000.00 1,600,000.00 其中：出售子公司所收到的现金 1,600,000.00 1,600,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 4,766.00 4,766.00 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 63,620.00 63,620.00 现金流入小计 1,668,386.00 1,668,386.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 46,685,953.96 46,208,278.96 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 46,685,953.96 46,208,278.96 投资活动产生的现金流量净额 -45,017,567.96 -44,539,892.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 264,000,000.00 264,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 264,000,000.00 264,000,000.00 偿还债务所支付的现金 245,000,000.00 245,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,058,866.57 19,058,866.57 其中：子公司支付少数股东股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的股利 现金流出小计 264,058,866.57 264,058,866.57 筹资活动产生的现金流量净额 -58,866.57 -58,866.57 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 30,703,627.79 31,387,599.49 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人:胡晓明 会计机构负责人:高来恒 55 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表补充资料： 补充资料 附注 合并期末数 母公司期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 9,802,647.90 9,105,109.16 加：少数股东本期损益 -14,923.58 计提的资产减值准备 507,579.25 943,454.90 固定资产折旧 27,537,170.95 27,397,866.34 无形资产摊销 564,544.44 564,544.44 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用的减少（减：增加） -8,413.57 - 预提费用的增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - - （减：收益） 固定资产报废损失 64,812.17 63,673.28 财务费用 19,348,600.79 19,348,600.79 投资损失（减：收益） -5,822,283.37 -5,687,971.18 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -44,563,856.86 -44,109,001.18 经营性应收项目的减少（减：增加） -114,065,104.32 -50,854,488.27 经营性应付项目的增加（减：减少） 182,429,288.52 119,214,570.74 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 75,780,062.32 75,986,359.02 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 65,514,434.70 63,707,610.97 减：现金的期初余额 34,810,806.91 32,320,011.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,703,627.79 31,387,599.49 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人:胡晓明 会计机构负责人:高来恒 56 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年减少数 因资产 本年增加 其他原 项 目 年初余额 价值回 合 年末余额 数 因转出 升转回 计 数 数 一、坏账准备合计 1,700,275.31 507,579.25 × × 2,207,854.56 其中：应收账款 1,574,258.71 448,528.01 × × 2,022,786.72 其他应收款 126,016.60 59,051.24 × × 185,067.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,291,538.28 1,291,538.28 其中：长期股权投资 1,291,538.28 1,291,538.28 长期债权投 资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 2,991,813.59 507,579.25 3,499,392.84 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人:胡晓明 会计机构负责人:高来恒 57 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年减少数 项 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 目 合 计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 1,574,184.89 943,454.90 × × 2,517,639.79 其中：应收账款 1,458,607.09 883,829.29 × × 2,342,436.38 其他应收款 115,577.80 59,625.61 × × 175,203.41 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,291,538.28 1,291,538.28 其中：长期股权投资 1,291,538.28 1,291,538.28 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 2,865,723.17 943,454.90 3,809,178.07 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人:胡晓明 会计机构负责人:高来恒 58 武汉力诺工业股份有限公司 2003 年年度报告 所有者权益（或股东权益）增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 129,807,132.00 129,807,132.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本年减少数 年末余额 129,807,132.00 129,807,132.00 二、资本公积 年初余额 62,075,732.93 61,173,365.72 本年增加数 257,615.46 42,412,212.93 其中：资本（或股本）溢价 17,151.82 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 240,463.64 42,412,212.93 本年减少数 41,509,845.72 其中：弥补亏损 41,509,845.72 年末余额 62,333,348.39 62,075,732.93 三、法定和任意盈余公积 年初余额 13,400,364.50 本年增加数 - 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 980,264.79 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 13,400,364.50 其中：弥补亏损 13,400,364.50 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 980,264.79 - 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 4,039,769.36 4,039,769.36 本年增加数 490,132.39 其中：从净利润中提取数 490,132.39 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 4,529,901.75 4,039,769.36 五、未分配利润 年初未分配利润 本年净利润 9,802,647.90 本年利润分配 1,470,397.18 年末未分配利润 8,332,250.72 - 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人:胡晓明 会计机构负责人:高来恒 59