广州浪奇(000523)2002年年度报告

广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 LONKEY INDUSTRIAL CO.LTD., GUANGZHOU 2003 年 4 月 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 一． 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长梁建彬先生、总经理李谨先生、财务负责人王英杰先生及财务部主管经 理关剑明先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一． 重要提示及目录 ..............................................................................................................................1 二． 公司基本情况简介 .........................................................................................................................2 三． 会计数据和业务数据摘要 ...........................................................................................................3 四． 股本变动及股东情况.....................................................................................................................5 五． 公司治理结构 .................................................................................................................................10 六． 股东大会简介 .................................................................................................................................12 七． 董事会报告......................................................................................................................................14 八． 监事会报告......................................................................................................................................26 九． 重要事项 ..........................................................................................................................................28 十． 财务报告 ..........................................................................................................................................30 十一． 备查文件目录 .............................................................................................................................30 1 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 二． 公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称：广州市浪奇实业股份有限公司 公司英文名称：LONKEY INDUSTRIAL CO.LTD., GUANGZHOU 2. 公司法定代表人：梁建彬 3. 公司董事会秘书：陈建斌 联系地址：广州市天河区黄埔大道东 128 号 广州市浪奇实业股份有限公司 董事会秘书处 电话：(020)82305933 或 (020)82305694 转 6228 传真：(020)82305104 电子邮箱：lonkeydm @public.guangzhou.gd.cn 4. 公司注册地址及办公地址：广州市天河区黄埔大道东 128 号 邮政编码：510660 公司国际互联网网址：http://www.lonkey.com.cn 公司电子邮箱：lonkeyok @public. guangzhou. gd. cn 5. 公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6. 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广州浪奇 股票代码：000523 7. 其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 首次注册登记日期：1993 年 2 月 16 日 注册登记地点：广州市黄埔大道东 128 号 企业法人营业执照注册号：4401011102208 税务登记号码：440106190486450 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：广州羊城会计师事务所有限公司 办公地：广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 公司聘请的律师事务所名称、办公地址： 名称：广东正平天成律师事务所 办公地：广州市环市东路 472 号粤海大厦 13H 楼 2 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 三． 会计数据和业务数据摘要 1. 公司本年度的会计数据：( 单位：人民币元 ) 项 目 金 额 利润总额 -116,573,612.38 净利润 -115,751,050.45 扣除非经常性损益后的净利润 -42,985,266.91 主营业务利润 96,717,278.02 其他业务利润 426,445.77 营业利润 -42,664,640.72 投资收益 -41,311,411.90 补贴收入 467,337.00 营业外收支净额 -33,064,896.76 经营活动产生的现金流量净额 24,152,140.81 现金及现金等价物净增减额 8,411,635.02 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中包含以下扣除项目和金额： 项目 金 额（元） 所得税退税 772,615.00 国有资产资金占用费 -324,060.00 济难基金利息 -188,030.56 营业外收支净额 -33,064,896.76 补贴收入 467,337.00 长期投资减值准备 -40,224,932.55 所得税影响 -203,815.67 合计 -72,765,783.54 2. 公司近三年的主要会计数据和财务指标： 财务指标 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入(元) 597,439,878.67 584,419,379.65 584,419,379.65 448,986,320.35 净利润 (元) -115,751,050.45 4,094,852.56 4,539,071.89 2,432,487.69 总资产 (元) 551,334,947.78 747,818,045.00 747,818,045.00 640,779,959.65 股东权益 （不含少数股东权益）(元) 388,428,662.74 504,179,713.19 504,623,932.52 499,268,475.91 每股收益 (元/股) -0.50 0.02 0.02 0.01 扣除非经营性损益后的每股收益（元/股） -0.19 0.02 0.02 0.01 每股净资产 (元/股) 1.69 2.20 2.20 2.18 调整后的每股净资产(元) 1.54 2.01 2.01 2.15 每股经营活动产生的现金流量净额 0.11 0.35 0.35 0.05 净资产收益率 (%) -29.80 0.81 0.90 0.49 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 -9.63 0.87 0.87 0.39 收益率（%） 3 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 注： 1). 本年年初净利润和股东权益分别比上年年末净利润和股东权益减少 444，219.33 元， 是因为本公司按企业所得税汇算清缴结果调增上年度所得税额所致。 2).本年度及上两年度公司均未发行新股和配股，因此，加权每股收益、每股净资 产、扣除非经常性损益后的每股收益和摊薄的每股收益、每股净资产、扣除非经常性损 益后的每股收益相同。 3). 报告期末至摘要披露日，本公司股本总数没有发生变化。 4). 调整后的每股净资产中的“应收款项”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、 应收股利、应收利息和应收补贴款。 3. 利润表附表： 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.90% 21.67% 0.42 0.42 营业利润 -10.98% -9.56% -0.19 -0.19 净利润 -29.80% -25.94% -0.50 -0.50 扣除非经常性损 -11.07% -9.63% -0.19 -0.19 益后的净利润 注：利润表附表是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》规定的方法进行计算。 4. 报告期内股东权益变动情况及变动原因:（单位：元） 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法 定 未分配 股东权益合 (股) 公益金 利 润 计 期初数 229,350,622.00 165,697,027.29 103,761,888.91 476,966.52 5,370,174.99 504,179,713.19 本期增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 115,751,050.45 115,751,050.45 期末数 229,350,622.00 165,697,027.29 103,761,888.91 476,966.52 -110,380,875.46 388,428,662.74 变动原因 ------ ------ ------ ------ 注 注 注：未分配利润和股东权益减少是因为本年度净利润发生亏损。 4 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 四． 股本变动及股东情况 1. 股本变动情况 （1） 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动 配 送 公 增 其他 小计 本次变动 前 股 股 积 发 后 金 转 股 一．未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家拥有股份 135163877 － － － － － － 135163877 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 135163877 － － ― － － － 135163877 二．已上市流通股份 1． 人民币普通股(注) 94186745 － － － － － － 94186745 2． 境内上市的外资股 3． 境外上市的外资股 4． 其他 已上市流通股份合计 94186745 － － － － － － 94186745 三．股份总数 229350622 229350622 注：人民币普通股含本公司董事、监事和高级管理人员所持的已冻结股份。 （2） 股票发行与上市情况 ① 到报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 到报告期末为止的前三年，公司并未发行过股票。本公司在 1995 年 3 月配售的转 配股 54,806 股于 2000 年 6 月 6 日获准上市交易。 ② 报告期内公司股份变动情况： 在本报告期内，公司股份总数及股本结构没有发生变动。 ③ 内部职工股情况： 公司内部职工股于 1992 年 12 月发行，已于 1995 年上市流通，没有现存的内部 5 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 职工股。 2. 股东情况介绍 （1） 本报告期末股东总数为 42089 名。 （2） 持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东的情况： 本报告期末，持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东有一名，为广州市国有资 产管理局。根据穗编字[2001]96 号文《关于印发的通知》，广州市不再保留广州市国有资产管理局，其行政管理职能划入 广州市财政局。在未完成有关股东更名手续前，在中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司所登记的上述大股东名称未作变更。上述股东所持股份类别为国家拥有股份，期 末持有本公司股票 135,163,877 股，本期内没有发生增减变动，其所持股份并无发生质 押或冻结的情况。 截至本报告期末止，本公司前 10 名股东的持股情况： 股东名称 持股数（股） 持股比例（％） ① 广州市国有资产管理局 135163877 58. 933 ② 何定绪 350000 0.153 ③ 吕伟荣 350000 0.153 ④ 巴信扶 340323 0.148 ⑤ 侯建伟 290900 0.127 ⑥ 侯志敏 285000 0.124 ⑦ 瞿龙生 259600 0.113 ⑧ 周杏英 247694 0.108 ⑨ 金世元 202450 0.089 ⑩ 杨 虹 199800 0.087 注： 第“①”名股东是代表国家持有股份的单位,该部分股份未上市流通。第“②”～“⑩” 名股东为流通股股东,本公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司股东中没有作为战略投资者或一般法人参与配售新 股而成为前 10 名股东的。 （3） 报告期内控股股东情况： 本报告期内控股股东并无变更。 本公司第一大股东为广州市国有资产管理局，根据穗国资一[2000]63 号文，广州市 国有资产管理局已授权委托广州轻工集团有限公司全权管理其所持有的本公司股份（占 公司总股本的 58.933%），并行使股东权利。因此，广州轻工集团有限公司对本公司有 实际控制权。 广州轻工集团有限公司情况如下： 6 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 法定代表人：郭兴瑜 成立日期：1996 年 1 月 26 日 主要业务和产品：制造、加工、销售轻工业产品；经营国内商业及物资供销业（国 家专营专控商品凭许可证）；信息中介、咨询服务；集团成员企业产品、技术、原辅材 料、设备的进出口。 注册资本：198294 万元 股权结构：国有独资 广州轻工集团有限公司控股股东情况： 广州轻工集团有限公司是广州市国有资产管理局授权的国有资产经营单位。其实际 控制人是广州市人民政府授权的主管国有资产管理的部门。 （4） 其他法人股东情况：本公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 3. 董事、监事、高级管理人员的情况 （1）基本情况： 姓 名 职 务 性 年 龄 任期起止日期 年初持股 年末持股 变动 别 数(股) 数(股) 原因 梁建彬 董事长 男 54 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 黄卫邦 董事 男 53 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 李 谨 副董事长、总经理 男 32 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 6919 6919 -- 伍秀媚 董事、党委书记 女 49 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 钱宗嶽 董事、副总经理 男 59 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 18004 18004 -- 吴裕康 独立董事 男 54 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 廖 健 独立董事 男 32 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 何伟文 监事会主席 男 47 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 15840 15840 -- 古建华 监事 男 47 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 张兆朋 监事 男 44 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 11880 11880 -- 钟学军 独立监事 男 40 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 李巍巍 独立监事 男 35 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 梁婉美 副总经理 女 50 岁 2002 年7 月至2005 年6 月 0 0 -- 傅勇国 副总经理 男 39 岁 2002 年7 月至2005 年6 月 0 0 -- 梁 宇 副总经理 男 33 岁 2002 年7 月至2005 年6 月 0 0 -- 王英杰 财务负责人 男 44 岁 2002 年7 月至2005 年6 月 0 0 -- 陈建斌 董事会秘书 男 34 岁 2002 年7 月至2005 年6 月 0 0 -- 7 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 本公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股票数量在本年度内并无发生增减变 动。 本公司董事长梁建彬先生自 1999 年 3 月起，在广州轻工集团有限公司任副董事长、 总经理之职；本公司董事黄卫邦先生自 1998 年 12 月起，在广州轻工集团有限公司任财 务部部长之职。 （2）年度报酬情况： 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 本公司董事、监事及其他高级管理人员的报酬是以其在公司担任的行政职务，根据 公司经营绩效考核制度发放。公司主要采取高级管理人员收入与公司经营业绩挂钩的激 励机制，通过月度和年终对公司经营计划的完成情况以及高管人员的岗位职责的履行情 况进行考核和监督，采用货币形式支付，包括奖金、福利待遇在内。公司高级管理人员 的报酬由董事会审议决定。 公司现任董事、监事、高级管理人员有 17 人，其中有 11 人在公司领取报酬，年度 报酬总额为 87 万元，报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为 36.96 万元，报酬金额 最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 36.6 万元。在本公司领取报酬的董事、监事、 高级管理人员的年度报酬数额区间分布如下：3 万元至 7 万元有 4 人；7 万元至 11 万元 有 2 人；11 万元至 14 万元有 5 人。 公司于 2002 年 6 月 29 日选举产生两名独立董事，独立董事的工作津贴为 2 万元/ 人.年，公司已分别给予独立董事吴裕康先生和廖健先生 2002 年 7 月至 12 月期间的独 立董事津贴各 1 万元。 公司董事梁建彬先生、黄卫邦先生不在本公司领取报酬、津贴，在控股股东单位广 州轻工集团有限公司领取报酬、津贴。公司独立监事钟学军先生、李巍巍先生不在本公 司、本公司控股股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 公司独立董事、独立监事参加独立董事培训的培训费用由本公司支付，参加董事会 会议、股东大会和独立董事培训的差旅费按本公司出差管理规定在标准范围内予以报 销。因按《公司章程》等有关规定行使董事、监事职权所发生的合理费用可以在本公司 按有关规定报销。 8 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 （3）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 姓 名 原职务 离任原因 张杰维 副董事长、总经理 换届选举、工作调动 卢 茵 董事 换届选举 关可燊 董事 换届选举 封林勋 董事 换届选举 陈树旭 董事 换届选举 陈树华 监事 换届选举 陈一石 监事 换届选举 杨少扬 监事 换届选举 钟绿萍 监事 换届选举 聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况： 2002 年 4 月 22 日，公司第三届董事会同意张杰维先生因工作调动，不再担任本公 司总经理的职务；聘任李谨先生为本公司总经理；免去李谨先生总会计师的职务；聘任 王英杰先生为本公司财务负责人；聘任钱宗嶽先生为本公司副总经理。 2002 年 7 月 29 日，公司第四届董事会成立后召开第一次会议，董事会继续聘任李 谨先生为公司总经理；继续聘任钱宗嶽先生、傅勇国先生、梁婉美女士为公司副总经理； 继续聘任王英杰先生为公司财务负责人；聘任陈建斌先生为公司董事会秘书；聘任梁宇 先生为公司副总经理。 公司其他高级管理人员的任职情况没有发生变动。 4. 公司员工情况： 2002 年末，公司在职员工总数为 993 人，其中，生产人员有 726 人，销售人员有 70 人，技术人员有 51 人，财务人员有 18 人，行政人员有 95 人。公司大专以上学历的 员工有 126 人，占员工总数的 12.69％。公司需承担费用的离退休职工人数为 31 人，其 余离退休、退职员工已纳入社会保障体系。 9 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 五． 公司治理结构 1．公司治理情况： 公司严格按《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定，不断完善公司的法人 治理结构，规范公司的运作。《上市公司治理准则》发布后，公司立即根据要求对《公 司章程》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等进行修订， 并着手拟订《股东大会议事规则》、《信息披露制度》等内部管理制度，积极推进公司的 规范治理工作。上述有关公司治理制度的议案已于 2002 年 6 月 29 日召开的 2001 年度 股东大会上审议通过。本公司主要治理情况如下： （1） 股东与股东大会。公司能够确保所有股东享有平等地位，充分行使权利。 公司在报告期内召开了一次股东大会，会议的召集、召开均严格按照《股东大会规范意 见》和《公司章程》的要求执行，股东大会的议事程序等规范、合理。公司没有为股东 及其关联方提供担保，并采取有效措施防止股东及其关联方占用或转移公司的资金、资 产及其他资源。 （2） 控股股东与公司。公司的控股股东行为规范，与公司在人员、资产、财务 上分开，在机构、业务方面独立。没有越过股东大会、董事会直接或间接干预公司的重 大决策及依法开展的生产经营活动，没有利用资产重组等方式损害公司和其他股东的合 法权益。 （3） 董事与董事会。公司董事会在报告期内进行了换届选举，公司建立了《独 立董事制度》 ，严格按照《公司章程》规定的董事、独立董事选聘程序选聘董事、独立 董事，在董事、独立董事选举过程中，公司积极推行累积投票制度。为提高董事会议事、 决策的质量和效率，新一届董事会在人数和人员结构上作了合理的调整，在符合有关法 律、法规的要求的基础上，董事会成员人数由原来的 9 人减至 7 人，并且聘任了两名独 立董事，公司外部董事人数超过了内部董事人数；新一届董事会由各具专长的专业人士 组成，使董事会人员的专业结构更为合理。董事会还分别建立了战略、审计、提名、薪 酬与考核四个专门委员会。董事能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，对所议事 项表达明确的意见。董事积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、 义务和责任。董事会修订了《董事会议事规则》后严格遵照执行，使董事会的运作逐步 规范、完善。 10 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 （4） 监事与监事会。公司监事会在报告期内进行了换届选举，公司严格按照《公 司章程》的规定选聘监事，在监事选举过程中，公司积极推行累积投票制度。为提高监 事会议事效率，强化监事会的监督职能，新一届监事会在人数和人员结构上作了合理的 调整，在符合有关法律、法规的要求的基础上，监事会成员人数由原来的 7 人减至 5 人，并且一改以往监事会成员全是内部监事的状况，首次引入了两名独立监事，使监事 会人员的人数和结构更为合理，促进和完善了监事会的建设。公司监事会对公司财务以 及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股 东的合法权益。监事会修订了《监事会议事规则》，并遵照执行。 （5） 利益相关者。公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益 相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 （6） 信息披露与透明度。公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、 准确、完整、及时地披露信息。并主动、及时地披露所有可能对股东和其他利益相关者 决策产生实质性影响的信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。 除了上述情况，公司的治理状况与《上市公司治理准则》还存在一定差异，董事会 设立四个专门委员会的有关议案还未提交股东大会审议通过；公司没有建立董事、监事 的绩效评价标准与激励约束机制，高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制有待进 一步完善。 2．独立董事履行职责情况： 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定，建立了《独立董事制度》，并在 2002 年 6 月 29 日通过股东大会选聘吴裕 康先生和廖健先生为独立董事。其中，吴裕康先生为高级会计师，廖健为经济师、注册 资产评估师、注册房地产估价师、注册土地估价师。两位独立董事在董事会的议事和决 策过程中起着举足轻重的作用，在过往半年中，两位独立董事认真履行职责，积极参加 董事会会议，为公司的生产经营和资本运营出谋划策，在董事会决策上保持认真、客观、 独立的态度，为我们提供了很多专业的指导意见，给予我们工作上的大力支持，有效地 维护了公司的整体利益和股东的合法权益。 3．公司与控股股东的“五分开”情况： 控股股东与本公司基本上实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独 立核算、独立承担责任和风险。 11 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 在人员方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司总经理、副总经理等 高级管理人员均在本公司领取薪酬；无公司总经理、副总经理等高级管理人员在本公司 与控股股东单位双重任职的情况。控股股东单位董事长没有兼任本公司董事长职务。 在资产方面。公司资产完整，拥有独立的销售系统、采购系统、生产系统、辅助生 产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。控股股 东没有占用、支配本公司的资产或干预本公司对资产的经营管理。 在财务方面。公司财务完全独立，设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户。控股股东尊重公司财务的独立性，没有干 预公司的财务、会计活动。 在机构方面。公司的董事会、监事会及其他内部机构的运作独立。控股股东对公司 董事、监事候选人的提名，严格遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序。控股股 东没有对股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行任何批准手续；没有越过股 东大会、董事会任免本公司的高级管理人员。控股股东及其职能部门与本公司及其职能 部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构没有向本公司及其下属机构下达任何 有关本公司经营的计划和指令，也没有以其他任何形式影响其经营管理的独立性。 在业务方面。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。控股股东及其下属的其他 单位没有从事与本公司相同的主营业务。但控股股东参股 4%的美晨集团股份有限公司 和参股 50%的中外合资企业——广州洁华实业公司均为日化用品生产企业，从事与本公 司相近的主营业务。美晨集团股份有限公司主要生产和销售牙膏产品，但有少量的香皂 销售。广州洁华实业公司主要生产和销售沐浴液，并有少量的洗涤剂、香皂生产和销售。 六． 股东大会简介 在本报告期内，公司召开了一次年度股东大会。 1． 2001 年度股东大会情况： （1）股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2002 年 5 月 30 日，在《中国证券报》第三十版上以公告形式通知全 体股东有关 2001 年度股东大会召开的事宜。2002 年 6 月 29 日，公司召开了 2001 年度 12 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 股东大会，出席本次会议的股东及授权委托代表共 19 人，代表股份 135,281,591 股， 占公司有表决权股份总数的 59％，符合《公司法》、《公司章程》及有关法律、法规的 规定。会议由梁建彬董事长授权委托李谨总经理主持。 （2）股东大会通过或否决的决议： 经大会审议和投票表决，一致通过了如下议案： ①《2001 年度董事会工作报告》； ②《2001 年度总经理工作报告》； ③《2001 年度监事会工作报告》； ④《2001 年度财务决算》； ⑤《2001 年度利润分配方案》； ⑥《关于修改公司的议案》； ⑦《股东大会议事规则》； ⑧《董事会议事规则》； ⑨《独立董事制度》； ⑩《监事会议事规则》； ⑾《总经理工作细则》； ⑿《信息披露制度》； ⒀《关于独立董事报酬的议案》； ⒁《关于续聘广州羊城会计师事务所有限公司并确定其报酬的议案》； ⒂《关于董事会换届选举的议案》； ⒃《关于监事会换届选举的议案》； 有关决议已于 2002 年 7 月 2 日刊登在《中国证券报》第二十四版上。 （3）选举、更换公司董事、监事情况： 本次股东大会审议通过了《关于董事会换届选举的议案》，梁建彬先生、黄卫邦先 生、李谨先生、伍秀媚女士、钱宗嶽先生、吴裕康先生和廖健先生当选为公司第四届董 事会董事，其中，吴裕康先生和廖健先生为独立董事。 本次股东大会审议通过了《关于监事会换届选举的议案》，古建华先生、李巍巍先 生和钟学军先生作为股东代表当选为公司第四届监事会监事，其中，李巍巍先生和钟学 军先生为独立监事。 古建华先生、李巍巍先生和钟学军先生连同 2002 年 6 月 13 日经公司职工代表会 议选举产生的职工代表何伟文先生和张兆朋先生共 5 人一起组成公司第四届监事会。 13 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 七． 董事会报告 1． 公司经营情况的讨论与分析： 2002 年，公司经营班子带领全体员工克服种种困难, 围绕“优化内部管理、强化 品牌形象、倡导公司文化、提升竞争优势”二十四字方针扎实、有效地开展工作，在排 除非经营性因素影响的情况下，公司的主营业务取得了一定的成绩。公司全年销售额、 工业总产值都比上年度有较大的增长，全年完成销售收入 5.97 亿元，工业总产值 5.6 亿元，分别比去年同期增长 2.2%、8.1%，产销率达到 98%以上。但是，由于公司根据 部分资产的实际情况，本年增加计提各项资产减值准备金额达 8242 万元，从而影响到 本年度的业绩，导致净利润亏损达 1.16 亿元，较去年同期下降了 2926.75%。 2． 公司报告期内的经营情况： （1） 公司主营业务的范围及其经营状况： 本公司是国内大型的日用化工企业，行业类属为化学原料及化学制品制造业 （C43）。公司主要从事 “浪奇” 和“高富力”等品牌的洗涤用品和磺酸、精甘油、 AES 等化工原料的开发、生产和销售。 ①公司主营业务业绩按行业、地区、产品分类的构成情况：（单位：人民币元） 行业分类情况： 行业 主营业务 主营业务 毛利率 主 营 业 务 主营业务 毛利率 收 入 成 本 （%） 收 入 比 上 成本比上 比上年 年 增 减 年 增 减 增 减 （%） （%） （%） 日用化工 597,439,878.67 497,808,812.65 16.68 2.23 -0.29 14.43 地区分类情况： 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入比上年 （%） 增减（%） 东北 10,748,573.07 8,899,783.52 17.20 91.21 华南 303,458,309.56 252,891,590.63 16.66 -19.33 西南、西北 72,330,643.05 59,889,537.02 17.20 117.44 华东、华北 177,444,154.97 146,923,182.75 17.20 166.71 国内其他地区 22,786,187.91 18,866,889.42 17.20 -42.83 国外及港澳地区 10,672,010.10 10,337,829.30 3.13 9.37 合计 597,439,878.67 497,808,812.65 16.68 2.23 14 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 产品分类情况： 产品 主营业务 主营业务 毛利率 主 营 业 务 主 营 业 务 毛利率比 收 入 成 本 （%） 收 入 比 上 成 本 比 上 上年增减 年 增 减 年 增 减 （%） （%） （%） 民用品 531,397,850.52 439,995,690.59 17.20 8.10 5.81 11.62 工业品 66,042,028.15 57,813,122.06 12.46 -28.85 -30.69 22.88 合计 597,439,878.67 497,808,812.65 16.68 2.23 -0.29 14.43 ② 报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大变 化。 （2） 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 公司的主要控股公司有韶关浪奇有限公司主要生产和经营合成洗涤剂、磺酸、AES、 各类表面活性剂等，注册资本为 7300 万元，2002 年末总资产为 5979 万元，净利润-876 万元。 （3） 主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商采购的金额合计为 23,024 万元，占年度采购总额的比例为 46.41% 。 前五名销售客户销售额合计 23,227 万元，占公司销售总额的比例为 38.22 % 。 （4） 在经营中出现的问题与困难及解决方案。 2002 年，公司所处行业的市场竞争愈来愈激烈，以压价方式销售已成为企业拓展 市场的主要手段，而公司由于生产设备原始投入成本过高，目前正面临设备陈旧、老化， 工艺技术落后等造成生产成本居高不下的困境。且公司主要产品附加值不高，个性化功 能不足等，导致公司在竞争中处于相对的劣势。针对上述情况，公司采取一系列的措施 加以改进完善，现概括如下： ① 将市场开拓和成本控制作为重中之重，做到开源和节流“两手抓” 营销工作总体思路遵循了“重点与集中”的原则，基本稳定了传统市场，外省市场 开发有新突破，在销售总量增长的情况下，省内与省外销量比率不断缩小，使公司的品 15 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 牌逐步由区域性向全国性过渡，市场网络不断扩大和完善。由于策略得当，公司的品牌 得到提升，各品类产品均有不同幅度的增长，液洗产品增长 6%，皂类产品增长 8%， 洗衣粉增长 80%，洗衣粉继续保持高速增长的态势，为我们构建稳固的市场网络打下 了基础。 随着日化产品价格战的不断升级，供应链管理愈加重要，为降低成本和费用，公司 着重抓好采购、运输等关键环节。在采购方面以保障生产经营和努力降低成本为出发点， 把好质量关，及时地为生产制造提供各类物资保障。在控制好采购价格的同时，从均衡 到货和合理控制库存等方面综合考虑，有效地降低物流成本。运输方面以“强化管理、 降低成本”为主线，深入开发成本降低的空间，公司在车辆调度、维修费用的控制、司 机桥路费报销等方面出台了一系列措施，有效地降低了费用成本。通过理顺物流工作， 尽可能地减少物流环节中的费用支出。 ② 有计划、有重点抓好科研开发和技改技革工作，增强发展后劲，发挥科技作为 企业第一生产力的作用 研发工作围绕公司重点发展“五大产品”的“五大功能”为目标开展。在新产品开 发方面，根据往年新产品开发的技术难度不够，对于新材料、新技术的研究及应用的不 足，2002 年的产品开发计划着重于开发难度较高的高附加值产品。公司全年共完成新 产品开发项目 14 项，其中不乏一些项目技术含量较高。 技术人员发挥各自优势，积极开展技改技革工作。公司早些时候引进了一系列进 口设备均不同程度出现老化，工程技术人员积极钻研，想方设法解决因设备老化产生的 故障问题，通过发挥自身技术力量和立足国产化处理，取得较好的效果；工艺管理较好 地配合了公司的产品生产需要，有效地配合了公司降低制造成本工作。 ③ 加强内部管理，通过管理挖潜增效，提高员工市场意识和服务水平 为使销售决策机制适应市场的变化，销售部门在组织架构和市场结构上进行变革， 理顺工作流程，增强科学性和适应性。新的组织架构以市场、销售和客户服务为主，减 少了管理层次，反应速度得到增强。 建立了质量事件报告制度，深挖质量隐患，形成不断自我完善的机制和意识，改变 忌讳公开质量事件的落后观念。2002 年公司产品接受政府监督部门抽查 83 批次，合格 率为 100%。公司顺利通过了 ISO 9002 质量保证标准认证年度监督检查。 开展以 5S 管理为主题的生产现场劳动竞赛，促进了生产现场管理水平的提高；各 项劳动竞赛也如火如荼地开展。通过这些劳动竞赛和技能比赛，调动了员工提合理化建 议、抓生产现场管理、钻研技术技能、创优质高效的工作积极性。 为提高公司的计量保证能力和水平，2002 年，公司通过了广东省定量包装商品计 量保证能力评价“C”标志的评审工作，成为省内五家获得上述标志的单位之一，标志 着公司的包装计量工作更加标准化、科学化、规范化。 16 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年下半年，公司的 ERP 项目正式启动，该项目的实施标志着公司的信息化工 作又迈上新的台阶。 ④ 全面收缩战线，清理低效及不良资产，提高竞争能力 报告期内，公司继续收缩投资战线，对各项长期投资逐步进行清理，对技术落后 的固定资产进行清查，根据《企业会计制度》的有关规定，作出恰当的会计处理，尽可 能降低经营风险。 公司的长期投资项目大部分是在 95 年以前投资的，公司主要是以参股的形式获得 投资回报。但是，经过多年的运作，这些公司在经营上不但没有稳健发展，而且大部分 随着竞争的加剧而经营逐步走向下坡，处于长期低效运作，甚至的停止运转的状态。为 此，公司在近几年已通过转让股权等方式逐步收缩战线。同时，公司根据各长期投资的 经营状况，分别于 2000 年和 2001 年对部分投资项目计提减值准备。时至今日，公司所 剩余的投资项目大多数已难以转让变现，这些投资的经营状况还在持续恶化，不但不能 为公司带来投资回报，而且投资亏损所造成的损失已成为公司的沉重负担，严重阻碍公 司的发展。为了减少损失，董事会想方设法改善现状，公司参股的两个长期投资项目— —湛江浪奇实业有限公司和广州市怡通实业有限公司由于经营情况未达到预期目标，已 停止运作多时，在本公司及董事会的努力和促使下，上述两公司已同意进行清算，从而 避免了对本公司造成更大的损失。此外，根据公司的各项长期投资的实际情况，重新估 计投资损失，对无法收回的投资损失分别按单项计提长期投资减值准备，共计金额 4048 万元。 公司的固定资产方面，锅炉、甘油、皂化等部分生产设备由于技术陈旧、损坏、 腐蚀严重、长期闲置, 已不再适应公司的生产要求，或者因公司工艺、生产技术的变化 而无法满足技改后生产工艺要求，已不再适用，导致其可收回金额低于帐面价值。公司 对符合《企业会计制度》有关规定的固定资产按单项资产计提减值准备，以可回收金额 低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。对长期闲置不用、技术进步原因不可使 用和实质上不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。本次计提固定 资产减值准备金额为 2384 万元。 公司通过对低效的长期投资和闲置淘汰设备等不良资产进行清理，减轻企业负担， 卸下历史包袱，参与同行业的竞争，在维持现有主业的利益的基础上争取有所突破。 ⑤ 将人力资源管理工作和企业文化建设工作结合在一起，在激励人、培养人、凝 聚人上下功夫。 公司在 CI 系统整合时，着重明确了人才理念，在反思公司人力资源政策和人才理 念的基础上，提炼出“不拘一格，人尽其才”的人才理念，并以此指导公司今后的人力 资源管理工作，在人才管理、激励机制和约束机制建设上都将不断贯穿这一思想，使公 司人力资源管理工作适应市场经济发展的新要求。 17 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 为了适应当前的竞争环境，建立健全公司的激励机制。2002 年实施了《公司关于 对骨干员工实行绩效津贴的方案》,这一举措较好地肯定了骨干员工的价值，有助于稳 定公司骨干员工队伍。同时，公司还努力探索建立一种长效激励机制，目前已经出台了 购房奖励金和免息贷款政策，对鼓励有专长、表现好的员工留在公司创业起了一定的鼓 励作用。 公司加大了培训力度，将培训作为人力资源开发的重要手段，各部门也充分结合工 作特点，利用内部资源开展培训工作，使员工的知识和技能得到进一步提升。 公司在原来的视觉系统的基础上，重新整合了 CI 系统，增加了行为识别系统和理 念系统，在征集的企业精神基础上，CI 小组提炼了“诚信、务实、凝聚、进取”的浪 奇企业精神。通过进一步明确公司的理念系统，为公司今后的企业文化建设和企业整体 形象推广起了指导作用。 （5） 公司未曾对报告期利润数字进行预测。 3． 公司投资情况： 截至本报告期末，公司长期投资额为 1904 万元，比期初减少了 4134 万元，减少幅 度为 68.47%。公司长期投资额变动原因主要是公司根据各项长期投资的实际情况，本 年增加计提长期投资减值准备 4048 万元所致。 截至本报告期末止，公司投资情况如下： 被投资的公司名称 主要经营活动 被投资公司权益的比例 韶关浪奇有限公司 生产、销售洗衣粉和其他洗洁用品。 99.43％ 广州市浪奇怡通实业有限公司 仓储、货物运输。待办货物托运、发运 38.93% 业务。销售汽车零配件。 湛江浪奇实业有限公司 生产销售香皂、液体洗涤剂、日用化 35％ 工产品及其原材料。 广州市方大包装用品有限公司 生产、设计和销售塑料制品以及纸制品。 30% 广州浪奇宝洁有限公司 生产、销售洗衣粉和其他洗洁用品。 18％ 湛江浪奇实业有限公司主要从事洗涤剂、香皂等产品的生产和经营。鉴于该公司于 2002 年 1 月起已停止生产，其生产经营极端困难，难有发展前景等实际情况，该公司 董事会拟提前终止经营，对公司的资产、债权和债务进行清算。2002 年末该公司净利 18 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 润-73.5 万元。 广州市浪奇怡通实业有限公司主要从事仓储、货运，销售汽车零配件，加工、制造 日用化学品，批发、零售贸易等业务。2002 年 9 月，该公司的股东会议通过了对公司 进行清算的决议，2002 年末，该公司总资产为 2724 万元，净利润为-492 万元，本公司 对不可收回的投资额 484 万元，在 2001 年计提了长期投资减值准备 423 万元的基础上， 2002 年增加计提长期投资减值准备 61 万元。 广州方大包装用品公司主要制造、加工、设计塑料制品、模具、纸类制品及包装材 料等。方大公司经营业绩尚可，2002 年末净利润为 99 万元，但受征地影响，目前该公 司的土地已出让，现正面临再次搬迁的命运，因而将会造成原有厂房等物业不可用及不 能变现。估计此次搬迁可获补偿金额不多，但却对方大公司的经营及其资产构成严重的 影响，并引致本公司对其投资的损失，本公司已无意继续参股经营，拟转让公司所拥有 的方大公司的出资额。故公司对该项长期投资不可收回的投资金额 909,141.79 元计提 长期投资减值准备。 广州浪奇宝洁有限公司主要生产销售洗衣粉和其他日用洗涤用品等，注册资本为 3000 万美元。近两年来，浪宝公司的财务状况持续恶化，2001 年、2002 年净利润分别 为-3233 万元、-15763 万元。浪宝公司的经营情况仍处于异常的持续的不稳定阶段，浪 宝公司没有自己的品牌产品，其经营全部依赖委托加工业务，其收入来源主要是收取加 工费。浪宝公司加工业务的不稳定性严重影响到浪宝公司的收益和资产状况，未来的经 营状况具有很大的不确定性。一旦该公司的加工业务停止，该公司将面临很大的经营风 险。由于浪宝公司业绩差，大额亏损严重影响其资产质量，2000 年，本公司根据浪宝 公司的经营状况提取了长期投资减值准备 3,100 万元。2001 年，本公司转让浪宝公司 的 22%股权，其长期投资减值准备 2001 年年初余额为 1,395 万元。本年度，浪宝公司 继续发生严重的亏损，亏损额为 157,626,454.75 元。2002 末，其净资产从年初的 238,016,474.55 元大幅下降至 80,390,019.80 元。鉴于浪宝公司的经营情况和财务状 况持续恶化，本公司该项长期投资已不能为公司带来任何收益，本公司对不可收回的投 资计提减值准备 42,709,643.87 元，本次补提金额为 28,759,643.87 元。 公司的股票投资中，广东省轻工进出口股份有限公司主要从事进出口业务。该公 司存在重大不良资产，每股净资产远低于本公司该投资项目的账面价值，因此本公司参 考该公司 2002 年 11 月实际发生的股权回购价格，对该投资项目预计可收回金额低于账 面价值的差额提取长期投资减值准备 1,020 万元。 （1） 本报告期内，募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况： 本报告期内，公司没有募股资金，也没有往年募股资金延续到本报告期使用。 19 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 （2） 本报告期内，公司以非募集资金进行投资的情况。 本报告期内，公司没有以非募集资金进行投资。 4． 公司财务状况： （1） 公司财务状况：（单位：元） 项 目 2002 年 2001 年 变动情况 变动原因 总资产 551,334,947.78 747, 818,045.00 -26.27% 计提各项资产减值准备 长期负债 16,017,655.13 15,167,655.13 5.6% 专项应付款增加 股东权益 388,428.662.74 504,179,174.19 -22.96% 未分配利润大幅减少 主营业务利润 96,717,278.02 82,188,043.14 17.68% 主营业务收入增加 其他业务利润 426,445.77 167,218.62 155.02% 运输装卸服务利润增加 营业费用 73,524,568.68 38,266,106.12 92.14% 市场投入费用增加及由于 拓展外省市场而引起产品 运输费用增加 管理费用 66,911,795.47 34,021,656.65 96.67% 工资费用、劳动保险支出、 维修项目、计提坏帐准备 增加 财务费用 -627,999.64 232,922.14 -369.62% 归还借款使利息支出减少, 银行存款增加使利息收入 增加 净利润 -115,751,050. 45 4,094,852.56 -2926.75% 市场投入增加和管理费用 增加,投资收益减少 现金及现金等价 8,411,635.02 -333,530.59 2622.00% 收回投资所收到的现金增 物净增加额 加 5． 生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在或将要对 公司的财务状况和经营成果产生重要影响。 （1） 广州市浪奇实业股份有限公司第四届董事会第七次会议于 2002 年 12 月 31 日召开，会议审议并通过了《关于对其他应收帐款计提坏帐准备进行会计估计变更的议 案》。 本公司对其他应收帐款采用余额百分比法提取坏帐准备，提取比例为以年末其他应 收帐款扣除关联公司欠款后的余额按 10％计提坏帐准备。由于部分的其他应收帐款帐 龄超过 3 年以上，流动性非常差，并已知欠款方的财务状况出现严重恶化，公司认为已 20 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 无法收回。如果继续采用余额百分比法提取坏帐准备，公司无法对其大额计提坏帐准备， 因而未能真实反映其他应收账款的可收回情况。现进行会计估计的变更，从 2002 年 1 月 1 日起，本公司的其他应收帐款参考公司应收帐款提取坏帐准备的方法，按账龄分析 法计提坏帐准备，具体方法是：其他应收帐款账龄在 1 年以内的，提取比例为 0.5%；1 年至 2 年的，提取比例为 20％；2 年至 3 年的，提取比例为 50％；3 年以上的，提取比 例为 90％。上述会计估计变更采用未来适用法，对公司前期的财务状况和经营成果没 有影响，但导致本期净利润减少 268 万元。 有关决议公告已于 2003 年 1 月 3 日刊登在《中国证券报》上。 （2） 2002 年，公司的主营业务收入虽略有增长，但是，受公司退休人员移交社 会化管理的管理费用 840 万元一次性在本报告期列支和根据有关规定增加计提各项资 产减值准备 8242 万元的非经营性支出的影响，以及受到行业竞争加剧、产品售价降低 等因素的影响，公司年度净利润首次出现亏损，亏损额为 11575 万元。公司正积极寻求 解决的路径，改变现状，提高主营业务的盈利能力，寻找新的利润增长点来弥补主业的 不足。在继续做好、做大主营业务的基础上，积极寻找适合公司发展的新业务，提高企 业的抗风险能力，使公司尽快取得新的利润增长点。 （3） 据新华社广州 10 月 7 日电（广州日报 10 月 8 日报道）从 2003 年 10 月 30 日起，广东将全面禁止生产、销售、使用任何含磷洗涤剂的产品。届时将会影响公司部 分产品在广东省内的销售。为此，公司需对产品结构和工艺技术进行调整。 6． 会计师事务所并无出具有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意 见的审计报告。 7． 新年度的经营计划： （1） 指导思想 以“三个代表”重要思想为指导，以党的十六大精神为动力，紧紧围绕“主营业务 要上新水平，基础管理要上新台阶，管理机制要有新突破，资本运营要有新思路，班子 进取精神要有新体现”来开展工作，勇于创新、迎难而上、奋发有为，开创浪奇公司生 产经营工作的新局面。 （2） 目标 工业总产值（90 不变价）6.16 亿元，同比增长 11%。 销售收入 6.36 亿元，同比增长 6%。 （3） 措施 21 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 ① 在强调规模增长的同时，注重效益的提升，确保主营业务速度效益同步增长， 其中产值必须实现两位数增长。 ② 基础管理要上新台阶。在公司范围推行目标管理，改善公司的基础管理水平， 强化员工的自我管理能力，最终提升整体绩效；全面推行预算管理，下大力气降低成本 和费用；继续做好 ERP 系统上线后的推进工作，发挥其整合、优化工作流程的作用， 降低物流成本，提高工作效率，并通过该系统为管理工作提供完整、及时的资料信息； 同时借助 ERP 上线，有计划、分步骤地推进公司的供应链管理、财务管理、客户关系 管理、人力资源管理等全面信息化建设，以信息化带动工业化，提升公司的核心竞争力。 ③ 管理机制要有新突破 A． 改革人力资源管理机制，薪酬设计和绩效考核是人力资源管理工作的核心 内容，公司计划以此作为今年的工作重点。2002 年，公司通过自身力量做了职务分析 工作，2003 年将在此基础上设计薪酬体系，发挥目前薪酬成为第一激励因素的作用， 同时加大考核力度，将动态工资部分和业绩挂钩。 B． 建设一支着眼于浪奇公司未来发展需要的人才队伍，引入竞争机制，有重 点、分步骤加快人力置换，当前先对关键岗位进行评估，突出知识化、专业化、年轻化， 选拔具有强烈改革意识和进取精神的年轻干部。通过人力资源培训开发和人才引进相结 合，优化人才结构，提升人力资源的整体水平和竞争力。 ④有重点地推进企业文化建设，着重整合公司理念文化，充分体现经营班子的进取 精神 8． 董事会日常工作情况： （1） 报告期内董事会的会议情况及决议内容： 本报告期内，公司第三届董事会共召开了六次会议，第四届董事会共召开了七次会 议。 1) 第三届董事会 2002 年第一次会议于 2002 年 1 月 7 日召开，会议审议通过《关 于对何伟文同志违规买卖公司股票的行为的处罚决定》。 2) 第三届董事会 2002 年第二次会议于 2002 年 4 月 11 日召开，会议审议通过如下 决议： ①《2001 年度董事会工作报告》； 22 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 ②《2001 年度总经理工作报告》； ③《2001 年度财务决算》； ④《2001 年度利润分配预案》； ⑤《2002 年度利润分配政策》； ⑥《2001 年年度报告》和《2001 年年度报告摘要》； ⑦《2002 年业务发展计划》； ⑧《关于调整公司机构设置的议案》； ⑨《关于修改的议案》； ⑩《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《总经理工作细 则》和《信息披露制度》的草案； ⑾ 陈建斌先生为本公司董事会秘书人选；同意公司向社会公开招聘副总经理一 名。 ⑿《关于独立董事报酬的议案》； ⒀《关于续聘广州羊城会计师事务所有限公司并确定其报酬的议案》； ⒁ 决定有关召开 2001 年度股东大会的事宜。 有关公告已刊登在 2002 年 4 月 13 日的《中国证券报》第五十四版上。 3) 第三届董事会 2002 年第三次会议于 2002 年 4 月 22 日召开，会议审议通过如下 决议： ① 同意张杰维先生因工作调动，不再担任本公司总经理的职务；聘任李谨先生 为本公司总经理。 ② 免去李谨先生总会计师的职务；聘任王英杰先生为本公司财务负责人。 ③ 聘任钱宗岳先生为本公司副总经理。 有关公告已刊登在 2002 年 4 月 24 日的《中国证券报》第五十二版上。 4) 第三届董事会 2002 年第四次会议于 2002 年 4 月 25 日召开，会议审议并通过了 本公司《2002 年第一季度报告》； 有关公告已刊登在 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》第五十九版上。 5) 第三届董事会 2002 年第五次会议于 2002 年 5 月 28 日召开，会议审议通过如下 决议： ①《关于董事会换届选举的议案》； ②《关于实施 ERP 系统的议案》； ③ 决定于 2002 年 6 月 29 日在韶关浪奇有限公司所在地韶关市南水水库温泉度假 23 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 村会议室召开 2001 年度股东大会。 有关公告已刊登在 2002 年 5 月 30 日的《中国证券报》第三十版上。 6) 第三届董事会 2002 年第六次会议于 2002 年 6 月 19 日召开，会议审议通过公司 关于建立现代企业制度的自查报告。 7) 第四届董事会第一次会议于 2002 年 7 月 29 日召开，会议审议通过如下决议： ① 选举产生公司董事长为梁建彬先生，公司副董事长为李谨先生； ② 继续聘任李谨先生为公司总经理，聘任钱宗岳先生、傅勇国先生、梁婉美女士 为公司副总经理，聘任王英杰先生为公司财务负责人； ③ 聘任陈建斌先生为公司董事会秘书； ④ 聘任梁宇先生为本公司副总经理； ⑤ 《关于董事会设立专门委员会的议案》； ⑥ 《关于修改 2002 年投资计划项目的议案》 。 有关公告已刊登在 2002 年 7 月 31 日的《中国证券报》第四版上。 8) 第四届董事会第二次会议于 2002 年 8 月 1 日召开，会议审议通过如下决议： 同意公司向中国光大银行广州市东环支行申请伍仟万元的信用综合授信额度，期限 壹年。公司拟将部分固定资产作为授信抵押。 9) 第四届董事会第三次会议于 2002 年 8 月 15 日召开，会议审议并通过如下决议： ① 《2002 年半年度报告》及其摘要； ② 审议通过 2002 年半年度利润分配方案：本年度中期不进行分配，也不实施资 本公积金转增股本。 有关公告已刊登在 2002 年 8 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 10) 第四届董事会第四次于 2002 年 10 月 21 日召开。会议审议通过如下决议： ① 同意公司向中国银行广州天河支行申请人民币 3,000 万元的信用综合授信额度， 期限壹年。 ② 公司以抵押方式获得招商银行广州越秀支行人民币 4,500 万元的授信额度的期 限已届满,同意公司向招商银行广州分行越秀支行申请延长该授信额度的期限,延续期 限为壹年。 11) 第四届董事会第五次会议于 2002 年 10 月 29 日召开，会议审议并通过了本公 司《2002 年第三季季度报告》。 有关公告已刊登在 2002 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 24 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 12) 第四届董事会第六次会议于 2002 年 12 月 19 日召开，会议审议通过如下决议： 同意公司以抵押的方式向招商银行广州分行越秀支行追加申请人民币 1500 万元的 授信额度，期限为壹年。 13) 第四届董事会第七次会议于 2002 年 12 月 31 日召开，会议审议通过如下决议： ① 《关于对其他应收帐款计提坏帐准备进行会计估计变更的议案》； ② 同意公司本年度根据国家相关会计政策对有关资产计提资产减值准备，计提各 项资产减值准备的具体金额待本会计年度结束后，根据实际情况再行确定； ③ 同意发布 2002 年度业绩预亏公告； ④ 同意以评估价或市场价为基准,将黄埔大道中锦明街 83 至 93 号（单号）两层 商用楼(面积 4647 平方米)，以及两套产权均属公司的空置住房出售，上述房产处置涉 及金额约 1400 万元； ⑤ 同意公司以抵押方式向中国光大银行广州市东环支行增加申请 2160 万元人民 币的授信额度。 有关公告已刊登在 2003 年 1 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （2） 董事会对股东大会决议的执行情况。 报告期内，董事会在股东大会的授权范围内行使股东赋予的职权，严格贯彻和执行 2001 年度股东大会的决议。董事会认真落实执行股东大会通过的《董事会议事规则》 等公司治理制度。报告期内公司没有进行利润分配和公积金转增股本，也没有实施配股 和增发新股等方案。 9． 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 2002 年度公司实现净利润-115,751,050.45 元，由于公司本年度净利润亏损，因此， 本公司 2002 年度利润分配预案为不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 该分配预案尚须提交 2002 年度股东大会审议通过。 10． 其他报告事项。 公司原仅选定《中国证券报》一家为信息披露报纸，在本报告期内增加选定《证券 时报》为信息披露报纸。 25 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 八． 监事会报告 1．监事会的工作情况： 在报告期内，本公司第三届监事会召开了四次会议，第四届监事会召开了三次会议。 （1） 第三届监事会 2002 年第一次会议于 2002 年 1 月 14 日召开，会议组织监事学 习上市公司的有关法律、法规。 （2） 第三届监事会 2002 年第二次会议于 2002 年 4 月 11 日召开，会议审议通过如 下决议： ①《2001 年度监事会工作报告》； ②《2001 年度报告》及其摘要； ③《监事会议事规则》。 有关公告已刊登在 2002 年 4 月 13 日的《中国证券报》第五十四版上。 （3） 第三届监事会 2002 年第三次会议于 2002 年 4 月 25 日召开，会议审议并通过 了本公司《2002 年第一季度报告》。 （4） 第三届监事会 2002 年第四次会议于 2002 年 5 月 28 日召开，会议审议通过《关 于监事会换届选举的议案》。 有关公告已刊登在 2002 年 5 月 30 日的《中国证券报》第三十版上。 （5） 第四届监事会第一次会议于 2002 年 6 月 29 日召开，会议选举何伟文先生为 公司第四届监事会主席。 有关公告已刊登在 2002 年 7 月 2 日的《中国证券报》第二十四版上。 （6） 第四届监事会第二次会议于 2002 年 8 月 15 日召开，会议审议通过了本公司 《2002 年半年度报告》及其摘要。 有关公告已刊登在 2002 年 8 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （7） 第四届监事会第三次会议于 2002 年 10 月 29 日召开，会议审议并通过了本公 司《2002 年第三季度季度报告》。 2．监事会对下列事项发表独立意见： 26 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 (1) 公司依法运作情况： 报告期内，公司根据有关规定进一步完善公司的治理结构，做好《董事会议事规则》、 《公司章程》等的修订工作，并制定了《独立董事制度》、《股东大会议事规则》等公司 治理制度，逐步健全了公司的内部控制制度。本监事会认为决策程序合法、有效，依据 充分。董事会认真执行股东大会决议通过的各项议案。公司董事、经理执行公司职务时 无违反法律、法规、公司章程或损害股东、公司利益的行为。 (2) 检查公司财务的情况： 本监事会通过阅读财务报表、查阅财务资料等形式对公司财务状况进行检查监督， 并就本年度公司计提各项资产减值准备的事宜召开专门的监事会会议，听取公司总经 理、财务负责人等有关人员的汇报，认为公司本年度计提各项资产减值准备理由充分， 符合《企业会计制度》等国家相关会计政策的帐务处理，羊城会计师事务所出具的无保 留意见的审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 (3) 公司最近一次募集资金实际投入情况： 公司在本报告期内并无募集资金。 (4) 公司收购、出售资产交易的情况： 公司在本报告期内出售和收购资产交易时，严格按照有关规定提交董事会审批，不 存在内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产的流失。 (5) 关联交易的情况： 通过对关联交易行为的内容、价格及有关协议、合同进行详细的检查核实，本监事 会认为公司所进行的关联交易决策、程序合法，关联交易公平，价格公允、合理。公司 的关联交易没有损害公司和股东的利益。 27 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 九． 重要事项 1． 重大诉讼、仲裁事项：本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2． 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程：本报告期内， 公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3． 重大关联交易事项： （1） 购销商品、提供劳务发生的关联交易： 关联 交 易 定 价 交 易 结算 交易方 内 容 原 则 金 额 方式 广州市方大包装 购买货物 以市场价格为基准 588 万元 支票 用品有限公司 湛江浪奇实业 购买货物 以本公司销售价格，每吨 118 万元 支票 有限公司 下浮 1100 元作为协议收购价 广州浪奇宝洁 购买货物 以市场价格为基准 1068 万元 支票 有限公司 （2） 资产、股权转让发生的关联交易：无。 （3） 与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项： 关联方应收应付款项报告期末余额分别为： ① 预付帐款： 广州浪奇宝洁有限公司 1716 万元。 ② 应付帐款： 湛江浪奇实业有限公司 371 万元； 广州市方大包装用品有限公司 127 万元。 ③ 其他应收款： 广州浪奇宝洁有限公司 7 万元； 广州市浪奇怡通有限公司 30 万元； 广州轻工集团有限公司 43 万元； ④ 其他应付款： 广州浪奇宝洁有限公司 265 万元； 广州市浪奇怡通有限公司 220 万元。 （4） 其他应披露的事项：无。 28 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 （5） 其他重大关联交易：无。 4． 重大合同及其履行情况： （1） 公司不存在托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产 的事项。 （2） 公司公司不存在重大担保事项。 （3） 在报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （4） 其它重大合同： 2002 年 9 月 16 日，本公司与中国光大银行广州市东环支行签订授信额度合同，本 公司以信用方式获得中国光大银行广州市东环支行人民币 2000 万元的授信额度，期限 为一年。 2002 年 9 月 28 日，本公司与招商银行广州分行越秀支行签订授信额度合同，本公 司以抵押方式获得招商银行广州分行越秀支行人民币 4500 万元的授信额度，期限至 2003 年 1 月 7 日止。 5． 承诺事项： 公司董事会在报告期内对 2002 年度利润分配政策作出如下承诺： “预计 2002 年度利润分配政策：不实施利润分配。2002 年度具体分配政策由董事 会视当年实际情况决定，并须提交股东大会审议通过，董事会保留根据公司当年的盈利 情况及公司未来发展需要对分配政策进行调整的权利。” 有关公告已刊登在 2002 年 4 月 13 日的《中国证券报》上。 6． 聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。 公司继续聘任羊城会计师事务所为审计机构，并无改聘、解聘的情况。在报告年度， 公司支付给羊城会计师事务所的报酬情况为 18 万元。羊城会计师事务所已为公司提供 审计服务 11 年。 7． 公司、公司董事会及董事在报告期内没有发生受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评和深圳证券交易所公开谴责的情形。 8． 期后事项。 公司参股的湛江浪奇实业有限公司董事会于 2003 年 1 月 8 日通过关于提前终止合 资经营湛江浪奇实业有限公司的决议。湛江市对外贸易经济合作局已于 2003 年 2 月 10 日批复同意湛江浪奇实业有限公司提前终止经营（湛外经资管[2003]7 号文）。 9． 其它重大事件。公司无其它应披露而未披露的重大事件。 29 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 十． 财务报告 （附后） 十一． 备查文件目录 1. 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； 2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3. 报告期内在中国证监会指定报纸上本公司公开披露过的所有文件的正本及公 告的原件。 董事长： 总经理： （签名） （签名） 梁建彬 李 谨 广州市浪奇实业股份有限公司 二ΟΟ三年四月十七日 30 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 本所函件编号 (2003)羊查字第 820 号 审 计 报 告 广州市浪奇实业股份有限公司全体股东： 我 们 接 受 委 托 ，审 计 了 贵 公 司 2002 年 12 月 31 日 公 司 和 合 并 的 资 产 负 债 表 ， 2002 年 度 公 司 和 合 并 的 利 润 表 、 利 润 分 配 表 和 现 金 流 量 表 (详 见 后 附 报 表 一 至 八 )。这 些 会 计 报 表 由 贵 公 司 负 责 。我 们 的 责 任 是 对 这 些 会 计 报 表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的 有 关 规 定 ，在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 2002 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 及 2002 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 情 况 ，会 计 处 理 方 法 的 选 用 遵 循 了一贯性原则。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄伟成 中国注册会计师 张宁 中国 . 广州 2003 年 4 月 16 日 31 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：广州市浪奇实业股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 136,509,505.91 136,255,847.25 128,097,870.89 127,868,822.73 短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 1,289,579.78 1,289,579.78 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 32,000.00 32,000.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 78,545,207.87 82,434,571.29 120,970,879.31 121,554,476.41 其他应收款 5,211,293.86 5,347,317.80 48,904,154.38 48,873,243.85 预付账款 28,167,365.62 27,762,824.42 10,795,065.87 10,679,387.35 应收补贴款 323,155.65 323,155.65 1,007,128.24 1,007,128.24 存货 57,048,841.01 44,526,543.12 98,851,847.15 86,600,641.68 待摊费用 742,441.06 731,381.94 55,287.63 44,815.83 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 307,837,390.76 298,671,221.25 408,714,233.47 396,660,516.09 长期投资: 长期股权投资 19,038,359.89 58,303,811.89 60,331,771.79 108,309,896.40 长期债权投资 0.00 0.00 50,000.00 50,000.00 长期投资合计 19,038,359.89 58,303,811.89 60,381,771.79 108,359,896.40 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 387,364,762.91 307,906,777.37 392,728,635.63 310,353,370.72 减：累计折旧 194,775,587.91 145,525,984.89 183,099,986.52 131,342,989.50 固定资产净值 192,589,175.00 162,380,792.48 209,628,649.11 179,010,381.22 减：固定资产减值准备 32,492,027.08 23,841,203.56 0.00 0.00 固定资产净额 160,097,147.92 138,539,588.92 209,628,649.11 179,010,381.22 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 3,527,972.92 2,725,369.72 146,036.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 163,625,120.84 141,264,958.64 209,774,685.11 179,010,381.22 无形资产及其他资产: 无形资产 28,797,133.32 14,850,286.32 29,754,615.17 15,481,524.17 长期待摊费用 32,036,942.97 32,036,942.97 39,192,739.46 39,192,739.46 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 60,834,076.29 46,887,229.29 68,947,354.63 54,674,263.63 递延税项: 递延税款借项 资产总计 551,334,947.78 545,127,221.07 747,818,045.00 738,705,057.34 32 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 0.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 应付票据 42,517,502.67 42,517,502.67 34,782,205.25 34,782,205.25 应付账款 39,482,391.74 35,107,630.17 93,715,167.17 87,992,279.01 预收账款 9,257,079.97 9,257,079.97 12,912,200.48 12,912,200.48 应付工资 17,739,552.89 17,481,562.09 18,269,562.22 17,471,994.35 应付福利费 1,756,610.18 1,426,115.49 883,581.32 568,580.28 应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应交税金 5,254,164.68 5,109,066.10 6,499,789.83 5,200,085.72 其他应交款 494,796.63 484,314.95 551,633.98 532,407.54 其他应付款 28,702,544.13 28,150,914.53 48,848,276.48 48,392,656.26 预提费用 1,223,379.69 983,131.74 1,497,705.69 914,688.89 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 146,428,022.58 140,517,317.71 227,960,122.42 218,767,097.78 长期负债: 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 14,667,655.13 14,667,655.13 14,667,655.13 14,667,655.13 专项应付款 1,350,000.00 1,350,000.00 500,000.00 500,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 16,017,655.13 16,017,655.13 15,167,655.13 15,167,655.13 递延税项: 递延税款贷项 235,511.20 235,511.20 235,511.20 235,511.20 负债合计 162,681,188.91 156,770,484.04 243,363,288.75 234,170,264.11 少数股东权益 225,096.13 0.00 275,043.06 0.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 229,350,622.00 229,350,622.00 229,350,622.00 229,350,622.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 229,350,622.00 229,350,622.00 229,350,622.00 229,350,622.00 资本公积 165,697,027.29 165,697,027.29 165,697,027.29 165,697,027.29 盈余公积 103,761,888.91 103,761,888.91 103,761,888.91 103,761,888.91 其中：法定公益金 476,966.52 476,966.52 476,966.52 476,966.52 未分配利润 -110,380,875.46 -110,452,801.17 5,370,174.99 5,725,255.03 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益） 388,428,662.74 388,356,737.03 504,179,713.19 504,534,793.23 合计 负债和所有者权益（或股东 551,334,947.78 545,127,221.07 747,818,045.00 738,705,057.34 权益）总计 公司负责人：梁建彬 主管会计工作的负责人：王英杰 会计机构负责人：关剑明 33 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：广州市浪奇实业股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 597,439,878.67 597,505,645.86 584,419,379.65 585,002,976.75 减：主营业务成本 497,808,812.65 506,082,575.30 499,246,234.43 505,872,889.01 主营业务税金及附加 2,913,788.00 2,663,169.63 2,985,102.08 2,768,654.46 二、主营业务利润（亏损以“-” 96,717,278.02 88,759,900.93 82,188,043.14 76,361,433.28 号填列） 加：其他业务利润（亏损以 426,445.77 426,445.77 167,218.62 167,088.35 “-”号填列） 减：营业费用 73,524,568.68 70,039,963.95 38,266,106.12 38,252,618.30 管理费用 66,911,795.47 63,234,794.69 34,021,656.65 28,449,594.09 财务费用 -627,999.64 -616,939.34 232,922.14 248,673.20 三、营业利润（亏损以“-”号填 -42,664,640.72 -43,471,472.60 9,834,576.85 9,577,636.04 列） 加：投资收益（损失以“-” -41,311,411.90 -50,024,084.51 -2,499,462.15 -2,015,392.39 号填列） 补贴收入 467,337.00 467,337.00 380,478.81 380,478.81 营业外收入 132,909.57 12,633.30 545,410.97 384,351.28 减：营业外支出 33,197,806.33 23,935,084.39 25,040.29 740.95 四、利润总额（亏损总额以“-” -116,573,612.38 -116,950,671.20 8,235,964.19 8,326,332.79 号填列） 减：所得税 -772,615.00 -772,615.00 4,139,960.48 3,593,134.87 减：少数股东损益 -49,946.93 1,151.15 五、净利润（净亏损以“-”号填 -115,751,050.45 -116,178,056.20 4,094,852.56 4,733,197.92 列） 加：年初未分配利润 5,370,174.99 5,725,255.03 2,229,255.47 1,945,990.15 其他转入 六、可供分配的利润 -110,380,875.46 -110,452,801.17 6,324,108.03 6,679,188.07 减：提取法定盈余公积 476,966.52 476,966.52 提取法定公益金 476,966.52 476,966.52 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -110,380,875.46 -110,452,801.17 5,370,174.99 5,725,255.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的 普通股股利 八、未分配利润 -110,380,875.46 -110,452,801.17 5,370,174.99 5,725,255.03 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位 0.00 0.00 0.00 0.00 所得收益 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少） -2,683,154.06 -2,683,154.06 0.00 0.00 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 0.00 0.00 0.00 0.00 利润总额 5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 公司负责人：梁建彬 主管会计工作的负责人：王英杰 会计机构负责人：关剑明 34 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 利 润 表 附 表 编制单位：广州市浪奇实业股份有限公司 单位：（人民币）元 报告期利润 2002 年 2001 年 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 24.90% 21.67% 0.42 0.42 16.29% 16.39% 0.36 0.36 营业利润 -10.98% -9.56% -0.19 -0.19 1.95% 1.96% 0.04 0.04 净利润 -29.80% -25.94% -0.50 -0.50 0.90% 0.91% 0.02 0.02 扣除非经常性损 -11.07% -9.63% -0.19 -0.19 0.87% 0.87% 0.02 0.02 益后的净利润 公司负责人：梁建彬 主管会计工作的负责人：王英杰 会计机构负责人：关剑明 现 金 流 量 表 编制单位：广州市浪奇实业股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 676,520,215.66 661,248,731.54 收到的税费返还 1,212,415.85 1,212,415.85 收到的其他与经营活动有关的现金 16,790,378.81 16,652,476.64 经营活动产生的现金流入小计 694,523,010.32 679,113,624.03 购买商品、接受劳务支付的现金 499,161,633.10 502,070,411.24 支付给职工以及为职工支付的现金 36,504,571.10 28,094,349.86 支付的各项税费 32,635,215.08 27,899,694.11 支付的其他与经营活动有关的现金 102,069,450.23 98,546,506.53 经营活动产生的现金流出小计 670,370,869.51 656,610,961.74 经营活动产生的现金流量净额 24,152,140.81 22,502,662.29 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 40,078,157.01 40,078,157.01 取得投资收益所收到的现金 64,000.00 64,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,670.00 1,670.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 40,143,827.01 40,143,827.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 45,826,907.80 44,202,039.78 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 45,826,907.80 44,202,039.78 投资活动产生的现金流量净额 -5,683,080.79 -4,058,212.77 35 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 5,000,000.00 5,000,000.00 偿还债务所支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 57,425.00 57,425.00 筹资活动产生的现金流出小计 15,057,425.00 15,057,425.00 筹资活动产生的现金流量净额 -10,057,425.00 -10,057,425.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,411,635.02 8,387,024.52 补充资料: 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -115,751,050.45 -116,178,056.20 加：计提的资产减值准备 82,213,604.07 73,521,966.35 固定资产折旧 20,301,295.26 17,423,058.00 无形资产摊销 957,481.85 631,237.85 长期待摊费用摊销 9,280,770.49 7,155,796.49 待摊费用减少（减：增加） -687,153.43 -686,566.11 预提费用增加（减：减少） -274,326.00 68,442.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 569,091.19 0.00 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 37,562.83 37,562.83 财务费用 -461,409.35 -461,409.35 投资损失（减：收益） 1,036,479.35 9,749,151.96 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 41,803,006.14 42,074,098.56 经营性应收项目的减少（减：增加） 68,140,625.02 69,292,383.18 经营性应付项目的增加（减：减少） -82,963,889.23 -80,125,004.12 其他 少数股东本期收益 -49,946.93 0.00 经营活动产生的现金流量净额 24,152,140.81 22,502,662.29 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 136,509,505.91 136,255,847.25 减：现金的期初余额 128,097,870.89 127,868,822.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,411,635.02 8,387,024.52 公司负责人：梁建彬 主管会计工作的负责人：王英杰 会计机构负责人：关剑明 36 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益增减变动表 2002 年度 编制单位：广州市浪奇实业股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 附注 本年数 上年数 一、实收股本： 六-26 年初余额 229,350,622.00 229,350,622.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 229,350,622.00 229,350,622.00 二、资本公积： 六-27 年初余额 165,163,907.89 165,163,907.89 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 165,163,907.89 165,163,907.89 三、法定和任意盈余公积： 六-28 年初余额 103,284,922.39 102,807,955.87 本年增加数 476,966.52 其中:从净利润中提取数 476,966.52 其中: 法定盈余公积 476,966.52 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 其中:弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 103,284,922.39 103,284,922.39 其中:法定盈余公积 29,155,655.19 29,155,655.19 四、法定公益金: 六-28 年初余额 476,966.52 本年增加数 476,966.52 其中:从净利润中提取数 476,966.52 本年减少数 其中:集体福利支出 年末余额 476,966.52 476,966.52 五、未分配利润: 六-29 年初未分派利润 5,370,174.99 2,229,255.47 本年净利润 -115,751,050.45 4,539,071.89 本年利润分配 953,933.04 年末未分配利润 -110,380,875.46 5,814,394.32 公司负责人: 梁建彬 主管会计工作的负责人: 王英杰 会计机构负责人: 关剑明 37 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位: 广州市浪奇实业股份有限公司 货币单位:人民币元 项目 附注 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 8,885,682.84 9,446,644.44 - 18,332,327.28 其中：应收账款 六-4 8,319,872.58 6,459,501.69 - 14,779,374.27 其他应收款 六-5 565,810.26 2,987,142.75 - 3,552,953.01 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 1,367,527.46 - - 1,367,527.46 其中：库存商品 - - - - 原材料 六-8 1,367,527.46 - - 1,367,527.46 四、长期投资减值准备合计 21,901,467.76 40,274,932.55 62,176,400.31 其中：长期股权投资 六-10 21,901,467.76 40,224,932.55 62,126,400.31 长期债权投资 六-11 - 50,000.00 - 50,000.00 五、固定资产减值准备合计 - 32,492,027.08 - 32,492,027.08 其中：房屋、建筑物 六-12 - 5,825,425.15 - 5,825,425.15 机器设备 六-12 - 26,544,756.88 - 26,544,756.88 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托货款减值准备 - - - - 公司负责人: 梁建彬 主管会计工作的负责人: 王英杰 会计机构负责人: 关剑明 38 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 会 计 报 表 附 注 一、 公司的基本情况 广 州 市 浪 奇 实 业 股 份 有 限 公 司 (以 下 简 称 本 公 司 )是 于 199 2 年 经 广 州 市 体 制 改 革 委 员 会 以 穗 改 股 字 [199 2]13 号 文 批 准 ，由 广 州 油 脂 化 学 工 业 公 司 改 组 成 立 的 股 份 有 限 公 司 。 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 审 发 字 [199 3]36 号 文 批 准 ， 本 公 司 于 1993 年 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 。 本 公 司 的 总 股 本 为 229,350, 622 股 ， 股 本 结 构 为 ： 国 家 股 135,16 3,877 股 ， 占 总 股 本 的 58.93%； 人 民 币 普 通 股 94,1 86,745 股 ， 占 总 股 本 的 41 . 0 7 %。 本 公 司 的 经 营 范 围 是 制 造 、 合 成 洗 涤 剂 、 香 (药 )皂 、 甘 油 、 化 妆 品 、 各 类 表 面 活性剂、塑料制品、纸类包装材料，以及开发、制造市场需要的其他产品；批发、 零 售 本 公 司 自 产 产 品 以 及 适 应 市 场 需 求 的 其 他 产 品 及 原 料 ；进 口 本 公 司 所 需 的 技 术 、 设备、仪器仪表、工模具、包装物和原辅材料；出口本公司自产产品和国际市场适 销的商品；为相关企业提供咨询、服务、技术服务，发展第三产业及多元化经营的 服务；销售家用杀虫剂。 二、 主要会计政策、会计估计及合并报表编制方法 1. 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度 本 公 司 采 用 公 历 年 为 会 计 年 度 ，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5. 外币业务的折算 本公司发生外币业务时，按业务发生当日的市场汇价将外币金额折合为人民币金额 记 账 。年 度 终 了 ，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额， 其与原账面人民币金额之间的差额计入财务费用。 39 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 6. 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、 流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 的 现 金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 7. 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账 款； 债 务人 逾期 三年 以 上未 履行 其 偿债 义务 ， 且有 明显 迹 象表 明无 法 收回 ，并 经 董事 会 批 准确认为坏账的账款。 本公司根据董事会的决定，依据债务单位的财务状况、偿债能力等情况，确定坏账准 备计提的具体方法如下： (1) 对应收款项按以下账龄及比例计提坏账准备： 应收账款账龄 提取比例 1 年以内 0.5% 1 年 ~2 年 20% 2 年 ~3 年 50% 3 年以上 90% (2) 上述应收款项包括应收账款和其他应收款。 8. 存货核算方法 本公司的存货包括产成品、在产品以及各类原材料、在途材料、低值易耗品、包装物 等。 本公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。包装物和低值易耗品于领用时一 次摊销。其余存货的发出成本按月末加权平均法计价。 本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低原则，采用备抵法进行核算，对可变现净 值低于成本的差额计提存货跌价准备。 9. 长期股权投资核算方法 本 公 司 的 长 期 股 权 投 资 按 实 际 成 本 计 价 。对 于 投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 表 决 权 资 本 总 额 20%以 下 ( 不 含 2 0%)，或 虽 占 20%或 以 上 但 不 具 有 重 大 影 响 的 ，采 用 成 本 法 核 算 ； 对 于 投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 表 决 权 资 本 总 额 20 %或 20%以 上 ，或 虽 不 足 20%但 具 有 重 大 影 响 的 ，采 用 权 益 法 核 算 ；对 于 投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 表 决 权 资 本 总 额 超 过 50% ， 或 虽 不 超 过 5 0 %但 具 有 实 质 控 制 权 的 ， 采 用 权 益 法 核 算 ， 合 并 会 计 报 表 。 采 用 权 益 法 核 算 的 投 资 项 目 ，于 期 末 按 分 享 或 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 利 润 或 发生的净亏损的份额确认投资收益或投资损失；采用成本法核算的投资项目，在被 投资单位宣告发放股利时确认投资收益。 40 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 股 权 投 资 差 额 分 期 平 均 摊 销 ，投 资 合 同 规 定 了 投 资 期 限 的 ，按 投 资 期 限 摊 销 ；投 资 合 同 没 有 规 定 投 资 期 限 的 ，借 方 差 额 按 不 超 过 10 年 的 期 限 摊 销 ，贷 方 差 额 按 不 低 于 10 年 的 期 限 摊 销 。 10. 长期债权投资核算方法 本公司的长期债权投资按实际成本计价，采用成本法核算投资收益。 债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确定相关债券利息收入时采用直线 法摊销。 11. 长期投资减值准备 本 公 司 根 据 董 事 会 决 定 ，对 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未 来期间内不可能恢复，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投 资减值准备。 12. 固定资产及累计折旧 本 公 司 将 使 用 期 限 在 一 年 以 上 ， 单 位 价 值 在 人 民 币 2,000 元 以 上 的 房 屋 及 建 筑 物、运输工具、设备、器具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留 5%的 残 值 ， 按 以 下 折 旧 率 采 用 直 线 法 提 取 折 旧 ： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物： 生产用房屋及建筑物 30~ 40年 2.375%~3.17% 受腐蚀生产用房屋及建筑物 20年 4.75% 受强腐蚀生产用房屋及建筑物 10年 9.50% 非生产用房屋及建筑物 35年 2.71% 机器设备： 机械设备 10~ 14年 6.79%~9.50% 传导设备 15 年 6.33% 仪器仪表 8年 11.875% 其他生产用设备 5年 19.00% 工业炉窑 7年 13.57% 非生产设备工具 18年 5.28% 运输设备 9~1 4年 6.79%~10.56% 电器设备 6年 15.83% 办公设备 10年 9.50% 本 公 司 在 报 告 期 末 ，对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 ，如 果 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 技 术 陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提固定 资产减值准备。 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 在 计 提 折 旧 时 ， 按 照 该 项 固 定 资 产 的 账 面 价 值 (即 固 定 资 产 原 价 减 去 累 计 折 旧 和 已 计 提 的 减 值 准 备 )，以 及 尚 可 使 用 年 限 重 新 计 算 确 定 折 41 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的 折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用 年限重新计算确定折旧率和折旧额。 13. 在建工程核算方法 (1) 本 公 司 的 在 建 工 程 按 实 际 发 生 的 支 出 确 定 其 工 程 成 本 ，在 达 到 预 定 可 使 用 状 态时结转为固定资产。 (2) 本 公 司 在 报 告 期 末 ，对 在 建 工 程 逐 项 进 行 检 查 ，如 果 有 证 据 表 明 在 建 工 程 已 经发生了减值，按单项在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程 减值准备。 14. 借款费用的会计处理方法 本公司把与生产经营有关的借款费用计入当期财务费用。 与购建固定资产等长期资产相关的借款费用，于工程完工交付使用前予以资本 化，于工程交付使用时结转相关资产。 借款费用的资本化金额按期末购建固定资产等长期资产的加权平均累计支出与 资本化率的乘积确定。 15. 无形资产及其摊销 本 公 司 的 无 形 资 产 按 取 得 资 产 的 实 际 成 本 计 价 ，自 取 得 当 月 起 在 预 计 使 用 年 限 内 分期平均摊销。 本 公 司 在 报 告 期 末 ，对 无 形 资 产 逐 项 进 行 检 查 ，如 果 无 形 资 产 预 计 可 收 回 金 额 低 于其账面价值的，按单项计提无形资产减值准备。 16. 长期待摊费用 本公司的长期待摊费用按实际发生的支出入账，按预计受益期平均摊销。 17. 收入确认原则 本 公 司 于 产 品 或 商 品 已 经 发 出 ， 产 品 或 商 品 所有权上的主要风险及报酬已转移给 购货方，本公司不再拥有对该产品或商 品 的继续管理权及实际控制权，相 关 收 入 已 收 到或取得索取价款的凭据，并且相关成本能够可靠计量时，确认销售收入实现。 本公司于劳务已经提供，并收到价款或取得索取价款的凭据时确认营业收入实 现。 18. 所得税的会计处理方法 本公司的所得税采用应付税款法核算。 42 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 本 公 司 以 放 弃 非 现 金 资 产 取 得 长 期 股 权 投 资 时 ，对 于 投 资 成 本 与 所 放 弃 的 非 现 金资产账面价值的差额，先扣除按规定未来应交的所得税记入递延税款贷项。于处 置该项投资时，将相关的递延税款转入应交税金科目。 19. 会计政策、会计估计的变更 本 公 司 的 其 他 应 收 款 原 采 用 余 额 百 分 比 法 ，以 期 末 其 他 应 收 款 扣 除 关 联 公 司 欠 款 和 财 税 部 门 往 来 后 的 余 额 按 10 %计 提 坏 账 准 备 。 本 年 度 改 按 账 龄 分 析 法 计 提 ， 相 关计提比例详见附注第二点第 7 点。本公司对该项会计估计变更采用未来适用法进 行会计处理。 20. 合并会计报表编制方法 本 公 司 的 合 并 会 计 报 表 是 按 照 财 政 部［ 199 5］11 号 文《 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 》 以 及 财 会 二 字 [1996]2 号《 关 于 合 并 会 计 报 表 合 并 范 围 请 示 的 复 函 》，将 所 控 制 的 所 有重要子公司纳入合并会计报表的合并范围，在汇总本公司及所有纳入合并范围的 子公司个别会计报表的基础上，对本公司与子公司以及子公司之间的经济业务进行 充分抵销后编制而成。 三、 税项及附加 本公司的应纳税项情况如下： 1. 流 转 税 及 附 加 (1) 流 转 税 应税项目 税 种 税 率 产品销售收入 增值税 17% 劳务及加工收入 增值税 17% 材料转让收入 增值税 17% 租金收入 营业税 5% 无形资产转让收入 营业税 5% (2) 城 市 维 护 建 设 税 按 流 转 税 税 额 的 7 %计 算 和 缴 纳 。 (3)教 育 费 附 加 按 流 转 税 税 额 的 3 %计 算 和 缴 纳 。 2. 企 业 所 得 税 本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税， 税 率 为 33% 。 3. 房 产 税 43 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 依 照 房 产 余 值 计 缴 的 ， 税 率 为 1 . 2 %； 依 照 房 产 租 金 收 入 计 缴 的 ， 税 率 为 1 2 %。 4. 出 口 产 品 退 税 本公司自营出口业务实行“免、抵、退”的税收政策。 四、 控股子公司及合营企业 1、 纳 入 合 并 会 计 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 注册资本 实际投资额 本公司持股 公司名称 (人 民 币 万 元 ) (人 民 币 万 元 ) 比 例 (%) 业务性质 制 造 合 成 洗 涤 韶关浪奇有限公司 7,300 7,258 99.43% 剂、各类表面活 性剂等 2、 本 公 司 投 资 的 合 营 及 联 营 企 业 实际投资额 本公司持 (人 民 币 万 股比例 公司名称 注册资本 元) (%) 业务性质 广州浪奇宝洁有限公 生产销售洗衣粉和其他 3,000 万 美 元 4,622 18% 司 日用洗涤用品等 湛江浪奇实业有限公 生产销售香皂、液体洗 161 万 美 元 491 35% 司 涤剂等 制造、加工、设计塑料 广州市方大包装用品 1,300 万 元 人 民 币 390 30% 制品、模具、纸类制品 有限公司 及包装材料等 仓储、货运，销售汽车 广州市浪奇怡通实业 领配件，加工、制造日 2,407 万 元 人 民 币 933 38.93% 有限公司 用化学品，批发、零售 贸易 本 公 司 于 200 1 年 转 让 所 持 有 的 广 州 浪 奇 宝 洁 有 限 公 司 22%的 股 权 。股 权 转 让 后 ， 广 州 浪 奇 宝 洁 有 限 公 司 因 投 资 方 发 生 变 更 ，拟 更 名 为“ 广 州 奇 悦 洗 涤 用 品 有 限 公 司 ”， 并已获广州市对外贸易经济合作委员会批准，有关更名的工商登记变更手续正在办 理中。 五、 利润分配 本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： (1) 弥 补 亏 损 ； (2) 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 ； (3) 提 取 法 定 公 益 金 ； (4) 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 ； (5) 支 付 股 利 。 税后利润的分配和股利支付，由董事会提出方案，报股东大会审议通过。 44 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 六 、 合 并 会 计 报 表 主 要 项 目 附 注 (如 无 特 别 注 明 ， 货 币 单 位 均 为 人 民 币 元 ) 1. 货 币 资 金 年末数 年初数 现金 100,799.28 24,772.35 银行存款 136,408,706.63 128,073,098.54 136,509,505.91 128,097,870.89 银行存款期末余额明细如下： 年末数 年初数 活期存款 114,600,657.16 110,144,794.84 定期存款 21,808,049.47 17,928,303.70 136,408,706.63 128,073,098.54 2. 应 收 票 据 年末数 年初数 银行承兑汇票 1,289,579.78 0.00 应收票据年末数比年初数增加，主要原因是收到的银行承兑汇票尚未到期，并且未予转让或贴 现。 3. 应 收 股 利 年末数 年初数 江门百货集团股份有限公司 0.00 32,000.00 应收股利年末数比年初数减少，主要原因是上年的股利已于本年收到，本年被投资单位未宣布 发放股利。 4. 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 期 末 余 额 按 账 龄 分 析 如 下 ： 账龄 年末数 占总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 70,525,580.85 75.57% 352,627.89 0.5% 1~2 年 2,639,417.33 2.83% 527,883.47 20% 2~3 年 10,611,906.65 11.37% 5,305,953.33 50% 3 年以上 9,547,677.31 10.23% 8,592,909.58 90% 93,324,582.14 100.00% 14,779,374.27 45 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 账龄 年初数 占总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 108,209,270.26 83.69% 543,964.34 0.5% 1~2 年 11,104,221.67 8.59% 2,220,844.33 20% 2~3 年 8,561,175.14 6.62% 4,280,587.57 50% 3 年以上 1,416,084.82 1.10% 1,274,476.34 90% 129,290,751.89 100.00% 8,319,872.58 上 述 应 收 账 款 余 额 中 ， 并 无 持 本 公 司 5 % ( 含 5 % )以 上 表 决 权 股 份 股 东 的 欠 款 。 (2) 应 收 账 款 年 末 数 中 前 5 名 金 额 合 计 为 24,4 69,216.4 6 元 ，占 应 收 账 款 年 末 数 总 额 的 26. 2 2 %。 (3) 应收账款年末数比上年初数减少 35.07%，主要原因是本公司年末采取了各项加速资金回笼 的销售政策，使销售资金的回笼提高；另外，本公司于年末按账龄分析法提取的坏账准备余额比年 初数增加 645 万元，使应收账款净额减少。 5. 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 期 末 余 额 按 账 龄 分 析 如 下 ： 账龄 年末数 占总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 3,404,875.62 38.85% 17,024.38 0.5% 1~2 年 1,835,768.43 20.95% 367,153.69 20% 2~3 年 6,169.00 0.07% 3,084.50 50% 3 年以上 3,517,433.82 40.13% 3,165,690.44 90% 8,764,246.87 100.00% 3,552,953.01 账龄 年初数 占总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 44,660,722.50 90.28% 92,380.16 0.21% 1~2 年 1,135,308.32 2.29% 106,905.10 9.42% 2~3 年 8,683.82 0.02% 0.00 0.00% 3 年以上 3,665,250.00 7.41% 366,525.00 10.00% 49,469,964.64 100.00% 565,810.26 (2) 其 他 应 收 款 年 末 数 的 具 体 内 容 如 下 ： 年末数 年初数 与外单位的往来款 3,214,725.50 44,671,337.65 业务活动借支 4,671,489.55 952,575.00 员工私人借款 34,688.93 20,000.00 关联公司往来 797,342.89 3,741,051.99 备用金 46,000.00 85,000.00 8,764,246.87 49,469,964.64 上 述 其 他 应 收 款 年 末 数 中 ，持 本 公 司 5% (含 5%)以 上 表 决 权 股 份 股 东 的 欠 款 是 本 公 司 预 付 广 州 轻 工 企 业 集 团 公 司 的 设 备 购 置 款 426,152.74 元 。 (3) 其 他 应 收 款 年 末 数 中 前 5 名 金 额 合 计 为 4,777 ,663. 74 元 ， 占 其 他 应 收 款 年 末 数 总 额 的 5 4 . 5 1 %。 (4) 其 他 应 收 款 年 末 数 比 年 初 数 减 少 89 .34% ， 主 要 原 因 是 年 初 数 中 包 含 的 应 收 转 让 广 州 浪 奇 宝 洁 有 限 公 司 股 权 价 款 4,007 万 元 于 本 年 收 回 。 46 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 6. 预 付 账 款 (1) 预 付 账 款 年 末 数 为 28,167, 365.62 元 ， 其 中 并 无 预 付 持 本 公 司 5 %(含 5%) 以上表决权股份股东的款项。 (2) 年 末 预 付 账 款 余 额 上 升 的 原 因 是 本 公 司 通过缩短支付周期、提高付款能力的措施 来降低材料采购成本，从而增加了预付款的支出。 7. 应 收 补 贴 款 年末数 年初数 应收产品出口退税 323,155.65 1,007,128.24 年末应收补贴款余额下降是由于本年收到上年的出口退税款。 8. 存 货 年末数 年初数 余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备 原材料 23,965,146.07 1,367,527.46 29,984,744.84 1,367,527.46 在产品 4,595,506.98 0.00 6,068,987.67 0.00 产成品 18,060,708.74 0.00 45,714,781.00 0.00 低值易耗品 2,722,339.60 0.00 1,364,259.37 0.00 包装物 7,008,709.52 0.00 6,590,467.32 0.00 委托加工物资 2,063,957.56 0.00 10,496,134.41 0.00 58,416,368.47 1,367,527.46 100,219,374.61 1,367,527.46 存 货 年 末 数 比 年 初 数 减 少 42.29%，主 要 原 因 是 本 公司通过加强库存管理，以销定产， 减少原材料及产成品的库存积压，同时加大销售力度，年末销售政策得当，产品周转情况良好。 9. 待 摊 费 用 年初数 本年增加数 本年摊销数 年末数 预付保险费 55,287.63 117,626.57 143,507.25 29,406.95 预付广告费 0.00 713,034.11 0.00 713,034.11 55,287.63 830,660.68 143,507.25 742,441.06 待 摊 费 用 年 末 数 比 年 初 数 增 加 1, 242.87%， 主 要 原 因 是 本 年 预 付 了 2003 年 的 广 告费用。 10. 长 期 股 权 投 资 (1) 股 票 投 资 被投资单位名称 股份类别 股数 投资比例 年末数 减值准备 广东省轻工进出口股份有限公司 法人股 1200万 9.33% 15,600,000.00 10,200,000.00 江门百货集团股份有限公司 法人股 80万 3.86% 1,200,000.00 0.00 16,800,000.00 10,200,000.00 本公司于本年获悉，广东省轻工进出口股份有限公司存在重大不良资产，每股 净 资 产 远 低 于 本 公 司 该 投 资 项 目 的 账 面 价 值 ， 因 此 本 公 司 参 考 该 公 司 2002 年 1 1 月 实际发生的股权回购价格，对该投资项目预计可收回金额低于账面价值的差额提取 长 期 投 资 减 值 准 备 1,020 万 元 。 47 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 (2) 其 他 股 权 投 资 明 细 如 下 ： 被投资公司名称 投资期限 持有股权比例 初始投资额 广州浪奇宝洁有限公司 1994年~2044年 18.00% 46,222,045.17 湛江浪奇实业有限公司 1994年~2014年 35.00% 4,912,250.00 广州市方大包装用品有限公司 2000年~2030年 30.00% 3,900,000.00 广州市浪奇怡通实业有限公司 无期限 38.93% 9,332,000.00 (3) 其 他 股 权 投 资 本 年 变 动 情 况 如 下 ： 本年权益法 累计权益法 减值准备 被投资公司名称 年末数 增减额 增减额 附注 广州浪奇宝洁有限公司 46,222,045.17 0.00 0.00 42,709,643.87 (1) 湛江浪奇实业有限公司 3,466,405.63 -257,264.13 -1,445,844.37 3,466,405.63 (2) 广州市方大包装用品有限公司 4,701,736.68 1,111,162.52 801,736.68 909,141.79 (3) 广州市浪奇怡通实业有限公司 9,974,572.72 -1,922,377.74 642,572.72 4,841,209.02 (4) 64,364,760.20 -1,068,479.35 -1,534.97 51,926,400.31 注 (1)： 本 公 司 持 有 广 州 浪 奇 宝 洁 有 限 公 司 18%的 股 权 ， 采 用 成 本 法 对 该 项 投 资 进行核算。由于广州浪奇宝洁有限公司的生产经营全部依赖委托加工业务，经营状 况存在很大的不确定性。在没有签订长期委托加工合同情况下，加工量不断萎缩， 导致超过 2 年持续发生重大经营亏损，现金流量情况恶劣，财务状况严重恶化。本 公司于年末根据该投资项目在清算情况下的预计可收回金额低于账面价值的差额提 取 了 长 期 投 资 减 值 准 备 4,271 万 元 。 注 (2)： 湛 江 浪 奇 实 业 有 限 公 司 2 002 年 已 停 产 ， 正 在 办 理 清 算 事 宜 。 该 公 司 主 要的业务是为本公司加工液洗产品。由于本公司近年来生产能力有所上升，基本可 以 满 足 目 前 的 销 售 需 求 ，因 此 提 供 给 湛 江 浪 奇 实 业 有 限 公 司 的 委 托 加 工 量 逐 步 缩 减 。 该 公 司 截 至 2002 年 度 已 连 续 6 年 亏 损 。本 公 司 已 对 这 项 投 资 全 额 计 提 了 投 资 减 值 准 备。 注 (3)： 本 公 司 持 有 广 州 方 大 包 装 用 品 有 限 公 司 30%的 股 权 。 目 前 该 公 司 租 用 的 土地已被出让，公司面临再次搬迁，将会造成原有厂房等物业不可用及不能变现。 估计此次搬迁可获补偿金额不多，将会对该公司的经营及资产构成严重的影响，本 公司拟退出该项投资，因此按预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备 909,141.7 9 元 。 注 (4)： 广 州 市 浪 奇 怡 通 实 业 有 限 公 司 2002 年 已 停 止 经 营 ， 并 进 行 了 清 算 。 本 公 司 上 年 已 对 该 投 资 项 目 提 取 减 值 准 备 4 23 万 元 。 本 公 司 于 年 末 根 据 该 公 司 的 清 算 结 果 ， 确 定 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 为 484 万 元 ， 本 年 据 此 增 加 提 取 减 值 准 备 61 万 元 。 11. 长 期 债 权 投 资 债券种类 债券面值 年利率 购入金额 到期日 年末数 减值准备 三峡水库基金 50,000.00 15% 50,000.00 1999-3 50,000.00 50,000.00 三峡水库基金是本公司在 1993 年 6 月购入，应于 1999 年 3 月到期。截至本年末止，该债券已 逾期超过 3 年，存在重大回收风险，本公司对该项投资全额提取减值准备。 48 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 12. 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 原值 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 固定资产 减 值准备 房屋及建筑物 163,132,478.77 0.00 3,361,459.00 159,771,019.77 5,825,425.15 机器设备 221,526,882.89 5,113,520.96 6,014,755.30 220,625,648.55 26,544,756.88 运输设备 2,605,224.08 0.00 0.00 2,605,224.08 0.00 电器设备 1,625,037.00 52,100.00 731,718.00 945,419.00 111,078.38 办公设备 3,839,012.89 0.00 421,561.38 3,417,451.51 10,766.67 392,728,635.63 5,165,620.96 10,529,493.68 387,364,762.91 32,492,027.08 累计折旧 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 房屋及建筑物 43,694,172.52 4,588,371.43 0.00 48,282,543.95 机器设备 134,222,557.81 14,179,519.49 6,800,833.70 141,601,243.60 运输设备 2,860,722.07 81,056.86 917,842.68 2,023,936.25 电器设备 786,443.98 257,490.96 537,089.82 506,845.12 办公设备 1,536,090.14 1,194,856.52 369,927.67 2,361,018.99 183,099,986.52 20,301,295.26 8,625,693.87 194,775,587.91 (1) 本 年 度 从 在 建 工 程 转 入 的 固 定 资 产 金 额 为 8 2 5 , 6 7 7 . 8 2 元 。 (2) 截 至 200 2 年 12 月 31 日 止 ， 本 公 司 已 将 原 值 9,593 万 元 固 定 资 产 作 为 获 取 招 商 银 行 广 州 分 行 越 秀 支 行 人 民 币 4,500 万 元 的 授 信 额 度 的 抵 押 。 该 项 抵 押 未 在 广 州市工商行政管理局办理抵押物登记。 (3) 本 公 司 及 韶 关 浪 奇 有 限 公 司 在 本 年 末 对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 ，对 由 于 技 术 陈旧、损坏、腐蚀严重、长期闲置等原因已不可使用和实质上不能再给企业带来经 济 利 益 的 固 定 资 产 提 取 减 值 准 备 共 3,249 万 元 ， 具 体 包 括 ： 本 公 司 基 于 政 府 对 环 保 的 管 制 及 成 本 考 虑 ，从 200 1 年 11 月 起 ，生 产 用 蒸 汽 已 由 本 公 司 动 力 厂 供 汽 改 为 使 用 市 政 员 村 热 电 厂 供 应 的 蒸 汽 ，原 动 力 厂 全 套 生 产 设 备 同 时 停 止 使 用 。由 于 动 力 厂 生 产 设 备 及 建 筑 物 既 无 使 用 价 值 ，也 无 法 转 让 ，拆 卸 回 收 价 值 与 拆 卸 费 用 基 本 相 抵 ，实 质 上 不 能 再 给 公 司 带 来 经 济 利 益 。因 此 ，本 公 司 对 动 力 厂 账 面 净 值 全 额 提 取 减 值 准 备 ，包 括 设 备 减 值 准 备 98 万 元 及 建 筑 物 减 值 准 备 131 万 元 ； 近年，由于本公司香皂生产设备的生产能力过剩，造成部分设备长期闲置。 另 外 ，因 产 品 结 构 调 整 ，香 皂 皂 化 、 甘 油 生 产 设 备 计 划 停 用 ，而 这 些 设 备 属 于 腐 蚀 性 设 备 ，停 用 后 腐 蚀 情 况 更 加 严 重 ，无 转 让 价 值 。 因 此 ，本 公 司 对 上 述 闲 置 和 停 用 的 香 皂 生 产 设 备 全 额 提 取 减 值 准 备 903 万 元 ； 本 公 司 的 磺 化 设 备 主 要 用 于 生 产 磺 酸 和 AES。 由 于 市 场 竞 争 激 烈 ， 磺 酸 价 格 持 续 下 跌 。而 本 公 司 的 磺 化 设 备 技 术 陈 旧 落 后 ，生 产 成 本 居 高 不 下 ，已 失 去 市 场 竞 争 能 力 。参 考 同 等 规 模 生 产 线 投 资 额 ，本 公 司 的 磺 化 设 备 存 在 重 大 减 值 风 险 。因 此 ，本 公 司 对 磺 化 设 备 的 预 计 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 提 取 减 值 准 备 1,252 万 元 ； 韶 关 浪 奇 有 限 公 司 于 年 末 对 于 因 采 用 了 新 的 生 产 线 而 拆 卸 的 包 装 设 备 、不 再 具 有 使 用 价 值 的 磺 化 和 喷 粉 设 备 、陈 旧 损 坏 的 供 电 设 备 、不 符 合 国 家 安 全 标 准 的 动 力 现 场 检 修 柜 和 照 明 现 场 配 电 柜 等 固 定 资 产 提 取 减 值 准 备 865 万 元 。 49 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 13. 在 建 工 程 本年转入 工程名称 年初数 本年增加数 固定资产 其他减少数 年末数 韶关浪奇灵狐软件系统 90,000.00 0.00 0.00 0.00 90,000.00 燃硫炉 56,036.00 20,805.78 76,841.78 0.00 0.00 成品库1#电梯 0.00 377,836.04 377,836.04 0.00 0.00 包装称重装袋机 0.00 371,000.00 371,000.00 0.00 0.00 成品库2#电梯 0.00 312,000.00 0.00 0.00 312,000.00 罗茨鼓风机（磺化） 0.00 42,000.00 0.00 0.00 42,000.00 包装粉斗及电器改造工程 0.00 139,148.00 0.00 0.00 139,148.00 喷粉给料机控制器 0.00 56,925.00 0.00 0.00 56,925.00 喷粉前配料控制系统 0.00 162,530.20 0.00 0.00 162,530.20 SAP项目软硬件 0.00 885,150.00 0.00 0.00 885,150.00 简易仓库 0.00 1,840,219.72 0.00 0.00 1,840,219.72 146,036.00 4,207,614.74 825,677.82 0.00 3,527,972.92 年 末 在 建 工 程 余 额 上 升 是 由 于 本 公 司 本 年 新 建 一 个 简 易 仓 库 以 及 全 面 实 施 SAP 管理系统；另外，子公司韶关浪奇有限公司亦在本年度开始实施部分生产线改造工 程。 14. 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 明 细 如 下 ： 项目名称 取得方式 原值 剩余摊销年限 广州市黄埔大道东128号土地使用权 购买 16,137,817.10 43.67 年 MRP及财务软件系统 购买 1,542,407.64 2.5 年 韶关市浈江区南郊工业用地 购入 16,312,112.00 42.75 年 33,992,336.74 (2) 无 形 资 产 本 年 变 动 如 下 ： 项目名称 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 广州市黄埔大道东128号 土 14,411,649.77 0.00 322,756.32 2,048,923.65 14,088,893.45 地使用权 MRP及财务软件系统 1,069,874.40 0.00 308,481.53 781,014.77 761,392.87 韶关市浈江区南郊工业用地 14,273,091.00 0.00 326,244.00 2,365,265.00 13,946,847.00 29,754,615.17 0.00 957,481.85 5,195,203.42 28,797,133.32 15. 长 期 待 摊 费 用 (1) 长 期 待 摊 费 用 明 细 如 下 ： 项目 预计摊销年限 原始发生额 剩余摊销年限 商标使用权终止补偿 43年 33,000,000.00 41.33年 电动伸缩大门 2.5年 1,693,800.00 无 34,693,800.00 (2) 长 期 待 摊 费 用 本 年 变 动 情 况 如 下 ： 本年摊销 附注 项目 年初数 本年增加额 及转出 累计摊销额 年末数 商标使用权终止补偿 (1) 32,806,262.19 0.00 769,319.22 963,057.03 32,036,942.97 电动伸缩大门 110,477.27 0.00 110,477.27 1,693,800.00 0.00 退休人员医疗保险 (2) 6,276,000.00 2,124,974.00 8,400,974.00 0.00 0.00 39,192,739.46 2,124,974.00 9,280,770.49 2,656,857.03 32,036,942.97 50 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 注(1)：本公司于 1994 年与广州浪宝签订《商标许可使用协议》 ，本公司将所拥有的“高富力”、 “椰树”和“万丽”品牌的洗衣粉商标许可广州浪宝专属使用，使用期限为 50 年。 本公司与广州浪宝于 2001 年 9 月 27 日签订了《关于终止使用商标的补偿协议》，提前终止了 广州浪宝对“高富力”等上述品牌洗衣粉商标的专属许可使用权，并支付人民币 3,300 万元作为广 州浪宝停止使用上述许可商标的补偿。该补偿按 43 年(即本公司提前终止广州浪宝使用上述商标的 年限)平均摊销。 注(2)：退休人员医疗保险年初余额 628 万元是本公司将退休人员移交给广州市医疗保险服务 管理中心进行社会化管理而向其一次性缴纳的退休人员医疗费，相关移交手续费 212 万元于本年付 清。移交后本公司退休人员的医疗费用由广州市医疗保险服务管理中心负责支付。上述费用合计 840 万元属于退休人员过渡性基本医疗保险，由于不能使以后会计期间受益，本公司于付清后将其全部 转入当期损益。 16. 短 期 借 款 年末数 年初数 信用借款 0.00 10,000,000.00 年初短期借款余额以及本年新增的借款已全部于年末前归还。 17. 应 付 票 据 年 末 数 42,517,502.67 元 均 为 银 行 承 兑 汇 票 。 18. 应 付 账 款 应 付 账 款 年 末 余 额 39,4 82,391.7 4 元 ，其 中 并 无 欠 持 本 公 司 5%(含 5%) 以 上 表 决 权股份股东的款项。 应 付 账 款 年 末 数 比 年 初 数 减 少 57. 87%， 主要原因是本公司本年通过缩短支付周期、提 高支付能力的措施来降低材料采购的成本，同时本年主要原材料的成本比上年有所下降。 19. 预 收 账 款 预 收 账 款 年 末 余 额 9,25 7,079.97 元 ， 其 中 并 无 预 收 持 本 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决权股份股东的款项。 20. 应 交 税 金 年末数 年初数 营业税 39,179.10 56,031.84 增值税 4,933,101.18 3,793,581.42 城市维护建设税 241,859.39 269,492.18 企业所得税 0.00 2,039,567.14 房产税 14,399.28 280,723.52 代扣税金 30,814.23 27,237.50 预缴消费税 -5,188.50 33,156.23 5,254,164.68 6,499,789.83 21. 其 他 应 交 款 附注 年末数 年初数 教育费附加 (1) 103,646.27 115,488.90 市区堤围防护费 (2) 391,150.36 436,145.08 494,796.63 551,633.98 (1) 教育费附加按增值税、营业税及消费税税额的 3%计算； 51 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 (2) 市区堤围防护费按应税(增值税、营业税、消费税及资源税)收入的 1.3‰计缴。 22. 其 他 应 付 款 (1) 其 他 应 付 款 期 末 余 额 的 具 体 内 容 如 下 ： 年末数 年初数 与外单位的往来款 23,048,440.20 3,774,290.04 关联公司往来 4,855,651.57 40,070,810.06 行政收费及税金附加费 0.00 5,897.07 职工教育经费 326,250.00 326,250.00 劳动保险 0.00 1,185.13 收取的保证金、押金及定金 253,544.18 205,000.00 工会经费 127,191.88 3,715,493.53 其他应付暂收款 91,466.30 749,350.65 28,702,544.13 48,848,276.48 (2) 上 述 其 他 应 付 款 余 额 中 并 无 欠 持 本 公 司 5 % (含 5 % ) 以 上 股 份 股 东 的 款 项 。 (3) 其 他 应 付 款 年 末 数 比 年 初 数 减 少 41 .24% ， 主 要 原 因 是 本 年 度 支 付 了 因 公 司 于 2001 年 向 广 州 浪 宝 购 买 污 水 处 理 站 设 施 的 价 款 以 及 因 附 注 八 (15)第 2 点 注 1 所 述 的 终 止 协 议 而 产 生 的 补 偿 款 合 计 人 民 币 4,400 万 元 。 23. 预 提 费 用 年末数 年初数 修理费 27,013.89 400,000.00 借款利息 486,168.89 334,688.89 审计费 180,000.00 180,000.00 水电费 526,962.85 580,000.00 其他 3,234.06 3,016.80 1,223,379.69 1,497,705.69 24. 长 期 应 付 款 项目 年末数 年初数 国家托管资产 19,659.91 19,659.91 国家债权 8,580,821.14 8,580,821.14 广州市财政局污水技改专项拨款 1,500,000.00 1,500,000.00 其他 4,567,174.08 4,567,174.08 14,667,655.13 14,667,655.13 25. 专 项 应 付 款 年末数 年初数 注 广州市财政局企业挖潜改造资金 (1) 500,000.00 500,000.00 广州市财政局、环保局环保专项拨款 (2) 850,000.00 0.00 1,350,000.00 500,000.00 专 项 应 付 款 年 末 数 比 年 初 数 增 加 1 70%， 主 要 原 因 是 本年收到污水处理财政专项拨款 85 万元。 52 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 26. 股 本 股东名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 国家股 135,163,877.00 0.00 0.00 135,163,877.00 境内人民币普通股 94,186,745.00 0.00 0.00 94,186,745.00 229,350,622.00 0.00 0.00 229,350,622.00 27. 资 本 公 积 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股权投资准备 21,474,823.42 0.00 0.00 21,474,823.42 其他资本公积 144,222,203.87 0.00 0.00 144,222,203.87 165,697,027.29 0.00 0.00 165,697,027.29 28. 盈 余 公 积 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 29,155,655.19 0.00 0.00 29,155,655.19 法定公益金 476,966.52 0.00 0.00 476,966.52 任意盈余公积 74,129,267.20 0.00 0.00 74,129,267.20 103,761,888.91 0.00 0.00 103,761,888.91 29. 未 分 配 利 润 (1) 未 分 配 利 润 内 容 详 见 附 表 三 。 (2) 本 公 司 的 利 润 分 配 政 策 详 见 上 述 第 五 点 的 说 明 。 (3) 本 年 年 初 未 分 配 利 润 为 5, 370,1 74.99 元 ， 比 上 年 年 末 未 分 配 利 润 5,814,394.3 2 元 减 少 的 444,2 19.3 3 元 ， 主 要 是 本 公 司 按 企 业 所 得 税 汇 算 清 缴 结 果 调增上年度所得税额所致。 30. 主 营 业 务 收 入 本年累计数 上年累计数 民用产品 531,397,850.52 491,593,376.39 工业产品 66,042,028.15 92,826,003.26 597,439,878.67 584,419,379.65 前 5 名 客 户 销 售 的 收 入 总 额 为 232, 266,4 40.4 0 元 ， 占 全 部 主 营 业 务 收 入 的 38.22% 。 31. 主 营 业 务 成 本 本年累计数 上年累计数 民用产品 439,995,690.59 415,835,034.43 工业产品 57,813,122.06 83,411,200.00 497,808,812.65 499,246,234.43 32. 主 营 业 务 税 金 及 附 加 本年累计数 上年累计数 消费税 2,360.41 0.00 营业税 309,087.93 0.00 53 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 城市维护建设税 1,821,637.75 2,089,571.48 教育费附加 780,701.91 895,530.60 2,913,788.00 2,985,102.08 33. 其 他 业 务 利 润 本年累计数 上年累计数 (1)其他业务收入 资产出租 648,646.20 1,049,740.31 材料销售 2,290,125.13 12,775,118.71 运输装卸服务 10,302,931.64 12,988,909.20 13,241,702.97 26,813,768.22 (2)其他业务支出 资产出租 648,646.20 1,048,955.68 材料销售 2,203,676.10 12,615,777.32 运输装卸服务 9,962,934.90 12,981,816.60 12,815,257.20 26,646,549.60 其他业务利润 426,445.77 167,218.62 34. 营 业 费 用 营业费用本年数为 7,352 万元，比上年数增加 92.14%，主要原因是市场投入费用增加 3,344.3 万元，以及由于拓展外省市场而增加产品运输费用 585 万元。 35. 管 理 费 用 管理费用本年数为 6,691 万元，比上年数增加 96.67%，主要原因是工资费用比上年增加 1,799 万元，劳动保险支出增加 500 万元，维修项目增加 216 万元，以及增加计提坏帐准备 945 万。 36. 财 务 费 用 本年累计数 上年累计数 利息支出( 减：利息收入) -726,844.02 201,103.84 金融机构手续费 98,844.38 31,818.30 -627,999.64 232,922.14 财务费用本年数比上年数减少 369.62%，主要原因是归还借款使利息支出减少，银行存款增加 使利息收入增加。 37. 投 资 收 益 本年累计数 上年累计数 按成本法核算的股权投资收益 32,000.00 -4,101,026.13 按权益法核算的股权投资收益 -1,068,479.35 2,097,373.33 投资减值准备 -40,274,932.55 -495,809.35 -41,311,411.90 -2,499,462.15 投资收益本年数比上年数减少 1,552.81%，主要原因是本年增加提取长期投资减值准备 4,053 万元。 54 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 38. 补 贴 收 入 本年累计数 上年累计数 出口贴息收入 55,088.00 22,347,00 堤围防护费减免 412,249.00 358,131.81 467,337.00 380,478.81 (1) 本 公 司 根 据 广 州 市 地 方 税 务 局 第 二 分 局 地 税 二 发 字 [ 1997]第 962 号 文 及 广 州 市 政 府 穗 府 办 [1999]42 号 文 享 受 出 口 贴 息 收 入 ； (2) 堤 围 防 护 费 减 免 是 本 公 司 收 到 广 州 市 地 方 税 务 局 天 河 地 税 局 退 回 的 200 1 年 度防洪费。 39. 营 业 外 收 入 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收益 0.00 362,351.28 出售废料 120,276.27 161,059.69 罚款及滞纳金 12,633.30 22,000.00 132,909.57 545,410.97 营业外收入本年数比上年数减少 75.63%，主要原因是本年没有取得处置固定资产的收益。 40. 营 业 外 支 出 本年累计数 上年累计数 固定资产减值准备 32,492,027.08 0.00 处理固定资产净损失 589,961.25 0.00 材料报废损失 0.00 11,999.27 捐赠 107,000.00 11,800.07 罚款及滞纳金 8,100.00 1,240.95 其他 718.00 0.00 33,197,806.33 25,040.29 营业外支出本年数比上年数增加 132,477.56%，主要原因是公司年末对固定资产计提了减值准 备 3,249 万元。 41. 所 得 税 本年累计数 上年累计数 所得税 -772,615.00 4,139,960.48 所得税本年累计数反映本公司根据广州市财政局穗财发[2000]1063 号文的规定在本年收到的 2001 年下半年所得税市属部分返还 772,615.00 元。 42. 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 主要项目 金额 与其他单位往来款 2,735,100.38 利息收入 915,640.74 所得税返还 772,615.00 55 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 43. 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 主要项目 金额 运费 26,823,180.99 广告费 26,797,318.45 养老基金 10,419,172.96 维修费 3,552,262.84 销售促销费 3,454,671.50 差旅费 3,177,390.20 办公费 2,347,822.36 汽车费用 1,005,844.20 七、 母公司会计报表主要项目附注 1. 其 他 应 收 款 账 龄 年末数 年初数 余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备 1 年以内 4,151,660.60 47.48% 20,758.31 44,635,061.29 90.29% 88,945.66 1 至 2 年 1,078,070.01 12.33% 215,614.00 1,135,308.32 2.30% 106,905.10 2 至 3 年 6,169.00 0.07% 3,084.50 0.00 0.00% 0.00 3 年以上 3,508,750.00 40.12% 3,157,875.00 3,665,250.00 7.41% 366,525.00 8,744,649.61 100% 3,397,331.81 49,435,619.61 100% 562,375.76 2. 长 期 股 权 投 资 (1)长 期 股 权 投 资 年 末 明 细 如 下 ： 占被投 资公司 累计权益 被投资公司名称 初始投资额 股比 增减额 年末数 广东省轻工进出口股份有限公司 15,600,000.00 9.33% 0.00 15,600,000.00 江门百货集团股份有限公司 1,200,000.00 3.86% 0.00 1,200,000.00 广州浪奇宝洁有限公司 46,222,045.17 18.00% 0.00 46,222,045.17 湛江浪奇实业有限公司 4,912,250.00 35.00% -1,445,844.37 3,466,405.63 广州市方大包装用品有限公司 3,900,000.00 30.00% 801,736.68 4,701,736.68 广州市浪奇怡通实业有限公司 9,332,000.00 38.93% 642,572.72 9,974,572.72 韶关浪奇有限公司 47,494,054.85 99.43% -8,228,602.85 39,265,452.00 合计 128,660,350.02 -8,230,137.82 120,430,212.20 (2) 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 明 细 如 下 ： 年初数 本年增加数 本年转回数 年末数 广东省轻工进出口股份有限公司 0.00 10,200,000.00 0.00 10,200,000.00 广州浪奇宝洁有限公司 13,950,000.00 28,759,643.87 0.00 42,709,643.87 湛江浪奇实业有限公司 3,723,669.76 -257,264.13 0.00 3,466,405.63 广州市方大包装用品有限公司 0.00 909,141.79 0.00 909,141.79 广州市浪奇怡通实业有限公司 4,227,798.00 613,411.02 0.00 4,841,209.02 21,901,467.76 40,224,932.55 0.00 62,126,400.31 56 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 3. 投 资 收 益 本年累计数 上年累计数 长期股权投资收益 -9,299,151.96 -1,519,583.04 长期投资减值准备 -40,724,932.55 -495,809.35 -50,024,084.51 -2,015,392.39 八、 关联方关系及其交易 (1) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 广州轻工企业集团公司 广州市豪贤路101号 制造加工销售 母公司 有限责任公司 郭兴瑜 韶关浪奇有限公司 韶关市南郊五公里 合成洗涤剂 子公司 有限责任公司 梁建彬 (2) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 注 册 资 本 及 其 变 化 货币单位：人民币万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 广州轻工企业集团公司 198,294 0 0 198,294 韶关浪奇有限公司 7,300 0 0 7,300 (3) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份 或 权 益 及 其 变 化 货币单位：人民币万元 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 广州轻工企业集团公司 13,516 58.93 0.00 0.00 0.00 0.00 13,516 58.93 韶关浪奇有限公司 7,258 99.43 0.00 0.00 0.00 0.00 7,258 99.43 (4) 关 联 方 交 易 ① 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 广州浪奇宝洁有限公司 联营企业 湛江浪奇实业有限公司 联营企业 广州市方大包装用品有限公司 联营企业 广州市浪奇怡通实业有限公司 联营企业 ② 采购货物 货币单位：人民币万元 公司名称 本年累计数 上年累计数 广州浪奇宝洁有限公司 1,068 4,674 湛江浪奇实业有限公司 118 304 广州市方大包装用品有限公司 588 933 向广州浪奇宝洁有限公司及广州方大包装用品有限公司的采购按市场价格结算；向湛江浪奇实 业有限公司的采购以本公司对外销售价每吨下调 1,100 元作为协议收购价。 ③ 销售货物 货币单位：人民币万元 公司名称 本年累计数 上年累计数 57 广州市浪奇实业股份有限公司 2002 年年度报告 广州浪奇宝洁有限公司 0 0 湛江浪奇实业有限公司 0 167 广州市方大包装用品有限公司 0 7 以 上 销 售 业 务 按市场价格结算。 ④ 应收应付款项 货币单位：人民币万元 年末数 年初数 应收账款： 湛江浪奇实业有限公司 0 80 年末数 年初数 预付账款： 湛江浪奇实业有限公司 0 21 广州浪奇宝洁有限公司 1,716 0 应付账款： 广州浪奇宝洁有限公司 0 4,688 湛江浪奇实业有限公司 371 412 广州市方大包装用品有限公司 127 137 其他应收款： 广州浪奇宝洁有限公司 7 28 广州市方大包装用品有限公司 0 268 广州市浪奇怡通实业有限公司 30 35 广州轻工企业集团公司 43 43 其他应付款： 广州市浪奇怡通实业有限公司 220 0 广州浪奇宝洁有限公司 265 4,007 九、 或有事项 截 至 2002 年 12 月 31 日 止 ，本 公 司 以 抵 押 方 式 分 别 获 得 招 商 银 行 广 州 分 行 越 秀 支 行 人 民 币 4 ,500 万 元 和 中 信 实 业 银 行 广 州 分 行 人 民 币 2,00 0 万 元 的 授 信 额 度 ； 以 信 用 方 式 获 得 中 国 光 大 银 行 广 州 市 东 环 支 行 人 民 币 2,000 万 元 的 授 信 额 度 ， 上 述 额 度期限均为一年。 除上述事项外，本公司无其他重大或有事项。 十、 承诺事项 截 至 2002 年 12 月 31 日 止 ， 本 公 司 没 有 重 大 承 诺 事 项 。 十一、 资产负债表日后事项中的非调整事项 截至报告日止，本公司没有重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、 债务重组事项 截 至 2002 年 12 月 31 日 止 ， 本 公 司 没 有 发 生 债 务 重 组 事 项 。 十三、 非货币性交易事项 截 至 2002 年 12 月 31 日 止 ， 本 公 司 没 有 发 生 重 大 非 货 币 性 交 易 事 项 。 58