ST金花(600080)金花股份2001年年度报告

金花企业（集团）股份有限公司 ２００１ 年年度报告 金花企业（集团）股份有限公司 二 00 二年二月六日 1 目 录 重要提示 .................................................................................................................. 3 一、公司简介 ....................................................................................................... 4 二、会计数据和业务数据摘要.................................................................. 4 三、股本变动及股东情况 ............................................................................ 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 7 五、公司治理结构 ............................................................................................. 9 六、股东大会简介 ........................................................................................... 10 七、董事会报告 .................................................................................................11 八、监事会报告 ................................................................................................ 15 九、重要事项 ..................................................................................................... 16 十、财务报告 ..................................................................................................... 17 十一、备查文件目录 ..................................................................................... 18 2 重要提示 本公司董事会及其董事 保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司年度财 务报告已经岳华会计师事务所有限责任公司审计并出具标 准无保留意见的审计报告。 公司董事魏晓明先生、王方晨女士、陈 弘先生因工 作出差在外地未能出席本次董事会，分别书面委托董事吴 一坚先生、董事徐 凯先生代为表决，特此说明。 3 一、公司简介 (一)、公司中文名称： 金花企业（集团）股份有限公司 公司英文名称： GINWA ENTERPRISE （GROUP） INC. 公司英文缩写： GINWA (二)、公司法定代表人：吴一坚 (三)、公司董事会秘书：秦 川 联系地址： 西安市振兴路 1 号 电 话： 029－8404118 传 真： 029－8404468 电子信箱： ginwa@pub.xaonline.com (四)、公司注册地址： 西安高新技术产业开发西区高新 3 路 邮政编码： 710075 公司办公地址： 西安市振兴路 1 号 邮政编码： 710068 公司互联网址: http://www.ginwa.com 公司电子信箱： ginwa@pub.xaonline.com ginwa@public.xa.sn.cn (五)、选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的证监会指定互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 (六)、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 金花股份 股票代码： 600080 (七)、其他有关资料 公司变更注册日期和地点：1998 年 4 月 陕西省西安市 企业法人营业执照注册号：29419640-7 税务登记号码：610134294196407 公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：西安市高新技术开发区中航大厦 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 公司本年度会计数据 (单位：元) 利润总额： 53,871,359.67 净利润： 46,594,430.12 扣除非经常性损益后的净利润： 27,861,808.64 主营业务利润： 102,393,481.60 其他业务利润： 7,584,754.55 营业利润： 39,339,165.51 投资收益： 14,681,640.95 补贴收入： 0 4 营业外收支净额： -149,446.79 经营活动产生的现金流量净额： 80,360,755.48 现金及现金等价物净增加额： 51,337,774.15 注：扣除非经常损益项目和涉及金额为委托投资净收益 14,640,000.00 元;营业外 收支净额-149,446.79 元;收取的资金占用费净额 6,602,208.06 元。 (二)公司近三年主要财务指标 项目 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 主营业务收入 156,654,609.49 183,824,915.76 183,824,915.76 163,552,463.93 净利润 46,594,430.12 78,643,738.78 80,516,753.65 86,795,072.07 总资产 1,300,859,241.10 1,032,229,608.45 1,034,402,180.55 656,906,511.30 股东权益 823,989,747.04 786,859,560.12 788,732,574.99 480,883,021.34 全面摊薄每股收益 0.20 0.34 0.35 0.42 加权平均每股收益 0.20 0.37 0.38 0.42 扣除非经常性损益后的 每股收益 0.12 0.31 0.35 0.42 每股净资产 3.57 3.41 3.42 2.35 调整后每股净资产 3.43 3.25 3.26 2.17 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.35 0.41 0.41 0.29 全面摊薄净资产收益率(%) 5.65 9.99 10.19 18.05 加权平均净资产收益率(%) 5.65 13.20 13.49 19.84 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(%) 3.38 10.02 10.24 18.05 (三)、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 230,835,200 276,528,298.80 47,768,740.61 15,626,635.76 231,727,320.71 786,859,560.12 本期增加 0 0 7,017,373.76 2,339,124.59 46,594,430.12 53,611,803.88 本期减少 0 0 0 0 16,481,616.96 16,481,616.96 期末数 230,835,200 276,528,298.80 54,786,114.37 17,965,760.35 261,840,133.87 823,989,747.04 变动原因: 按 10%计提法定 按 5%计提法 赢利及用现金 赢利及用现金 盈余公积，按 5% 定公益金 分配股利 分配股利 计提法定公益金 5 三、股本变动及股东情况 (一)、股份变动情况表： 项 目 本次变动前 本次变动增减（＋，— ） 本次变动后 一、未上市流通股份 配股 送 公积金 增 其 小计 股 转股 发 他 ⒈发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 130,995,200 130,995,200 境外法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 未上市流通股份合计 130,995,200 130,995,200 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币 99,840,000 99,840,000 普通股 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已上市流通股份合计 99,840,000 99,840,000 三、股份总数 230,835,200 230,835,200 (二)、股票发行与上市情况： 1.本公司于 1996 年 2 月经陕西省人民政府批准，以发起方式向发起人发行 法人股 5,000 万股。 1997 年 5 月 14 日，本公司向社会公开发行了 3,000 万股社会公众股（含 300 万公司职工股），发行价为每股人民币 6.16 元。其中，2,700 万社会公众股于 1997 年 6 月 12 日在上海证券交易所上市交易，300 万公司职工股于 1997 年 12 月 12 日上市流通。 2.本公司 2000 年实施了 1999 年 9 月 24 日临时股东大会审议通过的配股方 案，以公司 1998 年末股本总额 20,480 万股计，向全体股东按 10：3 比例配售， 配股价格为每股人民币 9 元。 此次配股扣除法人股东放弃部分之后实际发行的股份数量为 2,603.52 万 股，上市交易时间为 2000 年 8 月 30 日。 3.公司现在无内部职工股。 (三)、股东情况介绍： 1.本报告期末股东总数为 80758 户。 2.主要股东持股情况（截止 2001 年 12 月 31 日） 序号 股东名称 持股数 占总股本比例(％) 股份类别 所持股质押情况 1 陕西金花实业发展有限责任公司 102,835,200 44.55 法人股 1300 万股质押 2 北京市粮油食品进出口公司 10,600,000 4.59 法人股 不详 6 3 陕西建银实业总公司 6,400,000 2.77 法人股 不详 4 陕西金润物业发展公司 3,840,000 1.66 法人股 不详 5 上海龙圣科技发展有限公司 2,370,000 1.03 法人股 不详 6 上海众合投资管理有限公司 2,000,000 0.87 法人股 不详 7 北京市宣武区财政证券事务所 1,642,173 0.71 法人股 不详 8 杭州讯达规划咨询服务有限公司 600,000 0.26 法人股 不详 9 中华巾帼实业开发总公司 557,827 0.24 法人股 不详 10 李 奋 325,000 0.14 流通股 不详 说明： (1)报告期内持股 5%以上（含 5%）的法人股东所持股份没有发生变动。 (2)报告期内陕西金花实业发展有限责任公司将其持有的本公司法人股 1300 万股向光大银行西安市友谊路支行申请质押贷款，质押期限为一年，自 2001 年 12 月 31 日始至 2002 年 12 月 31 日止。该公告刊登于 2002 年 1 月 24 日《中国 证券报》和《上海证券报》。 (3)前十名股东之间，陕西金润物业发展有限责任公司为第一大股东陕西金 花实业发展有限责任公司之控股公司。除此之外，其它法人股股东之间不存在 关联关系。 3.公司控股股东情况 控股股东：陕西金花实业发展有限责任公司 公司法定代表人：吴一坚 成立日期：1995 年 7 月 24 日 主要业务和产品：房地产开发、房屋销售、服务；五金建材、水暖器材的 批发零售、代购、代销。 注册资本：8000 万人民币 股权结构：吴一坚，占有 60%；徐 凯占有 20%；西安金业投资有限公司 占有 20%。 报告期内控股股东未发生变化。 4.控股股东实际控制人情况 控股股东实际控制人：吴一坚，男，41 岁。曾在解放军东海舰队服役，先 后就读于西安理工大学、华中师范大学，经济管理硕士、经济师。现任金花企 业（集团）股份有限公司董事长、陕西金花实业发展有限责任公司总裁。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)、基本情况 职 务 姓 名 性别 年龄 任期(年) 年初持股数 年末持股数 董事长 吴一坚 男 42 1999.06—2002.06 13,312 13,312 董 事 徐 凯 男 54 1999.06—2002.06 16,640 16,640 董 事 孙圣明 男 45 1999.06—2002.06 0 0 董 事 曲家琪 男 42 1999.06—2002.06 0 0 董 事 王方晨 女 36 1999.06—2002.06 16,640 16,640 董 事 陈 弘 男 43 2001.06—2002.06 0 0 7 董事、总经理 魏晓明 男 37 1999.06—2002.06 0 0 董 事 吴 军 男 35 1999.06—2002.06 16,640 16,640 监 事 张秦生 男 50 1999.06—2002.06 9,880 9,880 监 事 李国伟 男 45 1999.06—2002.06 0 0 监 事 邱才健 女 42 2001.06—2002.06 0 0 监 事 杨崇华 男 51 1999.06—2002.06 10,240 16,640 监 事 李郝港 男 37 1999.06—2002.06 12,800 16,640 独立董事 李国湘 女 59 2001.12－2002.06 0 0 董事会秘书 秦 川 男 38 2001.04—2002.06 16,640 16,640 财务部经理 张 梅 女 32 1999.06—2002.06 0 0 董事在股东单位任职情况： 吴一坚任陕西金花实业发展有限责任公司总裁；徐 凯任常务副总裁；孙圣 明任副总裁；曲家琪任副总裁；王方晨任总裁助理；吴 军任总裁助理；陈 弘 任北京粮油食品进出口公司党委书记,副总经理. 监事在股东单位任职情况：张秦生任陕西金花实业发展有限责任公司总裁 助理；杨崇华任总裁助理；李郝港任总裁助理；邱才健任财务总监助理。 (二)、年度报酬情况 公司董事、监事 、高级管理人员的报酬执行的是本公司制定的绩效考核工 资制度,按月领取。 公司 2001 年董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为：249,360 元。40,000 元至 50,000 元的 2 人；25,000 元至 40,000 元的 5 人。金额最高的前三位董事 报酬总额为 106,200 元；金额最高的前三位高级管理人员报酬总额为 114,360 元。 董事吴 军、王方晨、陈 弘、曲家琪，监事张秦生、李国伟、李郝港、邱才健 未在公司领取报酬。其中,除监事李国伟外,其余未在公司领取报酬的董事、监事 均在股东单位领取报酬。 公司于 2001 年 12 月 28 日召开的临时股东大会审议通过决定给予独立董事 每人每年 3 万元的职务津贴，2001 年实际领取数为 0；董事、监事每人每年 3 万元的津贴，2001 年实际领取数为 0。 (三)、报告期内离任的董事、监事和聘任或解聘的公司高级管理人员情况。 原公司董事彭 岱先生、监事刘爱平女士，因其所在单位中华巾帼实业开 发总公司持有的本公司法人股大部分股权被转让，故两人辞去原有的董事、监 事职务。 原公司副总经理刁兴文先生因工作变动辞去副总经理一职。 原公司董事会秘书习云龙先生因工作变动辞去董事会秘书一职，公司第二 届董事会第六次会议审议通过聘请秦 川先生为公司董事会秘书。 (四)、公司员工数量，专业构成，教育程度及退休职工： 截止 2001 年 12 月 31 日，公司共有员工 809 人，其中生产人员 288 人，销 售人员 326 人，技术人员 110 人，财务人员 34 人，行政人员 51 人。员工中具 有大专以上学历的占总人数的 70.7％。公司没有需要承担费用的离退休员工。 8 五、公司治理结构 (一)、公司治理情况 公司已经按照有关法律法规和规范性文件的要求，规范公司运作，完善公 司法人治理结构。 1.股东与股东大会：公司建立了能够确保股东行使权利的治理结构，确保 所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司制定了《股东大会议事规则》， 股东大会的召集、召开和表决程序都严格按照股东大会规范意见的要求；公司 关联交易价格公允、合理，没有侵害公司和非关联股东的合法权益，对定价依 据予以了充分披露。 2.控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业 务上已分开并相互独立，公司有拥完整的生产和销售系统，拥有自主的注册商 标、专利技术和专有技术及土地使用权，不存在对于控股股东的依赖性；公司 总经理、财务负责人和董事会秘书没有在股东单位兼职。 ３．董事与董事会：公司严格按照公司章程中的规定进行董事选聘，并将根 据《上市公司治理准则》规范性文件的要求，积极推行累积投票制度，进一步 完善董事的选聘程序；公司制定了《董事会议事规则》，确保董事会能够高效运 作和科学决策；公司董事均以认真，负责的态度出席董事会并积极参加有关培 训和考试，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司已经 建立了独立董事制度，独立董事的任职条件、选举都符合有关规定。目前，根 据有关规定，独立董事尚缺一名，公司将积极物色合适人选，并提交 ２００１ 年年 度股东大会选举。 ４．监事与监事会：公司制定了监事会议事规则，监事会会议严格按照规定 程序进行；监事会监事能够依据国家有关法律、法规和公司章程认真履行监事 会的职责，对公司财务状况和公司董事、高级管理人员的经营行为的合法合规 性进行监督。 ５．绩效评价与激励约束机制：公司经理人员的聘任公开、透明，符合有关 法律法规和公司章程的规定；公司将结合公司实际，建立起一套公正、透明的 董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 ６．利益相关者：公司能够充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供 应商、社区等利益相关者的合法权益，与利益相关者积极合作，共同推动公司 持续、健康的发展。 ７．信息披露与透明制度：公司制定了《信息披露管理制度》，严格按照有关 法律法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。 8.公司尚待依据《上市公司治理准则》修改公司章程。 (二)、独立董事履行职责情况 公司于 2001 年 12 月 28 日召开的临时股东大会选举李国湘女士为公司独立 董事。 (三)、公司“五分开”情况 公司与控股股东陕西金花实业发展有限责任公司已实现人员独立、资产完 整、财务独立、机构独立、业务分开。 （1）、人员方面：公司设立系统的管理机构负责管理公司的劳动、人事及 工资管理。公司总经理、副经理等高级管理人员均在本公司领取报酬。 9 （2）、资产方面：公司拥有独立完整的生产、辅助生产系统、配套设施和 采购销售系统，拥有自主的商标、专利技术和专有技术及土地使用权等无形资 产。 （3）、财务方面：公司设有独立的财务部门，独立开设银行账号，独立纳 税，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 （4）、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 （5）、业务方面：本公司具有独立完整的业务和经营能力。 (四)、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会结合公司实际建立了高级管理人员的业绩考核标准。公司正积 极着手准备建立相关的激励制度和奖励制度。 六、股东大会简介 本报告期内公司召开了两次股东大会。 2001 年 6 月 26 日召开了公司第六次股东大会。 2001 年 12 月 28 日召开了公司 2001 年度第一次临时股东大会。 (一)、公司股东大会的通知、召开情况 1、公司关于召开第六次股东大会的通知公告，刊登于 2001 年 5 月 26 日 的《中国证券报》和《上海证券报》。2001 年 6 月 26 日在西安市钟楼饭店召开 了公司第六次股东大会。会议由董事长吴一坚主持，出席会议的股东及股东代 表 ６ 人，代表股份 １２３，６８９，１００ 股，占公司总股本的 ５３．５８％。符合《公司法》 及公司章程规定。 2、公司关于召开 2001 年第一次临时股东大会的通知公告，刊登于 2001 年 11 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》。２００１ 年第一次临时股东大 会于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日下午在公司 ２０５ 会议室召开。受董事长吴一坚委托，大 会由副董事长徐 凯先生主持。出席会议的股东及股东代表 ３ 人，代表股份 １１７，２７５，２００ 股，占公司股份总数的 ５０．８０％。符合《公司法》和公司章程的有 关规定。 (二)、会议通过决议情况： 1、第六次股东大会通过了《2000 年董事会工作报告》、《2000 年监事会工 作报告》、《2000 年度财务决算报告》、《2001 年度财务预算报告》、《2000 年度利 润分配方案》、 《总经理业务报告》、 《关于聘请会计师事务所的议案》。《变更董 事议案》、《变更监事议案》。会议决议刊登于 2000 年 6 月 27 日的《中国证券报》 和《上海证券报》。 2、2001 年第一次临时股东大会通过了《公司章程修正案》、《独立董事津 贴议案》、《董事、监事津贴议案》、《股东大会议事规则（草案）》、《２００１ 年中 期利润分配方案》、 《关于受让陕西金花实业发展有限责任公司持有的西安新世 纪国际大酒店有限公司 97.14%股权的议案》。 《增选独立董事议案》独立董事候选人李国湘女士当选，余中健先生没有 当选。会议决议刊登于 2001 年 12 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 (三)、选举、更换公司董事、监事情况 1、第六次股东大会同意彭 岱先生辞去董事一职，刘爱平女士辞去监事一 职。选举陈 弘先生为公司董事，邱才健女士为公司监事。 10 2、2001 年第一次临时股东大会选举李国湘女士为公司独立董事。 七、董事会报告 (一)、公司经营情况 1、公司主营业务范围及经营状况 公司主营业务是生物制药、酒店经营、影视及软件开发。 ２００１ 年，针对我国入世和西部大开发这些挑战与机遇，公司董事会着眼于 现在，展望于未来，进一步挖掘潜力，调整结构，强化管理，突出主业。在全 国医药行业竞争极为激烈的情况下，取得了一定经营业绩，全年共实现销售收 入 １５，６６５．４６ 万元，净利润 ４，６５９．４４ 万元。由于国家有关部门对药品价格管理、 招标等新的规定的出台，使国内医药企业面临更加激烈的行业竞争。针对此情 况，我公司一方面对部分药品价格做了下调，另一方面，加大了新产品开发推 广的投资力度，所以造成了 2001 年度经营业绩相比往年有所下降。 （1）、主要行业情况 (单位：万元) 类别 销售收入 销售成本 毛利率 药品 13,226.07 4,120.92 68.84% 保健品 339.39 225.16 33.65% 钟鼓楼广场项目 2,100.00 864.27 58.84% （2）、占公司主营业务收入 10%以上的产品情况 (单位：万元) 类别 销售收入 销售成本 毛利率 占主营业务收入比例 转移因子口服液 9,154.17 1,134.37 87.61% 58.43% 钟鼓楼广场项目 2,100.00 864.27 58.84% 13.41% 生物制药 生物制药是公司的主营业务，2001 年，公司针对医药行业整体发展较快的 实际，一方面积极寻找和开发专利特色产品并抓紧策划上市，优化产品结构， 稳定提高药品生产质量。今年公司开发的转移因子口服液换代产品“转移因子 胶囊”、结合现代生物工程技术和祖国传统药学的保健食品“金花优本”都已投 入市场并获得了良好的经济效益。“阳春口服液”、“吡拉西坦口服液”、“格列吡 嗪片”、“克拉霉素胶囊”等仿制药品和四类新药也已获得国家药监局批准文号， 预计不久将投入批量生产。另一方面，公司在巩固原有销售市场的基础上，重 新规范整合营销网络，逐步调整、完善、充实组织机构系统，充分发挥团队的 合作意识，增强全体员工的凝聚力和战斗力。全年完成生物制药收入 9,336.83 万元。 钟鼓楼广场项目： 钟鼓楼广场项目位于西安市中心— 钟楼与鼓楼之间的黄金地段，是集购物、 旅游、餐饮、娱乐、停车场等为一体的综合性项目。根据新企业会计制度的有 关规定，公司对其进行转固，本期转入固定资产 21,112.09 万元。目前该项目的 土地使用权和部分资产租赁给世纪金花股份有限公司经营，本公司以租金形式 体现收益，全年共实现租赁收入 2100 万元。 2、公司控股公司及参股子公司经营情况及业绩： (1)、陕西金花影视制片有限责任公司：注册资本 500 万元，本公司占注册 11 资本的 96%。2001 年公司投拍的由黄建新导演，冯巩、吕丽萍领衔主演的电影 《谁说我不在乎》已经在全国各大电影院公映，并得到了多方的好评。为了进 一步扩大发行市场，提高知名度，公司在加大成本制作的同时，适当降低了发 行价格，造成 ２００１ 年净利润为－１７．２２ 万元。 （２）、陕西金花软件有限公司：注册资本 ５００ 万元，本公司占注册资本的 ７５％。 主要进行软件开发。２００１ 年，公司在加大软件开发力度的基础上，积极和国际 著名 ＩＴ 企业接洽，寻求合作和发展。由于软件开发前期投入较多，且开发需要 一定的时间，所以 ２００１ 年净利润为－１４１．８８ 万元。 （３）、西安新世纪国际大酒店有限公司：注册资本 １７，４７９ 万元，本公司占 ９７．１４％。经营范围：客房出租、餐饮、娱乐、商务服务、健身服务及配套服务 设施。相关前置审批手续正在办理中。该公司经营的西安新世纪国际大酒店目 前主体工程已完工，正在进行内部装修，预计 2002 年初商务酒店部分开始营业。 （详细内容见重要事项三，重大关联交易） 3、主要供应商、客户情况： 公司前五名主要供应商的合计采购金额占年度采购金额的 58.67%，前五名 客户销售额合计占公司销售总额的 67.51%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 2001 年，国家医药调整日渐展开，市场竞争日渐激烈，随着中国加入 WTO， 中国医药企业又将面临着全球化竞争的现状。面对此情况，公司加快产品的改 良速度和新产品的开发力度，优化产品结构，稳定提高药品生产质量，加大公 司在行业内的知名度和美誉度。在此同时，公司积极与国内外医药厂商，尤其 是国外生物厂商洽谈多方面合作，积极的引进技术、引进产品，国外产品分装， 国外产品中国大陆地区代理，以求充分发挥公司的生产和销售能力。 (二)、报告期内公司投资情况 报告期内，公司长期投资额 160 万元，比上年增长 160 万元。主要用于投资 拍摄由黄建新导演，冯巩、吕丽萍领衔主演的电影《谁说我不在乎》。 1、募集资金使用情况 报告期内公司没有募集资金。公司前次配股募集资金按计划投入使用，截 止 2001 年 12 月 31 日，共投入募集资金 １４，７８２．４１ 万元。剩余募集资金 7,950.87 万元存放于银行。 （1）、配股募集资金使用计划及进度表： 金额：万元 序 计划 投资回 ２００１ 年 项目名称 建设期限 累计投资额 号 投资额 收期 投资额 １ 葡聚糖生产线改造项目 ２，９３０ ２年 ４．０５ 年 ３０９．２２ １６２６．６０ ２ 酶制品项目 ２，９９０ ２年 ６．５ 年 ３０７．３０ １７１３．９５ ３ 生物蛋白活性稳定改造项目 ２，８８０ ２年 ５年 ２３３．２７ １，５０６．９９ ４ 舒他西林技改项目 ２，９８０ １年７月 ４．４ 年 ２２２．９５ １，５８１．５９ ５ 咳泰片剂生产线改造项目 ２，０００ １年４月 ５年 １２０．９５ １，０４８．５９ ６ 闪痛停技改项目 １，４０９．４ １年 ５年 １０３．１０ ７５２．６１ ７ 医药营销网络 ４，４２０ １年 ２，７５３．５０ ３，５５３．５０ ８ 投资组建金花软件有限公司 ５００ １年 ３年 ０ ３７５．００ ９ 补充流动资金 ２，６２３．８８ １，６４３．８８ ２，６２３．８８ 合 ２２，７３３．２８ ５，６９４．１７ １４，７８２．４１ 计 配股募集资金的实际使用和原计划进度基本一致，项目整体进度与原投资 12 计划基本一致。 （2）、配股投资项目进展说明 a.葡聚糖生产线改造项目已投入 １，６２６．６０ 万元，项目进度与原计划进度基 本一致。 b.酶制品项目的资金投入已达 1,713.95 万元，与配股说明书中承诺进度相符。 c.生物蛋白活性稳定改造项目募集资金投入率为 52.33%，因该项目主要技术 需要从国外购买，技术交接和熟练使用比较繁杂，进度略缓于原计划。 d.舒他西林技改项目已投入募集资金 1,581.59 万元，整个项目按计划进行， 预计在 2002 年中期投入运营。 e.咳泰片剂生产线改造项目因为受国家药品监督管理局有关政策调整的影 响，项目进度略慢于原计划。 f.闪痛停技改项目已投入资金 752.61 万元，因该项目一部分计划在西区药业 基地实施，而该基地目前正在进行 GMP 认证，尚未正式投产，所以没有按配 股说明书中承诺进度完工。 g.医药营销网络项目：由于医药营销网络完善与否是影响公司销售收入的一 个重要因素，所以，公司本着慎重的原则，进行了一系列实施方案的详实、细 致的考察和研究工作，该项目的资金投入进度将在原计划基础上作出更加科学、 可行的安排。 h.投资组建金花软件有限公司：公司已经投入 375 万元。实际投资额与计划 投资额相差 125 万元，公司将本着对股东负责的态度，根据该公司的实际运营 情况在未来确定是否继续增加投入。 2、报告期内非募集资金投资项目。 见重要事项三，重大关联交易。 (三)、公司财务状况及经营情况： 本年度末公司总资产为 1,300,859，241.10 元，比上年同期增长 26.02％， 主要是本年度实现利润、新增负债所致；长期负债 20,000,000 元，比上年同期 减少 77%，主要是 67,000,000 元长期负债将在一年内到期所致；股东权益 823,989,747.04 元，比上年同期增长 4.72%，主要是本年度实现利润所致；主营 业务利润 102,393,481.60 元，比上年同期减少 22.25％，主要是新产品处于投产 初期,相对成本较高以及部分产品格下调所致；净利润 46,594,430.12 元，比上年 同期减少 40.75％，主要是由于新品种上市前期费用较高所致。 其他各项目的增减变动情况在合并会计报表附注中已详细列明。 (四)、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司的影响： 我国加入 WTO 后，药品关税将下降，进口药品相对于国产药品的价格性 能比将提高，从而形成对国产药品的冲击。国家有关部门对药品价格管理、招 标等新的规定的出台，也将使国内医药企业面临更加激烈的行业竞争。面对残 酷的市场竞争，公司已对少数产品的价格进行了下调，并且加大了对新药的开 发投入，这样，将对公司的收益产生一定影响。 (五)、新年度经营计划： 新的一年，公司将继续以主营业务生物制药为重点，借助国家西部开发政 策的支持，依托高新技术优势，实现资源优势向经济优势转换，加强科研开发， 加大市场拓展，提高经营管理水平，努力把金花股份建设成为中国现代生物医 药行业的强势企业。公司计划 2002 年在进一步扩大生产，降低成本的基础上， 提高产品竞争力，加大市场份额。争取完成主营业务收入 20,564 万元，费用成 本控制在 17,526 万元。 13 1、加强管理，规范运作。公司将进一步细化员工的岗位职责和工作制度、 明晰部门职能，建立规范化、高效化、职能化、有序化的工作模式。降低工作 成本，为公司的长远发展和规范运作提供有力的保障。 2、加大科研开发的投入力度，加快新产品的技术开发进程。将中国传统的 中医药学和现代生物科学相结合，创造出一批具有中西结合特色的新型药物。 3、注重人才培养，改善激励机制，提高国际化竞争水平，培育核心竞争力。 4、加快配股募集资金投资项目的实施进程，为公司创造新的利润增长点， 在瞬息万变的市场竞争中，进一步提高公司抗风险能力，为公司的长期发展， 打下坚实的基础。 (六)、董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会会议召开情况及内容： 本报告期内公司共召开了五次董事会议，具体内容及决议摘要如下： ①公司第二届董事会第六次会议于 2001 年 4 月 10 日在公司会议室召开。会 议讨论通过了如下决议：讨论通过了《金花企业（集团）股份有限公司 2000 年 年度报告》和摘要；讨论通过了《董事会工作报告》；批准《总经理业务报告》； 讨论通过了 2000 年度财务决算报告；会议决定 2000 年不进行利润分配和公积 金转增股本。 ②公司第二届董事会第七次会议于 2001 年 5 月 25 日在公司会议室召开。会 议审议通过了变更公司董事的议案。同意原董事彭 岱辞去董事职务，提名陈 弘为公司董事候选人。 ③公司第二届董事会第八次会议于 2001 年 8 月 9 日在公司会议室召开。会 议讨论并通过了如下决议：讨论通过了公司 2001 年度中期报告和摘要；讨论通 过了 ２００１ 年中期利润分配预案。 ④公司第二届董事会第九次会议于 2001 年 11 月 15 日在公司会议室召开。 会议讨论《公司章程修正案》、增选独立董事的议案、 《股东大会议事规则》、 《募 集资金使用及存放管理办法》、《信息披露管理制度》、公司副总经理人事变动的 议案。鉴于本次会议议题较多且都很重要，为了使公司董事能够对上述议案进 行充分的讨论和研究，本次会议没有形成决议，决定在 2001 年 11 月 25 日召开 第二届董事会第十次会议，对上述议案进行表决。 ⑤公司第二届董事会第十次会议于 2001 年 11 月 25 日在公司会议室召开。 会议讨论通过了《公司章程修正案》、增选独立董事的议案、《股东大会议事规 则》、《募集资金使用及存放管理办法》、《信息披露管理制度》、公司副总经理人 事变动的议案、《关于受让陕西金花实业发展有限责任公司持有的西安新世纪国 际大酒店有限公司 97.14%股权的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 董事会认真贯彻执行年初股东大会审议通过的各项决议，正确分析和把握 国内外经济形势，取得了一定的经营业绩。 （１）．对利润分配方案的执行情况 ａ．公司 ２０００ 年决定不进行利润分配和公积金转增股本。 ｂ．公司 ２００１ 年中期利润分配方案，已经于 2001年 12月 28日召开的公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过。决定以 2001 年 6 月 30 日止总股本 23083.52 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.21 元（含税）。共计 4,847,539.20 元，中期不进行公积金转增股本。公司董事会于 2002 年 1 月 28 日刊登了分红 派息公告，并将于 2002 年 2 月 7 日实施红利发放。 (2).报告期内没有配股、增发新股的方案。 14 (七)、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 2001 年度公司实现净利润 46,594,430.12 元，提取 10% 的法定公积金，计 4,678,249.17 元，提取 5% 的法定公益金，计 2,339,124.59 元，可供股东分配利 润为 39,577,056.36 元，加上年度结转未分配利润 231,727,320.71 元，本年度实 际可供股东分配的利润为 271,304,377.07 元。董事会决定以 2001 年末股份总数 23083.52 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税）。共计 派发现金红利 4,616,704.00 元，尚余未分配利润 261,840,133.87 元，结转下年度 分配。 此项预案尚需提交股东大会审议通过。 (八)、预计 2002 年度利润分配政策 2002 年公司不进行利润分配。 (九)、预计 2002 年度资本公积金转增股本的比例和次数 2002 年公司不进行资本公积金转增股本。 (十)、其他事项 公司选定的信息披露报刊是《中国证券报》和《上海证券报》，报告期内没 有变更信息披露报刊。 八、监事会报告 2001 年，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》以及相关的法规和规范， 严格按照证监会“法制、监管、自律、规范”的八字方针，认真履行自己的职 能，确保公司各方面业务开展的合法、规范和股东权益受到最大程度的保障。 报告期内，监事会共召开了四次会议： ①2001 年 4 月 10 日在公司会议室召开了第二届监事会第四次会议，讨论通 过了 2000 年年度报告中的监事会报告。 ②2001 年 5 月 25 日在公司 205 会议室召开了第二届监事会第五次会议，会 议讨论通过了变更公司监事的议案，同意刘爱平女士辞去监事一职，提名邱才 健女士为公司监事候选人。 ③2001 年 8 月 9 日在公司 205 会议室召开第二届监事会第六次会议，讨论 通过 2001 年中期报告中的监事会报告。 ④2001 年 11 月 25 日在公司 205 会议室召开第二届监事会第七次会议，审 查了《关于受让陕西金花实业发展有限责任公司持有的西安新世纪国际大酒店 有限公司 97.14%股权的议案》。认为该议案的决策程序符合有关法律、法规、 公司章程及《上海证券交易所股票上市规则》的要求。 监事会认为： 1、2001 年，公司董事会和经理班子按照股东大会决议的要求，加强管理， 规范运作。决策程序和内部控制制度符合有关法律、法规、公司章程等的要求。 公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，未发现有违反《公司法》《公司章 程》和其它有关法律、法规和损害公司利益的行为。 2、同意岳华会计师事务所有限责任公司出具的 2001 年度无保留意见的审 计报告，该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司 2001 年度配股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，没有 15 发生变化。 4、公司收购陕西金花实业发展有限责任公司持有的西安新世纪国际大酒店 有限公司 97.14%股权的交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权 益或造成公司资产流失的行为。 5、公司在收购陕西金花实业发展有限责任公司持有的西安新世纪国际大酒 店有限公司 97.14%股权的关联交易中，价格公允、合理，没有侵害公司和非关 联股东的合法权益。 九、重要事项 (一)、重大诉讼、仲裁事项。 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)、报告期内收购、出售资产，吸收合并事项。 见重要事项(三)（重大关联交易事项）。 (三)、重大关联交易事项。 1.本公司于 2001 年 11 月 25 日与陕西金花实业发展有限责任公司签订了《股 权转让协议书》，出资收购陕西金花实业发展有限责任公司所持有的西安新世纪 国际大酒店有限公司 97.14%股权。本次关联交易的定价依据是陕西西秦有限责 任会计师事务所出具的《验资报告》（西秦验字［2001］71 号），陕西金花实业 发展有限责任公司实际出资额 16,979 万元。该事项详细内容已经刊登于 2001 年 11 月 27 日《中国证券报》和《上海证券报》。目前，工商登记已经办理完毕， 由于该项关联交易于 2001 年 12 月 28 日才经临时股东大会审议通过，时间过短， 所以，房产证、土地使用证正在办理过程中。 2.公司与关联方债权、债务往来担保事项 陕西金花实业发展有限责任公司与我公司有往来款 32,924,815.70 元。除 此以外，不存在其他债权债务往来及担保事项。 (四)、重大合同及其履行情况。 1、本公司未托管、承包、租赁其他公司资产。 公司将钟鼓楼项目的土地使用权和部分资产租赁给世纪金花股份有限公司 经营，本公司以租金形式体现收益，全年共实现租赁收入 2100 万元。 2、本公司报告期内无重大担保。 3、委托他人进行资产管理事项。 公司于 2000 年 8 月 26 日和 2000 年 9 月 6 日分别委托西安金业投资有限公 司对公司暂时闲置的货币资金共计 244,000,000.00 元进行投资管理，期限一年， 年收益率为 6%。该合同已到期，本金 244,000,000.00 元，收益 14,640,000.00 元 已全部收回。该委托理财事项经公司 2000 年 8 月 26 日、9 月 6 日临时董事会 会议审议通过。公司未来没有委托理财计划。 4、其他重大合同。 报告期内，公司没有其他重大合同。 (五)、公司或持股 5％以上股东承诺事项。 陕西金花实业发展有限责任公司在转让其持有的西安新世纪国际大酒店有 限公司 97.14％股权时做出以下承诺 1、拟转让的西安新世纪国际大酒店有限公司 97.14％股权不存在质押或其 16 他担保形式，不存在诉讼、仲裁或其他争议。 2、承诺在本次股权转让后，在其作为金花企业（集团）股份有限公司的控 股股东的事实改变之前，其及其的全资子公司或控股公司将不在西安地区直接 从事酒店类业务或投资控股酒店类企业，以避免与金花企业（集团）股份有限 公司构成同业竞争。 3、西安新世纪国际大酒店有限公司房产权因陕西金花实业发展有限责任公 司贷款而设定抵押，陕西金花实业发展有限责任公司承诺在金花企业（集团） 股份有限公司股东大会审议批准该项交易前解除上述抵押。 4、陕西金花实业发展有限责任公司将全力协助西安新世纪国际大酒店有限 公司办理房产证和变更土地使用证。房产证的办理和土地使用证的变更不存在 任何法律障碍。 上述承诺事项，除第 3 项因时间关系尚未完成，陕西金花实业发展有限责 任公司正采取积极措施，争取尽快履行该项承诺解除西安新世纪国际大酒店有 限公司房产权的抵押，其余各项均得到严格履行。 (六)、聘任会计师事务所情况： 本年度内公司继续聘任岳华会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工 作。公司 2001 年支付中期财务审计费 15 万元,支付年度财务审计费 26 万元,共 41 万元,上述费用未经公司董事会讨论,由公司董事长与会计师事务所商定. (七)、加入世界贸易组织法律文件中相关条款对公司未来经营活动的影响 加入 WTO 后，由于保护知识产权和进口药品关税下调等条款的影响，将 会对我国制药业产生一定的冲击。公司着眼于未来，数年前就已开始加大新产 品的开发力度，充分发挥我国医药产业的潜在优势，研制并开发出了一批结合 我国传统医药学和高科技生物技术的产品，并且对原有产品进行了一系列改良， 以促进公司产品的市场竞争力。 (八)、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 (九)、本公司的短期借款 4000 万元为抵押方式取得，抵押物为西安高新技术产 业开发区高新二路 16 号土地使用权及地上附属建筑物，抵押物评估价值 15379 万元；短期借款 3000 万元、长期借款 7000 万元为抵押方式取得，抵押物为西 安市钟鼓楼广场世纪金花地下购物中心地下第一层和第二层部分，建筑面积合 计约 14878 平方米，抵押物评估价值 20800 万元。 本期增加的短期借款 2000 万元为抵押方式取得，抵押物为西安市钟鼓楼广 场世纪金花地下购物中心；短期借款 1479 万元为抵押方式取得，抵押物为西安 新世纪国际大酒店有限公司的“金花中心广场”。 除以上外，报告期内，公司无其他重要事项。 十、财务报告 (一)、审计报告： 岳总审字（２００２）第 Ｂ０４６ 号 17 审 计 报 告 金花企业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了金花企业（集团）股份有限公司（以下简称贵公司） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的合并资产负债表、资产负债表和 ２００１ 年度的合并利润及 利润分配表、利润及利润分配表以及 ２００１ 年度的合并现金流量表、现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况 和 ２００１ 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 岳华会计师事务所 中国注册会计师 甄 明 有限责任公司 中国注册会计师 张 昕 中国·北京 二○○二年二月六日 (二)、会计报表（附后） (三)、会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 (一)、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 (二)、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)、报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 以上备查文件均完整置于公司董事会秘书处。 金花企业（集团）股份有限公司 二 ００ 二年二月八日 18 会计报表附注 一、公司简介 金花企业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是经陕西省人民政 府办公厅陕改办函（1996）23 号《关于同意设立金花企业（集团）股份公司的 批复》批准，于 1996 年 2 月以发起方式设立的股份公司。1997 年 4 月 24 日经 中国证券监督管理委员会证监发字[1997]178、179 号文批准向社会公众公开发 行股票，并于同年 6 月 12 日在上海证券交易所正式挂牌交易，股票代码 “600080”。 本公司原股本 204,800,000.00 元，于 2000 年 8 月实施了配股，配股后的总 股本为 230,835,200.00 元，其中流通股 99,840,000.00 元。法定代表人：吴一坚； 主营业务为生物制药、旅游开发、影视等。目前主要产品有“金花”牌转移因 子口服液、转移因子胶囊、乙肝乳凝快诊试剂、咳泰、倍宗、优本等。 陕西金花影视制片有限责任公司是本公司与陕西金花娱乐有限公司共同出 资建立的有限责任公司，公司注册资本：人民币 100 万元，注册地址：西安振 兴路一号，法定代表人：吴一坚；经营范围：电影、电视剧、专题片的制作发 行；企业形象设计；代理自制广告发布业务；承揽外商来华广告业务等。本公 司本期追加投资 400 万元，累计投资 480 万元,追加投资后，该公司注册资本 500 万元，本公司占注册资本的 96%,营业执照变更手续正在办理中。 陕西金花软件有限公司是本公司与澳大利亚公民潘和平共同出资建立的中 外合资公司，已于 1999 年 11 月 24 日办理了营业执照。公司注册资本：人民币 500 万元，注册地址：西安市高新技术产业开发区高新三路，董事长：吴一坚， 经营范围：开发信息处理、辅助决策、人工智能等软件产品，销售自产产品； 对售后产品进行维护、维修、服务。本公司出资 375 万元，占注册资本的 75%。 西安新世纪国际大酒店有限公司是陕西金花实业发展有限责任公司和西安 万庄物业发展有限公司共同出资建立的有限责任公司，已于 2001 年 11 月 23 日 办理了营业执照,公司注册资本：人民币 17479 万元，注册地址：西安市环城南 路西段 18 号，法定代表人：范晓薇；经营范围：酒店筹建等。本公司 2001 年 第一次临时股东大会决议批准《关于受让陕西金花实业发展有限公司持有的西 安新世纪国际大酒店有限公司 97.14%股权的议案》并已实施,截止 2001 年 12 月 31 日,本公司持有西安新世纪国际大酒店有限公司 97.14%股权。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司及子公司执行《企业会计制度》。2000 年 12 月 31 日前执行《股份 有限公司会计制度》，本次已按《企业会计制度》进行了调整。 2.会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记帐本位币 记帐本位币为人民币。 4.记帐基础和计价原则 记帐基础为权责发生制，计价原则为历史成本。 5.外币业务核算办法 本公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务 发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐。期末 按中国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本 19 位币余额与与账面余额之间的差额，计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。 7.坏帐核算办法 坏帐核算采用“备抵法”，坏帐提取方法采用“余额百分比法”，提取比例 如下： 帐龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 40% 五年以上 50% 坏帐按下列原则确认： ⑴因债务人已经破产，依法清偿后确实无法收回的应收帐款；债务人死亡 既无遗产可供清偿又无义务承担人，确实无法收回并经董事会批准的应收帐款。 ⑵债务人逾期三年未能履行义务且确实无法收回，经董事会批准，可以列 做坏帐的应收帐款。 8．存货核算办法 存货分为原材料、包装物、库存商品、在产品、产成品和低值易耗品等。 ⑴各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计价； ⑵低值易耗品采用“一次摊销法”核算； ⑶产品成本采用“品种法”核算。 期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本 的差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 9．短期投资核算办法 短期投资以取得投资时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告 发放，但未领取的现金股利或利息，则单独进行核算； 期末将短期投资的市价与其成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额 计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 10．长期投资核算办法 ⑴长期股权投资 ①以投资时的实际成本或确定的价值计价。 ②凡投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或 20%及 20%以上但 不具有重大影响的，采用成本法核算；公司的投资占被投资单位有表决权资本 总额 20%及 20%以上或不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；凡投资 额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的，采用权益法核算 并纳入合并会计报表范围。采用成本法的，在被投资单位宣告发放股利时确认 收益的实现；采用权益法核算的，在被投资单位实现利润或亏损时按分享的份 额确认收益的实现。 ③股权投资差额在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的按借方差额 不超过 10 年、贷方差额不低于 10 年的期限摊销。 ⑵长期债权投资 ①以投资时实际支付的金额并扣除支付的税金、手续费等各项附加费用后 的价款计价。 20 ②根据权责发生制的原则按期计提利息确认收益，而不论当期是否收到 。 债权投资溢价和折价在债权存续期间内分期直线摊销。 ⑶长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化 等原因导致其可回收金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的 账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当年度损益。 11． 固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；融资租入固定资产的 计价方法；固定资产减值准备的确认标准、计提方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经 营的主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资 产；固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、其他设备； 固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”。 融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产账面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者，作为入账价值。 期末将单个固定资产账面价值与可变现净值比较，按其可变现净值低于账 面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 12．在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程 所发生的借款利息支出计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定 可使用状态时转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可变现净值比较，按其可变现净值低于账 面价值的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 13.借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生 的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于 发生当期确认为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发 生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形 资产具体项目及摊销年限如下： ⑴土地使用权，有规定使用年限的按其使用年限分期摊销，没有规定使用 年限的，按 60 年平均摊销。 ⑵专有技术，自购买之日起分 10 年摊销。 期末将单项无形资产账面价值与可收回金额比较，按其预计可收回金额低 于其账面价值的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。 15．长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在其有效期限内平均摊销。 16．收入确认原则 当以下条件均能满足时确认收入的实现： ⑴企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ⑵企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； ⑶与交易相关的经济利益能够流入企业； ⑷相关的成本能够可靠的计量。 21 17.所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算所得税。 18．合并会计报表的编制方法 ⑴编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资 料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策 参照母公司的会计政策，公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵销。 ⑵合并范围 被投资公司名称 母公司持股比例（%） 投资额（万元） 陕西金花影视制片有限责任公司 96% 480 陕西金花软件有限公司 75% 375 西安新世纪国际大酒店有限公司 97.14% 16,979 三、会计政策、会计估计变更 本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，并按规定对固定资产、 在建工程、无形资产、委托贷款计提减值准备。 本公司对上述各项资产经比较未发现减值情况，故未计提减值准备，也未 进行追溯调整。 本公司对开办费进行了追溯调整，调减期初未分配利润 1,592,062.64 元、 调减盈余公积 280,952.23 元。 本公司第二届董事会第十一次会议审议通过，对纳入合并会计报表范围的 子公司与本公司之间的应收款项不再计提坏帐准备。 四、税项 ⒈公司主要适用的税种和税率 ⑴增值税:公司经税务机关核定为一般纳税人，由于本公司产品为生物制 品，增值税按 6%简易征收；对销售给一般纳税人并开具增值税专用发票的生物 制品，仍按 17%的税率缴纳增值税，但进项税金不予抵扣；其他药品按应纳税 额的 17%缴纳。 ⑵营业税：营业收入按 5%缴纳；资金占用费收入按 7%缴纳。 ⑶城市维护建设税：按应交流转税额的 7%缴纳。 ⑷教育费附加：按应交流转税额的 3%缴纳。 ⑸所得税：按应纳税所得额的 15%缴纳。 ⑹其他税项按国家有关规定计缴。 ⒉优惠税率及批文 ⑴ 增值税：根据西安市国家税务局高新技术产业开发区分局市国税高发 （1998）065 号批复，认定本公司产品为生物制品，同意本公司按简易办法依 照 6%的征收率计算缴纳增值税；对销售给一般纳税人并开具增值税专用发票的 生物制品，仍按 17%的税率缴纳增值税，但进项税金不予抵扣，计入产品成本。 ⑵企业所得税：本公司于 1998 年 6 月 15 日经西安市科学技术委员会认定 为高新技术企业，证书编号：06-N80447。企业所得税税率 15%； 22 五、控股子公司及合营企业 本公司对 全 称 注册资本 经营范围 权益比例 其投资额 陕西金花影视制片 500 万元 影片制作、发行 480 万元 96% 有限责任公司 开发信息处理等软 陕西金花软件有限公司 500 万元 375 万元 75% 件产品 西安新世纪国际大酒店 17479 万元 酒店筹建 16979 万元 97.14% 有限公司 根据本公司与陕西金花实业发展有限责任公司签订的西安新世纪国际大酒 店有限公司股权转让协议，于 2001 年 12 月 29 日支付了全部股权转让价款共计 人民币 16979 万元，同时支付给西安新世纪国际大酒店有限公司人民币 25799 万元用于偿还对陕西金花实业发展有限责任公司的负债。 六、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 现 金 792,135.76 115,335.47 银行存款 113,507,408.54 62,846,434.68 其他货币资金 合 计 114,299,544.30 62,961,770.15 注：银行存款中有 80,000,000.00 元为 3 个月的定期储蓄存款，存期 2001 年 12 月 30 日至 2002 年 3 月 30 日，存款单在银行保存。 货币资金增加的主要原因是本期短期借款增加。 2.短期投资 期 末 数 年 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 其中：股票投资 债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他投资 244,000,000.00 合 计 244,000,000.00 公司 2000 年 9 月委托西安金业投资有限公司进行投资管理，协议约定年 收益率为 6%，本期已收回本金及收益。 3. 应收股利 项 目 期 末 数 年 初 数 西安市城市建设投资有限公司 59,726.02 59,726.02 23 4.应收款项 ⑴应收账款 账龄分析 期 末 数 年 初 数 比例 坏账准 账 龄 比例 坏账准备 金额 （% 坏账准备 备计提 金额 坏账准备 （%） 计提比例 ） 比例 一年以内的 46,125,765.62 92.46 2,306,288.28 5% 69,889,861.42 97.79 3,494,493.07 5% 一至二年的 2,285,552.60 4.58 228,555.26 10% 758,258.08 1.06 75,825.81 10% 二至三年的 727,027.05 1.46 145,405.41 20% 573,958.35 0.80 114,791.66 20% 三年以上的 747,202.65 1.50 244,680.48 30- 251,184.50 0.35 75,355.35 30-50% 50% 合 计 49,885,547.92 100 2,924,929.43 71,473,262.35 100 3,760,465.89 应收帐款减少的原因是本期公司加大了货款回收的力度。 无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 其他应收款 账龄分析 账 龄 期 末 数 年 初 数 金额 比例 坏账准备 坏账准 金额 比例 坏账准备 坏账准 （% 备计提 （% 备计提 ） 比例 ） 比例 一年以内的 53,183,986.20 91.70 2,659,199.31 5% 54,845,312.97 84.74 2,742,265.65 5% 一至二年的 2,395,653.88 4.13 239,565.39 10% 7,482,677.37 11.56 748,267.74 10% 二至三年的 1,042,560.76 1.80 208,512.15 20% 1,503,343.85 2.32 300,668.77 20% 三年以上的 1,378,085.13 2.37 538,804.26 30-50% 888,604.40 1.38 349,543.31 30- 50% 合 计 58,000,285.97 100 3,646,081.11 64,719,938.59 100 4,140,745.47 持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 陕西金花实业发展有限公司 32,924,815.70 35,348,022.79 ③主要欠款单位欠款金额 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 陕西金花实业发展有限责任公司 32,924,815.70 一年以内 往来款 中国药品生物检定所 8,601,800.00 一至二年 预付技术费 ⑶应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 29,267,943.56 58.67% 54,393,927.67 76.10% 其他应收款 43,351,309.21 74.74% 44,335,286.79 67.43% 5.预付账款 ⑴账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内的 843,423.60 89.78 454,206.96 39.65 一至二年的 15,000.00 1.60 297,809.32 25.99 二至三年的 80,965.80 8.62 393,627.75 34.36 三年以上的 合 计 939,389.40 100.00 1,145,644.03 100.00 ⑵无预付本公司 5%以上股份的主要股东单位款项 6.存货 24 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 2,866,136.93 3,893,432.58 在产品 1,262,588.42 3,161,250.07 产成品 6,651,910.61 2,061,981.79 自制半成品 1,531,217.72 低值易耗品 323,312.91 166,010.75 包装物 2,332,124.27 2,422,412.21 库存商品 966,735.92 合 计 14,402,809.06 13,236,305.12 7.待摊费用 费 用 类 别 期 末 数 年 初 数 结存余额的原因 期初进项税 84,545.84 保险费 11,920.68 8,309.49 受益期未完 租金 信息费 120,000.00 其他 42,186.99 77,376.77 合 计 54,107.67 290,232.10 8.长期股权投资 ⑴投资项目 年 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 其他股权投资 8,000,000,00 8,000,000,00 其他长期投资 3,451,041.40 1,600,000.00 2,271,246.16 2,779,795.24 合并价差 -1,953,520.00 合 计 11,451,041.40 8,826,275.24 本期投资西安新世纪大酒店有限公司形成股权投资差额-1,953,520.00 元， 本年度未进行摊销。 ⑵长期股票投资 股份性 占被投资公司注 计提减值 计提原 被投资公司名称 股票数量 投资金额 质 册资本的比例% 准备 因 光大银行 法人股 2,780,000.00 0.099 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 其他股权投资 占被投资单位注 计提减值 被投资单位名称 投资金额 册资本比例% 计提原因 准备 西安城市建设投资有限公司 3,000,000.00 6.00 合 计 ⑷其他长期投资 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值 金 额 减值 乱世英雄吕不韦 1,027,430.00 1,027,430.00 好女不愁嫁 2,423,611.40 779,570.00 1,644,041.40 妈妈到了更年期 1,600,000.00 464,246.16 1,135,753.84 合 计 3,451,041.40 1,600,000.00 2,271,246.16 2,779,795.24 注：投资项目为子公司陕西金花影视制片有限责任公司投资的影视剧。 9.固定资产及折旧 25 固定资产原价及累计折旧 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 116,215,153.35 298,435,661.78 414,650,815.13 通用设备 7,472,138.34 56,019,759.21 1,000.00 63,490,897.55 专用设备 2,101,719.00 628,264.00 2,729,983.00 运输设备 5,019,110.47 200,000,00 58,240.00 5,160,870.47 办公设备 2,695,941.00 292,555.49 77,825.80 2,910,670.69 固定资产原价合计 133,504,062.16 355,576,240.48 137,065.80 488,943,236.84 累计折旧 房屋及建筑物 19,753,909.45 8,954,612.13 28,708,521.58 通用设备 2,008,118.63 2,774,585.80 905.50 4,781,798.93 专用设备 570,935.66 232,707.64 803,643.30 运输设备 2,806,855.35 701,774.18 24,933.31 3,483,696.22 办公设备 1,347,618.79 628,543.38 23,424.00 1,952,738.17 累计折旧合计 26,487,437.88 13,292,223.13 49,262.81 39,730,398.20 固定资产净值 107,016,624.28 449,212,838.64 固定资产减值准备 固定资产净值 107,016,624.28 449,212,838.64 本期固定资产原值增加 355,576,240.48 元，主要是由在建工程转入的钟鼓楼 广场项目 210,820,863.36 元及开发区药业基地项目 141,310,739.28 元。 10.在建工程 工程投 本期转入 资金 入占预 工程项目名称 工程预算数 期初数 本期增加 期末数 固定资产 来源 算的比 例(%) 钟鼓楼广场(1) 95,000,000.00 95,000,000.00 募 股 、 自筹 其中：利息资本化 1,302,480.00 1,302,480.00 钟鼓楼广场(2) --消防、热力网工程 53,248,447.36 62,872,416.00 116,120,863.36 自筹 其中：利息资本化 4,124,022.00 4,124,022.00 开发区药业基地 172,030,000.00 173,167,728.76 972,000.00 141,310,739.28 32,828,989.48 募 100.66 股 、 自筹 其中：利息资本化 888,446.53 888,446.53 葡聚糖生产线改造 22,800,000.00 13,173,780.00 3,092,202.81 16,265,982.81 配股 71.34 酶制品项目 24,900,000.00 14,066,570.00 3,072,998.66 17,139,568.66 配股 68.83 生物蛋白活性稳定 21,300,000.00 12,737,240.60 2,332,696.80 15,069,937.40 配股 70.75 舒他西林技改 24,200,000.00 13,586,360.50 2,229,540.58 15,815,901.08 配股 65.35 咳泰片剂生产线 15,500,000.00 9,276,300.00 1,209,488.05 10,485,788.05 配股 67.65 闪痛停技改项目 10,594,000.00 6,495,138.69 1,030,998.06 7,526,136.75 配股 71.04 太白金花小区 50,000,000.00 20,831,850.00 492,699.25 21,324,549.25 自筹 42.65 其中：利息资本化 1,331,850.00 1,331,850.00 西安新世纪大酒店 429,790,000.00 429,790,000.00 其他 1,603,253.45 1,256,589.70 2,715,287.15 144,556.00 自筹 合 计 413,186,669.36 508,351,629.91 355,146,889.79 566,391,409.48 期末本公司将单个在建工程账面价值与可收回金额比较未发现减值情况， 故未计提减值准备。 本期增加的在建工程中西安新世纪大酒店 429,790,000.00 元，为经西安正 衡资产评估有限公司西正衡评报字（2001）第 255 号报告评估的陕西金花实业 发展有限责任公司金花中心广场的房产，陕西金花实业发展有限责任公司将该 房产以评估价 429,790,000.00 元全部投入西安新世纪大酒店有限公司，将其中 26 的 169,790,000.00 元作为投资，拥有其 97.14%的股权，将 2,010,000.00 元作为 资本公积，其余 257,990,000.00 元作为对陕西金花实业发展有限公司的负债。 本公司已受让陕西金花实业发展有限公司对西安新世纪大酒店有限公司 97.14% 的股权。 11.无形资产 本期 无形资产减 无形资产净值 剩余摊销期 类 别 原始金额 年初数 本期摊销 期末数 增加 值准备 限 "金花"牌商标权 513,200.00 317,963.33 51,320.00 266,643.33 266,643.33 5 年 2 个月 "金花"牌百货注册费 126,420.00 97,975.50 12,642.00 85,333.50 85,333.50 6 年 9 个月 "已肝快诊"专利权 1,165,000.00 349,502.00 116,500.00 233,002.00 233,002.00 2年 专项技术 6,917,000.00 5,879,449.96 691,700.04 5,187,749.92 5,187,749.92 7 年 6 个月 信息智能软件技术 1,250,000.00 1,187,499.80 125,000.40 1,062,499.40 1,062,499.40 8 年 6 个月 土地使用权 7,987,221.00 7,747,604.30 159,744.48 7,587,859.82 7,587,859.82 47 年 6 个月 合 计 17,958,841.00 15,579,994.89 1,156,906.92 14,423,087.97 14,423,087.97 12.长期待摊费用 类 别 原始发生额 年 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期 末 数 剩余摊销年限 原料基地租金 5,000,000.00 3,458,334.00 3,458,334.00 5,000,000.00 咨询费 51,317.00 21,763.20 10,263.40 39,817.20 11,499.80 1 年 1 个月 专有技术 31,500,000.00 31,500,000.00 1,837,500.00 1,837,500.00 29,662,500.00 9 年 5 个月 开办费 85,941.68 1,725,003.21 1,756,516.39 54,428.50 药品生产许可权 1,340,890.75 1,340,890.75 134,089.08 134,089.08 1,206,801.67 4 年 6 个月 合 计 35,066,038.88 3,065,893.96 7,196,702.87 30,935,229.97 期末结余的开办费为子公司西安新世纪大酒店有限公司发生的开办费。 13.短期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 104,790,000.00 74,145,000.00 保证借款 215,692,000.00 14,790,000.00 质押借款 合 计 320,482,000.00 88,935,000.00 14. 应付票据 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 上海伟高防腐工程有限公司 250,000.00 15.应付款项 应付账款 期 末 数 年 初 数 备 注 24,301,156.15 21,412,161.03 无应付持股 5%以上股东单位款项 预收账款 期 末 数 年 初 数 备 注 5,849,538.86 4,000,505.99 无预收持股 5%以上股东单位款项 其他应付款 期 末 数 年 初 数 备 注 5,822,300.54 7,915,410.41 无应付持股 5%以上股东单位款项 16.应付工资 期 末 数 年 初 数 备 注 140,000.00 190,618.60 17.应付股利 27 投资者名称 期 末 数 年 初 数 欠付原因 陕西金花实业发展有限责任公司 4,216,243.20 中华巾帼实业总公司 22,870.91 北京市粮油食品进出口公司 434,600.00 北京市财政证券事务所宣武区分所 67,329.09 陕西建银实业总公司 262,400.00 陕西金润物业发展公司 157,440.00 龙圣科技 97,170.00 创立投资 82,000.00 杭州迅达 24,600.00 无锡金桥 2,050.00 奇浩科贸 2,050.00 亚洲控股 2,050.00 社会公众股 4,093,440.00 合 计 9,464,243.20 公司 2001 年第一次临时股东大会决议通过对公司 2001 年中期利润进行分 配，以 2001 年 6 月 30 日止总股本 230,835,200.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.21 元（含税），共计 4,847,539.20 元；公司第二届董事会第十 一次会议通过对 2001 年利润分配方案，以 2001 年 12 月 31 日止总股本 230,835,200.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税）， 共计 4,616,704.00 元。 18.应交税金 税 种 期 末 数 年 初 数 备 注 增值税 2,268,929.42 14,757,092.89 营业税 2,062,000.56 1,490,325.64 城市维护建设税 125,306.07 139,987.23 企业所得税 994,724.26 15,105,256.97 个人所得税 204.65 14,154.85 合 计 5,451,164.96 31,506,817.58 19.其他应交款 项 目 期 末 数 年 初 数 计缴标准 教育费附加 49,408.37 108,618.04 其它 18,695.36 28,477.87 合计 68,103.73 137,095.91 20.预提费用 费用类别 期 末 数 年 初 数 年末结存余额的原因 预提利息 1,439,872.11 336,937.81 未支付 销售返利 4,955,351.57 466,574.92 未兑付 广告费 1,159,056.80 无发票 合 计 7,554,280.48 803,512.73 28 21.一年内到期的长期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 50,000,000.00 担保借款 17,000,000.00 合计 67,000,000.00 ①抵押借款 贷款单位 金 额 借款期限 年利率 陕西省建行东城办事处 50,000,000.00 2000.06.30-2002.06.29 6.83% ②担保借款 贷款单位 金 额 借款期限 年利率 陕西省建行东城办事处 17,000,000.00 1998.06.30-2002.06.30 9.72% 22.其他流动负债 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 科技三项费用补助金 1,000,000.00 23.长期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 20,000,000.00 87,000,000.00 合 计 20,000,000.00 87,000,000.00 抵押借款 贷款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 陕西省建行东城办事处 20,000,000.00 2000.06.26-2004.06.25 6.93% 抵押 24.股本 数量单位：股 本次变动增减（＋，— ） 本次变动 本次变 项 目 公积金 增 其 小 前 配股 送股 动后 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 ⒈发起人股份 130,995,200 130,995,200 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 130,995,200 130,995,200 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股份 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 130,995,200 130,995,200 二、已流通股份 ⒈人民币普通股 99,840,000 99,840,000 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已上市流通股份合计 99,840,000 99,840,000 三、股份总数 230,835,200 230,835,200 25.资本公积 项 目 年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 276,528,298.80 276,528,298.80 合 计 276,528,298.80 276,528,298.80 29 26.盈余公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 31,276,046.43 4,678,249.17 35,954,295.60 公 益 金 15,626,635.76 2,339,124.59 17,965,760.35 任意盈余公积 866,058.42 866,058.42 合 计 47,768,740.61 7,017,373.76 54,786,114.37 27.未分配利润 项 目 期 末 数 年 初 数 期初未分配利润 231,727,320.71 164,851,933.51 加：本期净利润转入 46,594,430.12 78,643,738.78 减：提取盈余公积 7,017,373.76 11,768,351.58 支付普通股股利 9,464,243.20 未分配利润 261,840,133.87 231,727,320.71 注：本期对公司开办费进行了追溯调整，其中：调减 2000 年未分配利润 1,592,062.64 元、调减 2000 年盈余公积 280,952.23 元。 公司 2001 年第一次临时股东大会决议通过对公司 2001 年中期利润进行分 配，以 2001 年 6 月 30 日止总股本 230,835,200.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.21 元（含税），共计 4,847,539.20 元；公司第二届董事会第十 一次会议通过对 2001 年利润分配方案，以 2001 年 12 月 31 日止总股本 230,835,200.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税）， 共计 4,616,704.00 元。 28.主营业务收入 ⑴行业分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 药品 132,260,717.87 162,824,915.76 保健品 3,393,891.62 租赁收入 21,000,000.00 21,000,000.00 合 计 156,654,609.49 183,824,915.76 ⑵地区分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 主营业务收入 西安地区 158,252,331.78 183,824,915.76 北京地区 732,804.02 上海地区 1,229,711.41 小 计 160,214,649.50 183,824,915.76 公司内各业务分部间相互抵销 3,560,040.01 合 计 156,654,609.49 183,824,915.76 公司前五名客户销售的收入总额为 105,749,813.02 元，占公司全部销售收 入的 67.51% 30 29.主营业务成本 ⑴行业分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 药品 41,209,195.52 42,585,170.61 保健品 2,251,598.23 租赁收入 8,642,724.90 7,335,959.23 合 计 52,103,518.65 49,921,129.84 ⑵地区分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 主营业务成本 西安地区 53,478,106.87 49,921,129.84 北京地区 673,299.99 上海地区 1,126,980.19 小 计 55,278,387.05 49,921,129.84 公司内各业务分部间相互抵销 3,174,868.40 合 计 52,103,518.65 49,921,129.84 30.主营业务税金及附加 类别 本年实际数 上年实际数 计缴标准 营业税 1,050,000.00 1,050,000.00 5% 城建税 774,695.28 801,630.99 7% 教育附加费 332,913.96 343,556.11 3% 合 计 2,157,609.24 2,195,187.10 31.其他业务利润 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 其它业务收入 8,744,857.61 9,551,886.34 其中：资金占用费 8,166,784.69 8,995,325.45 其他业务支出 1,160,103.06 1,295,288.77 其他业务利润 7,584,754.55 8,256,597.57 32.财务费用 类 别 本年实际数 上年实际数 备 注 利息支出 17,258,681.15 7,810,302.61 减：利息收入 229,478.39 444,014.16 汇兑损失 减：汇兑收益 79,871.97 其 他 51,025.07 24,775.03 合 计 17,000,355.86 7,391,063.48 33.投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 股权投资收益 178,097.92 277,849.88 债权投资收益 14,640,000.00 股权投资差额摊销 -136,456.97 31 34.营业外收入、支出 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 营业外收入 23,804.20 49,852.66 营业外支出 173,250.99 268,451.63 营业外收支净额 -149,446.79 -218,598.97 35.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年实际数 运输费 706,864.23 办公费 2,348,987.02 广告费 7,135,920.40 业务费 12,677,648.80 差旅费 1,186,658.13 会议费 811,197.62 审计咨询费 517,435.26 六、母公司财务报表有关项目附注 1.应收款项 ⑴应收账款 账龄分析 期 末 数 年 初 数 金额 比例 坏账准备 坏账准 金额 比例 坏账准备 坏账准 账 龄 （%） 备计提 （%） 备计提 比例 比例 一年以内的 46,125,765.62 92.46 2,306,288.28 5% 69,889,861.42 97.79 3,494,493.07 5% 一至二年的 2,285,552.60 4.58 228,555.26 10% 758,258.08 1.06 75,825.81 10% 二至三年的 727,027.05 1.46 145,405.41 20% 573,958.35 0.80 114,791.66 20% 三年以上的 747,202.65 1.50 244,680.48 30-50% 251,184.50 0.35 75,355.35 30% 合 计 49,885,547.92 100 2,924,929.43 71,473,262.35 100 3,760,465.89 无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 其他应收款 账龄分析 期 末 数 年 初 数 金额 比例 坏账准备 坏账准 金额 比例 坏账准备 坏账准备 账 龄 （% 备计提 （%） 计提比例 ） 比例 一年以内的 311,015,264.94 98.50 2,651,263.25 5% 55,726,980.75 85.04 2,786,349.02 5% 一至二年的 2,362,629.21 0.75 236,262.92 10% 7,414,679.37 11.31 741,467.94 10% 二至三年的 997,991.16 0.32 199,598.23 20% 1,503,343.85 2.29 300,668.77 20% 三年以上的 1,378,085.13 0.43 538,804.26 30-50% 888,604.40 1.36 349,543.15 30-50% 合 计 315,753,970.44 100 3,625,928.66 65,533,608.37 100 4,178,028.88 公司第二届董事会第十一次会议审议通过，对纳入合并会计报表范围的子 公司与本公司之间的应收款项不再计提坏帐准备。 本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 陕西金花实业发展有限公司 32,924,815.70 35,348,022.79 32 ③主要欠款单位欠款金额 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 西安新世纪国际大酒店有限公司 257,990,000.00 一年以内 往来款 陕西金花实业发展有限责任公司 32,924,815.70 一年以内 往来款 中国药品生物检定所 8,601,800.00 一至二年 预付技术费 ⑶应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 29,267,943.56 58.67% 54,393,927.67 76.10% 其他应收款 301,016,615.70 95.33% 44,335,286.79 67.65% 2.长期股权投资 ⑴投资项目 年 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 2,807,728.63 173,790,000.00 1,365,914.42 175,231,814.21 其他股权投资 8,000,000,00 8,000,000.00 其他长期投资 合 计 10,807,728.63 173,790,000.00 1,365,914.42 183,231,814.21 ⑵对子公司投资 年 初 数 期 末 数 占投 占投 项 目 原始投资额 本期增加 本期减少 金 额 资比 金 额 资比 例(%) 例(%) 陕西金花影 4,800,000.00 117,715.17 80.00 4,000,000.00 301,767.70 3,815,947.47 96.00 视有限公司 陕西金花软 3,750,000.00 2,690,013.46 75.00 1,064,146.72 1,625,866.74 75.00 件有限公司 西安新世纪 169,790,000.00 97.14 169,790,000.00 169,790,000.00 97.14 大酒店 合 计 2,807,728.63 173,790,000.00 1,365,914.42 175,231,814.21 长期股票投资 股份性 占被投资公司注 计提减值 被投资公司名称 股票数量 投资金额 计提原因 质 册资本的比例% 准备 光大银行 法人股 2,780,000.00 0.099 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 ⑷其他股权投资 占被投资单位注 计提减值 被投资单位名称 投资金额 册资本比例% 计提原因 准备 西安城市建设投资有限公司 3,000,000.00 6.00 合 计 3,000,000.00 3. 主营业务收入 项 目 本年实际数 上年实际数 药品 132,260,717.87 162,824,915.76 保健品 3,393,891.62 租赁收入 21,000,000.00 21,000,000.00 合 计 156,654,609.49 183,824,915.76 公司前五名客户销售的收入总额为 105,749,813.02 元，占公司全部销售收 入的 67.51% 4.主营业务成本 33 项 目 本年实际数 上年实际数 药品 41,209,195.52 42,585,170.61 保健品 2,251,598.23 租赁收入 8,642,724.90 7,335,959.23 合 计 52,103,518.65 49,921,129.84 5.投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 股权投资收益 -1,051,359.53 -1,074,055.04 债权投资收益 14,640,000.00 股权投资差额摊销 -136,456.97 七、关联方关系及其交易 ⒈关联方关系 ⑴存在控制关系的关联方 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 人 陕西金花实业发展有限责任公司 西安振兴路 1 号 母公司 有限公司 吴一坚 陕西金花影视制片有限责任公司 西安振兴路 1 号 子公司 有限公司 吴一坚 陕西金花软件有限公司 西安高新产业开发区 子公司 有限公司 吴一坚 西安新世纪国际大酒店有限公司 西安市环城南路西段 18 号 子公司 有限公司 范晓薇 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 陕西金花实业发展有限责任公司 8000 万元 8000 万元 陕西金花影视制片有限责任公司 100 万元 400 万元 500 万元 陕西金花软件有限公司 500 万元 500 万元 西安新世纪国际大酒店有限公司 17479 万元 17479 万元 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 10284 万 陕西金花实业发展有限责任公司 44.55 10284 万元 44.55 元 陕西金花影视制片有限责任公司 80 万元 80.00 400 万元 480 万元 96.00 陕西金花软件有限公司 375 万元 75.00 375 万元 75.00 16979 万 西安新世纪国际大酒店有限公司 16979 万元 97.14 元 ⑷不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 陕西金花饮品有限责任公司 同一母公司 陕西金花国贸有限责任公司 同一母公司 世纪金花股份有限公司 同一母公司 陕西金花嘉智房地产开发有限公司 同一母公司 2.关联方交易 ⑴采购货物 无 ⑵销售货物 无 ⑶租赁业务 34 本年实际数 上年实际数 占年度主营业 占年度主营业 企业名称 金 额 务收入百分比 金 额 务收入百分比 （%） （%） 世纪金花股份有限公司 21,000,000.00 13.41 21,000,000.00 11.42 ⑷关联方应收应付款项余额 项 目 期 末 数 年 初 数 其他应收款 陕西金花实业发展有限责任公司 32,924,815.70 35,348,022.79 应收帐款 世纪金花股份有限公司 1,652,652.67 注：根据本公司与陕西金花实业发展有限公司的协议，对相互往来款依照 协议规定的利率收取资金占用费，本期与陕西金花实业发展有限公司资金往来 累计发生额 456,105,419.09 元，共收取资金占用费 8,166,784.69 元，本公司已将 资金占用费计入其他业务收入，并根据有关税法规定计算了营业税及其他税费。 十、或有事项 本公司的短期借款 4000 万元为抵押方式取得，抵押物为西安高新技术产 业开发区高新二路 16 号土地使用权及地上附属建筑物，抵押物评估价值 15379 万元；短期借款 3000 万元、长期借款 7000 万元为抵押方式取得，抵押物为西 安市钟鼓楼广场世纪金花地下购物中心地下第一层和第二层部分，建筑面积合 计约 14878 平方米，抵押物评估价值 20800 万元。 本期增加的短期借款 2000 万元为抵押方式取得，抵押物为西安市钟鼓楼 广场世纪金花地下购物中心；短期借款 1479 万元为抵押方式取得，抵押物为西 安新世纪国际大酒店有限公司的“金花中心广场”。 截止报告日，本公司无其他需要披露的或有事项。 十一、承诺事项 本公司已根据《企业会计制度》规定，对存货、长期投资、固定资产、在 建工程、无形资产的账面价值与可收回金额进行比较，未发现高于可收回金额 的现象。 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 1、中国医药集团沈阳经销公司、河北益药广告公司益康大药房所欠货款已 于 2002 年 1 月 31 日前收回 3386 万元。 2、根据公司第二届董事会第十一次会议通过对公司 2001 年度实现的净利 润进行分配，分配预案以 2001 年 12 月 31 日总股本 23083.52 万股为基数，向 全体股东 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），共计 4,616,704.00 元。 除以上外，截止报告日，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过《关于受让陕西金花实业发展 有限责任公司持有的西安新世纪国际大酒店有限公司 97.14%股权的议案》，根 据双方签订的股权转让协议，已于 2001 年 12 月 29 日支付了全部股权转让价款 共计人民币 16979 万元，同时支付给西安新世纪国际大酒店有限公司人民币 25799 万元用于偿还西安新世纪国际大酒店有限公司对陕西金花实业发展有限 责任公司的负债。 除以上外，截止报告日，公司无其他重要事项。 35 资产负债表 编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合 并 母 公 司 资 产 注释 期末数 年初数 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 114,299,544.30 62,961,770.15 108,782,751.46 62,741,141.04 短期投资 2 - 244,000,000.00 244,000,000.00 应收票据 - - 应收股利 3 59,726.02 59,726.02 59,726.02 59,726.02 应收利息 - - 应收帐款 4 46,960,618.49 67,712,796.46 1 46,960,618.49 67,712,796.46 其他应收款 4 54,354,204.86 60,579,193.12 1 312,128,041.78 61,355,579.49 预付帐款 5 939,389.40 1,145,644.03 939,389.40 1,145,644.03 应收补贴款 - - 存 货 6 14,402,809.06 13,236,305.12 14,395,694.56 12,505,276.50 待摊费用 7 54,107.67 290,232.10 54,107.67 290,232.10 一年内到期的长 -- 期债权投资 其他流动资产 - -177,530.77 -177,530.77 流动资产合计 231,070,399.80 449,808,136.23 483,320,329.38 449,632,864.87 长期投资： 长期股权投资 8 8,000,000.00 8,000,000.00 2 183,231,814.21 10,807,728.63 合并价差 -1,953,520.00 - 长期债权投资 8 2,779,795.24 3,451,041.40 长期投资合计 8,826,275.24 11,451,041.40 183,231,814.21 10,807,728.63 固定资产： 固定资产原价 9 488,943,236.84 133,504,062.16 488,509,141.84 133,007,012.16 减：累计折旧 9 39,730,398.20 26,487,437.88 39,600,913.74 26,427,629.41 固定资产净值 449,212,838.64 107,016,624.28 448,908,228.10 106,579,382.75 减：固定资产 - - 减值准备 固定资产净额 449,212,838.64 107,016,624.28 448, 908,228.10 106,579,382.75 工程物资 - - 在建工程 10 566,391,409.48 413,186,669.36 136,601,409.48 413,186,669.36 固定资产清理 - 121,103.41 121,103.41 固定资产合计 1,015,604,248.12 520,324,397.05 585,509,637.58 519,887,155.52 无形资产及其他资 产： 无形资产 11 14,423,087.97 15,579,994.89 13,360,588.57 14,392,495.09 长期待摊费用 12 30,935,229.97 35,066,038.88 30,880,801.47 34,980,097.20 其他长期资产 - 无形资产及其他资 44,241,390.04 49,372,592.29 产合计 45,358,317.94 50,646,033.77 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,300,859,241.10 1,032,229,608.45 1,296,303,171.21 1,029,700,341.31 单位负责人：吴一坚 财务负责人： 张梅 制表:穆宜超 36 资产负债表（续） 编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合 并 母公司 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 13 320,482,000.00 88,935,000.00 320,482,000.00 88,935,000.00 应付票据 14 250,000.00 - 250,000.00 应付帐款 15 24,301,156.15 21,412,161.03 24,301,156.15 21,258,953.00 预收帐款 15 5,849,538.86 4,000,505.99 5,849,538.86 4,000,505.99 应付工资 16 140,000.00 190,618.60 140,000.00 193,479.80 应付福利费 3,729,272.75 2,542,826.14 3,603,410.36 2,452,383.09 应付股利 17 9,464,243.20 - 9,464,243.20 应交税金 18 5,451,164.96 31,506,817.58 5,190,880.74 31,232,583.16 其他应交款 19 68,103.73 137,095.91 63,066.33 134,290.91 其他应付款 15 5,822,300.54 7,915,410.41 7,414,848.05 7,018,134.10 预提费用 20 7,554,280.48 803,512.73 7,554,280.48 803,512.73 预计负债 一年内到期的长期负债 21 67,000,000.00 - 67,000,000.00 其他流动负债 22 1,000,000.00 - 1,000,000.00 流动负债合计 451,112,060.67 157,443,948.39 452,313,424.17 156,028,842.78 长期负债： 长期借款 23 20,000,000.00 87,000,000.00 20,000,000.00 87,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 20,000,000.00 87,000,000.00 20,000,000.00 87,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 471,112,060.67 244,443,948.39 472,313,424.17 243,028,842.78 少数股东权益 5,757,433.39 926,099.94 股东权益： 股 本 24 230,835,200.00 230,835,200.00 230,835,200.00 230,835,200.00 减：已归还投资 股本净额 230,835,200.00 230,835,200.00 230,835,200.00 230,835,200.00 资本公积 25 276,528,298.80 276,528,298.80 276,528,298.80 276,528,298.80 盈余公积 26 54,786,114.37 47,768,740.61 54,763,339.44 47,745,965.68 其中：法定公益金 17,965,760.35 15,626,635.76 17,965,760.35 15,626,635.76 未分配利润 27 261,840,133.87 231,727,320.71 261,862,908.80 231,562,034.05 股东权益合计 823,989,747.04 786,859,560.12 823,989,747.04 786,671,498.53 负债和股东权益总计 1,300,859,241.10 1,032,229,608.45 1,296,303,171.21 1,029,700,341.31 单位负责人：吴一坚 财务负责人： 张梅 制表:穆宜超 37 利润及利润分配表 编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 合 并 母公司 项 目 注释 本期发生数 上年发生数 注释 本期发生数 上年发生数 一、主营业务收入 28 156,654,609.49 183,824,915.76 156,654,609.49 183,824,915.76 减：主营业务成本 29 52,103,518.65 49,921,129.84 52,103,518.65 49,921,129.84 主营业务税金及附加 30 2,157,609.24 2,195,187.10 2,157,609.24 2,195,187.10 二、主营业务利润 102,393,481.60 131,708,598.82 102,393,481.60 131,708,598.82 加：其他业务利润 31 7,584,754.55 8,256,597.57 7,584,754.55 8,256,597.57 减：营业费用 40,032,634.10 24,191,610.04 39,882,456.00 24,189,742.04 管理费用 13,606,080.68 14,909,172.67 11,977,543.70 13,321,897.90 财务费用 32 17,000,355.86 7,391,063.48 17,001,948.38 7,390,054.48 三、营业利润 39,339,165.51 93,473,350.20 41,116,288.07 95,063,501.97 加：投资收益 33 14,681,640.95 277,849.88 13,452,183.50 -1,074,055.04 补贴收入 - - 营业外收入 34 23,804.20 49,852.66 23,804.20 49,852.66 减：营业外支出 34 173,250.99 268,451.63 171,250.99 268,451.63 四、利润总额 53,871,359.67 93,532,601.11 54,421,024.78 93,770,847.96 减：所得税 7,638,533.07 15,315,170.77 7,638,533.07 15,315,170.77 少数股东损益 -361,603.52 -426,308.44 五、净利润 46,594,430.12 78,643,738.78 46,782,491.71 78,455,677.19 加：年初未分配利润 231,727,320.71 164,851,933.51 231,562,034.05 164,874,708.44 其他转入 - - 六、可供分配的利润 278,321,750.83 243,495,672.29 278,344,525.76 243,330,385.63 减：提取法定盈余公积 4,678,249.17 7,845,567.72 4,678,249.17 7,845,567.72 提取法定公益金 2,339,124.59 3,922,783.86 2,339,124.59 3,922,783.86 七、可供股东分配的利润 271,304,377.07 231,727,320.71 271,327,152.00 231,562,034.05 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 9,464,243.20 9,464,243.20 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 261,840,133.87 231,727,320.71 261,862,908.80 231,562,034.05 单位负责人：吴一坚 财务负责人： 张梅 制表:穆宜超 38 合 并 利 润 表 附 表 编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(元) 时间 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.43 12.68 0.4436 0.4436 营业利润 4.77 4.87 0.1704 0.1704 2001 年 净利润 5.65 5.77 0.2019 0.2019 扣除非经常性损益后的净利润 3.38 3.45 0.1207 0.1207 主营业务利润 16.74 22.10 0.5706 0.6170 营业利润 11.88 15.68 0.4049 0.4379 2000 年 净利润 9.99 13.20 0.3407 0.3684 扣除非经常性损益后的净利润 10.02 13.23 0.3416 0.3694 39 现金流量表 编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 注释 金额 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 195,542,092.21 195,542,092.21 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活有关的现金 20,539,805.56 19,728,511.70 现金流入小计 216,081,897.77 215,270,603.91 购买商品、接受劳务支付的现金 42,740,492.73 42,740,492.73 支付给职工以及为职工支付的现金 13,686,864.43 13,301,904.34 支付的各项税费 46,372,872.30 46,372,872.30 支付的其他与经营活动有关的现金 35 32,920,912.83 28,078,373.11 现金流出小计 135,721,142.29 130,493,642.48 经营活动产生的现金流量净额 80,360,755.48 84,776,961.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 246,271,246.16 244,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 14,818,097.92 14,818,097.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 41,281.00 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 261,130,625.08 258,818,097.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 80,318,500.55 338,310,250.55 付的现金 投资所支付的现金 171,390,000.00 173,790,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 257,990,000.00 现金流出小计 509,700,250.55 512,098,500.55 投资活动产生的现金流量净额 -248,569,625.47 -253,280,402.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益 性投资收到的现金 借款收到的现金 290,482,000.00 290,482,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 295,482,000.00 290,482,000.00 偿还债务所支付的现金 58,935,000.00 58,935,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,000,355.86 17,001,948.38 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 75,935,355.86 75,936,948.38 筹资活动产生的现金流量净额 219,546,644.14 214,545,051.62 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 51,337,774.15 46,041,610.42 单位负责人：吴一坚 财务负责人： 张梅 制表:穆宜超 40 现金流量表（续） 编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 ２００１ 年度 单位：人民币元 项 目 注释 金额 注释 金额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 46,594,430.12 46,782,491.71 加：少数股东本期损益 -361,603.52 计提的资产减值准备 -1,330,200.82 -1,387,636.68 固定资产折旧 13,292,223.13 13,199,123.14 无形资产摊销 1,156,906.92 1,031,906.52 长期待摊费用摊销 4,130,808.91 4,099,295.73 待摊费用的减少（减：增加） 236,124.43 236,124.43 预提费用的增加（减：减少） 5,310,895.64 5,310,895.64 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减： -24,526.17 -24,526.17 收益） 固定资产报废损失 - 财务费用 17,000,355.86 17,001,948.38 投资损失（减：收益） -14,681,640.95 -13,452,183.50 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -1,166,503.94 -1,890,418.06 经营性应收项目的减少（减：增加） 30,295,975.26 29,563,606.99 经营性应付项目的增加（减：减少） -20,092,489.39 -15,693,666.70 其 他 - 经营活动产生现金流量净额 80,360,755.48 84,776,961.43 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ⒊现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 114,299,544.30 108,782,751.46 减：现金的期初余额 62,961,770.15 62,741,141.04 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 51,337,774.15 46,041,610.42 单位负责人：吴一坚 财务负责人： 张梅 制表:穆宜超 41