西部创业(000557)*ST广夏2005年年度报告摘要

广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000557 证券简称：*ST 广夏 公告编号：2006008 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 董事未出席名单 未出席董事姓 未出席会议原因 受托人姓名 名 文光伟 因公 高远洋 1.4 中勤万信会计师事务所为本公司出具了有带强调事项段的无保留意见的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 公司董事局主席周敏敏、总裁金爱军、财务总监冯家海及财务部经理马俊清声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 广夏 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 股票代码 000557 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：宁夏回族自治区高新技术开发区15号路东 注册地址和办公地址 办公地址：宁夏回族自治区高新技术开发区15号路东 注册地址的邮政编码：750002 邮政编码 办公地址的邮政编码：750002 公司国际互联网网址 http://www.guangxia.com.cn 电子信箱 guangxiayinchuan@sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 禹万明 联系地址 宁夏回族自治区高新技术开发区15号路东 电话 0951-5054984 传真 0951-5054518 电子信箱 guangxiayinchuan@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比 2005 年 2004 年调整后 上年增 2004 年调整前 2003 年 减（％） 主营业务收入 42,978,261.11 15,720,937.26 173.38% 11,406,332.17 15,720,937.26 利润总额 -16,359,652.98 -359,965,761.54 95.46% -79,069,024.24 -360,449,004.90 净利润 6,641,792.36 -345,712,230.75 101.92% -61,098,557.97 -346,195,474.11 扣除非经常性损益的净利润 -12,782,431.79 -67,121,095.60 80.96% -31,001,618.78 -67,121,095.60 经营活动产生的现金流量净额 5,430,453.86 -9,325,002.58 158.24% -8,664,816.59 -9,325,002.58 本年末比 2005 年末 2004 年末 上年末增 2003 年末 减（％） 总资产 501,847,000.36 508,956,344.48 -1.40% 613,468,358.00 508,473,101.12 股东权益（不含少数股东权益） -932,209,195.20 -926,275,796.08 -0.64% -562,826,691.26 -926,759,039.44 3.2 主要财务指标 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 0.01 -0.68 -0.12 每股收益（注） 0.01 - - - 净资产收益率 0.00% 0.00% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.01 -0.02 -0.02 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 -1.85 -1.83 -1.11 调整后的每股净资产 -2.07 -2.07 -1.49 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 加：其他营业外收支净损 90,561.30 失 调整被投资单位 485,184.55 权益损失 减：补贴收入 20,000,000.00 合计 -19,424,254.15 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市 224,257,036 44.38% 0 224,257,036 44.38% 流通股份 1、发起人 128,622,354 25.46% 0 128,622,354 25.46% 股份 其中： 0 0.00% 0 0 0.00% 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 国家持有 股份 境内法 人持有股 128,622,354 25.46% 0 128,622,354 25.46% 份 境外法 人持有股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法 95,601,614 18.92% 0 95,601,614 18.92% 人股份 3、内部职 33,068 0.01% 0 33,068 0.01% 工股 4、优先股 0 0.00% 0 0 0.00% 或其他 二、已上市 281,004,344 55.62% 0 281,004,344 55.62% 流通股份 1、人民币 281,004,344 55.62% 0 281,004,344 55.62% 普通股 2、境内上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 3、境外上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总 505,261,380 100.00% 0 505,261,380 100.00% 数 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 58,919 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 深圳市广夏文化实业 国有股东 12.63% 63,792,944 637,929,440 2,437,225 有限公司 宁夏伊斯兰国际信托 国有股东 7.98% 40,308,730 403,087,300 3,356,941 投资公司 深圳兴庆电子公司 国有股东 6.80% 34,378,382 343,783,820 24,129,794 广东京中投资管理有 其他 4.73% 23,900,000 239,000,000 限公司 银川培鑫投资有限责 其他 4.29% 21,694,009 216,940,090 任公司 宁夏计算机技术研究 国有股东 2.83% 14,288,942 142,889,420 14,288,942 所 上海荣福室内装潢有 其他 2.18% 11,000,000 110,000,000 限公司 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 宁夏源惠投资管理有 国有股东 0.89% 4,527,796 45,277,960 限责任公司 金世一 其他 0.54% 2,704,600 0 钟月平 其他 0.44% 2,246,400 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 金世一 2,704,600人民币普通股 钟月平 2,246,400人民币普通股 荣凤江 1,228,200人民币普通股 俞美娣 1,118,500人民币普通股 李雪君 1,111,100人民币普通股 王舸微 1,080,500人民币普通股 郝晓波 1,042,131人民币普通股 戚 讯 834,619人民币普通股 刘毅书 794,000人民币普通股 崔立文 779,600人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 前十大股东中，深圳兴庆电子公司为宁夏计算机技术研究所的全资子公 明 司。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 实际控制人名称：中联实业股份有限公司 法宝代表人：殷友田 成立日期：1992年1月 注册资本：2.06亿元人民币 注册地址：深圳市福田区深南中路新闻大厦1801 公司类别：国有 经营范围：投资兴办实业，国内商业、物资供销业。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 董事局主 2005年4月26日 至 2008 周敏敏 女 56 0 0 0.00是 席 年4月1日 董事局副 2005年4月26日 至 2008 陈璞 女 37 0 0 1.20否 主席 年4月1日 董事局副 2005年4月26日 至 2008 金爱军 男 40 0 0 5.40否 主席＼总裁 年4月1日 2005年4月26日 至 2008 张晓泮 董事 男 57 0 0 0.00是 年4月1日 2005年4月26日 至 2008 付廷灵 董事 男 39 0 0 0.90是 年4月1日 2005年4月26日 至 2008 王朝刚 董事 男 56 0 0 0.00是 年4月1日 高远洋 独立董事 男 43 2005年4月26日 至 2008 0 0 3.60否 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 年4月1日 2005年4月26日 至 2008 蒋毅刚 独立董事 男 47 0 0 3.60否 年4月1日 2005年4月26日 至 2008 文光伟 独立董事 男 43 0 0 3.60否 年4月1日 监事会主 2005年4月26日 至 2008 凌纯鸣 男 61 0 0 0.80否 席 年4月1日 2005年4月26日 至 2008 梁胜权 监事 男 36 0 0 0.00是 年4月1日 2005年4月26日 至 2008 连柯 监事 男 35 0 0 0.00是 年4月1日 2005年4月26日 至 2008 李振锋 监事 男 45 0 0 0.00是 年4月1日 2005年4月26日 至 2008 马国庆 监事 男 57 0 0 0.00是 年4月1日 董事局秘 2005年4月26日 至 2008 禹万明 男 44 0 0 4.32否 书 年4月1日 财务总监/ 2005年4月26日 至 2008 冯家海 副总裁/总 男 33 0 0 4.32否 年4月1日 会计师 2005年4月26日 至 2008 卢大晶 副总裁 男 48 0 0 4.32否 年4月1日 2005年4月26日 至 2008 虞建卫 副总裁 男 39 0 0 4.00否 年4月1日 合计 - - - - 0 0 - 36.06 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)_报告期公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 报告期内，公司在继续推进资产和债务重组的同时努力抓好生产经营，公司生产经营已经逐步恢复正常， 公司资产和债务重组已有进展。公司克服去年葡萄遭受霜冻等自然灾害的影响，努力搞好葡萄酒的生产经 营管理，葡萄产量得到较大幅度的提高。同时，公司枸杞产业的发展也出现了一定的增长，枸杞系列产品 销售势头良好。公司的其它产业也走上稳定发展的轨道。 报告期内，公司酿酒葡萄种植基地共收获酿酒葡萄5900吨，同比增长39%，全年共压榨葡萄6436吨，生产原 酒4200吨。成品酒销售情况有所好转，但市场开拓方面依然面临困难。截止报告期末，公司的生产经营已 有好转但没有实质性改善。公司仍须继续努力克服困难，积极开拓葡萄酒和枸杞制品的市场，改善持续经 营能力。 公司与债权人的协商取得一定成果，中国长城资产管理公司、中信实业银行、银川市商业银行等债权人对 公司2005年利息予以免除，降低了财务费用。公司将继续与债权人进行协商，取得债权人的谅解和支持， 力争妥善解决公司的债务问题，为改善公司的持续经营能力奠定良好的基础。 公司已进入股权分置改革程序。在股改方案中，非流通股股东承诺拿出部分股份寻求代替上市公司解决中 小投资者诉讼问题，免除公司的一项较大或有负债，对公司未来发展具有积极意义。 报告期末，公司共实现葡萄酒的生产和销售、宁夏枸杞制品的生产和销售等主营业务收入4,297万元，主营 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 业务利润622万元，净利润664万元。 2、公司主营业务及其经营情况 （1）公司主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况 主营业 主营业务 主营业务收 主营业务 毛利率比 分行业或分 毛利率 务收入 成 本 入比上年增 成本比上 上年增减 产品 （%） （万元） （万元） 减（%） 年增减（%） （%） 葡萄酒销售 4,251.65 3,487.01 21.93% 175.41% 65.38% 100.00% 农产品销售 40.79 23.40 74.35% 43.83% -22.75% 100.00% 商品批发及其 5.38 5.75 -6.37% 100.00% 100.00% 100.00% 他 主营业务收入增长的主要原因是：公司根据市场变化，抓住原酒价格上涨的市场机遇，及时调整了营销策 略，同时加大销售管理力度，销售收入、主营业务利润均得以增加。 （2）主营业务收入、主营业务利润按地区构成情况 地 区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（%） 华北 270.15 -65.66% 华东 3,596.50 887.87% 华南 117.46 76.23% 西北 263.85 -58.44% （3）占公司主营业务收入10%以上的产品构成情况 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 产品名称 （万元） （%） （万元） （%） 葡萄酒销售 4,251.65 98.93% 605.47 97.31% （4）主要供货商、客户情况 报告期内，公司向前5名供应商合计的采购金额占年度采购总额的42%，前5名客户销售额合计占公司销售总 额的83%。 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 2005年12月31日 2004年12月31日 同比增减 项 目 占总资产的 占总资产的 期末数 期末数 （%） 比重（%） 比重（%） 应收账款 863.24 1.72% 621.97 1.22% 38.79% 存货 2,878.33 5.74% 3,349.06 6.58% -14.06% 长期股权投资 6,594.58 13.14% 6,643.10 13.05% -0.73% 固定资产 11,736.04 23.39% 11,716.77 23.02% 0.16% 在建工程 13,934.69 27.77% 13,667.38 26.85% 1.96% 短期借款 53,592.76 106.79% 52,938.40 104.01% 1.24% 长期借款 639.40 1.27% 613.36 1.21% 4.25% 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 变动原因说明：应收帐款的增加与存货的减少的原因主要是报告期内销售的增加、以及部分销售款项尚未 到帐。 4、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 项 目 2005年度 2004年度 增减（%） 营业费用 243.53 131.49 85.22% 管理费用 1,985.23 2,990.50 -33.62% 财务费用 1,763.03 4,329.24 -59.28% 变动原因说明： 报告期内，营业费用较上年增加85.22%，主要原因是销售的增加引起的； 管理费用较上年减少33.62%，主要原因一是公司加强费用控制、节约成本，二是报告期内坏账准备计提金 额因大部分已全额计提，较上报告期减少计提引起的； 财务费用较上年减少59.28%，主要原因是报告期内部分债权人减免2005年财务利息所致。 5、报告期公司现金流量构成情况的说明 项 目 2005 年度 2004 年度 同比变动 经营活动现金流量净额 543.05 -932.50 100.00% 投资活动产生的现金流量净额 2,120.98 860.02 146.62% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,843.48 -51.81 3458.15% 现金及现金等价物净增加额 820.54 -124.30 100.00% 变动原因说明： 报告期，公司销售收入以及主营业务利润较2004年均有大幅提高，销售资金基本保障了生产资金和公司的 运营资金，经营活动现金流量有较大改善；投资、筹资活动现金流量变动主要是公司处置北京方庄资产抵 偿债务的现金流量。 6、_主要控股及参股公司的经营情况及业绩 注册 持股 公司名称 业务性质 经营范围 资产总计 净利润 股东权益 资本 比例% 广夏房产 800 87.5 房产业 房地产开发 1,006.36 -215.44 -303.58 枸杞等的研制、生 宁夏枸杞 2,000 85 工业 1,754.75 18.20 1,654.68 产和销售 湖北商贸 300 80 商业 销售 90.41 -24.60 35.44 天然药物工程研 天然药物 1,000 80 科研 7.15 -431.58 7.15 究、种植 葡萄种植、加工和 葡萄酒 1,000 62 工业 29,290.72 -1,993.47 -7,305.34 销售 葡萄销售 1,000 100 商业 销售 4,797.48 482.01 1,646.59 (二)公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及面临竞争 葡萄酒产业为公司的主营业务之一，经过多年建设，建成了较具规模的酿酒葡萄种植基地，其所在地—— 贺兰山东麓为酿酒葡萄国家原产地保护区域，有利于公司进一步发展酿酒葡萄种植业。宁夏回族自治区将 葡萄酒产业作为支柱产业之一，出台了相关的鼓励政策。同时，随着国家出台的相关鼓励葡萄酒产业发展 的政策、经济的发展及人们饮酒观念的转变，从长期发展来看，葡萄酒产业将会呈现快速增长的态势，市 场前景看好。与此同时，由于进口葡萄酒关税的下调、国内市场众多规模较小的厂商不规范的竞争以及国 内葡萄酒厂家扩大种植面积和生产规模，该行业也面临着一定的竞争格局。 2、公司发展规划及新年度的经营计划 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 公司将在当地政府及股东的支持下，继续作好资产和债务重组工作。公司将继续与债权人进行协商，取得 债权人的谅解和支持，力争妥善解决公司的债务问题。公司将力争用较短的时间完成公司的资产和债务重 组工作，较大幅度地改善公司的资产状况、财务状况，改善公司的持续经营能力，提高公司的经营水平。 2006年度的主要工作： （1）继续深化公司的资产债务重组工作，做好与债权人的沟通工作，采取多种形式，努力降低公司的负债 水平。 （2）协助股东做好公司的股权分置改革工作，力争通过股改解决中小投资者诉讼问题。 （3）抓好生产经营工作，提高种植基地生产能力，努力开拓成品酒和枸杞制品的销售，提高公司的盈利能 力。 3、在经营中出现的问题与困难及解决办法 虽然公司得到了部分债权银行的利息减免，但公司的总体负债仍沉重，公司大部分资产被抵押或冻结，仍 有大量到期债务未偿还，债务危机仍未完全消除。能否通过股改解决中小投资者诉讼问题尚不确定，公司 仍面临中小投资者诉讼的压力。 公司生产经营得到较大发展，葡萄酒产业快速增长，但仍需提高产量、扩大规模。同时，由于资金严重缺 乏、投入不足、缺乏专业人才等原因，主要产品的市场开拓进展缓慢。 公司将在做好资产和债务重组工作的同时，采取加大资金投入等多种措施，提高酿酒葡萄种植基地的生产 能力，努力开拓成品酒和枸杞制品的销售，使公司的葡萄酒产业等农业产业化项目成为具有良好盈利能力、 能够支撑公司发展的主要业务。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 酒精及饮料酒 4,251.65 3,487.01 21.93% 175.41% 65.38% 100.00% 制造业 软饮料制造业 40.79 23.40 74.35% 43.83% -22.75% 100.00% 食品、饮料、 烟草和家庭用 5.38 5.75 -6.37% 100.00% 100.00% 100.00% 品批发业 主营业务分产品情况 葡萄酒销售 4,251.65 3,487.01 21.93% 175.41% 65.38% 100.00% 农产品销售 40.79 23.40 74.35% 73.83% -22.75% 100.00% 商品批发及其 5.38 5.75 -6.37% 100.00% 100.00% 100.00% 他 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北 270.15 -65.66% 华东 3,596.50 887.87% 华南 117.46 76.23% 西北 263.85 -58.44% 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 本年度报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师王永新、李建国审计，出具带强调事项段无保 留意见的审计报告（勤信审字[2006] 039号），具体为： 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面 公允地反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注以下事项：如会计报表附注九--附注十一所述，广夏（银川）实业股 份有限公司存在大量已到期未偿还债务和对外担保的连带清偿责任，主要经营性资产处于被抵押、诉讼保 全中，缺乏足够的流动资金解决债务问题，累计亏损数额巨大，并已严重资不抵债，且正面临中小股民的 民事诉讼。虽然广夏（银川）实业股份有限公司已在会计报表附注十五充分披露了已采取和拟采取的改善 措施，但其持续经营能力仍具有重大不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。 针对审计意见中所涉及的关于持续经营的事项，董事局现作如下说明： 公司将解决债务问题作为重组工作的重点之一来抓，在有关部门的大力支持下，公司正在继续与债权人积 极进行协商，已有部分债权人不计收公司2005年度利息，为公司下一步重组打下良好的基础。公司将进一 步推进债务重组工作的实施，拟以武汉房产、已抵押公司股权完成部分债务的清偿并争取部分债务的减免。 生产经营方面，公司抓住原酒价格上涨的市场机遇，及时调整了营销策略，将公司主营定位于向葡萄酒制 造商供应葡萄原酒，同时加大管理力度。除了做大做好原酒的生产和销售，公司将充分利用已有的生产能 力，加大贴牌酒、原酒和代加工等其他主业的发展，同时积极向有关部门争取相关的优惠政策。 关于中小股民的诉讼问题，公司将通过非流通股东的共同努力，通过股权分置改革解决中小股民的诉讼问 题，促成公司资产结构的改变。 此外，公司将积极解决各项历史问题，如控股子公司葡萄酒公司三个葡萄基地的土地使用权问题等。 通过积极采取各项措施，在抓好资产和债务重组的同时，努力搞好生产经营，公司期望尽快改善持续经营 能力。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司2003年、2004年连续两年亏损 主要用于弥补亏损和再生产投入 §7 重要事项 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至 是否为 的资产 的债权 被收购资 本年末为上市 交易对方 购买日 收购价格 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 产 公司贡献的净 易 否已全 否已全 利润 部过户 部转移 北戴河广 香港中昌国际 夏海洋物 2005年4月21日 200.00 0.00否 债权抵偿 是 是 投资有限公司 产有限公 司股权 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 公司通过债权抵偿获得了“北戴河广夏海洋物产有限公司”25%的股权，减少了公司债权，增持了对该公司 的股权，因该股权属成本法核算的股权投资，且非公司主要产业，故对公司业务连续性、管理层稳定性无 重大影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 天津创业 集团有限 2002年11月25日 8,139.50承担连带责任 2 否 否 公司 天津创业 集团有限 1997年7月17日 3,569.33承担连带责任 2 否 否 公司 广夏银川 超临界萃 2001年4月16日 1,800.00承担连带责任 2 否 否 取有限公 司 广夏银川 磁技术有 1999年10月25日 300.00承担连带责任 1 否 否 限公司 广夏美佳 纯净水有 1998年6月26日 194.03承担连带责任 2 否 否 限公司 固原广夏 1997年2月3日 194.90承担连带责任 2 否 否 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 淀粉有限 公司 广夏银川 贺兰山葡 2003年12月16日 3,000.00承担连带责任 2 否 否 萄酿酒有 限公司 宁夏大展 房地产开 2001年3月19日 92.60承担连带责任 2 否 否 发有限公 司 广夏银川 天然物产 1996年7月17日 36.00承担连带责任 2 否 否 有限公司 宁夏广夏 2000年10月16日 1,000.00承担连带责任 2 否 否 制药厂 广夏银川 实业开发 有限公司 2000年12月18日 300.00承担连带责任 2 否 否 第一牛黄 基地 北戴河广 夏海洋物 2003年6月20日 375.00承担连带责任 2 否 否 产有限公 司 广夏银川 超临界萃 2001年4月16日 3,000.00承担连带责任 2 否 否 取有限公 司 广夏银川 磁技术有 1999年9月2日 56.49承担连带责任 2 否 否 限公司 广夏银川 磁技术有 1999年9月15日 56.49承担连带责任 2 否 否 限公司 广夏银川 磁技术有 1999年11月11日 1,218.60承担连带责任 2 否 否 限公司 广夏银川 天然物产 1997年12月25日 1,500.00承担连带责任 2 否 否 有限公司 广夏银川 天然物产 1998年5月18日 500.00承担连带责任 2 否 否 有限公司 广夏银川 天然物产 1999年4月28日 2,000.00承担连带责任 2 否 否 有限公司 广夏银川 天然物产 2000年3月24日 480.00承担连带责任 2 否 否 有限公司 宁夏广夏 2000年10月30日 2,000.00承担连带责任 2 否 否 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 制药厂 宁夏广夏 2000年12月25日 2,000.00承担连带责任 2 否 否 制药厂 宁夏广夏 2000年12月25日 1,730.00承担连带责任 2 否 否 制药厂 广夏银川 实业开发 有限公司 1998年9月23日 200.00承担连带责任 2 否 否 第一牛黄 基地 广夏银川 实业开发 有限公司 1998年12月9日 200.00承担连带责任 2 否 否 第一牛黄 基地 承广夏银 川贺兰山 1999年4月30日 400.00承担连带责任 2 否 否 葡萄酿酒 有限公司 广夏银川 贺兰山葡 1999年9月22日 450.00承担连带责任 2 否 否 萄酿酒有 限公司 广夏银川 贺兰山葡 1999年9月9日 1,000.00承担连带责任 2 否 否 萄酿酒有 限公司 广夏银川 贺兰山葡 1999年8月18日 1,000.00承担连带责任 2 否 否 萄酿酒有 限公司 广夏银川 贺兰山葡 1999年1月29日 500.00承担连带责任 2 否 否 萄酿酒有 限公司 广夏银川 贺兰山葡 1999年5月6日 200.00承担连带责任 2 否 否 萄酿酒有 限公司 广夏银川 贺兰山葡 1998年7月24日 950.00承担连带责任 2 否 否 萄酿酒有 限公司 广夏银川 贺兰山葡 1998年12月29日 1,200.00承担连带责任 2 否 否 萄酿酒有 限公司 广夏银川 贺兰山葡 2000年12月26日 700.00承担连带责任 2 否 否 萄酿酒有 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 限公司 广夏银川 贺兰山葡 2000年6月26日 600.00承担连带责任 2 否 否 萄酿酒有 限公司 广夏银川 贺兰山葡 2000年3月27日 1,000.00承担连带责任 2 否 否 萄酿酒有 限公司 广夏银川 贺兰山葡 1998年12月1日 4,018.96承担连带责任 2 否 否 萄酿酒有 限公司 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 45,961.91 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 27,626.59 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 45,961.91 担保总额占公司净资产的比例 100.00% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 28,840.90 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 45,961.91 上述三项担保金额合计 74,802.81 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 罗马尼亚及出口 0.00 5,100.00 0.00 0.00 活性炭 0.00 2,027.70 0.00 0.00 软盘配件 0.00 1,906.27 0.00 0.00 尼阿迈责任 0.00 1,848.38 0.00 0.00 尼阿迈有限 0.00 1,449.18 0.00 0.00 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 深文化 0.00 961.60 0.00 0.00 华南广夏 0.00 700.00 0.00 0.00 昊都酒业 0.00 673.30 0.00 0.00 培鑫投资 372.00 668.80 0.00 0.00 牛黄一基地 0.00 652.00 0.00 0.00 银川商贸 0.00 273.40 0.00 0.00 武汉枸杞 0.00 499.77 0.00 0.00 鸿业经贸 0.00 280.00 0.00 0.00 兴庆电子 0.00 102.21 0.00 0.00 春之醇 0.00 193.60 0.00 0.00 海韵文化 0.00 0.00 0.00 176.10 怀来沙业 0.00 0.00 0.00 627.00 北京科技 0.00 0.00 20.00 10.40 银广瑞 0.00 30.00 0.00 0.00 青岛广夏 0.00 40.00 0.00 0.00 银川广告 0.00 0.00 0.00 11.60 客家食品 0.00 27.75 0.00 0.00 海韵广告 0.00 0.00 0.00 39.20 中联实业 156.16 0.00 0.00 99.55 西部电子 8.37 1.72 0.00 0.00 宁夏计算所 0.00 0.00 0.00 112.50 华东广夏 0.00 0.00 210.00 2,103.80 天然物产 0.00 0.00 0.00 44.50 纯净水 0.00 0.00 0.00 74.48 贺兰山酒业 0.00 0.00 103.30 59.60 武汉世贸 0.00 0.00 0.00 415.40 伊国投 0.00 0.00 0.00 8,392.00 中电广夏 0.00 0.00 0.00 52.60 合计 536.53 17,435.68 333.30 12,218.73 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额156.10万元，余额-99.55万元。 资金占用情况及清欠方案 □ 适用 √ 不适用 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改承诺事项 1、承诺事项内容 2、承诺履行情况 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 3、违反承诺情况 □ 适用 √ 不适用 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 (一)报告期内，公司发生如下诉讼事项： 中国工商银行总行营业部曾诉本公司，要求偿还借款2亿元人民币，有关法院已判决。为执行上述判决，本 公司日前与中国工商银行总行营业部签订《协议书》，就本公司以本公司所有和控制的武汉世界贸易大厦 第44-51层、53-56层房产及北京方庄芳星园三区18号楼房产抵偿本公司所欠中国工商银行总行营业部（以 下简称工总行营业部）部分债务事宜达成协议。后法院委托拍卖公司对北京方庄芳星园三区18号楼房产（总 建筑面积4602.60平方米）进行拍卖，并于2004年12月下旬以人民币3010万元拍卖成交，扣除拍卖手续费120 万元和诉讼费234万元后的余额为2656万元，公司已收到上述款项。该房产原值3,857万元，已累计摊销567 万元，截止2004年12月31日，其净值为3,290万元。本次拍卖所得扣除上述费用后的净值将用于偿还所欠中 国工商银行总行营业部的部分借款。 有关诉讼及判决的公告分别刊登于2001年11月16日和2002年7月19日《中国证券报》和《证券时报》，有关 抵偿协议的公告刊登于2003年4月9日、2004年3月5日《中国证券报》和《证券时报》。有关拍卖的公告刊 登于2005年3月16日《中国证券报》和《证券时报》。 (二)报告期内，公司无重大仲裁事项。 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内，公司监事会召开会议的情况 报告期内，监事会共召开三次会议。 （一）公司第四届监事会第八次会议于2005年3月20日在深圳市深南中路新闻大厦1803室召开，会议应到监 事5人，实到4人，宣金花监事因出差委托凌纯鸣监事代为出席会议并行使表决权。会议由监事会主席凌纯 鸣先生主持。会议形成了如下决议： 1、审议通过了《2004年度监事会工作报告》； 2、审议通过了公司2004年年度报告正文及摘要。 本次会议决议公告刊登于2005年3月22日《中国证券报》和《证券时报》。 （二）公司第五届监事会第一次会议于2005年4月26日在宁夏银川市开发区15号路东本公司会议室召开，会 议应到监事5人，实到5人。会议选举凌纯鸣先生为公司第五届监事会主席。 本次会议决议公告刊登于2005年4月27日《中国证券报》和《证券时报》。 （三）公司第五届监事会第二次会议于2005年8月15日以通讯表决形式召开，全体监事参加了会议。会议审 议通过了2005年半年度报告及摘要。 本次会议决议公告刊登于2005年8月18日《中国证券报》和《证券时报》。 二、监事会对公司2005年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 报告期内，监事会列席了公司召开的部分董事局会议、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事局会议、 股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事局对股东大会决议的执行情况、公司董事、总裁等高级 管理人员执行公司职务的情况等进行了监督。监事会认为，报告期内，公司董事局能按照《公司法》、《证 券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序 合法。公司董事及总裁等高级管理人员在执行公司职务时没有发现违反国家法律、法规、《公司章程》或 损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2005年度财务报告真实地反映了公司的 财务状况和经营成果，中勤万信会计师事务所有限公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的实际财 务状况。 3、检查公司最近一次募集资金延续到本报告期使用的情况 报告期内，公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 4、检查公司收购、出售资产情况 （1）公司于2005年4月21日通过债权抵偿获得了“北戴河广夏海洋物产有限公司”25%的股权，未发现交易 对方与本公司有关联关系。经查，该笔交易所涉及的资产产权已全部过户，所涉及的债权债务已全部转移。 监事会认为，该交易定价公允。 （2）报告期内，公司未发生出售资产情况。 5、检查关联交易情况 报告期内，监事会未发现公司有关联交易发生。 6、对会计师事务所出具的审计报告的意见 针对中勤万信会计师事务所有限公司出具的带强调事项段无保留意见的审计报告，公司监事会原则同意董 事局的说明，并认为公司在债务重组和生产经营方面作出了很大努力，但应继续作好与债权人协商工作， 抓好生产经营工作，协助股东在股权分置改革中妥善解决中小投资者诉讼问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：带强调事项段的无保留意见 9.1.1 审计报告(勤信审字[2006]039 号) 广夏（银川）实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广夏（银川）实业股份有限公司2005年12月31日的资产负债表及合 并资产负债表、2005年度的利润表及利润分配表以及合并利润表及利润分配表、2005年度 的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是广夏（银川）实业股份有限公司 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的 经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注以下事项：如会计报表附注九--附注十一所述， 广夏（银川）实业股份有限公司存在大量已到期未偿还债务和对外担保的连带清偿责任， 主要经营性资产处于被抵押、诉讼保全中，缺乏足够的流动资金解决债务问题，累计亏损 数额巨大，并已严重资不抵债，且正面临中小股民的民事诉讼。虽然广夏（银川）实业股 份有限公司已在会计报表附注十五充分披露了已采取和拟采取的改善措施，但其持续经营 能力仍具有重大不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师王永新 中国注册会计师李建国 中国●北京 报告日期：2006 年 3 月 2 日 9.1.2 2005年度审计报告中强调事项涉及的相关附注 中勤万信会计师事务所有限公司勤信审字[2006]39 号审计报告中，就公司 2005 年度 有关事项进行了强调性解释，其中财务报告中涉及该事项的相关附注如下： 一、财务报告/附注五-11 短期借款 (1)短期借款分类 类别 期末数 期初数 已逾期短期借款 250,826,000.00 290,826,000.00 已逾期长期借款 285,101,592.72 238,557,985.20 合计 535,927,592.72 529,383,985.20 (2)已逾期短期借款 借款性质 期末数 期初数 未偿还的原因 预计还款期 抵押保证借款 250,826,000.00 290,826,000.00 无力偿还 无法预计 (3)已逾期长期借款 借款性质 期末数 期初数 未偿还的原因 预计还款期 信用借款 0.00 0.00 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 抵押保证借款 285,101,592.72 238,557,985.20 无力偿还 无法预计 合计 285,101,592.72 238,557,985.20 二、财务报告/附注九、重大诉讼 1、 借款或发行债券 第二被告(担 起诉还款金额 预计负债 原告 第一被告 起诉要求 保人) 或起诉内容 工总行营业部 本公司 -- 偿还借款及利息 203,339,600.00 -- 工行西城*1 本公司 葡萄酒 50% 偿还借款 103,398,248.61 -- 中信银行 本公司 天津广夏 偿还借款 99,000,000.00 -- 伊国投*2 本公司 天然物产 偿还应付债券及利息 93,920,000.00 73,400,000.00 工行新市区 广夏制药 本公司 承担连带责任 69,562,178.83 -- 工行新市区 天然物产 本公司 偿还借款及利息 46,001,958.80 -- 建行西城 宁夏计算机所 本公司 承担连带责任 3,800,000.00 3,800,000.00 工行新城 纯净水 本公司 承担连带责任 2,012,311.28 工行北辰支行 天津广夏 本公司 承担连带责任 2,023,135.36 2,023,135.36 天津商行 天津广夏 本公司 承担连带责任 5,500,000.00 5,500,000.00 合 计 628,557,432.88 -- *1：已对本公司所持 7 家公司的股权 12,220 万股扣押、查封，参见本报告六-2-(2)。 *2：参见本报告五-18。 2、 中小股东诉讼 2001 年 9 月 7 日财政部和证监会已对公司 1998-2000 年财务报表中虚构利润进行认定，因此导致中 小股民诉讼。公司为此预计了 175,850,000 元预计负债。参见本报告五-20。 3、 偿付货款及其他 原 告 第一被告 第二被告 起诉要求 起诉金额 武汉世贸 本公司 -- 偿还拖欠购房款 17,577,126.00 宁夏煤炭 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款 12,174,909.82 宁夏二建 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款 11,881,501.60 新月建筑 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款 7,364,734.16 鲁北集团 固原实业 本公司 偿还拖欠货款 4,054,100.00 葡萄酒公 固原开发建设 偿还拖欠货款 3,250,769.32 司 临河房地产 天然物产 -- 偿还拖欠工程款及补偿费 1,449,046.95 化工建设 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款及利息 3,097,226.74 董树仁 活性炭 -- 偿还拖欠工程款及违约金 353,917.32 恒达活性炭 本公司 活性炭 偿还拖欠货款 803,135.20 元光电力 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款 618,085.22 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 冶金建设 活性炭 本公司 偿还拖欠款及违约金 599,868.99 第一建筑 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款及违约金 343,681.56 合 计 63,568,102.88 三、财务报告/附注十、资产抵押及质押情况 截止本报告日，公司通过抵押及质押资产(不包括受本公司委托伊国投承销并由其全额兑付的 1999 年发 行的 3 年期企业债券的抵押)明细： 被设置抵押情况 期末净值 期末原值 －固定资产 78,678,252.94 －在建工程 91,248,300.00 －长期待摊费用 98,662,525.02 四、财务报告/附注十一、或有事项 1、 或有负债 预计对财务状况 获得补偿可能 项目 形成原因 相关金额 的影响 性 对报告期内已转让的原关联企业提 -- 185,293,526.52 无法预计 无法预计 供的债务担保*1 对合并报表子公司提供债务担保*2 -- 151,115,596.00 无法预计 无法预计 对非合并关联企业的债务担保*3 -- 123,210,000.00 无法预计 无法预计 其他*4 15,042,148.00 无法预计 无法预计 *1：对已转让股权的原关联企业提供的债务担保： 被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本公司关系 天津广夏 本公司 获得贷款 117,088,349.52 原控股子公司 超临萃取 本公司 获得贷款 48,000,000.00 原控股子公司 磁技术 本公司 获得贷款 16,315,830.00 原汇总报表独立核算单位 纯净水 本公司 获得贷款 1,940,333.00 控股子公司 固原实业 本公司 获得贷款 1,949,014.00 原控股子公司 合计 185,293,526.52 *2：对合并报表子公司提供的债务担保： 被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本企业关系 葡萄酒 本公司 获得贷款 150,189,596.00 控股子公司 广夏房产 本公司 获得贷款 926,000.00 控股子公司 合计 151,115,596.00 *3：对非合并报表关联企业提供的债务担保： 被担保企业 担保企业 担保金额(元) 担保目的 与本企业关系 天然物产 本公司 45,160,000.00 获得贷款 控股子公司 广夏制药 本公司 67,300,000.00 获得贷款 控股子公司 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 牛黄一基地 本公司 7,000,000.00 获得贷款 控股子公司 海洋物产 广夏房产 3,750,000.00 获得贷款 非控股公司 合计 123,210,000.00 *4：在年度报告审计函证武汉世贸的往来款中，武汉世贸物业管理公司在武汉世贸往来回函中注明公司 累计尚欠物业管理费用 15,042,148.00 元。截止本报告日，公司未收到该物业管理公司的催款通知，武汉 世贸房产亦未正式办理交接手续，公司不认为应承担该费用，该费用具有不确定性。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 9,755,872.64 77,889.15 1,550,431.75 36,179.01 短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 2,450,000.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 83,750.00 83,750.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 8,632,443.71 0.00 6,219,692.60 0.00 其他应收款 58,142,491.99 59,464,486.17 61,872,760.73 73,748,833.62 预付账款 795,575.78 0.00 1,337,688.80 0.00 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 24,224,564.42 0.00 28,931,859.50 0.00 待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期 0.00 0.00 0.00 0.00 债权投资 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 104,000,948.54 59,542,375.32 99,996,183.38 73,868,762.63 长期投资： 长期股权投资 65,945,826.40 86,295,543.21 66,431,010.95 82,031,801.16 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 65,945,826.40 86,295,543.21 66,431,010.95 82,031,801.16 合并价差 固定资产： 固定资产原价 117,360,415.17 5,165,107.80 117,167,711.77 5,165,107.80 减：累计折旧 37,402,485.21 3,773,554.53 30,714,556.32 3,378,959.39 固定资产净值 79,957,929.96 1,391,553.27 86,453,155.45 1,786,148.41 减：固定资产减 241,771.06 0.00 302,953.00 0.00 值准备 固定资产净额 79,716,158.90 1,391,553.27 86,150,202.45 1,786,148.41 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 139,346,932.49 0.00 136,673,840.92 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 固定资产合计 219,063,091.39 1,391,553.27 222,824,043.37 1,786,148.41 无形资产及其他资 产： 无形资产 1,528,750.00 0.00 1,829,750.00 0.00 长期待摊费用 111,308,384.03 101,046,658.37 117,875,356.78 107,229,712.41 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资 112,837,134.03 101,046,658.37 119,705,106.78 107,229,712.41 产合计 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 501,847,000.36 248,276,130.17 508,956,344.48 264,916,424.61 流动负债： 短期借款 535,927,592.72 374,808,510.72 529,383,985.20 393,240,517.20 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 31,120,837.73 21,416,181.09 28,696,927.00 21,416,181.09 预收账款 6,210,069.50 1,075,698.20 6,065,299.73 1,075,698.20 应付工资 211,918.20 36,340.00 206,841.66 41,460.00 应付福利费 5,731,883.13 1,344,250.06 5,120,973.65 1,342,807.69 应付股利 30,734,733.96 30,734,733.96 30,734,733.96 30,734,733.96 应交税金 23,008,928.78 15,867,189.21 20,384,700.56 15,868,215.15 其他应交款 314,067.51 0.00 175,501.45 0.00 其他应付款 186,186,411.10 183,602,851.79 186,282,788.68 181,482,540.79 预提费用 169,508,610.41 117,644,122.38 156,427,296.78 117,644,122.38 预计负债 438,621,919.72 438,293,915.72 438,621,919.72 438,293,915.72 一年内到期的长期 0.00 0.00 26,000,000.00 0.00 负债 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 1,427,576,972.76 1,184,823,793.13 1,428,100,968.39 1,201,140,192.18 长期负债： 长期借款 6,394,036.22 0.00 6,133,641.34 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 6,394,036.22 0.00 6,133,641.34 0.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 1,433,971,008.98 1,184,823,793.13 1,434,234,609.73 1,201,140,192.18 少数股东权益 85,186.58 997,530.83 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 505,261,380.00 505,261,380.00 505,261,380.00 505,261,380.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 505,261,380.00 505,261,380.00 505,261,380.00 505,261,380.00 净额 资本公积 227,925,723.14 227,925,723.14 218,486,476.59 218,486,476.59 盈余公积 3,742,700.88 1,749,160.91 3,467,492.61 1,749,160.91 其中：法定公益 1,690,028.51 763,170.83 1,506,556.33 763,170.83 金 未分配利润 -1,593,049,808.07 -1,671,483,927.01 -1,599,416,392.16 -1,661,720,785.07 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 其中：现金股利 未确认的投资损失 -76,089,191.15 -54,074,753.12 外币报表折算差额 所有者权益（或股 -932,209,195.20 -936,547,662.96 -926,275,796.08 -936,223,767.57 东权益）合计 负债和所有者权益 501,847,000.36 248,276,130.17 508,956,344.48 264,916,424.61 （或股东权益）合计 法定代表人：周敏敏 主管会计机构负责人：冯家海 会计机构负责人：马俊清 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 42,978,261.11 15,720,937.26 减：主营业务成本 35,161,554.80 21,387,173.57 主营业务税金 1,594,432.81 1,570,654.29 及附加 二、主营业务利润（亏 6,222,273.50 -7,236,890.60 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 -2,088,293.67 295,062.89 115,551.00 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 2,435,349.05 1,314,853.41 管理费用 19,852,257.96 20,586,048.20 29,905,041.28 56,196,236.20 财务费用 17,630,279.95 9,440,835.90 43,292,375.11 38,152,117.54 三、营业利润（亏损 -35,783,907.13 -30,026,884.10 -81,454,097.51 -94,232,802.74 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 -485,184.55 263,742.05 402,241.94 -5,115,811.26 损以“-”号填列） 补贴收入 20,000,000.00 20,000,000.00 营业外收入 63,146.72 0.11 96,475.18 减：营业外支出 153,708.02 279,010,381.15 278,610,581.45 四、利润总额（亏损 -16,359,652.98 -9,763,141.94 -359,965,761.54 -377,959,195.45 以“-”号填列） 减：所得税 少数股东损益 -912,344.25 -729,201.37 加：未确认的投资 22,089,101.09 13,524,329.42 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 6,641,792.36 -9,763,141.94 -345,712,230.75 -377,959,195.45 “-”号填列） 加：年初未分配利 -1,599,416,392.16 -1,661,720,785.07 -1,253,704,161.41 -1,283,761,589.62 润 其他转入 六、可供分配的利润 -1,592,774,599.80 -1,671,483,927.01 -1,599,416,392.16 -1,661,720,785.07 减：提取法定盈余 183,472.18 公积 提取法定公益 91,736.09 金 提取职工奖励 及福利基金 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 -1,593,049,808.07 -1,671,483,927.01 -1,599,416,392.16 -1,661,720,785.07 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -1,593,049,808.07 -1,671,483,927.01 -1,599,416,392.16 -1,661,720,785.07 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 5,325,676.52 5,000,000.00 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：周敏敏 主管会计机构负责人：冯家海 会计机构负责人：马俊清 9.2.3 现金流量表 编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 38,653,756.48 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 28,443,534.70 36,795,146.43 现金流入小计 67,097,291.18 36,795,146.43 购买商品、接受劳务支付的现金 21,284,562.68 支付给职工以及为职工支付的现金 3,233,353.90 809,996.89 支付的各项税费 2,149,805.16 79,267.94 支付的其他与经营活动有关的现金 34,999,115.58 33,532,164.98 现金流出小计 61,666,837.32 34,421,429.81 经营活动产生的现金流量净额 5,430,453.86 2,373,716.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 230,000.00 取得投资收益所收到的现金 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 处置固定资产、无形资产和其他长期资 20,101,600.00 20,100,000.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 9,335,000.00 现金流入小计 29,666,600.00 20,100,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 8,086,776.45 产所支付的现金 投资所支付的现金 370,000.00 4,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 8,456,776.45 4,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 21,209,823.55 16,100,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 18,432,006.48 18,432,006.48 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,830.04 现金流出小计 18,434,836.52 18,432,006.48 筹资活动产生的现金流量净额 -18,434,836.52 -18,432,006.48 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,205,440.89 41,710.14 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,641,792.36 -9,763,141.94 加：计提的资产减值准备 5,487,858.35 9,540,717.92 固定资产折旧 5,868,177.08 394,595.14 无形资产摊销 301,000.00 长期待摊费用摊销 6,566,972.75 6,183,054.04 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他 18,109.12 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 -62,000.00 财务费用 17,632,599.97 9,440,835.90 投资损失（减：收益） 97,662.72 -263,742.05 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,707,295.08 经营性应收项目的减少（减：增 -24,089,965.19 -16,715,084.95 加） 经营性应付项目的增加（减：减 5,262,396.96 3,556,482.56 少） 其他 少数股东损益 -912,344.25 减:未确认投资损失 22,089,101.09 经营活动产生的现金流量净额 5,430,453.86 2,373,716.62 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 广夏(银川)实业股份有限公司2005年年度报告摘要 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 9,755,872.64 77,889.15 减：现金的期初余额 1,550,431.75 36,179.01 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,205,440.89 41,710.14 法定代表人：周敏敏 主管会计机构负责人：冯家海 会计机构负责人：马俊清 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 2005年年度会计报表中因会计差错调整进行年初未分配利润的调整，现说明如下： 就公司2005年1月7日收到北京方庄房产拍卖所得款抵偿银行借款事宜， 2004年公司已对该事项按会计报表 期后事项进行了账务调整；但在上述北京市高级人民法院所扣诉讼费中，包括代天津创业应支付的诉讼费 1,026,708元，另有应扣方庄物业管理费、评估费及案件执行费463,993.52元未及时计入，本期按会计差错 调整了2004年会计报表，据此增加2004年度净利润483,243.36元。报告期报表年初未分配利润也进行了相 应调整。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用