准油股份(002207)2008年年度报告

` 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告正文 股票简称： 准油股份 股票代码： 002207 披露日期：2009 年 3 月 24 日 二○○九年三月二十四日 1 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 重 要 提 示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 二、公司九名董事全部出席了本次审议年度报告的董事会。 三、公司 2009 年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司审计，并出具了〔信长会师 报字【2009】第 10436 号〕标准无保留意见的审计报告。 四、本公司董事长秦勇先生、财务总监孙新春先生、会计机构负责人陶冶华女士声 明：保证公司 2008 年年度报告中财务报告的真实、完整。 2 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 目 录 重 要 提 示.................................................................................................................... 2 第一节 公司基本情况简介................................................................................................ 4 第二节 会计数据和业务数据摘要.................................................................................... 6 第三节 股本变动及股东情况............................................................................................ 8 第四节 董事、监事、高级管理人员.............................................................................. 12 第五节 公司治理结构...................................................................................................... 18 第六节 股东大会情况简介.............................................................................................. 26 第七节 董事会报告.......................................................................................................... 27 第八节 监事会报告.......................................................................................................... 50 第九节 重要事项.............................................................................................................. 52 第十节 财务报告.............................................................................................................. 59 第十一节 备查文件目录................................................................................................ 119 3 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：新疆准东石油技术股份有限公司 中文简称：准油股份 公司法定英文名称：Xinjiang Zhundong Petroleum Technology Co., Ltd. 英文缩写： XZPT 二、公司法定代表人：秦勇 三、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式： 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 沙克洪 符蓉 联系地址 新疆乌鲁木齐市北京南路 416 号 26 层 新疆阜康准东石油基地准油股份公司 电 话 0991－3858446 0994－3830619 传 真 0991－3858446 0994－3830529 电子邮箱 shakh@126.com zdfur@126.com 四、公司注册地址：乌鲁木齐市北京南路 416 号 邮政编码：830011 公司办公地址：新疆阜康准东石油基地 邮政编码：831511 公司国际互联网网址：http：//www.zygf.com.cn 公司电子信箱：zygf@zygf.cn 五、公司信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》。 登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司办公地址 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：准油股份 股票代码：002207 4 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2001 年 6 月 29 日 公司首次注册登记地址：乌鲁木齐高新技术产业开发区工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 12 月 29 日 公司变更注册登记地址： 新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：650000040000216 公司组织机构代码：72915639-2 税务登记号码： 新国税石北字 650200729156392 新地税字 652302729156392 公司聘请的会计师事务所名称: 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 5 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减% 营业收入 267,356,267.19 254,158,572.23 5.19% 250,968,376.43 利润总额 26,354,449.88 32,703,970.29 -19.42% 31,236,950.27 归属于上市公司股东的净利润 22,152,695.51 27,003,492.36 -17.96% 26,138,301.48 归属于上市公司股东的扣除非 21,528,838.33 27,160,731.83 -20.74% 26,346,744.02 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 23,510,235.75 90,545,978.96 -74.04% 63,348,716.50 本年比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减% 总资产 589,069,814.54 339,264,491.18 73.63% 302,557,753.77 所有者权益（或股东权益） 364,105,373.70 178,378,005.78 104.12% 155,842,034.76 股 本 99,458,689.00 74,458,689.00 33.58% 74,458,689.00 二、主要财务指标 单 位 ：元 2008 年 2007 年 本年比上年增减% 2006 年 基本每股收益 0.23 0.36 -36.11% 0.35 稀释每股收益 0.23 0.36 -36.11% 0.35 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.22 0.36 -38.89% 0.35 全面摊薄净资产收益率 6.08% 15.14% -9.06% 16.77% 加权平均净资产收益率 9.23% 16.09% -6.86% 17.84% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 5.91% 15.23% -9.32% 16.91% 产收益率 扣除非经常性损益后加权平均净资 8.97% 16.18% -7.21% 17.98% 产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.24 1.22 -80.33% 0.85 2008 年末 2007 年末 本年比上年增减% 2006 年末 归属于公司股东的每股净资产 3.66 2.40 52.50% 2.09 6 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 三、非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -402,644.52 （二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 636,474.00 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； (三) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 559,722.33 （四）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -59,602.19 （五）所得税的影响数； -110,092.44 合 计 623,857.18 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 74,458,689.00 25,000,000.00 - 99,458,689.00 资本公积 11.55 148,520,541.31 148,520,552.86 盈余公积 17,073,097.10 1,635,459.54 18,708,556.64 未分配利润 86,846,208.13 22,152,695.51 11,581,328.44 97,417,575.20 股东权益 178,378,005.78 197,308,696.36 11,581,328.44 364,105,373.70 变动原因: 1、股本增加原因为:报告期内公司首次公开发行 2500 万股人民币普通股所致。 2、资本公积增加原因为：公司本年度首次公开发行新股，募集资金净额为人民币 173,520,541.31 元，其中注册资本 25,000,000.00 元，溢价人民币 148,520,541.31 元 ， 溢价作为资本公积。 3、盈余公积增加原因为：根据公司法和公司章程的规定，公司按净利润的 10%提取 法定盈余公积金。 7 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数 量 其他 小计 数 量 （%） 新股 股 转股 （%） 一．有限售条件股份 74,458,689 100 74,458,689 74.86 1．国家持股 3,335,749 4.48 3,335,749 3.35 2．国有法人持股 2,047,613 2.75 2,047,613 2.06 3．其他内资持股 49,106,667 65.95 373,622 373,622 49,480,289 49.75 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 49,106,667 65.95 373,622 373,622 49,480,289 49.75 4. 外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5．高管股份 19,968,660 26.82 -373,622 -373,622 19,595,038 19.70 二．无限售条件股份 25,000,000 25,000,000 25,000,000 25.14 1.人民币普通股 25,000,000 25,000,000 25,000,000 25.14 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 三．股份总数 74,458,689 100 25,000,000 0 25,000,000 99,458,689 100 8 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 限售股份变动情况表: 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 解除限售 股东名称 限售原因 股数 限售股数 限售股数 股数 日期 新疆维吾尔自治区国 有资产投资经营有限 3,335,749 3,335,749 发行承诺 2011-1-28 责任公司 中国石 油天 然气运 1,451,944 1,451,944 发行承诺 2011-1-28 输公司 新疆恒 合投 资股份 595,669 595,669 发行承诺 2011-1-28 有限公司 2011-1-28； 任职期内每年转让不 秦勇等 13 名董监高 发行承诺 超过 25%；离任后六个 19,595,038 19,595,038 月内不转让所持有的 持股合计 高管限售 股份 ； 离任六个月后 的十二月内出售所持 股份总数不超过 50%。 石强等 170 名自然 49,480,289 49,480,289 发行承诺 2011-1-28 人持股合计 网下配售 5,000,000 5,000,000 0 发行限售 2008-4-28 合计 5,000,000 79,458,689 74,458,689 二、股票发行与上市情况 (一) 公司于 2008 年 1 月 8 日经中国证券监督委员会证监许可［2008］39 号《关于 核准新疆准东石油技术股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，于 2008 年 1 月 16、 17 日，采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，首次公开 发行 2500 万股人民币普通股，公司股本由 7445.8689 万股增至 9945.8689 万股。 (二) 2008 年 1 月 28 日经深圳证券交易所《关于新疆准东石油技术股份有限公司人 民币普通股股票上市的通知》（深证上［2008］6 号）同意，公司首次公开发行的 2500 万人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，其中网上发行 2000 万股于 2008 年 1 月 28 日起上市交易，网下配售 500 万股根据《证券发行与承销管理办法》的相关规定，锁定三 个月后，于 2008 年 4 月 28 日起上市流通。 (三) 公司无内部职工股。 9 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 三、报告期前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 11,159 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 秦 勇 境内自然人 8.41% 8,367,314 8,367,314 0 新疆维吾尔自治区国有资 产投资经营有限责任公司 国家股 3.35% 3,335,749 3,335,749 0 简 伟 境内自然人 1.88% 1,871,687 1,871,687 0 王玉新 境内自然人 1.78% 1,779,809 1,779,809 0 中信银行－建信恒久价值 境内非国有法人 1.65% 1,643,630 0 0 股票型证券投资基金 吕占民 境内自然人 1.63% 1,626,900 1,626,900 0 于洪海 境内自然人 1.61% 1,599,900 1,599,900 0 石 强 境内自然人 1.56% 1,554,022 1,554,022 0 中国银行－友邦华泰积极 成长混合型证券投资基金 境内非国有法人 1.50% 1,494,666 0 0 中国石油天然气运输公司 国有法人 1.45% 1,451,944 1,451,944 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中信银行－建信恒久价值股 1,643,630 人民币普通股 票型证券投资基金 中国银行－友邦华泰积极成 1,494,666 人民币普通股 长混合型证券投资基金 田昆华 310,400 人民币普通股 中国建设银行－诺德价值优 250,000 人民币普通股 势股票型证券投资基金 朱业升 200,000 人民币普通股 仍兴玲 156,500 人民币普通股 邵华 117,419 人民币普通股 徐莹莹 115,400 人民币普通股 王彩云 110,205 人民币普通股 宋雪云 109,600 人民币普通股 10 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 公司前十名股东中持有限售条件股份的股东之间无关联关系，也非一 上述股东关联关系或一致行 致行动人；前十名无限售条件的股东均为流通股股东，无从判断是否 动的说明 有关联关系或一致行动。 四、公司控股股东及实际控制人情况 (一) 公司控股股东变更情况 公司无控股股东。 (二) 公司实际控制人变更情况 报告期内，公司实际控制人未发生变更，公司实际控制人所持有的公司股份无质押、 冻结或托管情况。 (三) 公司实际控制人情况 姓名：秦勇，男，1963 年 6 月出生，身份证号码：652325196306180213，中共党 员，中国国籍，未有其他国家或地区居留权。 最近五年内职业：新疆准东石油技术股份有限公司董事长。 秦勇先生为自然人股东，所持股份是发起人股。秦勇先生除持有本公司股份和担任本 公司董事长外，还兼任新疆创越投资有限责任公司的董事长。 (四) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 秦勇 8.41% 新疆准东石油技术股份有限公司 11 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第四节 董事、监事、高级管理人员 一、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 基本情况 单位：股 序 性 年 年初持 年末持 增加 变动 姓名 职务 任 期 号 别 龄 股数量 股数量 数量 原因 1 秦 勇 董事长 男 46 2006.12－2009.12 8,367,314 8,367,314 2 常文玖 董事.总经理 男 46 2006.12－2009.12 1,137,600 1,137,600 3 王玉新 董事副总经理 男 45 2006.12－2009.12 1,779,809 1,779,809 4 吕占民 董事 男 39 2006.12－2009.12 1,626,900 1,626,900 5 马 军 董事 男 42 2008.09－2009.12 0 0 6 刘建国 董事 男 54 2006.12－2009.12 0 0 7 李明忠 独立董事 男 46 2006.12－2009.12 0 0 8 陈建国 独立董事 男 46 2006.12－2009.12 0 0 9 张学标 独立董事 男 40 2006.12－2008.12 0 0 10 周维军 监事会主席 男 51 2006.12－2009.12 1,320,061 1,320,061 11 佟国章 监事 男 37 2008.03－2009.12 571,400 571,400 艾克拜尔 12 监事 男 35 2006.12－2009.12 645,467 645,467 .买买提 13 赵树芝 监事 女 38 2006.12－2009.12 237,300 237,300 14 陶建宇 监事 男 38 2006.12－2009.12 0 0 15 王金云 副总经理 男 43 2008.01－2009.12 0 0 16 沙克洪 副总经理.董秘 男 55 2006.12－2009.12 528,100 528,100 17 陶 炜 副总经理 女 44 2008.12－2009.12 567,000 567,000 18 王胜新 副总经理 男 41 2008.12－2009.12 609,000 609,000 19 孙新春 财务总监 男 34 2006.12－2009.12 333,400 333,400 20 简 伟 总工程师 男 42 2006.12－2009.12 1,871,687 1,871,687 19,595,038 19,595,038 12 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （二）董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历及兼职情况 1、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历： （1）秦勇，2004 年 1 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司董事长。 （2）常文玖，2004 年 1 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司总经理，2004 年9 月，第三次股东大会增选为公司董事会董事。 （3）王玉新， 2004 年 1 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司董事、副总经理。 （4）吕占民，2004 年 1 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司董事、新疆准油化 工有限公司董事长。 （5）刘建国，2002 年至今任中国石油天然气运输公司油建开发公司经理、书记。2004 年 1 月至今任本公司董事。 （6）马军，1999 年 10 月至 2007 年 11 月任新疆投资信用保证有限责任公司担保部 经理；2007 年 11 月至今任新疆国有资产投资经营有限公司信用贷款部副经理；2008 年 7 月至今兼任新疆经久投资发展有限公司董事长。2008 年 9 月经公司 2008 年度第二次临 时股东大会选举，任本公司董事。 （7）李明忠，1991 年至今任中国石油大学（华东）石油工程学院副院长、教授。2004 年 9 月至今任本公司独立董事。 （8）陈建国，1997 年 9 月至 2007 年 9 月任新疆财经大学财政系主任、副教授，2007 年 10 月至今任新疆财经大学科研处处长。2004 年 9 月至今任本公司独立董事。 （9）张学标，1999 年至 2008 年 12 月任新疆维吾尔自治区西部发展研究中心主任， 2004 年 9 月至 2008 年 12 月任本公司独立董事。 （10）周维军，2004 年 1 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司监事会主席。 （11）佟国章，2004 年 1 月至 2008 年 12 月任新疆准东石油技术股份有限公司石油 技术事业部总地质师。2008 年 3 月至今任本公司职工监事。 （12）艾克拜尔.买买提，2004 年 1 月至 2007 年 12 月任新疆准东石油技术股份有 限公司会计，2008 年 1 月至今任新疆准油运输服务有限责任公司副经理。2004 年 1 月至 今任新疆准东石油技术股份有限公司监事。 （13） 赵树芝，2004 年 1 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司会计，2006 年 12 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司监事。 13 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （14）陶建宇，2003 年 4 月至今任新疆国有资产投资经营有限公司信用贷款部副经 理。2006 年 12 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司监事。 （15）王金云，2003 年 9 月至 2007 年 12 月任新疆石油管理局准东勘探开发公司副 总经理、安全总监；2008 年 1 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司副总经理。 （16）沙克洪，2003 年 12 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司董事会秘书， 2008 年 12 月至今兼任新疆准东石油技术股份有限公司副总经理。 （17） 陶炜，2004 年 1 月至 2008 年 11 月任新疆准东石油技术股份有限公司总经济 师，2008 年 12 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司副总经理。 （18）王胜新，2004 年 1 月至 2008 年 11 月任新疆准东石油技术股份公司石油技术 事业部副经理、经理，2008 年 12 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司副总经理。 （19）孙新春， 2004 年 1 月至 2004 年 12 月任立信会计师事务所新疆分所审计部 副 经 理 ，2005 年 1 月至 2005 年 12 月任新疆准东石油技术股份有限公司副总会计师， 2006 年 1 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司财务总监。 （20）简伟，2004 年 1 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司总工程师，2008 年 1 月至 2008 年 12 月兼任钻修事业部经理。 2、报告期内，董事、监事、高级管理人员的兼职情况 任职或兼职单位职 任职或兼职单位与 姓 名 本公司职务 任职或兼职单位名称 务 本公司关联关系 秦 勇 董事长 新疆创越投资有限责任公司 董事长 本公司关联公司 常文玖 董事.总经理 新疆创越投资有限责任公司 董事 本公司关联公司 董事. 新疆准油运输服务有限责任公司 董事长 本公司控股子公司 王玉新 副总经理 新疆创越投资有限责任公司 董事 本公司关联公司 新疆准油化工有限公司 董事长 本公司控股子公司 吕占民 董事 新疆准东顶佳工贸有限责任公司 监事 本公司参股公司 新疆国有资产投资经营有限公司 信用贷款部副经理 本公司股东单位 马 军 董事 新疆经久投资发展有限公司 董事长 无关联关系 刘建国 董事 中国石油天然气运输公司 分公司经理 本公司股东单位 14 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 李明忠 独立董事 中国石油大学（华东）石油工程学院 副院长 无关联关系 新疆财经大学 科研处处长 无关联关系 新疆国际实业股份有限公司 独立董事 无关联关系 陈建国 独立董事 新疆新鑫矿业股份有限公司 独立董事 无关联关系 新疆大西部旅游股份有限公司 独立董事 无关联关系 张学标 独立董事 新疆维吾尔自治区西部发展研究中心 主任 无关联关系 周维军 监事会主席 新疆创越投资有限责任公司 监事会主席 本公司关联公司 新疆国有资产投资经营有限公司 信用贷款部副经理 本公司股东单位 陶建宇 监事 新疆天山纺织股份有限公司 董事 无关联关系 陶炜 副总经理 新疆创越投资有限责任公司 董事 本公司关联公司 （三）董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 1、董事、独立董事、监事报酬的决策程序和报酬确定依据： 公司董事会薪酬与考核委员会拟定公司《董事、监事津贴方案》，经公司 2004 年第三 次临时股东大会审议通过执行。 2、高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据： 公司董事会薪酬与考核委员会拟定公司《高级管理人员薪酬与考核方案》，经公司一 届六次董事会审议通过，又经公司二届十一次董事会审议修订后实施。在公司任职的高级 管理人员按其岗位及职务，根据上述制度规定领取薪酬；年底经董事会薪酬与考核委员会 根据经营业绩进行考核评定，按考核结果兑现其绩效工资。 3、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况 单位:万元 序 报告期内从公司领取 是否在股东单位或其 姓 名 职 务 号 报酬总额(税前) 他关联单位领取 1 秦 勇 董事长 37.71 否 2 常文玖 董事.总经理 30.49 否 3 王玉新 董事副总经理 24.92 否 15 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 4 吕占民 董事 16.33 否 5 马军 董事 0 是 6 刘建国 董事 1.78 是 7 李明忠 独立董事 3.88 否 8 陈建国 独立董事 3.88 否 9 张学标 独立董事 3.88 否 10 周维军 监事会主席 24.9 否 11 佟国章 监事 8.54 否 12 艾克拜尔.买买提 监事 7.25 否 13 赵树芝 监事 4.65 否 14 陶建宇 监事 0.9 是 15 王金云 副总经理 23.12 否 16 沙克洪 副总经理.董秘 23.17 否 17 陶 炜 副总经理 23.12 否 18 王胜新 副总经理 14.63 否 19 孙新春 财务总监 23.04 否 20 简 伟 总工程师 23.12 否 合计 299.31 4、报告期内公司董事、监事、高级管理人员发生变动情况： （1）报告期内，公司董事任俊峰先生因工作变动原因，辞去董事职务；马军先生被 选举为公司第二届董事会董事。该次董事变动情况分别刊载于 2008 年 5 月 20 日、2008 年 8 月 19 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网。 （2）报告期内，公司监事庞琳先生因工作变动原因辞去监事职务；佟国章先生被选 举为公司第二届监事会职工代表监事。该次监事变动情况刊载于 2008 年 4 月 1 日的《证 券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网。 （3）报告期内，公司副总经理石强先生因工作变动原因辞去副总经理职务，王金云 先生、沙克洪先生、陶炜女士、王胜新先生被聘为公司副总经理。上述高级管理人员变动 16 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 情况分别刊载于 2008 年 8 月 19 日、2008 年 4 月 1 日、2008 年 12 月 20 日的《证券时 报》、《中国证券报》及巨潮资讯网。 二、公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司在职员工 816 人，退休人员 18 人 ，其中有专业职称 的人员 236 人，占员工总数的 28.92%。 员工的专业构成： 项目 分类 人数 占公司总人数的% 生产人员 495 60.66% 销售人员 3 0.37% 技术人员 236 28.92% 专业构成 财务人员 19 2.33% 管理人员 63 7.72% 其他 合 计 816 100% 研究生 9 1.10% 大学本科 117 14.34% 教育程度 大中专 382 46.81% 高中及以下 308 37.75% 合 计 816 100% 17 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券 交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，及时修订了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等各项规章制度，进一步完善了公司内部控 制制度和法人治理结构。 截止报告期末，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规 范性文件的要求。 （一）股东和股东大会 公司能够严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《股东大 会议事规则》等法律、法规的要求，召集、召开股东大会，能够确保公司股东特别是中小 股东享有平等地位、平等权利，并充分行使自己的权力。 （二）董事与董事会 公司董事是严格按《公司章程》规定的选聘程序选举的，选聘程序公开、公正；公司 有独立董事三名，占董事总人数的三分之一，董事会人数及人员构成符合《公司章程》的 要求。公司董事会能够遵循《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等法律、法规开 展工作，公司董事诚信、勤勉履行职责，认真出席董事会会议和股东大会，积极参加相关 培训，熟悉有关法律法规。独立董事能够不受影响地独立履行职责。公司董事会下设战略、 审计、薪酬与考核三个专门委员会，对董事会负责。 （三）监事与监事会 公司监事是严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举的，监事会的人数 及人员构成符合相关法律、法规的要求。公司监事会遵照《监事会议事规则》的要求，认 真履行职责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合 规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （四）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，秉承“诚信创品牌，创新求卓越”的企 业理念，坚持“对员工、对股东负责，对国家、对社会负责，对公司持续稳健发展负责” 18 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 的宗旨，推动企业和谐、健康发展。 （五）关于信息披露与透明度 公司严格按照相关法律、法规和公司《信息披露制度》的规定履行了信息披露义务， 并指定《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、 准确、完整、及时地披露了所有信息，确保了公司投资者公平获取信息。 二、董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司董事长严格遵照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的要求，依法 行 使权力，履行职责，积极推动公司治理活动和内部控制建设，督促股东大会和董事会各项 决议的执行，确保董事会依法正常运作；最大限度地保证了公司独立董事和董事会秘书的 知情权，及时将董事会运作情况通报给所有董事。同时积极参加监督部门组织的各项学习 、 培训和交流，并督促其他董事、高级管理人员参加监督部门组织的培训，认真学习相关的 法律、法规，提高了公司董事、高级管理人员的依法履职意识。 公司独立董事全都勤勉尽责地履行了职责，能按照《独立董事工作细则》的规定，亲 自或委托其他董事代为出席公司董事会、股东大会会议并发表意见，对公司未来经营和发 展提出合理化建议，对公司的重大经营决策提供专业性意见，提高了公司决策的科学性和 合理性。同时对公司的关联交易、变更募集资金投向、用闲置募集资金暂时补充流动资金 、 董事、高管聘任及续聘审计机构等相关事项发表了独立意见。维护了公司和全体股东的合 法权益。 公司全体董事均能严格遵照《公司法》、《证券法》、《上市公司冶理准则》、《深圳证券 交易所股票上市规则》以及《中小企业板上市公司董事行为指引》等法律、法规，诚实守 信，认真履行职责，切实维护了公司、股东，特别是社会公众股股东的权益。 报告期内，全体董事出席会议情况： 报告期内董事会会议召开次数 8 序 亲自出席 委托出席 是否连续两次 姓名 职务 缺席次数 号 次数 次数 未亲自出席会议 1 秦 勇 董事长 8 0 0 否 2 常文玖 董事 8 0 0 否 3 王玉新 董事 8 0 0 否 19 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 4 吕占民 董事 8 0 0 否 5 任俊峰 董事 2 0 0 否 6 马军 董事 2 0 0 否 7 刘建国 董事 7 1 0 否 8 李明忠 独立董事 7 1 0 否 9 陈建国 独立董事 8 0 0 否 10 张学标 独立董事 7 0 1 否 注： 1. 公司原董事任俊峰先生因工作变动原因于 2008 年 5 月 19 日辞去董事职务,任职期间召开过二 次董事会； 2. 马军先生于 2008 年 9 月 4 日经公司 2008 年度第二次临时股东大会选举为公司董事，任职后 召开过二次董事会； 3. 独立董事张学标先生因个人原因，于 2008 年 12 月 18 日经公司二届十一次董事会提议免去其 独立董事；2009 年 1 月 9 日公司 2009 年第一次临时股东大会审议，通过了免去其独立董事的议案。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与实际控制人相互独立，公司具有独立 完整的业务及自主经营能力。 （一）业务：公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、物资供应 等业务体系，所有业务均由公司自主决策，自负盈亏；公司发生的关联交易公平、合理， 不存在损害公司利益和股东利益的行为。 （二）人员：公司人力资源部负责劳动、人事及工资管理，负责招聘公司生产经营人 员及员工培训，能够自主地招聘经营管理人员和职工。公司总经理、副总经理、董事会秘 书、财务总监等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬。 （三）资产：公司生产经营场所部分为自有房产（具有土地使用权），部分为租赁房 产，全部场所都独立于大股东。公司的辅助生产系统和配套设施均完整、独立；公司设有 物资供应部，负责公司资产的采购、供应等工作，公司采购独立于控股股东。 （四）机构：公司独立开展生产经营活动，具有独立、规范、健全的组织结构和法人 治理结构。 （五）财务：公司财务资产部根据企业会计准则、公司财务会计制度及会计核算制度 20 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 对公司的生产经营进行独立的财务会计核算。公司在银行独立开户，独立纳税，独立进行 财务决策。 四、对高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况 公司董事会薪酬与考核委员会制定了公司《高级管理人员薪酬与考核方案》，年末根 据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会 对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。 报告期内，薪酬与考核委员会修订了公司《高级管理人员薪酬与考核方案》,年末对 高级管理人员实行了年度述职与考评，根据公司发展战略和年度经营目标确定的各位高管 人员的年度经营业绩指标和管理职责，对高管人员给予绩效兑现。 五、内部控制制度的建立和健全 报告期内，公司积极展开了“公司治理专项活动”， 梳理了经营与生产各方面的业务 流程，建立、规范了与之相配套的管理制度体系，涵盖公司生产管理、质量管理、安全、 环保管理、人力资源管理、合同管理、财务管理、物资供应等内部经营管理的各个环节， 使公司的内部控制制度不断趋于完善。目前公司的内部控制制度比较完整、合理，较好地 满足了公司管理和发展的需要，并且这些制度在实际中都能得到有效的执行。 （一）公司董事会对内部控制的自我评价 董事会审计委员会对公司内部控制进行了全面深入的自查，认为：公司通过不断的建 立、健全和完善内部控制制度，现行的内部控制制度较为完整、合理、有效，各项制度均 得到了充分有效的实施，能够适应公司现行管理的要求和发展的需要，保证了公司经营活 动的有序开展，确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。能够较好地保证公 司会计资料的真实性、合法性、完整性，确保公司所有财产的安全、完整。随着国家法律 法规体系的逐步完善，内、外部环境的变化和公司持续快速发展的需要，公司的内控制度 还将进一步健全和完善，并在实际中得以有效的执行。 《董事会关于 2008 年度内部控制自我评价报告》刊载于 2009 年 3 月 24 日的巨潮资 讯网。 21 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （二）独立董事对内部控制自我评价报告的意见 独立董事对公司内部控制自我评价报告发表意见认为：准油股份内部控制制度符合我 国有关法规和证券监管部门的要求，也适合当前公司生产经营实际情况需要，并且得到了 较好的落实。在纠错防弊、控制风险等方面发挥了较好的作用。公司《内部控制的自我评 价报告》较客观、全面地反映了公司内部控制的真实情况。 独立董事对本公司《内部控制自我评价报告》的独立意见刊载于 2009 年 3 月 24 日 的巨潮资讯网。 （三）保荐机构对内部控制自我评价报告的意见 中国民族证券有限责任公司对公司内部控制自我评价报告发表意见认为：准油股份现 有的各项内部控制制度均符合我国相关法律、法规和证券监管部门各项规章制度的要求， 并得到了有效执行和实施，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控 制。准油股份内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了该公司内部控制制度的建设及 运行情况。 中国民族证券有限责任公司出具的《关于新疆准东石油技术股份有限公司的专项意见》刊载于 2009 年 3 月 24 日的巨潮资讯网。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 是/否/ 内 容 备注/说明 不适用 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实 情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度， 是 内部审计制度是否经公司董事会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后 六个月内是否设立独立于财务部门的内部审计部门， 是 内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董 事占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事 是 为会计专业人士 22 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专 是 职人员从事内部审计工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会 是 提名，董事会任免 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报 告及相关资料，对与财务报告和信息披露事务相关的 是 内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制 自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2） 内部控制存在的缺陷和异常事项及其处理情况（如适 用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其实施 的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和 是 异常事项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部 控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。 是 如为内部控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性 否 出具鉴证报告 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非 无保留结论鉴证报告。如是，公司董事会、监事会是 否 否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为 是 异议意见，请说明） 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查 是 意见（如适用） 三 、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内 相关说明 容与工作成效 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 审计部有年度的工作计划；有一季度至四季度主 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计 要财务数据审计报告和一季度至四季度募集资 部门提交的工作计划和报告的具体情况 金存放与使用情况审计报告 每季度会议结束后，由审计委员会主任向董事会 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计 报告内部审计工作的进展、执行情况及专项审计 工作的具体情况 的结果。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或 重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风 无 险，并说明是否及时向董事会报告，并提请董事会及 时向证券交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 无 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 23 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2 月份：提交了《2007 年度业绩快报内部审计 报 告 》； 4 月份：提交了《2008 年一季度主要会计数据 及财务指标的内部审计报告》、《2008 年一季度 募集资金存放与使用情况专项审计报告》 ； （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内 7 月份：提交了《2008 年中期主要会计数据及 部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的 财务指标的内部审计报告》 、《2008 年二季度募 问题的具体情况 集资金存放与使用情况专项审计报告》； 8 月份：修订了《内部审计制度》、制订了《年 度财务报告审议工作规则》 ； 10 月份：提交了《2008 年三季度主要会计数据 及财务指标的内部审计报告》、《2008 年三季度 募集资金存放与使用情况专项审计报告》 。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关 每季度后次月 10 日内出具主要会计数据及财务 规定要求对重要的对外投资、购买和出售资产、对外 指标的内部审计报告、募集资金存放与使用情况 担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务管理 专项审计报告 等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况 （3）内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内 部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存 无 在的重大缺陷或重大风险，并说明是否向审计委员会 报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司 与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度建 是 立和实施的有效性，并向审计委员会提交内部控制评 价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度 已提交了 2008 年内部审计工作总结和 2009 年 内部审计工作计划和本年度内部审计工作报告的具 内部审计工作计划。 体情况 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制 内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归 和归档是否符合相关规定 档符合公司《内部审计实施细则》的规定。 参加公司材料采购及设置购置招投会议，参加与 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 公司业绩目标专项考核工作 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 七、公司治理专项活动情况 报告期内，公司根据中国证监会（证监公司字[2007]28 号）《关于开展加强上市公司 治理专项活动有关事项的通知》和新疆监管局（新证监局函[2008]65 号）《关于 2008 年 进一步深入推进公司治理专项活动的通知》及（新证监局 [2008]91 号） 《关于做好防止上 市公司大股东资金占用反弹自查自纠工作的通知》的精神，积极开展公司治理专项活动， 24 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 成立了公司治理自查自纠活动领导小组，制定了公司治理专项活动工作方案，分三个阶段 展开了活动。 （一）自查阶段 公司成立了以董事长为组长的公司治理自查自纠活动领导小组，组织公司董事、监事 、 高级管理人员认真学习了公司治理相关文件，制订了详细的公司治理专项活动的工作方 案。根据工作方案的有关安排，专项活动领导小组本着实事求是的原则，对公司治理情况 进行了全面、深入的自查；针对自查过程中发现的问题，制定了详细的整改措施及整改计 划，并上报新疆监管局。《新疆准东石油技术股份有限公司治理专项活动自查报告及整改 计划》于 2008 年 7 月 28 日在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上披露。 （二）公众评议阶段 公司在公告《公司治理专项活动自查报告及整改计划》时，公布了公司治理专项活动 的联系电话、电子邮箱、新疆监管局公众评议邮箱，并于 2008 年 7 月 28 日正式开通了 网上"投资者关系互动平台"，全面接受投资者和社会公众的评议、监督和整改建议。公司 治理专项活动期间，没有投资者和社会公众对公司本次活动提出意见和建议。 （三）整改提高阶段 2008 年 7 月 31 日，新疆监管局对公司治理专项活动进行了现场核查，并于 2008 年 8 月 4 日下达了新证监局函【2008】81 号《关于准油股份治理情况的综合评价和整改建 议》，提出了整改意见。 公司遵照自查阶段中制定的整改措施及整改计划，结合新疆监管局对公司专项治理情 况提出的整改意见，全面梳理了经营与生产各方面的业务流程，修订了与之相配套的管理 制度，完善了公司内控制度，健全了内部监督问责机制，加大了公司战略、投资、经营计 划、安全生产的风险管理及控制力度，建立了有效的风险防范体系。《公司治理专项活动 整改报告》刊载于 2008 年 8 月 30 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网。 公司将一如既往地努力提高公司治理水平，完善各项内控制度建设，使公司规范运作 水平不断提升。 25 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会，其中一次年度股东大会，二次临时股东大 会，会议具体情况如下： 一、2008 年 4 月 26 日，公司召开了 2007 年度股东大会，该次会议决议刊载于 2008 年 4 月 29 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网。 二、2008年6月7日，公司召开了2008年度第一次临时股东大会，该次会议决议刊载 于2008年6月10日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网。 三、2008 年 9 月 4 日，公司召开了 2008 年度第二次临时股东大会，该次会议采取 现场投票与网络投票相结合的方式召开，会议决议刊载于 2008 年 9 月 5 日 的《证券时报 》、 《中国证券报》及巨潮资讯网。 26 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一） 报告期内公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况 报告期内，公司经营层继续坚持以市场为导向、以“基础管理年”、“成本控制年”、 “安全环保年”为重点的思路方针，在深化精细化管理的基础上，增强自主创新能力，持 续科技发展战略，克服各项成本持续上涨等诸多不利因素，保障了公司经济运行状况的良 好态势。 报告期内，公司完成营业收入 26,735.62 万元，比上年度增加 1319.77 万元，同比增 长了 5.19%；实现利润总额为 2,635.44 万元，较上年度减少 634.95 万元，同比下降 19.42%； 实现净利润 2,215.27 万元，比上年度减少 485.08 万元，同比下降 17.96%。 2、公司经营业绩分析 （1）主要财务数据变动情况 2008 年 2007 年 本年比上年增减% 2006 年 营业收入 267,356,267.19 254,158,572.23 5.19% 250,968,376.43 利润总额 26,354,449.88 32,703,970.29 -19.42% 31,236,950.27 归属于上市公司股东的净利润 22,152,695.51 27,003,492.36 -17.96% 26,138,301.48 归属于上市公司股东的扣除非 21,528,838.33 27,160,731.83 -20.74% 26,346,744.02 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 23,510,235.75 90,545,978.96 -74.04% 63,348,716.50 2008 年末 2007 年末 本年比上年增减% 2006 年末 总资产 589,069,814.54 339,264,491.18 73.63% 302,557,753.77 所有者权益（或股东权益） 364,105,373.70 178,378,005.78 104.12% 155,842,034.76 股 本 99,458,689.00 74,458,689.00 33.58% 74,458,689.00 增减幅度超过 30%的原因说明： A．报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降 74.04%，主要是公司 27 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 应收账款年末余额比年初余额增加 2267.13 万元，另外受钢材、油料等材料价格上涨及存货 库存增加等因素影响，购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加2,337.08 万 元所致。 B．报告期内，公司资产比去年同期增加 73.63%，增加的原因主要是本年度募集资金 净额计 17,352.05 万元到位以及新增固定资产 8,671.94 万元所致。 C．报告期内，公司股东权益比去年同期增加 104.12%，增加的原因主要是本年度经 批准发行 2,500.00 万新股，募集资金净额计 17,352.05 万元到位及当年未分配利润转入 所致。 （2）报告期内，公司主营业务及结构、主营业务的盈利能力未发生显著变化。 （3）报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。 （4）主要原材料价格变动情况 种类 2008 年度 2007 年度 同比增减 汽油（元/吨） 6480 5592.5 15.87% 柴油（元/吨） 6020 5120 17.58% （5）毛利率变动情况 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 营业毛利率（%） 25.52% 26.16% -0.64% 25.63% 报告期内，受原材料价格上涨等因素影响，公司营业毛利率较上年下降-0.64%。 （6）主营业务按业务、产品、地区经营情况 1）主营业务按业务、产品经营情况 单位：万元 主营业务分行业经营情况 营业 营业 营业 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分产品 收入 成本 利润率% 上年增减% 上年增减% 上年增减% 28 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 石油天然气 26,615.03 19,827.29 25.50% 7.62% 9.64% -1.38% 采掘服务业 主营业务分产品经营情况 石油技术服务 17,435.77 12,050.46 30.89% 33.75% 60.92% -11.66% 油田管理服务 1,166.77 909.39 22.06% -18.17% -20.70% 2.49% 建安工程 4,638.60 4,300.30 7.29% -31.01% -32.54% 2.09% 运输服务 2,909.34 2,246.90 22.77% 10.46% -7.43% 14.92% 化工产品销售 464.55 320.24 31.06% -49.06% -50.55% 2.07% 变动原因分析: A．在石油技术服务项目方面，公司不断加大对市场的开发力度，积极扩大连续油管 作业、储油罐机械清洗等项目的业务量。报告期内，此类项目营业收入同比较上年增加了 33.75%。但受宏观经济影响，原材料价格上涨、工资、社保等费用大幅增加，营业成本较 上年同期增加了 60.92%，此类项目营业利润率较上年下降了 11.66%。 B．在油田管理服务项目方面，公司 2008 年度加强了内部管理，严控各项成本，营 业收入和营业成本较上年同期相比分别同比下降了 18.17%、20.70%，此类项目营业利润 率较上年上升了 2.49%。 C．在建安工程项目方面，公司 2008 年逐步退出油田外部市场，营业收入和营业成 本较上年同期相比分别下降 31.01%、32.54%，此类项目营业利润率较上年上升了 2.09%。 D．在运输服务项目方面，公司保持了稳定的业务增长，此类项目营业收入较上年同 期增长了 10.46%，并加强成本控制，营业利润率较上年上升 14.92%。 E．在化工产品销售项目方面，公司 2008 年度优化了产品结构，主要生产销售附加 价值较大的产品，此类项目营业收入和营业成本较上年同期相比分别下降了 49.06%、 50.55%，化工产品营业利润率较上年上升 2.07%。 2）主营业务分地区经营情况 单位：万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减% 新疆油田公司 19,387.27 4.64% 塔里木油田公司 4,081.28 137.30% 29 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 吐哈油田公司 66.58 96.75% 中石化西北分公司 1,599.86 162.36% 其他 1,480.05 -61.46% 合计 26,615.03 7.62% 变动原因分析 2008 年度随着塔里木油田公司及中石化西北分公司新区块的开发，公司在这两个公 司的收入较上年增幅较大，另外，公司在油田外部市场的工作量收缩，其他地区收入较上 年下降 61.46%。 （7）前五名供应商、客户情况及其对公司的影响 单位：万元 占采购总额 占应付账款余额 前五名供应商采购金额合计 采购金额 应付账款余额 比例(%) 比例(%) 2008 年度 9,419.93 35.05% 794.71 12.76% 2007 年度 3,660.94 35.65% 427.85 11.86% 2006 年度 3,850.24 36.39% 218.77 4.77% 占收入总额 占应收帐款余额 前五名客户营业收入合计 营业收入 应收账款余额 比例(%) 比例(%) 2008 年度 20,026.59 74.91% 5,028.06 56.25% 2007 年度 17,950.17 70.63% 3,406.28 51.05% 2006 年度 18,255.34 72.74% 7,282.11 63.74% 2008 年采购前五名供应商情况 单位：万元 占年度采购金 占年度应付账 前五名供应商名称 采购金额 应付账款余额 额的比例 款总额的比例 新疆克拉玛依市荣昌 31,807,547.24 11.84% 1,195,060.00 1.92% 有限责任公司 南阳二机石油装备（集团） 21,300,000.00 7.93% 754,000.00 1.21% 有限公司 新疆石油管理局对外经济 16,974,621.89 6.32% 448,995.57 0.72% 贸易总公司 中国石化集团江汉石油管 14,680,000.00 5.46% 5,549,000.00 8.91% 理局第四机械厂 库尔勒中兴石油机械 9,437,166.78 3.51% 0.00% 有限责任公司 30 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 合计 94,199,335.91 35.05% 7,947,055.57 12.76% 公司前五名供应商发生变化，主要是 2008 年募投项目及非募投项目固定资产采购规 模大幅增加所致，没有单个供应商采购额超过采购总额达 30%的情形。 公司前五名客户未发生重大变化，也没有单个客户营业收入超过公司总营业收入 30% 的情形。 公司与前五名供应商、客户之间不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、 核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方没有在前述供应商、客户中 直接或间接拥有权益。 （8）非经常性损益情况 单位：万元 非经常性损益项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -40.26 （二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 63.65 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； (三) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 55.97 （四）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -5.96 （五）所得税的影响数； -11.01 合 计 62.39 说明： 非流动性资产处置损益项目主要系本期公司处置非流动资产净损失。 计入当期损益的政府补助项目系确认的与收益相关的政府补助收入，包括：收到乌鲁 木齐市高新技术产业开发区财政局专项资金补助 15 万元，收到乌鲁木齐市高新技术产业 开发区管理委员会专项资金补助 5 万元，收到乌鲁木齐高新技术产业开发区会计核算中心 社会保险补贴 43.64 万元。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，主要是向新疆准东顶佳工贸有限责 任公司收取的借款利息收入 55.97 万元。 （9）期间费用及所得税费用情况 31 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 单位：万元 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减% 2006 年度 销售费用 59.22 85.82 -31.00% 60.13 管理费用 3,786.23 2,727.57 38.81% 2,564.93 财务费用 125.95 538.21 -76.60% 435.09 所 得 税 420.18 570.05 -26.29% 510.30 期间费用及所得税费用与营业收入比较的变动趋势分析： 单位：万元 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减% 2006 年度 营业收入 26,735.63 25,415.86 5.19% 25,096.84 销售费用占比 0.22% 0.32% -31.00% 0.22% 管理费用占比 14.16% 10.20% 38.81% 9.59% 财务费用占比 0.47% 2.01% -76.60% 1.63% 所得税费用占比 1.57% 2.13% -26.29% 1.91% 报告期内，公司销售费用比上年同期减少 31%，主要是化工产品营业收入下降，运费 减少所致。 报告期内，公司管理费用比上年同期增加 38.81%，主要是人力成本、科研经费、燃 料费增加所致。 报告期内，公司财务费用比上年同期减少 76.60%，主要是本期公司募集资金到位、 利息收入大幅增加所致。 （10）现金流状况分析 单位：万元 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金流量净额 2,351.02 9,054.60 -74.04% 经营活动现金流入量 31,347.98 34,148.85 -12.59% 经营活动现金流出量 28,996.96 25,094.25 9.57% 二、投资活动产生的现金流量净额 -8,436.70 -3,831.99 120.16% 投资活动现金流入量 188.50 209.27 -9.92% 投资活动现金流出量 8,625.20 4,041.26 113.43% 32 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 三、筹资活动产生的现金流量净额 14,933.21 1,343.48 1011.53% 筹资活动现金流入量 29,352.05 9,900.00 196.49% 筹资活动现金流出量 14,418.85 8,556.52 68.51% 四、现金及现金等价物净增加额 8,847.53 6,570.05 34.66% 现金流入总计 60,888.54 44,258.11 34.19% 现金流出总计 52,041.01 37,692.03 34.09% 同比变动幅度超过 30%的原因： A. 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 74.04%，主要是公 司应收账款余额年末比年初增加 2267.13 万元，另外受钢材、油料等材料价格上涨等因素 影响，购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加 2,337.08 万元所致 B. 报告期内，公司投资活动现金流出较上年同期增加 113.43%,主要是本期部分募投 项目及非募投项目固定资产投资增加所致。 C. 报告期内，公司筹资活动现金流入较上年同期增加 196.49%，主要是本期公司收 到发行新股募集资金 17,352.05 万元所致。 D. 报告期内，公司筹资活动现金流出较上年同期增加 68.51%，主要是本期公司归还 银行借款比去年增加 6,100 万元所致。 （11）经营计划预测完成情况 单位：万元 指 标 2008年度计划 2008年度实际完成 完成计划% 营业收入 26,156.00 26,735.63 102.22% 净利润 3,300.00 2,215.27 67.13% 报告期内，营业收入完成年计划的 102.22%，净利润完成年计划的 67.13%，主要原因 是本年度人工、燃料等成本项目增加及科研经费增加所致。 （12）会计制度实施情况 报告期内，公司主要会计政策、会计估计及会计核算方法未发生变更，不存在重大前 期会计差错。 33 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 3、报告期资产、负债及重大投资等事项情况分析 （1）重要资产情况 资产 相关担保、诉讼、 存放状态 性 质 使用情况 盈利能力情况 减值情况 类别 仲裁等情况 房产 良好 权属清晰 正常 较好 无减值 无 重要设备 良好 权属清晰 正常 较好 无减值 无 其他重要资产 良好 权属清晰 正常 较好 无减值 无 （2）资产构成变动情况 单位：万元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增减 项目 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 百分比 货币资金 20,123.60 34.18% 9,954.50 29.34% 102.16% 应收款项 8,432.00 14.32% 6,284.39 18.52% 34.17% 预付账款 3,887.98 6.60% 1,051.72 3.10% 269.68% 存 货 1,704.30 2.89% 471.71 1.39% 261.30% 长期股权投资 212.71 0.40% 228.92 0.67% -7.08% 固定资产 23,475.33 39.88% 14,803.39 43.63% 58.58% 在建工程 234.08 0.40% 无形资产 185.03 0.31% 204.27 0.60% -9.42% 资产总计 58,906.98 100.00% 33,926.45 100.00% 73.63% 变动原因分析： 货币资金年末余额较年初增加 102.16%，主要是募集资金增加所致。 应收账款年末余额较年初增加 34.17%，主要是主营业务收入增加、根据工程进度暂 估的工程款增加、12 月份完成的部分劳务款未收妥。 预付款项年末余额较年初增加 269.68%，主要是预付设备款增加所致。 存货年末余额比年初增加 261.30%，主要是新增钻修事业部备用原材料及周转材料增 加、子公司准油化工年末库存商品增加所致。 34 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 固定资产年末余额比年初增加 58.58%，主要是井下作业工程技术服务项目及募集资 金项目采购大量设备所致。 （3）核心资产盈利能力 公司核心资产已在本章节“3（1）重要资产情况”列示。 公司主要从事油田技术服务、油田新技术的研究及推广、采油技术咨询、化工石油工 程施工、防腐保温工程、公路工程施工、房屋建筑施工、送变电工程施工、运输服务等。 营业收入增长平稳，核心资产的盈利能力未有重大变动。 （4）核心资产使用情况 报告期内，公司核心资产的使用效率较高，且均为近年来新建、自制或外购，均在正 常使用，不存在减值迹象或长年闲置状态。 （5）存货变动情况分析 单位：万元 项目 期末账面余额 占 2008 年总资产的% 期末跌价准备 期末账面价值 原材料 949.61 1.61% - 949.61 库存商品 419.61 0.71% 6.90 412.71 周转材料 341.97 0.58% - 341.97 合 计 1,711.20 2.91% 6.90 1,704.30 报告期内，公司存货年末余额较高，主要是本年度新增钻修事业部备用原材料及周转 材料增加、子公司准油化工年末库存商品增加所致。 报告期末，公司按会计政策规定，对存货进行减值计价测试，除库存商品存在减值外 ， 其他存货不存在减值情况。 （6）金融资产投资情况 公司报告期末不存在证券投资等金融资产、委托理财等财务性投资或套期保值等相关 业务。 35 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （7）主要资产的计量 公司报告期内不存在金融资产、投资性房地产、与股份支付相关的成本或费用、企业 合并涉及的公允价值损益等业务。主要资产计量属性在报告期内没有发生重大变化。 （8）主要债权债务分析 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 短期借款 80,000,000.00 88,000,000.00 -9.09% 65,000,000.00 应付帐款 62,267,873.23 36,082,463.39 72.57% 45,858,873.63 应收帐款 84,319,957.08 62,843,929.78 34.17% 108,097,961.78 截止报告期末，应付账款余额比期初增加 72.57%，主要是本年度新增钻修事业部， 设备采购规模大幅增加所致。 截止报告期末，应收账款余额比期初增加 34.17%，主要是主营业务收入增加、根据 工程进度暂估的工程款增加、12 月份完成的部分劳务款未收回所致。 （9）偿债能力分析 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 流动比率 154.14% 115.32% 38.82% 109.73% 速动比率 146.56% 112.38% 34.18% 106.06% 资产负债率（%） 38.19% 47.42% -9.23% 48.46% 报告期末，公司各项偿债能力指标都好于去年同期，主要系报告期内公司首次公开发 行 2500 万新股，股东权益大幅增加所致。对公司短期偿债能力提供了可靠的保障。 综上所述，公司具有良好的偿债能力。 （10）资产运营能力分析 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 应收帐款周转率 3.41 2.73 0.68 2.37 存货周转率 18.22 35.83 -17.61 40.53 36 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 报告期内，公司应收账款周转率比上年同期大幅提高，主要是公司本年度加强了应收 账款的管理,加大了应收账款催收力度，资金占用减少所致。 报告期内，公司存货同转率比上年同期下降，主要是存货年末余额比年初余额增加 1,228.76 万元，具体原因为：新增钻修事业部备用原材料及周转材料增加、子公司准油化 工年末库存商品增加。 公司应收账款和存货质量状况良好，发生坏账和积压的风险较小。 （11）研发情况 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 研究与开发费 16,310,556.43 13,257,366.89 23.03% 10,734,100.61 占营业收入的比例 6.10% 5.22% 0.88% 4.28% 公司最近三年期间，研发新产品、新技术37项；获授权实用新型专利2项。 研发新产品、新技术：组合生产测井仪在油田动态监测中的应用、高角度裂缝油藏试 井解释方法研究、数值试井在砂岩油藏解释中的应用、核磁共振仪在准东探区的应用研究 、 电子脱卡器的研制、电缆张力仪标定装置研制及应用、北三台油田数值模拟技术研究、陆 9 井区低幅度构造油藏调剖技术研究、火烧山裂缝性低渗透油藏氮气冻胶技术、陆梁油田 注水井酸化工艺研究及应用、滴 12 井区八道湾油藏精细描述、彩南油田清防蜡剂配方研 究及应用、抽油井系统效率综合研究、稠油油藏降粘防砂堵水综合技术研究及应用、低渗 油藏试井解释方法研究、利用试井资料研究滴水泉油田储层特征、陆梁油田底水油藏调剖 技术研究及应用、石南 21 井区注水用粘土稳定剂研究及应用、火烧山裂缝发育区综合治 理中试井资料的研究及应用、利用试井资料计算抽油井产量方法研究应用、 陆 9 井区 K1h11、 J2t 措施效果评价、火烧山油田氮气泡沫冻胶调剖技术研究及应用、沙 112 井区试井资料 研究及应用、风城油田乌 5、乌 16 井区综合治理研究、环空井测试工艺技术研究、连续 油管高压水射流技术研究及应用、脉冲中子全谱测井技术的研究应用、磨料射流井下射孔 技术应用研究、橇装电驱式化清泵设备改造、生产信息自动化管理系统开发、火烧山油田 三次采油技术研究、综合清防蜡（垢、硫）技术研究、电缆测试车顶密封的研制及应用、 低伤害变配方压裂液体系优化研究与应用、新型示踪剂监测技术研究、井网评价技术研究 及应用、偏配分层注水工艺及配套测调技术的开发应用。 37 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 已获授权的专利： 序号 专利名称 专利号 取得时间 专利类型 权利期限 ZL 2006 2 2006-6-16～ 1 电子压力计能量检测仪 2007-7-18 实用新型 2016-6-15 0119875.4 石油试井环空测方式压 ZL 2007 2 2007-7-17～ 2 2008-5-28 实用新型 力计绳帽 0126712.3 2017-7-16 （12）公司控股及参股公司经营情况 单位：万元 是否列入 2008 年 2007 年 同比变动 对合并净利润的 公司名称 持股比例 合并报表 净利润 净利润 比例% 影响比例% 新疆准油运输服务有限公司 96.88% 是 429.41 54.00 695.23% 19.24% 新疆准油化工有限公司 85.46% 是 187.61 209.86 -10.60% 6.85% 新疆准东顶佳工贸有限责任公司 36.36% 否 -44.59 42.03 -206.09% -0.73% 合计 － 572.43 305.89 87.14% 25.36% A. 新疆准油运输服务有限责任公司：该公司注册资本 1,600.00 万元，经营范围为普通 货物运输（按许可证经营），百货销售，机电设备租赁、住宿、餐饮、物业管理、园林绿化等 。 截止 2008 年 12 月 31 日，其总资产 2,524.11 万元，净资产 2,237.27 万元； 2008 年度实 现营业收入 2,909.34 万元，比去年同期增加 10.46%；实现净利润 429.41 万元，比去年同期 增加 695.23%，主要原因是本年业务拓展效果显著，收入增加及成本控制较好所致。 B. 新疆准油化工有限公司：该公司注册资本 928 万元，经营范围为化工产品生产销 售（专项除外），油田技术服务，油田维护维修，环保节能产品生产销售等。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 1,266.26 万元，净资产 1,136.30 万元，2008 年度该公司 实现营业收入 1,603.32 万元，比去年同期减少 17.87%，实现净利润 187.61 万元，比去年 同期减少 10.60%，主要原因是受宏观经济影响产品销量减少所致。 C. 新疆准东顶佳工贸有限责任公司：该公司注册资本 110 万元，经营范围为自治 区区域内的出版物印刷、包装装璜印刷品、户外广告制作发布、装饰装璜、平面设计、 标牌制作、园林绿化、管线防腐、房屋修缮等等。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总 资产 1065.78 万元，净资产 585.00 万 元 ，2008 年度该公司实现营业收入 1245.78 万元 ， 比去年同期增加 9.40%，亏损 44.59 万元，比去年同期减少 206.09%，主要原因是受宏 38 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 观经济影响，原材料纸张的价格上涨所致。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）公司所处行业的发展趋势 石油天然气是国家重要的战略资源，面对日益严峻的油气供求形势和东部油区不断减 产、西部油区储量不断增长的现实，早在上世纪九十年代，国家就提出了“稳定东部、发 展西部”的战略。新疆作为全国石油天然气发展的接替区和后备基地，对确保全国石油天 然气可持续发展能力具有重大的战略意义。石油天然气开采是石化工业发展的重要依托， 也是促进新疆国民经济发展的希望。 目前，国内石油可采资源平均探明率为 42%（西部地区仅为 20%左 右 ），低于世界平均 水平的 60%，处于勘探中期阶段，石油资源的开发还有较大的潜力。由于国内原油供需缺 口持续加大，国家将加大国内油气勘探开发的力度，对油气开采的投资在未来相当长的一 段时期内仍将持续增加。 （2）公司面临的市场竞争格局 国内石油技术服务市场竞争比较激烈，在公司目前主要业务区域：新疆油田公司、塔 里木油田公司、中石化西北分公司、吐哈油田范围内，本公司竞争对手主要是中石油集团 公司所属的同类技术服务企业及中石油集团公司分离改制的企业、其他民营企业。 2、未来公司发展的机遇与挑战 新疆油气资源丰富，油气资源总量居全国之首，西部大开发战略进一步实施以及我国 石油战略重心的西移，新疆已作为我国战略能源的接替地和后备基地。就目前经济技术条 件下，新疆拥有探明的石油资源储量，将成为中国最大的产油省区。新疆的油气资源、国 家西部大开发的战略实施,公司所处行业的发展趋势，都预示着公司正赶上难得的历史发 展机遇。 与此同时，公司也面临着挑战。首先是中石油集团公司所属技术服务企业和原中石油 改制分离出来的企业间的竞争。在这方面，公司已做好了充分的准备。公司是区域内唯一 一家立足于动态监测作业，并结合动态监测资料研究，提供增产措施配套工程技术服务的 专业化公司，公司竞争对手多数只是兼营动态监测或增产措施技术作业中的某一 类 业 务 。 39 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 因此，在提高采收率技术服务领域，本公司具备业务一体化形成的综合竞争优势。2009 年度 公司拟开展油气田压裂技术服务，以拓展新的服务业务，开拓新的经济增长点。 3、公司发展战略 公司将利用资本市场这个平台, 立足油田、服务油田、油气并举，实现从提供单一技 术劳务服务向自有技术研发、产品生产销售于一体的实业转型，形成以石油技术服务和能 源产品开发为主，油田工程建设、油气管理等相关产业配套的发展格局。不失时机地抓住 历史发展机遇，迎接市场的挑战。公司继续执行可持续发展战略，实施技术、人才、品牌 、 资本运营及国际化五大战略，做专做强，逐步发展成为我国西部地区实力较强的集油气技 术服务、开发、产品生产、销售为一体的综合实业集团公司。 4、2009 年度经营计划 2009 年度，公司总的指导思想是：以科学发展观为指导，继续完善和落实“基础管 理年”、“成本控制年”、“安全环保年”的目标，内强素质，外树形象，打造准油股份品牌 ， 努力完成年度业绩目标，实现公司战略的年度要求，确保公司可持续健康和谐发展。 具体经营目标为：完成主营业务收入 3.6 亿元，实现税后利润 3,600 万元。 （1）2009 年度的经营业绩目标制定的较 2008 年主营业务收入增涨 34.83%，税后 利润增涨 62.53%，主要是介于以下因素： ① 2008 年度利用自有资金投资的井下作业工程技术服务项目，已于 2008 年底投 资基本到位，2009 年度此项目业务会增加公司的收入。 ② 公司募投项目也于 2009 年内基本到位，募投项目也会给公司带来较大的收入。 ③ 2009 年国内燃油、原材料价格的下降，会减少公司的成本支出。 上述经营目标并不代表本公司对 2009 年度的盈利预测，如果国际原油价格继续下降， 石油行业采取限产措施，可能会给公司的业务量造成一定的压力，能否实现 2009 年度经 营目标存在很大的不确定性，请投资者特别注意。 （2）为实现这一目标公司将采取以下措施： ① 持续推进公司治理建设，进一步规范和完善企业内部控制、内部审计和监督体系 ， 提高公司经营管理水平和风险防范能力。 ② 坚持以专业化服务为主导的思想，继续产业结构调整，优化组织机构，提高工作 效率，使公司产业结构得以提升，以应对市场竞争的挑战。 40 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD ③ 加大传统主营业务的市场维护与开发的力度，提高服务水平和服务质量，不断提 高市场占有率；依托公司的技术优势和服务质量优势，全方位地开拓新区域市场，重点做 好募集资金投资项目的市场开发，做强、做大石油技术产业。 ④ 新增油气田压裂技术服务项目，利用公司所具备的测井、压裂和勘探、开发方案 设计等技术优势，拓展新的服务业务，开拓新的经济增长点。 ⑤ 强化安全预防工作。树立全员的安全意识和安全态度，以“安全第一、预防为主 、 综合治理”为指导方针，开展以“强三基、反三违、严达标、除隐患”为主体的安全活动， 推进“六条禁令”“ 五会”“ 反三违”工作的持续深入，为公司持续健康和谐发展提供坚实 的保障。 ⑥ 加大新技术、新工艺的研究及推广力度，最大限度地发挥公司油田研究所和实验 室的科研实力，增强企业的技术创新和自主研发能力，并有针对性地引进和推广各项新技 术，以加快企业从劳动密集型向技术密集型的转化步伐。 ⑦ 强化精细化管理，有效控制运营成本。以年度预算指标为依据，开源与节流并举 ， 树立全员成本控制意识，将成本控制与单位和个人的利益有机的结合在一起。 ⑧ 建立全面、科学的考评体系，综合考评管理人员的管理能力，正确评估每个人的 价值，实行“能者上，平者让，庸者下”的人才管理体制，同时广为招贤纳士，吸引各类 人才加盟公司，以尽快适应公司发展的需求。 5、公司未来发展所需资金、使用计划及资金来源 根据市场开发情况，若实施公司的战略投资，约需要 3 亿元的资金，公司计划 2009 年 以信用的方式获得不超过 3 亿元的银行综合授信额度，主要用于生产经营所需流动资金。 6、公司未来发展风险因素和采取的对策 (1) 市场风险 石油技术服务市场，在原有体制下形成的格局依然存在，受一些非市场因素的影响， 存在一定程度的区域分割，使 公司跨地区开拓业务及开拓石油技术服务市场的其它领域增 加了难度。 (2) 行业内部竞争风险 41 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 在石油技术服务领域，市场竞争比较激烈，行业内部的竞争可能会对本公司经营业绩 产生不利影响。 (3) 技术风险 公司在生产和研发实践中，围绕提高油田采收率，自主开发或合作开发了部分先进的 适用性技术工艺，这些核心技术是多种技术综合运用和创新的结果，适用的地域性强，适 合以专有技术的方式实现技术保密。但是，这些技术的基本原理是公开的，本公司掌握的 适用性技术、工艺可能因保密措施不当失密，或可能被竞争对手研究获得，并在市场上与 公司开展竞争。 针对存在的以上风险因素，公司采取了相应的风险防范对策： 首先，公司办理了各大油田的市场准入证书和各种资质证书。通过市场准入、资质管 理、业绩管理等办法，使行业内竞争逐步走向公平、有序，市场竞争环境逐步规范。特别 是在提高采收率的技术应用方面已打破区域的限制，大多采取面向市场招标的方式。各企 业主要依靠技术、质量、服务等综合实力进行竞争。这将有利于公司开拓新的市场，有利 于公司的进一步发展。 第二，公司制定了技术开发战略，选定动态监测及资料解释、增产措施、剩余油评 价与开发、油田开发新型技术推广应用等方面的适用性技术开发目标。公司将以提高采收 率方面的研究成果和配套工程作业能力为立足点，以新技术、新工艺深度开发油田技术服 务市场，保持公司的竞争优势。 第三，公司拥有的适用性技术是在长期积累、大量实践的基础上取得的，是多种石油 开发技术综合运用的结果，其他企业或个人若想在短期内掌握并形成实际作业能力存在很 大的难度。同时公司实行差异化市场战略，立足于自身的适用性技术开发能力，以新型技 术、工艺、设备开拓老油区的技术服务市场。对新油区，强调以技术特色和服务质量吸引 客户。利用现有技术、人才等优势，增加科技投入，努力研究新技术、新工艺、新产品， 不断推陈出新，以规避不拥有核心技术专利权可能引致的风险。另外，公司制定了保密制 度，与技术人员签订了《保密合同》，对技术成果采取了严格的保密措施，防止技术失密。 二、报告期内公司投资情况 （一） ）募集资金使用情况 42 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 1、募集资金基本情况 公司于 2008 年 1 月 8 日经中国证券监督委员会证监许可［2008］39 号《关于核准 新疆准东石油技术股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，于 2008 年 1 月 16、17 日，采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，首次公开发行 2500 万股人民币普通股，每股发行价为 7.85 元，募集资金总额为 19,625.00 万元，扣除 发行费用 2,272.95 万元外，实际募集资金净额为 17,352.05 万元。截至 2008 年 1 月 22 日止，本公司首次发行募集的货币资金已全部到达公司并入账，业经立信会计师事务所信 会师报字【2008】第 10060 号《验资报告》验证。 2、募集资金的使用情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 9,219.26 万元，募集资金期末余 额为 8,163.51 万元。 （1）置换了募集资金到位前公司利用自筹资金对募集资金项目投入的 1,000 万元； （2）对募集资金项目投入 3,819.26 万元。 （3）以闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000 万元。 （4）提前归还补充流动资金 600 万元。 （5）利息收入 30.72 万元。 3、募集资金的管理情况 报告期内，公司制定并修改了《募集资金管理制度》，公司严格按照《公司章程》、 《募集资金管理制度》等相关规定和要求，对募集资金实行专户存储，帐户由公司、银行 、 保荐人三方监管，募集资金的使用严格履行相应的审批程序，保证募集资金专款专用。 2008年3月，公司、中国民族证券有限责任公司、中国工商银行股份有限公司克拉玛 依东疆分行及兴业银行股份有限公司乌鲁木齐红旗路支行分别签订了《募集资金三方监管 协议》，约定公司在上述两家银行分别开投募集资金专户。截止2008年12月31日，公司 在上述两家银行募集资金专用帐户余额为： 单位:万元 开户银行 账户性质 账 号 2008 年 12 月 31 日余额 43 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 中国工商银行股份有限 活期存款 3003025529200015904 114.57 公司克拉玛东疆分行 兴业银行股份有限公司 活期存款 512020100100010693 48.94 乌鲁木齐红旗路支行 定期存款 512020100200002075 8,000.00 合计 8,163.51 4、报告期内募集资金的实际使用情况 单位:万元 募集资金总额 17,352.05 报告期内投入募集资金总额 4,819.26 变更用途的募集资金总额 5378.51 已累计投入募集资金总额 4,819.26 变更用途的募集资金总额比例 31% 是否已 截至报告期 截至报 项目可 募集资 截至 2008 末累计投入 告期末 是否 变更项 调整后 报告期 截至报告期 项目达到预 报告期 行性是 金承诺 年末承诺 金额与承诺 投入进 达到 承诺投资项目 目（含 投资总 内投入 末累计投入 定可使用状 内实现 否发生 投资总 投入金额 投入金额的 度（%） 预计 部分变 额 金额 金额(2) 态日期 的效益 重大变 额 (1) 差额(3) ＝ (4) ＝ 效益 更） (2)-(1) (2)/(1) 化 购置新型连续油管、 制氮注氮作业设备技 否 5,093.00 5,093.00 5,093.00 2,744.04 2,744.04 -2,348.96 53.88 2009-4-30 215.02 否 否 术改造项目 储油罐机械清洗设备 否 4,555.00 4,555.00 4,555.00 1637.60 1637.60 -2917.40 35.95 2010-4-30 75.12 否 否 技术改造项目 连续油管钻井及提高 是 7,775.00 2,396.49 3,800.00 94.46 94.46 -3705.54 2.49 2009-12-31 0.00 否 否 油田采收率项目 购置新型油水井调堵、 酸化、压裂作业设备技 否 3,110 3,110.00 2000.00 343.16 343.16 -1656.84 17.16 2009-12-31 N/A N/A 否 术改造项目 油气田压裂技术与提 高油气田采收率项目 是 0.00 5,378.51 0.00 0.00 0.00 0.00 － 2009-6-30 N/A N/A 否 合计 20,533.00 20,533.00 15,448.00 4819.26 4819.26 -10628.74 － － － － － 一、购置新型连续油管、制氮注氮作业设备技术改造项目：本项目有 1754.13 万元 为自有资金先期支付,尚有 754.13 万元未用募集资金置换；两套制氮注氮设备未到 货，余款 1202.60 万元未支付，导致募集资金投入金额未达到计划进度；另外，由 于本项目所订购设备大部分尚未到货，导致实际收益未达到预期收益。 二、购置储油罐机械清洗设备技术改造项目：本项目有 929.10 万元为自有资金先期 支付,尚未用募集资金置换；两套 COW-ST 设备未到货,余款 440 万元未支付；两套 COW 设备未到货，余款 1200 万元未支付，导致募集资金投入金额未达到计划进度 ； 由于本项目所订购设备大部分尚未到货，导致实际收益未达到预期收益。 三、连续油管钻井技术与提高油田采收率项目：本项目所订购两套连续油管钻井设 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 备已办理 2167 万元的银行保函，由于设备尚未到货，款项尚未支付，导致募集资 金投入金额未达到计划进度。另外，本项目募集资金未实施部分已变更投资项目； 由于本项目所订购主要设备未到货，已到的配套辅助设备未投入使用，故无效益。 四、购置新型油水井调堵、酸化、压裂作业设备技术改造项目：本项目主要设备合 同尚未签订，因此募集资金大部分未使用；由于本项目已到货设备属于从事调堵、 酸化业务的附属设备，其效益不能单独核算，但这些设备的投入使用，将有效提高 公司此类业务的整体收益率。 五、油气田压裂技术与提高油气田采收率项目：本项目所订购设备合同于 2008 年 11 月签订，公司根据合同规定用银行承兑汇票支付了 20%的预付款项，共计 933 万元，待票据到期时由募集资金专户进行支付。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 44 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2007 年 7 月 15 日，本公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于募集资金投 资项目提前实施》的议案，先期投入自筹资金提前实施募集资金项目，待上市完成 募集资金投资项目先期投入及置换情况 后再用募集资金归还自筹资金。2008 年 2 月 2 日，本公司以募集资金对先期投入的 1,000.00 万元自筹资金进行了置换。 2008 年 9 月 4 日经公司 2008 年度第二次临时股东大会审议同意利用闲置募集资金 5,000 万元暂时补充公司流动资金，使用期限为 6 个月，具体时间为 2008 年 9 月 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 10 日至 2009 年 3 月 9 日 。公司于 2008 年 8 月 19 日在《 证 券 时 报 》、 《中国证券 报 》 及巨潮资讯网上刊载了《关于使用部分闲置募集资金补充公司流动资金公告》。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金根据《募集资金三方监管协议》,均存入募集资金专用帐户中。 本期报告中“已累计投入募集资金总额”为 4,819.26 万元，2008 年度中期报告中 “累计投入募集资金总额”为 7,016.89 万元。本期报告中“已累计投入募集资金总 额”小于 2008 年度中期报告“累计投入募集资金总额”的原因是：2008 年度中期 报告中计算“累计投入募集资金总额”时加上了公司前期利用自有资金投入募集资 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 金投资项目的金额 6147.89 万元(其中包括 3463.85 万元的银行保函).而报告期内, 公司尚有 1683.23 万元未置换,另 3463.85 万元的银行保函因设备未到货而没有实际 支付资金 ,形成 5147.08 万元的差额。报告期 6-12 月份的募集资金投入金额为 2949.45 万元, 故本期报告中“已累计投入募集资金总额”为 4,819.26 万元。 5、变更募集资金投资项目的资金使用情况 单位:万元 截至期 变更后的 变更后项 截至期末 投资进 项目达到 末计划 本年度 本年度 是否达 项目可行 对应的原 目拟投入 实际累计 度（%） 预定可使 变更后的项目 累计投 实际投 实现的 到预计 性是否发 承诺项目 募集资金 投入金额 (3)=(2) 用状态日 资金额 入金额 效益 效益 生重大变 总额 (2) /(1) 期 (1) 化 连续油管 油气田压裂技术与提 钻井及提 2009 年 6 5,378.51 N/A 0.00 0.00 — N/A N/A 否 高油气田采收率项目 高油田采 月 收率项目 合计 — 5,378.51 -- 0.00 0.00 — — — — 由于连续油管钻井附属配套设备供货周期由原来的 18 个月延长至 28 个月，甚至更长，达产进度 受到较大影响。2008 年 9 月 4 日，经 2008 年第二次临时股东大会审议决定，将连续油管钻井 变更原因、决策程序 技术与提高油田采收率项目未实施部分变更为油气田压裂技术与提高油气田采收率项目。涉及变 及信息披露情况说明 （分具体项目） 更投向的募集资金为 5,378.51 万元，占募集资金额的 31%。变更后的项目总投资为 6,503.00 万 元，其中使用募集资金 5,378.51 万元，其他资金由公司自筹解决。公司于 2008 年 8 月 19 日， 在《证券时报》、 《中国证券报》及巨潮资讯网上刊载了《关于变更募集资金投资项目的公告》 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 N/A （分具体项目） 变更后的项目可行性 发生重大变化的情况 无 说明 6、公司不存在募集资金投资项目对外转让或转换的情形。 45 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 7、立信会计师事务所有限公司对募集资金年度使用情况专项报告的鉴证意见 立信会计师事务所有限公司对报告期内公司《董事会关于募集资金年度使用情况的专 项报告》进行了鉴证，出具了信会师报字【2009】第10438号《募集资金年度使用情况专 项审核报告》，认为：经审核，公司募资年度报告的编制符合中国证监会《前次募集资金 使用情况报告的规定》 （证监发行字[2007]500号）、 《深圳证券交易所中小企业板块上市 公 司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》，在所有重大方面反映了贵公 司截至2008年12月31日止募集资金的使用情况。 （二）非募集资金重大投资情况 单位:万元 项目计划 项目实际 项目名称 投入金额 投入金额 项目进度 项目收益情况 经 2008 年 4 月 26 日公司 2007 年度股东大会审议通 截至报告期，实 过,公司投资井下作业工程技术服务项目,组建六支大 井下作业工 现收入 2155.48 万 修队.报告期内,五个大修队组建完毕,并步入正常生 程技术服务 9,900.00 7,238.73 元，成本 2102.12 产;另剩一套大修设备已到位,在进行生产配套调试. 项目 万元，毛利率 公司于 2008 年 4 月 1 日在《证券时报》、《中国证 券 报》及巨潮资讯网上刊载了《项目投资公告》。 2.48%。 三、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正及其影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错事项的发生。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况 报告期内，公司召开了八次董事会会议，具体情况如下： 1、2008年3月28日，公司召开了第二届董事会第四次会议。该次会议决议刊载于2008 年4月1日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。 2、2008 年 4 月 20 日,公司召开了第二届董事会第五次会议，该次会议具体内容刊载 于 2008 年 4 月 22 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。 3、2008 年 5 月 21 日,公司召开了第二届董事会第六次会议，该次会议决议刊载于 2008 年 5 月 23 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。 46 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 4、2008 年 7 月 25 日,公司召开了第二届董事会第七次会议，该次会议决议刊载于 2008 年 7 月 28 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。 5、2008 年 8 月 16 日,公司召开了第二届董事会第八次会议，该次会议决议刊载于 2008 年 8 月 19 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。 6、2008 年 8 月 29 日，公司召开了第二届董事会第九次会议，该次会议决议刊载于 2008 年 8 月 30 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。 7、2008 年 10 月 23 日，公司召开了第二届董事会第十次会议，该次会议具体内容 刊载于 2008 年 10 月 25 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。 8、2008 年 12 月 18 日，公司召开了第二届董事会第十一次会议，该次会议决议刊 载于 2008 年 12 月 20 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、公司首次公开发行股票完成情况 公司于 2008 年 1 月 8 日经中国证券监督委员会证监许可【2008】39 号《关于核准 新疆准东石油技术股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，于 2008 年 1 月 16、17 日，采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，首次公开发行 2500 万股人民币普通股，发行价 7.85 元/股，公司股本由 7445.8689 万股增至 9945.8689 万股。2008 年 1 月 28 日经深圳证券交易所《关于新疆准东石油技术股份有限公司人民币 普通股股票上市的通知》（深证上【2008】6 号）同意，在深圳证券交易所上市，股票简 称：准油股份，股票代码：002207。 2、2007 年度利润分配方案的执行情况 公司 2007 年度股东大会审议通过了《2007 年度利润分配方案》公司以注册资本总股 份 9,945.8689 万股为基数，按股权登记日在册股东所持有的股份数额,每 10 股派发现金 红利 1.00 元（含税）,共计人民币 9,945,868.9 元（含税）。本次分红派息股权登记日为 2008 年 5 月 15 日，除息日为 2008 年 5 月 16 日，无限售条件流通股现金红利于 2008 年 5 月 16 日通过股东托管证券商直接划入其资金账户，有限售条件的流通股（含高管股） 现金红利由本公司直接派发。 47 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 本次分红派息实施公告刊载于2008年5月9日的《证券时报》、《中国证券报》及 巨潮 资讯网上。 （三）董事会各委员会履职情况 1、审计委员会的履职情况 （1）日常工作 组织召开了四次工作会议，对年度审计工作计划进行了安排，就审计监察部每个季度 提交的《会计数据及财务指标的内部审计报告》及《募集资金存放与使用情况审计报告》 进行了审核。并责成审计监察部修订了《内部审计制度》、 《 董事会审计委员会工作细则》， 制订了《董事会审计委员会对年度财务报告审议工作规则》等相关制度。 （2）对会计师事务所的督促情况 审计委员会在本次年度审计前，先行审阅了公司编制的财务会计报表，与会计师事 务所进行了交流，协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。审计中根据审计工 作计划督促审计工作的进程，及时与会计师事务所进行沟通，并对审计结果进行了认真 审核。 （3） 对财务报告的审计意见 审计委员会对立信会计师事务所审计后出具审计意见的相关财务会计报表进行了审 阅，认为在所有重大方面真实、公允、完整地反映了准油股份2008年12月31日的财务状 况以及2008年度的经营成果和现金流量情况。审计委员会全体委员无意见。 （4）对会计师事务所工作总结 立信会计师事务所在担任公司审计机构并进行各项专项审计和财务报告审计过程中， 坚持以公允、客观的态度进行独立审计，较好的履行了双方签订的《业务约定书》所规定 的责任与义务。 2、薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会修订了公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、 《高 级管理人员薪酬与考核方案》，并依照法律、法规、 《公司章程》及《高级管理人员薪酬与 考核方案》、《董事、监事津贴方案》，对公司董事、监事的 履职情况和高级管理人员的工 作业绩进行了考核。经评审，董事会薪酬与考核委员会认为：公司2008年度报告中披露董 48 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 事、监事、高级管理人员的薪酬严格执行了公司《高级管理人员薪酬与考核方案》、 《董事 、 监事津贴方案》等制度，根据规定发放了相应薪酬。 五、2008年度利润分配预案 根据立信会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务状况审计后出具的信会师报字 【2009】第 10436 号审计报告,公司 2008 年度母公司实现净利润 16,354,595.41 元。根 据《公司法》、 《公司章程》的规定，提取 10%的法定公积金 1,635,459.54 元，加上以前年 度滚存的未分配利润 73,771,311.34 元，可供股东分配的利润为 88,490,447.21 元，拟按 以下方案进行分配： 一、公司拟以注册资本总股份 9,945.8689 万股为基数，按股权登记日在册股东所持 有的股份数额,每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税）,共计人民币 19,891,737.80 元（含 税），剩余未分配利润 68,598,709.41 元留待以后年度分配。 二、本年度不实施利润或资本公积金转增股本。 上述预案尚须提请公司 2008 年度股东大会审议。 公司实行持续、稳定的股利分配政策。前三年现金分红情况如下表： 单位：元 项 目 2007 年度 2006 年度 2005 年度 现金分红 9,945,868.90 4,467,521.34 14,891,737.80 净 利 润 23,244,065.38 23,352,079.42 33,147,481.12 前三年平均净利润 26,581,208.64 现金分红与平均净利润的比率（%） 37.42% 16.81% 56.02% 六、其它需要披露的事项 （一）投资者关系管理 公司副总经理、董事会秘书沙克洪先生为投资者关系管理负责人，公司证券投资部负 责投资者关系管理的日常事务。 公司非常重视投资者关系管理。报告期内，公司修订了《投资者关系管理制度》，认 真贯彻执行相关制度，严格履行信息披露义务。2008 年 4 月 11 日公司采用网络远程的方 式举行了 2007 年年度报告业绩网上说明会；2008 年 7 月 28 日在全景网上开通了"投资 49 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 者关系互动平台"，并在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上进行了公告。平日 公司安排专人负责"投资者关系互动平台"的维护工作；负责投资者的咨询电话、传真、邮 件、留言的回复等工作，做好日常电话记录，并定期向领导汇报；合理、妥善地安排机构 投资者、分析师、新闻媒体等特定对象到公司现场参观、座谈、调研等活动，并做好相关 信息保密工作。公司最大限度地保证了投资者与公司信息交流渠道的畅通，尽可能的解答 了投资者的疑问，公开、公平、公正、准确、高效的履行了信息披露义务，树立了良好的 市场形象。 （二）报告期内，公司选定信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》，网站为巨 潮资讯网。 50 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、 《公司章程》和《监事会议事规则》赋予 的职责，本着客观公正、求真务实的工作态度，以共同维护股东权益为最高原则开展工作 。 本年度共召开了四次监事会会议，列席了历次公司董事会会议及股东大会。监事会具体召 开时间与内容如下： （ 一 ）2008 年 3 月 27 日召开了第二届监事会第四次会议，公司 4 名监事出席了会议 。 会议审议通过了《2007 年度监事会工作报告》、《关于推荐佟国章先生为公司职工监事的 议案》，并对《2007 年年度 报 告 》、《 2007 年度决算及 2008 年 度 预 算 报 告 》、《2007 年度 利润分配预案》发表了专项意见。 （ 二 ）2008 年 4 月 20 日召开了第二届监事会第五次会议，公司 5 名监事出席了会议 。 会议审议了《2008 年第一季度季度报告》，并发表了专项意见。 （三）2008 年 8 月 15 日召开了公司第二届监事会第六次会议，公司 4 名监事出席了 本次会议，另有 1 名监事委托其他监事代为出席。会议审议通过了《2008 年半年度监事 会工作报告》、《监事会议事规则》、并对《2008 年中期报告正文及摘要》、《关于将部分 闲 置募集资金暂时补充流动资金的议案》、 《关于变更募集资金投资项目的议案》、 《关于处 置 固定资产的议案》等发表了专项意见。 （四）2008年10月23日召开了第二届监事会第七次会议，公司五名监事出席了会议。 会议审议了公司《2008年第三季度报告》，并发表了专项意见。 二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司能够依照《公司法》和《公司章程》及国家有关政策、法规进行规范 运作，未发现公司有违法违规经营的行为，公司已建立较为完善的内部控制制度，决策程 序合法。公司的各项工作均依照国家的法律、法规及《公司章程》和工作流程进行。 （二）公司董事、高级管理人员尽职情况 报告期内，公司监事会对公司的董事、高级管理人员的尽职情况进行监督。监事会成 51 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 员认为公司董事会会议制度健全，公司重大经营决策程序规范、决策稳妥。公司董事及高 级管理人员在履行公司职务时遵守国家法律法规、遵守《公司章程》及公司内部管理制度 ， 没有出现违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （三）检查公司财务情况 报告期内，公司监事会对公司财务制度的执行、年度财务审计报告实施了有效的监督 、 检查，认为公司的财务管理规范，费用开支合理合法，没有违法违纪行为。立信会计师事 务所出具的标准无保留意见的审计报告，客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果 。 （四）公司关联交易情况 报告期内，公司监事会对公司发生的关联交易行为进行了核查，认为：公司发生的关联 交易，决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，其公平性依据当期市场公允价格确 定，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东利益的情形。 （五）对变更募集资金投向相关事项进行了核查，认为：公司变更募集资金投向符合 公司发展战略的要求，有利于公司产业结构的调整，有利于公司的长远发展。 （六）对董事会关于2008年度内部控制自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运 行情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并得到有效的执行 ， 公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设和运行情况。 三、2009 年度监事会主要工作 （一）以股东利益最大化及实现公司稳健的可持续发展为目标开展工作，不断加强自 身建设，积极探索有效的监督途径，积累监督经验，努力提高工作质量和效果，切实履行 监督职能， （二）对公司的依法运作情况、财务情况、公司董事和经理人员尽职情况、上市募集 资金的实际使用情况、收购出售资产交易情况、关联交易情况、信息披露等进行必要的质 询及监督，确保公司依照上市规则依法经营，更好地树立企业诚信形象。 （三）提高监事会工作的透明度，密切与股东的联系，全面了解股东对监事会工作的 意见及建议。 52 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司未发生破产重组事项。 三、报告期内公司未持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权情况。 四、报告期内公司无证券投资情况。 五、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 报告期内公司未发生收购及吸收合并事项。 报告期内，公司资产出售价格为 175.20 万元。本期所出售的资产为本公司闲置设备, 对公司业务连续性和管理层稳定性没有影响。 六、报告期内未实施股权激励计划。 七、报告期内公司重大关联交易 报告期内，公司未发生与某一关联法人交易总额高于 3000 万元且占公司最近一期经 审计净资产值 5%以上的重大关联交易事项。 (一) 报告期内，本公司与参股公司新疆准东顶佳工贸有限责任公司签订《委托印刷 服务合同》，约定对方为本公司提供文件资料印刷、制作宣传横幅、展板、设备标识牌、 提供复印纸、打印纸、维修复印机、打印机等服务。此项关联交易依据市场公允价格确 定。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司与新疆准东顶佳工贸有限责任公司发生日常关联交 易总额 186.84 万元。 (二) 报告期内，经 2008 年 6 月 7 日公司 2008 年度第一次临时股东大会审议通过， 公司承揽了关联公司伊吾县创越矿业有限责任公司、新疆吉业石油开发科技有限公司、若 羌准东矿业有限责任公司、新疆准东钒业有限公司的建安工程及物探工程。预算标的总额 4277.69 万元，预计施工周期二年。交易价格依据国家、地区标准并结合当前市场行情公 允定价。上述关联交易合同内容刊载于 2008 年 5 月 23 日的《证券时报》、《中国证券报》 及巨潮资讯网。具体承揽工程项目如下： 53 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 单位:万元 工程项目 关联公司名称 合同金额 交易类型 与上市公司的关联关系 伊吾县下马崖锰铁矿 伊吾县创越矿业有 1 151.44 其他 受同一实际控制人控制 电、磁测量工程 限责任公司 焉耆县柳树沟铜矿电、 新疆吉业石油开发 2 576.25 其他 受同一实际控制人控制 磁测量工程 科技有限公司 焉耆县柳树沟铜矿地质 新疆吉业石油开发 3 600.00 其他 受同一实际控制人控制 勘查钻探工程 科技有限公司 4 柳树沟铜矿厂房、基础 新疆吉业石油开发 500.00 提供劳务 受同一实际控制人控制 建设工程 科技有限公司 5 柳树沟铜矿设备安装工 新疆吉业石油开发 1000.00 提供劳务 受同一实际控制人控制 程 科技有限公司 6 玉素甫阿雷铁矿厂房、 若羌准东矿业有限 500.00 提供劳务 受同一实际控制人控制 基础建设工程 责任公司 7 玉素甫阿雷铁矿道路建 若羌准东矿业有限 200.00 提供劳务 受同一实际控制人控制 设工程 责任公司 8 钒矿厂房、道路、基础 新疆准东钒业有限 500.00 提供劳务 受同一实际控制人控制 建设工程 公司 新疆准东钒业有限 9 钒矿电力线架设工程 250.00 提供劳务 受同一实际控制人控制 公司 合 计 4277.69 1、报告期内，上表所列工程项目中《伊吾县下马崖锰铁矿电、磁测量工程》、《焉耆 县柳树沟铜矿电、磁测量工程》、《玉素甫阿雷铁矿厂房、基础建设工程》、《钒矿厂房、 道路、基础建设工程》、《钒矿电力线架设工程》五项工程暂未实施。 2、2008年6月8日，公司与关联方新疆吉业石油开发科技有限公司签订了《焉耆县柳 树沟铜矿地质勘查钻探工程》合同书，合同标的为： 焉耆县柳树沟铜矿5平方公里区域40 口钻探井计10,000米进尺钻探工程。合同金额：600万元，最终以实际完成工作量进行结 算。合同有效期为合同签订日起两年。截止2008年12月31日，此项工程完成进度为32.31%。 3、2008年6月8日，公司与关联方新疆吉业石油开发科技有限公司签订了《柳树沟铜 矿厂房、基础建设工程》合同书，合同标的为：铜矿厂房钢结构彩板房、生活区彩板房建 设及基础建设；承包方式：施工总承包；合同金额：500万元。合同有效期为合同签订日 起一年。截止2008年12月31日，此项工程完成进度为60.04%。 54 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 4、2008年6月8日，公司与关联方新疆吉业石油开发科技有限公司签订了《柳树沟铜 矿设备安装工程》合同书，合同标的为：破碎机、球磨机等设备的购置及安装；承包方式 ： 施工总承包；合同金额：1000万元。合同有效期为合同签订日起一年。截止2008年12月 31日，此项工程完成量为27.43%。 5、2008年6月8日，公司与关联方若羌准东矿业有限责任公司签订了《玉素甫阿雷铁 矿道路建设工程》合同书，合同标的：总长13公里的道路建设；承包方式：施工总承包； 合同金额：200万元。合同有效期为合同签订日起一年。截止2008年12月31日，此项工程 完成量为15.00%。 2009年度，上述关联交易合同未完成部分仍将继续实施。 （三）公司关联方资金往来情况 1、立信会计师事务所有限公司对公司报告期内的关联方资金往来情况进行了鉴证， 出具了信会师报字【2009】第10437号《关于新疆准东石油技术股份有限公司关联方资金 往来审核报告》，审核情况如下： (1) 2008 年度大股东及其附属企业与公司 (含子公司)经营性资金往来发生额为 2,108.38 万元；截止 2008 年 12 月 31 日余额（未扣除已计提的坏账准备）为 772.40 万元。 (2) 2008 年度其他关联方与公司(含子公司)非经营性资金往来发生额为 1,500.00 万 元；截止 2008 年 12 月 31 日应收利息余额为 55.97 万元。 2、公司 2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位:万元 2008 年度 2008 年度 其他关 往来方与上 上市公司 2008 年 2008 年度 2008 年 往来累计发 往来资金 往来形 联资金 资金往来方 市公司的关 核算的会 期初往来 偿还累计 期末往来 往来性质 生金额 的利息 成原因 往来 系 计科目 资金余额 发生金额 资金余额 (不含利息) （如有） 新疆吉业石 受同一实际 应收账 工程 油开发科技 878.38 269.79 608.59 经营性 控制人控制 款 进度款 大股东 有限公司 及其附 属企业 新疆吉业石 受同一实际 其他应 质量 油开发科技 450.00 316.19 133.81 经营性 控制人控制 收款 保证金 有限公司 55 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 若羌准东矿 受同一实际 应收账 工程 业有限责任 30.00 30.00 经营性 控制人控制 款 进度款 公司 若羌准东矿 受同一实际 其他应 质量 业有限责任 300.00 300.00 - 经营性 控制人控制 收款 保证金 公司 新疆准东钒 受同一实际 其他应 质量 450.00 450.00 - 经营性 业有限公司 控制人控制 收款 保证金 小 计 2,108.38 - 1,335.98 772.40 新疆准油化 控股子公 其他流动 300.00 300.00 - 借款 非经营性 工有限公司 司 资产 新疆准油 控股子公 其他流 运输服务有 600.00 600.00 - 借款 非经营性 司 动资产 上市公 限责任公司 司的子 新疆准东 公司及 顶佳工贸有 其他应 联营公司 350.00 1,500.00 1,850.00 - 借款 非经营性 其附属 限责任公司 收款 企业 新疆准东顶 借款 佳工贸有限 联营公司 应收利息 55.97 55.97 非经营性 利息 责任公司 小 计 1,250.00 1,500.00 55.97 2,750.00 55.97 总计 1,250.00 3,608.38 55.97 4,085.98 828.37 八、报告期内重大合同 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项 报告期内，公司未发生为公司带来利润达公司当年利润总额的 10%以上的重大托管、 承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 （二）委托他人进行资产管理事项 报告期内，公司未发生委托他人进行资产管理事项。 （三）对外担保合同 2007 年 5 月 10 日，新疆天择数码科技有限责任公司与中国建设银行股份有限公司克 拉玛依石油分行签订了编号为 2007－011 的《人民币资金借款合同》，该公司向建行石油 分行借款 1,000 万元，年利率 6.39%，借款期限自 2007 年 5 月 10 日至 2008 年 5 月 9 日 。 56 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 此外，天择数码也为本公司提供了等额担保。2008 年 5 月，新疆天择数码科技有限责任 公司已偿还银行借款。截止报告期末，公司无对外提供担保事项。 （四）借款合同 报告期内，公司向金融机构利用信用担保的方式贷款总计 8,000 万元，具体如下表： 单位：万元 借款银行 担保方式 金额 币种 利率（年） 期限 2008.4.18～ 兴业银行乌鲁木齐分行红旗路支行 信用 3,000 人民币 7.0965% 2009.4.17 2008.4.30～ 乌鲁木齐市商业银行小西门支行 信用 2,000 人民币 浮动利率 2009.4.29 2008.5.20～ 招商银行乌鲁木齐分行 信用 3,000 人民币 浮动利率 2009.5.19 合 计 8,000 人民币 — — 九、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 (一) 持公司股份 8.41%的股东、公司董事长秦勇先生承诺: 1、作为股份公司的股东，不与股份公司产生同业竞争，不投资从事与股份公司主营 业务相同的业务。 2、自公司股票上市之日起三十六个月之内，不转让或委托他人管理其此次发行前已 持有的本公司股份，也不由本公司收购该等股份。 3、在任职期间内每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五； 离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。在申报离任六个月后的十二月内通过证券 交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过 50%。 (二) 承诺履行情况：截至本报告出具日，遵守着其所做的承诺。 十、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘具有证券从业资质的立信会计师事务所有限公司为公司的审计机 构。截止到目前，立信会计师事务所有限公司为本公司提供的审计服务已连续六年，即2003 年至2008年。公司支付给会计师事务所年度审计报酬为25万元。 57 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 十一、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到省 、 市政府及相关部门、中国证监会的行政处罚、批评。 十二、报告期内公司未发生《公司法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披露实 施细则》第十七条所列重大事件。 十三、其他重要事项信息披露索引 序号 披露日期 公告编号 公 告 内 容 1 2008-2-22 2008-001 2007年度业绩快报 2 2008-3-14 2008-002 关于签订募集资金三方监管协议的公告 3 2008-4-1 2008-003 第二届董事会第四次会议决议公告 4 2008-4-1 2008-004 第二届监事会第四次会议决议公告 5 2008-4-1 2008-005 2007年年度报告摘要 6 2008-4-1 2008-006 关于变更职工代表监事的公告 7 2008-4-1 2008-007 项目投资公告 8 2008-4-1 2008-008 关于召开2007年度股东大会的通知 9 2008-4-1 2008-009 关于2007年年度报告网上说明会的通知 10 2008-4-22 2008-010 2008年第一季度报告正文 11 2008-4-23 2008-011 关于2008年第一季度报告更正公告 12 2008-4-23 2008-012 网下配售股票上市流通的提示性公告 13 2008-4-29 2008-013 2007年年度股东大会决议公告 14 2008-5-9 2008-014 2007年分红派息实施公告 15 2008-5-20 2008-015 董事辞职公告 16 2008-5-23 2008-016 第二届董事会第六次会议决议公告 17 2008-5-23 2008-017 关联交易公告 18 2008-5-23 2008-018 关于召开2008年第一次临时股东大会的通知 19 2008-6-10 2008-019 2008 年第一次临时股东大会决议公告 20 2008-7-28 2008-020 第二届董事会第七次会议决议公告 21 2008-7-28 2008-021 公司治理专项活动自查报告及整改计划 22 2008-7-28 2008-022 关于开通投资者关系互动平台的公告 58 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 23 2008-8-19 2008-023 第二届董事会第八次会议决议公告 24 2008-8-19 2008-024 第二届监事会第六次会议决议公告 25 2008-8-19 2008-025 2008年半年度报告摘要 26 2008-8-19 2008-026 关于变更募集资金投资项目的公告 27 2008-8-19 2008-027 关于使用部分闲置募集资金补充公司流动资金公告 28 2008-8-19 2008-028 关于补选董事的公告 29 2008-8-19 2008-029 关于召开2008年第二次临时股东大会的通知 30 2008-8-19 2008-030 高管辞职公告 31 2008-8-30 2008-031 关于召开2008年第二次临时股东大会提示性公告 32 2008-8-30 2008-032 第二届董事会第九次会议决议公告 33 2008-8-30 2008-033 公司治理专项活动整改报告 34 2008-9-5 2008-034 2008年第二次临时股东大会决议公告 35 2008-10-25 2008-035 第二届董事会第十次会议决议公告 36 2008-10-25 2008-036 2008年第三季度季度报告正文 37 2008-12-20 2008-037 第二届董事会第十一次会议决议公告 38 2008-12-20 2008-038 关于召开2009年第一次临时股东大会的通知 以上信息均刊载于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。 59 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第十节 财务报告 审 计 报 告 信会师报字【2009】第 10436 号 新疆准东石油技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆准东石油技术股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包 括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润 表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表，2008 年度的所有者权益变动表和合并所 有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 60 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张松柏 中国注册会计师：姚辉 中国·上海 二○○九年三月二十日 61 资 产 负 债 表 2008 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 单位：元 资 产 行次 附注七 年末余额 年初余额 负债和股东权益 行次 附注七 年末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 192,709,855.85 88,955,128.57 短期借款 32 80,000,000.00 88,000,000.00 交易性金融资产 2 交易性金融负债 33 应收票据 3 应付票据 34 75,125,929.65 23,701,146.53 应收账款 4 (一) 82,495,119.31 61,165,386.40 应付账款 35 61,300,699.40 33,646,276.23 预付款项 5 38,479,584.15 10,080,079.50 预收款项 36 44,718.00 183,500.59 应收利息 6 3,595,722.33 应付职工薪酬 37 6,918,153.17 3,117,850.66 应收股利 7 应交税费 38 -3,594,737.57 6,019,752.41 其他应收款 8 (二) 1,676,589.30 7,893,569.78 应付利息 39 存货 9 13,139,278.35 2,439,313.82 应付股利 40 一年内到期的非流动资产 10 其他应付款 41 1,001,654.75 709,945.52 其他流动资产 11 9,000,000.00 一年内到期的非流动负债 42 流动资产合计 12 332,096,149.29 179,533,478.07 其他流动负债 43 非流动资产： 流动负债合计 44 220,796,417.40 155,378,471.94 可供出售金融资产 13 非流动负债： 持有至到期投资 14 长期借款 45 长期应收款 15 应付债券 46 62 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 长期股权投资 16 (三) 25,317,518.92 25,479,633.19 长期应付款 47 投资性房地产 17 专项应付款 48 固定资产 18 214,481,261.98 123,901,374.16 预计负债 49 在建工程 19 2,340,822.88 递延所得税负债 50 工程物资 20 其他非流动负债 51 固定资产清理 21 非流动负债合计 52 生产性生物资产 22 负债合计 53 220,796,417.40 155,378,471.94 油气资产 23 所有者权益(或股东权益)： 无形资产 24 1,565,042.44 1,455,987.76 实收资本(或股本) 54 99,458,689.00 74,458,689.00 开发支出 25 资本公积 55 149,534,590.36 1,014,049.05 商誉 26 减：库存股 56 长期待摊费用 27 366,654.00 566,658.00 盈余公积 57 18,708,556.64 17,073,097.10 递延所得税资产 28 821,251.10 704,356.15 未分配利润 58 88,490,447.21 83,717,180.24 其他非流动资产 29 所有者权益(或股东权益)合计 59 356,192,283.21 176,263,015.39 非流动资产合计 30 244,892,551.32 152,108,009.26 负债和所有者权益(或股东权益) 资产总计 31 576,988,700.61 331,641,487.33 60 576,988,700.61 331,641,487.33 总计 法定代表人：秦勇 主管会计工作负责人： 总会计师(或财务总监)：孙新春 会计机构负责人(会计主管人员)：陶冶华 63 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 合 并 资 产 负 债 表 2008 年 12 月 31 日 会合 01 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限 单位：元 公司 行 资 产 附注六 年末余额 年初余额 负债和股东权益 行次 附注六 年末余额 年初余额 次 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 (一) 201,236,033.11 99,545,011.73 短期借款 39 (十四) 80,000,000.00 88,000,000.00 结算备付金 2 向中央银行借款 40 拆出资金 3 吸收存款及同业存放 41 交易性金融资产 4 拆入资金 42 应收票据 5 交易性金融负债 43 应收账款 6 (二) 84,319,957.08 62,843,929.78 应付票据 44 (十五) 75,125,929.65 23,701,146.53 预付款项 7 (三) 38,879,846.66 10,517,156.21 应付账款 45 (十六) 62,267,873.23 36,082,463.39 应收保费 8 预收款项 46 (十七) 44,718.00 212,017.99 应收分保账款 9 卖出回购金融资产款 47 应收分保合同准备金 10 应付手续费及佣金 48 应收利息 11 (四) 3,595,722.33 应付职工薪酬 49 (十八) 8,822,360.77 3,935,872.95 应收股利 12 应交税费 50 (十九) -2,614,711.11 7,873,766.30 其他应收款 13 (五) 1,679,429.85 7,906,066.81 应付利息 51 买入返售金融资产 14 应付股利 52 存货 15 (六) 17,042,950.93 4,717,115.28 其他应付款 53 (二十) 1,318,270.30 1,081,218.24 一年内到期的非流动资产 16 应付分保账款 54 其他流动资产 17 保险合同准备金 55 流动资产合计 18 346,753,939.96 185,529,279.81 代理买卖证券款 56 代理承销证券款 57 64 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 非流动资产： 一年内到期的非流动负债 58 发放贷款及垫款 19 其他流动负债 59 可供出售金融资产 20 流动负债合计 60 224,964,440.84 160,886,485.40 持有至到期投资 21 非流动负债： 长期应收款 22 长期借款 61 长期股权投资 23 (七) 2,127,059.92 2,289,174.19 应付债券 62 投资性房地产 24 长期应付款 63 固定资产 25 (八) 234,753,318.65 148,033,883.94 专项应付款 64 在建工程 26 (九) 2,340,822.88 预计负债 65 工程物资 27 64,300.00 递延所得税负债 66 固定资产清理 28 其他非流动负债 67 生产性生物资产 29 非流动负债合计 68 油气资产 30 负债合计 69 224,964,440.84 160,886,485.40 无形资产 31 (十) 1,850,280.76 2,042,712.76 所有者权益(或股东权益)： 开发支出 32 实收资本(或股本) 70 (二十一) 99,458,689.00 74,458,689.00 商誉 33 资本公积 71 (二十二) 148,520,552.86 11.55 长期待摊费用 34 (十一) 366,654.00 566,658.00 减：库存股 72 递延所得税资产 35 (十二) 877,738.37 738,482.48 盈余公积 73 (二十三) 18,708,556.64 17,073,097.10 其他非流动资产 36 一般风险准备 74 非流动资产合计 37 242,315,874.58 153,735,211.37 未分配利润 75 (二十四) 97,417,575.20 86,846,208.13 外币报表折算差额 76 归属于母公司所有者权益合计 77 364,105,373.70 178,378,005.78 少数股东权益 78 所有者权益(或股东权益)合计 79 364,105,373.70 178,378,005.78 资产总计 38 589,069,814.54 339,264,491.18 负债和所有者权益总计 80 589,069,814.54 339,264,491.18 法定代表人：秦勇 主管会计工作负责人： 总会计师(或财务总监)：孙新春 会计机构负责人(会计主管人员)：陶冶华 65 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 利 润 表 2008 年度 会企 02 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注七 本年金额 上年金额 一、营业收入 1 （四） 233,601,085.64 218,189,238.94 减：营业成本 2 （四） 175,406,168.41 158,966,893.49 营业税金及附加 3 1,429,375.23 2,277,768.25 销售费用 4 管理费用 5 35,077,144.04 24,591,386.90 财务费用 6 1,864,357.22 5,367,711.00 资产减值损失 7 517,175.35 -2,149,263.14 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 8 投资收益（损失以“-”号填列） 9 （五） 397,608.06 -1,603,182.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 11 19,704,473.45 27,531,559.56 加：营业外收入 12 254,317.86 789,637.69 减：营业外支出 13 524,443.03 380,031.90 其中：非流动资产处置损失 14 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15 19,434,348.28 27,941,165.35 减：所得税费用 16 3,079,752.87 4,697,099.97 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 17 16,354,595.41 23,244,065.38 五、每股收益： 18 （一）基本每股收益 19 0.17 0.31 （二）稀释每股收益 20 0.17 0.31 法定代表人：秦勇 主管会计工作负责人： 总会计师(或财务总监)：孙新春 会计机构负责人(会计主管人员)：陶冶华 66 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 合 并 利 润 表 2008 年度 会合 02 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注六 本年金额 上年金额 一、营业总收入 1 267,356,267.19 254,158,572.23 其中：营业收入 2 （二十五） 267,356,267.19 254,158,572.23 利息收入 3 已赚保费 4 手续费及佣金收入 5 二、营业总成本 6 241,573,652.66 221,342,416.75 其中：营业成本 7 （二十五） 199,122,721.67 187,673,735.00 利息支出 8 手续费及佣金支出 9 退保金 10 赔付支出净额 11 提取保险合同准备金净额 12 保单红利支出 13 分保费用 14 营业税金及附加 15 （二十六） 1,554,350.25 2,478,323.13 销售费用 16 592,188.59 858,202.35 67 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 管理费用 17 （二十七） 37,862,280.78 27,275,704.24 财务费用 18 （二十八） 1,819,212.29 5,382,065.71 资产减值损失 19 （二十九） 622,899.08 -2,325,613.68 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 投资收益（损失以“-”号填列） 21 （三十） 397,608.06 -497,630.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22 汇兑收益（损失以“-”号填列） 23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 26,180,222.59 32,318,525.18 加：营业外收入 25 （三十一） 714,736.12 795,477.01 减：营业外支出 26 （三十二） 540,508.83 410,031.90 其中：非流动资产处置损失 27 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28 26,354,449.88 32,703,970.29 减：所得税费用 29 （三十三） 4,201,754.37 5,700,477.93 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30 22,152,695.51 27,003,492.36 其中：被合并方在合并前实现的净利润 31 归属于母公司所有者的净利润 32 22,152,695.51 27,003,492.36 少数股东损益 33 六、每股收益： 34 （一）基本每股收益 35 0.23 0.36 （二）稀释每股收益 36 0.23 0.36 法定代表人：秦勇 主管会计工作负责人： 总会计师(或财务总监)：孙新春 会计机构负责人(会计主管人员)：陶冶华 68 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 现 金 流 量 表 2008 年度 会企 03 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 248,312,257.35 292,249,179.78 收到的税费返还 2 收到其他与经营活动有关的现金 3 32,852,912.53 1,108,149.02 经营活动现金流入小计 4 281,165,169.88 293,357,328.80 购买商品、接受劳务支付的现金 5 165,361,512.82 142,435,353.93 支付给职工以及为职工支付的现金 6 28,723,231.62 25,360,800.91 支付的各项税费 7 23,072,589.01 26,471,062.81 支付其他与经营活动有关的现金 8 38,983,251.92 22,023,519.38 经营活动现金流出小计 9 256,140,585.37 216,290,737.03 经营活动产生的现金流量净额 10 25,024,584.51 77,066,591.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11 4,357,499.38 取得投资收益收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13 1,752,000.00 435,033.40 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 14 收到其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 1,752,000.00 4,792,532.78 69 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17 85,569,641.61 35,736,909.18 投资支付的现金 18 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 19 支付其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 21 85,569,641.61 35,736,909.18 投资活动产生的现金流量净额 22 -83,817,641.61 -30,944,376.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 23 173,520,541.31 取得借款收到的现金 24 120,000,000.00 90,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 25 筹资活动现金流入小计 26 293,520,541.31 90,000,000.00 偿还债务支付的现金 27 128,000,000.00 67,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28 16,188,455.33 9,565,200.21 支付其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流出小计 30 144,188,455.33 76,565,200.21 筹资活动产生的现金流量净额 31 149,332,085.98 13,434,799.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 32 39,650.59 五、现金及现金等价物净增加额 33 90,539,028.88 59,596,665.75 加：期初现金及现金等价物余额 34 85,651,558.07 26,054,892.32 六、期末现金及现金等价物余额 35 176,190,586.95 85,651,558.07 法定代表人：秦勇 主管会计工作负责人： 总会计师(或财务总监)：孙新春 会计机构负责人(会计主管人员)：陶冶华 70 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 合 并 现 金 流 量 表 2008 年度 会合 03 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注六 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 289,130,593.71 340,027,304.04 客户存款和同业存放款项净增加额 2 向中央银行借款净增加额 3 向其他金融机构拆入资金净增加额 4 收到原保险合同保费取得的现金 5 收到再保险业务现金净额 6 保户储金及投资款净增加额 7 处置交易性金融资产净增加额 8 收取利息、手续费及佣金的现金 9 拆入资金净增加额 10 回购业务资金净增加额 11 收到的税费返还 12 收到其他与经营活动有关的现金 13 (三十五) 24,349,250.99 1,461,170.63 经营活动现金流入小计 14 313,479,844.70 341,488,474.67 购买商品、接受劳务支付的现金 15 183,600,733.63 160,229,902.54 客户贷款及垫款净增加额 16 71 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 存放中央银行和同业款项净增加额 17 支付原保险合同赔付款项的现金 18 支付利息、手续费及佣金的现金 19 支付保单红利的现金 20 支付给职工以及为职工支付的现金 21 36,292,180.32 34,336,151.40 支付的各项税费 22 29,685,963.23 32,500,230.32 支付其他与经营活动有关的现金 23 (三十五) 40,390,731.77 23,876,211.45 经营活动现金流出小计 24 289,969,608.95 250,942,495.71 经营活动产生的现金流量净额 25 23,510,235.75 90,545,978.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 26 1,645,637.17 取得投资收益收到的现金 27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 28 1,885,000.00 447,033.40 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 29 收到其他与投资活动有关的现金 30 投资活动现金流入小计 31 1,885,000.00 2,092,670.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32 86,251,998.75 40,412,594.50 投资支付的现金 33 质押贷款净增加额 34 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 35 支付其他与投资活动有关的现金 36 72 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 投资活动现金流出小计 37 86,251,998.75 40,412,594.50 投资活动产生的现金流量净额 38 -84,366,998.75 -38,319,923.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 39 173,520,541.31 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 40 取得借款收到的现金 41 120,000,000.00 99,000,000.00 发行债券收到的现金 42 收到其他与筹资活动有关的现金 43 筹资活动现金流入小计 44 293,520,541.31 99,000,000.00 偿还债务支付的现金 45 128,000,000.00 76,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46 16,188,455.33 9,565,200.21 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 47 支付其他与筹资活动有关的现金 48 筹资活动现金流出小计 49 144,188,455.33 85,565,200.21 筹资活动产生的现金流量净额 50 149,332,085.98 13,434,799.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 51 39,650.59 五、现金及现金等价物净增加额 52 88,475,322.98 65,700,505.41 加：期初现金及现金等价物余额 53 96,241,441.23 30,540,935.82 六、期末现金及现金等价物余额 54 184,716,764.21 96,241,441.23 法定代表人：秦勇 主管会计工作负责人： 总会计师(或财务总监)：孙新春 会计机构负责人(会计主管人员)：陶冶华 73 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 所 有 者 权 益 变 动 表 2008 年度 会企 04 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 单位：元 本年金额 上年金额 项 目 行次 减：库存 减：库存 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 股 一、上年年末余额 1 74,458,689.00 1,014,049.05 17,073,097.10 83,717,180.24 176,263,015.39 74,458,689.00 1,014,049.05 14,748,690.56 67,265,042.74 157,486,471.35 加：会计政策变更 2 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 74,458,689.00 1,014,049.05 17,073,097.10 83,717,180.24 176,263,015.39 74,458,689.00 1,014,049.05 14,748,690.56 67,265,042.74 157,486,471.35 三、本年增减变动金额(减少以“-” 5 25,000,000.00 148,520,541.31 1,635,459.54 4,773,266.97 179,929,267.82 2,324,406.54 16,452,137.50 18,776,544.04 号填列) （一）净利润 6 16,354,595.41 16,354,595.41 23,244,065.38 23,244,065.38 （二）直接计入所有者权益的利得 7 和损失 1、可供出售金融资产公允价 8 值变动净额 2、权益法下被投资单位其他 9 所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相 10 关的所得税影响 4、其他 11 上述（一）和（二）小计 12 16,354,595.41 16,354,595.41 23,244,065.38 23,244,065.38 74 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 13 （三）所有者投入和减少资本 25,000,000.00 148,520,541.31 173,520,541.31 1、所有者投入资本 14 25,000,000.00 148,520,541.31 173,520,541.31 2、股份支付计入所有者权益 15 的金额 3、其他 16 （四）利润分配 17 1,635,459.54 -11,581,328.44 -9,945,868.90 2,324,406.54 -6,791,927.88 -4,467,521.34 1、提取盈余公积 18 1,635,459.54 -1,635,459.54 2,324,406.54 -2,324,406.54 2、提取一般风险准备 19 3、对所有者（或股东）的分 20 -9,945,868.90 -9,945,868.90 -4,467,521.34 -4,467,521.34 配 4、其他 21 （五）所有者权益内部结转 22 1、资本公积转增资本（或股 23 本） 2、盈余公积转增资本（或股 24 本） 3、盈余公积弥补亏损 25 4、其他 26 四、本年年末余额 27 99,458,689.00 149,534,590.36 18,708,556.64 88,490,447.21 356,192,283.21 74,458,689.00 1,014,049.05 17,073,097.10 83,717,180.24 176,263,015.39 法定代表人：秦勇 主管会计工作负责人： 总会计师(或财务总监)：孙新春 会计机构负责人(会计主管人员)：陶冶华 75 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2008 年度 会合 04 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 单位：元 本年金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项 目 行次 少数 所有者权益 一般风 少数股东 所有者权益 实收资本 减 ：库 一般风险 股东 实收资本 资本公 减 ：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 权益 合计 盈余公积 险 未分配利润 其他 权益 合计 （或股本） 存股 准备 （或股本） 积 存股 准备 一、上年年末余额 1 74,458,689.00 11.55 17,073,097.10 86,846,208.13 178,378,005.78 74,458,689.00 11.55 14,748,690.56 66,634,643.65 88,186.11 155,930,220.87 加：会计政策变更 2 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 74,458,689.00 11.55 17,073,097.10 86,846,208.13 178,378,005.78 74,458,689.00 11.55 14,748,690.56 66,634,643.65 88,186.11 155,930,220.87 三、本年增减变动金额 5 25,000,000.00 148,520,541.31 1,635,459.54 10,571,367.07 185,727,367.92 2,324,406.54 20,211,564.48 -88,186.11 22,447,784.91 （减少以“-”号填列） （一）净利润 6 22,152,695.51 22,152,695.51 27,003,492.36 27,003,492.36 （二）直接计入所有者 7 权益的利得和损失 1、可供出售金融资 8 产公允价值变动净额 2、权益法下被投资 单位其他所有者权益变 9 动的影响 3、与计入所有者权 益项目相关的所得税影 10 响 4、其他 11 76 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 上述（一）和 12 22,152,695.51 22,152,695.51 27,003,492.36 27,003,492.36 （二）小计 （三）所有者投入和减 13 25,000,000.00 148,520,541.31 173,520,541.31 -88,186.11 -88,186.11 少资本 1、所有者投入资本 14 25,000,000.00 148,520,541.31 173,520,541.31 -88,186.11 -88,186.11 2、股份支付计入所 15 有者权益的金额 3、其他 16 （四）利润分配 17 1,635,459.54 -11,581,328.44 -9,945,868.90 2,324,406.54 -6,791,927.88 -4,467,521.34 1、提取盈余公积 18 1,635,459.54 -1,635,459.54 2,324,406.54 -2,324,406.54 2、提取一般风险准 19 备 3、对所有者（或股 20 -9,945,868.90 -9,945,868.90 -4,467,521.34 -4,467,521.34 东）的分配 4、其他 21 （五）所有者权益内部 22 结转 1、资本公积转增资 23 本（或股本） 2、盈余公积转增资 24 本（或股本） 3、盈余公积弥补亏 25 损 4、其他 26 四、本年年末余额 27 99,458,689.00 148,520,552.86 18,708,556.64 97,417,575.20 364,105,373.70 74,458,689.00 11.55 17,073,097.10 86,846,208.13 178,378,005.78 法定代表人：秦勇 主管会计工作负责人： 总会计师(或财务总监)：孙新春 会计机构负责人(会计主管人员)：陶冶华 77 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年度财务报表附注 一、公司基本情况 新疆准东石油技术有限公司（以下简称有限公司）系经新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高新区工商 行政管理局批准，于 2001 年 6 月 29 日成立，主要发起人为秦勇等自然人。2003 年 12 月 22 日经新 疆维吾尔自治区人民政府以新政函[2003]210 号《关于同意设立新疆准东石油技术股份有限公司的批 复》，同意在有限公司的基础上，整体变更设立新疆准东石油技术股份有限公司（以下简称公司或本公 司），并于 2003 年 12 月 29 日取得 650000040000216 号企业法人营业执照。法定注册地为乌鲁木齐 市北京南路 416 号，法定代表人为秦勇。 2008 年 1 月 8 日根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]39 号“关于核准新疆准东石油技术 股份有限公司首次公开发行股票的通知”，向社会公开发行人民币普通股股票 2,500 万股。截止 2008 年 12 月 31 日公司注册资本为 9,945.8689 万元。 公司所属行业为石油技术服务类，公司的主营业务属于石油技术服务行业，主要从事油田技术服 务、油田新技术的研究及推广、采油技术咨询、化工石油工程施工、防腐保温工程、公路工程施工、 房屋建筑施工、送变电工程施工、运输服务等。 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、现金流量等有关信息。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （三）计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 78 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额计入当期损益或资本公积。 （六）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定， 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议 价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 79 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积） 。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列 两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累 计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （七）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 80 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来 现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款等），单独进行减值测试。如有客 观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额前五名。 年末对于单项金额非重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款等），单独进行减值测试。如有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项（包括应收账款、其他应收款等）外，公司根据以前年度与之 相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合 现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 账 龄 提取比例 1 年以内 5% 1 年－2 年 10% 2 年－3 年 20% 3 年－4 年 50% 4 年－5 年 80% 5 年以上 100% 年末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进 行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值未发现减值的，则不计提坏账准备。 （八）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品（外购商品、产成品）、工程施工、劳务成本等。 2、发出存货的计价方法 （1）原材料、外购商品出库按先进先出法计价；产成品出库按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法。 81 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 3、工程施工的核算方法 归集工程项目发生的成本，在资产负债表日如果建造合同的结果能够可靠地估计，按完工百分比 法确认费用；在资产负债表日如果建造合同的结果不能可靠地估计，合同成本在其发生的当期确认为 费用。 4、劳务成本的核算方法 归集对外提供劳务发生的成本，在资产负债表日，将已经发生的劳务成本确认为费用。 5、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 6、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料 存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货 的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （九）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影 82 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额 能够可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 83 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 84 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10～30 年 5% 9.50～3.167% 机器设备 5～10 年 5% 19.00～9.50% 运输设备 8年 5% 11.875% 其他设备 5年 5% 19.00% （十一）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定 资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调 整原已计提的折旧额。 （十二）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 85 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50 年 土地使用权证 酸化用缓释剂等配方技术 3年 技术转让协议 低渗透中强水敏储层深部酸化解堵技术 5年 技术转让协议 ACIDGUIDE 基质酸化知识系统 5年 技术转让协议 预算工程等软件 5年 预计软件更新升级期间 交联剂配方技术 3年 技术转让协议 聚丙烯酰胺配方技术 5年 技术转让协议 调剖剂配方技术 5年 技术转让协议 石油地质软件 5年 预计软件更新升级期间 金蝶财务软件 5年 预计软件更新升级期间 乳液型清防蜡剂配方技术 3年 技术转让协议 渗油藏试井解释方法研究软件 5年 预计软件更新升级期间 测井解释平台软件 5年 预计软件更新升级期间 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （十三）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 技术使用费，按合同规定的期限平均摊销。 （十四）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 86 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 （十五）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 87 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 （十六）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入 的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 公司提供的石油技术服务业务、油田管理服务业务、运输服务业务以及不构成建造合同的工程业 务收入，属于长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费，具体确认方法如下： 在相关劳务活动发生时确认收入，确认的金额为甲方确认的劳务完成工作量乘以合同单价。 3、建造合同 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用； 在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为 当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额， 确认为当期合同费用。当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入 后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认 费用后的金额，确认为当期合同费用。 在资产负债表日，如果建造合同的结果不能可靠地估计，区别以下情况处理：合同成本能够收回 的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为 费用，不确认收入。 88 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件： （1）合同总收入能够可靠地计量； （2）与合同相关的经济利益能够流入企业； （3）在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定； （4）为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量，以便实际合同成本能够与以 前的预计成本相比较。 4、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡 资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十七）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。 四、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销售产品收入及对油气田企业提供的劳务收入（注） 17% 营业税 住宿、餐饮、租赁收入 5% 营业税 建筑安装工程收入 3% 城建税 应缴流转税 7% 教育费附加 应缴流转税 3% 文化事业费 住宿、餐饮收入 3% 企业所得税 应纳税所得额 25% 注：根据财政部及国家税务总局文件财税字[2000]32 号“关于印发《油气田企业增值税暂行管理办 法》的通知”、国家税务总局文件国税发[2000]195 号“关于油气田企业增值税问题的补充通知”，公司按 《油气田企业增值税暂行管理办法》计缴增值税。 （二）税负减免 1、公司根据新疆维吾尔自治区国家税务局石油税收管理局文件新国税石办[2005]18 号“关于新疆 准东石油技术股份有限公司享受西部大开发税收优惠政策的批复”，2005 年度至 2010 年度所得税减按 15%计征。 89 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2、控股子公司新疆准油运输服务有限责任公司根据新疆维吾尔自治区直属税务局文件新国税直办 [2006]2 号“关于新疆准油运输服务有限责任公司享受西部大开发税收优惠政策的批复”，2005 年度至 2010 年度所得税减按 15%计征。 3、控股子公司新疆准油运输服务有限责任公司根据乌鲁木齐高新技术产业开发区地方税务局文件 乌高新区地税函[2007]22 号文，安置下岗职工在 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日期间可从当 年应缴的营业税、城建税、教育费附加和企业所得税中扣减 420,000.00 元的优惠政策，本年实际已扣 减 420,000.00 元。 4、控股子公司新疆准油化工有限公司根据新疆维吾尔自治区直属税务局文件新国税直办[2007]49 号“关于新疆准油化工有限公司享受西部大开发税收优惠政策的批复 ”，2007 年度至 2010 年度所得税 减按 15%计征。 五、合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司（金额单位：人民币万元） 公司合计 公司年末实 公司合计 是否合 子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 享有的表 际投资额 持股比例 并报表 决权比例 乌市北京路钻石城 新疆准油化工有限公司 化工产品、油田 有限责任公司 1 号盈科国际中心 化工产品 928.00 793.00 85.45% 85.45% 是 (以下简称“准油化工”) 技术服务 26 楼 2604 室 新疆准油运输服务有限 普通货物运输、 乌鲁木齐高新区北 责任公司 有限责任公司 运输劳务 1,600.00 百货销售、机电 1,550.00 96.88% 96.88% 是 京路 1 号 26A 室 (以下简称“准油运输”) 设备租赁 六、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 项 目 年末余额 年初余额 现 金 372,967.66 201,560.33 90 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 银行存款 184,343,796.55 96,839,880.90 其他货币资金 16,519,268.90 2,503,570.50 合 计 201,236,033.11 99,545,011.73 1、其中受限制的货币资金明细如下 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 16,519,268.90 2,503,570.50 诉讼保证金 --- 800,000.00 合 计 16,519,268.90 3,303,570.50 2、货币资金年末余额比年初余额增加 101,691,021.38 元，增加比例为 102.16%，增加原因为： 募集资金增加。 3、年末其他货币资金中银行承兑汇票保证金为 16,519,268.90 元，现金流量表中现金及现金等价 物已剔除该款项。 （二）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 账 龄 坏账准 占总额 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 备计提 账面余额 坏账准备 比 例 比 例 计提比例 比例 1年以内(含1年) 83,166,917.52 93.04%4,158,345.87 5% 57,675,612.27 86.44%2,883,780.62 5% 1年至2年(含2年) 4,473,908.14 5.00% 447,390.81 10% 8,150,537.66 12.22% 815,053.77 10% 2年至3年(含3年) 1,362,288.87 1.52% 272,457.77 20% 895,767.80 1.34% 179,153.56 20% 3年至4年(含4年) 390,074.00 0.44% 195,037.00 50% --- --- --- --- 合 计 89,393,188.53100.00%5,073,231.45 66,721,917.73100.00%3,877,987.95 年末余额 年初余额 种 类 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备计提 账面余额 坏账准备 备计提 比 例 比 例 比例 比例 其中：单项金额重大 59,030,862.38 66.03%2,951,543.12 5.00% 40,591,818.61 60.83%2,029,590.93 5.00% 单项金额非重大 30,362,326.15 33.97%2,121,688.33 6.99% 26,130,099.12 39.17%1,848,397.02 7.07% 其中：单项金额 非重大但按信用风险特 --- --- --- --- --- --- --- --- 征组合后该组合的风险 较大 91 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 年末余额 年初余额 种 类 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备计提 账面余额 坏账准备 备计提 比 例 比 例 比例 比例 合 计 89,393,188.53 100.00%5,073,231.45 66,721,917.73 100.00%3,877,987.95 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年 6,142,018.00 -2,264,030.05 --- --- 3,877,987.95 2008 年 3,877,987.95 1,195,243.50 --- --- 5,073,231.45 3、年末应收账款中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 4、年末应收关联方账款为 6,385,887.30 元，占应收账款年末余额的 7.14%，详见本附注八/（二）。 5、年末应收账款中欠款金额前五名 占应收账款 债务人排名 与公司关系 欠款金额 账 龄 总额的比例 中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公司 非关联方 16,908,203.50 1 年以内 18.91% （准东采油厂） 中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公司 非关联方 15,753,412.15 1 年以内 17.62% （彩南作业区） 中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公 非关联方 10,868,336.33 1 年以内 12.16% 司 新疆吉业石油开发科技有限公司 关联方 8,783,832.96 1 年以内 9.83% 中国石油新疆油田分公司开发公司 非关联方 6,717,077.44 1 年以内 7.51% 合 计 59,030,862.38 66.03% 6、应收账款年末余额比年初余额增加 22,671,270.80 元，增加比例为 33.98%，增加原因为： 主营业务收入增加、根据工程进度暂估的工程款增加、2008 年 12 月份完成的部分劳务款未收妥。 （三）预付款项 1、账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占 总 额 的 比 例 (%) 金 额 占 总 额 的 比 例 (%) 1 年以内 35,901,419.69 92.34 10,517,156.21 100.00 92 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 1－ 2 年 2,978,426.97 7.66 --- --- 合 计 38,879,846.66 100.00 10,517,156.21 100.00 2、账龄超过 1 年的大额预付款项 欠款人名称 金 额 未及时结算的原因 西梅卡亚洲气体系统成都有限公司 2,364,000.00 按合同结算 3、年末余额较大的预付款项 年末余额 年初余额 (1)前五名欠款单位合计及比例 金 额 比例 金 额 比例 北京大凤太好环保工程有限公司 15,797,000.00 40.63% --- --- 兰州华通石油机械制造有限责任公司 9,330,000.00 24.00% --- --- 天津凯德实业有限公司 2,651,551.55 6.82% 2,733,800.00 25.99% 西梅卡亚洲气体系统成都有限公司 2,364,000.00 6.08% 2,364,000.00 22.48% 新疆共长远贸易有限公司 2,182,200.00 5.61% --- --- (2)预付款项主要单位 单位名称 与公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京大凤太好环保工程有限公司 非关联方 15,797,000.00 1 年以内 预付设备款 兰州华通石油机械制造有限责任公司 非关联方 9,330,000.00 1 年以内 预付设备款 天津凯德实业有限公司 非关联方 2,651,551.55 1 年以内 预付设备款 西梅卡亚洲气体系统成都有限公司 非关联方 2,364,000.00 1-2 年 预付设备款 新疆共长远贸易有限公司 非关联方 2,182,200.00 1 年以内 预付设备款、材料款 4、年末预付款项中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末预付款项中无关联方欠款。 6、预付款项年末余额比年初余额增加 28,362,690.45 元，增加比例为 269.68%，增加原因为：预 付设备款增加。 93 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （四）应收利息 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 未收回原因 账龄一年以内的定期存款利息 --- 3,036,000.00 --- 3,036,000.00 定期存款尚未到期 企业借款利息 --- 559,722.33 --- 559,722.33 尚未归还 合 计 --- 3,595,722.33 --- 3,595,722.33 1、年末应收利息中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 2、年末应收利息中关联方欠款为 559,722.33 元，详见附注八/（ 二 ）。 3、应收利息年末余额比年初余额增加 3,595,722.33 元，增加比例为 100%，增加原因为：尚未到 期的定期存款计提利息。 （五）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1年以内(含1年) 1,697,787.22 94.83% 84,889.37 5% 4,947,223.79 57.37% 247,361.19 5% 1年至2年(含2年) 15,480.00 0.86% 1,548.00 10% 1,626,338.01 18.86% 162,633.80 10% 2年至3年(含3年) 47,000.00 2.63% 9,400.00 20% 2,050,000.00 23.77% 307,500.00 20% 3年至4年(含4年) 30,000.00 1.68% 15,000.00 50% --- --- --- --- 合 计 1,790,267.22100.00% 110,837.37 8,623,561.80100.00% 717,494.99 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比 例 计提比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风险特征的组合：1,790,267.22100.00% 110,837.37 6.19% 8,623,561.80100.00%717,494.99 8.32% 其中：单项金额重大 1,643,100.00 91.78% 87,105.00 5.30% 7,767,200.00 90.07%674,676.90 8.69% 单项金额非重大 147,167.22 8.22% 23,732.37 16.13% 856,361.80 9.93% 42,818.09 5.00% 其中：单项金额非重大但按信用风 --- --- --- --- --- --- --- --- 险特征组合后该组合的风险较大 94 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 合 计 1,790,267.22100.00% 110,837.37 8,623,561.80100.00%717,494.99 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年 754,617.59 -37,122.60 --- --- 717,494.99 2008 年 717,494.99 -606,657.62 --- --- 110,837.37 3、年末其他应收款中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 4、年末其他应收关联方款项为 1,338,100.00 元，占其他应收款年末余额 74.74%，详见本附注八 /（ 二 ）。 5. 年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款 债务人排名 与公司关系 性质或内容 欠款金额 账 龄 总额的比例 1,338,100.0 新疆吉业石油开发科技有限公司 关联方 保证金 1 年以内 74.75% 0 中国石油天然气股份有限公司塔里木 非关联方 保证金 200,000.00 1 年以内 11.17% 油田分公司 田 平 公司员工 备用金 40,000.00 1 年以内 2.23% 阿克苏信诚国有投资经营有限公司 非关联方 保证金 33,000.00 2-3 年 1.84% 李建平 公司员工 备用金 32,000.00 1 年以内 1.79% 1,643,100.0 合 计 91.78% 0 6、其他应收款年末余额比年初余额减少 6,833,294.58 元，减少比例为 79.24%，减少原因为：收 回往来款。 （六）存货及存货跌价准备 年末余额 年初余额 类 别 余 额 存货跌价准备 余 额 存货跌价准备 原材料 9,496,132.96 --- 2,631,490.34 --- 库存商品 4,196,093.88 69,025.14 2,140,885.95 107,232.69 周转材料 3,419,749.23 --- 51,971.68 --- 合 计 17,111,976.07 69,025.14 4,824,347.97 107,232.69 95 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 1、存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初余额 本年计提额 年末余额 转回 转销 原材料 --- --- --- --- --- 库存商品 107,232.69 34,313.20 --- 72,520.75 69,025.14 周转材料 --- --- --- --- --- 合 计 107,232.69 34,313.20 --- 72,520.75 69,025.14 2、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：存货的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 3、存货年末余额比年初余额增加 12,287,628.10 元，增加比例为 254.70%，增加原因为：新增钻 修事业部备用原材料及周转材料增加、子公司准油化工年末库存商品增加。 （七）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期股权投资 2,127,059.92 --- 2,289,174.19 --- 1、联营企业主要信息 （金额单位：万元） 业务 公司持股 公司在被投资单位 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 注册资本 性质 比例 表决权比例 新疆准东顶佳工贸有限 阜康市准东石油 责任公司 有限责任公司 田平 印刷 110.00 36.36% 36.36% 基地原粮店 (以下简称“顶佳工贸”) （金额单位：万元） 被投资单位名称 年末资产总额 年末负债总额 本年营业收入总额 本年净利润 关联关系 组织机构代码 顶佳工贸 1065.78 480.79 1424.58 -44.59 联营企业 73181185-1 2．按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：分回现金红利 顶佳工贸 400,000.00 2,289,174.19 -162,114.27 --- 2,127,059.92 （八）固定资产原价及累计折旧 96 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 1、固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 28,100,227.33 15,727,276.34 --- 43,827,503.67 机器设备 100,923,423.73 82,370,430.03 1,344,469.23 181,949,384.53 运输设备 71,889,633.75 7,517,740.80 2,657,028.52 76,750,346.03 其他设备 29,308,345.15 13,534,414.21 8,692.31 42,834,067.05 合 计 230,221,629.96 119,149,861.38 4,010,190.06 345,361,301.28 年末无抵押的固定资产。 2、累计折旧 类 别 年初余额 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 4,033,950.35 2,098,733.77 --- 6,132,684.12 机器设备 36,666,037.87 13,831,511.29 398,802.94 50,098,746.22 运输设备 27,070,643.95 8,888,726.30 1,320,066.14 34,639,304.11 其他设备 14,417,113.85 5,323,810.79 3,676.46 19,737,248.18 合 计 82,187,746.02 30,142,782.15 1,722,545.54 110,607,982.63 3、固定资产账面价值 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 24,066,276.98 15,727,276.34 2,098,733.77 37,694,819.55 机器设备 64,257,385.86 82,370,430.03 14,777,177.58 131,850,638.31 运输设备 44,818,989.80 7,517,740.80 10,225,688.68 42,111,041.92 其他设备 14,891,231.30 13,534,414.21 5,328,826.64 23,096,818.87 合 计 148,033,883.94 119,149,861.38 32,430,426.67 234,753,318.65 4、固定资产年末余额比年初余额增加 115,139,671.32 元，增加比例为 50.01%，增加原因为：募 集资金采购设备增加。 5、年末无暂时闲置的固定资产。 6、年末固定资产无减值情形，故未计提减值准备。 （九）在建工程 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 97 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2,340,822.88 --- 2,340,822.88 --- --- --- 1、在建工程项目变动情况 本年转入 工程名称 年初余额 本年增加 年末余额 资金来源 固定资产 大罐清洗设备 --- 1,788,187.22 --- 1,788,187.22 募集资金 石西生活点工程 --- 372,635.66 --- 372,635.66 其他来源 危险品储存库 --- 180,000.00 --- 180,000.00 其他来源 合 计 --- 2,340,822.88 --- 2,340,822.88 2、在建工程年末余额比年初余额增加 2,340,822.88 元，增加比例为 100%，增加原因为：新增需 安装的设备。 3、在建工程无减值迹象，故未计提减值准备。 （十）无形资产 1、无形资产原价 项 目 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 土地使用权 582,176.85 --- --- 582,176.85 酸化用缓释剂等配方技术 450,000.00 --- --- 450,000.00 低渗透中强水敏储层深部酸化解堵技术 350,000.00 --- --- 350,000.00 ACIDGUIDE 基质酸化知识系统 300,000.00 --- --- 300,000.00 预算工程等软件 269,364.00 --- --- 269,364.00 交联剂配方技术 240,000.00 --- --- 240,000.00 聚丙烯酰胺配方技术 219,000.00 --- --- 219,000.00 调剖剂配方技术 197,100.00 --- --- 197,100.00 金蝶财务软件 222,478.63 --- --- 222,478.63 石油地质软件 100,000.00 --- --- 100,000.00 乳液型清防蜡剂配方技术 80,000.00 --- --- 80,000.00 渗油藏试井解释方法研究软件 --- 188,000.00 --- 188,000.00 测井解释平台软件 --- 230,000.00 --- 230,000.00 3,010,119.4 3,428,119.4 合 计 418,000.00 --- 8 8 2、累计摊销 项 目 年初余额 本年摊销 本年减少 年末余额 土地使用权 28,138.64 11,643.54 --- 39,782.18 98 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 酸化用缓释剂等配方技术 187,500.00 150,000.00 --- 337,500.00 低渗透中强水敏储层深部酸化解堵技术 75,833.29 70,000.00 --- 145,833.29 ACIDGUIDE 基质酸化知识系统 65,000.00 60,000.00 --- 125,000.00 预算工程等软件 143,855.61 53,872.80 --- 197,728.41 交联剂配方技术 140,000.00 80,000.04 --- 220,000.04 聚丙烯酰胺配方技术 219,000.00 --- --- 219,000.00 调剖剂配方技术 49,275.00 39,420.00 --- 88,695.00 金蝶财务软件 30,470.84 44,495.65 --- 74,966.49 石油地质软件 1,666.67 20,000.00 --- 21,666.67 乳液型清防蜡剂配方技术 26,666.67 26,666.64 --- 53,333.31 渗油藏试井解释方法研究软件 --- 31,333.33 --- 31,333.33 测井解释平台软件 --- 23,000.00 --- 23,000.00 合 计 967,406.72 610,432.00 --- 1,577,838.72 3、无形资产账面价值 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 土地使用权 554,038.21 --- 11,643.54 542,394.67 酸化用缓释剂等配方技术 262,500.00 --- 150,000.00 112,500.00 低渗透中强水敏储层深部酸化解堵技术 274,166.71 --- 70,000.00 204,166.71 ACIDGUIDE 基质酸化知识系统 235,000.00 --- 60,000.00 175,000.00 预算工程等软件 125,508.39 --- 53,872.80 71,635.59 交联剂配方技术 100,000.00 --- 80,000.04 19,999.96 调剖剂配方技术 147,825.00 --- 39,420.00 108,405.00 金蝶财务软件 192,007.79 --- 44,495.65 147,512.14 石油地质软件 98,333.33 --- 20,000.00 78,333.33 乳液型清防蜡剂配方技术 53,333.33 --- 26,666.64 26,666.69 渗油藏试井解释方法研究软件 --- 188,000.00 31,333.33 156,666.67 测井解释平台软件 --- 230,000.00 23,000.00 207,000.00 合 计 2,042,712.76 418,000.00 610,432.00 1,850,280.76 4、年末没有无形资产用于抵押、担保等情况。 5、无形资产无减值迹象，故未计提减值准备。 99 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （十一）长期待摊费用 项 目 年末余额 年初余额 技术使用费 366,654.00 566,658.00 长期待摊费用年末余额比年初余额减少 200,004.00 元，减少比例为 35.30%，减少原因为：摊销 技术使用费。 （十二）递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 应收款项帐面价值与计税基础差异 777,610.32 627,398.68 存货帐面价值与计税基础差异 10,353.77 16,084.90 固定资产帐面价值与计税基础差异 89,774.28 94,998.90 合 计 877,738.37 738,482.48 （十三）资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转 回 转销 坏账准备 4,595,482.94 588,585.88 --- --- 5,184,068.82 存货跌价准备 107,232.69 34,313.20 --- 72,520.75 69,025.14 合 计 4,702,715.63 622,899.08 --- 72,520.75 5,253,093.96 （十四）短期借款 项 目 年末余额 年初余额 信用借款 80,000,000.00 48,000,000.00 抵押借款 --- 30,000,000.00 保证借款 --- 10,000,000.00 合 计 80,000,000.00 88,000,000.00 （十五）应付票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 75,125,929.65 23,701,146.53 1、年末应付票据中无欠持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据金额。 100 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2、年末应付票据中无欠关联方票据金额。 3、应付票据年末余额比年初余额增加 51,424,783.12 元，增加比例为 216.97%，增加原因为：年 末应付设备款增加。 （十六）应付账款 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例% 金 额 占总额比例% 1 年以内 59,704,704.12 95.88 34,227,424.52 94.86 1 年以上 2,563,169.11 4.12 1,855,038.87 5.14 合 计 62,267,873.23 100.00 36,082,463.39 100.00 1、年末应付账款中无欠持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 2、年末应付账款中欠关联方款项为 1,426,495.74 元，占年末应付账款总金额的 2.29%，详见本 附注八/（二）。 3、应付账款年末余额比年初余额增加 26,185,409.84 元，增加比例为 72.57%，增加原因为：年 末应付设备款增加。 （十七）预收款项 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例% 金 额 占总额比例% 1 年以内 44,718.00 100.00 212,017.99 100.00 1、年末预收款项中无预收持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 2、年末预收款项中无预收关联方款项。 3、预收款项年末余额比年初余额减少 167,299.99 元，减少比例为 78.91%，减少原因为：年末按 工作量结转收入。 （十八）应付职工薪酬 明 细 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 3,294,568.01 29,566,630.65 24,899,322.08 7,961,876.58 职工福利费 --- 1,589,795.68 1,589,795.68 --- 社会保险费 312,330.78 6,176,146.18 6,060,497.52 427,979.44 住房公积金 -133,071.00 2,495,362.00 2,362,291.00 --- 工会经费和职工教育经费 461,992.22 2,008,547.40 2,038,034.87 432,504.75 101 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 其 他 52.94 --- 52.94 --- 合 计 3,935,872.95 41,836,481.91 36,949,994.09 8,822,360.77 应付职工薪酬年末余额比年初余额增加 4,886,487.82 元，增加比例为 124.15%，增加原因为：按 考核目标计提的风险奖金。 （十九）应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 -4,512,876.86 4,380,922.08 营业税 310,855.59 734,621.47 城建税 182,700.38 374,924.09 教育费附加 28,999.04 138,522.34 企业所得税 1,310,371.34 2,195,519.00 个人所得税 65,239.40 49,257.32 合 计 -2,614,711.11 7,873,766.30 1、各项税种的税率及计征方法见附注四。 2、应交税费年末余额比年初余额减少 10,488,477.41 元，减少比例为 133.21%，减少原因为：募 集资金采购设备增加，进项税额增加，留抵税额增加。 （二十）其他应付款 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例% 金 额 占总额比例% 1 年以内 1,015,851.68 77.06 917,869.21 84.89 1 年以上 302,418.62 22.94 163,349.03 15.11 合 计 1,318,270.30 100.00 1,081,218.24 100.00 1、年末其他应付款中无欠持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 2、年末其他应付款中无欠关联方款项。 （二十一）股本 1、公司已注册发行及实收股本如下： 年末余额 年初余额 股 数 金 额 股 数 金 额 99,458,689.0 A 股 （每股面值人民币 1 元） 99,458,689 --- 74,458,689.00 0 102 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2、本年度公司股本变动金额如下： 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 项 目 金额 比例% 发行新股 金额 比例% 1、有限售条件股份 --- --- --- --- 74,458,689. 74,458,689.0 其他内资持股 100.00 --- 74.86 00 0 其中： --- --- --- --- 5,383,362.0 境内法人持股 7.23 --- 5,383,362.00 5.41 0 69,075,327. 69,075,327.0 境内自然人持股 92.77 --- 69.45 00 0 2、无限售条件流通股份 --- --- --- --- --- 25,000,000.0 人民币普通股 --- --- 25,000,000.00 25.14 0 74,458,689. 99,458,689.0 合 计 100.00 25,000,000.00 100.00 00 0 公司经新疆维吾尔自治区人民政府于 2003 年 12 月 22 日以新政函[2003]210 号《关于同意设立新 疆准东石油技术股份有限公司的批复》，同意在有限公司的基础上，整体变更设立股份有限公司，同意 以有限公司 2003 年 10 月 31 日已经审计的净资产为折股依据，根据有限公司原股东的持股比例按照 1： 1 的折算比例进行折股。公司截止 2003 年 10 月 31 日经审计的净资产为 74,458,700.55 元，折为 74,458,689 股，未折股数 11.55 元计入资本公积。以上股本已经上海立信长江会计师事务所有限公司 以信长会师报字（2003）第 21876 号验资报告验证。 公司经中国证券监督管理委员会于 2008 年 1 月 8 日以证监许可[2008]39 号“关于核准新疆准东石 油技术股份有限公司首次公开发行股票的通知”，同意公司向社会公开发行人民币普通股股票 2,500 万 股，每股面值 1.00 元，计新增注册资本人民币 2,500 万元。该新增股本已经立信会计师事务所有限公 司以信会师报字（2008）第 10060 号验资报告验证。 （二十二）资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 11.55 148,520,541.3 --- 148,520,552.8 1 6 增加原因为：公司本年度发行股票上市，募集资金净额为人民币 173,520,541.31 元，其中注册资 本 25,000,000.00 元，溢价人民币 148,520,541.31 元，溢价作为资本公积。 （二十三）盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1,635,459.5 18,708,556.6 法定盈余公积 17,073,097.10 --- 4 4 103 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 根据公司法和公司章程的规定，并经 2009 年 3 月 20 日董事会决议，公司按净利润的 10%提取法 定盈余公积金。 （二十四）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 上年年末余额 86,846,208.13 --- 加：会计政策变更 --- --- 前期差错更正 --- --- 本年年初余额 86,846,208.13 --- 加：本年归属于母公司的净利润 22,152,695.51 --- 减：提取法定盈余公积 1,635,459.54 10% 应付普通股股利 9,945,868.90 --- 本年年末余额 97,417,575.20 --- （二十五）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 266,150,344.6 198,272,911.8 247,308,893. 主营业务 180,843,803.30 3 7 06 其他业务 1,205,922.56 849,809.80 6,849,679.17 6,829,931.70 267,356,267.1 199,122,721.6 254,158,572. 187,673,735。 合 计 9 7 23 00 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 （1）工业（含石油技 术服务、油田管理、化 201,510,614.16 163,625,604.24 143,352,824.44 102,720,555.78 工产品） （2）建筑安装业 46,386,031.19 67,235,596.98 43,003,012.88 63,741,860.90 （3）运输、服务业 29,093,350.39 26,338,412.00 22,469,011.63 24,272,106.78 小 计 276,989,995.74 257,199,613.22 208,824,848.95 190,734,523.46 公司内各业务分部相 10,839,651.11 9,890,720.16 10,551,937.08 9,890,720.16 互抵销 合 计 266,150,344.63 247,308,893.06 198,272,911.87 180,843,803.30 2、公司向前五名客户的主营业务收入情况 104 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 中国石油天然气股份有限公司新疆油 77,055,132.60 28.95% 田分公司（准东采油厂） 中国石油天然气股份有限公司塔里木 40,374,801.00 15.17% 油田分公司 中国石油天然气股份有限公司新疆油 36,848,426.02 13.84% 田分公司（彩南作业区） 中国石油天然气股份有限公司新疆油 23,621,466.22 8.88% 田分公司（陆梁作业区） 中国石油天然气股份有限公司新疆油 22,366,107.10 8.40% 田分公司（石西油田作业区） 合 计 200,265,932.94 75.24% 3、营业收入本年金额比上年金额增加 13,197,694.96 元，占合并利润总额的比例为 50.08%，增 加原因为：石油技术服务收入增长。 （二十六）营业税金及附加 项 目 计缴标准 本年金额 上年金额 营业税 3%、5% 212,385.38 845,315.04 城建税 7% 945,550.03 1,143,105.66 教育费附加 3% 396,414.84 489,902.43 合 计 1,554,350.25 2,478,323.13 （二十七）管理费用 本年金额 上年金额 37,862,280.78 27,275,704.24 管理费用本年金额比上年金额增加 10,586,576.54 元，占合并利润总额的 40.17%，增加原因为： 按考核目标计提的风险奖金增加以及物料消耗、燃料费、技术服务费增加。 （二十八）财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 6,242,586.43 5,097,678.87 减：利息收入 4,618,773.18 212,914.61 汇兑收益 --- 39,650.59 其 他 195,399.04 536,952.04 合 计 1,819,212.29 5,382,065.71 财务费用本年金额比上年金额减少 3,562,853.42 元，减少比例为 66.20%，减少原因为：募集资 金的利息收入增加。 105 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （二十九）资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 坏账损失 588,585.88 -1,985,346.37 存货跌价损失 34,313.20 -340,267.31 合 计 622,899.08 -2,325,613.68 （三十）投资收益 项 目 本年金额 上年金额 1、长期股权投资收益 （1）按权益法核算确认的长期股权投资收益（共 1 家 ） -162,114.27 152,809.92 （2）处置长期股权投资产生的投资收益 --- -650,440.22 2、其 他 559,722.33 --- 合 计 397,608.06 -497,630.30 其中： 1、按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 顶佳工贸 -162,114.27 152,809.92 净利润变动 2、处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 新疆派犫泰克石油科技有限责任公司 --- -432,643.55 新疆准油经贸发展有限公司 --- -217,796.67 合 计 --- -650,440.22 3、其他投资收益 内 容 本年金额 上年金额 收顶佳工贸资金占用费 559,722.33 --- （1）投资收益汇回无重大限制。 （2）投资收益本年金额比上年金额增加 895,238.36 元，增加比例为 179.90%，增加原因为：上 年产生派犫泰克股权转让损失及子公司准油经贸清算损失。 （三十一）营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置利得合计 73,262.12 301,477.01 106 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 其中：固定资产处置利得 73,262.12 301,477.01 2、政府补助 636,474.00 70,000.00 3、赔偿及罚款收入 5,000.00 424,000.00 合 计 714,736.12 795,477.01 （三十二）营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置损失合计 475,906.64 --- 其中：固定资产处置损失 475,906.64 --- 2、捐赠支出 2,000.00 --- 3、赔偿支出 60,757.03 406,870.00 4、其 他 1,845.16 3,161.90 合 计 540,508.83 410,031.90 （三十三）所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 本年所得税费用 4,341,010.26 5,429,782.39 递延所得税费用 -139,255.89 270,695.54 合 计 4,201,754.37 5,700,477.93 所得税费用与会计利润的关系说明： 项 目 本年金额 上年金额 利润总额 26,354,449.88 32,703,970.29 按法定税率计算的税额 3,953,167.48 4,905,595.54 其他子公司适用不同税率的税额影响 --- --- 不征税、免税收入的税额影响 --- --- 不得扣除的成本、费用和损失的税额影响 596,835.84 524,186.85 加计扣除成本的税额影响 -1,054,865.30 --- 允许弥补以前年度亏损的税额影响 --- --- 107 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 上年度企业所得税清算的税额影响 845,872.24 --- 合并影响数 4,341,010.26 5,429,782.39 递延所得税资产的影响 -139,255.89 270,695.54 递延所得税负债的影响 --- --- 所得税费用 4,201,754.37 5,700,477.93 （三十四）政府补助 政府补助的种类及项目 本年金额 上年金额 收到的与收益相关的政府补助 1、社会保险补贴 436,474.00 --- 2、高新区创新基金无偿资助 200,000.00 70,000.00 合 计 636,474.00 70,000.00 政府补助本年金额比上年金额增加 566,474.00 元，增加比例为 809.25%，增加原因为：本年收到 社会保险补贴。 （三十五）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 企业往来 22,125,003.81 利息收入 1,582,773.18 政府补助 636,474.00 其 他 5,000.00 合 计 24,349,250.99 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 企业往来 15,000,000.00 物料消耗 8,462,652.37 技术开发费 4,791,025.77 差旅费 1,604,757.24 劳务费 1,440,346.79 燃料费 1,416,000.56 108 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 项 目 本年金额 业务招待费 1,235,967.84 租赁费 1,028,381.30 维护及修理费 794,898.07 其 他 4,616,701.83 合 计 40,390,731.77 3、现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 22,152,695.51 27,003,492.36 加：资产减值准备 550,378.33 -2,325,613.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,142,782.15 24,142,045.29 无形资产摊销 610,432.00 567,540.48 长期待摊费用摊销 200,004.00 200,004.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列 ） 402,644.52 -301,477.01 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 6,242,586.43 5,058,028.28 投资损失（收益以“－”号填列） -397,608.06 497,630.30 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -139,255.89 270,695.54 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） -12,287,628.10 1,902,821.24 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -29,801,667.79 48,766,620.73 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,834,872.65 -15,235,808.57 其 他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 23,510,235.75 90,545,978.96 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 184,716,764.21 96,241,441.23 109 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 项 目 本年金额 上年金额 减：现金的年初余额 96,241,441.23 30,540,935.82 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 88,475,322.98 65,700,505.41 4、现金和现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现 金 184,716,764.21 96,241,441.23 其中：库存现金 372,967.66 201,560.33 可随时用于支付的银行存款 184,343,796.55 96,039,880.90 二、现金等价物 --- --- 三、年末现金及现金等价物余额 184,716,764.21 96,241,441.23 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 --- --- 七、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1．应收账款构成 年末余额 年初余额 账 龄 坏账准 坏账准 占总额 占总额比 账面余额 坏账准备 备计提 账面余额 坏账准备 备计提 比 例 例 比例 比例 1年以内(含1年) 81,415,285.13 93.24% 4,070,764.25 5% 56,208,214.29 86.61% 2,810,410.72 5% 1年至2年(含2年) 4,473,908.14 5.12% 447,390.81 10% 8,131,872.66 12.53% 813,187.27 10% 2年至3年(含3年) 1,362,288.87 1.56% 272,457.77 20% 561,121.80 0.86% 112,224.36 20% 3年至4年(含4年) 68,500.00 0.08% 34,250.00 50% --- --- --- --- 100.00 合 计 87,319,982.14 4,824,862.83 64,901,208.75 100.00% 3,735,822.35 % 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 110 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风险特征的组 87,319,982.14 100.00% 4,824,862.83 5.53% 64,901,208.75 100.00% 3,735,822.35 5.76% 合： 其中：单项金额重大 57,406,069.99 65.74% 2,870,303.50 5.00% 40,591,818.61 62.55% 2,029,590.93 5.00% 单项金额非重大 29,913,912.15 34.26% 1,954,559.33 6.53% 24,309,390.14 37.45% 1,706,231.42 7.02% 其中：单项金额非重大但按信用 --- --- --- --- --- --- --- --- 风险特征组合后该组合的风险较大 合 计 87,319,982.14 100.00% 4,824,862.83 64,901,208.75 100.00% 3,735,822.35 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年 5,818,881.67 -2,083,059.32 --- --- 3,735,822.35 2008 年 3,735,822.35 1,089,040.48 --- --- 4,824,862.83 3、年末应收账款中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 4、年末应收关联方账款为 6,385,887.30 元，详见附注八/（二）。 5、年末应收账款中欠款金额前五名 占应收账款 债务人排名 与公司关系 欠款金额 账 龄 总额的比例 中国石油天然气股份有限公司新疆油田 非关联方 15,283,411.11 1 年以内 17.50% 分公司（准东采油厂） 中国石油天然气股份有限公司新疆油田 非关联方 15,753,412.15 1 年以内 18.04% 分公司（彩南作业区） 中国石油天然气股份有限公司塔里木油 非关联方 10,868,336.33 1 年以内 12.45% 田分公司 新疆吉业石油开发科技有限公司 关联方 8,783,832.96 1 年以内 10.06% 中国石油新疆油田分公司开发公司 非关联方 6,717,077.44 1 年以内 7.69% 合 计 57,406,069.99 65.74% （二）其他应收款 1、其他应收款构成 111 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1年以内(含1年) 1,695,318.22 94.85% 84,765.92 5% 4,934,069.02 57.30% 246,703.45 5% 1年至2年(含2年) 14,930.00 0.84% 1,493.00 10% 1,626,338.01 18.89% 162,633.80 10% 2年至3年(含3年) 47,000.00 2.63% 9,400.00 20% 2,050,000.00 23.81% 307,500.00 20% 3年至4年(含4年) 30,000.00 1.68% 15,000.00 50% --- --- --- --- 合 计 1,787,248.22100.00%110,658.92 8,610,407.03100.00% 716,837.25 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风险特征的组合：1,787,248.22100.00% 110,658.92 6.19% 8,610,407.03100.00% 716,837.25 8.33% 其中：单项金额重大 1,633,100.00 91.38%100,105.00 6.13% 7,767,200.00 90.21% 674,676.90 8.69% 单项金额非重大 154,148.22 8.62% 10,553.92 6.85% 843,207.03 9.79% 42,160.35 5.00% 其中：单项金额非重大但按信用风 --- --- --- --- --- --- --- --- 险特征组合后该组合的风险较大 合 计 1,787,248.22100.00%110,658.92 6.19% 8,610,407.03100.00% 716,837.25 8.33% 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年 431,908.51 284,928.74 -- --- 716,837.25 2008 年 716,837.25 -606,178.33 --- --- 110,658.92 3、年末其他应收款中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 4、年末其他应收关联方款项为 1,338,100.00 元，详见附注八/（二）。 5. 年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款 债务人排名 与公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 总额的比例 112 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 新疆吉业石油开发科技有限公司 关联方 保证金 1,338,100.00 1 年以内 74.87% 中国石油天然气股份有限公司塔里木 非关联方 保证金 200,000.00 1 年以内 11.19% 油田分公司 阿克苏信诚国有投资经营有限公司 非关联方 保证金 33,000.00 2-3 年 1.85% 李建平 公司员工 备用金 32,000.00 1 年以内 1.79% 新星事业有限责任公司 非关联方 往来款 30,000.00 3-4 年 1.68% 合 计 1,633,100.00 91.38% （三）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 23,190,459.00 --- 23,190,459.00 --- 按权 益法核算的长期股权投资 2,127,059.92 --- 2,289,174.19 --- （联营企业） 合 计 25,317,518.92 --- 25,479,633.19 --- 1、对子公司投资 子公司名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 准油化工 7,690,459.00 7,690,459.00 --- --- 7,690,459.00 准油运输 15,500,000.00 15,500,000.00 --- --- 15,500,000.00 合 计 23,190,459.00 23,190,459.00 --- --- 23,190,459.00 2、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：分回现金红利 顶佳工贸 400,000.00 2,289,174.19 -162,114.27 --- 2,127,059.92 （四）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 174,565,187.6 152,568,984.7 主营业务 232,411,496.41 211,851,350.46 1 2 其他业务 1,189,589.23 840,980.80 6,337,888.48 6,397,908.77 175,406,168.4 158,966,893.4 合 计 233,601,085.64 218,189,238.94 1 9 113 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 石油技术服务 174,357,749.71 130,357,530.77 122,468,298.97 77,359,637.06 油田管理服务 11,667,715.51 14,258,222.71 9,093,875.76 11,467,486.76 建安工程收入 46,386,031.19 67,235,596.98 43,003,012.88 63,741,860.90 合 计 232,411,496.41 211,851,350.46 174,565,187.61 152,568,984.72 2、公司向前五名客户的主营业务收入情况 主营业务 占公司全部主营 客户名称或排名 收入总额 业务收入的比例 中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公司（准东采油厂） 55,022,109.94 23.67% 中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司 40,374,801.00 17.37% 中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公司（彩南作业区） 32,221,867.39 13.86% 中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公司（陆梁作业区） 23,621,466.22 10.16% 中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公司（石西油田作业区） 22,276,777.60 9.59% 合 计 173,517,022.15 74.65% 3、营业收入本年金额比上年金额增加 15,411,846.70 元，占母公司利润总额的比例为 79.30%， 增加原因为：石油技术服务收入增长。 （五）投资收益 项 目 本年金额 上年金额 1、长期股权投资收益 （1）按权益法核算确认的长期股权投资收益（共 1 家 ） -162,114.27 152,809.92 （2）处置长期股权投资产生的投资收益 --- -1,755,992.80 2、其 他 559,722.33 --- 合 计 397,608.06 -1,603,182.88 其中： 1、按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 顶佳工贸 -162,114.27 152,809.92 净利润变动 2、处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 新疆派犫泰克石油科技有限责任公司 --- -432,643.55 新疆准油经贸发展有限公司 --- -1,323,349.25 114 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 合 计 --- -1,755,992.80 3、其他投资收益 内 容 本年金额 上年金额 收顶佳工贸资金占用费 559,722.33 --- （1）投资收益汇回无重大限制。 （2）投资收益本年金额比上年金额增加 2,000,790.94 元，增加比例为 124.80%，增加原因为： 上年产生派犫泰克股权转让损失及子公司准油经贸清算损失。 （六）现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 16,354,595.41 23,244,065.38 加：资产减值准备 444,654.60 -2,149,263.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,660,793.44 19,721,082.82 无形资产摊销 308,945.32 223,720.48 长期待摊费用摊销 200,004.00 200,004.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 410,522.98 -295,637.69 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 6,242,586.43 5,058,028.28 投资损失（收益以“－”号填列） -397,608.06 1,603,182.88 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -116,894.95 223,844.40 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,661,756.98 1,268,506.32 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,596,120.35 44,730,765.59 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,174,862.67 -16,761,707.55 其 他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 25,024,584.51 77,066,591.77 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 176,190,586.95 85,651,558.07 减：现金的年初余额 85,651,558.07 26,054,892.32 加：现金等价物的年末余额 --- --- 115 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 项 目 本年金额 上年金额 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 90,539,028.88 59,596,665.75 八、关联方及关联交易 （一）关联方情况 1、控本公司的母公司情况： 公司实际控制人系公司第一大股东为秦勇先生。 2、本公司的子公司情况： （金额单位：万元） 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组合机构代码 乌市北京路钻石城 1 号 准油化工 控股子公司 有限责任公司 吕占民 化工产品 928.00 85.45% 85.45% 652302-001162 盈科国际中心 26 楼 2604 乌鲁木齐高新区北京路 1 准油运输 控股子公司 有限责任公司 王玉新 运输劳务 1,600.00 96.88% 96.88% 75170989-7 号 26A 室 3、公司的合营和联营企业情况 详见本附注六/（七）。 4、公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与公司的关系 组织机构代码 新疆吉业石油开发科技有限公司(以下简称吉业公司) 受同一实际控制人控制 77346940-9 新疆创越投资有限责任公司(以下简称创越投资) 受同一实际控制人控制 75455668-9 若羌准东矿业有限责任公司(以下简称若羌矿业） 受同一实际控制人控制 79578326-3 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵 销。 2、购买商品、接受劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联交易 关联交易 关联交易 关联方 类型 内容 定价原则 金额 占年度(同期)同类 金额 占年度(同期)同类 (元) 交易比例(%) (元) 交易比例(%) 1,868,391.9 顶佳工贸 接受劳务 维修、印刷 市场价格 100 1,136,541.16 100 5 3、销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交易 关联交易 关联交易 本年金额 上年金额 类型 内容 定价原则 116 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 金 额 占年度（同期）同 金额 占年度（同期）同类 （元） 类交易比例（%） （元） 交易比例（%） 吉业公司 提供劳务 工程劳务 市场价格 8,783,832.96 18.94 --- --- 若羌公司 提供劳务 工程劳务 市场价格 300,000.00 0.65 --- --- 创越投资 租赁 出租房屋 市场价格 89,010.00 31.03 --- --- 4、关联方应收应付款项 年末余额（元） 年初余额（元） 项 目 关联方 占所属科目全 占所属科目全部余额 账面余额 坏账准备 账面余额 部余额的比重 坏账准备 的比重（%） （%） 应收账款 吉业公司 6,085,887.30 6.81 304,294.37 --- --- --- 若羌矿业 300,000.00 0.34 15,000.00 --- --- --- 小 计 6,385,887.30 7.15 319,294.37 --- --- --- 应收利息 顶佳工贸 559,722.33 15.57 --- --- --- --- 其他应收款 吉业公司 1,338,100.00 74.74 66,905.00 --- --- --- 顶佳工贸 --- --- --- 3,500,000.00 40.59 175,000.00 小 计 1,338,100.00 74.74 66,905.00 3,500,000.00 40.59 175,000.00 应付账款 顶佳工贸 1,426,495.74 2.29 --- --- --- --- 九、或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十、承诺事项 截止报告日公司无需披露的其他承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 根据 2009 年 3 月 20 日公司第二届董事会第十三次会议决议，公司 2008 年度利润分配预案为： 以公司实施利润分配股权登记日登记在册股东所持有的股份 99,458,689 股，每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），不实施利润或资本公积金转增股本。上述方案实施后，剩余未分配利润将结转下一年度。 十二、补充资料 （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 明细项目 金 额 117 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -402,644.52 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 636,474.00 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 3、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 559,722.33 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -59,602.19 5、所得税的影响数； -110,092.44 合 计 623,857.18 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.08% 9.23% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司 5.91% 8.97% 0.22 0.22 普通股股东的净利润 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益 金 额 ；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基 础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母 公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报 告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起 的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 118 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均 数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 2、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司无发行在外普通股或潜在普通股。 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2009 年 3 月 20 日批准报出。 新疆准东石油技术股份有限公司 二〇〇九年三月二十日 119 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第十一节 备查文件目录 一、载有公司董事长、财务总监、财务机构负责人签名并盖章的公司 2008 年度财务 报表。 二、载有注册会计师签名、会计师事务所盖章信会师报字【2009】第 10436 号《审 计 报 告 》。 三、载有董事长签名的 2008 年年度报告文本原件。 四、以上备查文件备置地点：公司证券投资部。 董事长签名： 秦 勇 二〇○九年三月二十四日 120 新疆准东石油技术股份有限公司 2008 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 诚 创 信 新 创 求 品 卓 牌 越 新疆准东石油技术股份有限公司 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO.,LTD 地 址：新疆阜康市阜西石油基地 邮 编： 831511 电 话：(0994)3830619 传 真：(0994)3830529 邮 箱：zygf@zygf.cn 网 址：www.zygf.com.cn