中航飞机(000768)西飞国际2003年年度报告

西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及 连带责任 公司于 2004 年 3 月 16 日召开了第三届董事会第二次会议 会议审议 通过公司二 三年年度报告 本公司全体董事对本报告内容的真实性 准确性 完整性无异议 董事盛英海先生因公出差 书面委托董事胡富伦先生代为出席 独立 董事张志凤女士因故不能出席会议 书面委托独立董事刘西林先生代为出 席 本公司总经理梁超军先生 主管会计工作副总经理姜忠亮先生 财务 部部长张延魁先生声明 保证本年度报告中财务报告的真实 完整 本年度报告中的财务报告已经审计 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会 目 录 第一部分 公司基本情况简介 -------------------------------- 1 第二部分 会计数据和业务数据摘要 -------------------------- 3 第三部分 股本变动及股东情况 ------------------------------ 6 第四部分 董事 监事 高级管理人员和员工情况 -------------- 9 第五部分 公司治理结构 ------------------------------------ 12 第六部分 股东大会情况简介 -------------------------------- 14 第七部分 董事会报告 -------------------------------------- 16 第八部分 监事会报告 -------------------------------------- 25 第九部分 重要事项 ---------------------------------------- 26 第十部分 财务报告 ---------------------------------------- 32 第十一部分 备查文件目录 ---------------------------------- 71 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第一部分 公司基本情况简介 一 公司名称及缩写 法定中文名称 西安飞机国际航空制造股份有限公司 法定英文名称 XI AN AIRCRAFT INTERNATIONAL CORPORATION 英文名称缩写 XAIC 二 公司法定代表人 高大成 三 公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郝占富 潘 燕 联系地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 电话 029 86846638 029 86846976 传真 029 86846031 电子信箱 xaic@public.xa.sn.cn 四 公司地址 电子信箱 注册地址 西安市高新路国税大厦六楼 邮政编码 710075 办公地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 邮政编码 710089 电子信箱 xaic@china.com 五 公司信息披露报纸 登载年度报告的网址 公司年度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn 西安市高新路国税大厦六楼 公司年度报告备置地点 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 深圳证券交易所 第1页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 六 公司股票上市交易所 股票简称和股票代码 股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 西飞国际 股票代码 000768 七 其他有关资料 公司首次注册日期 地点 1997 年 6 月 18 日 陕西省工商行政管理局 变更注册登记日期 地点 2000 年 12 月 20 日 陕西省工商行政管理局 变更注册登记日期 地点 2004 年 2 月 17 日 陕西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 6100001005454 税务登记号码 610134294205983 公司聘请的会计师事务所 五联联合会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 西安市西高区高新一路 15 号阳光大厦六层 第2页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第二部分 会计数据和业务数据摘要 一 公司报告期主要财务指标 单位 人民币元 项 目 2003 年 1-12 月 利润总额 33,944,701.77 净利润 31,921,955.86 扣除非经常损益后的净利润 31,765,783.04 主营业务利润 126,523,634.33 其他业务利润 5,717,844.01 营业利润 34,225,338.56 投资收益 -225,916.25 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -54,720.54 经营活动产生的现金流量净额 159,074,468.49 现金及现金等价物净增减额 -13,331,102.02 注 : 扣 除 非 经 常 性 损 益 156,172.82 元 其中计提委托理财减值准备 2,690,000.00 元 营业外收入 883,380.94 元 扣除计提的固定资产减值准备后 的营业外支出 439,557.86 元 存货跌价准备转回 2,468,923.20 元 扣除非经常 性 损 益 的 所 得 税 影 响 数 为 -66,573.46 元 由于委托理财计提跌价准备 2,690,000.00 元 存货跌价准备转回 2,468,923.20 元 营业外支出中计提的固 定资产减值准备 498,543.62 元 已在应纳所得税额中做了调整 故在此不考虑所 得税影响数 二 本公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 905,722,725.92 1,016,978,955.92 919,552,504.55 净利润 31,921,955.86 44,448,208.53 45,708,146.80 每股收益 元/股 0.08 0.11 0.12 每股经营活动产生的现金流量净额 0.41 0.35 0.15 净资产收益率 % 1.65 2.30 2.35 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率 % 1.63 3.25 1.72 2003 年12 月31 日 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 总资产 2,361,933,178.65 2,357,995,077.77 2,591,473,827.02 股东权益 不含少数股东权益 1,929,235,196.27 1,936,463,240.41 1,944,867,531.88 每股净资产 元/股 4.93 4.95 4.97 调整后的每股净资产 4.91 4.94 4.96 第3页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的 利润分配预案中的现金股利,原作为期后事项的调整事项,计入 应付股利 项目 现根据财政部财会[2003]12 号文件 企业会计准则 资产负债表日后事项 2003 年修订 的规定 不作会计处理 只在报告年度的会计报表附注中单独披 露 该项会计政策变更已采用追溯调整法 相应调整了期初留存收益及相关项目 的期初数 利润及利润分配表的上年同期数栏 已按调整后的数字填列 本年度 会计报表调减了 2002 年末的应付股利 3,915 万元 调增了 2003 年年初留存收益 3,915 万元 其中 2002 年未分配利润调增了 3,915 万元 利润及利润分配表 2002 年年初未分配利润调增了 5,285.25 万元 现将调整前后的变动数据列示如下 2002 年 2001 年 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 股东权益 不含少数股东权 1,897,313,240.41 1,936,463,240.41 1,892,015,031.88 1,944,867,531.88 益 每股净资产 元/股 4.85 4.95 4.83 4.97 调整后的每股净资产 4.84 4.94 4.82 4.96 净资产收益率 % 2.34 2.30 2.42 2.35 扣除非经常损益后的加权 3.34 3.25 1.79 1.72 平均净资产收益率 % 三 报告期利润表附表 全 面 摊 薄 净 资加 权 平 均 净 资全 面 摊 薄 每 股加 权 平 均 每 股 报告期利润 产收益率 % 产收益率 % 收益 元/股 收益 元/股 主营业务利润 P 126,523,634.33 6.56 6.48 0.32 0.32 营业利润 34,225,338.56 1.77 1.75 0.09 0.09 净利润 NP 31,921,955.86 1.65 1.63 0.08 0.08 扣除非经常性损益后 31,765,783.04 1.65 1.63 0.08 0.08 的净利润 第4页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 四 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 391,500,000.00 1,399,612,386.76 86,560,974.95 21,647,985.44 58,789,878.70 1,936,463,240.41 本期增加 6,384,391.18 3,192,195.59 31,921,955.86 38,306,347.04 本期减少 45,534,391.18 45,534,391.18 期末数 391,500,000.00 1,399,612,386.76 92,945,366.13 24,840,181.03 45,177,443.38 1.929.235.196.27 变动原因说明 1 盈余公积增加是按当期实现净利润计提了 10%的法定公积金及 10%的公益 金所致 2 本报告期内未分配利润增加是由于净利润转入所致 第5页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第三部分 股本变动和股东情况 一 股本变动情况 一 股份变动情况表 数量单位 万股 本次变动增减 + - 本次变 本次变 公积金 动 前 配股 送股 增发 其他 小计 动 后 转 股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 21,450 21,450 其中 国家持有股份 21,450 21,450 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 21,450 21,450 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 17,700 17,700 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 17,700 17,700 三 股份总数 39,150 39,150 二 股票发行与上市情况 公司截止报告期末为止的前三年无股票发行情 况 报告期内股份总数及结构无变动 无现存的内部职工股 第6页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 二 股东情况 一 报告期末公司股东总数为 93,993 户 二 公司前 10 名股东的持股情况 截止 2003 年 12 月 31 日 单位 股 质押或冻 序 年度内 持 股 股 份 股 东 名 称 年末持股数 结的股份 股东性质 号 增 减 比 例 类 别 数 量 0 国有法 1 西安飞机工业 集团 有限责任公司 214,500,000 54.79% 0 人 股 2 国元证券有限责任公司 27,364 1,193,697 0.30% 0 3 周雅彬 未知 909,851 0.23% 4 商水县鸿翔邮政广告有限公司 未知 689,400 0.18% 5 庄鸿斌 0 510,141 0.13% 国有股东 上市流 6 王强 0 490,000 0.13% 通 股 未知 7 林锡清 0 471,171 0.12% 8 张镇 2,000 424,500 0.11% 9 吴淑珍 0 378,491 0.10% 10 许石养 0 378,491 0.10% 公司前 10 名股东之间未发现关联关系 代表国家持股的单位是西安飞机工业 集团 有限责任公司 无战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 三 控股股东情况 1 控股股东情况 股东名称 西安飞机工业 集团 有限责任公司 法定代表人 杨忠 公司成立日期 1958 年 5 月 注册资本 201,682.87 万元 经营范围 飞机 航空零部件设计 试验 生产 本企业产品及相关技术的 出口 生产所需原材料 设备及技术的进口 承办中外合资经营 合作生产业务 三来一补 民用产品 机械产品 电子设备 仪器仪表 电子产品 家用电器 航空器材 建筑材料 工具量具的批发零售 交通运输 煤气安装工程 铝型材 及制品 房地产 劳务 仓储服务 实物租赁 第三产业 文化娱乐 民用改装 第7页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 车的生产及销售 2 西飞集团公司的控股股东情况 股东名称 中国航空工业第一集团公司 法定代表人 刘高倬 公司成立日期 1999 年 6 月 29 日 注册资本 188.6427 亿元 经营范围 国有资产投资及经营管理 军民用航空器及相关发动机 机载 设备 轻型燃气轮机 汽车 摩托车 制冷设备 环保设备 机械电子设备 纺 织机械 医疗设备的设计 研制 开发 生产 销售 安装 调试 监理维修机 其它售后服务 飞机租赁 工程勘察 技术咨询 技术服务 自营和代理除国家 经营组织统一联合经营的进出口业务 经营进料加工和 三来一补 业务 经营 对销贸易和转口贸易 承包境外航空工程和境内国际招标工程 对外派遣实施上 述境外工程所需的劳务人员 四 本公司由西安飞机工业 集团 有限责任公司独家发起 无其他持股 10%以上的法人股东 五 前 10 名流通股股东情况 截止 2003 年 12 月 31 日 单位 股 序号 股 东 名 称 年末持有流通股数量 股份种类 1 国元证券有限责任公司 1,193,697 A股 2 周雅彬 909,851 A股 3 商水县鸿翔邮政广告有限公司 689,400 A股 4 庄鸿斌 510,141 A股 5 王强 490,000 A股 6 林锡清 471,171 A股 7 张镇 424,500 A股 8 吴淑珍 378,491 A股 9 许石养 378,491 A股 10 李良贤 378,491 A股 注 公司前 10 名流通股股东中未发现存在关联关系 第8页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第四部分 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 公司董事 监事 高级管理人员情况 一 基本情况 出 生 任期起止 年初持 年末持 持股变 股东单位任职情况 姓 名 职 务 性别 年 月 日 期 股 数 股 数 动原因 职 务 任职期间 1997.06.16- 副董事长 2001.01.01- 高大成 董事长 男 1948.02 9,750 9,750 2006.12.24 总 经 理 2005.12.31 2003.06.09- 二级市 梁超军 董事 总经理 男 1956.05 0 5,200 2006.12.24 场购入 1997.06.16- 常 务 2001.01.01- 盛英海 董 事 男 1945.08 9,750 9,750 2006.12.24 副总经理 2005.12.31 2000.09.27- 2001.01.01- 胡富伦 董 事 男 1949.12 5,020 5,020 副总经理 2006.12.24 2005.12.31 2003.12.25- 党 委 2001.01.01- 张乐义 董 事 男 1950.04 0 0 2006.12.24 副书记 2005.12.31 2003.12.25- 2002.05.22- 杨毅辉 董 事 男 1957.09 0 0 总会计师 2006.12.24 2005.12.31 2002.06.06- 刘西林 独立董事 男 1950.10 0 0 2006.12.24 2002.06.06- 张志凤 独立董事 女 1958.11 0 0 2006.12.24 2003.06.09- 方 燕 独立董事 女 1968.09 0 0 2006.12.24 1997.06.16- 副 总 2002.12.01- 彭芳德 监事会主席 男 1948.07 9,750 9,750 2006.12.24 会计师 2005.12.31 2000.09.27- 副 总 2001.01.01- 盛恒涛 监 事 男 1946.11 5,000 5,000 2006.12.24 审计师 2005.12.31 2000.09.27- 柴有民 监 事 男 1954.05 5,000 5,000 2006.12.24 2001.04.05- 宋启正 副总经理 男 1946.12 5,600 5,600 2006.12.27 1997.06.16- 姜忠亮 副总经理 男 1949.07 9,750 9,750 2006.12.27 2001.04.05- 张存金 副总经理 男 1960.07 5,000 5,000 2006.12.27 2001.04.05- 许春林 副总经理 男 1962.11 5,000 5,000 2006.12.27 1997.11.30- 郝占富 董事会秘书 男 1953.02 5,000 5,000 2006.12.27 第9页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 二 年度报酬情况 1 董事 监事 高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 根据公司章程的规定 公司董事 监事的报酬由董事会拟订 报股东大会批 准 高级管理人员的报酬由董事会决定 公司目前执行企业的工资管理办法 在控股股东领取报酬的董事 监事依据 西飞集团公司 工资管理办法 确定 在上市公司领取报酬的董事 监事 高级 管理人员按本公司 工资管理办法 确定 2 现任董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 不含独立董事 年度报酬总额 682,237.20 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 163,368.40 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 129,595.40 元 独立董事津贴 20,000 元/人 3 年度报酬区间 不含独立董事 金额 人数 三至四万元 四至五万元 五至六万元 六万元以上 职别 董 事 4 1 1 监 事 3 高级管理人员 2 3 合 计 2 10 1 1 4 董事高大成 盛英海 胡富伦 张乐义 杨毅辉 监事彭芳德 盛恒涛不 在公司领取报酬 均在西飞集团公司领取 第10页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 二 报告期内董事 监事和高级管理人员的离任 聘任或解聘情况 一 2003 年 3 月 24 日第二届董事会第十六次会议 1 聘任梁超军先生为公司总经理 2 同意樊家麟先生因年届退休申请辞去总经理职务 二 2003 年 6 月 9 日二 二年度股东大会 1 批准董事樊家麟先生因年届退休辞去董事职务 2 选举梁超军先生为董事 选举方燕女士为独立董事 三 2003 年 12 月 28 日第三届董事会第一次会议 1 选举高大成先生为公司董事长 2 聘任梁超军先生为公司总经理 郝占富先生为公司董事会秘书 3 根据总经理提名聘任宋启正 姜忠亮 张存金 许春林先生为公司副总经 理 四 2003 年 12 月 28 日第三届监事会第一次会议选举彭芳德先生为公司监 事会主席 三 公司员工情况 专 业 构 成 教 育 程 度 在职 退休 研 本 大 中专 其 员工 技术 销售 财务 行政 生产 职工 究 高中 人数 人员 人员 人员 人员 人员 人数 生 科 专 中技 它 6141 713 17 76 477 4858 19 701 1414 2973 1034 550 % 11.6 0.28 1.24 7.77 79.1 0.31 11.4 23.0 48.4 16.8 第11页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第五部分 公司治理结构 一 公司治理的实际情况与规范性文件要求的差异 一 按照 上市公司治理准则 的要求 公司在报告期内新聘独立董事 1 名 现董事会中独立董事比例已达三分之一 二 公司董事会在报告期内已设立战略委员会 审计委员会 提名委员会 薪酬与考核委员会 进一步完善了法人治理结构 二 独立董事履行职责情况 独立董事能够按照有关法律 法规和 公司章程 的规定 认真履行职责 能够按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求行使特别职权 和独立发表意见 在董事会专门委员会工作中发挥了重要作用 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的分开情况及 其独立性 一 分开情况及其独立性 人员方面 本公司劳动 人事及工资管理机构独立制度健全 与控股股东在 人员上完全独立 公司高级管理人员不存在在股东单位双重任职的情况 均在上 市公司领取薪酬 公司财务人员不存在在关联公司兼职的情况 资产方面 本公司与控股股东产权明晰 变更手续健全 由本公司独立登记 建帐 核算 管理 不存在控股股东占用 支配资产或干预上市公司对资产的经 营管理 财务方面 公司财务部门 财务核算体系 财务管理制度 银行帐号独立 独立纳税 机构方面 公司董事会 监事会及其他内部机构健全 运作独立 控股股东 依法行使其权利 并承担相应的义务 没有超越股东大会直接或间接干预公司经 营活动 业务方面 1 生产系统 本公司飞机零部件生产系统完全独立 第12页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 2 采购系统 本公司采购系统是完全独立的 3 本公司不完全独立拥有工业产权 商标 非专利技术等无形资产 国产飞机零部件生产的工业产权或非专利产权独立拥有 转包生产大中型航 空部件所需的各种图纸 技术 工艺均属国外飞机制造公司的工业产权或专利产 权 在转包生产合同中已明确规定公司使用外方的专利 工艺 技术均属合法 本公司控股的西飞铝业公司使用的 西飞牌 商标专有权属西飞集团公司 西飞 铝业公司与西飞集团公司签订了商标使用许可合同 无偿使用 西飞牌 商标 4 本公司辅助生产系统由西飞集团公司提供服务 5 本公司非航空产品由公司自行销售 是完全独立的 本公司出口航空零部 件由西飞集团公司代理对外销售 6 本公司与控股股东及其下属子公司不存在生产经营相同产品的情况 在业 务上不存在直接或间接的竞争 二 对公司产生的影响及改进措施 由于公司风 水 电 气等辅助生产服务由西飞集团公司提供 转包生产零 部件经西飞集团公司对外销售 存在不能完全独立于控股股东的状况 因本公司所在地工 民用水均由西飞集团公司供给 地方未设自来水厂 供 电网络在其建厂时统一布局 本公司生产场地 厂房与西飞集团公司交叉 供电 网络无法分割 风 气只有西飞集团公司可生产 因此 目前风 水 电 气等 辅助生产服务仍需西飞集团提供 尚不能 也不需要完全独立 因本公司不具备外贸出口权 转包生产零部件通过西飞集团公司对外销售 有利于公司的产品销售 四 公司对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实施情 况 一 公司建立了高级管理人员考评机制 从德 能 勤 绩 廉等方面对公 司高级管理人员实行了日常考评和任期届满考评 二 2003 年 10 至 12 月对公司高级管理人员进行了任期届满考评 并结合 考评情况对公司高级管理人员进行了调整及聘任 第13页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第六部分 股东大会情况简介 一 公司二 二年度股东大会 一 股东大会的通知 召集 召开 1 股东大会会议通知以公告的形式刊登于 2003 年 4 月 21 日 中国证券报 证券时报 股东大会由董事长杨忠先生召集 2 股东大会于 2003 年 6 月 9 日上午在西安市闫良区西飞宾馆召开 出席会 议的股东代表及代理人共 15 人 代表股份 214,599,470 股 占公司总股本的 54.81% 符合 公司法 上市公司股东大会规范意见 及本公司章程的规定 大会由董事长杨忠先生主持 公司董事 监事 高级管理人员出席了会议 董事 会聘请北京嘉源律师事务所郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书 二 股东大会决议 会议审议了列入大会议程的有关报告和议案 以逐项记名投票方式表决通过 了如下决议 1 批准 二 二年度董事会工作报告 2 批准 二 二年度监事会工作报告 3 批准 二 二年度财务决算报告 4 批准 二 二年度利润分配方案 5 批准 关于续聘会计师事务所的议案 6 批准 关于调整董事的议案 股东大会决议刊登在 2003 年 6 月 10 日的 中国证券报 和 证券时报 三 本次大会批准董事樊家麟先生因年届退休辞去董事职务 选举梁超军 先生为董事 选举方燕女士为独立董事 二 公司二 三年临时股东大会 一 股东大会的通知 召集 召开 1 股东大会会议通知以公告的形式刊登于 2003 年 10 月 24 日 中国证券报 第14页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 证券时报 股东大会由董事长杨忠先生召集 2 股东大会于 2003 年 12 月 25 日上午在西安市闫良区西飞宾馆召开 出席 会议的股东代表及代理人共 18 人 代表股份 214,609,620 股 占公司总股本的 54.82% 符合 公司法 上市公司股东大会规范意见 及本公司章程的规定 大会由董事长杨忠先生主持 公司董事 监事 高级管理人员出席了会议 董事 会聘请北京嘉源律师事务所郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书 二 本次大会采用累积投票制以记名投票表决的方式选举高大成 梁超军 盛英海 胡富伦 张乐义 杨毅辉先生为公司第三届董事会董事 选举刘西林先 生 张志凤女士 方燕女士为公司第三届董事会独立董事 以记名投票表决的方 式选举彭芳德 盛恒涛先生为股东监事 与职工监事柴有民先生共同组成第三届 监事会 股东大会决议刊登在 2003 年 12 月 26 日的 中国证券报 和 证券时报 第15页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第七部分 董事会报告 一 财务报告及重大事项分析 公司二 三年度实现主营业务收入 90,572 万元 比上年度下降 10.94% 主营业务利润 12,652 万元 比上年度下降 27.48 % 由于公司 2003 年国产航空 零部件订单比 2002 年减少 导致收入和利润比去年下降 报告期计提委托理财短期投资跌价准备 269 万元 计提坏帐准备 834 万元 以上因素对报告期经营成果影响较大 二 报告期内经营情况介绍 一 报告期公司主营业务的范围及其经营状况 业务 板装饰 单位 航空零部件 汽车零部件 铝合金型材 合 计 材料 指标 639,535,293.13 20,302,605.70 57,327,159.17 188,557,667.92 905,722,725.92 元 业务收入 70.61 2.24 6.33 20.82 100 100,501,559.54 -3,268,560.76 6,255,584.30 24,279,736.85 127,768,319.93 元 业务利润 78.66 -2.56 4.90 19.00 100 1 主营业务分行业 产品情况 单位 人民币元 主营业务 主营业务 毛利率比 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上 分行业或分产品 毛利率(%) 上年增减 元 元 年增减 年增减 航空工业 航 空 零 639,535,293.13 539,033,733.59 15.71 -13.59 -9.40 -3.90 产 品 部 件 公路交通 汽 车 零 20,302,605.70 23,571,166.46 -16.10 -17.99 12.73 -31.64 产 品 部 件 VCM 板 装 57,327,159.17 51,071,574.87 10.91 3.15 4.25 -0.95 饰材料 建材工业 铝 合 金 188,557,667.92 164,277,931.07 12.88 -4.07 -6.84 2.59 产 品 型 材 合 计 245,884,827.09 215,349,505.94 12.42 -1.9 -4.24 1.61 其中 关联交易金额 691,567,526.05 591,473,148.95 14.47 -6.55 -0.58 -5.14 关联交易的定价原则 见第 26 页~第 27 页 必要性 持续性的说明 第16页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 2 主营业务分地区情况 单位 人民币元 序号 地 区 主 营 业 务 收 入 主营业务收入比上年增减 国内各地 734,814,738.63 -15.30 欧美地区 170,907,987.29 14.21 3 主要产品市场占有率情况 本公司国产飞机零部件产品属航空制造业 是西飞集团公司的唯一供应商 国外航空零部件全部交由西飞集团公司代理销售 本公司控股的西飞铝业公司铝合金型材产品属建材制造业 约占市场份额 左右 主要产品销售收入 成本 毛利率情况如下表 单位 人民币元 业 务 航空零部件 铝合金型材 指 标 销售收入 金额 639,535,293.13 188,557,667.92 销售成本 金额 539,033,733.59 164,277,931.07 毛 利 率 % 15.71 12.88 4 主营业务盈利能力变化情况说明 由于国产飞机零部件订单减少 导致国产飞机零部件毛利率比上年度下降 3.9% 汽车零部件因订单减少 价格下降 使毛利率比上年度下降 31.64% 二 主要控股公司经营情况及业绩 1 本公司控股的西飞铝业公司 属建材制造业 主要生产铝合金型材 注册 资本 180,076,000 元 资产总额为 382,334,182.09 元 报告期实现净利润 4,434,959.87 元 第17页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 2 本公司参股的西飞工业集团财务有限责任公司 业务性质为金融服务业 其经营范围为 吸收集团成员单位 3 个月以上期限的存款 对集团成员单位发放 贷款 对集团成员单位产品的购买者提供买方信贷 办理集团成员单位的委托贷 款业务 办理同业拆借业务 办理集团成员单位委托投资业务 对集团成员单位 办理票据承兑 贴现 买卖和代理成员单位买卖债券业务 办理集团成员单位产 品的融资租赁业务 承销及代理发行成员单位企业债券 为成员单位办理担保 信用签证 资信调查 经济咨询业务 注册资本为 30,000 万元 该公司在报告期 实现净利润 8,333,279.81 元 三 主要供应商 客户情况 前 名供应商采购金额合计 38,935,000.00 元 占采购总额比重 18.54% 前 名销售客户销售金额合计 701,575,633.35 元 占销售金额比重 77.46% 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 国产航空零部件订货比上年度有明显下降 针对出现的问题 及时调整经营 策略 加快国外航空零部件研制 加大波音 737-700 垂尾生产批量 在报告期末 月产达到 10 架份 使该产品销售收入较上年度有较大增长 另外公司还加大了一 次性订货产品销售生产,降低了因订货减少造成的影响 三 报告期投资情况 一 报告期投资情况 报告期投资额 15,000.74 万元 比上年投资额 14,305.86 万元增加 694.89 万元 增幅为 4.86% 第18页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 二 募集资金的使用情况 1 承诺投资与实际投资项目 进度对比表 单位 人民币 万元 本年度使用总额 15,000.74 募集资金总额 74,376 已累计使用总额 41,435.61 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 进 度 % 先进特种工艺技改 17,437 11,985.73 68.74 钣金零件制造中心 17,997 8,966.91 49.82 国外机翼生产线 19,361 17,157.03 88.62 专用储存仓库 5,904 3,325.94 56.33 合 计 60,699 41,435.61 68.26 1 公募增发新股投资项目 主要用于进口大型先进数控设 备 根据国家有关规定 必须采取公开招标方式 并办理报批手 续 招标前期准备及报批工作周期长 影响了购置设备合同的签 约 专用设备需必要的生产周期 致使设备采购时间延长 受大 未达到计划进度和收益的说明 型先进数控设备生产国出口限制 生产厂家办理出口手续程序复 杂 周期长 致使设备交付时间延长 2 专用储存仓库 牵涉到征用土地 政府城建规划和施工 许可证等 办理的时间较长 该项目涉及非标设备较多 其设计 与制造需要一定的周期 变更原因及变更程序说明 未变更投资项目 尚未使用的募集资金 暂时用于补充流动资金 四 报告期内财务状况及经营成果与上年同期或年初数的比较分析 单位 人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增长比例(%) 总 资 产 2,361,993,178.65 2,357,995,077.77 0.17% 负债总额 344,341,001.98 332,749,153.25 3.48% 股东权益 1,929,235,196.27 1,936,463,240.41 -0.37% 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 增长比例(%) 主营业务利润 126,523,634.33 174,462,913.25 -27.48% 净 利 润 31,921,955.86 44,448,208.53 -28.18% 现金及现金等价物净增加额 -13,331,102.02 -172,499,876.96 92.27% 第19页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 总资产较年初增加了 0.17% 其原因是固定资产及在建工程增加所致 负债总额较年初增加了 3.48% 其原因是采用票据支付材料款增加 使得应 付票据较年初增加 2172 万元所致 股东权益较年初减少 0.37% 其原因是本期净利润转入 3,192 万元以及分配 股利 3,915 万元所致 主营业务利润比去年同期减少 27.48% 其原因是 2003 年公司国产航空零部 件订单比 2002 年减少 现金及现金等价物净增加额比去年同期增加 92.27% 其原因是西飞集团货款 回收较好所致 根据财政部财会[2003]12 号文件 企业会计准则 资产负债表日后事项 2003 年修订 的规定 本公司对 2002 年度的负债总额及股东权益合计做出了 调整 调增了股东权益合计 3,915 万元 调减了负债总额 3,915 万元 五 生产环境以及宏观政策 法规变化对公司的影响 2004 年公司国产航空零部件订单比 2003 年度减少 对公司的收入和利润有 一定的影响 六 本报告期五联联合会计师事务所出具了无保留审计意见的财务报告 七 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内共召开五次董事会会议 分述如下 1 第二届董事会第十六次会议于 2003 年 3 月 24 日召开 会议通过如下决议 1 关于二 二年度报告的决议 2 关于二 二年度董事会工作报告的决议 3 关于二 二年度利润分配预案的决议 4 关于聘用会计师事务所的决议 5 关于二 二年度财务决算报告的决议 第20页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6 关于委托理财协议延期的决议 7 关于二 三度经营计划方案的决议 8 关于任免公司总经理的决议 9 关于设立董事会专门委员会的决议 10 审议通过 董事会战略委员会工作细则 董事会审计委员会工作细 则 11 关于召开二 二年度股东大会的决议 12 关于二 二年度总经理工作报告的决议 13 关于调整董事的决议 2 第二届董事会第十七次会议于 2003 年 4 月 17 日召开 会议通过如下决议 1 公司二 三年第一季度报告 2 关于提名独立董事候选人的决议 3 第二届董事会第十八次会议于 2003 年 8 月 12 日召开 会议通过如下决议 1 公司二 三年半年度报告 2 关于设立董事会提名委员会 薪酬与考核委员会的决议 3 审议通过 董事会提名委员会工作细则 董事会薪酬与考核委员会工 作细则 4 关于调整机构的决议 5 关于变更证券事务代表的决议 4 第二届董事会第十九次会议于 2003 年 10 月 22 日召开 会议通过如下决 议 1 公司二 三年第三季度报告 2 关于推荐第三届董事会董事候选人的决议 3 关于推荐第三届监事会股东监事候选人的决议 4 关于增补薪酬与考核委员会委员的决议 第21页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 5 审议通过 关于领导干部公务用车费用包干试行办法 6 批准 关于委托理财延期协议书 7 审议通过 独立董事工作细则 董事会秘书工作细则 8 关于召开二 三年临时股东大会的决议 5 第三届董事会第一次会议于 2003 年 12 月 28 日召开 会议通过如下决议 1 关于选举公司董事长的决议 2 关于聘任高级管理人员的决议 3 关于委任董事会各专门委员会成员的决议 4 关于委任证券事务代表的决议 5 关于变更公司司徽的决议 6 关于机构调整的决议 7 审议通过 投资者关系管理工作细则 二 董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照 2003 年 6 月 9 日召开的二 二年度股东大会通过的以现有 总股本 39,150 万股为基数 向全体股东按每 10 股派送现金 1 元 含税 的利润 分配方案 完成了派发股利工作 八 年度利润分配预案 2003 年度公司实现净利润 31,921,955.86 元 提取 10%的法定盈余公积金 计 3,192,195.59 元 提取 10%的法定公益金 计 3,192,195.59 元 可供股东分 配的利润为 25,537,564.68 元 加上上年结转未分配利润 19,639,878.70 元 实 际可供股东分配的利润合计为 45,177,443.38 元 公司董事会研究 认为二 四年度公司承担的美国波音 737-700 垂尾产品 需要扩大产量 新支线飞机零部件试制需要投入资金 从公司持续和长远发展的 角度出发 本年度不进行利润分配 不进行资本公积金转增股本 第22页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 九 其他事项 一 报告期内公司选定的信息披露报纸无变更 二 注册会计师关于公司控股股东及其他关联方资金占用的专项说明 五联审字[2004]第 5012 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体股东 我们接受委托 对西安飞机国际航空制造股份有限公司 以下简称 贵公司 西飞国际 2003 年年度会计报表进行审计 并出具了五联审字[2004]第5010 号标准无保留意见的审计报告 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 的规 定 我们将2003 年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况专项说明如下 一 截止2003 年12 月31 日 贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况 占用方 与股份公 对应的会计 关联方名称 期初余额 全年借方累计额 全年贷方累计额 期末余额 式及占 司 关 系 科 目 用原因 应收账款 112,916,649.90 677,123,074.57 656,403,201.91 133,636,522.56 注1 应收票据 112,000,000.00 268,000,000.00 319,920,621.92 60,079,378.08 西飞集团公司 母 公 司 应付票据 0.00 19,229,527.45 86,052,224.87 66,822,697.42 注2 应付帐款 0.00 11,238,729.77 12,144,418.50 905,668.73 西沃客车公司 同一母公司 应收帐款 10,724,613.18 30,911,513.73 27,600,733.51 14,035,393.40 注3 西飞装饰装修 应收帐款 8,140,148.57 12,587,142.57 12,554,836.92 8,172,454.22 同一母公司 注4 公司 应收票据 0.00 7,869,598.64 5,980,150.00 1,889,448.64 西飞集团财务 同一母公司 短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 借款 公司 西安西飞天澳 应收账款 0.00 14,497,270.13 9,029,427.00 5,467,843.13 注5 联营企业 建材有限公司 其他应收款 0.00 346,198.58 309,464.40 36,734.18 往来款 注1 西飞国际加工的飞机零部件均销售给西飞集团公司 西飞国际核算销售收 入时 首先计入 应收帐款 科目 当收到承兑票据时由 应收帐款 转 应收票 据 核算 第23页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 注2 西飞国际采购西飞集团公司的材料 水 电 汽等 均单独核算 计入 应 付帐款 应付票据 科目 注3 西飞国际为西沃客车公司加工汽车零配件 注4 西飞国际子公司向西飞装饰公司提供铝型材. 注5 西飞国际向联营企业西飞天澳建材有限公司销售VCM板材 二 2003年度贵公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况 关联方名称 与股份公司关系 对应的会计科目 全年贷方累计额 偿还方式 应收账款 656,403,201.91 现金 应收票据 319,920,621.92 西飞集团公司 母 公 司 应付票据 86,052,224.87 现金 应付帐款 12,144,418.50 西沃客车公司 同一母公司 应收帐款 27,600,733.51 现金 应收帐款 12,554,836.92 现金 西飞装饰装修公司 同一母公司 应收票据 5,980,150.00 现金 应收账款 9,029,427.00 现金 西安西飞天澳建材有限公司 联营企业 其他应收账款 309,464.40 现金 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘长仁 中国 兰州 中国注册会计师 王伟雄 报告日期 二零零四年三月十五日 三 本公司无累计和当期对外担保情况 第24页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第八部分 监事会报告 一 监事会日常工作情况 报告期内共召开会议三次 分述如下 一 第二届监事会第七次会议于 2003 年 3 月 24 日召开 会议通过如下决 议 1 审议通过了 二 二年度监事会工作报告 2 审议了年度报告中的 监事会报告 二 第二届监事会第八次会议于 2003 年 8 月 12 日召开 会议审议通过了 公司 二 三年半年度报告 三 第三届监事会第一次会议于 2003 年 12 月 28 日召开 会议选举彭芳 德先生任监事会主席 二 监事会对下列事项的独立意见 一 报告期内公司制订了 独立董事工作细则 董事会秘书工作细则 董事会战略委员会工作细则 董事会审计委员会工作细则 董事会提名委 员会工作细则 董事会薪酬与考核委员会工作细则 和 投资者关系管理工作 细则 使公司内部控制制度更加健全完善 公司董事会认真履行了股东大会的各项决议 其决策符合有关法律 法规及 公司 章程 的规定 公司董事及高级管理人员在执行公司职务中无违反法律 法规 公司章程 或损害公司利益的行为 二 监事会认为公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果 同意五联联合会计师事务所出具的 2003 年度审计报告 及其对所涉及事项的评 价 三 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致 无变更 四 报告期内公司无收购 出售资产情况 五 公司关联交易价格公平 合理 符合全体股东的最大利益 未使非关 联股东的利益受到侵害 无损害上市公司利益 六 报告期内公司未做盈利预测 第25页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第九部分 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司无收购 出售资产以及吸收合并等事项 三 关联交易事项 一 购销商品关联交易情况 1 采购货物 交 易 方 交易内容 交易价格 交易金额 元 占同类交易金额的比例 % 结算方式 西飞集团公司 原 材 料 市场价格 59,290,535.86 100 银行转帐 2 销售货物 交 易 方 交易内容 交易价格 交易金额 元 占同类交易金额的比例(%) 结算方式 飞机零部件 协商价格 639,535,293.13 100 银行转帐 西飞集团公司 铝型材 市场价格 2,497,791.50 1.12 银行转帐 西沃客车零件 市场价格 20,302,605.70 100 银行转帐 西沃客车公司 铝型材 市场价格 4,253,863.98 1.91 银行转帐 西飞装修公司 铝型材销售 市场价格 12,587,142.57 5.66 银行转帐 西安西飞天澳 VCM 板材销售 市场价格 12,390,829.17 1.37 银行转帐 建材公司 3 综合服务 交 易 方 交易内容 交易价格 交易金额 元 占同类交易金额的比例 % 结算方式 水 电执行 风 水 国家定价 电 汽 风 气双方 40,003,662.12 100 银行转帐 西飞集团公司 协商价格 土地 房屋 双方协商 租赁 价 格 2,960,151.04 100 银行转帐 4 关联交易定价原则 本公司同西飞集团公司等关联方之间购买 销售及提供其他劳务服务的价格 有国家定价的 适用国家定价 没有国家定价的 按市场价格确定 没有市场价 格的 参照实际成本加合理的费用由双方定价 对于某些无法按照 成本加费用 第26页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 的原则确定价格的特殊服务 由双方协商定价 按照上述原则 公司与西飞集团 公司签订了 飞机零组件供应协议 出口航空部件销售协议 综合服务协 议 土地房屋租赁协议 等协议 1 飞机零组件供应 无国家定价和市场参考价格 按双方协议定价 2 出口航空部件销售 按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西飞 集团公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞集团公司 3 水供应执行国家定价 风 气 电供应执行双方协商价格 4 土地房屋租赁执行双方协商定价 5 西沃客车零件 铝型材 vcm 板材销售按市场价格 5 关联交易对公司利润的影响 本公司通过与西飞集团公司签订的关联交易协议 保障了出口航空部件的销 售以及生产配套服务 有利于利润指标的完成 6 关联交易的必要性和持续性说明 鉴于西飞集团公司飞机装配生产所需零 部件全部由西飞国际提供 西飞国际生产的出口航空部件全部由西飞集团公司销 售 生产配套等服务由西飞集团公司提供 双方在生产方面相互配套 关联交易 具有存在的必要性 并将继续存在 二 报告期内未发生资产 股权转让交易 三 关联方债权 债务往来 1 关联方应收应付款项余额 期末数 期初数 项 目 金 额 比重(%) 金 额 比重(%) 1.应收账款 西飞集团公司 133,636,522.56 57.73 112,916,649.90 47.55 西沃客车公司 14,035,393.40 6.06 10,724,613.18 4.52 西飞装饰装修公司 8,172,454.22 3.53 8,140,148.57 3.43 西安西飞天澳建材有限公司 5,467,843.13 2.36 0.00 2.其他应收款 西安西飞天澳建材有限公司 36,734.18 0.14 0.00 3.应付账款 西飞集团公司 905,668.73 1.35 0.00 4.应收票据 西飞集团公司 60,079,378.08 90.87 112,000,000.00 99.06 西飞装饰装修公司 1,889,448.64 2.86 0.00 5.应付票据 西飞集团公司 66,822,697.42 57.82 0.00 第27页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 2 关联方提供资金 截止 2003 年 12 月 31 日西飞集团财务公司向西飞铝业发放流动资金贷款 30,000,000 元 3 形成的原因及其对公司的影响 本公司为西飞集团公司提供飞机零部件 为西沃客车公司提供汽车零部件 本公司控股的西飞铝业公司为西飞装修公司提供铝合金型材 以上往来款项均属 正常发生的经济业务尚未结付的款项 对公司的流动资金的使用有较大影响 四 本公司报告期内无其它重大关联交易 四 重大合同及其履行情况 一 报告期内公司无承包 托管 租赁事项 二 重大担保 本公司为控股公司西飞铝业公司提供了银行贷款合同担保 具体情况如下 单位 人民币万元 发生日期 协 担保 担保 决策 履行 序号 担保对象名称 担保期 议签署日 金额 类型 程序 情况 1 2003.01.29 1,500 2003.01.29~2004.01.28 2 2003.03.28 2,500 2003.03.08~2004.03.07 董 正在 连 3 2003.09.15 1,000 事 2003.09.15~2004.09.14 履行 西安飞机铝业 带 4 2003.10.21 1,000 会 2003.10.21~2004.10.20 履行 股份有限公司 责 5 2003.07.09 900 授 2003.07.09~2004.07.08 情况 任 权 良好 6 2003.11.04 1,500 2003.11.04~2004.05.04 7 2003.12.11 1,500 2003.12.11~2004.06.11 担保发生额合计 9,900 担保余额合计 9,900 其中 关联担保余额合计 无 上市公司对控股子公司 9,900 担保发生额合计 违规担保总额 无 担保总额占公司净资产 5.13% 的比例 第28页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 三 委托理财情况 单位 人民币万元 受 托 单 位 委托金额 起 止 时 间 期末余额 深圳天鹏投资有限公司 4,000 2001.03.28-2004.12.28 3,576 北京中德邦资产控股公司 3,000 2001.12.29-2003.12.29 3,000 合 计 7,000 6,576 1 上述委托理财未约定固定收益 报告期无实际收益 2 委托深圳天鹏投资有限公司委托理财协议经二 三年三月二十四日 公司第二届董事会第十六次会议决议延期至二 四年十二月二十八日 本年度 计提减值准备 2,690,000.00 元 委托北京中德邦资产控股公司委托理财协议已于 二 三年十二月二十三日到期 经双方协商一致同意延期 3 未来无委托理财计划 四 其他重大合同 报告期内公司短期借款额为 199,000,000 元 具体为 序号 贷 款 方 合同金额 期 限 1 阎 建 40,000,000 2002.01.23-2003.01.22 2 西飞财司 15,000,000 2002.09.05-2003.03.05 3 西飞财司 15,000,000 2002.12.23-2003.06.22 4 阎 建 20,000,000 2002.10.22-2003.10.21 5 工行阎支 10,000,000 2002.07.10-2003.07.09 6 阎 建 15,000,000 2003.01.29-2004.01.28 7 阎 建 25,000,000 2003.03.28-2004.03.27 8 阎 建 10,000,000 2003.09.15-2004.09.14 9 阎 建 10,000,000 2003.10.21-2004.10.20 10 工行阎支 9,000,000 2003.07.09-2004.07.08 11 西飞财司 15,000,000 2003.11.04-2004.05.04 12 西飞财司 15,000,000 2003.12.11-2004.06.11 合计 199,000,000 说明 上表中 1 2 3 4 5 短期借款 100 000 000 元合同已履行完毕 其他合同尚 在履行中 履行情况良好 第29页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 五 持股 5%以上 含 5% 股东承诺事项的履行情况 本公司控股股东西飞集团公司在 1997 年公司发行股票 招股说明书 中承诺 一 在西飞国际依法成立后 西飞集团公司的全资子公司和其他控股公司 将放弃生产与西飞国际相同的产品 不从事任何与西飞国际在业务上构成直接或 间接竞争的业务 二 在西飞国际依法设立后 西飞集团公司已签署或今后签署的国际转包 合同中有关大中型航空部件装配业务 将全部交由西飞国际生产 西飞国际生产 出来的大中型航空部件产品按国际转包合同价格全部销售给西飞集团公司 在实际运作中 控股股东履行了上述承诺 六 聘任 解聘会计师事务所情况 一 本公司聘用五联联合会计师事务所有限公司为本公司审计机构 聘用 期一年 本报告期内无变更 二 报告期支付会计师事务所的报酬情况 项 目 2003 年度 聘任会计师事务所 五联联合会计师事务所 付款情况 年度报酬总额 56 万元 未付 一 财务审计费 43 万元 未付 二 其他费用 13 万元 未付 1 培训费 6 万元 未付 2 管理建议书 对公司控 股股东及其它关联方占用资金 7 万元 未付 情况的专项说明等 三 差旅 食宿费 自理 三 截止报告期内五联联合会计师事务为公司提供连续审计的年限为三年 四 本公司与子公司聘任的是同一会计师事务所 七 报告期内公司 公司董事会 董事及管理层无受监管部门稽查 处罚 通报批评 公开谴责等情况 第30页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 八 报告期内公司信息披露情况如下 序 公 告 名 称 披露日期 披露报刊 刊载网站 号 2002 年年度报告摘要 中国证券报 巨潮资讯网 1 第二届董事会第十六次会议决议公告[2003-001] 2003-03-26 www.cninfo.com.cn 第二届监事会第七次会议决议公告[2003-002] 证券时报 2003 年第一季度报告 中国证券报 第二届董事会第十七次会议决议公告[2003-003] 巨潮资讯网 2 2003-04-21 召开 2002 年度股东大会的通知公告[2003-004] www.cninfo.com.cn 证券时报 独立董事提名人声明[2003-005] 中国证券报 巨潮资讯网 3 2002 年度股东大会决议公告[2003-006] 2003-06-10 证券时报 www.cninfo.com.cn 中国证券报 巨潮资讯网 4 2002 年度派发股利公告[2003-007] 2003-07-08 证券时报 www.cninfo.com.cn 第二届董事会第十八次会议决议公告[2003-008] 中国证券报 巨潮资讯网 5 2003-08-14 第二届监事会第八次会议决议公告[2003-009] 证券时报 www.cninfo.com.cn 中国证券报 巨潮资讯网 6 第二届董事会第十九次会议决议公告[2003-010] 2003-10-24 证券时报 www.cninfo.com.cn 中国证券报 巨潮资讯网 7 2003 年临时股东大会决议公告[2003-011] 2003-12-25 证券时报 www.cninfo.com.cn 中国证券报 巨潮资讯网 8 第三届董事会第一次会议决议公告[2003-012] 2003-12-30 证券时报 www.cninfo.com.cn 中国证券报 巨潮资讯网 9 第三届监事会第一次会议决议公告[2003-013] 2003-12-31 证券时报 www.cninfo.com.cn 第31页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第十部分 财务报告 一 审计报告 五联审字[2004]第 5010 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体股东 我们审计了后附的西安飞机国际航空制造股份有限公司(以下简称 贵公司 ) 2003 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表 2003 年度的合并及母公司的利 润及利润分配表和 2003 年度的合并及母公司的现金流量表 这些会计报表的编制 是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会 计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘长仁 中国 兰州 中国注册会计师 王伟雄 报告日期 二零零四年三月十五日 第32页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 二 会计报表 附后 三 合并会计报表附注 附注 1 公司简介 西安飞机国际航空制造股份有限公司 以下简称 公司 本公司 或 西 飞国际 是经国家经济体制改革委员会体改生[1997]50 号文批准 由西安飞 机工业 集团 有限责任公司 以下简称 西飞集团公司 独家发起 以募集 方式设立 公司设立时股本为 17,000 万元 根据中国证监会证监公司字[1999]32 号文批准,本公司在 1999 年 8 月以 1997 年年末总股本 17,000 万股为基数,按 10:3 比例配股,配股后股本变更为 22,100 万元 1999 年 12 月 本公司以配股后总股 本为基数 用资本公积转增股本 每 10 股转增 5 股 转增后股本变更为 33,150 万元 根据中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]164 号文批准 本公司于 2000 年 11 月向社会公开发行 6,000 万股 发行后股本变更为 39,150 万元 本公司是从事大中型航空零部件制造的专业公司 属于航空制造业 经陕西 省科学技术委员会陕科火发[1997]025 号文认定为高新技术企业 经营范围是 飞机及其他飞行器零部件的设计 试验 生产 销售及相关业 务 航空及其他民用铝合金系列产品和装饰材料的开发 设计 研制 生产 销 售以及相关的技术服务 主要产品有 国产大 中型飞机的零部件 国外航空产 品零部件 vcm 板 汽车零部件和铝合金系列型材 附注 2 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的 企业会计准则 和 企业会计制 度 及其相关规定 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 第33页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 2.5 外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币 对于发生的外币业务 按发生时的市场汇率 折合为人民币 期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整 因外币专门借款而 产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价 值 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益 其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价值变动风险 很小的投资作为现金等价物 2.7 短期投资计价及其收益确认方法 短期投资跌价准备的确认标准 计提 方法 2.7.1 短期投资计价 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量 2.7.2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收 冲减短期投资 的账面价值 转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投 资损益 2.7.3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的 第34页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 标准 按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备 若期末短期投资 成本高于市价 则按其差额计提短期投资跌价准备 计入当期投资损益 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 因债务人破产,依照法律清偿后 确实无法收回的应收款项 因债务人死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回的应 收款项 因债务人逾期三年未履行偿债义务 经公司董事会批准 可以列作坏账的 应收款项 以上确实不能收回的应收款项 按经董事会批准的审批核销权限规定分级批 准后 作为坏账核销 2.8.2 坏账准备的计提方法和计提比例 坏账准备按账龄分析法计提 并记入当期损益 由于关联方的应收款项 包 括应收账款和其他应收款 属正常经济业务往来尚未结算的款项 且自本公司成 立以来货款收回情况较好 故对其应收款项不计提坏账准备 其他债务单位的应 收款项 包括应收账款和其他应收款 根据债务单位的财务状况 现金流量等情 况 计提坏账准备的比例列示如下 账 龄 计提比例 % 一年以内的 5 一至二年的 10 二至三年的 30 三至四年的 50 四至五年的 80 五年以上的 100 2.8.3 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失 实际发生坏账时 将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备 第35页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 本公司存货分为原材料 在产品 产成品 低值易耗品 委托加工材料等 其计价方法为 西飞国际 1 原材料购入和发出采用 计划成本法 核算 月末按各产品实际消耗材 料分摊材料成本差异 将计划成本调整为实际成本 2 低值易耗品 工具 家具采用 五五摊销法 核算 专用工艺装备根据 飞机零件价格中确定的工装费用按销售架次进行摊销 3 产成品入库采用 实际成本法 发出采用 移动加权平均法 核算 西飞铝业公司 1 原材料购入和发出采用 计划成本法 核算 月末结转应负担的材料成 本差异 将计划成本调整为实际成本 2 低值易耗品采用 五五摊销法 核算 3 产成品入库和发出采用 计划成本法 月末结转其应负担的产品成本 差异 将计划成本调整为实际成本 本公司对存货采用永续盘存制 本公司 子公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备 年度终了 本公司对存货进行全面清查 如由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因 使存货可变现净值低于成本价时 按规定计提 存货跌价准备 计入当期损益 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20% 不含 以下股权 或虽拥有 20%或 20%以上 但不具有重大影响的投资 采用成本法核算 对拥有被投资单位 第36页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 有表决权资本总额 20% 含 以上股权 或虽投资不足 20% 但有重大影响的投资 采用权益法核算 对拥有被投资单位 50% 不含 以上股权或虽然不足 50%但实际 拥有控制权的 采用权益法核算 并编制合并会计报表 对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 合同 规定了投资期限的 在投资期限内平均摊销股权投资差额 若没有约定投资期限 在不超过 10 年的期限内平均摊销 对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额 计入资本公积 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相 关税费 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券的溢价或折价在债 券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收 入 加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益 处置长期债权 投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当期投资损益 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时 按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额 作为当期 投资损益 2.10.4 长期投资减值准备 本公司对所发生的长期股权投资 根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而 使市场的需求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化 被投资单位已 失去竞争能力 从而导致财务状况发生严重恶化 被投资单位的财务状况 现金流量发生严重恶化 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定 如按上述判断标准估计其 未来可收回金额低于长期投资账面价值的 按其差额计提长期投资减值准备 第37页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 2.11 委托贷款的核算方法 2.11.1 委托贷款应按期计提利息 计入当期损益 公司按期计提的利息到付 息期不能收回的 应该停止计提利息 并冲回原已计提的利息 2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查 并按委托贷款本金与可收回金 额孰低计量 可收回金额低于委托贷款本金的差额 应当计提减值准备 2.11.3 在资产负债表上 委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后 的净额 并入短期投资或长期债权投资项目 2.12 固定资产 累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 2.12.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物 机器设备 运输设备 等作为固定资产 对非生产经营用主要设备的资产 单位价值在 2000 元以上 且 使用年限在两年以上的,也作为固定资产 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况 将固定资产分为房屋 建筑物 机械设备 动力设备 仪器仪表 运输设备和办公设备等七类 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价 2.12.4 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用 分类直线法 同时按预计净残值率 3%和规定的折旧年 限确定的年折旧率如下 西飞国际 西飞铝业公司 资 产 类 别 折旧年限 年折旧率 折旧年限 年折旧率 房屋 30 3.2 30 3.2 建筑物 15 6.5 15 6.5 机械设备 10 9.7 14 6.9 动力设备 11 8.8 15 6.5 仪器仪表 4-8 24.3-12.1 8 12.1 运输设备 6 16.2 6 16.2 办公设备 8 12.1 6-15 16.17-6.47 本公司固定资产按月提取折旧 当月增加的固定资产 从下月起计提折旧 第38页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 当月减少的固定资产 从下月起停止计提折旧 2.12.5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持继下跌 或技 术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金 额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备 但当存在下列情形之一时 按该 项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 1 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资 产 2 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 3 虽然固定资产尚可使用 但使用后生产大量不合格品的固定资产 4 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已计提减值准备的固定资产 按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命 重新计算确定折旧率和折旧额 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复 按照固定资产价值恢复后的账面价值 以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和 折旧额 因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时 对此前已计提的累计折 旧不作调整 2.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算 在建筑期或安装期内为工程所发生 的借款利息支出计入工程成本 在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资 产 对工期较长 金额较大 且分期分批完工的项目 在办理分项竣工手续后 暂 估计入固定资产 待工程全部完工后 再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提 的折旧 在建工程减值准备 如果年度终了存在下列一项或若干项情况的 对可收回 金额低于账面价值的差额 按单项计提在建工程减值准备 并计入当期损益 1 长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程 2 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给公司带来的经 第39页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 济利益具有很大的不确定性 3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出 汇兑净损失 金融机构手续费 折价或溢价的摊销等 列入财务费用 2.14.2 为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用 在工程已达到 预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本 在工程已达到预定可使用状态 后计入财务费用 因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助 费用 如果金额较大 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 计入所购建固定资产的成本 如果某项固定资产的购建发生非正常中断 并且中 断时间连续超过 3 个月 含 3 个月 应当暂停借款费用的资本化 其中断期间发 生的借款费用直接计入当期损益 但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用 状态所必要的程序 则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本 2.15 无形资产计价 摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价 在有效使用期内分期平均摊 销 本公司无形资产具体项目及摊销年限如下 1 土地使用权 有规定使用年限的按其使用年限分期摊销 没有规定使用 年限的 按 50 年平均摊销 2 专有技术 自购买之日起分 10 年摊销 2.15.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 如果由于无形资产已被其他新技术所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响 或由于市价大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 或存在 其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低 于账面价值的 将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 第40页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 2.16 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销 如果长期待摊的费 用项目不能使以后会计期间受益的 将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当 期损益 除购建固定资产外 所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集 在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益 2.17 预计负债的核算方法 2.17.1 本公司不确认或有资产 2.17.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件 本公司将其作为负债 在资产负债表中作为预计负债项目单独反映 1 该义务是企业承担的现时义务 2 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3 该义务的金额能够可靠地计量 2.17.3 预计负债金额的确认 1 预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数 2 如果所需支出存在一个金额范围 则最佳估计数应按该范围的上 下限 金额的平均数确定 3 如果所需支出不存在一个金额范围 则最佳估计数应按如下方法确定 或有事项涉及单个项目时 最佳估计数按最可能发生的金额确定 或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率 计算确定 4 如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或 其他方补偿 则补偿金额只能在基本确定能收到时 作为资产单独确认 但确认 的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值 第41页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 2.18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券 对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用 直线法分期摊销 公司按期计提债券利息 分期计提的利息 扣除摊销的溢价金 额或加上摊销的折价金额 列入财务费用 若属于为营建在建工程项目而发行的 债券的应计利息 在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金 额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本 工程已达到预定 可使用状态后计入当期损益 2.19 收入确认原则 2.19.1 商品销售 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权 与交易相关的经济 利益相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2.19.2 提供劳务 当劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的经 济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定时 确认劳务收入的实现 2.19.3 让渡资产使用权收入 他人使用本公司资产 当与交易相关的经济利 益能够流入企业 收入金额能够可靠地计量时 确认利息或使用费收入的实现 2.20 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算 2.21 合并会计报表编制方法 2.21.1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围 根据财政部财会字[1995]11 号文 合并会计报表暂行规定 和财政部财会二字 [1996]2 号文 关于合并会计报表合并范围请示的复函 的规定确定 2.21.2 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司母公司 和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据 合并资产 负债 所有者权益以及利润表各项目 并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项 第42页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额 以及本公司母公司与其所 属子公司 子公司相互之间发生的重大内部交易 往来账项予以抵销后编制而成 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异 在合并前需 按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整 然后以经 调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表 2.21.3 少数股东权益和本期损益的确定 少数股东权益的数额系根据本公司 所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定 少数股东本 期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余 额计算确定 2.22 会计政策变更 2.22.1 本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会 制定的利润分配预案中的现金股利,原作为期后事项的调整事项,计入 应付股利 项目 现按照现行会计制度的规定 不作会计处理 只在报告年度的会计报表附 注中单独披露 上述会计政策变更已采用追溯调整法 相应调整了期初留存收益 及相关项目的期初数 利润及利润分配表的上年同期数栏 已按调整后的数字填 列 由于会计政策变更 调减了 2002 年末的应付股利 39,150,000.00 元 调增了 2003 年年初留存收益 39,150,000.00 元 其中 未分配利润调增了 39,150,000.00 元 利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利调增 52,852,500.00 元 应 付普通股利调增 52,852,500.00 元 2.22.2 本公司根据财政部财会[2003]10 号文的相关规定 对自该规定发布之 日后发生的对外投资 将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额 计入 资本公积 股权投资准备 科目 对该规定发布之前的对外投资已计入 长 期股权投资 股权投资差额 科目的 不再作追溯调整 对其余额继续采用原有 的会计政策 直至摊销完毕为止 附注 3 利润分配办法 根据国家有关法律 法规的要求及公司 章程 的规定 本公司各年度的税 第43页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 后利润按照下列顺序分配 1 弥补以前年度亏损 2 提取 10%的法定盈余公积金 3 提取 5%-10%法定公益金 4 提取任意盈余公积金 5 分配普通股股利 附注 4 税项 4.1 公司主要适用的税种和税率 4.1.1 增值税 公司经税务机关核定为一般纳税人 航空产品及转包生产产品 属免税产品 其他产品销项税率为 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额 后的差额缴纳 4.1.2 城市维护建设税 按实际缴纳流转税额的 7%缴纳 4.1.3 教育费附加 按实际缴纳流转税额的 3%缴纳 4.1.4 所得税 按 15%的税率缴纳所得税 4.2 优惠税率及批文 本公司经陕西省科学技术委员会陕科委火发[1997]025 号文认定为高新技术企 业 根据陕西省国家税务局陕国税函[1997]369 号文批复 自投产年度起免征所得 税两年 自 1999 年 7 月起 减按 15%的税率征收企业所得税 本公司控股子公司西飞铝业所从事的铝合金系列产品的生产经营属当前国家 重点鼓励发展的产业 根据陕西省国家税务局陕国税函[2003]25 号文批复 享受国 家西部大开发企业所的税优惠政策 自 2002 年至 2010 年期间 所从事的铝合金系 列全年主营业务收入若超过总收入 70%以上的 经西安市国家税务局审核确认 可 减按 15%税率征收企业所得税 附注 5 控股子公司及合营企业 第44页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地址 注册资本 元 经营范围 初始投资额 元 拥有权益比例% 铝合金系列产品 西飞铝业公司 西安市阎良区 180,076,000.00 的设计 生产 销 134,460,000.00 63.40% 售 附注 6 合并会计报表主要项目注释 下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的之外 资产负债表项目期初数系 2002 年 12 月 31 日的余额 期末数系 2003 年 12 月 31 日的余额 利润及利润分配 表项目上期数系 2002 年 1-12 月的发生数 本期数系 2003 年 1-12 月的发生数,货币 单位为人民币元 含附注 7 附注 8 附注 9 6.1 货币资金 本公司 2003 年 12 月 31 日的货币资金余额为 227,913,467.75 元 6.1.1 分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 现金 61,918.75 95,437.66 银行存款 226,295,914.62 231,556,236.15 其他货币资金 1,555,634.38 9,592,895.96 汇票保证金 合 计 227,913,467.75 241,244,569.77 6.1.2 期末货币资金中,不存在冻结 抵押等变现限制 全部的货币资金不存在 潜在的收回风险 6.2 短期投资 本公司 2003 年 12 月 31 日短期投资的净额为 43,660,000.00 元 6.2.1 分类列示 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股权投资 债券投资 100,010.00 其他投资 65,760,000.00 22,100,000.00 65,760,000.00 19,410,000.00 合 计 65,760,000.00 22,100,000.00 65,860,010.00 19,410,000.00 第45页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6.2.1 其他投资 委托理财的期末明细情况如下 受托方 金 额 期 限 保证方 保证条件 其他条件 备 注 保证方负责监管 该协议经 2003 抵押账户 当委托 年 3 月 24 日公 受托方提 方委托管理资产 司第二届董事 山东证券 供抵押账 深圳天 与抵押资产之和 会第十六次会 2001/03/28 有限责任 户内现金 鹏投资 35,760,000.00 低于 6000 万元时 议决议延期至 至 公司深圳 及股票市 有限公 保证方应要求受 2004 年 12 月 2004/12/28 证券营业 值不少于 司 托方及时平仓 否 28 日 本年度 部 4000 万元 则保证方应承担 计提减值准备 用于抵押 连带责任 2,690,000.00 元 保证方负责监管 抵押账户 当委托 受托方提 方委托管理资产 联合证券 供抵押账 该协议已于 中德邦 与抵押资产之和 2001/12/29 有限责任 户内现金 2003 年 12 月 资产控 低于 5400 万元时 30,000,000.00 至 公司北京 及股票市 23 日到期 经 股有限 保证方应要求受 2003/12/29 北三环东 值不少于 双方协商一致 公司 托方补足资金 否 路营业部 3000 万元 同意延期 则督促其及时平 用于抵押 仓且承担连带责 任 合 计 65,760,000.00 6.2.2 期末其他投资中委托深圳天鹏投资有限公司的 35,760,000.00 元委托 投资协议已办理了延期手续 根据 2003 年 12 月 31 日 中国证券报 公布的上海 证券交易所和深圳证券交易所 2003 年 12 月 31 日的证券行情 本公司该笔委托理 财期末持有的股票投资的市价为 13,660,000.00 元 本公司计提了短期投资跌价 准备 22,100,000.00 元 6.2.3 本公司对 2001 年 3 月 28 日与深圳天鹏投资有限公司签署委托投资协 议到期后 委托方已与受托方及保证方协商 延期至 2004 年 12 月 28 日 6.2.4 本公司期末短期投资不存在变现的限制 6.3 应收票据 本公司 2003 年 12 月 31 日应收票据余额为 66,118,826.72 元 第46页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6.3.1 分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 银行承兑汇票 4,150,000.00 1,059,418.49 商业承兑汇票 61,968,826.72 112,000,000.00 合 计 66,118,826.72 113,059,418.49 6.3.2 应收票据减少 46,940,591.77 元下降 41.52% 主要是由于应收西飞集团 所开具的承兑汇票到期所致 6.3.3 本公司本期末应收票据前五名金额合计为 65,918,826.72 元 占应收票 据总额的 99.70% 6.3.4 本公司应收票据无质押情况 6.3.5 本公司期末的应收票据中 持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 单位及其他关联单位的欠款明细情况如下 出票单位 金 额 备 注 西飞集团公司 60,079,378.08 商业承兑汇票 6.4 应收股利 本公司 2003 年 12 月 31 日应收股利期末无余额 分类列示如下 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 西安飞机工业集团财务公司 4,952,109.24 合 计 4,952,109.24 6.5 应收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款的净额为 231,479,549.87 元 6.5.1 账龄分析 期 末 余 额 期 初 余 额 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 % % 一年以内的 203,574,081.75 77.84 2,968,309.31 201,194,245.02 84.73 8,832,232.94 一至二年的 15,809,114.75 6.04 1,580,911.48 17,559,671.15 7.39 1,755,967.11 二至三年的 14,555,592.94 5.57 4,366,677.89 10,329,268.58 4.35 3,098,780.57 三年以上的 27,592,791.23 10.55 21,136,132.12 8,386,453.88 3.53 8,289,833.96 合 计 261,531,580.67 100 30,052,030.80 237,469,638.63 100 21,976,814.58 第47页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6.5.2 本公司期末的应收账款中 持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 单位欠款明细情况如下 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 133,636,522.56 112,916,649.94 货 款 6.5.3 本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外均 计提了坏账准备 6.5.4 本公司对南京国营新联机械厂及其他 50 家单位欠款期限较长或回收困 难的应收款项 按 100%计提了坏账准备 共计提坏账准备 8,239,852.92 元 6.5.5 本公司本年度未核销应收账款 6.5.6 本公司期末应收账款前五名欠款单位欠款金额为 179,268,751.44 元 占 应收账款 68.55% 6.6 其他应收款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 24,920,597.06 元 6.6.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 % % 一年以内的 24,501,974.26 91.88 73,744.01 25,906,826.53 94.31 39,516.90 一至二年的 343,297.01 1.29 32,389.71 59,074.30 0.22 5,907.42 二至三年的 62,785.54 0.24 16,585.67 29,500.00 0.11 8,850.00 三年以上的 1,760,102.68 6.59 1,624,843.04 1,474,157.01 5.36 1,429,561.37 合 计 26,668,159.49 100 1,747,562.43 27,469,557.84 100 1,483,835.69 6.6.2 其他应收款中无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的欠款 6.6.3 本公司对期末的其他应收款除期货保证金 16,111,171.58 元及备用金 等不计提坏账准备外均计提了坏账准备 6.6.4 本公司本年度未核销其他应收款 6.6.5 本公司对五年以上的其他应收款项 1,502,483.57 元按 100%计提了坏账 准备 第48页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6.6.6 本公司期末其他应收款主要款项为期货保证金及备用金等 欠款金额为 16,414,748.58 元 占其他应收款 61.55% 6.7 预付账款 本公司 2003 年 12 月 31 日预付账款的余额为 66,163,358.11 元 6.7.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 一年以内的 65,832,235.12 99.49 54,711,874.48 98.94 一至二年的 64,080.21 0.1 135,036.49 0.24 二至三年的 136,483.09 0.21 404,313.05 0.73 三年以上的 130,559.69 0.2 50,000.00 0.09 合 计 66,163,358.11 100 55,301,224.02 100 6.7.2 预付账款增加 10,862,134.09 元,上升 19.64%,主要原因为原材料采购预 付货款增加所致 6.7.3 本公司期末前五名预付账款单位金额为 34,452,986.06 元 6.7.4 预付账款中无预付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位及其 他关联单位的款项 6.7.5 期末超过二年以上预付账款为 267,042.78 元 未收回的原因是与供货方 尚在结算之中 6.8 存货 本公司 2003 年 12 月 31 日存货的净额为 656,265,162.67 元 6.8.1 分类列示 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 212,314,306.52 282,727,101.90 2,468,923.20 在产品 225,849,202.64 189,492,314.36 产成品 83,386,954.27 431,151.75 101,879,365.87 431,151.75 委托加工材料 1,013,161.26 2,823,208.73 低值易耗品 131,299,060.66 131,367,555.93 在途物资 委托代销商品 2,833,629.07 5,239,358.13 合 计 656,696,314.42 431,151.75 713,528,904.92 2,900,074.95 第49页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6.8.2 低值易耗品主要为专用工艺装备 本期变动情况如下 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 金 额 131,367,555.93 24,071,478.97 24,139,974.24 131,299,060.66 6.8.3 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 在途物资 原材料 2,468,923.20 2,468,923.20 包装物 低值易耗品 库存商品 431,151.75 431,151.75 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 合 计 2,900,074.95 2,468,923.20 431,151.75 6.8.4 本公司确定存货可变现净值的依据为 用于生产而持有的材料等 如果 用其生产的产成品的可变现净值高于成本 则该材料仍然按成本计量 如果材料价 格的下降表明产成品的可变现净值低于成本 则将该材料按可变现净值计量 为执 行销售合同或者劳务合同而持有的存货 通常以合同价格作为其可变现净值的计量 基础 如果本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量 超出部分的存货可变现 净值以一般销售价格为计量基础 用于出售的材料等 以市场价格作为其可变现净 值的计量基础 6.9 待摊费用 本公司 2003 年 12 月 31 日待摊费用的余额为1,184,815.85元 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 保险费 1,715,113.79 1,710,221.96 2,295,519.90 1,129,815.85 维修费 60,000.00 5,000.00 55,000.00 合 计 1,715,113.79 1,770,221.96 2,300,519.90 1,184,815.85 第50页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 待摊费用期末余额为受益期跨期的待摊费用 6.10 长期股权投资 本公司 2003 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 159,355,766.17 元 6.10.1 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 1 股票投资 2 其他长期股权投资 156,970,852.27 3,769,501.85 1,384,587.95 159,355,766.17 对子公司投资 6,921,034.81 1,384,207.00 5,536,827.81 对合营企业投资 对联营企业投资 139,049,817.46 3,769,501.85 380.95 142,818,938.36 其他 11,000,000.00 11,000,000.00 合 计 156,970,852.27 3,769,501.85 1,384,587.95 159,355,766.17 6.10.2 其他长期股权投资 占被投资单位 投资起 核算 被投资单位名称 投资金额 注册资本比例 备 注 止 期 方法 % 西飞集团财务公司 长期 31,919,615.60 10.00 权益法 西飞铝业 西飞集团财务公司 长期 106,799,856.63 33.30 权益法 西飞国际 西飞装饰装修公司 长期 1,000,000.00 0.94 成本法 西飞铝业 国泰君安证券股份有限公司 长期 10,000,000.00 0.27 成本法 西飞国际 西安西飞天澳建材有限公司 长期 1,000,000.00 50.00 权益法 西飞国际 合 计 150,719,472.23 6.10.3 采用权益法核算的长期股权投资 西飞集团财务公司 西飞集团财务公司 西安西飞天澳 被投资单位名称 (西飞铝业公司) (西飞国际) 建材有限公司 初始投资额 31,747,321.44 105,556,264.27 1,000,000.00 期初余额 31,919,615.60 106,799,856.63 1,000,000.00 追加投资额 本期权益增减额 833,327.98 2,775,305.85 80,509.46 累计权益增减额 1,005,622.14 4,018,517.26 80,509.46 本期分得红利 380.95 期末余额 32,752,943.58 109,574,781.53 1,080,509.46 第51页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6.10.4 本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中 被投资单位西飞集团 财务公司执行 金融企业会计制度 本公司确认投资收益时未进行调整 6.10.5 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 6.10.6 长期股权投资差额 摊销 被投资单位 初始发生额 期初余额 本期摊销额 摊余价值 备 注 期限 西飞铝业 13,842,069.73 10 年 6,921,034.81 1,384,207.00 5,536,827.81 西飞集团财务公司 -556,264.27 10 年 -463,553.55 -55,626.44 -407,927.11 西飞国际投资 西飞集团财务公司 -247,321.44 10 年 -206,101.22 -24,732.12 -181,369.10 西飞铝业投资 合 计 6,251,380.04 1,303,848.44 4,947,531.60 对子公司西飞铝业长期股权投资差额 13,842,069.73 元,其中 5,553,438.38 元 系本公司上市时资产评估结果 本公司已调账而子公司铝业公司未调账的差额 8,288,631.35 元为本公司 1997 年 6 月投资铝业公司 90,300,000.00 元产生的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-556,264.27 元系本公司的初始投资成 本与应享有其所有者权益的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-247,321.44 元系子公司西飞铝业追加 投资后 由成本法改为权益法核算 投资成本与应享有其所有者权益的差额 6.10.7 本公司 子公司均未出现需要计提长期投资减值准备的情况 6.11 固定资产及折旧 本公司 2003 年 12 月 31 日固定资产的净额为 684,404,926.35 元 6.11.1 分类列示 项 目 期 初 余 额 本期增加数 本期减少数 期 末 余 额 一 固定资产 房屋 332,313,112.22 12,571,541.93 1,404,358.89 343,480,295.26 建筑物 7,559,579.43 53,241.29 418,923.22 7,193,897.50 机械设备 687,582,437.54 47,123,365.09 2,390,188.60 732,315,614.03 动力设备 159,996,239.44 3,164,985.25 612,794.00 162,548,430.69 仪器仪表 46,284,719.51 8,362,166.04 333,905.00 54,312,980.55 运输设备 8,556,288.22 4,044,362.85 4,506,783.97 8,093,867.10 办公设备 3,155,724.51 279,405.12 5,706.00 3,429,423.63 合 计 1,245,448,100.87 75,599,067.57 9,672,659.68 1,311,374,508.7 6 第52页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 二 累计折旧 房屋 63,879,057.59 14,321,440.14 0.00 78,200,497.73 建筑物 4,575,004.92 249,892.65 1,449,040.59 3,375,856.98 机械设备 377,236,550.19 44,836,976.72 1,627,519.25 420,446,007.66 动力设备 79,610,033.04 5,200,130.27 476,306.10 84,333,857.21 仪器仪表 24,110,928.23 6,334,940.01 324,333.72 30,121,534.52 运输设备 5,641,769.18 1,295,729.12 3,593,092.09 3,344,406.21 办公设备 2,260,123.24 342,327.39 0.00 2,602,450.63 合 计 557,313,466.39 72,581,436.30 7,470,291.75 622,424,610.94 三 固定资产减值 准备 房屋 1,269,198.58 1,269,198.58 建筑物 机械设备 2,528,920.41 253,601.81 66,720.78 2,715,801.44 动力设备 0 0 仪器仪表 107,804.08 8,362.18 1,504.67 114,661.59 运输设备 140,504.78 452,805.08 148,000.00 445,309.86 办公设备 合 计 4,046,427.85 714,769.07 216,225.45 4,544,971.47 四 固定资产净额 684,088,206.63 2,302,862.20 1,986,142.48 684,404,926.35 6.11.2 本公司 2003 年 12 月 31 日固定资产中 由于部分固定资产存在长期闲 置等情形而导致可收回金额低于其账面价值 故本公司计提了固定资产减值准备 4,544,971.47 元 6.11.3 本公司本期增加的固定资产中有71,214,525.90 元系由完工的在建工程 转入 6.11.4 本公司本期将账面原值为 7,843,671.57 元 已提折旧 6,021,251.16 元的固定资产报废转出 6.11.5 本公司期末没有用于抵押的固定资产 6.12 在建工程 本公司 2003 年 12 月 31 日在建工程的净额为 187,355,469.21 元 第53页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6.12.1 分项列示 工程项目 本期转入固 资金 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 名称 定资产数 来源 第二喷涂 7,586,876.73 7,586,876.73 自筹 生产线 喷涂生产 5,822,417.21 0 5,572,577.56 249,839.65 0 自筹 线 模具厂房 3,669,950.38 0 3,669,950.38 0 0 自筹 改造 VCM 生产线 967,303.00 0 0 967,303.00 0 自筹 转包生产 8,952,619.63 0 7,202,622.27 1,749,997.36 0 自筹 技 改 数控加工 25,275,537.11 911,791.37 18,858,976.42 80,180.00 7,248,172.06 募股 中心技改 零星工程 934,513.04 5,703,324.65 2,337,895.10 55,000.00 4,244,942.59 自筹 先进特种 14,858,708.99 35,573,239.58 22,879,180.06 540.00 27,552,228.51 募股 工艺技改 钣金零件 制造中心 10,004,208.80 8,518,084.82 3,923,316.81 2,860.00 14,596,116.81 募股 技改 国外机翼 生产线技 8,829,503.58 101,839,542.30 6,770,007.30 94,876.38 103,804,162.20 募股 改 专用仓库 10,319,245.49 10,555,881.47 20,875,126.96 募股 其他工程 1,447,843.35 1,447,843.35 合 计 89,634,007.23 172,136,584.27 71,214,525.90 3,200,596.39 187,355,469.21 6.12.2 本公司工程项目无专项借款 无资本化利息 6.12.3 本公司期末在建工程未发现可回收金额低于账面价值的情况 6.13 无形资产 本公司 2003 年 12 月 31 日无形资产的净额为 11,433,,428.49 元 6.13.1 分项列示 本 期 本 期 本 期 种 类 原始成本 期初余额 期末余额 摊余年限 增加数 转出数 摊销数 土 地 11,320,135.35 9,416,889.57 226,402.72 9,190,486.85 44 使用权 软 件 2,954,464.05 2,717,454.19 105,000.00 579,512.55 2,242,941.64 3 合 计 14,274,599.40 12,134,343.76 105,000.00 805,915.27 11,433,428.49 第54页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6.13.2 本公司期末无形资产未发现可回收金额低于账面价值的情况 6.14 长期待摊费用 本公司 2003 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为 186,795.80 元 种 类 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 摊余年限 模具 384,791.50 225,274.96 38,479.16 186,795.80 3 合 计 384,791.50 225,274.96 38,479.16 186,795.80 6.15 短期借款 本公司 2003 年 12 月 31 日短期借款的余额为 99,000,000.00 元 分项列示 借款类别 期 末 数 期 初 数 备 注 担保借款 99,000,000.00 100,000,000.00 抵押借款 信用借款 合 计 99,000,000.00 100,000,000.00 6.16 应付票据 本公司 2003 年 12 月 31 日应付票据的余额为 115,567,303.37 元 分项列示 票据种类 期 末 数 期 初 数 备 注 商业承兑汇票 81,424,432.21 57,836,060.83 银行承兑汇票 34,142,871.16 36,010,000.00 合 计 115,567,303.37 93,846,060.83 应付票据中 应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项明细 情况如下 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 66,822,697.42 运输费 动力费 修理费 6.17 应付账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应付账款的余额为 67,268,139.43 元 第55页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6.17.1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内的 66,475,434.86 71,004,447.56 一至二年的 792,704.57 二至三年的 三年以上的 合 计 67,268,139.43 71,004,447.56 6.17.2 应付账款中 应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的 款项明细情况如下 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 905,668.73 运输费 动力费 修理费 6.17.3 本公司期末逾期 1 年以上未偿还的应付账款为 792,704.57 元系供销双 方合同尚未执行完毕 6.18 预收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日预收账款的余额为 16,769,448.62 元 6.18.1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内的 15,260,618.78 13,669,378.44 一至二年的 925,950.49 275,797.47 二至三年的 516,503.08 36,623.49 三年以上的 66,376.27 合 计 16,769,448.62 13,981,799.40 6.18.2 预收账款中无应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款 项 6.18.3 本公司期末预收账款中 逾期 1 年以上的款项为 1,508,829.84 元 主 要原因系与购货方尚未结算所致 6.19 应付股利 6.19.1 本公司 2003 年 12 月 31 日应付股利期末余额为 11,500.00 元 明细如 第56页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 下表 投资者名称 期 末 数 期 初 数 备 注 上市流通个人股 西飞国际 国有法人股 西飞国际 企业法人股 11,500.00 11,200.00 西飞铝业公司 合 计 11,500.00 11,200.00 6.19.2 应付股利期初数中减少 39,150,000.00 元 系本公司分配现金股利会计 政策变更追溯调整 详见附注 2.2 所致 6.20 应交税金 6.20.1 本公司 2003 年 12 月 31 日应交税金的余额 18,756,377.36 元 分税种 如下 税 种 法定税率 期 末 数 期 初 数 备 注 增值税 17% 1,251,179.54 -23,025,184.30 营业税 5% 0 12,698.77 城建税 7% 1,441,843.00 1,713,080.35 企业所得税 15% 10,036,947.35 13,682,232.01 个人所得税 5,007,110.57 6,599,039.52 房产税 919,176.90 919,176.90 车船税 120.00 120.00 印花税 100,000.00 合 计 18,756,377.36 -98,836.75 6.20.2 本公司子公司西飞铝业享受国家西部大开发企业所的税优惠政策 经国 家相关税务部门核准 2003 年按 15%的税率缴纳企业所得税 6.20.3.根据西安市国家税务局审核批准国产设备投资抵免 2002 年所得税 4,503,174.90 元 6.20.4 本公司子公司西飞铝业根据西安市国家税务局闫良分局审核批准,退还 2001 年多缴的企业所得税 1,584,909.75 元 6.21 其他应交款 第57页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 866,163.27 元 明细如下 项 目 计缴标准 期末余额 性 质 教育费附加 3% 655,776.38 其他 210,386.89 合 计 866,163.27 6.22 其他应付款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 24,869,953.57 元 6.22.1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内的 23,711,011.23 50,251,181.28 一至二年的 1,158,942.34 二至三年的 三年以上的 合 计 24,869,953.57 50,251,181.28 6.22.2 其他应付款中无应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位 的款项 6.22.3 其他应付款期末余额主要为技改工程 采购设备的质量保证金及代扣个 人尚未支付的款项等 6.23 股本 见第 6 页 6.24 资本公积 本公司 2003 年 12 月 31 日资本公积的余额为 1,399,612,386.76 元 列示如下 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交易差价 合 计 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 第58页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6.25 盈余公积 本公司 2003 年 12 月 31 日盈余公积的余额为 92,945,366.13 元 分项列示如 下 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 34,280,335.36 3,192,195.59 37,472,530.95 公 益 金 21,647,985.44 3,192,195.59 24,840,181.03 任意盈余公积 30,632,654.15 30,632,654.15 合 计 86,560,974.95 6,384,391.18 92,945,366.13 6.26 未分配利润 本公司 2003 年 12 月 31 日的未分配利润为 45,177,443.38 元 6.26.1 变动情况如下 项 目 金 额 本年净利润 31,921,955.86 加 年初未分配利润 58,789,878.70 盈余公积转入 减 提取法定盈余公积 3,192,195.59 提取法定公益金 3,192,195.59 减 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,150,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 45,177,443.38 6.26.2 依据本公司 2004 年 3 月 16 日第三届二次董事会拟提请股东大会批准的 利润分配预案 按本期净利润 10%的比例提取法定盈余公积 按 10%的比例提取法定 公益金,本公司调整了 2003 年度相关会计报表 该分配预案尚待股东大会通过 6.27 主营业务收入 本公司 2003 年共计实现主营业务收入为 905,722,725.92 元 6.27.1 按产品列示 产品名称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 639,535,293.13 740,079,216.04 铝型材 188,557,667.92 196,564,580.01 汽车零部件 20,302,605.70 24,756,671.87 VCM 板 装饰材料 57,327,159.17 55,578,488.00 合 计 905,722,725.92 1,016,978,955.92 第59页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6.27.2 本期销售收入比上期减少 111,256,230.00 元 降幅为 10.94% 主要 是由于飞机零部件订货减少 销售数量减少所致 6.27.3 本公司本期向前 5 位销售商销售总额为 701,575,633.35 元 占销售 额的 77.46% 6.28 主营业务成本 本公司 2003 年共计发生主营业务成本为777,954,405.99元 6.28.1 按产品列示 产品名称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 539,033,733.59 594,953,299.90 铝型材 164,277,931.07 176,344,063.48 汽车零部件 23,571,166.46 20,909,088.86 VCM 板 装饰材料 51,071,574.87 48,989,167.63 合 计 777,954,405.99 841,195,619.87 6.28.2 本期主营业务成本比上期减少 63,241,213.88 元 降幅为 7.52% 主要 是由于飞机零部件销售数量减少所致 6.29 主营业务税金及附加 项 目 本 期 数 上 期 数 计 缴 标 准 城建税 868,005.53 924,295.96 7% 教育费附加 376,680.07 396,126.84 3% 合 计 1,244,685.60 1,320,422.80 6.30 其他业务利润 项 目 本 期 数 上 期 数 其他业务收入 材料等 18,182,425.19 19,868,726.29 其他业务支出 12,464,581.18 16,540,689.28 其他业务利润 5,717,844.01 3,328,037.01 6.31 管理费用 第60页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6.31.1 分项列示 类 别 本 期 数 上 期 数 管理费用 73,625,337.20 76,325,630.23 合 计 73,625,337.20 76,325,630.23 6.32 财务费用 6.32.1 分项列示 类 别 本 期 数 上 期 数 利息支出 7,563,698.06 8,036,968.23 减 利息收入 2,194,524.52 1,392,269.09 汇兑损失 减 汇兑收益 其 他 254,385.61 280,519.31 合 计 5,623,559.15 6,925,218.45 6.33 投资收益 6.33.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 短期投资收益 19,226.44 长期股权投资收益 其中 成本法 59,562.46 其中 股票投资 其他股权投资 59,562.46 权益法 3,689,143.29 5,821,653.50 其中 股票投资 其他股权投资 3,698,143.29 5,821,653.50 股权转让收益 股权投资差额摊销 -1,303,848.44 -1,303,848.44 其他投资收益 900,000.00 其中 委托理财收益 900,000.00 委托贷款利息收益 其他收益 投资跌价准备 -2,690,000.00 -19,410,000.00 合 计 -225,916.25 -13,992,194.94 第61页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 6.33.2 本期投资收益比上期增加 13,766,278.69 元 增加比例为 98.39% 原 因系委托理财减少计提投资跌价准备所致 6.33.3 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 6.34 营业外收入和营业外支出 项 目 本 期 数 上 期 数 营业外收入 883,380.94 326,085.47 营业外支出 938,101.48 1,517,085.05 6.35 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 24,818,960.46 元 主要系营业费用和管理 费用中的现金支出 6.36 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 1,115,484.00 元 系子公司西飞铝业公司收 回的期货保证金 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款的净额为 190,261,131.56 元 7.1.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 % % 一年以内的 173,859,530.72 80.19 1,482,581.75 159,209,033.28 83.44 6,779,131.49 一至二年的 3,407,397.19 1.57 340,739.72 12,900,581.33 6.76 1,290,058.13 二至三年的 11,944,094.30 5.51 3,583,228.29 10,329,268.58 5.41 3,098,780.57 三年以上的 27,592,791.23 12.73 21,136,132.12 8,386,453.88 4.39 8,289,833.96 合 计 216,803,813.44 100 26,542,681.88 190,825,337.07 100 19,457,804.15 7.1.2 本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外均 计提了坏账准备 7.1.3 本公司期末应收账款主要前五名欠款单位欠款金额为 174,089,487.76 元 第62页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 占应收账款总额 80.30% 7.1.4 持本公司 5% 含 5% 以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 132,417,440.99 112,916,649.90 货 款 7.1.5 本公司对南京国营新联机械厂及其他 50 家单位欠款期限较长或回收困难 的应收款项 按 100%计提了坏账准备 共计提坏账准备 8,239,852.92 元 7.2 其他应收款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收账款的净额为 8,435,582.41 元 7.2.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 % % 一年以内的 8,071,952.30 79.45 57,801.47 8,149,394.35 83.91 17,869.73 一至二年的 264,480.10 2.60 24,508.01 59,074.30 0.61 5,907.43 二至三年的 62,785.54 0.62 16,585.67 29,500.00 0.30 8,850.00 三年以上的 1,760,102.68 17.33 1,624,843.06 1,474,157.01 15.18 1,429,561.36 合 计 10,159,320.62 100 1,723,738.21 9,712,125.66 100 1,462,188.52 7.2.2 其他应收款中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 7.2.3 本公司对期末的其他应收款除备用金等不计提坏账准备外均计提了坏 账准备 本年度对五年以上的其他应收款全额计提坏账准备 1,502,483.57 元 7.3 长期股权投资 本公司 2003 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为261,877,627.95元 7.3.1 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 1 股票投资 2 其他长期股权投资 260,963,790.57 5,723,225.33 4,809,387.95 261,877,627.95 对子公司投资 143,627,487.49 2,811,783.58 4,809,007.00 141,630,264.07 对合营企业投资 对联营企业投资 107,336,303.08 2,911,441.75 380.95 110,247,363.88 其他 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 260,963,790.57 5,723,225.33 4,809,387.95 261,877,627.95 第63页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 7.3.2 其他长期股权投资 占被投资单 投 资 减值 核 算 被投资单位名称 投资金额 位注册资本 备注 起止期 准备 方 法 比例% 西飞铝业公司 长期 136,706,452.68 63.40 权益法 西飞集团财务公司 长期 106,799,856.63 33.30 权益法 国泰君安证券股份有限公司 长期 10,000,000.00 0.27 成本法 西安西飞天澳建材有限公司 长期 1,000,000.00 50.00 权益法 合 计 254,506,309.31 7.3.3 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 西飞铝业公司 西飞集团财务公司 西安西飞天澳建材有限公司 初始投资额 126,171,368.65 105,556,264.27 1,000,000.00 期初余额 136,706,452.68 106,799,856.63 1,000,000.00 追加投资额 1,000,000.00 本期权益增减额 2,811,783.58 2,775,305.85 80,509.46 累计权益增减额 9,922,067.61 4,018,517.26 80,509.46 本期分得红利 3,424,800.00 380.95 期末余额 136,093,436.26 109,574,781.53 1,080,509.46 7.3.4 本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中 被投资单位西飞集团 财务公司执行 金融企业会计制度 本公司确认投资收益时未进行调整 7.3.5 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 7.3.6 长期股权投资差额 摊 销 被投资单位 初始发生额 期初余额 本期摊销额 摊余价值 备注 期 限 西飞铝业 13,842,069.73 10 年 6,921,034.81 1,384,207.00 5,536,827.81 西飞集团财务公司 -556,264.27 10 年 -463,553.55 -55,626.44 -407,927.11 合 计 6,457,481.26 1,328,580.56 5,128,900.70 对子公司西飞铝业长期股权投资差额 13,842,069.73 元,其中 5,553,438.38 元系本公司上市时资产评估结果 本公司已调账而子公司铝业公司未调账的差额 第64页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 8,288,631.35 元为本公司 1997 年 6 月投资铝业公司 90,300,000.00 元产生的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-556,264.27 元系本公司的初始投资 成本与应享有其所有者权益的差额 7.4 主营业务收入 7.4.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 639,535,293.13 740,079,216.04 汽车零部件 20,302,605.70 24,756,671.87 VCM 板 装饰材料 57,327,159.17 55,578,488.00 合 计 717,165,058.00 820,414,375.91 7.4.2 本期销售收入比上期减少 103,249,317.91 元 降幅为 12.58% 主要是 由于飞机零部件订货减少 销售数量减少所致 7.5 主营业务成本 7.5.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 539,033,733.59 594,953,299.90 汽车零部件 23,571,166.46 20,909,088.86 VCM 板 装饰材料 51,071,574.87 48,989,167.63 合 计 613,676,474.92 664,851,556.39 7.5.2 主营业务成本本年发生数比上年发生数减少 51,175,081.47 元 降幅为 7.70% 主要是由于飞机零部件销售减少所致 7.6 投资收益 7.6.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 股权投资收益 其中 成本法 59,562.46 其中 股票投资 其他股权投资 59,562.46 权益法 5,734,381.96 第65页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 其中 股票投资 其他股权投资 5,667,598.89 5,734,381.96 股权转让收益 股权投资差额摊销 -1,328,580.56 -1,328,580.56 其他投资收益 900,000.00 其中 委托理财收益 900,000.00 委托贷款利息收益 其他收益 投资跌价准备 -2,690,000.00 -19,410,000.00 合 计 1,708,580.79 -14,104,198.60 7.6.2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 附注 8 分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 飞机零部件 740,079,216.04 639,535,293.13 594,953,299.90 539,033,733.59 145,125,916.14 100,501,559.54 铝型材 198,527,726.80 190,019,580.00 178,307,210.27 165,739,843.15 20,220,516.53 24,279,736.85 汽车零部件 24,756,671.87 20,302,605.70 20,909,088.86 23,571,166.46 3,847,583.01 -3,268,560.76 VCM 板装饰 55,578,488.00 57,327,159.17 48,989,167.63 51,071,574.87 6,589,320.37 6,255,584.30 材料 公司内行 业间相互 1,963,146.79 1,461,912.08 1,963,146.79 1,461,912.08 0 0 抵减 合 计 1,016,978,955.92 905,722,725.92 841,195,619.87 777,954,405.99 175,783,336.05 127,768,319.93 附注 9 关联方关系及其交易 9.1 关联方关系 9.1.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 西飞集团公司 西安市 工业加工 母公司 国 有 杨 忠 第66页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 9.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 西飞集团公司 2,016,828,700 2,016,828,700 9.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 金额 金额 % 西飞集团公司 214,500,000 54.79 214,500,000 54.79 9.1.4 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司的关系 注册地址 法定代表人 西沃客车公司 中外合资 700 万美元 同一母公司 西安市阎良区 高大成 西飞集团财务公司 有限责任公司 30000 万元 同一母公司 西安市阎良区 彭芳德 西飞进出口公司 国有公司 1000 万元 同一母公司 西安市阎良区 李燕生 西飞装饰装修公司 股份有限公司 6234.4 万元 同一母公司 西安市阎良区 高大成 西安西飞天澳建材有 有限责任公司 200 万元 联营企业 西安市经济技 柴有民 限公司 术开发区 9.2 关联方交易 9.2.1 关联交易原则及定价政策 见第 26-27 页 9.2.2 本公司关联方采购货物有关明细资料如下 2003 年发生数 2002 年发生数 占年度购 占年度购 关联方名称 交易内容 金 额 货百分比 金 额 货百分比 % % 西飞集团公司 成 品 59,290,535.86 14.53 49,439,347.70 9.08 第67页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 9.2.3 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下 2003 年发生数 2002 年发生数 占年度销 占年度销 关联方名称 交易内容 金 额 货百分比 金 额 货百分比 % % 飞机零部件 639,535,293.13 70.61 740,079,216.04 72.77 西飞集团公司 铝型材 2,497,791.50 0.28 2,853,761.75 0.28 汽车零部件 20,302,605.70 2.24 24,756,671.87 2.43 西沃客车公司 铝型材 4,253,863.98 0.47 9,335,659.90 0.92 西飞装饰装修公司 铝型材 12,587,142.57 1.39 8,865,613.03 0.87 西安西飞天澳建材 VCM 板材 12,390,829.17 1.37 0.00 - 公司 9.2.4 本公司由关联方提供综合服务有关明细资料如下 关联方名称 交易内容 2003 年发生数 2002 年发生数 西飞集团公司 水 电 汽等 40,003,662.12 41,893,176.50 9.2.5 本公司 2003 年接受关联方租赁服务有关明细资料如下 关联方名称 交易内容 支付租赁费 备 注 西飞集团公司 土地 房屋 2,960,151.04 9.3 关联方应收应付款项余额 期末数 期初数 项 目 金 额 比重(%) 金 额 比重(%) 1.应收账款 西飞集团公司 133,636,522.56 57.73 112,916,649.90 47.55 西沃客车公司 14,035,393.40 6.06 10,724,613.18 4.52 西飞装饰装修公司 8,172,454.22 3.53 8,140,148.57 3.43 西安西飞天澳建材有限公司 5,467,843.13 2.36 0.00 2.其他应收款 西安西飞天澳建材有限公司 36,734.18 0.14 0.00 3.应付账款 西飞集团公司 905,668.73 1.35 0.00 4.应收票据 西飞集团公司 60,079,378.08 90.87 112,000,000.00 99.06 西飞装饰装修公司 1,889,448.64 2.86 0.00 5.应付票据 西飞集团公司 66,822,697.42 57.82 0.00 第68页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 9.4 关联方提供资金 截止 2003 年 12 月 31 日西飞集团财务公司向子公司西飞铝业发放流动资金贷款 30,000,000.00 元 附注 10 或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日 本公司无需说明之或有事项 附注 11 承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日 本公司无需说明之重大承诺事项 附注 12 资产负债表日后事项及其他重要事项 截止 2003 年 3 月 23 日 本公司无需说明的资产负债表日后非调整事项 无 需说明之其他重要事项 附注 13 补充资料 13.1 根据中国证券监督管理委员会 2001 年发布的 关于发布 公开发行证 券公司信息披露编报规则 第 9 号的通知 公司计算 2003 2002 年度的净资产 收益率及每股收益并列示如下 2003 年 2002 年 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 净资产收益(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 126,523,634.33 6.56 6.48 0.32 0.32 9.01 8.87 0.45 0.45 营业利润 34,225,338.56 1.77 1.75 0.09 0.09 3.92 3.86 0.19 0.19 净利润 31,921,955.86 1.65 1.63 0.08 0.08 2.30 2.26 0.11 0.11 扣除非经常性损 31,765,783.04 1.65 1.63 0.08 0.08 3.30 3.25 0.16 0.16 益后净利润 注 由于会计政策变更 调减了 2002 年末的应付股利 3,915 万元 调增了 2003 年年初留存收益 3,915 万元 其中 2002 年未分配利润调增了 3,915 万元 第69页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益合计调增了 3,915 万元 利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配 利调增 5,285.25 万元 应付普通股利调增 5,285.25 万元 上表中的净资产收益 率为调整后的数据 13.2 合并资产减值准备表 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末数 一 坏账准备合计 23,460,650.27 8,338,942.96 31,799,593.23 其中 应收账款 21,976,814.58 8,075,216.22 30,052,030.80 其他应收款 1,483,835.69 263,726.74 1,747,562.43 二 短期投资跌价准备合计 19,410,000.00 2,690,000.00 22,100,000.00 其中 股票投资 债券投资 委托理财 19,410,000.00 2,690,000.00 22,100,000.00 三 存货跌价准备合计 2,900,074.95 2,468,923.20 431,151.75 其中 库存商品 431,151.75 431,151.75 原材料 2,468,923.20 2,468,923.20 0 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 4,046,427.85 714,769.07 216,225.45 4,544,971.47 其中 房屋 建筑物 1,269,198.58 1,269,198.58 机器设备 2,777,229.27 714,769.07 216,225.45 3,275,772.89 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 第70页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第十一部分 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并 盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会 董事长 高大成 二 四年三月十八日 第71页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产负债表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 6.1 227,913,467.75 241,244,569.77 短期投资 6.2 43,660,000.00 46,450,010.00 应收票据 6.3 66,118,826.72 113,059,418.49 应收股利 6.4 - 4,952,109.24 应收利息 - 应收账款 6.5 231,479,549.87 215,492,824.05 其他应收款 6.6 24,920,597.06 25,985,722.15 预付账款 6.7 66,163,358.11 55,301,224.02 应收补贴款 - 存货 6.8 656,265,162.67 710,628,829.97 待摊费用 6.9 1,184,815.85 1,715,113.79 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,317,705,778.03 1,414,829,821.48 - 长期投资 - 长期股权投资 6.10 159,355,766.17 156,970,852.27 长期债权投资 - 长期投资合计 159,355,766.17 156,970,852.27 - 固定资产 - 固定资产原价 6.11 1,311,374,508.76 1,245,448,100.87 减 累计折旧 6.11 622,424,610.94 557,313,466.39 固定资产净值 688,949,897.82 688,134,634.48 减 固定资产减值准备 6.11 4,544,971.47 4,046,427.85 固定资产净额 684,404,926.35 684,088,206.63 工程物资 1,551,014.60 在建工程 6.12 187,355,469.21 89,634,007.23 固定资产清理 - 112,571.44 固定资产合计 873,311,410.16 773,834,785.30 - 无形资产及其他资产 - 无形资产 6.13 11,433,428.49 12,134,343.76 长期待摊费用 6.14 186,795.80 225,274.96 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 11,620,224.29 12,359,618.72 - 递延税项 - 递延税款借项 - - 资产总计 2,361,993,178.65 2,357,995,077.77 法定代表人 高大成 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 第72页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产负债表 续 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 6.15 99,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 6.16 115,567,303.37 93,846,060.83 应付账款 6.17 67,268,139.43 71,004,447.56 预收账款 6.18 16,769,448.62 13,981,799.40 应付工资 - 应付福利费 1,232,116.36 2,767,229.51 应交税金 6.20 18,756,377.36 -98,836.75 应付股利 6.19 11,500.00 11,200.00 其他应交款 6.21 866,163.27 986,071.42 其他应付款 6.22 24,869,953.57 50,251,181.28 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 344,341,001.98 332,749,153.25 长期负债 - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 - 递延税项贷项 - - 负债合计 344,341,001.98 332,749,153.25 - 少数股东权益 88,416,980.40 88,782,684.11 - 股东权益 - 股本 6.23 391,500,000.00 391,500,000.00 减 已归还投资 - 股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00 资本公积 6.24 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 盈余公积 6.25 92,945,366.13 86,560,974.95 其中 法定公益金 24,840,181.03 21,647,985.44 未分配利润 6.26 45,177,443.38 58,789,878.70 其中 现金股利 39,150,000.00 股东权益合计 1,929,235,196.27 1,936,463,240.41 负债及股东权益合计 2,361,993,178.65 2,357,995,077.77 法定代表人 高大成 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 第73页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 合并利润表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2003 年 2002 年 一 主营业务收入 6.27 905,722,725.92 1,016,978,955.92 减 主营业务成本 6.28 777,954,405.99 841,195,619.87 主营业务税金及附加 6.29 1,244,685.60 1,320,422.80 二 主营业务利润 126,523,634.33 174,462,913.25 加 其他业务利润 6.30 5,717,844.01 3,328,037.01 减 营业费用 18,767,243.43 18,682,068.03 管理费用 6.31 73,625,337.20 76,325,630.23 财务费用 6.32 5,623,559.15 6,925,218.45 三 营业利润 34,225,338.56 75,858,033.55 加 投资收益 6.33 -225,916.25 -13,992,194.94 补贴收入 营业外收入 6.34 883,380.94 326,085.47 减 营业外支出 6.34 938,101.48 1,517,085.05 四 利润总额 33,944,701.77 60,674,839.03 减 所得税 399,539.62 15,500,809.81 少数股东本期损益 1,623,206.29 725,820.69 五 净利润 31,921,955.86 44,448,208.53 补充资料 项 目 2003 年 2002 年 1 处置长期股权投资 固定资产及其他长期资产损益 2 资产置换损益 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,468,923.20 5 债务重组损失 6 委托投资损益 -2,690,000.00 -18,510,000.00 7 支付或收取的资金占用费 8 其他 443,823.08 -1,190,999.58 法定代表人 高大成 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 第74页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 利 润 分 配 表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年 2002 年 一 净利润 31,921,955.86 44,448,208.53 加 年初未分配利润 58,789,878.70 76,083,811.87 其他转入 二 可供分配的利润 90,711,834.56 120,532,020.40 减 提取法定盈余公积 6.26 3,192,195.59 4,444,820.85 提取法定公益金 6.26 3,192,195.59 4,444,820.85 三 可供投资者分配的利润 84,327,443.38 111,642,378.70 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6.26 39,150,000.00 52,852,500.00 转作股本的普通股利 四 未分配利润 45,177,443.38 58,789,878.70 法定代表人 高大成 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 第75页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 213,766,888.94 214,639,855.39 短期投资 43,660,000.00 46,350,000.00 应收票据 60,079,378.08 112,459,418.49 应收股利 5,348,103.46 6,378,806.92 应收利息 - 应收账款 7.1 190,261,131.56 171,367,532.92 其他应收款 7.2 8,435,582.41 8,249,937.14 预付账款 51,724,874.33 43,679,255.68 应收补贴款 - 存货 575,479,967.85 630,139,010.78 待摊费用 886,576.24 1,129,782.46 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,149,642,502.87 1,234,393,599.78 - 长期投资 - 长期股权投资 7.3 261,877,627.95 260,963,790.57 长期债权投资 - 长期投资合计 261,877,627.95 260,963,790.57 固定资产 固定资产原价 1,021,012,626.86 965,853,466.81 减 累计折旧 498,418,464.39 447,054,010.07 固定资产净值 522,594,162.47 518,799,456.74 减 固定资产减值准备 4,544,971.47 4,046,427.85 固定资产净额 518,049,191.00 514,753,028.89 工程物资 1,551,014.60 在建工程 178,320,749.13 80,141,639.64 固定资产清理 - 112,571.44 固定资产合计 697,920,954.73 595,007,239.97 - 无形资产及其他资产 - 无形资产 11,433,428.49 12,134,343.76 长期待摊费用 186,795.80 225,274.96 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 11,620,224.29 12,359,618.72 - 递延税项 - 递延税款借项 - - 资产总计 2,121,061,309.84 2,102,724,249.04 法定代表人 高大成 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 第76页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表(续) 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债 - 短期借款 - 应付票据 87,178,932.21 59,590,780.29 应付账款 63,130,045.84 62,074,917.88 预收账款 8,423,445.75 6,828,895.99 应付工资 - 应付福利费 337,752.79 2,339,552.22 应交税金 12,042,707.42 -11,250,641.68 应付股利 - - 其他应交款 - 37,452.08 其他应付款 20,713,229.56 46,640,051.85 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 191,826,113.57 166,261,008.63 长期负债 - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 - 递延税项贷项 - - 负债合计 191,826,113.57 166,261,008.63 - - - 股东权益 - 股本 391,500,000.00 391,500,000.00 减 已归还投资 - 股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00 资本公积 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 盈余公积 92,945,366.13 86,560,974.95 其中 法定公益金 24,840,181.03 21,647,985.44 未分配利润 45,177,443.38 58,789,878.70 其中 现金股利 39,150,000.00 股东权益合计 1,929,235,196.27 1,936,463,240.41 负债及股东权益合计 2,121,061,309.84 2,102,724,249.04 法定代表人 高大成 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 第77页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2003 年 2002 年 一 主营业务收入 7.4 717,165,058.00 820,414,375.91 减 主营业务成本 7.5 613,676,474.92 664,851,556.39 主营业务税金及附加 518,253.03 411,264.88 二 主营业务利润 102,970,330.05 155,151,554.64 加 其他业务利润 5,226,579.99 195,536.47 减 营业费用 11,530,779.70 11,440,734.17 管理费用 66,233,827.10 68,843,199.84 财务费用 -1,298,643.32 108,371.88 三 营业利润 31,730,946.56 74,954,785.22 加 投资收益 7.6 1,708,580.79 -14,104,198.60 补贴收入 营业外收入 873,269.44 259,988.36 减 营业外支出 933,501.48 1,413,950.26 四 利润总额 33,379,295.31 59,696,624.72 减 所得税 1,457,339.45 15,248,416.19 五 净利润 31,921,955.86 44,448,208.53 补充资料 项 目 2003 年 2002 年 1 处置长期股权投资 固定资产及其他长期资产损益 2 资产置换损益 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,468,923.20 5 债务重组损失 6 委托投资损益 -2,690,000.00 -18,510,000.00 7 支付或收取的资金占用费 8 其他 438,311.58 -1,153,961.90 法定代表人 高大成 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 第78页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 利润分配表 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年 2002 年 一 净利润 31,921,955.86 44,448,208.53 加 年初未分配利润 76,083,811.87 58,789,878.70 其他转入 二 可供分配的利润 90,711,834.56 120,532,020.40 减 提取法定盈余公积 3,192,195.59 4,444,820.85 提取法定公益金 3,192,195.59 4,444,820.85 三 可供投资者分配的利润 84,327,443.38 111,642,378.70 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,150,000.00 52,852,500.00 转作股本的普通股利 四 未分配利润 45,177,443.38 58,789,878.70 法定代表人 高大成 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 王楠 第79页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2003 年 1-12 月 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 897,039,964.37 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 897,039,964.37 购买商品 接受劳务支付的现金 540,346,267.31 支付给职工以及为职工支付的现金 135,154,447.67 支付的各项税费 37,645,820.44 支付的其他与经营活动有关的现金 6.35 24,818,960.46 现金流出小计 737,965,495.88 经营活动产生的现金流量净额 159,074,468.49 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 100,010.00 取得投资收益所收到的现金 5,031,279.09 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收到的现金 1,110,705.00 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 6.36 1,115,484.00 现金流入小计 7,357,478.09 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 132,392,209.02 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 132,392,209.02 投资活动产生的现金流量净额 -125,034,730.93 三 筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 166,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,010,837.00 现金流入小计 168,010,837.00 偿还债务所支付的现金 167,000,000.00 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金 48,310,456.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 71,220.05 现金流出小计 215,381,676.58 筹资活动产生的现金流量净额 -47,370,839.58 四 汇率变动对现金的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 -13,331,102.02 法定代表人 高大成 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 刘东星 第80页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 合并现金流量表附注 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 31,921,955.86 加 少数股东本期收益 1,623,206.29 加 计提的资产减值准备 9,058,563.37 固定资产折旧 70,386,086.77 无形资产摊销 805,915.27 长期待摊费用摊销 38,479.16 待摊费用减少 减 增加 530,297.94 预提费用增加 减 减少 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的 损失 减收益 - 固定资产报废损失 99,896.59 财务费用 5,623,559.15 投资损失 减收益 -2,464,083.75 递延税款贷项 减借项 - 存货的减少 减增加 54,419,999.13 经营性应收项目的减少 减增加 19,315,271.49 经营性应付项目的增加 减减少 -32,284,678.78 其 他 - 经营活动产生现金流量净额 159,074,468.49 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 227,913,467.75 减 现金的期初余额 241,244,569.77 加 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -13,331,102.02 法定代表人 高大成 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 刘东星 第81页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 2003 年 1-12 月 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 683,491,644.44 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 683,491,644.44 购买商品 接受劳务支付的现金 356,719,156.86 支付给职工以及为职工支付的现金 123,496,241.53 支付的各项税费 25,718,449.62 支付的其他与经营活动有关的现金 20,435,087.00 现金流出小计 526,368,935.01 经营活动产生的现金流量净额 157,122,709.43 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 3,869,170.30 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收到的现金 1,110,705.00 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 4,979,875.30 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 125,765,168.13 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 125,765,168.13 投资活动产生的现金流量净额 -120,785,292.83 三 筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,010,837.00 现金流入小计 2,010,837.00 偿还债务所支付的现金 - 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金 39,150,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 71,220.05 现金流出小计 39,221,220.05 筹资活动产生的现金流量净额 -37,210,383.05 四 汇率变动对现金的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 -872,966.45 法定代表人 高大成 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 刘东星 第82页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表附注 编制单位 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 31,921,955.86 加 计提的资产减值准备 8,066,047.83 固定资产折旧 56,639,396.54 无形资产摊销 805,915.27 长期待摊费用摊销 38,479.16 待摊费用减少 减 增加 243,206.22 预提费用增加 减 减少 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的 - 损失 减收益 固定资产报废损失 99,896.59 财务费用 -1,298,643.32 投资损失 减收益 -4,398,580.79 递延税款贷项 减借项 - 存货的减少 减增加 54,715,374.76 经营性应收项目的减少 减增加 25,255,177.85 经营性应付项目的增加 减减少 -14,965,516.54 其 他 - 经营活动产生现金流量净额 157,122,709.43 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 213,766,888.94 减 现金的期初余额 214,639,855.39 加 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -872,966.45 法定代表人 高大成 主管会计工作负责人 姜忠亮 会计机构负责人 张延魁 会计主管人员 刘东星 第83页