山推股份(000680)2008年年度报告摘要

山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：000680 证券简称：山推股份 公告编号：2009-009 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅 读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整 性无法保证或存在异议。 1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。 未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名 夏冬林 因工作原因 祁俊 宁向东 因工作原因 祁俊 1.4 大信会计师事务有限公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告。 1.5 公司董事长董平先生、总经理张秀文先生、财务总监王强先生、财务部副部长 （主持工作）李正绪先生声明：保证本年度报告中的财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 山推股份 股票代码 000680 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 山东省济宁市太白楼东路 58 号 注册地址的邮政编码 272035 办公地址 山东省济宁市太白楼东路 58 号 办公地址的邮政编码 272035 公司国际互联网网址 http://www.shantui.com 电子信箱 zhengq@shantui.com 1 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王 强 毕玉欣、袁青 联系地址 山东省济宁市太白楼东路 58 号 山东省济宁市太白楼东路 58 号 电话 0537-2909616 0537-2909532 传真 0537-2315986 0537-2340411 电子信箱 wangq@shantui.com zhengq@shantui.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比 项 目 2008 年 2007 年 2006 年 上年增减 营业收入 6,581,846,560.85 4,818,102,542.91 36.61% 3,355,019,410.81 利润总额 635,968,076.66 567,010,988.37 12.16% 325,954,760.83 归属于上市公司股东的净利润 503,780,619.88 445,993,670.07 12.96% 233,927,816.90 归属于上市公司股东的扣除非 487,020,754.45 447,945,231.39 8.72% 239,374,689.49 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 282,490,129.17 238,506,170.99 18.44% 212,582,311.32 本年末比 项 目 2008 年末 2007 年末 2006 年末 上年末增减 总资产 5,037,596,950.74 3,850,898,154.64 30.82% 2,933,230,572.18 所有者权益（或股东权益） 2,889,550,424.12 1,976,873,065.75 46.17% 1,558,617,738.95 股本 759,164,530.00 692,520,192.00 9.62% 577,100,160.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减 2006 年 基本每股收益 0.67 0.61 9.84% 0.32 稀释每股收益 0.67 0.61 9.84% 0.32 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.65 0.62 4.84% 0.33 全面摊薄净资产收益率(%) 17.43 22.56 减少5.13个百分点 15.01 加权平均净资产收益率(%) 19.43 25.24 减少5.81个百分点 15.56 2 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 16.85 22.66 减少5.81个百分点 15.36 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 18.78 25.34 减少6.56个百分点 15.92 每股经营活动产生的现金流量净额 0.37 0.34 8.82% 0.37 本年末比 2008年末 2007年末 2006年末 上年末增减 归属于上市公司股东的每股净资产 3.81 2.85 33.68% 2.70 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 政府补助 11,274,000.00 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可 5,873,836.54 辨认净资产公允价值产生的损益 非流动资产处置损益 4,548,258.39 其他营业外收支 -2,482,675.46 减：所得税影响数 2,794,891.18 减：归属于少数股东的非经常性损益净额 -341,337.14 合计 16,759,865.43 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 比例 公积金 比例 数量 发行新股 送股 其他 小计 数量 (%) 转股 (%) 一、有限售条件股份 146,865,569 21.21 14,682,481 4,266 14,686,747 161,552,316 21.28 1、国家持股 0 3 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、国有法人持股 146,777,916 21.2 14,677,791 14,677,791 161,455,707 21.27 3、其他内资持股 87,653 0.01 4,690 4,266 8,956 96,609 0.01 其中： 0 境内非国有法人持股 0 0 0 境内自然人持股 87,653 0.01 4,690 4,266 8,956 96,609 0.01 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 545,654,623 78.79 51,961,857 -4,266 51,957,591 597,612,214 78.72 1、人民币普通股 545,654,623 78.79 51,961,857 -4,266 51,957,591 597,612,214 78.72 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 692,520,192 100 66,644,338 66,644,338 759,164,530 100 限售股份变动情况表 单位：股 年初限 本年解除 本年增加 年末限 解除限 股东名称 限售原因 售股数 限售股数 限售股数 售股数 售日期 山东工程机械集团有限公司 145,625,916 0 14,562,591 160,188,507 股改承诺 注(1) 山东省济宁市银资房地产开发公司 1,152,000 0 115,200 1,267,200 股改承诺 注(2) 高管持股 根据有关规 董事、监事、高级管理人员 87,653 40,734 49,690 96,609 冻结 定解除限售 合 计 146,865,569 40,734 14,727,481 161,552,316 注：(1)山东工程机械集团有限公司（以下简称“山工集团”）在股改时承诺：自 所持股份获得上市流通权之日（2006 年 5 月 29 日）起 36 个月内，不通过证券交易所挂 牌出售；该期限届满后 1 年内，通过深圳证券交易所挂牌出售所持股份不超过公司总股 本的 5%，出售价格不低于 4.25 元。 (2)因山东省济宁市银资房地产开发公司（以下简称“济宁银资”）股权质押，未能 解除用于执行对价安排的股份的冻结，为了股权分置改革的顺利实施，山工集团同意为 4 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 济宁银资垫付 223,163 股。截止目前，济宁银资仍未解除其股权质押，无法偿还山工集 团先行垫付的对价股份。故其持有的公司股份 1,267,200 股（实施 2006 年度利润分配 方案及 2007 年度配股方案后所持股份）在限售期满后（2007 年 5 月 29 日）未办理解除 股份限售事宜，解除限售具体时间待其向山工集团偿还代垫的等值股份或其他补偿，并 征得山工集团的同意后再行确定。 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 115,697 前 10 名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(％) 件股份数量 的股份数量 山东工程机械集团有限公司 国有股东 21.10 160,188,507 160,188,507 66,000,000 中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 其他 1.70 12,935,233 0 0 中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 其他 1.28 9,717,326 0 0 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 其他 1.25 9,500,578 0 0 兴业银行股份有限公司－光大保德信红利股票型 其他 1.25 9,499,810 0 0 证券投资基金 交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 其他 1.24 9,392,390 0 0 中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 其他 1.17 8,848,000 0 0 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核 其他 1.16 8,799,893 0 0 心证券投资基金 中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型证 其他 1.15 8,758,400 0 0 券投资基金 中国银行－大成财富管理2020 生命周期证券投资基金 其他 1.12 8,500,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 12,935,233 A 中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 9,717,326 A 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 9,500,578 A 兴业银行股份有限公司－光大保德信红利股票型证券投资基金 9,499,810 A 交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 9,392,390 A 中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 8,848,000 A 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金 8,799,893 A 中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金 8,758,400 A 中国银行－大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金 8,500,000 A 大成价值增长证券投资基金 7,776,905 A 5 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 国有股股东山东工程机械集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 兴业银行股份有限公司－光大保德信红利股票型证券投资基金与中国光大银行股份 上述股东关联关系 有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金同属光大保德信基金管理有限公司；中国银 或一致行动说明 行－大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金与大成价值增长证券投资基金同属大成基 金管理有限公司, 除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其股东之 间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 一、控股股东情况 山东工程机械集团有限公司为公司控股股东，其代表国家持有股份，所持股份未上 市流通。在本报告期内，因公司实施 2007 度配股方案，山工集团以现金全额认购可配 售股份 14,562,591 股，所持股份由 145,625,916 股增至 160,188,507 股，其中 6,600 万股因贷款分别质押给中国光大银行股份有限公司济南分行 3,000 万股、中国工商银行 股份有限公司济宁分行 3,600 万股。 该公司成立于 1996 年 11 月 18 日，注册资本为 52,980 万元，法定代表人为董平先 生，企业类型为国有独资，经营范围为研制、生产、销售工程机械、汽车起重机及其他 机械设备、零部件；对外投资；技术服务、房屋租赁。 二、实际控制人介绍 山东工程机械集团有限公司的实际控制人是山东省国有资产监督管理委员会。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山东省国有资产监督管理委员会 100% 山东工程机械集团有限公司 21.10% 山推工程机械股份有限公司 6 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从公司 是否在股东单 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持股 姓名 职务 变动原因 领取的报酬总额 位或其他关联 别 龄 日期 日期 股数 数 （万元）（税前） 单位领取薪酬 2008 年 06 2011 年 05 配股及二级市场 董 平 董事长 男 52 3,770 24,147 0.85 是 月 01 日 月 31 日 买入增加股份 2008 年 06 2011 年 05 配股及二级市场 张秀文 副董事长、总经理 男 48 2,158 13,374 73.87 否 月 01 日 月 31 日 买入增加股份 2008 年 06 2011 年 05 尹相华 董事 男 54 0 0无 0.85 是 月 01 日 月 31 日 2008 年 06 2011 年 05 江 奎 董事 男 44 25,878 28,465 配股增加股份 64.24 否 月 01 日 月 31 日 董事、副总经理、 2008 年 06 2011 年 05 二级市场买入增 王 强 男 53 0 12,000 66.29 否 财务总监、董秘 月 01 日 月 31 日 加股份 2008 年 06 2011 年 05 配股及二级市场 韩利民 董事、副总经理 男 52 2,155 7,370 66.29 否 月 01 日 月 31 日 买入增加股份 2008 年 06 2011 年 05 祁 俊 独立董事 男 57 0 0无 4.20 否 月 01 日 月 31 日 2008 年 06 2011 年 05 夏冬林 独立董事 男 47 0 0无 4.20 否 月 01 日 月 31 日 2008 年 06 2011 年 05 宁向东 独立董事 男 43 0 0无 4.20 否 月 01 日 月 31 日 2008 年 06 2011 年 05 张源海 监事会主席 男 56 0 0无 66.29 否 月 01 日 月 31 日 2008 年 06 2011 年 05 李同林 监事 男 50 4,313 4,744 配股增加股份 11.95 否 月 01 日 月 31 日 2008 年 06 2011 年 05 程则虎 监事 男 41 0 0无 0.80 否 月 01 日 月 31 日 2008 年 06 2011 年 05 吴绪亮 监事 男 53 0 0无 9.80 否 月 01 日 月 31 日 2008 年 06 2011 年 05 刘洪前 监事 男 45 0 0无 11.91 否 月 01 日 月 31 日 2008 年 06 2011 年 05 配股及二级市场 吴玉忠 副总经理 男 56 17,971 28,768 66.29 否 月 01 日 月 31 日 买入增加股份 2008 年 06 2011 年 05 许广谊 副总经理 男 57 2,158 2,374 无 66.29 否 月 01 日 月 31 日 2008 年 06 2011 年 05 配股及二级市场 高腊生 副总经理 男 43 1,660 4,826 66.29 否 月 01 日 月 31 日 买入增加股份 2009 年 01 2011 年 05 颜开荣 副总经理 男 51 5,000 5,000 无 0.00 否 月 08 日 月 31 日 2008 年 06 2011 年 05 张 剑 副总经理 男 49 1,000 1,100 配股增加股份 15.26 否 月 01 日 月 31 日 2008 年 06 2011 年 05 徐 刚 技术总监 男 47 1,500 1,650 配股增加股份 15.72 否 月 01 日 月 31 日 2008 年 06 2011 年 05 陆建伟 质量总监 男 52 0 0无 17.46 否 月 01 日 月 31 日 2008 年 12 2011 年 05 李殿和 副总经理 男 42 0 0无 16.83 否 月 10 日 月 31 日 合计 - - - - - 67,563 133,818 - 649.88 - 7 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 应出席 现场出席 以通讯方式参 委托出席 缺席次 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 次数 次数 加会议次数 次数 数 亲自出席会议 董 平 董事长 9 9 0 0 0 否 张秀文 副董事长、总经理 9 8 1 0 0 否 尹相华 董事 9 4 5 0 0 否 江 奎 董事 9 8 1 0 0 否 董事、副总经理、 王 强 9 9 0 0 0 否 财务总监、董秘 韩利民 董事、副总经理 9 9 0 0 0 否 祁 俊 独立董事 5 3 2 0 0 否 夏冬林 独立董事 5 2 2 1 0 否 宁向东 独立董事 5 2 2 1 0 否 丁平准 上届独立董事 4 1 3 0 0 否 冯宝珊 上届独立董事 4 0 3 1 0 否 支晓强 上届独立董事 4 1 3 0 0 否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 无 年内召开董事会会议次数 9 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 5 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、公司报告期内总体经营情况 2008年，公司按照“壮大主业、拓展新业；整合资源、精益管理；协同发展、融入 国际”的总体发展战略规划要求，紧紧围绕“2008年公司工作目标和加快国际化进程” 这一主旋律，团结一致、开拓创新、奋勇拼搏，积极应对国际金融危机带来的影响和挑 战，努力克服经济运行中的困难，密切关注国家宏观经济政策变化和国内外工程机械行 8 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 业发展动向，外抓市场，内抓管理，在工程机械市场需求大幅波动的形势面前，各项事 业都得到了较快发展，保持了公司健康稳定的发展。 报告期内，实现营业收入658,184.66万元，比上年同期增长36.61%；实现营业利润 62,152.86万元，比上年同期增长9.38%；实现净利润54,185.28万元，比上年同期增长 14.78%。 二、对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的未来发展趋势及机遇 公司所处行业属工程机械整机、配件制造业。工程机械行业的发展与国家基础设施 建设的投资密切相关，受全球金融危机影响，工程机械行业受灾严重，经过连续几年的 高速增长，增速也开始明显放缓。未来一段时间内，全球金融危机的影响将继续存在， 工程机械总体市场需求依然受到较大影响，另外，人民币升值和国际贸易壁垒的压力继 续增大，将进一步影响工程机械产品的出口。尽管金融危机向工程机械提出前所未有的 挑战，但也为其带来新的发展机遇。为应对金融危机，全球救市措施陆续出台，工程机 械海外市场需求或有转机；同时，我国政府安排 4 万亿投资规模、出台促进经济增长的 十项措施、通过“装备制造业振兴规划” 等一系列加大国内基础设施建设投资力度、 进一步扩大内需的政策，将会推动工程机械行业的发展。 2009 年，推土机行业由山推、宣化、彭浦、天建四分天下的竞争格局不会出现较大 变化，但随着工程机械业的国际跨国企业卡特彼勒、小松等对中国市场投入的加大，市 场竞争将会愈加激烈。 公司推土机市场已连续六年实现销售收入、销售台量、市场占有率、出口额、利润 等“五个第一”，2008年国内市场占有率达51.5%，出口市场占有率68.8%，稳居国内推 土机行业首位。为增强企业的抗风险能力，在进一步做强推土机产品的同时，公司采取 了产品的多元化扩张，公司配件业务产能扩充，增加配套厂商，争取更多产品进入国际 知名工程机械制造企业的全球采购体系等一系列举措，为公司业务稳定增长提供了保 障。 2、公司未来的发展战略 公司于 2007 年末制定并通过了公司中长期发展战略：壮大主业、拓展新业；整合 资源、精益管理；协同发展、融入国际。 壮大主业，大力发展推土机、配件制造业，在 2012 年推土机产销量要保持国内第 9 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 一位、世界前三位，市场占有率国内要保持在 50%，国际市场占有率要达到 20%；拓展 新业，拓展道路机械、混凝土机械、叉业、装载机、挖掘机等新业，使其在 2012 年进 入或接近国内行业前三位；未来逐步进入履带特种机械、循环利用、工程机械再制造产 业。 公司将根据发展战略，着力推进各项关键策略和举措：在产品研发方面打造具有高 素质的先进研发团队，加快以技术为导向的新产品开发机制向市场、技术、竞争导向的 开发机制转变，尤其突出以市场为导向的新产品开发机制，增强产品自主创新能力；在 产品生产方面，开展精益生产，降低生产成本提高产品质量；在销售和渠道方面，加强 代理商及专卖店的管理与提升，实现优胜劣汰，同时通过关键客户管理，组织结构优化 等手段，保障多元化产品的销售目标的实现；在服务和配件方面，加强山推配件防伪管 理，把服务和配件作为山推股份为客户增值、形成竞争优势的重要手段，同时加强服务 人员的培训力度，努力打造山推服务品牌，并选择适当的时机进入工程机械再制造领域； 在国际化方面，通过战略合作、参股等方式推进国外渠道建设，建立比较严谨的代理商 开发标准和代理商业绩管理制度，为国际市场的拓展奠定基础。公司积极打造企业融资 租赁平台，大力推进租赁业务的开展，完善营销模式，开创更广阔的市场空间。 公司将不断开展管理创新，打造高效管理组织团队和优秀的企业文化，提高公司的 盈利能力和综合竞争力，实现公司事业又好又快发展，打造中国最具竞争力的工程机械 制造基地，成为国际化的工程机械制造商。 3、公司 2009 年经营计划 2009 年经营目标：营业收入 66 亿元，出口创汇 2.37 亿美元。 2009 年公司将以发展战略总体思想为指导纲领，积极应对外部环境变化，扎实推进 公司发展战略，加快国际化、多元化发展步伐，保持公司持续健康发展。做好以下几方 面工作： （1）加快推进公司产品多元化。对于公司现有新产品道路机械、混凝土机械、叉 车、小型挖掘机要上批量、见效益，并加大对新产品开发的投入，围绕高铁和基础设施 建设项目，尽快开发出更多适应市场需求的品种，进一步拉长产品链，使公司的产品结 构更加合理齐全，满足客户对成套施工机械产品的需求，增加新的利润增长点，提高抗 风险能力。 （2）加强销售渠道建设，进一步整合市场，采用多种促销方式并举，确保推土机 10 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 市场占有率不下降、应收账款不上升。改革办事处现有结构，建立大区制；加强代理商 及专卖店的管理与提升，实现优胜劣汰，同时通过关键客户管理，组织结构优化等手段， 保障多元化产品销售目标的实现。 （3）加快以技术为导向，向以市场、技术、竞争为导向的新产品开发机制转变， 尤其突出以市场为导向的新产品开发机制。加快推土机产品的升级换代，重点进行多元 化产品开发；利用国家科技支撑项目的实施这一契机，提升公司产品技术创新水平；通 过多渠道寻找技术来源，与高等院校长期合作，对关键技术进行联合开发。 （4）通过培养员工的危机意识，确立优良的质量文化。以标准化作业为目标，不 断完善体系建设，大力推行各项改善从而提升制造过程的质量保证能力，锻造行业最优 的制造过程。 （5）做好推土机工厂搬迁工作的整体筹划，做到稳步推进、有序实施，既要保证 搬迁质量，又要保证市场需要。同时要通过搬迁，生产管理水平更进一步提升、生产成 本得到降低，物流更加顺畅，使推土机新工厂现场有一个质的提升；扎实地推进丰田生 产管理方式，建立起精益生产管理体系，满足市场多样化需要。 （6）以实施财务体系建设子战略为契机，全面提升财务管理水平。严格全面预算 管理制度；加强资金管理，优化资金结构，寻求低成本的融资渠道；加强对存货的管理 和控制，建立定期核对制度；加强投资管理工作，合理控制和压缩各项投资，严格审核 投资支出。执行规范严谨的对外联络投资管理流程，规避投资风险。 （7）做好人力资源绩效考核和薪酬分配方案。规范和完善劳动用工，理顺用工关 系。按照公司人才战略规划要求，进一步做好岗位工作分析、评估，优化岗位结构，科 学设岗，实现人才资源的有效开发与合理配置。继续优化技术工人队伍结构，使之更趋 合理。 （8）进一步强化对控股子公司的管理，特别关注 2008 年亏损公司山推楚天工程机 械有限公司、山东山推格林路面养护机械有限公司的经营状况，对其产品进行完善升级，借 助公司的国内外营销网络，全力开拓市场，力争扭亏为盈。 4、公司为未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 公司为实现未来发展战略，积极拓宽融资渠道。2009 年公司计划投资 6 亿元，该部 分资金需求主要依靠配股募集资金和债务融资来满足。 公司已于 2008 年 2 月 29 日顺利实施配股工作，本次配股募集的 4.90 亿元（2008 年已投入 2.49 亿元）将用于扩大推土机出口和工程机械履带底盘技术改造两个项目。 11 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 5、影响公司未来发展战略和经营目标的风险因素 （1）宏观政策及市场环境变化的风险 受金融危机及其对实体经济的冲击，未来一段时间内经济将进入低谷，对工程机械 的需求量将减少，尤其是国际工程机械市场。一些国家采取的贸易保护主义则对产品出 口造成较大压力。 对策：我国为应对金融危机的影响，实施了积极的财政政策和适度宽松的货币政策， 出台了保增长、扩内需、调结构的一系列措施，为企业继续加快发展创造了有利条件。 公司董事会及经理层将密切关注国家宏观政策及市场环境的变化对行业及市场的影响， 适时做出战略决策，将因政策及市场变化带来的不利影响控制在最低限度。另外，针对 海外业务所承受金融危机和国际贸易壁垒双重压力，深入分析市场，设立海外品牌管理 经理，加大海外品牌宣传力度，提高和延伸公司对市场掌控力度和市场反应速度，努力 开拓符合公司战略的海外项目。 （2）库存和应收账款风险 销售量的减少导致库存增加，占用资金成本的增加，资产周转率的下降；另一方面， 在当前经济形势下，客户或经销商由于经营不善或者恶意欠款的可能性加剧，从而导致 应收账款回收困难、回收期增长、呆坏账增多的情况。 对策：根据市场需求形势及原材料市场发生的变化，及时调整采购进货计划，合理 保持原材料储备量；借助信息化管理，提高在制品管理精度，最大限度地压缩成品和半 成品库存；加强应收账款管理，坚持发货与欠款挂钩，风险提前预警，货款每周汇报等 制度。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利 营业收入比 营业成本比 营业利润率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 润率 上年增减 上年增减 增减 工业销售 431,982.19 341,970.88 20.84% 29.24% 31.27% 减少 1.22 个百分点 商业销售 153,928.84 133,856.52 13.04% 66.96% 61.81% 增加 2.76 个百分点 主营业务分产品情况 产品:1、推土机 266,750.05 200,914.30 24.68% 32.76% 33.64% 减少 0.50 个百分点 2、挖掘机 87,952.85 82,618.42 6.07% 33.32% 31.79% 增加 1.10 个百分点 3、压路机 17,051.37 16,809.20 1.42% 27.84% 34.54% 减少 4.91 个百分点 4、配件及其他 214,156.76 175,485.48 18.06% 46.47% 49.07% 减少 1.43 个百分点 12 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华北片区 29,402.02 18.72 东北片区 18,754.84 31.76 华中片区 49,971.14 19.25 华南片区 62,530.22 -22.10 西部片区 34,937.00 39.08 华东片区 403,179.79 56.43 国外片区 182,812.58 53.14 内部抵销数 -195,676.56 42.87 合 计 585,911.03 37.39 6.4 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 本期公允价 计入权益的累计 本期计提 项 目 期初金额 期末金额 值变动损益 公允价值变动 的减值 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 6,248,000.00 2,664,560.00 1,896,000.00 金融资产小计 6,248,000.00 2,664,560.00 1,896,000.00 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合 计 6,248,000.00 2,664,560.00 1,896,000.00 6.5 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 13 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 募集资金总额 48,997.99 本年度投入募集资金总额 24,908.05 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 24,908.05 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期末 截至期 项目 是否 募集资 项目达 是否 累计投入 末投入 可行 已变 调整后 截至期末 截至期末 金额与承 进度 到预定 性是 更项 金承诺 本年度投 本年度实 达到 承诺投资项目 目（含 投资总 承诺投入 累计投入 诺投入金 （%） 可使用 否发 投资总 入金额 额的差额 (4)＝ 状态日 现的效益 预计 生重 部分 额 金额(1) 金额(2) (3)＝ (2)/(1 大变 变更） 额 期 效益 (2)-(1) ) 化 扩大推土机出口 2009 年8 266,750 否 28,000 28,000 21,009.64 21,009.64 21,009.64 0.00 100% 是 否 技术改造项目 月31 日 注1 工程机械履带底 2009 年8 94,894 否 24,800 24,800 3,898.41 3,898.41 3,898.41 0.00 100% 是 否 盘技术改造项目 月31 日 注2 合计 - 52,800 52,800 24,908.05 24,908.05 24,908.05 0.00 -- 361,644 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金 24,089.94 万元存放在银行募集资金专用帐 尚未使用的募集资金用途及去向 户上，将继续按照计划投入到项目中去。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 注：1、扩大推土机出口技术改造项目：报告期内生产推土机4,677台，销售4,597 台，实现销售收入266,750万元。 2、工程机械履带底盘技术改造项目实施的内容包括：履带项目和锻造项目 ① 履带项目：报告期内生产履带链轨总成 30,075 台套，销售 28,563 台套。 ② 锻造项目：报告期内生产链轨节锻件 606 万件，销售 594 万件。 报告期内，工程机械履带底盘技术改造项目实现销售收入94,894万元。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 14 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 山推重工机械有限公司 8,000.00 投资完成 该项目仍处于建设期，报告期未实现营业收入。 合 计 8,000.00 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说 明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经大信会计师事务有限公司审计确认，公司2008 年度实现净利润541,852,771.16 元，归属于母公司的净利润503,780,619.88元，母公司的净利润443,910,765.69元，根 据 《 公 司 章 程 》 的 有 关 规 定 ， 按 母 公 司 净 利 润 10% 的 比 例 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 44,391,076.57元，提取职工奖励及福利基金2,502,105.82元（公司控股的合资子公司 提取），加上年初未分配利润655,197,427.42元，减去已分配股利75,916,453.00元， 本年度未分配利润为1,036,168,411.91元。 本次利润分配预案为：拟以公司现有总股本759,164,530股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利1.00元（含税），预计共分配股利75,916,453.00元；剩余未分配利 润结转以后年度分配。公司本次不进行资本公积金转增股本。 本预案需提交公司2008年度股东大会审议批准后实施。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母 占合并报表中归属于母公司 现金分红金额（含税） 公司所有者的净利润 所有者的净利润的比率 2007 年 75,916,453.00 445,993,670.07 17.02% 2006 年 95,232,633.60 241,993,712.12 39.35% 2005 年 53,938,560.00 95,868,884.00 56.26% 15 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 6.10 持有外币金融资产、金融负债情况 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签署日）担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 9,200.00 报告期末对子公司担保余额合计 3,900.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 3,900.00 担保总额占公司净资产的比例 1.35% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 0.00 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 将承担债务本金、利息、约定利息、复息、罚息、违约金、损 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 害赔偿金以及诉讼费用、律师费用等债权人实现的费用。 7.4 重大关联交易 16 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 山东山推机械有限公司 5,574.11 0.85% 18,699.65 3.46% 山东锐驰机械有限公司 18.46 0.00% 3,081.54 0.57% 山东众友工程机械有限公司 1,875.33 0.28% 2,637.66 0.49% 合 计 7,467.90 1.13% 24,418.85 4.52% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 7,467.90万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司或持股 5%以上的股东山东工程机械集团有限公司在报告期内或持续到报告期 内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 在 2006 年 5 月 29 日向社会公众承诺：自所持股份获得上市 流通权之日起 36 个月内，不通过证券交易所挂牌出售；该 股改承诺 报告期内山工集团严格履行承诺事项。 期限届满后 1 年内，通过深圳证券交易所挂牌出售所持股份 不超过公司总股本的 5%，出售价格不低于 4.25 元。 收购报告书或权益变动报 无 无 告书中所作承诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 公司配股方案经 2007 年 9 月 6 日召开的公司五届董事会十 六次会议和 2007 年 9 月 24 日召开 2007 年第一次临时股东 2008 年 2 月 29 日，本次配股实施完成， 大会审议通过，本次配股以本次发行股权登记日收市后公司 山工集团履行了认购股份的承诺，全额 发行时所作承诺 总股本 692,520,192 股为基数，按每 10 股不超过 1 股的比 认购可配股份 14,562,591 股，持股比 例进行配售，公司第一大股东山工集团承诺：以现金方式参 例由 21.03%增至 21.10%。 与认购新增股份，持股比例不低于本次发行前所持比例。 17 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其他对公司中小股东所作 无 无 承诺 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司 报告期 报告期所有者 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 会计核算科目 股份来源 股权比例 损益 权益变动 601328 交通银行 500,000.00 0.00% 1,896,000.00 0.00 2,664,560.00 可供出售金融资产 投资 合 计 500,000.00 - 1,896,000.00 0.00 2,664,560.00 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2008 年度，公司监事会依照《公司法》、 《证券法》以及有关法律法规和《公司章程》 的规定，履行监督职能，对公司的生产经营、依法运作情况进行了监督，为公司的发展， 为维护股东的合法权益履行了职责。 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了九次会议，具体情况如下： 1、2008 年 1 月 6 日，在山推大厦四楼会议室召开了五届监事会十二次会议, 五位 监事均出席了会议，监事会主席张源海先生主持会议，会议的召开符合《公司法》和《公 司章程》的规定。会议审议并通过了《关于修改公司章程的议案》。 2、2008 年 4 月 12 日，山推大厦四楼会议室召开五届监事会十三次会议，五位监事 均出席了会议，监事会主席张源海先生主持会议，会议的召开符合《公司法》和《公司 章程》的规定。会议审议并通过了以下决议： 18 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (1)《监事会 2007 年度工作报告》； (2)《公司 2007 年度计提资产减值准备及资产核销的报告》； (3)《公司 2007 年度财务决算报告》； (4)《公司 2007 年度利润分配预案》； (5)《公司 2007 年年度报告》及其《摘要》； (6)《公司 2008 年事业计划》； (7)《关于预计 2008 年度日常关联交易的议案》； (8)《关于对 2007 年期初会计报表进行调整的议案》； (9)《关于与中国光大银行建立工程机械按揭贷款合作协议的议案》； (10)《关于修改公司章程的议案》； (11)《关于聘任 2008 年度公司审计机构的议案》； (12《关于公司第六届董事会、监事会成员候选人名单的议案》； (13)《关于调整董事、监事津贴的议案》； (14)《关于召开 2007 年度股东大会的议案》。 3、2008 年 4 月 28 日，在山推大厦四楼会议室召开五届监事会十四次会议，五位监 事均出席了会议，监事会主席张源海先生主持会议，会议的召开符合《公司法》和《公 司章程》的规定。会议审议并通过了《公司 2008 年第一季度季度报告》。 4、2008 年 5 月 15 日，在山推大厦四楼会议室召开五届监事会十五次会议，五位监 事均出席了会议，其中程则虎先生采取传真的形式进行了表决，监事会主席张源海先生 主持会议，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下 决议： (1)《关于受让山东锐驰机械有限公司部分股权的议案》； (2)《关于收购湖北楚天工程机械有限公司改制为山推楚天工程机械有限公司的议 案》； (3)《关于对山推楚天工程机械有限公司增资扩股的议案》。 5、2008 年 5 月 26 日，在山推大厦四楼会议室召开六届监事会第一次会议，五位监 事均出席了会议，监事会主席张源海先生主持会议，会议的召开符合《公司法》和《公 司章程》的规定。 (1)会议采取记名投票方式，选举张源海先生为公司第六届监事会主席； (2)会议审议通过了《关于投资设立山推重工科技有限公司的议案》。 19 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6、2008 年 6 月 30 日，在本部综合楼第二会议室召开了六届监事会第二次会议，五 位监事均出席了会议，会议主要学习了山东证监局 2008 年 6 月 25 日下午召开的“山东 辖区防止大股东及关联方占用上市公司资金行为专题会议”文件及会议精神。 7、2008 年 7 月 26 日，在山推大厦四楼会议室召开六届监事会第三次会议，五位监 事均出席了会议，监事会主席张源海先生主持会议，会议的召开符合《公司法》和《公 司章程》的规定。会议审议并通过了以下决议： (1)《2008 年半年度报告及摘要》； (2)《公司治理专项活动整改情况的说明》； (3)《关联方资金往来管理制度》、《关联交易内部控制制度》、《对外担保内部控制 制度》、 《关于修改成本费用内部控制制度的议案》、 《关于修改财务管理办法的议案》 、《关 于修改内部审计制度的议案》、 《关于修改计提资产减值准备和损失处理内部控制制度的 议案》共七项制度议案。 8、2008 年 10 月 18 日,在北京市朝阳区阜通东大街方恒国际中心 C 座 11 楼会议室 召开了六届监事会第四次会议，五位监事均出席了会议，监事会主席张源海先生主持会 议，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下决议： (1)《2008 年第三季度季度报告》； (2)《关于转让青岛东碧山推机械有限公司股权的议案》； (3)《关于与日本 TOPY 公司签订技术使用合同的议案》； (4)《关于新建公司研发中心和检测中心的议案》； (5)《关于与交通银行股份有限公司等金融机构建立工程机械按揭贷款合作协议的 议案》。 9、2008 年 12 月 10 日，在山推大厦四楼会议室召开了六届监事会第五次会议，监 事李同林先生、吴绪亮先生、刘洪前先生出席了会议，张源海先生因出差未出席会议， 张源海先生委托刘洪前先生出席会议并行使表决权、程则虎先生委托李同林先生出席会 议并行使表决权、会议由刘洪前先生主持。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》 的规定。会议审议并通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》。 二、监事会对公司 2008 年度有关事项的独立意见 1、关于公司依法运作情况 2008 年度，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》，本着对公司负责，对股东负 责的宗旨，对董事会的重大决策，会议召开情况，公司依法运作情况，生产经营活动进 20 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 行全面监督。公司监事会认为，公司建立了完善的内部控制制度，公司按照《公司法》 和《公司章程》规范运作，决策程序合法；公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、 法规、公司章程的行为，无损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 大信会计师事务有限公司对公司 2008 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审 计报告，监事会认为公司 2008 年年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成 果。 3、监事会对募集资金的使用情况进行了监督。公司按照《公司法》、《公司章程》、 《公司募集资金管理及使用制度》的规定，募集资金严格按照配股说明书承诺的投资项 目、投资金额和投入时间安排使用。 4、报告期内,公司收购湖北楚天工程机械有限公司、转让青岛东碧山推机械有限公 司股权等收购、出售资产程序合法，交易价格合理，无内幕交易，没有损害股东的权益 或造成公司资产流失。 5、报告期内，公司关联交易公平，没有损害公司利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 大信审字【2009】3-0041 号 山推工程机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山推工程机械股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度 的股东权益变动表和合并股东权益变动表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 21 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：山推工程机械股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,011,325,832.88 797,650,871.45 460,633,015.21 290,447,641.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 88,363,065.39 46,044,924.12 173,126,550.72 143,748,864.74 应收账款 521,940,255.50 342,247,405.94 583,962,798.17 344,102,689.82 预付款项 161,122,213.41 112,430,609.44 236,513,058.82 190,893,603.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 77,141,318.13 10,394,430.81 65,494,077.04 8,790,841.97 买入返售金融资产 存货 1,243,928,411.23 970,710,694.44 861,433,431.78 619,676,205.43 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 22 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 流动资产合计 3,103,821,096.54 2,279,478,936.20 2,381,162,931.74 1,597,659,847.24 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,896,000.00 1,896,000.00 6,248,000.00 6,248,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 567,678,440.80 853,464,368.03 531,244,969.73 687,733,695.65 投资性房地产 固定资产 842,627,073.25 541,942,361.09 742,532,667.67 520,912,930.52 在建工程 391,865,611.51 348,650,003.56 84,798,437.99 60,704,533.76 工程物资 2,029,244.48 4,073,296.56 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 99,430,558.98 59,005,349.71 73,430,062.56 55,541,917.65 开发支出 商誉 86,244.91 86,244.91 长期待摊费用 306,935.18 递延所得税资产 27,855,745.09 13,784,589.53 27,321,543.48 15,568,218.82 其他非流动资产 非流动资产合计 1,933,775,854.20 1,818,742,671.92 1,469,735,222.90 1,346,709,296.40 资产总计 5,037,596,950.74 4,098,221,608.12 3,850,898,154.64 2,944,369,143.64 流动负债： 短期借款 587,856,460.00 514,000,000.00 420,925,510.72 320,349,830.72 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 405,768,842.37 364,879,250.00 299,299,970.85 245,159,200.85 应付账款 822,201,800.70 463,841,050.84 724,191,915.31 391,955,394.18 预收款项 93,649,709.56 10,054,163.03 162,734,552.99 31,032,960.29 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 20,875,954.43 11,655,888.38 19,923,299.75 12,935,562.44 应交税费 -18,470,607.10 -24,692,871.13 53,958,434.76 43,295,190.98 应付利息 应付股利 2,741,441.79 2,741,438.16 3,035,860.03 3,035,867.26 其他应付款 69,810,973.39 19,724,863.92 50,988,242.09 14,209,482.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 23 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,984,434,575.14 1,362,203,783.20 1,735,057,786.50 1,061,973,488.72 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 7,916,901.51 7,341,901.51 7,916,901.51 7,341,901.51 预计负债 递延所得税负债 292,674.85 209,400.00 1,896,840.00 1,896,840.00 其他非流动负债 非流动负债合计 8,209,576.36 7,551,301.51 9,813,741.51 9,238,741.51 负债合计 1,992,644,151.50 1,369,755,084.71 1,744,871,528.01 1,071,212,230.23 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 759,164,530.00 759,164,530.00 692,520,192.00 692,520,192.00 资本公积 906,181,430.97 906,639,430.97 485,510,471.66 485,968,471.66 减：库存股 盈余公积 188,036,051.24 188,036,051.24 143,644,974.67 143,644,974.67 一般风险准备 未分配利润 1,036,168,411.91 874,626,511.20 655,197,427.42 551,023,275.08 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,889,550,424.12 2,728,466,523.41 1,976,873,065.75 1,873,156,913.41 少数股东权益 155,402,375.12 129,153,560.88 所有者权益合计 3,044,952,799.24 2,728,466,523.41 2,106,026,626.63 1,873,156,913.41 负债和所有者权益总计 5,037,596,950.74 4,098,221,608.12 3,850,898,154.64 2,944,369,143.64 9.2.2 利润表 编制单位：山推工程机械股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 6,581,846,560.85 4,193,767,354.26 4,818,102,542.91 3,092,953,595.82 其中：营业收入 6,581,846,560.85 4,193,767,354.26 4,818,102,542.91 3,092,953,595.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,128,026,572.04 3,913,053,881.63 4,437,340,376.81 2,829,304,370.34 其中：营业成本 5,400,600,166.81 3,518,568,260.28 3,934,881,674.30 2,556,290,246.82 利息支出 手续费及佣金支出 24 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 14,852,751.68 11,052,073.49 14,855,067.16 12,365,582.52 销售费用 305,012,723.77 117,486,601.37 211,970,173.03 81,862,679.31 管理费用 283,362,416.59 218,366,201.75 219,483,356.03 164,958,037.00 财务费用 90,085,157.90 18,382,044.09 42,540,418.32 13,726,710.81 资产减值损失 34,113,355.29 29,198,700.65 13,609,687.97 101,113.88 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 167,708,595.61 212,763,053.27 187,467,903.28 198,183,424.05 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 621,528,584.42 493,476,525.90 568,230,069.38 461,832,649.53 加：营业外收入 18,077,532.03 11,739,453.71 1,711,974.14 952,782.74 减：营业外支出 3,638,039.79 2,158,878.10 2,931,055.15 2,728,686.64 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 635,968,076.66 503,057,101.51 567,010,988.37 460,056,745.63 减：所得税费用 94,115,305.50 59,146,335.82 94,914,663.24 68,051,377.91 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 541,852,771.16 443,910,765.69 472,096,325.13 392,005,367.72 归属于母公司所有者的净利润 503,780,619.88 443,910,765.69 445,993,670.07 392,005,367.72 少数股东损益 38,072,151.28 26,102,655.06 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.67 0.64 （二）稀释每股收益 0.67 0.64 9.2.3 现金流量表 编制单位：山推工程机械股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,700,773,064.95 4,647,360,161.13 4,179,379,613.81 2,417,356,309.24 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 25 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 151,291,927.22 91,310,353.99 收到其他与经营活动有关的现金 28,633,978.43 31,014,031.61 18,478,814.95 6,859,090.39 经营活动现金流入小计 6,880,698,970.60 4,678,374,192.74 4,289,168,782.75 2,424,215,399.63 购买商品、接受劳务支付的现金 5,462,111,991.12 3,756,767,146.09 3,182,939,752.19 1,671,685,848.34 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 362,223,180.58 274,860,980.55 254,569,205.28 202,622,751.41 支付的各项税费 362,737,352.29 269,101,318.26 304,818,613.81 228,685,364.55 支付其他与经营活动有关的现金 411,136,317.44 169,330,542.52 308,335,040.48 171,037,268.85 经营活动现金流出小计 6,598,208,841.43 4,470,059,987.42 4,050,662,611.76 2,274,031,233.15 经营活动产生的现金流量净额 282,490,129.17 208,314,205.32 238,506,170.99 150,184,166.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,779,522.21 取得投资收益收到的现金 82,685,601.72 127,934,710.72 57,602,239.69 67,723,939.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资 2,188,924.86 481,262.20 3,685,870.02 1,860,316.51 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 51,437,670.17 51,437,670.17 收到其他与投资活动有关的现金 29,435,426.55 1,000,075.15 投资活动现金流入小计 165,747,623.30 179,853,643.09 64,067,707.07 69,584,256.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资 411,368,825.02 329,129,089.78 186,602,091.86 118,957,913.32 产支付的现金 投资支付的现金 2,700,000.00 3,456,042.61 456,042.61 质押贷款净增加额 26 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 127,700,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 414,068,825.02 456,829,089.78 190,058,134.47 119,413,955.93 投资活动产生的现金流量净额 -248,321,201.72 -276,975,446.69 -125,990,427.40 -49,829,699.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 495,479,857.31 489,979,857.31 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,500,000.00 取得借款收到的现金 934,967,313.51 755,000,000.00 749,975,680.00 619,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,430,447,170.82 1,244,979,857.31 749,975,680.00 619,000,000.00 偿还债务支付的现金 776,036,364.23 561,349,830.72 668,739,691.60 591,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 137,874,644.21 107,790,050.73 57,747,585.49 42,858,732.48 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 913,911,008.44 669,139,881.45 726,487,277.09 633,858,732.48 筹资活动产生的现金流量净额 516,536,162.38 575,839,975.86 23,488,402.91 -14,858,732.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12,272.16 24,495.65 -486,168.04 -87,797.03 五、现金及现金等价物净增加额 550,692,817.67 507,203,230.14 135,517,978.46 85,407,937.24 加：期初现金及现金等价物余额 460,633,015.21 290,447,641.31 325,115,036.75 205,039,704.07 六、期末现金及现金等价物余额 1,011,325,832.88 797,650,871.45 460,633,015.21 290,447,641.31 27 山 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：山推工程机械股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所 项目 实收资 少数股 所有者权 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配利 资本公 减：库 盈余公 本（或股 其他 东权益 益合计 本（或股 积 股 积 险准备 润 积 存股 积 本） 本） 692,520, 485,510, 143,644, 655,197,42 129,153, 2,106,026, 577,100, 481,659, 106,034, 一、上年年末余额 192.00 471.66 974.67 7.42 560.88 626.63 160.00 311.66 253.30 -1,589,8 加：会计政策变更 15.40 前期差错更正 其他 692,520, 485,510, 143,644, 655,197,42 129,153, 2,106,026, 577,100, 481,659, 104,444, 二、本年年初余额 192.00 471.66 974.67 7.42 560.88 626.63 160.00 311.66 437.90 三、本年增减变动金额 66,644,3 420,670, 44,391,0 380,970,98 26,248,8 938,926,17 115,420, 3,851,16 39,200,5 （减少以“-”号填列） 38.00 959.31 76.57 4.49 14.24 2.61 032.00 0.00 36.77 503,780,61 38,072,1 541,852,77 （一）净利润 9.88 51.28 1.16 （二）直接计入所有者 -2,664,5 6,152,64 3,488,088. 3,851,16 权益的利得和损失 60.00 8.50 50 0.00 28 山 1．可供出售金融资产 -4,352,0 -4,352,000 5,748,00 公允价值变动净额 00.00 .00 0.00 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项 1,687,44 1,687,440. -1,896,84 目相关的所得税影响 0.00 00 0.00 6,152,64 6,152,648. 4．其他 8.50 50 -2,664,5 503,780,61 44,224,7 545,340,85 3,851,16 上述（一）和（二）小计 60.00 9.88 99.78 9.66 0.00 （三）所有者投入和减 66,644,3 423,335, 489,979,85 少资本 38.00 519.31 7.31 66,644,3 423,335, 489,979,85 1．所有者投入资本 38.00 519.31 7.31 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 44,391,0 -122,809,6 -17,975,9 -96,394,54 115,420, 39,200,5 （四）利润分配 76.57 35.39 85.54 4.36 032.00 36.77 1．提取盈余公积 44,391,0 -44,391,07 39,200,5 29 山 76.57 6.57 36.77 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -75,916,45 -17,975,9 -93,892,43 的分配 3.00 85.54 8.54 -2,502,105 -2,502,105 115,420, 4．其他 .82 .82 032.00 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 759,164, 906,181, 188,036, 1,036,168, 155,402, 3,044,952, 692,520, 485,510, 143,644, 四、本期期末余额 530.00 430.97 051.24 411.91 375.12 799.24 192.00 471.66 974.67 30 山推工程机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说 明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司名称 变更原因 净资产 净利润 新增合并子公司 山推楚天工程机械有限公司 收购 58,462,887.19 -3,063,597.85 山推重工机械有限公司 设立 80,000,000.00 减少合并子公司 董事长：董平 山推工程机械股份有限公司董事会 二○○九年三月二十一日 31