金宇集团(600201)2008年年度报告

内蒙古金宇集团股份有限公司 600201 2008 年年度报告 二零零九年三月编制 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................. 14 八、董事会报告....................................................................... 14 九、监事会报告....................................................................... 22 十、重要事项......................................................................... 22 十二、备查文件目录................................................................... 77 1 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 因个人原因未参加本次董事会会议，未请假也未委托其他董 董事 郑卫忠 事。 (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人张翀宇、主管会计工作负责人武满祥及会计机构负责人（会计主管人员）张红梅声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 内蒙古金宇集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写 金宇集团 公司法定英文名称 INNER MONGOLIA JINYU GROUP CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 JINYU GROUP 公司法定代表人 张翀宇 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 李树剑 内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街 26 号金宇集团 董事会秘书联系地址 董事会办公室 董事会秘书电话 0471-3336240 董事会秘书传真 0471-3336240 董事会秘书电子信箱 lisj@jinyu.com.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 张增勇 内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街 26 号金宇集团 证券事务代表联系地址 董事会办公室 证券事务代表电话 0471-3336240 证券事务代表传真 0471-3336240 证券事务代表电子信箱 zhangzy@jinyu.com.cn 公司注册地址 内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街 26 号 公司办公地址 内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街 26 号 公司办公地址邮政编码 010020 公司国际互联网网址 http://www.jinyu.com.cn 公司电子信箱 stock@jinyu.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 金宇集团 600201 2 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 其他有关资料 公司首次注册日期 1993 年 3 月 13 日 公司首次注册地点 内蒙古自治区工商局 1998 年 12 月 18 日 公司变更注册日期 2007 年 10 月 19 日 内蒙古自治区工商局 公司变更注册地点 内蒙古自治区工商局 企业法人营业执照注册号 150000000005047 税务登记号码 150105114161881 组织机构代码 11416188-1 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 103,858,354.77 利润总额 102,790,852.72 归属于上市公司股东的净利润 72,207,199.67 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 73,141,843.44 经营活动产生的现金流量净额 223,910,898.77 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -713,034.85 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 855,555.56 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,210,022.76 少数股东权益影响额 22,773.40 所得税影响额 110,084.88 合计 -934,643.77 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 815,014,679.34 702,180,147.25 16.07 562,483,940.69 利润总额 102,790,852.72 134,071,914.31 -23.33 56,915,781.70 归属于上市公司股东的 72,207,199.67 92,925,471.52 -22.30 38,244,002.60 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 73,141,843.44 87,357,214.93 -16.27 34,446,674.79 利润 基本每股收益（元／股） 0.26 0.33 -21.21 0.14 稀释每股收益（元／股） 0.26 0.33 -21.21 0.14 3 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 扣除非经常性损益后的 0.26 0.31 -16.13 0.12 基本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率 减少 3.21 个 10.11 13.32 6.31 （%） 百分点 加权平均净资产收益率 减少 3.90 个 10.37 14.27 6.39 （%） 百分点 扣除非经常性损益后全 减少 2.21 个 面摊薄净资产收益率 10.25 12.46 5.68 百分点 （%） 扣除非经常性损益后的 减少 2.85 个 加权平均净资产收益率 10.50 13.35 5.80 百分点 （%） 经营活动产生的现金流 223,910,898.77 136,094,806.37 64.53 107,552,637.72 量净额 每股经营活动产生的现 0.80 0.48 66.67 0.38 金流量净额（元／股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 1,242,516,567.94 1,295,206,864.86 -4.07 942,727,276.73 所有者权益（或股东权 713,864,415.36 697,820,201.69 2.30 607,836,712.82 益） 归属于上市公司股东的 2.54 2.48 2.42 2.16 每股净资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 46,718,506 16.64 -28,081,494 -28,081,494 18,637,012 6.64 其中： 境内非国 46,718,506 16.64 -28,081,494 -28,081,494 18,637,012 6.64 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 46,718,506 16.64 -28,081,494 -28,081,494 18,637,012 6.64 合计 4 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 234,096,424 83.36 28,081,494 28,081,494 262,177,918 93.36 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 234,096,424 83.36 28,081,494 28,081,494 262,177,918 93.36 股份合计 100.0 三、股份总数 280,814,930 100.00 280,814,930 0 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 售股数 限售股数 大象创业 股权分置 投资有限 27,159,253 14,040,747 13,118,506 2008 年 7 月 12 日 改革承诺 公司 内蒙古农 牧药业有 股权分置 19,559,253 14,040,747 5,518,506 2008 年 7 月 12 日 限责任公 改革承诺 司 合计 46,718,506 28,081,494 18,637,012 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 22,396 户 前十名股东持股情况 质押 持有有限售 或冻 报告期内增 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数 结的 减 量 股份 数量 内蒙古农牧药业有限责任公 境内非国有 11.97 33,600,000 0 5,518,506 无 司 法人 5 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 境内非国有 大象创业投资有限公司 10.83 30,419,955 -6,589,298 13,118,506 无 法人 中国银行－富兰克林国海潜 未 未知 4.06 11,402,760 2,052,816 0 力组合股票型证券投资基金 知 中国建设银行－华宝兴业多 未 未知 3.80 10,683,175 6,886,040 0 策略增长证券投资基金 知 招商银行股份有限公司－光 未 大保德信优势配置股票型证 未知 3.78 10,603,338 2,633,554 0 知 券投资基金 中国人寿保险股份有限公司 未 －分红－个人分红－005L－ 未知 3.32 9,309,931 6,418,144 0 知 FH002 沪 兴业银行股份有限公司－光 未 大保德信红利股票型证券投 未知 3.20 8,999,903 0 0 知 资基金 内蒙古元迪投资有限责任公 境内非国有 2.49 7,000,000 0 0 无 司 法人 中国农业银行－益民创新优 未 未知 2.47 6,947,714 -312,286 0 势混合型证券投资基金 知 内蒙古时仑弘泰投资有限责 境内非国有 未 1.75 4,910,000 -4,090,000 0 任公司 法人 知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 的数量 人民币普 内蒙古农牧药业有限责公司 28,081,494 通股 人民币普 大象创业投资有限公司 17,301,449 通股 人民币普 中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 11,402,760 通股 人民币普 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 10,683,175 通股 招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型证券投 人民币普 10,603,338 资基金 通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－ 人民币普 9,309,931 FH002 沪 通股 兴业银行股份有限公司－光大保德信红利股票型证券投资基 人民币普 8,999,903 金 通股 人民币普 内蒙古元迪投资有限责任公司 7,000,000 通股 人民币普 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 6,947,714 通股 人民币普 内蒙古时仑弘泰投资有限责任公司 4,910,000 通股 在公司前十名股东中，内蒙古元迪投资有限责 上述股东关联关系或一致行动的说明 任公司控制农牧药业有限责任公司 74.6%的股 权，存在关联关系。 6 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东 持有的有限售 新增可上市交易 限售条件 号 名称 条件股份数量 可上市交易时间 股份数量 股权分置改革方案实施之日起 十二个月内不上市或转让。在前 项规定期满后，通过证券交易所 大象创业投资有 挂牌交易出售原非流通股股份， 1. 13,118,506 2009 年 7 月 12 日 13,118,506 限公司 出售数量占公司股份总数的比 例在十二个月内不得超过百分 之五，在二十四个月内不得超过 百分之十。 股权分置改革方案实施之日起 十二个月内不上市或转让。在前 项规定期满后，通过证券交易所 内蒙古农牧药业 挂牌交易出售原非流通股股份， 2. 5,518,506 2009 年 7 月 12 日 5,518,506 有限责任公司 出售数量占公司股份总数的比 例在十二个月内不得超过百分 之五，在二十四个月内不得超过 百分之十。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 生物制品投资、证券 内蒙古元迪投资 张兴民 2,800 2008 年 7 月 10 日 投资、纺织投资、农 有限责任公司 林牧开发投资。 截止到 2008 年 2 月 29 日公司第一大股东大象创业投资有限公司共减持公司股份 4,480,747 股，减 持后大象投资共计持有公司股份 36,719,253 股，占总股本的 13.08%。鉴于公司第二大股东内蒙古农 牧药业有限责任公司及其控股股东内蒙古元迪投资有限责任公司未减持公司股份，仍分别持有公司 11.97%和 2.49%的股份，因此在大象投资股份减持后，农牧药业和元迪投资作为一致行动人共计控制 公司 14.46%的股份，超过大象投资持股数成为公司第一大股东。内蒙古元迪投资有限责任公司控制农 牧药业 74.6%的股权，成为本公司的控股股东。 截止 2008 年 12 月 31 日大象创业投资有限公司共减持公司股份 10,780,045 股，减持后大象投资共 计持有公司股份 30,419,955 股，占总股本的 10.83%。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称 内蒙古元迪投资有限责任公司 控股股东发生变更的日期 2008 年 3 月 17 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期 2008 年 3 月 19 日 7 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人股东 法人股东 法人股东 法人股东主要经营业 法人股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 务或管理活动 直接投资高新技术产 业和其他技术创新产 业；受托管理和经营 其他创业投资公司的 大象创业投资有 周衡龙 150,000,000 2001 年 12 月 4 日 创业资本；投资咨询 限公司 业务；直接投资或参 与企业孵化器的建 设；法律和行政法规 允许的其他业务。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期 是否在 是否 内从公 股东单 变 在公 司领取 位或其 性 年 年初持 年末持 股份增 动 司领 的报酬 他关联 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 股数 股数 减数 原 取报 总额 单位领 因 酬、 （万 取报 津贴 元）（税 酬、津 前） 贴 董事长兼 2007 年 5 月 15 日～ 张翀宇 男 55 49,261 49,261 是 144.98 否 总裁 2010 年 5 月 14 日 8 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年 5 月 15 日～ 王伟峰 副总裁 男 45 是 100 否 2010 年 5 月 14 日 二 级 副董事长 2007 年 5 月 15 日～ 市 王秀华 女 46 16,200 12,200 -4,000 是 81.29 否 兼副总裁 2010 年 5 月 14 日 场 卖 出 2007 年 5 月 15 日～ 徐师军 副总裁 男 39 12,200 12,200 是 68.82 否 2010 年 5 月 14 日 2007 年 5 月 15 日～ 武满祥 财务总监 男 47 是 81.29 否 2010 年 5 月 14 日 董事兼董 2007 年 5 月 15 日～ 李树剑 女 37 是 73.26 否 事会秘书 2010 年 5 月 14 日 监事会主 2007 年 5 月 15 日～ 温利民 男 50 是 75.17 否 席 2010 年 5 月 14 日 二 级 2007 年 5 月 15 日～ 市 张兴民 董事 男 49 4,400 3,400 -1,000 是 81.8 是 2010 年 5 月 14 日 场 卖 出 2007 年 5 月 15 日～ 张雄 董事 男 45 是 12.5 是 2010 年 5 月 14 日 2008 年 4 月 29 日～ 郑卫忠 董事 男 57 否 0 是 2011 年 4 月 28 日 2007 年 5 月 15 日～ 徐宪明 董事 男 57 是 12.5 是 2010 年 5 月 14 日 2007 年 5 月 15 日～ 俞伯伟 独立董事 男 48 是 12.5 否 2008 年 9 月 23 日 2007 年 5 月 15 日～ 帅天龙 独立董事 男 43 是 12.5 否 2010 年 5 月 14 日 2007 年 5 月 15 日～ 谢晓燕 独立董事 女 39 是 12.5 否 2010 年 5 月 14 日 2007 年 5 月 15 日～ 田禾 监事 男 47 是 3.75 否 2010 年 5 月 14 日 2007 年 5 月 15 日～ 王英 监事 男 52 500 500 是 6.39 否 2010 年 5 月 14 日 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.张翀宇，2004 年至今任本公司党委书记、董事长、总裁。 2.王伟峰,2004 年至今历任南京梅里亚动物保健有限公司总经理、申联生物医药(上海)有限公司执行 副总经理，现任本公司副总裁兼金宇保灵生物药品有限公司董事长、扬州优邦生物制药有限公司董事 长。 3.王秀华,2004 年至今任本公司董事、副总裁、党委委员，2007 年 5 月任公司副董事长。2008 年 3 月 担任大象创业投资有限公司董事。 4.徐师军,2004 年至 2007 年 5 月任内蒙古金宇集团股份有限公司董事、副总经理，2007 年 5 月至今任 本公司副总裁、党委委员,山丹羊绒公司总经理。 5.武满祥,2004 年至今任本公司财务总监、党委委员。 6.李树剑,2004 年至今担任本公司董事会秘书，2007 年 5 月任公司董事。 9 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 7.温利民,2004 年至今曾担任本公司监事会主席。 8.张兴民,2004 年至 2006 年任内蒙古金宇置地有限公司总经理、金宇集团总裁助理，2007 年担任内蒙 古农牧药业有限责任公司董事，2007 年 5 月任本公司董事，现任内蒙古元迪投资有限责任公司董事长。 9.郑卫忠：2004 年至今担任大象创业投资有限公司董事，2008 年 4 月至今任公司董事。 10.徐宪明,2004 年在北京鑫鹏达投资顾问公司任执行副总裁，2004 年至 2005 年在内蒙古生物药品厂 任财务总监，2005 年至今在内蒙古农牧药业有限责任公司任董事长。2007 年 5 月任本公司董事。 11.俞伯伟,2004 年至今任蓝程咨询（上海）有限公司董事、总经理、本公司董事。 12.帅天龙,2004 年至今就职于北京市竞天公诚律师事务所，现为北京市竞天公诚律师事务所合伙人。 2007 年 5 月任本公司董事。 13.谢晓燕,2004 年在中天华正会计师事务所从事注册会计师审计工作，2004 年至 2006 年读硕士研究 生，2006 年 8 月至今在内蒙古工业大学管理学院会计系专任教师、硕士生导师、副教授。2007 年 5 月任本公司董事。 14.田禾,2004 年至今任金源公司经理，2005 年任内蒙古元迪投资有限责任公司监事，2007 年 5 月任 本公司监事。 15.王英,2004 年至今在内蒙古金宇置地公司负责销售工作，2007 年 5 月任本公司监事。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 贴 内蒙古元迪投资 张翀宇 董事 否 有限责任公司 内蒙古元迪投资 有限责任公司、大 王秀华 董事 是 象创业投资有限 公司 内蒙古元迪投资 徐师军 董事 否 有限责任公司 内蒙古元迪投资 武满祥 董事 否 有限责任公司 内蒙古元迪投资 有限责任公司、内 张兴民 董事长、董事 是 蒙古农牧药业有 限责任公司 内蒙古农牧药业 有限责任公司、内 徐宪明 董事长、总经理 是 蒙古元迪投资有 限责任公司 大象创业投资有 郑卫忠 董事 是 限公司 内蒙古元迪投资 有限责任公司、内 田禾 监事 否 蒙古农牧药业有 限责任公司 10 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 在其他单位任职情况 其他单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 蓝程咨询 俞伯伟 （上海）有 董事、总经理 是 限公司 北京市竞天 帅天龙 公诚律师事 合伙人 是 务所 内蒙古工业 专任教师、硕 谢晓燕 大学管理学 是 士生导师 院会计系 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 由公司董事会、股东大会审议通过后实施。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监事报酬依照 2002 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司董事、监事津贴的议案》 和 2005 年度股东大会审议通过的《关于提高董事津贴的议案》规定发放，津贴发放采取现金形式。高 管人员的报酬按照 2001 年 3 月 12 日第三届董事会第十五次会议审议通过的 《公司试行年薪制的方案》 标准发放。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 郑卫忠 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 郑卫忠 董事 张雄 董事 2008 年 4 月因个人工作变动离职 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,170 公司需承担费用的离退休职工人数 1 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 102 生产人员 653 销售人员 74 技术人员 81 财务人员 49 行政人员 108 其他人员 103 11 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学本科学历以上 235 大专学历 374 其他 561 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》和《证券法》以及中国证监会和上海证券交易所颁布的规章制 度的要求，不断改善公司法人治理结构，促进公司规范运作，切实加强信息披露工作。根据中国证监 会[2007]第 28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、中国证监会[2008]27 号 《关于公司治理专项活动公告的通知》和内证监函[2008]121、122 号文件精神，对在 2007 年公司治 理专项活动整改报告中所列问题的整改情况进行了深入自查，并认真组织对各项制度设计与执行情况 进行了再梳理，所有问题均已整改完毕，公司法人治理结构更加完善，公司治理水平进一步提高。 1、股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 报告期内公司共召开两次股东大会，均严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会工作条例》 的要求履行相应的召集、召开、表决程序，股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书。 2、董事与董事会 公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，报告期内各位董事以诚信、勤勉、尽责的态 度履行职责，积极参加监管部门的有关培训，及时学习有关法律法规，进一步提高了董事会的科学决 策力。 3、监事和监事会 公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，报告期内各位监事本着对股东负责的态度认 真履行职责，依法、独立地对公司财务及公司董事和高管人员履行职责的合法合规性进行监督，维护 了公司及股东的合法权益。 4、高级管理人员和经营班子 公司经营班子按照董事会的决策开展经营工作，高级管理人员的选聘由公司董事会决策。公司经 营班子构成合理、分工明确、各司其职、勤勉尽责。 5、信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，认真接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法 规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时、持续地披露有关信息，公司格外重视信息披露前的 保密工作，以确保所有股东有平等的机会获得信息。 6、深入推进公司治理专项活动的情况 报告期内，根据中国证监会[2008]27 号文《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》，在 巩固 2007 年公司治理专项活动成果的基础上，对公司治理整改报告中所列事项开展了自查自纠，并 对 2007 年开展公司治理专项活动以来的整改效果进行了回顾，重点对公司治理专项活动整改落实情 况以及控股股东占用上市公司资金问题深入开展了自查工作，结果表明：公司治理专项活动中发现的 问题全部整改完成。 通过深入推进公司治理专项活动，提高了公司董事、监事和高级管理人员的规范运作意识，公司 治理结构和内部约束机制进一步完善，公司透明度和治理水平进一步提高。 公司治理专项活动整改情况报告经 2008 年 7 月 18 日召开的第六届董事会第八次会议审议通过， 于 2008 年 7 月 19 日发布了决议公告。具体见 2008 年 7 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》。 12 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 俞伯伟 6 5 0 1 帅天龙 6 5 0 1 谢晓燕 6 5 0 1 独立董事俞伯伟因出国、谢晓燕、帅天龙因出差未能出席公司第六届董事会第七次会议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事本着对公司和全体股东负责的态度，充分保证时间和精力履行独立董事的 职责，认真参加报告期内的董事会会议，对公司的经营活动认真发表独立意见，保障董事会决策的科 学性，履行了独立董事应承担的职责。对于各次董事会和股东会议的议案以及公司其他重要事项均未 提出不同意见。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司具有独立的供、产、销业务系统。 公司在劳动、人事及工资管理等方面都是独立的；公司高级管理人员均在 人员方面独立情况 本公司领取薪金，从未在控股股东单位担任除董事外的其他职务。 公司拥有独立的生产、采购、销售系统以及配套设施，独立拥有公司的商 资产方面独立情况 标权等无形资产。 机构方面独立情况 公司机构完整，内设职能部室完全独立于控股股东。 公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 财务方面独立情况 独立在银行开户。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司按照国家法律法规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等部门要求，结合公司自身 实际情况，已经建立了比较完整合理的内部控制制度体系，并且得到有效执行，信息披露真实、准确、 完整，财务报告真实可靠，生产经营活动持续稳定。并随着公司业务发展以及外部环境的变化不断完 善。 1、公司经营层面对生产经营活动中所面临的各种风险，坚持稳健经营的方针，为保证经营目标实 现而建立了一系列的制度和流程，公司建立的规章制度覆盖了经营管理的基本环节，在经营管理中起 到至关重要的作用。公司严格执行各项制度，在日常管理过程中注重对执行内部管理制度的监督检查， 定期对制度的执行情况以及制度的有效性进行评估，不断地根据公司的发展情况对制度进行修订和完 善，确保公司内部管理制度始终有效，2006 年底公司聘请了建元律师事务所对公司内控制度进行了全 面的梳理，2008 年 5 月又聘请立信会计师事务所对公司内控制度设计的合理性和执行的有效性进行评 估，确保内部控制制度持续有效，为加强公司对下属公司的管控能力，公司定期召开经营分析会议、 经营业绩考核会议、财务工作会议, 及时获得下属公司的经营管理信息，及时作出评估和调整。公司 设有专门的法律事务部门，在保障公司合法经营、防范风险方面发挥着重要的作用。公司各职能部门 也加强对下属公司的对口监管，公司还定期不定期地对下属公司进行全方面的联合检查，从 2007 年起 公司强化了对下属公司以目标责任状为基础的定期绩效考核和专项审计，并全程参与其重大项目的招 投标和采购等活动，有效地规避了经营过程中的风险。公司对下属公司的监控和管理是有效的。2009 年公司将根据财政部、证监会联合发布的《企业内部控制基本规范》的规定，从内部环境、风险评估、 控制活动、信息与沟通及内部监督五要素方面，进一步修订、完善公司的内部控制制度，强化和规范 公司内部控制，提高公司的经营管理水平和风险防范能力。 13 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司实行财务垂直管理体制，集团公司对下属独立核算的各单位财务总监、财务部长、副部长实 行集团委派制。公司委派财务主管对集团公司负责，由集团公司统一管理。公司建立了一套符合公司 实际情况、较为科学的财务内部控制制度，并得到了有效实施；公司各级财务会计人员具备相应的专 业素质，会计岗位设置贯彻了不相容职务分离、相互制约的原则，公司对重要会计业务和电算化运作 制定了明确的授权规定。公司推进了全面预算管理，通过指标的细化分解，严格控制考核，确保各项 年度经营指标全面完成。 3、公司建立了下属分子公司重大事件内部报告制度。公司于 2007 年 6 月底重新修订了《信息披 露管理办法》，其中详细地规定了各分子公司必须执行重大事件报告制度，明确了重大事件范围、责 任人、报告流程及处罚措施，从而在制度上保证了下属公司重大事件信息的及时传递。其次，各子公 司的法定代表人和财务总监都是由总公司直接委派或任命，法定代表人兼任集团高管，以保证下属公 司任何重大事件都能够及时报告至本公司经营层和董事会，同时还可以得到及时明确的反馈意见，从 而有效地化解了公司生产经营过程中出现的管理失控风险。 4、公司设立了董事会审计委员会，与监事会、财务负责人协调，负责公司内审与外部审计的组织 协调工作。公司根据有关法律法规制定了《内部审计制度》，公司审计部门配备了专职内部审计人员， 对下属公司业务活动进行定期全面和不定期专项审计，公司内部审计体系合理有效。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司通过董事会薪酬与考核委员会对高管人员实施年度考核与测评，所有高管人员的薪资收入直接 和公司的经营业绩挂钩，使公司激励机制充分地发挥了有效的激励作用。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 4 月 29 日 2008 年 4 月 30 日 大会 报》、《证券时报》 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 8 月 5 日 2008 年 8 月 6 日 临时股东大会 报》、《证券时报》 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 一、2008 年工作回顾 2008 年是中国改革开放 30 年，金宇集团成立 15 周年、上市 10 周年之年。在这具有重要历史意义 的一年，我们经受了前所未有的考验，首先是来自国际金融风暴对羊绒制品出口业务的冲击，其次是 国家宏观政策调整对房地产的重大影响，在经营环境遇到严峻挑战的情况下，公司董事会正确决策， 全体员工齐心协力，克服困难，顽强拼博，在充满艰辛的一年里取得了较好的经营业绩，全年上缴税 14 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 收 11800 万元，比上年增长 58%，实现销售 81501 万元，比上年增长 16%，实现利润 7859 万元,比上年 降低 18%，全年投入悬浮培养研发经费 4257 万元，占生物制药销售比例的 11.3%。攻克了悬浮培养技 术难关，实现了生物制药产业升级。荣膺“兽用疫苗国家工程实验室”，占领行业制高点，进一步增 强了企业核心竞争力。房地产业在行业整体不景气的形势下，金宇圣地创下开盘当日销售 137 套的记 录。山丹羊绒在国家出口锐减的形势下，实现销售收入 1.55 亿元，外销出口创历史新高。公司社会责 任感进一步增强，四川地震后集团领导亲临地震灾区慰问，累计捐款捐物 150 万元。为确保北京奥运 成功举办，对国外参赛马匹疫情防控做出了贡献。 报告期内主要做了以下工作： （一）推进生物制药产业升级，提升企业核心竞争能力 2008 年，由于国内动物疫情稳定、畜禽养殖处于恢复时期，合成肽疫苗新产品上市等因素影响， 口蹄疫疫苗市场竞争异常激烈；同时，猪蓝耳病疫苗、猪瘟疫苗因生产厂家众多，竞争激烈，平均售 价较 2007 年降低近 30%。集团生物制药产业全年实现销售收入 37802 万元，税后利润 8322 万元。 生物制药是集团的主导产业，面对行业日益激烈的市场竞争和生产工艺落后、产品质量差的现状，集 团用了近两年的时间，累计投资 4257 万元攻克了疫苗悬浮培养技术难关，推动了我国疫苗生产技术的 产业升级，攻克了悬浮培养规模化生产工艺和相关设备、自动化控制系统的开发制造，产品质量达到 国际水平。目前悬浮培养大生产工艺改造方案进入实施阶段。 2008 年申请并获得了猪口蹄疫双价灭活疫苗(O 型)、双组份灭活疫苗和伪狂犬活疫苗的生产批准文 号。 在自治区和市政府两级领导的亲切关怀和大力支持下，公司获得行业唯一的“兽用疫苗国家工程实 验室”项目建设任务，2008 年 12 月 10 正式挂牌运营。该国家工程实验室落户我公司，首先使企业占 据了行业制高点，具备了国家级资格的科研机构，能直接接受国家下达的行业和产业重大攻关项目， 提升公司在行业的研发地位，极大地提升了公司研发力量，加快了科研成果转化进度。该实验室为企 业人才培养、引进、交流、团队合作提供了平台。对增强企业核心竞争能力将会发挥十分重要的作用。 （二）调整房地产战略，加快资金回笼，压缩新开工项目 2008 年是国内房地产市场进入严冬的一年，受宏观经济环境和金融危机的影响，投资者丧失信心， 房市冷落，房价下跌，行业整体不景气比想像的要严重的多。2008 年底呼和浩特市施工新开工及竣工 商品房面积高达 1639 万平方米，同比增长 20.6%，其中新开工面积 465 万平方米，同比增长 23%，竣 工面积 374 万平方米，同比增长 16%。商品房空置面积 263 万平方米，同比增长 55%。呼市房地产开发 商正经历前所未有的冬天，以前一片繁荣的热销局面已不复存在，市场供大于求的态势仍将持续一段 时间，2008 年初，集团及时调整房地产开发战略，以加快资金回笼，压缩新开工项目和持有现金为指 导思想，积极应对市场变化，提出“责任地产”的理念，认真总结前期开发中的经验教训，严把工程 质量关、严格控制成本费用、提升物业服务水平、改善小区景观、致力打造金宇房地产品牌。公司组 建了专业的营销团队，由代理销售变为公司直销，在房地产行业整体不景气的形势下，2008 年实现现 金回款 2.3 亿元，创开盘当日销售 137 套的纪录。公司新组建的营销团队在实战中得到了锻练和考验， 同时公司暂缓了部分项目的开工建设，当年压缩投资 8000 万元。 （三）应对金融危机，强化羊绒公司内部管理，创新营销模式 2008 年，羊绒制品出口业务受金融危机影响直线下滑，国内羊绒纺织行业整体持续低迷。在严峻 的形势面前，羊绒公司一方面强化内部管理，充分挖掘生产潜力，降低成本、压缩费用，提高企业运 行质量和效益；另一方面，根据市场变化及时调整营销模式，应对变化、抢抓机遇、广泛合作，开拓 新市场。2008 年羊绒公司实现销售收入 1.55 亿元，出口创历年新高。 （四）深入推进公司治理专项自查活动，促进三会建设 1、2008 年公司及时组织董事、监事及高级管理人员深入学习中国证监会[2008]27 号《关于进一步 深入推进公司治理专项活动的通知》精神，着重对公司治理专项活动整改落实情况以及控股股东占用 上市公司资金问题认真开展自查工作，逐条落实整改，发布了《关于公司治理专项整改情况报告》。 通过深入推进公司治理专项自查活动，公司治理结构和内部约束机制进一步完善。 2、做好董事会自身建设，完善审计委员会工作规程，积极为独董更好地履责提供条件。公司在原 有的《董事会专业委员会议事规则》的基础上，新制定了《审计委员会年报工作规程》，进一步规范 了年报审计工作规程，加强了审计委员会与公司管理层、财务、内部审计部门以及会计师事务所的沟 通与合作。引进了独立董事年度述职制度，为独董提供到公司现场调研的条件，寄送《金宇人》内刊， 帮助独董了解公司经营动态，董事会办公室及时向独董转发监管部门的法律、法规信息汇编，以便于 15 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 独董及时掌握政策动态；尽力为独董提供客观、全面的议案材料，进一步保障独立董事的知情权，发 挥独立董事的独立作用，有效地提高了董事会的科学决策水平。 （五）目标管理、预算管理、绩效管理与企业文化建设有机结合、协同推进 1、确立了集团公司的中长期发展战略目标。 一年来针对金融危机给经济实体造成的冲击和外界经济形势发生的变化，集团组织了两次中层以上 管理人员对集团发展战略进行研讨，并按照科学发展观组织论证，初步确立了未来五年集团发展战略 目标，进一步明确了“三个坚持”即坚持以专业的人做专业的事的用人原则；坚持以生物制药为主导、 以房地产为支柱的产业定位和打造国际型企业的发展目标；坚持“金贵人为本、宇高鹄益飞”的核心 价值观念和尊重为企业创造价值的人才的发展思路和战略目标实施要点的“十个转变”。 2、完善了公司的目标管理、预算管理、绩效考核管理体系，建立了绩效与薪酬挂钩的模式；强化 了对下属公司以“预算管理”和“年度经营目标责任书”为基础的定期绩效考核和专项审计制度。 3、编制了公司企业文化纲要和企业文化手册，对公司创立十五年来形成的企业精神、核心价值理 念、行为准则系统地进行了总结和提炼，形成了与企业发展战略相匹配的企业文化价值理念体系。 4、建立了集团高管退出机制。根据欲基业常青，首先要团队常青的理念，公司对不同阶段参加工 作的高层以上管理人员，制定了退出机制，为今后引进职业经理人建立了通道。 经营中存在的问题： 1、国际金融危机进一步影响出口业务，羊绒制品出口订单骤减，经营压力突显。 2、合成肽疫苗产品的上市，对口蹄疫苗市场构成了较大威胁，竞争日益激烈。 3、呼市商品房开工和存量面积大，特别是住宅今明两年去库存化难度较大，对本公司房地产开发 业务的影响较大。 4、面对金融危机带来的影响，从管理层到员工认识仍显不足，危机意识不强，准备不够充分，缺 乏有效应对措施。 5、人才匮乏，对新引入人才缺乏长效激励机制。 二、2009 年工作任务 2009 年将是全球遭受金融风暴冲击更为严重的一年，金融危机对实体经济的影响将进一步加深。 受国际及国内消费下降的影响，肉蛋价格一跌再跌，国内养殖数量有可能进一步下滑；房地产市场信 心不足，特别在呼市供大于求的矛盾近期内不可能改变，成交量萎缩，房价继续下跌，行业调整将会 延续到明年；羊绒行业的持续不景气和外贸订单减少的势态短期内难以缓解。面对复杂多变的经营环 境，我们首先需要树立信心，以发展和创新的思路，沉着应对金融危机带来的不利影响和诸多不确定 因素，针对金融危机可能对各产业形成的新格局、新机遇，制定对策，在危机中抢抓发展机遇，找准 切入点，优化资源配置，练内功、强管理、转变经营模式，适应市场变化，通过研发、技改、产业升 级和品牌建设来增强企业核心竞争能力和盈利能力。 2009 年我们将重点做好以下工作： 经营方面 （一）生物制药产业 2009 年重点抓好产业升级和产品结构调整。 1、年内完成悬浮培养技术产业化生产线技术改造，做好新产品进入市场的前期准备，同时完成标准 制定和专利申报工作。 2、加快基因工程疫苗、伪狂犬疫苗产业化进度。 3、完成国家实验室的建设验收工作。 4、争取国家对新型兽用疫苗和诊断试剂专项扶持资金。 5、尽快启动诊断试剂盒、狂犬、布病、结核病、宠物疫苗中长期研发计划。 6、充分发挥“兽用疫苗国家工程实验室”平台作用，依托合作科研人员形成的长期稳定战略合作伙 伴关系，增设博士后工作站，加大培养和引进专业人才的力度。 7、进一步创新营销理念，为确保销售和市场份额的稳步增长，加强营销团队建设，提高营销人员的 16 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 业务技能素质、职业道德和绩效收入，实现由推销产品向推广品牌到制定行业标准的转变。 （二）房地产业：2009 年商品房销售、资产运营、物业管理、土地储备及项目前期准备，要四位一体 同步推进，形成市场、品牌，可持续发展优势，针对危机和行业调整契机，逐步实现由开发销售向经 营性地产转型。 1、依托地理位置和品牌优势完成现有房产的销售； 2、从中长期考虑策划好金宇圣地商业定位，并做好招商工作； 3、做好金宇广场等产品定位和开发经营规划、项目设计等开工前的准备工作； 4、完成征地项目前期土地整理和土地上平台工作； 5、抓住危机中的机遇，适时做好土地项目收购； 6、物业公司实施标准化管理，以高品质的服务打造呼市一流的物业品牌，提升金宇房地产业整体的 品牌形象。 （三）羊绒公司：2009 年在全球金融危机的冲击下，羊绒公司处在了史无前例的困境之中，经营遇到 了严峻的挑战。2009 年工作重点是：深化内部管理，加强新产品开发，探索机制创新，再造营销模式， 开拓市场，争取订单。 （四）做好再融资准备工作，密切关注资本市场走势，根据公司发展战略需要，择机启动定向增发工 作；充分利用国家在企业融资方面的优惠政策，适时选择高效、低成本的融资方式，及时为企业发展 筹集资金。 管理方面： （一）持续推进公司治理建设，进一步规范和完善企业内部控制制度，提高公司经营管理水平和风险 防范能力。 （二）加强知识产权和发明专利申报管理，年内做好专利注册工作。 （三）加强人力资源管理建设，优化人员结构配置，做好人力资源培训，采取有效措施提升员工专业 技能、职业道德和执行效率，完善绩效管理体系。鼓励为企业创造价值的团队和个人，建立以“创造 优异业绩为荣”的核心价值体系，通过企业文化建设，增强员工凝聚力和创造力，充分发挥人力资本 作用，让每位金宇员工都能获得成功的机会，确保发展战略目标的实现。 （四）强化财务管理和预算管理，充分发挥资金结算中心在公司资金调配、使用和成本控制等方面的 作用，加快资金周转。加强核算管理，降低成本费用，把“勤俭节约、杜绝浪费”作为渡过危机的一 项重要措施。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 1、生物制 减少 3.15 个 377,006,891.33 139,973,352.74 26.03 -9.03 -19.41 药 百分点 2、纺织加 增加 17.34 个 155,842,554.29 151,324,252.32 -18.03 51.66 58.85 工 百分点 17 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 减少 8.33 个 3、房地产 263,498,858.00 200,363,410.75 11.46 53.74 62.17 百分点 4、物业管 增加 12.00 个 4,715,798.63 3,556,013.09 0 41.84 72.95 理 百分点 增加 116.00 5、能 源 4,229,379.14 4,538,854.64 -24.00 -43.70 -54.66 个百分点 增加 20.16 个 6、房 租 8,618,043.53 1,469,572.20 64.96 65.10 0 百分点 分产品 1、生物制 减少 3.15 个 377,006,891.33 139,973,352.74 26.03 -9.03 -19.41 药 百分点 2、纺织加 增加 17.34 个 155,842,554.29 151,324,252.32 -18.03 51.66 58.85 工 百分点 减少 8.33 个 3、房地产 263,498,858.00 200,363,410.75 11.46 53.74 62.17 百分点 4、物业管 增加 12.00 个 4,715,798.63 3,556,013.09 0 41.84 72.95 理 百分点 增加 116.00 5、能 源 4,229,379.14 4,538,854.64 -24.00 -43.70 -54.66 个百分点 增加 20.16 个 6、房 租 8,618,043.53 1,469,572.20 64.96 65.10 0 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 内 销 724,383,970.70 12.65 外 销 89,294,823.78 53.48 （3）报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明： 资产负债部分： 项目 年末余额 年初余额 增减幅度 货币资金 339,577,983.42 232,309,896.28 46.17% 应收账款 43,146,013.99 73,604,655.64 -41.38% 预付款项 106,170,496.21 183,774,643.61 -42.23% 其他应收款 15,935,843.83 25,608,830.61 -37.77% 应付票据 14,640,000.00 21,850,000.00 -33.00% 应交税费 8,971,906.49 26,966,828.82 -66.73% 应付利息 554,238.33 1,115,054.57 -50.29% 应付股利 5,190,911.15 3,498,914.75 48.36% 1、报告期货币资金较年初增加 107,268,087.14 元，增长 46.17%，增加原因主要为销售资金回笼良好。 2、报告期应收账款较年初减少 30,458,641.65 元，减少 41.38%，主要是公司收回货款所致。 3、报告期预付账款较年初减少 77,604,147.40 元，减少 42.32%，主要是公司下属房地产产业在本期 结转存货成本所致。 4、报告期其他应收款减少 9,672,986.78 元，减少 37.77%，主要是收回联营企业呼和浩特城市投资建 设有限公司缩股款所致。 5、报告期应付票据减少 7,210,000.00 元，减少 33%，主要是公司票据到期支付所致。 6、报告期应交税费减少 17,994,922.33 元，减少 66.73%，主要是本期交纳税金所致。 18 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 7、报告期应付利息减少 560,816.24 元，减少 50.29%，主要是支付相关利息。 8、报告期应付股利增加 1,691,996.40 元，增长 48.36%，主要是报告期计提 2007 年度股利而部分股 利尚未发放所致。 利润表部分： 项目 本报告期 上年同期 增减幅度 营业收入 815,014,679.34 702,180,147.25 16.07% 营业成本 489,642,459.54 381,483,392.96 28.35% 营业税金及附加 23,729,597.65 17,837,443.09 33.03% 管理费用 106,633,320.70 66,653,230.39 59.98% 投资收益 713,655.78 -9,718,059.66 107.34% 净利润 72,207,199.67 92,925,471.52 -22.30% 1、营业收入较上年同期增加 112,834,532.09 元，增长 16.07%，主要是公司所属房地产销售符合收入 确认条件结转收入增加所致。 2、营业成本较上年同期增加 108,159,066.58 元，增长 28.35%，主要是公司所属房地产产业结转成本 增加所致。 3、营业税金及附加较上年同期增加 5,892,154.56 元，增长 33.03%，主要是公司所属房地产产业缴纳 税金增加所致。 4、管理费用较上年同期增加 39,980,090.31 元，增长 59.98%，主要是公司所属生物制药产业投入悬 浮培养项目研发费用增加所致。 5、投资收益较上年同期增加 10,431,715.44 元，增长 107.34%，主要是公司投资大象创业投资有限公 司分配股利及权益法核算联营公司投资成本减少到零所致。 6、净利润较上年同期减少 20,718,271.85 元，减少 22.30%，主要是本期收入结构发生变化以及公司 所属生物制药产业投入悬浮培养项目研发费用增加所致。 报告期公司现金流量构成同比发生重大变动的说明： 项目 本报告期 上年同期 增减幅度 收到其他与经营活动有关的现金 27,877,273.33 1,956,671.67 1324.73% 支付的各项税费 111,115,533.73 78,748,700.49 41.10% 支付其他与经营活动有关的现金 45,652,131.62 60,612,331.81 -24.68% 取得借款收到的现金 220,000,000.00 157,000,000.00 40.13% 偿还债务支付的现金 250,000,000.00 135,000,000.00 85.19% 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 68,462,043.34 12,722,072.65 438.14% 1、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加 25,920,601.66 元，增长 1324.73%，主要是收到 往来借款增加所致。 2、支付的各项税费较上年同期增加 32,366,833.24 元，增长 41.10%，主要是公司所属房地产行业销 售增加及预征率增长所致。 3、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 14,960,200.19 元，减少 24.68%，主要是上年同 期支付的往来款项较多所致。 4、取得借款收到的现金较上年同期增加 63,000,000.00 元，增长 40.13%，主要是银行借款增加所致。 5、偿还债务支付的现金较上年同期增加 115,000,000.00 元，增长 85.19%，主要是偿还银行贷款增加 所致。 6、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加 55,739,970.69 元，增长 438.14%，主要是 公司报告期分配 2007 年度普通股及少数股东股利款所致。 19 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 报告期内，集团下属子公司金宇宝灵生物药品有限公司承接了“兽用疫苗国家工程实验室”的建设， 该项目经国家发展改革委发改办高技[2008]1669 号《国家发展改革委办公厅关于兽用疫苗国家工程实 验室项目的复函》批准，项目建设目标和任务是：围绕建立和完善动物防疫体系的需求，以动物常规 疫病和人畜共患病的防治为重点，加快新型基因工程疫苗的研究开发，解决悬浮培养、抗原纯化与浓 缩等关键技术，同时加强新发病疫苗的研究。项目建设主要内容是：在现有基础上，主要建立细胞与 菌毒种、自动化控制、悬浮培养、发酵培养、抗原纯化与浓缩、疫苗研究等研发平台。建设期 2 年。 项目新增总投资 3400 万元，其中国家安排投资 1000 万元，其余由企业自筹。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 内容 披露日期 第六届董事会第六 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008 年 4 月 2 日 2008 年 4 月 8 日 次会议 券时报》 第六届董事会第七 2008 年 7 月 10 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008 年 7 月 12 日 次会议 日 券时报》 第六届董事会第八 2008 年 7 月 18 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008 年 7 月 19 日 次会议 日 券时报》 第六届董事会第九 2008 年 7 月 30 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008 年 8 月 2 日 次会议 日 券时报》 第六届董事会第十 2008 年 8 月 20 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008 年 8 月 22 日 次会议 日 券时报》 第六届董事会第十 2008 年 10 月 23 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008 年 10 月 25 日 一次会议 日 券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等相关法规的要求，根据 股东大会的决议和授权，认真执行了股东大会的各项决议。 （1）公司董事会根据 2007 年度股东大会的有关决议，实施了公司 2007 年度利润分配方案：以公 司 2007 年末总股本 280，814，930 股为基数，每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），共分配 56， 162，986 元。现金红利发放日为 2008 年 5 月 22 日。 （2）公司董事会根据公司 2007 年度股东大会和 2008 年第一次临时股东大会分别通过的《关于公 司 2008 年非公开发行股票方案的议案》及《关于调整公司 2008 年非公开发行股票方案的议案》，积 20 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 极办理增发方案相关材料准备工作。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据《中国证券监督管理委员会公告（2008）48 号文》、中国证监会《关于作好上市公司 2008 年 年度报告工作的通知》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与 格式〉》（2007 年修订）的有关要求，公司审计委员会对 2008 年公司审计工作进行了全面的审查， 现对公司审计委员会的工作情况总结如下： 进一步完善审计委员会工作规程，严格按照规程做好年报审计的沟通协调工作。 一、了解报告期内的基本情况，审阅公司编制的财务会计报表 2009 年 2 月 19 日，公司审计委员会在公司四楼会议室召开了审计委员会 2009 年第一次会议。会议 听取了财务总监对公司 2008 年度财务状况、投融资活动和经营成果的汇报，审议了公司编制的 2008 年年度的财务会计报表，认为公司编制的财务会计报表基本反映了公司从 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日的财务状况和经营成果，并同意以此报表为基础开展 2008 年度的审计工作。 二、与公司年审会计师事务所的沟通协调 公司审计委员会在会计师事务所进场前，与年审注册会计师进行了见面沟通。沟通内容包括公司 2008 年度审计工作的总体安排、审计重点、风险判断和测试、评价方法以及审计人员构成、公司治理、 内控制度等内容。 三、督促审计工作 2009 年 2 月 19 日会计师事务所正式进场开始审计工作。在审计期间，审计委员会主任委员分别以 电话方式与会计师事务所进行沟通，了解审计工作的进度，督促会计师事务所按照审计工作计划完成 审计工作。确保公司年度报告及相关文件按时披露。 四、与年审会计师沟通初步审计意见 2009 年 3 月 6 日，公司审计委员会开了审计委员会 2009 年第二次会议，听取了会计师事务所出具 的财务会计报表的初步审计意见，并审阅了财务会计报表，与审计项目负责人、公司财务总监就审计 意见进行核实，认为：该报表客观地反映了公司的财务状况和经营成果，并同意以此报表为基础制作 2008 年年度报告。同时，要求会计师事务所按期完成审计工作，以保证公司如期披露 2008 年年度报 告。 五、正式报告出具后的评价工作 2009 年 3 月 19 日，会计师事务所按照审计工作计划如期完成了审计报告定稿，公司编制完成《2008 年度报告及年度报告摘要》。审计委员会于 2009 年 3 月 19 日召开了 2009 年第三次工作会议，对年报 审计工作进行了总结和评价，认为公司财务部门基础工作扎实，聘请的立信会计师事务所有限公司在 本次年审工作中尽职尽责，妥善安排审计工作，履行充分的审计程序，圆满完成了本次审计工作，审 计委员会将上述意见提交董事会。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 按照《公司章程》、《公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》、中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》的要求，公司董事会薪酬与考核委员会审查了公司董事、监事及高管人 员 2008 年履行职责的情况，并依照考核标准及相关薪酬政策对公司高管人员进行了年度绩效情况考 核。认为公司董事、监事及高管人员领取的津贴及薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反公司薪 酬管理制度的情形发生。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经立信会计师事务所有限公司审计，2008 年度公司实现净利润为 78,590,810.08 元，其中归属于母公 司的净利润为 72,207,199.67 元，提取法定公积金 3,147,936.02 元。加上年结转未分配利润 105,241,836.62 元，2008 年度可供股东分配的利润为 174,301,100.27 元。根据公司实际情况，考虑 到公司 2009 年的战略发展，建议以 2008 年末总股本 280,814,930 为基数向全体股东每 10 股派送现金 红利 1.00 元（含税），共分配利润 28,081,493.00 元，剩余未分配利润 146,219,607.27 元结转下年。 本年度不派送红股也不进行资本公积金转增股本。 21 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 6,552,795.00 12,281,769.18 53.35 2006 0 37,458,187.88 0 2007 56,162,986.00 92,925,471.52 60.44 合计： 62,715,781.00 142,665,428.58 43.96 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过了以下四个议题：《公司 2007 年度监事 会工作报告》、 《公司 2007 年度报告正文及摘要》、 2008 年 4 月 2 日召开了第六届监事会第四次会议 《公司 2008 年第一季度报告全文及正文》、《公 司监事会工作条例修正案》 2008 年 8 月 20 日召开了第六届监事会第五次会 审议通过了《公司 2008 年半年报正文及摘要》 议 2008 年 10 月 23 日召开了第六届监事会第六次会 审议通过了《公司 2008 年第三季度报告全文及正 议 文》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会和经营层严格依法规范运作，决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定。没有发现违规行为和损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务状况良好、财务管理规范、资产质量优良，立信会计师事务所有限公司出具了无 保留意见的审计报告，监事会认为公司 2008 年度财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，本公司无募集资金。前次募集资金的使用已按《配股说明书》及其变更议案承诺投入项目 进行。变更程序合法。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，本公司未发生重大收购、出售资产的行为。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，本公司关联交易公平合理，没有发生损害公司利益行为。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 22 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 4,000 报告期末对子公司担保余额合计 2,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,000 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 0 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 报告期内，集团下属金宇宝灵生物药品有限公司与北京天昕和生物科技有限公司签署了“悬浮细胞培 养生产兽用疫苗技术项目”的技术开发及转让合同，合同涉及总金额 2420 万元。 (七) 承诺事项履行情况 1、本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构， 支付其上一年度审计工作的审计费共 50 万元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年年审计服务。公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计 工作的审计费共约 50 万元。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 23 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 关于控股股东变更的 2008 年 3 月 19 《上海证券报》D6 版 http://www.sse.com.cn 公告 日 2008 年 3 月 19 详式权益变动书 《上海证券报》D6 版 http://www.sse.com.cn 日 董事会决议公告暨召 2008 年 4 月 8 开 2007 年度股东大会 《上海证券报》D49 版 http://www.sse.com.cn 日 的通知 2008 年 4 月 8 监事会决议公告 《上海证券报》D49 版 http://www.sse.com.cn 日 《上海证券报》D49 版及 2008 年 4 月 8 增发预案 http://www.sse.com.cn D50 版 日 2008 年 4 月 8 2007 年度报告 《上海证券报》D49 版 http://www.sse.com.cn 日 2008 年 4 月 8 2008 年一季度报告 《上海证券报》D49 版 http://www.sse.com.cn 日 关于召开 2007 年度股 2008 年 4 月 19 《上海证券报》120 版 http://www.sse.com.cn 东大会的二次通知 日 2007 年度股东大会决 2008 年 4 月 30 《上海证券报》D177 版 http://www.sse.com.cn 议公告 日 2007 年度分红派息实 2008 年 5 月 12 《上海证券报》A14 版 http://www.sse.com.cn 施公告 日 关于股东减持股份的 2008 年 6 月 27 《上海证券报》D24 版 http://www.sse.com.cn 公告 日 有限售条件的流通股 2008 年 7 月 9 《上海证券报》D16 版 http://www.sse.com.cn 上市流通的公告 日 董事会决议公告暨召 2008 年 7 月 12 开 2008 年第一次临时 《上海证券报》19 版 http://www.sse.com.cn 日 股东大会的通知 2008 年 7 月 12 增发预案 《上海证券报》19 版 http://www.sse.com.cn 日 2008 年 7 月 19 董事会决议公告 《上海证券报》81 版 http://www.sse.com.cn 日 2008 年 8 月 2 董事会决议公告 《上海证券报》9 版 http://www.sse.com.cn 日 关于为扬州优邦生物 2008 年 8 月 2 制药有限公司提供担 《上海证券报》9 版 http://www.sse.com.cn 日 保的公告 2008 年第一次临时股 2008 年 8 月 6 《上海证券报》C25 版 http://www.sse.com.cn 东大会决议公告 日 2008 年 8 月 22 2008 年半年报 《上海证券报》C11 版 http://www.sse.com.cn 日 关于公司股东股权解 2008 年 8 月 29 《上海证券报》C110 版 http://www.sse.com.cn 除质押的公告 日 关于公司股东减持股 2008 年 9 月 20 《上海证券报》24 版 http://www.sse.com.cn 份的公告 日 2008 年 10 月 25 2008 年三季报 《上海证券报》13 版 http://www.sse.com.cn 日 24 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师肖菲、陈黎审计，并出具了标准无 保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 信会师报字（2009）第 10718 号 内蒙古金宇集团股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的内蒙古金宇集团股份有限公司（以下简称 贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流量表 和合并现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为， 贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：肖菲、陈黎 中国 上海 2009 年 3 月 19 日 25 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 339,577,983.42 232,309,896.28 交易性金融资产 应收票据 应收账款 43,146,013.99 73,604,655.64 预付款项 106,170,496.21 183,774,643.61 应收利息 应收股利 892,000.00 其他应收款 15,935,843.83 25,608,830.61 买入返售金融资产 存货 362,051,373.60 372,948,368.36 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 867,773,711.05 888,246,394.50 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 11,295,839.28 13,482,183.50 投资性房地产 56,985,182.41 55,998,436.04 固定资产 227,816,984.66 255,078,685.12 在建工程 855,092.60 779,196.63 工程物资 15,363.50 115,978.70 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 63,623,834.69 69,383,997.76 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 14,150,559.75 12,121,992.61 其他非流动资产 非流动资产合计 374,742,856.89 406,960,470.36 资产总计 1,242,516,567.94 1,295,206,864.86 26 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 120,000,000.00 150,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 14,640,000.00 21,850,000.00 应付账款 49,366,378.01 58,549,516.47 预收款项 245,400,317.01 245,427,432.04 应付职工薪酬 15,625,252.98 19,207,789.02 应交税费 8,971,906.49 26,966,828.82 应付利息 554,238.33 1,115,054.57 应付股利 5,190,911.15 3,498,914.75 其他应付款 24,105,200.69 25,001,234.43 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 8,000,000.00 其他流动负债 14,133,333.32 13,988,888.88 流动负债合计 507,987,537.98 573,605,658.98 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 12,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,058,373.96 1,058,373.96 其他非流动负债 非流动负债合计 11,058,373.96 13,058,373.96 负债合计 519,045,911.94 586,664,032.94 股东权益： 股本 280,814,930.00 280,814,930.00 资本公积 213,478,046.82 213,478,046.82 减：库存股 盈余公积 45,270,338.27 42,122,402.25 一般风险准备 未分配利润 174,301,100.27 161,404,822.62 归属于母公司所有者 713,864,415.36 697,820,201.69 权益合计 少数股东权益 9,606,240.64 10,722,630.23 股东权益合计 723,470,656.00 708,542,831.92 负债和股东权益合计 1,242,516,567.94 1,295,206,864.86 公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅 27 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 286,995,470.67 169,237,214.53 交易性金融资产 应收票据 应收账款 15,701,171.07 24,729,097.50 预付款项 35,052,170.28 23,760,776.62 应收利息 应收股利 892,000.00 其他应收款 257,276,095.61 333,547,001.22 存货 32,129,838.03 61,464,465.59 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 628,046,745.66 612,738,555.46 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 147,955,839.28 151,622,963.50 投资性房地产 54,528,863.84 55,998,436.04 固定资产 29,741,665.21 44,327,202.91 在建工程 70,588.00 工程物资 15,363.50 115,978.70 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 20,524,446.29 21,089,396.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 252,836,766.12 273,153,977.76 资产总计 880,883,511.78 885,892,533.22 28 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 140,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 9,286,949.12 9,614,566.90 预收款项 33,045,676.53 23,141,747.02 应付职工薪酬 12,786,118.24 9,591,376.69 应交税费 -1,539,821.67 -5,899,858.00 应付利息 509,625.83 509,625.83 应付股利 5,003,000.00 3,311,003.60 其他应付款 147,004,299.96 55,297,226.09 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 8,000,000.00 其他流动负债 5,133,333.32 5,988,888.88 流动负债合计 271,229,181.33 249,554,577.01 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 12,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 10,000,000 12,000,000 负债合计 281,229,181.33 261,554,577.01 股东权益： 股本 280,814,930.00 280,814,930.00 资本公积 213,478,046.82 213,478,046.82 减：库存股 盈余公积 45,270,338.27 42,122,402.25 未分配利润 60,091,015.36 87,922,577.14 股东权益合计 599,654,330.45 624,337,956.21 负债和股东权益合计 880,883,511.78 885,892,533.22 公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅 29 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 815,014,679.34 702,180,147.25 其中：营业收入 815,014,679.34 702,180,147.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 711,869,980.35 564,685,123.45 其中：营业成本 489,642,459.54 381,483,392.96 利息支出 营业税金及附加 23,729,597.65 17,837,443.09 销售费用 59,415,610.93 62,728,892.23 管理费用 106,633,320.70 66,653,230.39 财务费用 10,305,497.16 13,392,003.98 资产减值损失 22,143,494.37 22,590,160.80 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 713,655.78 -9,718,059.66 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,858,354.77 127,776,964.14 加：营业外收入 1,177,297.16 6,724,108.13 减：营业外支出 2,244,799.21 429,157.96 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 102,790,852.72 134,071,914.31 填列） 减：所得税费用 24,200,042.64 37,563,777.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,590,810.08 96,508,136.68 归属于母公司所有者的净利润 72,207,199.67 92,925,471.52 少数股东损益 6,383,610.41 3,582,665.16 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.26 0.33 （二）稀释每股收益 0.26 0.33 公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅 30 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 167,348,766.52 113,603,196.33 减：营业成本 155,918,914.60 104,583,871.72 营业税金及附加 1,210,569.45 1,123,400.66 销售费用 3,793,760.13 4,158,424.68 管理费用 27,968,403.07 24,254,594.75 财务费用 -9,232,469.59 -5,637,166.82 资产减值损失 20,125,770.85 42,901,919.12 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 63,931,339.82 127,028,976.66 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,495,157.83 69,247,128.88 加：营业外收入 913,598.30 2,316,822.67 减：营业外支出 929,395.89 100,004.94 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 31,479,360.24 71,463,946.61 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,479,360.24 71,463,946.61 公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅 31 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 872,586,319.16 891,839,144.97 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 27,877,273.33 1,956,671.67 经营活动现金流入小计 900,463,592.49 893,795,816.64 购买商品、接受劳务支付的现金 454,473,822.70 555,818,739.11 支付给职工以及为职工支付的现金 65,311,205.67 62,521,238.86 支付的各项税费 111,115,533.73 78,748,700.49 支付其他与经营活动有关的现金 45,652,131.62 60,612,331.81 经营活动现金流出小计 676,552,693.72 757,701,010.27 经营活动产生的现金流量净额 223,910,898.77 136,094,806.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 9,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,008,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 96,538.00 2,434,939.41 处置子公司及其他营业单位收到的现 收到其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 2,252,918.84 投资活动现金流入小计 12,104,538.00 4,687,858.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资 12,301,191.29 16,033,895.00 投资支付的现金 21,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 22,500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 33,301,191.29 38,533,895.00 投资活动产生的现金流量净额 -21,196,653.29 -33,846,036.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 220,000,000.00 157,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,749,694.36 2,677,905.64 筹资活动现金流入小计 222,749,694.36 159,677,905.64 偿还债务支付的现金 250,000,000.00 135,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 68,462,043.34 12,722,072.65 支付其他与筹资活动有关的现金 8,250,000.00 筹资活动现金流出小计 318,462,043.34 155,972,072.65 筹资活动产生的现金流量净额 -95,712,348.98 3,705,832.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 五、现金及现金等价物净增加额 107,001,896.50 105,954,602.61 加：期初现金及现金等价物余额 214,567,579.96 108,612,977.35 六、期末现金及现金等价物余额 321,569,476.46 214,567,579.96 公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅 32 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 191,506,511.21 122,048,318.19 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 244,447,206.38 43,872,412.63 经营活动现金流入小计 435,953,717.59 165,920,730.82 购买商品、接受劳务支付的现金 145,079,895.28 161,030,365.72 支付给职工以及为职工支付的现金 15,774,340.66 21,332,303.50 支付的各项税费 1,140,669.87 2,970,772.45 支付其他与经营活动有关的现金 8,080,869.30 31,982,303.03 经营活动现金流出小计 170,075,775.11 217,315,744.70 经营活动产生的现金流量净额 265,877,942.48 -51,395,013.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 9,003,840.85 取得投资收益收到的现金 2,008,000.00 135,266,256.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,200.00 73,611.96 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,013,040.85 135,339,868.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,496,467.60 1,434,169.10 产支付的现金 投资支付的现金 21,000,000.00 72,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 22,496,467.60 73,934,169.10 投资活动产生的现金流量净额 -11,483,426.75 61,405,699.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 60,000,000.00 140,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 12,378,907.73 28,426,860.61 筹资活动现金流入小计 72,378,907.73 168,426,860.61 偿还债务支付的现金 150,000,000.00 110,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,122,483.24 11,915,147.50 支付其他与筹资活动有关的现金 1,150,000.00 筹资活动现金流出小计 209,122,483.24 123,065,147.50 筹资活动产生的现金流量净额 -136,743,575.51 45,361,713.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 117,650,940.22 55,372,398.41 加：期初现金及现金等价物余额 159,924,898.21 104,552,499.80 六、期末现金及现金等价物余额 277,575,838.43 159,924,898.21 公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅 33 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位：内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 减 项目 ： 其 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 他 存 股 一、上年 280,814,930.00 213,478,046.82 42,122,402.25 161,404,822.62 10,722,630.23 708,542,831.92 年末余额 加：同一 控制下企 业合并产 生的追溯 调整 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年 280,814,930.00 213,478,046.82 42,122,402.25 161,404,822.62 10,722,630.23 708,542,831.92 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 3,147,936.02 12,896,277.65 -1,116,389.59 14,927,824.08 少以“－” 号填列） （一）净 72,207,199.67 6,383,610.41 78,590,810.08 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 34 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 上述（一） 和（二） 72,207,199.67 6,383,610.41 78,590,810.08 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 3,147,936.02 -59,310,922.02 -7,500,000.00 -63,662,986.00 润分配 1．提取盈 3,147,936.02 -3,147,936.02 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -56,162,986.00 -7,500,000.00 -63,662,986.00 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 280,814,930.00 213,478,046.82 45,270,338.27 174,301,100.27 9,606,240.64 723,470,656.00 期末余额 35 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 减 项目 ： 其 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 他 存 股 一、上年年 280,814,930.00 214,637,342.49 41,367,332.68 67,185,845.66 1,791,982.65 605,797,433.48 末余额 加：同一控 制下企业合 并产生的追 溯调整 会计政策变 -9,295.67 -6,391,325.09 8,439,900.10 2,039,279.34 更 前期差错更 正 其他 二、本年年 280,814,930.00 214,628,046.82 34,976,007.59 75,625,745.76 1,791,982.65 607,836,712.82 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 -1,150,000.00 7,146,394.66 85,779,076.86 8,930,647.58 100,706,119.10 “－”号填 列） （一）净利 92,925,471.52 3,582,665.16 96,508,136.68 润 （二）直接 计入所有者 -1,150,000.00 -1,150,000.00 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -1,150,000.00 -1,150,000.00 上述（一） 和（二）小 -1,150,000.00 92,925,471.52 3,582,665.16 95,358,136.68 计 （三）所有 5,347,982.42 5,347,982.42 者投入和减 36 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 5,347,982.42 5,347,982.42 （四）利润 7,146,394.66 -7,146,394.66 分配 1．提取盈余 7,146,394.66 -7,146,394.66 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 280,814,930.00 213,478,046.82 42,122,402.25 161,404,822.62 10,722,630.23 708,542,831.92 末余额 公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅 37 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位：内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 280,814,930.00 213,478,046.82 42,122,402.25 87,922,577.14 624,337,956.21 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 280,814,930.00 213,478,046.82 42,122,402.25 87,922,577.14 624,337,956.21 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 3,147,936.02 -27,831,561.78 -24,683,625.76 号填列） （一）净利润 31,479,360.24 31,479,360.24 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 38 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 上述（一）和（二） 31,479,360.24 31,479,360.24 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,147,936.02 -59,310,922.02 -56,162,986.00 1．提取盈余公积 3,147,936.02 -3,147,936.02 2．对所有者（或股 -56,162,986.00 -56,162,986.00 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 280,814,930.00 213,478,046.82 45,270,338.27 60,091,015.36 599,654,330.45 39 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末 280,814,930.00 214,637,342.49 41,138,225.21 68,189,281.87 604,779,779.57 余额 加：会计政策 -9,295.67 -6,162,217.62 -44,584,256.68 -50,755,769.97 变更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 280,814,930.00 214,628,046.82 34,976,007.59 23,605,025.19 554,024,009.60 余额 三、本年增减 变动金额（减 -1,150,000.00 7,146,394.66 64,317,551.95 70,313,946.61 少以“－”号 填列） （一）净利润 71,463,946.61 71,463,946.61 （二）直接计 入所有者权 -1,150,000.00 -1,150,000.00 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -1,150,000.00 -1,150,000.00 40 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 上述（一）和 -1,150,000.00 71,463,946.61 70,313,946.61 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 7,146,394.66 -7,146,394.66 配 1．提取盈余 7,146,394.66 -7,146,394.66 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 280,814,930.00 213,478,046.82 42,122,402.25 87,922,577.14 624,337,956.21 余额 公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅 41 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 内蒙古金宇集团股份有限公司（以下简称“公司”）系 1992 年 12 月经呼和浩特市体改委以呼体改 宏字（1992）4 号文批准设立，发起人为呼和浩特市金属材料公司、包头钢铁稀土公司、呼和浩特市 立鑫实业开发公司和呼和浩特市租赁公司，以原呼和浩特市金属材料公司为主体改组（其拥有的经营 性净资产经评估确认后折合为国家股 2,000 万股）设立。1993 年 3 月 13 日由内蒙古自治区工商行政 管理局颁发了注册号为 1500001001240 的企业法人营业执照。1999 年 1 月在上海证券交易所上市。现 法定代表人为张翀宇。现公司注册资本为人民币 280,814,930.00 元。 公司于 2006 年 7 月 10 日完成了股权分置改革，改革实施后公司总股本为 280,814,930 股，本次注 册资本变更业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字(2006)第 11398 号验资 报告。 所属行业为动物药品制造业。 公司经营范围为（国家法律、法规规定应经审批的，未获审批前不得生产经营）生物药品制造，毛 纱加工，精纺毛织品制造，高新技术开发应用；经销金属材料、化工原料、木材、水泥；房地产开发； 自有房屋租赁、房屋中介。主要产品为兽用药品、生物药品制造、房地产开发及羊绒产品加工。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素金额能够取得并可 靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计 入当期损益或资本公积。 42 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 8、金融资产和金融负债的核算方法： 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供 出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项 金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 43 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累 计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则 将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的 信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关 担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账 款、应收票据、预付账款、其他应收款等）单独 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同 信用风险特征组合的确定依据 或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 1% 1－2 年 5% 2－3 年 10% 3 年以上 30% 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发成本、开发产品等 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 44 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 五五摊销法 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过 多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合 并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够 可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 后续计量及收益确认方法 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利 润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述 处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期 投资损失。 45 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资 的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资 的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务 和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为 投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 12、投资性房地产的核算方法： 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。 对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土 地使用权按与无形资产相同的摊销政策； 对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5-40 年 5% 19%-2.375% 运输设备 7-12 年 5% 13.571%-7.917% 通用设备 8-12 年 5% 11.875%-7.917% 专用设备 5-14 年 5% 19%-6.786% 其他设备 5-8 年 5% 19%-11.875% 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于 该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的 固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入 固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账 价值。 46 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧 率。 14、在建工程核算方法： 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产 折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原 已计提的折旧额。 15、无形资产的核算方法： 1、无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 土地使用权按法定年限平均摊销； 非专利技术按预计经济使用年限平均摊销。 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 16、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据 其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值 的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发 生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。 47 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 17、借款费用资本化的核算方法： 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借 款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 18、收入确认原则： 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生 的成本占估计总成本的比例）确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入 后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间 48 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）出租物业收入： a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书 b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得 c.出租开发产品成本能够可靠地计量。 19、确认递延所得税资产的依据： 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。 20、合并报表合并范围发生变更的理由： 本年减少合并单位 2 家，原因为： （1）、本年公司全资子公司内蒙古生物药品厂年初被另一全资子公司金宇保灵生物药品有限公司吸收 合并，被吸收方生物药品厂已注销，本年不再纳入合并范围。 （2）、本年公司全资子公司内蒙古山丹毛纺有限责任公司已清算注销，本年不再合并资产负债表，但 仍合并至清算日（2008 年 12 月 30 日）的利润表、所有者权益变动表和现金流量表。 21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 6％、17％ 营业税 5％ 城建税 7% 企业所得税 25％ 土地增值税 30%~60% 教育费附加 3% 2、税收优惠及批文 公司下属子公司金宇保灵生物药品有限公司符合“国税发（2002）47 号”《关于落实西部大开发有关 税收政策具体实施意见的通知》的相关规定，减按 15%计征企业所得税，该项所得税减征事宜已经呼 49 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 和浩特市玉泉区地方税务局以“玉地税字【2009】10 号”文件报呼和浩特市地方税务局批复。金宇保 灵生物药品有限公司的本年净利润已按 15%所得税率反映。 3、其他说明 根据国务院国阅〔1994〕42 号“关于研究财税体制改革方案出台后有关问题的会议纪要”的有关规定， 公司子公司金宇保灵生物药品有限公司和扬州优邦生物制药有限公司按销售收入的 6%计缴增值税，不 再抵扣进项税。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 兽药（不含生物制品）销售； 扬州市维 病毒灭活疫苗（胚毒生产 扬州优邦生物 扬区江阳 有限责任 控股子公司 3,000.00 线）的研制、生产（有效期 制药有限公司 工业园金 公司 至 2011 年 1 月 18 日）与销 槐路 售等 内蒙古金宇置 有限责任 全资子公司 呼和浩特 5,000.00 房地产开发 地有限公司 公司 内蒙古山丹亚 非羊绒制品有 限公司内蒙古 山丹亚非羊绒 有限责任 控股子公司 呼和浩特 380.00 针织品制造 制品有限公司 公司 内蒙古山丹亚 非羊绒制品有 限公司 内蒙古金堃物 业管理有限责 有限责任 任公司内蒙古 控股子公司 呼和浩特 200.00 物业管理 公司 金堃物业管理 有限责任公司 金宇保灵生物 有限责任 全资子公司 呼和浩特 6,100.00 兽药、生物药品制造 药品有限公司 公司 单位:万元 币种:人民币 期末实际投 实质上构成对子公司 表决权比 资额 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适 （资不抵债子公司适 （%） 用) 用） 扬州优邦生物 83.33 83.33 是 制药有限公司 内蒙古金宇置 100.00 100.00 是 地有限公司 内蒙古山丹亚 非羊绒制品有 限公司内蒙古 50.00 50.00 是 山丹亚非羊绒 制品有限公司 50 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 内蒙古山丹亚 非羊绒制品有 限公司 内蒙古金堃物 业管理有限责 任公司内蒙古 90.00 90.00 是 金堃物业管理 有限责任公司 金宇保灵生物 100.00 100.00 是 药品有限公司 2、企业合并及合并财务报表的说明： 公司对内蒙古山丹亚非羊绒制品有限公司拥有实质控制权，故将其纳入合并报表范围。 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： 2、本年减少合并单位 2 家，原因为： （1）、本年公司全资子公司内蒙古生物药品厂年初被另一全资子公司金宇保灵生物药品有限公司吸收 合并，被吸收方生物药品厂已注销，本年不再纳入合并范围。 （2）、本年公司全资子公司内蒙古山丹毛纺有限责任公司已清算注销，本年不再合并资产负债表，但 仍合并至清算日（2008 年 12 月 30 日）的利润表、所有者权益变动表和现金流量表。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / / / 人民币 / / 47,359.00 / / 139,304.45 人民币 47,359.00 1.0000 47,359.00 139,304.45 1.0000 139,304.45 银行存 / / / / 款： 人民币 / / 321,522,117.46 / / 214,428,275.51 人民币 317,785,786.40 1.0000 317,785,786.40 214,428,275.51 1.0000 214,428,275.51 美元 533,325.30 6.8346 3,645,065.10 欧元 9,448.80 9.6590 91,265.96 其他货 币资 / / / / 金： 人民币 / / 18,008,506.96 / / 17,742,316.32 人民币 18,008,506.96 1.0000 18,008,506.96 17,742,316.32 1.0000 17,742,316.32 合计 / / 339,577,983.42 / / 232,309,896.28 2、应收股利： 单位：元 币种：人民币 相关款项是 未收回的原 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 否发生减值 因 的判断 大象创业投 2,900,000.00 2,008,000.00 892,000.00 尚未收回 否 资有限公司 合计 2,900,000.00 2,008,000.00 892,000.00 / / 51 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 应收股利年末余额比年初余额增加 892,000.00 元，增加原因为：大象创业投资有限公司分配股利。 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大的应 40,522,960.56 57.14 18,880,541.92 67.97 52,291,728.84 53.99 10,036,961.40 43.17 收账款 单项金额不重大但 按信用风险特征组 7,702,804.93 10.86 7,008,315.45 25.23 7,545,027.55 7.79 7,250,882.56 31.18 合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账 22,698,379.9 32.00 1,889,274.03 6.80 37,019,258.44 38.22 5,963,515.23 25.65 款 合计 70,924,145.39 / 27,778,131.40 / 96,856,014.83 / 23,251,359.19 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 质量问题以及回 客户 1 5,488,142.51 3,535,373.74 64.42 款较慢 质量问题以及回 客户 2 3,011,781.12 3,011,781.12 100.00 款较慢 客户 3 2,660,594.12 2,660,594.12 100.00 无法收回 质量问题以及回 客户 4 2,611,721.13 2,505,429.79 95.93 款较慢 客户 5 2,549,578.00 2,549,578.00 100.00 无法收回 客户 6 2,327,000.00 2,327,000.00 100.00 无法收回 客户 7 2,092,973.45 2,092,973.45 100.00 无法收回 客户 8 1,034,580.67 1,034,580.67 100.00 无法收回 合计 21,776,371.00 19,717,310.89 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 一年以内 942,032.82 41.63 392,133.72 469,325.18 44.01 206,530.51 一至二年 265,343.89 45.51 120,753.51 128,216.36 75.55 96,866.04 二至三年 307,513.68 100.00 307,513.68 356,951.52 100.00 356,951.52 三年以上 6,187,914.54 100.00 6,187,914.54 6,590,534.49 100.00 6,590,534.49 合计 7,702,804.93 7,008,315.45 7,545,027.55 7,250,882.56 52 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 产生 合计 / 2,731,899.57 / / (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 第一名 客户 8,062,637.20 1 年以内 11.37 第二名 客户 6,288,965.00 2 年以内 8.87 第三名 客户 5,488,142.51 2 年以内 7.74 第四名 客户 3,011,781.12 2 年以内 4.25 第五名 客户 2,660,594.12 3 年以上 3.75 合计 / 25,512,119.95 / 35.98 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 10,615,663.30 14.97 10,615,663.30 54.78 11,227,022.75 26.27 8,022,602.26 46.85 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 8,370,403.77 11.80 7,219,339.50 37.25 7,171,098.45 16.78 7,171,098.45 41.88 合的风险较 大的其他应 收款项 其他不重大 的其他应收 16,330,077.19 23.02 1,545,297.63 7.97 24,334,842.74 56.95 1,930,432.62 11.27 款项 合计 35,316,144.26 / 19,380,300.43 / 42,732,963.94 / 17,124,133.33 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 容 往来款项 1 5,000,000.00 5,000,000.00 100 无法收回 往来款项 2 3,000,000.00 3,000,000.00 100 无法收回 往来款项 3 2,615,663.30 2,615,663.30 100 无法收回 合计 10,615,663.30 10,615,663.30 / / 53 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 20,000.00 0.24 20,000.00 一至二年 1,063,345.00 12.70 115,000.00 146,860.00 2.05 146,860.00 二至三年 267,026.98 3.19 267,026.98 551,754.00 7.69 551,754.00 三年以上 7,020,031.79 83.87 6,817,312.52 6,472,484.45 90.26 6,472,484.45 合计 8,370,403.77 100.00 7,219,339.50 7,171,098.45 100.00 7,171,098.45 (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 产生 合计 / 56,755.14 / / (4) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 第一名 客户 5,000,000.00 3 年以上 14.16 第二名 客户 3,000,000.00 1 年以内 8.49 第三名 客户 3,000,000.00 3 年以上 8.49 第四名 员工 2,697,572.00 1 年以内 7.64 第五名 客户 2,630,606.35 3 年以上 7.45 合计 / 16,328,178.35 / 46.23 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 50,601,924.97 47.66 157,920,748.94 85.93 一至二年 52,325,782.00 49.29 25,710,177.96 13.99 二至三年 3,242,789.24 3.05 68,839.71 0.04 三年以上 74,877.00 0.04 合计 106,170,496.21 100.00 183,774,643.61 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 90,678,656.29 85.41 162,394,160.29 88.37 计及比例 54 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 第一名 客户 55,178,656.29 1 年以上 土地转让款 第二名 客户 21,000,000.00 1 年以内 投资款 第三名 客户 6,500,000.00 1 年以内 货款 第四名 客户 5,000,000.00 1 年以内 房产款 第五名 客户 3,000,000.00 1 年以内 技术转让款 合计 / 90,678,656.29 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 36,940,963.69 4,297,787.82 32,643,175.87 33,210,624.94 3,985,528.86 29,225,096.08 在产品 32,283,956.13 1,195,033.03 31,088,923.1 7,213,208.26 1,089,659.01 6,123,549.25 库存商品 41,963,060.28 31,259,009.95 10,704,050.33 85,611,849.29 32,943,610.16 52,668,239.13 低值易耗 190,858.76 190,858.76 190,858.76 190,858.76 品 开发成本 243,314,826.15 243,314,826.15 272,859,445.77 272,859,445.77 开发商品 44,109,539.39 44,109,539.39 11,881,179.37 11,881,179.37 合计 398,803,204.40 36,751,830.80 362,051,373.60 410,967,166.39 38,018,798.03 372,948,368.36 存货年末余额比年初余额减少 12,163,961.99 元，减少比例为 2.96％。存货年末余额比年初余额减少 12,163,961.99 元，减少比例为 2.96％。 7、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企业 在被投 本企业 资单位 本期营业收入 本期 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比 期末净资产总额 表决权 总额 净利润 例(%) 比例 (%) 二、联营企业 生物制品的 技术开发、 北京迪威华宇生 北京 服务、转让、 42.308 42.308 2,944,689.63 4,150,000.00 -2,828,812.33 物技术有限公司 咨询、培训 等 呼和浩特城市建 投资经营咨 呼和浩特 45.00 45.00 -13,599,087.15 -16,387,951.66 设投资有限公司 询服 建设和运营 内蒙古北能铁路 乌中旗海 铁路、公路 34.29 34.29 -341,218.68 -3,885,462.69 有限公司 镇 建设 55 内蒙古金宇集团股份有限公司 2008 年年度报告 8、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投 其中： 在被投 资单位 被投资单 增减 本期 减值 资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 表决权 位 变动 减值 准备 持股比 比例 准备 例（％） （％） 太原五一 50,000.00 50,000.00 50,000.00