驰宏锌锗(600497)2008年年度报告

云南驰宏锌锗股份有限公司 Yunnan Chihong Zinc&Germanium Co. , Ltd. 2008 年度报告 股 票 代 码 ： 600497 股 票 简 称 :驰 宏 锌 锗 披 露 日 期 :2009 年 3 月 27 日 目 录 一、重要提示 …………………………………………………………………………… 2 二、公司基本情况简介……………………………………………………………………2 三、主要财务数据和指标…………………………………………………………………3 四、股本变动及股东情况…………………………………………………………………5 五、董事、监事、高级管理人员…………………………………………………………9 六、公司治理结构…………………………………………………………………………14 七、股东大会情况简介……………………………………………………………………16 八、董事会报告……………………………………………………………………………16 九、监事会报告……………………………………………………………………………27 十、重要事项………………………………………………………………………………28 十一、财务会计报告………………………………………………………………………32 十二、备查文件目录……………………………………………………………………108 1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、独立董事肖建明先生因工作原因未能出席本次董事会，委托公司独立董事郎志钧 先生代为出席并对本次会议各项议案行使表决权。 3、中审亚太会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董英，主管会计工作负责人陈进及会计机构负责人（会计主管人员） 张杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 云南驰宏锌锗股份有限公司 公司法定英文名称 Yunnan Chihong Zinc＆Germanium Co., Ltd. 公司法定代表人 董英 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 赵明 董事会秘书联系地址 云南省曲靖市经济技术开发区公司战略发展部 董事会秘书电话 0874-8966698 董事会秘书传真 0874-8966789 董事会秘书电子信箱 chzm@chxz.com 公司注册地址 云南省曲靖市经济技术开发区 公司办公地址 云南省曲靖市经济技术开发区 公司办公地址邮政编码 655011 公司国际互联网网址 http://www.chxz.com 公司电子信箱 ynchxz@chxz.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司战略发展部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 驰宏锌锗 600497 - 2 其他有关资料 公司首次注册日期 2000 年 7 月 18 日 公司首次注册地点 云南省会泽县者海镇 公司变更注册日期 2004 年 9 月 15 日 公司变更注册地点 云南省曲靖市经济技术开发区 企业法人营业执照注册号 530000000014048 税务登记号码 530301713464526 组织机构代码 71346452-6 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 云南省昆明市青年路 389 号志远大厦 16 层 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 206,508,557.91 利润总额 187,305,058.87 归属于上市公司股东的净利润 152,652,251.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 169,664,472.11 经营活动产生的现金流量净额 1,280,801,531.77 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -8,585,377.15 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 2,771,250.89 除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -150,481.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,508,199.82 所得税影响额 2,460,587.07 合计 -17,012,220.14 3 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2007 年 2006 年 本年比上年 主要会计数据 2008 年 增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 4,643,978,632 6,110,667,512.46 6,110,667,512.46 -24.00 4,502,119,100.05 4,502,119,100.05 利润总额 187,305,058.87 1,508,501,427.27 1,502,377,585.28 -87.58 1,108,945,352.18 1,108,448,925.75 归属 于 上 市 公 司 股 东 152,652,251.97 1,317,117,974.88 1,310,994,132.89 -88.41 1,037,738,269.31 1,036,468,874.52 的净利润 归属 于 上 市 公 司 股 东 的扣 除 非 经 常 性 损 益 169,664,472.11 1,280,064,002.63 1,273,940,160.64 -86.74 927,204,204.96 927,220,967.96 的净利润 基本每股收益 0.20 1.69 1.6807 -88.17 1.5645 1.5625 稀释每股收益 0.20 1.69 1.6807 -88.17 1.5645 1.5625 扣除 非 经 常 性 损 益 后 0.217 1.641 1.633 -86.78 1.3978 1.3959 的基本每股收益 全面 摊 薄 净 资 产 收 益 减少 33.86 个 6.50 40.36 42.95 44.60 44.34 率（%） 百分点 加权 平 均 净 资 产 收 益 减少 44.85 个 5.92 50.77 50.56 79.34 82.71 率（%） 百分点 扣除 非 经 常 性 损 益 后 减少 34.62 个 全面 摊 薄 净 资 产 收 益 7.23 41.85 41.74 39.85 39.61 百分点 率（%） 扣除 非 经 常 性 损 益 后 减少 42.76 个 的加 权 平 均 净 资 产 收 6.58 49.34 49.13 70.89 73.89 百分点 益率（%） 经营 活 动 产 生 的 现 金 1,280,801,531.77 930,701,422.04 931,308,955.93 37.62 461,182,024.65 461,182,024.65 流量净额 每股 经 营 活 动 产 生 的 1.642 1.193 1.194 37.64 0.591 0.591 现金流量净额 2007 年末 2006 年末 本年末比上 2008 年末 年末增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 5,087,788,540.69 5,311,273,801.54 5,310,328,045.29 -4.21 4,557,070,403.93 4,567,961,472.43 所有者权益（或股东权 2,347,811,318.72 3,059043,414.54 3,052,363,263.29 -23.25 2,326,569,042.80 2,337,753,722.07 益） 归属 于 上 市 公 司 股 东 3.01 3.922 3.9133 -23.25 2.983 2.983 的每股净资产 4 四、 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金转 数量 送股 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 200,158,216.00 51.32 100,079,108.00 100,079,108.00 -64,000,000 136,158,216 336,316,432 43.12 3、其他内资持股 其中 :境 内非 国 有法 人 持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 200,158,216.00 51.32 100,079,108.00 100,079,108.00 -64,000,000 136,158,216 336,316,432 43.12 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 189,841,784 48.68 94,920,892.00 94,920,892.00 64,000,000 253,841,784 443,683,568 56.88 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合 189,841,784 48.68 94,920,892.00 94,920,892.00 64,000,000 253,841,784 443,683,568 56.88 计 三、股份总数 390,000,000 100 195,000,000.00 195,000,000.00 0 390,000,000 780,000,000 100 股份变动的批准情况：根据 2007 年度股东大会决议，公司于 2008 年 4 月 22 日实施 了 2007 年度利润分配方案，以公司总股本 39,000 万股为基数，每股送 0.5 股并转增 0.5 股，公司总股本增至 78,000 万股。 5 2、限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年增加限售 本年解除 年末限售 限售原因 股东名称 解除限售日期 股数 股数 限售股数 股数 增 发 的 股 份 股改时和定 2009 年 12 月 14 云南冶金集团股份有 向增发时控 200,158,216 200,158,216 64,000,000 336,316,432 日； 限公司 股股东的承 股改的股份 2008 诺 年 6 月 8 日。 3、证券发行与上市情况 （1）前三年历次证券发行情况 获准上市交易数 种类 发行日期 发行价格 发行数量(股) 上市日期 交易终止日期 量(股) A股 2006-12-12 19.17 元 35,000,000 2009-12-14 经中国证监会证监公司字[2006]258 号文件核准， 公司向云南冶金集团股份有限公司 发行 3500 万股人民币普通股购买相关资产， 新增股份已于 2006 年 12 月 12 日在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司办理了证券登记手续。 （2）公司股份总数及结构的变动情况 2008 年 4 月 23 日公司实施了 2007 年度利润分配方案, 公司的股份总数由 390,000,000 股增至 780,000,000 股。 （3）本公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 158,726 前 10 名股东持股情况 股东 持股比 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 持股总数 年度内增减 性质 例(%) 件股份数量 股份数量 国有 云南冶金集团总公司 51.32 400,316,432 200,158,216 336,316,432 无 股东 曲靖富盛铅锌矿有限公司 其他 1.07 8,380,848 4,190,424 0 无 会泽县国有资产持股经营有限 国有 1.05 8,215,232 4,107,616 0 无 责任公司 股东 中国农业银行－宝盈策略增长 其他 0.67 5,239,239 0 0 未知 股票型证券投资基金 中国工商银行－上证 50 交易型 其他 0.60 4,683,169 0 0 未知 开放式指数证券投资基金 中国农业银行－中邮核心成长 其他 0.56 4,399,959 0 0 未知 股票型证券投资基金 6 云南省以礼河实业有限公司 其他 0.49 3,840,168 1,920,084 0 1,920,000 招商银行股份有限公司－上证 红利交易型开放式指数证券投 其他 0.35 2,716,434 0 0 未知 资基金 中国银行－嘉实沪深 300 指数 其他 0.32 2,491,038 0 0 未知 证券投资基金 上海祁益实业有限公司 其他 0.31 2,440,004 0 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 云南冶金集团总公司 64,000,000 人民币普通股 曲靖富盛铅锌矿有限公司 8,380,848 人民币普通股 会泽县国有资产持股经营有限责任公司 8,215,232 人民币普通股 中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金 5,239,239 人民币普通股 中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 4,683,169 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 4,399,959 人民币普通股 云南省以礼河实业有限公司 3,840,168 人民币普通股 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券 2,716,434 人民币普通股 投资基金 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 2,491,038 人民币普通股 上海祁益实业有限公司 2,440,004 人民币普通股 本公司股东中，国有法人股股东云南冶金集团总公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属 上述股东关联关系或 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。另外，其他股东之间 一致行动关系的说明 是否存在关联关系，是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人，本公司不清楚。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件 持有的有限售 限售条件 号 股东名称 条件股份数量 新增可上市交 可上市交易时间 易股份数量 每年 6 月 8 日 详见公司股改说明书“重要内容提 云南冶金集 示”之“非流通股东的承诺事项” 1 团股份有限 336,316,432 公司 自股权登记完成之日起 36 个月内不 2009 年 12 月 14 日 140,000,000 上市交易或转让 7 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称:云南冶金集团股份有限公司 法定代表人:董英 成立日期:2008 年 12 月 注册资本: 814,118 万元 经营范围：矿产品、冶金产品及副产品、延伸产品；承包境外有色冶金行业工程和境 内国际招标工程；承包上述境外工程的勘察、咨询、设计和监理项目；上述境外工程所需 的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；冶金技术开发、转让及 培训；冶金生产建设所需材料及设备的经营。 （2）本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。本公司控股股东于 2008 年 12 月进行重组改制，更名为“云南冶金集团股份有限公司” ，具体内容详见公司刊登 在 2008 年 12 月 20 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和上交所网上的《关于控股股东 云南冶金集团总公司重组改制的公告》。 （3） 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 云南省人民政府国有资产监督管理委员会 70% 云南冶金集团股份有限公司 51.32% 云南驰宏锌锗股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末，公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 8 五、董事、监事、高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员基本情况 报告期内从 年 年初 年末 公司领取的 姓 名 职 务 性别 任期起始日期 任期终止日期 龄 持股数 持股数 报酬总额(万 元)（税前） 董 英 董事长 男 54 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 0 王洪江 副董事长 男 52 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 0 陈 进 董事、总经理 男 43 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 65 俞德庆 董事 男 51 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 0 周 强 董事 男 53 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 0 顾昆生 董事 男 54 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 0 肖建明 独立董事 男 60 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 6 郎志钧 独立董事 男 63 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 6 克明 独立董事 男 54 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 6 张自义 监事会主席 男 45 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 0 刘宗全 监事 男 55 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 0 刘俊 监事 男 46 2007 年 3 月 30 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 0 陈松平 监事 男 49 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 0 杨合荣 监事 男 58 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 0 李增光 职工监事 男 39 2007 年 4 月 30 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 52 蒋绍康 职工监事 男 33 2007 年 4 月 30 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 10.78 杨 宏 副总经理 男 49 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 58.5 陈华国 副总经理 男 45 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 52 王 进 副总经理 男 50 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 52 周廷熙 副总经理 男 43 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 52 王峰 副总经理 男 43 2008 年 6 月 26 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 21.98 孙成余 副总经理 男 37 2007 年 6 月 3 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 39 贾著红 总工程师 男 43 2008 年 3 月 6 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 26 张 杰 财务总监 男 44 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 45.5 赵 明 董事会秘书 男 45 2006 年 10 月 12 日 2009 年 10 月 12 日 0 0 45.5 合计 ∕ ∕ ∕ ∕ ∕ ∕ ∕ 516.28 9 董事、监事及高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1、董事 董英：2002 年至 2008 年 1 月任云南冶金集团总公司总经理、党委副书记，2008 年 1 月至 2008 年 12 月任云南冶金集团总公司董事长、党委书记，2009 年 1 月至今任云南冶 金集团股份有限公司董事长、党委书记，2006 年 10 月至今任本公司董事长。 王洪江：2000 年 7 月至 2004 年 8 月任本公司总经理，2004 年 8 月至 2008 年 12 月任 云南冶金集团总公司副总经理、党委常委和本公司副董事长，2009 年 1 月至今任云南冶 金集团股份有限公司副总经理、党委常委和本公司副董事长。 俞德庆：2002 年 8 月至 2008 年 12 月任云南冶金集团总公司总工程师、党委常委， 2009 年 1 月至今任云南冶金集团股份有限公司总工程师、党委常委，2006 年 10 月至今任 本公司董事。 周强：2000 年以来，历任昆明有色冶金设计研究院副院长、院长和党委常委，2006 年 8 月至 2008 年 12 月任云南冶金集团总公司副总经理、党委常委，昆明有色冶金设计研 究院院长、党委副书记，2009 年 1 月至今任云南冶金集团股份有限公司副总经理、党委 常委，2006 年 10 月至今任本公司董事。 顾昆生：1993 年至今历任曲靖富盛铅锌矿有限公司副董事长、云南省物资集团资源 开发股份有限公司总经理，2000 年 7 月至今任本公司董事。 陈进： 2001 年 11 月至 2004 年 4 月任云南驰宏锌锗股份有限公司总工程师；2004 年 4 月至 2004 年 8 月任云南驰宏锌锗股份有限公司副总经理兼总工程师，2004 年 8 月至 今任本公司总经理，2006 年 10 月至今任本公司董事。 （suǒ）克明：2000 年 11 月至今任云南省注册会计师协会秘书长，2006 年 10 月至 今任本公司独立董事。 郎志钧：2001 年 7 月至 2007 年 1 月任云南省有色地质局局长并主持党委工作，2007 年 2 月至今任云南省有色地质局专属委员会主任，2006 年 10 月至今任本公司独立董事。 肖建明：2000 年以来，历任云南锡业集团有限责任公司党委书记、董事长，云南锡 业股份有限公司董事长董事，2008 年 1 月任云南省人大财经委副主任，2006 年 10 月至今 任本公司独立董事。 10 2、监事 张自义：2001 年 4 月至 2005 年 11 月任云南冶金集团总公司副总会计师、财务部主 任，2005 年 11 月至 2008 年 12 月任云南冶金集团总公司总会计师，2009 年 1 月至今任云 南冶金集团股份有限公司总会计师，2006 年 10 月至今任本公司监事会主席。 刘宗全：2001 年 11 月至 2004 年 8 月任云南驰宏锌锗股份有限公司曲靖工程指挥部 党工部负责人，2004 年 8 月至 2006 年 10 月任本公司董事，2004 年 8 月至 2008 年 2 月任 本公司党委书记，2008 年 2 月至 2008 年 12 月任云南冶金集团总公司宣传部部长,2009 年 1 月至今任云南冶金集团股份有限公司党委办公室、行政办公室主任，2006 年 10 月至 今任本公司监事。 刘俊:2002 年 6 月至 2004 年 2 月任会泽县审计局局长，2004 年 2 月至今任会泽县财 政局局长，2007 年 3 月至今任云南省会泽县国有资产持股经营有限责任公司董事长和本 公司监事。 杨合荣： 2003 年 8 月至今任昆明理工大学监察处处长，2000 年 7 月至今任本公司监 事。 陈松平： 2001 年至今任云南省以礼河实业有限公司计划营销部主任，2000 年 7 月至 今任本公司监事。 李增光：2002 年 2 月至 2008 年 12 月任本公司党委副书记，2006 年 4 月至 2008 年 12 月兼任本公司工会主席，2009 年 1 月至今任云南冶金集团股份有限公司党群工作部副 部长兼企业文化处处长，2007 年 4 月至今任本公司职工监事。 蒋绍康：2000 年 1 月至 2004 年 11 月任公司锌厂硫化车间渣处理工序工序长，2004 年 12 月至 2007 年 5 月任公司曲靖锌厂制液车间净化工序工序长，2007 年 6 月至今任公 司曲靖锌厂电解车间主任，2007 年 4 月至今任本公司职工监事。 3、高级管理人员 杨宏：2000 年 7 月至今任本公司副总经理，2007 年 6 月至今任呼伦贝尔驰宏矿业有 限公司总经理。 周廷熙：1996 年 7 月至 2005 年 12 月在云南冶金集团总公司科技部工作（其中 2002 年 11 月至 2005 年 10 月任楚雄州元谋县工业副县长），2005 年 12 月至今任本公司副总经 理。 11 王进：2001 年 11 月至 2006 年 12 月任云南会泽铅锌矿副矿长，2006 年 11 月至今任 云南省昭通市铅锌矿矿长，2005 年 12 月至今任本公司副总经理。 陈华国： 2003 年 7 月至 2004 年 12 月在本公司曲靖工程指挥部工作，2005 年 1 月至 2006 年 4 月任本公司物资部部长，2006 年 4 月至今任本公司副总经理。 孙成余：2002 年 9 月至 2004 年 12 月任本公司会泽锌厂副厂长兼主任工程师， 2005 年 1 月至 2005 年 9 月任公司曲靖锌厂厂长，2005 年 10 月至 2007 年 5 月任公司副 总工程师兼曲靖锌厂厂长， 2007 年 6 月至今任本公司副总经理。 王峰：2001 年以来，历任昆明有色冶金设计研究院矿山工程设计分院副院长、院长、 党支部书记和副总工程师；2008 年 5 月至今在本公司工作；2008 年 6 月至今任本公司副 总经理；2008 年 7 月至今任云南驰宏资源勘查开发有限公司执行董事兼总经理。 贾著红 ：2002 年 7 月至 2005 年 1 月在云南新立有色金属有限公司工作；2005 年 1 月至 2005 年 9 月任公司曲靖铅厂厂长兼艾萨炉车间主任；2005 年 10 月至 2007 年 6 月任 公司副总工程师兼曲靖艾萨炉分厂厂长，2007 年 7 月至 2008 年 3 月任公司副总工程师， 2008 年 3 月至今任本公司总工程师。 张杰：2000 年 7 月至今任本公司财务总监。 赵明：2000 年 7 月至今任本公司董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 任期起始 任期终 是否领取 姓 名 股东单位名称 担任职务 日期 止日期 报酬津贴 董 英 云南冶金集团股份有限公司 董事长、党委书记 2008.1 — 是 王洪江 云南冶金集团股份有限公司 副总经理、党委常委 2004.8 — 是 俞德庆 云南冶金集团股份有限公司 总工程师、党委常委 2002.8 — 是 周 强 云南冶金集团股份有限公司 副总经理、党委常委 2006.8 — 是 顾昆生 曲靖富盛铅锌矿有限公司 副董事长 1993.1 — 是 张自义 云南冶金集团股份有限公司 总会计师 2005.12 — 是 云南省会泽县国有资产持股经 刘 俊 董事长 2004.2 — 是 营有限责任公司 陈松平 云南省以礼河实业有限公司 营销部主任 2001.1 — 是 杨合荣 昆明理工大学 监察处处长 2003.8 — 是 12 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 董英 贵研铂业股份有限公司 独立董事 是 王洪江 云南新立有色金属有限公司 董事长 否 红河驰宏矿业有限公司 董事长 否 陈进 呼伦贝尔驰宏矿业有限公司 董事长 否 宁南三鑫矿业开发有限公司 执行董事 否 云南省注册会计师协会 秘书长 是 克明 云南云天化股份有限公司 独立董事 是 肖建明 云南省人大财经委 副主任 是 周强 昆明有色冶金设计研究院 院长、党委副书记 是 王峰 云南驰宏资源勘查开发有限公司 执行董事兼总经理 否 王进 云南省昭通市铅锌矿 矿长 否 杨宏 呼伦贝尔驰宏矿业有限公司 总经理 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据《公司法》、《公司章程》的有 关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会确定，公司职 工代表监事的薪酬根据其在公司的任职薪酬标准来确定。 2、独立董事肖建明先生、郎志钧先生和 克 明先生的津贴为每月 5000 元（含税） ， 此外不再在公司领取其它报酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 董 英 是 王洪江 是 俞德庆 是 周 强 是 顾昆生 是 张自义 是 刘 俊 是 陈松平 是 杨合荣 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、经公司三届十二次董事会审议并同意聘任贾著红先生为公司总工程师，周廷熙先 13 生不再兼任公司总工程师职务； 2、经公司三届十五次董事会审议并同意聘任王峰先生为公司副总经理。 (五)公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 9,250 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 采购及营销人员 208 财务人员 125 技术人员 1,160 生产和其他人员 7,757 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及本科以上学历 842 大专学历 1,370 大专以下学历 7,038 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 自上市以来，公司严格按照《公司法》 、《证券法》和国家有关法律法规的规定，不断 完善公司的法人治理结构，规范公司运作，公司治理水平又上了一个新台阶。具体情况如 下： 公司自 2007 年 4 月开展公司治理专项活动以来，按相关要求完成了组织学习、自查、 公众交流、整改、接受现场检查、进一步整改等各个阶段的工作，根据有关规定，结合公 司实际情况，修订和完善公司相关制度。 报告期内，公司在 2007 年开展公司治理专项工作基础上，根据《中国证券监督管理 委员会公告》 （[2008]27 号）和《云南证监局关于进一步推进上市公司治理专项活动的通 知》 （云证监[2008]150 号）及《关于防止大股东占用上市公司资金问题的通知》等文件精 神, 着重对上述公告、通知中强调的控股股东对上市公司资金占用问题进行了自查，并向 公司董事、监事及高级管理人员及时转发了有关文件，以建立防止大股东占用资金的长效 机制和完善公司内控制度为重点， 对公司原整改报告的落实情况及整改效果重新进行了审 14 慎查对，形成了《公司专项治理活动的整改情况报告》 ，并经云南证监局审查和公司三届 十七次董事会审议通过后在上交所网站上披露。经过认真自查，公司与控股股东及其关联 方无非经营性资金占用，制订了《关于公司防范控股股东及关联方资金占用的管理办法》、 《重大信息内部报告制度》和《公司内幕信息保密制度》，同时公司按照中国证监会《关 于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理 办法》的规定，修订了《公司募集资金管理办法》，并经公司三届二十次董事会审议通过， 进一步加强和完善了公司治理工作。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 克明 10 10 0 肖建明 10 10 0 郎志钧 10 10 0 报告期内，公司独立董事均能出席年度内召开的历次董事会会议，认真听取公司管理 层对公司日常经营业务的情况汇报，参与公司重大事项的讨论、研究，提出建议、意见， 并对董事会会议审议的重大议案从公正、独立的立场发表了独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有自主经营范围，业务完整，独立于控股股东，独立核算、独 立承担责任和风险，自主开展生产经营活动。 2、人员方面：公司拥有自身独立、完整的劳动、人事、工资等管理体系。公司总经 理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未出现在 股东单位担任职务的情况。 3、资产方面：公司拥有独立、完整、权属清晰的资产。 4、机构方面：公司职能部门、生产经营场所与控股股东分开，董事会、监事会及内 部机构独立运作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，按照有关规定建立独立的会计核算体系和 15 财务管理制度，有独立的银行帐号，依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司目前已经建立了比较完善的适应公司业务特点和管理要求的内部控制制度，内部 控制制度覆盖公司生产经营、财务管理、信息披露等各方面，保证了公司生产经营的正常 进行，保护了公司资产的安全与完整，保证了公司会计资料的真实、合法、完整，对经营 风险起到有效控制作用，公司将根据《企业内部控制基本规范》和《上市公司内部控制指 引》及公司内部控制制度的要求，结合实际情况，对内部控制制度作进一步的补充和完善。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计监察部的内部控制检查监督部门。 2、审计机构未对公司内部控制情况进行核实和评价。 （六）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的薪酬制度和奖励办法，对公司高级管理人员实行年薪制度。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会简介 公司于 2008 年 3 月 31 日召开了 2007 年度股东大会，决议公告刊登在 2008 年 4 月 1 日的《中国证券报》 、《上海证券报》及上交所网站上。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 2008 年对于有色金属行业来说，是极不平凡的一年,也是公司各项工作富有挑战性的 一年。公司紧紧围绕“基础管理、指标提升”这一工作目标，团结一心，顽强拼搏，面对 几十年来罕见的冰雪凌冻灾害、汶川大地震、金融危机的辐射与影响，使得消费锐减、产 品价格急剧下跌等一系列超出预料的困难和压力，及时调整经营目标，优化生产组织，降 本增效，提升技术经济指标，顺利完成了年初制定的各项经营目标，部分产品产量刷新历 史纪录，保持了公司良好的发展态势，公司治理和激励机制得到了进一步完善。全年实现 营业收入 46.44 亿元，同比减少 23.99%；实现利润总额 1.87 亿元,同比减少 87.58%；归 16 属于母公司所有者的净利润 1.53 亿元，同比减少 88.41%。 报告期内累计完成产品产量：铅锌总量 27.73 万吨，比上年同期增加 2.23%,其中: 电锌 139,685.53 吨、锌合金 41,841.36 吨；电铅 90,759.14 吨(含自耗)；锗产品含锗 15,319.76 千克；银产品 130,310.28 千克(含委托加工和自耗)；硫酸 313,270.42 吨（含 自耗） 。累计完成销售量：锌锭 143,270.17 吨、热镀锌合金 34,713.92 吨、压铸锌合金 9,903.29 吨；电铅 94,333.40 吨；高纯锗 2,589. 28 千克、二氧化锗 11,520.20 千克； 硫酸 260,055.20 吨；银锭 88,166.90 千克。 报告期内，公司在节能减排、环保和科技创新方面取得了新突破。公司申报的国家“十 一·五”科技支撑项目《铅锌锗多金属资源综合利用关键技术研究》于 2008 年 3 月通过 专家评审； 《光纤用四氯化锗产业化开发项目》通过云南省科技厅立项并上报国家科技部； 专利申请受理 23 项，授权 5 项；2008 年 9 月，会泽生产区采选厂矿山膏体充填技术被中 国环境保护产业协会授予“国家重点环境保护实用技术示范工程”；公司“深井矿山清洁 生产成套技术及装备研究”项目被评定为中国有色金属工业协会科技进步一等奖。 （1）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本 营业利润 营业利润 分产品 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 率比上年 率（%） (%) 减(%) 增减(%) 减少 17.39 锌产品 2,456,715,918.31 1,912,030,395.04 22.17 -37.48 -19.49 个百分点 增加 2.10 个 锗产品 84,504,193.09 53,897,585.42 36.22 5.32 1.97 百分点 减少 19.05 铅产品 1,296,841,944.03 1,112,870,590.52 14.19 -12.59 12.36 个百分点 增加 52.31 个 硫酸 166,455,502.18 64,571,689.68 61.21 99.68 -14.98 百分点 增加 28.48 个 银锭 286,723,221.65 214,877,792.06 25.06 26.77 -8.14 百分点 合计 4,291,240,779.26 3,358,248,052.72 -- -- -- -- 锌产品和铅产品本年度处于下跌行情，使得营业收入大幅降低，而原料采购价格下跌 存在一定的滞后，从而缩小了产品与原料价差，使毛利率减少；硫酸、锗产品和银锭由于 今年平均销售价格上涨，使毛利率增加。 （2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 17 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 4,464,480,989.44 -23.45 国外 179,497,642.56 -35.56 （3）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名销售客户销售金额合计 1,970,652,852.10 占销售总额的比例 42.43% 前五名供应商采购金额合计 711,608,258.04 占年度采购总额的比例 30.29% （4）报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明 增减比例 项目 2008 年度 2007 年度 增减金额 （%） 货币资金 505,231,625.88 289,928,514.72 215,303,111.16 74.26 应收账款 5,494,579.98 94,371,842.86 -88,877,262.88 -94.18 其他应收款 28,557,968.80 18,024,508.38 10,533,460.42 58.44 存货 990,358,932.35 1,848,315,291.86 -857,956,359.51 -46.42 在建工程 572,473,635.01 181,171,508.55 391,302,126.46 215.98 无形资产 174,215,695.68 102,319,884.28 71,895,811.40 70.27 递延所得税资产 42,205,147.34 20,917,152.97 21,287,994.37 101.77 应付账款 162,377,074.75 242,258,243.57 -79,881,168.82 -32.97 应交税费 56,901,652.08 42,221,902.20 14,679,749.88 34.77 其他应付款 118,176,378.33 78,023,096.65 40,153,281.68 51.46 长期借款 666,000,000.00 364,600,000.00 301,400,000.00 82.67 货币资金增加主要原因是公司本期新增银行借款，并加大货款回收力度所致； 应收账款减小主要原因是公司本期加大收款力度，加快资金回笼所致； 其他应收款增加主要原因是公司本期支付保证金增加所致； 存货减少主要原因是公司本期使用上期库存较多所致； 在建工程增加主要原因是由于公司会泽16万吨铅锌项目、云南省昭通市铅锌矿 2000t/d选矿技术改造工程增加所致； 无形资产增加主要原因是公司控股子公司呼伦贝尔驰宏矿业有限公司增加土地 使用权和探矿权所致； 递延所得税资产增加主要原因是公司本期计提自制半成品跌价准备204,147,704.29 18 元； 应付账款减少主要原因是公司本期结算款较上年增加； 应交税费增加主要原因是公司本期应交增值税增加； 其 他 应 付 款 增 加 主 要 原 因 是 公 司 本 期 按 规 定 计 提 矿 产 资 源 使 用 费 33,826,412.54 元还未支付； 长期借款增加主要原因是公司本期新增借款增加。 （5）主要费用说明 增减比例 项目 2008 年度 2007 年度 增减金额 （%） 财务费用 127,905,894.34 80,905,177.06 47,000,717.28 58.09 资产减值损失 202,980,293.51 88,943,021.87 114,037,271.64 128.21 营业利润 206,508,557.91 1,524,351,890.14 -1,317,843,332.23 -86.45 利润总额 187,305,058.87 1,508,501,427.27 -1,321,196,368.40 -87.58 财务费用增加主要原因是公司本期借款增加，造成利息费用增加； 资产减值损失增加主要原因是公司本期计提存货跌价准备增加； 营业利润减少主要原因是产品价格下跌,营业收入减少； 利润总额减少主要原因是产品价格下跌所致。 （6）报告期现金流量状况同比发生重大变动分析 增减比例 项 目 2008 年度 2007 年度 增减金额 （%） 经营活动产生的现金流量净额 1,280,801,531.77 930,701,422.04 350,100,109.73 37.62 投资活动产生的现金流量净额 -764,820,310.52 -361,754,392.38 -403,065,918.14 111.42 筹资活动产生的现金流量净额 -264,419,752.39 -408,222,457.58 143,802,705.19 -35.23 经营活动产生的现金流量净额增加主要原因是使用上年度库存原料,减少采购以 及因销售收入下降支付的税费减少； 投资活动产生的现金流量净额减少主要原因是固定资产投资增加，境外子公司购 买股权； 筹资活动产生的现金流量净额增加主要原因是控股子公司呼伦贝尔驰宏矿业有 限公司吸收少数股东投资款所致。 （7）公司主要子公司的经营情况及业绩分析 19 成立时间 2005 年 5 月 主要业务 采选、冶炼、销售 主要生产经营 云南省昭通市彝 基本情况 注册资本 556 万元 地 良县 云南省昭 持股比例 100% 通市铅锌 2008 年主要财 总资产 225,277,531.54 营业收入 220,083,110.19 矿 务数据（元） 72,054,093.74 35,263,402.82 净资产 净利润 经营范围 铅、锌、金属锌粉、工业硫酸（以上范围中涉及国家专项审批的，按有 效的“资质证”、“许可证”开展经营）。 铅锌矿勘探、开 成立时间 2004 年 9 月 主要业务 采、洗选、销售 基本情况 主要生产经营 四川省宁南县 注册资本 5,000 万元 宁南三鑫 地 矿业开发 持股比例 90% 有限公司 2008 年主要财 总资产 132,162,106.05 营业收入 1,461,077.98 务数据（元） 净资产 36,532,898.07 净利润 -6,082,969.27 经营范围 铅锌矿开采、洗选、销售 成立时间 2001 年 6 月 主要业务 化肥生产销售 主要生产经营 基本情况 注册资本 800 万元 云南省沾益县 地 云南丰喜 持股比例 100% 化工有限 责任公司 2008 年主要财 总资产 7,181,889.18 营业收入 23,361,847.44 务数据（元） 净资产 -4,243,685.95 净利润 -7,604,780.18 普通过磷酸钙、氟硅酸钠、硫酸锌、硫酸铵、铟生产销售；硫酸、矿产 经营范围 品销售。（以上范围涉及专项审批的，按审批项目和时限经营） 有色金属产品购 成立时间 1994 年 1 月 主要业务 销 基本情况 主要生产经营 上海市普陀区 注册资本 122 万元 地 上海云达 金属有限 持股比例 90% 公司 2008 年主要财 总资产 6,090,853.89 营业收入 203,397,868.64 务数据（元） 净资产 2,485,408.32 净利润 242,724.21 金属材料及制品，建材，装潢材料，五金交电，针纺织品，机电产品（涉 经营范围 及许可经营的凭许可证经营） 成立时间 2007 年 6 月 9 日 主要业务 国内外贸易及投资 主要生产经营 基本情况 注册资本 15,000 万元 内蒙古呼伦贝尔市 地 呼伦贝尔 持股比例 53% 驰宏矿业 2008 年主要财 总资产 148,552,478.14 营业收入 2,745,000.00 有限公司 务数据（元） 净资产 147,141,319.75 净利润 -197,273.79 国内外贸易（特控商品除外）及投资（国家法律、法规规定应经审批的 经营范围 未获审批前不得生产经营）。（国家明令禁止的除外） 20 成立时间 2007 年 6 月 主要业务 矿产品购销 主要生产经营 基本情况 注册资本 2,000 万元 云南建水县 地 红河驰宏 持股比例 55% 矿业有限 2008 年主要财 总资产 17,249,798.64 营业收入 28,085,833.42 公司 务数据（元） 净资产 19,683,002.01 净利润 -622,141.93 矿产品（贵金属除外）购销。（以上范围中涉及国家专项审批的，凭有 经营范围 效的《许可证》、《资质证》开展生产经营） 成立时间 2008 年 7 月 主要业务 矿产资源勘探开发 主要生产经营 基本情况 注册资本 2,700 万元 云南曲靖 云南驰宏 地 资源勘查 持股比例 100% 开发有限 公司 2008 年主要财 总资产 27,135,151.28 营业收入 600,000.00 务数据（元） 净资产 26,172,332.25 净利润 -827,767.75 矿权咨询与合作；矿业科技研究及技术服务（以上经营范围中涉及国家 经营范围 法律、行政法规规定的专项审批，按审批的项目和时限开展活动） 资源勘探、开发与 成立时间 2007 年 10 月 主要业务 进出口贸易 基本情况 注册资本 2546.40 万美元 主要生产经营地 澳大利亚新南威尔 驰宏国际 士州悉尼市 矿业有限 持股比例 53．02% 公司 总资产 营业收入 2008 年主要财 14,607,644.64 无 务数据（元） 净资产 14,522,554.49 净利润 -9,964,578.43 经营范围 资源勘探、开发与进出口贸易 (8)与公允价值计量相关的项目 单位：万元 期初金 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 期末金额 项目（1） 额（2） 变动损益（3） 公允价值变动（4） 的减值（5） （6） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 9,771.75 771.55 金融资产小计 9,771.75 771.55 持有外币金融资产、金融负债情况 单位：万元 期初金 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 期末金额 项目（1） 额（2） 变动损益（3） 公允价值变动（4） 的减值（5） （6） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 21 其中：衍生金融资产 2.贷款和应收款 3.可供出售金融资产 9,771.75 771.55 4.持有至到期投资 金融资产小计 9,771.75 771.55 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业发展趋势 2008年是有色金属开始进入下行周期的起点，产销量增速放缓、金属价格暴跌。由美 国次贷危机引发的金融危机，由金融领域向实体经济蔓延和扩散，致使有色金属行业消费 需求急剧减少，价格呈跌幅大、速度快的特点，特别是铝、锌等金属迅速击穿成本线的支 撑，导致大部份有色金属冶炼企业面临减产、限产、停产状况和呈现不同程度的亏损。而 随着能源等价格的回落，有色金属行业的成本逐渐下降，从而为价格的下行打开一定空间。 随着欧美经济的衰退以及中国经济增速的放缓，以房地产、汽车等为代表的有色金属消费 需求大幅减少，消费进一步下降。虽然国家采取积极的宏观调控政策、宽松的财政货币政 策、十行业振兴规划等措施的出台，加大投资、扩大内需，但国外经济仍然复杂多变（尤 其欧美日等国），实体经济对市场需求变化及对产能与政策的消化、吸收、恢复还需时日。 因此我们预计有色金属产品有望在2009年末触底，行业在2010年底部运行一段时间后将重 新企稳回升。 锌产品需求及价格趋势 锌行业受美国金融危机的影响，消费需求急剧减少，价格持续下跌且低于生产成本, 虽然各生产厂通过限产、减产以及国家收储，使近期价格出现止跌企稳有所回升的态势。 但由于欧美日等国工业生产、制造业、房地产业、消费市场仍然持续低迷，锌行业还有不 少新增扩建产能释放，过剩产量消化需要较长的时间，这些利空因素将对锌产品价格上涨 构成明显的阻力，使锌产品价格在冶炼企业盈亏平衡点附近波动，且锌产品下跌的时间比 其他基本金属早。所以我们预计锌产品价格下跌空间有限，未来有向上修正的可能，但锌 产品实质性上涨趋势的形成必须以实体经济需求的根本性回暖作为支撑。 铅产品需求及价格趋势 2009年是全球精铅产量相对增加,消费保持低速增长,且有一定量的过剩，但LME较低 库存支撑价格；国内价格跟随国际下跌，但大部分时间国内铅价高于国际价格，并保持一 定的独立性，精铅在国内铅酸蓄电池行业保持稳定增长，加之铅锌矿山减产和惜售，铅价 22 相对其它基本金属表现还算良好。 （2）公司未来发展的机遇和挑战 短期内，公司将经受人才需求、行业竞争、资源的探找及整合，资金紧、管理与研发 的创新、市场机会的把控、产品价格波动、环保治理等因素变化的挑战；但从长远来看， 特别是从国家对有色行业的振兴规划来看，也蕴藏着极大的机遇。因此，就国家政策支持、 行业发展与需求，对公司而言将是一个机遇与挑战并存、困难与希望同在的格局。为此， 公司将积极实施产业结构和产品结构调整，充分利用公司现有资源，加大资源找探矿力度， 以低成本进行资源战略扩张，管理创新、科技创新，提高精、深加工研发能力和冶炼水平， 更好的适应市场的变化及竞争，加快工程项目建设，在精细化管理上下功夫，不断完善、 改进和提高各项技术经济指标，力争节能降耗、循环利用、环保治理达到同行业领先水平。 （3）2009年经营计划 面对严峻形势，公司2009年将以“精细管理提指标、模拟市场降成本、项目建设上速 度、资源增储促发展”为工作目标，以市场为导向，全面实施模拟市场核算，推进精细化 管理，降本增效、严控风险，积极争取政策扶持，大力开展资源勘查和工程建设，努力将 公司建设成为“资源节约型、环境友好型”企业。力争2009年实现：铅锌产量27.7万吨， 其中电铅10万吨，电锌及锌合金17.7万吨；锗产品含锗15吨；银150吨；实现销售收入33 亿元。为实现上述经营计划，公司将着重做好以下几方面的工作： 1）以实施内部模拟市场核算为切入点，充分挖潜降耗，提升各项技术经济指标。 2）抓住机遇，适时加快推进资源整合，争取在对外低成本扩张和对内产业资产整合 有所突破。 3）加强市场预测与经营策略研究，注重经营机制、模式和方法创新，积极审慎建立 期货运作机制，把握时机在铅锌原料采购和铅锌产品销售上加大套期保值力度，规避经营 风险，确保持续稳健经营。 4）抓政策运用，公司将充分利用国家在发展循环经济、推进技术创新、技术改造、 节能减排、增值税改革等方面的扶持政策及有色行业振兴规划措施，加快公司产业升级和 结构优化的步伐。 5）公司将紧抓工程建设成本相对较低的机遇，加快呼伦贝尔20万吨/年铅锌、会泽16 万吨/年铅锌、30吨/年锗、800吨镉/年等项目的建设进度，尽早形成新的产能和产业布局， 23 创造新的利润增长点。 6）广开融资渠道，保障公司发展的资金需求。在进一步巩固银行融资渠道的基础上， 通过债券、信托及合作开发等多种方式拓宽融资来源。继续加快直接融资步伐，选择合适 时机和方式在资本市场进行融资，保持良好的财务状况及资产结构。 7）进一步加强投资者关系管理，提高股东和投资者满意度。不断完善与投资者的沟 通机制，拓宽与投资者的沟通渠道，增进公司与投资者之间的互动，通过多种方式让投资 者更多地了解公司经营状况及未来发展趋势，增强信息披露的及时有效性，努力形成规范 透明的公司治理结构体系。 （4）为实现未来发展战略所需的资金、使用计划以及资金来源情况 为保证2009 年经营计划的顺利实施，公司将多元化扩充资本和拓展融资渠道。资金 拓展、扩充渠道主要有： 1）继续保持与银行、信托等金融机构已有的良好合作关系，探索运用并购贷款等创 新型融资方式。 2）争取国家政策资金的支持。 3）适时开展资本市场融资。 （5）可能对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的较大风险因素 1）行业调整风险。目前外围经济仍复杂多变，具有较多的不确定性，金融危机对实 体经济的影响才初步显现，美日欧经济何时复苏尚无迹象，其对有色行业生存发展、供求 关系、价格变化、进出口贸易等的影响仍在不断加深，行业复苏低于预期，这将会给公司 的经营管理、盈利能力、未来发展造成不利影响。 2）资金和财务风险。由于公司2009年资本性支出计划资金需求将达20亿元左右，但 行业持续低迷和信贷政策、资本市场政策的调整，以及资本市场的较大波动，将对公司的 外部资金筹措产生重要影响。 3）资金投资的效益风险。资金投资的技术改造项目实施后，由于市场、价格和其他 经营环境的变化，将会影响项目预期收益的实现。 4）环保风险。由于国家进一步加大对环保的治理力度以及环保标准的不断提高，有 色金属冶炼行业属重点治理行业之一，不但增加企业的投入和增加生产成本，还可能在生 产中存在一定风险。 24 （二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 64,617.00 报告期内公司投资额比上年增减数 29,366.18 报告期内公司投资额增减幅度（%） 83.31 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （三）报告期内公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议及决议公告情况 报告期内，公司董事会共召开 10 次会议。 （1）第三届董事会第十二次会议于 2008 年 3 月 4 日以现场方式召开，决议公告刊登 在 2008 年 3 月 6 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和上交所网站上； （2）第三届董事会第十三次(临时)会议于 2008 年 4 月 18 日以传真方式召开，决议 公告刊登在 2008 年 4 月 21 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和上交所网站上； （3）第三届董事会第十四次(临时)会议于 2008 年 4 月 24 日以传真方式召开， 《公 司 2008 年第一季度报告》刊登在 2008 年 4 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 上交所网站上； （4）第三届董事会第十五次(临时)会议于 2008 年 6 月 25 日以传真方式召开，决议 公告刊登在 2008 年 6 月 26 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和上交所网站上； （5）第三届董事会第十六次（临时）会议于 2008 年 7 月 22 日以传真方式召开，决 议公告刊登在 2008 年 7 月 23 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和上交所网站上； （6）第三届董事会第十七次（临时）会议于 2008 年 8 月 8 日以传真方式召开，决议 公告刊登在 2008 年 8 月 9 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和上交所网站上； （7）第三届董事会第十八次（临时）会议于 2008 年 9 月 5 日以传真方式召开，决议 公告刊登在 2008 年 9 月 9 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和上交所网站上； （8）第三届董事会第十九次（临时）会议于 2008 年 10 月 30 日以传真方式召开， 《公 司 2008 年第三季度报告》决议公告刊登在 2008 年 10 月 31 日的《中国证券报》、 《上海证 券报》和上交所网站上； （9）第三届董事会第二十次（临时）会议于 2008 年 11 月 21 日以传真方式召开，决 25 议公告刊登在 2008 年 11 月 22 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和上交所网站上； （10）第三届董事会第二十一次（临时）会议于 2008 年 12 月 4 日以传真方式召开， 决议公告刊登在 2008 年 12 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上交所网站上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开了一次年度股东大会，董事会均严格执行、认真落实股东大会的 各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，审计委员会根据《上市公司治理准则》 、《公司章程》 、《董事会议事规则》 以及董事会赋予的职权和义务，认真履行职责，完成了本职工作。 审计委员会本着勤勉尽责的原则，在公司 2008 年年报审计中履行了如下工作职责： (1)认真审阅了公司 2008 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作 的中审亚太会计师事务所有限公司的注册会计师协商确定了公司 2008 年度财务报告审 计工作时间安排； (2)在年审注册会计师进场前认真审阅了公司财务中心初步编制的财务会计报表，并 出具了书面审议意见； (3)在年审注册会计师进场后，审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现 的问题以及审计报告提交时间等进行了沟通和交流； (4)公司年审注册会计师出具初步审计意见后，再一次审阅了公司 2008 年度财务会 计报表，并形成书面审议意见； (5)在会计师事务所出具 2008 年度审计报告后，审计委员会召开会议，对中审亚太 会计师事务所有限公司从事本年度公司审计工作进行了总结，同意将其出具的 2008 年年 度审计报告及报表附注提交公司董事会审议。 4、董事会下设薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬委员会严格按照公司年初制定的生产经营计划和考核方案，负 责对公司薪酬策略、政策与方案提出建议。2008 年公司董事会薪酬委员会审查了 2007 年度在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的薪酬兑现情况，并对公司在 2008 年 度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的报酬进行了核查，认为独立董事的津贴严格 按照公司股东大会通过的独立董事津贴标准发放，公司董事、监事和高级管理人员在公司 26 领取的薪酬严格按照公司相关制度进行考核、兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相 符。 （五）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中审亚太会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年度实现归属于母公司股东的净 利润 152,652,251.97 元，按母公司净利润 239,783,805.12 元的 10%提取法定盈余公积 23,978,380.51 元后，加安全储备基金计提支出差额 2,015,932.42 元，减同一控制下在合并 前归属母公司留存收益 1,143,446.23 元，加上年度未分配利润 380,061,248.70 元，可供股 东分配的利润为 509,607,606.35 元。 公司拟按 2008 年末公司总股本 780,000,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.5 元人民币（含税），共计派发现金股利 117,000,000 元，剩余未分配利润留待以后年度分 配。 （六）公司近三年分红情况 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比例（%） 2005 80,000,000 131,686,739.36 60.75 2006 585,000,000 1,037,738,269.31 56.37 2007 780,000,000 1,317,117,974.88 59.22 合计 1,445,000,000 2,486,542,983.55 58.11 （七）其他披露事项 1、报告期内公司选定的信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》及上海证 券交易所网站。 2、报告期内未发生公司控股股东及其他关联方违规占用本公司（包括纳入合并报 表范围的控股子公司）资金的情况；未发生对外担保的情形，也不存在为控股股东及其他 关联方提供担保的情形。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内公司共召开了四次监事会： 1、第三届监事会第六次会议于 2008 年 3 月 3 日在公司总部会议室召开，审议通过了 《公司 2007 年度监事会工作报告》、《公司 2007 年度财务决算报告及 2008 年度财务预算 报告》和《公司 2007 年度报告及其摘要》； 27 2、第三届监事会第七次（临时）会议于 2008 年 4 月 22 日以传真方式召开，审议通 过了《公司 2008 年第一季度报告》； 3、第三届监事会第八次（临时）会议于 2008 年 7 月 22 日以传真方式召开，审议通 过了《公司 2008 年半年度报告》； 4、第三届监事会第九次（临时）会议于 2008 年 10 月 30 日以传真方式召开，审议通 过了《公司 2008 年第三季度报告》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会能按照《公司法》 、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》规范运作， 公司决策程序合法；公司董事及高级管理人员能够依照法律法规和《公司章程》的规定开 展各项工作，正确行使职权，勤勉尽责，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司 及股东利益的行为；报告期内，公司开展了上市公司治理专项活动，对于自查中发现问题 制定了可行的整改计划并落实到位，促使公司的规范运作得到进一步提高。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会按照《公司章程》等规定，对公司定期报告进行检查、审议并 出具了相应的审核意见。经公司监事会审核，中审亚太会计师事务所有限公司所出具的公 司 2008 年度标准无保留意见。审计报告真实、准确、全面地反映了公司财务状况和经营 成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投放情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金使用行为。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司发生的资产收购交易价格合理，交易行为遵循了自愿、合理、公平、 诚信的原则，无内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司发生的关联交易事项均在公平、合理的基础上进行，交易定价合理有 据、客观公允，并根据相关法律法规履行了必要的授权、批准、登记或备案手续，交易事 项合法合规、真实有效，公司及其股东未因关联交易遭受任何损害。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 28 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、根据本公司与云南丰喜化工有限责任公司职工持股会签订的《股权转让协议》，本 公司以贰拾万零捌仟元的价格收购其持有的云南丰喜化工有限责任公司 2.6%的股权，该 股权于 2008 年 5 月 31 日前交割完毕,云南丰喜化工有限责任公司成为本公司的全资子公 司。 2、根据本公司第三届十八次（临时）董事会通过的《关于对呼伦贝尔驰宏矿业有限 公司增资的议案》及相关协议，本公司收购呼伦贝尔驰宏矿业有限公司原股东云南柏丰房 地产开发有限公司比例 7%、出资额为 1050 万元的股权；分两次收购呼伦贝尔驰宏矿业有 限公司原股东广州博赢投资有限公司比例 6%、出资额为 900 万元的股权。共支股权转让 款 1,950 万元，相继于 2008 年 8 月 8 日和 2008 年 12 月 22 日完成以上股权的交割。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、2008 年向关联方购买商品 关 联 方 内 容 数量 金额 云南澜沧铅矿有限公司 阳极泥（Au） 64,084.28 克 11,664,478.35 云南永昌铅锌股份有限公司 铅精矿（Pb） 2609.165 吨 32,280,466.24 云南铝业股份有限公司 材料采购（铝锭） 171.818 2,533,292.50 2、提供劳务 关 联 方 内 容 2008 年 云南澜沧铅矿有限公司 代加工白银 3,684,822.86 3、接受劳务 关 联 方 内 容 2008 年 代理进口材料手续费 552,153.59 云南冶金集团进出口有限公司 代理出口产品手续费 1,399,230.94 4、其他关联交易 2008 年 关 联 方 内 容 金额 向本公司供水 1,250,329.38 云南会泽铅锌矿 本公司向其租赁硫化矿开采的部 6,201,324.60 份资产 29 2008 年 关 联 方 内 容 金额 云南冶金集团股份有限公 土地租赁费 3,018,176.11 司 昆明冶研新材料股份有限 技术开发费 2,000,000.00 公司 其他（修理费） 2,500.00 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 公司租赁情况详见公司财务报表附注“八、关联方关系及其交易”中的“（三）其他 应披露事项” 。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 股东名称 承诺事项 承诺履 行情况 (1)持有的非流通股自获得上市流通权之日起，在二十四个月内不上市交 云南冶金集团股 易； （2）在（1）项承诺期满后，每年通过上海证券交易所挂牌交易出售 股份数量占驰宏锌锗股份总数的比例不超过百分之十； （3）通过上海证券 履行中 份有限公司 交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一的，自该 事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份 。 30 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 60 境内会计师事务所审计年限 9 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中审亚太会计师事务所有限公司为 公司的境内审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国 证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本公司境外子公司驰宏国际矿业有限公司于本年度购入加拿大爱维尼亚股份公司、澳 大利亚康达镍矿股份公司公司股票，情况如下： 单位：万元 初始投资成本 期末市值 占证券投资总 证券名称 代码 持有数量 （折合人民币） （折合人民币） 额的比例% 加拿大爱维尼亚股份 IVW 14,692,488.00 9,214.58 733.96 95.13 公司 澳大利亚康达镍矿股 CNK 10,000,000.00 1,328.72 37.60 4.87 份公司 合 计 - 10,543.30 771.55 100.00 (十四)信息披露索引 刊载的互联网网站 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 及检索路径 《上海证券报》D26 版 驰宏锌锗重大未确定事项暨停牌公告 2008 年 1 月 18 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A22 版 《上海证券报》D12 版 驰宏锌锗重大事项进展公告 2008 年 1 月 25 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D003 版 《上海证券报》A9 版 驰宏锌锗重大事项进展公告 2008 年 2 月 4 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D008 版 《上海证券报》A14 版 驰宏锌锗重大事项进展公告 2008 年 2 月 18 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D001 版 《上海证券报》D28 版 驰宏锌锗关于因冰冻天气造成生产受到一定影响的公告 2008 年 2 月 20 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A13 版 《上海证券报》封 15 版 驰宏锌锗重大事项进展公告 2008 年 2 月 25 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C07 版 31 《上海证券报》D5 版 驰宏锌锗关于恢复正常生产的公告 2008 年 2 月 27 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D003 版 《上海证券报》B7 版 驰宏锌锗重大事项进展公告 2008 年 3 月 3 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D002 版 《上海证券报》D40 版 驰宏锌锗 2008 年继续履行或续签日常关联交易协议的公告 2008 年 3 月 6 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C009 版 《上海证券报》D40 版 驰宏锌锗董事会决议暨召开 2007 年度股东大会通知公告 2008 年 3 月 6 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C009 版 《上海证券报》D40 版 驰宏锌锗监事会决议公告 2008 年 3 月 6 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C009 版 《上海证券报》D39 版 驰宏锌锗年报摘要 2008 年 3 月 6 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C009 版 《上海证券报》A20 版 驰宏锌锗重大事项进展公告 2008 年 3 月 10 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D003 版 《上海证券报》A14 版 驰宏锌锗重大事项进展公告 2008 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C07 版 《上海证券报》D15 版 驰宏锌锗重大事项进展公告 2008 年 3 月 24 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B12 版 《上海证券报》A6 版 驰宏锌锗重大事项进展公告 2008 年 3 月 31 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A17 版 《上海证券报》D7 版 驰宏锌锗 2007 年度股东大会决议公告 2008 年 4 月 1 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D043 版 《上海证券报》A28 版 驰宏锌锗重大事项进展公告 2008 年 4 月 7 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A15 版 《上海证券报》D70 版 驰宏锌锗 2008 年一季度业绩预减公告 2008 年 4 月 8 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A22 版 《上海证券报》A14 版 驰宏锌锗重大事项进展公告 2008 年 4 月 14 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C07 版 驰宏锌锗 2007 年度分红派息及资本公积金转增股本实施公 《上海证券报》D65 版 2008 年 4 月 15 日 www.sse.com.cn 告 《中国证券报》C050 版 《上海证券报》D26 版 驰宏锌锗重大事项进展公告 2008 年 4 月 16 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C11 版 《上海证券报》A46 版 驰宏锌锗董事会临时会议决议公告 2008 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D047 版 《上海证券报》A46 版 驰宏锌锗重大事项进展暨股票复牌公告 2008 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D047 版 《上海证券报》D4 版 驰宏锌锗关于曲靖生产区停产检修公告 2008 年 4 月 22 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D126 版 《上海证券报》D79 版 驰宏锌锗股票交易异常波动公告 2008 年 4 月 23 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D056 版 《上海证券报》D61 版 驰宏锌锗第一季度季报 2008 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D012 版 《上海证券报》D12 版 驰宏锌锗有限售条件流通股上市公告 2008 年 6 月 12 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C07 版 《上海证券报》D2 版 驰宏锌锗董事会临时会议决议公告 2008 年 6 月 26 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D003 版 驰宏锌锗关于向云南永昌铅锌股份有限公司购买铅精矿的 《上海证券报》D2 版 2008 年 6 月 26 日 www.sse.com.cn 关联交易公告 《中国证券报》D003 版 《上海证券报》D31 版 驰宏锌锗 2008 年上半年度业绩预减公告 2008 年 7 月 1 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D015 版 《上海证券报》C20 版 驰宏锌锗关于企业法人营业执照变更的公告 2008 年 7 月 16 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D003 版 《上海证券报》C12 版 驰宏锌锗董事会临时会议决议公告 2008 年 7 月 23 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D009 版 32 《上海证券报》C12 版 驰宏锌锗半年报摘要 2008 年 7 月 23 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D009 版 驰宏锌锗关于设立云南驰宏资源勘查开发有限公司的进展 《上海证券报》 10 版 2008 年 7 月 26 日 www.sse.com.cn 公告 《中国证券报》C031 版 《上海证券报》10 版 驰宏锌锗 2008 年半年报的更正公告 2008 年 7 月 26 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C031 版 《上海证券报》12 版 驰宏锌锗第三届董事会第十七次(临时)会议决议公告 2008 年 8 月 9 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C009 版 《上海证券报》C16 版 驰宏锌锗关于未受四川攀枝花地震影响的公告 2008 年 9 月 2 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A02 版 《上海证券报》C15 版 驰宏锌锗第三届董事会第十八次(临时)会议决议公告 2008 年 9 月 9 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B07 版 驰宏锌锗关于对呼伦贝尔驰宏矿业有限公司增资的关联交 《上海证券报》C15 版 2008 年 9 月 9 日 www.sse.com.cn 易公告 《中国证券报》B07 版 《上海证券报》C22 版 驰宏锌锗 2008 年三季度业绩预减公告 2008 年 10 月 10 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D007 版 《上海证券报》C45 版 驰宏锌锗第三季度季报 2008 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D025 版 《上海证券报》16 版 驰宏锌锗第三届董事会第二十次(临时)会议决议公告 2008 年 11 月 22 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C003 版 《上海证券报》C18 版 驰宏锌锗第三届董事会第二十一次(临时)会议决议公告 2008 年 12 月 5 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D011 版 驰宏锌锗关于控股股东云南冶金集团总公司重组改制的公 《上海证券报》 10 版 2008 年 12 月 20 日 www.sse.com.cn 告 《中国证券报》C008 版 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审 计 报 告 中审亚太审 [2009]第 26 号 云南驰宏锌锗股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的云南驰宏锌锗股份有限公司（以下简称“驰宏锌锗”）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2008 年度的合并利润表和利润 表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是驰宏锌锗管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 33 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，驰宏锌锗财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了驰宏锌锗 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流 量。 中审亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张为 中国注册会计师：杨希耘 中国·北京 二 00 九年三月二十四日 34 （二）财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:云南驰宏锌锗股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 505,231,625.88 289,928,514.72 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 98,144,191.56 81,359,541.52 应收账款 5,494,579.98 94,371,842.86 预付款项 196,138,407.99 154,602,041.28 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 28,557,968.80 18,024,508.38 买入返售金融资产 存货 990,358,932.35 1,848,315,291.86 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,823,925,706.56 2,486,601,740.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 7,715,584.45 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 23,866,541.47 23,527,102.87 投资性房地产 固定资产 2,349,077,364.90 2,425,472,745.27 在建工程 572,473,635.01 181,171,508.55 工程物资 19,426,503.85 9,196,928.32 固定资产清理 1,163,501.86 生产性生物资产 油气资产 无形资产 174,215,695.68 102,319,884.28 开发支出 13,590,714.06 664,319.97 商誉 44,560,616.25 46,296,929.03 长期待摊费用 16,731,031.12 13,941,987.80 递延所得税资产 42,205,147.34 20,917,152.97 其他非流动资产 非流动资产合计 3,263,862,834.13 2,824,672,060.92 资产总计 5,087,788,540.69 5,311,273,801.54 35 流动负债： 短期借款 745,000,000.00 699,300,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 162,377,074.75 242,258,243.57 预收款项 56,363,462.22 112,687,482.85 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 323,946,201.53 322,294,717.47 应交税费 56,901,652.08 42,221,902.20 应付利息 3,791,310.79 2,692,800.50 应付股利 其他应付款 118,176,378.33 78,023,096.65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 467,000,000.00 310,000,000.00 其他流动负债 5,000,000.00 流动负债合计 1,953,556,079.70 1,834,478,243.24 非流动负债： 长期借款 666,000,000.00 364,600,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 904,171.97 2,277,151.02 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 31,970,000.00 非流动负债合计 698,874,171.97 366,877,151.02 负债合计 2,652,430,251.67 2,201,355,394.26 股东权益： 股本 780,000,000.00 390,000,000.00 资本公积 759,935,016.01 1,007,486,746.81 减：库存股 盈余公积 328,457,867.11 306,495,419.02 一般风险准备 未分配利润 509,607,606.35 1,355,061,248.70 外币报表折算差额 -30,189,170.75 归属于母公司所有者权益合计 2,347,811,318.72 3,059,043,414.53 少数股东权益 87,546,970.30 50,874,992.75 股东权益合计 2,435,358,289.02 3,109,918,407.28 负债和股东权益合计 5,087,788,540.69 5,311,273,801.54 公司法定代表人：董英 主管会计工作负责人：陈进 会计机构负责人：张杰 36 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:云南驰宏锌锗股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 402,660,996.62 202,006,098.97 交易性金融资产 应收票据 98,144,191.56 81,359,541.52 应收账款 50,652,669.94 112,384,213.24 预付款项 253,319,954.95 173,459,039.03 应收利息 应收股利 64,868,463.49 其他应收款 23,206,449.97 11,614,259.29 存货 953,946,102.96 1,812,174,362.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,846,798,829.49 2,392,997,514.18 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 354,833,001.60 180,642,270.76 投资性房地产 固定资产 2,220,622,243.40 2,333,234,438.46 在建工程 495,239,126.71 140,975,267.94 工程物资 18,575,287.40 8,110,195.36 固定资产清理 1,163,501.86 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,736,307.75 18,390,466.55 开发支出 13,590,714.06 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 38,031,888.33 15,056,569.43 其他非流动资产 非流动资产合计 3,158,628,569.25 2,697,572,710.36 资产总计 5,005,427,398.74 5,090,570,224.54 流动负债： 短期借款 720,000,000.00 689,300,000.00 交易性金融负债 应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 155,397,365.39 258,046,520.88 预收款项 49,734,268.87 76,725,804.85 37 应付职工薪酬 314,725,998.44 312,784,001.27 应交税费 61,507,295.66 37,300,706.75 应付利息 3,773,715.79 2,692,800.50 应付股利 其他应付款 112,449,149.62 69,396,039.43 一年内到期的非流动负债 467,000,000.00 310,000,000.00 其他流动负债 5,000,000.00 流动负债合计 1,904,587,793.77 1,781,245,873.68 非流动负债： 长期借款 666,000,000.00 364,600,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 904,171.97 2,277,151.02 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 31,970,000.00 非流动负债合计 698,874,171.97 366,877,151.02 负债合计 2,603,461,965.74 2,148,123,024.70 股东权益： 股本 780,000,000.00 390,000,000.00 资本公积 811,198,848.87 1,006,464,420.83 减：库存股 盈余公积 328,457,867.11 306,495,419.02 未分配利润 482,308,717.02 1,239,487,359.99 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,401,965,433.00 2,942,447,199.84 股东权益合计 2,401,965,433.00 2,942,447,199.84 负债和股东权益合计 5,005,427,398.74 5,090,570,224.54 公司法定代表人：董英 主管会计工作负责人：陈进 会计机构负责人：张杰 38 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、营业总收入 4,643,978,632.00 6,110,667,512.46 其中：营业收入 4,643,978,632.00 6,110,667,512.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,437,831,710.49 4,586,483,431.58 其中：营业成本 3,611,928,410.06 3,991,704,016.31 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 41,449,019.48 48,555,010.70 销售费用 123,542,849.91 115,567,883.60 管理费用 330,025,243.19 260,808,322.04 财务费用 127,905,894.34 80,905,177.06 资产减值损失 202,980,293.51 88,943,021.87 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 361,636.40 167,809.26 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 339,438.60 167,809.26 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 206,508,557.91 1,524,351,890.14 加：营业外收入 9,961,456.48 6,667,643.14 减：营业外支出 29,164,955.52 22,518,106.01 其中：非流动资产处置净损失 12,307,062.85 5,303,313.58 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 187,305,058.87 1,508,501,427.27 减：所得税费用 40,788,163.93 193,119,386.10 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 146,516,894.94 1,315,382,041.17 归属于母公司所有者的净利润 152,652,251.97 1,317,117,974.88 少数股东损益 -6,135,357.03 -1,735,933.71 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.20 1.69 （二）稀释每股收益(元/股) 0.20 1.69 公司法定代表人：董英 主管会计工作负责人：陈进 会计机构负责人：张杰 39 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、营业收入 4,456,566,597.67 5,839,370,868.47 减：营业成本 3,510,993,100.98 3,896,159,407.03 营业税金及附加 39,428,888.78 45,653,676.56 销售费用 122,107,050.74 113,869,339.73 管理费用 278,358,749.99 216,271,032.09 财务费用 120,205,108.63 81,226,768.03 资产减值损失 206,722,526.46 87,046,727.27 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 110,229,459.89 167,809.26 其中：对联营企业和合营企业的投资 339,438.60 167,809.26 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 288,980,631.98 1,399,311,727.02 加：营业外收入 8,119,000.39 6,626,267.14 减：营业外支出 24,650,766.47 13,931,549.47 其中：非流动资产处置净损失 10,339,641.45 3,131,252.05 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 272,448,865.90 1,392,006,444.69 减：所得税费用 32,665,060.78 173,995,554.80 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 239,783,805.12 1,218,010,889.89 公司法定代表人：董英 主管会计工作负责人：陈进 会计机构负责人：张杰 40 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,230,171,311.53 6,849,369,084.90 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 493,183.44 717.55 收到其他与经营活动有关的现金 38,429,589.54 27,764,998.22 经营活动现金流入小计 5,269,094,084.51 6,877,134,800.67 购买商品、接受劳务支付的现金 2,494,936,033.68 4,243,956,036.91 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 737,020,626.00 629,285,973.20 支付的各项税费 582,277,654.42 834,794,046.75 支付其他与经营活动有关的现金 174,058,238.64 238,397,321.77 经营活动现金流出小计 3,988,292,552.74 5,946,433,378.63 经营活动产生的现金流量净额 1,280,801,531.77 930,701,422.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 22,197.80 6,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,796,115.80 142,034,913.27 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 26,970,000.00 投资活动现金流入小计 31,788,313.60 142,040,913.27 41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 643,082,644.66 484,400,429.86 投资支付的现金 153,525,979.46 19,394,875.79 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 796,608,624.12 503,795,305.65 投资活动产生的现金流量净额 -764,820,310.52 -361,754,392.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 131,579,370.00 49,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 131,579,370.00 49,500,000.00 取得借款收到的现金 1,705,000,000.00 749,300,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,836,579,370.00 798,800,000.00 偿还债务支付的现金 1,200,900,000.00 480,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 900,099,122.39 726,075,643.13 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 696,814.45 筹资活动现金流出小计 2,100,999,122.39 1,207,022,457.58 筹资活动产生的现金流量净额 -264,419,752.39 -408,222,457.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -36,258,357.70 87,656.90 五、现金及现金等价物净增加额 215,303,111.16 160,812,228.98 加：期初现金及现金等价物余额 289,928,514.72 129,116,285.74 六、期末现金及现金等价物余额 505,231,625.88 289,928,514.72 公司法定代表人：董英 主管会计工作负责人：陈进 会计机构负责人：张杰 42 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,005,625,751.28 6,467,460,208.90 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 28,543,158.82 44,450,212.73 经营活动现金流入小计 5,034,168,910.10 6,511,910,421.63 购买商品、接受劳务支付的现金 2,479,004,962.13 4,163,901,152.00 支付给职工以及为职工支付的现金 693,973,901.14 592,154,947.57 支付的各项税费 527,237,949.51 729,131,798.08 支付其他与经营活动有关的现金 145,529,490.49 244,150,045.84 经营活动现金流出小计 3,845,746,303.27 5,729,337,943.49 经营活动产生的现金流量净额 1,188,422,606.83 782,572,478.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,510,261.39 取得投资收益收到的现金 45,021,557.80 6,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,078,765.80 76,983,633.27 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 26,970,000.00 投资活动现金流入小计 76,070,323.60 80,499,894.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 476,365,505.16 273,480,034.10 投资支付的现金 177,127,350.00 19,528,999.10 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 80,208,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 653,492,855.16 373,217,033.20 投资活动产生的现金流量净额 -577,422,531.56 -292,717,138.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,670,000,000.00 739,300,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,670,000,000.00 739,300,000.00 偿还债务支付的现金 1,180,900,000.00 470,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 899,445,177.62 639,886,467.89 支付其他与筹资活动有关的现金 696,814.45 筹资活动现金流出小计 2,080,345,177.62 1,110,583,282.34 筹资活动产生的现金流量净额 -410,345,177.62 -371,283,282.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 200,654,897.65 118,572,057.26 加：期初现金及现金等价物余额 202,006,098.97 83,434,041.71 六、期末现金及现金等价物余额 402,660,996.62 202,006,098.97 公司法定代表人：董英 主管会计工作负责人：陈进 会计机构负责人：张杰 43 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 股 准备 一、上年年末余额 390,000,000 1,006,464,420.83 300,146,021.81 1,355,752,820.65 加：同一控制下企业合并产 生的追溯调整 加：会计政策变更 1,022,325.98 6,349,397.21 -691,571.95 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 390,000,000 1,007,486,746.81 306,495,419.02 1,355,061,248.70 三、本年增减变动金额（减少以 390,000,000 -247,551,730.80 21,962,448.09 -845,453,642.35 -30 “－”号填列） （一）净利润 152,652,251.97 （二）直接计入所有者权益的利 -53,073,789.78 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 -51,809,789.77 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -1,264,000.01 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 -84,196.21 1．所有者投入资本 998,428.05 2．股份支付计入所有者权益的金 额 44 3．其他 -1,082,624.26 （四）利润分配 195,000,000 21,962,448.09 -996,962,448.09 1．提取盈余公积 23,978,380.51 -23,978,380.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 195,000,000 -975,000,000.00 4．其他 -2,015,932.42 2,015,932.42 （五）所有者权益内部结转 195,000,000 -194,393,744.81 -1,143,446.23 -30 1．资本公积转增资本（或股本） 195,000,000. -195,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 606,255.19 -1,143,446.23 -30 四、本期期末余额 780,000,000 759,935,016.01 328,457,867.11 509,607,606.35 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其 股 准备 一、上年年末余额 195,000,000 1,022,390,354.94 179,946,244.24 940,172,255.98 加：同一控制下企业合并产生 的追溯调整 加：会计政策变更 -15,726,021.71 -1,024,093.49 5,344,286.11 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 195,000,000 1,006,664,333.23 178,922,150.75 945,516,542.09 三、本年增减变动金额（减少以“－” 195,000,000 822,413.58 127,573,268.27 409,544,706.61 号填列） （一）净利润 1,317,117,974.88 （二）直接计入所有者权益的利得 -199,912.40 和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动 45 净额 2．权益法下被投资单位其他所有者 432,392.90 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 4．其他 -632,305.30 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1,022,325.98 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 1,022,325.98 （四）利润分配 195,000,000 127,573,268.27 -907,573,268.27 1．提取盈余公积 121,801,088.99 -121,801,088.99 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 195,000,000 -780,000,000.00 4．其他 5,772,179.28 -5,772,179.28 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 390,000,000 1,006,464,420.83 300,146,021.81 1,355,752,820.65 公司法定代表人：董英 主管会计工作负责人：陈进 46 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 所有者权益合 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 计 一、上年年末余额 390,000,000.00 1,006,464,420.83 306,495,419.02 1,239,487,359.99 2,942,447,199.84 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 390,000,000.00 1,006,464,420.83 306,495,419.02 1,239,487,359.99 2,942,447,199.84 三、本年增减变动金额（减 390,000,000.00 -195,265,571.96 21,962,448.09 -757,178,642.97 -540,481,766.84 少以“－”号填列） （一）净利润 239,783,805.12 239,783,805.12 （二）直接计入所有者权益 -1,264,000.01 -1,264,000.01 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 -1,264,000.01 -1,264,000.01 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资 998,428.05 998,428.05 本 1．所有者投入资本 998,428.05 998,428.05 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 195,000,000.00 21,962,448.09 -996,962,448.09 -780,000,000.00 1．提取盈余公积 23,978,380.51 -23,978,380.51 2．对所有者（或股东）的 195,000,000.00 -975,000,000.00 -780,000,000.00 分配 3．其他 -2,015,932.42 2,015,932.42 （五）所有者权益内部结转 195,000,000.00 -195,000,000.00 1．资本公积转增资本（或 195,000,000.00 -195,000,000.00 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 780,000,000.00 811,198,848.87 328,457,867.11 482,308,717.02 2,401,965,433.00 47 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 195,000,000.00 1,022,390,354.94 179,946,244.24 938,266,579.70 2,335,603,178.88 加：会计政策变更 -15,726,021.71 -1,024,093.49 -9,216,841.33 -25,966,956.53 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 195,000,000.00 1,006,664,333.23 178,922,150.75 929,049,738.37 2,309,636,222.35 三、本年增减变动金额 195,000,000.00 -199,912.40 127,573,268.27 310,437,621.62 632,810,977.49 （减少以“－”号填列） （一）净利润 1,218,010,889.89 1,218,010,889.89 （二）直接计入所有者 -199,912.40 -199,912.40 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 432,392.90 432,392.90 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -632,305.30 -632,305.30 上述（一）和（二）小 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 195,000,000.00 127,573,268.27 -907,573,268.27 -585,000,000.00 1．提取盈余公积 121,801,088.99 -121,801,088.99 2．对所有者（或股东） 195,000,000.00 -780,000,000.00 -585,000,000.00 的分配 3．其他 5,772,179.28 -5,772,179.28 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 390,000,000.00 1,006,464,420.83 306,495,419.02 1,239,487,359.99 2,942,447,199.84 公司法定代表人：董英 主管会计工作负责人：陈进 会计机构负责人：张杰 48 （三）财 务 报 表 附 注 一、企业的基本情况 云南驰宏锌锗股份有限公司（以下简称“本公司”）是经云南省经济体制改 革委员会“云体改生复[2000]33 号”文批准，以发起设立方式设立的股份有限公 司，本公司于 2000 年 7 月 18 日在云南省工商行政管理局注册登记成立，设立时 的注册资本为 9,000 万元。 经中国证券监督管理委员会“证监发行字［2004］33 号”《关于核准云南驰 宏锌锗股份有限公司公开发行股票的通知》批准，本公司于 2004 年 4 月 5 日向社 会公开发行人民币普通股 70,000,000 股，每股面值 1 元。2004 年 4 月 20 日，本 公司的上述股票在上海证券交易所上市交易。 经云南省人民政府国有资产监督管理委员会“云国资规划函[2006]46 号” 《云南省国资委关于云南驰宏锌锗股份有限公司股权分置改革方案有关事项的复 函》批准，并经股东大会审议通过，本公司于 2006 年 6 月 8 日实施股权分置改革， 由非流通股股东向流通股股东按每 10 股支付 2.7 股的方案共计支付 18,900,000 股股份作为股权分置改革的对价安排，该对价支付完毕后，本公司的非流通股股 东所持有的非流通股股份即获得上市流通权。 经中国证券监督管理委员会“证监公司字[2006]258 号”《关于核准云南驰宏 锌锗股份有限公司向云南冶金集团总公司发行新股购买资产的通知》批准，本公 司 2006 年 12 月向云南冶金集团总公司（于 2008 年 12 月 17 日改制为云南冶金集 团股份有限公司）发行新股购买资产的通知》批准，本公司 2006 年 12 月向云南 冶金集团总公司发行人民币普通股 35,000,000 股，每股面值 1 元，发行价格为 19.17 元/股，发行完毕后，本公司的股本增加至 19,500 万元；2007 年 3 月 30 日， 公司 2006 年度股东大会审议通过，以公司的总股本 19,500 万股为基数，每 10 股 送红股 10 股并派发现金股利 30 元（含税），经送股以后，本公司股本增至 39,000 万元。 2008 年 3 月 31 日，公司 2007 年度股东大会审议通过，以公司的总股本 39,000 万股为基数，用资本公积金转增股本，每 10 股转增 5 股，同时每 10 股送红股 5 股，经送股和资本公积转增股本后，本公司股本增至 78,000 万元。 本公司的注册地为云南省曲靖市经济技术开发区，法定代表人为董英。 本公司主要从事铅、锌、锗系列产品的生产与销售，具有年产锌产品 16 万吨、 49 铅产品 10 万吨、锗产品 10 吨、硫酸 26 万吨的综合生产能力。本公司是云南省百 家重点骨干企业之一，国家首批循环经济试点企业，被云南省列入“用高新技术 改造传统产业，重点支持八大产业”中的 5 个重点企业之一。 本公司的母公司为云南冶金集团股份有限公司，云南冶金集团股份有限公司 系云南省人民政府国有资产监督管理委员会下属国有控股股份有限公司。 本年度财务报告于 2009 年 3 月 24 日经公司第三届董事会第二十二次会议批 准报出。 二、重要会计政策和会计估计 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”) 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及其他相关规定编制。 本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会(以下简称“证 监会”)制订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一 般规定（2007 年修订）》。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司采用公历年度，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4、记账基础和计量属性 本公司以权责发生制为基础进行会计计量、确认和报告。对会计要素进行计 量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的， 以能保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 5、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 6、现金等价物的确定标准 本公司列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款， 现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动 风险很小的投资。 7、外币业务核算方法 50 （1）外币交易 外币交易发生时按交易发生日的即期汇率（即中国人民银行当日公布的人民 币外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。 本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用 的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。 资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的 外汇牌价中间价折合为人民币，除外币专门借款本金及利息产生的汇兑差额在资 本化期间按规定予以资本化计入在建工程成本外，其他外币折算差额作为汇兑损 益计入当期损益。 （2）外币报表折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有 者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用发生日即期汇率近似的汇率折算。 上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下 单独列示。 8、金融工具 本公司的金融工具包括货币资金、应收款项、可供出售金融资产、应付款项、 借款等。 （1）金融资产及金融负债的确认和计量 金融资产和金融负债于本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产 负债表内确认。 在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损 益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交 易性金融资产或金融负债) 包括本公司持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具。 初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 b. 持有至到期投资 51 本公司将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可 确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。 初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。实际利率,是指 将金融资产在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融 资产当前账面价值所使用的利率。 c. 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融 资产。初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 d. 可供出售金融资产 本公司将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类 到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。 可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得 或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其 他利得或损失直接计入股东权益，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当 期损益。 （2）金融资产的减值 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。 a. 应收款项和持有至到期投资 当应收款项或持有至到期投资的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来 信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将应收款项或持 有至到期投资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益。对于浮动利率应收款项或持有至到期投资，在计算未来现金流量现值 时，采用合同规定的现行实际利率作为折现率。 本公司对单项金额重大的应收款项或持有至到期投资已发生的减值损失，按 照该资产的账面余额与其可回收金额进行确认计量。本公司将单项金额大于或等 于 100 万元的应收款项视为重大。 本公司首先对单项金额重大的金融资产是否存在减值的客观证据进行单独评 估，如果没有客观证据表明单独评估的金融资产存在减值情况，无论该金融资产 52 金额是否重大，本公司将其包括在具有类似信用风险特征的金融资产组别中，进 行整体减值评估。单独进行评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产，不 再对其计提整体评估减值准备。 本公司对单项金额非重大的应收款项按账龄划分为若干组合，再按这些应收 款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本 公司确定坏账计提比例时，是根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用 风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定的。具体比例 如下： 账 龄 计提比例（%） 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 20 三至四年 30 四至五年 40 五至六年 50 六年以上 100 在应收款项或持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减 值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 b. 可供出售金融资产 如果可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司 将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入 当期损益。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当 予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益 转回。 c. 在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量的长期股权投资 在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值 时，本公司将该投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期 53 损益。该减值损失不能转回。 （3）公允价值的确定 本公司对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其 公允价值。对金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。所采 用的估值方法包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和采用 期权定价模型。本公司定期评估估值方法，并测试其有效性。 （4）混合金融工具 本公司发生包含负债和权益成份的非衍生金融工具时，在初始确认时将负债 和权益成份进行分拆，分别进行处理。 分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照该 金融工具整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初 始确认金额。发行该金融工具发生的的交易费用，按照负债成份和权益成份的相 对公允价值进行分摊。 （5） 金融资产和金融负债的终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风 险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入 当期损益： a. 所转移金融资产的账面价值 b. 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和 金融资产部分转移满足终止确认条件的，本集团将所转移金融资产整体的账 面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： a. 终止确认部分的账面价值 b. 终止确认部分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额之和 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或 其一部分。 （6） 权益工具 54 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合 同。 本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，确认为股本和资本公积。 本公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。 9、存货核算方法 （1）存货分类 本公司存货包括：材料采购、在途物资、原材料、库存商品、委托加工物资、 自制半成品、受托加工物资、低值易耗品等。 （2）取得和发出的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价，包括购买价款、相关税费、运输费、装 卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。 存货发出时采用加权平均法计价。 应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处 理。 投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定。 非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货成本，分别按照《企业 会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》 和《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定。 （3）存货盘存制度 本公司采用实地盘存制和永续盘存制对存货进行计量。实地盘存制适用于自 然消耗大、数量不稳定、进出频繁的特定货物，包括生产过程中消耗的铅、锌、 银、锗等金属物料、燃料等。 （4）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （5）确定存货可变现净值的依据和存货跌价准备的计提方法 本公司于期末对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量。 存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 存货跌价准备按照单个存货项目（或存货类别）的成本高于可变现净值的差 额计提。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额应当予以恢 55 复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。 10、长期股权投资 （1）对子公司的投资 子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能 据以从其经营活动中获取利益的被投资单位。 对于同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，本公司按照合并日取得的 被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。对于长 期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面 价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减 时，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，本公司按照购买日确定 的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 对子公司的长期股权投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额 列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 （2）对合营企业和联营企业的投资 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是 指本公司对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 在初始确认对合营企业和联营企业投资时，对于以支付现金取得的长期股权 投资，本公司按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以非货币性资产交换 取得的长期股权投资，本公司按照换出资产公允价值作为初始投资成本，换出资 产公允价值和换出资产账面价值的差额计入当期利润表。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核 算。 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，长期股权投资的成本不作调整；对于长期股权投资的初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，同时调整其成本。 取得对合营企业和联营企业投资后，本公司按照应享有或应分担的被投资单 位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被 投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资 56 的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，本公司以取得 投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对于被投资单位的会计 政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时已按照本公司的会计政策或会计 期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失 义务的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部 分直接计入资本公积。 本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益，按照持股比例计算归属 于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。该交易所转让的资产发生 减值的，发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规 定执行。 （3）对被投资企业没有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资 按照上述对合营企业和联营企业投资的初始成本确认和计量原则确认本类投 资的初始投资成本，并采用成本法进行后续计量。 （4）长期股权投资减值准备的计提 中期末及年末，本公司对长期股权投资计提减值准备，对子公司、合营企业 及联营企业的长期股权投资，减值准备的确定及计提方法参见附注二之 15。对被 投资企业没有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，减值准备的确定及计提方法见附注二之 8。 11、投资性房地产 本公司对能够单独计量和出售、且是为赚取租金或资本增值、或两者兼有而 持有的房地产作为投资性房地产核算。 投资性房地产按照实际取得成本进行初始计量。满足条件的其他资产转换为 投资性房地产时，按照其转换前的账面价值作为转换后的入账价值；投资性房地 产转换为其他资产时，以其转换前的账面价值作为入账价值。 本公司对投资性房地产采用成本模式计量。 57 12、固定资产 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 期限超过 1 个会计年度的有形资产。 固定资产按历史成本进行初始计量。 本公司对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧。各类固定资产的预 计使用年限和预计净残值率分别为： 类 别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20～30 5% 3.17～4.75% 机器设备 8～18 5% 5.28～11.88% 运输设备 8 5% 11.88% 电子设备 5 5% 19.0% 固定资产被处置，或者预期通过使用和处置不能产生经济利益的，终止确认 该固定资产。固定资产出售、转让、报废和毁损的处置收入扣除其账面价值和相 关税费后的净额，计入当期损益。 13、在建工程 本公司在建工程按实际成本核算，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可 使用状态之前发生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符 合《企业会计准则第 17 号——借款费用》资本化条件的借款费用。 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 14、无形资产 本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产作为无形资产核 算。 本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶 段的支出，满足资本化条件的，确认为无形资产。 无形资产的使用寿命为有限的，对有特定产量限制的特许经营权（如采矿权） 按照产量法进行摊销，除此之外按估计该无形资产使用寿命的年限，在使用寿命 内按直线法摊销。 无法合理确定无形资产为本公司带来经济利益期限的，该项无形资产视为使 用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法 进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和 58 摊销方法。 15、资产减值 本公司中期末及年末，在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无 形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产 及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试 结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减 值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 16、资产组 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其 他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。本公司在认定资产 组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑本公司对生产经营活 动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。 本公司产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据：几 项资产的组合生产的产品(或者其他产出)存在活跃市场的，无论这些产品或者其 他产出是用于对外出售还是仅供企业内部使用，均表明这几项资产的组合能够独 立创造现金流入，在符合其他相关条件的情况下，将这些资产的组合认定为资产 组。 17、借款费用 本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可 使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资 产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费 用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实 际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 59 暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。 18、职工薪酬 职工薪酬是本公司为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相 关支出。除因辞退福利外，本公司在员工提供服务的会计期间，将应付的职工薪 酬确认为负债，并相应增加资产成本或当期费用。 （1） 退休福利 按照中国有关法规，本公司员工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施 的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例， 向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。上述缴纳的社会基本养老保 险按照权责发生制原则计入当期损益。员工退休后，各地劳动及社会保障部门有 责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司不再有其他的支付义务。 （2） 住房公积金及其他社会保险费用 除退休福利外，本公司根据有关法律、法规和政策的规定，为在职员工缴纳 住房公积金及基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险费用。 本公司每月按照员工工资的一定比例向相关部门支付住房公积金及上述社会保险 费用，并按照权责发生制原则计入当期损益。 （3） 辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自 愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工 的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益： a. 本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实 施 b. 本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议 19、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁认定为融 60 资租赁。其他的租赁为经营租赁。 （1）经营租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费 用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额以长期应付款列示。 20、收入 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；与交易相关的经济利 益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入实现。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依 据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供 劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按 合同或协议规定确认为收入。 21、所得税 本公司所得税采用资产负债表债务法的会计处理方法。 中期末或年末，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期 间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递 延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，将原减记的金 额转回。 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者 61 权益。 22、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际 控制权之日起停止合并。合并范围内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合 并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作 为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表 时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购 买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制 下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最 早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果 和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项 目反映。 三、会计政策、会计估计变更和差错更正 本公司按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》 及其应用指南的规定，披露会计政策和会计估计变更以及差错更正的有关情况。 1、会计政策变更影响 本公司根据财会函[2008]60 号《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年 年报工作的通知》及《企业会计准则讲解（2008）》规定，对 2007 年计提的安全 生产费用进行追溯调整。 该调整事项调整减少 2007 年度管理费用 6,650,790.43 元，调整增加 2007 年 度净利润 6,650,790.43 元（其中归属于母公司净利润 6,650,790.43 元）。调整减 少 2008 年 1 月 1 日其他应付款 6,650,790.43 元，调整增加 2008 年 1 月 1 日法定 盈余公积 577,217.93 元，盈余公积-专项储备 5,772,179.28 元，未分配利润 301,393.22 元。 2、会计估计变更影响 本公司全资子公司云南省昭通市铅锌矿采矿权按照产量法进行摊销，由于前 62 期资源储量资料不全，原摊销基数暂按 2006 年本公司收购云南省昭通市铅锌矿股 权时测算的资源储量确定。自 2008 年 1 月 1 日起，云南省昭通市铅锌矿根据云南 省国土资源厅矿产资源储量评审中心《评审意见书》(云国土资矿评储字[2008]41 号)评审结果核实的储量，重 新确定摊销基数，此估计变更减少本年度净利润 3,167,989.69 元。 3、同一控制下企业合并 本公司在本年度，对母公司云南冶金集团股份有限公司控制的驰宏国际矿业 有限公司进行合并。根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》规定，对驰宏国际 矿业有限公司在母公司取得控制时就视同该合并行为产生而进行追溯调整。 该事项调整增加 2008 年 1 月 1 日货币资金 928,498.97 元，其他应收款 15,039.88 元，固定资产 2,217.40 元，应交税费 10,532.08 元，资本公积-其他 资本公积 1,022,325.98 元。调整减少 2008 年 1 月 1 日未分配利润 992,965.17 元。 调整增加 2007 年度管理费用 652,923.47 元，调整减少 2007 年度财务费用 125,975.03 元，净利润 526,948.44 元（其中归属于母公司净利润 526,948.44 元）。 四、税项 主要税（费）种 税率 计税依据 1、增值税 17%、13%、6% 以商品销售收入为计税依据 3% 以运输收入为计税依据 2、营业税 5% 以技术服务等收入为计税依据 3、资源税 见注（1） 以开采原矿的数量为计税依据 4、城市维护建设税 5%、7% 以应纳流转税额为计税依据 5、教育费附加 3% 以应纳流转税额为计税依据 6、地方教育费附加 1% 以应纳流转税额为计税依据 7、企业所得税 15%、25% 以应纳税所得额为计税依据 注：（1）根据财税〔2007〕100 号《关于调整铅锌矿石等税目资源税适用税额标 准的通知》，本公司资源税税额标准为： 单 位 税额标准 股份公司 20 元/吨 宁南三鑫矿业开发有限公司 10 元/吨 云南省昭通市铅锌矿 13 元/吨 （2）会泽分公司、云南省昭通市铅锌矿、云南丰喜化工有限责任公司、呼伦 贝尔驰宏矿业有限公司适用的城市维护建设税税率为 5%。除此之外，本公司及其 他控股子公司的城市维护建设税税率为 7%。 （3）本公司及云南省昭通市铅锌矿适用的企业所得税税率为 15%，2008 年依 63 据曲靖市地方税务局开发区分局和昭通市地方税务局同意继续享受西部大开发的 税收优惠政策。 （4）上海云达金属有限公司、云南丰喜化工有限责任公司、呼伦贝尔驰宏矿 业有限公司、红河驰宏矿业有限公司、宁南三鑫矿业开发有限公司、云南驰宏资 源勘查开发有限公司适用的企业所得税的税率为 25%。 五、企业合并及合并财务报表 1、控股子公司 （1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司： 单位：万元 币种：人民币 实质上构 合计享有 成对子公 合计持股 子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 实际投资额 的表决权 司的净投 比例% 比例% 资的余额 云南省昭通 云南昭通 采选、冶 王进 556.00 2,360.68 2,360.68 100 100 市铅锌矿 彝良县 炼、销售 云南丰喜化 云南沾益 化肥生产 工有限责任 杨宏 800.00 201.21 201.21 100 100 县 销售 公司 上海云达金 有色金属 上海市 杨宏 122.00 150.63 150.63 90 90 属有限公司 产品购销 澳大利亚 资源勘 驰 宏 国 际 矿 新南威尔 美元 探、开发 王进京 9,541.94 9,541.94 53.02 53.02 业有限公司 士州悉尼 2546.40 与进出口 市 贸易 （2）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司： 单位：万元 币种：人民币 实质上构 合计享 成对子公 合计持 有的表 子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 实际投资额 司的净投 股比例% 决权比 资的余额 例% 宁南三鑫矿 铅锌矿开 四 川 宁 业有限责任 陈进 5,000.00 采、洗选、 9,420.80 9,420.80 90 90 南县 公司 销售 64 （3）通过其他方式取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 实质上构 合计享有 成对子公 合计持股 子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 实际投资额 的表决权 司的净投 比例% 比例% 资的余额 呼伦贝尔驰 内蒙古呼 国内外贸 宏矿业有限 陈进 15,000.00 7,950.00 7,950.00 53 53 伦贝尔市 易及投资 公司 红 河 驰 宏 矿 云南建水 矿产品购 陈进 2,000.00 1,100.00 1,100.00 55 55 业有限公司 县 销 矿权咨询 云南驰宏资 与合作； 云南曲靖 源勘查开发 王峰 2,700.00 矿业科技 2,700.00 2,700.00 100 100 市 有限公司 研究及技 术服务 云南驰宏资源勘查开发有限公司是本年新设立的子公司。 2、本年度合并报表范围的变更情况 本年新增合并子公司 2 家： 本公 本公司 新增公 司合 合计享 新增公司报告 司报告 本期新增子公 计持 有的表 新增子公司名称 期末净资产 期净利 司的原因 股比 决权比 （万元） 润（万 例% 例% 元） 云南驰宏资源勘查开发有限公司 100 100 2,617.22 -82.78 现金出资新设 同一控制下企业 驰宏国际矿业有限公司 53.02 53.02 1,452.26 -996.46 合并新增 3、同一控制下企业合并 根据本公司 2007 年 12 月 29 日第三届十一次董事会通过《关于公司投资驰宏 国际矿业有限公司的议案》，本公司对驰宏国际矿业有限公司投资 1350 万美元， 占其总股本比例为 53.02%。 （1）驰宏国际矿业有限公司基本情况 驰宏国际矿业有限公司前身 YMG（澳大利亚）贸易有限公司由云南冶金集团股 份有限公司、云南铝业股份有限公司、普瑞马资产有限公司和非尔.西得尼于 1998 年 4 月 6 日投资设立的有限公司。YMG（澳大利亚）贸易有限公司股东投资及比例 65 如下： 股东 所占金额（美元） 所占比例（%） 云南冶金集团总公司 95,040.00 36.00 云南铝业股份有限公司 84,480.00 32.00 普瑞马资产有限公司 56,320.00 21.33 非尔.西得尼 28,160.00 10.67 合计 264,000.00 100.00 注：云南冶金集团股份有限公司间接控股 68%。 经澳大利亚证券投资委员会批准，增资后的 YMG（澳大利亚）贸易有限公司变 更为驰宏国际矿业有限公司，增资后股东投资及比例如下： 股东 所占金额（美元） 所占比例（%） 云南冶金集团总公司 4,595,000 18.05 云南驰宏锌锗股份有限公司 13,500,000 53.02 云南铝业股份有限公司 84,500 0.33 普瑞马资产有限公司 456,300 1.79 非尔.西得尼等 6,828,200 26.81 合计 25,464,000.00 100.00 增资后云南冶金集团股份有限公司间接控股 71.36%，是同一控制的实际控制 人。 （2）被合并方自合并本期期初至合并日的经营成果及现金流量情况 现金及现金等价物净 被合并方名称 营业收入 净利润 增加额 驰宏国际矿业有限公司 -150,481.13 -850,976.95 （3）合并日的确定方法 合并日为 2008 年 3 月 31 日。在该日企业合并协议已获双方董事会或股东会 通过，并获云南省商务厅“云商经（2008）11 号”文批准，合并方已支付了全部 合并价款，合并方实际上已控制了被合并方的财务和经营政策，并享有相应的利 益、承担相应的风险。 4、少数股东权益收购 （1）根据本公司与云南丰喜化工有限责任公司职工持股会签订的股权转让协 议，本公司按 208,000.00 元收购其全部股权共计 208,000 股，该股权于 2008 年 5 月 31 日前交割完毕。 66 本公司将支付的对价 208,000.00 元与其对应的账面价值的差额 138,523.93 元在编制合并报表时冲减资本公积。本公司与云南丰喜化工有限责任公司职工持 股会没有关联关系。 （2）根据本公司第三届十八次（临时）董事会通过的《关于对呼伦贝尔驰宏 矿业有限公司增资的议案》及相关协议，本公司收购呼伦贝尔驰宏矿业有限公司 原股东云南柏丰房地产开发有限公司比例 7%，出资额为 1050 万元的股权；分两 次收购呼伦贝尔驰宏矿业有限公司原股东广州博赢投资有限公司比例 6%，出资额 为 900 万元的股权。共支付收购款 1,950 万元，股权已交割完毕。 本 公 司 将 支 付 的 对 价 19,500,000.00 元 与 其 对 应 的 账 面 价 值 的 差 额 448,244.48 元在编制合并报表时冲减资本公积。本公司与云南柏丰房地产开发有 限公司和广州博赢投资有限公司没有关联关系。 5、重要子公司少数股东权益 从母公司所有者权益冲减子公司少数 报 告 期末少数 少数股 东权益 中用 于冲 股东分担的本期亏损超过少数股东在 子公司名称 股东权益 减少数股东损益的金额 该子公司期初所有者权益中所享有份 额后的余额 呼伦贝尔驰宏矿业有限公司 69,156,420.28 - 6、境外子公司主要财务报表项目的折算汇率以及外币报表折算差额的处理 方法 本公司的境外子公司驰宏国际矿业有限公司主要财务报表项目的折算汇率以 及外币报表折算差额的处理方法列示于本附注二之 7。 六、合并财务报表附注 除特别注明外，以下注释“期末”是指 2008 年 12 月 31 日，“年初”是指 2007 年 12 月 31 日。“本期”是指 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，“上 期”是指 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。如无特别注明，金额单位都是 人民币元。 67 1、货币资金 期末账面余额 年初账面余额 项 目 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币 库存现金 75,358.86 75,358.86 184,351.25 184,351.25 人民币 497,687,987.59 497,687,987.59 286,660,979.19 286,660,979.19 银行存款 美 元 89,888.50 614,351.94 5,183.72 37,839.08 澳 元 1,375,604.76 5,891,110.40 138,574.55 890,659.89 其他货币资金 人民币 962,817.09 962,817.09 2,154,685.31 2,154,685.31 合 计 505,231,625.88 289,928,514.72 注：①其他货币资金期初数、期末数系本公司外埠存款。 ②年初、期末中国人民银行公布的人民币对美元折算汇率如下： 外币币种 期末汇率 年初汇率 美 元 6.8346 7.2996 年初、期末国家外汇管理局公布的澳元对美元折算汇率如下： 外币币种 期末汇率 年初汇率 澳 元 0.6266 0.8805 ③货币资金期末账面余额比年初账面余额增加 215,303,111.16 元，上升 74.26％的主要原因是公司本年度新增银行借款，并加大货款回收力度所致。 2、应收票据 票据种类 期末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 91,450,284.95 81,359,541.52 商业承兑汇票 6,693,906.61 合计 98,144,191.56 81,359,541.52 3、应收账款 （1）按账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 账龄结构 计提 计提 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备 比例% 比例% 1 年以内 4,012,142.29 27.06 200,607.13 5 97,026,486.34 89.72 4,851,324.32 5 1 年至 2 年 322,578.80 2.18 32,257.87 10 543,790.68 0.5 54,379.07 10 2 年至 3 年 501,646.52 3.38 100,329.30 20 1,130,203.92 1.05 226,040.78 20 3 年至 4 年 580,553.38 3.91 174,166.01 30 139,819.00 0.13 41,945.70 30 4 年至 5 年 139,489.00 0.94 55,795.60 40 1,002,651.80 0.93 401,060.72 40 5 年至 6 年 1,002,651.80 6.76 501,325.90 50 207,283.42 0.19 103,641.71 50 6 年以上 8,270,596.00 55.77 8,270,596.00 100 8,092,611.58 7.48 8,092,611.58 100 合 计 14,829,657.79 100 9,335,077.81 108,142,846.74 100 13,771,003.88 注：①应收账款期末账面余额比年初账面余额减少 93,313,188.95 元，下降 68 86.29％的主要原因是公司本期加大收款力度，加快资金回笼所致。 ②年初和期末应收账款中均无持有本公司 5%（含 5%）以上的股东单位欠 款。 （2）按单项金额是否重大分类 期末账面余额 年初账面余额 项 目 比 计提比 比 计提比 余额 坏账准备 余额 坏账准备 例% 例% 例% 例% 单项金额重大的应收 款项 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大的 应收款项 其他不重大应收款项 14,829,657.79 100 9,335,077.81 108,142,846.74 100 13,771,003.88 合 计 14,829,657.79 100 9,335,077.81 108,142,846.74 100 13,771,003.88 （3）欠款金额前五名单位情况： 占应收账款 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 欠款原因 比例 宝山钢铁股份有限公司 非关联方 1,643,475.25 1 年内 欠货款 11.08% 四川省宜宾恒瑞公司 非关联方 1,396,679.14 6 年以上 欠货款 9.42% 河南台前农资公司 非关联方 1,332,420.00 6 年以上 欠货款 8.98% 荷泽开发区齐天农资公司 非关联方 1,000,219.10 6 年以上 欠货款 6.74% 会泽县林峰化工总厂 非关联方 891,621.00 6 年以上 欠货款 6.01% 合计 6,264,414.49 42.24% （4）期末数中有关联方的欠款，详见本附注“关联方关系及其交易”。 4、预付账款 期末账面余额 年初账面余额 账龄结构 坏账 计提比 坏账准 计提比 余额 比例% 余额 比例% 准备 例% 备 例% 1 年以内 143,633,501.02 73.23 150,527,529.11 97.36 1 年至 2 年 48,485,459.97 24.72 3,862,968.03 2.5 2 年至 3 年 3,851,668.01 1.96 88,351.59 0.06 3 年以上 167,778.99 0.09 123,192.55 0.08 合 计 196,138,407.99 100 154,602,041.28 100 注：①欠款金额前五名单位占预付账款总额的 59.19%。 占应收账款比 单位名称 与本公司关系 金额 原因 例 曲靖市国土资源局开发区分局 非关联方 45,652,992.00 预付征地款 23.28% 中国恩菲工程技术有限公司 非关联方 41,769,330.09 预付工程款 21.30% 新巴尔虎右旗新鑫矿业有限责 非关联方 预付原料款 任公司 20,000,000.00 10.20% 69 金诚信矿山建设有限公司 非关联方 4,668,184.01 预付工程款 2.38% 昆明有色冶金设计研究院 关联方 4,000,000.00 预付设计费 2.04% 合计 116,090,506.10 59.19% ②年初、期末预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上的股东单位欠款。 ③期末数中有关联方的欠款，详见本附注“关联方关系及其交易”。 5、其他应收款 （1）按账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 账龄结构 计提 计提 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备 比例% 比例% 1 年以内 24,693,550.08 78.78 1,231,133.69 5 18,163,993.03 91.12 907,447.72 5 1 年至 2 年 5,057,162.74 16.13 505,716.27 10 251,702.71 1.26 25,170.26 10 2 年至 3 年 171,583.00 0.55 34,316.60 20 568,555.51 2.85 113,711.11 20 3 年至 4 年 512,941.89 1.64 153,882.57 30 38,486.39 0.19 11,545.92 30 4 年至 5 年 37,594.10 0.12 15,037.64 40 57,766.35 0.29 23,106.54 40 5 年至 6 年 50,447.52 0.16 25,223.76 50 49,971.88 0.25 24,985.94 50 6 年以上 819,863.18 2.62 819,863.18 100 803,936.04 4.04 803,936.04 100 合 计 31,343,142.51 100 2,785,173.71 19,934,411.91 100 1,909,903.53 注：其他应收款期末账面余额比年初账面余额增加 11,408,730.60 元，上升 57.23％的主要原因是公司支付保证金增加所致。 （2）按单项金额是否重大 期末账面余额 年初账面余额 项 目 计提 计提 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备 比例 比例% % 单项金额重大的应收 款项 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大的 应收款项 其他不重大应收款项 31,343,142.51 100 2,785,173.71 19,934,411.91 100 1,909,903.53 合 计 31,343,142.51 100 2,785,173.71 19,934,411.91 100 1,909,903.53 （3）期末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上的股东单位欠款。 70 （4）欠款金额前五名单位情况： 占其他 与本公司 单位 欠款金额 账龄 欠款原因 应收款 关系 的比例 1 年以内及 彝良县洛泽河矿冶加工基地 非关联方 4,520,000.00 保证金 14.42% 1-2 年 云南盛跃矿业有限公司 非关联方 3,000,000.00 1 年以内 合同保证金 9.57% 曲靖火车站 非关联方 1,882,778.52 1 年以内 运杂费 6.01% 曲靖市麒麟区安全生产监督 安全生产风险抵 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 3.19% 管理局 押金 云晨期货公司期 云晨期货经纪有限公司 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 3.19% 货保证金 合计 11,402,778.52 36.38% （5）期末数中有关联方的欠款，详见本附注“关联方关系及其交易”。 6、存货 （1）存货明细： 存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、存货余额合计 1,934,675,828.50 19,134,246,278.36 19,874,415,470.22 1,194,506,636.64 材料采购 50,378.15 297,275,316.09 297,226,583.55 99,110.69 在途物资 308,194,079.25 676,542,717.79 979,759,004.34 4,977,792.70 原材料 194,744,605.22 2,349,430,844.03 2,343,026,179.80 201,149,269.45 库存商品 248,678,619.05 3,868,654,516.77 4,024,293,541.94 93,039,593.88 委托加工物资 14,019,697.47 104,627,483.39 105,902,771.84 12,744,409.02 自制半成品 1,161,650,520.70 11,350,772,826.09 11,629,926,885.89 882,496,460.90 受托加工物资 6,995,403.02 468,201,303.57 475,196,706.59 低值易耗品 342,525.64 18,741,270.63 19,083,796.27 备品备件 二、存货跌价准备合计 86,360,536.64 204,147,704.29 86,360,536.64 204,147,704.29 三、存货账面价值合计 1,848,315,291.86 18,930,098,574.07 19,788,054,933.58 990,358,932.35 其中：用于担保的存货 注：①存货期末账面余额比年初账面余额减少 740,169,191.86 元， 下降 38.26 ％的主要原因是公司本期使用上期库存较多，造成存货减少。 （2）存货跌价准备 本期减少额 项 目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回额 转销额 原材料 85,231,510.88 85,231,510.88 在产品 202,493,392.93 202,493,392.93 库存商品 1,129,025.76 1,654,311.36 1,129,025.76 1,654,311.36 包装物及低值易 耗品 消耗性生物资产 合 计 86,360,536.64 204,147,704.29 86,360,536.64 204,147,704.29 71 注：本公司存货可变现净值的确认依据系按存货的估计售价减去至完工估计 将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金及附加后的金额确定。 7、可供出售金融资产 项 目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售债券 可供出售权益工具 7,715,584.45 其他 合 计 7,715,584.45 注：本期新增可供出售金融资产为本公司控股境外子公司驰宏国际矿业有限 公司投资加拿大上市的爱维尼亚公司股票，约占其总股本 10%；及购买澳大利亚 康达镍矿公司 IPO 股票，约占其总股本的 16.4%。康达镍矿公司于 2008 年 6 月 19 日在澳大利亚证券交易所正式开盘上市。 上述投资计划长期持有，公允价值能够可靠计量，鉴于以上原因，公司将该 等投资按照中国会计准则规定在会计处理上划分为可供出售金融资产。 8、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 对联营企业投资 22,917,102.87 339,438.60 23,256,541.47 其他股权投资 610,000.00 610,000.00 合 计 23,527,102.87 339,438.60 23,866,541.47 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 23,527,102.87 23,866,541.47 （2）按成本法核算的长期股权投资 初始投资成 被投资单位名称 持股比例 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本 昭通彝良县农村信用社 10,000.00 0.09% 10,000.00 10,000.00 曲靖凯盛物流有限公司 600,000.00 6.00% 600,000.00 600,000.00 合 计 610,000.00 610,000.00 610,000.00 （3）按权益法核算的长期股权投资 持股比 本期 其中：分得的 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 本期增加 期末余额 例% 减少 现金股利 会泽靖东机动车检 810,000.00 30.00 1,005,082.28 141,219.47 1,146,301.75 测有限公司 云南冶金进出口有 19,588,999.00 20.00 21,912,020.59 198,219.13 22,110,239.72 限公司 合 计 20,398,999.00 22,917,102.87 339,438.60 23,256,541.47 72 9、固定资产 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 3,091,172,657.07 149,435,600.97 39,495,452.11 3,201,112,805.93 房屋建筑物 1,245,760,009.65 41,418,340.80 10,385,560.27 1,276,792,790.18 机器设备 1,669,119,363.69 86,640,756.66 28,620,695.64 1,727,139,424.71 运输设备 53,760,325.11 7,580,408.79 352,895.00 60,987,838.90 电子设备 122,532,958.62 13,796,094.72 136,301.20 136,192,752.14 二、累计折旧合计 657,880,856.60 213,880,261.87 28,106,408.35 843,654,710.12 房屋建筑物 203,602,287.45 51,609,541.17 7,579,627.75 247,632,200.87 机器设备 387,015,739.49 132,633,398.49 20,139,691.30 499,509,446.68 运输设备 16,961,056.81 5,965,225.81 348,214.90 22,578,067.72 电子设备 50,301,772.85 23,672,096.40 38,874.40 73,934,994.85 三、固定资产减值准备累计金额合计 7,819,055.20 656,932.19 95,256.48 8,380,730.91 房屋建筑物 4,715,643.14 - - 4,715,643.14 机器设备 2,739,352.90 656,932.19 86,938.10 3,309,346.99 运输设备 276,709.16 - 2,963.05 273,746.11 电子设备 87,350.00 - 5,355.33 81,994.67 四、固定资产账面价值合计 2,425,472,745.27 2,349,077,364.90 房屋建筑物 1,037,442,079.06 1,024,444,946.17 机器设备 1,279,364,271.30 1,224,320,631.04 运输设备 36,522,559.14 38,136,025.07 电子设备 72,143,835.77 62,175,762.62 注：①固定资产原值本期增加 149,435,600.97 元，主要是在建工程转入固定 资产形成。 ②固定资产原值本期减少 39,495,452.11 元，主要是本公司和云南省昭通市 铅锌矿技术陈旧、损坏等原因清理以及本公司出售固定资产产生的减少。 ③固定资产减值准备本期增加数为云南丰喜化工有限公司对已停厂的机器设 备计提减值准备 656,932.19 元。 ④固定资产减值准备本期减少数 95,256.48 元系本公司因出售、报废原已计 提减值准备的固定资产，同时将原计提的减值准备转销。 73 10、在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加数 本期转入固定资产数 其他减少数 其中：利息资本 其中：利息资本化 其中：利息资 其中：利息资 金额 金额 金额 金额 化金额 金额 本化金额 本化金额 一、原价 冶炼厂工业信息化系统 1,631,380.00 16,250.00 1,647,630.00 烟化炉炉体改造 577,410.70 577,410.70 铅锌锗技术分中心 255,998.05 9,739,319.23 曲靖 MES 二期工程 59,436.00 71,468.00 800 吨/年镉工程 65,990.00 48,334.00 曲靖冶炼厂污酸处理工程 1,493,101.09 20,158,761.78 曲靖冶炼厂初期雨水回用工 3,210,977.14 18,023,662.84 程 6 万吨锌合金扩建工程 234,473.39 7,907,132.47 30 吨/年金属锗综合利用项目 491,390.11 2,282,390.32 工程 云南省昭通市铅锌矿 2000T/D 69,489,353.60 137,466,946.32 7,475,226.20 选矿技术改造工程 910-760 斜井工程 4,107,941.47 4,107,941.47 矿山炸药库至花椒园挡墙工 338,240.00 338,240.00 程 760 中段Ⅱ、Ⅲ号矿体开拓工 1,079,220.71 11,653.21 523,827.65 1,580,953.21 程 760 中段Ⅰ号矿体找探矿工程 2,344,209.77 25,312.31 3,156,633.96 670 中段Ⅰ、Ⅱ号水仓掘砌工 2,175,578.20 23,491.46 1,706,896.32 程 670 中段Ⅰ号矿体找探矿工程 580,568.86 6,268.86 1,135,438.60 井下空区治理工程 1,525,786.59 16,475.14 2,095,017.57 井下供排水工程 898,140.46 9,697.94 19,830.30 899,582.91 1000t/d 选厂 2,853,851.13 9,081,879.58 1000t/d 采矿技术改造工程 9,405,073.54 7,491,665.61 3,788,012.61 探矿工程 4,047,283.48 13,616,873.41 银厂沟水线 7,274,791.85 369,047.02 7,643,838.87 14 万 t 锌/年 6 万 t 铅/年冶 672,591.98 7,599,005.25 炼项目 74 零星工程 66,358,720.43 73,485,022.69 87,278,930.04 西巧线通村公路 5,618,687.94 5,618,687.94 唐家坪探矿工程 3,797,626.89 矿山 10kV 输电线路 1,205,304.00 1,205,304.00 250t/d 选厂改扩建工程 283,206.98 283,206.98 670 中段Ⅱ号斜井井筒掘砌工 470,076.11 程 670 中段Ⅱ、Ⅲ号矿体找探矿 910,963.09 工程 760II.III 号找探矿工程 321,655.71 会泽项目部(16 万吨项目) 159,898,481.04 采选厂硫精矿过滤改造 3,771,045.96 会泽锌厂丹宁灼烧系统改造 2,485,658.24 曲靖生产区发电机组辅助设 3,000,000.00 备改造提高发电效率 曲靖生产区高压变频节能技 8,507,406.59 术研究与应用 公司铁路专用线项目 6,349.72 原价合计 181,171,508.55 92,898.92 506,271,865.19 7,475,226.20 114,969,738.73 二、减值准备 三、账面价值合计 181,171,508.55 92,898.92 506,271,865.19 7,475,226.20 114,969,738.73 注：①本报告期在建工程转入固定资产总额 114,969,738.73 元。 ②经清查，本公司期初、期末在建工程无发生减值之情况。 ③本期在建工程资本化金额为 7,475,226.20 元，全部是云南省昭通市铅锌矿 2000T/D 选矿技 ④在建工程期末账面余额比年初账面余额增加 391,302,126.46 元，上升 215.98％的主要原 通市铅锌矿 2000T/D 选矿技术改造工程的增加。 75 11、工程物资 项 目 期末账面余额 年初账面余额 一、原价合计 19,426,503.85 9,196,928.32 二、减值准备 三、账面价值合计 19,426,503.85 9,196,928.32 注：工程物资期末账面余额比年初账面余额增加 10,229,575.53 元，上升 111.23％的 主要原因是本期在建工程增加所需工程物资增加。 12、无形资产 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 112,613,456.84 84,451,156.74 197,064,613.58 土地使用权 16,627,787.41 60,584,941.16 77,212,728.57 采矿权 87,836,269.43 87,836,269.43 探矿权 4,522,400.00 23,409,345.58 27,931,745.58 商标权 3,000,000.00 3,000,000.00 其他 627,000.00 456,870.00 1,083,870.00 二、累计摊销额 10,293,572.56 12,555,345.34 22,848,917.90 土地使用权 2,131,697.64 561,394.94 2,693,092.58 采矿权 7,980,374.92 11,218,369.48 19,198,744.40 探矿权 545,454.60 545,454.60 商标权 164,126.32 164,126.32 其他 181,500.00 66,000.00 247,500.00 三、无形资产减值准备累计金额 土地使用权 采矿权 探矿权 商标权 其他 四、无形资产账面价值合计 102,319,884.28 71,895,811.40 174,215,695.68 土地使用权 14,496,089.77 60,023,546.22 74,519,635.99 采矿权 79,855,894.51 -11,218,369.48 68,637,525.03 探矿权 4,522,400.00 22,863,890.98 27,386,290.98 商标权 3,000,000.00 -164,126.32 2,835,873.68 其他 445,500.00 390,870.00 836,370.00 注：无形资产期末账面余额比年初账面余额增加 84,451,156.74 元，增加 74.99%。 主要原因是：本公司控股子公司呼伦贝尔驰宏矿业有限公司增加土地使用权和探矿权所 致。 76 13、开发支出 年初账面价 本期计入无形 本期计入当期 研究开发项目 本期增加 期末账面价值 值 资产的金额 损益的金额 复杂富水矿床高效安全采矿方法开 2,335,332.40 2,335,332.40 发 复杂富水矿床开采灾害预测预报及 2,355,285.00 2,355,285.00 控制开发 长距离全尾砂-水淬渣物料泵送充 2,597,924.40 2,597,924.40 填技术开发 萃取氧化锌烟尘浸出液中锗半工业 16,203.00 16,203.00 开发 锌浸渣的侧吹熔炼技术装备开发 7,476.00 7,476.00 费用化支出 350,000.00 350,000.00 酸浸渣强化冶炼工艺研究 10,649.20 10,649.20 昭通市铅锌矿 2 万 t/a 电锌加压浸 168,589.00 168,589.00 出高技术推广工程项目 长周期锌电积节能技术研究 150,090.00 150,090.00 长周期锌电解系统综合节能降耗关 350,000.00 350,000.00 键技术研究 专利申请 65,965.00 65,965.00 低品位海绵镉直接熔炼制取粗镉的 593,302.60 593,302.60 技术开发 铅基炉渣胶凝材料产业化 616,816.46 616,816.46 年产 3000 吨纳米氧化锌和年产 5,003,000.00 5,003,000.00 1000 吨晶须氧化锌的工业技术开发 光纤四氯化锗产业化开发 65,374.20 65,374.20 鄂温克旗多金属矿勘探工程 664,319.97 664,319.97 合计 664,319.97 14,686,007.26 664,319.97 1,095,293.20 13,590,714.06 注：①开发支出期末账面余额比年初账面余额增加 12,926,349.09 元， 增加 1945.81%。 主要原因是： 本期增加年产 3000 吨纳米氧化锌和年产 1000 吨晶须氧化锌的工业技术开发、 复杂富水矿床泵送充填技术的开发支出。 ②本期开发支出资本化金额为 13,590,714.06 元，上述资本化支出均已取得研究 成果，进入开发阶段，在技术上具有可行性。本公司确认为资本化支出。 14、商誉 （1）商誉明细表 期末账面价值 年初账面价值 项 目 余额 减值准备 余额 减值准备 宁南三鑫合并商誉 46,296,929.03 1,736,312.78 46,296,929.03 合 计 46,296,929.03 1,736,312.78 46,296,929.03 77 2007 年本公司投资 50,000,000.00 元，取得宁南三鑫矿业有限责任公司 90％的股权， 本公司支付对价与所享有的可辩认净资产份额的差额 46,296,929.03 元在合并会计报表 时列入商誉。 （2）非同一控制企业合并形成的商誉计算过程 合并日（2007 年 1 月 5 日）宁南三鑫矿业有限责任公司评估净资产 4,114,523.30 元， 按 90％股权份额所享有的净资产份额 3,703,070.97 元。 计算过程 金额 1、购买日所享有的宁南三鑫矿业开发有限公司可辩认净资产的公允价值 3,703,070.97 2、本公司合并成本 50,000,000.00 3、商誉（第 2 项-第 1 项） 46,296,929.03 （3）期末对上述商誉进行减值测试后，计提减值 1,736,312.78 元。 15、长期待摊费用 项目 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 矿产资源有偿使用费 20,459,400.00 13,941,987.80 5,459,400.00 2,670,356.68 16,731,031.12 合 计 20,459,400.00 13,941,987.80 5,459,400.00 2,670,356.68 16,731,031.12 本公司对矿产资源有偿使用费，按照当年开采量占总储量的比例摊销。 16、递延所得税资产 期末账面余额 年初账面余额 项目 递延所得税资产余 递延所得税资产余 暂时性差异金额 暂时性差异金额 额 额 购入摊销年限小于税 法规定的资产 提取资产减值 226,384,999.50 33,939,873.95 106,710,140.99 16,855,793.36 开办费摊销形成 非同一控制下企业合 1,540,815.89 385,203.97 1,540,815.88 385,203.97 并形成 交易性金融资产公允 价值变动 可供出售金融资产公 允价值变动 融资租赁形成 投资性房地产公允价 值变动 权益法核算被投资单 位损失 递延收益 31,970,000.00 4,795,500.00 5,000,000.00 750,000.00 税前亏损 11,704,622.56 2,926,155.64 11,704,622.56 2,926,155.64 因合并抵消内部利润 1,056,091.86 158,413.78 产生的递延所得税 合计 272,656,529.81 42,205,147.34 124,955,579.43 20,917,152.97 78 注：①递延所得税资产期末账面余额比年初账面余额增加 21,287,994.37 元，增加 101.77％的主要原因是本期计提自制半成品跌价准备 204,147,704.29 元。造成递延所得 税资产增加 17,668,075.15 元。 ②本期发生的税前亏损产生的递延所得税资产 2,926,155.64 元， 本公司认为在未来期 间可取得足以用来抵扣该暂时性差异的应纳税所得额，故列入递延所得税资产进行核算。 17、资产减值准备明细 本期减少额 项 目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账损失 15,680,907.41 875,270.18 4,435,926.07 12,120,251.52 二、存货跌价损失 86,360,536.64 204,147,704.29 86,360,536.64 204,147,704.29 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 7,819,055.20 656,932.19 95,256.48 8,380,730.91 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 1,736,312.78 1,736,312.78 十四、其他 合 计 109,860,499.25 207,416,219.44 4,435,926.07 86,455,793.12 226,384,999.50 注：资产减值准备期末账面余额比年初账面余额增加 116,524,500.25 元， 上升 106.07 ％的主要原因是主要原因是计提自制半成品跌价准备 204,147,704.29 元。 18、短期借款 项 目 期末账面余额 年初账面余额 信用借款 745,000,000.00 699,300,000.00 抵押借款 保证借款 质押借款 合 计 745,000,000.00 699,300,000.00 19、应付票据 票据种类 期末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 20,000,000.00 20,000,000.00 商业承兑汇票 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 79 20、应付账款 账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内（含 1 年） 153,913,646.84 239,606,001.34 1 至 2 年(含 2 年) 6,363,512.17 1,632,518.44 2 至 3 年(含 3 年) 1,225,238.39 550,636.02 3 年以上 874,677.35 469,087.77 合 计 162,377,074.75 242,258,243.57 注：①期末应付账款中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上的股东单位债务。 ②期末账龄超过 1 年的应付账款均属于未结算款。 ③应付账款期末账面余额比年初账面余额减少 79,881,168.82 元，下降 32.97% 的主要原因是本年度公司结算款较上年增加。 21、预收账款 账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内（含 1 年） 55,130,043.59 110,646,954.84 1 年至 2 年(含 2 年) 1,081,595.44 788,298.25 2 年至 3 年(含 3 年) 151,823.19 595,517.24 3 年以上 656,712.52 合 计 56,363,462.22 112,687,482.85 注：①期末预收账款中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上的股东单位款项。 ②期末账龄超过 1 年的预收账款均属于未结算款。 ③预收账款期末账面余额比年初账面余额减少 56,324,020.63 元，下降 49.98%的 主要原因是本年度公司采取预收结算方式减少。 22、应付职工薪酬 项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 289,531,997.68 501,556,423.60 517,016,985.63 274,071,435.65 二、职工福利费 5,464,616.75 5,464,616.75 三、社会保险费 6,287,233.25 152,860,394.87 153,930,761.69 5,216,866.43 其中：1．医疗保险费 3,787,721.90 36,077,535.59 39,756,460.53 108,796.96 2．基本养老保险费 518,095.27 72,566,692.71 72,709,399.46 375,388.52 3．年金缴费 1,024,823.19 30,402,809.43 28,056,862.84 3,370,769.78 4．失业保险费 935,712.87 7,197,672.58 6,833,970.25 1,299,415.20 5．工伤保险费 15,946.68 3,984,017.34 3,952,547.89 47,416.13 6．生育保险费 4,933.34 2,631,667.22 2,621,520.72 15,079.84 7、商业附加险 四、住房公积金 4,466,772.36 42,447,159.05 42,934,371.29 3,979,560.12 五、工会经费和职工教育经费 21,174,003.77 22,103,812.02 16,434,749.21 26,843,066.58 六、非货币性福利 80 七、因解除劳动关系给予的补偿 327,030.10 3,051,488.44 3,378,518.54 七、其他 507,680.31 31,575,946.50 18,248,354.06 13,835,272.75 其中：以现金结算的股份支付 合 计 322,294,717.47 759,059,841.23 757,408,357.17 323,946,201.53 23、应交税费 税费项目 期末账面余额 年初账面余额 增值税 23,952,052.17 -30,873,516.26 营业税 75,265.57 23,589.08 所得税 13,852,439.21 60,282,989.10 房产税 93,776.78 866,947.38 城建税 2,569,579.99 786,140.80 土地使用税 105,296.00 793,466.36 个人所得税 10,210,379.72 6,030,394.72 印花税 348,734.82 251,697.08 地方教育附加 379,278.13 155,476.73 耕地占用税 3,538,631.03 契税 273,899.49 代扣代交税金 562,147.13 -71,874.67 教育费附加 1,138,260.36 466,437.31 资源税 1,698,696.97 1,858,364.75 资源补偿费 1,584,024.22 -2,431,814.65 车船使用税 7,294.80 3,796.00 矿山生态环境保证金 290,895.00 267,277.95 河道管理费 141.99 其他 33,389.22 合 计 56,901,652.08 42,221,902.20 注： ①本期应交税费期末账面余额比年初账面余额增加 14,676,683.04 元， 增加 34.77% 的主要原因是本年度公司应交增值税增加。 注：②代扣代交税金明细如下： 项目 期末账面余额 期初账面余额 代扣营业税 467,983.30 -235,205.33 代扣城建税 23,816.16 5,475.59 代扣教育费附加 14,062.34 -7,033.36 代扣地方教育费附加 4,679.85 -2,352.10 代扣企业所得税 48,709.36 119,691.25 代扣印花税 2,896.12 6,100.36 代扣个人所得税 41,448.92 合计 562,147.13 -71,874.67 81 24、其他应付款 账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内 104,730,533.44 68,261,113.07 1 年至 2 年 7,949,201.16 7,992,258.67 2 年至 3 年 5,430,985.45 1,693,005.63 3 年以上 65,658.28 76,719.28 合 计 118,176,378.33 78,023,096.65 注：①本期其他应付款期末账面余额比年初账面余额增加 40,153,281.68 元，增加 51.46%的主要原因是本年度公司按规定计提矿产资源使用费 33,826,412.54 元还未支付。 ②金额前五名的其他应付款： 单位名称 账龄 期末余额 款项内容 会泽县国土资源管理部门 1 年以内 33,826,412.54 矿产资源使用费 赫章县阳力化工冶炼有限责任公司 1-2 年 1,000,000.00 收赫章县阳力化工保证金 1 年以内及 650,000.00 昆明市鹤源工贸有限公司保证金 昆明市鹤源工贸有限公司 2-3 年 1 年以内及 650,000.00 昆明尚一机电设备有限公司保证金 昆明尚一机电设备有限公司 2-3 年 1 年以内及 650,000.00 曲靖市麒麟区博鑫经贸有限公司保证金 曲靖市麒麟区博鑫经贸有限公司 2-3 年 金额前五名的其他应付款占其他应付款总额的 31.12％。 ③期末其他应付款中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上的股东单位债务。 25、一年内到期的非流动负债 项 目 期末账面余额 年初账面余额 长期借款 467,000,000.00 310,000,000.00 应付债券 长期应付款 合 计 467,000,000.00 310,000,000.00 26、长期借款 借款金额 借款单位 借款期限 借款条件 原币 折合人民币 中国工商银行会泽县支行 3年 50,000,000.00 50,000,000.00 信用 招商银行昆明营业部 3年 100,000,000.00 100,000,000.00 信用 中国光大银行昆明分行 3年 100,000,000.00 100,000,000.00 信用 省财政转贷-建行 15 年 16,000,000.00 16,000,000.00 国债转贷 广发行曲靖翠峰路分理处 2年 80,000,000.00 80,000,000.00 信用 中国工商银行曲靖分行 3年 50,000,000.00 50,000,000.00 信用 中国工商银行曲靖分行 3年 70,000,000.00 70,000,000.00 信用 交行曲靖分行 2年 100,000,000.00 100,000,000.00 信用 中国光大银行昆明分行 3年 100,000,000.00 100,000,000.00 信用 合计 666,000,000.00 666,000,000.00 注：本期长期借款期末账面余额比年初账面余额增加 301,400,000.00 元， 82 增加 82.67%的主要原因是本期新增借款增加。 27、专项应付款 种类 年初账面余额 本期增加额 本期结转金额 期末账面余额 光纤用四氯化锗产品开发项目 43,679.20 27,272.00 16,407.20 麒麟厂大水井深部隐伏矿体定位预测与 568,457.00 568,457.00 地质勘查项目 高地应力水体下破碎矿体采矿项目 283,302.95 283,302.95 铅锌矿体铅锌及伴生希贵金属元素综合 46,900.10 46,900.10 回收项目 隐伏矿预测项目 541,077.00 446,146.00 94,931.00 烟化炉吹炼项目 259,991.00 259,991.00 深井开全尾砂物料冲填技术项目 200,000.00 200,000.00 艾萨炉鼓风炉项目 333,743.77 109,367.00 224,376.77 合计 2,277,151.02 1,372,979.05 904,171.97 注：①期末余额构成如下： 光纤用四氯化锗产品开发项目由云南省科学技术厅拨入。 麒麟厂大水井深部隐伏矿体定位预测与地质勘查项目由云南省财政厅拨入。 隐伏矿预测项目由云南省财政厅拨入。 艾萨炉鼓风炉项目由云南冶金集团股份有限公司代拨入。 ②本期专项应付款期末账面余额比年初账面余额减少 1,372,979.05 元， 减少 60.29% 的主要原因是 2007 年以前收到的政府补助项目完工后转入资本公积。 83 28、股本 年初数 本期变动增减（+、-） 期末数 发 项 目 行 金额 比例% 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例% 新 股 一、有限售条件股份 200,158,216.00 51.32 100,079,108.00 100,079,108.00 -64,000,000.00 136,158,216.00 336,316,432.00 43.12 1、国家持股 2、国有法人持股 200,158,216.00 51.32 100,079,108.00 100,079,108.00 -64,000,000.00 136,158,216.00 336,316,432.00 43.12 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 189,841,784.00 48.68 94,920,892.00 94,920,892.00 64,000,000.00 253,841,784.00 443,683,568.00 56.88 1、人民币普通股 189,841,784.00 48.68 94,920,892.00 94,920,892.00 64,000,000.00 253,841,784.00 443,683,568.00 56.88 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 390,000,000.00 100.00 195,000,000.00 195,000,000.00 390,000,000.00 780,000,000.00 100.00 注：①经 2008 年 3 月 31 日召开的 2007 年度股东大会审议通过，以总股本 39,000 万 股为基数，每 10 股送红股 5 股转增 5 股，并派发现金红利 20.00 元（含税）。送股和转增 后，公司总股本增至 78,000 万股。该增资行为由亚太中汇会计师事务所有限公司出具了 亚太验字【2008】B-I-0030 号验资报告。 ②自 2008 年 6 月 17 日起，有限售条件流通股 64,000,000 股上市流通。 84 29、资本公积 项 目 年初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额 股本溢价 968,762,023.40 196,850,768.42 771,911,254.98 其他资本公积 37,702,397.43 998,428.05 51,809,789.77 -13,108,964.29 其中：原制度资本公积转入 36,920,004.53 36,920,004.53 按照权益法核算的长期股权投 432,392.90 51,809,789.77 -51,377,396.87 资产生的资本公积 其他 350,000.00 998,428.05 1,348,428.05 同一控制下合并增加的净资产 1,022,325.98 110,399.34 1,132,725.32 合 计 1,007,486,746.81 1,108,827.39 248,660,558.19 759,935,016.01 注：①根据 2007 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以公司 2007 年末总股本 39,000 万股为基数每 10 股转增 5 股送红股 5 股并派发现金红利 20 元（含税） ，本期资本 公积-股本溢价转增股本金额为 195,000,000.00 元。 ②本期同一控制下企业合并驰宏国际矿业有限公司，按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额确认初始投资成本，支付对价与初始投资成本的差额 1,264,000.01 元 冲减资本公积。 ③本期收购子公司少数股东权益，将新取得的长期股权投资与按照新增持股比例 计算应享有子公司可辨认净资产份额之间的差额记入资本公积-股本溢价，金额为 586,768.41 元，其中收购呼伦贝尔驰宏矿业有限公司少数股权减少资本公积 448,244.48 元；收购云南丰喜化工有限责任公司少数股权减少资本公积 138,523.93 元。 ④本期将 2007 年前收到的专项应付款中已完成的项目转入资本公积-其他，金额 为 998,428.05 元。 ⑤本公司控股的境外子公司驰宏国际矿业有限公司持有的可供出售金融资产期末 公允价值变动形成的损失 97,717,445.81 元减记该公司资本公积。本公司按照持股比例与 被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动中归属于本公司部分减少资本公积-其他 51,809,789.77 元。 ⑥本期本公司对驰宏国际矿业有限公司在同一控制下合并增加资本公积 110,399.34 元。其中合并前归属于母公司的留存收益 606,255.19 元；将期初抵销驰宏国 际矿业有限公司所有者权益产生的资本公积冲回 495,855.85 元。 85 30、盈余公积 项 目 年初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额 法定盈余公积 268,727,250.87 23,978,380.51 292,705,631.38 任意盈余公积 31,995,988.87 31,995,988.87 储备基金 5,772,179.28 7,908,092.45 9,924,024.87 3,756,246.86 企业发展基金 合 计 306,495,419.02 31,886,472.96 9,924,024.87 328,457,867.11 注：①本期法定盈余公积的增加为母公司根据本年净利润 10％计提法定盈余公积。 ② 本 期 专 项 储 备 减 少 2,015,932.42 元 , 是 根 据 规 定 计 提 安 全 生 产 费 用 7,908,092.45 元,根据实际使用情况从盈余公积转回 9,924,024.87 元。 31、未分配利润 项 目 金 额 一、上年年末余额 1,355,752,820.65 加：会计政策变更 -691,571.95 前期差错更正 二、本年年初余额 1,355,061,248.70 加：净利润 152,652,251.97 加：盈余公积补亏 减：提取法定盈余公积 23,978,380.51 提取储备基金 -2,015,932.42 提取企业发展基金 提取职工奖励及福利基金 提取任意盈余公积 应付现金股利 780,000,000.00 转作股本的股利 195,000,000.00 同一控制下在合并前归属于母公司留存收益转入资本公积 1,143,446.23 三、本年年末余额 509,607,606.35 注：①根据 2007 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以公司 2007 年末总股本 39,000 万股为基数每 10 股转增 5 股送红股 5 股并派发现金红利 20 元（含税） ，本期派发 现金股利 780,000,000.00 元，转增股本 195,000,000.00 元。期末，本公司现金股利和股 票股利的支付（增资）已办理完毕。 ②本期利润分配预案：本公司 2009 年 3 月 24 日召开的第三届董事会第 22 次会议审 议通过《公司 2008 年度利润分配预案》，本公司 2008 年度实现的归属于母公司股东的净 利润 152,652,251.97 元，按 10%的比例提取法定盈余公积 23,978,380.51 元后，可供股 东分配的利润为 509,607,606.35 元，本公司拟按总股本 780,000,000 股每 10 股派发现 金股利 1.5 元，共计派发现金股利 117,000,000.00 元。该利润分配预案尚需股东大会审 86 议批准。 ③本期期初会计政策变更影响金额未分配利润金额-691,571.95 元，影响如下： 1) 因追溯调整安全生产费用增加未分配利润 878,611.15 元； 2) 因追溯调整安全生产费用补提盈余公积，减少未分配利润 577,217.93； 3) 本公司对驰宏国际矿业有限公司在同一控制下企业合并追溯调整并入驰宏国际矿 业有限公司减少期初未分配利润 992，965.17 元。 ④前三年以现金方式分配利润情况 现金分配金额 净利润 2005 年度 80,000,000.00 131,686,739.36 2006 年度 585,000,000.00 1,037,738,269.31 2007 年度 780,000,000.00 1,317,117,974.88 累计金额 1,445,000,000.00 2,485,656,693.31 前三年实现的年均净利润 828,552,231.10 前三年累计现金分配金额占前三年实现的 174.40% 年均净利润的比例 32、营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 4,533,502,537.18 5,945,525,006.44 其他业务收入 110,476,094.82 165,142,506.02 合 计 4,643,978,632.00 6,110,667,512.46 按业务类别（或产品）列示主营业务收入： 业务类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 别（或产 品） 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 一、产品 收入 4,529,613,794.32 5,943,318,361.94 3,513,167,272.36 3,846,383,386.57 1,016,446,521.96 2,096,934,975.37 锌产品 2,456,715,918.31 3,929,602,995.54 1,912,030,395.04 2,374,944,672.26 544,685,523.27 1,554,658,323.28 锗产品 84,504,193.09 80,237,235.96 53,897,585.42 52,858,286.08 30,606,607.67 27,378,949.88 铅产品 1,296,841,944.03 1,483,590,944.39 1,112,870,590.52 990,473,308.04 183,971,353.51 493,117,636.35 硫酸 166,455,502.18 83,359,778.14 64,571,689.68 75,945,521.56 101,883,812.50 7,414,256.58 银锭 286,723,221.65 226,170,230.20 214,877,792.06 233,912,925.12 71,845,429.59 -7,742,694.92 锌精矿 25,854,741.25 22,855,165.22 25,270,349.28 20,257,172.34 584,391.97 2,597,992.88 硫酸锌 12,402,756.41 17,528,162.40 8,674,328.31 7,117,661.43 3,728,428.10 10,410,500.97 硫精矿 87,384,925.86 22,490,875.23 1,945,617.96 1,225,084.95 85,439,307.90 21,265,790.28 铜浮渣 43,946,876.47 55,826,674.58 39,552,188.83 50,244,006.73 4,394,687.64 5,582,667.85 87 其他 13,997,137.90 9,381,646.08 34,238,046.28 24,702,686.78 -20,240,908.38 -15,321,040.70 过磷酸 钙产品 16,055,800.03 12,274,654.20 15,290,092.23 14,702,061.28 765,707.80 -2,427,407.08 黄金 33,897,847.36 25,168,927.44 8,728,919.92 铅精矿 2,087,929.78 2,056,876.47 31,053.31 锗精矿 2,745,000.00 2,722,792.84 22,207.16 二、加工 收入 3,888,742.86 2,206,644.50 6,617,451.47 4,546,376.48 -2,728,708.61 -2,339,731.98 合 计 4,533,502,537.18 5,945,525,006.44 3,519,784,723.83 3,850,929,763.05 1,013,717,813.35 2,094,595,243.39 注：公司前五名客户的销售收入总额 1,970,652,852.10 元，占公司全部营业收入的 42.43%。 33、营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 182,304.37 84,089.76 运费等收入 3%、5% 城建税 28,506,561.50 33,182,616.32 流转税 5%、7% 教育费附加 12,422,901.52 14,531,689.06 流转税 3% 地方教育附加 1,509.46 流转税 1% 关税 328,658.10 755,106.10 出口产品离岸价 10% 其他 8,593.99 合计 41,449,019.48 48,555,010.70 34、财务费用 类 别 本期发生额 上期发生额 利息支出 121,176,072.28 83,917,397.90 减：利息收入 4,904,677.35 3,754,426.06 加：汇兑损失 8,836,152.31 568,700.87 减：汇兑收益 81,607.39 其他 2,798,347.10 255,111.74 合 计 127,905,894.34 80,905,177.06 注：财务费用本期发生额较上期发生额增加 58.09%，主要原因是本期借款增加，造 成利息费用增加。 35、资产减值损失 类 别 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -3,560,655.75 4,071,049.85 二、存货跌价损失 204,147,704.29 84,350,578.21 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 88 656,932.19 521,393.81 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 1,736,312.78 - 十四、其他 合 计 202,980,293.51 88,943,021.87 注：资产减值损失本期发生额较上期发生额增加 128.21%，主要原因是本期计提存货 跌价准备增加。 36、投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 成本法核算股权投资收益 22,197.80 权益法核算股权投资收益 339,438.60 167,809.26 合 计 361,636.40 167,809.26 注：投资收益本期发生额较上期发生额增加主要原因是确认云南冶金进出口有限公 司、会泽靖东机动车检测有限公司投资收益共 339,438.60 元。 37、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 1、非流动资产处置利得合计 3,725,649.03 3,690,146.04 其中：固定资产处置利得 3,725,649.03 3,690,146.04 无形资产处置利得 2、非货币性资产交换利得 3、债务重组利得 4、政府补助 2,993,183.44 865,000.00 5、盘盈利得 6、捐赠利得 7、罚款收入 1,418,809.23 15,776.00 8、其他 1,823,814.78 2,096,721.10 合 计 9,961,456.48 6,667,643.14 注：营业外收入本期发生额较上期发生额增加 49.40%，主要原因是本期政府补助增 加。 89 38、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 1、非流动资产处置损失合计 12,307,062.85 5,303,313.58 其中：固定资产处置损失 12,307,062.85 5,303,313.58 无形资产处置损失 2、公益性捐赠支出 11,186,861.70 3,308,640.00 3、非常损失 168,851.19 1,980,651.45 4、盘亏损失 38,463.74 5、罚款支出 792,021.35 882,594.97 6、赔偿金、违约金 3,751,390.43 7,765,364.00 7、赞助性支出 955,708.00 2,593,485.57 8、其他 3,060.00 645,592.70 合 计 29,164,955.52 22,518,106.01 39、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 62,076,158.30 208,136,009.68 递延所得税费用 -21,287,994.37 -15,016,623.58 合 计 40,788,163.93 193,119,386.10 40、政府补助 以前年度 计入当期损 尚需递延的 政府补助的种类 计入损益 总额 益的金额 金额 的金额 一、与资产相关的政府补助 31,970,000.00 31,970,000.00 30 吨铅锌矿伴生金属锗资源综合利 11,000,000.00 11,000,000.00 用项目 铅基炉渣胶凝材料产业化项目 5,300,000.00 5,300,000.00 驰宏公司企业信息化建设 9,700,000.00 9,700,000.00 复杂富水矿床开采关键技术开发与研 170,000.00 170,000.00 究 15 吨/年光纤用高纯四氯化锗产业化 800,000.00 800,000.00 关键技术开发 递延收益\昭通采工程项目费 5,000,000.00 5,000,000.00 二、与收益相关的政府补助 2,993,183.44 2,993,183.44 所得税返还 493,183.44 493,183.44 贷款贴息 500,000.00 500,000.00 财政节能降耗专项资金 1,800,000.00 1,800,000.00 收开发区财政局转会泽排污补助专项 200,000.00 200,000.00 资金 合计 2,993,183.44 31,970,000.00 34,963,183.44 90 41、每股收益 （1）基本每股收益 2008 年度 2007 年度 归属于普通股股东的当 152,652,251.97 1,317,117,974.88 期净利润 P 发行在外普通股的加权 780,000,000.00 780,000,000.00 平均数 S 基本每股收益（=P÷S） 0.20 1.69 基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数； S0 为年初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数； Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益 本公司 2008 年度不存在稀释性潜在普通股。 42、现金流量表 （1）收到的其他与经营活动有关的现金的主要项目 存款利息 7,233,821.00 保证金及押金 19,533,913.94 昭通市社保局汇退休工人工资 4,058,396.60 彝良医保中心医药费 842,911.40 住房申购金 571,000.00 贷款贴息 500,000.00 合计 32,740,042.94 （2）支付的其他与经营活动有关的现金的主要项目 主 要 项 目 金 额 借款及备用金 19,487,496.36 支付保险费 17,109,414.37 91 主 要 项 目 金 额 车辆使用费 29,755,080.69 排污费 6,602,746.10 招等费 3,585,489.20 保证金及风险抵押金 5,006,740.00 银行手续费 3,150,026.81 差旅费 1,232,065.40 租赁费 4,786,476.11 咨询及服务费 6,984,547.61 广告费 2,401,997.09 捐赠款 5,244,012.70 付兰坪扶贫资金款 3,500,000.00 退休工人工资、劳动保险费 6,078,513.60 代付医药费 919,980.09 矿冶加工基地产业发展规划经费 704,513.38 退休工人社会保险费 448,276.40 合计 116,997,375.91 （3）收到的其他与投资活动有关的现金的主要项目 主 要 项 目 金 额 政府补助 26,970,000.00 合 计 26,970,000.00 （4）现金流量表补充资料 补充资料 本年 上年 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 146,516,894.94 1,315,382,041.17 加：资产减值准备 202,980,293.51 88,943,021.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 213,880,261.87 209,410,042.48 无形资产摊销 12,555,345.34 7,966,128.03 长期待摊费用摊销 2,670,356.68 1,058,012.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” 号填列） -3,719,031.99 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 12,300,445.81 1,613,167.54 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 129,784,750.51 83,835,790.51 投资损失（收益以“-”号填列） -361,636.40 -167,809.26 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -21,287,994.37 -15,016,623.58 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 740,170,137.76 -389,701,311.06 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 60,327,984.27 -342,113,222.90 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -215,016,276.16 -30,507,814.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,280,801,531.77 930,701,422.04 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 1,500,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 505,231,625.88 289,928,514.72 92 减：现金的期初余额 289,928,514.72 129,116,285.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 215,303,111.16 160,812,228.98 （5）披露现金和现金等价物 项目 本期金额 上期金额 一、现金 505,231,625.88 289,928,514.72 其中：库存现金 75,358.86 184,351.25 可随时用于支付的银行存款 504,193,449.93 287,589,478.16 可随时用于支付的其他货币资金 962,817.09 2,154,685.31 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 505,231,625.88 289,928,514.72 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 43、证券投资情况 （1）本报告期末证券投资的组合情况如下： 证券品种 投资金额 比例 股票投资 7,715,584.45 100% 合 计 7,715,584.45 100% （2）期末证券投资明细如下： 初始投资成本 期末市值 证券名称 代码 持有数量 占证券投资总额的比例% （折合人民币） （折合人民币） 加拿大爱 维尼亚股 IVW 14,692,488.00 92,145,807.78 7,339,624.45 95.13 份公司 澳大利亚 康达镍矿 CNK 10,000,000.00 13,287,222.48 375,960.00 4.87 股份公司 合 计 105,433,030.26 7,715,584.45 100.00 44、与公允价值计量相关的项目 本期公允价值变 计入权益的累计公 本期计提的 项目 期初金额 本期增加 期末金额 动损益 允价值变动 减值 金融资产 可供出售金融资产 105,433,030.26 -97,717,445.81 7,715,584.45 金融资产小计 -97,717,445.81 7,715,584.45 93 45、持有外币金融资产、金融负债情况 本期公允价 计入权益的累计 本期计提的 项目 期初金额 本期增加 期末金额 值变动损益 公允价值变动 减值 持有的外币金融资产 可供出售金融资产 105,433,030.26 -97,717,445.81 7,715,584.45 金融资产小计 -97,717,445.81 7,715,584.45 七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 账龄结构 计提比例 计提比例 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备 % % 一年以内 51,237,605.03 90.15 4,503,671.27 5 117,253,938.25 98.84 5,862,696.91 5 一至二年 4,700,930.01 8.27 1,286,515.66 10 325,083.77 0.27 32,508.38 10 二至三年 325,041.02 0.57 65,008.20 20 503,198.05 0.42 100,639.61 20 三至四年 15,183.80 0.03 4,555.14 30 30 四至五年 40 467,320.69 0.39 186,928.28 40 五至六年 467,320.69 0.82 233,660.34 50 34,891.32 0.03 17,445.66 50 六年以上 91,645.64 0.16 91,645.64 100 56,754.32 0.05 56,754.32 100 合 计 56,837,726.19 100.00 6,185,056.25 118,641,186.40 100.00 6,256,973.16 （2）按单项金额是否重大 期末账面余额 年初账面余额 项 目 计提比 计提比 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备 例% 例% 单项金额重大的 11,257,387.87 19.81 3,513,536.29 31.21 应收款项 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收款项 其他不重大应收 100 6,256,973.16 5.27 45,580,338.32 80.19 2,671,519.96 6.00 118,641,186.40 款项 合 计 56,837,726.19 100.00% 6,185,056.25 118,641,186.40 100 6,256,973.16 注:单项金额重大的应收账款坏账准备计提的比例及其理由 坏账准备计 单位名称 账龄 期末余额 计提金额 计提理由 提比例 1 年以内（含 1 云南丰喜化工有限责任公司 7,408,323.40 31.21% 2,312,207.18 见下 年） 1 年至 2 年（含 2 云南丰喜化工有限责任公司 3,849,064.47 31.21% 1,201,329.11 见下 年） 合 计 11,257,387.87 3,513,536.29 94 （3）期末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上的股东单位欠款。 （4）欠款金额前五名单位情况 项目 期末合计 账龄 占应收账款比例% 云南省昭通市铅锌矿 40,634,528.68 1 年内 71.49 云南丰喜化工有限责任公司 11,257,387.87 1 年内及 1-2 年 19.81 宝山钢铁股份有限公司 1,643,475.25 1 年内 2.89 宁南三鑫矿业开发有限公司 555,216.48 1-2 年 0.98 云南曲靖绿叶建筑装饰公司 464,762.19 5-6 年 0.82 合计 54,555,370.47 95.98 （5）应收关联方款项及占应收款项总额的比例情况 项目 期末合计 占应收账款比例 合并报表范围外关联方 721,718.00 1.27% 合并报表范围内关联方 52,447,133.03 92.28% 合计 53,168,851.03 93.55% 2、其他应收款 （1）按账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 账龄结构 计提比 计提比 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备 例% 例% 一年以内 23,584,403.54 93.25% 1,179,220.18 5.00% 11,508,287.90 88.47% 575,414.39 5.00% 一至二年 301,900.62 1.19% 30,190.06 10.00% 207,037.64 1.59% 20,703.76 10.00% 二至三年 171,583.00 0.68% 34,316.60 20.00% 522,678.69 4.02% 104,535.74 20.00% 三至四年 503,926.89 1.99% 151,178.07 30.00% 27,986.39 0.22% 8,395.92 30.00% 四至五年 27,094.10 0.11% 10,837.64 40.00% 53,887.57 0.41% 21,555.03 40.00% 五至六年 46,568.74 0.18% 23,284.37 50.00% 49,971.88 0.38% 24,985.94 50.00% 六年以上 655,369.79 2.59% 655,369.79 100.00% 638,426.86 4.91% 638,426.86 100.00% 合 计 25,290,846.68 100.00% 2,084,396.71 13,008,276.93 100.00% 1,394,017.64 （2）按单项金额是否重大 期末账面余额 年初账面余额 项 目 计提比 计提比 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备 例% 例% 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 25,290,846.68 100.00 2,084,396.71 13,008,276.93 100.00 1,394,017.64 合 计 25,290,846.68 100.00 2,084,396.71 13,008,276.93 100.00 1,394,017.64 95 （3）期末其他应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上的股东单位欠款。 （4）欠款金额前五名情况： 单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因 云南省昭通市铅锌矿 5,375,064.98 1 年以内 拨款及代付相关费用 曲靖火车站 1,882,778.52 1 年以内 运杂费 曲靖市麒麟区安全生产监督管理局 1,000,000.00 1 年以内 安全生产风险抵押金 云晨期货经纪有限公司 1,000,000.00 1 年以内 云晨期货公司期货保证金 云南驰宏资源勘查开发有限公司 917,020.83 1 年以内 代付相关费用 合计 10,174,864.33 （5）应收关联方款项及占应收款项总额的比例情况 项目 期末合计 占应收账款比例 合并报表范围内关联方 6,292,085.81 24.88% 合并报表范围外关联方 1,217,587.07 4.81% 合计 7,509,672.88 29.69% 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 对子公司投资 157,125,167.89 177,127,350.00 1,264,000.01 332,988,517.88 对联营企业投资 22,917,102.87 339,438.60 23,256,541.47 其他股权投资 600,000.00 600,000.00 合 计 180,642,270.76 177,466,788.60 1,264,000.01 356,845,059.35 减：长期股权投资减值准备 2,012,057.75 2,012,057.75 长期股权投资净值合计 180,642,270.76 175,454,730.85 1,264,000.01 354,833,001.60 （2）按成本法核算的长期股权投资 持股比 被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 例% 上海云达金属有 1,506,260.90 90.00 1,506,260.90 1,506,260.90 限公司 云南丰喜化工有 2,012,057.75 100.00 1,804,057.75 208,000.00 2,012,057.75 限责任公司 云南省昭通市铅 23,606,849.24 100.00 23,606,849.24 23,606,849.24 锌矿 四川宁南三鑫矿 94,208,000.00 90.00 94,208,000.00 94,208,000.00 业开发有限公司 红河驰宏矿业有 11,000,000.00 55.00 11,000,000.00 11,000,000.00 限公司 呼伦贝尔驰宏矿 79,500,000.00 53.00 25,000,000.00 79,500,000.00 业有限公司 54,500,000.00 驰宏国际矿业有 94,155,349.99 53.02 94,155,349.99 限公司 94,155,349.99 云南驰宏资源勘 27,000,000.00 100.00 27,000,000.00 27,000,000.00 探开发有限公司 96 持股比 被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 例% 曲靖凯盛物流有 600,000.00 6.00% 600,000.00 600,000.00 限公司 合 计 333,588,517.88 157,725,167.89 331,576,460.13 175,863,349.99 2,012,057.75 注：①呼伦贝尔驰宏矿业有限公司注册资本 1.5 亿元，分三期出资。本公司首期出资 2500 万元，已于 2007 年支付。本期新增出资 3500 万元，并出资 1950 万元收购少数股东 股权 14%，截止 2008 年 12 月 31 日本公司出资 7,950 万元，持股 53%。 ②云南驰宏资源勘探开发有限公司注册资本 2700 万元。2008 年 7 月，经本公司第三 届董事会十五次临时会议批准，出资 2700 万元设立，本公司持股 100%。 ③本年对云南丰喜化工有限责任公司的增资情况列示于本附注五之 4（1） 。 ④本年取得驰宏国际矿业有限公司 53.02%的股权，为同一控制下的企业合并，合并 情况列示于本附注五之 3。 （3）按权益法核算的长期股权投资 本 其中： 持股 期 分得的 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 本期增加 期末余额 比例% 减 现金股 少 利 会泽靖东机动车检 810,000.00 30 1,005,082.28 141,219.47 1,146,301.75 测有限公司 云南冶金进出口有 19,588,999.00 20 21,912,020.59 198,219.13 22,110,239.72 限公司 合 计 20,398,999.00 22,917,102.87 339,438.60 23,256,541.47 （4）长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 云南丰喜化工有限责任公司 2,012,057.75 2,012,057.75 合 计 年末，本公司对长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。截止 2008 年 12 月 31 日本公司计提的长期股权投资减值准备金额为 2,012,057.75 元。 4、资产减值准备明细 本期减少额 类 别 期初账面余额 本期计提额 期末余额 转回 转销 一、坏账损失 7,650,990.80 690,379.07 71,916.91 8,269,452.96 二、存货跌价损失 86,360,536.64 204,092,006.55 86,360,536.64 204,092,006.55 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 97 本期减少额 类 别 期初账面余额 本期计提额 期末余额 转回 转销 五、长期股权投资减值损失 2,012,057.75 2,012,057.75 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 7,297,661.39 95,256.48 7,202,404.91 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 101,309,188.83 206,794,443.37 71,916.91 86,455,793.12 221,575,922.17 5、营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 4,346,062,649.47 5,697,040,021.07 其他业务收入 110,503,948.20 142,330,847.40 合 计 4,456,566,597.67 5,839,370,868.47 （1） 按业务类别列示主营业务收入： 业务类别 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 （或产品） 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 一、产品收入 4,263,827,488.63 5,659,242,702.78 3,359,501,337.62 3,735,593,314.46 904,326,151.01 1,923,649,388.32 锌产品 2,303,446,257.47 3,728,348,391.70 1,819,427,766.78 2,309,286,057.37 484,018,490.69 1,419,062,334.33 铅产品 1,249,057,333.92 1,440,628,761.97 1,088,558,325.48 981,461,090.61 160,499,008.44 459,167,671.36 银锭 266,111,514.09 225,519,833.48 213,737,615.70 234,445,470.73 52,373,898.39 -8,925,637.25 硫酸 172,147,081.16 80,489,218.37 74,072,046.53 73,978,652.94 98,075,034.63 6,510,565.43 硫精矿 84,637,890.45 21,016,538.91 1,945,617.96 1,225,084.95 82,692,272.49 19,791,453.96 锗产品 84,504,193.09 80,237,235.96 53,897,585.42 52,858,286.08 30,606,607.67 27,378,949.88 铜浮渣 43,946,876.47 55,826,674.58 39,552,188.83 50,244,006.73 4,394,687.64 5,582,667.85 黄金 33,897,847.36 - 25,168,927.44 - 8,728,919.92 - 其他 13,481,037.35 9,381,646.08 34,238,046.28 24,702,686.78 -20,757,008.93 -15,321,040.70 硫酸锌 12,597,457.27 17,794,401.73 8,903,217.20 7,391,978.27 3,694,240.07 10,402,423.46 二、加工收入 82,235,160.84 37,797,318.29 58,541,321.26 39,971,118.62 23,693,839.58 -2,173,800.33 合计 4,346,062,649.47 5,697,040,021.07 3,418,042,658.88 3,775,564,433.08 928,019,990.59 1,921,475,587.99 （2）公司前五名客户的销售收入总额，以及占公司全部销售收入的比例。 客户名称 销售金额 占公司全部销售收入的比例 上海靖升金属材料有限公司 589,198,984.46 13.22% 无锡市驰宏金属材料有限公司 469,273,104.92 10.53% 98 深圳市正申金属有限公司 373,311,871.61 8.38% 上海新辉物资有限公司 298,591,683.52 6.70% 上海召申国际贸易有限公司 240,277,207.59 5.39% 合计 1,970,652,852.10 44.22% 6、投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 成本法核算股权投资收益 109,890,021.29 其中：云南省昭通铅锌矿 109,868,463.49 曲靖凯盛物流有限公司 21,557.80 权益法核算股权投资收益 339,438.60 167,809.26 其中：会泽靖东机动车检测有限公司 141,219.47 195,082.28 云南冶金进出口有限公司 198,219.13 -27,273.02 合 计 110,229,459.89 167,809.26 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本公 母公司名称 注册地 主营业务 经济性质或类型 法人代表 司关系 云南冶金集团股份有限 矿产品、冶金产品及 云南昆明 母公司 国有企业 董英 公司 副产品、延伸产品等 宁南三鑫矿业开发有限 控股子 四川宁南县 铅锌矿采选 有限责任公司 陈进 公司 公司 控股子 呼伦贝尔驰宏矿业有限 内蒙呼伦贝 国内外贸易及投资 公司 有限责任公司 陈进 公司 尔市 控股子 红河驰宏矿业有限公司 云南建水县 矿产品购销 公司 有限责任公司 陈进 云南彝良县 全资子 云南省昭通市铅锌矿 铅锌矿采选 国有经济 王进 洛泽河镇 公司 云南丰喜化工有限责任 控股子 云南沾益县 化肥生产销售 有限责任公司 杨宏 公司 公司 控股子 上海云达金属有限公司 上海市 有色金属产品购销 有限责任公司 杨宏 公司 云南省曲靖 云南驰宏资源勘查开发 全资子 经济技术开 资源勘探与开发 有限责任公司 王峰 有限公司 公司 发区 澳大利亚新 驰宏国际矿业有限公 各种矿产品、有色、 控股子 南威尔士州 有限公司 王进京 司 黑色金属产品 公司 悉尼市 2. 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 云南冶金集团股份有限公司 957,590,000.00 7,183,590,000.00 8,141,180,000.00 99 宁南三鑫矿业开发有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 呼伦贝尔驰宏矿业有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 红河驰宏矿业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 云南省昭通市铅锌矿 5,560,000.00 5,560,000.00 云南丰喜化工有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00 上海云达金属有限公司 1,220,000.00 1,220,000.00 云南驰宏资源勘查开发有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 驰宏国际矿业有限公司 264,000.00 美元 25,199,600.00 美元 25,464,000.00 美元 3. 存在控制关系的关联方所持股份表决权比例及其变化 年初数 年末数 企业名称 本年增加 本年减少 金额 比例% 金额 比例% 云南冶金集团股份有限公司 100,079,108.00 51.32 100,079,108.00 51.32 宁南三鑫矿业开发有限公司 45,000,000.00 90.00 45,000,000.00 90.00 呼伦贝尔驰宏矿业有限公司 25,000,000.00 40.00 54,500,000.00 79,500,000.00 53.00 红河驰宏矿业有限公司 11,000,000.00 55.00 11,000,000.00 55.00 云南省昭通市铅锌矿 5,560,000.00 100.00 5,560,000.00 100.00 云南丰喜化工有限责任公司 7,792,000.00 97.40 208,000.00 8,000,000.00 100.00 上海云达金属有限公司 1,098,000.00 90.00 1,098,000.00 90.00 云南驰宏资源勘查开发有限 27,000,000.00 27,000,000.00 100.00 公司 驰宏国际矿业有限公司 13,500,000 美元 13,500,000 美元 53.02 4、合营企业和联营企业 注册资本 本企业持 本企业在被投资单 本期营业收入总 企业名称 注册地 业务性质 期末资产总额 期末负债总额 （万元） 股比例% 位表决权比例% 额 云 南 冶 金 集 团 进 出 云南昆明 有色和黑色金 7000 20 20 885,413,323.86 803,404,830.88 771,420,185.42 口有限公司 市 属对外贸易 5、其他关联方 企业名称 与本公司关系 云南会泽铅锌矿 本公司发起人，现与本公司受同一母公司控制 会泽县国有资产持股经营有限责任公司 本公司发起人 昆明理工大学 本公司发起人 曲靖富盛铅锌矿有限公司 本公司非流通股股东 云南以礼河实业有限公司 本公司发起人 100 企业名称 与本公司关系 云南会泽铅锌矿运输有限公司 受本公司的母公司间接控制 云南会泽铅锌矿经贸有限公司 受本公司的母公司间接控制 云南会泽铅锌矿建筑安装工程有限公司 受本公司的母公司间接控制 云南冶金集团进出口有限公司 本公司的参股公司 曲靖凯盛物流有限公司 本公司的参股公司 云南新立有色金属有限公司 与本公司受同一母公司控制 昆明冶研新材料股份有限公司 与本公司受同一母公司控制 云南铝业股份有限公司 与本公司受同一母公司控制 兰坪金鼎锌业有限公司 本公司的母公司的参股公司 云南冶金仁达电脑公司 与本公司受同一母公司控制 云南澜沧铅矿有限公司 本公司的母公司的全资子公司 云南永昌铅锌股份有限公司 与本公司受同一母公司控制 云南金吉安建设咨询监理有限公司 受本公司的母公司间接控制 云南会矿福利公司 受本公司的母公司间接控制 昆明有色冶金设计研究院 与本公司受同一母公司控制 云南会泽冶金兴达厂 与本公司受同一母公司控制 （二）关联交易 1、定价政策 ① 采购货物定价政策 本公司向各关联方采购货物的定价均按交易当月的市场价格确定。 ② 销售货物定价政策 本公司向各关联方销售产品，其定价均按交易当月市场价格确定。 ③ 提供劳务定价政策 A、云南冶金集团进出口有限公司为本公司代理产品进出口业务： 业务性质 手续费的结算 代理出口高纯锌、高纯铅、锗产品等 每批次出口价值 50 万美元以下按出口货值总金额的 1%结算，50 万美元以上 的按出口货值总金额的 0.5%结算 代理进口硫化铅精矿、锌精矿及代理进口 每批次价值 100 万美元以下按货值总金额的 1%收取代理费，每批次价值 100 进料加工复出口业务 万美元（含 100 万美元）以上的按货值总金额的 0.5%收取代理费结算 代理进出口白银 30,000.00 元/吨 ④ 其他交易定价政策 云南会泽铅锌矿供给本公司部分水，其价格按 1.60 元/吨（含税价）结算。 2、购买商品 2008 年向关联方购买商品 101 占年度购货额 关 联 方 内 容 数量 金额 比例(%) 云南会泽铅锌矿 为本公司提供材料 17,634.07 云南澜沧铅矿有限公司 阳极泥 Au 64,084.28 克 11,664,478.35 0.50 云南永昌铅锌股份有限公司 铅精矿 Pb 2609.165 吨 32,280,466.24 1.37 云南冶金集团进出口有限公司 配件 2,043,924.43 0.09 昆明冶研新材料股份有限公司 材料采购 187,405.98 0.01 云南铝业股份有限公司 材料采购（铝锭） 171.81800 2,533,292.50 0.11 合计 48,727,201.57 0.26 2007 年向关联方购买商品 占年度购货额 关联方 内容 数量 金额 比例(%) 铅精矿 Ag 41.445 千克 49,734.00 - 兰坪金鼎锌业有限公司 铅精矿 Pb 1615.215 吨 15,334,714.00 0.46 云南永昌铅锌股份有限公司 铅精矿 Pb 977.306 吨 12,430,687.73 0.37 云南澜沧铅矿有限公司 阳极泥 Au 27142.52 克 4,927,657.37 0.15 云南冶金仁达电脑公司 电脑及配件等 1,470,500.00 0.04 昆明冶研新材料股份有限公司 130,724.80 - 其他材料 云南会泽铅锌矿 11,102.00 - 合 计 34,355,119.90 1.02 3、销售商品 2008 年向关联方销售商品： 占年度购货额 关 联 方 内 容 数量 金额 比例 锌锭 1368.011 吨 18,951,735.46 0.41% 曲靖凯盛物流有限公司 电铅 589.569 吨 9,025,894.65 0.19% 昆明理工大学分析测试中心 锌锭 0.294 吨 3,543.08 0.00% 云南会泽铅锌矿 材料 898,972.66 合计 28,880,145.85 0.01 2007 年向关联方销售商品： 占年度销货 关联方 内容 数量 金额 额比例(%) 昆明冶研新材料股份有限公司 锌锭 1844.1 吨 38,583,930.89 0.632 云南澜沧铅矿有限公司 锌锭 25.82 吨 654,185.22 0.011 102 阴极板 1650 块 1,297,435.90 0.021 云南铝业股份有限公司 硫酸 80.42 吨 43,152.15 0.001 云南会泽铅锌矿 材料 1,071,833.91 0.018 合计 41,650,538.07 0.007 4、提供劳务 关 联 方 内 容 2008 年 2007 年 分析费、吊装费 212,158.00 209,767.00 会泽铅锌矿 材料加工费 42,869.45 38,041.00 云南澜沧铅矿有限公司 代加工白银 3,684,822.86 2,206,644.50 合计 3,939,850.31 2,454,452.50 5、接受劳务 关 联 方 内 容 2008 年 2007 年 云南冶金集团进出口有限 代理进口材料手续费 552,153.59 3,571,270.31 公司 代理出口产品手续费 1,399,230.94 2,256,943.27 昆明冶金研究所 化验费 92,590.00 曲靖凯盛物流有限公司 运费 9,566,882.25 合计 11,610,856.78 5,828,213.58 6、其他关联交易 2008 年 2007 年 关 联 方 内 容 数量 金额 数量 金额 向本公司供水 1,250,329.38 1,531,536 2,439,614.88 本公司向其租赁硫化矿开采的部 云南会泽铅锌矿 6,201,324.60 6,201,324.60 份资产 本公司向其租赁房屋及设备 79,344.00 79,344.00 云南会泽铅锌矿建筑安装工 本公司向其租赁房屋设备等资产 600,000.00 600,000.00 程有限公司 云南会泽铅锌矿运输有限公 本公司向其租赁房屋、运输设备等 3,480,000.00 3,480,000.00 司 资产 云南冶金集团进出口有限公 向本公司提供技术服务 - 492,068.27 司 云南冶金集团股份有限公司 土地租赁费 3,018,176.11 3,037,467.48 云南金吉安建设咨询监理有 监理费 100,000.00 664,442.00 限公司 昆明冶研新材料股份有限公 技术开发费 2,000,000.00 3,000,000.00 司 其他（修理费） 2,500.00 合 计 16,731,674.09 19,995,132.23 7、关联方往来余额 期末数 年初数 项目 占总额比例 占总额比 金额 金额 % 例% 一 、应收账款 云南冶金集团进出口有限公司 415,156.66 7.56 云南澜沧铅矿有限公司 306,561.34 5.58 103 期末数 年初数 项目 占总额比例 占总额比 金额 金额 % 例% 云南会矿福利公司 40,080.20 0.73 云南会泽冶金兴达厂 515,638.62 9.38 二 、其他应收款 云南新立有色金属有限公司 12,489.03 0.04 12,489.03 0.06 会泽铅锌矿 1,205,098.04 4.22 三、预付账款 昆明有色冶金设计研究院 4,000,000.00 2.04 云南冶金仁达电脑公司 1,934,475.11 0.99 昆明冶研新材料股份有限公司 488,000.00 0.25 兰坪金鼎锌业有限公司 929,068.90 0.6 云南冶金集团进出口有限公司 43,852,701.48 28.36 四、应付账款 云南冶金集团进出口有限公司 2,610,238.35 1.61 云南澜沧铅矿有限公司 1,324,085.50 0.82 43,194.00 0.02 昆明冶研新材料股份有限公司 1,289,415.90 0.53 云南金吉安建设咨询监理有限公司 24,400.00 0.02 134,442.00 0.06 五、其他应付 云南冶金集团进出口有限公司 363,260.22 0.31 437,598.16 0.52 会泽铅锌矿 131,662.69 0.16 六 、预收账款 云南铝业股份有限公司 14,204.00 0.01 （三）其他应披露事项 1、截止 2008 年 12 月 31 日，本公司控股股东云南冶金集团股份有限公司为本公司取 得银行长期借款 257,000,000.00 元提供担保。 2、2006 年 3 月 2 日，本公司与昆明冶研新材料股份有限公司签订《技术（秘密）使 用许可合同》 ，约定昆明冶研新材料股份有限公司将其拥有的“锌及热镀用锌合金系列产 品的开发、生产”项目的技术秘密以独占许可方式许可本公司在 2006 年 3 月 2 日至 2010 年 12 月 31 日期间运用于工业生产性使用，本公司以技术提成费的方式向昆明冶研新材料 股份有限公司支付使用费及相关报酬。具体为： A、2006 年 12 月 1 日支付 100 万元，当 2006 年本公司锌合金产品销售量超过 10,000 吨时，应就超过部份每吨支付提成费 100 元； B、2007 年 6 月 1 日和 12 月 1 日各支付 100 万元，当 2007 年本公司锌合金产品销售 量超过 20,000 吨时，应就超过部份每吨支付提成费 100 元； C、自 2008 年 1 月 1 日起，本公司每销售 1 吨锌合金产品应支付技术提成费 100 元； D、2008 年，因公司锌合金销售未达预期经济效益，本着风险共担的原则，公司与昆 104 明冶研新材料股份有限公司签订补充协议，08 年定额支付技术使用费 200 万元，超出部 分不再支付。 3、2006 年 12 月 15 日，本公司与昆明冶研新材料股份有限公司签订《市场开发服务 协议》 ，协议约定：鉴于昆明冶研新材料股份有限公司在《锌及热镀锌合金系列产品的开 发与生产》技术合同执行中，为本公司增加了有关提高产品销售规模和市场占有率等延伸 服务，本公司支付其 100 万元服务费（实际于 2007 年 2 月份支付）。 4、2007 年 1 月 1 日，本公司与控股股东云南冶金集团股份有限公司签订《土地租赁 协议》 ，就本公司在曲靖市经济开发区西山乡实施“10 万/年电锌节能改造工程项目”使 用云南冶金集团股份有限公司的面积为 898,266.70 平方米的土地达成如下协议： A、租赁期自 2007 年 1 月 1 日起共 10 年； B、按市场原则每三年确定一次租赁价格，第一个三年年租金为 3,018,176.11 元（在 该协议签订之前，从工程项目投入生产的当月，本公司每月支付土地租赁费 38,478.93 元）； C、租赁期限届满，承租方享有按原条件继续租赁的权利。 5、2007 年 3 月 1 日，公司与云南会泽铅锌矿续签了《固定资产租赁合同》： 标的物：公司向云南省会泽铅锌矿租赁用于开采硫化矿的供水供电设施和设备、交通 运输设施和设备、辅助生产设备，共计 576 件； 定价依据：按资产账面价值一定比率提取，年租赁费用为 620.13 万元； 租赁期限：自 2007 年 3 月 1 日至 2009 年 2 月 28 日止，共计 2 年； 支付方式：每半年支付年租赁费用的 50%，一个会计年度内支付全年费用。 6、2000 年 12 月 25 日，本公司与云南会泽铅锌矿签订《房屋租赁协议》 ，租期自 2001 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日止，云南会泽铅锌矿每年支付本公司租金 79,344.00 元 （每月 6 元/平方米）。上述协议约定：如到期后双方未签订新的协议，则原协议继续有效。 7、公司与云南冶金集团进出口有限公司签署《代理进口协议》 ： 公司与云南冶金集团进出口有限公司签订《代理进口协议》，本公司委托其代理进口 硫化铅精矿、锌精矿及代理进口进料加工复出口事宜，每批次进口价值为 100 万美元以下 的，按总金额的 1%收取代理费；每批次进口价值为 100 万美元（含 100 万美元）以上的， 按总金额的 0.5%收取代理费。 105 公司与云南冶金集团进出口有限公司续签《委托代理出口合同》，期限自 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日止，为本公司代理出口高纯锌、高纯铅、锗产品，代理费： 每批次出口价值 50 万美元以下按出口货值总金额的 1%结算，50 万美元以上的按出口货值 总金额的 0.5%结算，白银代理费收取：30000 元/吨；支付方式：由本公司在返还的货款 中扣除。 8、2000 年 7 月 20 日，公司与云南会泽铅锌矿签订《供水协议》 ，由其向本公司提供 部分生产用水，供水价格参照当地水厂或会泽县水价（价格按 1.60 元/吨）结算，每月结 算支付，协议期限为 5 年，本协议规定：如到期未签订新的协议，本协议继续有效。 9、2000 年 8 月 20 日和 2004 年 7 月 1 日，本公司与云南会泽铅锌矿签订《综合服务 协议》及《综合服务补充协议》，协议期限为 3 年，服务费用按国家有关规定执行，本协 议规定：在有效期届满时或展期后的期限届满时，将自动逐年续展，直至双方经协商后同 意终止本协议。本公司未向云南会泽铅锌矿支付价款。 10、2005 年 7 月 22 日，本公司与云南会泽铅锌矿运输有限公司签订《资产租赁合同》， 本公司向其租赁交通车辆、维修设备、房屋建筑及其他设施，期限 3 年，自 2005 年 3 月 1 日至 2008 年 3 月 1 日，租赁费用为 29 万元/月。租赁期满合同继续有效。 11、2005 年 7 月 22 日，本公司与云南会泽铅锌矿建筑安装工程有限公司签订《资产 租赁合同》，本公司向其租赁机加工设备、房屋建筑及其他设施，期限 3 年，自 2005 年 3 月 1 日至 2008 年 3 月 1 日，租赁费用为 5 万元/月。 12、云南会泽铅锌矿运输有限公司于 2008 年 8 月 28 日注销、云南会泽铅锌矿建筑安 装工程有限公司于 2008 年 11 月 28 日注销，该两家公司固定资产均全部回归云南会泽铅 锌矿。本公司与其云南会泽铅锌矿于 2008 年 12 月 8 日签订《资产租赁合同》，本公司向 其租赁交通运输车辆、维修设备、机加工设备、房屋建筑及其他设施，期限五年，自 2008 年 7 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日，租赁费用为 34 万元/月。 13、2006 年 8 月 31 日，本公司与云南会泽铅锌矿签订《固定资产租赁协议》 ，本公 司向其租赁招待所贵宾楼及工会会议室，协议约定：①租赁期限为自 2006 年 9 月 1 日起 至云南会泽铅锌矿资产整合日止；②该等资产的修复及维护保养费用均由本公司承担，本 公司也不再向云南会泽铅锌矿支付租赁费。 14、本公司与云南金吉安建设咨询监理有限公司先后签订以下《建设工程委托监理合 106 同》： A．2006 年 5 月 17 日签订合同约定：云南金吉安建设咨询监理有限公司为本公司提 供 6 万吨/年锌合金工程的监理服务，监理费为 33.5 万元； B．2007 年 1 月 18 日签订合同约定：云南金吉安建设咨询监理有限公司为本公司提 供厂区综合渣坝等零星工程的监理服务，监理费为 11.54 万元。 九、或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日本公司无需要披露的或有事项。 十、承诺事项 2007 年 12 月 25 日，公司第三届董事会第十一次（临时）会议通过《关于投资参股 云南冶金集团财务有限公司的议案》，拟对云南冶金集团财务有限公司投资 5000 万元，占 总股本的 10%。截止 2008 年 12 月 31 日，该投资款项尚未支付。 除此以外，截止 2008 年 12 月 31 日本公司不存在需要披露的其他重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司 2009 年 3 月 24 日召开的第三届董事会第 22 次会议审议通过 《公司 2008 年度 利润分配预案》， 本公司 2008 年度实现的归属于母公司股东的净利润 152,652,251.97 元， 按 10% 的 比 例 提 取 法 定 盈 余 公 积 23,978,380.51 元 后 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 509,607,606.35 元，本公司拟按总股本 780,000,000 股每 10 股派发现金股利 1.5 元，共 计派发现金股利 117,000,000.00 元。该利润分配预案尚需股东大会审议批准。 除此以外，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 根据 2007 年 11 月 30 日大股东云南冶金集团股份有限公司与加拿大爱维尼亚公司签 署的《战略合作总协议》，本公司将按市场价购买麦哲伦矿年产量约 50%的铅精矿。截止 2008 年 12 月 31 日，双方尚未发生铅精矿购销业务。 107 十三、补充资料 1、非经常性损益 项 目 本期发生额 上期发生额 1.非流动性资产处置损益 -8,585,377.15 -1,605,849.00 2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 3.计入当期损益的政府补助（注 1） 2,771,250.89 865,000.00 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6.非货币性资产交换损益 7.委托他人投资或管理资产的损益 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9.债务重组损益 - 10.企业重组费用 11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -150,481.13 13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16.对外委托贷款取得的损益 17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 18.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 19.受托经营取得的托管费收入 20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,508,199.82 -15,021,763.16 21.其他符合非经常性损益定义的损益项目 51,964,644.16 22.所得税影响 -2,460,587.07 -851,940.25 2、净资产收益率与每股收益（以合并财务报表数据计算） 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.50% 5.92% 0.20 0.20 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.23% 6.58% 0.22 0.22 108 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正文及公告原稿。 董事长：董英 云南驰宏锌锗股份有限公司 2009 年 3 月 27 日 109 云南驰宏锌锗股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部 控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全完整、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内 部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内 部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施的内部控制制度在遵循五原则的前提下，着重考虑以下六 方面的基本要素：目标设定、内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、检查 监督等要素。 一、目标设定 1、建立和完善符合现代企业管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形 成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证并促进公司实现发展战略； 2、加强风险管理，建立行之有效的风险识别、风险分析、风险评估的控制 系统，及时调整风险应对策略，保证并提升公司经营效率和效果； 3、防范风险、消除隐患，防止并及时纠正可能出现的各种缺陷、舞弊行为， 保护公司财产的安全完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，确保公司财务报告及披露 信息的真实、可靠和完整； 5、确保国家有关法律法规和有关监管要求的贯彻执行。 二、内部环境 内部环境是公司实施内部控制的基础，公司营造良好的、全面的、系统的内 部环境来保证内部控制的有效实施。 1、治理结构 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 1 《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结 构，强化内部管理，规范公司运作。 公司制定《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等 制度，明确股东大会、董事会、监事会各自的职责和权限，从公司治理的角度确 保公司内部控制制度的有效运行。 公司董事会由 9 名董事构成，其中独立董事 3 名，每名董事的任职资格和任 免均符合法定程序。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员 会。三名独立董事均在董事会下设的审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员 会与中担任主任或委员，较好的履行了各专门委员会职责。 公司监事会由 7 名监事构成，其中职工监事 2 名。各监事的任免均符合法定 程序，并对股东大会负责，依法履行监督职责。 2、内部机构设置 公司目前设置财务中心、中心人力处、战略发展部、物资处、原料处、营销 部、生产部、安全环保部、工程管理部、总经理办公室等 14 个管理职能部门。 各部门按照职责分工、相互制衡的原则，通过推行“三标一体”和精细化管理, 使各部门职能明确、权责明晰、能有效执行公司管理层的各项决策。 3、内部审计 公司内部设立了审计监察部，共有专职审计人员 11 人。主要负责对对内部 控制制度的建立、健全和完善以及流程运行的有效性进行检查、评估、反馈并提 出整改意见，对内部控制缺陷和重大缺陷提交专题报告。审计监察部具体负责公 司内部财务收支和工程结算审计、干部离任审计，以及经济合同的审核并进行风 险评估和风险预警，对公司内部控制的有效执行发挥着重要的作用。 4、人力资源政策 公司已建立并实施的人力资源管理制度有《招聘制度》、《员工管理制度》、 《培训制度》、 《绩效考核管理制度》等制度，明确了岗位任职条件、员工胜任能 力及评价标准、培训教育、绩效考核等有关内容，以此形成有效的绩效考核与激 励机制。公司《员工手册》包含了公司文化纲领、员工权利和义务、企业权利和 义务、人事关系与劳动关系、职业行为规范、职业道德准则、员工的聘用培训、 辞职、薪酬、考核、晋升、奖惩、请假、休假、保密等在内的人力资源管理体系。 公司通过科学的人力资源管理充分调动员工的积极性，形成平等竞争、量才适用、 2 人尽其才的内部用人机制，从而有效提高工作效率，为员工的职业成长构建了良 好的平台。 5、企业文化建设 公司倡导“心系驰宏，绩效致胜”的核心价值观，以此提高企业整体绩效和 卓越发展来构建企业文化，提高员工及管理者的文化素质和管理水平，用优秀的 文化培育和感召人，用优秀的文化理念打造和凝聚团队，弘扬企业精神，确立统 一的核心价值观，树立现代化的管理观念，实现企业又好又快发展。从而让员工 将自身的价值融入到企业中，随同企业在市场竞争中共同成长，使企业从优秀走 向卓越，让员工从普通走向优秀，努力创建百年老店。 三、风险评估 公司属于有色金属行业，具有竞争激烈、能耗高、环保要求严、价格波动大、 市场风险高等特点。为此，公司对主要业务流程健全了风险评估体系，并建立了 突发事件应急预案，形成了各类事件及重大突发事件的预防、监控、报告、处理 程序和责任追究制度。到目前为止，各类风险基本得到了有效控制。识别的风险 及应对措施主要有如下几个方面： （1）原材料、产品价格变动及原材料供应风险：铅锌价格是影响本公司利 润水平最直接和最重要的因素，公司存在因铅锌价格波动而引致的相关风险。 为此，公司加大对宏观政策的研究力度，结合市场分析的研判把控，及时调整经 营策略来积极应对和规避此类风险。2008 年，公司根据对市场走势的分析判断， 合理控制原材料采购进度、库存规模，积极调整产能释放节奏，降低此类风险对 公司产生的影响。销售方面，公司针对产品产量大、品种多、价差大且政策变化 快、销售价格及市场风险控制难度大实际情况，完善定价机制、改变仓储模式， 适机销售，最大限度地降低了市场变化给公司造成的不利影响。 （2）项目并购、投资带来的管理风险：近两年来，公司经营规模扩大，开 发项目增多、资产总额增大、下属子公司数量在不断增加，管理区域拓宽（由省 内走向省外，由省外走向国外），管理幅度和难度加深。这对公司自身的管控能 力提出了更高的要求，需要公司在人力资源保障、风险控制等方面及时跟进。为 此，公司已经加强了管理人员培训和人才引进的力度，并采取相应措施加强对子 公司的管理，着重加强对子公司投资风险和经营风险的管理。 （3）环保风险：虽然公司目前环保治理有关指标均已达到或严于国家标准， 3 但随着国家对有色金属冶炼行业环保治理力度的加大，环保标准进一步严格和提 高，公司的环保风险也进一步加大。因此，公司将继续加大环保投入，并通过不 断的研发和引进新技术提高资源综合利用率，推行清洁生产，努力创建环境友好 型企业。 四、主要的控制活动 公司通过多年的发展实践，综合管控能力不断提升，建立了一套行之有效的 管理流程和风险防范体系，定期召开党政联席会、总经理办公会、生产调度会、 生产计划会、经济活动分析会等生产经营工作会议，及时反馈处理公司出现的新 问题，分析市场动态，寻求较佳的解决方案，保证公司生产经营正常、有序、稳 健进行，及时有效防范各类风险的发生。内部控制情况如下： 1、不相容职务分离控制 在业务管理层面，公司项目前期跟进及可行性研究论证与投资决策相分离； 工程项目的建设、管理与验收岗位相分离；采购、销售的定价审核与具体采购、 销售业务办理岗位相分离；采购、销售签约与采购、销售收付款相分离。 在财务管理层面，公司会计与出纳岗位相分离；款项支付的审核审批与具体 付款岗位相分离；财务报告的编制与审核相分离；开具银行支票所需的印章分别 由两人或两人以上保管；会计凭证编制与审核岗位相分离；银行账户保管人员与 银行存款调节表的编制、审核人员相分离；会计登记和实物的收发、保管人员相 分离。 2、会计系统控制 公司根据《公司法》、 《会计法》、 《企业会计准则》等法律法规要求，制定了 《公司财务管理制度》、 《公司会计制度》、 《一支笔审批规定》、 《应收账款管理制 度》、 《差旅费报销规定》、 《储备资金管理办法》等制度，严格执行会计档案保管 和财务交接流程，强化财产登记保管和实物资产盘点，依法计提各项资产减值准 备，确保了国家财会政策的有效执行和企业经营成果的准确核算。 3、资产保护控制 公司制定了《固定资产管理办法》、《固定资产投资和修理项目管理办法》、 《设备管理制度》等资产管理制度，对各类资产的自建、购置、处置、保管、使 用、维修、处理等作了明确规定，并采取定期盘点、财务记录、账物核对、财产 保险等措施，从而使资产安全和记录的完整性得到了根本的控制。 4 4、预算控制 公司实行全面预算管理，明确了预算的管理机构、预算编制、审批、分解执 行等流程以及各单位在预算管理中的职责权限。2008 年公司制定了《内部生产 成本考核管理办法》、《工序成本核算办法》、《模拟市场核算暂行办法》等制度。 通过预算的编制、审批和执行上的严格控制，并将预算的执行情况作为各单位经 营绩效考核的重要依据，确保各项经营计划和财务目标按预算要求如期实现。 5、采购与销售控制 （1）采购 公司制定了《合同管理办法》、 《物资需求计划管理办法》、 《物资发放配送管 理办法》、 《物资交付管理规定》、 《现场物资管理办法》、 《工程物资供应管理办法》 等办法，对采购申请、处理采购单、货物验收、填写验收报告或处理退货、记录 应付账款、核准付款、支付现款及其记录等进行了明确规定。公司推行集中计划 采购、合约采购、一般采购招投标和竞争性谈判等多种采购方式，有效地提升了 采购的效率和透明度，确保了采购原材料按质、按时、按量地保障生产，通过择 优选择供应商，控制采购成本和确保供货质量；通过市场的调研判断分析，把握 采购时机，集中采购，整合内部需求和外部资源，最大限度发挥大批量采购的规 模效应；通过战略合作，与优质供应商建立长期、紧密、稳定的合作关系，有效 规避原材料市场的波动风险，降低采购成本，在保障生产经营的前提下，以实现 最优战略采购和供应链的有效管控。 （2）销售 公司营销部负责产品的销售工作。公司制定了《合同管理办法》、 《市场营销 策划管理办法》、 《定价管理办法》、 《应收账款管理办法》、 《产品仓管员岗位工作 标准》等数十项包括订单处理、信用管理、运送货物、开具销货发票、确认收入 及应收账款、收到现款及其记录等制度，对招标、定价、签约、订单、信贷、开 票、回款、发货等环节进行监督和控制，有效强化企业内部管理和规避市场风险。 公司还制定了《大客户管理办法》，强化客户资信管理，防范销售中的信用风险； 避免坏帐产生，从而保障资金安全且及时回笼的同时，提高公司经营利润；通过 规范、严格的赊销管理，提高公司市场竞争力；控制应收账款，加快资金周转速 度及资金使用效率，提高公司资金质量。目前，所有销售业务，公司均制定严格、 严谨的业务流程、审批流程及相关的管控制度和办法。 5 6、工程项目的控制 公司制定了《合同管理办法》、 《工程建设项目管理暂行规定》、 《工程施工管 理办法》、 《工程招投标管理暂行办法》等管理规定，对工程招标、工程发包、投 资控制、合同审核、审批等业务流程进行了明晰而清楚的规定和要求，对工程造 价实行由公司预结算部门拟审公司内部审计机构审定，报外部聘请的审计机构审 计确定后方可结算，从而降低了工程成本，保障了工程进度和工程质量，真实合 理地反映了工程造价，规避了相关风险，因此取得了较好的投资收益。 7、固定资产投资（含技术改造）与项目研发控制 公司制定下发了《固定资产投资和修理项目管理办法》等制度，从项目计划 编制、项目设计管理、项目施工管理、项目财务管理、项目设备及材料管理、项 目竣工验收管理等方面，对公司固定资产投资及技术改造项目实施过程控制。在 项目实施前，根据项目投资额度大小，实行分类管理，按管理权限，逐级报批； 项目实施过程中，严格计划管理，对项目实施情况执行统计报表制度，强化过程 监督与控制，保证了公司固定资产投资项目的可控性，有效的降低投资成本及风 险，取得了良好的经济效果。 项目研发方面，公司制定了《新产品开发管理规定》、 《技术开发合同管理规 定》、 《产品开发处技术保密制度》、 《知识产权保护管理办法》等制度，从项目申 报、项目经费和执行过程管理、项目验收与档案管理、产品开发创新项目申请与 评审、合同管理、保密规定等方面保证了公司研发产品的规范化和标准化，加速 公司产品结构调整、促进公司向前发展的同时，保护了公司技术秘密和专有知识 产权，最大限度的维护公司利益。 8、生产循环与技术监督控制 公司编制了《质量、环境、职业健康安全管理手册》，共有 39 个程序文件及 各部门、岗位的工作标准、作业指导书等。建立了包括制定生产计划、开出用料 清单、储存原材料、投入生产、计算存货生产成本、计算销货成本、质量控制等 内部控制制度。 公司专门成立了质量技术监督部门，负责对公司自产原料、外购原材料、中 间物料、半成品、产成品等进行质量检验监督。公司在原材料进场、取样、制样、 分析等各个环节都进行了严密的内部控制，有效避免了内部职能人员的舞弊行 为。 6 9、绩效考评控制 公司建立了《绩效管理办法》,并按该办法制定年度目标管理责任书，对薪 酬进行按月、季、年进行量化绩效指标挂钩考核，并从经济指标、计划指标等各 个方面对下属各单位进行考核，考核结果与下属单位员工的薪酬挂钩，并明确了 各项奖惩办法，以有效测评各单位的经营绩效，充分调动各单位和员工的积极性， 保证公司经营目标和战略目标的实现。同时，公司中层干部按年度进行公开述职 考评，作为公司领导干部选拔任用、职务升降、奖惩的重要依据。 10、对控股子公司的管理控制 公司严格按照有关法律法规和上海证券交易所的有关规定对控股子公司进 行管理，通过委派子公司董事、监事及高级管理人员加强对子公司的管理，明确 了向控股子公司委派的董事、监事和高级管理人员的选任和职责权限；并建立了 《内部重大信息报告制度》，各控股子公司及时向公司分管领导报告重大业务事 项、财务事项，按照授权规定报公司董事会或股东大会审议，并定期向公司提供 业务运作报告、财务报告等，公司根据相关规定，委托会计师事务所对控股子公 司的财务报表进行年度审计。 公司定期、不定期地指派内部审计、财务等部门对控股子公司进行内部控制 审计和财务检查，确保公司经营战略的贯彻实施。 五、信息沟通 公司建立了《重大信息内部报告制度》、 《信息披露管理制度》、 《公司信息沟 通与审计制度》等制度，明确了内部控制相关信息的收集、处理及传递程序，确 保信息及时、有效、畅通地在各个系统中传递。利用远程视频、内部局域网等现 代化信息平台，使各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间的信 息传递更迅速、沟通更便捷。公司还创办了内部刊物《驰宏锌锗》，加强员工间 的交流，促进企业文化建设。 同时，公司要求专业管理部门加强与对口行业协会、中介机构、业务往来单 位以及相关监管部门之间的沟通和信息反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠 道，及时获取外部信息。 六、检查监督 公司监督检查机构有监事会、董事会审计委员会和公司审计监察部。公司监 事会对董事会建立与实施内部控制和经理层组织领导内部控制的日常运行进行 7 监督，董事会审计委员会负责审查和监督内部控制制度的建立和实施情况，审计 监察部负责对公司的各项业务以及经营状况进行审计监督。根据《公司合同管理 办法》的规定，对公司物资、营销、原料、工程、机动能源等部门的合同执行情 况进行检查；加大对原料、燃料抽查取样监督工作，重点对外购铅锌精矿、焙砂 的抽查取样；公司定期或不定期组织对公司所属生产区、控股子公司、主要职能 管理部门进行内部控制审计。 2008 年公司组织财务、纪委、审计等部门人员组成财经纪律、财务内控检 查组，两次对各单位进行检查，并将检查出的问题按规范要求限期整改；公司还 制定了《投诉举报制度》，充分发挥群众员工的监督作用，扩大信息收集渠道， 同时还建立了《公司内部管理问责制》，保障了公司内部控制充分、有效地执行。 董事会会对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司建立了较为 完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法规和证券监管部 门的要求。内部控制制度涵盖了财务管理、生产管理、营销管理、行政管理、人 力资源管理、募集资金管理、信息披露管理等各个环节及层面，能够适合公司管 理和发展的需要，对公司规范运作，加强管理，提高效率、防范经营风险以及公 司的长远发展起到了积极的作用。公司内部控制是有效的。 随着国家法律法规体系建设的逐步完善、公司不断发展及经营环境多变的需 要，对公司内部控制制度的建设与执行提出了更高的要求，为此，公司将进一步 健全和完善公司内控制度，同时充实内部审计机构的力量，发挥审计对各项业务 的控制与监督作用，防范风险，保障公司的健康持续发展。 本报告已于 2009 年 3 月 24 日经公司第三届二十二次董事会审议通过，本 公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 本公司未聘请会计师事务所对本公司内部控制进行核实评价。 云南驰宏锌锗股份有限公司董事会 2009 年 3 月 27 日 8 董事长致辞———— 2008年，我们经受了冰雪凌冻自然灾害、“5·12”汶川大地震,在金融危机 对实体经济的冲击下、有色金属价格急剧下跌，面对异常严峻的生产经营形势， 我们主动应对挑战,变压力为动力，以科学发展观为指导，努力完成全年生产经 营任务，巩固和稳定了企业的可持续发展。 公司于 2000 年 7 月 18 日成立，2004 年 4 月 20 日在上海证券交易上市交易。 上市后，紧紧依托资本市场，通过不断创新管理、精细管理、激活用人机制、加 快科技创新步伐，全面提升经济技术指标，提升企业核心竞争力，使其产品产量 从 2004 年铅加锌 8.10 万吨、营业收入 7.14 亿元、利润总额 7435 万元，到 2007 年铅加锌产量 27.12 万吨、营业收入 61.11 亿元、利润总额 15.03 亿元，实现了 产能的快速提升、经济效益的稳定增长。公司上市五年来实现利税总额 47.70 亿元。 公司多年来在促进社会可持续发展、社会环境及生态可持续发展和经济可持 续发展等方面，承担了大量社会责任，创造了良好的社会效益，先后荣获“云南 省劳动关系和谐企业”、“改革开放 30 年云南最具影响力十大企业”、“云南 省创新型试点企业”、“有色金属行业先进集体”等荣誉称号，并通过“云南省 高新技术企业”认定。 公司自成立以来，一直禀承“超越自我，行业领先，报效国家，回报社会” 的公司社会责任战略，自觉地把社会责任融入企业战略、文化和生产经营的全过 程，以振兴产业、促进经济发展、推动社会进步为己任，引进、消化、吸收先进 的工艺技术、设备进行产业升级，树立行业榜样，坚持走可持续发展的道路，降 低能耗，提高资源循环利用率,以优良的业绩回报股东和社会。报告将陈述保障 公司员工、债权人、客户等利益相关者的合法权益，大力推进安全环保、资源综 合利用工作，积极发展循环经济，促进企业、社会、自然和谐发展等内容。 本报告是驰宏锌锗的首份社会责任报告，尚有诸多不足之处，但我们相信， 在全社会的共同关注、期待和支持下，后续报告将会更加完善。 - 1 - 2008 年度企业社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任 根据《公司法》、 《证券法》、 《上市公司信息披露管理办法》、 《上市公司治理 准则》和上海证券交易所《关于做好上市公司2008年年度报告工作的通知》的相 关规定，首次对外发布《公司2008年度企业社会责任报告》，报告客观、真实地 反映公司2008年在从事生产经营活动中履行社会责任方面的信息。 一、充分发挥资本市场的资源优势，实现跨越式发展，切实维护股东及债 权人、供应商及客户权益 1、制订《公司股东大会议事规则》，依法召集、召开股东大会，平等对待公 司所有股东，保障股东能够充分行使自己的合法权利；制订《公司信息披露管理 制度》，有效规范公司信息披露行为，确保信息披露的公平性，保障投资者公平 享有知情权、参与权等合法权益；开展投资者关系管理活动，让广大投资者全面 了解公司的生产经营状况和未来发展计划，除专用电话、传真、电子信箱等传统 沟通方式外，积极接待投资者及证券分析师来访、调研，加强与股东和投资者交 流，回复投资者咨询，听取投资者建议和意见。 公司一贯注重以优良的业绩积极回报股东，每年都实施优厚的分红方案回馈 股东，与全体股东共享公司的经营成果。公司自上市以来累计发放现金股利 14.93 亿元，特别是 2006 年度，公司股票创下了沪、深两市有史以来每股收益 率最高、股票价格最高、分红送股方案最优的三个“第一”，成为上市公司回报 股东的标杆。 公司历年送配方案如下： 2004 年度 2005 年度 2006 年度 2007 年度 2008 年度（预案） 送红股 10 股、 送 5 股转增 5 股、 每十股 派现 3 元 派现 5 元 派现 1.5 元 派现 30 元 派现 20 元 2、公司信誉良好，本着“互惠互利、友好合作”的原则与各家银行开展银 企合作，严格按照借款合同履行偿债义务，从未发生拖欠银行债务等情形，并及 时向债权人通报与其相关的重大信息，切实保障债权人的合法权益，获得公司债 权人的一致好评。公司连续多年获得“重合同守信用企业”的称号，中国工商银 - 2 - 2008 年度企业社会责任报告 行等与公司发生借款业务的银行(交通银行除外)，均给予公司 AAA 级授信,交通 银行曲靖分行给予公司 BBB 级授信，为该行最高授信级别。 3、公司坚持诚信经营、利益共享、互惠互利的原则，保障客户和供应商的 利益，形成共赢的合作伙伴关系，促进公司可持续发展。公司以“市场为先、理 性繁荣”为经营理念，在产品研发、营销等诸多环节考虑客户的客观期望和需求。 公司于 2008 年 1 月通过 ISO9001:2000 质量管理体系的复审认证，严格按照国家 标准及客户要求进行生产，产品检验出厂合格率 100%；在商业经营方面，公司 遵守消费者权益保护法，恪守合同义务承诺，提供较为均衡的市场供应，并保持 对产品品质的长期追踪和售后技术支持等服务，持续提高公司产品美誉度和消费 者满意度的同时，通过正确的市场决策和执行力推行，尽可能规避市场风险，保 持长期、稳定的盈利能力。 二、饮水思源，发展不忘社会，热心社会公益事业、维系公共关系 公司注重与社会和谐发展，积极参与社区建设，推动地方经济共同繁荣；热 心公益事业，扶危济困，为促进社会和谐贡献力量。2008 年共向社会捐赠 1100 多万元，并组织修路建桥等，促进地方经济、社会发展。 2008 年年初，西南地区遭遇多年罕见的冰雪灾害，公司向云南会泽灾区人 民捐赠现金 215 万元（不包括员工自发捐款约 11 万元、衣物 1749 件），并向昭 通、会泽等地灾区人民捐赠洋芋种 700 吨、化肥 1300 吨；“5·12”汶川大地震 发生后，公司积极支持灾区抗震救灾、重建家园，主动开展为灾区捐款、献爱心 活动，其中：公司现金捐款 200 万元，组织员工自愿捐款 68.84 万元；2008 年 11 月开展“捐赠衣被，温暖灾区”社会捐助活动，捐赠衣被 7323 件分别移交曲 靖经济技术开发区民政局、会泽县民政局。 公司积极响应政府号召，做好扶贫工作。2008 年 1 月为会泽县“千村扶贫、 百村整体推进”工程（简称“866 工程”）捐款 300 万，其中员工捐款约 90 万元； 春节来临之际对会泽县的三个挂钩扶贫村贫困户（每村 100 户、共 300 户）及贫 困学生进行慰问，慰问金及物资价值近 5 万元。 公司积极向学校、当地贫困村民等进行资助。2008 年 1 月向曲靖开发区高 家屯、王三屯两所小学捐赠了价值 3 万多元的少儿读物和书柜，帮助学校建立爱 心图书室，丰富小学生的课余文化生活；2008 年 6 月，向云南省兰坪县提供爱 - 3 - 2008 年度企业社会责任报告 心扶贫救助资金 350 万元，用于建设当地希望工程。 除捐赠外，公司也积极采取其他方式参与公益事业。2008 年，公司下属控 股子公司宁南三鑫矿业开发有限公司投资 700 多万元修建当地唐家坪公路，改善 当地道路环境；公司出资 5.5 万元，先后帮助曲靖开发区几个村社修建村庄道路 和桥梁，帮助安装水管，解决人畜饮水困难等等，支援当地新农村建设。 三、以人为本，扎扎实实做好员工合法权益保障工作 1、以人才培养为核心，为员工成长搭建全方位职业发展通道 公司奉行“以人为本、任人唯贤、和谐发展”的理念，科学地制定人才发展 战略，建立管理类、技术类、操作类等多条职业发展通道，员工可根据个人职业 倾向及职业规划选择发展方向。同时，公司根据员工工作专长和个人发展意愿， 帮助员工制定职业发展规划并进行跟踪培养，帮助员工实施个人发展规划。 公司重视员工素质培养，自 2006 年起每年组织中层管理人员、业务骨干外 出参加不同层次的管理培训，转变管理理念、提升业务水平；建立核心人才培养 长效机制，制定各岗位专业技能任职资格条件等相关管理规定，从政策上引导员 工学习提高技能水平，并组织高级技师、技师、高级工等专业培训，促进公司员 工学习专业技能知识的积极性，全员能岗匹配大幅提高，为公司培养发展所需专 业人才的同时，也为员工成长创造了良好条件。 2、高度重视劳工问题，全力维护员工合法权益 依据《公司法》和《公司章程》的规定，建立职工监事选任制度，确保员工 在公司治理中享有充分的合法权利；实行全员劳动合同制度，企业与员工按照平 等自愿、协商一致的原则签订劳动合同，签订率 100%；高度关注员工的人权状 况，充分尊重和保障员工的知情权、参与权、监督权和表达权，认真执行职工代 表大会和厂务公开、民主评议领导干部等制度，拓展员工参与企业生产经营的广 度和深度；建立和完善薪酬体系、激励机制、社会保险和住房公积金、企业年金 等福利制度，做到全员参保，巩固劳资关系和谐、稳定发展。员工年均收入稳步 增长，2008 年员工年均收入较 2000 年公司成立之时增长 3 倍。此外，公司还为 员工提供交通补贴等福利，为一线操作员工提供特殊补贴，为核心人才、专业科 技人员提供专项津贴等。 3、健全职业健康安全管理制度，保障员工安全健康 - 4 - 2008 年度企业社会责任报告 公司按照国家相关法律、法规要求，建立、健全安全职业卫生管理制度，严 格执行国家职业安全卫生的相关规程和标准，对员工进行安全职业卫生教育，为 员工提供健康、安全的工作环境。在日常工作中，公司根据国家规范，制订并严 格执行《劳动保护用品使用管理办法》，强化生产现场安全管理，加大安全设施 投入力度，积极为员工创造安全、卫生、舒适的工作环境，最大程度地减少职业 危害，并通过宣传教育、技能竞赛等形式增强员工的安全防护意识与能力；加强 职业病防治，每年对接触职业危害的员工进行体检并及时治疗；公司为每一位员 工缴纳工伤保险费，为从事高危工作人员购买意外伤害保险，有效保障企业员工 的生命财产安全。2008年1月，公司通过了OHSAS18001:1999职业健康安全管理体 系认证。 4、安置残疾人员，尊重残疾员工，积极为残疾员工谋福利 公司奉行平等、非歧视的用工政策，合理安排残疾人就业。公司目前共安置 140 名残疾员工就业，并根据其身体情况合理安排了适当岗位。 5、丰富业余文化生活，关爱困难员工及离退休员工 通过开展形式多样的文体活动，陶冶员工情操，丰富员工业余生活。成立了 多个协会，并成功举办了“庆五一、迎奥运”员工火炬接力长跑活动，“为奥运 喝彩，享中秋欢乐，铸驰宏辉煌”系列文体活动，中秋歌舞晚会，主持人选拔赛 等综合性文体活动，展示了员工良好精神风貌和艺术才华；广泛开展“送温暖” 活动，千方百计为困难员工解决生活困难；围绕“老有所养、老有所医、老有所 教、老有所学、老有所为、老有所乐”主题，开展了书法比赛、老年歌舞比赛等 一系列活动，丰富了离退休员工的生活。 四、全面落实科学发展观，推进节能减排工作，发展循环经济，构建“资 源节约型、环境友好型”企业 加强环境保护、营造碧水蓝天是全人类的共同责任。公司坚持“自觉承担社 会责任，持续改进环境保护，综合循环利用资源，创建环境友好企业”的环境保 护方针和“善待自然，和谐发展”的环保理念，致力于企业与社会和自然的和谐 发展。 1、环境保护 公司秉承与自然和谐发展的思想，通过先进成熟的工艺引进、技术装备的升 - 5 - 2008 年度企业社会责任报告 级换代和优化改造来提高公司的清洁生产水平，削减和减少污染物的外排量，维 护自然生态平衡。 公司会泽主体矿山采用世界级先进充填技术——全尾砂-炼铅炉渣膏体充填 技术，在资源保护、环境保护和安全生产方面取得了良好效果。通过井下充填， 将采、选、冶工艺过程产生的固体废弃物质充填到采矿空区，解决矿山在深井、 高地应力、水体下、破碎矿体条件下的安全开采问题；采用选矿尾矿、冶炼炉渣 作为充填材料，减少地表环境污染和引发环境灾害等，实现“清洁化无废排放矿 山”。该项技术的成功应用，推动了矿业循环经济的发展，推动了中国采矿技术 的发展，对国内矿业的可持续发展具有重要意义，2008 年 9 月该项目被评定为 “国家重点环境保护实用技术示范工程”。 公司采用先进技术，加强生产管理，确保达标排放，公司于 2008 年 1 月通 过 ISO 14001:2004 环境管理体系认证。生产废水经过污水处理站处理后全部回 用，实现生产废水的零排放；厂区生活污水经处理后，全部回用于厂区绿化浇灌。 铅锌冶炼烟气送硫酸系统制酸后，尾气 SO2 排放的平均浓度远低于国家《大气污 染物综合排放标准》[GB16297-1996]，尾气排口安装了 SO2 在线监测设备，监测 数据适时传输到云南省环境保护局，接受环保部门的监督。 公司曲靖生产区烟化炉，在国内率先采用低浓度二氧化硫烟气治理技术—— 氨酸法脱硫工艺，每年从烟气中回收二氧化硫 8200t、产硫酸铵 13900t、新增硫 酸产量 13000t，外排尾气中二氧化硫排放达到《工业炉窑大气污染物排放标准》 [GB9078-1996]表 4 二级标准。该工程 2007 年被国家环境保护产业协会评定为 “国 家环境保护示范工程”。 此外，2008 年公司组织开展了清洁生产工作，并通过了云南省环保局的审 核验收。下一步将争创国家“环境友好型企业”，有望成为国内第一家获此殊荣 2 的铅锌冶炼企业。公司注重厂区环境建设，厂区绿化面积达 35 万 M ，绿地率达 35.9%，2008 年 4 月荣获“全国绿化模范单位”称号。 3、循环经济 公司注重环境保护和资源高效利用，是国家第一批、云南省第一家循环经济 试点企业，公司上报的《循环经济工作方案》已通过国家发改委审批。2007 年， 公司获得曲靖市政府 100 万元循环经济补贴，正在建设中的“30t/a 铅锌矿伴生 - 6 - 2008 年度企业社会责任报告 金属锗资源综合利用”项目，被列为国家发改委 2008 年循环经济和资源节约重 大示范项目并获得中央预算内投资 1000 万元、被评定为 2007 年“双百”工程项 目。 公司除铅、锌、锗主产品外，已综合回收金、银、铋稀贵金属；锑、镉、铜 等有价物料作为原料外售，综合利用效果良好。 4、节约发展 公司注重节能技术进步、节能技改，引进国外先进技术，使公司生产达到环 保、节能的双重效果。粗铅冶炼采用顶吹沉没富氧熔炼技术，铅冶炼综合能耗 357.55kgtce/t、析出铅直流电耗 117.19kW·h 两项能耗指标位居全国第一，粗 铅焦耗 199.73 kg/t 位居全国第二（资源来源：中国有色金属协会信息统计部）； 根据生产实际，利用余热锅炉回收高温烟气中的热量，产生蒸汽发电，利用 4 台余热锅炉，配置 10MW 的蒸汽发电机组，年发电量 5000 万 kW·h 以上；组织完 成两台套沸腾炉排烟机高压变频节能改造；对厂区全部高压蒸汽管道疏水系统的 改造,减少管网高压蒸汽无效排放，增大透平发电机组进汽量，提高发电效率。 公司在近三年的生产中，年度节能量逐年下降，2006 年-2008 年实际完成节 能量 34557 tce/t，完成“十一五”节能目标的 81.12%。2008 年年度节能量实 现 8607tce/t，超额完成省政府下达的目标计划 8000 tce/t 的 7.59％，获得云 南省政府拨付省级财政节能降耗专项资金 300 万元。 5、产业升级 公司重视科技，追求技术进步，提升公司综合竞争能力。目前公司所采用的 多项技术均在行业内处于领先地位：一是矿山采矿膏体充填试验和工业化应用获 得成功，成为世界上唯一一家具有膏体和水砂充填技术的公司，实现了矿山安全 生产和环境保护的和谐统一；二是成功引进、消化艾萨炉富氧顶吹熔炼技术 （CYMG），开创了世界上首次应用艾萨炉炼铅的历史先河，每年减少二氧化硫排 放 5 万吨；三是锌冶炼系统采用世界先进的自动剥锌技术，填补了此项技术在国 内应用的空白。 公司进一步抓好资源综合开发利用工作，延长产品产业链，提高产品附加值。 五 、结 语 2008 年，公司在股东权益保障、员工合法权益保障、公益事业、环境保护、 - 7 - 2008 年度企业社会责任报告 资源利用等承担社会责任方面做了大量工作，取得了一定成绩。公司将身体力行， 持续改进，在今后经营管理中，进一步遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用原 则，遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众监督：积极维护债权人和员 工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从事环境保护、社区建设 等公益事业，加强对员工社会责任的培训教育，为促进社会、环境及生态、经济 及人文和谐的可持续发展做出更大贡献。 - 8 - 2008 年度企业社会责任报告