鲁抗医药(600789)2008年年度报告摘要

山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 独立董事 周喜良 因故未出席会议，委托独立董事戴庆骏先生代行表决权。 独立董事 刘仲川 因故未出席会议，委托独立董事戴庆骏先生代行表决权。 1.3 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人高祥友、主管会计工作负责人于克清及会计机构负责人（会计主管人员）杨卫华声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 鲁抗医药 股票代码 600789 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址 济宁市太白楼西路 173 号 办公地址 济宁市太白楼西路 152 号 邮政编码 272021 公司国际互联网网址 http://www.lkpc.com 电子信箱 lukang@lkpc.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 田立新 王德泉 联系地址 济宁市太白楼西路 173 号 济宁市太白楼西路 173 号 电话 0537-2983174 0537-2983097 传真 0537-2983097 0537-2983097 电子信箱 tlx600789@163.com wdq801@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 33,753,565.26 利润总额 41,213,504.57 归属于上市公司股东的净利润 35,205,212.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,527,885.21 经营活动产生的现金流量净额 209,387,241.37 1 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.06 0.04 62.78 -0.22 稀释每股收益（元／股） 0.06 0.04 61.97 -0.22 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.04 0.04 6.21 -0.22 全面摊薄净资产收益率（%） 2.38 1.45 增加 0.93 百分点 -6.79 加权平均净资产收益率（%） 2.34 1.48 增加 0.86 百分点 -6.63 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 1.72 1.61 增加 0.11 百分点 -6.86 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.69 1.65 增加 0.04 百分点 -6.71 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.36 0.26 38.13 0.0967 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 (%) 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 2.55 2.56 -0.65 2.49 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,955,092.73 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 903,080.00 或定量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 5,579,595.71 允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 8,199,213.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 484,407.05 少数股东权益影响额 -1,566,152.31 所得税影响额 -1,967,724.75 合计 9,677,326.94 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 限售股数 股数 山东省人民政府国有资产 股权分置改革 142,997,400 0 0 142,997,400 2009 年 10 月 31 日 监督管理委员会 法定承诺 89,911,568 （ 其 中 2625.2698 股权分置改革 中国资本（控股）有限公司 万股为公 0 0 89,911,568 2007 年 10 月 31 日 司资本公 法定承诺 积金转赠 股份） 2 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数（户） 131,972 前十名股东持股情况 持股 持有有限售 年度内 质押或冻结的 股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份 增减 股份数量 (%) 数量 山东省人民政府国有资产 国有股东 24.59 142,997,400 0 142,997,400 未被质押和冻结 监督管理委员会 中国资本（控股）有限公司 外资股东 15.46 89,911,568 0 89,911,568 未被质押和冻结 欧阳珠 自然人 0.35 2,041,560 2,041,560 0 未知 吕诗怡 自然人 0.21 1,211,588 1,211,588 0 未知 叶庆 自然人 0.17 1,000,000 0 0 未知 彭洪萼 自然人 0.16 950,000 640,000 0 未知 李军照 自然人 0.16 924,700 16,757 0 未知 吕家能 自然人 0.14 833,099 833,099 0 未知 陈建晓 其他 0.12 700,000 700,000 0 未知 宣月玲 自然人 0.11 0 0 未知 620,700 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 欧阳珠 2,041,560 人民币普通股 吕诗怡 1,211,588 人民币普通股 叶 庆 1,000,000 人民币普通股 彭洪萼 950,000 人民币普通股 李军照 924,700 人民币普通股 吕家能 833,099 人民币普通股 陈建晓 700,000 人民币普通股 宣月玲 620,700 人民币普通股 贾 涛 599,900 人民币普通股 陈翠君 567,400 人民币普通股 上述股东中，已知公司国家股股东和中国资本（控股）有限公司相互之间及与其他流通股股东 上述股东关联关系或一致 不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 行动的说明 未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人，也未知其他流通股东之间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 控股股东名称：山东省人民政府国有资产监督管理委员会，主要职责是根据山东省人民政府授权代表 国家履行出资人职责，监督管理山东省省属企业的国有资产。 （2）委托管理情况 根据山东省国资委（鲁国资企改函 2006 年 35 号）文件精神，山东省国资委将山东鲁抗医药股份有限 公司的国家股股权暂时委托华鲁控股集团有限公司管理。华鲁控股集团有限公司是山东省国资委履行 出资人职责的国有独资公司，该公司 2005 年 1 月 28 日成立，注册资本 8 亿元，法定代表人李同道， 3 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 公司的经营范围为：对化肥、石化产业投资，其他非国家（或地方）禁止性行业的产业投资，资产管 理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山东省人民政府国有资产监督管理委员会 持股比例：100% 华鲁控股集团有限公司 （受托管理） 持股比例：24.59% 山东鲁抗医药股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 是否在 内从公 股东单 是否在 司领取 位或其 年初持 年末持 公司领 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 的报酬 他关联 股数 股数 取报酬、 总额 单位领 津贴 （万元） 取报酬、 （税前） 津贴 高祥友 董事长 男 40 2008 年 5 月 23 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 是 9.19 否 程 军 董事 男 51 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 26,210 26,210 是 11.00 否 张正海 董事、总经理 男 51 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 11,067 11,067 是 15.00 否 颜骏廷 董事 男 45 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 14,399 14,399 是 8.45 否 谢孔标 董事 男 40 2008 年 3 月 26 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 否 是 杜建方 董事、副总经理 男 41 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 是 12.00 否 刘安国 董事 男 42 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 否 是 李 建 董事 男 53 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 否 否 戴庆骏 独立董事 男 65 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 是 5.06 否 赵树元 独立董事 男 62 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 是 5.06 否 周喜良 独立董事 男 69 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 9,350 9,350 是 5.06 否 刘仲川 独立董事 男 35 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 是 5.06 否 俞 雄 独立董事 男 47 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 是 5.06 否 甘士喜 监事会主席 男 56 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 2,975 2,975 是 10.69 否 张 超 监事 男 39 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 是 2.19 否 杨卫华 监事 女 40 2008 年 3 月 26 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 否 是 郑琨 监事 男 55 2008 年 3 月 26 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 否 是 李利 职工代表监事 男 43 2008 年 3 月 26 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 是 4.74 否 张 杰 副总经理 男 40 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 是 11.25 否 刘松强 副总经理 男 41 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 是 11.25 否 张雪岩 副总经理 女 45 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 是 11.25 否 田立新 董事会秘书 男 41 2006 年 5 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 0 0 是 10.50 否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况的回顾： 报告期内公司总体经营情况的回顾： 2008年公司坚持“人用药做精，兽用药做强，制剂做大”内涵式发展的战略，科学分析与把握医 药行业政策导向和市场竞争态势，紧紧围绕“管理、整合、改革、成本”开展工作，着力提高科技创 新与市场开发能力，以经济效益为中心，以财务管理为重心，以科技创新为主线，以结构调整为手段， 聚精会神抓生产经营，一心一意谋企业发展，公司的资产质量、运行质量得到切实提高。下半年，受 4 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 世界金融、经济危机的影响和冲击，在公司生产经营出现较大困难的情况下，公司董事会冷静分析， 沉着应对，调整策略，化解风险，保持了生产经营的基本稳定，并超额完成了年初制定的生产经营目 标。本年度公司累计实现营业收入17.89亿元，比上年增长14%。实现净利润3520.52万元，比上年增长 62.78%（按追溯调整后的数据计算）,为公司今后的发展奠定了坚实的基础。年内重点工作完成如下： （1）积极进行内部资源整合，不断丰富公司兽药品种 公司抓住机遇对兽用药资源进行了积极的整合，先后完成了对鲁抗集团公司兽用药资产的收购， 并以此为依托，在现有兽药产品的基础上进行结构调整，为公司下一步集约化经营打下了坚实的基础。 （2）大制剂战略取得成效，普药新药制剂销售达到新的历史水平 公司销售系统按照大制剂战略的要求，努力扩大制剂产品销量，使制剂产品的销售额在整个销售 中的比重不断提高，全年制剂销售总额突破实现9.13亿元。普药销售实现发货7.75亿元，同比增长 25.77%。新药销售全年实现了新突破，同比增长35%。 （3）加大技术进步和科技创新力度，继续推进产品结构调整 公司加大了对技术进步和科技创新的力度，重点加大了7-ACA链、青霉素链、兽用抗生素、小头 孢产品的技术进步力度。期间，公司对科技进步投入的资金多达5800多万元，有力地推动了生产领域 对技术进步工作的开展。全年共完成62项科技进步项目、9项质量攻关项目、136项QC项目及多项创新 创效活动。 （4）加大项目建设实施力度，认证注册工作取得较好进展 项目建设方面：报告期内，公司共投入资金 5000 余万元用于 300t 泰乐菌素扩产项目和生产车间 实施重点技术改造项目。 认证注册方面：年内公司盐酸大观霉素、硫酸大观霉素产品首次通过了欧盟成员国德国官方cGMP 认证，4个制剂车间的十多个品种通过了埃塞俄比亚官方GMP认证，7个制剂产品获得了国外注册证书， 组织通过了欧洲饲料添加剂和预混合饲料质量管理体系认证复审，组织通过了ISO9001、ISO14001、 ISO18001体系年度换证及复审工作，取得了食品添加剂那他霉素的卫生许可证。08年公司还取得了注 射用美洛西林钠、注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠等十余个生产批件。 （5）积极落实循环经济，节能减排成效显著 年内公司积极落实《循环经济实施方案》 ，严控生产环节的跑、冒、滴、漏，降低运行成本，并按 照节能减排要求对锅炉烟尘排放系统统一进行了改造，做到了烟尘排放达标，环保管理实现从源头控 制了排污总量，全部污水的COD浓度、氨氮浓度指标达标排放，污染物排放总量远低于环保部门下达 的排污总量，并顺利通过国家七部委联合进行的环保检查，获得了《中国环境报》理事会2006—2007 年度“绿色企业管理奖” 。 公司目前存在的问题： （1）与同行业竞争对手的差距依然很大，部分产品已经不具备竞争优势。 （2）两金占用量大，部分技术经济指标不理想，企业运行质量有待进一步提高。 （3）公司产品结构不尽合理，盈利能力较低，新产品市场开发速度有待进一步加强。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成本比 主营业务利润率 上年 上年 主营业务利润率 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 增减(%) 增减(%) 比上年增减(% ) 抗生素原料药 205,856,407.60 145,269,936.02 29.43 -23.79 -14.67 -7.54 半合成抗生素原料药 365,080,224.39 369,747,590.50 -1.28 3.52 5.14 -1.56 制剂药品 847,196,096.92 650,737,507.79 23.19 27.35 34.94 -4.32 兽用抗生素 264,204,968.77 222,448,080.12 15.80 22.87 22.26 0.42 其他 49,517,943.88 41,938,680.46 15.31 59.19 21.46 26.31 合计 1,731,855,641.56 1,430,141,794.89 17.42 12.89 17.16 -3.01 5 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 （2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 1,426,627,888.58 12.40 出口 305,227,752.98 15.22 （3）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名客户销售金额合计 205,502,181.33 占销售总额比重（%） 11.48 前五名供应商采购金额合计 371,202,288.20 占采购总额比重（%） 34.70 3、报告期公司主要财务指标变化情况分析 ①公司资产构成同比变化情况及主要影响因素 单位:元 币种:人民币 项目 本报告期期末数 上年度期末数 变动金额 增减比例（％） 应收票据 59,917,088.08 111,210,123.49 -51,293,035.41 -46.12 其他应收款 11,977,667.92 63,757,090.88 -51,779,422.96 -81.21 可供出售金融资产 6,636,000.00 14,728,000.00 -8,092,000.00 -54.94 在建工程 25,027,502.37 4,893,974.79 20,133,527.58 411.39 长期待摊费用 213,368.53 548,527.13 -335,158.60 -61.10 应付票据 61,190,000.00 100,000,000.00 -38,810,000.00 -38.81 应交税费 4,209,901.86 7,434,921.00 -3,225,019.14 -43.38 长期借款 21,000,000.00 55,000,000.00 -34,000,000.00 -61.82 专项应付款 - 2,607,618.37 -2,607,618.37 -100.00 递延收益 6,879,220.00 3,830,000.00 3,049,220.00 79.61 未分配利润 67,332,317.30 32,127,105.15 35,205,212.15 109.58 少数股东权益 20,679,498.67 12,794,252.84 7,885,245.83 61.63 注： （1）本报告期末应收票据同比减少46.12％，主要原因系报告期公司销售客户以银行承兑汇票结算货 款的比例下降及贴现所致。 （2）本报告期末其他应收款同比减少81.21％，主要原因系收回欠款所致。 （3）本报告期末可供出售金融资产同比减少54.94％，主要原因系所持交行股票市价下跌所致。 （4）本报告期末在建工程同比增加411.39%，主要原因系新建项目投资增加所致。 （5）本报告期末长期待摊费用同比减少61.10％，主要原因系摊销数增加，账面金额减少所致。 （6）本报告期末应付票据同比减少38.81％，主要原因系采取减少开具银行承兑汇票方式支付采购货 款所致。 （7）本报告期应交税费同比减少43.38％，主要原因系期末上交税款增加所致。 （8）本报告期末长期借款同比减少61.82％，主要原因系归还长期借款所致。 （9）本报告期末其他应付款同比减少100％，主要原因系搬迁收入余额转入资本公积所致。 （10）本报告期末递延收益同比增加79.61％，主要原因系国债专项资金及科技专款增加所致。 6 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 （11）本报告期末未分配利润同比增加109.58％，主要原因系经营规模增加，实现利润增加所致。 （12）本报告期末少数股东权益同比增加61.63％，主要原因系经营规模增加，子公司效益增加所致。 ②公司利润构成同比变化情况及主要影响因素 单位:元 币种:人民币 项目名称 2008 年度 2007 年度 变动金额（元） 增减比例（％） 财务费用 51,590,165.18 38,855,856.73 12,734,308.45 32.77 资产减值损失 20,938,031.90 30,358,760.25 -9,420,728.35 -31.03 投资收益 10,421,465.51 6,977,496.14 3,443,969.37 49.36 营业外收入 11,060,247.43 4,562,833.46 6,497,413.97 142.40 注： (1)本报告期末财务费用同比增加32.77％，主要原因系银行贷款利率提高，融资成本增加所致。 (2)本报告期末资产减值损失同比减少31.03％，主要原因系本期资产减值减少所致。 (3)本报告期末投资收益同比增加49.36％，主要原因系子公司效益增加，投资收益增加所致。 (4)本报告期末营业外收入同比增加142.40％，主要原因系政府补助增加、子公司合并收益增加所致。 ③公司现金流量构成情况同比变化情况及主要影响因素 单位:元 币种:人民币 项目名称 2008 年度 2007 年度 变动金额（元） 增减比例（％） 经营活动产生的现金流量净额 209,387,241.37 151,587,217.94 57,800,023.43 38.13 投资活动产生的现金流量净额 -133,456,364.95 -33,499,282.55 -99,957,082.40 298.39 筹资活动产生的现金流量净额 -87,674,255.72 -44,769,581.48 -42,904,674.24 95.83 注： （1）本报告期末经营活动产生的现金流量净额同比增加38.13％，主要原因系经营规模增加同时回款 较好所致。 （2）本报告期末投资活动产生的现金流量净额同比增加298.39％，主要原因系报告期公司固定资产购 建投入同比增加所致。 （3）本报告筹资活动产生的现金流量净额同比增加95.83％，主要原因系报告期公司偿还银行借款净 额同比增加所致。 4、与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 单位：万元 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的 项目 期初金额 期末金额 变动损益 公允价值变动 减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 1472.80 -809.20 663.60 金融资产小计 1472.80 -809.20 663.60 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 1472.80 -809.20 663.60 本报告期末可供出售金融资产同比减少809.20万元，主要原因系所持交行股票市价下跌所致。 7 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 5、持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 （二）对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 近年来，我国医药市场需求在国内经济高速增长和医疗体制改革推进等因素的作用下呈逐年增长 趋势，2008年虽受全球金融危机的影响也遭受到了一定的冲击，但整体而言，作为非周期性的医药行 业还是相对比较稳定。另外，随着近年来政府对医疗投入的不断加大，对农村、城市社会医疗卫生体 系的建立与完善，以及国民生产总值与和人民生活水平的不断提高，都给医药行业的发展增添了巨大 潜力。未来，行业整合与产业升级将成为行业竞争的主流与主线。 （2）公司面临的挑战 ①由于世界性金融危机带来的经济萎缩，在国内已经显现，经济增长已经出现了减缓势头，加上 国内外宏观经济形势的不稳定性，导致企业发展更加困难。②虽然制药行业受到国际金融危机的影响 不大，但国内各大厂商为降低资金投入，纷纷减少库存和产量，致使市场需求明显下降，产品价格逐 渐下滑；国内众多中小企业在原料药非规范市场的盲目竞争，也使得行业竞争环境不断恶化；国家对 规范市场、注册认证的要求越来越高，这些因素综合起来，造成公司盈利压力不断增大。 （3）公司面临的机遇 ①公司已经具备产业转型和升级的基础。经过近三十年的快速发展，公司现已形成了抗生素原料 药与制剂配套，半合抗三大母核系列产品，人用药品、兽用农用药品门类齐全等比较优势，并已形成 接轨国际的质量管理体系，多个品种获得国际注册和认证，这些都为公司的产业转型和升级奠定了良 好的基础。②金融危机加速了发达国家医药产业向中国转移，为公司带来了新的发展机遇。发达国家 严峻的经济形势和中国相对稳定的政策环境无疑加速了国际制药巨头的生产转移和外包业务向中国倾 斜，较为稳定的产品质量为公司今后的竞争打下了坚实的基础。③在具备发展基础的情况下，需求下 降带来的大宗商品价格跳水，使项目投资的成本大大降低，而为拉动内需国内投资政策的不断调整， 也为企业带来了低成本扩张的机遇期。 （4）2009年公司经营计划 为确保全面完成公司生产经营任务， 2009年公司经济责任制的考核原则为“生产单位以成本为中 心，管理部室以效率和效益为中心，营销部门以利润为中心” ，继续坚持从“大产品、大市场、大渠道、 大推广”策略角度深入细化大制剂战略。力争稳定中有所增长，新药销售力争实现50%以上增长，制剂 出口力争达到200万美元，制剂年销售总额争取达到10亿元。经过认真讨论和分析，公司09年主要经营 目标是：实现主营业务收入17.54亿元，回款率保持100%。 公司主要措施： ①做大做强四大产业板块，努力提升鲁抗核心竞争力，并通过积极练好内功，提高管理运行效率。 继续加强公司原料药的生产优势，做好产品链的延伸，集中力量在优化动力设施、升级改造的基础上， 完成对发酵资源的配置与改造。②`重点做好对制剂资源的积极整合，进一步提高市场运作效率，努力 实现普药制剂和新药制剂尽快上量的年度目标。③抓好泰乐霉素技术改造、动力系统经济运行改造等 项目的建设工作,并在开发缓释、控释等新产品上下工夫，争取在剂型研究上取得突破。④强化生命责 任意识，努力加强质量管理工作。争取在年内尽快完成新增国内注册产品的申报工作和注册产品动态 核查工作。⑤进一步改革管理体制，优化结构流程，大力加强以财务预算管理和内部风险控制管理为 主线的精细化管理，全面提升公司管理水平和管理效率。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 8 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 6.5 非募集资金项目情况 报告期内，公司共投入资金 5000 余万元用于 300t 泰乐菌素扩产项目和生产车间实施重点技术改造项 目等 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 2008年度，经上海上会会计师事务所有限公司上会师报字(2009)第0478号审计报告验证，公司2008年 年度实现净利润3520.52万元，加上上年未分配利润3212.71万元，本年度可供股东分配的利润为6733.23 万元。鉴于目前公司正在进行资源整合，产品结构调整加快，资金需求量较大。经研究，董事会决定 本年度不对利润进行分配，同时也不对公积金进行转增股本。 6.8 公司前三年分红情况 公司近三年未对股东进行分红。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 1、菏泽鲁抗舍里乐药业有限公司原为山东民生煤化有限公司的子公司，2008 年 2 月 19 日，公司五届 十三次（临时）董事会会议通过了《关于收购山东民生煤化有限公司医药资产（菏泽公司股权）的议 案》。2008 年 2 月 20 日，公司与山东民生煤化有限公司签订股权转让协议，山东民生煤化有限公司将 其持有的菏泽鲁抗舍里乐药业有限公司 75.74%的股权转让给公司， 双方确定的转让价格为 1,900 万元。 截止 2008 年 6 月 30 日，本次收购的所有手续已办理完毕，公司取得了菏泽鲁抗舍里乐药业有限公司 的实际控制权。 2、2008 年 6 月 24 日，本公司通过公开挂牌交易程序，以 2943.6 万元的价格完成了对山东鲁抗医药集 团有限公司持有的山东鲁抗动物药业有限公司 80%和山东鲁抗赛特药业有限公司 54%的相关国有股权 的收购，并于 2008 年 6 月 27 日办理完毕对上述两家相关股权收购的工商变更登记。 3、2008 年 11 月 20 日本公司通过公开挂牌交易程序以 1528.55 万元的价格完成了对山东鲁抗舍里乐药 业有限公司全部股权的收购，并于 2008 年 11 月 26 日办理完毕对其股权收购的工商变更登记。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否为关联 担保对象 （协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 方担保 10000 万 2008 年 1 月 1 日至 山东工程机械集团有限公司 2008 年 1 月 1 日 元 互保 2011 年 3 月 31 日 否 否 山东鲁抗立科药物化学有限 2008 年 1 月 25 日至 公司 2008 年 1 月 25 日 3500 万元 反担保 2011 年 1 月 24 日 否 是 2007 年 9 月 10 日至 山东如意科技集团有限公司 2007 年 9 月 10 日 2000 万元 互保 2009 年 9 月 10 日 否 否 报告期内担保发生额合计 15500 万元 报告期末担保余额合计 13800 万元 9 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 15500 万元 担保总额占公司净资产的比例 9.19% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 3500 万元 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 3500 万元 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易：详见财务报告之关联方及关联交易事项 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 在公司 2006 年内的股权分置改革中，公司国家股实际控制人承诺，所持有的鲁抗医药原非流通股股份 自股权分置改革方案实施之日起，在 36 个月内不上市交易。中国资本（控股）有限公司承诺，所持有 的鲁抗医药原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在 12 个月内不上市交易，目前仍未上市 流通。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈 利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 10 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 证券 初始投资金 占该公司股权比 期末账面 报告期 报告期所有 会计核算 股份 证券代码 简称 额 例（％） 值 损益 者权益变动 科目 来源 交 通 可供出售 601328 2,340,000 0.003 6,636,000 银行 金融资产 合计 2,340,000 / 6,636,000 / / 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 所持对象名 初始投资金 占该公司 报告期 报告期所有 会计核 股份 持有数量 期末账面值 称 额 股权比例 损益 者权益变动 算科目 来源 山东省资产 长期股 45,208,000 41,400,000 17.00 35,171,484.65 管理公司 权投资 合计 45,208,000 41,400,000 / 35,171,484.65 / / 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交 易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年公司共召开了2次股东大会、8次董事会，公司监事会列席了公司召开的各次董事会、股东大会， 并根据有关法律、法规对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决 议的执行情况、公司董事、高级管理人员执行公司职务的情况进行了监督。 公司监事会认为：公司严格遵守国家法律、法规和《公司章程》，依法运作。公司通过法人治理专项活 动的开展，进一步完善了公司的内部管理制度和内部控制制度。公司董事会、经理层做出的各项决议， 都是本着公司利益最大化的目标，是符合公司发展需要的。公司董事、高级管理人员在履行职务过程 中能够做到勤勉尽责、诚实守信，维护公司和股东利益，未发现违反法律法规、公司章程或损害公司 及股东利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 2008 年公司监事会本着对全体股东负责的精神，对公司的财务制度和财务状况进行了监督和检查，对 公司的定期报告、财务决算报告、计提资产减值准备等事项进行了认真的审查。 公司监事会认为：公司的财务制度健全、管理规范、财务运作正常，定期报告的内容及格式均严格按 照国家财政法规及中国证监会的相关规定进行编制。资产减值准备的计提符合财政部颁布的《企业会 计准则》的相关规定，程序合法。上海上会会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告客 观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果，对有关事项作出的评价是客观和公正的。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司监事会对公司2008 年收购、出售资产情况进行了监督，认为公司收购、出售资产的行为交易价格 合理、公允，未造成公司资产流失，未损害公司全体股东的利益特别是公司中小股东的权益。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易公平合理，没有损害公司利益及股东权益。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 不适用。 11 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 上会师报字(2009)第 0478 号 山东鲁抗医药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东鲁抗医药股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的股东权益 变动表和合并股东权益变动表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选 择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 朱清滨、张素霞 上海市东江湾路 444 号 402 室 2009 年 3 月 24 日 12 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 9.2 财务报表 资产负债表 2008-12-31 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 七.1 122,062,804.06 134,084,873.08 100,396,730.40 112,370,698.11 交易性金融资产 应收票据 七.2 59,917,088.08 111,210,123.49 78,881,797.05 122,386,093.09 应收账款 七.3 八.1 266,041,103.36 239,563,017.69 264,513,023.00 277,315,872.26 预付款项 七.4 28,770,227.86 38,884,965.98 17,653,239.10 29,964,172.78 应收利息 应收股利 其他应收款 七.5 八.2 11,977,667.92 63,757,090.88 8,415,523.80 12,153,419.56 存货 七.6 446,180,748.51 380,867,995.86 401,388,678.04 355,585,500.40 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 934,949,639.79 968,368,066.98 871,248,991.39 909,775,756.20 非流动资产: 可供出售金融资产 七.7 6,636,000.00 14,728,000.00 6,636,000.00 14,728,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七.8 八.3 130,722,058.49 123,643,286.10 197,052,144.63 130,983,286.10 投资性房地产 32,047,185.96 14,518,715.72 固定资产 七.9 1,337,673,878.44 1,406,804,320.46 1,252,132,732.26 1,369,072,318.73 在建工程 七.10 25,027,502.37 4,893,974.79 23,835,286.59 4,863,974.79 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七.11 61,378,599.77 58,780,721.32 40,172,945.40 47,415,124.22 开发支出 商誉 七.12 430,598.13 430,598.13 长期待摊费用 七.13 213,368.53 548,527.13 递延所得税资产 七.14 4,391,363.56 3,763,140.44 其他非流动资产 非流动资产合计 1,566,473,369.29 1,613,592,568.37 1,551,876,294.84 1,581,581,419.56 资产总计 2,501,423,009.08 2,581,960,635.35 2,423,125,286.23 2,491,357,175.76 公司负责人：高祥友 主管财务工作负责人：于克清 会计机构负责人：杨卫华 13 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表 2008-12-31 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动负债: 短期借款 七.15 405,424,000.00 412,452,000.00 395,500,000.00 395,440,000.00 交易性金融负债 应付票据 七.16 61,190,000.00 100,000,000.00 60,000,000.00 100,000,000.00 应付账款 七.17 275,247,254.63 279,101,250.18 258,974,493.20 266,737,243.51 预收款项 七.18 42,027,745.86 37,468,221.19 31,457,703.22 31,279,834.97 应付职工薪酬 七.19 40,699,577.84 41,558,394.95 39,675,320.35 40,904,738.62 应交税费 七.20 4,209,901.87 7,434,921.00 2,850,811.02 5,803,956.38 应付利息 应付股利 其他应付款 七.21 53,850,456.03 54,842,381.39 47,904,141.28 48,517,445.00 一年内到期的非流动负债 七.22 90,000,000.00 85,000,000.00 90,000,000.00 85,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 972,648,936.23 1,017,857,168.71 926,362,469.07 973,683,218.48 非流动负债: 长期借款 七.23 21,000,000.00 55,000,000.00 21,000,000.00 55,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,607,618.37 递延收益 七.24 6,879,220.00 3,830,000.00 6,549,220.00 3,830,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 27,879,220.00 61,437,618.37 27,549,220.00 58,830,000.00 负债合计 1,000,528,156.23 1,079,294,787.08 953,911,689.07 1,032,513,218.48 股东权益: 股本 七.25 581,575,475.00 581,575,475.00 581,575,475.00 581,575,475.00 资本公积 七.26 680,700,283.14 725,561,736.54 678,110,238.74 691,073,652.60 减:库存股 盈余公积 七.27 150,607,278.74 150,607,278.74 149,762,847.27 149,762,847.27 未分配利润 七.28 67,332,317.30 32,127,105.15 59,765,036.15 36,431,982.41 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合 计 1,480,215,354.18 1,489,871,595.43 1,469,213,597.16 1,458,843,957.28 少数股东权益 七.29 20,679,498.67 12,794,252.84 股东权益合计 1,500,894,852.85 1,502,665,848.27 1,469,213,597.16 1,458,843,957.28 负债及股东权益总计 2,501,423,009.08 2,581,960,635.35 2,423,125,286.23 2,491,357,175.76 公司负责人：高祥友 主管财务工作负责人：于克清 会计机构负责人：杨卫华 14 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 利润表 2008-12-31 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、营业收入 七.30 八.4 1,789,441,978.12 1,575,488,246.52 1,613,143,584.18 1,446,754,568.72 减：营业成本 七.30 八.4 1,483,818,193.78 1,262,571,306.40 1,357,546,155.82 1,176,229,592.18 营业税金及附加 七.31 10,839,848.58 9,069,899.85 9,228,662.14 8,029,676.72 销售费用 117,531,354.40 126,268,866.45 95,092,385.89 109,277,841.37 管理费用 81,392,284.53 93,393,172.73 68,716,356.50 79,473,620.06 财务费用 七.32 51,590,165.18 38,855,856.73 50,497,474.34 38,174,456.34 资产减值损失 七.33 20,938,031.90 30,358,760.25 18,978,488.42 15,370,825.97 加：公允价值变动收益 投资收益 七.34 八.5 10,421,465.51 6,977,496.14 10,421,465.51 6,977,496.14 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 10,416,272.39 6,481,624.02 10,416,272.39 6,481,624.02 二、营业利润 33,753,565.26 21,947,880.25 23,505,526.58 27,176,052.22 加： 营业外收入 七.35 11,060,247.43 4,562,833.46 3,029,562.44 2,034,855.68 减：营业外支出 七.36 3,600,308.12 3,676,357.57 3,202,035.28 3,590,577.37 其中：非流动资产 处置损失 2,314,042.09 3,178,885.97 2,043,587.07 3,162,391.17 三、利润总额 41,213,504.57 22,834,356.14 23,333,053.74 25,620,330.53 减：所得税费用 七.37 2,410,228.99 -498,645.83 四、净利润 38,803,275.58 23,333,001.97 23,333,053.74 25,620,330.53 其中:被合并方在合并前实现的净利润 8,199,213.97 45,250.70 归属于母公司股东的净利润 35,205,212.15 21,626,861.16 23,333,053.74 25,620,330.53 少数股东损益 3,598,063.43 1,706,140.81 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.06 0.04 （二）稀释每股收益 0.06 0.04 公司负责人：高祥友 主管财务工作负责人：于克清 会计机构负责人：杨卫华 15 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量表 2008-12-31 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,113,543,766.40 1,862,583,425.37 1,899,080,165.90 1,704,928,535.17 收到的税费返还 8,550,090.53 4,377,874.97 收到其他与经营活动有关的现金 七.38 13,272,437.92 16,209,287.26 10,188,586.32 8,571,066.01 经营活动现金流入小计 2,135,366,294.85 1,883,170,587.60 1,909,268,752.22 1,713,499,601.18 购买商品、接受劳务支付的现金 1,537,907,765.08 1,358,950,919.74 1,398,461,980.36 1,245,873,259.90 支付给职工以及为职工支付的现金 187,368,771.07 158,522,974.58 166,291,778.40 144,729,945.59 支付的各项税费 83,065,689.96 72,579,528.49 71,109,293.82 63,541,006.33 支付其他与经营活动有关的现金 七.39 117,636,827.37 141,529,946.85 82,109,961.84 122,031,942.86 经营活动现金流出小计 1,925,979,053.48 1,731,583,369.66 1,717,973,014.42 1,576,176,154.68 经营活动产生的现金流量净额 209,387,241.37 151,587,217.94 191,295,737.80 137,323,446.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金流量 取得投资收益所收到的现金 942,693.12 495,872.12 942,693.12 495,872.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 1,107,913.75 168,200.00 1,107,913.75 168,200.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,793,231.84 957,533.75 投资活动现金流入小计 6,843,838.71 1,621,605.87 2,050,606.87 664,072.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 76,578,703.66 32,120,888.42 67,005,916.85 22,488,006.00 投资支付的现金 63,721,500.00 3,000,000.00 63,721,500.00 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 140,300,203.66 35,120,888.42 130,727,416.85 27,488,006.00 投资活动产生的现金流量净额 -133,456,364.95 -33,499,282.55 -128,676,809.98 -26,823,933.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 511,500,000.00 586,940,000.00 511,500,000.00 586,840,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 511,500,000.00 586,940,000.00 511,500,000.00 586,840,000.00 偿还债务所支付的现金 551,528,000.00 590,004,000.00 540,440,000.00 589,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,616,255.72 41,705,581.48 46,037,376.81 37,783,036.74 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,030,000.00 筹资活动现金流出小计 599,174,255.72 631,709,581.48 586,477,376.81 627,683,036.74 筹资活动产生的现金流量净额 -87,674,255.72 -44,769,581.48 -74,977,376.81 -40,843,036.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -278,689.72 -1,339,814.21 384,481.28 -1,026,783.56 五、现金及现金等价物净增加额 -12,022,069.02 71,978,539.70 -11,973,967.71 68,629,692.32 加:期初现金及现金等价物余额 134,084,873.08 62,106,333.38 112,370,698.11 43,741,005.79 六、期末现金及现金等价物余额 122,062,804.06 134,084,873.08 100,396,730.40 112,370,698.11 公司负责人：高祥友 主管财务工作负责人：于克清 会计机构负责人：杨卫华 16 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并股东权益变动表 2008-12-31 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 本年金额 项 目 归属于母公司股东权益 归 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 股本 资本公积 减 一、上年年末余额 581,575,475.00 725,561,736.54 150,607,278.74 32,127,105.15 12,794,252.84 1,502,665,848.27 581,575,475.00 704,542,701.88 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 581,575,475.00 725,561,736.54 150,607,278.74 32,127,105.15 12,794,252.84 1,502,665,848.27 581,575,475.00 704,542,701.88 三、本年增减变动金额 -44,861,453.40 35,205,212.15 7,885,245.83 -1,770,995.42 21,019,034.66 （一）净利润 35,205,212.15 3,598,063.43 38,803,275.58 （二）直接计入股东权益的利得和损失 -44,861,453.40 4,287,182.40 -40,574,271.00 21,259,034.66 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -8,092,000.00 -8,092,000.00 12,388,000.00 2、权益法下被投资单位其他股东权益变动 的影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 4、其他 -36,769,453.40 4,287,182.40 -32,482,271.00 8,871,034.66 上述（一）和（二）小计 -44,861,453.40 35,205,212.15 7,885,245.83 -1,770,995.42 21,259,034.66 （三）股东投入和减少资本 -240,000.00 1、股东投入资本 2、股份支付计入股东权益的金额 3、其他 -240,000.00 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 （五）股东权益的内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 581,575,475.00 680,700,283.14 150,607,278.74 67,332,317.30 20,679,498.67 1,500,894,852.85 581,575,475.00 725,561,736.54 公司负责人：高祥友 主管财务工作负责人：于克清 18 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司股东权益变动表 2008-12-31 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 本年金额 项 目 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公 一、上年年末余额 581,575,475.00 691,073,652.60 149,762,847.27 36,431,982.41 1,458,843,957.28 581,575,475.00 678,925,6 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 581,575,475.00 691,073,652.60 149,762,847.27 36,431,982.41 1,458,843,957.28 581,575,475.00 678,925,6 三、本年增减变动金额 -12,963,413.86 23,333,053.74 10,369,639.88 12,148,00 （一）净利润 23,333,053.74 23,333,053.74 （二）直接计入股东权益的利得和损失 -12,963,413.86 -12,963,413.86 12,388,00 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -8,092,000.00 -8,092,000.00 12,388,00 2、权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 4、其他 -4,871,413.86 -4,871,413.86 上述（一）和（二）小计 -12,963,413.86 23,333,053.74 10,369,639.88 12,388,00 （三）股东投入和减少资本 -240,000 1、股东投入资本 2、股份支付计入股东权益的金额 3、其他 -240,000 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 （五）股东权益的内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 581,575,475.00 678,110,238.74 149,762,847.27 59,765,036.15 1,469,213,597.16 581,575,475.00 691,073,6 公司负责人：高祥友 主管财务工作负责人：于克清 18 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 1、菏泽鲁抗舍里乐药业有限公司原为山东民生煤化有限公司的子公司，2008 年 2 月 19 日，公司五届 十三次（临时）董事会会议通过了《关于收购山东民生煤化有限公司医药资产（菏泽公司股权）的议 案》。2008 年 2 月 20 日，公司与山东民生煤化有限公司签订股权转让协议，山东民生煤化有限公司将 其持有的菏泽鲁抗舍里乐药业有限公司 75.74%的股权转让给公司， 双方确定的转让价格为 1,900 万元。 截止 2008 年 6 月 30 日，本次收购的所有手续已办理完毕，公司取得了菏泽鲁抗舍里乐药业有限公司 的实际控制权。 2、2008 年 6 月 24 日，本公司通过公开挂牌交易程序，以 2943.6 万元的价格完成了对山东鲁抗医药集 团有限公司持有的山东鲁抗动物药业有限公司 80%和山东鲁抗赛特药业有限公司 54%的相关国有股权 的收购，并于 2008 年 6 月 27 日办理完毕对上述两家相关股权收购的工商变更登记。 3、2008 年 11 月 20 日本公司通过公开挂牌交易程序以 1528.55 万元的价格完成了对山东鲁抗舍里乐药 业有限公司全部股权的收购，并于 2008 年 11 月 26 日办理完毕对其股权收购的工商变更登记。 公司董事长： 高祥友 山东鲁抗医药股份有限公司董事会 二 00 九年三月二十四日 18