诚志股份(000990)2007年年度报告

诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 200 7 年度报告正文 -1- 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司本年度报告已经中磊会计师事务所审计，并出具标准无保留意见审计报 告。 公司董事长荣泳霖先生、总裁龙大伟先生、财务总监晏早先生、财务部总经 理邹勇华先生声明：保证公司本年度报告中财务报告的真实、完整。 -2- 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 目 录 第一节 重要提示及目录…………………………………………………2 第二节 公司基本情况简介………………………………………………4 第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………………5 第四节 股本变动及股东情况……………………………………………6 第五节 董事\监事\高级管理人员和员工情况…………………………..11 第六节 公司治理结构…………………………………………………....15 第七节 股东大会情况简介………………………………………………23 第八节 董事会报告………………………………………………………24 第九节 监事会报告………………………………………………………37 第十节 重要事项…………………………………………………………38 第十一节 财务报告…………………………………………………………43 第十二节 备查文件目录……………………………………………………97 -3- 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：诚志股份有限公司 公司法定英文名称：CHENGZHI CO., LTD. 中文缩写：诚志股份 英文缩写：chengzhi 二、公司法定代表人：荣泳霖 三、董事会秘书：许晓阳 证券事务代表：徐惊宇 联系地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街 299 号清华科技园（江西）华江大厦 联系电话：0791-3826898 传 真：0791-3826899 电子信箱：xyxu118@vip.sina.com 、xujingyu0403@163.com 四、公司注册地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街 299 号 公司办公地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街 299 号清华科技（江西）华江大 厦 邮政编码：330013 公司国际互联网网址：http://www.chengzhi.com.cn 公司电子信箱：chengzhi@chengzhi.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》，登载公司年度 报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券事务部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：诚志股份 股票代码：000990 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 10 月 9 日 变更注册登记日期： 2006 年 6 月 6 日 -4- 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 注册变更登记地点：江西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3600001131669（1-1） 税务登记号码：360107705508496 组织机构代码：70550849-6 聘请会计事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：北京丰台区星火路 1 号昌宁大厦 8 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 （单位：人民币元） 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,974,809,945.41 1,410,045,998.42 1,415,296,188.11 39.53% 1,402,932,655.50 1,407,009,358.10 利润总额 60,365,602.08 63,099,250.99 62,831,833.49 -3.93% 66,757,354.75 66,483,169.07 归属于上市公司 50,990,481.32 49,888,149.60 50,949,099.27 0.08% 49,756,277.37 53,680,468.16 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 36,455,900.87 48,472,192.31 48,564,439.78 -24.93% 48,945,897.72 53,007,800.31 常性损益的净利 润 经营活动产生的 50,635,514.12 130,441,073.71 130,441,073.71 -61.18% 43,835,937.73 43,835,937.73 现金流量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 2,262,046,782.31 2,228,239,407.94 2,241,808,194.76 0.90% 1,911,932,447.57 1,924,392,275.27 所有者权益（或 906,968,566.33 867,227,029.38 880,049,197.01 3.06% 842,597,435.26 854,358,653.22 股东权益） 二、主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2007 年 2006 年 2005 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.211 0.21 0.211 0.00% 0.28 0.299 稀释每股收益 0.211 0.21 0.211 0.00% 0.28 0.299 扣除非经常性损益后的 0.151 0.20 0.201 -24.88% 0.273 0.296 -5- 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 5.62% 5.75% 5.79% -0.17% 5.91% 6.28% 加权平均净资产收益率 5.72% 5.87% 5.91% -0.19% 5.96% 6.46% 扣除非经常性损益后全 4.02% 5.59% 5.52% -1.50% 5.81% 6.20% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 4.09% 5.71% 5.63% -1.54% 5.96% 6.38% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 0.21 0.54 0.54 -61.11% 0.24 0.24 金流量净额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 3.75 3.58 3.64 3.02% 4.70 4.77 每股净资产 扣除非经常性损益项目与涉及金额： （单位：人民币元） 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 4,357,563.49 计入当期损益的政府补贴 5,030,350.85 其他营业外收支净额 -649,321.00 其他 7,654,914.26 减：非经常性损益所得税影响数 1,439,953.58 减：归属于少数股东的非经常性损益 418,973.57 合计 14,534,580.45 三、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》要求计算净资产收益率： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2007年度利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股 5.62 5.72 0.211 0.211 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 4.71 4.80 0.177 0.177 股股东的净利润 第四节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 股改 公积金 数量 比例 其他 小计 数量 比例 新股 送股 转股 一、有限售条件 111,746,736 46.18% 0 0 0 -41,545,745 -41,545,745 70,200,991 29.01% 股份 -6- 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 1、国家持股 8,677,706 3.59% 0 0 0 -8,677,706 -8,677,706 0 0 2、国有法人持股 62,275,001 25.73% 0 0 0 7,912,838 7,912,838 70,187,839 29.00% 3、其他内资持股 40,794,029 16.86% 0 0 0 -40,780,877 -40,780,877 13,152 0.01% 其中：境内法人 40,786,793 16.854% 0 0 0 -40,786,793 -40,786,793 0 0 持股 境内自然人持股 7,236 0.002% 0 0 0 5,916 5,916 13,152 0.01% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 持股 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件 130,240,764 53.82% 0 0 0 41,545,745 41,545,745 171,786,509 70.99% 股份 1、人民币普通股 130,240,764 53.82% 0 0 0 41,545,745 41,545,745 171,786,909 70.99% 2、境内上市的外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 资股 3、境外上市的外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 资股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 241,987,500 100.00% 0 0 0 0 0 241,987,500 100% 1、2007 年 1 月 23 日，公司限售股份部分上市流通，可流通总数为 41,551,661 股，占限售股份总数的 37.19%、占无限售股份总数的 31.90%和占公司股份总数的 17.17%。其中清华控股有限公司可流通 12,099,375 股；同方股份有限公司可流通 12,099,375 股；股东鹰潭市经贸国有资产运营公司、江西省草珊瑚企业(集团)公司、 南昌高新区建设开发有限责任公司、江西省日用品工业总公司所持诚志股份可以全流 通。 2、报告期内，公司第二大股东同方股份有限公司为进一步突出公司信息产业与能 源环境产业的主营业务，于 2007 年 2 月 5 日与公司第一大股东清华控股有限公司签订 了《股权转让合同》，将所持有的诚志股份 40,228,095 股全部转让给清华控股有限公司。 转让后，清华控股持有诚志股份 94,386,589 股，占公司总股份的 39%，同方股份不再 持有诚志股份的股份。2007 年 4 月 16 日，获中国证券监督管理委员会出具的证监公司 字[2007]60 号《关于同意清华控股有限公司公告诚志股份有限公司收购报告书并豁免 其要约收购义务的批复》。2007 年 9 月在深圳证券登记公司完成过户手续，并及时公告。 二、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售 本年解除限 本年增加限 年末限售 限售 解除限售 股数 售股数 售股数 股数 原因 日期 -7- 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 清华控股有 54,158,494 12,099,375 28,128,720 70,187,839 股改、 2009.1.23 限公司 股 权 可全流通 转让 同方股份有 40,228,095 12,099,375 -28,128,720 0 股改 报告期,股 限公司 权转让给 清华控股. 鹰潭市经贸 8,677,706 8,677,706 0 0 股改 2007.1.23 国有资产运 营公司 江西草珊瑚 7,557,810 7,557,810 0 0 股改 2007.1.23 企业（集团） 公司 南昌高新区 558,698 558,698 0 0 股改 2007.1.23 建设开发有 限责任公司 江西日用品 558,697 558,697 0 0 股改 2007.1.23 工业总公司 徐东 7,236 1,809 0 5,427 高 管 按规定 高建涛 0 0 7,725 7,725 高 管 按规定 1、截止报告期，各限售股东履行限售承诺。 2、报告期内，公司副总裁徐东女士、专务副总裁高建涛先生，分别持有公司股份 7236股、10300股。依据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变 动管理规则》[证监公司字（2007）56 号]的规定，其所持公司股份的 25%可上市流通。 三、股票发行与上市情况 1、截止到报告期末，公司前三年未发行股票。 2、报告期内，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过的《关于公司非公开发 行A股股票方案的预案》，并经诚志股份有限公司第四次临时股东大会审议通过。2008 年1月31日，获中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核有条件通过。 四、股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 26415 户 前 10 名股东持股情况 质押或冻 持股比例 持有有限售条 股东名称 股东性质 持股总数 结的股份 （%） 件股份数量 数量 -8- 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 清华控股有限公司 国有法人股 39.00 94,386,589 70,187,839 0 鹰潭市经贸国有资 国家股 3.59 8,677,706 0 0 产运营公司 江 西 草 珊 瑚 企 业 国有法人股 3.12 7,557,810 0 0 （集团）公司 深 圳 市 瑞 银 润 泰 其他 1.12 2,700,000 0 0 投资发展有限公司 吴强 其他 0.70 1,701,084 0 0 胡忠盛 其他 0.30 720,435 0 0 北京华海杰英商贸 其他 0.27 642,199 0 0 有限公司 长江证券有限公司 其他 0.26 640,000 0 0 林松生 其他 0.23 579,222 0 0 华奇平 其他 0.24 550,320 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 股份数量于股份种 类 清华控股有限公司 24,198,750 A 鹰潭市经贸国有资产运营公司 8,677,706 A 江西草珊瑚企业（集团）公司 7,557,810 A 深圳市瑞银润泰投资发展有限公司 2,700,000 A 吴强 1,701,084 A 胡忠盛 720,435 A 北京华海杰英商贸有限公司 642,199 A 长江证券有限公司 640,000 A 林松生 579,222 A 华奇平 550,320 A 上述股东关联关系或一致行动的说明 第三大股东江西草珊瑚(集 团)公司将所持股份全部划转 给公司第一大股东清华控股 有限公司 , 已获国资委批准 , 目前正在办理相关手续。 2、控股股东情况 报告期内，公司控股股东、实际控制人清华控股有限公司， 持有本公司94,386,589 股，占总股本的39%。清华控股有限公司（以下简称“清华控股”）成立于1995年，原 名称为“北京清华大学企业集团”，系清华大学所属的全民所有制企业，2003年9月， 经国务院批准，改制为国有独资有限责任公司，名称变更为“清华控股有限公司”，注 册资本20亿元，法定代表人为宋军先生。 清华控股依托清华大学雄厚的科技优势和人才资源，在制定清华大学科技产业发 展战略、整合资产、调整结构、协调利益等方面发挥主导作用，是清华大学科技企业 投融资、科技开发、成果转化、高新技术企业孵化、对外贸易及经济技术合作交流等 -9- 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 重大经营活动的决策和管理中心。 一般经营项目：资产管理；资产受托管理；实业投资及管理；企业收购、兼并、 资产重组的策划；科技、 经济及相关业务的咨询及人员培训；机械设备、 电子产品、 金属材料、建筑及装饰材料、化工产品、文化体育用品及器材的销售；进出口业务。 清华控股目前还拥有同方股份、紫光股份、启迪股份、浦华控股、阳光能源、科技 创投、工美装饰、华环电子、比威网络、博奥生物等三十余家控股和主要参股公司， 产业领域涉及电子信息、环保与人工环境工程、民用核技术、通讯、新材料与新能源、 生物工程、精细化工与制药、先进制造及光电一体化等。 公司与实际控制人产权关系图： 清华控股 （手续正在办理中）100% 草珊瑚集团 39.00% 3.12% 诚志股份 3、公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 持有的有限 新增可上市 序 有限售条件股东 可上市交易 售条件股份 交易股份 限售条件 号 名称 时间 数量 数量 获得上市流通权之日 起 12 个月内不上市 2008.1.23 12,099,375 交易或者转让,上述 期满后,通过证券交 1、 清华控股有限公司 70,187,839 易所出售的诚志股份 总数的比例在 12 个 2009.1.23 58,088,464 月内不超过 5%,在 24 个月内不超过 10%. - 10 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 持股数（股） 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 荣泳霖 男 董事长 61 2005.3---2008.3 0 0 龙大伟 男 副董事长、总裁 44 2005.3---2008.3 0 0 王锡清 男 董事 62 2005.3---2008.3 0 0 何渭滨 男 董事 61 2007.4---2008.3 0 0 徐孟洲 男 独立董事 57 2005.3 --2008.3 0 0 张 蕊 女 独立董事 45 2005.3---2008.3 0 0 王建业 男 独立董事 50 2005.3---2008.3 0 0 廖 理 男 监事会召集人 41 2005.3---2008.3 0 0 孙 岷 男 监事 40 2005.3---2008.3 0 0 柯志强 男 监事 58 2005.3---2008.3 0 0 熊秋林 男 监事 40 2005.3---2008.3 0 0 贺琴 女 监事 35 2005.3---2008.3 0 0 杨邵愈 男 副总裁 54 2005.3---2008.3 0 0 张喜民 男 副总裁/人事总监 44 2005.7—2008.3 0 0 晏早 男 财务总监 43 2005.3---2008.3 0 0 徐东 女 副总裁 43 2005.3---2008.3 7236 7236 刘选 男 副总裁 47 2005.3---2008.3 0 0 高建涛 男 专务副总裁 43 2005.3---2008.3 0 10300 (通过二 级市场买 入) 许晓阳 男 总裁助理、董秘 37 2005.3---2008.3 0 0 彭谦 男 总裁助理、运营总监 37 2005.3---2008.3 0 0 邢晓君 男 总裁助理 43 2005.3---2008.3 0 0 在股东单位任职情况： 1、董事长荣泳霖先生任同方股份有限公司董事长，任职期： 1997年4月至今。 2、监事孙岷先生任同方股份有限公司副总裁兼董事会秘书，任职期：1997年4月 - 11 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 至今。 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 荣泳霖先生， 61 岁，男，研究员，清华大学化学工程系毕业。曾任清华大学校团委书 记，清华大学计算机工厂副厂长，清华大学产业管理处副处长、处长，清华大学企业 集团总裁、董事长，清华大学校长助理、清华控股有限公司董事长。现任清华大学校 务委员会副主任、校经营资产管理委员会副主任兼办公室主任、同方股份有限公司董 事长、诚志股份有限公司董事长。 龙大伟先生， 44 岁，男，研究员，工商管理硕士，清华大学经济管理学院毕业。曾任 清华大学校团委副书记、校三联试验工厂厂长、清华大学企业集团副总裁、同方股份 有限公司董事。现任诚志股份有限公司副董事长、总裁。 王锡清先生，62 岁，男，研究员，清华大学工程物理系毕业。曾任新华社香港分社行政 财务部副部长，新华社香港分社组织部干部处处长，香港亚洲旅行社有限公司副董事 长、总经理，清华大学组织部副部长，同方股份有限公司董事、常务副总裁。现任清 华大学经营资产管理委员会办公室副主任、诚志股份有限公司董事。 何渭滨先生，61 岁，男，高级工程师，武汉大学毕业。曾任湖北省恩施市副市长，恩施 自治州教委主任、建委主任，江西省经济体制改革委员会处长、副主任，中国证监会 江西监管局副局长。现任诚志股份有限公司董事。 徐孟洲先生，57 岁，男，教授，中国人民大学法学院毕业。曾任中国人民大学法律系助 教，中国人民大学法学院讲师、党总支副书记、副教授、党总支书记。现任中国人民 大学法学院教授、博士生导师，诚志股份有限公司独立董事。 张蕊女士，45 岁，女，博士，会计学教授，中南财经政法大学毕业。曾任江西财经大学 财会系副主任、江西财经大学会计学院副院长、江西财经大学会计学院院长。现任江 西财经大学会计学院首席教授、会计发展研究中心主任、中国会计学会教育分会常务 理事、江西省会计学会副会长、江西省内部审计师协会副会长，诚志股份有限公司独 立董事。 王建业先生，50 岁，男，医学博士，瑞士苏黎世大学医学院毕业，享受国务院特殊津贴 专家。现任卫生部北京医院副院长、中国协和医科大学教授、博士生导师，诚志股份 有限公司独立董事。 廖理先生，41 岁，男，金融学教授，清华大学经济管理学院毕业。现任清华大学经济管 - 12 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 理学院副院长、博士生导师，诚志股份有限公司监事会召集人。 孙岷先生，40 岁，男，硕士，工程师，清华大学经管学院毕业。现任同方股份有限公司 副总裁兼董事会秘书，诚志股份有限公司监事。 柯志强先生，58 岁，男，经济师，大专毕业。曾任江西乐平化肥厂党委副书记、江西合 成洗涤剂厂厂长、党委书记。现任江西同力科技有限公司总经理，诚志股份有限公司 监事。 熊秋林先生，40 岁，男，高级工程师，华东理工大学精细化工专业毕业。曾任诚志股份 有限公司草珊瑚分公司总工程师。现任诚志日化有限公司总经理，并作为职工代表任 诚志股份有限公司监事。 贺琴女士，35 岁，女，经济师，南昌航空工业学院毕业。曾在四川航空液压机械厂、北 大方正南昌分公司任职。现任诚志股份有限公司运营管理部总经理助理，并作为职工 代表任诚志股份有限公司监事。 杨邵愈先生，54 岁，男，高级工程师，中央党校毕业。曾任中国驻扎伊尔大使馆专家， 清华大学武装部副部长、部长，学生部副部长。现任诚志股份有限公司副总裁。 张喜民先生，44 岁，男，研究员，博士，清华大学材料科学与工程系毕业。曾任清华大 学材料科学与工程系副主任、党委副书记，清华紫光（集团）总公司党总支书记、常 务副总裁，清华紫光股份有限公司董事，清华紫光古汉生物制药股份有限公司董事长， 北京清华紫光医药有限责任公司董事长。现任诚志股份有限公司党工委书记兼副总裁、 人事总监。 晏早先生， 43 岁，男，双学士，清华大学社科系毕业。曾任汕头大学商学院教师，惠 州港业股份公司财务经理。现任诚志股份有限公司财务总监。 徐东女士，44 岁，女，硕士，清华大学化学系毕业。曾任清华大学校团委副书记，清华 大学企业集团党委副书记、企管部部长。现任诚志股份有限公司副总裁。 刘选先生 ，47 岁，男，硕士，清华大学机械工程系毕业。曾任深圳利宝投资公司副总 经理，深圳威讯电子实业公司总经理，深圳集乾实业有限公司董事。现任诚志股份有 限公司副总裁。 高建涛先生，43 岁，男，硕士，清华大学热能工程系毕业。曾任中国机械对外经济技术 合作公司总经理助理，诚志京鹰股份公司副总经理，珠海诚志通公司总经理。现任诚 志股份有限公司专务副总裁。 许晓阳先生，37 岁，男，硕士，清华大学经济管理学院毕业。曾任清华方大高技术陶瓷 - 13 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 有限公司销售部经理，北京新同方投资顾问公司总经理。现任诚志股份有限公司总裁 助理兼董事会秘书。 彭谦先生，37 岁，男，硕士，江西财经大学工商管理专业毕业。曾任诚志股份财务管理 部总经理。现任诚志股份有限公司总裁助理兼运营总监、审计法务部总经理。 邢晓君先生 ，43 岁，男，博士，清华大学工程物理系毕业。曾任美国 CSI 公司北京办 事处经理，倍耐力集团公司北京办事处高级客户经理。现任诚志股份有限公司总裁助 理。 三、年度报酬情况 1、董事、监事、高管人员领取薪酬的决策程序：主要是依据《公司薪酬管理办法》、 《目标年薪管理制度》、《公司经营管理人员聘任、考核、奖惩管理办法》等内控管 理办法，以经济责任制的要求及权责利相结合的原则，实行薪金收入与绩效考核相挂 钩，同时，公司以“心诚志专”的企业文化教育引导高管人员保持廉洁自律、高效创 新。 2、现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额为279.2万元。 姓 名 性 职 务 报酬额(万元) 备 注 别 荣泳霖 男 董事长 - 未在股东和关联单位领薪 龙大伟 男 副董事长、总裁 32 未在其他单位领薪 王锡清 男 董事 - 未在股东和关联单位领薪 何渭滨 男 董事 6 在公司领津贴 徐孟洲 男 独立董事 6 在公司领津贴 张蕊 女 独立董事 6 在公司领津贴 王建业 男 独立董事 6 在公司领津贴 廖理 男 监事会召集人 6 在公司领津贴 孙岷 男 监事 - 在关联单位领薪 柯志强 男 监事 - 未在股东和关联单位领薪 熊秋林 男 监事 7.2 未在其他单位领薪 贺琴 女 监事 3 未在其他单位领薪 杨邵愈 男 副总裁 28 未在其他单位领薪 张喜民 男 党工委书记、副 28 未在其他单位领薪 总裁、人事总监 - 14 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 晏早 男 财务总监 24 未在其他单位领薪 徐东 女 副总裁 28 未在其他单位领薪 刘选 男 副总裁 24 未在其他单位领薪 高建涛 男 专务副总裁 20 未在其他单位领薪 许晓阳 男 总裁助理、董秘 20 未在其他单位领薪 彭谦 男 总裁助理、运营 20 未在其他单位领薪 总监 邢晓君 男 总裁助理 15 未在其他单位领薪 四、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员 报告期内,公司董事方博林先生因身体原因提出辞职, 2007年3月11日公司第三届 董事会第十三次会议同意方博林先生辞去公司董事职务并聘请何渭滨先生担任公司董 事；该议案经2006年度股东大会审议通过。 五、公司员工情况 1、报告期内，与本公司签订正式劳动用工合同的员工人数为1478人，其专业构 成、教育程度情况如下： 2007 年 类 别 大专以下 528 人 大 专 870 人 学 本 科 （占 59%） 硕 士 70 人 历 博 士 10 人 合 计 1478 人 经营管理人员 170 人 财务人员 64 人 类 研发人员 352 人 市场销售人员 279 人 别 生产制造人员 613 人 合 计 1478 人 第六节 公司治理结构 一、公司治理 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交 易所股票上市规则》及其他相关法律法规的要求，制定《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及其他内部控制制度，不断完 善公司内部法人治理结构，健全内部管理制度，规范公司行为。 - 15 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 1、关于股东与股东大会 报告期内公司共召开 5 次股东大会，各次股东大会均按照《公司章程》及《股东 大会议事规则》的要求召开，规范股东大会召集、召开、提案、表决程序，确保股东 权益特别是中小股东能充分行使其权利。公司的股东大会对公司非公开融资、投资、 利润分配、期权激励、对子公司担保、章程的修订等事项作出相关决议，切实发挥了 股东的作用，保障了股东权益。 2、关于控股股东与上市公司 控股股东对公司依法通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或 间接干公司决策和经营活动。公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业 务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。报告期内，公司与控股股东不存在资 金占用现象，上市公司无为控股股东及其子公司提供担保现象。 3、关于董事与董事会 公司董事会由七名董事组成，其中独立董事三名，设董事长一名、副董事长一名。 报告期内，公司共召开 12 次董事会，各次董事会均按照《公司章程》及《董事会议事 规则》的要求召开，各位董事能按照要求认真履行其职责，特别是对公司的重大决策， 董事、独立董事都发表见解，维护公司和全体股东的最大利益。 4、关于监事和监事会 公司监事会由五名监事组成，其中监事会召集人一名，股东代表两名，职工代表 两名。报告期内公司共召开 2 次监事会，各次监事会均按照《公司章程》及《监事会 议事规则》的要求召开，各位监事能认真履行其职责，并对公司财务以及公司高管人 员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制，依据《公司 薪酬管理办法》、《目标年薪管理制度》、《公司经营管理人员聘任、考核、奖惩管 理办法》等内控管理办法，以经济责任制的要求及权责利相结合的原则，实行薪金收 入与绩效考核相挂钩，同时，公司以“心诚志专”的企业文化教育引导高管人员保持 廉洁自律、高效创新。2008年2月，公司董事会通过《股票期权激励计划（草案）》， 建立和完善公司高级管理人员和技术核心人员激励约束机制。 6、关于利益相关者 公司能够尊重和维护利益相关者的合法权利，实现股东、职工和社会等各方利益 - 16 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 的协调平衡，重视公司的社会责任，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健 康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司的信息披露按照有关法律法规的要求，真实、准确、及时地披露信息，确保 所有股东有平等机会获得信息。并热情接待投资者的来访和咨询。 二、关于独立董事职责履行情况 1、报告期内，公司三位独立董事按照中国证监会《独立董事指导意见》和《公司 章程》的有关规定，本着对全体股东认真负责的态度，认真履行了独立董事忠实和勤 勉的职责义务，维护公司利益和全体股东的权益不受侵犯，认真参加公司董事会会议， 积极了解公司运作情况，并对有关议案和制度从专业角度，提供了较多有价值的意见 与建议，对董事会形成科学、客观的决策，对公司的良性发展均起到了积极的作用。 2、报告期内，独立董事出席董事会会议情况 姓名 应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 徐孟洲 12 12 0 0 张蕊 12 11 1 0 王建业 12 12 0 0 3、报告期内，独立董事未对公司事项提出异议。 三、公司在与控股股东业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 报告期，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，并具有 独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立情况：公司具有自主经营能力，拥有独立的采购、销售和生产系统， 做到自主经营、独立核算、自负盈亏。在原材料供应、产品采购和销售、知识产权方 面独立于控制人；公司与控股股东不存在同业竞争，控股股东已承诺其自身及受其控 制的任何其他子公司或其他关联企业将不从事任何在商业上与本公司有直接竞争的业 务活动，以避免同业竞争。 2、人员分开情况：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，设 立了人力资源部专门负责管理公司劳动人事及工资工作，并制订了一系列规章制度对 员工进行考核和奖惩。公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在 - 17 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 公司专职工作并领取薪酬。 3、机构独立情况：本公司设立了完整独立的组织机构，不存在与控股股东合署办 公的情况。在机构设置上兼顾了完善职能架构和效率之间的平衡，形成了有效的分层 级管理机制，各机构职责明确。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存 在上下级关系，亦未有控股股东以任何形式干预本公司生产经营活动的情况发生。 4、资产完整情况：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以 及土地使用权、工业产权、非专利技术等资产。不存在控股股东以任何形式违规占用 公司资金、资产及其他资源。 5、财务独立情况：本公司设有独立的财务管理部门，并建立了相应的会计核算监 督体系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策， 对分、子公司的财务实行垂直管理。公司拥有独立的银行账户，依法进行纳税。 四、公司治理专项活动情况 报告期内，公司接受了中国证券监督管理委员会江西证监局（以下简称"江西证监 局"）的对公司治理专活动现场验收检查，并于 2007 年 7 月 31 日出具了赣证监公司字 [2007]24 号文《关于对诚志股份有限公司专项治理有关问题的整改通知》。根据社会公 众的评议、江西证监局的检查结果，公司对公司治理尚需改进的地方拟订了整改计划， 并按要求进行了整改，情况如下： （一）整改意见 江西证监局在对公司现场检查后提出了如下整改意见： 1、公司章程、《董事会议事规则》、《总裁工作细则》、《募集资金管理办法》等规 章制度内容滞后或与有关规定相悖，需进一步修改、完善和细化。 2、公司“三会”运作需进一步规范，公司部分董事、监事薪酬未经公司股东大会 审议，高管人员的薪酬未经董事会批准。 3、公司应进一步建立健全独立董事制度。公司董事会专门委员会应切实开展好相 关工作，为独立董事切实履行职责搭建良好的工作平台。独立董事应切实勤勉尽责， 加强对公司相关事项的了解、监督，维护好上市公司和中小股东的利益。同时公司应 做好独立董事履职记录，以书面形式妥善保存独立董事独立意见及有关档案。 4、公司股东大会、董事会和监事会“三会”共用一本会议记录本，建议按“三会” 分别设置会议记录本，便于“三会”工作的管理。 - 18 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 5、公司的《累积投票实施细则》仅对董事选举采用累积投票方式进行规范，建议 将范围拓展至监事选举，从而与公司章程相一致。 （二）整改情况 1、公司对《公司章程》 、《董事会议事规则》、 《总裁工作细则》、 《募集资金管理办 法》等规章制度中存在滞后或与有关规定相悖的内容进行了修改。 （1）《公司章程》第七十九条中“……如有特殊关联股东无法回避时，公司在征 得有权部门的同意后，可以按照正常程序进行表决，……”，与证监公司字[2006]38 号《关于印发〈上市公司章程指引（2006 年修订）〉的通知》第七十九条不符。公司已 修改为“在关联股东回避表决将导致股东大会决议无法通过时，不允许再按正常程序 进行表决，公司只能设法召集更多的非关联股东参会，再次召开股东大会进行表决”。 （2）公司《董事会议事规则》第三条中 “本议事规则由公司董事会拟订，并经 董事会全体董事的三分之二以上通过后实施”，与《上市公司章程指引（2006 年修订） 》 第一百零九条规定不符。公司已修改为“本议事规则应由董事会拟订，股东大会批准 后实施”。 （3）公司《总裁工作细则》第四部分“公司经营活动的权限”第 15 条“董事会 授权总裁审批权限”中第 5 点“对外单位提供担保和借款, 总裁额度 1000 万元”与证 监发[2005]120《关于规范上市公司对外担保行为的通知》第一条第一款“上市公司对 外担保必须经董事会或股东大会审议”不符。公司已进行了修改，取消了董事会对总 裁的该项授权。同时对公司的《业务经营审批权限和签字组合制度》、《与关联方资金 往来以及对外担保管理办法》的类似条款做了修订，明确了公司对外担保必须经董事 会或股东大会审议。 （4）公司《募集资金管理办法》第十四条“公司如用闲置募集资金暂时补充流动 资金，……应经董事会批准。暂时用于上述用途的资金总额不超过募集资金总额的 30%”，该条款与证监公司字[2007]25 号《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通 知》第二条“超过本次募集资金 10%以上闲置资金补充流动资金，须经股东大会审议批 准，并提供网络投票表决方式”不符。公司已修改为“公司如用闲置募集资金暂时补 充流动资金，……应经董事会批准，暂时用于上述用途的资金总额不超过募集资金总 额的 10%。超过本次募集资金 10%以上闲置资金补充流动资金，须经股东大会审议批准， 并提供网络投票表决方式”。 2、本次董事会审议批准了公司高管人员的薪酬。并将未经公司股东大会审议的董 - 19 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 事、监事薪酬递交公司 2007 年第三次临时股东大会进行审议批准。 3、公司在今年 6 月成立了董事会下属的专门委员会，进一步建立健全独立董事制 度，公司董事会专门委员会将切实开展工作，切实履行职责，加强对公司相关事项的 了解、监督，维护好上市公司和中小股东的利益。同时，公司将对独立董事履职情况 作好记录，并建立完整的独立董事独立意见及有关档案。 4、为促进和完善公司股东大会、董事会和监事会“三会” 工作的管理，进一步 区分明晰“三会”的会议记录，公司董事会已经要求董事会秘书按“三会”分别设置 会议记录本，并在 2007 年 8 月开始实施。 5、公司修改了《累积投票实施细则》，将采用范围扩展到公司监事，与公司章程 相一致。 按照证监会专项治理活动的要求，公司向全体董事、监事及高管人员通报了上述 问题，公司对上述事项进行了整改，并于 2007 年 8 月 16 日召开第三届董事会第十 九次会议，审议通过了《诚志股份有限公司关于加强公司治理专项活动的整改报告》， 落实了江西证监局提出的修改意见。公司整改报告已于 2007 年 8 月 17 日在《中国证 券报》、《证券时报》上公告。 五、内部控制制度的建立与健全情况、总体评价 1、公司内部控制综述 公司根据国家相关方针、政策和法律，本着合法性、全面性、成本效益平衡原则， 着手研究制定与公司经营业务特点和管理要求相适应的内部控制制度，规范公司行为， 各职能部门之间职责明确，相互制约，保证公司经营管理有效的运行。逐步形成了一 套完整的公司内部控制制度体系。 公司治理制度包括：股东大会议事规则；董事会议事规则；监事会议事规则；募 集资金管理办法；信息披露管理办法；总裁工作细则；关联交易管理办法；投资者关 系管理实施细则；对外担保管理办法；独立董事工作制度、内部重大事项报告制度等。 内部会计控制制度包括：全面预算管理；经济合同管理；投资管理；子公司财务 管理；存货管理；对外担保；对外投资；固定资产管理；货币资金管理；业务经营审 批权限等。 内部审计及运营制度包括：内部审计制度、内部审计实施细则、内部审计操作流 程、内部审计职业道德规范、生产运行监控及工作测评等。 - 20 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 人力资源主要制度包括：员工教育、培训；人力资管理；保密管理条例；绩效管 理规定、薪酬管理规定等。 公司设有独立的审计部，有2名专职审计人员，依据《内部审计制度》的要求，负 责公司的内部审计监督工作。审计部对董事会及审计委员会负责，独立行使审计职权， 通过对各分公司、控股子公司经营活动定期检查和经营业绩考核，强化公司内部管理。 报告期内，公司对下属控股子公司进行了季度审计和年度内部审计工作，对公司内控 制度执行日常监督，重点对下属公司重大资金使用情况进行了专项审计。 2、重点控制 公司各控股子公司在一级法人治理结构下建立起了完备的决策系统、执行系统和 监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构。经逐项自查，公司控股子公司 的关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等情况，均符合深交所 《上市公司内部控制指引》的要求。 公司各控股子公司结构图： 北京协和诚志医学投资发展有限责任公司 (55.00%) 诚 志 诚志生命科技有限公司(100.00%) 北京诚志利华投资有限公司（80%） 股 北京金诚合利投资发展有限公司(80.00%) 份 丹东诚志医院投资管理有限公司(60.00%) 有 江西诚志日化有限公司(99.00%) 限 珠海诚志通发展有限公司(90.00%) 公 北京诚志利华科技发展有限公司(100.00%) 司 山东诚志菱花生物工程有限公司(51.00%) - 21 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 3、公司内部控制情况的总体评价 对照深交所《内部控制指引》，公司内部控制在内部环境、目标设定、风险评估、 控制活动、信息沟通、检查监督等各个方面符合相关规定。 总体评价：公司遵循内部控制的基本原则，根据自身情况，建立了覆盖公司各环 节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司的资产的安全和完整。 有利于公司规范、健康、长远的发展。 六、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深交所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2007年年度报告工 作的通知》等有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 公司遵循内部控制的基本原则，按照自身实际情况，建立健全覆盖公司各环节的 内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。报告 期内，公司无违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情况。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司 内部控制的实际情况。 七、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司独立董事一致认为：公司制定的内部控制制度符合国家和监管部门有关规定， 适合公司内部管理，并在对子公司、关联交易、对外担保、重大投资等方面的内部控 制已建立了专门制度，保证了公司的经营管理的正常运行，利于公司的长远健康发展。 六、高级管理人员的考评及激励机制情况 报告期内，公司高级管理人员薪酬体系继续采用年薪制。年末根据公司制定的《目 标年薪管理制度》、《高管人员的选聘、任免和考核管理办法》等办法，对各级经营 管理人进行绩效挂钩考核。对高管人员的绩效考核，是由经营和财务等几项硬性指标 确定的，并侧重经营管理能力、职业道德操守、人际关系等方面。考核方式为高管人 员述职和考核小组谈话、座谈等多种灵活形式；考核小组根据本人述职、干部和群众 的意见给出评定结果。同时，公司拟实行股票期权激励计划，努力实现公司与全体员 工协调同步发展。 - 22 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了五次股东大会：2007年第一次临时股东大会、2006年度 股东大会、2007年第二次临时股东大会、2007年第三次临时股东大会、2007年第四次 股东大会。 一、2007年第一次临时股东大会 公司于2007年1月20日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了2007年第一次临时 股东大会通知，并于2007年2月12日上午9：00在江西南昌经济开发区玉屏东大街299号 清华科技园（江西）华江大厦总部会议室召开。2007年第一次临时股东大会会议决议 公告已刊登在2007年2月13日的《中国证券报》、《证券时报》上。 二、2006年度股东大会情况 公司于2007年3月13日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了召开2006年年度 股东大会通知，并于2007年4月2日上午9：00在江西南昌经济开发区玉屏东大街299号 清华科技园（江西）华江大厦总部会议室召开。2006年年度股东大会决议公告已刊登 在2007年4月3日《中国证券报》、《证券时报》上。 三、2007年第二次临时股东大会情况 公司于2007年3月27日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了召开2006年第二次 临时股东大会通知，并于2007年4月11日上午9：00在江西南昌经济开发区玉屏东大街 清华科技园（江西）华江大厦总部召开。2007年第二次临时股东大会决议公告已刊登 在2007年4月12日《中国证券报》、《证券时报》上。 四、2007年第三次临时股东大会情况 公司于2007年8月17日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了召开2007年第三次 临时股东大会通知，并于2007年9月3日下午14：00在江西南昌经济开发区玉屏东大街 清华科技园（江西）华江大厦总部召开。2007年第三次临时股东大会决议公告已刊登 在2007年9月4日《中国证券报》、《证券时报》上。 - 23 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 五、2007年第四次临时股东大会通知 公司于2007年11日20在在《中国证券报》、《证券时报》刊登了召开2007年第四 次临时股东大会通知，并于2007年12月6日下午14：00在江西南昌经济开发区玉屏东大 街清华科技园（江西）华江大厦总部召开。2007年第四次临时股东大会决议公告已刊 登在2007年12月7日《中国证券报》、《证券时报》上。 第八节 董事会报告 一、董事会讨论与分析 1、报告期内公司经营情况概述 报告期，公司董事会确立以“医药化工与医疗服务，在生命健康领域凝聚核心能 力”的战略发展方向。公司实现营业收入197,480.99万元，比去年增长39.53%，主要 原因系公司适当扩大了毛利率较低的生命医药物流业务，同时为扩大市场销售份额， 采取下调部分生命、医药类产品的价格等措施，使公司销售规模有一定增长；报告期 内，公司面临所属产业上游原辅材料、燃料动力等成本持续上涨、贷款利率不断提高 等不利局面，在董事会的领导下，管理层按照公司发展战略和年度经营计划，在确保 产品质量、降低生产成本的同时，努力化解外部环境压力给公司经营带来的影响，通 过管理层和全体员工的共同努力，公司实现净利润5,099.05万元，较去年略有增长。 公司生命科技经过几年的发展，已初步形成了以发酵工艺为主的医药中间体为主导 产品、并不断拓展自己的产业定位，在市场上形成了一定的品牌和品质优势。其中 L- 谷氨酰胺、D-核糖两产品已经成为国内规模最大的生产和供应商，广泛用于饲料、食 品、药品中，具有广泛的国际市场客户和影响力。 医疗服务目前主要是丹东市第一医院及医疗健康服务。丹东市第一医院作为公司第 一家收购的医院，现已进入稳定发展期。报告期，公司依托清华大学资源拟引入战略 投资者（美国胜达国际公司），共同成立医院管理集团，通过收购、托管和新建三种模 式开展医疗领域业务，使公司在未来医疗服务能快速发展。 2、公司报告期内主营业务及其经营状况 （1）按行业划分的营业收入及利润构成情况 单位：（人民币）万元 - 24 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 营业收入比 营业成本 营业利润 营业利润率 分行业或分产品 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 率比上年 (%) （%） 减（%） 增减（%） 生命科学 61,450.95 50,561.82 17.72% 122.41% 225.15% -59.47% 医疗健康 9,202.55 7,703.21 16.29% 20.45% 22.02% -6.20% 化工产品 7,839.41 5,896.32 24.79% -37.21% -42.58% 39.63% 相关贸易 118,988.08 114,667.30 3.63% 26.89% 26.93% -0.78% （2）按地区分布划分的营业收入情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 江西地区 25,692.74 7.83% 北京地区 51,817.54 215.21% 上海地区 28.35 -99.45% 辽宁地区 8,797.55 18.85% 广东地区 118,988.08 26.89% 抵消内部交易 -7,843.27 - 合计 197,480.99 39.53% （3）主要供应商、客户情况 单位：万元 项 目 前五名合计金额 占年度总额比例（%） 供应商采购 64,993.17 34.10% 销售客户 92,191.61 46.68%。 3、报告期内资产构成及费用变动情况分析 （1）资产构成变动情况分析 单位：万元 项目 金额 占资产比例 增加或减少 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 应收款项 25600.67 22399.25 11.32% 9.99% 1.33% 存货 14387.84 14762.92 6.36% 6.59% -0.23% 投资性房 16097.12 16491.02 7.12% 7.36% -0.24% 地产 长期股权 19999.31 17273.04 8.84% 7.70% 1.14% 投资 固定资产 46240.25 49963.06 20.44% 22.29% -1.85% 在建工程 16568.16 11702.75 7.32% 5.22% 2.1% 短期借款 83700.00 78942.42 37.00% 35.21% 1.79% 长期借款 5707.00 6230.00 2.52% 2.78% 0.26% （2）费用变动情况分析 - 25 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 单位：万元 费用项目 2007 年 2006 年 同比增减 增减原因 营业费用 2145.18 1925.43 11.41% 主要是公司营业规模增长所致 管理费用 6340.54 7006.64 -9.5% 主要是公司加强内部管理、控制 管理人员费用所致 财务费用 4927.22 4090.29 20.46% 主要是利率上涨所致 所得税 1075.60 1042.89 3.14% -- 4、报告期内现金流量分析 单位：万元 项 目 2007 年度 2006 年度 同比增减 一、经营活动产生的现金流量净额 5063.55 13044.10 -61.18% 二、投资活动产生的现金流量净额 -6508.75 -6386.46 -1.91% 三、筹资活动产生的现金流量净额 -3010.70 7827.08 -138.47% 分析： 1、经营活动产生的现金流量的变化，主要由于公司生产及销售规模扩大，各项应 收款项稍有增长所致。 2、筹资活动产生的现金流量的变化主要是本期公司为应对利率上调，控制新增贷 款规模所致。 5、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 （1）江西诚志医药集团有限公司 江西诚志医药集团公司注册资本1,1000万元，注册地址南昌市解放西路226号,诚 志股份持有100%的股权。其经营范围包括：中成药、化学药制剂、抗生素；中药材、 中药饮片、生物制品、医疗器械、生化药品、第二类精神药品制剂、蛋白同化制剂和 肽类激素的批发；预包装食品的批发、零售。主要产品：陈香胃片、千禧片、化积口 服液等。报告期内，公司总资产为39,226.87万元，主营业务收入9,184.35万元，主营 业务利润1,936.55万元，净利润为245.05万元。 (2)诚志生命科技有限公司 诚志生命科技有限公司成立于2000年12月26日，注册资本18,000万元，注册地址 南昌经济开发区，是诚志股份全资子公司。其经营范围包括：生产环保节能产品、生 - 26 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 物化学制品、精细化工产品、包括食品（未取得专项许可的项目除外）。报告期内， 公司总资产为39,431.44万元，主营业务收入7,693.14万元，主营业务利润1,362.06万 元，净利润为569.37万元。 （3）北京诚志利华科技发展有限公司 北京诚志利华科技发展有限公司成立于2000年11月7日，注册资本为30,000万元， 注册地址为北京市海淀区清华科技园创新大厦，是诚志股份的全资子公司。其经营范 围包括：自有房屋租赁；销售医疗器械Ⅲ：介入器材；注射穿刺器械；医用电子仪器 设备；医用光学器具、仪器及内窥设备（6822-1除外）；医用超声仪器及有关设备； 医用Ｘ射线设备；体外诊断试剂；体外循环及血液处理设备；支架；手术室、急救室、 诊疗室设备及器具；口腔科材料；医用卫生材料及敷料；医用缝合材料及粘合剂；医 用高分子材料及制品；Ⅱ类：胸腔心血管外科手术器械；医用Ｘ射线附属设备及部件； 消毒及灭菌设备及器具；危险化学品类；易燃液体、有毒品。报告期内, 公司总资产 为82,234.61万元，主营业务收入41,835.92万元，主营业务利润3,625.31万元，净利 润为1,060.98万元。 （4）北京金诚合利投资发展有限公司 北京金诚合利投资发展有限公司成立于2004年12月16日，注册资本为5,000万元， 注册地址：北京市海淀区清华大学创新大厦A座5层501室。诚志股份持80%的股权，东 莞市金础投资有限公司持20%的股权。其经营范围包括：房地产开发、对外投资。报告 期内，公司总资产为14,059.77万元，净利润为971.64万元。 （5）珠海诚志通发展有限公司 珠海诚志通发展有限公司成立于2000年11 月6日，注册资本为5,000万元，注册地 址为珠海市香源洲银桦路566号珠海报业大厦七层，诚志股份持90%的股权，北京诚志 利华科技发展有限公司持8%的股权，江西诚志日化有限公司持2%的股权。其经营范围 为：批发、零售、进出口业务；批发、零售：三类医用激光仪器设备、医用高频仪器 设备、医用磁共振设备、医用Ｘ射线设备、医用高能射线设备、医用核素设备、植入 材料和人工器官、手术室、急救室、诊疗室设备及器具；二类医用电子仪器设备、医 用光学器具、仪器及内窥设备、医用冷疗、低温、冷藏设备及器具；粮食制品、食用 油、酒类的批发；危险化学品的批发。报告期内，公司总资产为27,343.22万元，主营 业务收入119,016.43万元，主营业务利润4,307.86万元，净利润为2,247.16万元。 （6）江西诚志日化有限公司 - 27 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 江西诚志日化有限公司成立于1993年7月2日，注册资本为1,000万元，注册地址为 南昌经济开发区枫林大道183号，系诚志股份持股99%的控股子公司。其经营范围：日 用化工产品、精细化工产品、聚氨酯发泡剂、化工助剂、牙膏、合成洗涤剂、洗涤用 品、纸、纸制品、生活用纸、卫生巾系列产品、香精香料的研制、生产及销售、化工 原料、化工产品、包装材料、皂类、化妆品的批发、零售，蚊香的生产、加工、销售 （以上项目国家有专项规定的除外）。主要产品：草珊瑚牙膏、莎筠洗衣粉等。报告 期内，公司总资产为5,818.11万元，主营业务收入5,928.75万元，主营业务利润 1,027.60万元，净利润为-36.7万元。 （7）北京诚志永昌化工有限公司 北京诚志永昌化工有限公司成立于2004年10月28日，注册地址；北京市海淀区清 华科技园创新大厦B座14层1405号，注册资本：2,000万元,注册地址北京海淀区清华科 技园创新大厦B座14层。诚志股份占20%的股权，子公司北京诚志利华科技发展有限公 司占80%的股权。其经营范围为生产精细化工产品，销售自有产品。主要产品：液体荧 光增白剂系列产品、聚羧酸盐高分子系列产品的生产与销售。报告期内，公司总资产 为5,778.91万元，主营业务收入1,743.01万元，主营业务利润346.23万元，净利润为 78.57万元。 （8）丹东诚志医院投资管理有限公司 丹东诚志医院投资管理有限公司成立于2006年1月23日，注册资本为4,250.63万 元，注册地址：丹东市元宝区解放街2号。诚志股份持有60%的股权，丹东国有资产经 营有限公司持有40%的股权。经营范围：医院投资管理、医疗服务、医疗咨询。报告期 内，公司总资产为20,957.59万元，主营业务收入8,797.55万元，主营业务利润1,346.7 万元，净利润为-251.39万元。 （９）山东诚志菱花生物工程有限公司 山东诚志菱花生物工程有限公司成立于 2003 年 9 月 3 日，注册资本为 5,000 万元， 注册地址为济宁高新区东环路西、327 国道南。诚志股份持有 51%的股权，菱花集团有 限公司持有 49%的股权。经营范围： L-谷氨酰胺系列产品及各种氨基酸产品的研发、 生产和销售（需专项许可经营的项目凭批准文件经营）。报告期内，公司总资产为 8,594.45 万元，主营业务收入 3,741.53 万元，主营业务利润 815.13 万元，净利润为 249.06 万元。 - 28 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 二、 公司未来发展的展望 1、公司的发展趋势 公司确定了以“医药化工与医疗服务，在生命健康领域凝聚核心能力”的战略发展 方向。 （1）将诚志股份的生命科技产业建成拥有世界级的医药中间体产品、国内独有的稳 定同位素系列产品及其他的衍生产品，并具有自身核心技术的专业化公司。 （2）诚志股份力争在未来发展成为自营产品和代理产品相结合、逐步扩大独有和优 势品种、生产和销售相互促进的医药企业。 （3）在全国范围内控投收购若干医院为核心业务，构建诚志股份的医疗产业架构， 形成诚志股份在国内医疗产业上的地位。 2、新年度的经营计划： 2008 年，公司将继续坚持“医药化工与医疗服务，在生命健康领域凝聚核心能力” 的发展战略方向，在国家继续整顿与规范药品市场，深化医疗制度改革，通货膨胀、 国家货币政策继续从紧的宏观背景下，可能会对公司的生产经营带来一定影响。但公 司将优化内部资源配置，加大新产品研发力度，加强全面预算管理，规范各项管理制 度，重点抓好以下几个方面的工作： （1）法人治理方面：根据《公司法》、 《证券法》以及中国证监会、深圳证券交易所 对上市公司的有关规定，公司将继续完善法人治理结构，完善内部组织和运营机制， 规范公司运作。 （2）技术开发和新产品研发方面：进一步开展产品的工艺改进和优化；加强与科研 院校的科研合作，做好新项目的培育和引进，对现有产品进行深度研究，依靠高新技 术做好产品研发，努力拓展国内及国际市场，增强公司的核心竞争力。 （3）财务管理方面：继续实行全面预算管理，重点抓好预算制度的落实、执行和考 评，完善财务管理制度，提高公司财务风险的控制能力；加强对财务人员的业务培训， 提高财务核算和分析能力，进一步发挥财务分析在经营决策中的作用，使会计核算和 会计管理更加规范化；继续推行大宗原材料采购公开比价招标，把好原材料进价和质 量关，合理控制成本费用支出，做好产品成本预测和开源节流工作。 （4）生产管理方面：加强生产、技术、设备等基础管理，规范基本管理制度；加强 员工职业技能培训，执行员工绩效考评制度，进一步强化员工绩效意识和责任意识， - 29 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 使每一个员工能在各自的岗位上认真做好本职工作，不断提高产品质量，增加经济效 益，实现员工和企业同命运共发展。 2008年经营计划的量化安排为：公司以生命科技产品为主线，以全面预算为管理 核心，在存量资产的基础上，本着健康持续发展的原则，力争全年实现营业收入22亿 元，为股东争取最大的投资回报。 3、实现未来发展所需的资金计划 根据公司未来经营计划及工作目标，公司2008年度因加大对科研和市场方面的投 入，以及经营业务规模扩张的需要，会产生一定的资金需求，公司将根据资金现状、 经营回款情况和资金周转情况进行资金筹措，如资金不足将考虑通过商业银行贷款等 对外融资方式解决。 4、不利影响因素： 1)管理风险：公司下属分子公司较多，由于经营场所较分散，且各地业务有不同特 点，公司经营管理存在一定难度。如管理不当，会直接影响公司整体经营状况。公司 采取了相关措施：1、建立健全公司的内控制度，严格规范分子公司经营活动。2、建 立严格的财务监管体系，全面了解财务状况及风险控制。3、加强审计制度，提高监督 力度，及时发现问题。 2)技术风险：生物制药品具有科技含量新、人员素质高、产品更新快等特点。公司 采取了相关措施：1、公司依靠自身的研发、创新，对产品生产设备技术进行了改良， 目前公司产品具有较明显的技术优势。2、引进人才，随着生物技术的研发不断进步， 加快技术更新，及时调整产品方向。 3）财务风险：资金是经营发展中的一个重要影响因素，未来几年是公司的快速发 展阶段，公司不断拓展对生命医药、医疗服务、精细化工行业等细分业务领域的进入 都会对公司的资金实力产生考验，同时，2006 年以来央行已多次上调金融机构人民币 贷款基准利率，如继续提高贷款利率，则公司将会面临因利率变动导致财务费用进一 步增加的风险。对此，公司将在积极探索融资的新方法、新途径以拓宽融资渠道，最 大程度上满足公司快速发展带来的资金需求的同时，通过建立合理的资金结构和合理 安排资金收支等手段，严控融资成本，充分挖掘资金使用的潜力，以规避公司可能面 临的财务风险。 - 30 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 三、 报告期内，公司的投资情况 1、报告期内，经过董事会第二十次会议审议通过，依诚志股份 2007 年 9 月 2 日在 北京与 Starr Healthcare NO.2 Limited 签订的《合资经营合同》，诚志股份 Starr Healthcare NO.2 Limited 合资设立北京诚胜医疗管理有限公司，该公司注册资本 1 亿元人民币，双方各出资 5000 元，各占总股本的 50%。该公司的经营范围为向医疗、 保健实体和医疗保健相关行业内经营的其他公司提供管理、顾问或咨询服务及在中国 投资或成立医疗相关机构。 2、报告期内，无新募集资金使用。 四、公司的技术创新与研发情况 报告期，公司建立了企业的科技创新机制，已制定了关于科技项目管理办法和鼓励 创新的奖励办法，鼓励技术人员积极探索、大胆创新，不断提升公司的核心技术水平， 为公司的发展多做贡献。 截止目前，公司自主开发的项目，已有4项列入国家计划项目、1项列入北京市知识 产权专项计划，5项列入省级科技计划。获江西省科技进步二等奖1项、三等奖1项；申 请国家发明专利5项，获得发明专利授权3项，处于实审阶段1项。 五、董事会对会计政策、会计估计的分析 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的 财务状况及经营成果的影响情况。 1、根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对 子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益，但本 事项不影响公司合并报表。 2、根据《企业会计准则第 3 号—投资性房地产》的规定，公司以取得租金或资本 增值为目的的房地产，有确凿证据表明其公允价值能够持续可靠取得的，可以采用公 允价值模式进行后续计量，否则应采用成本模式进行后续计量。公司将采取成本模式 进行后续计量。 3、根据《企业会计准则第 4 号——固定资产》的规定，公司购买固定资产的价款 超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的 - 31 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计 准则第 17 号——借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。此 变更将增加公司期间费用，减少公司的利润和股东权益。 4、根据《企业会计准则第 6 号——无形资产》的规定，公司购买无形资产的价款 超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的 现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计 准则第 17 号——借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。此 变更将增加公司期间费用，减少公司的利润和股东权益。 5、根据《企业会计准则第 16 号—政府补助》的规定，公司现行制度下的直接计 入当期损益的政府补助将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的资产补 助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益分期计入损益，将与收益有关的政府补 助计入当期损益，因此将减少公司当期的利润和股东权益。 6、根据《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定，用以资本化的借款由现 行制度下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政策变化将会 增加公司资本化的借款范围，减少当期的财务费用，增加公司的当期损益和股东权益。 7、根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，公司将现行政策下的应付 税款法变更为资产负债表日债务法，此变更将会影响公司的当期会计所得税费用，从 而影响公司的当期损益和股东权益。 8、根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策 下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表股东权益项目下 设“少数股东权益项目”列示，此项会计政策的变化将会影响公司的股东权益。 9、上述差异和影响事项可能因国家财政部对新会计准则的进一步解释而变化。 六、董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 （1）第三届董事会第十二次会议于 2007 年元月 8 日以书面方式通知，并于 2007 年 元月 19 日上午 9：00 在北京市海淀区清华科技园创新大厦 B 座诚志北京管理总部会议 室召开。会议由董事长荣泳霖先生主持，经过充分讨论，审议通过了《公司拟为控股 子公司北京诚志利华科技发展有限公司向中国建设银行北京清华园支行申请 2 亿元人 民币授信额度提供担保的议案》。该决议已经在 2007 年元月二十日《中国证券报》 《证 - 32 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 券时报》公告。 （2）第三届董事会第十三次会议于 2007 年 3 月 1 日以书面方式通知，并于 2007 年 3 月 11 日上午 9：00 在北京市海淀区清华科技园创新大厦 B 座诚志北京管理总部会 议室召开。会议由董事长荣泳霖先生主持，经过充分讨论，审议通过了《2006 年度总 裁工作报告的议案》、 《2006 年度董事会工作报告的议案》、 《2006 年度报告正文及摘要 的议案》、 《2006 年度财务决算报告的议案》 、《2006 年度利润分配方案的议案》、 《2007 年度拟向各银行申请不超过 8.5 亿元人民币综合授信额度的议案》等议案。会议决议已 经在 2007 年元月 20 日《中国证券报》《证券时报》公告。 （3） 第三届董事会第十四次会议于 2007 年 3 月 14 日以书面方式通知，并于 2007 年 3 月 25 日上午 9：00 在北京市海淀区清华科技园创新大厦 B 座诚志北京管理总部会 议室召开。会议由董事长荣泳霖先生主持，经过充分讨论，审议通过了《关于公司符 合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行 A 股股票方案的议案》、《关于 本次非公开发行募集资金运用的可行性分析报告的议案》等议案。会议决议已经在 2007 年 3 月 27 日《中国证券报》《证券时报》公告。 （4）第三届董事会第十五次会议于 2007 年 4 月 1 日以书面方式通知，并于 2007 年 4 月 12 日上午 9：00 在江西南昌经济开发区清华科技园（江西）华江大厦诚志总部 会议室召开。会议由董事长荣泳霖先生主持，经过充分讨论，审议通过了《2007 年第 一季度报告的议案》、 《公司关于执行新会计准则的议案》。会议决议已经在 2007 年 4 月 13 日《中国证券报》《证券时报》公告。 （5）第三届董事会临时会议于 2007 年 4 月 26 日上午 9：00 在江西南昌经济开发 区清华科技园（江西）华江大厦诚志总部会议室召开，会议由董事长荣泳霖先生主持， 经过充分讨论，通过了《公司关于上市公司治理专项活动的方案》。会议决议已经在 2007 年 4 月 27 日《中国证券报》《证券时报》公告。 （6）第三届董事会第十六次会议于 2007 年 6 月 15 日以书面方式通知，并于 2007 年 6 月 26 日上午 9：00 在江西南昌经济开发区清华科技园（江西）华江大厦诚志总部 会议室召开。会议由董事长荣泳霖先生主持，经过充分讨论，审议通过了《诚志股份 有限公司治理专项活动自查报告及整改计划的议案》、《诚志股份有限公司专项治理活 动自查内容的议案》、《诚志股份有限公司信息披露办法的议案》、《诚志股份有限公司 重大事项内部报告制度的议案》、 《诚志股份有限公司接待和推广工作制度的议案》、 《关 于成立董事会审计委员会的议案》 《关于成立董事会薪酬与考核委员会的议案》、 《关于 - 33 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 成立董事会提名委员会的议案》、《关于成立董事会战略发展委员会的议案》等议案。 会议决议已经在 2007 年 6 月 27 日《中国证券报》《证券时报》公告。 （7）第三届董事会第十七次会议于 2007 年 7 月 16 日以书面方式通知，并于 2007 年 7 月 26 日下午 3：00 在北京市海淀区清华科技园创新大厦 B 座诚志北京管理总部会 议室召开。会议由董事长荣泳霖先生主持，经过充分讨论，审议通过了《2007 年中期 报告全文及摘要的议案》、《公司关于执行新会计准则的议案》等议案。会议决议已经 在 2007 年月 7 月 28 日《中国证券报》《证券时报》公告。 （8）第三届董事会第十八次会议于 2007 年 7 月 20 日以书面方式通知，并于 2007 年 7 月 30 日上午 9：00 在北京市海淀区清华科技园创新大厦 B 座诚志北京管理总部会 议室召开。会议由董事长荣泳霖先生主持，经过充分讨论，审议《关于公司非公开发 行 A 股股票的议案（修正案）》、 《关于非公开发行股票涉及重大关联交易的议案》、 《关 于石家庄永生实业总公司以资产认购股份的议案》、《关于提请股东大会非关联股东批 准清华控股免于发出收购要约的议案》等议案。会议决议已经在 2007 年 7 月 31 日《中 国证券报》 《证券时报》公告。 （9） 第三届董事会第十九次会议于 2007 年 8 月 5 日以书面方式通知，并于 2007 年 8 月 16 日上午 9：00 在北京市海淀区清华科技园创新大厦 B 座诚志北京管理总部会 议室召开。会议由董事长荣泳霖先生主持，经过充分讨论，审议通过了《公司非公开 发行股票议案补充说明的议案》、《公司与清华控股有限公司签署的股票发行之资产认 购股份协议的议案》、《公司关于加强治理专项活动的整改报告的议案》等议案。会议 决议已经在 2007 年 8 月 17 日《中国证券报》《证券时报》公告。 （10）第三届董事会第二十次会议于 2007 年 9 月 17 日以书面方式通知，并于 2007 年 9 月 27 日上午 9：00 在北京市海淀区清华科技园创新大厦 B 座诚志北京管理总部会 议室召开。会议由董事长荣泳霖先生主持，经过充分讨论，审议通过了《公司治理专 项活动的总结的议案》、《公司拟与 Starr healthcareNO.2limitied 合资成立北京诚胜医疗 管理有限公司（暂定名）的议案》等议案。会议决议已经在 2007 年 9 月 29 日《中国 证券报》《证券时报》公告。 （11）第三届董事会第二十一次会议于 2007 年 10 月 20 日以书面方式通知，并于 2007 年 10 月 30 日上午 9：00 在北京海淀区清华科技园创新大厦 B 座诚志北京管理总 部会议室召开。会议由董事长荣泳霖先生主持，经过充分讨论，审议通过了《2007 年 第三季度报告的议案》。会议决议已经在 2007 年 11 月 21 日《中国证券报》 《证券时报》 - 34 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 公告。 （12）第三届董事会第二十二次会议于 2007 年 11 月 10 日以书面方式通知，并于 2007 年 11 月 20 日下午 2 点在北京市海淀区清华科技园创新大厦 B 座诚志北京管理总 部会议室召开。会议由董事长荣泳霖先生主持，经过充分讨论，审议通过了《关于公 司非公开发行 A 股股票方案的议案(修正案) 的议案》、 《关于提请股东大会非关联股东 批准清华控股免于发出要约收购的议案》等议案。会议决议已经在 2007 年 11 月 21 日《中国证券报》《证券时报》公告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的要求， 严格按照股东大会的决议及授权，认真组织实施。公司 2006 年度分红派息方案为：以 公司现有总股本 241,987,500 股为基数，向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金（含税）。 股权登记日为 2007 年 5 月 30 日，除息日为：2007 年 5 月 31 日，红利发放日为：2007 年 5 月 31 日。 （此公告已刊登在 2007 年 5 月 24 日的《中国证券报》、 《证券时报》上） 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会审计委员会审阅了公司财务部 2007 年 12 月 28 日提交的《2007 年度审计工 作计划》后，于 2008 年 1 月 2 日 就上述审计工作计划与中磊会计师事务所有限责任 公司项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制订详细、责任到人， 有力保障 2007 年度审计工作的顺利完成。 中磊会计师事务所有限责任公司审计人员共有 16 人（含项目负责人）按照上述审 计工作计划约定，分别于 2008 年 2 月 14 日陆续进场，2008 年 3 月 10 日，完成纳入合 并报表范围的各下属公司现场审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会 计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与公司及我们审计委员会 各委员作了持续、充分的沟通。 在年审注册会计师现场审计期间，我们审计委员会高度关注审计过程中发现的问 题，经常以电话和见面会等形式与年审注册会计师进行沟通交流。主要就以下几点作 了重点交流： （1）财务报表是否按照新企业会计准则和证券监督管理部门的要求及公司的有关 财务制度规定编制； - 35 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 （2）财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求 的遵守情况； （3）公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量； （4）公司内部会计控制制度是否建立健全； （5）公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的材料和数据。 年审注册会计师就以上几点问题均给予了肯定，并予 2008 年 3 月 24 日提出初步 审计意见，即拟出具标准无保留意见结论的审计报告。 我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行 了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能 够充分反映公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量， 出具的审计结论符合公司的实际情况。 诚志股份有限公司于 1998 年起，聘请中磊会计师事务所有限责任公司承担审计 业务，负责公司的会计报表的审计、净资产验证及其他相关的咨询服务业务。 中磊会计师事务所有限责任公司在担任审计业务过程中，从专业角度尽职责维护 股东的合法权益。从公司审计工作的持续、完整角度考虑，2008 年公司拟续聘中磊会 计师事务所有限责任公司承担审计业务，聘期一年，具体负责公司的会计报表审计、 净资产验资及其他相关咨询服务业务。 4、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 报告期，董事会薪酬与考核委员会依据公司2007年度主要财务指标和经营目标完 成情况，对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了考核： 公司董事、监事津贴遵循了公司股东大会决议的规定，高级管理人员的薪酬按照 公司绩效考核制度的有关规定执行。 为进一步完善公司治理结构，2008 年 2 月 3 日，诚志股份有限公司第三届董事会 第二十三次会议审议通过《诚志股份有限公司股票期权激励计划（草案）》；健全公司 激励与约束机制，确保公司战略规划的实现，逐步建立管理层与公司长远发展紧密结 合的长效激励机制。 5、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中磊会计师事务所审计，母公司 2007 年度会计报表实现净利润 88,731,824.74 元， - 36 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 其 他 转 入 1,346,199.40 元 ， 弥 补 以 前 年 度 亏 损 27,587,230.17 元 ， 可 供 分 配 利 润 62,490,793.97 元，按 10%提取法定盈余公积金 6,249,079.40 元，减去实施 2006 年度现金 分红 24,198,750 元，期末可供股东分配的利润为 32,042,964.57 元。 因本公司非公开发行 A 股股票申请已获中国证监会审核通过，在发行的股东大会决议 中明确：为兼顾新老股东的利益，由本公司新老股东共同享有本次发行前的滚存未分配利 润。所以公司 2007 年度利润分配方案为：不分配也不转增。等完成此次发行后，再进行分 配。（议案尚需提交 2007 年年度股东大会审议通过后实施） 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内，监事会共召开二次会议，会议情况如下： 1、第三届监事会第五次会议于2007年3月11日在北京海淀区清华科技园创新大厦B 座诚志北京管理总部会议室召开。会议由监事会召集人廖理先生主持，应到监事5人， 实到监事5人，会议审议通过如下决议： ⑴审议通过公司《2006年度监事会工作报告》； ⑵审议通过公司《2006年度报告（正文及摘要）》； ⑶审议通过公司《2006年度财务决算报告》； ⑷审议通过公司《2006年度利润分配方案》； ⑸审议通过公司《关于续聘中磊会计师事务所的议案》。 2、第三届监事会第六次会议于2007年7月26日下午在北京海淀区清华科技园创新 大厦B座诚志管理总部会议室召开。会议由监事会召集人廖理主持，会议应到监事5人， 实到5人，会议审议通过如下决议： ⑴审议通过《2007年中期报告及摘要议案》； 二、监事会对公司有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 报告期内，监事会对公司运作情况进行了监督和检查：公司能够严格按照国家有 关政策法规和公司章程规范运作，股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程 序合法有效，内部控制制度完善，符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关 规定。公司董事及总裁等高级管理人员没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益 - 37 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 的行为。 ２、检查公司财务情况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查：公司财务部门能 认真贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立健全公司内部控制管理制度，使得公司 经营管理与财务管理有机地结合起来，保障了广大投资者的利益。公司财务报告能够 真实地反映公司的财务状况和经营成果，中磊会计师事务所出具的审计意见和对有关 事项作出的评价是客观公正的。 ３、检查公司募集资金使用情况 报告期内，公司无新募集资金。 ４、公司收购、出售资产交易情况 公司收购、出售资产交易定价合理，不存在内幕交易与损害股东利益的的情况。 ５、检查公司关联交易情况 公司发生的关联交易定价合理，股东大会涉及关联交易表决时，关联股东回避表 决，符合有关法规和公司章程规定。公司按照国家有关法律、法规、深圳交易所以及 公司章程的要求履行了信息披露的义务。 第十节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权情况 所持对象 初始投资 持有数量 占该公司 期末账面值 报告期损 报告期所有者权 名称 金额（万 (万股) 股权比例 （万元） 益 益变动 元） % 国盛证券 200 200 0.337% 200 - - 三、报告期内，公司出售资产事项 所涉 本年初起 是否为 及的 所涉及 至出售日 关联交 资产 出售产 的债权 该出售资 易（如 定价原 产权 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 生的损 债务是 产为公司 是，说 则说明 是否 益 否已全 贡献的净 明定价 已全 部转移 利润 原则） 部过 户 鹰潭市田 江西京鹰汽车 2007 年 11 月 790.00 -32.23 13.03 否 按评估 是 是 - 38 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 园贸易有 新技术有限责 30 日 价值 限公司 任公司 36%股 权 鹰潭市田 江西诚志油品 2007 年 11 月 按评估 园贸易有 新技术有限公 635.00 -48.22 54.01 否 是 是 30 日 价值 限公司 司 57%股权 南昌金丰 易居住宅 2007 年 06 月 按市场 房产 766.00 0.00 449.35 否 是 是 消费服务 29 日 定价 有限公司 报告期内，为进一步集中资源发展主业，公司将与主营业务关联度不大的下属公 司进行逐步清理整合，对外转让持有的江西京鹰汽车新技术有限责任公司36%股权、江 西诚志油品新技术有限公司57%股权；另为盘活资产，出售了部分房产。 四、报告期内，公司关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 报告期内，公司与同方股份有限公司签订《委托包租管理服务协议》，将公司同方 大厦的 A 座第六整层和第七整层，委托同方股份有限公司对外租赁，2006 年 1 月 1 日 至 2008 年 4 月 30 日每月每平方租金标准 18 美元，同时按每月每平方 2 美元支付物业 管理费用，房产税、营业税费按租金收入的 12%、5.5%支付，全年委托租赁管理服务费 12 万元人民币。本报告期内委托租赁金额为 5,834,322.58 元，上年同期委托租赁金额 为 6,105,317.44 元。 公司设立时，同方股份有限公司以其同方大厦的A座第六整层和第七整层资产入 股，成立以来公司一直委托同方股份物业对外租赁，这样既便于现场的统一管理，又 利于提高出租率、节约经营成本。 2、 报告期内，公司与关联方资金往来的情况 单位:万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 清华控股有限公司 0.00 0.00 420.59 1,179.14 同方股有限公司 467.42 115.20 467.42 0.00 启迪（江西）发展有限公司 1,000.00 1,000.00 -200.00 29.27 启迪控股股份有限公司 0.00 0.00 0.00 174.61 江西草珊瑚企业（集团）公司 -5.00 66.81 0.00 62.34 北京艾克斯特科技有限公司 2,600.00 1,600.00 1,500.00 0.00 江西京鹰汽车新技术有限公司 543.59 0.00 139.98 1,119.76 沈阳穗港房地产投资开发有限 15,703.44 5,370.00 10,333.44 0.00 - 39 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 公司 合计 20,309.45 8,152.01 12,661.43 2,565.12 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 1462.42 万元，余额 1182.01 万元。 五、报告期内重大合同及其履行情况 1、重大担保 报告期内，公司按照中国证监会证监发[2003]56号文要求，没有为控股股东及任 何非法人单位或个人提供担保。 单位:万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否为关联方 担保对象名 担保类型 担保期 是否履行完毕 （协议签署 担保金额 称 担保（是或否） 日） 无 - - - - - 报告期内担保发生额合计 -- 报告期末担保余额合计 -- 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 67,372 报告期末对控股子公司担保余额合计 67,372 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 67,372 担保总额占公司净资产的比例 74.28% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0 额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 22,024 上述三项担保金额合计 22,024 截止 2007 年 12 月 31 日公司对下属控股子公司的担保具体情况如下： 公司与被 被担保对 目前是否仍 被担保对象 担保金额 担保对象 象与公司 担保开始日 担保结束日 存在担保责 名称 （万元） 的持股比 关系 任 例 北京诚志利 华科技发展 控股 3000 2007.8.8 2008.8.7 是 100% 有限公司 子公司 - 40 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 3000 2007.8.31 2008.8.30 是 7000 2007.6.21 2008.6.20 是 8000 2007.6.26 2008.6.25 是 3000 2007.12.12 2008.7.11 是 诚志生命科 控股 500 2007.12.28 2008.11.27 是 100% 技有限公司 子公司 6000 2007.3.30 2008.3.29 是 江西诚志医 6000 2007.4.28 2008.4.27 控股 药集团有限 是 100% 子公司 2000 2007.11.25 2008.11.24 公司 10000 2007.11.8 2008.11.7 是 珠海诚志通 控股 3000 2007.5.22 2008.12.31 是 发展有限公 子公司 90% 司 10000 2007.3.11 2008.3.10 是 5872 2007.12.13 2008.12.12 是 公司独立董事对公司担保发表意见认为：上述担保均为控股子公司担保，并履行 了相关审批程序，符合法律法规和公司章程的规定。 2、报告期内，无委托他人进行现金资产管理事项。 六、持有公司 5%以上(含 5%)的股东在报告期内承诺事项及履行情况 股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况 自改革方案实施之日起,在十二 个月内不得上市交易或者转让; 在前项规定期满后,通过证券交 清华控股有限 易所挂牌交易出售原非流通股 履约中 股票未发生交易或转让 公司 股份,出售数量占该公司股份总 数的比例在十二个月内不超过 百分之五,在二十四个月内不超 过百分之十 七、报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘中磊会计师事务所担任本公司审计工作；本年度审计费用为 - 41 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 50万元；该会计师事务所从1998年开始已经连续服务10年。 八、中国证券监督管理委员会江西证监局对公司治理活动专项检查情况： 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项 的通知》、深圳证券交易所《关于加强做好上市公司专项活动有关工作的通知》以及 江西监管局《关于江西辖区开展上市公司治理专项活动的通知》的文件精神，积极落 实。于 2007 年 4 月成立了专项治理活动的领导小组，积极制定公司开展专项治理活动 的工作方案，并统一部署具体活动的安排；6 月底至 7 月接受公众评议阶段，7 月 19-20 日接受江西监管局的检查，8 月份进行了整改，认真完成了整个治理活动。并根据相关 要求，及时披露了《公司治理专项活动自查报告和整改计划》和《公司治理专项活动 整改的总结》。 九、公司接待调研及采访情况 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 主要内容 2007.3.28 公司证券部 实地调研 机构投资者 公司业务发展及经 营状况 2007.5.10 公司证券部 实地调研 基金经理 公司业务发展及经 营状况 2007.5.24 公司证券部 实地调研 机构投资者 公司业务发展及经 营状况 2007.10.20 公司证券部 实地调研 证券公司 公司再融资情况 十、其他重大事项 1、报告期内，为加快业务转型，突出公司生命医药和精细化工业务，更好地为股 东创造价值，经诚志股份 2007 年第四次临时股东大会决议通过了《关于公司非公开发 行 A 股股票方案的预案》，本次发行为非公开发行，在证监会核准 6 个月内向特定对象 发行股票。本次发行为人民币普通股，每股票面值 1.00 元，股份数量不超过 4,000 万 股，面向不超过十家的特定对象发行。本次发行募集的资金主要用于对下属子公司的 增资。其中，对山东诚志菱花生物工程公司增资 9,000 万元，对江西诚志生物工程有 限公司增资 9,500 万元，对诚志生命科技有限公司增资 12,000 万元。本次发行完成以 后，公司生产能力和规模进一步扩大，有利于公司发展和全体股东的利益。 2008 年 1 月 31 日，经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核，诚志股份 有限公司非公开发行 A 股股票申请获得有条件通过。 - 42 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 2、2008 年 2 月 3 日，诚志股份有限公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《诚 志股份有限公司股票期权激励计划（草案）》，该议案尚需报国家教育部、财政部批复 同意，并经股东大会审议后实施。 十一、报告期内，公司重要公告索引 本报告期，公司重要公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上，具体如下： 1、2007 年 1 月 8 日《诚志股份有限公司关于限售股份上市的提示性公告》 2、2007 年 3 月 27 日《诚志股份有限公司第三届董事会第十四次会议决议公告》 3、2007 年 5 月 20 日《诚志股份有限公司 2006 年度分红派息实施公告》； 4、2007 年 7 月 31 日《诚志股份有限公司非公开发行股票预案》； 5、2007 年 8 月 16 日《诚志股份有限公司关于加强公司治理活动的整改报告》； 6、2007 年 8 月 17 日《诚志股份有限公司非公开发行股票涉及重大关联交易的公 告》； 7、2007 年 9 月 6 日《诚志股份有限公司关于控股股东拟认购非公开发行股票资产 涉及仲裁事项的公告》； 8、2007 年 9 月 17 日《诚志股份有限公司收购报告书》； 9、2007 年 11 月 20 日《诚志股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告》 10、2007 年 11 月 20 日《清华控股关于暂不以股权资产认购非公开发行股票的公 告》； 11、2007 年 12 月 6 日《诚志股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告》。 第十一节 财务报告（已经审计） - 43 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 会计报表附注 一、公司基本情况 1、诚志股份有限公司（以下简称本公司）是经江西省股份制改革联审小组赣股（1998）04 号 文批准设立，于 1998 年 10 月 9 日在江西省工商行政管理局注册，注册资本为 7,150 万元。注册登 记号：3600001131669。经中国证监会证监发行字（2000）69 号文批准，本公司已于 2000 年 6 月 9 日至 2000 年 6 月 26 日向社会公众发行 4,800 万股 A 股，并于 2000 年 6 月 27 日进行营业执照变更， 变更后注册资本为 11,950 万元。公司股票于 2000 年 7 月 6 日在深交所上市流通。 经公司股东大会批准，2001 年 4 月 3 日以 2000 年期末股本 11,950 万股为基数，实施每 10 股 送红股 3 股派现 1.00 元，以资本公积金每 10 股转增 2 股的分配方案后，注册资本变更为 17,925 万元。法定代表人：荣泳霖。 2002 年 3 月 9 日江西合成洗涤剂厂和江西草珊瑚企业（集团）公司向清华大学企业集团（现 更名：清华控股有限公司）转让了其各持本公司 2599.125 万股国有股权，此项股权转让事宜已经 财政部财企[2002]9 号文批准，并经中国证监会证监函[2002]28 号文批准豁免要约收购义务。本次 股权转让价格 3.54 元/股，转让后，江西合成洗涤剂厂持有本公司股份 832.905 万股，占本公司总 股份的 4.65%，江西草珊瑚企业（集团） 公司持有本公司股份 725.415 万股，占本公司总股份的 4.05%， 清华控股有限公司持有本公司股份 5198.25 万股，占本公司总股份的 29％，成为本公司第一大股 东。 经财政部财企[2002]150 号文批准，2002 年 6 月 7 日鹰潭市经贸国有资产运营公司无偿受让了 江西合成洗涤剂厂所持本公司 832.905 万股国家股股权，占本公司总股份的 4.65%，鹰潭市经贸国 有资产运营公司成为我公司第三大股东。 2006 年 1 月 16 日股东大会审议通过股权分置改革方案，方案实施后流通股股东每持有 10 股 流通股获得非流通股股东支付的 3.4 股对价股份，公司总股本不变，仍为 179250000 股。各股东控 股数额发生变化，清华控股有限公司持有本公司股份 4011.74 万股，占本公司总股份 22.38%,清华 同方股份有限公司持有本公司股份 2979.86 万股,占本公司总股份 16.63%,鹰潭市经贸国有资产运 营公司持有本公司股份 642.79 万股,占本公司总股份 3.59%,江西草珊瑚集团持有本公司 559.84 万 股,占本公司总股份 3.12%,南昌高新建设开发有限责任公司与江西日用品工业总公司各持有公司 41.9 万股,各占本公司总股份 0.23%。 经股东大会决议，公司根据股权登记日 2006 年 4 月 20 日登记在册的全体股东持有的股份按照 - 44 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 每 10 股转增 3.5 股,以资本公积转增共增加股本 62,737,500 股。变更后的公司总股本为 241,987,500 股。 2007 年 4 月 16 日公司原第二大股东同方股份有限公司将其持有本公司 40,228,095 股的股权 转让给第一大股东清华控股有限公司，此项股权转让事宜业经中国证监会证监字公司字[2007]60 号文批准豁免要约收购义务，2007 年 9 月份已完成股权过户手续，本次转让后同方股份有限公司 不再持有本公司股权，清华控股有限公司则持有本公司股份 94,386,589 股股权，占本公司总股本 的 39%。 2、所处行业：医药、生物制品。 3、经营范围：生命科学、生物工程、医院投资管理、中西药、医药中间体、医疗器械、日用 及专用化学品等产品的开发、生产、销售；技术开发、转让、咨询服务；物业管理；自产产品及相 关技术进出口业务。 4、公司主要产品：D—核糖、L—谷氨酰胺、陈香胃片、千禧片、化积口服液、信息软件产品、 “草珊瑚”牙膏、“莎筠”洗衣粉等。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和报表。 资产负债表的年初数和可比期间的利润表，系按照中国证监会证监发［2006］136号文和证监 会计字［2007］10号文的规定，对《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五条至第十 九条规定需进行追溯调整的事项，进行追溯调整后编制的。 三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 （三）记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 （四）记账基础、计量基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础。公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报 表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、 - 45 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取 得并可靠计量会计要素的金额时，应当采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值。 （五）现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为 现金等价物。 （六）外币核算方法 1、外币交易采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 2、本公司在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。 （七）金融资产和金融负债计量方法 1、金融资产和金融负债初始确认分类 金融资产在初始确认时划分为四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到 期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（2）其他金融 负债。 2、金融资产和金融负债的初始计量 公司初始确认全融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融 负债，相关交易费用计入初始确认金额。 3、金融资产和金融负债的后续计量 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 （2）持有至到期投资、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失、除减 值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时 转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采用实际利 - 46 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投 资单位宣告发放股利时计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （4）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。 与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融负债，按照成本计量。 4、公允价值的取得方法 （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。 （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 （3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 （4）采有用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相 同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实 际交易价格相差很小的，则按照实际交易价格计量。 （八）存货 1、存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2、公司存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、库存商品等。 3、存货计量：存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 原材料、库存商品采用加权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品、包装物采用一次摊销法 摊销。 4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （九）长期股权投资 1、初始计量 （1）公司通过合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合 并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股 - 47 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的合并，本公司在购买日以取得股权支付对价的公允价值和为进行企业合并发 生的各项直接相关费用确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在对取得的 被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核后，合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，吸收合并的其差额计入当期损益，控 股合并的其差额计入留存收益。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确 定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号— —非货币性资产交换》确定。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债务 重组》确定。 2、后续计量 （1）成本法核算的长期股权投资 对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的 成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投 资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为 初始投资成本的收回。 （2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不 - 48 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净 利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投 资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以 确认投资损益。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资 本公积。 （十）投资性房地产 1、本公司投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括： 已出租的建筑物。 2、本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、 相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到 预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计 准则的规定确定。 3、本公司对投资性房地产后续计量采用成本模式计量，按可使用年限采用采用年限平均法计 提折旧或摊销。 投资性房地产分类、折旧或摊销年限、预计净残值率、年折旧率或摊销率如下： 类 别 折旧和摊销年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率或摊销率（%） 房屋建筑物 25-45 3 2.16-3.88 （十一）固定资产 1、固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。同时满足下列条件的，才能予以确认： - 49 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、本公司固定资产按照成本进行初始计量。 3、本公司对所有固定资产（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外） 计提折旧。固定资产按年限平均法计提折旧。 4、固定资产分类、预计残值率和折旧年限如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25-45 3 2.16-3.88 机器设备 5-10 5 9.5-19 运输设备 5-8 5 11.88-19 其他设备 5-10 5 9.5-19 5、公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的 公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%及其以上； （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90% 及其以上）； （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初 始直接费用，计入租入资产价值。公司在计算最低租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率（租赁合同 规定的利率或同期银行利率）作为折现率。未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利 率法计算确认当期的融资费用。 公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租 赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有 权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （十二）在建工程 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日按照达到预定可使用状态 前所发生的必要支出转入固定资产。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预 - 50 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本 调整原来的暂估价值。 （十三）无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销； 使用寿命不确定的无形资产不摊销。 （十四）研究开发支出 1、公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新 的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或 其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 2、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 3、内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出应当按照上述 规定处理。 （十五）资产减值的确认与计量 1、存货跌价准备 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌 价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计 提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 公司按照单个存货项目（或类别）计提存货跌价准备。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额。 2、应收款项坏账准备 公司对单项金额重大的应收款项在资产负债表日单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值的 应收款项，将其账面价值与预计未来现金流量现值比较，对账面价值高于预计未来现金流量现值的部分 - 51 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 确定减值损失，计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款 项，以账齡为信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合的一定比例计算确定减值损失，计 提坏账准备，具体比例为：账龄1 年(含1 年，以下类推)以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2 年的， 按其余额的10% 计提；账龄2-3 年的，按其余额的30%计提；账龄3 年以上的，按其余额的50%计提。 对应收票据和预付账款，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 3、符合下列情况之一的应收款项，根据公司经营权限，经董事会或股东大会批准确认为坏账 损失： ①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。 ②因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 4、可供出售金融资产、持有至到期投资等金融资产的减值 （1）公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预 计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。包括： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑．对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难．该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少。但根据公开的数据对其进行 总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金 融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高，担保物在其所在地区的 价格明显下降，所处行业不景气等； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可 能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该金融资产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取 - 52 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 得和出售该担保物发生的费用应当予以扣除）。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实 际利率。对于浮动利率贷款、应收款项或持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同 规定的现行实际利率作为折现率。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值侧试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损 失、计入当期损益，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在其有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大 和不重大的金融资产），应当包括在其有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值侧试。已 单项确认减值损失的金融资产，不应包括在其有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测 试。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资 产在转回日的摊余成本。 （2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不可计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面 价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值 损失，计入当期损益。 （3）可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益 的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金 融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后 的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认 原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且 其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （4）金融资产发生减值后，利息收入应当按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用 的折现率作为利率计算确认。 5、长期股权投资、成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产及其他资 产减值 （1）公司在资产负债表日判断长期股权投资、成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在 - 53 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 建工程、无形资产、商誉及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。对资产存在减值迹象的，估计 其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年都进行减值测试。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至 可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资 产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后 会计期间不转回。 （2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资 产处置费用的金额确定。不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置 费用后的金额确定。在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估 计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果 进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预 计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现 金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 （3）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 （十六）长期待摊费用 长期待摊费用按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。公司在筹建期内发生的开 办费用在开始生产经营的当月起一次计入当期损益。 （十七）借款费用 1、公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2、借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； - 54 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定 确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额确定； （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间，是指从借款费用开 始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调 整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息 金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的 资产的成本。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用应当停止资本化。 （十八）收入确认、计量方法 1、销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。 公司采用已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总 成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度。 - 55 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预 计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收 入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十九）政府补助 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公 允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （二十）所得税的会计处理方法 公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，以公司资产、负债的账面价值与计税基础 之间的差额，计算暂时性差异，据以确认递延所得税负债或资产。 （二十一）股份支付 股份支付，是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易。 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付：以权益结算的股份支付，指公 司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，指公司为 获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立 即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成 本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允 价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入 相关成本或费用，相应增加负债。 （二十二）合并报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指一个企业能够决定另一个企业的 财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权力。 本公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权，或虽不足半数以上表决权但 - 56 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 能够控制被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为本公司能够控制被投 资单位，亦将其纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制的除外： 1、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 2、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 3、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 4、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权 （二十三）利润分配 公司税后净利润按以下顺序及比例分配： 1、弥补以前年度亏损； 2、提取10%的法定盈余公积； 3、提取任意盈余公积金（提取比例由股东大会决定）； 4、分配股利（由股东大会决定分配方案）。 （二十四）会计政策变更的影响 本公司2006年度执行原企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定，于2007年1月1日起执 行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则。根据2006年2月财政部颁布的《企业会计准则》及 中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号》的有关规定，本 公司按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》要求，比照《企业会计准则第38号―― 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定以及财政部《企业会计准则解释第1号》第七条， 对公司首次执行日会计报表进行了追溯调整，共累计调增公司合并会计报表所有者权益合计 13,400,013.48元，其中：调减盈余公积48,723,161.14元、调增未分配利润61,545,328.77元、调 增少数股东权益577,845.85元。主要追溯调整事项如下： （1）合并报表：本公司按照新企业会计准则规定，对首次执行日资产、负债的账面价值与计 税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行了追溯调整，调增递延所得税资产12,237,687.53 元，调增递延所得税负债168,773.34元，相应调增留存收益12,068,914.19元。因其他采用权益法 核算的长期股权投资贷方差额351,791.89元，根据新会计准则规定全额冲销，调增留存收益 351,791.89元；因同一控制下企业合并形成的贷方差额979,307.40元，根据新会计准则规定全额冲 销，调增留存收益979,307.40元。 （2）母公司报表：按照企业会计准则规定，对首次执行日资产、负债的账面价值与计税基础 不同形成的暂时性差异的所得税影响进行了追溯调整，调增递延所得税资产1,673,444.35元，相应 调增母公司留存收益1,673,444.35元。根据财政部颁布的《企业会计准则解释第1号》的有关规定， - 57 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 对本公司首次执行日前已持有的对子公司长期股权投资，改按成本法核算并在首次执行日进行追溯 调整，故对母公司期初长期股权投资进行了调整，共调减母公司期初长期股权投资264,244,763.74 元，相应调减母公司期初资本公积3,904,515.97、调减留存收益260,340,247.77元。 四、税项 1、增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 3、教育费附加为应纳流转税额的 3%。 4、营业税：劳务收入、租赁收入按 5%计算缴纳。 5、所得税：按应纳税所得额的 15%、33%缴纳。 五、企业合并及合并财务报表 1、纳入本报告期合并范围子公司的有关信息 注册资 表决权比 子公司名称 注册地 业务性质 本（万 经营范围 投资额 持股比例 例 元） 其他方式取得的子公 司： 日用化工产 江西诚志日化有限公司 南昌市 制造业 1000 10,550,065.21 99.00% 99.00% 品 生命科技产 诚志生命科技有限公司 南昌市 制造业 18000 180,514,416.80 100.00% 100.00% 品 北京诚志利华科技发展 技术开发、 北京市 技术开发 30000 309,781,852.10 100.00% 100.00% 有限公司 咨询 珠海诚志通发展有限公 珠海市 商业批发 5000 贸 易 、 批 发 45,000,000.00 99.98% 99.98% 司 投资管理、 北京诚志利华投资有限 北京市 投资管理 2000 投 资 咨 询 、 16,000,000.00 80.00% 80.00% 公司 科技开发 北京协和诚志医学投资 医院投资、 自主选择经 北京市 医疗服务 5000 27,500,000.00 55.00% 55.00% 发展有限责任公司 营项目 山东诚志菱花生物工程 济宁市 制造业 5000 生 化 制 品 25,500,000.00 51.00% 51.00% 公司 北京金诚合利投资发展 北京市 服务业 5000 投 资 咨 询 40,000,000.00 80.00% 80.00% 有限公司 丹东诚志医院投资管理 医院投资 医院投资、 丹东市 4250.63 25,503,800.00 60.00% 60.00% 有限公司 、医疗服 医疗服务 2、本报告期内不再纳入合并范围原子公司情况 业务性 母公司原 母公司现 本期期初至处 公司名称 注册地 变更原因 变更日期 处置日净资产 质 持股比例 持股比例 置日净利润 江西京鹰汽车新 技术有限责任公 鹰潭市 制造业 出让股权 2007.11 83.15% 47.15% -387,618.23 21,855,141.89 司 江西诚志油品新 南昌市 制造业 出让股权 2007.11 75% 18% -642,908.76 10,626,550.86 技术有限公司 注：2007年11月，本公司与鹰潭市田园贸易有限公司签订股权转让协议，分别转让本公司持 - 58 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 有江西京鹰汽车新技术有限责任公司36%股权、江西诚志油品新技术有限公司57%股权，转让价格 分别为790万元、635万元。 3、子公司少数股东权益金额 子公司名称 子公司少数股东权益 江西诚志日化有限公司 320,504.36 诚志生命科技有限公司 13,919,794.71 北京诚志利华科技发展有限公司 20,869,376.06 珠海诚志通发展有限公司 8,584,890.79 北京协和诚志医学投资发展有限责任公 16,958,590.35 司 山东诚志菱花生物工程有限公司 24,899,744.74 北京金诚合利投资发展有限公司 15,737,950.45 丹东诚志医院投资管理有限公司 15,433,930.36 合 计 116,724,781.82 4、子公司与母公司采用的会计政策、会计期间一致。 六、合并会计报表重要项目的说明 1、货币资金 项 目 2007.12.31 2006.12.31 原币金 额 汇率 折 人民 币 原币 金额 汇率 折 人民 币 现 金 人民 币 1,218,633.95 1,218,633.95 1,059,670.17 1,059,670.17 美 元 1,432.03 7.30 10,460.41 1,303.14 7.8100 10,177.52 日 元 86,891.00 0.06 5,569.71 86,748.15 0.065738 5,702.65 银 行存款 人民 币 378,763,554.59 378,763,554.59 424,343,446.87 424,343,446.87 美 元 31,144.63 7.30 227,499.06 32,137.65 7.8100 250,995.05 其 他货币 资金 人民 币 69,775,203.97 69,775,203.97 68,906,449.49 68,906,449.49 合 计 450,000,921.69 - 494,576,441.75 注：本账户期末余额中其他货币资金主要系开具承兑汇票、信用证的保证金。 2、应收票据 种 类 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 6,253,386.00 7,822,842.62 合 计 6,253,386.00 7,822,842.62 注：本公司应收票据无抵押、担保情况。 3、应收账款 - 59 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 (1) 按类别分项列示如下： 2007.12.31 2006.12.31 类别 账龄金额 账龄金额 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例% 比例% 单项金额重大 按账龄划分为 类似信用风险 287,585,490.40 100.00 31,578,802.66 255,972,252.43 100.00 31,979,785.19 特征款项 合 计 287,585,490.40 100.00 31,578,802.66 255,972,252.43 100.00 31,979,785.19 (2)按账龄分析列示如下： 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 账龄金 计提 账龄金 计提 金 额 额比 比 坏账准备 金 额 额比 比 坏账准备 例% 例% 例% 例% 1年以内 227,091,033.50 78.96 5 11,354,551.67 106,954,041.57 41.78 5 5,347,702.08 1-2年 9,950,858.85 3.46 10 995,085.89 104,840,593.45 40.96 10 10,484,059.35 2-3年 30,213,169.65 10.51 30 9,063,950.90 29,703,924.75 11.61 30 8,911,177.43 3年以上 20,330,428.40 7.07 50 10,165,214.20 14,473,692.66 5.65 50 7,236,846.33 合 计 287,585,490.40 100.00 31,578,802.66 255,972,252.43 0.00 100.00 0.00 31,979,785.19 注 1：本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东欠款。 注 2：本期应收账款前五名合计金额为 77,365,265.81 元，占 26.9%。 4、预付账款 账 龄 2007.12.31 占总额% 2006.12.31 占总额% 1年以内 159,750,453.15 96.46 161,883,165.35 96.35 1-2年 5,003,732.31 3.02 5,631,888.98 3.35 2-3年 835,181.00 0.50 492,846.43 0.30 3年以上 40,847.13 0.02 4,630.50 0.00 合 计 165,630,213.59 100.00 168,012,531.26 100.00 注：本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5％）以上股份的股东欠款。 5、其他应收款 (1)按类别分项列示如下： 2007.12.31 2006.12.31 类别 账龄金额 账龄金额 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例% 比例% 单项金额重大 按账龄划分为 类似信用风险 153,712,641.05 100.00 15,304,241.91 144,297,388.95 100.00 15,308,494.75 特征款项 合 计 153,712,641.05 100.00 15,304,241.91 144,297,388.95 100.00 0.00 15,308,494.75 - 60 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 (2)按账龄分析列示如下： 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 账龄金 计提 账龄 计提 金 额 额比 比 坏账准备 金 额 金额 比 坏账准备 例% 例% 比例% 例% 1年以内 77,954,065.66 50.71 5 3,897,703.27 73,769,188.13 51.12 5 3,627,293.62 1-2年 62,540,785.06 40.69 10 6,254,078.51 53,939,148.14 37.38 10 5,393,914.81 2-3年 7,282,175.22 4.74 30 2,184,652.57 10,036,200.10 6.96 30 3,010,860.03 3年以上 5,935,615.11 3.86 50 2,967,807.56 6,552,852.58 4.54 50 3,276,426.29 合 计 153,712,641.05 100.00 15,304,241.91 144,297,388.95 100.00 15,308,494.75 注 1：本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东欠款。 注 2：本期其他应款前五名合计金额为 91,600,000.00 元，占 59.59%。 6、存货 存货类别 2006.12.31 本期增加额 本期减少额 2007.12.31 1、原材料 23,268,077.07 183,320,129.52 180,591,434.17 25,996,772.42 2、库存商品 105,782,375.19 1,654,783,816.45 1,648,738,576.54 111,827,615.10 3、自制半成品 10,944,437.71 74,158,693.85 82,476,289.35 2,626,842.21 4、委托加工材料 1,092,377.75 14,641,931.84 10,309,842.71 5,424,466.88 5、包装物 5,588,095.84 691,529.83 4,211,451.45 2,068,174.22 6、分期收款发出商品 918,973.40 1,235,749.98 722,098.81 1,432,624.57 7、低值易耗品 880,419.44 237,783.32 836,169.91 282,032.85 8、委托代销商品 1,379.92 - 1,379.92 - 合 计 148,476,136.32 1,929,069,634.79 1,927,887,242.86 149,658,528.25 （1）存货跌价准备： 本期减少额 存货类别 2006.12.31 本期计提额 2007.12.31 转回 转销 其他 1、原材料 391,730.03 2,295,751.08 200,000.00 2,487,481.11 2、库存商品 455,234.90 2,837,455.51 3,292,690.41 合计 846,964.93 5,133,206.59 - 200,000.00 5,780,171.52 注 1：本账户期末余额中不存在借款费用资本化金额，无用于抵押、质押的存货项目。 注 2：本期减少数中包含本期转让两家子公司部分股权而导致合并报表范围发生变化的影响数 如下： 公司名称 存货 跌价准备 净值 江西京鹰汽车新技术有限责任公司 4,494,241.00 200,000.00 4,294,241.00 江西诚志油品新技术有限公司 166,642.29 166,642.29 合 计 4,660,883.29 200,000.00 4,460,883.29 7、其他流动资产 - 61 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 项目 2007.12.31 2006.12.31 待摊费用 594,893.87 65,523.34 合计 594,893.87 65,523.34 注：期末待摊费用主要系丹东市第一医院 CT 球管耗材费。 8、长期股权投资 （1）联营企业的主要财务信息： 持股比 表决权 期末净资产总 被投资单位名称 注册地 业务性质 本期营业收入 当期净利润 例 比例 额 一、联营企业 1、北京艾克斯特科 北京 软件 40.52% 40.52% 35,690,442.82 46,748,634.82 -7,705,324.47 技有限公司 2、北京诚大信业科 北京 软件 25% 25% 10,921,529.06 475,587.43 -1,060,018.45 技有限公司 3、江西高技术产业 南昌 投资公司 28.98% 28.98% 87,930,624.85 15,959,727.34 投资股份有限公司 4、江西京鹰汽车新 鹰潭 制造 47.15% 47.15% 21,766,723.01 19,487.18 -88,418.88 技术有限责任公司 5、阳光壹佰（湖 南）置业发展有限责 长沙 房地产 25.00% 25.00% 164,876,598.61 202,522,721.00 17,220,508.12 任公司 6、沈阳穗港房地产 沈阳 房地产 30.00% 30.00% 150,529,691.92 201,895,613.21 28,456,038.41 投资开发有限公司 （2）采用权益法核算的长期股权投资： 追加投资额 被投资 （减本 被投资单位 分得的现金 单位名称 初始投资额 2006.12.31 期转让额） 权益增减额 2007.12.31 红利 一、联营企业 1、北京艾克 斯特科技有 12,600,000.00 18,109,611.68 -3,403,666.11 14,705,945.57 限公司 2、北京诚大 信业科技有 6,391,930.80 3,227,297.13 -265,004.62 2,962,292.51 限公司 3、江西高技 术产业投资股 20,000,000.00 21,939,295.88 3,225,128.98 25,164,424.86 1,400,000.00 份有限公司 4、江西京鹰 汽车新技术有 10,849,865.68 10,849,865.68 -41,689.50 10,808,176.18 限责任公司 5、阳光壹佰 （湖南）置业 22,500,000.00 36,832,111.54 4,305,127.03 41,137,238.57 发展有限责任 公司 6、沈阳穗港 房地产投资开 25,000,000.00 36,622,096.03 8,536,811.52 45,158,907.55 发有限公司 合计 97,341,796.48 - 116,730,412.26 10,849,865.68 12,356,707.30 - 139,936,985.24 1,400,000.00 - 62 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 （3）采用成本法核算的长期股权投资： 被投资单位名称 初始投资额 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、其他投资企业 实创科技园 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 青岛剑桥湾生物医药公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 新企创业投资企业 1,896,099.50 1,896,099.50 1,896,099.50 信兴鸿有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00 3,800,000.00 启迪（江西）发展有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 清华科技园物业管理有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 江西诚志油品新技术有限公司 2,160,000.00 2,160,000.00 2,160,000.00 国盛证券有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 60,056,099.50 56,000,000.00 4,056,099.50 - 60,056,099.50 注1：本公司本期转让所持有子公司江西京鹰汽车新技术有限责任公司的部分股权，故该公司 由本公司子公司转变为本公司的联营公司。 注2：长期股权投资-其他投资企业本期增加系：1）新企创业投资企业系由本公司子公司北京 诚志利华科技发展有限公司和17家外方投资者共同出资组建的中外合作非法人经营企业，于2006 年 8 月 1 日取得国家工商行政管理总局核发的企外国管字第 001167 号营业执照。注册资本为美元 11,300万元，由全体股东分期于营业执照签发之日起5年内缴清。本公司子公司北京诚志利华科技 发展有限公司根据《新企创业投资企业合作合同》的规定，以等值人民币现金出资100万美元，占 注册资本的0.89%，本期已出资1,896,099.5元人民币（美元247,218.33元），并经岳华会计师事务所 有限责任公司出具岳总验字（2007）第A059号验资报告验证。2）本公司本期转让所持有江西诚志 油品新技术有限公司部分股权，该公司由子公司变更为无重大影响的投资企业。 注3：期末长期股权投资无减值情况，未计提减值准备。 9、投资性房地产 本公司采用成本模式进行后续计量： 项目 2006.12.31 本期增加额 本期减少额 2007.12.31 一、原价合计 185,308,823.70 - - 185,308,823.70 1、房屋、建筑物 185,308,823.70 185,308,823.70 二、累计折旧和累计摊销合计 20,398,647.12 3,938,934.60 24,337,581.72 1、房屋、建筑物 20,398,647.12 3,938,934.60 24,337,581.72 三、减值准备累计金额 - 1、房屋、建筑物 - 四、投资性房地产账面价值合计 164,910,176.58 - 160,971,241.98 1、房屋、建筑物 164,910,176.58 - 160,971,241.98 - 63 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 10、固定资产 项目 2006.12.31 本期增加额 本期减少额 2007.12.31 一、原价合计 628,931,338.70 19,810,442.14 61,626,461.18 587,115,319.66 1、房屋、建筑物 362,340,674.14 3,525,052.72 22,782,223.75 343,083,503.11 2、机器设备 234,968,218.89 10,952,333.25 37,423,678.10 208,496,874.04 3、运输工具 14,573,901.56 1,631,863.94 907,021.00 15,298,744.50 4、其他设备 17,048,544.11 3,701,192.23 513,538.33 20,236,198.01 二、累计折旧合计 128,981,778.04 36,207,919.80 40,560,897.85 124,628,799.99 1、房屋、建筑物 36,510,152.43 9,376,832.65 7,092,295.14 38,794,689.94 2、机器设备 74,652,707.36 23,079,231.90 32,765,283.91 64,966,655.35 3、运输工具 8,581,549.03 1,462,064.89 411,114.78 9,632,499.14 4、其他设备 9,237,369.22 2,289,790.36 292,204.02 11,234,955.56 三、减值准备累计金额合计 319,000.00 - 235,000.00 84,000.00 1、房屋、建筑物 35,392.56 35,392.56 - 2、机器设备 283,607.44 199,607.44 84,000.00 3、运输工具 - 4、其他设备 - 四、固定资产账面价值合计 499,630,560.66 462,402,519.67 1、房屋、建筑物 325,795,129.15 304,288,813.17 2、机器设备 160,031,904.09 143,446,218.69 3、运输工具 5,992,352.53 5,666,245.36 4、其他设备 7,811,174.89 9,001,242.45 注1：本期减少数中包含： 1)本期转让两家公司部分股权，而导致合并报表范围发生变化的影响数如下： 公司名称 固定资产原值 累计折旧 跌价准备 净值 江西京鹰汽车新技术有限责任公司 6,436,357.40 5,504,387.13 931,970.27 江西诚志油品新技术有限公司 214,761.28 116,696.45 98,064.83 合 计 6,651,118.68 5,621,083.58 0.00 1,030,035.10 2)本期转入固定资产清理原值为 46,604,163.87 元，累计折旧 33,262,324.81 元。 3)其余为报废减少。 注 2：本期增加数系在建工程转入 9,589,248.66 元，其余为外购。 注 3：本公司子公司丹东诚志医院投资管理有限公司下属全资医院丹东市第一医院融资租赁租 入的固定资产原值为 16,806,132 元。 - 64 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 注 4：本公司 2004 年以部分房屋及土地使用权(评估价值 10,410.70 万元)作为抵押，向工行南 昌市赣江支行申请项目贷款 5000 万元，期限 4 年，本期已偿还 1000 万元。 11、在建工程 预算数 工程投入 本期转入固定 资金 项 目 （万 2006.12.31 本期增加额 其他减少额 2007.12.31 占预算的 资产额 来源 元） 比例% 异地技改工程 7,500 41,256,517.08 8,945,091.67 1,742,573.68 12,577,370.00 35,881,665.07 自筹 68.60 D-核糖技改项 800 6,324,090.30 1,522,584.68 7,846,674.98 - - 自筹 100 目 丹东医院新楼 12,000 69,446,853.65 47,770,358.92 - - 117,217,212.57 自筹 85.52 其中：资 3,379,571.25 3,379,571.25 本化利息 诚志通办公楼 - 12,582,752.54 - - 12,582,752.54 自筹 合 计 20,300 117,027,461.03 70,820,787.81 9,589,248.66 12,577,370.00 165,681,630.18 注 1：本期丹东医院新楼资本化利息金额为 3,379,571.25 元，资本化利率为 6.39%。 注 2：期末无减值情况，未计提减值准备。 12、固定资产清理 项目 2007.12.31 2006.12.31 洗衣粉生产线 12,572,479.89 丹东医院－－医疗设备等 769,359.17 合计 13,341,839.06 - 注：期末固定资产清理余额主要系本公司日化行业的洗衣粉生产线在本报告期停产，并开始实 施向“轻同位素”项目的转产工作，因此老生产线的相关资产转入固定资产清理科目，资产处置工 作正在按程序进行。 13、无形资产 - 65 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 项目 2006.12.31 本期增加额 本期减少额 2007.12.31 一、原价合计 112,818,270.20 55,848.00 20,526,892.59 92,347,225.61 工业产权及专有技术 35,691,928.00 - 17,000,000.00 18,691,928.00 土地使用权 72,413,708.12 - 3,430,452.59 68,983,255.53 商标注册费 109,510.00 - 96,440.00 13,070.00 药品生产许可证 3,443,982.01 - - 3,443,982.01 管理软件 1,159,142.07 55,848.00 1,214,990.07 二、累计摊销额合计 13,858,535.12 2,933,100.28 5,041,126.60 11,750,508.80 工业产权及专有技术 7,460,909.34 1,122,512.76 4,273,333.55 4,310,088.55 土地使用权 4,325,914.80 1,432,370.35 762,452.43 4,995,832.72 商标注册费 13,406.62 1,308.00 5,340.62 9,374.00 药品生产许可证 1,377,593.17 229,598.76 - 1,607,191.93 管理软件 680,711.19 147,310.41 828,021.60 三、减值准备累计金额合计 - - - - 工业产权及专有技术 - 土地使用权 - 商标注册费 - 药品生产许可证 - 管理软件 - 四、无形资产账面价值合计 98,959,735.08 80,596,716.81 工业产权及专有技术 28,158,051.48 14,381,839.45 土地使用权 68,119,126.29 63,987,422.81 商标注册费 5,004.00 3,696.00 药品生产许可证 2,066,388.84 1,836,790.08 管理软件 611,164.47 386,968.47 注 1：本期减少数中包含： 1)本期转让两家公司部分股权，而导致合并报表范围发生变化的影响数如下： 公 司 名 称 原 值 累计摊销数 净 值 江西京鹰汽车新技术有限责任公司 6,526,892.59 2,717,793.05 3,809,099.54 江西诚志油品新技术有限公司 8,000,000.00 1,823,333.55 6,176,666.45 合 计 14,526,892.59 4,541,126.60 9,985,765.99 2) 由于本期二级子公司江西诚志科技发展有限公司自然人股东用其原持有的专有技术退股，导 致无形资产原值减少600万元、累计摊销减少50万元。 - 66 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 注2：期末土地使用权中有部分用于抵押贷款(详见注释六-10、六-17)。 注3：本公司无形资产不存在减值的迹象，故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 项 目 2007.12.31 2006.12.31 房 租 - 466,666.66 子公司开办费 3,136,908.33 1,936,719.76 色谱专用树脂 2,689,163.66 2,020,789.61 其他 153,260.80 177,790.68 合 计 5,979,332.79 4,601,966.71 注：开办费系二级子公司江西诚志科技发展有限公司的开办经费。 15、递延所得税资产和递延所得税负债 项目 2007.12.31 2006.12.31 一、递延所得税资产 坏账准备 9,743,276.32 11,200,236.48 存货跌价准备 675,949.69 60,529.15 固定资产减值准备 21,000.00 105,270.00 长期待摊费用 1,184,414.07 871,651.90 可转回亏损额 277,718.24 合计 11,902,358.32 12,237,687.53 二、递延所得税负债 坏账准备 123,665.15 168,773.34 合计 123,665.15 168,773.34 16、各项资产减值准备 本期减少额 项目 2006.12.31 本期计提额 2007.12.31 转回 转销 其他 坏账准备 47,288,279.94 4,419,033.59 - 789,473.67 4,034,795.29 46,883,044.57 存货跌价准备 846,964.93 5,133,206.59 200,000.00 5,780,171.52 固定资产减值准备 319,000.00 235,000.00 84,000.00 合计 48,454,244.87 9,552,240.18 - 1,024,473.67 4,234,795.29 52,747,216.09 注：本期减少额中其他系本期转让江西京鹰汽车新技术有限责任公司和江西诚志油品新技 术有 限公司部分股权，而导致合并报表范围发生变化的影响数。 17、短期借款 - 67 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 借款类别 2007.12.31 2006.12.31 信用借款 356,000,000.00 374,424,212.30 抵押借款 6,000,000.00 保证借款 475,000,000.00 415,000,000.00 合 计 837,000,000.00 789,424,212.30 注 1：本账户期末余额中无到期未偿还的短期借款。 注 2：本账户期末余额中保证借款系本公司为子公司江西诚志医药集团有限公司、北京诚志利 华科技发展有限责任公司、诚志生命科技有限公司等公司提供的担保借款。 注 3：本账户期末余额中抵押借款系本公司子公司山东诚志菱花生物工程有限公司用土地使用 权抵押贷款。 18、应付票据 票据类别 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 89,869,823.20 68,000,000.00 合 计 89,869,823.20 68,000,000.00 注：本账户期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5％）以上股份的股东款项。 19、应付账款 2007.12.31 2006.12.31 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 74,623,185.02 87.88 130,073,608.07 93.39 1-2年 8,439,372.32 9.94 7,330,140.43 5.26 2-3年 1,293,399.96 1.52 1,375,367.36 0.99 3年以上 557,943.53 0.66 504,593.87 0.36 合 计 84,913,900.83 100.00 139,283,709.73 100.00 注：本账户期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5％）以上股份的股东款项。 20、预收账款 2007.12.31 2006.12.31 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 73,572,142.64 91.70 55,010,780.34 86.67 1-2年 6,317,808.75 7.88 7,822,959.50 12.33 2-3年 236,835.94 0.30 550,463.94 0.87 3年以上 95,182.76 0.12 85,226.66 0.13 合 计 80,221,970.09 100.00 63,469,430.44 100.00 注：本账户期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5％）以上股份的股东款项。 - 68 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 21、应付职工薪酬 项目 2006.12.31 本期增加额 本期支付额 2007.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,611,986.12 46,962,518.66 47,842,125.98 1,732,378.80 二、职工福利费 9,286,751.63 9,286,751.63 - 三、社会保险费 2,222,552.84 6,719,773.08 7,558,122.16 1,384,203.76 其中：1、医疗保险费 15,044.16 2,142,961.86 2,141,440.90 16,565.12 2、基本养老保险费 1,045,545.09 4,298,908.12 5,094,768.84 249,684.37 3、年金缴费 - - - - 4、失业保险费 1,146,919.43 201,378.73 230,559.30 1,117,738.86 5、工伤保险费 - 42,326.49 42,239.09 87.40 6、生育保险费 - 49,242.04 49,114.03 128.01 四、住房公积金 1,160,918.00 1,615,211.68 1,514,613.00 1,261,516.68 五、工会经费和职工教育经费 1,893,909.66 1,574,919.84 1,366,080.24 2,102,749.26 六、非货币性福利 - - - - 七、因解除劳动关系给予的补偿 - 3,802.00 3,802.00 - 合计 17,176,118.25 56,876,225.26 67,571,495.01 6,480,848.50 22、应交税费 税费项目 税费率 2007.12.31 2006.12.31 增值税 17% -3,488,490.16 -4,418,744.05 营业税 5% 2,137,833.44 2,435,177.08 城建税 5%、7% 275,910.48 298,755.46 所得税 15%、33% 6,928,750.24 5,892,889.54 房产税 1.2%、12% 334,100.28 258,679.87 土地使用税 829,131.43 516,654.76 教育费附加 3% 133,768.25 138,219.87 价格调节基金 0.10% 59,173.37 68,706.45 防洪保安资金 0.12% 82,552.43 140,195.09 个人所得税 5%-45% 477,366.89 71,930.79 水利费 按定额计缴 15,000.00 19,711.63 印花税 22,895.71 合 计 7,807,992.36 5,422,176.49 23、其他应付款 2007.12.31 2006.12.31 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 49,763,816.78 82.33 60,231,348.12 89.17 1-2年 9,895,073.81 16.37 6,912,355.26 10.23 2-3年 711,035.65 1.18 340,904.26 0.50 3年以上 71,634.93 0.12 68,376.57 0.10 合 计 60,441,561.17 100.00 67,552,984.21 100.00 - 69 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 注：本账户期末余额中欠持有本公司 5%（含 5％）以上股份的股东清华控股有限公司股利款 11,791,432.35 元。 24、其他流动负债 项 目 2007.12.31 2006.12.31 来 源 科技三项经费 854,923.34 鹰潭市财政局 市场开拓资金 10,000.00 鹰潭市财政局 中小企业拓展资金 28,986.09 江西省财政厅 土地契税财政返还 147,000.00 鹰潭市财政局 高新技术扶持资金 1,500,000.00 鹰潭市财政局 递延收益合计 1,647,000.00 893,909.43 注：本期确认递延收益 893,909.43 元。 25、长期借款 借款单位 币 种 2007.12.31 2006.12.31 抵押借款 人民币 46,270,000.00 50,000,000.00 保证借款 人民币 10,800,000.00 12,300,000.00 合 计 57,070,000.00 62,300,000.00 注 1：抵押借款系 1)本公司以部分房屋及土地使用权(评估价值 10,410.70 万元)作为抵押,向工 行南昌市赣江支行项目贷款 4000 万元；2)本公司子公司珠海诚志通发展有限公司用所购房屋向东 亚银行(中国)有限公司珠海分行抵押贷款 627 万元，期限 10 年。 注 2：保证借款系本公司子公司丹东诚志医院投资管理有限公司下属全资医院丹东市第一医院 向丹东市商业银行兴业支行的借款，该借款由丹东市中小企业信用担保中心提供保证担保。 26、长期应付款 项 目 2007.12.31 2006.12.31 期 限 设备租赁款 3,861,944.00 8,237,061.54 2006.1.20-2008.9.30 未确认融资费用 -120,053.46 -639,050.36 合 计 3,741,890.54 7,598,011.18 注：本账户期末余额系本公司子公司丹东诚志医院投资管理有限公司下属全资医院丹东市第一 医院应付西门子财务租赁有限公司融资租赁设备款及未分摊的融资费用余额。 27、专项应付款 项 目 2006.12.31 本期增加额 本期结转额 2007.12.31 D-核糖发酵提取工艺项目经费 8,000,000.00 8,000,000.00 - 70 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 28、其他非流动负债 项 目 2007.12.31 2006.12.31 性质内容 医用数字化影像导航技术及手术机器人系统 894,469.21 620,000.00 市财政科技经费 L－核糖生物合成生产工艺技术 108,811.06 150,000.00 合 计 1,003,280.27 770,000.00 注：本期子公司北京诚志利华科技发展有限公司收到北京市科委拨付的市财政科技经费 88 万 元，本期确认与资产相关递延收益 646,719.73 元。 29、股 本 本 期 增 减 项目 2006.12.31 发行 公积金 2007.12.31 送股 其他 小计 数量 新股 转股 数量 一、有限售条件股份 111,746,736.00 -41,545,745.00 -41,545,745.00 70,200,991.00 1、国家持股 8,677,706.00 -8,677,706.00 -8,677,706.00 - 2、国有法人持股 62,275,001.00 7,912,838.00 7,912,838.00 70,187,839.00 3、其他内资持股 40,794,029.00 -40,780,877.00 -40,780,877.00 13,152.00 其中： - - 境内法人持股 40,786,793.00 -40,786,793.00 -40,786,793.00 - 境内自然人持股 7,236.00 5,916.00 5,916.00 13,152.00 4、外资持股 - - 其中： - - 境外法持股 - - 境外自然人持股 - - 二、无限售条件股份 130,240,764.00 41,545,745.00 41,545,745.00 171,786,509.00 1、人民币普通股 130,240,764.00 41,545,745.00 41,545,745.00 171,786,509.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 130,240,764.00 171,786,509.00 三、股份总额 241,987,500.00 241,987,500.00 30、资本公积 项 目 2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.12.31 股本溢价 368,777,279.81 368,777,279.81 其他资本公积 3,945,298.96 127,638.00 4,072,936.96 合 计 372,722,578.77 127,638.00 - 372,850,216.77 注：本期增加数系按持股比例享有联营公司北京艾克斯特科技技术有限公司本期增加的资本 公 积数。 - 71 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 31、盈余公积 项 目 2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.12.31 盈余公积 21,437,377.36 6,249,079.40 27,686,456.76 注：年初盈余公积调整详见附注三之（二十四）――会计政策变更影响的说明。 32、未分配利润 项 目 2007.12.31 2006.12.31 当年净利润转入 50,990,481.32 50,949,099.27 加：年初未分配利润 243,901,740.88 219,840,141.61 会计政策变更 减：提取法定盈余公积 6,249,079.40 应付普通股股利 24,198,750.00 26,887,500.00 年末未分配利润 264,444,392.80 243,901,740.88 注 1：未分配利润本期减少数系本期派发 2006 年度股利 24,198,750 元。 注 2：年初未分配利润调整详见附注三之（二十四）――会计政策变更影响的说明。 33、营业收入和营业成本 2007年 1-12月 2006年1-12月 项 目 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 一、主营业务合计 1,966,886,289.68 1,781,563,131.09 185,323,158.59 1,410,045,998.42 1,223,483,678.99 186,562,319.43 生命医药 611,266,494.38 504,547,971.30 106,718,523.08 271,051,309.92 154,239,552.33 116,811,757.59 医疗健康 92,025,524.74 77,032,135.72 14,993,389.02 76,400,290.93 63,130,291.24 13,269,999.69 化工产品 73,713,502.20 53,310,037.92 20,403,464.28 124,854,105.60 102,691,536.97 22,162,568.63 相关贸易 1,189,880,768.36 1,146,672,986.15 43,207,782.21 937,740,291.97 903,422,298.45 34,317,993.52 二、其他业务合计 7,923,655.73 6,723,399.61 1,200,256.12 5,250,189.69 1,264,871.51 3,985,318.18 销售材料 6,004,053.89 5,713,212.99 290,840.90 191,808.11 80,175.47 111,632.64 技术服务 1,107,880.00 193,909.28 913,970.72 4,768,371.78 1,047,364.75 3,721,007.03 其他 811,721.84 816,277.34 -4,555.50 290,009.80 137,331.29 152,678.51 三、合计 1,974,809,945.41 1,788,286,530.70 186,523,414.71 1,415,296,188.11 1,224,748,550.50 190,547,637.61 注：本期公司前五名客户的销售收入总额 921,916,139.31 元，占公司全部销售收入的46.68%。 34、营业税金及附加 项目 2007年1-12月 2006年1-12月 计缴标准 营业税 3,789,235.92 4,742,306.97 5% 城市维护建设费 1,192,102.85 1,105,764.88 7% 教育费附加 532,345.21 508,909.55 3% 合 计 5,513,683.98 6,356,981.40 35、财务费用 - 72 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 项 目 2007年1-12月 2006年1-12月 利息支出 47,997,110.05 41,596,367.28 减：利息收入 2,964,173.95 1,967,026.69 汇兑损失 1,410,525.78 - 减：汇兑收益 370,619.65 545,308.69 其他 3,199,346.45 1,818,898.93 合 计 49,272,188.68 40,902,930.83 36、资产减值损失 项目 2007年1-12月 2006年1-12月 坏账损失 4,419,616.59 7,912,522.58 存货跌价损失 5,133,206.59 110,239.47 合 计 9,552,823.18 8,022,762.05 37、投资收益 产生投资收益的来源 2007年1-12月 2006年1-12月 1、长期股权投资收益 13,629,069.30 12,124,145.33 2、股权转让收益 670,430.26 2,671,381.33 合 计 14,299,499.56 14,795,526.66 注：本公司联营企业所执行的会计政策与本公司无重大差异。 38、营业外收入 项目 2007年1-12月 2006年1-12月 1、非流动资产处置利得合计 4,554,674.03 443,641.26 其中：固定资产处置利得 4,554,674.03 443,641.26 2、政府补助 5,030,350.85 3,131,026.69 3、其他 520,233.35 93,626.69 合 计 10,105,258.23 3,668,294.64 注：固定资产处置利得主要系本公司处置部分房产。 39、营业外支出 项目 2007年1-12月 2006年1-12月 1、非流动资产处置损失合计 197,110.54 699,935.90 其中：固定资产处置损失 197,110.54 699,935.90 2、防洪保安、价调基金、水利堤围费 288,771.66 278,257.76 3、其他 880,782.69 597,949.63 合 计 1,366,664.89 1,576,143.29 40、所得税费用 - 73 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 项 目 2007年1-12月 2006年1-12月 当期所得税费用 10,465,796.02 12,073,385.75 递延所得税费用 290,221.02 -1,644,504.87 合 计 10,756,017.04 10,428,880.88 41、合并现金流量表注释 （1）现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007年度 2006年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 归属于母公司的净利润 50,990,481.32 50,949,099.27 加：少数股东收益 -1,380,896.28 1,453,853.34 加：计提的资产减值准备 9,552,823.18 8,022,762.05 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 40,116,581.57 32,200,939.86 无形资产摊销 2,787,500.32 4,436,534.69 长期待摊费用摊销 763,773.03 2,211,165.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -4,357,563.49 -278,765.37 益以“－”号填列） 固定资产报废损失 - 535,060.01 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 47,997,110.05 38,646,367.28 投资损失（收益以“－”号填列） -14,299,499.56 -14,795,526.66 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 335,329.21 -1,376,376.63 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -45,108.19 41,483.74 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,182,391.93 11,765,261.87 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -37,481,951.15 -37,995,973.17 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -43,160,673.96 34,625,188.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 50,635,514.12 130,441,073.71 - 74 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 补 充 资 料 2007年度 2006年度 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 450,000,921.69 494,576,441.75 减：货币资金的期初余额 494,576,441.75 349,720,870.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -44,575,520.06 - 144,855,571.10 (2)当期取得或处置子公司及其他营业单位的信息： 项 目 2007年度 2006年度 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 4、取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位有关的信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 14,250,000.00 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 7,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 111,648.45 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 6,888,351.55 4、处置子公司的净资产 流动资产 25,398,970.92 非流动资产 11,314,167.19 流动负债 4,231,445.36 非流动负债 - - 75 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 （3）现金及现金等价物情况 项 目 2007年度 2006年度 一、现金 450,000,921.69 - 494,576,441.75 其中：库存现金 1,234,664.07 1,075,550.34 可随时用于支付的银行存款 378,991,053.65 424,594,441.92 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 450,000,921.69 - 494,576,441.75 其中：母公司或集团公司内子公司使用受限 69,775,203.97 68,906,449.49 制的现金和现金等价物 （4）支付或收到的其他与经营活动、筹资活动有关的现金 本 期 数 项 目 收到金额 支付金额 其他与经营活动有关的现金 224,291,039.78 258,833,332.49 其中：收到政府补助 5,200,000.00 其中：技术研发费 3,338,410.32 收到利息收入 2,964,173.95 办公性费用 9,205,878.87 收到保证金、押金 7,418,970.40 差旅费 8,191,231.48 往来款 202,694,814.76 业务费 8,402,830.82 其他暂收款、备用金等 3,808,198.91 租赁费 5,646,784.50 水电费 5,608,391.23 保险费 2,466,111.28 中介费 3,208,794.32 广告费 2,428,840.25 运输费 13,524,107.04 环保费 3,684,153.82 往来款 190,611,466.33 其他与筹资活动有关的现金 - 支付融资租赁款 4,375,117.54 42、母公司会计报表注释： （1）应收账款 ① 按类别分项列示如下： 2007.12.31 2006.12.31 类别 账龄金额 账龄金额 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例% 比例% 单项金额重大 14,549,856.00 58.86 - 8,562,356.61 48.54 按账龄划分为 类似信用风险 41.14 3,733,579.90 9,076,411.56 51.46 3,476,082.68 特征款项 10,168,507.39 合 计 24,718,363.39 100.00 3,733,579.90 17,638,768.17 100.00 3,476,082.68 ②按账龄分析列示如下： - 76 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 账龄金额 账龄金额 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内 15,949,856.32 64.53 69,999.99 10,534,356.61 59.72 98,600.00 1-2年 1,672,000.00 6.76 167,200.00 265,908.13 1.51 26,590.81 2-3年 259,368.13 1.05 77,810.44 341,799.26 1.94 102,539.78 3年以上 6,837,138.94 27.66 3,418,569.47 6,496,704.17 36.83 3,248,352.09 合 计 24,718,363.39 100.00 3,733,579.90 17,638,768.17 100.00 3,476,082.68 注 1：本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东欠款。 注 2：本账户期末余额中应收纳入合并范围内的子公司往来账款为 14,549,856.00 元。 注 3：本期应收账款前五名合计金额为 3,946,828.25 元，占 15.97%。 (2）其他应收款 ①按类别分项列示如下： 2007.12.31 2006.12.31 类 别 账龄金额 账龄金额 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例% 比例% 单项金额重大 341,714,325.36 92.49 - 423,216,179.93 97.74 - 按账龄划分为类 似信用风险特征 7.51 2,718,958.96 9,793,569.47 2.26 1,548,700.84 款项 27,762,987.21 合 计 369,477,312.57 100.00 2,718,958.96 433,009,749.40 100.00 1,548,700.84 ②按账龄分析列示如下： 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 339,714,171.51 91.94 1,129,620.20 395,875,378.84 91.42 332,519.24 1-2年 2,051,676.43 0.56 204,131.93 34,287,420.19 7.92 39,759.50 2-3年 25,377,964.45 6.87 269,137.10 1,083,224.40 0.25 294,559.11 3年以上 2,333,500.18 0.63 1,116,069.73 1,763,725.97 0.41 881,862.99 合 计 369,477,312.57 100.00 2,718,958.96 433,009,749.40 100.00 1,548,700.84 注 1：本账户期末余额中应收纳入合并范围内的子公司往来账款为 34,171.43 万元。 注 2：本账户期末余额无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)长期股权投资 ①联营企业的主要财务信息： - 77 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 持股 表决权 期末净资产总 本期营业收 被投资单位名称 注册地 业务性质 当期净利润 比例 比例 额 入 一、联营企业 1、江西高技术产业 南昌 投资公司 28.98% 28.98% 87,930,624.85 15,959,727.34 投资股份有限公司 2、江西京鹰汽车新 鹰潭 制造 47.15% 47.15% 21,766,723.01 19,487.18 -88,418.88 技术有限责任公司 3、江西诚志医药集 南昌 医药 45.73% 45.73% 173,802,228.79 91,843,527.63 2,274,384.04 团有限公司 ②采用权益法核算的长期股权投资： 追加投资额 被投资 被投资单位 分得的现金 初始投资额 2006.12.31 （减本期转 2007.12.31 单位名称 权益增减额 红利 让额） 一、联营企业 1、江西高技 术产业投资股 20,000,000.00 21,939,295.88 3,225,128.98 25,164,424.86 1,400,000.00 份有限公司 2、江西京鹰 汽车新技术有 16,759,912.00 16,759,912.00 -5,910,046.32 -41,689.50 10,808,176.18 5,435,907.72 限责任公司 3、江西诚志 医药集团有限 50,562,300.00 562,300.00 76,366,357.51 2,551,101.71 79,479,759.22 公司 合 计 87,322,212.00 39,261,507.88 70,456,311.19 5,734,541.19 115,452,360.26 6,835,907.72 注：本期追加投资额增减变动系：①转让江西京鹰汽车新技术有限责任公司部分股权；②本期 对江西诚志医药集团有限公司增资 5000 万元，根据新企业会计准则的相关规定，属于同一控制下 企业合并，按持股比例确认投资成本 76,366,357.51 元。 ③采用成本法核算的长期股权投资： 被投资单位名称 初始投资额 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、其他方式取得的长期股权投资 江西诚志日化有限公 10,550,065.21 10,550,065.21 10,550,065.21 司 珠海诚志通发展有限 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 公司 诚志生命科技有限公 180,514,416.80 180,514,416.80 180,514,416.80 司 北京诚志利华科技发 309,781,852.10 209,781,852.10 100,000,000.00 309,781,852.10 展有限公司 北京诚志利华投资有 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 限公司 山东诚志菱花生物工 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 程有限公司 北京协和诚志医学投 27,500,000.00 27,500,000.00 27,500,000.00 资发展有限责任公司 - 78 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 被投资单位名称 初始投资额 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、其他方式取得的长期股权投资 北京金诚合利投资发 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 展有限公司 丹东诚志医院投资管 25,503,800.00 25,503,800.00 25,503,800.00 理有限公司 北京诚志永昌化工有 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 限公司 启迪（江西）发展有 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 限公司 江西诚志油品新技术 9,000,000.00 9,000,000.00 6,840,000.00 2,160,000.00 有限公司 国盛证券有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 725,350,134.11 625,350,134.11 100,000,000.00 6,840,000.00 718,510,134.11 注 1：本期增加数系本期对子公司北京诚志利华科技发展有限公司增资 10,000 万元所致。 注 2：本期减少数系 2007 年 11 月，本公司与鹰潭市田园贸易有限公司签订股权转让协议，转 让本公司持有的江西诚志油品新技术有限公司 57%股权。 (4）营业收入和营业成本 2007年1-12月 2006年1-12月 项 目 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 一、主营业务合计 62,899,554.48 29,534,896.55 33,364,657.93 75,407,523.72 38,370,239.53 37,037,284.19 日用化工产品 34,197,298.51 28,045,980.90 6,151,317.61 42,452,206.28 37,120,224.95 5,331,981.33 其 他 28,702,255.97 1,488,915.65 27,213,340.32 32,955,317.44 1,250,014.58 31,705,302.86 二、其他业务收入 4,680,621.90 5,653,191.89 -972,569.99 843,316.31 649,018.33 194,297.98 让售材料 4,680,621.90 5,653,191.89 -972,569.99 843,316.31 649,018.33 194,297.98 合 计 67,580,176.38 35,188,088.44 32,392,087.94 76,250,840.03 39,019,257.86 37,231,582.17 (5）投资收益 产生投资收益的来源 2007年1-12月 2006年1-12月 按权益法计算长期股权投资收益 7,134,541.19 2,181,836.93 转让股权收益 153,754.28 子公司分配股利 85,435,907.72 合计 92,724,203.19 2,181,836.93 注：本期子公司北京诚志利华科技发展有限公司分配现金股利 80,000,000 元、江西京鹰汽车新 技术有限责任公司分配现金股利 5,435,907.72 元。 - 79 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 (6)现金流量表注释 ①现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007年度 2006年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 88,731,824.74 -3,112,925.64 加：计提的资产减值准备 3,864,132.42 410,319.16 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,811,077.25 6,524,361.98 无形资产摊销 1,364,432.32 1,370,866.50 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ -4,487,404.04 -9,515.43 －”号填列） 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 34,615,879.03 30,145,207.79 投资损失（收益以“－”号填列） -92,724,203.19 -2,181,836.93 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -498,099.89 -146,220.74 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,952,008.60 1,186,400.02 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 132,387,669.69 -13,719,056.57 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 50,475,573.87 54,272,911.13 其他 经营活动产生的现金流量净额 225,492,890.80 - 74,740,511.27 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 58,012,851.01 73,890,809.48 减：货币资金的期初余额 73,890,809.48 53,790,928.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,877,958.47 - 20,099,881.06 ②当期取得或处置子公司及其他营业单位的信息 - 80 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 项 目 2007年度 2006年度 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 4、取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位有关的信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 14,250,000.00 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 7,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 111,648.45 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 6,888,351.55 4、处置子公司的净资产 流动资产 25,398,970.92 非流动资产 11,314,167.19 流动负债 4,231,445.36 非流动负债 - ③现金及现金等价物情况 项 目 2007年度 2006年度 一、现金 58,012,851.01 - 73,890,809.48 其中：库存现金 459,512.97 289,715.69 可随时用于支付的银行存款 27,553,338.04 44,601,093.79 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 58,012,851.01 - 73,890,809.48 其中：母公司或集团公司内子公司使用受限制的现 30,000,000.00 29,000,000.00 金和现金等价物 ④支付或收到的其他与经营活动有关的现金 - 81 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 本 期 数 项 目 收到金额 支付金额 其他与经营活动有关的现金 1,032,588,160.26 826,802,340.82 其中：收到政府补助 2,200,000.00 其中：技术研发费 645,670.05 收到利息收入 597,254.19 办公性费用 1,479,187.92 收到保证金、押金 2,286,797.58 差旅费 1,123,915.30 其他暂收款、备用金等 1,502,576.29 业务费 1,202,821.85 资金往来（外部） 33,724,209.25 水电费 1,156,538.03 资金往来（内部） 989,877,126.56 保险费 548,137.36 中介费 1,589,011.56 运输费 1,690,495.34 董事监事津贴 367,200.00 资金往来（外部） 40,674,209.25 资金往来（内部） 775,570,496.43 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 ① 存在控制关系的关联方 单位名称 组织机构代码 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 资产管理；资产受托管理；实业投 资及管理；企业收购、兼并、资产 北京海淀区中关 重组的策划；科技经济及相关业务 清华控股有 村东路1号院8号 有限责任 10198567-0 的咨询及人员培训；机械设备、电 本公司母公司 限公司 楼(科技大厦)A 公司 子产品、金属材料、建筑及装饰材 座25层 料、化工产品、文化体育用品及器 材的销售；进出口业务。 日用化工产品、精细化工产品等 南昌市经济技 江西诚志日 研制、生产及销售、化工原料、 有限责任 15828466-4 术开发区枫林 本公司子公司 化有限公司 化工产品的批发零售、蚊香的生 公司 大道183号 产、加工、销售。 北京市海淀区 生产环保节能产品、生物化学制 诚志生命科 清华科技园创 品、精细化工产品、包装食品； 有限责任 70552862-2 本公司子公司 技有限公司 新大厦B座14层 法律、法规未规定审批的，自主 公司 1402号 选择经营项目，开展经营活动。 专业承包；自有房屋租赁；销售 北京诚志利 北京市海淀区 医疗器械；介入器材；医用电子 有限责任 华科技发展 72261638-4 清华科技园创 仪器设备；医用光学器具；医用 本公司子公司 公司 有限公司 新大厦B座14层 卫生材料等，危险化学品类；易 燃液体、有毒品等。 批发、零售；日用化学品、化工 原料、纸、纸制品、汽车零部件 珠海市香洲银 珠海诚志通 、汽车销售、电子产品、普通机 桦路566号珠海 有限责任 发展有限公 72547885-3 械、建筑材料、五金交电、有色 本公司子公司 报业大厦七层 公司 司 金属、矿产品、医用激光仪器设 南半层 备等；粮食制品、食用油、酒 类；进出口业务。 - 82 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 单位名称 组织机构代码 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 投资管理；投资咨询、顾问、科 北京市海淀区 北京诚志利 技开发；技术咨询、转让、服务 清华科技园创 有限责任 华投资有限 60039323-1 、培训；法律、行政法规未规定 本公司子公司 新大厦B座14层 公司 公司 许可的，自主选择经营项目开展 1402号 经营活动。 北京协和诚 北京市海淀区 法律法规禁止的，不得经营；法 志医学投资 有限责任 76295204-0 清华科技园创 律法规未规定审批的，自主选择 本公司子公司 发展有限公 公司 新大厦B座13层 经营项目，开展经营活动。 司 北京海淀区清 北京金诚合 法律法规禁止的，不得经营；法 华科技园创新 有限责任 利投资发展 76990013-9 律法规未规定审批的，自主选择 本公司子公司 大厦A座5层501 公司 有限公司 经营项目，开展经营活动。 号 山东诚志菱 济宁高新区东 L-谷氨酰胺系列产品及各种氨基 有限责任 花生物工程 75446538-1 环路西、327国 本公司子公司 酸产品的研发、生产和销售。 公司 公司 道南 丹东诚志医 丹东市元宝区 医院投资、医院管理、医疗服务 有限责任 院投资管理 78164507-0 本公司子公司 解放街2号 ‘医疗咨询。 公司 有限公司 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 清华控股有限公司 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 江西诚志日化有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 诚志生命科技有限公司 180,000,000.00 180,000,000.00 北京诚志利华科技发展有限公司 200,000,000.00 100,000,000.00 300,000,000.00 珠海诚志通发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 北京诚志利华投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 北京协和诚志医学投资发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 北京金诚合利投资发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 山东诚志菱花生物工程公司 50,000,000.00 50,000,000.00 丹东诚志医院投资管理有限公司 42,506,300.00 42,506,300.00 ③存在控制关系的关联方所持股份及其变化 - 83 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 2006.12.31 2007.12.31 单位名称 金额 比例 本期增加 本期减少 金额 比例 清华控股有限公司 54,158,494.00 22.38% 40,228,095.00 94,386,589.00 39.00% 江西诚志日化有限公 9,900,000.00 99.00% 9,900,000.00 99.00% 司 诚志生命科技有限公 180,000,000.00 100.00% 180,000,000.00 100.00% 司 北京诚志利华科技发 200,000,000.00 100.00% 100,000,000.00 300,000,000.00 100.00% 展有限公司 珠海诚志通发展有限 45,000,000.00 90.00% 45,000,000.00 90.00% 公司 北京诚志利华投资有 16,000,000.00 80.00% 16,000,000.00 80.00% 限公司 北京协和诚志医学投 27,500,000.00 55.00% 27,500,000.00 55.00% 资发展有限公司 北京金诚合利投资发 40,000,000.00 80.00% 40,000,000.00 80.00% 展有限公司 山东诚志菱花生物工 25,500,000.00 51.00% 25,500,000.00 51.00% 程公司 丹东诚志医院投资管 25,503,800.00 60.00% 25,503,800.00 60.00% 理有限公司 ④不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 同方股份有限公司 受同一控制人控制 江西草珊瑚企业（集团）公司 股东 启迪（江西）发展有限公司 受同一控制人控制 启迪控股股份有限公司 受同一控制人控制 北京艾克斯特科技有限公司 联营企业 沈阳穗港房地产投资开发有限公司 联营企业 江西京鹰汽车新技术有限公司 联营企业 2、关联方交易 (1)本公司与同方股份有限公司签订《委托包租管理服务协议》 ，将本公司同方大厦的 A 座第六 整层和第七整层，委托清华同方股份有限公司对外租赁，2006 年 1 月 1 日至 2008 年 4 月 30 日每 月每平方租金标准 18 美元，同时按每月每平方 2 美元支付物业管理费用，房产税、营业税费按租 金收入的 12%、5.5%支付，全年委托租赁管理服务费 12 万元人民币。本报告期内委托租赁金额为 5,834,322.58 元，上年同期委托租赁金额为 6,105,317.44 元。 (2)本公司子公司北京诚志利华科技发展有限公司于 2007 年 6 月 4 日与上海浦东发展银行北京 知春路支行、北京艾克斯特科技有限公司签订《委托贷款合同》，根据合同，本公司子公司北京诚 志利华科技发展有限公司委托上海浦东发展银行北京知春路支行将 1500 万元贷给北京艾克斯特科 - 84 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 技有限公司用于制造业一体化业务构件集成平台 UBS 产品，贷款期限自 2007 年 6 月 4 日至 2008 年 6 月 3 日，贷款利率为年息 6.57%。 3、关联方往来 占该账 占该账 账 项 关联方名称 2007.12.31 2006.12.31 款项性质 项% 项% 未结算委托 应收账款 同方股份有限公司 1,152,000.00 0.40 1,152,000.00 0.45 租赁尾款 其他应付款 清华控股有限公司 11,791,432.35 19.51 7,585,520.45 11.23 股利款 其他应付款 启迪(江西)发展有限公司 292,700.00 2.14 2,292,700.00 3.39 工程款 其他应收款 启迪(江西)发展有限公司 10,000,000.00 6.50 - 往来款 应付账款 启迪控股股份有限公司 1,746,090.21 1.05 1,746,090.21 1.04 工程款 应收账款 江西草珊瑚企业(集团)公司 668,081.69 0.23 718,081.69 0.28 货款 其他应付款 江西草珊瑚企业(集团)公司 623,436.70 1.03 623,436.70 0.92 股利款 委托贷款及 其他应收款 北京艾克斯特科技有限公司 16,000,000.00 10.40 5,000,000.00 3.47 往来款 沈阳穗港房地产投资开发有 其他应收款 53,700,000.00 34.94 往来款 限公司 江西京鹰汽车新技术有限公 其他应付款 11,197,606.25 18.53 15,233,713.97 22.55 往来款 司 八、或有事项 截止2007年12月31日，公司无需披露的或有事项。 九、承诺事项 截止2007年12月31日，公司无需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、2008 年 1 月 31 日，经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核，本公司非公开发行 A 股股票申请获得有条件通过。 2、2008年2月5日，公司董事会审议通过公司《股票期权激励计划（草案）》及《股票期权激励 实施考核管理办法》。本股票期权激励计划尚需中国证监会审核无异议并经由公司国有股东报财政 部审批后，由公司股东大会批准实施。 3、截止2008年3月，本公司偿还工商银行南昌站前支行短期借款5400万；偿还中国银行南昌西 湖支行短期借款4200万；偿还建设银行南昌阳明支行短期借款6000万。 十一、补充资料 1、按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资 产收益率和每股收益： - 85 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 2007年度 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.62% 5.72% 0.21 0.21 扣除非经常性损益后归属于公司 4.02% 4.09% 0.15 0.15 普通股股东的净利润 2、非经常性损益项目 非经常性损益项目 2007年度 非流动资产处置损益 4,356,369.40 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助 5,030,350.85 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业合并的合并成本小于享有被合并单位可辨认资产公允价值产生的损益 - 非货币性资产交换损益 - 委托投资收益 - 因不可抗力因素计提的资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 - 其他营业外收支净额 -648,126.91 其他（冲回应付福利费） 7,654,914.26 非经常性损益项目合计 16,393,507.60 减：非经常性损益所得税影响数 1,439,953.58 非经常性损益影响净额 14,953,554.02 减：归属于少数股东的非经常性损益 418,973.57 归属母公司非经常性损益影响净额 14,534,580.45 3、比较合并会计报表的调整过程 - 86 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 比较会计报表的调整对照表 类别 调整前 调整后 资产负债表 长期股权投资 171,399,312.97 172,730,412.26 递延所得税资产 12,237,687.53 其他流动负债 893,909.43 专项应付款 9,663,909.43 8,000,000.00 递延所得税负债 168,773.34 其他非流动负债 770,000.00 盈余公积 70,160,538.50 21,437,377.36 未分配利润 182,356,412.11 243,901,740.88 少数股东权益 130,521,653.56 131,099,499.41 利润表 营业收入 1,410,045,998.42 1,415,296,188.11 营业成本 1,223,483,678.99 1,224,748,550.50 管理费用 78,089,198.08 70,066,436.03 财务费用 37,952,930.83 40,902,930.83 资产减值损失 8,022,762.05 投资收益 15,062,944.16 14,795,526.66 营业外收入 537,267.95 3,668,294.64 所得税费用 12,073,385.75 10,428,880.88 归属于母公司所有者的净利润 49,888,149.60 50,949,099.27 少数股东损益 1,137,715.64 1,453,853.34 2006年度净利润差异调节表 项 目 金 额 2006年净利润(原准则) 49,888,149.60 追溯调整项目影响合计数 2,514,803.01 其中: 投资收益 -267,417.50 递延所得税费用 -1,644,504.87 少数股东本期损益 1,137,715.64 2006年净利润(新会计准则) 52,402,952.61 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 2006年净利润(全面执行新会计准则) 52,402,952.61 - 87 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 4、新旧会计准则股东权益差异调节表对比表 项目 项目名称 2007年报披露数 2006年报原披露数 2006年12月31日股东权益（原会计准则） 867,227,029.38 867,227,029.38 1 长期股权投资差额 1,331,099.29 1,331,099.29 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 979,307.40 979,307.40 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 351,791.89 351,791.89 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退福利 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的原账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 8 及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 12,068,914.19 12,068,914.19 13 少数股东权益 130,521,653.56 130,521,653.56 14 其他 2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,011,148,696.42 1,011,148,696.42 注：公司2006年年度报告披露的股东权益调节差异调节表与2007年年度报告披露数无差异。 资产负债表 编制单位：诚志股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 450,000,921.69 58,012,851.01 494,576,441.75 73,890,809.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 6,253,386.00 7,822,842.62 应收账款 256,006,687.74 20,984,783.49 223,992,467.24 14,162,685.49 预付款项 165,630,213.59 19,016,895.25 168,012,531.26 18,347,852.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 - 88 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 应收股利 405,200.00 405,200.00 其他应收款 138,408,399.14 366,758,353.61 128,988,894.20 431,461,048.56 买入返售金融资产 存货 143,878,356.73 12,621,960.14 147,629,171.39 21,010,345.82 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 594,893.87 65,523.34 流动资产合计 1,161,178,058.76 477,394,843.50 1,171,493,071.80 558,872,741.77 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 199,993,084.74 833,962,494.37 172,730,412.26 664,611,641.99 投资性房地产 160,971,241.98 14,418,289.73 164,910,176.58 14,807,823.41 固定资产 462,402,519.67 79,524,134.98 499,630,560.66 99,697,071.15 在建工程 165,681,630.18 405,278.47 117,027,461.03 10,000,000.00 工程物资 217,123.11 固定资产清理 13,341,839.06 12,572,479.89 生产性生物资产 油气资产 无形资产 80,596,716.81 46,071,084.88 98,959,735.08 47,421,017.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,979,332.79 4,601,966.71 递延所得税资产 11,902,358.32 2,171,544.24 12,237,687.53 1,673,444.35 其他非流动资产 非流动资产合计 1,100,868,723.55 989,125,306.56 1,070,315,122.96 838,210,998.10 资产总计 2,262,046,782.31 1,466,520,150.06 2,241,808,194.76 1,397,083,739.87 流动负债： 短期借款 837,000,000.00 406,000,000.00 789,424,212.30 450,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 89,869,823.20 60,000,000.00 68,000,000.00 58,000,000.00 应付账款 84,913,900.83 5,114,469.91 139,283,709.73 8,173,167.32 预收款项 80,221,970.09 38,749.25 63,469,430.44 42,583.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,480,848.50 561,615.50 17,176,118.25 2,688,259.35 应交税费 7,807,992.36 3,525,681.06 5,422,176.49 1,644,823.98 应付利息 31,502.05 应付股利 600,172.97 其他应付款 60,441,561.17 254,378,292.70 67,552,984.21 221,879,195.49 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 - 89 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 其他流动负债 1,647,000.00 893,909.43 流动负债合计 1,168,414,598.20 729,618,808.42 1,151,822,713.82 742,428,029.88 非流动负债： 长期借款 57,070,000.00 40,000,000.00 62,300,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 3,741,890.54 7,598,011.18 专项应付款 8,000,000.00 8,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 123,665.15 168,773.34 其他非流动负债 1,003,280.27 770,000.00 非流动负债合计 69,938,835.96 40,000,000.00 78,836,784.52 50,000,000.00 负债合计 1,238,353,434.16 769,618,808.42 1,230,659,498.34 792,428,029.88 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 241,987,500.00 241,987,500.00 241,987,500.00 241,987,500.00 资本公积 372,850,216.77 395,184,420.31 372,722,578.77 368,818,062.80 减：库存股 盈余公积 27,686,456.76 27,686,456.76 21,437,377.36 21,437,377.36 一般风险准备 未分配利润 264,444,392.80 32,042,964.57 243,901,740.88 -27,587,230.17 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 906,968,566.33 696,901,341.64 880,049,197.01 604,655,709.99 合计 少数股东权益 116,724,781.82 131,099,499.41 所有者权益合计 1,023,693,348.15 696,901,341.64 1,011,148,696.42 604,655,709.99 负债和所有者权益总计 2,262,046,782.31 1,466,520,150.06 2,241,808,194.76 1,397,083,739.87 利润表 编制单位：诚志股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,974,809,945.41 67,580,176.38 1,415,296,188.11 76,250,840.03 其中：营业收入 1,974,809,945.41 67,580,176.38 1,415,296,188.11 76,250,840.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,937,482,436.23 78,663,828.31 1,369,352,032.63 84,625,390.82 其中：营业成本 1,788,286,530.70 35,188,088.44 1,224,748,550.50 39,019,257.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,513,683.98 1,809,545.18 6,356,981.40 2,009,453.83 销售费用 21,451,774.55 56,762.24 19,254,371.82 106,267.51 管理费用 63,405,435.14 12,632,503.14 70,066,436.03 15,518,196.89 - 90 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 财务费用 49,272,188.68 25,112,796.89 40,902,930.83 27,561,895.57 资产减值损失 9,552,823.18 3,864,132.42 8,022,762.05 410,319.16 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 14,299,499.56 92,724,203.19 14,795,526.66 2,181,836.93 号填列） 其中：对联营企业 13,629,069.30 7,134,541.19 12,124,145.33 2,181,836.93 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 51,627,008.74 81,640,551.26 60,739,682.14 -6,192,713.86 号填列） 加：营业外收入 10,105,258.23 6,929,436.73 3,668,294.64 3,026,344.42 减：营业外支出 1,366,664.89 74,632.93 1,576,143.29 52,233.07 其中：非流动资产处置损失 197,110.54 35,085.92 699,935.90 19,118.13 四、利润总额（亏损总额以 60,365,602.08 88,495,355.06 62,831,833.49 -3,218,602.51 “-”号填列） 减：所得税费用 10,756,017.04 -236,469.68 10,428,880.88 -105,676.87 五、净利润（净亏损以“-” 49,609,585.04 88,731,824.74 52,402,952.61 -3,112,925.64 号填列） 归属于母公司所有者 50,990,481.32 88,731,824.74 50,949,099.27 -3,112,925.64 的净利润 少数股东损益 -1,380,896.28 1,453,853.34 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.211 0.211 （二）稀释每股收益 0.211 0.211 现金流量表 编制单位：诚志股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 2,171,619,254.59 50,031,235.81 1,473,464,823.62 75,694,580.03 到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 - 91 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 7,303,160.50 6,003,023.08 收到其他与经营活动 224,291,039.78 1,032,588,160.26 104,261,741.20 575,973,068.20 有关的现金 经营活动现金流入小计 2,403,213,454.87 1,082,619,396.07 1,583,729,587.90 651,667,648.23 购买商品、接受劳务支 1,997,415,768.09 18,836,967.10 1,244,961,127.52 25,320,300.42 付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 58,955,502.48 6,601,966.48 54,728,844.73 6,804,199.87 工支付的现金 支付的各项税费 37,373,337.69 4,885,230.87 43,186,188.05 7,104,601.09 支付其他与经营活动 258,833,332.49 826,802,340.82 110,412,353.89 537,698,035.58 有关的现金 经营活动现金流出小计 2,352,577,940.75 857,126,505.27 1,453,288,514.19 576,927,136.96 经营活动产生的 50,635,514.12 225,492,890.80 130,441,073.71 74,740,511.27 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 12,013,888.52 取得投资收益收到的现金 1,400,000.00 1,400,000.00 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 7,927,965.50 7,686,000.00 15,690,138.00 15,620,000.00 现金净额 处置子公司及其他营 7,000,000.00 7,000,000.00 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入小计 16,327,965.50 16,086,000.00 27,704,026.52 15,620,000.00 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 79,519,351.72 2,139,987.76 63,610,120.58 3,321,141.52 现金 投资支付的现金 1,896,099.50 150,000,000.00 27,958,480.90 53,322,280.90 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出小计 81,415,451.22 152,139,987.76 91,568,601.48 56,643,422.42 投资活动产生的 -65,087,485.72 -136,053,987.76 -63,864,574.96 -41,023,422.42 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 - 92 - 诚志股份有限公司 2007 年年度报正文 流量： 吸收投资收到的现金 20,592,000.00 其中：子公司吸收少数 20,592,000.00 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 945,270,000.00 496,000,000.00 900,204,593.22 510,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入小计 945,270,000.00 496,000,000.00 920,796,593.22 510,000,000.00 偿还债务支付的现金 902,924,212.30 550,000,000.00 789,407,423.56 479,000,000.00 分配股利、利润或偿付 68,077,663.78 51,316,861.51 53,118,367.28 44,617,207.79 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 4,375,117.54 有关的现金 筹资活动现金流出小计 975,376,993.62 601,316,861.51 842,525,790.84 523,617,207.79 筹资活动产生的现金流 -30,106,993.62 -105,316,861.51 78,270,802.38 -13,617,207.79 量净额 四、汇率变动对现金及现金 -16,554.84 8,269.97 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 -44,575,520.06 -15,877,958.47 144,855,571.10 20,099,881.06 加额 加：期初现金及现金等 494,576,441.75 73,890,809.48 349,720,870.65 53,790,928.42 价物余额 六、期末现金及现金等价物 450,000,921.69 58,012,851.01 494,576,441.75 73,890,809.48 余额 - 93 - 所有者权益变动表 编制单位：诚志股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 减：库 一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 本） 存股 险准备 一、上年年末余额 241,987,500.00 372,722,578.77 70,160,538.50 182,356,412. 加：会计政策变更 -48,723,161.14 61,545,328. 前期差错更正 二、本年年初余额 241,987,500.00 372,722,578.77 21,437,377.36 243,901,740. 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 127,638.00 6,249,079.40 20,542,651. （一）净利润 50,990,481. （二）直接计入所有者权益的利得和损失 127,638.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 127,638.00 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 127,638.00 50,990,481. （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,249,079.40 -30,447,829. 1．提取盈余公积 6,249,079.40 -6,249,079. 2.提取一般风险准备 94 3．对所有者（或股东）的分配 -24,198,750. 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 241,987,500.00 372,850,216.77 27,686,456.76 264,444,392. 编制单位：诚志股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 减：库 一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 本） 存股 险准备 一、上年年末余额 179,250,000.00 433,831,134.25 65,171,723.54 164,344,577. 加：会计政策变更 -43,734,346.18 55,495,564. 前期差错更正 二、本年年初余额 179,250,000.00 433,831,134.25 21,437,377.36 219,840,141. 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 62,737,500.00 -61,108,555.48 24,061,599. （一）净利润 50,949,099. （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,628,944.52 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 1,628,944.52 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 1,628,944.52 50,949,099. （三）所有者投入和减少资本 95 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -26,887,500. 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -26,887,500. 4．其他 （五）所有者权益内部结转 62,737,500.00 -62,737,500.00 1．资本公积转增资本（或股本） 62,737,500.00 -62,737,500.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 241,987,500.00 372,722,578.77 21,437,377.36 243,901,740. 96 诚志股份 2007 年度报告正文 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 诚志股份有限公司 董事长：荣泳霖 二零零八年三月三十一日 97