宜华木业(600978)2008年年度报告摘要

广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人刘绍喜、主管会计工作负责人万顺武及会计机构负责人（会计主管人员）徐卫声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 宜华木业 股票代码 600978 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 广东省汕头市澄海区莲下槐东工业区 邮政编码 515834 公司国际互联网网址 http://www.yihuatimber.com 电子信箱 yihua@pub.shantou.gd.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 谢纯斌 联系地址 广东省汕头市澄海区莲下槐东工业区 电话 0754-85100989 传真 0754-85100797 电子信箱 xcb302@163.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 1,800,290,932.30 2,002,301,702.28 -10.09 1,157,278,408.75 利润总额 247,726,983.09 319,295,338.72 -22.41 197,641,058.83 归属于上市公司股东 184,704,508.11 284,526,282.29 -35.08 173,307,726.02 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 188,510,506.21 292,644,746.82 -35.58 176,493,696.01 的净利润 经营活动产生的现金 -2,835,327.17 235,110,045.96 -101.21 -75,550,399.12 流量净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 第 1 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 总资产 3,819,438,468.67 4,095,709,477.55 -6.75 1,820,166,396.70 所有者权益（或股东 2,606,726,890.37 2,435,417,885.16 7.03 978,187,297.52 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.18 0.30 -40.00 0.22 稀释每股收益（元／股） 0.18 0.30 -40.00 0.22 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.19 0.31 -38.71 0.23 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 7.09 11.68 减少 4.59 个百分点 17.72 加权平均净资产收益率（%） 7.33 14.24 减少 6.91 个百分点 19.3 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 7.23 12.02 减少 4.79 个百分点 18.04 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 7.48 14.64 减少 7.16 个百分点 19.66 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ -0.003 0.35 -100.86 -0.14 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增减 2006 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.59 3.64 -28.85 1.87 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 2,674,000.00 量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 19,357.43 价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,963,905.53 所得税影响额 464,550.00 合计 -3,805,998.10 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 第 2 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 320,242,274 47.81 94,871,137 -130,500,000 -35,628,863 284,613,411 28.33 资持股 其中：境 内非国有 320,242,274 47.81 94,871,137 -130,500,000 -35,628,863 284,613,411 28.33 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 101,474,143 15.15 50,737,072 50,737,072 152,211,215 15.15 持股 其中：境 外法人持 101,474,143 15.15 50,737,072 50,737,072 152,211,215 15.15 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 421,716,417 62.96 145,608,209 -130,500,000 15,108,209 436,824,626 43.48 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 248,058,728 37.04 189,279,364 130,500,000 319,779,364 567,838,092 56.52 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 248,058,728 37.04 189,279,364 130,500,000 319,779,364 567,838,092 56.52 份合计 三、股份 669,775,145 100 334,887,573 334,887,573 1,004,662,718 100 总数 第 3 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 非公开发 参与非公开 2008 年 4 月 130,500,000 130,500,000 行对象 发行时承诺 2日 合计 130， 500， 000 130， 500， 000 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 108,534 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 宜华企业(集团)有 境内非国 28.34 284,673,411 262,863,411 无 限公司 有法人 荣科国际投资有限 境外法人 15.15 152,211,215 152,211,215 无 公司 中铁二局集团有限 其他 1.30 13,050,000 未知 公司 华泰证券－招行－ 华泰紫金 3 号集合 其他 1.16 11,910,000 未知 资产管理计划 无锡市宝联投资有 其他 0.94 9,450,000 未知 限公司 中国人寿保险(集 团)公司－传统－ 其他 0.79 7,942,575 未知 普通保险产品 中国工商银行－广 发稳健增长证券投 其他 0.55 5,558,529 未知 资基金 中国银行－嘉实沪 深 300 指数证券投 其他 0.37 3,699,677 未知 资基金 劳瑞清 其他 0.36 3,632,364 未知 通用电气资产管理 公司－GEAM 信托基 未知 0.19 1,937,021 未知 金中国 A 股基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 中铁二局集团有限公司 13,050,000 人民币普通股 华泰证券－招行－华泰紫金 3 11,910,000 人民币普通股 号集合资产管理计划 无锡市宝联投资有限公司 9,450,000 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司－传 7,942,575 人民币普通股 统－普通保险产品 中国工商银行－广发稳健增长 5,558,529 人民币普通股 证券投资基金 第 4 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中国银行－嘉实沪深 300 指数 3,699,677 人民币普通股 证券投资基金 劳瑞清 3,632,364 人民币普通股 通用电气资产管理公司－GEAM 1,937,021 人民币普通股 信托基金中国 A 股基金 阎占表 1,900,000 人民币普通股 王红军 1,160,470 人民币普通股 第一、第二股东之间不存在关联关系。第一大股东也不属于《上市 上述股东关联关系或一致行动 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知流 的说明 通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 以投资房地产开发、 宜华企业(集团) 刘绍生 27,000,000 1995 年 4 月 5 日 木制品的深加工为主 有限公司 的大型综合民营企业 4.3.2.2 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 木制品企业经营 广东省宜华木业股份 刘绍喜 中国 无 管理 有限公司董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 第 5 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 情况 在股 报告期 东单 年 年 内从公 位或 变 初 末 司领取 可 已 其他 姓 性 年 任期 动 职务 持 持 的报酬 行 行 期末股 关联 名 别 龄 起止日期 原 行权价 股 股 总额 权 权 票市价 单位 因 （元） 数 数 （万 股 数 （元） 领取 元） 数 量 报 酬、 津贴 刘 董事 2007 年 8 月 6 日～ 绍 男 45 26.21 长 2010 年 8 月 5 日 喜 陈 副董 2007 年 8 月 6 日～ 崇 男 46 0 事长 2010 年 8 月 5 日 盛 董 吴 事、 2007 年 8 月 6 日～ 华 男 41 13.22 总经 2010 年 8 月 5 日 东 理 黄 2007 年 8 月 6 日～ 泽 董事 男 48 12.77 2010 年 8 月 5 日 群 黄 2007 年 8 月 6 日～ 国 董事 男 49 14.26 2010 年 8 月 5 日 安 董 万 事、 2007 年 8 月 6 日～ 顺 男 41 12.38 财务 2010 年 8 月 5 日 武 总监 张 独立 2007 年 8 月 6 日～ 冰 女 48 10 董事 2010 年 8 月 5 日 冰 瞿 独立 2007 年 8 月 6 日～ 晓 女 44 10 董事 2010 年 8 月 5 日 心 谭 独立 2007 年 8 月 6 日～ 文 男 45 10 董事 2010 年 8 月 5 日 晖 邱 监事 2007 年 8 月 6 日～ 富 会主 男 36 10.81 2010 年 8 月 5 日 健 席 王 2007 年 8 月 6 日～ 四 监事 男 40 5.95 2010 年 8 月 5 日 中 陈 2007 年 8 月 6 日～ 楚 监事 女 48 0 2010 年 8 月 5 日 然 林 副总 男 54 2007 年 8 月 6 日～ 12.34 第 6 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 向 经理 2010 年 8 月 5 日 东 谢 董事 2007 年 8 月 6 日～ 纯 会秘 男 43 9.72 2010 年 8 月 5 日 斌 书 合 / / / / / 147.66 / / / 计 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）公司报告期内总体经营情况 1、总体形势 2008 年，始于美国的次贷危机逐渐发展成为全球金融危机，并继续向实体经济曼延，其波及范围 之广、影响之深在历史上是绝无仅有的。2008 年，在全球化的大背景下，中国经济难以独善其身，中 国出口行业面临前所未有的挑战，所面临的挑战已是不言而喻的。 再加上，美元贬值、人民币汇率提高、出口退税下降、制造成本不断上升的情况，让整个家具行 业、地板行业的生产经营，遭遇重重困难。再加上美国市场有关家具反倾销的雷斯法案及其他非关税 壁垒等原因，也相应增加了企业的生产成本，企业利润受到挤压。 2、主要经营指标及分析 2008 年公司克服人民币持续升值、国家对内外资两税合并调整、原辅材料涨价、美国次贷危机出 现经济衰退等不利因素，借助信息化平台，实行网上采购，加强企业内部管理，为公司业务稳定提供 了保证。 报告期内，实现主营业务收入 180,029.09 万元，比上年同期减少 20,201.08 万元，同比下降 10.09 ％，下降原因主要系由于受全球经济危机的影响美国消费能力下降而客户减少订单使所致；主营业务 利润 48,619.84 万元，比上年同期减少了 5,895.92 万元，同比下降 10.08%；实现净利润 18,470.45 万元，比上年同期减少了 9,982.18 万元，同比下降了 35.08％。营业利润及归属于母公司所有者的净 利润减少原因主要系人民币持续升值、国家对内外资两税合并调整以及下半年受全球金融危机影响导 致公司出口收入降低所致。 其中，2008 年出口额 25,835 万美元，比去年增加了 103 万美元，同比增加了 0.4%，因汇率的变 化，增长不显；单件产品售价明显提高。 全年业绩分布阶段性波动明显。上半年与去年同期相比增长 37.78 %，保持良好的势头；第三季 度，受金融海啸对市场信心的波及，经销商信心开始显现，原来合同下的订货，要求延后交货期，出 现了三季度生产正常交货后滞的现象，出口增速回落较快；第四季度出现了好转。 （1）公司主要产品产销情况： 报告期内公司生产地板总量 14,482.6979 立方，较上期增长 10.24%；销售地板总量 12,099.1101 立方，较上期增长 3.46%；实现地板销售收入 20,171.83 万元，较上期增长 14.87%，其中受销售数量 及结构的变化影响使地板销售收入增加 312.38 万元，受销售价格的变化影响使地板销售收入增加 2,299.49 万元；地板销售成本为 16,091.32 万元，较上期增长 13.85%，其中受销售数量及结构的变化 影响使地板销售成本增加 265.84 万元，受单位成本上升的变化影响使销售成本示增加 1,691.45 万元。 报告期内公司生产家具总量 292,275 套（件），较上期下降 17.18%；销售家具总量 290,189 套（件）， 较上期下降 9.93%；实现家具销售收入 159,508.98 万元，较上期下降 12.63%，其中受销售数量及结构 的变化影响使家具销售收入减少 24,210.97 万元，受销售价格的变化影响使家具销售收入增加 1,147.05 万元；家具销售成本为 115,271.78 万元，较上期下降 12.37%，其中受销售数量及结构的变 化影响使家具销售成本减少 21,842.96 万元，受单位成本上升的变化影响使销售成本增加 5,569.64 万元。 （2）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 37,461.40 万元，占采购总额 25.22％。 前五名销售客户销售金额合计 124,456.11 万元，占销售总额 69.13%。 3、报告期资产构成同比发生重大变动的说明 第 7 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （1）报告期资产、负债项目同比发生重大变动的说明 报告期末，公司资产总额 381,943.85 万元，比期初的 409,570.95 万元减少了 27,627.10 万元。 （a）货币资金：年末余额为 82,641.52 万元，占总资产的 21.64%，比上年末的 211,451.80 万元 减少了 128,810.28 万元，下降比率为 60.92%，主要是由于公司本期按照非公开发行股票募集资金投 资项目的进度依约投入使用募集资金，以及本期偿还 3.8 亿元短期融资债券所致。 （b）预付账款：年末余额为 13,614.97 万元，占总资产的 3.56%，较上年末的 7,715.30 万元上升 了 5,899.67 万元，上升幅度为 76.47%。主要是由于公司为获取更优惠的原材料采购价格和更稳定的 原材料供应，增加采用预付款方式与供应商结算货款所致。 （c）存货：年末余额为 54,269.80 万元，占总资产的 14.21%，比上年末的 32,551.83 万元上升了 21,717.96 万元，上升幅度为 66.72%，主要系由于公司根据销售订单需求进行备货，产成品、在产品 等存货储备相应大幅增加所致。 （d）在建工程：报告期末余额为 111,769.89 万元，占总资产的 29.26%，比上年末的 32,919.38 万 元上升了 78,850.51 万元，上升幅度为 239.53%，主要是公司非公开发行募集资金项目全面进入建设 期尚未完工结算所致。 （e）无形资产：报告期末余额为 17,769.81 万元，占总资产的 4.65%，比上年末的 14,481.27 万元 上升了 3,288.54 万元，上升幅度为 22.71%，主要是新增公司下属子公司广州宜华和梅州汇胜土地使 用权所致。 （f）短期借款：年末余额 87,504.77 万元，占总负债的 72.49%，比上年末的 78,895.48 万元增加了 8,609.29 万元，增加比率为 10.91%，主要是首发募集资金项目完工投产后为满足营运资金需求而新增 银行借款所致。 （g）应付账款：年末余额为 12,125.67 万元，比上年末的 32,292.35 万元减少了 20,166.69 万元， 下降幅度为 62.45%。主要系公司依约及时与供应商结算并支付货款所致。 （2）报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 （a）营业收入较上期减少 20,201.08 万元，下降幅度为 10.09%，主要系由于受全球经济危机的影响 美国消费能力下降而客户减少订单使所致。 （b）财务费用比上年同期增加了 3,539.96 万元，增长幅度为 40.35%，主要系由于本期利息支出随 银行借款利率上升大幅增加，以及受美元对人民币贬值因素影响汇兑损失相应增加所致。 4、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的原因说明 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-283.53 万元，比上年同期的 23,511.00 万元减少 了 23,794.54 万元，下降幅度为 101.21%，主要是公司依约及时与供应商结算并支付货款，使购买商 品、接受劳务支付的现金比上年同期增加了 33,037.85 万元所致；公司投资活动产生的现金净流量为 -84,036.20 万元，比上年同期减少了 65,316.50 万元，下降幅度为 348.92%，主要是公司非公开发行 募集资金项目全面进入建设期所致；公司筹资活动产生的现金净流量为-46,683.09 万元，比上年同期 减少了 207,953.51 万元, 下降幅度为-128.95%，主要是公司 2007 年 3 月经核准非公开发行人民币普 通股（A 股）1 亿股，扣除发行费用后募集资金人民币 11.908 亿元，以及 2008 年 7 月归还到期短期融 资券 3.8 亿元所致。 （二）应对危机，公司主要采取的手段和方法 （1）2008 年，公司董事长未雨绸缪，亲自调整经营战略，带领管理团队关注市场的变化，保持和市 场的无缝对接，公司董事会在经济危机初露端倪之时，就预见性地提出了“暂停扩张，整顿内部，规 范管理，应对挑战”的积极调整战略，这使得公司再次赢得了发展的机会。 （2）上半年原辅材料的涨价及新的有关政策法规的实施，加大了经营的成本，下半年经济滑坡，金融 危机的对实体经济的波及呈现。但由于我们具备超前的战略眼光，使得我们在数年之前就拥有自主品 牌、自有网络及自主开发能力等核心竞争力，使得我们在这次金融危机中经受住了考验，站稳了脚跟。 （3）作为金融危机的始发地美国，受到的影响是最直接的，美国市场是公司的主要市场，面对美国家 具市场的总体规模趋于紧缩，消费放缓的不争的事实，密切关注市场的变化，注重产品的研发及开发 力度。 （4）宜华木业全力打通产业链条，利用在美国成立分公司的机会，在北美市场上形成自主品牌的销售 网络，加速了企业发展。 （5）在密切关注市场变化的同时，着力加强内部管理，大练内功，化“危”为“机”。 密切关注行 业及美国市场、政策的变化，及时交流信息，把握市场动向。利用行业整合机会，在珠三角一带招聘 了大量的管理和技术设计人才加盟。 第 8 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 种种积极的举措，让公司处于主动的地位，有足够的能力应对金融风暴。 特别是国家出台了鼓励 出口重大利好政策，将家具出口退税率提高到 13％，多层地板出口退税率提高到 9％，有利缓解家具 地板外贸企业当前面临的困难。 （三）公司在业务经营方面存在的主要优势及困难 1、公司属于木制品加工行业。公司主要从事木家具、木地板等产品的生产和销售，主导产品是实木 家具、实木地板和实木复合地板。 2、公司目前的主要优势： （1）管理模式的优势凸显 2008 年，公司注重在成本控制上加强管理，向管理要利润 在原来 ISO9000、ISO14000 的基础上，运用了计算机信息化管理 MRP2,通过设施投入产出绩效管理， 调动了职工积极性，公司推行有效的绩效考核。在人员定岗、定编，材料定额、工时定时，大力挖潜 降耗，节省成本，而工人随着工作效率的提高，收入也相应增加。公司人均产值远高于同行业平均水 平。 公司还积极开发新产品，提高产品的附加值。2008 年来，开发的新产品同比增加了 30％。并通过 调整材料结构、实行网上一站式采购等，降低生产成本。 同时，大力调整市场结构，积极开拓国内市场。目前，宜华已在国内多个大中城市建立了营销网 络，并在欧洲和澳洲市场快速登陆。 自有品牌的确立使公司在与国内企业的出口竞争中具有明显的优势，极大地增强了海外经销商对公 司的依存度，有利于公司市场地位的巩固和扩大。 （2）经营模式的优势有效地化解了材料的涨价带来的压力 公司注重产业链的组合及资源的战略。公司在大埔县建立了 10 万亩速生丰产林生产基地，在海外 也拥有稳定的原材料供应渠道。稳定的原材料供应渠道保证了优质优价材料的供应。 （3）创新模式的运用，增加了企业的活力 注重技术创新围绕减低成本，提高质量的中心。注重木材的综合利用，通过技术革新及先进技术 的运用，提高木材利用率 5%，通过增加部分设备的配置，有效控制过程产品的质量，从而提高产品的 合格率。 注重管理模式的创新，通过对管理目标的制订、部门职能与任务指标的考核、岗位薪酬考核、投 入产出绩效益管理法。提高效率，达到提高效益。 （4）考核体系的启用，形成公平的竞争环境，从而提高效率 围绕计划、设施、监督、考核、奖惩五个管理重点，个人业绩与部门业绩挂钩，部门效率指标超 过历史最高纪录。 （5）全行业领先的管理水平和费用控制能力 公司是业内最早成功实施了 MRPII 系统的企业之一，能有效的提高经营效率和控制各项费用。公司 的期间费用占主营收入的比例大大低于同行业上市公司，而且历年的期间费用率呈下降趋势，显示出 卓越的费用控制能力。与同行业上市公司相比较，公司的营业利润率和净资产收益率领先于其他上市 公司。 3、公司可能面临的困难： （1）是外部需求相对下降。世界性的金融危机对我们海外市场的影响不容低估，08 年的海外订单的 增长的趋势有所减缓； （2）是产供销存在着一定程度的不协调的问题，影响了产能的充分发挥； （3）是市场体系建设不平衡的问题，主要表现为整体市场存在着（国）外强（国）内弱的问题； （4）是企业整体管理水平有待进一步提高的问题， 管理的规范化、科学化有待进一步提升； （5）是公司目前主营业务较为单一，所控股子公司规模偏小且业绩体现尚需要时间，抵御市场风险能 力还较弱，国内市场开发及产能提高仍然是公司业绩的主要影响因素；国内市场开拓较慢，公司的主 要劣势是国内市场开发力度不够。我国是世界家具、地板消费大国，国内市场家具、地板消费量持续 增长。随着我国经济稳步发展，国内地板、家具市场潜力巨大。 （6）公司仍需进一步加大加快国内市场开发力度，转移出口集中风险； （7）是面对国家宏观经济政策的调控压力，如人民币持续升值、外商投资优惠政策取消等因素，均对 公司经营业绩产生不利影响，公司必须在产品开发方面加大投入，提升产品的科技含量，在“精、尖、 特、新”上研发具有宜华特色的系列产品，导入市场，引领市场消费，走中高端路线，消化外部带来 第 9 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 的一些不确定因素影响。 二、对公司未来发展的展望 （一） 宏观环境分析： 1、中国家具行业经过 20 年的高速发展，已步入转型期。近 20 年来中国家具行业迅速崛起，每年 以 29.27%的生产增速、34.9%的出口增速快速增长。至 2008 年全行业总产值超 6000 亿元，出口 275.83 亿美元，继续保持世界家具生产和出口第一大国的地位。 必须看到的是，经过 20 年的高速发展，已形成了庞大的生产能力，已出现部分产能过剩，急需调 整。实际上调整从前两年已经开始，但这是高速发展中的自我调整，是更好地适应国内外市场需求的 调整，去年以来的金融风暴加快了调整的步伐，使多数企业不适应感到困惑。 目前我国家具产业正面临一个关键时刻，从中国制造到中国创造的转型期，即由量的扩张向质的 提高、由粗放型向集约型管理的转变，由简单工业化向现代工业化的转变，由劳动密集型向技术、艺 术密集型的转变。 2、我国家具行业仍有很大的发展空间 家具行业是一个常青的产业，是与国民经济建设和人民生活密切相关的可持续发展产业。虽然面 临国际金融危机、出口增速减缓等不利因素影响，但未来五到十年仍有很大的发展空间，家具行业经 过转型，产业升级将进入成熟期。 我国正处在工业化、城市化、国际化继续推进的重要历史时期： （1）我国城市化率仅有 45%左右，而中等收入国家为 61%，高收入国家是 78%。 （2）我国工业化尚处于初期，还将继续发展。 （3）在全面建设小康社会中我国国民经济仍将又好又快地发展，城乡消费能力将不断增强，消费会不 断升级。现在我们人均家具消费仅 40 美元左右，世界平均水平是 50 美元，中等发达国家为 100 美元 以上，发达国家 200 美元以上。由此可以预见，未来 5 到 10 年我国将成为世界第一家具消费大国，国 内市场巨大。 （4）物美价廉的中国家具仍会受到世界人民的喜爱。当前虽在逆境中，出口仍将平稳增长，但增速会 减缓，保持合理的增长速度。国家宏观政策的调整，最近国家出台了一系列扩大内需、保增长的措施 和扶植中小企业发展的策略，将有利于家具行业的健康发展。 从我们自身来看，已有雄厚的产业基础，完善的产业链，成熟的工人队伍和一批名牌产品、一支 优秀的企业家队伍，这些都是推动行业发展的动力。 3、坚定信心，迎接挑战 百年不遇的金融危机，对实体经济的影响日益显现，特别是对我国家具出口依存度较大的国家。 2008 年我国家具出口 275.82 亿美元，占生产总值的 30%左右，其中出口北美洲 112.62 亿美元，占 40.83%，出口美国 101.29 亿美元，占 36.72%，出口欧洲 75.51 亿美元，占 27.37%，欧美出口额占 68.2%， 可见影响之大。最近欧美贸易保护主义抬头，技术壁垒，美国商务部启动新一轮木制卧室家具反倾销 税率审核等。 最近两个月以来，使我们看到希望的是，中国采取了一系列保增长、扩内需、调结构、促发展的 政策和措施。 （1）11 月 5 日，国务院出台十项扩大内需、保增长的措施，两年拨款 4 万亿元人民币拉动经济增长。 （2）11 月 19 日，温家宝总理主持召开国务院常务会议，研究部署促进轻纺工业健康发展的六项政策 措施，并明确指出：轻纺工业是中国的传统优势产业，保持轻纺工业稳定健康发展，对保障就业、改 善民生、拉动消费、促进经济平稳较快发展、维护社会稳定，具有重要意义。 （3）11 月 17 日、21 日，财政部、国家税务总局两次提高出口退税率，家具行业普遍提高到 13%，同 时，加工贸易保证金由实转变为空转，家具从加工贸易限制类目录中删除，将有力地缓解家具出口增 速缓慢的势头。 （4）2 月 19 日，国务院常务会议通过《轻工业和石化产业调整振兴规划》，要求①增长 10%，出口 8%，保 8 增 15%。②提高出口退税扶植中小企业贷款，保增长，保就业。 当前中国采取的措施已初见成效，通胀压力缓解，大宗商品价格回落。紧跟形势，研究用好多项 政策，抓住机遇，迎接家具产业发展的又一个春天。 面对危机，①我们首先要坚定信念，信心比什么都重要；②要在危机中寻找商机；面向市场调整 产品结构。完成家具产业转型升级的，目前也是世界家具生产大国向生产强国的跨越。 4、未来市场的看点： （1）客观上我们也要看到， 今后两三年的国际家具市场，总体上不会有好的景气。主要发达国家 第 10 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 美国和欧盟、日本的经济都处于衰退之中。但是发达国家仍然是家具的主要进口国，它们的家具总进 口量超过国际家具贸易额的半壁江山。因此，这些主要进口国家在今后的两三年内，进口将会停滞， 甚至出现较大的负增长，由于基数大，所以即使只有很小比例的负增长，也将对我国的家具出口造成 影响。但在另一方面，由于美国及其他发达国家家具制造业业已有相当部分转移至发展中国家，本土 的也大大萎缩，它的恢复和重建绝非易事。即使现在由于能源及远洋运输成本的上升，全球生产布局 向最终市场转移，在近期内也不可能改变现有的国际贸易格局，我国仍拥有出口的传统市场，但规模 可能有所缩小。 （2）国际环境的变化加快行业洗牌 2008 年受美国金融风暴的影响全球经济增长放缓，国内企业均受到不同程度的波及，有些行业甚 至出现了负增长。我国家具产品进出口贸易也由近几年的平均增幅下降。 ①、近年来，中国家居产业面临美国金融危机、汇率变化、国内宏观调控、产业转移、低迷的房地产 市场、原材料上涨、劳动力成本攀升、人民币升值、出口受阻、国内中小型企业大量倒闭，失业人数 激增等等因素的影响，导致社会消费量下降，对我国家具出口提出新的挑战； ②、宏观环境引发的价格的上涨等不可抗逆的因素产生以后，必将加速行业的新陈代谢和马太效应， 也有利于资源的合理配置和品牌集中度的体现； ③、在目前国际市场相对萎缩的情况下，开发国内市场是基本的出发点。而国内市场是一个多层次、 多元消费的市场。一级市场已相对饱和，在这个市场中，主要是品牌和市场细分的竞争；而二、三市 场随着我国城镇化的发展，有着巨大的发展空间，特别是小城镇居民的需求。对这个市场需要企业投 入更多的精力来研究什么款式、什么价位的家具最能适合这些消费者。谁把握得好，谁就将是今后的 赢家； 国内家具需求在高速增长。目前我国人均家具消费量不足 100 元，远低于世界均家具消费平均水 平 200 美元。随着中国城市老城区改造和新农村建设的深入推进，需要大量的经济适用的各类家具。 我国家具市场具有很大的开发潜力。目前国际上有这样的一个预测，中国经济假如保持 6%－8%的年增 长率，到 2030 年之前，中国的平均生产总值会达到 3000 美元，相当 于今日上海市的人均收入。而 到那时，中国的总人口应该达到 16 亿，假如以简单的计算方法，中国人均收入增加了 4.58 倍，家 具市场也应该达到 3320 亿元人民币。也正是看中了内销市场的巨大潜力，中国许多原来主要做外销 的家具企业纷纷转移精力做内销。 ④、中国的家具企业将充分利用好当前国家出台的各项扶持政策，积极提高自主研发和创新能力，加 强自身内功修炼。在稳固原有海外市场的同时，积极开拓国外新兴市场和发展国内市场，逐步改变中 国家具企业目前产品附加值不高、过于依赖出口的问题，不断增强中国家具企业的技术竞争力，彻底 扭转中国家具行业在国际市场“制造大国，品牌小国”的尴尬局面，保持中国家具行业的持续稳定发 展。 家具行业目前的增速出现了回落，目前相当一部分出口企业开始进入国内市场。纵观 2008 年我 国家具出口情况，既有年初原材料价格上涨、人民币升值及出口退税减少影响了行业发展的原因，也 包括金融风暴来临时，美国房地产市场滑坡、消费者信心指数下降、信贷紧缩迫使居民消费缩减等因 素导致家具市场销售不畅，出口订单开始不确定，货款不能及时收回等现象。上述诸多因素叠加导致 我国家具出口增速出现回落。 5、预测 2009 年上半年行业会活得比较艰难，抗风险能力差、实力不强的企业将会退出市场。危 机是危险中的机会，应对好了，危险也能转化为机遇。当前的金融危机实际上加速了行业重新洗牌和 企业的转型，更能体现企业的市场竞争力和管理水平。对于核心竞争力一贯优良的企业，这恰恰是一 次重建市场的机会。尽管目前整体经济继续下滑，但市场上仍然存在很多的业务空间，对于具备竞争 优势的强者来说，仍然存在市场机会。 6、未来家具发展有以下几个趋势： 我国家具企业呈规模化、专业化、品牌化的趋势。以知名品牌为龙头产业重组与联合成为发展趋势。 家具企业集群化、特色产业区域不断形成的趋势。我们认为集群化将推进专业化分工与合作，促进 产业结构调整和产品升级。 （二）未来公司发展战略 利用行业整合的机会，作为同时拥有“中国驰名商标”、“国家免检产品”、“中国名牌”、“中 国出口名牌”“产品出口免检”五大品牌的唯一一家企业，将抓住机遇获取更大发展空间。 根据公司"做稳做强木业，提升壮大林业，发展绿色环保木制产品深加工业"的未来发展战略，公司 将坚持项目论证严谨、效益为先的原则，充分利用经济特区资源优势，积极稳妥地开拓木业经营新思 路和新途径，加大家具产业整合步伐，积极稳妥地实施募集资金项目，努力提升壮大木制产品深加工 第 11 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 业规模和提升科技含量；通过优化现有资源配置，调整产业运行机制、组织结构、产品方向等，保证 公司未来发展战略的实施。同时加大原材料供应基地建设，培育三个原材料基地，如公司在江西的林 地项目现已进入实际操作阶段，江西的林地主要是集体林，其实际的作用能弥补公司在将来主材料的 不足，从而有效降低成本，现有林地的经营风险较低，江西省遂川县林业局将商品林面积约 20 万亩（按 实际面积计算）转让给本公司，林地、林木投资经营期限为 25 年左右。2009 年计划在俄罗斯建设林 业基地，为公司持续发展，提供战略储备。 （三）新年度经营计划 2009 年度，公司将继续坚持实施品牌战略，全面增强工作的高效性、协调性和可预见 性，努力实现公司经济效益、社会效益及宜华木业影响力的统一、和谐、可持续发展。 1 、着力抓好国外国内的经营业务，力保公司经营平稳发展 公司将进一步强化内部控制和管理，挖掘潜力，增收节支，稳定出口订单，最大限度实现公司各 项经营业务平稳运行。各经营部门要密切关注市场形势，继续实施灵活的应对策略，在努力稳定现有 客户的同时，广开思路、多渠道地开拓新客源，根据市场实际变化，适时转变销售方向和重点，销售 力度适当向国外优质客户倾斜，积极吸引进新客户，着力抓好现有国外国内的经营业务，为保障公司 2009 年经营平稳发展奠定坚实基础。 2、加强市场开拓力度、服务力度，健全市场体系 2009 年是稳扎稳打的一年。国外市场开拓方面，要继续发扬我们善长做海外市场的优势，进一步做 稳做强海外市场。巩固传统的美澳市场，开拓非美澳的新市场，尤其要重视开拓中东市场；国内市场 开拓方面，。通过前三年探索性的工作，我们不但打下了市场基础，而且对国内市场有了感性认识和 深刻的理解。我们认识到，国内市场开拓的问题，它不仅关系到市场体系的平衡问题、经营的安全问 题，还关系到国内资本市场运作成功与否的问题。 在搞好传统为客户服务的同时，我们还要延深服务，要从后台走到前台，协助经销商搞好售后服务 工作，直接面对市场、面对终端消费者，为其提供人性化的优质服务，以维护公司市场形象、扩大市 场份额。 3、强化协作精神，全面地深层次地理顺产供销的关系 宜华木业整个经营运作体系实际上可以看作是一个双核心体系， 即营销系统（其实质是市场）是第 一核心，制造系统（其实质是工厂）是第二核心，其他系统都是为两大核心服务的辅助系统。要彻底 理顺产供销的关系，各系统首先要明确各自在整个体系中的定位，树立服务意识，强化协作精神，明 确自己的职责，信守自己的承诺。 计划要强化服务意识和协作精神，要强化和突出在产供销过程中的协调职能。计划必须主动与营销 系统沟通，订单计划要及时准确，对订单的修改要及时反馈给工厂；对工厂任何涉及到订单的工艺、 结构等变动，都要及时主动地与营销系统进行沟通和协调。要坚持定期电话会议，及时反馈市场信息， 协调采购、工艺、质量、生产等部门解决问题。要加强计调工作的计划性，充分考虑到采购的周期， 科学周密地协调产供销的关系。 原材料供应要努力建立与目标和产能相匹配的采购网络，以确保材料按时保质保量的供应。木业是 资源型产业，木材是木业的生命线，在世界范围搜寻优质稳定的材料供应商，并与之建立长期稳定的 战略合作关系，是关系到企业生存发展的大计。为了降低供应风险，必须做到一种材料同时拥有数家 供应商，以保障供应的稳定和安全。同时，采购还要加强服务和协作意识，对市场和生产反馈的信息 要迅速作出反应，积极配合质量、工艺、生产部门及时整改，以确保从源头上消除隐患，保障生产和 销售一线工作的顺利开展。在充分调研的基础上，继续加大、加快对林业资源的投资和整合力度。培 育三个林业基地，巩固大埔林业基地、江西林业基地，2009 年计划在俄罗斯建设林业基地，为公司持 续发展，储备稳定资源来源。 生产要严格工艺流程、严格质量控制、严格定额管理、严格现场管理、严格安全生产、严格按照计 划组织生产，要确保按时保质保量完成计划任务。发现材料的质量、数量有问题，要及时向有关部门 反馈，并跟踪解决。要尊重质量、工艺部门的意见，积极主动地协调好与各服务部门的工作关系，加 强沟通与协作，确保生产的正常进行。 随着 2009 年增发五个项目的建成投产，2009 年下半年公司产能大幅提升，产供销关系的全面理顺， 未来 2-3 年公司将克服产能的瓶颈。 4、全面推进定额管理，严抓节能降耗 在认真总结近三年的经验和教训的基础上，进一步完善定额管理制度。对尚未实行定额管理的原、辅 材料及费用，要进行工艺计算、统计分析等测试程序，科学地制定出合理的消耗定额，并将各厂的用 第 12 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 电量、刀具费、维修费、工具费等各项消耗费用纳入定额考核指标，全面推行定额管理。全面深入的 推行精细化管理，走内涵式发展之路。 5、根据国家现行的法律法规及规范性文件的规定，通过完善公司基本制度和内部控制制度，进一步 规范公司和控股子公司法人治理及运作行为，进一步规范会计核算流程，完善会计核算依据，强化财 务管理与监督。 （四）公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 1、公司目前资金还比较充足，可以保证当前生产经营业务所需的流动资金，对后续产能不断扩大的 情况下，公司除使用自有流动资金外，缺口部分通过向银行借款及通过资本市场发行公司债方法解决。 流动资金的使用将按照生产经营过程中的所需合理安排使用。 2、2009 重点使用好增发项目资金，加强项目资金专项管理，落实好项目资金缺口来源，保障增发 的五个项目顺利完工投产，产生效益。资金缺口以自有资金为主，银行贷款补充为辅解决。 3、关于公司日常生产经营活动中的资本性支出，将利用自有流动资金、银行借款解决。 （五）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或拟）采取的 对策和措施 1、风险因素 随着世界经济环境不确定因素，公司未来面临的主要风险因素有： （1）公司在生产经营过程中存在着产品市场风险和行业风险 ①公司地板产业由于国内市场竞争激烈，价格波动频繁，从而使企业业绩的不确定性增大。 ②公司家具行业是一个国际性竞争的市场，本报告期内，公司家具受国际市场持续增长的影响，本 报告期内达到预期的收益。但未来随着国际经济环境变化，存在不确定因素的风险。 ③公司木业产业由于产品结构单一，新产品研发费用较高，公司产品研制和国内市场开发能力不足， 加上产能，还有一个渐进的过程，市场推广还要一段时间培育，国内家具产品形成市场化，被市场接 受还要加大推广力度，本报告期内未达到预期的收益。2009 将成为公司新的利润增长点。 （2）资金风险：公司目前应收账款已达 5.8 亿元，根据 2009 生产经营目标，资金及时回笼是影响经 营的关键，特别是我司产品国外销售市场份额较大并逐步转向欧洲、澳洲等国家发展，国内市场又较 为分散，存在及时收汇和货款及时回收问题。同时进口材料周期与生产周期的平衡需一定的储存和准 备，从时间上潜在一定的资金缺口风险。 （3）项目投资经营风险：公司通过增发新募集的资金投资项目原计划是建设宜华木业城二期扩建项 目，包括欧式家具、办公家具等 5 个项目，建设周期为一年。但受征地动迁涉及当地村民祖坟等因素 影响，项目的具体完成时间存在不确定性。因此公司计划将项目实施地点分别变更至广州市、梅州市 和汕头市濠江区河浦大道中，只有年产 10 万套实木欧式家具项目仍保留在木业城。这些项目实施地点 变更后，公司在人员和生产方面的任务弹性有所减小，仓储和物流方面的管理难度有所增加，管理成 本将有所上升。2009 是公司增发五大项目全面投入完工期，面对生产规模扩大，各项管理、技术能否 及时跟进，资源能否合理配置等问题，需做好项目完工后前期大量准备工作，且从时间和经营上均存 在一段磨合期，如何规划经营、发挥其产能，达到预期收益，还存在一定的风险。 （4）海外市场反倾销风险：由于家具行业门槛较低，国内众多企业纷纷抢占出口市场，无序的竞争 在一定程度上引发了海外主要进口国对我国家具产品的反倾销浪潮。上个月美国商务部公布了对中国 进口的木质卧室家具反倾销案的初裁结果，初裁中认定包括宜华木业在内的 18 家中国木质卧室家具 制造企业 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日期间出口美国的木质卧室家具的倾销幅度为 124.31%。 目前反倾销案调查尚未结束，还要经美国商务部进一步调查后作出最终裁决。因反倾销征税是针对美 国经销商收取的，对我司 2007 年业绩没有影响，初裁结果对我司目前的生产经营不构成影响。 2、公司将采取以下对策和措施，来规避和弱化上述风险： （1）加大科研投入。根据公司规划，科研经费的投入将持续增加，用于提高技术人员的待遇以及先 进仪器设备的购买；加大人才吸引力度，对公司的科技开发人员在薪酬、福利以及用工制度等方面进 行倾斜，引进专业技术人才；通过与其他科研机构进行合作，增强公司的科技开发实力。 （2）公司将加强国内市场研究力量，对地板市场价格进行连续的监控和预测，提高对产品价格的预 见性；公司将发挥集约化、规模化经营的优势，通过国内优质家具产品推广、抓紧做好新产品家具的 市场投放，开创自己的主打产品，培育自己的国内家具市场营销网络工作，提高国内家具市场占有率， 增强对市场价格不利变化的适应和抵御能力，分散家具出口市场集中风险。同时对现有研发（开发） 中心项目，管理好，使用好，使它真正产生经济效益。 第 13 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （3）加强供、产、销、资的计划平衡。要及时根据市场情况编制销售、生产、供应、资金计划。在 编制计划时，必须结合实际库存，先急后缓，稳妥规划，衔接和调度好供应、生产、销售三大环节， 充分发挥好计划调节的职能和跟踪监控作用。 （4）加强质量跟踪管理，在巩固 2008 年质量管理体系的基础上，努力提高产品的信誉度。2009 年必须把工序间质量控制管理落到实处，同时把质量基础管理工作与公司推行的质量标准管理体系结 合起来，实行工效挂钩，质量一票否决，推行全员、全过程控制管理，加强质量教育和员工培训工作， 以确保宜华品牌，战略理念，落实到产品质量和市场形象上来。 （5）加强资金调控管理。在现金流入方面，对国内销售要严格执行“款到发货”的原则；对国外销 售要严格按合同规定期限结汇，努力加快应收款周转速度，确保现金流入的及时和稳定。在现金流出 方面，要本着“先急后缓、统筹兼顾、合理使用”的原则，严格按照资金管理制度规定进行资金的申 报和调度。 （6）加强成本管理，狠抓节能降耗。在 2008 的基础上继续完善成本核算体系和成本分析制度，继 续细化和控制采购成本、销售成本、行政管理成本、资金成本。建立申报、审核和审批制度，严格把 关，开源节流。 （7）加强目标管理。进一步完善和细化工资绩效考核方案，重在生产效益指标和行政管理效果指 标上。加强互相监督功能、约束功能，使其具有更强的可操作性。逐步推行生产环节全员工效承包和 行政管理的绩效考核，落实到人，充分发挥每位员工的主观能动性，推动企业的发展。 （8）加强增发五个投资项目各项基础管理工作。特别是增发的五个项目的建设，引进世界最先进 技术管理水平，在工艺流程、生产布局、人员培训、管理手段、投资预算、工程质量、设备性能等方 面，必须严格把关，逐一落实到位，真正实现项目投资完工后，当年见效的目标。为公司整体效益的 提升，做强做大，打下坚实的基础。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 (%) （%） （％） （％） 分行业 木制品 减少 0.32 个 生产与 1,797,624,320.98 1,314,092,568.52 26.90 -10.21 -9.82 百分点 销售 分产品 减少 0.22 个 家具 1,595,089,839.83 1,152,717,823.08 27.73 -12.63 -12.37 百分点 增加 0.72 个 地板 201,718,313.35 160,913,217.28 20.23 14.87 13.85 百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 内 销 29,984,044.08 19.18 外 销 1,767,640,276.90 -10.58 第 14 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 61,653.17 募集资金总额 119,080.00 额 已累计使用募集资金总额 81,221.86 是否变 实际投入金 是否符合计 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 额 划进度 况 实木欧式家具 是 42,684 21,804.43 是 项目 办公家具（含沙 是 21,168 14,933.90 是 发）项目 儿童家具项目 是 21,122 18,836.19 是 厨房家具项目 是 17,904 12,027.41 是 酒店家具项目 是 21,122 13,619.93 是 合计 / 124,000 81,221.86 / / 尚未使用的募集资金用途及去向 结存于公司在银行开立的募集资金专户中 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目资 129,341 金总额 是否符 变更项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金 产生收益 变更后的项目 合计划 的预计收 诺项目 投入金额 额 情况 进度 益 实木欧式家 宜华木业城二期 38,025 21,804.43 是 具项目 广州市宜华家具 办公家具（含 27,168 14,933.90 是 有限公司 沙发）项目 梅州市汇胜木制 儿童家具项 25,122 18,836.19 是 品有限公司 目 厨房家具项 达濠分公司 17,904 12,027.41 是 目 酒店家具项 达濠分公司 21,122 13,619.93 是 目 合计 / 129,341 81,221.86 / / 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 广州宜华家具居体验馆 12,500 合计 12,500 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 第 15 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 —根据 2009 年 3 月 25 日董事会会议通过的关于 2008 年利润分配预案，公司拟以 2008 年 12 月 31 日 总股本 1,004,662,718 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），共派现金 10,046,627.18 元。该预案尚需经股东大会审议通过。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初至 所涉 所涉 本年末为 及的 及的 交易 是否为关 公司贡献 资产 债权 对方 自购买日起至 联交易 被收购 购买 的净利润 产权 债务 或最 收购价格 本年末为公司 （如是， 资产 日 （适用于 是否 是否 终控 贡献的净利润 说明定价 同一控制 已全 已全 制方 原则） 下的企业 部过 部转 合并） 户 移 梅州市 汇业 汇胜木 2008 企业 制品有 年3 2,331,856.59 -422,166.44 否 是 是 有限 限公司 月 20 公司 100%股 日 权 广东 广州市 2008 华建 天河区 年6 投资 天河北 112,080,900.00 否 否 是 月 15 有限 路 689 号 日 公司 2-3 楼 广州市 宜华 南沙区 企业 南沙街 2008 （集 西部工 年3 是 资产 25,624,729.00 否 是 团）有 业区广 月 20 账面价值 限公 生路段 日 司 土地使 用权 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 第 16 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 承诺其所持有宜华木业股份自方案 实施之日起，至少在三十六个月内不 上市流通，在该项承诺期满后，通过 证券交易所挂牌交易出售股份，出售 公司第一大股东宜华企业（集团）有限公 数量占公司股份总数的比例在十二 股改承诺 司严格履行股改时所作的承诺事项，管理 个月内不超过百分之五，在二十四个 层股权激励方案在制定中。 月内不超过百分之十；宜华集团承诺 在满足上述“锁定期承诺”之后，将 其持有宜华木业股份中的 600 万股 用于实施管理层股权激励。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 17 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，根据《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的有关规定，监事会成员通过列席公 司董事会会议、股东大会会议等参与了公司重大经营决策的讨论，并对公司财务状况、经营情况进行 了监督。监事会认为：2008 年度，公司能严格按照《公司法》、《公司章程》及其他有关法规制度规 范运作，经营决策合理有效。公司内部控制制度得到进一步完善，内控机制运行良好。公司董事、高 级管理人员在执行公司职务时，均能勤勉尽职，遵守国家法律、法规和公司章程、制度，维护公司和 股东利益。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务状况进行了认真的检查，认为公司财务报告真实地反映了公司 2008 年的财务状况和经营成果，公司财务核算比较健全，会计事项的处理、报表的编制及公司所执行的会 计制度符合会计准则和股份公司财务制度要求。广东正中珠江会计师事务所对公司 2008 年度财务状 况出具的标准无保留意见的审计意见客观、公正，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2007 年非公开发行股票工作于 2007 年 3 月完成，募集资金总额 12.1 亿元。扣除发行费用后 募集资金净额合计 11.908 亿元。在募集资金的管理上，公司严格按照《募集资金管理办法》的要求执 行，募集资金的使用及变更符合公司项目计划和决策审批程序，未发现违规占用募集资金行为。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司出售资产交易价格合理，未发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会对公司 2008 年度发生的关联交易进行了监督和核查，认为：公司发生的关联交易均按市 场公平交易的原则进行，定价公允，程序合规，不存在损害公司和关联股东利益的情形。 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 广会所审字【2009】第 08000310012 号 广东省宜华木业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东省宜华木业股份有限公司（以下简称“宜华木业”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合 并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是宜华木业管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 第 18 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 三、审计意见 我们认为，宜华木业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了宜华 木业 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王韶华、陈昭 中国 广州 2009 年 3 月 25 日 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:广东省宜华木业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 826,415,227.11 2,114,517,979.40 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 七、2 580,339,533.37 637,204,309.76 预付款项 七、3 136,149,713.04 77,152,979.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七、4 8,479,788.69 36,965,734.08 买入返售金融资产 存货 七、5 542,697,954.86 325,518,337.40 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 2,094,082,217.07 3,191,359,340.47 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 第 19 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 固定资产 七、6 420,736,777.43 420,847,682.09 在建工程 七、7 1,117,698,949.44 329,193,820.24 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、8 177,698,105.63 144,812,674.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 七、9 9,222,419.10 9,495,960.56 其他非流动资产 非流动资产合计 1,725,356,251.60 904,350,137.08 资产总计 3,819,438,468.67 4,095,709,477.55 流动负债： 短期借款 七、10 875,047,653.50 788,954,800.51 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 应付短期债券 380,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 七、12 139,972,132.54 89,814,501.00 应付账款 七、13 121,256,651.32 322,923,511.69 预收款项 七、14 398,473.04 13,985,205.44 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、15 5,325,990.75 3,583,971.31 应交税费 七、16 52,057,258.46 32,837,128.04 应付利息 七、17 1,639,894.02 12,348,323.83 应付股利 其他应付款 七、18 5,080,838.38 4,506,887.49 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,200,778,892.01 1,648,954,329.31 非流动负债： 长期借款 应付债券 第 20 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期应付款 七、19 6,423,038.79 6,051,361.71 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,423,038.79 6,051,361.71 负债合计 1,207,201,930.80 1,655,005,691.02 股东权益： 股本 七、20 1,004,662,718.00 669,775,145.00 资本公积 七、21 795,550,695.82 1,130,438,268.82 减：库存股 盈余公积 七、22 115,027,656.97 96,463,672.98 一般风险准备 未分配利润 七、23 691,485,819.58 538,740,798.36 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 2,606,726,890.37 2,435,417,885.16 权益合计 少数股东权益 5,509,647.50 5,285,901.37 股东权益合计 2,612,236,537.87 2,440,703,786.53 负债和股东权益合 3,819,438,468.67 4,095,709,477.55 计 公司法定代表人：刘绍喜 主管会计工作负责人：万顺武 会计机构负责人：徐卫 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:广东省宜华木业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 790,652,674.76 2,078,606,237.81 交易性金融资产 应收票据 应收账款 580,339,533.37 637,204,309.76 预付款项 136,149,713.04 79,095,962.23 应收利息 应收股利 其他应收款 8,289,788.69 36,965,734.08 存货 522,232,598.07 302,961,821.60 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 2,037,664,307.93 3,134,834,065.48 第 21 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 292,403,988.21 长期股权投资 八、1 90,331,856.59 45,000,000.00 投资性房地产 固定资产 420,720,378.21 420,841,896.09 在建工程 822,535,048.56 329,193,820.24 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 129,128,400.00 134,632,200.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,584,167.20 9,495,960.56 其他非流动资产 非流动资产合计 1,763,703,838.77 939,163,876.89 资产总计 3,801,368,146.70 4,073,997,942.37 流动负债： 短期借款 875,047,653.50 788,954,800.51 应付短期债券 380,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 139,972,132.54 89,814,501.00 应付账款 116,968,558.16 316,799,014.29 预收款项 225,446.44 13,426,011.04 应付职工薪酬 5,300,384.95 3,560,052.31 应交税费 52,057,258.46 32,837,128.04 应付利息 1,639,894.02 12,348,323.83 应付股利 其他应付款 5,067,708.76 3,413,338.49 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,196,279,036.83 1,641,153,169.51 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 第 22 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,196,279,036.83 1,641,153,169.51 股东权益： 股本 1,004,662,718.00 669,775,145.00 资本公积 795,550,695.82 1,130,438,268.82 减：库存股 盈余公积 115,027,656.97 96,463,672.98 未分配利润 689,848,039.08 536,167,686.06 外币报表折算差额 股东权益合计 2,605,089,109.87 2,432,844,772.86 负债和股东权益合 3,801,368,146.70 4,073,997,942.37 计 公司法定代表人：刘绍喜 主管会计工作负责人：万顺武 会计机构负责人：徐卫 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,800,290,932.30 2,002,301,702.28 其中：营业收入 七、24 1,800,290,932.30 2,002,301,702.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,548,293,401.11 1,674,909,900.93 其中：营业成本 七、24 1,314,092,568.52 1,457,144,120.52 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七、25 396,570.93 736,002.48 销售费用 七、26 71,615,632.44 70,099,075.04 管理费用 七、27 42,700,880.03 45,177,169.07 财务费用 七、28 123,124,922.61 87,725,369.02 资产减值损失 七、29 -3,637,173.42 14,028,164.80 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 第 23 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 251,997,531.19 327,391,801.35 加：营业外收入 七、30 3,161,157.43 1,520,559.00 减：营业外支出 七、31 7,431,705.53 9,617,021.63 其中：非流动资产处置净损失 1,334,991.63 四、利润总额（亏损总额以“－”号 247,726,983.09 319,295,338.72 填列） 减：所得税费用 七、32 62,798,728.85 34,517,197.66 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 184,928,254.24 284,778,141.06 归属于母公司所有者的净利润 184,704,508.11 284,526,282.29 少数股东损益 223,746.13 251,858.77 六、每股收益： （一）基本每股收益 七、33 0.18 0.30 （二）稀释每股收益 七、33 0.18 0.30 公司法定代表人：刘绍喜 主管会计工作负责人：万顺武 会计机构负责人：徐卫 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,799,474,764.50 2,001,678,351.88 减：营业成本 1,320,963,151.35 1,465,228,428.89 营业税金及附加 396,570.93 736,002.48 销售费用 67,426,073.24 65,167,969.14 管理费用 38,419,933.61 44,102,887.16 财务费用 122,922,833.36 87,549,900.15 资产减值损失 -3,647,173.42 14,031,787.56 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 252,993,375.43 324,861,376.50 加：营业外收入 3,141,800.00 1,512,400.00 减：营业外支出 7,431,705.53 9,615,991.63 其中：非流动资产处置净损 1,334,991.63 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 248,703,469.90 316,757,784.87 第 24 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 填列） 减：所得税费用 63,063,629.99 34,498,231.57 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 185,639,839.91 282,259,553.30 公司法定代表人：刘绍喜 主管会计工作负责人：万顺武 会计机构负责人：徐卫 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,799,821,097.76 1,696,503,261.41 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 59,819,266.50 52,996,232.33 收到其他与经营活动 七、34 23,945,419.12 13,223,793.14 有关的现金 经营活动现金流入 1,883,585,783.38 1,762,723,286.88 小计 购买商品、接受劳务 1,674,024,199.13 1,343,645,685.75 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 第 25 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 56,312,860.40 39,693,759.29 工支付的现金 支付的各项税费 61,515,551.90 36,106,052.57 支付其他与经营活动 七、35 94,568,499.12 108,167,743.31 有关的现金 经营活动现金流出 1,886,421,110.55 1,527,613,240.92 小计 经营活动产生的 -2,835,327.17 235,110,045.96 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 311,363.22 有关的现金 投资活动现金流入 311,363.22 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 838,341,497.53 187,197,008.83 的现金 投资支付的现金 2,331,856.59 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 840,673,354.12 187,197,008.83 小计 投资活动产生的 -840,361,990.90 -187,197,008.83 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 第 26 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 流量： 吸收投资收到的现金 1,192,000,000.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,465,616,034.73 1,735,877,791.05 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 1,465,616,034.73 2,927,877,791.05 小计 偿还债务支付的现金 1,762,553,361.71 1,243,591,971.75 分配股利、利润或偿 105,737,300.64 61,070,558.60 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 七、36 64,156,251.29 10,511,069.96 有关的现金 筹资活动现金流出 1,932,446,913.64 1,315,173,600.31 小计 筹资活动产生的 -466,830,878.91 1,612,704,190.74 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -184,555.31 -4,830,711.19 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -1,310,212,752.29 1,655,786,516.68 增加额 加：期初现金及现金 2,105,127,979.40 449,341,462.72 等价物余额 六、期末现金及现金等价 七、37 794,915,227.11 2,105,127,979.40 物余额 公司法定代表人：刘绍喜 主管会计工作负责人：万顺武 会计机构负责人：徐卫 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,799,391,097.76 1,695,248,261.41 收到的现金 收到的税费返还 59,819,266.50 52,996,232.33 收到其他与经营活动 23,733,298.39 13,000,040.65 有关的现金 经营活动现金流入 1,882,943,662.65 1,761,244,534.39 小计 第 27 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 购买商品、接受劳务 1,679,118,327.83 1,362,191,058.15 支付的现金 支付给职工以及为职 55,908,389.96 39,576,383.29 工支付的现金 支付的各项税费 61,510,362.60 36,022,935.59 支付其他与经营活动 89,292,065.92 101,750,019.68 有关的现金 经营活动现金流出 1,885,829,146.31 1,539,540,396.71 小计 经营活动产生的 -2,885,483.66 221,704,137.68 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 542,972,067.16 187,197,008.83 的现金 投资支付的现金 45,331,856.59 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 292,403,988.21 有关的现金 投资活动现金流出 880,707,911.96 187,197,008.83 小计 投资活动产生的 -880,707,911.96 -187,197,008.83 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 1,192,000,000.00 取得借款收到的现金 1,465,616,034.73 1,735,877,791.05 收到其他与筹资活动 有关的现金 第 28 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 筹资活动现金流入 1,465,616,034.73 2,927,877,791.05 小计 偿还债务支付的现金 1,762,553,361.71 1,243,591,971.75 分配股利、利润或偿 105,737,300.64 61,070,558.60 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 23,610,984.50 10,511,069.96 有关的现金 筹资活动现金流出 1,891,901,646.85 1,315,173,600.31 小计 筹资活动产生的 -426,285,612.12 1,612,704,190.74 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -184,555.31 -4,830,711.19 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -1,310,063,563.05 1,642,380,608.40 增加额 加：期初现金及现金 2,069,216,237.81 426,835,629.41 等价物余额 六、期末现金及现金等价 759,152,674.76 2,069,216,237.81 物余额 公司法定代表人：刘绍喜 主管会计工作负责人：万顺武 会计机构负责人：徐卫 第 29 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 一、上年年末 669,775,145.00 1,130,438,268.82 96,463,672.98 538,740,798.36 余额 加：同一 控制下企业合 并产生的追溯 调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初 669,775,145.00 1,130,438,268.82 96,463,672.98 538,740,798.36 余额 三、本年增减 变动金额（减 334,887,573.00 -334,887,573.00 18,563,983.99 152,745,021.22 少以“－”号 填列） （一）净利润 184,704,508.11 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 第 30 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 响 4．其他 上述（一）和 184,704,508.11 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 18,563,983.99 -31,959,486.89 配 1．提取盈余公 18,563,983.99 -18,563,983.99 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 -13,395,502.90 分配 4．其他 （五）所有者 334,887,573.00 -334,887,573.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 334,887,573.00 -334,887,573.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 1,004,662,718. 795,550,695.82 115,027,656.97 691,485,819.58 余额 00 第 31 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库存 一般风险准 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股 备 一、上年年末 361,913,893.00 247,499,520.82 67,980,931.32 297,918,705.82 余额 加：同一 控制下企业合 并产生的追溯 调整 会 256,786.33 2,617,460.23 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 361,913,893.00 247,499,520.82 68,237,717.65 300,536,166.05 余额 三、本年增减 变动金额（减 307,861,252.00 882,938,748.00 28,225,955.33 238,204,632.31 少以“－”号 填列） （一）净利润 284,526,282.29 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 第 32 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 284,526,282.29 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 100,000,000.00 1,090,800,000.00 本 1．所有者投入 100,000,000.00 1,090,800,000.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 28,225,955.33 -46,321,649.98 配 1．提取盈余公 28,225,955.33 -28,225,955.33 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 -18,095,694.65 分配 4．其他 （五）所有者 207,861,252.00 -207,861,252.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 207,861,252.00 -207,861,252.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 669,775,145.00 1,130,438,268.82 96,463,672.98 538,740,798.36 余额 公司法定代表人：刘绍喜 主管会计工作负责人：万顺武 第 33 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年 669,775,145.00 1,130,438,268.82 96,463,672.98 536,167,686.06 2,432,844,772.86 末余额 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年 669,775,145.00 1,130,438,268.82 96,463,672.98 536,167,686.06 2,432,844,772.86 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 334,887,573.00 -334,887,573.00 18,563,983.99 153,680,353.02 172,244,337.01 “－”号填 列） （一）净利 185,639,839.91 185,639,839.91 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 185,639,839.91 185,639,839.91 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 第 34 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 18,563,983.99 -31,959,486.89 -13,395,502.90 分配 1．提取盈余 18,563,983.99 -18,563,983.99 公积 2．对所有者 （或股东） -13,395,502.90 -13,395,502.90 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 334,887,573.00 -334,887,573.00 结转 1．资本公积 转增资本 334,887,573.00 -334,887,573.00 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 1,004,662,718.00 795,550,695.82 115,027,656.97 689,848,039.08 2,605,089,109.87 末余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末 361,913,893.00 247,499,520.82 67,980,931.32 297,918,705.82 975,313,050.96 余额 加：会计 256,786.33 2,311,076.92 2,567,863.25 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初 361,913,893.00 247,499,520.82 68,237,717.65 300,229,782.74 977,880,914.21 余额 三、本年增减 变动金额（减 307,861,252.00 882,938,748.00 28,225,955.33 235,937,903.32 1,454,963,858.65 少以“－”号 填列） （一）净利润 282,259,553.30 282,259,553.30 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 第 35 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 282,259,553.30 282,259,553.30 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 100,000,000.00 1,090,800,000.00 1,190,800,000.00 本 1．所有者投入 100,000,000.00 1,090,800,000.00 1,190,800,000.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 28,225,955.33 -46,321,649.98 -18,095,694.65 配 1．提取盈余公 28,225,955.33 -28,225,955.33 积 2．对所有者 （或股东）的 -18,095,694.65 -18,095,694.65 分配 3．其他 （五）所有者 207,861,252.00 -207,861,252.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 207,861,252.00 -207,861,252.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 669,775,145.00 1,130,438,268.82 96,463,672.98 536,167,686.06 2,432,844,772.86 余额 公司法定代表人：刘绍喜 主管会计工作负责人：万顺武 会计机构负责人：徐卫 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 第 36 页 共 37 页 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （其中梅州市汇胜木制品有限公司为非同一控制下企业合并而取得的子公司，其他均为公司投资设立 的子公司） —大埔县宜华林业有限公司（以下简称“大埔宜华”）成立于 1999 年 12 月 17 日，原注册资本为人民 币 500 万元，2004 年 10 月本公司根据招股说明书的承诺及与原大埔宜华股东达成的出资协议，投资 4,500 万元将大埔宜华注册资本增加至 5,000 万元，增资后本公司享有其 90％的股权，并将其纳入合 并财务报表范围。 —梅州市汇胜木制品有限公司（以下简称“梅州汇胜”）原为一家台港澳法人独资企业，注册资本 1,000 万港币。2008 年 3 月 20 日本公司与梅州汇胜原股东签订股权转让合同，以 2,331,856.59 元的价格转 让梅州汇胜 100%股权。本次股权转让已经平远县对外经济贸易局“平外经贸字【2008】2 号”文批准， 并在工商行政管理部门办理了变更登记手续。变更后梅州汇胜注册资本为 1,040.30 万元人民币，本公 司享有其 100%股权，并于 2008 年 4 月将其纳入合并财务报表范围。 —广州市宜华家具有限公司（以下简称“广州宜华”）系公司于 2008 年 4 月 30 日设立的全资子公司， 注册资本 4,300 万元，自其设立之日起将其纳入合并财务报表范围。 第 37 页 共 37 页