大众交通(600611)2007年年度报告

大众交通（集团）股份有限公司 600611 900903 2007 年年度报告 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、主要财务数据和指标： .......................................................... 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 13 八、董事会报告 .................................................................... 13 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................ 23 十二、备查文件目录 ................................................................ 23 1 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人杨国平先生、主管会计工作负责人顾华先生及会计机构负责人（会计主管人 员）史慧萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：大众交通（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：大众交通 公司英文名称：DAZHONG TRANSPORTATION（GROUP）CO.,LTD 公司英文名称缩写：DZT 2、 公司法定代表人：杨国平 3、 公司董事会秘书：顾华 电话：021-64289129 传真：021-64289123 E-mail：Guhua@96822.com 联系地址：中山西路 1515 号大众大厦 11 楼 公司证券事务代表：乐春萍 电话：021-64289122 传真：021-64289123 E-mail：LCP@96822.com 联系地址：中山西路 1515 号大众大厦 11 楼 4、 公司注册地址：中山西路 1515 号大众大厦 12 楼 公司办公地址：中山西路 1515 号大众大厦 11 楼 邮政编码：200235 公司国际互联网网址：www.96822.com 公司电子信箱：DZJT@96822.com 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司本部计划财务部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：大众交通 公司 A 股代码：600611 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：大众 B 股 公司 B 股代码：900903 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 7 月 10 日 公司首次注册登记地点：上海市浦东新区龙阳路 100 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2004 年 8 月 6 日 公司第 1 次变更注册登记地址：中山西路 1515 号大众大厦 12 楼 公司法人营业执照注册号：310000400085115 公司税务登记号码：310104607216596 公司组织结构代码：60721659-6 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 1 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 项目 金额 营业利润 547,789,223.32 利润总额 736,494,137.61 归属于上市公司股东的净利润 466,100,475.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 317,147,867.38 的净利润 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 124,968,755.71 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关， 58,595,948.85 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但 经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对 19,788,305.36 非金融企业收取的资金占用费除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 15,855,978.84 其他非经常性损益项目 2,540,456.2 减：所得税影响数 71,477,982.58 少数股东权益 1,318,853.83 合计 148,952,608.55 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 (%) 营业收入 5,430,604,545.59 4,978,801,999.31 4,598,833,156.84 9.07 3,981,987,213.41 利润总额 736,494,137.61 362,562,143.02 351,831,832.60 103.14 288,183,477.33 归属于上市公司股 466,100,475.93 229,687,609.58 228,322,220.57 102.93 211,739,750.66 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 317,147,867.38 157,854,144.78 156,488,755.77 100.91 155,902,077.00 损益的净利润 基本每股收益 0.44 0.22 0.28 100.00 0.20 稀释每股收益 0.44 0.22 0.28 100.00 0.20 扣除非经常性损益 0.30 0.15 0.19 100.00 0.15 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 11.52 7.89 8.45 增加 3.63 个百分点 8.15 益率（%） 加权平均净资产收 13.40 8.69 8.65 增加 4.71 个百分点 8.34 益率（%） 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 7.84 5.42 5.79 增加 2.42 个百分点 6.00 收益率（%） 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 9.12 5.97 5.93 增加 3.15 个百分点 6.14 产收益率（%） 经营活动产生的现 987,073,919.33 1,339,021,047.01 1,487,993,662.10 -26.28 526,208,852.43 金流量净额 每股经营活动产生 0.94 1.27 1.84 -26.28 0.50 的现金流量净额 2 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年末 本年末比上年末增 2007 年末 2005 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 9,972,171,709.35 8,491,869,330.90 7,934,378,107.20 17.43 6,897,442,366.08 所有者权益（或股 4,044,983,908.95 2,913,102,448.34 2,703,716,245.19 38.85 2,599,500,144.66 东权益） 归属于上市公司股 3.85 2.77 3.35 38.99 2.47 东的每股净资产 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 对当期利润 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 的影响金额 可供出售权益工具 433,674,561.26 1,316,319,840.47 882,645,279.21 0 其中：有限售条件的可供出售 305,412,074.33 348,670,497.52 43,258,423.19 0 股票 无限售条件的可供出售股票 117,687,333.01 923,695,018.41 806,007,685.40 0 基金 10,575,153.92 43,954,324.54 33,379,170.62 0 合计 433,674,561.26 1,316,319,840.47 882,645,279.21 0 可供出售金融资产年末数比年初数增加 882,645,279.21 元，增加比例为 203.53%，变动原因 主要为：(1)期末公允价值增长；(2)部分股票年初为有限售条件，公允价值以估值的单价确 认，年末为无限售条件，公允价值以市价确定，较年初有较大增长所致。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 比 例 数量 送股 金 其他 小计 数量 (%) 新 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 136,118,869 16.84 40,835,661 -52,536,063 -11,700,402 124,418,467 11.84 持股 3、其他内资 167,784,314 20.76 50,335,294 50,335,294 218,119,608 20.76 持股 其中： 境内法人持 303,903,183 37.60 91,170,955 -52,536,063 38,634,892 342,538,075 32.60 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 3 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 有限售条件 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 230,563,950 28.53 69,169,185 52,536,063 121,705,248 352,269,198 33.53 通股 2、境内上市 273,780,000 33.87 82,134,000 82,134,000 355,914,000 33.87 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 504,343,950 62.40 151,303,185 52,536,063 203,839,248 708,183,198 67.40 计 三、股份总 808,247,133 100.0 242,474,140 0 242,474,140 1,050,721,273 100.00 数 股份变动的批准情况 1、经公司 2006 年度股东大会批准，以 2006 年末公司总股本 80824.71 万股为基数，向全体 股东送股比例为每 10 股送 3 股。 2、本年有限售条件的流通股情况 本年有限售条件的流通股上市数量为 52,536,063 股、上市流通日：2007 年 7 月 19 日。 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 解除限售 股东名称 限售原因 数 售股数 限售股数 数 日期 1、国泰君安证 2007 年 券股份有限公 176,954,530 52,536,063 124,418,467 股改承诺 7 月 19 司 日 2、上海大众公 用事业（集团） 218,119,608 0 218,119,608 股改承诺 股份有限公司 合计 395,074,138 52,536,063 342,538,075 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内因送股原因引起公司股份总数的变动，见股份变动情况表。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 132,910 前十名股东持股情况 持股 持有有限售 报告期内 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 增减 份数量 (%) 量 上海大众公用事业（集团） 境 内 非 国 20.76 218,119,608 50,335,294 218,119,608 股份有限公司 有法人 国泰君安证券股份有限公 质 国有法人 17.87 176,954,530 32,551,316 124,418,467 司 押 125,214,529 SCBSH A/C CREDIT 境外法人 5.27 55,393,679 42,038,175 4 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 SUISSE (HONG KONG) LIMITED 大成创新成长混合型证券 境内非国 0.57 6,000,986 6,000,986 投资基金 有法人 中信证券－工行－CREDIT SUISSE (HONG KONG) 境外法人 0.43 4,499,757 4,499,757 LIMITED TOYO SECURITIES ASIA 境外法人 0.34 3,622,643 -877,114 LTD. A/C CLIENT SCBSH A/C CSFB S/A QINHAN CHINA MASTER 境外法人 0.33 3,500,832 3,200,832 FUND (CAYMAN) LTD CITIGROUP GLOBAL 境外法人 0.31 3,213,821 1,532,253 MARKETS MITED NAITO SECURITIES CO., 境外法人 0.26 3,251,725 -514,702 LTD. 邵晓立 其他 0.22 2,300,900 -95,100 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 SCBSH A/C CREDIT SUISSE (HONG KONG) 55,393,679 境内上市外资股 LIMITED 国泰君安证券股份有限公司 52,536,063 人民币普通股 大成创新成长混合型证券投资基金 6,000,986 人民币普通股 中 信 证 券 － 工 行 － CREDIT SUISSE (HONG 4,499,757 人民币普通股 KONG) LIMITED TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C 3,622,643 境内上市外资股 CLIENT SCBSH A/C CSFB S/A QINHAN CHINA MASTER 3,500,832 境内上市外资股 FUND (CAYMAN) LTD CITIGROUP GLOBAL MARKETS MITED 3,213,821 境内上市外资股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 3,251,725 境内上市外资股 邵晓立 2,300,900 境内上市外资股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 2,199,780 人民币普通股 前十名流通股股东中第一名和第四名股东系同一公司持有的 B 股、A 股；但未知其他股东是否存在关联关系，也未知是 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动人。 前十名股东中社会法人股股东上海大众公用事业（集团）股份有限公司与国有法人股股东国泰君安证券股 份有限公司无关联关系，与其它股东之间也无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。前十名股东中第二名和第五名股东系同一公司持有的 B 股、A 股；但未知其他股东 是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交 持有的有限 易情况 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上 限售条件 号 可上市交易 数量 市交易股 时间 份数量 自改革方案实施之日起，在十二个 上海大众公用事业（集团） 1 218,119,608 月内不得上市交易或者转让；在前 股份有限公司 述禁售期满后，控股股东大众公用 5 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 在紧随禁售期后的 36 个月内将不通 过证券交易所挂牌交易出售其持有 的有限售条件的股份。 在禁售期满后，通过证券交易所挂 牌交易出售原非流通股股份，出售 国泰君安证券股份有限公 2007 年 7 月 2 124,418,467 52,536,063 数量占本公司股份总数的比例在十 司 19 日 二个月内不超过百分之五，在二十 四个月内不超过百分之十。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：上海大众公用事业（集团）股份有限公司 法人代表：杨国平 注册资本：1,246,113,472 元 成立日期：1991 年 12 月 24 日 主要经营业务或管理活动：实业投资，国内商业（除专项审批规定），资产重组，收购兼并 及相关业务咨询，附设分支机构（设计许可经营的凭许可证经营） (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：上海大众企业管理有限公司 法人代表：顾倚涛 注册资本：15,900 万元 成立日期：1995 年 3 月 10 日 主要经营业务或管理活动：出租汽车企业及相关企业的经营管理和企业管理、投资、技术咨 询，代理、服务和人才培训，商品汽车的转运，汽车配件零售，客运出租汽车，汽车维修。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人 注册资 股东名称 成立日期 主要经营业务或管理活动 代表 本 证券的代理买卖，代理证券的还本付息和分红派 息，证券的代保管、鉴证，代理证券登记开户， 1999 年 8 国泰君安证券股份有限公司 祝幼一 470,000 证券的自营买卖，证券的承销和上市推荐，证券 月 18 日 投资咨询，资产管理，发起设立证券投资基金和 基金管理公司，中国证监会批准的其他业务。 7 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告 报告期被授予的股权 是否 持 授 期内 激励情况 在股 有 予 从公 东单 本 的 股 司领 位或 公 变 期 任期 任期 年初 年末 限 份 取的 可 已 其他 姓 性 年 司 动 末 职务 起始 终止 持股 持股 制 增 报酬 行 行 行 关联 名 别 龄 的 原 股 日期 日期 数 数 性 减 总额 权 权 权 单位 股 因 票 股 数 (万 股 数 价 领取 票 市 票 元) 数 量 报 期 价 数 （税 酬、 权 量 前） 津贴 公 董 事 2006 2009 杨 司 长 兼 年 4 年 4 国 男 52 72,627 94,415 送 70 总 经 月 19 月 19 平 红 理 日 日 股 公 2006 2009 张 司 副 董 年 4 年 4 锡 男 60 49,996 64,995 送 50 事长 月 19 月 19 麟 红 日 日 股 2006 2009 陈 年 4 年 4 靖 董事 男 40 0 0 是 月 19 月 19 丰 日 日 2006 2009 徐 独 立 年 4 年 4 建 男 52 0 0 5 董事 月 19 月 19 新 日 日 2006 2009 姜 独 立 年 4 年 4 国 男 51 0 0 5 董事 月 19 月 19 芳 日 日 2006 2009 陆 独 立 年 4 年 4 锡 男 58 0 0 5 董事 月 19 月 19 明 日 日 董事、 公 2006 2009 董事会 司 顾 年 4 年 4 秘书、 男 39 4,752 6,178 送 46 华 月 19 月 19 财务总 红 日 日 监 股 公 2006 2009 袁 司 监 事 年 4 年 4 丽 女 46 11,877 15,440 送 46 长 月 19 月 19 敏 红 日 日 股 徐 2006 2009 国 监事 男 48 年 4 年 4 0 0 5 祥 月 19 月 19 8 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 日 日 公 2006 2009 钟 司 年 4 年 4 晋 监事 男 53 50,039 65,051 送 否 月 19 月 19 幸 红 日 日 股 公 2006 2009 赵 司 副 总 年 4 年 4 纬 男 55 6,350 8,255 送 46 经理 月 19 月 19 纶 红 日 日 股 2006 2009 童 副 总 年 4 年 4 亦 男 59 0 0 46 经理 月 19 月 19 工 日 日 合 / / / / / / / 324 / / / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)杨国平,现任公司董事长，总经理，是公司创办人之一。并担任上海大众公用（集团）股 份有限公司董上海交大昂立股份有限公司董事长，大众保险股份有限公司副董事长，上海大 众燃气有限公司董事长，中国出租汽车暨汽车租赁协会副会长。 (2)张锡麟,现任公司副董事长，长期从事交通客运企业管理工作，是公司创办人之一。 (3)陈靖丰,现任上海大众公用事业（集团）股份有限公司董事、总经理，兼任上海大众燃气 有限公司董事。 (4)徐建新,现任东方国际（集团）有限公司董事、财务总监。公司独立董事。 (5)姜国芳,现任申万巴黎基金管理有限公司董事长。公司独立董事。 (6)陆锡明,现任上海市城市综合交通规划研究所所长、高级工程师，兼任中国城市交通规划 学术委员会副秘书长，中国城市公共交通协会副秘书长，上海城市经济学会理事，上海交通 工程学会理事 。 (7)顾华,现任公司董事、董事会秘书、总会计师。曾任公司计财部经理。 (8)袁丽敏,现任公司监事长、党委书记、工会主席，曾任党办主任、人力资源部经理、党委 书记助理、纪委书记、上海大众公共交通有限公司党委书记、副经理等职 (9)徐国祥,上海财经大学应用统计研究中心主任、教授、博士生导师。在任公司监事，并担 任上海市统计学会副会长，上海证券交易所指数专家委员会委员，中证指数有限公司指数专 家委员会委员。 (10)钟晋幸,现任公司监事。现任上海大众公用事业（集团）股份有限公司财务总监，上海 中医大药业股份有限公司监事长、深圳市创新投资集团有限公司监事、上海大众燃气有限公 司监事。 (11)赵纬纶,现任公司副总经理，曾任上海交通大众客运有限责任公司总经理。 (12)童亦工,现任大众交通（集团）股份有限公司副总经理，曾任大众交通（集团）股份有 限公司公交事业部经理。 (二)在股东单位任职情况 是否领 担任的职 任期起始 任期终止 姓名 股东单位名称 取报酬 务 日期 日期 津贴 上海大众公用事业（集 2005 年 8 月 2008 年 8 月 杨国平 董事长 否 团）股份有限公司 2日 2日 上海大众公用事业（集 董事、总经 2005 年 8 月 2008 年 8 月 陈靖丰 是 团）股份有限公司 理 2日 2日 上海大众公用事业（集 董事、财务 2005 年 8 月 2008 年 8 月 钟晋幸 是 团）股份有限公司 总监 2日 2日 9 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 在其他单位任职情况 是否领 担任的 任期起始日 任期终止日 姓名 其他单位名称 取报酬 职务 期 期 津贴 上海交大昂立股 2007 年 10 月 2010 年 10 月 杨国平 董事长 否 份有限公司 29 日 29 日 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬与考核委员会。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：年度工作情况及经营业绩。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 陈靖丰 是 钟晋幸 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 43,045 人,需承担费用的离退休职工为 6,155 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 1,641 生产工人 38,178 服务人员 641 其他 2,585 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生 13 大专、大学 1,562 高中、中专 17,707 初中及以下 23,763 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照国家颁布的法律法规的要求，规范公司运作，公司法人治理结构的 实际情况符合《上市公司治理准则》和《公司法》的要求。公司不断加强内部管理、规范公 司运作，具体工作情况如下： 1、根据中国证监会（2007）第 28 号《关于开展上市公司治理专项活动有关事项的通知》， 公司于 2007 年 4 月份启动了公司治理专项活动，公司成立了以公司董事长兼总经理为组长 的公司治理专项活动领导小组和工作小组，2007 年 6 月 27 日完成了自查阶段工作，7 月份 进入公众评议阶段、公司全面落实各项整改工作。公司治理专项活动情况如下： 1）、公司治理专项活动期间完成的主要工作 4 月：根据 2007 年 4 月中国证监会上海证监局下发的“沪证监公司字（2007）39 号”文《关 于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》要求， 公司于 2007 年 4 月 28 日制定了《公 司治理专项活动工作计划》并上报中国证监会上海证监局。公司组建了以公司董事长兼总经 理为组长的公司治理专项活动领导小组和工作小组。 2007 年 4 月 27 日上午以通讯表决方式召开公司五届八次董事会，审查并通过了《公司经理 10 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 工作细则》。 5 月：2007 年 5 月 9 日由公司治理专项活动工作小组副组长、董事会秘书顾华召集公司各职 能部门领导召开专题会议，对正在执行的各项管理制度进行认真梳理，查找不足与疏漏，对 现行管理制度进行全面的完善和修订，加强公司的各项内控措施，同时制定了《公司管理制 度文件修订工作计划》。 6 月：公司及时将监管部门发布的各项法律法规、规章制度通过网络给董事、监事、高管人 员，加强法律法规的学习，提高董事、监事、高管人员的“自律”意识和工作的规范性。公司 于 2007 年 6 月 27 日召开了公司五届九次董事会，审查并通过了《公司治理专项活动自查报 告和整改计划》、《公司信息披露管理办法》、《公司募集资金管理制度》 ；并于 2007 年 6 月 28 日在上证报、中证报、证券时报和上交所、本公司网站披露了《关于大众交通（集团） 股份有限公司治理专项活动自查报告和整改计划》和公布了公司接受公众评议电话、电子信 箱。 7 月：2007 年 7 月 25 日由公司治理专项活动工作小组副组长、董事会秘书顾华再次召集公 司各职能部门领导召开专题会议，根据《公司管理制度文件修订工作计划》安排和具体实施 进度，交流上一阶段工作，进行下一步工作部署。 8 月-9 月：8 月 7 日- 8 日，上海证监局对公司进行了现场检查，于 9 月 30 日向公司发出《关 于大众交通（集团）股份有限公司治理状况整改通知书》（沪证监公司字[2007]399 号）。公 司于 2007 年 8 月 23 日召开了公司五届十次董事会，审议并通过了《公司投资者关系管理办 法》、《公司独立董事工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》 。 自 2007 年 6 月 28 日在上证报、中证报、证券时报和上交所、本公司网站披露了《关于大众 交通（集团）股份有限公司治理专项活动自查报告和整改计划》和公布了公司接受公众评议 电话、电子信箱以来，公司未收到社会公众关于公司治理状况相关评议信息。 10 月 16 日，上海证券交易所向公司发出《关于大众交通（集团）股份有限公司治理状况评 价意见》，并对公司改善治理状况提出监管建议。 10 月 25 日公司五届十一次董事会审议通过了《大众交通（集团）股份有限公司公司治理专 项活动的整改报告》。 2）、对公司自查和监管部门检查发现问题的整改情况 在“三会” 运作方面存在的问题及整改 （1）、董事会对关联交易审议中，个别关联董事未回避表决。 情况说明及整改措施：在公司五届四次董事会审议《公司受让宁波大众出租汽车有限公司 部分股权的议案》时，公司关联董事杨国平、张锡麟依法回避了此项关联交易议案的表决， 但关联董事陈靖丰未依法回避此项关联交易议案的表决。针对这一问题，公司将加强对有关 人员的业务培训，避免出现类似问题。 （2）、公司高管薪酬均作为单独议案提交董事会薪酬与考核委员会审议，并形成决议，但未 以单独议案的形式提交董事会会议审议。 情况说明及整改措施：公司高管薪酬均作为单独议案提交董事会薪酬与考核委员会审议，并 在其形成决议后，作为公司年度报告的一部分，提交董事会审议。 （3）、部分监事会会议记录中出席监事签字不全。 情况说明及整改措施：部分监事会会议在会议完毕后，虽然各项决议均经全体监事签字确认， 但存在会议记录中出席监事签字不全的情况。公司将加强对有关人员的业务培训，避免出现 类似问题。 3）公司治理方面取得的成效 通过开展治理专项活动，公司的治理工作取得了较好的成效，公司制度更为完善，日常运 作的规范性有了较大的提高。规范上市公司治理是一项长期的工作，公司将以治理专项活动 为契机，结合公司实际，不断完善公司法人治理结构和内部控制制度建设，提高公司规范化 运作水平，保证公司健康、持续、稳定地发展，以优秀的业绩回报广大股东。 2、公司法人治理主要状况如下： 1）、关于股东与股东大会：公司认真做好股东来访、来信和来电的咨询、接待工作，依据《公 司投资者关系管理办法》加强投资者关系管理工作，进一步完善了与股东之间的沟通平台； 公司严格按照《公司章程》、 《股东大会议事规则》等规定，召集、召开股东大会。让公司股 东有充分发表意见的机会并行使权利，切实维护股东合法权益。 2）、关于控股股东和上市公司关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严 格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公 11 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、 资产、财务、机构、业务做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3）、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事， 公司独立董事 3 人，达到规定要求，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董 事会和各位董事能认真履行职责，并以认真负责和勤勉诚信的态度对待公司和股东；公司严 格执行《董事会议事规则》、 《独立董事工作细则》，确保了董事会运作的规范和决策的客观、 科学性。 4）、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、 《公司章程》的有关规定，人数和 人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行职责，对 公司财务及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意 见。 5）、关于绩效评价与激励约束机制：建立董事会薪酬与考核委员会，对公司董事、监事和高 级管理人员实行公正、透明的绩效评价标准与激励约束机制。 6）、关于信息披露与透明度：公司制定了《公司信息披露管理办法》，明确了信息披露程序 和相关人员的职责，完善了信息披露管理工作。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接 待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露的报 纸，公司严格按照有关法律法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保了公司信息 的透明度和所有股东有平等机会获取信息。 7）、关于相关者利益：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、 社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董事 亲自出席 委托出席 备 缺席（次） 姓名 会次数 （次） （次） 注 徐建新 5 5 姜国芳 5 5 陆锡明 5 5 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业竞争，控股股东 不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。 3、资产方面：公司拥有独立完整的服务、销售系统及配套设施，拥有独立的工业产权、商 标、非专利技术等无形资产。 4、机构方面：公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理、技术、生产等 各部门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门和独立的会计核算、财务管理体系，并独立开设 银行帐户、纳税、作出财务决策。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 董事会薪酬与考核委员会负责对公司高管人员的考评与激励工作，2007 年 3 月 22 日召 开了董事会薪酬与考核委员会工作会议，对公司高管人员 2006 年的主要工作进行审查，并 根据工作业绩，制定薪酬提案与奖励措施。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司内部控制制度已基本建立健全，并将内部控制制度的监督检查融入了日常工作中。 公司注重经营管理部门对内部控制制度的学习了解，将大量风险屏蔽在各级管理部门，适应 了公司管理要求和发展需要，保证了公司各项经营目标的顺利完成；公司实施了控股公司财 务主管委派制，加强财务管理，以畅通各项财务制度的贯彻执行，并由财务人员行使财务管 理和监督的职能，从管理会计角度发现问题、预测风险，有效保证了公司财务运作的独立和 12 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 规范，财务管理制度健全，财务核算真实、准确、完整。 公司确立了决策流程、资金管理流程、固定资产管理流程、投资流程。这一流程体系的 建立，体现了公司高速的办事效率和管理的科学性。 为了保证公司规范运作，实施了 2 类内部监管制度，实行“体内监督”。这 2 类内部监管制 度是： （1）财务监控制度：财务部门统一对资产实施管理；平衡负债比率，选取筹资方式；根据 不同的经营方式，实施以成本为中心、利润为中心、投资为中心的多种财务管理体系；建立 计划--控制—考核—奖惩的管理系统；实施内部银行化的资金管理手段，全方位监控资金。 （2）风险管理制度：公司坚持有效性、审慎性、全面性、及时性、独立性五项原则。设立 审计部，对各控股公司进行每年至少一次的定期财务收支和经济效益审计，并安排不定期的 专项审计、子公司经理离任审计；设立法律部，建立、健全公司对外合同的审核制度，公司 及各子公司对外签定合同，须经公司法律顾问和专职律师审核，降低企业经营风险。 公司将在日后工作实践中进一步健全和完善内部控制制度，提高公司抗风险能力。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 19 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 2007 年，公司董事会认真执行了公司股东大会审议通过的各项决议，切实贯彻“整合资源、 控制风险、聚焦利润、协调发展”的工作思路，调整发展战略，实施资源整合，推进区域布 局，加强风险控制，在把握稳健发展的总体趋势中，顺利完成各项经济指标和任务，创造了 19 年来的经营业绩新纪录。2007 年公司共计实现营业收入 543060 万元，比上年增加 9.07%； 实现归属于母公司所有者的净利润 46610 万元，比上年增加 102.93%；净资产收益率为 11.52 %、每股收益 0.44 元。公司的资产结构进一步优化，业已形成以交通运输为支柱产业，金融 和房产协调发展的和谐组织架构。2007 年集团下属主要产业的经营情况如下： 1、出租产业：大众出租通过在服务、管理和科技等方面的持续创新，取得良好绩效。在经 营规模方面，本年度公司出资 18,893.35 万元受让上海大众公用事业（集团）股份有限公司 持有的上海虹口大众出租汽车有限公司 39.85%股权，股权比例达到 69.85％。截止 2007 年 末，公司在市郊区共拥有出租汽车总数 8617 辆，另托管 162 辆，保持了客运规模的行业领 先地位。在服务质量方面，继获得“全国质量管理奖”3 年后， 2007 年又顺利通过了中国质 量协会审核，巩固了企业的品牌价值。 2、汽车租赁： 2007 年，公司新增车辆 513 辆、更新 306 辆，成新率得到提升，车辆总量 为 3185 辆（含托管 134 辆）。保持了经营规模和经营效益同步增长的良好态势。同时，进一 步明确了外地连锁经营、汽服产业链拓展的发展战略，并在 07 年适时组建了北京大众汽车 租赁有限公司，为汽车租赁产业实现区域化发展奠定了基础。 3、公交产业：2007 年，集团下属公交各公司严格执行年度预算，在线网结构优化、车辆配 置安排、人员结构调整、物业资源开发等方面加大了力度，并率先贯彻公交行业成本规制， 顺利完成了计划目标。年内顺利实施了嘉定、松江公交的股权转让，同时完成了金山、奉贤 公交的独立核算工作，这将有助于公司获得当地政府的进一步支持，争取较好的运营和发展 环境。由于公交行业属于公益性行业，受政策影响较大，仅从经营业绩来看，仍不容乐观。 4、物流产业： 大众物流公司适时推出顶班制等经营措施，稳定了驾驶员队伍，减少了搁车，资产利用率得 以提高，有效控制了经营风险。大众国际仓储公司 2007 年业务量结构有所改变，加工区功 能的拓展使国内物资的业务量增加，平均库容量达到 75％。大众国际货代公司国际空运进、 出口业务均得到稳定增长，同时积极开拓相关延伸业务，经济效益明显增长，超额完成了年 度计划。 5、房地产业： 13 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年，面对宏观面的诸多政策调控，大众房产通过自身努力，稳步推进在建工程，多方 推介在售项目，圆满完成了年度目标。截止 2007 年末，大众房地产资产总量达到近 14 亿元， 开发总量为 46 万平米，分布于昆山《金色港湾》、黑龙江《大众新城》和吴江大众等项目。 实现销售收入 105764.40 万元，实现收益 6000 多万元。 （二）、报告期内公司财务情况说明： 单位:元 币种:人民币 报告期内公司财务状况和经营成果分析 增减幅 项目名称 期末数 期初数 增减额 度（％） 预付款项 178,449,600.75 423,224,635.84 -244,775,035.09 -57.84 可供出售金融资产 1,316,319,840.47 433,674,561.26 882,645,279.21 203.53 存货 1,034,641,497.02 1,274,946,648.87 -240,305,151.85 -18.85 在建工程 92,386,115.81 115,897,933.76 -23,511,817.95 -20.29 短期借款 1,936,683,140.00 1,505,800,353.20 430,882,786.80 28.61 长期借款 30,050,000.06 53,478,638.70 -23,428,638.64 -43.81 增减幅 项目名称 2007 年度 2006 年度 增减额 度（％） 管理费用 370,744,755.03 596,804,673.34 -226,059,918.31 -37.88 财务费用 136,098,174.45 108,924,425.50 27,173,748.95 24.95 投资收益 333,881,905.70 102,903,740.42 230,978,165.28 224.46 所得税费用 204,132,110.74 98,046,321.95 106,085,788.79 108.20 经营活动产生的现金流量净额 987,073,919.33 1,339,021,047.01 -351,947,127.68 -26.28 投资活动产生的现金流量净额 -697,684,976.60 -1,045,366,402.86 347,681,426.26 33.26 筹资活动产生的现金流量净额 166,516,132.04 -153,489,597.95 320,005,729.99 208.49 (1) 预付款项减少主要原因是房产项目等工程款结算所致。 (2) 可供出售金融资产增加是因可供出售金融资产按公允价计账而增值 (3) 存货减少主要原因是公司投资的房产项目实现对外销售。 (4) 在建工程减少主要原因是更新车辆时待安装车辆减少。 (5) 短期借款增加的主要原因是应付票据减少、长期借款转为短期借款等所致。 (6) 长期借款减少主要原因是长期借款到期后转为短期借款。 (7) 管理费用减少主要原因是本年执行新企业会计准则，将原在管理费用中核算的社会保险 费、福利费、住房公积金、工会经费和教育经费等根据人员岗位不同，在营业成本和管理费 用中分别核算所致。 (8) )财务费用增加的主要原因是短期借款等借款增加和利率上调所致。 (9) 投资收益增加原因主要为：公司本年交易性金融资产买卖收益较上年增长较大，并出售 部分可供出售金融资产所致。 (10) 所得税费用增加原因主要为：本年出售可供出售金融资产收益增加利润总额并相应计 提所得税费用所致 (11)经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少主要是购买商品、接受劳务和支付税费等 支付的现金增加。 (12)投资活动产生的现金流量净额支出较去年同期减少主要是收回投资收到的现金较去年 同期增加。 (13)筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加主要是借款增加。 （三）、报告期内公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海大众汽车租赁公司 运输业 汽车租赁，出租汽车 12,000 138191 9601 上海大众房地产开发经营 房地产业 房地产投资，开发 20,000 40658 3151 公司 上海大众百通汽车客运有 运输业 城市公共交通 4,200 6921 780 限公司 上海大众巴士公司 运输业 城市交通 9,500 16092 17 14 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 上海大众交通汽车服务有 汽车销售、修理和配件 商业 7,000 22571 2978 限公司 供应 上海大众公共交通有限公 运输业 城市交通 24,190 87656 -1876 司 主要供应商情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 114298 占采购总额比重（%） 73.77 （四）、对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司可能的影响程度 1）、中央在 2008 年经济工作目标和任务部署中，提出了“稳中求进”、“好字优先”的方针， 中国经济仍将保持平稳较快发展的良好势头，并从量的扩张转向质量、效益和可持续的统一 上来，尤其是提高消费在 GDP 增长中的贡献，将有利于集团对现代服务产业的打造和培育。 同时，市委市府领导班子提出，上海建设要围绕金融和航运中心建设，这将为集团金融投资、 交通运输产业的发展创造有利条件。 2）、《城市公共交通条例》在广泛征集社会各界意见，并参考部分城市公交优先实施方案后， 可望在本年度出台，为公交行业发展指明方向。同时，上海市委在年初举行的常委会上，对 全面实施公交优先发展战略和突出公交行业公益性给予了强调，政府将加大投入，改善、优 化公交体制、机制和票制。 3）、2007 年末，轨道交通 6、8、9 号线、以及 1 号线北延伸段、4 号线环线总计 96 公里运 营线路的顺利投运，实现“1 环 7 射 234 公里+9 处换乘+9 站共线”网络化运营。轨道交通网 络化的逐步形成，将放大轨道交通单线对地面公交和出租客流的冲击。 2、2008 年经营计划 2008 年，在集团战略进一步明确的前提下，对战略的实施和执行要进行细化。交通产业要 稳步拓展出租、租赁等主业，打造汽车服务品牌产业链，同时抓住浦东国际机场二期工程建 设和虹桥机场现代化综合交通枢纽建设的机遇，在机场口岸发展优势项目。房地产业要聚焦 重点区域，在控制风险的同时增加土地储备，保持持续稳健发展。金融及股权投资产业要踏 准上海加快打造金融中心的步伐，进一步完善在金融业态方面的资产配置。2008 年经营工 作将围绕以下方面展开： 1、大众出租汽车公司 A、在经营规模方面，采取针对性的措施，积极稳步地拓展本地、郊县及长三角地区的市场 份额； B、在服务质量方面，基本实现出租车辆 GPRS 系统全覆盖，巩固并拓展电调服务的中高端 市场，同时通过对服务过程的监控确保服务质量保持业内领先。 C、在经营管理方面，进一步完善分公司场地的综合利用工作，推进出租公司由规模化向集 约化方向发展，同时，结合公司车辆更新，进一步关注出租汽车新车型的研发和应用。 2、大众租车公司 A、进一步消化存量资产，在资产陈新率提高的前提下努力提高资产利用率。2008 年计划新 净增车 360 辆，平均增车 220 辆，更新 350 辆。 B、着重拓展会务会展营销，提升服务产业链的业务含金量；加强酒店宾馆的车辆保障与服 务保障；同时进一步开发带有个性化的豪华车的业务市场。 C、大众租赁目前拥有的奔驰、奥迪车数量在上海位居前列，公司在继续拓展车辆规模、建 立全国主要商务区网络的同时，要特别加强培育高档车维修市场，在确保内部服务供应的同 时，积极开发外部市场，增加新的效益增长点。 3、公交产业板块 A、将线网调整作为公交板块年度工作的首要任务，密切关注轨道交通网初步形成后对客流 的冲击情况，尽量降低损失。 B、根据政府有关车辆报废更新的政策，结合公司目前的车辆结构状况，统筹合理地安排年 内车辆置换、更新、报废等计划。同时，处理好车辆投入与产出的关系，充分运用空调车资 源，提高单车投入的绝对收益。 C、依托“一区一骨干”的行业政策，积极争取企业所在地政府的政策支持，加快与社会公交 的整合步伐，从而进一步推进公交区域化发展。 15 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 D、进一步加强从业人员的服务规范，减少服务投诉，提高整体服务质量。抓好行风建设， 提升企业形象。 4、 大众房产公司 A、进一步做好现有的包括佘山农民基地、昆山《金色港湾》二期、《大众金融大厦》 、黑龙 江《大众新城》和桐乡等项目的销售和结算工作，项目销售面积力争达到 10 万平方米，销 售收入力争实现 7 亿元。 B、要在已开发的区域充分发挥市场优势，储备土地资源，加快开发；同时要对集团现有可 开发资源进行调研，纳入统一规划，激活资产。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 营业成 营业 收入 分行业或分 本比上 营业利润率比上年增 营业收入 营业成本 利润 比上 产品 年增减 减(%) 率（%） 年增 (%) 减(%) 行业 （1）工 业 122,375,746.72 100,312,204.27 18.03 -25.16 -20.90 减少 4.41 个百分点 （2）商 业 1,558,387,006.65 1,483,749,723.52 4.79 6.56 5.75 增加 0.73 个百分点 （3）房地产业 1,057,643,980.28 771,685,787.77 27.04 47.47 47.27 增加 0.1 个百分点 （4）旅游饮食 227,599,986.95 181,669,718.26 20.18 -27.23 -30.59 增加 3.87 个百分点 服务业 （5）交通运输 3,087,492,241.82 2,567,447,430.14 16.84 4.57 10.96 减少 4.79 个百分点 业 公司内各业务 697,790,886.42 684,533,523.87 1.90 -1.78 -1.28 减少 0.49 个百分点 分部相互抵销 合 计 5,355,708,076.00 4,420,331,340.09 17.47 9.35 12.30 减少 2.17 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海 5,031,094,900.78 -4.14 江苏 381,366,992.33 170.38 黑龙江 620,022,263.13 227.41 其他地区 21,014,806.18 -28.47 公司内各业务分部相 697,790,886.42 -1.78 互抵销 合 计 5,355,708,076.00 9.35 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 33,556.65 万元，比上年增加 10,630.07 万元，增加的比例为 46.37%。 被投资的公司情况 被投资的公司名 占被投资公司权益的比例 主要经营活动 备注 称 (%) 上海虹口大众出 出租汽车 69.85 租汽车有限公司 大众保险股份有 财产保险 12.10 限公司 国 泰 君 安 证 券 股 证券代理买卖 2.74 份有限公司 等 16 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据执行新企业会计准则的要求，公司对会计政策和会计估计进行了变更。 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的 通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》 ，并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的相关内容以及财政部《企业会计准则解释第 1 号》的 规定，对财务报表项目进行了追溯调整。 项 目 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股权投资差额追溯调整 --- --- 2,302,735.04 167,297.16 可供出售金融资产公允价值变动 302,497,621.95 --- --- 2,029,073.44 可供出售金融资产公允价值变动相应计算递 -99,801,921.85 --- --- -669,594.23 延所得税负债 计入所得税费用的递延所得税资产及负债 --- --- 4,387,768.01 347,521.17 合并报表冲回盈余公积回转及追溯调整相应 --- -359,730,821.71 359,730,821.71 --- 调整盈余公积 由于合并范围增加相应增加少数股东权益 --- --- --- 110,512,154.97 小计 202,695,700.10 -359,730,821.71 366,421,324.76 112,386,452.51 报告期内公司无重大会计差错。 (五)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释 本公司 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则。 2007 年初合并股东权益差异调节： 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释 第 1 号》（财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、 影响金额及其原因见会计报表附注“十四、补充资料”。 (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 22 日召开公司五届七次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 24 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报。 （2）、公司于 2007 年 4 月 27 日召开公司五届八次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 30 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报。 （3）、公司于 2007 年 6 月 27 日召开公司五届九次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 28 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报。 （4）、公司于 2007 年 8 月 23 日召开公司五届十次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 25 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报。 （5）、公司于 2007 年 10 月 25 日召开公司五届十一次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2007 年，公司董事会认真贯彻执行了公司股东大会审议通过的各项决议。2007 年 4 月 19 日，公司 2006 年度股东大会审议通过了公司 2006 年度利润分配方案，即以 2006 年末公司 总股本 80824.71 万股为基数，向全体股东送股比例为每 10 股送 3 股。董事会实施了本次利 润分配方案，股权登记日：A 股：2007 年 4 月 27 日；B 股：最后交易日为 2007 年 4 月 27 日，股权登记日为 5 月 9 日；除权日：2007 年 4 月 30 日；新增可流通股份上市流通日：A 股：2007 年 5 月 8 日；B 股：2006 年 5 月 11 日。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 17 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 公司董事会未设立审计委员会。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 大众交通（集团）股份有限公司第三届董事会薪酬与考核委员会第一次会议于 2007 年 3 月 20 日下午在大众大厦 15 楼会议室召开，会议应到委员 5 名，实到 5 名，会议由委员陈 靖丰先生主持，会议作出如下决议： 1)考评通过了公司内部董事、监事 2006 年度工作业绩； 2)审议通过了公司内部董事、监事 2006 年度薪酬的提案。 (七)利润分配或资本公积金转增预案 经立信会计师事务所有限公司审计，2007 年公司共实现税后利润 46610.05 万元，根据 国家有关法律、法规、公司章程和《公司法》的有关规定，公司按法定顺序进行分配，预案 如下： （1）提取法定盈余公积金： 提取法定盈余公积金 4295.19 万元。 （2）提取法定盈余公积金后，公司本年可分配利润 42314.86 万元，加上上年未分配利润 52602.69 万元，合计未分配利润为 94917.55 万元。以 2007 年末总股本 105072.13 万股为基 数，拟按 10：5 的比例派送红股，共计分配 52536.06 万元。此方案实施后，留存未分配利 润 42381.49 万元，结转以后年度使用。 上述事项尚须经公司 2007 年度股东大会表决通过后才能实施，具体实施办法与时间，公 司另行公告。 (八)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 2008 年公司仍将继续扩大主营业务发展规模，为保证资金供给，公司 2007 年度利润为派送 红股，不进行现金分配。 公司未分配利润的用途和使用计划: 主要用于出租汽车和租赁车的新增和更新车辆的购置 等。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 22 日召开公司五届六次监事会,《公司 2006 年监事会报告》、《公司 2006 年 度报告》，检查了公司依法运作情况及财务状况。 2、2007 年 4 月 27 日召开公司五届七次监事会,《公司 2007 年一季度报告》 3、2007 年 8 月 23 日召开公司五届八次监事会,《公司 2007 年半年度报告及摘要》 4、2007 年 10 月 23 日召开公司五届九次监事会,《公司 2007 年三季度报告》 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 经检查，监事会认为，报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程，本年度公司决策程 序合法，公司建立了较为完善的内部控制制度。公司董事、总经理在执行公务时，无违反法 律、法规、《公司章程》或损害公司、股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 经审核，立信会计师事务所为公司 2006 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告， 客观、公正、真实地反映了公司的财务状况与经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金投入使用的行为。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司所进行资产收购的交易价格均以中介机构资产评估值为基础交易价格协商而 定，没有发现任何内幕交易，亦未发现有损害股东利益或造成公司资产流失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司发生的关联交易是公正、公平的，按关联交易协议执行，定价公平，未发现有 损害本公司和股东利益的情况。 18 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 1)、2007 年 6 月 14 日，本公司向公司控股股东上海大众公用事业（集团）股份有限公司购 买上海虹口大众出租汽车有限公司，实际购买金额为 18,893.35 万元，本次收购价格的确定 依据是以评估价值为基础。该事项已于 2007 年 6 月 15 日刊登在上证报、中证报、证券时报、 香港商报上。完成。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 其他重大关联交易 上海大众企业管理有限公司与本公司及公司下属控股子公司上海大众汽车租赁公司签 订协议，将营运车辆(小客车及车辆租赁)委托本公司经营管理。双方根据协议规定的代收营 业收入和代管费用标准按实进行结算，2007 年与上海大众企业管理有限公司结算总收入 36,821,437 元，结算相关成本及费用 13,201,739.25 元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否 担保类 是否为关 担保对象 （协议签 担保金额 担保期限 履行 型 联方担保 署日） 完毕 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 68,811.52 报告期末对子公司担保余额合计 68,811.52 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 68,811.52 担保总额占公司净资产的比例 17.01% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 39,666.44 债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 39,666.44 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 19 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 自改革方案实施之日十二个月后的三十六个月内，大众公用不通过证券交易所挂牌交易出售 原非流通股股份。 国泰君安持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者 转让；在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占大众交 通股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五,在二十四个月内不得超过百分之十。 大众公用和国泰君安向大众交通股东大会提议近三年（2006 年度、2007 年度、2008 年 度）每年分红的比例均不低于当年实现的可分配利润的 50%，并投赞成票。 大众公用和国泰君安严格履行承诺 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提 供了 16 年审计服务。公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支 付其年度审计工作的酬金共约 140 万元。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:元 报告 期所 证券代 证券 占该公司股 会计核 股份来 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 有者 码 简称 权比例（％） 算科目 源 权益 变动 可供出 交运 法 人 股 600676 11,000,000.00 小于 5 156,642,777.30 1,244,431.2 售金融 股份 投资 资产 可 供出 交大 法 人 股 600530 49,653,967.38 13.30 331,140,000.00 3,830,400.00 售 金融 昂立 投资 资产 可 供出 首创 法 人 股 600008 2,700,162.26 小于 5 16,504,800.00 132,600.00 售 金融 股份 投资 资产 可 供出 浦发 法 人 股 600000 2,000,000.00 小于 5 144,214,910.40 409,701.45 售 金融 银行 投资 资产 可 供出 巴士 法 人 股 600741 22,176,000.00 3.19 379,891,168.60 售 金融 股份 投资 资产 可 供出 豫园 法 人 股 600655 4,358,300.00 小于 5 51,414,688.14 73,993.92 售 金融 商城 投资 资产 可 供出 锦投 股 票 投 900914 129,554.33 小于 5 657,267.91 18,377.79 售 金融 B股 资 资产 可 供出 上工 股 票 投 900924 571,492.76 小于 5 1,453,468.27 售 金融 B股 资 资产 可 供出 锦旅 股 票 投 900929 76,791.79 小于 5 552,227.76 3,430.61 售 金融 B股 资 资产 2337 复地 1,057,459.45 小于 5 1,057,459.45 长 期股 法 人 股 20 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 集团 权投资 投资 H股 水仙 长 期股 法 人 股 400008 944,000.00 小于 5 944,000.00 A3 权投资 投资 可 供出 ST 法 人 股 600629 517,400.00 小于 5 2,016,511.20 售 金融 棱光 投资 资产 可 供出 上电 法 人 股 600627 440,000.00 小于 5 8,326,800.00 48,000 售 金融 股份 投资 资产 S*ST 长 期股 法 人 股 600610 404,000.00 小于 5 404,000.00 中纺 权投资 投资 可 供出 南京 法 人 股 000421 2,700,000.00 小于 5 55,613,376.00 售 金融 中北 投资 资产 可 供出 海通 法 人 股 600837 10,200,000.00 小于 5 99,220,610.32 售 金融 证券 投资 资产 合计 108,929,127.97 - 1,250,054,065.35 5,760,934.97 - - 2、持有非上市金融企业股权情况 报告 占该 期所 公司 有者 会计 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 报告期损 股份 所持对象名称 股权 权益 核算 （元） (股) （元） 益（元） 来源 比例 变动 科目 (%) （元 ） 长 期 申银万国证券 法人股 4,050,000.00 5,280,000 小于 5 4,050,000.00 股 权 股份有限公司 投资 投资 长 期 江苏银行股份 法人股 5,000,000 8,295,249 小于 5 5,000,000 股 权 有限公司 投资 投资 长 期 上海银行股份 法人股 2,425,100.00 2,033,600 小于 5 2,425,100.00 244,032 股 权 有限公司 投资 投资 长 期 国泰君安证券 法人股 119,124,915.00 154,455,909 2.74 157,282,388.52 股 权 股份有限公司 投资 投资 长 期 光大证券股份 法人股 165,000,000.00 60,000,000 2.07 165,000,000.00 股 权 有限公司 投资 投资 长 期 大众保险股份 法人股 63,154,224.79 91,440,000 12.1 50,894,224.79 股 权 有限公司 投资 投资 小计 358,754,239.79 321,504,758 － 384,651,713.31 244,032 － － 21 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 3、买卖其他上市公司股份的情况 报告期卖出 股份 期初股份数 期末股份数 使用的资金 产生的投资收 股份数量 名称 量（股） 量（股） 数量（元） 益（元） （股） 卖 交 大 38,304,000 6,384,000 31,920,000 9,930,950.40 41,931,222.81 出 昂立 卖 氯 碱 242,000 242,000 0 1,100,000.00 637,181.16 出 化工 卖 白 猫 217,800 217,800 0 868,800.00 2,484,435.45 出 股份 卖 锦 江 146,362 146,362 0 372,400.00 2,026,197.76 出 投资 卖 第 一 1,731,871 1,731,871 0 1,245,824.00 45,870,054.78 出 食品 卖 原 水 189,750 189,750 0 450,000.00 2,530,561.40 出 股份 卖 中 卫 308,880 308,880 0 561,200.00 4,029,851.90 出 国脉 卖 申 通 839,798 839,798 0 776,310.00 9,358,801.49 出 地铁 卖 上 海 1,462,323 1,462,323 0 1,471,480.00 11,167,231.00 出 金陵 卖 百 联 1,414,023 1,414,023 0 2,276,300.00 27,127,795.49 出 股份 卖 东 方 672,000 672,000 0 1,060,000.00 12,406,806.47 出 明珠 卖 宏 盛 755,040 755,040 0 980,000.00 8,784,302.55 出 科技 卖 嘉 宝 230,400 230,400 0 740,000.00 1,089,899.28 出 实业 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 36,425,272.44 元。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊 刊载的互联网网 事项 刊载日期 名称及版面 站及检索路径 关于国泰君安证券股份有限公司持 上海证券报 2007 年 2 月 1 日 www.sse.com.cn 股变动公告 D19 版 2006 年度报告，大众交通五届七次董事会 上海证券报 决议暨召开 2006 年度股东大会公告，五 2007 年 3 月 24 日 www.sse.com.cn D41 版 届六次监事会决议公告 公司关于向国泰君安证券股份有限 上海证券报 2007 年 4 月 7 日 www.sse.com.cn 公司增资议案公告 D24 版 上海证券报 2006 年度股东大会决议公告 2007 年 4 月 20 日 www.sse.com.cn D80 版 上海证券报 公司 2006 年度利润分配实施公告 2007 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn D73 版 2007 年第一季度报告和公司五届八 上海证券报 2007 年 4 月 30 日 www.sse.com.cn 次董事会决议公告 A97 版 上海证券报 公司股价异常波动公告 2007 年 5 月 8 日 www.sse.com.cn A19 版 公司股价异常波动公告 上海证券报 2007 年 6 月 2 日 www.sse.com.cn 22 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 A19 版 上海证券报 关于公司投资光大证券的公告 2007 年 6 月 5 日 www.sse.com.cn D9 版 公司公告（受让虹口大众 39.85%股 上海证券报 2007 年 6 月 15 日 www.sse.com.cn 权） D9 版 公司五届九次董事会决议公告和公 上海证券报 司治理专项活动自查报告和整改计 2007 年 6 月 28 日 www.sse.com.cn D16 版 划 上海证券报 公司有限售条件的流通股上市公告 2007 年 7 月 10 日 www.sse.com.cn D32 版 公司关于参与大众保险股份有限公 上海证券报 2007 年 7 月 14 日 www.sse.com.cn 司增资配股的公告 A4 版 公司 2007 年半年度报告摘要及五届 上海证券报 2007 年 8 月 25 日 www.sse.com.cn 十次董事会决议公告 D22 版 上海证券报 公司关于发行短期融资券的公告 2007 年 10 月 9 日 www.sse.com.cn A12 版 上海证券报 公司 2007 年第三季度业绩预增公告 2007 年 10 月 16 日 www.sse.com.cn D16 版 2007 年第三季度报告和公司五届十 上海证券报 一次董事会决议公告、公司治理专 2007 年 10 月 27 日 www.sse.com.cn D24 版 项活动的整改报告 公司提示性公告及瑞信的公司简式 上海证券报 2007 年 12 月 5 日 www.sse.com.cn 股东权益变动报告书 D16 版 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师朱颖、蒋雪莲审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 信 会 师 报 字 （ 2008） 第 10629 号 大众交通（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大众交通（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司” ）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、 2007 年度的现金流量表和合并现金流量表、2007 年度的所有者权益（股东权益）变动表和 合并所有者权益（股东权益）变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱颖、蒋雪莲 23 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （二）财务报表（附后） （三）公司 2007 年度会计报表附注（附后） 十二、备查文件目录 1、（一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表 2、（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、（三）报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 董事长：杨国平 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年 3 月 22 日 24 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 附件一：财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附 项目 期末余额 年初余额 注 流动资产： 货币资金 1,292,094,081.75 862,335,051.82 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,001,926.25 434,240.00 应收票据 5,823,240.00 应收账款 152,047,731.85 173,334,974.12 预付款项 178,449,600.75 423,224,635.84 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 191,736,714.74 198,584,980.22 买入返售金融资产 存货 1,034,641,497.02 1,274,946,648.87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,849,971,552.36 2,938,683,770.87 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,316,319,840.47 433,674,561.26 持有至到期投资 48,600,000.00 44,004,677.75 长期应收款 长期股权投资 953,555,949.56 893,940,084.23 投资性房地产 17,850,732.90 17,646,511.09 固定资产 3,445,032,402.37 3,191,275,851.38 在建工程 92,386,115.81 115,897,933.76 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,049,650,617.42 819,794,350.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 190,712,950.55 20,440,265.35 递延所得税资产 8,091,547.91 5,317,566.25 其他非流动资产 11,193,758.40 非流动资产合计 7,122,200,156.99 5,553,185,560.03 资产总计 9,972,171,709.35 8,491,869,330.90 流动负债： 25 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 短期借款 1,936,683,140.00 1,505,800,353.20 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 135,989,451.47 331,224,181.23 应付账款 429,021,006.59 314,597,068.70 预收款项 449,742,047.51 890,015,548.77 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 45,980,962.89 59,812,630.59 应交税费 86,860,975.55 14,364,015.94 应付利息 应付股利 4,793,386.59 其他应付款 863,209,411.11 772,679,270.67 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 其他流动负债 1,053,348,858.27 986,933,600.00 流动负债合计 5,005,629,239.98 4,905,426,669.10 非流动负债： 长期借款 30,050,000.06 53,478,638.70 应付债券 长期应付款 110,517,022.28 110,617,022.28 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 295,908,857.21 101,053,793.15 其他非流动负债 非流动负债合计 436,475,879.55 265,149,454.13 负债合计 5,442,105,119.53 5,170,576,123.23 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 1,050,721,273.00 808,247,133.00 资本公积 1,522,140,100.68 856,359,116.00 减：库存股 盈余公积 522,947,010.85 479,995,135.02 一般风险准备 未分配利润 949,175,524.42 768,501,064.32 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 4,044,983,908.95 2,913,102,448.34 合计 少数股东权益 485,082,680.87 408,190,759.33 所有者权益合计 4,530,066,589.82 3,321,293,207.67 负债和所有者权益总计 9,972,171,709.35 8,491,869,330.90 公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍 26 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附 项目 期末余额 年初余额 注 流动资产： 货币资金 308,522,243.35 207,412,579.42 交易性金融资产 应收票据 应收账款 6,183,196.50 5,799,770.30 预付款项 14,592,871.76 171,319,700.00 应收利息 应收股利 其他应收款 1,610,537,743.16 1,678,037,100.32 存货 459,678.84 122,614.30 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,940,295,733.61 2,062,691,764.34 非流动资产： 可供出售金融资产 1,291,602,930.44 422,478,685.46 持有至到期投资 534,600,000.00 69,090,971.55 长期应收款 长期股权投资 2,502,489,119.54 2,060,281,955.05 投资性房地产 固定资产 328,297,409.30 300,017,000.86 在建工程 27,571,425.06 30,102,629.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 493,343,132.16 477,628,132.24 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,450,660.16 7,164,160.08 递延所得税资产 1,172,685.83 2,322,014.73 其他非流动资产 非流动资产合计 5,189,527,362.49 3,369,085,548.97 资产总计 7,129,823,096.10 5,431,777,313.31 流动负债： 短期借款 1,273,000,000.00 693,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 149,684,400.00 应付账款 16,301,630.00 35,314,366.14 预收款项 136,221,987.30 133,467,143.03 应付职工薪酬 1,689,314.00 1,876,085.72 应交税费 34,112,275.79 -375,799.92 27 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 应付利息 应付股利 其他应付款 807,930,607.34 847,465,175.60 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,000,000,000.00 986,933,600.00 流动负债合计 3,269,255,814.43 2,847,364,970.57 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 288,252,345.01 97,658,336.34 其他非流动负债 非流动负债合计 288,252,345.01 97,658,336.34 负债合计 3,557,508,159.44 2,945,023,306.91 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 1,050,721,273.00 808,247,133.00 资本公积 1,507,664,116.58 851,621,944.64 减：库存股 盈余公积 522,947,010.85 479,995,135.02 未分配利润 490,982,536.23 346,889,793.74 所有者权益（或股东权益） 3,572,314,936.66 2,486,754,006.40 合计 负债和所有者权益（或股 7,129,823,096.10 5,431,777,313.31 东权益）总计 公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍 28 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、营业总收入 5,430,604,545.59 4,978,801,999.31 其中：营业收入 5,430,604,545.59 4,978,801,999.31 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,216,690,294.22 4,877,118,688.69 其中：营业成本 4,429,634,319.61 3,957,719,860.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 179,448,738.85 127,079,743.47 销售费用 78,598,884.01 87,691,300.74 管理费用 370,744,755.03 596,804,673.34 财务费用 136,098,174.45 108,924,425.50 资产减值损失 22,165,422.27 -1,101,314.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -6,933.75 投资收益（损失以“－”号填列） 333,881,905.70 102,903,740.42 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 42,491,446.62 2,849,609.26 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 547,789,223.32 204,587,051.04 加：营业外收入 243,265,400.22 209,337,323.83 减：营业外支出 54,560,485.93 51,362,231.85 其中：非流动资产处置损失 53,590,029.19 50,663,762.93 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 736,494,137.61 362,562,143.02 减：所得税费用 204,132,110.74 98,046,321.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 532,362,026.87 264,515,821.07 归属于母公司所有者的净利润 466,100,475.93 229,687,609.58 少数股东损益 66,261,550.94 34,828,211.49 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.44 0.22 （二）稀释每股收益 0.44 0.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍 29 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 439,357,812.82 358,353,181.00 减：营业成本 289,570,121.94 203,407,669.28 营业税金及附加 10,808,478.25 11,305,762.56 销售费用 1,818,669.50 7,009,954.00 管理费用 72,694,260.84 128,514,754.16 财务费用 91,031,916.46 60,911,830.15 资产减值损失 23,654,335.06 -7,505,880.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 548,984,248.95 176,715,210.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 41,508,679.98 2,740,112.10 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 498,764,279.72 131,424,301.48 加：营业外收入 2,004,689.57 11,961,459.52 减：营业外支出 3,319,491.23 13,500,002.84 其中：非流动资产处置净损失 2,987,531.23 13,470,002.84 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 497,449,478.06 129,885,758.16 减：所得税费用 67,930,719.74 2,249,085.93 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 429,518,758.32 127,636,672.23 公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,141,305,336.64 5,104,198,368.94 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 622,395,439.10 735,939,621.28 经营活动现金流入小计 5,763,700,775.74 5,840,137,990.22 购买商品、接受劳务支付的现金 3,073,875,361.25 2,958,086,316.34 客户贷款及垫款净增加额 30 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,093,510,678.78 917,236,610.83 支付的各项税费 357,788,149.86 284,371,828.76 支付其他与经营活动有关的现金 251,452,666.52 341,422,187.28 经营活动现金流出小计 4,776,626,856.41 4,501,116,943.21 经营活动产生的现金流量净额 987,073,919.33 1,339,021,047.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 741,932,144.28 170,883,216.17 取得投资收益收到的现金 80,082,029.76 133,035,010.52 处置固定资产、无形资产和其他长期 87,937,022.19 151,003,406.25 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 4,352,338.54 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 50,097,550.24 72,143,916.40 投资活动现金流入小计 960,048,746.47 531,417,887.88 购建固定资产、无形资产和其他长期 1,119,446,145.43 1,206,553,463.26 资产支付的现金 投资支付的现金 529,949,142.27 370,230,827.48 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 8,338,435.37 投资活动现金流出小计 1,657,733,723.07 1,576,784,290.74 投资活动产生的现金流量净额 -697,684,976.60 -1,045,366,402.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,209,000.00 55,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到 6,209,000.00 55,000.00 的现金 取得借款收到的现金 4,955,382,786.80 4,568,543,549.10 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,961,591,786.80 4,568,598,549.10 偿还债务支付的现金 4,627,362,238.64 4,404,087,211.70 分配股利、利润或偿付利息支付的现 163,713,416.12 314,000,935.35 金 其中：子公司支付给少数股东的股 75,128,360.21 58,548,946.01 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 4,000,000.00 筹资活动现金流出小计 4,795,075,654.76 4,722,088,147.05 筹资活动产生的现金流量净额 166,516,132.04 -153,489,597.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -481,345.43 -448,631.59 影响 五、现金及现金等价物净增加额 455,423,729.34 139,716,414.61 加：期初现金及现金等价物余额 801,117,379.47 661,400,964.86 六、期末现金及现金等价物余额 1,256,541,108.81 801,117,379.47 公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍 31 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 446,573,799.79 346,353,181.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 545,475,701.21 604,489,460.51 经营活动现金流入小计 992,049,501.00 950,842,641.51 购买商品、接受劳务支付的现金 117,525,616.54 98,854,154.44 支付给职工以及为职工支付的现金 194,220,372.40 157,847,160.61 支付的各项税费 50,573,738.73 20,452,000.77 支付其他与经营活动有关的现金 373,164,028.06 170,956,666.77 经营活动现金流出小计 735,483,755.73 448,109,982.59 经营活动产生的现金流量净额 256,565,745.27 502,732,658.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 509,274,018.93 208,803,724.44 取得投资收益收到的现金 326,061,634.05 272,652,832.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 23,458,990.02 50,702,624.10 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,685,779.84 5,033,735.17 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 861,480,422.84 537,192,916.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 473,602,412.51 311,759,297.72 现金 投资支付的现金 894,119,976.40 457,570,244.51 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 188,933,477.96 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,556,655,866.87 769,329,542.23 投资活动产生的现金流量净额 -695,175,444.03 -232,136,625.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,286,000,000.00 3,456,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,286,000,000.00 3,456,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,692,933,600.00 3,561,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,231,764.58 201,395,565.87 支付其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 4,000,000.00 筹资活动现金流出小计 3,746,165,364.58 3,766,395,565.87 筹资活动产生的现金流量净额 539,834,635.42 -310,395,565.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -115,272.73 -103,947.40 五、现金及现金等价物净增加额 101,109,663.93 -39,903,479.99 加：期初现金及现金等价物余额 207,412,579.42 247,316,059.41 六、期末现金及现金等价物余额 308,522,243.35 207,412,579.42 公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍 32 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 般 ： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 存 准 股 备 一、上年年 808,247,133.00 653,663,415.90 839,725,956.73 402,079,739.56 295,804,306.82 2,999,520,552.01 末余额 加：会计政 202,695,700.10 -359,730,821.71 366,421,324.76 112,386,452.51 321,772,655.66 策变更 前期差错更 正 二、本年年 808,247,133.00 856,359,116.00 479,995,135.02 768,501,064.32 408,190,759.33 3,321,293,207.67 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） （一）净利 466,100,475.93 66,261,550.94 532,362,026.87 润 （二）直接 计入所有者 665,780,984.68 14,880,977.36 680,661,962.04 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 845,815,974.90 845,815,974.90 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 7,747,005.30 14,880,977.36 22,627,982.66 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 -187,781,995.52 -187,781,995.52 目相关的所 得税影响 4．其他 0 上述（一） 和（二）小 665,780,984.68 466,100,475.93 81,142,528.30 1,213,023,988.91 计 （三）所有 者投入和减 88,586,511.69 88,586,511.69 少资本 33 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 88,586,511.69 88,586,511.69 （四）利润 242,474,140.00 42,951,875.83 -285,426,015.83 -92,837,118.45 -92,837,118.45 分配 1．提取盈余 42,951,875.83 -42,951,875.83 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 242,474,140.00 -242,474,140.00 -92,837,118.45 -92,837,118.45 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 1,050,721,273.0 1,522,140,100.68 522,947,010.85 949,175,524.42 485,082,680.87 4,530,066,589.82 末余额 34 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股本) 险 他 股 准 备 一、上年年 598,701,580.00 862,249,658.90 789,170,760.29 344,053,031.43 273,237,027.61 2,867,412,058.23 末余额 加：会计政 -321,939,292.49 327,264,406.53 101,030,490.85 106,355,604.89 策变更 前期差错 更正 二、本年年 598,701,580.00 862,249,658.90 467,231,467.80 671,317,437.96 374,267,518.46 2,973,767,663.12 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 “－”号填 列） （一）净利 229,687,609.58 34,828,211.49 264,515,821.07 润 （二）直接 计入所有 者权益的 203,655,010.10 203,655,010.10 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 263,667,182.73 263,667,182.73 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 959,310.00 959,310.00 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 -60,971,482.63 -60,971,482.63 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 203,655,010.10 229,687,609.58 34,828,211.49 468,170,831.17 计 （三）所有 者投入和 38,359,820.21 38,359,820.21 减少资本 35 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 38,359,820.21 38,359,820.21 （四）利润 12,763,667.22 -132,503,983.22 -39,264,790.83 -159,005,106.83 分配 1．提取盈 12,763,667.22 -12,763,667.22 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -119,740,316.00 -39,264,790.83 -159,005,106.83 东）的分配 4．其他 （五）所有 者权益内 209,545,553.00 -209,545,553.00 部结转 1．资本公 积转增资 209,545,553.00 -209,545,553.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 808,247,133.00 856,359,116.00 479,995,135.02 768,501,064.32 408,190,759.33 3,321,293,207.67 末余额 公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍 36 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 808,247,133.00 653,663,415.90 527,544,169.95 772,991,771.78 2,762,446,490.63 末余额 加：会计政 197,958,528.74 -47,549,034.93 -426,101,978.04 -275,692,484.23 策变更 前期差错更 正 二、本年年 808,247,133.00 851,621,944.64 479,995,135.02 346,889,793.74 2,486,754,006.40 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） （一）净 429,518,758.32 429,518,758.32 利润 （二）直接 计入所有者 656,042,171.94 656,042,171.94 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 845,815,974.90 845,815,974.90 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 -187,781,995.52 -187,781,995.52 目相关的所 得税影响 4．其他 -1,991,807.44 -1,991,807.44 上述（一） 和（二）小 656,042,171.94 429,518,758.32 1,085,560,930.26 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 37 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 242,474,140.00 42,951,875.83 -285,426,015.83 分配 1．提取盈余 42,951,875.83 -42,951,875.83 公积 2．对所有者 （或股东） 242,474,140.00 -242,474,140.00 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 1,050,721,273.00 1,507,664,116.58 522,947,010.85 490,982,536.23 3,572,314,936.66 末余额 38 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本) 股 一、上年年 598,701,580.00 862,249,658.90 500,439,986.04 648,794,432.63 2,610,185,657.57 末余额 加：会计政 -830,448.15 -33,208,518.24 -297,037,327.90 -331,076,294.29 策变更 前期差错 更正 二、本年年 598,701,580.00 861,419,210.75 467,231,467.80 351,757,104.73 2,279,109,363.28 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 “－”号填 列） （一）净利 127,636,672.23 127,636,672.23 润 （二）直接 计入所有 者权益的 199,748,286.89 199,748,286.89 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 259,268,058.53 259,268,058.53 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 -59,519,771.64 -59,519,771.64 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 199,748,286.89 127,636,672.23 327,384,959.12 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 39 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 12,763,667.22 -132,503,983.22 -119,740,316.00 分配 1．提取盈 12,763,667.22 -12,763,667.22 余公积 2．对所有 者（或股 -119,740,316.00 -119,740,316.00 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 209,545,553.00 -209,545,553.00 部结转 1．资本公 积转增资 209,545,553.00 -209,545,553.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 808,247,133.00 851,621,944.64 479,995,135.02 346,889,793.74 2,486,754,006.40 末余额 公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍 40 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 附件二：二 OO 七年度财务报表附注 一、公司基本情况 大众交通（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海市大众 出租汽车公司。经上海市建设委员会沪建经（92）第 433 号文、沪外资委批字（92）第 563 号文批准，改制为中外合资股份有限公司。公司 A 股和 B 股股票分别于 1992 年 8 月 7 日和 1992 年 7 月 22 日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为交通运输类。 根据 2006 年 6 月 19 日公司股权分置改革 A 股市场相关股东会议，非流通股股东以股 权分置改革方案实施 A 股股权登记日 2006 年 7 月 17 日为基数，向 A 股流通股股东每 10 股 送 2 股，共计支付 28,464,711 股，作为非流通股获得流通权的对价，非流通股股东由此获得 所持非流通股股份的流通权。对价股份上市日为 2006 年 7 月 19 日。同时，作为公司股权分 置改革方案的承诺条件，公司于 2006 年 8 月 21 日召开 2006 年度临时股东大会，审议并通 过以 2006 年中期报告总股本 598,701,580 股为基数，向全体股东以资本公积转增股本，转增 股本的比例为每 10 股转增 3.5 股，总计转增股本 209,545,553 股。经上述股权分置以及转增 股本后，公司的总股本由 598,701,580 股增至 808,247,133 股，无限售条件的流通股为 504,343,950 股，有限售条件的流通股为 303,903,183 股。 根据公司 2007 年 4 月 19 日召开的 2006 年度股东大会批准，以 2006 年末公司总股本 808,247,133 股为基数，按 10:3 的比例向全体股东派送红股，共计分配 242,474,140.00 元， 变更后注册资本为人民币 1,050,721,273.00 元。 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司股本总数为 1,050,721,273 股，其中：有限售条件股份 为 34,253.81 万股，占股份总数的 32.60%，无限售条件股份为 70,818.32 万股，占股份总数 的 67.40%。 公司经营范围：企业经营管理咨询、现代物流、交通运输及相关的车辆维修、洗车场、 停车场、汽车旅馆业务（限分公司经营）、机动车驾驶员培训；投资举办符合国家产业政策 的企业（具体项目另行报批） （涉及许可经营的凭许可证经营）。提供的主要劳务为交通运输 等。 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 41 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （二）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初余额和可比期间的利润表，系按照 证监发[2006]136 号文和证监会计字 [2007]10 号文的规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和《企业会计 准则解释 1 号》规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后编制。 （三）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能 够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 （六）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值 计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专 门借款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定 予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换 形成的折算差额，计入财务费用。 42 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （八）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 目，采用系统合理方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生 的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 （九）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期 投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损 益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更 短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长 期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 43 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值 变动计入资本公积（其他资本公积） 。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产 的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债部分直接参考年末活跃市场中的报价， 部分采用估值技术。 44 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 公司以相关资产在活跃市场中的报价（报告日收盘价）作为交易性金融资产和可供出售 金融资产中无限售条件股份公允价值的依据； 可供出售金融资产中限售股份，根据期末的市价与采用估值技术计算的估值两者孰低的 原则计量。估值技术参照中国证监会证监会计字[2007]21 号文《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》，即： 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交 易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的 价值。 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交 易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值： FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl 其中： FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权 时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）； P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数； Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值 日当天）。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的 公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 45 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包 括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置 费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计 未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折 现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、 长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项金额 300 万元以上。 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独 进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应 收款项按类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比 例：母公司及子公司按期末应收帐款和其他应收款余额扣除合并范围内应收款项以及剔除不 计提部分后的余额 5%计提坏帐准备，其中“不计提坏帐准备的应收款项”系通过上海市内 公共交通客运预售票、交通卡等实现的营运收入及其他隔月即可收回的应收帐款及其他应收 款。 （十一）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、周转材料、库存商品、开发成本、开发产品、出租开发 产品等。 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的转销方法 低值易耗品采用一次转销法。 3、开发用土地的核算方法 开发用土地按取得时实际成本入账。 46 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 4、公共配套设施费用的核算方法 公共配套设施按实际发生额核算。不能有偿转让的公共配套设施按受益比例分摊计入 开发项目的开发成本。 5、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 6、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十二）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出 租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊 销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应 的减值损失。 （十三）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 47 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、通用设备、其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表 明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 48 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－45 年 4%－5% 4.8%－2.11% 专用设备 4－15 年 4%－5% 24%－6.33% 运输设备 5－10 年 4%－5% 19.20%－9.5% 通用设备 5－10 年 4%－5% 19.20%－9.5% 其他设备 5－10 年 4%－5% 19.20%－9.5% （十四）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十五）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 49 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 特许经营权 3-30 年 经营权受益期 土地使用权 30-50 年 土地证上注明年限 房屋使用权 10-20 年 受益期 软件 3-5 年 受益期 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：根据所在地规定，以现有出租运营许可 为限，新的运营许可不再授予，在旧出租车报废以后，其运营许可可用于新的出租车。公司 估计在有限的未来，将持续经营出租车行业，其为公司带来未来经济利益的期限从目前情况 无法可靠估计。因此，公司根据所在地出租运营许可的授予是否规定期限，将无规定期限的 出租运营许可确认为使用寿命不确定的无形资产。 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 （3）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （十六）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两 者中较短的期限平均摊销。 （十七）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减 值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低 于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 50 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是 否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。 （十八）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进 行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》 区别下列情况确定合并成本，作为长期股权投资的初始投资成本： a、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 b、 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 c、 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 d、 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并 成本。 51 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控 制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行 调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 52 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目 等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按 预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所 有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部 分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十九）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 53 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款月加权平均 利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （二十）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。其中：房地产销售 （1）工程已经竣工，具备入住交房条件； （2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书； （3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得； （4）成本能够可靠地计量。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本 乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 54 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）出租物业收入： a. 具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； b. 履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； c. 出租开发产品成本能够可靠地计量。 （二十一）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。 （二十二）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的 通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》 ，并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的相关内容以及财政部《企业会计准则解释第 1 号》的 规定，对财务报表项目进行了追溯调整。 55 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股权投资差额追溯调整 --- --- 2,302,735.04 167,297.16 可供出售金融资产公允价值变动 302,497,621.95 --- --- 2,029,073.44 可供出售金融资产公允价值变动相应计算递 -99,801,921.85 --- --- -669,594.23 延所得税负债 计入所得税费用的递延所得税资产及负债 --- --- 4,387,768.01 347,521.17 合并报表冲回盈余公积回转及追溯调整相应 --- -359,730,821.71 359,730,821.71 --- 调整盈余公积 由于合并范围增加相应增加少数股东权益 --- --- --- 110,512,154.97 合计 202,695,700.10 -359,730,821.71 366,421,324.76 112,386,452.51 三、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税 率 备 注 增值税 17% 营业税 3%、5% 注1 企业所得税 33% 土地增值税 1%－2% 注2 注 1：出租汽车的营运根据有关规定，按车辆定额收入的 3%计征营业税；旅游收入扣除旅游成本后的 净额计征 5%营业税。 注 2：按照房产销售收入预交 1%－2%土地增值税，经初步测算，可待房地产开发项目全部竣工、完成 销售或其他符合土地增值税需清算的要求时，实施清算。 （二）税负减免 1、上海南汇大众公共交通有限公司根据南国税政续免(2007)039 号文，自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企业所得税。 2、上海浦东大众公共交通有限公司、上海大众弘达公共交通有限公司、上海大众公共 交通汽车销售有限公司、上海大众交通旧机动车经纪有限公司、上海大众美林阁空港宾馆有 限公司、上海瑞众汽车销售服务有限公司、上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司、上海 大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司享受注册地浦东 15%企业所得税优惠税率。 56 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 3、上海青浦大众汽车客运有限公司、苏州大众交通有限公司、苏州大众交通汽车修理 有限公司、苏州大众汽车俱乐部有限公司、上海众稳房产经纪有限公司、上海大众汽车俱乐 部有限公司、上海大众中冷汽车设备维修服务有限公司、上海崇明大众公交汽车修理有限公 司、昆山大众交通有限公司享受注册地企业所得税核定征收政策。 4、上海大众交通汽车服务有限公司、上海大众汽车租赁公司、上海大众巴士公司、上 海大众房地产开发经营公司、上海大众公共交通有限公司、上海浦东大众公共交通有限责任 公司、上海大众汽车修理有限公司、上海大众旅游有限公司、上海大众旅游汽车有限公司、 上海大众会议展览有限责任公司、上海大众国际旅行社有限公司、上海大众集装箱货运有限 公司、上海金山大众出租汽车有限公司、上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司、上海奉贤大 众众义汽车客运有限公司、上海奉贤大众众和出租汽车有限公司、上海奉贤大众众慧客运汽 车有限公司、上海大众百通公共交通有限公司、上海大众交通汽车销售有限公司、上海大众 国际会议中心有限公司、上海大众交通市中汽车销售服务有限公司、上海大众拍卖有限公司、 上海虹口大众出租汽车有限公司享受注册地地方税收优惠政策。 5、上海大众科技有限公司、上海大众智能设备有限公司享受高新技术优惠政策税率 15%。 四、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。 公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关 资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权 益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权 债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 （一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。 57 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司年 其他实质上构 本公司合 本公司合计 合并范围 序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 末实际投 成对子公司的 计持股 享有的表决 内表决权 备注 资额 净投资的余额 比例 权比例 比例 上海浦东大众公共 市内埠际客运,汽 1 上海 运输业 15,000 9,111 --- 60.00% 60% 96.6667% 注1 交通有限责任公司 车修理等 城市公共交通客 上海申新巴士有限 2 上海 运输业 10,000 运，客车租赁，车 --- --- --- --- 51.00% 注1 公司 辆维修 危险品货物道路 上海大众九环化工 运输（凡涉及许可 3 上海 运输业 1,000 510 --- 51.00% 51% 51.00% 储运经营有限公司 经营凭许可证经 营） 上海大众弘达公共 汽车客运服务,汽 4 上海 运输业 1,000 --- --- --- --- 65.00% 注1 交通有限公司 车配件的销售 专线车客运、汽车 上海南汇大众公交 配件销售；代理机 5 上海 运输业 3,500 --- --- --- --- 51.00% 注1 客运有限公司 动车辆人身意外 险 昆山新大众房地产 6 上海 房地产业 5,000 房地产开发、销售 --- --- --- --- 90.00% 注1 发展有限公司 上海大众华旅出租 7 上海 运输业 1,000 出租汽车业务 904 --- 20.00% 20% 100.00% 注1 汽车有限公司 汽车配件批发、零 宁波大众出租汽车 8 宁波 运输业 200 售；客运（租赁）， 777 --- 90.00% 90% 100.00% 注1 有限公司 客运出租 生产资料、生活资 料、艺术品、收藏 上海大众拍卖有限 9 上海 商业 1,000 品、珠宝首饰、房 --- --- --- --- 55.00% 注1 公司 地产、交通工具的 拍卖业务 58 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 本公司年 其他实质上构 本公司合 本公司合计 合并范围 序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 末实际投 成对子公司的 计持股 享有的表决 内表决权 备注 资额 净投资的余额 比例 权比例 比例 市内公交客运，道 上海崇明大众公共 上海崇 路旅客运输（跨省 10 运输业 3,000 2,400 --- 80.00% 80% 80.00% 交通有限公司 明 市），省际道路客 运 汽车修理，汽车配 上海崇明大众公交 上海崇 件，五金交电，机 11 工业 33 --- --- --- --- 100.00% 注1 汽车修理有限公司 明 动车辆保险，汽车 修理咨询服务 住宿服务、百货、 上海三岛宾馆有限 上海崇 旅游餐饮 12 30 日杂、五金交电、 --- --- --- --- 100.00% 注1 公司 明 服务业 通信器械的零售 广告设计、制造， 上海三岛广告有限 上海崇 旅游餐饮 13 50 照相，铜制、铜牌 --- --- --- --- 100.00% 注1 公司 明 服务业， 制作服务 上海崇明大众出租 上海崇 14 运输业 1,500 区域性出租汽车 725 --- 68.50% 68.50% 70.00% 注1 汽车有限公司 明 上海佘山大众房地 15 产置业发展有限公 上海 房地产业 3,000 房地产开发经营 --- --- --- --- 55.00% 注1 司 上海二汽徐闵汽车 汽车修理、汽车配 16 上海 工业 108 --- --- --- --- 100.00% 注1 修理有限公司 件销售 上海飞云汽车服务 17 上海 运输业 463 区域性公共客运 --- --- --- --- 92.00% 注1 有限公司 上海公交飞翔汽车 客运，市内外专线 18 上海 运输业 440 --- --- --- --- 76.00% 注1 服务有限公司 车 上海大众三汽公共 汽车出租、市内外 19 交通出租汽车有限 上海 运输业 350 专线定班车、夸省 --- --- --- --- 100.00% 注1 公司 市道路旅客运输 上海真西汽车修理 汽车修理、销售汽 20 上海 工业 50 --- --- --- --- 100.00% 注1 有限公司 摩配件 59 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 本公司年 其他实质上构 本公司合 本公司合计 合并范围 序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 末实际投 成对子公司的 计持股 享有的表决 内表决权 备注 资额 净投资的余额 比例 权比例 比例 上海虹口大众出租 出租汽车营运，销 21 上海 运输业 19,454 33,427 --- 69.85% 69.85% 69.85% 汽车有限公司 售汽车配件 租赁机械设备、汽 北京大众汽车租赁 22 北京 运输业 800 车、办公用品、家 --- --- --- --- 98.00% 注1 有限公司 庭用品；汽车装饰 桐乡申地置业有限 浙江省 23 房地产业 3,000 房地产开发、经营 --- --- --- --- 100.00% 注1 公司 桐乡 酒店管理，物业管 理，承办展览展示 上海大众河滨酒店 旅游餐饮 24 上海 200 活动，会务服务， --- --- --- --- 100.00% 注1 经营管理有限公司 服务业 酒店设备，机械设 备，电器设备等 住宿，咖啡厅，酒 店管理，室内保洁 上海莫泰大众河滨 旅游餐饮 25 上海 250 服务，物业管理， --- --- --- --- 80.00% 注1 酒店有限公司 服务业 停车场管理，会务 服务 物业管理；停车收 上海银浩物业管理 旅游餐饮 26 上海 24 费；室内装潢；劳 --- --- --- --- 100.00% 注1 有限公司 服务业 动服务等 备注说明： 注 1：上海浦东大众公共交通有限责任公司系母公司投资 60%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投 资 36.6667%，收益由母公司享有 96.6667%； 上海申新巴士有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 51%； 上海大众弘达公共交通有限公司系上海浦东大众公共交通有限责任公司投资 65%； 上海南汇大众公交客运有限公司系上海浦东大众公共交通有限责任公司投资 51%； 昆山新大众房地产发展有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 90%； 上海大众华旅出租汽车有限公司系母公司投资 20%，母公司委托上海大众汽车租赁公司 投资 80%，收益由母公司享有 100%； 宁波大众出租汽车有限公司系母公司投资 90%， 母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 10%，收益由母公司享有 100%； 60 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 上海大众拍卖有限公司系母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 55%， 收益由母公司享 有 55%； 上海崇明大众公交汽车修理有限公司系上海崇明大众公共交通有限公司投资 90%， 上海 崇明大众公共交通有限公司委托上海三岛宾馆有限公司投资 10%，收益由上海崇明大众公共 交通有限公司享有 100%； 上海三岛宾馆有限公司系上海崇明大众公共交通有限公司投资 90%，上海崇明大众公共 交通有限公司委托上海三岛广告有限公司投资 10%，收益由上海崇明大众公共交通有限公司 享有 100%； 上海三岛广告有限公司系上海崇明大众公共交通有限公司投资 90%，上海崇明大众公共 交通有限公司委托上海崇明大众公交汽车修理有限公司投资 10%，收益由上海崇明大众公共 交通有限公司享有 100%； 上海崇明大众出租汽车有限公司系母公司投资 68.5%，母公司委托上海大众汽车租赁公 司投资 1.5%，收益由母公司享有 70%； 上海佘山大众房地产置业发展有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 55%； 上海二汽徐闵汽车修理有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 100%； 上海飞云汽车服务有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 92%； 上海公交飞翔汽车服务有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 76%； 上海大众三汽公共交通出租汽车有限公司系上海大众旅游汽车有限公司投资 95%， 上海 大众公共交通有限公司投资 5%； 上海真西汽车修理有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 100%； 北京大众汽车租赁有限公司系上海大众汽车租赁公司投资 98%； 桐乡申地置业有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 100%； 上海大众河滨酒店经营管理有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 80%；上海大 众物业管理有限责任公司投资 20%； 上海莫泰大众河滨酒店有限公司系上海大众房地产开发经营公司 69%， 上海大众物业管 理有限责任公司投资 10%，上海大众河滨酒店经营管理有限公司投资 1%； 上海银浩物业管理有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 100%。 61 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 1、本年发生的非同一控制下购买子公司 取得被购买方可辨认 购买日的 公允价值的 购买子公司名称 购买日 合并成本 净资产公允价值 确定依据 确定方法 上海虹口大众出租汽车有限公司 2007.5.31 18,893.35 18,893.35 控制权转移 评估 北京汽车租赁公司 2007.1.1 716.24 716.24 控制权转移 评估 桐乡申地置业有限公司 2007.7.31 1,492.65 1,492.65 控制权转移 评估 上海大众河滨酒店经营管理有限 2007.10.31 80.26 80.26 控制权转移 评估 公司 上海莫泰大众河滨酒店有限公司 2007.10.31 70.11 70.11 控制权转移 评估 2、本年出售原非同一控制下取得的子公司 出售子公司名称 原合计持股比例 出售日 出售日净资产 上海嘉定大众公共交通有限公司 60% 2007.4.30 17,907,711.88 上海强大汽车服务有限公司 51% 2007.11.31 958,597.96 （三）非企业合并方式取得的子公司 其他实质上构 本公司年末 本公司合计 本公司合计享有 合并范围内 序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 成对子公司的 备注 实际投资额 持股比例 的表决权比例 表决权比例 净投资的余额 上海大众大厦有限责 旅游饮食服 1 上海 2,000 酒店、物业管理 1,020 --- 51.00% 51% 100.00% 注2 任公司 务业 上海大众洗涤保洁实 旅游饮食服 2 上海 100 洗熨、织补 --- --- --- --- 100.00% 注2 业有限公司 务业 上海大众汽车租赁公 汽车租赁、出租车营运 3 上海 运输业 12,000 12,000 --- 100.00% 100% 100.00% 司 等 上海大众房地产开发 4 上海 房地产业 20,000 房地产经营等 20,000 --- 100.00% 100% 100.00% 经营公司 汽车（含小轿车）、汽 上海大众交通汽车服 5 上海 商业 7,000 车配件销售，国内贸易 6,650 --- 95.00% 95% 100.00% 注2 务有限公司 等 6 上海大众巴士公司 上海 运输业 9,500 专线中巴车等 9,500 --- 100.00% 100% 100.00% 62 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 其他实质上构 本公司年末 本公司合计 本公司合计享有 合并范围内 序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 成对子公司的 备注 实际投资额 持股比例 的表决权比例 表决权比例 净投资的余额 上海大众交通汽车修 7 上海 工业 1,000 汽车修理等 --- --- --- --- 100.00% 注2 理有限公司 旅游饮食服 8 上海大众旅游公司 上海 50 旅游服务等 --- --- --- --- 100.00% 注2 务业 上海大众旅游汽车有 客运服务，承办各类会 9 上海 运输业 4,800 4,800 --- 100.00% 100% 100.00% 限公司 务服务 上海大众会议展览有 旅游饮食服 10 上海 30 承办各类会议展览 --- --- --- --- 100.00% 注2 限责任公司 务业 上海大众国际旅行社 旅游饮食服 11 上海 1,000 国际旅游业务等 510 --- 51.00% 51% 51.00% 有限公司 务业 上海大众物流有限公 12 上海 运输业 2,000 道路货物运输 1,200 --- 60.00% 60% 75.00% 注2 司 承办海运、空运进出口 上海大众国际货运代 13 上海 运输业 1,300 货物的国际运输代理业 450 --- 34.62% 34.62% 76.93% 注2 理有限公司 务。 上海大众集装箱货运 集装箱运输.中转.堆存 14 上海 运输业 500 500 --- 100.00% 100% 100.00% 有限公司 等 上海嘉定大众出租汽 出租汽车营运，汽车配 15 上海 运输业 3,000 2,700 --- 90.00% 90% 100.00% 注2 车有限公司 件批售 上海松江大众出租汽 16 上海 运输业 2,000 出租汽车营运（区域性） 1,020 --- 51.00% 51% 51.00% 车有限公司 上海金山大众出租汽 出租汽车及区域性出租 17 上海 运输业 3,000 2,400 --- 80.00% 80% 80.00% 车有限公司 汽车营运 市内专线客运，出租汽 上海奉贤大众汽车客 车客运。（涉及许可经 18 上海 运输业 15,167 14,428 --- 95.16% 95.16% 100.00% 注2 运有限公司 营的项目凭许可证经 营） 上海奉贤大众众腾客 经营出租汽车业务、汽 19 上海 运输业 1,000 100 --- 10.00% 10% 100.00% 注2 运汽车有限公司 车配件销售 上海奉贤大众众义汽 出租车客运、汽车配件 20 上海 运输业 1,000 100 --- 10.00% 10% 100.00% 注2 车客运有限公司 销售 63 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 其他实质上构 本公司年末 本公司合计 本公司合计享有 合并范围内 序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 成对子公司的 备注 实际投资额 持股比例 的表决权比例 表决权比例 净投资的余额 上海奉贤大众众和出 经营出租汽车业务、汽 21 上海 运输业 1,000 100 --- 10.00% 10% 100.00% 注2 租汽车有限公司 车配件销售 上海奉贤大众众慧客 出租车客运、汽车配件 22 上海 运输业 1,000 100 --- 10.00% 10% 100.00% 注2 运汽车有限公司 销售 出租汽车营运，市内专 上海青浦大众汽车客 23 上海 运输业 3,000 线客运及夸省市客运业 2,550 --- 85.00% 85% 85.00% 运有限公司 务等 市内公交专线客运，道 上海大众百通汽车客 24 上海 运输业 4,200 路旅客运输（跨省市）； 3,360 --- 80.00% 80% 80.00% 运有限公司 销售汽车配件 汽车销售（含小轿车）， 上海大众交通汽车销 25 上海 商业 1,700 汽车零件劳务服务及汽 --- --- --- --- 100.00% 注2 售有限公司 车装潢等 上海大众公共交通有 市内公共交通客运，销 26 上海 运输业 24,190 16,566 --- 68.4348% 68.4348% 68.4348% 限公司 售汽车配件 汽车，汽车配件普通机 上海大众公共交通汽 27 上海 商业 1,000 械设备、通讯设备、化 --- --- --- --- 80.00% 注2 车销售有限公司 工产品 上海大众国际仓储物 仓储、包装整理、搬运 28 上海 运输业 2,400 --- --- --- --- 100.00% 注2 流有限公司 装饰、商务咨询 上海大众国际会议中 旅游饮食服 会务服务，饮食，饮料， 29 上海 5,000 3,000 --- 60.00% 60% 60.00% 心有限公司 务业 食品 上海瑞众汽车销售服 汽车、汽车配件销售， 30 上海 商业 500 --- --- --- --- 90.00% 注2 务有限公司 汽车维修，汽车装潢 苏州大众交通有限公 出租客运，销售汽车配 31 苏州 运输业 2,000 980 --- 49.00% 49% 100.00% 注2 司 件 上海祥羚置业有限公 房地产开发、经营，物 32 上海 房地产业 3,000 --- --- --- --- 51.00% 注2 司 业管理 黑龙江大众新城房地 33 黑龙江 房地产业 8,000 房地产开发与经营 --- --- --- --- 59.00% 注2 产开发有限公司 64 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 其他实质上构 本公司年末 本公司合计 本公司合计享有 合并范围内 序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 成对子公司的 备注 实际投资额 持股比例 的表决权比例 表决权比例 净投资的余额 上海众稳房地产经纪 旅游饮食服 34 上海 200 房地产经纪 --- --- --- --- 55.00% 注2 有限公司 务业 四川阆中城南天下投 房地产开发、咨询、物 35 四川 房地产业 2,000 --- --- --- --- 100.00% 注2 资管理有限公司 业管理 无锡大众交通有限责 36 无锡 运输业 4,000 汽车出租及租赁 3,311 --- 82.50% 83% 82.50% 任公司 无锡大众交通汽车维 汽车维修服务；汽车配 37 无锡 工业 200 --- --- --- --- 69.00% 注2 修服务有限公司 件、五金销售 无锡大众汽车租赁有 客运汽车，汽车配件的 38 无锡 运输业 500 --- --- --- --- 70.00% 注2 限公司 销售 上海大众美林阁空港 旅游饮食服 39 上海 5,000 宾馆筹建 2,550 --- 51.00% 51% 51.00% 宾馆有限公司 务业 房地产开发，销售，物 上海大众新发展置业 40 上海 房产业 2,000 业管理，建筑装潢，咨 1,020 --- 51.00% 51% 51.00% 投资有限公司 询，设计等 航线的航空客运销售代 上海大众航空服务有 旅游饮食服 41 上海 300 理业务、旅游咨询服务 153 --- 51.00% 51% 51.00% 限公司 务业 等 汽车专业范围内四技， 上海大众科技有限公 42 上海 工业 1,800 出租汽车科技产品设 450 --- 25.00% 25% 51.00% 注2 司 计、开发、加工、咨询 在智能设备、网络等专 上海大众智能设备有 业领域“四技”服务， 43 上海 工业 800 --- --- --- --- 70.00% 注2 限公司 出租车计价器组装器组 装及相关服务 在汽车及相关科技产 品、计算机软硬件专业 上海大众交通技术有 44 上海 工业 50 领域内从事“四技”服 --- --- --- --- 100.00% 注2 限公司 务，汽车计价器维修， 通讯设备维修 65 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 其他实质上构 本公司年末 本公司合计 本公司合计享有 合并范围内 序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 成对子公司的 备注 实际投资额 持股比例 的表决权比例 表决权比例 净投资的余额 上海大众交通崇明汽 汽车维护、汽车装潢、 45 上海 工业 176 --- --- --- --- 100.00% 注2 车销售服务有限公司 汽车配件销售 上海大众汽车虹桥销 汽车修理、翻新、配件 46 上海 工业 1,000 --- --- --- --- 51.00% 注2 售服务有限公司 销售 上海大众汽车俱乐部 旅游饮食服 汽车及相关产业的信息 47 上海 500 --- --- --- --- 70.00% 注2 有限公司 务业 咨询及服务 上海大众交通汽车零 汽车配件，汽车油漆， 48 上海 商业 200 --- --- --- --- 95.00% 注2 部件总汇有限公司 汽车装潢，摩托车配件 汽车（不含小轿车）、 上海大众交通浦东汽 49 上海 商业 500 汽车配件、销售、维护、 --- --- --- --- 90.00% 注2 车销售服务有限公司 咨询服务 上海大众交通旧机动 50 上海 商业 100 旧机动车经纪 --- --- --- --- 100.00% 注2 车经纪有限公司 上海大众交通市中汽 汽车修理、汽车配件销 51 上海 工业 800 --- --- --- -- 87.00% 注2 车销售服务有限公司 售；商务信息咨询 销售：汽车、汽车配件、 上海大众交通市西汽 52 上海 商业 700 汽车修理，汽车装潢， --- --- --- --- 100.00% 注2 车销售服务有限公司 商务咨询 杭州大众汽车租赁有 53 杭州 运输业 1,000 服务，公路客运（租赁） --- --- --- --- 52.50% 注2 限公司 吴江大众置业发展有 浙江省吴 房地产开发及咨询服 54 房地产业 5,000 --- --- --- --- 100.00% 注2 限公司 江 务、物业管理 上海大众物业管理有 旅游饮食服 物业管理、停车场管理、 55 上海 300 --- --- --- --- 80.00% 注2 限责任公司 务业 室内装潢 哈尔滨大众物业管理 旅游饮食服 物业管理、室内装饰、 56 哈尔滨 50 --- --- --- --- 100.00% 注2 有限责任公司 务业 庭院绿化 上海大众中冷公交汽 汽车空调器和暖风机的 57 车空调维修服务有限 上海 工业 50 维修、汽车配件、电子 --- --- --- --- 85.00% 注2 公司 电器销售 上海中冷汽车设备维 车用空调、暖风机、电 58 上海 工业 50 --- --- --- --- 89.00% 注2 修服务有限公司 子电器的维修服务 66 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 其他实质上构 本公司年末 本公司合计 本公司合计享有 合并范围内 序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 成对子公司的 备注 实际投资额 持股比例 的表决权比例 表决权比例 净投资的余额 苏州大众交通汽车修 汽车维修、销售汽车 59 苏州 工业 200 --- --- --- --- 75.00% 注2 理有限公司 配件 提供俱乐部会员服务， 苏州大众汽车俱乐部 旅游餐饮服 汽车信息咨询服务，汽 60 苏州 15 --- --- --- --- 70.00% 注2 有限公司 务业 车救援服务，代办汽车 保险 昆山大众交通有限公 浙江省昆 61 运输业 800 出租客运、汽配销售 480 --- 60.00% 60% 60.00% 司 山 二手车经，汽车配件、 上海大众交通二手机 旅游餐饮服 62 上海 100 汽车用品的销售及相关 --- --- --- --- 100.00% 注2 动车经营有限公司 务业 业务的咨询服务 市内公交客运，出租， 上海奉贤大众公共交 63 上海 运输业 2,500 埠际汽车客运出租，汽 --- --- --- --- 100.00% 注2 通有限公司 车配件销售 市内客运，客车出租， 上海金山大众公共交 64 上海 运输业 2,500 筹建埠际客运，驾驶员 --- --- --- --- 100.00% 注2 通有限公司 培训 汽车（含轿车），摩托 上海悦达汽车销售有 65 上海 商业 500 车及配件，汽配的销售， --- --- --- --- 100.00% 注2 限公司 汽车修理装潢 备注说明： 注 2：上海大众大厦有限责任公司系母公司投资 51%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 49%， 收益由母公司享有 100%； 上海大众洗涤保洁实业有限公司系上海大众大厦有限责任公司投资 90%，上海大众大厦 有限责任公司委托上海大众汽车租赁公司投资 10%，收益由上海大众大厦有限责任公司享有 100%； 上海大众交通汽车服务有限公司系母公司投资 95%，母公司委托上海大众汽车租赁公司 投资 5%，收益由母公司享有 100%； 上海大众交通修理有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 51%，上海大众交通 汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资 49%，收益由上海大众交通汽车服务有限 公司享有 100%； 67 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 上海大众旅游公司系上海大众国际旅行社有限公司投资 100%； 上海大众会议展览有限责任公司系上上海大众旅游公司投资 75%，上海大众国际旅行社 有限公司投资 25%； 上海大众物流有限公司系母公司投资 60%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 15%，收益由母公司享有 75%； 上海大众国际货运代理有限公司系母公司投资 34.62%，母公司委托上海大众汽车租赁 公司投资 42.31%，收益由母公司享有 76.93%； 上海嘉定大众出租汽车有限公司系由母公司投资 90%，母公司委托上海大众汽车租赁公 司投资 10%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众汽车客运有限公司系母公司投资 95.16%，母公司委托上海大众汽车租赁 公司投资 4.84%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司系母公司投资 10%，母公司委托上海奉贤大众汽车 客运有限公司投资 90%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众众义汽车客运有限公司系母公司投资 10%，母公司委托上海奉贤大众汽车 客运有限公司投资 90%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众众和出租汽车有限公司系母公司投资 10%，母公司委托上海奉贤大众汽车 客运有限公司投资 90%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司系母公司投资 10%，母公司委托上海奉贤大众汽车 客运有限公司投资 90%，收益由母公司享有 100%； 上海大众交通汽车销售有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 80%，上海大众 交通汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资 20%，收益由上海大众交通汽车服务 有限公司享有 100%； 上海大众公共交通汽车销售有限公司系上海大众巴士公司投资 5%，上海大众公共交通 有限公司投资 50%，上海浦东大众公共交通有限责任公司投资 15%，上海大众百通汽车客 运有限公司投资 3%；上海崇明大众公共交通有限公司投资 7%； 上海大众国际仓储物流有限公司系上海大众国际货运代理有限公司投资 25%、母公司委 托上海大众汽车租赁公司投资 75%； 上海瑞众汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 90%； 苏州大众交通有限公司系母公司投资 49%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 51%，收益由母公司享有 100%； 上海祥羚置业有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 51%； 黑龙江大众新城房地产开发有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 59%； 上海众稳房地产经纪有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 55%； 四川阆中城南天下投资管理有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 100%； 68 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 无锡大众交通汽车维修服务有限公司系无锡大众交通有限责任公司投资 69%； 无锡大众汽车租赁有限公司系无锡大众交通有限责任公司投资 70%； 上海大众科技有限公司系母公司投资 25%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 26%，收益由母公司享有 51%； 上海大众智能设备有限公司系上海大众科技有限公司投资 70%； 上海大众交通技术有限公司系上海大众科技有限公司投资 90%，上海大众智能设备有限 公司投资 10%。 上海大众交通崇明汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 100%； 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 51%； 上海大众汽车俱乐部有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 70%； 上海大众交通汽车零部件总汇有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 95%； 上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 90%； 上海大众交通旧机动车经纪有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 60%， 上海 大众交通汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资 40%，收益由上海大众交通汽车 服务有限公司享有 100%； 上海大众交通市中汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 87%； 上海大众交通市西汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 100%； 杭州大众汽车租赁有限公司系上海大众汽车租赁公司投资 52.5%； 吴江大众置业发展有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 100%； 上海大众物业管理有限责任公司系上海大众房地产开发经营公司投资 80%； 哈尔滨大众物业管理有限责任公司系上海大众房地产开发经营公司投资 51%，上海大众 物业管理有限责任公司投资 49%； 上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司系上海大众公共交通汽车销售有限公司 投资 85%； 上海中冷汽车设备维修服务有限系上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司投资 89%； 苏州大众交通汽车修理有限公司系苏州大众交通有限公司投资 75%； 苏州大众汽车俱乐部有限公司系苏州大众交通汽车修理有限公司投资 70%； 上海大众交通二手机动车经营有限公司系上海大众汽车租赁公司投资 80%，上海大众拍 卖有限公司投资 20%； 上海奉贤大众公共交通有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 100%； 上海金山大众公共交通有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 100%； 69 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 上海悦达汽车销售有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 100%。 （四）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因 无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。 （五）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 上海松江大众公共交通有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 55%，该公司 2007 年已由另一股东方承包经营，公司对其无控制权。 （六）本年合并报表范围的变更情况 1、与上年相比本年新增合并单位 11 家，原因为： 本年新增合并单位 投资比例 备注 本年增加从非同一控制的股东方受让股权， 上海虹口大众出租汽车有限公司 69.85% 投资比例从 30%增加到 69.85% 昆山大众交通有限公司 60.00% 本年新设 北京汽车租赁公司 98.00% 本年从非同一控制的股东方受让股权 桐乡申地置业有限公司 100.00% 本年从非同一控制的股东方受让股权 上海大众交通二手机动车经营有限公司 100.00% 本年新设 上海大众河滨酒店经营管理有限公司 100.00% 本年从非同一控制的股东方受让股权 上海莫泰大众河滨酒店有限公司 80.00% 本年从非同一控制的股东方受让股权 上海银浩物业管理有限公司 100.00% 对方股东减资，使公司股权比例上升为 100% 上海奉贤大众公共交通有限公司 100.00% 本年新设 上海金山大众公共交通有限公司 100.00% 本年新设 上海悦达汽车销售有限公司 100.00% 对方股东减资，使公司股权比例上升为 100% 2、本年减少合并单位 4 家，原因为： 单 位 上年投资比例 原 因 上海大众商务咨询有限公司 100% 进入歇业清算期 上海松江大众公共交通有限公司 55% 2007 年承包经营 上海嘉定大众公共交通有限公司 60% 本年股权转让 20%，转让后持有 40% 上海强大汽车服务有限公司 51% 本年股权转让 51%，转让后不再持有股权 70 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 3、报告期内因购买股权新纳入合并范围的公司情况 合计持股 购买日至 购买子公司名称 购买日净资产 年末净资产 比例 年末净利润 上海虹口大众出租汽车有限公司 69.85% 248,139,188.27 263,073,549.34 14,934,361.07 北京汽车租赁公司 98.00% 5,744,035.25 5,885,316.10 141,280.85 桐乡申地置业有限公司 100.00% 29,069,264.34 25,153,724.14 -3,915,540.20 上海大众河滨酒店经营管理有限公司 100.00% 1,337,657.54 1,321,158.72 -16,498.82 上海莫泰大众河滨酒店有限公司 80.00% 2,336,841.50 2,134,655.20 -202,186.30 4、报告期内不再纳入合并范围公司情况 出售子公司名称 原合计持股比例 出售日净资产 上海嘉定大众公共交通有限公司 60% 17,907,711.88 上海强大汽车服务有限公司 51% 958,597.96 （七）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况 无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。 （八）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等 无作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体。 （九）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况 无未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况。 （十）少数股东权益和少数股东损益 加：本年少数 加：股本及资 加：合并范围变 加：股权比例发 项 目 年初金额 减：分利 年末金额 股东损益增减 本公积变动 动 生变化 少数股东权益 上海大众国际旅行社 --- 1,493,134.74 --- 6,909,000.00 --- --- 8,402,134.74 有限公司 上海大众物流有限公 5,725,496.57 1,335,316.46 --- --- --- --- 7,060,813.03 司 上海浦东大众公共交 5,917,116.75 307,328.83 593,981.66 --- --- --- 5,630,463.92 通有限责任公司 71 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 加：本年少数 加：股本及资 加：合并范围变 加：股权比例发 项 目 年初金额 减：分利 年末金额 股东损益增减 本公积变动 动 生变化 上海大众国际货运代 --- 1,483,736.51 --- 3,480,000.00 --- --- 4,963,736.51 理有限公司 上海松江大众出租汽 11,713,478.87 1,035,588.39 1,337,552.39 --- --- --- 11,411,514.87 车有限公司 上海金山大众出租汽 6,852,584.80 481,005.54 742,440.06 --- --- --- 6,591,150.28 车有限公司 上海青浦大众汽车客 5,579,631.26 1,049,085.32 566,434.32 --- --- --- 6,062,282.26 运有限公司 上海大众百通汽车客 10,850,213.17 1,576,825.96 1,492,238.54 --- --- --- 10,934,800.59 运有限公司 上海申新巴士有限公 54,768,467.93 1,059,610.66 3,790,343.98 --- --- --- 52,037,734.61 司 上海大众九环化工储 3,418,290.07 -111,261.57 --- --- --- 769,115.27 4,076,143.77 运经营有限公司 上海大众公共交通有 50,382,180.42 -6,813,453.68 --- 4,491,977.36 --- --- 48,060,704.10 限公司 上海大众弘达公共交 3,538,715.75 287,813.31 --- --- --- --- 3,826,529.06 通有限公司 上海大众公共交通汽 2,976,427.22 929,662.23 400,000.00 --- --- --- 3,506,089.45 车销售有限公司 上海大众国际会议中 10,560,214.32 -3,873,326.73 --- --- --- --- 6,686,887.59 心有限公司 上海瑞众汽车销售服 198,344.87 -73,615.47 --- --- --- --- 124,729.40 务有限公司 上海祥羚置业有限公 22,615,512.33 4,115,454.85 9,800,000.00 --- --- --- 16,930,967.18 司 黑龙江大众新城房地 37,779,222.43 32,571,601.16 29,807,711.40 --- --- --- 40,543,112.19 产开发有限公司 上海松江大众公共交 9,578,058.36 -456,927.30 --- --- -9,121,131.06 --- --- 通有限公司 上海嘉定大众公共交 7,869,518.80 --- --- --- -7,869,518.80 --- --- 通有限公司 72 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 加：本年少数 加：股本及资 加：合并范围变 加：股权比例发 项 目 年初金额 减：分利 年末金额 股东损益增减 本公积变动 动 生变化 上海南汇大众公交客 27,110,602.46 9,149,565.28 5,912,471.27 --- --- --- 30,347,696.47 运有限公司 上海众稳房地产经纪 1,738,188.48 1,403,370.55 712,598.23 --- --- --- 2,428,960.80 有限公司 昆山新大众房地产发 5,884,222.75 2,515,697.10 --- --- --- --- 8,399,919.85 展有限公司 无锡大众交通有限责 8,850,500.49 3,013,928.61 949,401.57 --- --- --- 10,915,027.53 任公司 无锡大众交通汽车维 629,114.82 33,889.40 --- --- --- --- 663,004.22 修服务有限公司 无锡大众汽车租赁有 1,922,585.52 140,609.52 129,399.79 --- --- --- 1,933,795.25 限公司 上海大众美林阁空港 24,500,000.00 -493,543.70 --- --- --- --- 24,006,456.30 宾馆有限公司 上海大众新发展置业 9,815,166.08 -155,557.15 --- --- --- --- 9,659,608.93 投资有限公司 上海大众航空服务有 2,892,382.71 688,878.00 882,000.00 --- --- --- 2,699,260.71 限公司 上海大众科技有限公 12,601,500.81 9,558,874.84 4,738,072.00 --- --- 2,959,271.84 20,381,575.49 司 上海大众智能设备有 3,525,506.89 596,470.67 805,999.99 --- --- --- 3,315,977.57 限公司 上海大众拍卖有限公 5,738,590.47 191,833.02 --- --- --- --- 5,930,423.49 司 上海崇明大众公共交 5,176,730.52 -5,972.73 --- --- --- --- 5,170,757.79 通有限公司 上海崇明大众出租汽 4,758,666.94 133,402.91 --- --- --- -1,586,222.31 3,305,847.54 车有限公司 上海大众交通崇明汽 1,924,291.04 236,211.96 --- --- --- -2,160,503.00 --- 车销售服务有限公司 上海大众汽车虹桥销 10,016,379.92 1,003,474.58 1,677,034.80 --- --- --- 9,342,819.70 售服务有限公司 73 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 加：本年少数 加：股本及资 加：合并范围变 加：股权比例发 项 目 年初金额 减：分利 年末金额 股东损益增减 本公积变动 动 生变化 上海大众汽车俱乐部 2,480,652.08 709,628.95 573,334.81 --- --- --- 2,616,946.22 有限公司 上海大众交通汽车零 106,547.29 -2,662.57 2,766.79 --- --- --- 101,117.93 部件总汇有限公司 上海大众交通浦东汽 601,547.30 -30,854.92 56,493.85 --- --- --- 514,198.53 车销售服务有限公司 上海大众交通市中汽 1,215,482.85 163,129.23 138,112.00 --- --- --- 1,240,500.08 车销售服务有限公司 杭州大众汽车租赁有 6,074,877.40 510,390.72 425,063.49 --- --- --- 6,160,204.63 限公司 上海佘山大众房地产 13,500,000.00 -626,575.41 --- --- --- --- 12,873,424.59 置业发展有限公司 上海大众物业管理有 896,506.06 45,153.36 60,000.00 --- --- --- 881,659.42 限责任公司 上海二汽徐闵汽车修 128,179.24 -8,179.24 --- --- --- -120,000.00 --- 理有限公司 上海飞云汽车服务有 609,453.24 -161,318.62 --- --- --- --- 448,134.62 限公司 上海公交飞翔汽车服 755,980.36 -139,959.95 --- --- --- --- 616,020.41 务有限公司 上海大众三汽公共交 3,096,131.56 -772,534.35 346,845.00 --- --- -1,976,752.21 --- 通出租汽车有限公司 上海强大汽车服务有 548,506.81 --- --- --- -548,506.81 --- --- 限公司 上海大众中冷公交汽 车空调维修服务有限 99,304.36 90,253.61 --- --- --- --- 189,557.97 公司 上海中冷汽车设备维 58,890.31 -3,890.31 --- --- --- --- 55,000.00 修服务有限公司 苏州大众交通汽车修 544,947.51 126,024.78 153,298.68 --- --- --- 517,673.61 理有限公司 74 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 加：本年少数 加：股本及资 加：合并范围变 加：股权比例发 项 目 年初金额 减：分利 年末金额 股东损益增减 本公积变动 动 生变化 苏州大众汽车俱乐部 65,849.14 10,485.68 27,153.52 --- --- --- 49,181.30 有限公司 上海虹口大众出租汽 --- 1,502,956.41 26,716,370.31 --- 173,697,431.79 -69,167,342.77 79,316,675.12 车有限公司 昆山大众交通有限公 --- 400,477.33 --- --- 3,200,000.00 --- 3,600,477.33 司 北京大众汽车租赁有 --- 2,825.62 --- --- 114,880.70 --- 117,706.32 限公司 上海莫泰大众河滨酒 --- 37,488.55 --- --- 395,789.05 --- 433,277.60 店有限公司 合计 408,190,759.33 66,261,550.94 92,837,118.45 14,880,977.36 159,868,944.87 -71,282,433.18 485,082,680.87 五、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 年末数 年初数 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现 金 - - 2,196,556.55 - - 1,459,943.19 人民币 - - 2,196,556.55 - - 1,459,943.19 银行存款 - - 1,245,124,754.81 - - 795,324,628.94 人民币 - - 1,240,239,914.23 - - 791,063,772.22 美元 668,734.85 7.3046 4,884,840.58 545,669.44 7.8085 4,260,856.72 其他货币资金 - - 44,772,770.39 - - 65,550,479.69 人民币 - - 44,772,770.39 - - 65,550,479.69 合 计 668,734.85 - 1,292,094,081.75 545,669.44 - 862,335,051.82 75 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 1、其他货币资金分类表 年末其他货币资金 金 额 存出投资款 6,099,797.45 银行保函保证金 1,300,000.00 银行承兑汇票保证金 3,120,000.00 房产商业贷款保证金 34,252,972.94 合 计 44,772,770.39 2、货币资金年末数比年初数增加 429,759,029.93 元，增加比例为 49.84%，变动原因为： 本年新增短期借款所致。 3、抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项 无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 4、列示于现金流量表的现金及现金等价物 年末数 年初数 货币资金 1,292,094,081.75 862,335,051.82 减：期限超过三个月的银行保函及房 35,552,972.94 61,217,672.35 产商业贷款保证金 现金及现金等价物 1,256,541,108.81 801,117,379.47 （二）交易性金融资产 项 目 年末公允价值 年初公允价值 交易性权益工具投资 其中：（1）中国人寿 --- 434,240.00 （2）ST 嘉瑞 1,926.25 --- （3）消费温度计理财产品 1,000,000.00 --- 合 计 1,001,926.25 434,240.00 （三）应收票据 种 类 年末数 年初数 商业承兑汇票 --- 5,823,240.00 76 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （四）应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 3,493,256.02 2.16% 50-100% 3,401,615.93 2,343,670.23 1.28% 100% 2,343,670.23 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 158,468,488.72 97.84% 6,512,396.96 181,452,498.63 98.72% 8,117,524.51 似信用风险特征的款项， 其中：1 年以内 149,081,623.88 92.05% 0%－5% 6,043,053.72 175,408,414.50 95.44% 0%－5% 7,815,320.31 1－2 年 4,427,580.68 2.73% 5% 221,379.03 3,257,254.78 1.77% 5% 162,862.74 2－3 年 2,234,853.46 1.38% 5% 111,742.67 874,776.07 0.48% 5% 43,738.80 3 年以上 2,724,430.70 1.68% 5% 136,221.54 1,912,053.28 1.03% 5% 95,602.66 合 计 161,961,744.74 100% 9,914,012.89 183,796,168.86 100% 10,461,194.74 2、单项金额重大的应收账款 单项重大排名 金额 计提比例 第一名 6,513,631.38 5% 第二名 6,417,852.00 5% 第三名 4,752,367.73 5% 第四名 4,552,022.87 5% 第五名 3,654,639.00 5% 第六名 3,400,000.00 5% 第七名 3,328,608.00 5% 3、年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 77 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 4、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例 第一名 6,513,631.38 1 年以内 4.02% 第二名 6,417,852.00 1 年以内 3.96% 第三名 4,752,367.73 1 年以内 2.93% 第四名 4,552,022.87 1 年以内 2.81% 第五名 3,654,639.00 1 年以内 2.26% 5、年末关联方应收账款占应收账款总金额的 4.42%。 6、年末无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 7、年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 （五）预付账款 1、账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 172,124,100.75 96.46% 403,659,576.99 95.38% 1－2 年 6,325,500.00 3.54% 19,561,609.20 4.62% 2－3 年 --- --- 3,449.65 0.00% 合 计 178,449,600.75 100.00% 423,224,635.84 100.00% 2、账龄超过 1 年的重要预付账款 项 目 金 额 未及时结算的原因 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 5,000,000.00 未到结算期 上海远腾建筑有限公司 1,325,500.00 未到结算期 3、年末金额较大的预付账款 项 目 金 额 性质或内容 工程预付款 76,803,000.00 佘山江秋中心村房产项目 4、年末预付账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 78 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （六）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、单项金额重大并已单独 12,182,334.75 5.95% 20-51.61% 3,757,764.95 12,182,334.75 5.66% 20-51.61% 3,757,764.95 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 46,879.20 0.02% 50-100% 35,349.10 10,000.00 0.00% 100.00% 10,000.00 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 192,691,126.53 94.03% 9,390,511.69 203,331,123.49 94.34% 13,170,713.07 似信用风险特征的款项， 其中：1 年以内 134,201,902.43 65.49% 0%－5% 6,466,050.48 98,279,033.40 45.60% 0%－5% 7,918,108.57 1－2 年 27,202,501.57 13.27% 5% 1,360,125.08 74,579,002.06 34.60% 5% 3,728,950.10 2－3 年 9,113,152.12 4.45% 5% 455,657.61 12,866,533.23 5.97% 5% 643,326.66 3 年以上 22,173,570.41 10.82% 5% 1,108,678.52 17,606,554.80 8.17% 5% 880,327.74 合 计 204,920,340.48 100.00% 13,183,625.74 215,523,458.24 100.00% 16,938,478.02 2、单项金额重大的其他应收款 单项重大排名 金额 计提比例 理由 第一名 8,002,334.75 20.00% 帐龄较长 第二名 4,180,000.00 51.61% 帐龄较长，全额收回可能性较小 3、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 4、年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款 债务人（或内容）排名 性质或内容 金 额 账龄 总额的比例 第一名 事故借款 83,845,290.31 1－3 年以上 40.92% 第二名 土地置换款 8,002,334.75 1－3 年以上 3.91% 第三名 旅游团队借款 6,172,133.60 1 年以内 3.01% 第四名 房款 4,180,000.00 3 年以上 2.04% 第五名 旅游资质押金 1,600,000.00 3 年以上 0.78% 5、年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 3.92%。 79 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （七）存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 59,309,403.59 184,130.48 50,829,809.41 184,130.48 在产品 800,355.79 --- 734,568.02 --- 库存商品 53,061,786.25 --- 25,191,917.66 --- 开发成本 421,764,441.49 --- 641,450,015.79 --- 开发产品 497,201,176.70 --- 554,165,050.03 --- 出租开发产品 2,688,463.68 --- 2,759,418.44 --- 合 计 1,034,825,627.50 184,130.48 1,275,130,779.35 184,130.48 1、开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 年末余额 年初余额 黑龙江大众新城二期 2006 年 2007 年 --- 348,122,743.09 黑龙江大众新城三期 2007 年 2008 年 246,810,176.08 --- 昆山金色港湾二期 2006 年 2008 年 48,882,229.66 214,872,216.15 吴江湖滨雅园 2006 年 2008 年 85,706,381.56 78,455,056.55 桐乡新上海湖滨庄园二期 2006 年 2009 年 40,365,654.19 --- 合计 421,764,441.49 641,450,015.79 2、开发产品： 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 保定路大众公寓 1995 年 4,238,735.98 --- 3,519,677.45 719,058.53 长寿路大众河滨 2004 年 13,861,249.29 --- 3,646,469.80 10,214,779.49 重庆盛天地商铺 2006 年 26,257,500.00 --- 22,750,000.00 3,507,500.00 昆山江南人家 2006 年 46,000,001.00 5,359,200.00 --- 51,359,201.00 大众金融大厦 2006 年 210,087,153.59 --- 68,516,479.44 141,570,674.15 黑龙江大众新城一期 2005 年 67,794,109.69 27,585,410.10 60,093,792.08 35,285,727.71 黑龙江大众新城二期 2007 年 --- 435,923,403.17 372,222,714.84 63,700,688.33 昆山金色港湾二期 2004 年 123,783,329.40 211,570,247.43 262,094,955.02 73,258,621.81 四川阆中城南天下 2006 年 62,142,971.08 --- 20,675,181.34 41,467,789.74 桐乡新上海湖滨庄园一期 2006 年 --- 74,437,943.26 -1,679,192.68 76,117,135.94 合计 554,165,050.03 754,876,203.96 811,840,077.29 497,201,176.70 80 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 3、出租开发产品 出租项目名称 竣工时间 年初金额 本年增加金额 本年摊销金额 本年减少金额 年末金额 金色港湾商铺 2005 年 2,759,418.44 --- 70,954.76 --- 2,688,463.68 4、存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 原材料 184,130.48 --- --- --- --- 184,130.48 （八）可供出售金融资产 项目 年末公允价值 年初公允价值 1、可供出售债券 --- --- 2、可供出售权益工具 1,316,319,840.47 433,674,561.26 其中：有限售条件的可供出售股票 348,670,497.52 305,412,074.33 无限售条件的可供出售股票 923,695,018.41 117,687,333.01 基金 43,954,324.54 10,575,153.92 合 计 1,316,319,840.47 433,674,561.26 1、有限售条件的可供出售股票 明细品种 限售期截止日 年末公允价值 交大昂立 2008 年 2 月 26 日 130,440,000.00 交大昂立 2009 年 2 月 26 日 61,380,000.00 ST 棱光 2008 年 10 月 25 日 2,016,511.20 南京中北 2008 年 1 月 8 日 55,613,376.00 海通证券 2008 年 12 月 29 日 99,220,610.32 合计 348,670,497.52 2、可供出售金融资产年末数比年初数增加 882,645,279.21 元，增加比例为 203.53%， 变动原因主要为：(1)期末公允价值增长；(2)部分股票年初为有限售条件，公允价值以估值 的单价确认，年末为无限售条件，公允价值以市价确定，较年初有较大增长所致。 81 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （九）持有至到期投资 项 目 年末数 年初数 委托贷款 48,600,000.00 44,004,677.75 减：持有至到期投资减值准备 --- --- 合 计 48,600,000.00 44,004,677.75 本年无出售尚未到期的持有至到期投资的情况。 （十）长期股权投资 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 1,007,357,981.13 53,802,031.57 921,742,115.80 27,802,031.57 1、被投资单位主要信息 本企业在被 本企业持 年末 本年 序号 被投资单位名称 注册地 业务性质 投资单位表 本年净利润 股比例 净资产总额 营业收入总额 决权比例 一、合营企业 1 上海大众新亚出租汽车有限公司 上海 交通运输业 49.50% 49.50% 158,381,144.76 131,626,673.80 25,133,606.37 2 上海大众交运出租汽车有限公司 上海 交通运输业 50.00% 50.00% 36,690,702.57 30,222,807.90 8,251,227.55 二、联营企业 1 上海大众驾驶员培训有限公司 上海 服务业 30.00% 30.00% 8,233,545.61 13,974,039.10 2,576,132.95 上海新天天大众低温物流有限公 2 上海 交通运输业 33.00% 33.00% 54,500,619.99 28,531,400.78 6,890.57 司 3 上海大众搬场物流有限公司 上海 交通运输业 40.00% 40.00% 8,482,922.31 13,484,045.60 1,766,909.23 4 上海九环大众油汽供应公司 上海 商业 30.00% 30.00% 17,103,076.25 51,259,786.13 -169,624.40 上海大众交通建峰汽车销售服务 5 上海 商业 25.00% 25.00% 5,488,574.64 119,235,740.63 222,311.63 有限公司 上海大众汽车庙行特约维修站有 6 上海 工业 25.00% 25.00% 2,814,877.33 12,624,700.32 407,360.19 限公司 7 上海弘邦汽车销售服务有限公司 上海 商业 30.00% 30.00% 4,613,304.72 70,426,238.31 115,183.13 8 上海天姿广告传播有限公司 上海 广告业 90.00% 90.00% 1,151,581.61 45,869.80 44,452.39 9 上海绿源油气供应有限公司 上海 商业 50.00% 50.00% 3,689,374.02 27,772,901.11 -41,216.67 10 上海石油集团虹光三汽加油站 上海 商业 49.00% 49.00% 980,271.71 32,963,503.16 65,633.04 82 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 本企业在被 本企业持 年末 本年 序号 被投资单位名称 注册地 业务性质 投资单位表 本年净利润 股比例 净资产总额 营业收入总额 决权比例 11 上海嘉定大众公共交通有限公司 上海 交通运输业 40.00% 40.00% 17,853,481.71 7,062,587.00 -2,197,460.50 12 无锡上汽大众汽车修理有限公司 无锡 工业 50.00% 50.00% 4,387,060.37 10,153,572.28 349,623.11 13 杭州大众出租汽车股份有限公司 杭州 交通运输业 45.51% 45.51% 63,498,306.66 20,055,540.39 3,581,186.70 14 上海三吉电子工程有限公司 上海 商业 24.00% 24.00% 16,540,071.12 50,030,939.64 4,565,157.21 15 上海大众华林艺术品有限公司 上海 商业 33.33% 33.33% 1,230,170.04 190,618.26 -415,477.87 16 大众绿奕物业管理有限公司 上海 服务业 50.00% 50.00% 73,471.59 558,049.89 -226,528.40 17 昆山大众物业管理有限公司 昆山 服务业 34.00% 34.00% 474,414.54 1,771,721.04 -25,585.46 18 上海飞乐旅行社有限公司 上海 服务业 80.00% 80.00% 583,611.16 824,128.00 16,993.78 19 上海长寿河滨酒店服务有限公司 上海 服务业 41.00% 41.00% 1,274,926.06 19,842,389.42 -1,766,375.53 上海大众春盛房地产发展有限公 20 上海 房地产业 49.00% 49.00% 9,800,000.00 - - 司 21 上海西部大众地产置业有限公司 上海 房地产业 20.00% 20.00% 50,000,000.00 - - 22 上海大众广告有限公司 上海 广告业 50.00% 50.00% 22,124,007.08 56,661,771.18 8,735,383.94 23 山东大众出租汽车股份有限公司 山东 交通运输业 23.52% 23.52% 1,504,730.15 556,800.00 -1,052,879.06 24 济南大众出租汽车有限责任公司 济南 交通运输业 50.00% 50.00% -784,313.51 11,205,993.86 172,849.76 25 安徽大众汽车运输有限责任公司 安徽 交通运输业 50.00% 50.00% 23,667,504.52 14,471,315.03 1,214,945.13 哈尔滨大众交通运输有限责任公 26 哈尔滨 交通运输业 50.00% 50.00% 20,342,485.40 23,395,876.25 3,700,412.28 司 27 江西大众交通运输有限责任公司 江西 交通运输业 45.00% 45.00% 11,229,168.82 17,999,477.34 1,793,634.99 28 上海交通大众客运有限责任公司 上海 交通运输业 40.71% 40.71% 119,629,350.28 28,767,107.31 3,002,572.45 29 现代轻轨经营发展股份有限公司 上海 交通运输业 30.00% 30.00% 102,334,251.35 67,892,074.80 1,978,991.87 30 上海大众佐川急便物流有限公司 上海 交通运输业 25.00% 25.00% 13,869,459.58 27,812,634.39 3,581,823.97 83 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2-1、按成本法核算的股票投资 占被投资 序号 股票代码 被投资单位名称 股份类别 股份数 单位注册 初始投资成本 年初余额 本期投资增减额 年末帐面余额 减值准备 资本比例 1 400008 水仙 A3 社会法人股 264,000.00 小于 5% 944,000.00 944,000.00 --- 944,000.00 471,440.00 2 600629 *ST 棱光 限售流通股 --- 小于 5% 517,400.00 517,400.00 -517,400.00 --- --- 3 600610 S*ST 中纺机 社会法人股 171,600.00 小于 5% 404,000.00 404,000.00 --- 404,000.00 --- 4 000421 南京中北 限售流通股 --- 小于 5% 2,700,000.00 2,700,000.00 -2,700,000.00 --- --- 5 2337 复地集团 内资股 7,402,150.00 小于 5% 1,057,459.45 1,057,459.45 --- 1,057,459.45 --- 申银万国证券股 6 未上市 未上市 5,280,000.00 小于 5% 4,050,000.00 4,050,000.00 --- 4,050,000.00 --- 份有限公司 海通证券证券股 7 600837 限售流通股 --- 小于 5% 10,200,000.00 10,200,000.00 -10,200,000.00 --- --- 份有限公司 8 未上市 上海银行 未上市 2,033,600.00 小于 5% 2,425,100.00 2,425,100.00 --- 2,425,100.00 --- 国泰君安证券股 9 未上市 未上市 154,455,909.00 小于 5% 119,124,915.00 119,124,915.00 38,157,473.52 157,282,388.52 --- 份有限公司 国泰君安投资管 10 未上市 未上市 47,431,188.00 小于 5% 875,085.00 875,085.00 67,835,508.48 68,710,593.48 --- 理股份有限公司 光大证券股份有 11 未上市 未上市 60,000,000.00 小于 5% 165,000,000.00 --- 165,000,000.00 165,000,000.00 --- 限公司 江苏银行股份有 12 未上市 未上市 8,295,249.00 小于 5% 5,000,000.00 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 --- 限公司 合计 312,297,959.45 147,297,959.45 257,575,582.00 404,873,541.45 471,440.00 2-2、按成本法核算的其他长期股权投资 占被投资单位注 序号 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 册资本比例 1 上海大众清洗有限公司 --- 329,660.00 329,660.00 -329,660.00 --- --- 大众海洋生物市场有限公 2 --- 600,000.00 600,000.00 -600,000.00 --- --- 司 上海大众市北汽车销售服 3 5.00% 120,164.76 120,164.76 --- 120,164.76 --- 务有限公司 上海华夏大众公交客运有 4 51.00% 918,000.00 918,000.00 --- 918,000.00 --- 限公司（注 1） 84 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 占被投资单位注 序号 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 册资本比例 上海众大共盈物流有限公 5 --- 200,000.00 200,000.00 -200,000.00 --- --- 司 上海南桥客运汽车站有限 6 5.00% 1,089,602.32 1,089,602.32 --- 1,089,602.32 --- 公司 上海松江大众公共交通有 7 55.00% 8,100,000.00 --- 15,455,751.28 15,455,751.28 --- 限公司（注 1） 8 上海公交驾驶员培训中心 10.00% 200,000.00 200,000.00 --- 200,000.00 --- 上海青浦盈港客运管理有 9 5.00% 400,000.00 400,000.00 --- 400,000.00 --- 限公司 东方大众汽车销售服务有 10 20.00% 1,400,000.00 1,400,000.00 200,000.00 1,600,000.00 --- 限公司 东方宜晟圣汽车销售服务 11 20.00% 600,000.00 600,000.00 --- 600,000.00 --- 有限公司 上海良标智能终端股份有 12 2.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 430,591.57 限公司 上海飞田通信技术有限公 13 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- 司 14 大众保险股份有限公司 12.10% 63,154,224.79 63,154,224.79 40,640,000.00 103,794,224.79 52,900,000.00 上海九羚房地产经纪有限 15 --- 170,000.00 170,000.00 -170,000.00 --- --- 公司 上海新西南汽车站有限公 16 --- 150,000.00 150,000.00 -150,000.00 --- --- 司 17 上海巴士电车有限公司 7.273% 14,400,000.00 14,400,000.00 --- 14,400,000.00 --- 上海数讯信息技术有限公 18 15.68% 17,440,000.00 17,440,000.00 --- 17,440,000.00 --- 司 上海卫铭生化股份有限公 19 4.44% 1,319,488.00 1,319,488.00 --- 1,319,488.00 --- 司 上海管道净水有限责任公 20 10.00% 1,751,874.00 1,751,874.00 --- 1,751,874.00 --- 司 上海新奥九环车用能源股 21 14.85% 8,071,377.93 8,071,377.93 --- 8,071,377.93 --- 份有限公司 22 上海利有实业有限公司 --- 47,200,000.00 47,200,000.00 -47,200,000.00 --- --- 85 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 占被投资单位注 序号 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 册资本比例 上海公共交通卡股份有限 23 12.11% 20,234,256.00 20,234,256.00 --- 20,234,256.00 --- 公司 上海大众美林阁酒店有限 24 40.00% 20,000,000.00 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 --- 公司（注 2） 上海交通建设管理有限公 25 --- 1,500,000.00 1,500,000.00 -1,500,000.00 --- --- 司 上海九环汽车天然气发展 26 10.00% 1,766,452.92 1,766,452.92 --- 1,766,452.92 --- 有限公司 上海南站长途客运有限公 27 15.00% 11,250,000.00 11,250,000.00 --- 11,250,000.00 --- 司 上海阳光九环能源发展有 28 10.00% 3,270,000.00 3,270,000.00 --- 3,270,000.00 --- 限公司 合计 227,635,100.72 219,535,100.72 6,146,091.28 225,681,192.00 53,330,591.57 注 1：上海华夏大众公交客运有限公司和上海松江大众公共交通有限公司被承包经营，公司对其无控 制权，按成本法核算。 注 2：上海大众美林阁酒店有限公司系由另一投资方全权经营，公司对其无重大影响。 3、按权益法核算的长期股权投资 （1）合营企业 占被投资单位 本年权益增减额 序号 被投资单位名称 初始金额 年初金额 年末余额 注册资本比例 合计 其中：损益调整 其中：分得现金红利 上海大众新亚出租 1 49.50% 62,415,207.86 118,349,488.70 2,200,490.88 11,598,418.59 -9,397,927.71 120,549,979.58 汽车有限公司 上海大众交运出租 2 50.00% 15,131,523.84 34,696,892.12 347,254.77 3,381,281.67 -3,034,026.90 35,044,146.89 汽车有限公司 合计 77,546,731.70 153,046,380.82 2,547,745.65 14,979,700.26 -12,431,954.61 155,594,126.47 86 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （2）联营企业 占被投资单位 本年权益增减额 序号 被投资单位名称 初始金额 年初金额 年末余额 注册资本比例 合计 其中：损益调整 其中：分得现金红利 上海崇明交通投资有限 1 --- 25,000,000.00 27,013,645.37 -27,013,645.37 -322,026.54 --- --- 公司 上海大众驾驶员培训有 2 30.00% 1,500,000.00 2,432,223.80 37,839.88 772,839.88 -735,000.00 2,470,063.68 限公司 上海新天天大众低温物 3 33.00% 21,850,752.00 17,994,637.78 2,273.89 2,273.89 --- 17,996,911.67 流有限公司 上海大众搬场物流有限 4 40.00% 3,200,000.00 1,741,312.12 1,651,856.80 1,355,856.80 -504,000.00 3,393,168.92 公司 上海永达二手机动车经 5 --- 4,500,000.00 6,131,232.11 -6,131,232.11 --- --- --- 纪有限公司 上海九环大众油汽供应 6 30.00% 4,500,000.00 7,079,093.38 -1,988,587.32 -50,887.32 -1,937,700.00 5,090,506.06 公司 上海大众交通建峰汽车 7 25.00% 2,750,000.00 2,205,838.95 -11,075.35 88,924.65 -100,000.00 2,194,763.60 销售服务有限公司 上海大众汽车庙行特约 8 25.00% 3,000,000.00 3,123,490.29 101,840.05 101,840.05 --- 3,225,330.34 维修站有限公司 上海弘邦汽车销售服务 9 30.00% 1,500,000.00 1,349,436.48 7,554.94 97,554.94 -90,000.00 1,356,991.42 有限公司 上海银浩物业管理有限 10 --- 240,000.00 451,008.62 -451,008.62 --- --- --- 公司 上海天姿广告传播有限 11 90.00% 900,000.00 1,229,544.68 -24,888.64 -24,888.64 --- 1,204,656.04 公司 上海大众二汽驾驶技术 12 --- 850,000.00 375,852.10 -375,852.10 --- --- --- 培训有限公司 上海绿源油气供应有限 13 50.00% 2,250,000.00 1,865,295.35 -79,452.36 -79,452.36 --- 1,785,842.99 公司 上海石油集团虹光三汽 14 49.00% 331,264.78 534,283.34 -53,950.20 32,160.19 -86,110.39 480,333.14 加油站 上海嘉定大众公共交通 15 40.00% 9,000,000.00 --- 7,141,392.68 152,823.64 -1,815,709.17 7,141,392.68 有限公司 87 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 占被投资单位 本年权益增减额 序号 被投资单位名称 初始金额 年初金额 年末余额 注册资本比例 合计 其中：损益调整 其中：分得现金红利 无锡上汽大众汽车修理 16 50.00% 2,000,000.00 2,175,868.05 -1,056.49 174,811.56 -175,868.05 2,174,811.56 有限公司 杭州大众出租汽车股份 17 45.51% 23,210,000.00 16,104,466.58 13,167,031.48 14,292,091.48 -1,125,060.00 29,271,498.06 有限公司 上海三吉电子工程有限 18 24.00% 1,200,000.00 2,753,981.93 1,343,707.88 1,123,707.88 -1,080,000.00 4,097,689.81 公司 上海大众华林艺术品有 19 33.33% 1,000,000.00 548,549.30 -238,492.62 -238,492.62 --- 310,056.68 限公司 上海大众河滨酒店经营 20 --- 800,000.00 658,189.89 -658,189.89 --- --- --- 管理有限责任公司 上海莫泰大众河滨酒店 21 --- 250,000.00 1,225,000.00 -1,225,000.00 --- --- --- 有限公司 大众绿奕物业管理有限 22 50.00% 150,000.00 150,000.00 -113,264.20 -113,264.20 --- 36,735.80 公司 昆山大众物业管理有限 23 34.00% 170,000.00 170,000.00 -8,699.05 -8,699.05 --- 161,300.95 公司 上海飞乐旅行社有限公 24 80.00% 400,000.00 453,293.90 13,595.02 13,595.02 --- 466,888.92 司 上海长寿河滨酒店服务 25 41.00% 1,160,612.94 --- 524,970.42 -286,967.10 --- 524,970.42 有限公司 上海大众春盛房地产发 26 49.00% 4,800,000.00 4,800,000.00 --- --- --- 4,800,000.00 展有限公司 上海大众北区运输有限 27 --- 800,000.00 1,449,093.10 -1,449,093.10 -649,093.10 --- --- 公司 黑龙江大众房地产综合 28 --- 3,000,000.00 3,923,238.09 -3,923,238.09 --- --- --- 开发有限公司 上海西部大众地产置业 29 20.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 --- --- --- 10,000,000.00 有限公司 30 合肥众旺置业有限公司 --- 2,800,000.00 --- --- --- --- --- 上海虹口大众出租汽车 31 --- 0.00 146,196,015.22 -146,196,015.22 --- --- --- 有限公司 88 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 占被投资单位 本年权益增减额 序号 被投资单位名称 初始金额 年初金额 年末余额 注册资本比例 合计 其中：损益调整 其中：分得现金红利 上海大众国际贸易有限 32 --- 5,400,000.00 479,873.35 -479,873.35 --- --- --- 公司 33 上海大众广告有限公司 50.00% 2,000,000.00 10,054,311.58 1,007,691.96 4,367,691.96 -3,360,000.00 11,062,003.54 山东大众出租汽车股份 34 23.52% 8,260,000.00 1,099,826.97 -19,914.44 -19,914.44 --- 1,079,912.53 有限公司 济南大众出租汽车有限 35 50.00% 2,000,000.00 --- --- --- --- --- 责任公司 安徽大众汽车运输有限 36 50.00% 6,080,000.00 11,675,330.88 158,421.38 607,472.57 --- 11,833,752.26 责任公司 哈尔滨大众交通运输有 37 50.00% 5,720,000.00 15,404,459.59 -3,683,216.89 1,895,286.93 -5,539,200.00 11,721,242.70 限责任公司 江西大众交通运输有限 38 45.00% 3,600,000.00 4,857,990.22 195,135.75 807,135.75 -612,000.00 5,053,125.97 责任公司 上海交通大众客运有限 39 40.71% 45,501,957.92 46,919,864.55 1,187,666.61 2,067,170.61 -879,504.00 48,107,531.16 责任公司 上海交通大众高速客运 40 --- 8,300,000.00 8,402,717.25 -8,402,717.25 13,482.75 --- --- 股份有限公司 现代轻轨经营发展股份 41 30.00% 30,000,000.00 31,054,577.84 -354,302.43 443,697.57 -798,000.00 30,700,275.41 有限公司 上海大众佐川急便物流 42 25.00% 8,732,024.00 2,572,351.29 895,013.61 895,013.61 --- 3,467,364.90 有限公司 上海悦达汽车销售有限 43 --- 5,206,780.86 5,206,780.86 -5,206,780.86 --- --- --- 公司 合计 263,913,392.50 401,862,674.81 -180,653,553.60 27,511,746.36 -18,838,151.61 221,209,121.21 4、长期股权投资减值准备 序号 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 1 水仙 A3 471,440.00 --- --- 471,440.00 以前年度亏损 2 大众保险股份有限公司 26,900,000.00 26,000,000.00 --- 52,900,000.00 连续巨额亏损 3 上海良标智能终端股份有限公司 430,591.57 --- --- 430,591.57 以前年度亏损 合计 27,802,031.57 26,000,000.00 --- 53,802,031.57 89 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （十一）投资性房地产 本年增加额 本年减少额 年初余额 自用房地产 本期折旧 投资性房地产转 年末余额 购置 处置 项 目 或存货转入 或摊销 为自用房地产 一、原价合计 18,021,968.77 896,344.81 --- --- --- --- 18,918,313.58 已出租的建筑物 18,021,968.77 896,344.81 --- --- --- --- 18,918,313.58 二、累计折旧或累计摊销合计 375,457.68 --- --- 692,123.00 --- --- 1,067,580.68 已出租的建筑物 375,457.68 --- --- 692,123.00 --- --- 1,067,580.68 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 --- --- --- --- --- --- --- 已出租的建筑物 --- --- --- --- --- --- --- 四、投资性房地产账面价值合计 17,646,511.09 896,344.81 --- 692,123.00 --- --- 17,850,732.90 已出租的建筑物 17,646,511.09 896,344.81 --- 692,123.00 --- --- 17,850,732.90 （十二）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 1 本年增加 2 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 495,823,577.63 --- 47,961,926.29 10,959,317.79 532,826,186.13 通用设备 163,754,209.81 787,973.64 17,293,986.94 16,673,123.07 165,163,047.32 专用设备 4,049,962,337.98 97,423,485.34 893,279,196.65 793,575,003.30 4,247,090,016.67 运输设备 42,325,924.67 721,898.40 28,809,629.12 6,371,513.32 65,485,938.87 其他设备 7,215,126.08 21,988.00 1,153,247.16 792,818.26 7,597,542.98 合 计 4,759,081,176.17 98,955,345.38 988,497,986.16 828,371,775.74 5,018,162,731.97 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 893,412,963.96 元。 年末抵押或担保的固定资产原价为 103,728,987.88 元（详见附注九）。 90 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、累计折旧 类 别 年初数 本年增加 1 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 70,489,104.33 --- 17,705,088.93 2,728,757.09 85,465,436.17 通用设备 104,156,523.54 380,288.62 17,543,211.68 14,002,634.50 108,077,389.34 专用设备 1,365,639,702.07 34,538,782.17 504,845,530.16 556,621,361.13 1,348,402,653.27 运输设备 23,203,543.51 323,692.01 7,899,220.34 4,793,189.13 26,633,266.73 其他设备 4,217,537.87 13,505.72 721,738.64 500,111.61 4,452,670.62 合 计 1,567,706,411.32 35,256,268.52 548,714,789.75 578,646,053.46 1,573,031,416.13 3、固定资产减值准备 类 别 年初数 本年增加 1 本年增加 2 本年减少 年末数 房屋及建筑物 --- --- --- --- --- 通用设备 98,913.47 --- --- --- 98,913.47 专用设备 --- --- --- --- --- 运输设备 --- --- --- --- --- 其他设备 --- --- --- --- --- 合 计 98,913.47 --- --- --- 98,913.47 4、固定资产账面价值 类 别 年初数 本年增加 1 本年增加 2 本年减少 年末数 房屋及建筑物 425,334,473.30 --- 30,256,837.36 8,230,560.70 447,360,749.96 通用设备 59,498,772.80 407,685.02 -249,224.74 2,670,488.57 56,986,744.51 专用设备 2,684,322,635.91 62,884,703.17 388,433,666.49 236,953,642.17 2,898,687,363.40 运输设备 19,122,381.16 398,206.39 20,910,408.78 1,578,324.19 38,852,672.14 其他设备 2,997,588.21 8,482.28 431,508.52 292,706.65 3,144,872.36 合 计 3,191,275,851.38 63,699,076.86 439,783,196.41 249,725,722.28 3,445,032,402.37 5、闲置的固定资产 类 别 账面原价 累计折旧 减值准备 账面净值 专用设备 7,592,034.69 4,707,986.16 --- 2,884,048.53 注：闲置设备系公司控股子公司上海大众集装箱货运有限公司运营车辆，该公司目前处于歇业状态， 预计 2008 年办理工商注销手续。 本年增加 1：系合并范围增加而相应增加的固定资产原价、累计折旧及固定资产账面价 91 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 值，本年增加 2：系本年实际新增。 （十三）在建工程 本年减少 资金 工程项目名称 年初数 本年增加 年末数 转入固定资产 其他减少 来源 待安装车辆及计价器 34,443,317.00 828,441,600.61 850,959,767.11 --- 11,925,150.50 其他 待安装设备 7,059,810.01 7,214,519.09 8,938,427.49 --- 5,335,901.61 其他 零星工程 --- 90,000.00 --- --- 90,000.00 其他 房屋及扩建工程 74,394,806.75 157,143,687.75 33,514,769.36 122,988,661.44 75,035,063.70 其他 合计 115,897,933.76 992,889,807.45 893,412,963.96 122,988,661.44 92,386,115.81 计入工程成本的借款费用资本化金额 本年转入 工程项目名称 年初数 本年增加 年末数 长期待摊费用金额 房屋及扩建工程 800,718.75 3,076,924.32 3,877,643.07 --- 确定本年资本化金额的资本化率为：5.87% 在建工程的其他减少：为公司控股子公司上海大众美林阁空港宾馆有限公司的机场宾馆 的装修费转入长期待摊费用，详见附注五（十五）。 （十四）无形资产 1、无形资产原价 项目 年初原价 本年增加 1 本年增加 2 本年减少 年末原价 土地使用权 54,138,644.55 --- 9,186,000.00 --- 63,324,644.55 房屋使用权 1,202,123.00 --- --- --- 1,202,123.00 电脑软件 3,307,551.67 35,000.00 844,204.00 --- 4,186,755.67 特许经营权 925,182,817.96 54,732,655.53 199,590,908.61 977,500.00 1,178,528,882.10 其他 --- 8,000.00 --- --- 8,000.00 合计 983,831,137.18 54,775,655.53 209,621,112.61 977,500.00 1,247,250,405.32 92 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、累计摊销 项目 年初数 本年摊销 1 本年摊销 2 本年减少 年末数 土地使用权 4,384,770.35 --- 1,491,857.55 --- 5,876,627.90 房屋使用权 939,921.56 --- 99,211.92 --- 1,039,133.48 电脑软件 1,392,377.66 18,560.00 760,063.49 --- 2,171,001.15 特许经营权 157,319,717.05 8,320,993.34 23,046,481.14 180,086.16 188,507,105.37 其他 --- 5,100.00 820.00 --- 5,920.00 合计 164,036,786.62 8,344,653.34 25,398,434.10 180,086.16 197,599,787.90 3、无形资产账面价值 项目名称 年初数 本年增加 1 本年增加 2 本年减少 年末数 剩余摊销期限 土地使用权 49,753,874.20 --- 7,694,142.45 --- 57,448,016.65 20 年－45 年 8 个月 房屋使用权 262,201.44 --- -99,211.92 --- 162,989.52 6 个月－5 年 10 个月 电脑软件 1,915,174.01 16,440.00 84,140.51 --- 2,015,754.52 1 年－5 年 特许经营权 767,863,100.91 46,411,662.19 176,544,427.47 797,413.84 990,021,776.73 10 个月－27 年 8 个月 其他 --- 2,900.00 -820.00 --- 2,080.00 2 年 6 个月 合计 819,794,350.56 46,431,002.19 184,222,678.51 797,413.84 1,049,650,617.42 无形资产的其他说明： 1、特许经营权中无规定期限的出租运营许确认为使用寿命不确定的无形资产。 2、本年增加 1、本年摊销 1 系合并范围增加而相应增加的无形资产原价、累计摊销及 无形资产账面价值，本年增加 2、本年摊销 2 系本年实际新增和摊销数额。 （十五）长期待摊费用 项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 开办费 189,111.69 189,111.69 --- 189,111.69 189,111.69 --- 装修费 192,203,927.66 7,113,351.34 178,464,255.51 5,574,167.75 12,200,488.56 180,003,439.10 11 个月－20 年 预付长期租赁费用 2,766,000.00 1,699,666.67 --- 849,833.24 1,916,166.57 849,833.43 1年 识别服 36,268,063.93 9,580,057.09 5,685,112.23 7,657,428.81 28,660,323.42 7,607,740.51 7 个月－2 年 2 个月 其他 8,295,685.48 1,858,078.56 1,811,470.62 1,417,611.67 6,043,747.97 2,251,937.51 8 个月－9 年 5 个月 合计 239,722,788.76 20,440,265.35 185,960,838.36 15,688,153.16 49,009,838.21 190,712,950.55 长期待摊费用年末数比年初数增加 170,272,685.20 元，增加比例为 833.03%，变动原因 主要为：公司控股子公司上海大众美林阁空港宾馆有限公司与上海机场（集团）有限公司 签订《关于上海浦东机场磁悬浮车站宾馆投资、建设管理和租赁运营项目合作协议》 ，机场 93 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 集团将大众美林阁支付的资金作为宾馆的专项建设资金，由机场集团进行宾馆建设。双方合 作期 20 年，合作期内机场集团将宾馆设施出租给大众美林阁经营，大众美林阁自负盈亏， 自担风险，每年另需支付定额年租金给机场集团。20 年后宾馆产权无偿归还机场集团。本 年末宾馆建设工程完工投入使用，转入长期待摊费用，按 20 年进行摊销。 （十六）递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 （一）根据账面价值与计税基础确定的暂时性差异 1、减值准备 3,843,590.12 5,317,566.25 2、折旧或摊销差 57,942.95 --- （二）可抵扣的经营亏损 318,041.69 --- （三）因抵销未实现内部销售损益 3,871,973.15 --- 合 计 8,091,547.91 5,317,566.25 2、已确认的递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 根据账面价值与计税基础确定的暂时性差异 1、公允价值变动 291,619,559.37 100,471,516.08 2、无形资产摊销 3,424,333.30 --- 3、减值准备 864,964.54 582,277.07 合 计 295,908,857.21 101,053,793.15 （十七）短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 1,273,000,000.00 693,800,000.00 保证借款 649,350,000.00 539,900,000.00 商业承兑汇票贴现 14,333,140.00 272,100,353.20 合 计 1,936,683,140.00 1,505,800,353.20 94 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （十八）应付票据 其中下一会计期间将 种 类 年末数 年初数 到期的金额 银行承兑汇票 122,399,951.47 122,399,951.47 307,934,661.23 商业承兑汇票 13,589,500.00 13,589,500.00 23,289,520.00 合 计 135,989,451.47 135,989,451.47 331,224,181.23 （十九）应付账款 年末数 年初数 429,021,006.59 314,597,068.70 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 （二十）预收账款 年末数 年初数 449,742,047.51 890,015,548.77 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 （二十一）应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 6,853,411.80 622,239,457.57 609,625,206.71 19,467,662.66 二、职工福利费 24,555,042.19 27,843,836.25 52,398,878.44 --- 三、社会保险费 13,807,255.92 269,410,804.44 275,547,475.99 7,670,584.37 四、住房公积金 988,019.97 44,490,691.32 45,381,478.20 97,233.09 五、工会经费和职工教育经费 13,608,900.71 28,854,062.57 23,717,480.51 18,745,482.77 六、非货币性福利 --- --- --- --- 七、因解除劳动关系给予的补偿 --- --- --- --- 八、其 他 --- --- --- --- 其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- --- 合 计 59,812,630.59 992,838,852.15 1,006,670,519.85 45,980,962.89 95 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （二十二）应交税费 税 种 年末数 年初数 本年执行的法定税率 增值税 -1,527,512.03 1,988,093.45 17% 营业税 14,192,219.18 -16,884,355.88 3%，5% 城建税 921,089.17 -998,965.19 1%，7% 企业所得税 63,833,877.22 28,151,801.16 15%，33% 个人所得税 2,264,762.20 1,245,240.29 房产税 1,958,746.30 45,224.65 土地增值税 4,749,128.10 1,045,719.77 土地使用税 -120,237.10 --- 印花税 -63,259.77 -26,405.68 教育费附加 490,315.27 -789,673.63 3% 水利建设基金 11,923.22 93,987.20 河道管理费 163,525.67 132,625.76 粮调物调基金 24,690.39 317,555.47 其他 -38,292.27 43,168.57 合计 86,860,975.55 14,364,015.94 （二十三）应付股利 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 欠付原因 合并报表范围内少数股东 4,793,386.59 尚未领取 （二十四）其他应付款 年末数 年初数 863,209,411.11 772,679,270.67 其中：预提费用 14,636,584.32 2,012,764.29 1、年末余额中欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项为 6,058,200.00 元。 详见本附注七。 2、年末余额中欠关联方款项为 14,978,312.12 元。详见本附注七。 96 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 3、账龄超过一年的大额其他应付款 客户名称 金 额 未偿还原因 经营者及司机售票人员押金 254,210,243.56 未到偿付期 修理包干费（注 1） 36,083,949.28 分期按实支付 保险费 28,691,439.65 分期按实支付 养路费 32,139,069.38 分期按实支付 事故费 27,935,978.30 分期按实支付 安全互助（注 2） 18,548,219.21 分期按实支付 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的其他说明： 注 1：修理包干费为向驾驶员收取的定额车辆修理费。 注 2：安全互助基金为出租车司机自愿参加的定额安全互助金，实际发生时在此列支。 4、金额较大的其他应付款 客户名称 金 额 性质或内容 经营者及司机售票人员押金 254,210,243.56 押金 上海市公共交通卡股份有限公司 76,916,516.48 代销一卡通款 上海佘山集镇建设开发有限公司 60,000,000.00 暂收佘山项目代建款 养路费征收所 44,501,169.56 养路费 修理包干费 36,083,949.28 定额车辆修理费 保险费 28,691,439.65 车辆自身险 事故费 27,935,978.30 未结案事故预计损失 上海房地(集团)公司 20,400,000.00 暂收款 安全互助 18,548,219.21 安全互助基金 5、按费用类别列示预提费用 费用类别 年末数 年末结余原因 利息 13,604,855.01 未到结算期 租金 801,846.40 未到支付期 其他 229,882.91 未到支付期 小计 14,636,584.32 97 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （二十五）一年内到期的非流动负债 项 目 年末数 年初数 长期借款 --- 30,000,000.00 一年内到期的长期借款 贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 中国工商行昆山市支行 人民币 抵押借款 --- 30,000,000.00 （二十六）其他流动负债 项目及内容 年末数 年初数 短期融资券 1,000,000,000.00 986,933,600.00 递延收益 53,348,858.27 --- 合 计 1,053,348,858.27 986,933,600.00 其他流动负债的其他说明： 1、公司于 2006 年 5 月 29 日发行一年期的贴现式短期融资券，期限为 2006 年 5 月 29 日至 2007 年 5 月 29 日，金额为 10 亿元，本年已到期偿还。 根据中国人民银行银发（2007）352 号《中国人民银行关于大众交通（集团）股份有限 公司发行短期融资券的通知》，核定本公司待偿还短期融资券的最高余额为 10 亿元人民币。 公司于 2007 年 10 月 15 日发行一年期的利随本清式短期融资券，期限为 2007 年 10 月 15 日至 2008 年 10 月 14 日，金额为 10 亿元。本次短期融资券由中国工商银行负责主承销，向 全国境内银行间债券市场的机构投资者公开发行。利息率为 5%，利息支付日为 2008 年 10 月 14 日，承销费用为 400 万元。 2、递延收益年末数系与资产相关的公交高等级车补贴。本年减少数为转入营业外收入 中的政府补助。 98 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 政府补助的种类 年初余额 本年收到增加 本年减少 年末余额 与收益相关小计 --- 214,808,047.66 214,808,047.66 --- 其中：财政补贴 --- 42,952,654.96 42,952,654.96 --- 油价补贴 --- 113,675,708.40 113,675,708.40 --- 超公里补贴 --- 15,288,950.20 15,288,950.20 --- 公交线路补贴 --- 15,853,991.03 15,853,991.03 --- 公交减负 --- 39,950.00 39,950.00 --- 征地工补偿款 --- 11,353,499.18 11,353,499.18 --- 车辆残值补贴 --- 13,434,554.32 13,434,554.32 --- 其他 --- 2,208,739.57 2,208,739.57 --- 与资产相关小计 --- 57,590,600.90 4,241,742.63 53,348,858.27 其中：高等级车补贴 --- 57,590,600.90 4,241,742.63 53,348,858.27 合 计 --- 272,398,648.56 219,049,790.29 53,348,858.27 （二十七）长期借款 贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 中国工商银行吴中路支行 人民币 保证及抵押借款 29,000,000.00 41,000,000.00 中国建设银行上海松江支行 人民币 保证借款 --- 9,000,000.00 宁波鄞州农村合作银行科技园区支行 人民币 保证、抵押及质押 --- 286,972.01 中国农业银行宁波彩虹路分理处 人民币 保证、抵押及质押 --- 1,500,000.00 中国农业银行宁波彩虹路分理处 人民币 保证、抵押及质押 1,050,000.06 1,691,666.69 合 计 30,050,000.06 53,478,638.70 长期借款的其他说明： 年末保证及抵押借款系公司为下属子公司上海大众国际会议中心有限公司提供担保，同 时上海大众国际会议中心有限公司用账面价值为 103,728,987.88 元的房屋及建筑物抵押给工 商银行上海市徐汇支行，用以取得 2,900 万元的长期借款；保证、抵押及质押借款系由宁波 市江东石源汽车出租有限公司提供担保，公司下属子公司宁波大众出租汽车有限公司以 15 辆营运车做抵押，同时以该 15 辆车的营运证做质押，向中国农业银行宁波分行江东支行取 得借款 105 万元。 99 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （二十八）长期应付款 种类 付款期限 年末数 年初数 公交体制改革应付款项 2004 年-2010 年 109,688,522.28 109,788,522.28 集体职工股权转让款 职工退休及下岗后统筹支付 828,500.00 828,500.00 合 计 110,517,022.28 110,617,022.28 长期应付款的其他说明： 公交体制改革应付款项中 104,788,522.28 元系被公司控股子公司上海大众公共交通有限 公司吸收合并的上海大众三汽公共交通有限公司、上海大众二汽公共交通有限公司及上海大 众浦南公共交通有限公司在重组过程中由上海交通投资（集团）有限公司拨付的，通过８年 归还的专项资金；另 4,900,000.00 元系公司控股子公司上海崇明公共交通有限公司应付上海 交通投资（集团）有限公司的长期借款。 （二十九）股本 年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数 项 目 金额 比例 送股 其他 小计 金额 比例 1．有限售条件股份 (1)国有法人持股 136,118,869.00 16.84% 40,835,661.00 -52,536,063.00 -11,700,402.00 124,418,467.00 11.84% (2)其他内资持股 167,784,314.00 20.76% 50,335,294.00 --- 50,335,294.00 218,119,608.00 20.76% 其中：境内非国有法人持股 167,784,314.00 20.76% 50,335,294.00 --- 50,335,294.00 218,119,608.00 20.76% 有限售条件股份合计 303,903,183.00 37.60% 91,170,955.00 -52,536,063.00 38,634,892.00 342,538,075.00 32.60% 2．无限售条件股份 (1)人民币普通股 230,563,950.00 28.53% 69,169,185.00 52,536,063.00 121,705,248.00 352,269,198.00 33.53% (2)境内上市的外资股 273,780,000.00 33.87% 82,134,000.00 --- 82,134,000.00 355,914,000.00 33.87% 无限售条件股份合计 504,343,950.00 62.40% 151,303,185.00 52,536,063.00 203,839,248.00 708,183,198.00 67.40% 3．股份总数 808,247,133.00 100.00% 242,474,140.00 --- 242,474,140.00 1,050,721,273.00 100.00% 根据公司 2007 年 4 月 19 日召开的 2006 年度股东大会批准，以 2006 年末公司总股本 808,247,133 股为基数，按 10:3 的比例向全体股东派送红股，共计分配 242,474,140.00 元， 变更后注册资本为人民币 1,050,721,273.00 元。截止 2007 年 12 月 31 日，公司股本总数为 1,050,721,273 股，其中：有限售条件股份为 34,253.81 万股，占股份总数的 32.60%，无限售 条件股份为 70,818.32 万股，占股份总数的 67.40%。本次送股已经立信会计师事务所有限公 司“信会师报字(2007)第 11554 号”验资报告验证。 100 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 公司股权分置改革方案于 2006 年 6 月 19 日召开的公司 A 股相关股东会议审议通 过。股权分置改革方案实施 A 股股权登记日为 2006 年 7 月 17 日， 于 2006 年 7 月 19 日实施首次复牌。股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通的有关承诺 1、 法定最低承诺 （1）全体非流通股股东承诺：其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起， 在十二个月内不得上市交易或者转让； （2）持有公司 5%以上的非流通股股东上海大众公 用事业（集团）股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司承诺：通过证券交易所挂牌交易 出售的股份数量，每达到公司股份总数 1%时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 2007 年 7 月 19 日，国有法人股国泰君安证券股份有限公司的 52,536,063 股限售股份上市流 通。 （三十）资本公积 项目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 650,895,109.89 --- 650,895,109.89 --- --- 650,895,109.89 其他资本公积 2,768,306.01 202,695,700.10 205,464,006.11 665,780,984.68 --- 871,244,990.79 合计 653,663,415.90 202,695,700.10 856,359,116.00 665,780,984.68 --- 1,522,140,100.68 1、上年数调整说明： 可供出售金融资产按照公允价值计价，计入资本公积的公允价值变动为 302,497,621.95 元，并相应计算递延所得税负债 99,801,921.85 元，资本公积净增加 202,695,700.10 元。 2、其他资本公积本年变动的说明： 其他资本公积本年增加： （1）可供出售金融资产按照公允价值计价，计入资本公积的公允价值变动为 845,815,974.90 元 ， 并 相 应 计 算 递 延 所 得 税 负 债 187,781,995.52 元 ， 资 本 公 积 净 增 加 658,033,979.38 元； （2）被投资单位资本公积变化相应计算股权投资准备 7,747,005.30 元。 3、资本公积年末数比年初数增加 665,780,984.68 元，增加比例为 77.75％，变动原因 为：可供出售金融资产按照公允价值计价相应增加资本公积。 101 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （三十一）盈余公积 项目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 年末数 法定盈余公积 704,200,622.99 -359,730,821.71 344,469,801.28 42,951,875.83 387,421,677.11 任意盈余公积 135,525,333.74 --- 135,525,333.74 --- 135,525,333.74 合计 839,725,956.73 -359,730,821.71 479,995,135.02 42,951,875.83 522,947,010.85 上年数调整说明： （1）由于上年追溯调整数相应调整计提减少盈余公积计提数 47,225,474.43 元； （2）将以前年度合并报表中母公司累计计提子公司盈余公积转回数冲回 312,505,347.28 元。 （三十二）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 402,079,739.56 调整年初未分配利润（调增＋，调减－） 366,421,324.76 调整后年初未分配利润 768,501,064.32 加：本年净利润 466,100,475.93 减：提取法定盈余公积 42,951,875.83 10% 转作股本的普通股股利 242,474,140.00 年末未分配利润 949,175,524.42 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的 通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》,并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》的规定，对财务报表项目进行 了追溯调整。 项 目 调整金额 长期股权投资差额追溯调整 2,302,735.04 所得税追溯调整 4,387,768.01 合并报表冲回盈余公积回转及追溯调整相应调整盈余公积 359,730,821.71 小计 366,421,324.76 102 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （三十三）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 营业收入 5,355,708,076.00 74,896,469.59 5,430,604,545.59 4,897,894,882.51 80,907,116.80 4,978,801,999.31 营业成本 4,420,331,340.09 9,302,979.52 4,429,634,319.61 3,936,065,057.00 21,654,803.61 3,957,719,860.61 毛利 935,376,735.91 65,593,490.07 1,000,970,225.98 961,829,825.51 59,252,313.19 1,021,082,138.70 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 （1）工 业 122,375,746.72 163,507,470.53 100,312,204.27 126,820,977.12 （2）商 业 1,558,387,006.65 1,462,382,074.96 1,483,749,723.52 1,403,086,755.63 （3）房地产业 1,057,643,980.28 717,211,518.57 771,685,787.77 523,993,815.91 （4）旅游饮食服务业 227,599,986.95 312,747,191.98 181,669,718.26 261,744,401.32 （5）交通运输业 3,087,492,241.82 2,952,455,937.05 2,567,447,430.14 2,313,855,365.60 小 计 6,053,498,962.42 5,608,304,193.09 5,104,864,863.96 4,629,501,315.58 公司内各业务分部相互抵销 697,790,886.42 710,409,310.58 684,533,523.87 693,436,258.58 合 计 5,355,708,076.00 4,897,894,882.51 4,420,331,340.09 3,936,065,057.00 2、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 上海 5,031,094,900.78 5,248,509,208.24 4,362,437,052.81 4,376,550,825.01 江苏 381,366,992.33 141,045,981.26 288,327,273.68 82,902,981.81 黑龙江 620,022,263.13 189,371,479.64 442,457,540.76 149,134,729.79 其他地区 21,014,806.18 29,377,523.95 11,642,996.71 20,912,778.97 小 计 6,053,498,962.42 5,608,304,193.09 5,104,864,863.96 4,629,501,315.58 公司内各业务分部相互抵销 697,790,886.42 710,409,310.58 684,533,523.87 693,436,258.58 合 计 5,355,708,076.00 4,897,894,882.51 4,420,331,340.09 3,936,065,057.00 103 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 3、按品种类别列示其他业务收入、其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 材料销售 428,213.32 1,420,503.65 291,866.01 1,169,547.65 租赁收入 26,419,769.57 20,247,690.73 5,760,981.60 5,603,822.59 物业管理 183,609.04 --- 10,190.30 --- 咨询费 2,538,033.98 6,681,081.74 15,000.00 157,784.00 劳务收入 14,151,313.38 11,749,337.05 2,317,710.07 3,419,866.06 修理业务 133,750.06 192,590.73 56,373.49 83,899.24 广告收入 26,253,306.00 23,912,779.70 99,775.35 1,605,271.05 其他 4,788,474.24 16,703,133.20 751,082.70 9,614,613.02 合 计 74,896,469.59 80,907,116.80 9,302,979.52 21,654,803.61 （三十四）营业税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 3%、5% 154,440,684.86 110,578,358.38 城建税 1%、7% 8,587,311.87 5,964,012.58 教育费附加 1%、7% 5,109,448.37 3,567,529.68 土地增值税 11,313,453.72 6,949,030.93 其 他 -2,159.97 20,811.90 合 计 179,448,738.85 127,079,743.47 营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加 52,368,995.38 元，增加比例为 41.21%， 变动原因主要为：本年房产销售较上年有较大幅度的增长，计提相关税金所致。 （三十五）管理费用 本年发生数 上年发生数 370,744,755.03 596,804,673.34 管理费用本年发生数比上年发生数减少 226,059,918.31 元，减少比例为 37.88%，变动原 因主要为：本年执行新企业会计准则，将原在管理费用中核算的社会保险费、福利费、住房 公积金、工会经费和教育经费等根据人员岗位不同，在营业成本和管理费用中分别核算所致。 104 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （三十六）财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 140,634,196.88 111,613,243.41 减：利息收入 13,252,639.00 8,595,460.75 汇兑损失 481,345.43 450,182.19 减：汇兑收益 --- --- 其他 8,235,271.14 5,456,460.65 合计 136,098,174.45 108,924,425.50 （三十七）资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 1、坏账损失 -3,834,577.73 6,404,565.03 2、长期股权投资减值损失 26,000,000.00 -7,505,880.00 合 计 22,165,422.27 -1,101,314.97 （三十八）公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 金融工具 -6,933.75 --- （三十九）投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 一、金融资产投资收益 292,131,007.05 96,437,109.42 其中：交易性金融资产 81,849,228.47 5,182,712.43 可供出售权益工具投资 190,493,473.22 80,891,584.00 持有至到期投资 19,788,305.36 10,362,812.99 二、股权投资投资收益 41,750,898.65 6,466,631.00 （一）成本法核算确认 11,152,490.77 11,631,851.86 （二）权益法核算确认 42,491,446.62 2,849,609.26 （三）处置投资收益 -1,744,116.33 -1,643,940.44 （四）股权投资差额摊销 -10,148,922.41 -6,370,889.68 合 计 333,881,905.70 102,903,740.42 105 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年发生数比上年发生数增加 230,978,165.28 元，增加比例为 224.46%， 原因主要为：公司本年交易性金融资产买卖收益较上年增长较大，并出售部分可供出售金 融资产所致。 3、投资收益的其他说明： 本年股权投资差额摊销系根据 2007 年 2 月 1 日《企业会计准则实施问题专家工作组意 见》，原制度核算的股权投资借方差额的余额，无法分摊至被购买方各项可辨认资产、负债， 在本年摊销的摊销金额。 4、本年可供出售金融资产收益为 190,493,473.22 元，主要为公司出售部分已流通的法人 股及持有期间收到法人股红利，其中大额的为： 代码 被投资单位 数量 出售收益 持有期间红利 收益小计 600616 第一食品 1,731,871 45,870,054.78 124,418.07 45,994,472.85 600530 交大昂立 6,384,000 41,931,222.81 3,830,400.00 45,761,622.81 600631 百联股份 1,414,023 27,127,795.49 --- 27,127,795.49 310358 申万巴黎基金 9,999,200 --- 13,317,934.48 13,317,934.48 600832 东方明珠 672,000 12,406,806.47 --- 12,406,806.47 600621 上海金陵 1,462,323 11,167,231.00 69,348.45 11,236,579.45 600834 申通地铁 839,798 9,358,801.49 --- 9,358,801.49 600817 宏盛科技 755,040 8,784,302.55 --- 8,784,302.55 600640 中卫国脉 308,880 4,029,851.90 --- 4,029,851.90 600649 原水股份 189,750 2,530,561.40 --- 2,530,561.40 600633 白猫股份 217,800 2,484,435.45 --- 2,484,435.45 600650 锦江投资 146,362 2,026,197.76 51,226.70 2,077,424.46 （四十）营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 1、非流动资产处置利得合计 7,389,174.35 22,501,278.79 其中：固定资产处置利得 7,389,174.35 22,501,278.79 2．政府补助 219,049,790.29 183,020,074.35 3．违约金、罚款收入 10,769,615.90 2,277,615.12 4．其他 6,056,819.68 1,538,355.57 合 计 243,265,400.22 209,337,323.83 营业外收入的其他说明：政府补助详见附注五（二十六） 106 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （四十一）营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 1．非流动资产处置损失合计 53,590,029.19 50,663,762.93 其中：固定资产处置损失 53,590,029.19 50,663,762.93 2．捐赠支出 404,560.00 91,720.00 3．非常损失 27,700.00 2,740.40 4．罚款滞纳金支出 122,903.10 171,252.05 5．赔偿支出 38,018.50 149,484.00 6．盘亏损失 331.00 --- 7．其他 376,944.14 283,272.47 合 计 54,560,485.93 51,362,231.85 （四十二）所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 本年所得税费用 199,257,348.03 97,471,683.82 递延所得税费用 4,874,762.71 574,638.13 合 计 204,132,110.74 98,046,321.95 所得税费用本年发生数比上年发生数增加 106,085,788.79 元，增加比例为 108.20%，原 因主要为：本年出售可供出售金融资产收益增加利润总额并相应计提本年所得税费用所致。 （四十三）政府补助 政府补助的种类和金额 政府补助的种类 本年金额 上年金额 与收益相关小计 214,808,047.66 182,885,074.35 其中：财政补贴 42,952,654.96 42,778,711.19 油价补贴 113,675,708.40 115,006,171.87 超公里补贴 15,288,950.20 10,683,870.80 公交线路补贴 15,853,991.03 350,000.00 公交减负 39,950.00 488,440.00 征地工补偿款 11,353,499.18 12,608,400.00 车辆残值补贴 13,434,554.32 136,500.00 其他 2,208,739.57 832,980.49 与资产相关小计 57,590,600.90 135,000.00 其中：高等级车补贴 57,590,600.90 135,000.00 合 计 272,398,648.56 183,020,074.35 107 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 本年收到与收益相关的政府补助 214,808,047.66 元已全部计入当期营业外收入中的政府 补助。本年收到的与资产相关的政府补助 57,590,600.90 元确认为递延收益，按照资产使用 寿命分摊计入当期营业外收入中的政府补助金额为 4,241,742.63 元。 （四十四）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 财务费用－利息收入 13,252,639.00 营业外收入－其他 16,826,435.58 政府补贴 272,398,648.56 收到往来款 319,917,715.96 合 计 622,395,439.10 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 费用支出 164,342,566.07 营业外支出 970,456.74 往来支出 86,139,643.71 合 计 251,452,666.52 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额负数 50,097,550.24 其中：取得子公司支付的现金 -216,120,034.96 其中：子公司购买日的货币资金 266,217,585.20 4、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 减少合并范围子公司期初货币资金 8,338,435.37 5、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 短期融资费手续费 4,000,000.00 108 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 4、现金流量表补充资料 项 目 本年发生额 净利润 532,362,026.87 加：资产减值准备 22,165,422.27 固定资产折旧、投资性房地产折旧 549,406,912.75 无形资产摊销 25,398,434.10 长期待摊费用摊销 15,688,153.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 46,200,854.84 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 6,933.75 财务费用（收益以“－”号填列） 141,115,542.31 投资损失（收益以“－”号填列） -333,881,905.70 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,704,231.21 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,707,020.77 存货的减少（增加以“－”号填列） 340,410,762.98 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 426,698,553.82 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -779,500,561.38 其 他 --- 经营活动产生的现金流量净额 987,073,919.33 109 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 六、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、单项金额重大并已单独计 --- --- --- --- --- --- --- --- 提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类似 6,353,196.50 100.00% 170,000.00 5,814,339.20 100.00% 14,568.90 信用风险特征的款项， 其中：1 年以内 6,353,196.50 100.00% 0%－5% 170,000.00 5,814,339.20 100.00% 0%－5% 14,568.90 1－2 年 --- --- 5% --- --- --- 5% --- 2－3 年 --- --- 5% --- --- --- 5% --- 3 年以上 --- --- 5% --- --- --- 5% --- 合 计 6,353,196.50 100.00% 170,000.00 5,814,339.20 100.00% 14,568.90 2、单项金额重大的应收账款 单项重大排名 金额 计提比例 第一名 3,400,000.00 5% 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 4、年末应收账款中欠款金额前五名 年末数 债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例 第一名 3,400,000.00 1 年以内 53.52% 第二名 500,000.00 1 年以内 7.87% 第三名 343,650.00 1 年以内 5.41% 第四名 196,280.00 1 年以内 3.09% 第五名 160,000.00 1 年以内 2.52% 合 计 4,599,930.00 72.40% 110 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 5、年末应收账款中无关联方欠款。 6、年末无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 7、年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、单项金额重大并已单独 4,180,000.00 0.26% 51.61% 2,157,298.00 4,180,000.00 0.25% 51.61% 2,157,298.00 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 --- --- --- --- --- --- --- --- 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 1,610,878,486.49 99.74% 2,363,445.33 1,680,878,939.69 99.75% 4,864,541.37 似信用风险特征的款项， 其中：1 年以内 1,591,355,995.49 98.54% 0%－5% 1,387,320.78 1,627,040,947.06 96.55% 0%－5% 2,172,641.74 1－2 年 7,016,322.41 0.43% 5% 350,816.12 39,274,185.22 2.33% 5% 1,963,709.26 2－3 年 4,246,916.35 0.26% 5% 212,345.82 6,662,290.78 0.40% 5% 333,114.54 3 年以上 8,259,252.24 0.51% 5% 412,962.61 7,901,516.63 0.47% 5% 395,075.83 合 计 1,615,058,486.49 100.00% 4,520,743.33 1,685,058,939.69 100.00% 7,021,839.37 2、单项金额重大的其他应收款 单项重大排名 性质或内容 金额 第一名 合并范围各子公司 1,557,831,746.61 第二名 暂借款 4,180,000.00 3、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 4、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例 第一名 合并范围各子公司 1,557,831,746.61 1 年以内 96.46% 第二名 事故借款 31,224,726.82 1-3 年以上 1.93% 第三名 暂借款 4,180,000.00 3 年以上 0.26% 第四名 待结算款 1,517,625.00 1 年以内 0.09% 第五名 往来款 1,000,000.00 3 年以上 0.06% 111 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 5、年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 96.46%。 6、无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 7、年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 （三）长期股权投资 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 2,555,860,559.54 53,371,440.00 2,087,653,395.05 27,371,440.00 1、根据《企业会计准则解释第 1 号》规定，公司 2007 年 1 月 1 日起对子公司的长期股 权投资改用成本法核算，对原使用权益法计入的损益调整、股权投资准备、股权投资差额进 行追溯调整。影响数如下： 项目 留存收益 资本公积 合计 将对子公司的长期股权投资权益法 -475,973,027.7 -328,487.46 -476,301,515.16 调整为成本法 2、被投资单位主要信息 本企业持 本企业在被投资单 年末 本年营业 序号 被投资单位名称 注册地 业务性质 本年净利润 股比例 位表决权比例 净资产总额 收入总额 一、合营企业 上海大众新亚出租汽车 1 上海 交通运输业 49.50% 49.50% 158,381,144.76 131,626,673.80 25,133,606.37 有限公司 上海大众交运出租汽车 2 上海 交通运输业 50.00% 50.00% 36,690,702.57 30,222,807.90 8,251,227.55 有限公司 二、联营企业 上海新天天大众低温物 1 上海 交通运输业 17.00% 17.00% 54,500,619.99 28,531,400.78 6,890.57 流有限公司 杭州大众出租汽车股份 2 杭州 交通运输业 44.12% 44.12% 63,498,306.66 20,055,540.39 3,581,186.70 有限公司 3 上海大众广告有限公司 上海 广告业 50.00% 50.00% 22,124,007.08 56,661,771.18 8,735,383.94 山东大众出租汽车股份 4 山东 交通运输业 23.52% 23.52% 1,504,730.15 556,800.00 -1,052,879.06 有限公司 济南大众出租汽车有限 5 济南 交通运输业 50.00% 50.00% -784,313.51 11,205,993.86 172,849.76 责任公司 112 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 本企业持 本企业在被投资单 年末 本年营业 序号 被投资单位名称 注册地 业务性质 本年净利润 股比例 位表决权比例 净资产总额 收入总额 安徽大众汽车运输有限 6 安徽 交通运输业 50.00% 50.00% 23,667,504.52 14,471,315.03 1,214,945.13 责任公司 哈尔滨大众交通运输有 7 哈尔滨 交通运输业 50.00% 50.00% 20,342,485.40 23,395,876.25 3,700,412.28 限责任公司 江西大众交通运输有限 8 江西 交通运输业 45.00% 45.00% 11,229,168.82 17,999,477.34 1,793,634.99 责任公司 上海交通大众客运有限 9 上海 交通运输业 40.71% 40.71% 119,629,350.28 28,767,107.31 3,002,572.45 责任公司 现代轻轨经营发展股份 10 上海 交通运输业 30.00% 30.00% 102,334,251.35 67,892,074.80 1,978,991.87 有限公司 上海大众佐川急便物流 11 上海 交通运输业 25.00% 25.00% 13,869,459.58 27,812,634.39 3,581,823.97 有限公司 3、按成本法核算的长期股权投资 （1）成本法核算的股票投资 占被投资 序号 股票代码 被投资单位名称 股份类别 股份数 单位注册 初始投资成本 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 减值准备 资本比例 1 400008 水仙 A3 社会法人股 264,000 小于 5% 944,000.00 944,000.00 --- 944,000.00 471,440.00 2 600629 ST 棱光 限售流通股 --- 小于 5% 517,400.00 517,400.00 -517,400.00 --- --- 3 600610 S*ST 中纺机 社会法人股 171,600 小于 5% 404,000.00 404,000.00 --- 404,000.00 --- 4 000421 南京中北 限售流通股 --- 小于 5% 2,700,000.00 2,700,000.00 -2,700,000.00 0.00 --- 5 2337 复地集团 内资股 7,402,150 小于 5% 1,057,459.45 1,057,459.45 --- 1,057,459.45 --- 申银万国证券股 6 未上市 未上市 5,280,000 小于 5% 4,050,000.00 4,050,000.00 --- 4,050,000.00 --- 份有限公司 海通证券证券股 7 600837 限售流通股 --- 小于 5% 10,200,000.00 10,200,000.00 -10,200,000.00 --- --- 份有限公司 8 未上市 上海银行 未上市 2,033,600 小于 5% 391,500.00 391,500.00 --- 391,500.00 --- 国泰君安证券股 9 未上市 未上市 154,455,909 小于 5% 119,124,915.00 119,124,915.00 38,157,473.52 157,282,388.52 --- 份有限公司 国泰君安投资管 10 未上市 未上市 47,431,188 小于 5% 875,085.00 875,085.00 67,835,508.48 68,710,593.48 --- 理股份有限公司 113 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 占被投资 序号 股票代码 被投资单位名称 股份类别 股份数 单位注册 初始投资成本 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 减值准备 资本比例 光大证券股份有 11 未上市 未上市 60,000,000 小于 5% 165,000,000.00 --- 165,000,000.00 165,000,000.00 --- 限公司 合 计 305,264,359.45 140,264,359.45 257,575,582.00 397,839,941.45 471,440.00 （2）成本法核算的控股子公司 占被投资单位注 序号 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 册资本比例 上海大众大厦有限责任公 1 51.00% 10,200,000.00 10,200,000.00 --- 10,200,000.00 --- 司（注） 2 上海大众汽车租赁公司 100.00% 200,000,000.00 200,000,000.00 --- 200,000,000.00 --- 上海大众房地产开发经营 3 100.00% 200,000,000.00 200,000,000.00 --- 200,000,000.00 --- 公司 上海大众交通汽车服务有 4 95.00% 59,506,000.00 59,506,000.00 6,994,000.00 66,500,000.00 --- 限公司（注） 5 上海大众巴士公司 100.00% 95,000,000.00 95,000,000.00 --- 95,000,000.00 --- 6 上海大众旅游公司 --- 4,870,611.46 4,870,611.46 -4,870,611.46 --- --- 上海大众国际旅行社有限 7 51.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 4,166,000.00 6,166,000.00 --- 公司 上海大众旅游汽车有限公 8 100.00% 43,100,000.00 43,100,000.00 4,900,000.00 48,000,000.00 --- 司 上海大众物流有限公司 9 60.00% 11,832,646.78 11,832,646.78 --- 11,832,646.78 --- （注） 上海浦东大众公共交通有 10 60.00% 95,023,522.21 95,023,522.21 --- 95,023,522.21 --- 限责任公司（注） 上海大众国际货运代理有 11 34.62% 4,512,775.76 4,512,775.76 --- 4,512,775.76 --- 限公司（注） 上海大众集装箱货运有限 12 100.00% 1,680,882.38 1,680,882.38 1,614,965.43 3,295,847.81 --- 公司 上海嘉定大众出租汽车有 13 90.00% 26,866,550.68 26,866,550.68 --- 26,866,550.68 --- 限公司（注） 114 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 占被投资单位注 序号 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 册资本比例 上海松江大众出租汽车有 14 51.00% 10,200,000.00 10,200,000.00 --- 10,200,000.00 --- 限公司 上海金山大众出租汽车有 15 80.00% 24,000,000.00 24,000,000.00 --- 24,000,000.00 --- 限公司 上海奉贤大众汽车客运有 16 95.16% 148,399,583.82 148,399,583.82 --- 148,399,583.82 --- 限公司 上海奉贤大众众腾客运汽 17 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- 车有限公司（注） 上海奉贤大众众义汽车客 18 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- 运有限公司（注） 上海奉贤大众众和出租汽 19 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- 车有限公司（注） 上海奉贤大众众慧客运汽 20 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- 车有限公司（注） 上海青浦大众汽车客运有 21 85.00% 25,500,000.00 25,500,000.00 --- 25,500,000.00 --- 限公司 上海大众百通汽车客运有 22 80.00% 5,963,371.77 5,963,371.77 27,600,000.00 33,563,371.77 --- 限公司 上海大众九环化工储运经 23 51.00% 6,073,470.00 6,073,470.00 -769,115.27 5,304,354.73 --- 营有限公司 上海大众公共交通有限公 24 68.4348% 167,353,914.86 167,353,914.86 --- 167,353,914.86 --- 司 上海大众国际仓储物流有 25 --- --- --- --- --- --- 限公司（注） 上海大众国际会议中心有 26 60.00% 30,000,000.00 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 --- 限公司 苏州大众交通有限公司 27 49.00% 9,571,675.26 9,571,675.26 --- 9,571,675.26 --- （注） 无锡大众交通有限责任公 28 82.50% 10,109,125.85 10,109,125.85 23,000,000.00 33,109,125.85 --- 司 上海大众华旅出租汽车有 29 20.00% 8,296,253.28 8,296,253.28 --- 8,296,253.28 --- 限公司（注） 115 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 占被投资单位注 序号 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 册资本比例 上海大众美林阁空港宾馆 30 51.00% 25,500,000.00 25,500,000.00 --- 25,500,000.00 --- 有限公司 上海大众新发展置业投资 31 51.00% 10,200,000.00 10,200,000.00 --- 10,200,000.00 --- 有限公司 宁波大众出租汽车有限公 32 90.00% 7,774,210.39 7,774,210.39 --- 7,774,210.39 --- 司（注） 上海大众航空服务有限公 33 51.00% 1,530,000.00 1,530,000.00 --- 1,530,000.00 --- 司 上海大众科技有限公司 34 25.00% 3,607,644.90 3,607,644.90 --- 3,607,644.90 --- （注） 上海大众拍卖有限公司 35 --- -120,840.61 -120,840.61 --- -120,840.61 --- （注） 上海崇明大众公共交通有 36 80.00% 24,000,000.00 24,000,000.00 --- 24,000,000.00 --- 限公司 上海虹口大众出租汽车有 37 69.85% 77,529,045.73 --- 333,814,682.04 333,814,682.04 --- 限公司 上海崇明大众出租汽车有 38 68.50% 7,254,951.65 --- 7,254,951.65 7,254,951.65 --- 限公司（注） 39 昆山大众交通有限公司 60.00% 4,800,000.00 --- 4,800,000.00 4,800,000.00 --- 合计 1,366,135,396.17 1,276,551,398.79 408,504,872.39 1,685,056,271.18 --- 注：该部分公司除有母公司直接投资外，另有母公司委托子公司对其进行投资，收益由母公司统一享 有。对该部分公司的实际控制比例为母公司直接投资比例和委托子公司投资比例之和。详见附注四的注 1 和注 2。 （3）成本法核算的其他股权投资 占被投资单位注 序号 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 册资本比例 1 大众保险股份有限公司 4.10% 43,154,224.79 43,154,224.79 13,760,000.00 56,914,224.79 52,900,000.00 2 上海巴士电车有限公司 7.273% 14,400,000.00 14,400,000.00 --- 14,400,000.00 --- 上海数讯信息技术有限公 3 15.68% 17,440,000.00 17,440,000.00 --- 17,440,000.00 --- 司 116 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 占被投资单位注 序号 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 册资本比例 上海卫铭生化股份有限公 4 4.44% 1,319,488.00 1,319,488.00 --- 1,319,488.00 --- 司 上海管道净水有限责任公 5 10.00% 1,751,874.00 1,751,874.00 --- 1,751,874.00 --- 司 上海新奥九环车用能源股 6 14.85% 8,071,377.93 8,071,377.93 --- 8,071,377.93 --- 份有限公司 7 上海利有实业有限公司 --- 47,200,000.00 47,200,000.00 -47,200,000.00 --- --- 上海公共交通卡股份有限 8 12.11% 20,234,256.00 20,234,256.00 --- 20,234,256.00 --- 公司 上海大众美林阁酒店有限 9 40.00% 20,000,000.00 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 --- 公司 上海交通建设管理有限公 10 --- 1,500,000.00 1,500,000.00 -1,500,000.00 --- --- 司 上海九环汽车天然气发展 11 10.00% 1,766,452.92 1,766,452.92 --- 1,766,452.92 --- 有限公司 上海南站长途客运有限公 12 15.00% 11,250,000.00 11,250,000.00 --- 11,250,000.00 --- 司 上海阳光九环能源发展有 13 10.00% 3,270,000.00 3,270,000.00 --- 3,270,000.00 --- 限公司 合计 191,357,673.64 191,357,673.64 -34,940,000.00 156,417,673.64 52,900,000.00 4、按权益法核算的长期股权投资 （1）合营企业 占被投资单位 本年权益增减额 序号 被投资单位名称 初始金额 年初金额 年末余额 注册资本比例 合计 其中：损益调整 其中：分得现金红利 上海大众新亚出租 1 49.50% 62,415,207.86 118,349,488.70 2,200,490.88 11,598,418.59 -9,397,927.71 120,549,979.58 汽车有限公司 上海大众交运出租 2 50.00% 15,131,523.84 34,696,892.12 347,254.77 3,381,281.67 -3,034,026.90 35,044,146.89 汽车有限公司 合计 77,546,731.70 153,046,380.82 2,547,745.65 14,979,700.26 -12,431,954.61 155,594,126.47 117 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （2）联营企业 占被投资单位 本年权益增减额 序号 被投资单位名称 初始金额 年初金额 年末余额 注册资本比例 合计 其中：损益调整 其中：分得现金红利 上海崇明交通投资有限 1 --- 22,500,000.00 24,513,645.37 -24,513,645.37 -322,026.54 --- --- 公司 上海大众驾驶员培训有 2 --- --- 932,223.80 37,839.88 772,839.88 -735,000.00 970,063.68 限公司（注） 上海新天天大众低温物 3 17.00% 11,256,448.00 7,400,333.78 2,273.89 2,273.89 --- 7,402,607.67 流有限公司 上海大众搬场物流有限 4 --- --- 141,312.12 851,856.80 1,355,856.80 -504,000.00 993,168.92 公司（注） 杭州大众出租汽车股份 5 44.12% 22,500,000.00 15,394,466.58 13,167,031.48 14,292,091.48 -1,125,060.00 28,561,498.06 有限公司 上海大众北区运输有限 6 --- --- 649,093.10 -649,093.10 -649,093.10 --- --- 公司 上海虹口大众出租汽车 7 --- --- 144,881,204.08 -144,881,204.08 --- --- --- 有限公司 上海大众国际贸易有限 8 --- 5,400,000.00 479,873.35 -479,873.35 --- --- --- 公司 9 上海大众广告有限公司 50.00% 2,000,000.00 10,054,311.58 1,007,691.96 4,367,691.96 -3,360,000.00 11,062,003.54 山东大众出租汽车股份 10 23.52% 8,260,000.00 1,099,826.97 -19,914.44 -19,914.44 --- 1,079,912.53 有限公司 济南大众出租汽车有限 11 50.00% 2,000,000.00 --- --- --- --- --- 责任公司 安徽大众汽车运输有限 12 50.00% 6,080,000.00 11,675,330.88 158,421.38 607,472.57 --- 11,833,752.26 责任公司 哈尔滨大众交通运输有 13 50.00% 5,720,000.00 15,404,459.59 -3,683,216.89 1,895,286.93 -5,539,200.00 11,721,242.70 限责任公司 江西大众交通运输有限 14 45.00% 3,600,000.00 4,857,990.22 195,135.75 807,135.75 -612,000.00 5,053,125.97 责任公司 上海交通大众客运有限 15 40.71% 45,501,957.92 46,919,864.55 1,187,666.61 2,067,170.61 -879,504.00 48,107,531.16 责任公司 118 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 占被投资单位 本年权益增减额 序号 被投资单位名称 初始金额 年初金额 年末余额 注册资本比例 合计 其中：损益调整 其中：分得现金红利 上海交通大众高速客运 16 --- 8,300,000.00 8,402,717.25 -8,402,717.25 13,482.75 --- --- 股份有限公司 现代轻轨经营发展股份 17 30.00% 30,000,000.00 31,054,577.84 -354,302.43 443,697.57 -798,000.00 30,700,275.41 有限公司 上海大众佐川急便物流 18 25.00% 8,732,024.00 2,572,351.29 895,013.61 895,013.61 --- 3,467,364.90 有限公司 合计 181,850,429.92 326,433,582.35 -165,481,035.55 26,528,979.72 -13,552,764.00 160,952,546.80 注：上海大众驾驶员培训有限公司及上海大众搬场物流有限公司均为母公司委托下属控股子公司投资，母公司账面反映享 有的收益。 5、长期股权投资减值准备 序号 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 1 水仙 A3 471,440.00 --- --- 471,440.00 以前年度亏损 2 大众保险股份有限公司 26,900,000.00 26,000,000.00 --- 52,900,000.00 连续巨额亏损 合计 27,371,440.00 26,000,000.00 --- 53,371,440.00 （四）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 营业收入 432,714,007.74 6,643,805.08 439,357,812.82 351,881,470.39 6,471,710.61 358,353,181.00 营业成本 289,460,363.43 109,758.51 289,570,121.94 203,079,183.66 328,485.62 203,407,669.28 毛利 143,253,644.31 6,534,046.57 149,787,690.88 148,802,286.73 6,143,224.99 154,945,511.72 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 交通运输业 432,714,007.74 351,881,470.39 289,460,363.43 203,079,183.66 2、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 地 区 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 上海 432,714,007.74 351,881,470.39 289,460,363.43 203,079,183.66 119 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 3、按品种类别列示其他业务收入、其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 劳务收入 3,915,949.08 3,041,275.61 109,758.51 156,864.37 咨询费 --- 2,105,000.00 --- 105,250.00 广告收入 2,727,856.00 997,985.00 --- 36,371.25 其他 --- 327,450.00 --- 30,000.00 合 计 6,643,805.08 6,471,710.61 109,758.51 328,485.62 （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 一、金融资产投资收益 250,937,577.05 93,803,707.69 其中：交易性金融资产 34,723,271.54 2,779,872.93 可供出售权益工具投资 190,493,473.22 80,382,082.41 持有至到期投资 25,720,832.29 10,641,752.35 二、股权投资投资收益 298,046,671.90 82,911,502.94 （一）成本法核算确认 255,032,220.48 93,402,454.76 （二）权益法核算确认 41,508,679.98 2,740,112.10 （三）处置投资收益 1,505,771.44 -7,368,591.87 （四）股权投资差额摊销 --- -5,862,472.05 合 计 548,984,248.95 176,715,210.63 1、本公司投资收益汇回无重大限制 2、投资收益本年发生数比上年发生数增加 372,269,038.32 元，增加比例为 210.66%， 原因为：1）公司本年交易性金融资产买卖收益较上年增长较大，并出售部分可供出售金融 资产所致。2）本年成本法核算中从子公司收到的红利较上年有较大增长。 3、本年可供出售金融资产益为 190,493,473.22 元，主要为公司出售部分已流通的法人 股及持有期间收到的法人股红利，其中大额的为： 代码 被投资单位 数量 出售收益 持有期间红利 收益小计 600616 第一食品 1,731,871 45,870,054.78 124,418.07 45,994,472.85 600530 交大昂立 6,384,000 41,931,222.81 3,830,400.00 45,761,622.81 600631 百联股份 1,414,023 27,127,795.49 --- 27,127,795.49 310358 申万巴黎基金 9,999,200 --- 13,317,934.48 13,317,934.48 120 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 代码 被投资单位 数量 出售收益 持有期间红利 收益小计 600832 东方明珠 672,000 12,406,806.47 --- 12,406,806.47 600621 上海金陵 1,462,323 11,167,231.00 69,348.45 11,236,579.45 600834 申通地铁 839,798 9,358,801.49 --- 9,358,801.49 600817 宏盛科技 755,040 8,784,302.55 --- 8,784,302.55 600640 中卫国脉 308,880 4,029,851.90 --- 4,029,851.90 600649 原水股份 189,750 2,530,561.40 --- 2,530,561.40 600633 白猫股份 217,800 2,484,435.45 --- 2,484,435.45 600650 锦江投资 146,362 2,026,197.76 51,226.70 2,077,424.46 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 本公司无控制关系的关联方。 本公司第一大股东为上海大众公用事业（集团）股份有限公司，对本公司的持股比例和 表决权比例分别为 20.76%和 20.76%。上海大众企业管理有限公司系上海大众公用事业（集 团）股份有限公司的第一大股东，持有该公司 20.34%的股权。 上述两家公司的基本情况： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 组织机构代码 出租汽车企业及相关企 业的经营管理和企业管 本公司最大股东上 理、投资、技术咨询、代 上海大众企业 上海西部工 海大众公用事业 理、服务和人才培训，商 国内合资 张锡麟 13220877-8 管理有限公司 业园区 （集团）股份有限 品汽车运转，汽车配件零 公司的第一大股东 售，客运出租汽车，汽车 维修等 上海大众公用 实业投资，国内商业，资 本公司第一大股东 股份有限公 浦东新区商 事业（集团） 产重组，收购兼并及相关 且该公司董事长是 司 杨国平 13456546-1 城路 518 号 股份有限公司 业务咨询，附设分支机构 本公司总经理 （上市） 受本公司控制的关联方： 详见附注四。 121 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 序号 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 1 上海大众大厦有限责任公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 2 上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00 --- --- 100.00 3 上海大众汽车租赁公司 12,000.00 --- --- 12,000.00 4 上海大众房地产开发经营公司 20,000.00 --- --- 20,000.00 5 上海大众交通汽车服务有限公司 7,000.00 --- --- 7,000.00 6 上海大众巴士公司 9,500.00 --- --- 9,500.00 7 上海大众交通汽车修理有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 8 上海大众旅游公司 50.00 --- --- 50.00 9 上海大众旅游汽车有限公司 4,800.00 --- --- 4,800.00 10 上海大众会议展览有限责任公司 30.00 --- --- 30.00 11 上海大众国际旅行社有限公司 250.00 750.00 --- 1,000.00 12 上海大众物流有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 13 上海浦东大众公共交通有限责任公司 15,000.00 --- --- 15,000.00 14 上海大众国际货运代理有限公司 1,000.00 300.00 --- 1,300.00 15 上海大众集装箱货运有限公司 500.00 --- --- 500.00 16 上海嘉定大众出租汽车有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00 17 上海松江大众出租汽车有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 18 上海金山大众出租汽车有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00 19 上海奉贤大众汽车客运有限公司 15,167.43 --- --- 15,167.43 20 上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 21 上海奉贤大众众义汽车客运有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 22 上海奉贤大众众和出租汽车有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 23 上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 24 上海青浦大众汽车客运有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00 122 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 序号 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 25 上海大众百通汽车客运有限公司 4,200.00 --- --- 4,200.00 26 上海大众交通汽车销售有限公司 1,700.00 --- --- 1,700.00 27 上海申新巴士有限公司 10,000.00 --- --- 10,000.00 28 上海大众九环化工储运经营有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 29 上海大众公共交通有限公司 24,190.00 --- --- 24,190.00 30 上海大众弘达公共交通有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 31 上海大众公共交通汽车销售有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 32 上海大众国际仓储物流有限公司 2,400.00 --- --- 2,400.00 33 上海大众国际会议中心有限公司 5,000.00 --- --- 5,000.00 34 上海瑞众汽车销售服务有限公司 500.00 --- --- 500.00 35 苏州大众交通有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 36 上海祥羚置业有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00 37 黑龙江大众新城房地产开发有限公司 8,000.00 --- --- 8,000.00 38 上海南汇大众公交客运有限公司 3,500.00 --- --- 3,500.00 39 上海众稳房地产经纪有限公司 200.00 --- --- 200.00 40 昆山新大众房地产发展有限公司 5,000.00 --- --- 5,000.00 41 四川阆中城南天下投资管理有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 42 无锡大众交通有限责任公司 4,000.00 --- --- 4,000.00 43 无锡大众交通汽车维修服务有限公司 200.00 --- --- 200.00 44 无锡大众汽车租赁有限公司 500.00 --- --- 500.00 45 上海大众华旅出租汽车有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 46 上海大众美林阁空港宾馆有限公司 5,000.00 --- --- 5,000.00 47 上海大众新发展置业投资有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 48 宁波大众出租汽车有限公司 200.00 --- --- 200.00 49 上海大众航空服务有限公司 300.00 --- --- 300.00 50 上海大众科技有限公司 1,800.00 --- --- 1,800.00 123 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 序号 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 51 上海大众智能设备有限公司 800.00 --- --- 800.00 52 上海大众交通技术有限公司 50.00 --- --- 50.00 53 上海大众拍卖有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 54 上海崇明大众公共交通有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00 55 上海崇明大众公交汽车修理有限公司 33.00 --- --- 33.00 56 上海三岛宾馆有限公司 30.00 --- --- 30.00 57 上海三岛广告有限公司 50.00 --- --- 50.00 58 上海崇明大众出租汽车有限公司 1,500.00 --- --- 1,500.00 59 上海大众交通崇明汽车销售服务有限公司 800.00 --- 624.00 176.00 60 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 61 上海大众汽车俱乐部有限公司 500.00 --- --- 500.00 62 上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 200.00 --- --- 200.00 63 上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司 500.00 --- --- 500.00 64 上海大众交通旧机动车经纪有限公司 100.00 --- --- 100.00 65 上海大众交通市中汽车销售服务有限公司 800.00 --- --- 800.00 66 上海大众交通市西汽车销售服务有限公司 700.00 --- --- 700.00 67 杭州大众汽车租赁有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 68 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00 69 吴江大众置业发展有限公司 3,000.00 2,000.00 --- 5,000.00 70 上海大众物业管理有限责任公司 300.00 --- --- 300.00 71 哈尔滨大众物业管理有限责任公司 50.00 --- --- 50.00 72 上海二汽徐闵汽车修理有限公司 120.00 --- --- 120.00 73 上海飞云汽车服务有限公司 462.94 --- --- 462.94 74 上海公交飞翔汽车服务有限公司 439.53 --- --- 439.53 75 上海大众三汽公共交通出租汽车有限公司 350.00 --- --- 350.00 76 上海真西汽车修理有限公司 50.00 --- --- 50.00 124 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 序号 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 77 上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司 50.00 --- --- 50.00 78 上海中冷汽车设备维修服务有限公司 50.00 --- --- 50.00 79 苏州大众交通汽车修理有限公司 200.00 --- --- 200.00 80 苏州大众汽车俱乐部有限公司 15.00 --- --- 15.00 81 上海虹口大众出租汽车有限公司 19,454.00 --- --- 19,454.00 82 昆山大众交通有限公司 --- 800.00 --- 800.00 83 北京大众汽车租赁有限公司 800.00 --- --- 800.00 84 桐乡申地置业有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00 85 上海大众交通二手机动车经营有限公司 --- 100.00 --- 100.00 86 上海大众河滨酒店经营管理有限公司 200.00 --- --- 200.00 87 上海莫泰大众河滨酒店有限公司 250.00 --- --- 250.00 88 上海银浩物业管理有限公司 50.00 --- 26.00 24.00 89 上海奉贤大众公共交通有限公司 --- 2,500.00 --- 2,500.00 90 上海金山大众公共交通有限公司 --- 2,500.00 --- 2,500.00 91 上海悦达汽车销售有限公司 1,000.00 --- 500.00 500.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 序号 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 1 上海大众大厦有限责任公司 2,000.00 100.00 --- --- --- --- 2,000.00 100.00 2 上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00 100.00 --- --- --- --- 100.00 100.00 3 上海大众汽车租赁公司 12,000.00 100.00 --- --- --- --- 12,000.00 100.00 4 上海大众房地产开发经营公司 20,000.00 100.00 --- --- --- --- 20,000.00 100.00 5 上海大众交通汽车服务有限公司 7,000.00 100.00 --- --- --- --- 7,000.00 100.00 6 上海大众巴士公司 9,500.00 100.00 --- --- --- --- 9,500.00 100.00 7 上海大众交通汽车修理有限公司 1,000.00 100.00 --- --- --- --- 1,000.00 100.00 8 上海大众旅游公司 50.00 100.00 --- --- --- --- 50.00 100.00 9 上海大众旅游汽车有限公司 4,800.00 100.00 --- --- --- --- 4,800.00 100.00 10 上海大众会议展览有限责任公司 30.00 100.00 --- --- --- --- 30.00 100.00 125 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 年初数 本年增加 本年减少 年末数 序号 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 11 上海大众国际旅行社有限公司 250.00 100.00 260.00 --- --- 49.00 510.00 51.00 12 上海大众物流有限公司 1,500.00 75.00 --- --- --- --- 1,500.00 75.00 13 上海浦东大众公共交通有限责任公司 14,500.00 96.667 --- --- --- --- 14,500.00 96.667 14 上海大众国际货运代理有限公司 1,000.00 100.00 --- --- --- 23.07 1,000.00 76.93 15 上海大众集装箱货运有限公司 500.00 100.00 --- --- --- --- 500.00 100.00 16 上海嘉定大众出租汽车有限公司 3,000.00 100.00 --- --- --- --- 3,000.00 100.00 17 上海松江大众出租汽车有限公司 1,020.00 51.00 --- --- --- --- 1,020.00 51.00 18 上海金山大众出租汽车有限公司 2,400.00 80.00 --- --- --- --- 2,400.00 80.00 19 上海奉贤大众汽车客运有限公司 15,167.43 100.00 --- --- --- --- 15,167.43 100.00 20 上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司 1,000.00 100.00 --- --- --- --- 1,000.00 100.00 21 上海奉贤大众众义汽车客运有限公司 1,000.00 100.00 --- --- --- --- 1,000.00 100.00 22 上海奉贤大众众和出租汽车有限公司 1,000.00 100.00 --- --- --- --- 1,000.00 100.00 23 上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司 1,000.00 100.00 --- --- --- --- 1,000.00 100.00 24 上海青浦大众汽车客运有限公司 2,550.00 85.00 --- --- --- --- 2,550.00 85.00 25 上海大众百通汽车客运有限公司 3,360.00 80.00 --- --- --- --- 3,360.00 80.00 26 上海大众交通汽车销售有限公司 1,700.00 100.00 --- --- --- --- 1,700.00 100.00 27 上海申新巴士有限公司 5,100.00 51.00 --- --- --- --- 5,100.00 51.00 28 上海大众九环化工储运经营有限公司 600.00 60.00 --- --- 90.00 9.00 510.00 51.00 29 上海大众公共交通有限公司 16,554.38 68.4348 --- --- --- --- 16,554.38 68.4348 30 上海大众弘达公共交通有限公司 650.00 65.00 --- --- --- --- 650.00 65.00 31 上海大众公共交通汽车销售有限公司 800.00 80.00 --- --- --- --- 800.00 80.00 32 上海大众国际仓储物流有限公司 2,400.00 100.00 --- --- --- --- 2,400.00 100.00 33 上海大众国际会议中心有限公司 3,000.00 60.00 --- --- --- --- 3,000.00 60.00 34 上海瑞众汽车销售服务有限公司 450.00 90.00 --- --- --- --- 450.00 90.00 35 苏州大众交通有限公司 2,000.00 100.00 --- --- --- --- 2,000.00 100.00 36 上海祥羚置业有限公司 1,530.00 51.00 --- --- --- --- 1,530.00 51.00 37 黑龙江大众新城房地产开发有限公司 4,720.00 59.00 --- --- --- --- 4,720.00 59.00 38 上海南汇大众公交客运有限公司 1,785.00 51.00 --- --- --- --- 1,785.00 51.00 39 上海众稳房地产经纪有限公司 110.00 55.00 --- --- --- --- 110.00 55.00 40 昆山新大众房地产发展有限公司 4,500.00 90.00 --- --- --- --- 4,500.00 90.00 41 四川阆中城南天下投资管理有限公司 2,000.00 100.00 --- --- --- --- 2,000.00 100.00 42 无锡大众交通有限责任公司 3,300.00 82.50 --- --- --- --- 3,300.00 82.50 126 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 年初数 本年增加 本年减少 年末数 序号 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 43 无锡大众交通汽车维修服务有限公司 138.00 69.00 --- --- --- --- 138.00 69.00 44 无锡大众汽车租赁有限公司 350.00 70.00 --- --- --- --- 350.00 70.00 45 上海大众华旅出租汽车有限公司 1,000.00 100.00 --- --- --- --- 1,000.00 100.00 46 上海大众美林阁空港宾馆有限公司 2,550.00 51.00 --- --- --- --- 2,550.00 51.00 47 上海大众新发展置业投资有限公司 1,020.00 51.00 --- --- --- --- 1,020.00 51.00 48 宁波大众出租汽车有限公司 200.00 100.00 --- --- --- --- 200.00 100.00 49 上海大众航空服务有限公司 153.00 51.00 --- --- --- --- 153.00 51.00 50 上海大众科技有限公司 1,200.06 66.67 --- --- 282.06 15.67 918.00 51.00 51 上海大众智能设备有限公司 560.00 70.00 --- --- --- --- 560.00 70.00 52 上海大众交通技术有限公司 50.00 100.00 --- --- --- --- 50.00 100.00 53 上海大众拍卖有限公司 550.00 55.00 --- --- --- --- 550.00 55.00 54 上海崇明大众公共交通有限公司 2,400.00 80.00 --- --- --- --- 2,400.00 80.00 55 上海崇明大众公交汽车修理有限公司 33.00 100.00 --- --- --- --- 33.00 100.00 56 上海三岛宾馆有限公司 30.00 100.00 --- --- --- --- 30.00 100.00 57 上海三岛广告有限公司 50.00 100.00 --- --- --- --- 50.00 100.00 58 上海崇明大众出租汽车有限公司 1,050.00 55.00 225.00 15.00 --- --- 1,275.00 70.00 59 上海大众交通崇明汽车销售服务有限公司 600.00 75.00 --- 25.00 424.00 --- 176.00 100.00 60 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 510.00 51.00 --- --- --- --- 510.00 51.00 61 上海大众汽车俱乐部有限公司 350.00 70.00 --- --- --- --- 350.00 70.00 62 上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 190.00 95.00 --- --- --- --- 190.00 95.00 63 上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司 450.00 90.00 --- --- --- --- 450.00 90.00 64 上海大众交通旧机动车经纪有限公司 100.00 100.00 --- --- --- --- 100.00 100.00 65 上海大众交通市中汽车销售服务有限公司 696.00 87.00 --- --- --- --- 696.00 87.00 66 上海大众交通市西汽车销售服务有限公司 700.00 100.00 --- --- --- --- 700.00 100.00 67 杭州大众汽车租赁有限公司 525.00 52.50 --- --- --- --- 525.00 52.50 68 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 1,650.00 55.00 --- --- --- --- 1,650.00 55.00 69 吴江大众置业发展有限公司 3,000.00 100.00 --- --- --- --- 3,000.00 100.00 70 上海大众物业管理有限责任公司 240.00 80.00 --- --- --- --- 240.00 80.00 71 哈尔滨大众物业管理有限责任公司 50.00 100.00 --- --- --- --- 50.00 100.00 72 上海二汽徐闵汽车修理有限公司 108.00 90.00 --- 10.00 --- --- 108.00 100.00 73 上海飞云汽车服务有限公司 425.90 92.00 --- --- --- --- 425.90 92.00 74 上海公交飞翔汽车服务有限公司 334.04 76.00 --- --- --- --- 334.04 76.00 127 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 年初数 本年增加 本年减少 年末数 序号 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 75 上海大众三汽公共交通出租汽车有限公司 245.00 70.00 105 30.00 --- --- 350.00 100.00 76 上海真西汽车修理有限公司 50.00 100.00 --- --- --- --- 50.00 100.00 77 上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司 42.50 85.00 --- --- --- --- 42.50 85.00 78 上海中冷汽车设备维修服务有限公司 44.50 89.00 --- --- --- --- 44.50 89.00 79 苏州大众交通汽车修理有限公司 150.00 75.00 --- --- --- --- 150.00 75.00 80 苏州大众汽车俱乐部有限公司 10.50 70.00 --- --- --- --- 10.50 70.00 81 上海虹口大众出租汽车有限公司 --- --- 13,588.62 69.85 --- --- 13,588.62 69.85 82 昆山大众交通有限公司 --- --- 480.00 60.00 --- --- 480.00 60.00 83 北京大众汽车租赁有限公司 --- --- 784.00 98.00 --- --- 784.00 98.00 84 桐乡申地置业有限公司 --- --- 3,000.00 100.00 --- --- 3,000.00 100.00 85 上海大众交通二手机动车经营有限公司 --- --- 100.00 100.00 --- --- 100.00 100.00 86 上海大众河滨酒店经营管理有限公司 --- --- 200.00 100.00 --- --- 200.00 100.00 87 上海莫泰大众河滨酒店有限公司 --- --- 200.00 80.00 --- --- 200.00 80.00 88 上海银浩物业管理有限公司 --- --- 24.00 100.00 --- --- 24.00 100.00 89 上海奉贤大众公共交通有限公司 --- --- 2,500.00 100.00 --- --- 2,500.00 100.00 90 上海金山大众公共交通有限公司 --- --- 2,500.00 100.00 --- --- 2,500.00 100.00 91 上海悦达汽车销售有限公司 --- --- 500.00 100.00 --- --- 500.00 100.00 4、不存在控制关系的关联方情况 单位名称 与本公司的关系 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 公司第一大股东 公司第一大股东的 上海大众企业管理有限公司 第一大股东 安徽大众汽车运输有限责任公司 联营企业 上海大众交运出租汽车有限公司 联营企业 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 联营企业 济南大众出租汽车有限责任公司 联营企业 山东大众出租汽车股份有限公司 联营企业 上海大众万祥汽车修理公司 联营企业 上海大众驾驶员培训有限公司 联营企业 上海大众春盛房地产发展有限公司 联营企业 上海大众广告有限公司 联营企业 128 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 单位名称 与本公司的关系 上海大众佐川急便物流有限公司 联营企业 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 联营企业 上海九羚房地产经纪有限公司 联营企业 上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 联营企业 上海大众新亚出租汽车有限公司 联营企业 上海大众华林艺术品有限公司 联营企业 上海嘉定大众公共交通有限公司 联营企业 上海大众美林阁酒店有限公司 联营企业 上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 联营企业 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 2、关联交易定价原则：按市场公允价值定价。 3、向关联方提供资金 年末数 年初数 企业名称 金额 金额 安徽大众汽车运输有限责任公司 5,800,000.00 3,000,000.00 济南大众出租汽车有限责任公司 --- 6,440,000.00 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 7,800,000.00 --- 合计 13,600,000.00 9,440,000.00 以上均为委托贷款 4、向关联方收取委托贷款利息 本年金额 上年金额 企业名称 金额 金额 安徽大众汽车运输有限责任公司 736,431.99 --- 济南大众出租汽车有限责任公司 2,633.03 --- 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 258,763.51 5,579,029.78 合计 997,828.53 5,579,029.78 129 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 5、向关联方销售货物 本年金额 上年金额 企业名称 金额 金额 大众交运出租汽车有限公司 1,679,572.65 5,413,162.24 上海大众新亚出租汽车有限公司 16,573,076.87 --- 上海大众企业管理有限公司 7,903,333.35 8,011,281.88 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 --- 15,937,863.21 合计 26,155,982.87 29,362,307.33 以上交易类型均为车辆销售 6、向关联方收取租金 本年金额 上年金额 企业名称 金额 金额 上海大众企业管理有限公司 120,000.00 120,000.00 上海大众广告有限公司 594,588.00 594,588.00 大众公用事业（集团）公司 1,251,948.00 1,254,348.00 合计 1,966,536.00 1,968,936.00 以上交易系本公司下属子公司上海大众大厦有限责任公司与关联方签订租赁合同提供 办公场地并收取租金。 7、关联方往来款项余额 年末金额 项 目 本年末 上年末 应收账款： 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 342,433.28 342,433.28 山东大众出租汽车股份有限公司 1,005,462.00 1,005,462.00 上海嘉定大众公共交通有限公司 3,471,745.80 --- 上海大众交运出租汽车有限公司 935,350.00 --- 上海大众新亚出租汽车有限公司 1,403,025.00 --- 应收账款小计 7,158,016.08 1,347,895.28 其他应收款： 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 1,635,086.76 1,635,086.76 130 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 年末金额 项 目 本年末 上年末 上海九羚房地产经纪有限公司 --- 2,000,000.00 山东大众出租汽车股份有限公司 44,913.30 44,913.30 上海大众春盛房地产发展有限公司 524,057.27 524,057.27 上海大众驾驶员培训有限公司 1,000,000.00 1,500,000.00 上海大众交运出租汽车有限公司 1,517,625.00 --- 上海大众新亚出租汽车有限公司 184,814.00 --- 上海大众美林阁酒店有限公司 138,116.80 --- 上海大众华林艺术品有限公司 873,714.18 --- 上海大众广告有限公司 660,595.00 --- 上海嘉定大众公共交通有限公司 1,462,419.46 --- 其他应收款小计 8,041,341.77 5,704,057.33 预付账款： 安徽大众汽车运输有限责任公司 --- 1,000,000.00 应付账款： 上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 --- 8,341,598.00 预收账款： 上海大众广告有限公司 --- 5,000,000.00 上海大众佐川急便物流有限公司 --- 2,513,456.40 预收账款小计 --- 7,513,456.40 其他应付款： 上海大众企业管理有限公司 6,058,200.00 3,000,000.00 上海崇明交通投资有限公司 --- 20,000,000.00 上海大众交通茸城汽车销售有限公司 --- 1,960,244.78 上海大众广告有限公司 164,000.00 --- 上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 1,309,223.55 --- 上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 7,446,888.57 --- 其他应付款小计 14,978,312.12 24,960,244.78 131 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 8、其他关联方交易事项 （1）为关联方提供担保情况：详见附注八。 （2）经 2006 年 7 月 27 日召开的公司第五届四次董事会同意，公司受让上海大众公用 事业（集团）股份有限公司持有的上海虹口大众出租汽车有限公司 69.85％股权，评估基准 日 2006 年 6 月 30 日。交易分两次实施， 2006 年 7 月 28 日购买 30%股权，支付价格 145,333,231.99 元。2007 年 6 月 14 日购买 39.85%股权，支付价格 188,933,477.96 元。两次 共计支付股权购买价 334,266,709.95 元。 （3）公司本年收到上海大众广告有限公司支付的广告媒体费收入 8,813,899.52 元。 （4）上海大众企业管理有限公司与本公司及公司下属控股子公司上海大众汽车租赁公 司签订协议，将营运车辆(小客车及车辆租赁)委托本公司经营管理。双方根据协议规定的代 收营业收入和代管费用标准按实进行结算，2007 年与上海大众企业管理有限公司结算总收 入 36,821,437.00 元，结算相关成本及费用 13,201,739.25 元。 八、或有事项 （一）截止 2007 年 12 月 31 日公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 （二）截止 2007 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 被担保单位 担保金额 担保种类 债务开始日 债务到期日 子公司： 上海大众汽车租赁公司 100,000,000.00 贷款 2007 年 1 月 25 日 2008 年 1 月 24 日 上海瑞众汽车销售服务有限公司 3,000,000.00 银行承兑汇票 2007 年 7 月 9 日 2008 年 1 月 9 日 上海瑞众汽车销售服务有限公司 1,500,000.00 银行承兑汇票 2007 年 8 月 24 日 2008 年 2 月 24 日 上海瑞众汽车销售服务有限公司 2,500,000.00 银行承兑汇票 2007 年 9 月 11 日 2008 年 3 月 11 日 上海瑞众汽车销售服务有限公司 2,200,000.00 银行承兑汇票 2007 年 9 月 18 日 2008 年 3 月 18 日 上海瑞众汽车销售服务有限公司 1,200,000.00 银行承兑汇票 2007 年 10 月 10 日 2008 年 4 月 10 日 上海瑞众汽车销售服务有限公司 2,000,000.00 银行承兑汇票 2007 年 11 月 6 日 2008 年 4 月 29 日 上海瑞众汽车销售服务有限公司 1,000,000.00 银行承兑汇票 2007 年 11 月 29 日 2008 年 4 月 29 日 上海瑞众汽车销售服务有限公司 2,200,000.00 银行承兑汇票 2007 年 12 月 10 日 2008 年 4 月 29 日 上海大众公共交通有限公司 20,000,000.00 贷款 2007 年 4 月 13 日 2008 年 4 月 12 日 上海大众公共交通有限公司 20,000,000.00 贷款 2007 年 4 月 17 日 2008 年 4 月 16 日 上海大众公共交通有限公司 20,000,000.00 贷款 2007 年 6 月 11 日 2008 年 6 月 10 日 上海大众公共交通有限公司 20,000,000.00 贷款 2007 年 3 月 14 日 2008 年 3 月 13 日 上海大众公共交通有限公司 20,000,000.00 贷款 2007 年 3 月 19 日 2008 年 3 月 18 日 132 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 被担保单位 担保金额 担保种类 债务开始日 债务到期日 子公司： 上海大众公共交通有限公司 30,000,000.00 贷款 2007 年 11 月 30 日 2008 年 5 月 30 日 上海大众公共交通有限公司 15,000,000.00 贷款 2007 年 12 月 12 日 2008 年 6 月 11 日 上海大众公共交通有限公司 9,199,383.47 银行承兑汇票 2007 年 7 月 25 日 2008 年 1 月 25 日 上海大众公共交通有限公司 5,682,636.00 银行承兑汇票 2007 年 7 月 25 日 2008 年 1 月 25 日 上海大众公共交通有限公司 6,491,042.00 银行承兑汇票 2007 年 8 月 24 日 2008 年 2 月 25 日 上海大众公共交通有限公司 4,830,000.00 银行承兑汇票 2007 年 8 月 24 日 2008 年 2 月 25 日 上海大众公共交通有限公司 5,344,988.00 银行承兑汇票 2007 年 9 月 25 日 2008 年 3 月 25 日 上海大众公共交通有限公司 11,183,202.00 银行承兑汇票 2007 年 9 月 25 日 2008 年 3 月 25 日 上海大众国际会议中心有限公司 7,500,000.00 贷款 2005 年 2 月 28 日 2009 年 12 月 9 日 上海大众国际会议中心有限公司 7,000,000.00 贷款 2005 年 2 月 28 日 2008 年 6 月 10 日 上海大众国际会议中心有限公司 7,000,000.00 贷款 2005 年 2 月 28 日 2008 年 12 月 10 日 上海大众国际会议中心有限公司 7,500,000.00 贷款 2005 年 2 月 28 日 2009 年 6 月 10 日 上海奉贤大众汽车客运有限公司 30,000,000.00 贷款 2007 年 9 月 3 日 2008 年 3 月 2 日 上海奉贤大众汽车客运有限公司 50,000,000.00 贷款 2007 年 10 月 29 日 2008 年 10 月 29 日 上海大众交通汽车服务有限公司 22,809,500.00 银行承兑汇票 2007 年 7 月 18 日 2008 年 1 月 18 日 上海大众交通汽车服务有限公司 5,586,000.00 银行承兑汇票 2007 年 10 月 26 日 2008 年 4 月 25 日 上海大众交通汽车服务有限公司 15,501,200.00 银行承兑汇票 2007 年 11 月 16 日 2008 年 5 月 16 日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 15,000,000.00 贷款 2007 年 2 月 8 日 2008 年 2 月 8 日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000,000.00 贷款 2007 年 2 月 27 日 2008 年 2 月 27 日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000,000.00 贷款 2007 年 5 月 10 日 2008 年 5 月 10 日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 5,000,000.00 贷款 2007 年 3 月 12 日 2008 年 3 月 12 日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 6,000,000.00 贷款 2007 年 9 月 11 日 2008 年 7 月 11 日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 4,000,000.00 贷款 2007 年 9 月 28 日 2008 年 7 月 28 日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 8,000,000.00 贷款 2007 年 10 月 10 日 2008 年 7 月 10 日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 3,500,000.00 贷款 2007 年 10 月 29 日 2008 年 7 月 29 日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 30,000,000.00 贷款 2007 年 12 月 18 日 2008 年 6 月 18 日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 5,000,000.00 贷款 2007 年 11 月 30 日 2008 年 5 月 30 日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 5,000,000.00 贷款 2007 年 12 月 3 日 2008 年 6 月 2 日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 3,000,000.00 银行承兑汇票 2007 年 7 月 27 日 2008 年 1 月 27 日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 6,000,000.00 银行承兑汇票 2007 年 8 月 28 日 2008 年 2 月 28 日 上海大众公共交通汽车销售有限公司 4,410,000.00 商业承兑汇票贴现 2007 年 7 月 25 日 2008 年 1 月 24 日 上海大众公共交通汽车销售有限公司 3,052,400.00 商业承兑汇票贴现 2007 年 9 月 6 日 2008 年 3 月 5 日 133 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 被担保单位 担保金额 担保种类 债务开始日 债务到期日 子公司： 上海大众公共交通汽车销售有限公司 2,817,600.00 商业承兑汇票贴现 2007 年 9 月 28 日 2008 年 3 月 27 日 上海大众公共交通汽车销售有限公司 2,316,080.00 商业承兑汇票贴现 2007 年 9 月 19 日 2008 年 3 月 18 日 上海大众公共交通汽车销售有限公司 1,737,060.00 商业承兑汇票贴现 2007 年 11 月 16 日 2008 年 5 月 12 日 上海大众美林阁空港宾馆有限公司 50,000,000.00 贷款 2007 年 7 月 12 日 2008 年 7 月 11 日 上海申新巴士有限公司 1,745,087.40 贷款 2007 年 1 月 17 日 2008 年 1 月 16 日 上海申新巴士有限公司 1,047,052.44 贷款 2007 年 3 月 22 日 2008 年 3 月 22 日 上海申新巴士有限公司 3,490,174.80 贷款 2007 年 4 月 4 日 2008 年 4 月 4 日 上海申新巴士有限公司 1,047,052.44 贷款 2007 年 8 月 7 日 2008 年 8 月 6 日 上海申新巴士有限公司 2,443,122.36 贷款 2007 年 9 月 7 日 2008 年 9 月 6 日 上海申新巴士有限公司 1,745,087.40 贷款 2007 年 9 月 19 日 2008 年 9 月 17 日 上海申新巴士有限公司 698,034.96 贷款 2007 年 9 月 21 日 2008 年 9 月 20 日 上海申新巴士有限公司 2,792,139.84 贷款 2007 年 9 月 26 日 2008 年 9 月 24 日 上海申新巴士有限公司 2,443,122.36 贷款 2007 年 10 月 10 日 2008 年 10 月 10 日 上海申新巴士有限公司 1,745,087.40 贷款 2007 年 11 月 15 日 2008 年 5 月 13 日 上海申新巴士有限公司 3,490,174.80 贷款 2007 年 12 月 21 日 2008 年 12 月 22 日 上海申新巴士有限公司 552,145.65 商业承兑汇票贴现 2007 年 9 月 4 日 2008 年 3 月 2 日 上海申新巴士有限公司 2,476,279.02 商业承兑汇票贴现 2007 年 9 月 20 日 2008 年 3 月 17 日 上海申新巴士有限公司 667,495.93 商业承兑汇票贴现 2007 年 9 月 27 日 2008 年 3 月 24 日 上海大众弘达公共交通有限公司 1,450,000.50 贷款 2007 年 11 月 1 日 2008 年 7 月 1 日 上海大众弘达公共交通有限公司 1,933,334.00 贷款 2007 年 8 月 28 日 2008 年 7 月 29 日 上海南汇大众公交客运有限公司 8,700,003.00 贷款 2007 年 3 月 9 日 2008 年 3 月 9 日 上海南汇大众公交客运有限公司 5,800,002.00 贷款 2007 年 8 月 17 日 2008 年 7 月 17 日 无锡大众交通汽车维修服务有限公司 288,750.00 贷款 2007 年 7 月 20 日 2008 年 1 月 19 日 小计 675,615,237.77 被担保单位 担保金额 担保种类 债务开始日 债务到期日 关联方： 上海大众交运出租汽车有限公司 5,000,000.00 贷款 2007 年 9 月 20 日 2008 年 3 月 19 日 上海大众美林阁酒店有限公司 7,500,000.00 贷款 2007 年 10 月 20 日 2008 年 4 月 20 日 小计 12,500,000.00 134 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 九、承诺事项 其他重大财务承诺事项 抵押资产情况 公司为下属子公司上海大众国际会议中心有限公司提供担保，同时上海大众国际会议 中心有限公司用账面价值为 103,728,987.88 元的房屋及建筑物抵押给工商银行上海市徐汇 支行，用以取得 2,900 万元的长期借款，借款到期日为 2009 年 12 月 9 日； 公司下属子公司宁波大众出租汽车有限公司以 15 辆营运车做抵押，同时以该 15 辆车的 营运证做质押，并由宁波市江东石源汽车出租有限公司提供担保取得长期借款 105 万元，借 款到期日为 2009 年 5 月 30 日。 十、资产负债表日后事项 资产负债表日后公司利润分配方案 根据公司第五届董事会第十三次会议通过的 2007 年度利润分配预案，以 2007 年末总股 本 1,050,721,273 股为基数，拟用未分配利润向全体股东每 10 股派送 5 股红股。 十一、其他事项说明 （一）外币折算 计入当期损益的汇兑差额为 481,345.43 元。 （二）租赁 公司在 2007 年已签订经营租赁合同， 在 2008 年及以后各年度内需支付的租赁费见下表。 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 32,583,620.52 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 18,641,223.33 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 16,393,815.00 3 年以上 218,916,455.33 合 计 286,535,114.18 3 年以上的租赁费主要为公司控股子公司上海大众美林阁空港宾馆有限公司需在 20 年 合作期内每年支付给上海机场（集团）有限公司的租赁费。 （三）无需要披露的其他重要事项 135 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项目 金额（元）（收益＋，损失－） （一）非流动资产处置损益 124,968,755.71 （二）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 58,595,948.85 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） （三）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有 关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金 19,788,305.36 占用费除外；） （四）除上述各项之外的其他营业外收支净额 15,855,978.84 （五）中国证监会认定的其他非经常性损益项目（注） 2,540,456.20 小计 221,749,444.96 减：所得税 71,477,982.58 少数股东权益 1,318,853.83 合计 148,952,608.55 注：应付职工薪酬中的应付福利费年初余额本年未支用完毕冲减当期管理费用的金额。 十三、净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.52% 13.40% 0.44 0.44 扣除非经常性损益后归属于公司 7.84% 9.12% 0.30 0.30 普通股股东的净利润 （一）计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。 “归属于公司普通股股东的净利润” 136 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除 少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响） 、各子 公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股 股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk ÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份 数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报 告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产 增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下 一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税 率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释 每股收益达到最小。 （二）本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 137 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 十四、补充资料 （一）2006 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡 期间比较财务会计信息的编制和披露》 （以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编制了调 整后的上年同期利润表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示 如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 228,322,220.57 追溯调整项目影响合计数 1,365,389.01 其中：1、追溯调整股权投资差额摊销 1,940,027.14 2、递延所得税 -574,638.13 2006 年度归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 229,687,609.58 加：少数股东损益 34,828,211.49 2006 年度净利润（新会计准则） 264,515,821.07 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 10,230,112.16 其中：1、使用寿命不确定的无形资产不摊销 14,413,232.36 2、递延所得税 -4,183,120.20 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 274,745,933.23 （二）2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解 释第 1 号》 （财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项 目、影响金额及其原因列示如下： 138 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 编号 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 2,703,716,245.19 2,703,716,245.19 --- 1 长期股权投资差额 2,470,032.20 530,005.06 1,940,027.14 注1 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 --- --- --- 权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投 --- --- --- 资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 --- --- --- 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折 3 --- --- --- 旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - --- --- 5 股份支付 --- --- --- 6 符合预计负债确认条件的重组义务 --- --- --- 7 企业合并 --- --- --- 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价 --- --- --- 值 根据新准则计提的商誉减值准备 --- --- --- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 8 304,526,695.39 117,724,553.39 186,802,142.00 注2 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 9 --- --- --- 金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 --- --- --- 11 衍生金融工具 --- --- --- 12 所得税 -95,736,226.90 -34,095,150.04 -61,641,076.86 注3 13 少数股东权益（原准则） 295,804,306.82 295,804,306.82 --- 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 --- --- --- 15 由于合并范围增加相应增加少数股东权益 110,512,154.97 110,512,154.97 --- 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 3,321,293,207.67 3,194,192,115.39 127,101,092.28 139 大众交通（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 上列年初股东权益差异调节说明： 注 1：根据《企业会计准则解释 1 号》及 2008 年 1 月 21 日颁发的《企业会计准则实施 问题专家工作组意见》，将首次执行日以前已经持有的对子公司的长期股权投资进行追溯调 整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差 额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整。差异原因为：将股权投 资差额原摊销数冲回，在合并报表时将子公司报表以公允价计量，相应减少合并报表未分配 利润。 注 2：根据《企业会计准则解释 1 号》及 2008 年 1 月 21 日颁发的《企业会计准则实施 问题专家工作组意见》，将首次执行日之前持有的上市公司限售股权且对上市公司不具有控 制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定， 划分为可供出售金融资产，以公允价值计价，并进行追溯调整。 注 3：根据上述注 2 的追溯调整相应计算递延所得税负债。 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2008 年 3 月 20 日批准报出。 140