汉钟精机(002158)2008年年度报告摘要

上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：002158 证券简称：汉钟精机 公告编号：2009-006 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载， 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。 未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名 杨建文 因重要工作原因出差 韩凤菊 1.4 天健光华（北京）会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审 计报告。 1.5 公司董事长廖哲男先生，董事、总经理余昱暄先生，主管财务负责人邱玉英女士及会计机构负责 人王小波先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 汉钟精机 股票代码 002158 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 上海市金山区枫泾镇工业开发区 注册地址的邮政编码 201501 办公地址 上海市金山区枫泾镇亭枫公路 8289 号 办公地址的邮政编码 201501 公司国际互联网网址 www.hanbell.com.cn 电子信箱 IR@hanbell.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 游百乐 吴兰 联系地址 上海市金山区枫泾镇亭枫公路 8289 号 上海市金山区枫泾镇亭枫公路 8289 号 电话 021－57350280*2000 021－57350280*8002 传真 021-67353515 021-67353515 电子信箱 yupailo@hanbell.cn amywu@hanbell.cn 1 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 433,524,903.93 379,341,309.95 379,341,309.95 14.28% 273,412,152.27 273,412,152.27 利润总额 70,802,841.98 61,061,976.67 61,061,976.67 15.95% 48,115,703.96 48,115,703.96 归属于上市公司 60,575,097.90 53,724,939.47 53,724,939.47 12.75% 41,748,282.35 41,856,173.07 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 58,006,467.08 52,098,829.48 52,098,829.48 11.34% 40,511,793.94 40,619,684.66 常性损益的净利 润 经营活动产生的 61,258,637.82 40,286,639.50 40,286,639.50 52.06% 41,051,952.80 41,051,952.80 现金流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 615,004,629.33 643,257,404.87 643,257,404.87 -4.39% 235,098,756.69 235,865,997.57 所有者权益（或股 530,912,969.52 512,477,871.62 512,477,871.62 3.60% 146,875,291.28 147,642,532.15 东权益） 股本 150,500,000.00 150,500,000.00 150,500,000.00 0.00% 96,000,000.00 96,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.402 0.429 0.429 -6.29% 0.435 0.436 稀释每股收益（元/股） 0.402 0.429 0.429 -6.29% 0.435 0.436 扣除非经常性损益后的 0.385 0.416 0.416 -7.45% 0.422 0.423 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 11.41% 10.48% 10.48% 0.93% 28.42% 28.35% （%） 加权平均净资产收益率 11.77% 19.54% 19.54% -7.77% 33.61% 33.36% （%） 扣除非经常性损益后全 10.93% 10.17% 10.17% 0.76% 27.58% 27.51% 面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 11.27% 18.95% 18.95% -7.68% 32.61% 32.38% （%） 每股经营活动产生的现 0.41 0.27 0.27 51.85% 0.43 0.43 金流量净额（元/股） 2 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 3.53 3.41 3.41 3.52% 1.53 1.54 每股净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部份 333,144.55 计入当期损益的政府补助,但与企业业务密切相关、符合国家政策 3,056,140.00 规定、按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其它营业外收支净额 -367,365.94 所得税影响数 -453,287.79 合计 2,568,630.82 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 112,500,000 74.75% -1,200,000 -1,200,000 111,300,000 73.95% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 1,687,500 1.12% -1,200,000 -1,200,000 487,500 0.32% 其中：境内非国有 法人持股 境内自然人持 1,687,500 1.12% -1,200,000 -1,200,000 487,500 0.32% 股 4、外资持股 110,812,500 73.63% 110,812,500 73.63% 其中：境外法人持 110,812,500 73.63% 110,812,500 73.63% 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 38,000,000 25.25% 1,200,000 1,200,000 39,200,000 26.05% 1、人民币普通股 38,000,000 25.25% 1,200,000 1,200,000 39,200,000 26.05% 2、境内上市的外资 股 3 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 150,500,000 100.00% 0 0 150,500,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 巴拿马海尔梅斯 55,406,250 0 0 55,406,250 上市承诺 2010-8-17 公司 CAPITAL HARVEST 55,406,250 0 0 55,406,250 上市承诺 2010-8-17 TECHNOLOGY LIMITED 上海富田空调冷 400,000 400,000 0 0 上市承诺 2008-8-18 冻设备有限公司 上海富田空调冷 80,000 0 0 80,000 上市承诺 2009-12-8 冻设备有限公司 上海富田空调冷 82,500 0 0 82,500 上市承诺 2010-6-28 冻设备有限公司 广州恒星冷冻机 400,000 400,000 0 0 上市承诺 2008-8-18 械制造有限公司 广州恒星冷冻机 80,000 0 0 80,000 上市承诺 2009-12-8 械制造有限公司 广州恒星冷冻机 82,500 0 0 82,500 上市承诺 2010-6-28 械制造有限公司 山东富尔达空调 400,000 400,000 0 0 上市承诺 2008-8-18 设备有限公司 山东富尔达空调 80,000 0 0 80,000 上市承诺 2009-12-8 设备有限公司 山东富尔达空调 82,500 0 0 82,500 上市承诺 2010-6-28 设备有限公司 合计 112,500,000 1,200,000 0 111,300,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 17,195 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 巴拿马海尔梅斯公司 境外法人 36.82% 55,406,250 55,406,250 0 CAPITAL HARVEST 境外法人 36.82% 55,406,250 55,406,250 0 TECHNOLOGY LIMITED 魏建忠 境内自然人 0.53% 791,600 0 0 宿少江 境内自然人 0.49% 740,000 0 0 广州恒星冷冻机械制造有限 境内非国有法 0.39% 592,500 162,500 0 公司 人 4 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 山东富尔达空调设备有限公 境内非国有法 0.37% 562,500 162,500 0 司 人 上海富田空调冷冻设备有限 境内非国有法 0.31% 465,600 162,500 0 公司 人 胡加方 境内自然人 0.29% 440,277 0 0 彭涛 境内自然人 0.16% 248,700 0 0 许传好 境内自然人 0.16% 234,205 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 魏建忠 791,600 人民币普通股 宿少江 740,000 人民币普通股 广州恒星冷冻机械制造有限公司 430,000 人民币普通股 山东富尔达空调设备有限公司 400,000 人民币普通股 上海富田空调冷冻设备有限公司 303,100 人民币普通股 胡加方 440,277 人民币普通股 彭涛 248,700 人民币普通股 许传好 234,205 人民币普通股 陈雁 210,900 人民币普通股 毕于岩 208,249 人民币普通股 公司前十大股东中有限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他股东 上述股东关联关系或一致行 相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 动的说明 前十名无限售条件股东：未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内，公司实际控制人未发生变化，为廖哲男先生。 廖哲男：董事长，男，中国台湾省籍，1943 年出生，现年 65 岁，毕业于台湾成功大学，大学学历。1969-1994 年期间曾任复 盛股份有限公司技术部经理、管理部经理、副总经理、总经理，1994 年至今担任台湾汉钟董事长、本公司董事长。 5 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 年初 从公司领 东单位或 年末 变动原 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持股 取的报酬 其他关联 持股数 因 数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 廖哲男 董事长 男 65 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 55.80 是 陈嘉兴 副董事长 男 52 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 10.02 是 余昱暄 董事/总经理 男 49 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 42.00 是 曾文章 董事 男 49 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 10.02 是 林世明 董事 男 52 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 10.02 是 许光纯 董事 男 63 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 10.02 是 刘震涛 独立董事 男 71 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 10.02 否 杨建文 独立董事 男 56 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 10.02 否 韩凤菊 独立董事 女 64 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 10.02 否 高伟宾 监事会主席 男 37 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 33.09 否 李 娜 监事 女 30 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 10.18 否 晋能龙 职工监事 男 31 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 15.12 否 林保成 副总经理 男 64 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 29.68 否 副总经理/董 游百乐 男 42 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 36.77 否 事会秘书 邱玉英 财务长 女 41 2008 年 10 月 10 日 2011 年 10 月 10 日 0 0无 35.38 否 6 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合计 - - - - - 0 0 - 328.16 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 廖哲男 董事长 7 7 0 0 0否 陈嘉兴 副董事长 7 7 0 0 0否 余昱暄 董事总经理 7 7 0 0 0否 曾文章 董事 7 7 0 0 0否 林世明 董事 7 7 0 0 0否 许光纯 董事 7 6 0 1 0否 刘震涛 独立董事 7 6 0 1 0否 杨建文 独立董事 7 7 0 0 0否 韩凤菊 独立董事 7 7 0 0 0否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 3 现场结合通讯方式召开会议次数 0 6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司整体情况概述 报告期内，原材料成本的不断变化，给公司带来了极大的成本压力；全球金融危机的爆发，使得市场 需求减少。面对急剧变化的外部经营环境，公司同仁全力以赴，巩固重点客户，做好二次开发，做好差异 化市场；充分利用自身的优势，加快研发创新，调整产品结构；深化工厂建设，节能减排挖潜降耗，提高 产品生产效率，降低产品基本耗能，极力控制成本费用，克服众多的不利因素影响，保持了公司良好的发 展态势，公司竞争力也得到进一步增强。 公司 2008 年度实现营业总收入 43,352.49 万元，比上年同期增长 14.28%；实现营业利润 6,778.09 万 元，比上年同期增长 14.47%；实现净利润 6,057.51 万元，比上年同期增长 12.75%；基本每股收益率比上 年同期下降 6.29%；全面摊薄净资产收益率比上年同期上升 0.93%。 7 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、主要财务数据变动原因分析： 1）销售费用比去年同期增长 14.00%，主要原因为公司销售规模逐年扩大，人员成本增加，油价上涨 带来运输费用增加，为扩大销售市场而投入的广告费用以及展览费等增加所致； 2）管理费用比去年同期增长 126.90%，主要原因为公司加大对新产品的科研开发投入，此外，随着公 司业务规模的增长，相应的人工成本等上升所致； 3）财务费用比去年同期下降 861.32%，主要原因为银行存款利息收入增加，偿还借款减少利息支出所 致； 4）资产减值损失比去年同期上升 130.85%，主要原因为报告期计提固定资产减值损失 144 万元所致； 5）营业外收入比去年同期增长 85.86%，主要原因为收到财政扶持以及企业技术中心、科技发展基金、 火炬计划项目的专项补贴所致； 6）营业外支出比去年同期增长 601.57%，主要原因为捐赠支出增加所致； 7）所得税费用比去年同期增长 39.40%，主要原因为报告期利润增加，所得税税率增加所致。 8）经营活动产生的现金流入比去年同期增长 38.14％的主要原因为公司销量增加，并加大应收款项回 收力度所收回的现金增加、银行汇票托收比去年同期增加所致； 9）经营活动产生的现金流出比去年同期增长 36.00％的主要原因为因销量增加相应增加材料采购的现 金支付； 10）投资活动产生的现金流出比去年同期增长 85.10％的主要原因为募投项目建设，支付工程款、机 器设备款额增加及持有至到期投资增加所致； 11）投资活动产生的现金流出比去年同期增长 85.10％的主要原因为募投项目投入支付工程 12）筹资 活动产生的现金流入比去年同期减少 100％的主要原因为未增加新的借款； 13）筹资活动产生的现金流出比去年同期减少 6.53％的主要原因为本年度未有新增借款从而偿还借款 减少所致。 14）应收票据比去年同期下降42.88%，主要原因为票据到期托收、背书转让所致； 15）预付款项比去年增长141.37%，主要原因为公司募投项目投入预付工程款、设备款增加所致； 16）应收利息比去年增长100.00%，主要原因为报告期末根据定期存款约定利率计提利息收入所致； 17）其他应收款比去年同期增长226.17%，主要原因为房租押金、员工借支及保证金增加所致； 18）持有至到期投资比去年同期增长100.00%，主要原因为报告期内适当增加投资理财产品所致； 19）开发支出比去年同期增长384.48%,主要原因为ERP软件开发投入增加所致； 20）长期待摊费用比去年同期增长140.79%，主要原因为分公司租赁厂房及办公室装修、公司厂区绿化 工程增加所致； 21）递延所得税资产比去年同期增长74.72%，主要原因为新增固定资产折旧年限的会计政策与税法差 8 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 异对递延所得税资产的累计影响、计提新增固定资产减值准备，以及2008年税率调整所致； 22）应付账款比去年同期下降46.09%，主要原因为应付原材料采购款减少所致； 23）预收款项比去年同期下降45.85%，主要原因为主要原因为由于按照合同约定完成所致； 24）应付利息比去年同期下降54.22%，主要原因为短期借款付息期限不同所致； 25）长期借款比去年同期下降100%，主要原因为归还银行借款所致； 26）递延所得税负债比去年同期增长100%，主要原因为应收利息产生应纳税暂时性差异所致； 27）盈余公积比去年同期增长47.21%，主要原因为计提10%法定盈余公积。 28）长期借款比去年同期下降100%，主要原因为归还银行借款所致； 29）应付账款比去年同期下降46.09%，主要原因为应付原材料采购款减少所致； 30）预收款项比去年同期下降45.85%，主要原因为08年产能提高交货能力提高所致； 31）应收票据比去年同期下降42.88%，主要原因为票据到期托收、背书转让所致； 32）预付款项比去年增长 141.37%，主要原因为公司募投项目投入预付工程款、设备款增加所致。 33）公司流动比率 6.19，较上年同期上升 1.63；速动比率 5.38，较上年同期上升 1.44。说明公司具 有很强的短期偿债能力。资产负债率为 13.67%，较上年同期下降 6.66 个百分点，远远低于同行业水平， 说明公司具有很强的长期偿债能力。 34）公司应收账款周转率8.34，较上年同期上升0.16；存货周转率4.50，较上年同期上升0.21。公司 针对当前严峻的市场形势，通过加快货款催收，压缩库存，缩短营业周期，尽量盘活流动资产，加快资金 周转，降低风险； 35）公司流动资产周转率0.80，较上年同期下降0.20；总资产周转率0.69，较上年同期下降0.17。主 要是由于2007年度募集资金到位后，公司总资产额大幅增加，平均流动资产额和总资产额增加幅度大于2008 年主营业务收入增加幅度。 3、外部环境对公司经营的影响 由美国次贷危机引起席卷全球的经济危机，对中国的经济造成了巨大的冲击，市场信心不足，使中国 经济增长速度放缓，GDP 及 CPI 指数下降。由金融行业引起的经济危机正在影响到实体经济的复杂情况下， 中国的机械行业也难以独善其身，这将是公司未来一段时期面临的最大的挑战。 4、行业发展趋势 在这次金融危机中，虽然中国的机械制造行业受到了伤害，但是，在国家不断扩大内需，加大和加快 对公共基础设施建设和机械基础产业建设的投入，在经济发展中对机械装备有迫切的需求，我们的装备制 造业面临着挑战，但也面临着机遇。 中国压缩机行业多年来发展比较稳定，也保持一定的增长趋势，在基础建设、化工、医药、农渔牧（冷 冻、冷藏）等行业有着一定的刚性需求。 9 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 受金融危机的影响，压缩机行业将在国际、国内主流品牌主导下进行重新洗牌，市场竞争持续加剧， 自主创新、自主研发将帮企业在市场竞争占据有利地位。同时，环保制冷压缩机、大流量气体压缩机、变 频压缩机将成为行业未来发展趋势。 5、市场竞争格局及公司的竞争优势 随着国内压缩机行业市场开放程度的逐步提高，一些国际知名品牌厂家纷纷进入国内市场，特别是近 年来一些国际知名品牌厂家凭借其成熟的技术优势和雄厚的资金优势以及市场推广策略，占据了相当市场 份额，公司所处的竞争环境更趋激烈。 公司的竞争优势主要体现在专业化、成本、技术、售后服务等方面。公司拥有先进的生产设备和工艺、 先进的工厂物流系统及完善的管理体系，可以更快更好的满足客户的需求。随着公司的募集资金投资项目 陆续建成，困扰公司多年的生产规模瓶颈将得到解决，公司的成本和专业化优势更加突出，产品宽度和覆 盖区域将明显改善。公司还着力自主研发，在环保专用制冷压缩机、大流量气体压缩机、变频压缩机、真 空泵等新产品方面有突破性的发展，为公司的市场竞争提供强有力的支持。 6、公司的未来发展状况 面对公司所处行业的发展趋势及市场竞争格局带来的机遇和挑战，公司将一如既往以本“诚信、创新、 卓越”的企业文化，秉持“品质挂帅、物超所值、客户满意、安全高效、不断改善”的品质政策，提供优质的 压缩机与相关系列产品服务所有客户；坚持以压缩机为核心业务，适当向上下游拓展，提高公司的综合竞 争能力及盈利能力，以更优良的成绩回报公司所有股东。 2009 年，国内外经济仍存在诸多不确定因素，公司也面临着巨大的挑战。公司全体同仁将全力以赴、 坚定信心，把握市场、抓住机遇、加强研发、调整产品结构，整合上下游资源，继续保持公司持续、健康、 稳定的发展。 根据行业发展和市场状况，结合公司的实际情况，制定公司 2009 年经营计划，主营业务收入力争完成 48,000 万元，净利润总额力争完成 5,740 万元。为此，2009 年公司将着重做好以下工作： （1）强化企业管理、经营、技术等方面的创新理念和方法，通过持续完善的人才培养和考核机制，满 足企业不断成长的需求。增强各管理层的机构职能，加强各管理层的沟通和互动，提高各管理层的规划能 力，管理效率和执行能力。 （2）加强对预算工作的监管，重点对预算编制、预算执行检视等环节加以强化，发挥公司预算委员会 的职能，要求各预算单位切实控制费用，严格预算赤字审核、批准流程，同时以市场机制和经济政策为导 向，实现科学采购，精益生产，以有效控制成本。 （3）加强研究开发队伍的建设，加大技术开发的投入，加快技术管理人才和技术创新人才的培养；建 立研究、开发、量产科学管理系统；建立技术创新激励制度，鼓励员工开展自主创新活动；根据市场的需 求，不断开展新项目、新产品的研究和开发。 （4）加强市场销售网络建设，建立多层次的市场开拓，产品销售模式，制定相应的管理制度。提高企 10 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 业市场开拓和产品销售策划能力，加强销售队伍建设，培养和引进优秀营销人才，提高公司销售队伍的综 合素质，进一步提升公司市场开拓和产品销售能力。扩大产品线及应用领域，扩大市场覆盖区域，提升市 场份额，为实现“国内第一，国际领先”的发展目标打下良好的基础。 （5）加强行业上下游资源的整合力度，利用现有的技术及生产优势，向行业的上游及下游领域延伸， 提高公司的综合竞争能力及盈利能力。 （6）加大内部控制管理，结合公司实际情况、自身特点和管理需求，修改和完善内部控制制度。将内 控制度更好的融入日常工作中，加强各部门对内部控制的学习和了解，使公司的内部控制体系更具合理性、 完整性、有效性。 7、公司面临的风险因素及应对措施 （1）市场风险 受金融危机影响，市场信心不足，期间需求呈下降趋势，公司的销售业绩存在一定的压力。 针对上述风险，公司透过募集资金投资项目的陆续建设，增强自主研发创新能力，继续发挥技术、品 牌、服务各方面的优势，在巩固现有市场份额的基础上，加强产品的研发、创新技术与管理思路，开发储 备新产品、新技术，开拓新的业务市场，构筑多渠道营销网络，扩大市场份额及品牌影响力。 （2）产业相对集中风险 公司目前主要产品 R 系列制冷压缩机的销售收入占公司总收入 70.28%以上（2007 年底及 2008 年上半 年分别占 77.52%和 68.77%），产品结构相对集中。虽然产品结构集中会提高公司的专业化程度，并在科 学管理、规模化经营和降低成本方面使公司收益，但单一的业务结构使公司受下游行业市场变化的影响较 大，如果下游产品的市场发生波动，将会对本公司收入和盈利水平带来影响，公司存在产业集中风险。 针对该风险，在公司规模相对较小，市场环境有利的情况下，公司将集中资源发展主营业务，提高核 心竞争力，实现产品的差异化，并依托核心产品向细分领域延伸。募集资金投资项目已陆续建成，在不影 响公司核心业务的前提下，通过弹性制造系统，生存多样化的产品，将目标市场由空调制冷领域延伸到冷 冻冷藏、压缩空气和真空泵技术领域，最大限度减少产业集中的风险。 （3）技术风险 制冷压缩机是一种新型压缩机技术，具有体积小、结构简单、运转平稳、容积率高和可以实现制冷量 无级调节等优点，代表了未来一段时期制冷空调压缩机行业的发展方向，并在各领域里逐步取代传统的活 塞式压缩机。随着新技术越来越被重视和广泛的使用，如果本公司不能及时进行技术开发和产品升级，将 难以保持竞争优势，业务发展将受到影响。 针对上述技术风险，本公司将加强对新技术的研发投入，加快推出新产品的频率，使产品的技术水平 处于国际先进水平。公司与一些有实力的大专院校及研究所开展技术合作，通过引进外部研发人才和技术， 进一步提高公司研发水平。公司募集资金投资项目中的扩建工程技术开发中心已在建设中，建成后，将会 大力提高公司自身的研发能力。公司将加大招聘和培训技术人员的力度，为技术人员创造良好创业环境， 11 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 同时加强对技术人员的职业道德教育，以减少因为人员流失带来的损失。通过这些措施，公司的研发实力 和研发效率将得到加强，能够有效规避技术更新的风险。 （4）原材料价格波动风险 受市场供求以及经济政策等影响，公司产品所需铸件、钢材、铜材、润滑油等原材料价格波动异常剧 烈。加之近期能源消耗类产品的供求不平衡及国内经济政策等因素造成难以实现对产品成本的确切控制， 公司经营和业务发展存在不确定性风险。 针对以上风险，公司一方面通过密切关注市场和政策变化，依据自身生产、销售需要合理调配采购和 库存，并致力于精益生产，提高现有材料的利用率，以严格控制生产成本；另一方面，优化物流管理，提 高资产和存货的周转速度，降低生产成本，提高产品毛利率。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 制冷压缩机行业 30,705.26 21,706.62 29.31% 3.68% 1.58% 1.55% 空气压缩机行业 9,217.53 8,782.48 4.72% 39.21% 35.69% 5.51% 主营业务分产品情况 制冷压缩机 30,471.16 21,528.91 29.35% 3.62% 1.45% 1.51% 冷冻压缩机 234.10 177.71 24.09% 40.54% 23.81% 10.26% 空气压缩机体 7,188.16 7,124.16 0.89% 90.18% 70.05% 11.73% 空气压缩机 2,029.37 1,658.32 18.28% 11.28% 13.73% -1.76% 零件及维修 3,429.70 2,221.37 35.23% 24.42% 8.28% 9.66% 合计 43,352.49 32,710.46 24.55% 14.28% 12.55% 1.16% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华北 10,992.29 13.98% 华东 21,953.19 20.42% 华南 8,383.00 2.01% 华中 246.62 191.13% 国外 1,777.40 1.10% 合计 43,352.49 14.28% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 12 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.5 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 32,411.04 本年度投入募集资金总额 5,320.96 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 6,964.21 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是 截至期末 项目 是否 否 累计投入 截至期 项目达 可行 已变 截至期 达 募集资金 截至期末 本年度 金额与承 末投入 到预定 本年度 性是 更项 调整后投 末累计 到 承诺投资项目 承诺投资 承诺投入 投入金 诺投入金 进度 可使用 实现的 否发 目（含 资总额 投入金 预 总额 金额(1) 额 额的差额 （%）(4) 状态日 效益 生重 部分 额(2) 计 (3)＝ ＝(2)/(1) 期 大变 变更） 效 (2)-(1) 化 益 新建压缩机零部 否 10,618.00 10,618.00 9,174.85 3,273.87 4,882.37 -4,292.48 53.21% 2009.12 1,464.00 是 否 件自动化生产线 新建螺杆式流体 否 12,823.00 12,823.00 6,663.35 1,159.32 1,168.77 -5,494.58 17.54% 2009.12 0.00 是 否 机械综合生产线 企业信息管理和 否 5,456.00 5,456.00 1,862.50 729.06 754.36 -1,108.14 40.50% 2010.12 0.00 是 否 物流仓储系统 工程技术开发中 否 4,429.00 4,429.00 985.00 158.71 158.71 -826.29 16.11% 2010.12 0.00 是 否 心 合计 - 33,326.00 33,326.00 18,685.70 5,320.96 6,964.21 -11,721.49 - - 1,464.00 - - 上述募集资金投资项目的滞后皆因基础建设滞后所导致。基础建设合同于 2008 年 7 月签署完毕，目前正在施 未达到计划进度 工建设中（厂房已封顶），预计 2009 年 7 月底建设完工。待基础建设完成之后，上述募集资金投资项目中的所 或预计收益的情 有设备及软件都可陆续投入。 况和原因（分具体 募集资金投资项目《企业信息管理和物流仓储系统》中的区域物流中心广州分公司、南京分公司、济南分公司 项目） 都已拿到营业执照，并已正式运作，其余的物流中心正在筹办当中。 新建压缩机零部件自动化生产线本年度已实现 1,464 万元收益。 项目可行性发生 重大变化的情况 否 说明 募集资金投资项 根据公司的业务发展需要，经第一届董事会第十四次会议决议，募集资金投资项目《企业信息管理和物流仓储 目实施地点变更 系统》增加三个实施地点：南京、重庆、沈阳，原实施地点与计划不变。 情况 募集资金投资项 目实施方式调整 否 情况 经天健华证中州(北京)会计师事务所有限公司天健华证中州审(2008)专字第 648 号审核报告，截至 2007 年 8 月 募集资金投资项 9 日公司累计投入 20,217,217.76 元，其中使用国家开发银行贷款 1830 万元。经第一届董事会第九次会议决议， 目先期投入及置 公司将募集资金 1,340 万元置换出募集资金专用帐户；经第一届董事会第十三次会议决议，公司将募集资金 换情况 681.72 万元置换出募集资金专用帐户。累计从募集资金专用帐户置换出募集资金 2,021.72 万元。 用闲置募集资金 暂时补充流动资 否 金情况 项目实施出现募 集资金结余的金 否 额及原因 尚未使用的募集 否 资金用途及去向 13 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 募集资金使用及 披露中存在的问 否 题或其他情况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经天健光华（北京）会计师事务所有限公司审计，公司截止至 2008 年 12 月 31 日经审计的滚存未分配利润为人民币 69,780,023.63 元，资本公积为人民币 291,744,612.96 元。 公司拟以 2008 年 12 月 31 日的总股本 15,050 万股为基数，向全体股东每 10 股股份派现金股利 2.5 元（含税） ，合计派发现金 股利 37,625,000.00 元，剩余未分配利润 32,155,023.63 元结转至下一年度；同时，公司拟向全体股东以资本公积每 10 股转增 0.5 股，合计转增股份数为 7,525,000 股，转增后公司总股份数为 158,025,000 股，剩余资本公积 284,219,612.96 元结转至下一 年度。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 42,140,000.00 53,724,939.47 78.44% 2006 年 13,000,000.00 41,856,173.07 31.06% 2005 年 2,073,502.53 27,814,938.26 7.45% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 出售产 是否为关 定价原则 所涉及 所涉及 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 关联关系 出售日该出 生的损 联交易 说明 的资产 的债权 14 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 售资产为公 益 （如是， 产权是 债务是 司贡献的净 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 上海永达汽 别克商务汽 2008 年 03 月 21 车松江销售 10.60 6.10 8.13 否 市场价 是 是 无 车 日 有限公司 上海长宇汽 2008 年 03 月 21 车销售服务 雅阁汽车 12.00 6.57 8.77 否 市场价 是 是 无 日 有限公司 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 公司上述的出售资产对公司业务连续性、管理层稳定性不存在任何影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 汉钟精机股份有限公司（台湾汉钟） 1,679.08 3.87% 1,155.90 4.04% 上海富田空调冷冻设备有限公司 2,641.09 6.09% 0.00 0.00% 合计 4,320.17 9.96% 1,155.90 4.04% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、本公司股东控股股东巴拿马 HERMES EQUITIES CORP.、实际控制法人汉钟精机股份有限公司、实际控制人廖哲男及股东 维尔京群岛 CAPITAL HARVEST TECHNOLOGY LIMITED 均承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管 理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 2、本公司股东上海富田空调冷冻设备有限公司、山东富尔达空调设备有限公司、广州恒星冷冻机械制造有限公司承诺：自股 15 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。对 于其持有的以发行前未分配利润转增股本所新增股份，自持有新增股份之日起（以完成工商变更登记为基准日）的三十六个 月内，不转让其持有的该部分股份。 3、报告期内，股东均遵守了所做的承诺。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会会议情况 2008 年度，公司共召开了五次监事会，会议情况如下： （一）公司于 2008 年 3 月 27 日召开了第一届监事会第六次会议，审议并表决通过了八个议案： 1、《关于 2007 年度监事会工作报告的议案》； 2、《关于 2007 年度财务决算报告及 2008 年度预算报告的议案》； 3、《关于 2007 年度利润分配的议案》； 4、《关于公司 2007 年度募集资金使用情况的专项报告的议案》； 5、《2007 年度报告全文及摘要的议案》； 6、《关于聘用 2008 年度审计机构的议案》； 7、《关于公司以募集资金归还预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》； 16 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8、《关于授权总经理签署融资额度合同的议案》 。 （二）公司于 2008 年 4 月 22 日召开了第一届监事会第七次会议，审议并表决通过了两个议案： 1、《关于公司 2008 年第一季度报告的议案》； 2、《关于审议对募集资金投资项目增加实施地点的议案》。 （三）公司于 2008 年 6 月 20 日召开了第一届监事会第八次会议，审议并表决通过了一个议案： 1、《关于公司董事会换届改选的议案》。 （四）公司于 2008 年 8 月 22 日召开了第一届监事会第九次会议，审议并表决通过了一个议案： 1、《关于公司 2008 年半年度报告的议案》。 （五）公司于 2008 年 10 月 19 日召开了第二届监事会第一次会议，审议并表决通过了两个议案： 1、《关于审议公司 2008 年第三季度报告的议案》 ； 2、《关于审议选举公司第二届监事会主席的议案》。 二、监事会对公司 2008 年度有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会认真履行《公司法》、 《公司章程》等相关法律、法规赋予的职权，积极参加股东大会，列席董事会会 议，对公司 2008 年依法运作情况进行了监督，认为：公司决策程序合法，董事会运作规范，决策合理，认 真执行股东大会的各项决议，重视履行了诚信义务；公司董事会，高级管理人员认真执行公司职务，无违反 法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 对公司 2008 年度的财务状况、财务管理进行了认真细致的监督、检查和审核，认为：公司财务制度健全、 内控制度完善，财务运作规范。财务报告真实、客观和公正地反映了公司 2008 年度的财务状况和经营成果。 （三）检查募集资金的使用情况 对募集资金的使用和管理进行了有效的监督，认为：公司募集资金的使用能够严格感召《募集资金使用管理 制度》的规定执行，募集资金的实际使用合法、合规，未发现违反法律、法规及损害股东利益的行为。 （四）对公司收购、出售资产的独立意见 报告期内，公司没有收购、出售资产的情况 （五）对公司关联交易的独立意见 报告期内，监事会对公司的关联交易进行了监督和核查，认为：公司发生的关联交易符合公司生产经营的实 际需要，其决策程序符合法律法规、交易价格公平合理，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 上海汉钟精机股份有限公司 17 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 监 事 会 二○○九年三月二十七日 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 18 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 审 计 报 告 天健光华审(2009)GF 字第 0100 上海汉钟精机股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海汉钟精机股份有限公司（以下简称上海汉钟公司））财务报表，包括 2008 年 12 月 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是上海汉钟公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运 当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表 不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财 表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上海汉钟公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了上海 公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 天健光华（北京）会计师事务所有限公司 王书阁 中国 · 北京 中国注册会计师 边俊豪 报告日期： 2009 年 3 月 27 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 19 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 编制单位：上海汉钟精机股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 314,242,634.72 314,242,634.72 358,114,360.48 358,114,360.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 43,290,151.56 43,290,151.56 75,783,602.67 75,783,602.67 应收账款 53,939,758.91 53,939,758.91 49,979,241.17 49,979,241.17 预付款项 28,495,811.53 28,495,811.53 11,805,686.27 11,805,686.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 4,331,773.97 4,331,773.97 应收股利 其他应收款 561,732.47 561,732.47 172,218.64 172,218.64 买入返售金融资产 存货 67,003,408.49 67,003,408.49 78,532,957.50 78,532,957.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,327,717.23 4,327,717.23 流动资产合计 516,192,988.88 516,192,988.88 574,388,066.73 574,388,066.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 15,172,521.37 15,172,521.37 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 65,771,197.26 65,771,197.26 54,460,412.69 54,460,412.69 在建工程 3,696,282.40 3,696,282.40 3,314,698.00 3,314,698.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8,696,472.22 8,696,472.22 8,653,317.79 8,653,317.79 开发支出 709,136.65 709,136.65 146,370.32 146,370.32 商誉 长期待摊费用 2,759,119.35 2,759,119.35 1,145,875.35 1,145,875.35 递延所得税资产 2,006,911.20 2,006,911.20 1,148,663.99 1,148,663.99 其他非流动资产 非流动资产合计 98,811,640.45 98,811,640.45 68,869,338.14 68,869,338.14 20 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资产总计 615,004,629.33 615,004,629.33 643,257,404.87 643,257,404.87 流动负债： 短期借款 25,200,000.00 25,200,000.00 25,200,000.00 25,200,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 44,843,172.27 44,843,172.27 83,174,283.06 83,174,283.06 预收款项 5,347,083.98 5,347,083.98 9,874,168.84 9,874,168.84 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,230,213.76 4,230,213.76 3,539,279.90 3,539,279.90 应交税费 3,342,840.00 3,342,840.00 3,361,419.15 3,361,419.15 应付利息 180,157.02 180,157.02 393,559.14 393,559.14 应付股利 其他应付款 272,548.48 272,548.48 336,823.16 336,823.16 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 83,416,015.51 83,416,015.51 125,879,533.25 125,879,533.25 非流动负债： 长期借款 4,900,000.00 4,900,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 675,644.30 675,644.30 其他非流动负债 非流动负债合计 675,644.30 675,644.30 4,900,000.00 4,900,000.00 负债合计 84,091,659.81 84,091,659.81 130,779,533.25 130,779,533.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 150,500,000.00 150,500,000.00 150,500,000.00 150,500,000.00 资本公积 291,744,612.96 291,744,612.96 291,744,612.96 291,744,612.96 减：库存股 盈余公积 18,888,332.93 18,888,332.93 12,830,823.14 12,830,823.14 一般风险准备 未分配利润 69,780,023.63 69,780,023.63 57,402,435.52 57,402,435.52 外币报表折算差额 21 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 归属于母公司所有者权益合计 530,912,969.52 530,912,969.52 512,477,871.62 512,477,871.62 少数股东权益 所有者权益合计 530,912,969.52 530,912,969.52 512,477,871.62 512,477,871.62 负债和所有者权益总计 615,004,629.33 615,004,629.33 643,257,404.87 643,257,404.87 9.2.2 利润表 编制单位：上海汉钟精机股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 433,524,903.93 433,524,903.93 379,341,309.95 379,341,309.95 其中：营业收入 433,524,903.93 433,524,903.93 379,341,309.95 379,341,309.95 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 365,916,501.93 365,916,501.93 320,127,185.54 320,127,185.54 其中：营业成本 327,104,640.03 327,104,640.03 290,633,881.89 290,633,881.89 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 132,731.00 132,731.00 59,816.80 59,816.80 销售费用 17,147,058.44 17,147,058.44 15,041,507.88 15,041,507.88 管理费用 33,757,394.19 33,757,394.19 14,877,502.33 14,877,502.33 财务费用 -14,613,865.19 -14,613,865.19 -1,520,194.87 -1,520,194.87 资产减值损失 2,388,543.46 2,388,543.46 1,034,671.51 1,034,671.51 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 172,521.37 172,521.37 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 67,780,923.37 67,780,923.37 59,214,124.41 59,214,124.41 列） 加：营业外收入 3,583,178.10 3,583,178.10 1,927,852.26 1,927,852.26 减：营业外支出 561,259.49 561,259.49 80,000.00 80,000.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 70,802,841.98 70,802,841.98 61,061,976.67 61,061,976.67 号填列） 22 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：所得税费用 10,227,744.08 10,227,744.08 7,337,037.20 7,337,037.20 五、净利润（净亏损以“-”号填 60,575,097.90 60,575,097.90 53,724,939.47 53,724,939.47 列） 归属于母公司所有者的净 60,575,097.90 60,575,097.90 53,724,939.47 53,724,939.47 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.4025 0.4025 0.429 0.429 （二）稀释每股收益 0.4025 0.4025 0.429 0.429 9.2.3 现金流量表 编制单位：上海汉钟精机股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 400,683,517.23 400,683,517.23 293,269,669.25 293,269,669.25 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 367,417.31 367,417.31 250,813.09 250,813.09 收到其他与经营活动有关 16,655,411.30 16,655,411.30 8,852,393.22 8,852,393.22 的现金 经营活动现金流入小计 417,706,345.84 417,706,345.84 302,372,875.56 302,372,875.56 购买商品、接受劳务支付的 295,507,234.82 295,507,234.82 216,166,760.36 216,166,760.36 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 23 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 21,237,235.62 21,237,235.62 16,802,294.93 15,609,752.09 付的现金 支付的各项税费 31,171,619.12 31,171,619.12 18,697,138.18 19,889,681.02 支付其他与经营活动有关 8,531,618.46 8,531,618.46 10,420,042.59 10,420,042.59 的现金 经营活动现金流出小计 356,447,708.02 356,447,708.02 262,086,236.06 262,086,236.06 经营活动产生的现金 61,258,637.82 61,258,637.82 40,286,639.50 40,286,639.50 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 225,000.00 225,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 225,000.00 225,000.00 购建固定资产、无形资产和 41,628,016.75 41,628,016.75 30,593,532.00 30,593,532.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 56,628,016.75 56,628,016.75 30,593,532.00 30,593,532.00 投资活动产生的现金 -56,403,016.75 -56,403,016.75 -30,593,532.00 -30,593,532.00 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 332,188,800.00 332,188,800.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 29,100,000.00 29,100,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 361,288,800.00 361,288,800.00 偿还债务支付的现金 4,900,000.00 4,900,000.00 29,100,000.00 29,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息 43,851,545.21 43,851,545.21 14,981,039.69 14,981,039.69 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 8,078,400.00 8,078,400.00 的现金 24 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 筹资活动现金流出小计 48,751,545.21 48,751,545.21 52,159,439.69 52,159,439.69 筹资活动产生的现金 -48,751,545.21 -48,751,545.21 309,129,360.31 309,129,360.31 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 24,198.38 24,198.38 -1,323.06 -1,323.06 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -43,871,725.76 -43,871,725.76 318,821,144.75 318,821,144.75 加：期初现金及现金等价物 358,114,360.48 358,114,360.48 39,293,215.73 39,293,215.73 余额 六、期末现金及现金等价物余额 314,242,634.72 314,242,634.72 358,114,360.48 358,114,360.48 25 上 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：上海汉钟精机股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 150,500, 291,744, 12,830,8 57,402,4 512,477, 96,000,0 5,634,21 7,4 一、上年年末余额 000.00 612.96 23.14 35.52 871.62 00.00 2.96 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 150,500, 291,744, 12,830,8 57,402,4 512,477, 96,000,0 5,634,21 7,4 二、本年年初余额 000.00 612.96 23.14 35.52 871.62 00.00 2.96 三、本年增减变动金额（减 6,057,50 12,377,5 18,435,0 54,500,0 286,110, 5,3 少以“-”号填列） 9.79 88.11 97.90 00.00 400.00 60,575,0 60,575,0 （一）净利润 97.90 97.90 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 上 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 60,575,0 60,575,0 上述（一）和（二）小计 97.90 97.90 （三）所有者投入和减少 38,000,0 286,110, 资本 00.00 400.00 38,000,0 286,110, 1．所有者投入资本 00.00 400.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 6,057,50 -48,197, -42,140, 5,3 （四）利润分配 9.79 509.79 000.00 6,057,50 -6,057,5 5,3 1．提取盈余公积 9.79 09.79 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -42,140, -42,140, 的分配 000.00 000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 16,500,0 转 00.00 上 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 16,500,0 4．其他 00.00 150,500, 291,744, 18,888,3 69,780,0 530,912, 150,500, 291,744, 12 四、本期期末余额 000.00 612.96 32.93 23.63 969.52 000.00 612.96 上海汉钟精机股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 上海汉钟精机股份有限公司 董事长：廖哲男 二○○九年三月二十七日 29