中煤能源(601898)2008年年度报告摘要

中国中煤能源股份有限公司 601898 2008 年年度报告摘要 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 目录 §1 重要提示 .................................................................................... 2 §2 公司基本情况简介 ............................................................................ 3 §3 会计数据和业务数据摘要： .................................................................... 4 §4 股本变动及股东情况 .......................................................................... 7 §5 董事、监事和高级管理人员 ................................................................... 12 §6 董事会报告 ................................................................................. 13 §7 重要事项 ................................................................................... 26 §8 监事会报告 ................................................................................. 30 §9 财务会计报告 ............................................................................... 31 第 1 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 本公司第一届董事会 2009 年第二次会议于 2009 年 3 月 27 日召开，审议通过了公司《2008 年年度报告》正文 及摘要。公司全体董事出席董事会会议。 1.3 普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人王安、主管会计工作负责人翁庆安及会计机构负责人（会计主管人员）翁庆安声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 第 2 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中煤能源 股票代码 601898 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 中煤能源 股票代码 01898 上市交易所 香港联合交易所有限公司 公司注册地址和办公地址 中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街 1 号 邮政编码 100120 公司国际互联网网址 http://www.chinacoalenergy.com 电子信箱 IRD@chinacoal.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 周东洲 中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街 1 号中国中煤能源股份 联系地址 有限公司董事会秘书处 电话 010-82256482 传真 010-82256479 电子信箱 IRD@chinacoal.com 第 3 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 业务数据摘要 项目 2008 年 2007 年 变化比率(%) 一、煤炭业务（万吨） 原煤产量 10,037 9,052 10.9 其中：自产原煤 9,149 8,327 9.9 商品煤销量 8,870 8,494 4.4 其中：自产商品煤销量 7,410 6,886 7.6 二、煤焦化业务（万吨） 焦炭产量 367 337 8.9 其中：权益产量 283 267 6.0 焦炭销量 285 306 -6.9 三、煤矿装备业务 煤矿装备产值（亿元） 44.9 32.2 39.4 煤矿装备销量（万吨） 21.0 20.7 1.4 3.2 主要会计数据 单位：千元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 51,464,934 36,033,676 42.8 28,346,728 利润总额 9,972,241 7,907,212 26.1 3,899,444 归属于上市公司股东的净利润 6,811,863 5,786,732 17.7 2,716,758 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 7,692,146 4,540,588 69.4 2,509,811 的净利润 经营活动产生的现金流量净额 9,975,730 4,919,963 102.8 5,386,738 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 94,678,980 58,984,413 60.5 52,051,775 归属于上市公司股东的所有者权益合计 63,468,228 33,295,095 90.6 26,545,446 第 4 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.3 主要财务指标 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.52 0.49 6.1 0.34 稀释每股收益（元／股） 0.52 0.49 6.1 0.34 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.59 0.39 51.3 0.31 全面摊薄净资产收益率（%） 10.73 17.38 减少 6.65 个百分点 10.23 加权平均净资产收益率（%） 11.97 18.71 减少 6.74 个百分点 - 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 12.12 13.64 减少 1.52 个百分点 9.45 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 13.52 14.68 减少 1.16 个百分点 - 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.75 0.42 78.6 0.46 本年末比上年末 2006 年 2008 年末 2007 年末 增减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 4.79 2.84 68.7 2.26 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：千元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 3,816 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 -3,036 或定量享受的政府补助除外） 非货币性资产交换损益 -1,371 债务重组损益 -211,867 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 1,363,483 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -20,443 对外委托贷款取得的损益 -34,537 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,979 少数股东权益影响额 73,833 所得税影响额 -267,616 合计 880,283 第 5 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.4 境内外会计准则差异： √适用 □不适用 单位：千元 国内会计准则 境外会计准则 净 利 6,811,863 7,140,836 润 净 资 63,468,228 58,541,594 产 (1)资产重估价值调整：在中国企业会计准则下，本公司于 2006 年 8 月 22 日根据经国有资产管理 部门确认的资产评估结果调整了相关资产价值；在国际财务报告准则下，本公司的重组被视为同一 控制下的企业合并，因此采用类似权益结合法的会计方法处理，重组改制取得的各项资产仍按账面 价值核算。 差 (2)准则差异导致的递延税项的调整：由于上述事项的调整形成的国际财务报告准则下资产负债的 异 账面价值与中国企业会计准则下资产负债的账面价值不同而形成的暂时性差异而导致的递延税项 说 调整。 明 (3)股权分置流通权调整：在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付 给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让予少 数股东的利益直接减少股东权益。 在本报告中： (1) 「本集团」、「本公司」、「公司」、「中煤能源」指中国中煤能源股份有限公司，一家于 2006 年 8 月 22 日 在中国成立的股份有限公司，除非内文另有所指，亦包括其所有子公司； (2) 除非内文另有所指外，所有财务指标均以人民币为单位； (3)除非内文另有所指外，本报告所载财务资料均按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则（2006）及有关 解释编制。 (4)除非内文另有所指外，本报告所载 2007 年度财务数据均为追溯调整后口径。 第 6 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 数量 发行新股 其他 小计 数量 比例(%) (%) 一、有限售条件股 份 1、国家持股 7,626,667,000 65.00 - 7,510,114 7,510,114 7,634,177,114 57.58 2、国有法人持股 - - - - - - - 3、其他内资持股 - - 343,200,400 -343,200,400 0 0 0 其中： 境内非国有 - - - - - - - 法人持股 境内自然人 - - - - - - - 持股 4、外资持股 239,995,000 2.05 - -239,995,000 -239,995,000 0 0 其中：境外法人持 239,995,000 2.05 - -239,995,000 -239,995,000 0 0 股 境外自然人持股 - - - - - - - 有限售条件股份合 7,866,662,000 67.05 343,200,400 -575,685,286 -232,484,886 7,634,177,114 57.58 计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 - - 1,182,133,000 335,690,286 1,517,823,286 1,517,823,286 11.45 2、境内上市的外资 - - - - - - - 股 3、境外上市的外资 3,866,668,000 32.95 - 239,995,000 239,995,000 4,106,663,000 30.97 股 4、其他 - - - - - - - 无限售条件流通股 3,866,668,000 32.95 1,182,133,000 575,685,286 1,757,818,286 5,624,486,286 42.42 份合计 三、股份总数 11,733,330,000 100.00 1,525,333,400 - 1,525,333,400 13,258,663,400 100.00 第 7 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本年解除限 本年增加限 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 售股数 自愿承诺自 本公司 A 股 中国中煤能源集团公 2011 年 2 月 1 7,626,667,000 - - 7,626,667,000 股票上市之 司 日 日起，锁定 36 个月 自愿承诺自 2008 年 9 月 23 日增持之 日起 12 个 中国中煤能源集团公 月内禁售， 2009 年 9 月 23 - - 4,049,947 4,049,947 司 且在增持期 日 间及法定期 限内不减持 其持有的本 公司股份。 自愿承诺自 2008 年 9 月 24 日增持之 日起 12 个 中国中煤能源集团公 月内禁售， 2009 年 9 月 24 - - 3,460,167 3,460,167 司 且在增持期 日 间及法定期 限内不减持 其持有的本 公司股份。 作为本公司 的战略投资 者，承诺自 2008 年 6 月 19 FR Fund 191,996,000 191,996,000 - - 本公司 H 股 日 上市之日起 18 个月禁售 作为本公司 的战略投资 者，承诺自 2008 年 6 月 19 AMCI 47,999,000 47,999,000 - - 本公司 H 股 日 上市之日起 18 个月禁售 自本公司 A 股上市之日 2008 年 5 月 5 网下询价对象 - 343,200,400 343,200,400 - 起锁定 3 个 日 月 合计 7,866,662,000 583,195,400 350,710,514 7,634,177,114 / / 第 8 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 311,213 户 前十名股东持股情况 质押或冻 持股比例 报告期内增 持有有限售条件 股东名称 股东性质 持股总数 结的股份 (%) 减 股份数量 数量 中国中煤能源集团公司 国有法人 57.58 7,634,177,114 7,510,114 7,634,177,114 无 HKSSC Nominees Limited 境外法人 30.80 4,084,193,000 - - 未知 中国工商银行－诺安股 未知 0.27 36,323,343 - - 未知 票证券投资基金 中国工商银行－南方成 份精选股票型证券投资 未知 0.16 21,801,640 - - 未知 基金 中国工商银行－易方达 价值成长混合型证券投 未知 0.14 18,699,811 - - 未知 资基金 中国银行－景顺长城鼎 益股票型开放式证券投 未知 0.14 18,096,416 - - 未知 资基金 中国建设银行－华夏红 利混合型开放式证券投 未知 0.14 17,929,807 - - 未知 资基金 中国工商银行－景顺长 城精选蓝筹股票型证券 未知 0.13 17,629,803 - - 未知 投资基金 中国工商银行－广发聚 未知 0.13 17,506,033 - - 未知 丰股票型证券投资基金 中国农业银行－景顺长 城资源垄断股票型证券 未知 0.12 15,330,969 - - 未知 投资基金 注:1、以上资料根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记公司提供的截止 2008 年 12 月 31 日公司股东名册编制。 2、HKSSC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的 H 股乃代表多个客户所持有。 3、以上所披露股东中,股东之间的关联关系或一致行动情况不明。 第 9 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 前十名无限售条件股东持股情况 单位：股 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 HKSSC Nominees Limited 4,084,193,000 境外上市外资股 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 36,323,343 人民币普通股 中国工商银行－南方成份精选股票型证 21,801,640 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行－易方达价值成长混合型 18,699,811 人民币普通股 证券投资基金 中国银行－景顺长城鼎益股票型开放式 18,096,416 人民币普通股 证券投资基金 中国建设银行－华夏红利混合型开放式 17,929,807 人民币普通股 证券投资基金 中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票 17,629,803 人民币普通股 型证券投资基金 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投 17,506,033 人民币普通股 资基金 中国农业银行－景顺长城资源垄断股票 15,330,969 人民币普通股 型证券投资基金 广州市广永国有资产经营有限公司 14,980,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 以上所披露股东中,股东之间的关联关系或一致行动情况不明 注:1、以上资料根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记公司提供的截止 2008 年 12 月 31 日公司股东名册编制。 第 10 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 许可经营项目：煤炭的批 发经营（有效期至 2010 年 6 月 30 日）；煤炭出 口业务。一般经营项目： 煤炭的勘探、煤炭开采、 煤炭洗选加工、煤炭焦化 和制气、煤层气开发、电 力生产、电解铝生产和铝 中国中煤能源集团 王安 879,434.3 1981 年 12 月 材加工、煤矿机械设备制 公司 造、科研、设计、工程和 设备招标、工程勘察、工 程建设施工和监理、咨询 服务等项目的投资与管 理；房地产开发经营；进 出口业务。矿产品和机械 设备的销售；焦炭制品的 销售。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 11 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 姓名 性别 年龄 职务 任期 取的报酬 其他关联 总额（万 单位领取 元）税前 报酬、津贴 王安 男 50 董事长、执行董事 自 2008.12 开始 - 是 自 2006.8 开始 （非执行董事） 张宝山 男 55 副董事长、非执行董事 - 是 自 2006.11 开始 （副董事长） 杨列克 男 51 执行董事、总裁 自 2006.8 开始 46.9 否 高尚全 男 79 独立非执行董事 自 2006.8 开始 30 否 张克 男 55 独立非执行董事 自 2006.8 开始 30 否 彭如川 男 60 独立非执行董事 自 2006.8 开始 30 否 乌荣康 男 69 独立非执行董事 自 2006.11 开始 30 否 李彦梦 男 64 独立非执行董事 自 2006.11 开始 30 否 都基安 男 47 监事会主席 自 2006.8 开始 - 是 周立涛 男 48 监事 自 2006.8 开始 - 是 陈相山 男 53 监事 自 2006.8 开始 33.3 否 高建军 男 50 副总裁 自 2006.8 开始 34.4 否 李馥友 男 53 副总裁 自 2006.8 开始 34.4 否 祁和刚 男 50 副总裁 自 2006.8 开始 34.4 否 牛建华 男 46 副总裁 自 2006.8 开始 34.4 否 周东洲 男 50 董事会秘书兼联席秘书 自 2006.8 开始 34.4 否 合计 / / / / 402.2 / 注：1、职务为截至报告期末任职情况，薪酬按其相关任职期间计算 2、所列报告期薪酬为在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员薪酬 3、本公司董事、监事与高级管理人员及其近亲属不存在以任何方式直接或间接持有本公司股份的情况 第 12 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、经营成果分析 2008 年度，公司科学组织生产经营，严格控制成本费用，积极应对市场变化，努力克服国内外宏观经济不利 因素的影响，取得了良好的经营业绩，营业收入和利润水平再创历史新高。本年度公司实现营业收入 514.65 亿元， 同比增加 154.31 亿元，增长 42.8%；实现利润总额 99.72 亿元，同比增加 20.65 亿元，增长 26.1%(若剔除所持股 票公允价值变动对损益的影响后，同比增长 74.0%)；实现归属于母公司股东的净利润 68.12 亿元，同比增加 10.25 亿元，增长 17.7%(若剔除所持股票公允价值变动对损益的影响后，同比增长 65.2%)；基本每股收益 0.52 元，同 比增加 0.03 元，增长 6.1%。 (1）营业收入 2008 年度，公司实现营业收入 514.65 亿元，同比增加 154.31 亿元，增长 42.8%，煤炭、煤焦化和煤矿装备 三个主要业务分部都实现了营业收入的大幅增长。 公司各业务分部的营业收入（扣除分部间交易）的金额及占公司营业收入的比重如下表所示： 单位:亿元 同比 2008 年 比重(%) 2007 年 比重(%) 增减额 增减幅（%） 煤炭业务 376.42 73.1 266.33 73.9 110.09 41.3 煤焦化业务 67.12 13.0 37.55 10.4 29.57 78.7 煤矿装备业务 42.40 8.2 30.63 8.5 11.77 38.4 其他业务 28.71 5.7 25.83 7.2 2.88 11.1 合计 514.65 100.0 360.34 100.0 154.31 42.8 公司营业收入分地区情况如下表所示： 单位:亿元 同比 2008 年 2007 年 增减额 增减幅（%） 国内市场 424.49 310.65 113.84 36.6 国际市场-亚太地区 87.04 40.62 46.42 114.3 国际市场-其他地区 3.12 9.07 -5.95 -65.6 合计 514.65 360.34 154.31 42.8 2008 年度，公司对前五名客户销售的收入为 109.63 亿元，所占营业收入的比重为 21.3%。 对公司 2008 年度煤炭业务、煤焦化业务和煤矿装备业务营业收入的分析如下： 第 13 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 煤炭业务的营业收入 2008 年度，公司煤炭业务的营业收入从 2007 年度的 272.41 亿元增长 40.6%至 382.99 亿元，扣除分部间交易 后的营业收入从 2007 年度的 266.33 亿元增长 41.3%至 376.42 亿元，其中公司自产商品煤销售收入为 331.06 亿 元，同比增加 81.14 亿元，增长 32.5%；买断贸易煤炭销售收入为 41.27 亿元，同比增加 28.41 亿元，增长 220.9%； 煤炭进出口代理业务实现收入 1.19 亿元（本期均为出口代理），同比增加 0.35 亿元，增长 41.7%。 2008 年度，公司积极应对国内外经济形势和市场变化，在巩固重点电煤用户的基础上，及时调整销售策略， 煤炭销量和价格同比继续提高，煤炭业务的营业收入继续大幅增长。公司煤炭销售的数量和价格变动情况如下表 所示： 2008 年 2007 年 增减 销售量 销售价格 销售量 销售价格 销售量 销售价格 (万吨) (元/吨) (万吨) (元/吨) (万吨) (元/吨) 一、自产 合计 7,410 447 6,886 363 524 84 商品煤 (一)动力煤 7,216 432 6,724 355 492 77 1、出口 656 694 786 479 -130 215 (1)长协 654 692 766 481 -112 211 (2)现货 2 1,771 20 414 -18 1,357 2、内销 6,560 405 5,938 339 622 66 (1)长协 5,484 365 5,218 336 266 29 (2)现货 1,076 612 720 359 356 253 (二)焦煤 194 1,011 162 674 32 337 1、出口 5 1,954 9 775 -4 1,179 2、内销 189 984 153 668 36 316 二、买断 合计 541 763 299 430 242 333 贸易煤 (一)自营出口 18 1,593 4 640 14 953 1、长协 3 606 1 469 2 137 2、现货 15 1,794 3 669 12 1,125 (二)国内转销 521 736 295 428 226 308 1、长协 57 563 35 359 22 204 2、现货 464 757 260 437 204 320 （三）进口贸易 2 614 ☆ ☆ 2 614 三、进出 合计 919 13.0 1,309 6 -390 7 口代理 （一）进口代理 ☆ ☆ 210 5 -210 -5 （二）出口代理 919 13.0 1,099 7 -180 6 ☆ ：本期无发生 煤焦化业务的营业收入 2008 年度，公司煤焦化业务的营业收入从 2007 年度的 37.69 亿元增长 78.1%至 67.12 亿元，扣除分部间交易 后的营业收入从 2007 年度的 37.55 亿元增长 78.7%至 67.12 亿元。虽然因宏观经济形势变化，公司焦炭产品价格 第 14 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 自 2008 年 8 月中旬开始下跌，但是从全年综合情况看，焦炭产品的价格同比仍然有较大提高，使营业收入仍然实 现了较大幅度的增长。而公司根据市场变化适当调整了焦炭产销量，则抵减了部分收入增幅。 2008 年度，公司焦炭销售量 285 万吨，同比减少 21 万吨，降低 6.9%，其中自产焦炭销售 220 万吨，同比减 少 7 万吨，降低 3.1%。 本期公司焦炭平均销售价格为 2,220 元/吨，同比增加 1,066 元/吨，其中内销平均价格为 1,770 元/吨，同比 增加 738 元/吨；出口平均价格为 3,839 元/吨，同比增加 2,319 元/吨。 煤矿装备业务的营业收入 2008 年度，煤矿装备业务的营业收入从 2007 年度的 35.95 亿元增长 31.8%至 47.40 亿元，扣除分部间交易后 的营业收入从 2007 年度的 30.63 亿元增长 38.4%至 42.40 亿元。煤矿装备业务的营业收入大幅增长，主要由于煤 机产品销量增加以及销售价格的提高。 (2）营业成本 2008 年度，公司的营业成本从 2007 年度的 196.57 亿元增长 51.8%至 298.40 亿元，具体构成情况如下表所示： 单位:亿元 项目 2008 年 比重(%) 2007 年 比重(%) 材料成本 205.12 68.7 123.94 63.0 人工成本 25.24 8.5 18.99 9.7 折旧及摊销 17.84 6.0 14.00 7.1 维修支出 6.71 2.3 4.43 2.3 运输费用 2.22 0.7 0.93 0.5 其他 41.27 13.8 34.28 17.4 其中：煤炭可持续发展基金 10.51 3.5 8.47 4.3 合计 298.40 100.0 196.57 100.0 2008 年度，材料成本同比增加 81.18 亿元，增长 65.5%，主要是生产规模扩大消耗的材料成本随之增加、买 断贸易煤销量的增加以及原材料价格上涨；人工成本同比增加 6.25 亿元，增长 32.9%，主要是公司根据业绩增长 情况调整了员工工资；折旧和摊销费用同比增加 3.84 亿元，增长 27.4%，主要是公司生产规模扩大。 此外公司位于山西省的煤炭生产企业根据山西省政府规定， 自 2007 年 3 月 1 日开始缴纳煤炭可持续发展基金， 2008 年度比 2007 年度共增加营业成本 2.04 亿元。 2008 年度，公司煤炭业务的营业成本从 2007 年度的 125.58 亿元增加 49.8%至 188.14 亿元，具体情况见下表： 2008 年度 2007 年度 增减 项目 亿元 亿元 亿元 % 材料成本 112.62 66.07 46.55 70.5 人工成本 17.94 13.40 4.54 33.9 折旧及摊销 14.71 11.10 3.61 32.5 维修支出 5.85 4.23 1.62 38.3 运输费用 1.99 0.81 1.18 145.7 其他 35.03 29.97 5.06 16.9 煤炭业务营业成本 188.14 125.58 62.56 49.8 第 15 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008 年度，自产商品煤销售成本为 146.86 亿元，同比增加 33.75 亿元，增长 29.8%，增幅低于自产商品煤销 售收入增幅 2.7 个百分点；自产商品煤单位销售成本为 198.19 元/吨，同比增加 33.93 元/吨，主要项目变动情况 如下： 2008 年度单 2007 年度单位 增减 项目 位成本元/吨 成本元/吨 元/吨 材料 98.83 81.17 17.66 人工成本 24.22 19.46 4.76 折旧及摊销 19.85 16.12 3.73 维修支出 7.90 6.14 1.76 运输费用 2.69 1.18 1.51 其他 44.70 40.19 4.51 其中：煤炭可持续发展基金 14.19 12.31 1.88 自产商品煤销售成本 198.19 164.26 33.93 2008 年度，公司自产商品煤单位销售成本因上述缴纳煤炭可持续发展基金同比增加 1.88 元／吨。剔除该政策 性增支因素的影响，公司自产商品煤单位销售成本同比增加 32.05 元／吨，主要是外购入洗的原料煤增加，根据 业绩增长情况调整员工工资使人工成本增加，以及扩大生产规模并增加了新的生产设备使折旧摊销增加。 2008 年度，公司全部矿区原煤单位生产成本为 114.80 元/吨，比 2007 年度的 93.64 元/吨增长 21.16 元/吨， 其中上述缴纳煤炭可持续发展基金增加 1.43 元/吨。剔除该政策性增支因素的影响，公司原煤单位生产成本同比 增加 19.73 元。 此外由于产品销量增加和原材料价格上涨，2008 年度煤焦化业务的营业成本从 2007 年度的 30.64 亿元增加 至 54.15 亿元；煤矿装备业务的营业成本从 2007 年度的 28.82 亿元增加至 38.66 亿元。 (3）毛利及毛利率 2008 年度，公司毛利从 2007 年度的 163.77 亿元增长 32.0%至 216.25 亿元，实现了大幅增长；而由于毛利增 幅仍然低于收入增幅，综合毛利率为 42.0%，比 2007 年度降低 3.4 个百分点。 公司各业务分部毛利及毛利率情况如下表所示： 单位:亿元 营业收入 营业成本 毛利 毛利率(%) 增减 增 增 2008 2007 2008 2007 2008 2007 增减 2008 2007 (个 减 减 年 年 年 年 年 年 (%) 年 年 百分 (%) (%) 点） 煤炭业务 382.99 272.41 40.6 188.14 125.58 49.8 194.85 146.83 32.7 50.9 53.9 -3.0 煤焦化业务 67.12 37.69 78.1 54.15 30.64 76.7 12.97 7.05 84.0 19.3 18.7 0.6 煤矿装备业务 47.40 35.95 31.8 38.66 28.82 34.1 8.74 7.13 22.6 18.4 19.8 -1.4 其他业务 33.29 30.60 8.8 33.00 27.30 20.9 0.29 3.30 -91.2 0.9 10.8 -9.9 股份公司 514.65 360.34 42.8 298.40 196.57 51.8 216.25 163.77 32.0 42.0 45.4 -3.4 (注：计算分部毛利率所依据的分部营业收入及营业成本未经抵销分部间交易) (4）营业税金及附加 第 16 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008 年度，公司营业税金及附加从 2007 年度的 6.57 亿元增长 90.1%至 12.49 亿元，主要是经营规模扩大和 营业收入增加以及煤炭、焦炭出口关税提高使营业税金及附加增加。 (5）期间费用 2008 年度，公司销售费用、管理费用和财务费用增减变动情况如下表所示： 单位:亿元 同比 2008 年 2007 年 增减额 增减幅(%) 销售费用 71.88 67.47 4.41 6.5 管理费用 25.77 22.45 3.32 14.8 财务费用 -5.25 7.25 -12.50 -172.4 销售费用从 2007 年的 67.47 亿元增长 6.5%至 71.88 亿元，主要是公司自产商品煤销售扩大相应增加了煤炭运 输量。 管理费用从 2007 年的 22.45 亿元增长 14.8%至 25.77 亿元，主要是公司因经营规模扩大，计入管理费用的折 旧和摊销费、修理费、员工成本以及办公费等费用相应增加。 财务费用(净额)从 2007 年的 7.25 亿元降低至-5.25 亿元，主要是利息收入增加和汇兑净损失减少。 (6）公允价值变动损失 2008 年度，公司公允价值变动损失 14.06 亿元，而上年同期为收益 16.98 亿元。本报告期公允价值变动损失 主要是公司所持“中国远洋”A 股股票于报告期内股价下跌形成。 (7）营业利润 2008 年度，公司营业利润从 2007 年的 78.04 亿元增长 24.0%至 96.75 亿元，煤炭、煤焦化、煤矿装备三个主 要业务分部营业利润和营业利润率情况如下表所示： 单位：亿元 营业利润 营业利润率 增加 2008 年 2007 年 增加 2008 年 2007 年 个百分点 煤炭业务 103.42 61.59 41.83 27.0% 22.6% 4.4 煤焦化业务 2.60 1.83 0.77 3.9% 4.9% -1.0 煤炭装备业务 2.92 2.79 0.13 6.2% 7.8% -1.6 (8)所得税费用 2008 年度，公司所得税费用从 2007 年度的 17.58 亿元增长 32.1%至 23.22 亿元。 (9)少数股东损益 2008 年度，公司少数股东损益从 2007 年的 3.62 亿元增长 131.8%至 8.39 亿元，主要是所属非全资子企业的 净利润增加。 (10)归属于母公司股东的净利润 2008 年度，公司归属于母公司股东的净利润从 2007 年的 57.87 亿元增长 17.7%至 68.12 亿元。2008 年本公 司持有的“中国远洋”4000 万股 A 股股票形成 14.06 亿元公允价值变动损失，2007 年度则形成 13.67 亿元公允价 值变动收益，若剔除该项因素，公司归属于母公司股东的净利润同比增长 65.2%。 2、资产负债状况分析 第 17 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (1)资产构成分析 2008 年 12 月 31 日和 2007 年 12 月 31 日，公司主要资产项目构成及其变动情况如下表所示： 单位:亿元 2008 年 占总资产比重 2007 年 占总资产比 增减额 增减幅（%） 12 月 31 日 （%） 12 月 31 日 重（%） 流动资产合计 510.19 53.9 230.94 39.2 279.25 120.9 其中：货币资金 373.89 39.5 106.66 18.1 267.23 250.5 交易性金融资产 3.00 0.3 20.38 3.5 -17.38 -85.3 应收账款 44.58 4.7 33.88 5.7 10.70 31.6 存货 41.71 4.4 33.16 5.6 8.55 25.8 非流动资产合计 436.60 46.1 358.90 60.8 77.70 21.6 其中：长期股权投资 25.86 2.7 19.28 3.3 6.58 34.1 固定资产 219.13 23.1 175.45 29.7 43.68 24.9 在建工程 84.74 9.0 61.63 10.4 23.11 37.5 无形资产 96.77 10.2 95.89 16.3 0.88 0.9 资产总计 946.79 100.0 589.84 100.0 356.95 60.5 如上表所示，报告期内公司的资产结构合理稳定。2008 年 12 月 31 日，公司的货币资金为 373.89 亿元，比 2007 年 12 月 31 日增加 267.23 亿元，主要是发行 A 股募集资金净流入 253.20 亿元，此外销售规模扩大、盈利水 平提高和对应收账款的良好控制也进一步增加了资金流入量；交易性金融资产比 2007 年 12 月 31 日减少 17.38 亿 元，其中因公司报告期内所持“中国远洋”A 股股票的股价下跌减少 14.06 亿元，2007 年 12 月 31 日持有的远期 汇率合同在报告期内执行完毕减少 3.31 亿元；公司因销售规模的扩大，应收账款和存货也相应增加；公司还为主 业发展的战略需要增加了相关领域的对外股权投资；此外，公司的固定资产和在建工程分别因满足扩大生产规模 的购置需要以及项目建设的推进而相应增加。 (2)负债构成分析 2008 年 12 月 31 日和 2007 年 12 月 31 日，公司的主要负债项目构成及变化情况如下表所示： 单位：亿元 2008 年 12 2007 年 12 月 占总负债比重（%） 占总负债比重（%） 增减额 增减幅(%) 月 31 日 31 日 流动负债合计 128.93 48.6 103.35 46.4 25.58 24.8 其中：应付账款 60.72 22.9 44.89 20.1 15.83 35.3 预收款项 15.24 5.7 12.31 5.5 2.93 23.8 其他应付款 18.18 6.8 15.05 6.8 3.13 20.8 短期借款 2.68 1.0 3.09 1.4 -0.41 -13.3 应交税费 13.86 5.2 12.72 5.7 1.14 9.0 非流动负债合计 136.58 51.4 119.45 53.6 17.13 14.3 其中：长期借款 101.94 38.4 89.28 40.1 12.66 14.2 长期应付款 2.96 1.1 3.54 1.6 -0.58 -16.4 预计负债 10.87 4.1 6.52 2.9 4.35 66.7 负债总计 265.51 100.0 222.8 100.0 42.71 19.2 第 18 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 如上表所示，报告期内公司负债结构较为合理。2008 年 12 月 31 日，由于生产和销售规模持续扩大，公司应 付账款、预收账款、应交税费余额分别比 2007 年 12 月 31 日增长 35.3%、23.8%和 9.0%;所属企业根据项目建设需 要,长期借款比 2007 年 12 月 31 日增加 12.66 亿元;预计负债比 2007 年 12 月 31 日增加 4.35 亿元，主要是公司根 据煤炭开采情况，履行复垦、弃置及环境清理等现时义务预计的金额增加。 3、现金流量状况 2008 年度和 2007 年现金流量状况如下： 单位：亿元 同比 项目 2008 年 2007 年 增减额 增减幅(%) 经营活动现金流量净额 99.76 49.20 50.56 102.8 投资活动现金流量净额 -309.65 -135.99 -173.66 127.7 筹资活动现金流量净额 247.28 -47.79 295.07 -617.4 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1.32 -5.97 4.65 -77.9 现金及现金等价物净增加（减少）额 36.07 -140.55 176.62 -125.7 2008 年度，公司良好的经营业绩，也使公司经营活动产生的现金流量更为充裕，为公司生产经营和建设发展 提供了有效保证；而发行 A 股上市，筹资活动产生的现金流量也大幅增加；此外公司根据生产经营和战略发展需 要进行项目建设、资产购置和股权投资等投资行为，以及根据资金使用计划安排初始存期超过三个月的定期存款， 也相应增加了投资活动的现金流出。 4、主要子公司的经营情况及业绩 归属于母 净利润占本公司 业务 主要产品 注册资本 总资产 净资产 营业收入 公司所有 合并归属于母公 企业名称 性质 或服务 （万元） （万元） （万元） （万元） 者的净利 司股东净利润比 润（万元） 例 山西平朔 安家岭露 煤炭 煤炭 323,875 1,339,143 765,094 775,892 159,237 23.4% 天煤炭有 生产 限公司 上海大屯 煤炭 煤炭、电 能源股份 72,272 720,060 403,296 689,511 113,210 16.6% 生产 解铝 有限公司 华晋焦煤 煤炭 煤炭 85,987 612,457 135,804 298,131 80,434 11.8% 有限公司 生产 山西中煤 平朔安太 煤炭 煤炭 368,333 975,795 641,462 718,360 69,519 10.2% 堡煤炭有 生产 限公司 5、境内外准则差异调节表 第 19 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位：千元 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按境外会计制度 7,140,836 6,019,805 28,050,475 58,541,594 按中国会计准则 6,811,863 5,786,732 33,295,095 63,468,228 按国际会计准则调整的分项及合计： 资产重估价值调整 507,032 354,364 -6,862,042 -6,365,997 准则差异导致的递延税调整 -178,059 -121,291 1,772,681 1,594,622 股权分置流通权调整 -155,259 -155,259 按国际会计准则 7,140,836 6,019,805 28,050,475 58,541,594 主要调节事项说明： (1)资产重估价值调整：在中国企业会计准则下，本公司于 2006 年 8 月 22 日根据经国有资产管理部门确认的资产 评估结果调整了相关资产价值；在国际财务报告准则下，本公司的重组被视为同一控制下的企业合并，因此采用 类似权益结合法的会计方法处理，重组改制取得的各项资产仍按账面价值核算。 (2)准则差异导致的递延税项的调整：由于上述事项的调整形成的国际财务报告准则下资产负债的账面价值与中国 企业会计准则下资产负债的账面价值不同而形成的暂时性差异而导致的递延税项调整。 (3)股权分置流通权调整：在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的 对价在资产负债表上记录在长期股权投资中。在国际财务报告准则下，作为让予少数股东的利益直接减少股东权 益。 6、或有事项及其他重要事项 报告期内，公司涉及若干与日常经营业务相关的法律诉讼和仲裁事项。尽管目前无法确定这些或有事项的结 果，本公司相信任何由此引起的负债将不会对公司的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。 7、公司的重大会计政策或会计估计变更对公司利润产生的影响 (1)共同控制合营公司会计核算方法的变更情况。 根据 2008 年 8 月财政部发布的《企业会计准则解释第 2 号》第三条，“投资企业对于与其他投资方一起实施 共同控制的被投资单位，应当采用权益法核算，不应采用比例合并法”,公司对共同控制下的合营公司大同中新能 源有限公司及公司所属子公司中煤焦化控股有限责任公司与其他投资方共同控制下的合营公司河北中煤旭阳焦化 有限公司不纳入合并范围，而采用权益法核算。此项会计政策的变更采用追溯调整法，2007 年度的比较财务报表 已重新表述。该项会计政策变更对本集团 2008 年度合并财务报表及比较合并财务报表期间的股东权益及净利润均 无影响。 (2)煤矿维简费、煤炭生产安全费、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金会计核算办法变更情况。 本公司对维简费、安全费用、煤矿转产发展基金和矿山环境恢复治理保证金原采用以下方法进行核算：计提 上述基金时计入生产成本和长期应付款，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减长期应付款；属于资本性的支 第 20 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 出，于完工时转入固定资产，并全额计提累计折旧同时冲减长期应付款，该项固定资产在以后期间不再计提折旧。 根据财政部 2008 年发布的《企业会计准则解释第 2 号》、《企业会计准则讲解 2008》和《财政部关于做好执行 会计准则企业 2008 年年报工作的通知》的要求，本公司于 2008 年对上述基金改用以下方法进行核算：提取时以 利润分配形式在所有者权益中的盈余公积项下以专项储备项目单独反映；对在规定使用范围内的费用性支出，计 入当期损益；属于资本性的支出,于完工时转入固定资产，并按照本公司折旧政策计提折旧，同时按照当期维简费 和安全费的实际使用金额在所有者权益内部进行结转，冲减盈余公积下的专项储备项目并增加未分配利润项目， 以专项储备余额冲减至零为限。 本公司对此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年度的比较财务报表已重新表述。2007 年年初运用新的会 计政策追溯计算的会计政策变更对归属于母公司的股东权益的影响数为 961,818 千元，其中调减 2007 年年初资本 公积 72,916 千元，调增年初留存收益 1,034,734 千元(包括调增年初未分配利润 36,611 千元，调增盈余公积 998,123 千元)；调增少数股东权益 94,400 千元。该项会计政策变更对 2007 年度财务报表的影响为调增年末归属 于母公司股东权益 1,577,250 千元（其中调增未分配利润 247,252 千元，调减资本公积 72,916 千元，调增盈余公 积 1,402,914 千元），调增少数股东权益 173,077 千元；调增净利润 694,109 千元(包括调增归属于母公司股东的 净利润 615,432 千元，调增少数股东损益 78,677 千元)。 (3) 递延所得税资产和递延所得税负债列示的变更情况 本公司对递延所得税资产和递延所得税负债在资产负债表上原以总额在非流动资产和非流动负债项目中分别 列示，根据《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》(财会函[2008]60 号文)及《企业会计准则讲 解 2008》的规定，改为按照以下方法在资产负债表上列示： 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： 1)递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关； 2)本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 此项会计政策的变更采用追溯调整法，2007 年度的比较财务报表已经重述。该项会计政策变更对本公司 2008 年度财务报表及比较期间财务报表的股东权益及净利润均无影响。 8、公司公允价值内控制度及计量情况 公司有关公允价值的内控制度由明确责任部门获取公允价值，以及内部审核和外部专业机构评估、评价几方 面构成。公司的相关管理部门对公允价值的计量和披露的真实性承担责任，依据会计准则制订出公允价值计量和 披露的程序，收集证实计量所使用假设和估计的证据，最后选择适当的估价方法进行估价。在内部审核方面，公 司培训专业人员具体进行公允价值的会计和内部审计工作，同时接受外部审计的内控评价以改进公司内部控制。 第 21 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 单位：万元 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 变动损益 公允价值变动 的减值 1 2 3 4 5 6 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变 203,757.20 -138,157.39 - - 30,000.00 动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 33,117.20 2,482.61 - - - 2.可供出售金融资产 966.67 - 768.23 - 2,270.03 金融资产小计 204,723.87 -138,157.39 768.23 - 32,270.03 金融负债 其中：1.以公允价值计量且其变 - - - - - 动计入当期损益的金融负债 2.其他金融负债 1,682,876.56 - - - 1,994,800.32 金融负债小计 1,682,876.56 - - - 1,994,800.32 持有外币金融资产、金融负债情况 √适用 □不适用 单位：万元 本期公允价值 计入权益的累计公 本期计提的 项目 期初金额 期末金额 变动损益 允价值变动 减值 1 2 3 4 5 6 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其 33,117.20 2,482.61 - - - 变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 33,117.20 2,482.61 - - - 2.贷款和应收款项 64,604.15 - - - 99,372.46 3.可供出售金融资产 - - - - - 4.持有至到期投资 - - - - - 金融资产小计 97,721.35 2,482.61 - - 99,372.46 金融负债 其中：1.以公允价值计量且其变 - - - - - 动计入当期损益的金融负债 2.其他金融负债 177,115.87 - - - 176,058.17 金融负债小计 177,115.87 - - - 176,058.17 2008 年，公司交易性金融资产的公允价值变动收益明细如下表所示： 第 22 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位：亿元 2008 年 2007 年度 增减 汇率远期合同 0 3.31 -3.31 交易性权益工具 -14.06 13.67 -27.73 合计 -14.06 16.98 -31.04 公允价值变动收益由期初及期末所持有金融资产的市场价格之差确定。 6.2 主营业务分行业情况表 单位:千元 营业利润率 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上年 分行业 营业收入 营业成本 (%) 年增减（％） 年增减（％） 增减（%） 煤炭业务 38,299,369 18,814,054 27.00 40.59 49.82 增加 4.40 个百分点 煤焦化业务 6,711,704 5,414,560 3.87 78.06 76.73 减少 0.98 个百分点 煤机装备业务 4,739,981 3,865,605 6.17 31.85 34.14 减少 1.59 个百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:亿元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内市场 424.49 36.6 国际市场-亚太地区 87.04 114.3 国际市场-其他地区 3.12 -65.6 合计 514.65 42.8 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:亿元 本年度已使用募集资金总额 103.39 募集资金总额 397.86 已累计使用募集资金总额 178.99 是否变 是否符合计 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 更项目 划进度 况 H 股募集资金项目 仍处于在建 平朔矿区露天矿和井 期，尚未产生 工矿、相关洗煤厂和 否 约 74 约 74.0 是 专用铁路线的建设 收益。 仍处于在建 发展本公司的煤炭生 期，尚未产生 否 约 32 约 17.6 是 产设施及配套设施 收益 偿还借款 否 约 28 约 28.2 是 营运资金 否 约 11 约 15.8 是 小计 约 145 约 135.6 / / H 股尚未使用的募集资金用途及去向 发展本公司的煤炭生产设施及配套设施 A 股募集资金项目 第 23 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 鄂尔多斯 2500 万吨/ 年煤矿、420 万吨/年 仍处于在建 甲醇及 300 万吨/年二 否 41.58 1.94 否 期，尚未产生 甲醚项目及配套工程 收益 项目 黑龙江 1000 万吨/年 仍处于在建 煤矿、180 万吨/年甲 否 170.29 0.12 否 期，尚未产生 醇、60 万吨/年烯烃及 收益 配套工程项目 补充一般性流动资金 或收购与公司主业相 否 41.33 41.33 是 关的资产 小计 / 253.20 43.39 / / A 股尚未使用的募集资金用途及去向 在募集资金专用账户开立行以定期存款方式进行存储。 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:亿元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 华晋焦煤公司王家岭 600 万吨/年煤矿 23.11 5.66 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 上海能源孔庄矿井改扩建 105-180 万吨/年工程 5.32 1 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 该项目已竣工，目前尚未形成收 中煤旭阳公司二期 110 万吨/年焦化 7.25 3.7 益。 灵石中煤化工有限责任公司甲醇项目 9.17 0.36 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 抚顺电机公司大功率、高电压矿用隔爆电机 2.34 0.38 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 中煤张家口煤矿机械有限责任公司铸钢车间搬 2.08 0.1 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 迁改造 格瑞特 2×13.5 万千瓦矸石电厂 14.09 4.19 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 上海能源电厂 1 号、2 号机组技改工程 5.03 2.48 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 舟山煤炭中转基地 2.16 0.81 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 上海能源姚桥矿选煤厂项目 1.38 0.7 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 合计 71.93 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 第 24 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2009 年 3 月 27 日，董事会建议根据中国有关法律法规的规定，按照中国企业会计准则合并财务报表归属于公 司股东的净利润人民币 6,811,863,000 元的 30%计人民币 2,043,558,900 元向股东分派现金股利,以公司全部已发 行股本 13,258,663,400 股为基准,每股分派人民币 0.15413 元。拟派发的股息须经股东于 2009 年 6 月 26 日举行 的股东周年大会上予以同意。该股息将派发于 2009 年 5 月 27 日名列股东名册之股东。为符合出席股东周年大会 及收取股息之资格，H 股股东须将所有过户文件，于 2009 年 5 月 26 日下午四时三十分之前，交回本公司在香港 之 H 股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司（地址为香港皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 室） 办理股份过户登记手续。 根据中国国家税务总局《关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所得税有关问 题的通知》（国税函〔2008〕897 号），公司派发 2008 年及以后年度股利时，对向境外 H 股非居民企业股东派发 的股利，需统一按 10%的税率代扣代缴企业所得税。依据国家税务总局和财政部关于从上市公司获得股息红利的 个人所得税的规定，公司 A 股自然人股东的现金股利由公司按 10%的税率代扣代缴个人所得税。 所派发股息将以人民币计值和宣布，以港币向 H 股股东发放。以港币发放的股息计算汇率按宣派股息日 2009 年 3 月 27 日（星期五）之前五个工作天中国人民银行公布的人民币兑换港币平均基准汇率折算为港币支付。上述 股息预计于 2009 年 8 月 7 日前后支付。 根据中国证券登记结算公司上海分公司的相关规定和 A 股派息的市场惯例，本公司 A 股股东的派息事宜将在公 2008 年度股东周年大会后另行发布派息的实施公告，其中包括确定 A 股股东派息的权益登记日和除权日。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 第 25 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 自购买日 交易对 本年初至本年末为 所涉及的 所涉及的 起至本年 是否为关联交 方或最 被收购 公司贡献的净利润 资产产权 债权债务 购买日 收购价格 末为公司 易（如是，说 终控制 资产 （适用于同一控制 是否已全 是否已全 贡献的净 明定价原则） 方 下的企业合并） 部过户 部转移 利润 中国煤 东坡煤 2008 年 是 经国务院 炭进出 业 100 7 月 23 133,151.01 - - 国资委备案的 是 是 口公司 ％股权 日 资产评估价值 中煤实 秦皇岛 2008 年 是 经国务院 业有限 公司 5 7 月 28 658.16 - - 国资委备案的 是 是 责任公 ％股权 日 资产评估价值 司 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 发生 担保 方与 是否 是否 日期 担保 担保 是否 担保 担保 担保 上市 被担 担保金 担保 存在 为关 (协 起始 到期 已经 是否 逾期 关联关系 方 公司 保方 额 类型 反担 联方 议签 日 日 履行 逾期 金额 的关 保 担保 署 完毕 系 日) 山西 中国 平朔 中煤 2008 2008 2020 煤矸 连带 能源 公司 年 12 年 12 年 12 石发 15,000 责任 否 否 - 是 是 联营公司 股份 本部 月 19 月 19 月 18 电有 担保 有限 日 日 日 限公 公司 司 山西 中国 平朔 中煤 2008 2008 2020 煤矸 连带 能源 公司 年 12 年 12 年 12 石发 10,000 责任 否 否 - 是 是 联营公司 股份 本部 月 24 月 24 月 23 电有 担保 有限 日 日 日 限公 公司 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 25,000 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 25,000 第 26 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 100,762 报告期末对子公司担保余额合计 472,761.78 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 497,761.78 担保总额占公司净资产的比例(%) 7.8 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 226,737.50 债务担保金额 上述三项担保金额合计 226,737.50 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 合营公司 合营公司 74,689 69,961 - - 控股子公司 控股子公司 16,207 121,361 - - 全资子公司 全资子公司 112,697 461,899 - - 以银行委托贷款方式，向合营公司河北中煤旭阳焦化有限公司和大同中新能源 关联债权债务形成原因 有限公司项目建设及生产经营提供的贷款,以及直接向全资、控股子公司提供 的内部贷款。 关联债权债务清偿情况 使用期限内，未到清偿期 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责 任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 第 27 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 中煤集团拟在未来 12 个月内（自中煤集 团 2008 年 9 月 23 日增持本公司部分股份 起算），视公司股价表现，以自身名义或 本公司及持股 5%以上的股东中煤集团在报告 其他对公司中小股东 通过一致行动人继续在二级市场增持公 期内履行有关承诺，未发生违反有关承诺的情 所作承诺 司股份，累计增持比例不超过公司已发行 况。 总股本的 2% 。中煤集团还承诺，在增持 期间及法定期限内不减持其持有的公司 股份。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或 项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司及下属的中国子公司所涉及的未决重大诉讼均已在本公司 A 股的《招股说明 书》中披露，且该等诉讼事项对本公司的财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景均不构成重大影响； 本公司及下属中国子公司在报告期内未发生其他任何可能对本公司的财务状况、经营业绩或现金流量产生重大不 利影响的诉讼或仲裁。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：万元 占期末 序 证券品 证券代 证券 初始投资金额 持有数量 期末账面值 证券投 报告期损益 号 种 码 简称 （股） 资比例 （％） A 股流 中国 1 通股股 601919 33,920 40,000,000 30,000 100 -140,640 远洋 票 报告期已出售证券投资损益 / / / / - 合计 33,920 / 30,000 100% -140,640 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位：万元 占该公 证券代 初始投资 司股权 报告期 报告期所有 股份 证券简称 期末账面值 会计核算科目 码 金额 比例 损益 者权益变动 来源 （％） 可供出售金融资 600717 天津港 7.00 0.024 306.23 -- -660.44 - 产 可供出售金融资 601008 连云港 176.04 0.26 572.70 - 396.66 - 产 可供出售金融资 601328 交通银行 359.09 0.00599 1,391.10 - 1,032.01 - 产 合计 542.13 / 2,270.03 - 768.23 / / 第 28 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司 2008 年年度报告全 文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 第 29 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在 问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会成员列席了公司本年度历次董事会会议和股东大会，监事会认为，本公司董事会、高级管理人员能够 按照有关法律、法规和公司章程规范运作，决策程序合法；公司不断持续改进内部控制系统，内部控制制度是健 全的、执行是有效的。监事会未发现公司董事和高级管理人员有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认真审议了本公司 2008 年度的财务报告和 2008 年度利润分配预案，监事会认为，经普华永道中天会 计师事务所有限公司（罗兵咸永道会计师事务所）出具的标准无保留意见的审计报告客观、公正、真实地反映了 本公司财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，本公司最近的募集资金是 2008 年 1 月发行 A 股股票后募集资金净额 253.20 亿元，当年支出 43.39 亿元，实际支出与公司在招股书中承诺一致。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，本公司收购中煤集团的全资子公司中国煤炭进出口公司持有的山西中煤东坡煤业有限公司 100%股 权，收购中煤集团的全资子公司中煤实业有限责任公司持有的中国煤炭工业秦皇岛进出口有限公司 5%股权，交易 价格公平合理。未发生重大出售资产的交易，监事会也未发现任何内幕交易，未发现损害股东权益或造成公司资 产流失的情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，本公司的日常关联交易均为公司日常业务中进行的交易，并按照已签署的关联交易框架协议的有 关条款进行，交易条款为一般商业条款，交易的价格符合有关协议所述的定价标准。各项日常关联交易的年度实 际发生额未超过有关年度豁免上限。 报告期内本公司发生的非日常关联交易包括收购山西中煤东坡煤业有限公司 100%股权和收购中国煤炭工业秦 皇岛进出口有限公司 5%股权。该等非日常关联交易均经公司董事会和监事会审议通过后提交公司 2007 年度股东 周年大会审议通过。 本公司 2008 年的关联交易遵循了公平、公正的原则，交易价格合理，没有发现损害本公司和股东利益的行为。 第 30 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 普华永道中天审字(2009)第 10005 号 中国中煤能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国中煤能源股份有限公司(以下简称“中煤能源公司”)的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表以及 2008 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表，合并及公司股东 权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中煤能源公司管理层的责任。这种责任包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报； (2)选择和运用恰当的会计政策； (3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定 执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是 否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计 师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务 报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述中煤能源公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中 煤能源公司 2008 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2008 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师：李燕玉、朱晓力 中国.上海市 2009 年 3 月 27 日 第 31 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:中国中煤能源股份有限公司 单位:千元 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 37,389,495 10,666,380 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 300,000 2,037,572 应收票据 1,123,874 893,024 应收账款 4,458,491 3,388,195 预付款项 1,420,894 1,796,996 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 1,329,439 230,964 应收股利 13,745 26,945 其他应收款 812,542 738,788 买入返售金融资产 - - 存货 4,170,512 3,315,727 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 51,018,992 23,094,591 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 22,700 9,667 持有至到期投资 - - 长期应收款 701,022 476,529 长期股权投资 2,586,268 1,927,965 投资性房地产 33,725 - 固定资产 21,913,347 17,545,132 在建工程 8,473,913 6,163,237 工程物资 35,173 42,259 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 9,677,158 9,588,772 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 33,126 37,595 递延所得税资产 183,556 98,666 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 43,659,988 35,889,822 资产总计 94,678,980 58,984,413 流动负债： 短期借款 268,296 309,465 第 32 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 634,988 161,787 应付账款 6,071,789 4,488,971 预收款项 1,523,721 1,230,697 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 565,666 367,354 应交税费 1,385,843 1,271,634 应付利息 78,157 281,060 应付股利 27,812 47,182 其他应付款 1,818,303 1,505,343 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 一年内到期的非流动负债 518,715 671,560 其他流动负债 - - 流动负债合计 12,893,290 10,335,053 非流动负债： 长期借款 10,193,510 8,928,339 应付债券 - - 长期应付款 296,005 353,680 专项应付款 40,427 38,407 预计负债 1,086,714 652,085 递延所得税负债 2,012,242 1,944,265 递延收益 29,099 27,949 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 13,657,997 11,944,725 负债合计 26,551,287 22,279,778 股东权益： 股本 13,258,663 11,733,330 资本公积 38,031,754 15,350,603 减：库存股 - - 盈余公积 3,479,585 1,741,132 一般风险准备 - - 未分配利润 8,722,988 4,481,817 外币报表折算差额 -24,762 -11,787 归属于母公司所有者权益 63,468,228 33,295,095 合计 少数股东权益 4,659,465 3,409,540 股东权益合计 68,127,693 36,704,635 负债和股东权益合计 94,678,980 58,984,413 公司法定代表人：王安 主管会计工作负责人：翁庆安 会计机构负责人：翁庆安 第 33 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:中国中煤能源股份有限公司 单位:千元 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 31,438,105 6,918,942 交易性金融资产 300,000 2,037,572 应收票据 - - 应收账款 1,052,993 1,056,289 预付款项 231,419 336,755 应收利息 1,329,211 230,729 应收股利 3,292,691 1,083,612 其他应收款 2,205,266 1,641,804 存货 86,648 172,677 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 39,936,333 13,478,380 非流动资产： 可供出售金融资产 3,062 9,667 持有至到期投资 - - 长期应收款 4,435,820 5,528,894 长期股权投资 23,460,244 16,259,107 投资性房地产 - - 固定资产 1,985,996 1,467,595 在建工程 2,133,463 1,393,255 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 2,241,402 2,374,677 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 29,743 32,348 递延所得税资产 34,861 2,589 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 34,324,591 27,068,132 资产总计 74,260,924 40,546,512 流动负债： 第 34 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项目 附注 期末余额 年初余额 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 2,155,812 1,981,910 预收款项 12,960 143,486 应付职工薪酬 106,126 108,833 应交税费 415,460 -104,209 应付利息 - - 应付股利 96 96 其他应付款 11,250,436 5,525,176 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 13,940,890 7,655,292 非流动负债： 长期借款 4,361,000 4,361,000 应付债券 - - 长期应付款 279,825 352,539 专项应付款 39,522 37,502 预计负债 - - 递延所得税负债 - 426,992 递延收益 9,949 9,949 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 4,690,296 5,187,982 负债合计 18,631,186 12,843,274 股东权益： 股本 13,258,663 11,733,330 资本公积 38,194,954 14,806,221 减：库存股 - - 盈余公积 722,010 338,218 未分配利润 3,454,111 825,469 外币报表折算差额 - - 归属于母公司的股东权益合计 55,629,738 27,703,238 股东权益合计 55,629,738 27,703,238 负债和股东权益合计 74,260,924 40,546,512 公司法定代表人：王安 主管会计工作负责人：翁庆安 会计机构负责人：翁庆安 第 35 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:千元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 51,464,934 36,033,676 其中：营业收入 51,464,934 36,033,676 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 40,543,326 30,113,583 其中：营业成本 29,840,450 19,657,331 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 1,249,031 656,732 销售费用 7,187,805 6,746,979 管理费用 2,576,703 2,245,125 财务费用 -525,105 725,190 资产减值损失 214,442 82,226 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,406,400 1,698,372 投资收益（损失以“－”号填列） 160,068 185,895 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 106,854 103,749 汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,675,276 7,804,360 加：营业外收入 374,415 143,235 减：营业外支出 77,450 40,383 其中：非流动资产处置净损失 10,390 10,597 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,972,241 7,907,212 减：所得税费用 2,321,790 1,758,067 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,650,451 6,149,145 归属于母公司所有者的净利润 6,811,863 5,786,732 少数股东损益 838,588 362,413 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.52 0.49 （二）稀释每股收益 0.52 0.49 公司法定代表人：王安 主管会计工作负责人：翁庆安 会计机构负责人：翁庆安 第 36 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:千元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 20,527,570 14,971,270 减：营业成本 13,448,151 9,080,630 营业税金及附加 81,005 80,209 销售费用 4,707,390 4,230,621 管理费用 770,622 550,009 财务费用 -1,422,083 211,393 资产减值损失 32,695 1,679 加：公允价值变动收益（损失以“－” -1,406,400 1,698,372 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 2,755,834 883,227 其中：对联营企业和合营企业的 2,449 12,176 投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,259,224 3,398,328 加：营业外收入 3,416 7,491 减：营业外支出 24,709 2,103 其中：非流动资产处置净损失 - 229 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 4,237,931 3,403,716 列） 减：所得税费用 400,013 742,635 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,837,918 2,661,081 公司法定代表人：王安 主管会计工作负责人：翁庆安 会计机构负责人：翁庆安 第 37 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:千元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 64,669,997 39,903,494 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置交易性金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 372,985 211,738 经营活动现金流入小计 65,042,982 40,115,232 购买商品、接受劳务支付的现金 41,314,536 25,970,011 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 3,439,783 3,003,318 支付的各项税费 8,192,178 5,599,957 支付其他与经营活动有关的现金 2,120,755 621,983 经营活动现金流出小计 55,067,252 35,195,269 经营活动产生的现金流量净额 9,975,730 4,919,963 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 355,998 116,680 第 38 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项目 附注 本期金额 上期金额 取得投资收益收到的现金 41,294 78,200 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 32,157 55,705 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 340,998 408,336 投资活动现金流入小计 770,447 658,921 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 8,235,594 5,919,292 金 投资支付的现金 830,581 2,428,763 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,180,908 - 支付其他与投资活动有关的现金 21,488,102 5,909,557 投资活动现金流出小计 31,735,185 14,257,612 投资活动产生的现金流量净额 -30,964,738 -13,598,691 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 25,901,361 206,700 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 230,000 - 取得借款收到的现金 2,189,200 1,693,786 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 28,090,561 1,900,486 偿还债务支付的现金 1,427,460 3,832,848 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,583,256 2,664,003 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 72,669 151,225 支付其他与筹资活动有关的现金 351,451 182,701 筹资活动现金流出小计 3,362,167 6,679,552 筹资活动产生的现金流量净额 24,728,394 -4,779,066 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -132,471 -597,664 五、现金及现金等价物净增加额 3,606,915 -14,055,458 加：期初现金及现金等价物余额 4,277,958 18,333,416 六、期末现金及现金等价物余额 7,884,873 4,277,958 公司法定代表人：王安 主管会计工作负责人：翁庆安 会计机构负责人：翁庆安 第 39 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:千元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 25,218,212 18,388,499 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 5,605,205 1,231,776 经营活动现金流入小计 30,823,417 19,620,275 购买商品、接受劳务支付的现金 22,234,527 16,236,746 支付给职工以及为职工支付的现金 303,335 288,438 支付的各项税费 1,084,641 1,371,325 支付其他与经营活动有关的现金 417,245 35,742 经营活动现金流出小计 24,039,748 17,932,251 经营活动产生的现金流量净额 6,783,669 1,688,024 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 355,998 514,692 取得投资收益收到的现金 705,448 369,672 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 30,582 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 1,613,689 339,297 投资活动现金流入小计 2,675,135 1,254,243 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,220,088 254,591 投资支付的现金 6,747,209 5,054,532 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,123,898 - 支付其他与投资活动有关的现金 21,401,780 8,662,770 投资活动现金流出小计 30,492,975 13,971,893 投资活动产生的现金流量净额 -27,817,840 -12,717,650 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 25,671,361 - 取得借款收到的现金 - 1,400,000 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 25,671,361 1,400,000 偿还债务支付的现金 - 1,952,720 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,192,995 2,433,541 支付其他与筹资活动有关的现金 351,451 182,701 筹资活动现金流出小计 1,544,446 4,568,962 筹资活动产生的现金流量净额 24,126,915 -3,168,962 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -54,451 -597,969 五、现金及现金等价物净增加额 3,038,293 -14,796,557 加：期初现金及现金等价物余额 926,109 15,722,666 六、期末现金及现金等价物余额 3,964,402 926,109 公司法定代表人：王安 主管会计工作负责人：翁庆安 会计机构负责人：翁庆安 第 40 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 11,733,330 14,704,639 - 338,218 - 4,234,565 -11,7 加：同一控制下企业 - 718,880 - - - - 合并产生的追溯调整 会计政策变更 - -72,916 - 1,402,914 - 247,252 前期差错更正 - - - - - - 其他 - - - - - - 二、本年年初余额 11,733,330 15,350,603 - 1,741,132 - 4,481,817 -11,7 三、本年增减变动金额 1,525,333 22,681,151 - 1,738,453 - 4,241,171 -12,9 （减少以“－”号填列） （一）净利润 - - - - - 6,811,863 （二）直接计入所有者权 - -1,113,425 - - - - -12,9 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 - 7,682 - - - - 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 - - - - - - 影响 3．与计入所有者权益项 - -1,920 - - - - 目相关的所得税影响 4．其他 - -1,119,187 - - - - -12,9 上述（一）和（二）小计 - -1,113,425 - - - 6,811,863 -12,9 第 42 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 （三）所有者投入和减少 1,525,333 23,794,576 - - - - 资本 1．所有者投入资本 1,525,333 23,794,576 - - - - 2．股份支付计入所有者 - - - - - - 权益的金额 3．其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 1,738,453 - -2,570,692 1．提取盈余公积 - - - 3,168,978 - -3,168,978 2．提取一般风险准备 - - - - - - 3．对所有者（或股东） - - - - - -825,484 的分配 4．其他 - - - -1,430,525 - 1,423,770 （五）所有者权益内部结 - - - - - - 转 1．资本公积转增资本（或 - - - - - - 股本） 2．盈余公积转增资本（或 - - - - - - 股本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4．其他 - - - - - - 四、本期期末余额 13,258,663 38,031,754 - 3,479,585 - 8,722,988 -24,7 第 43 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 11,733,330 14,359,433 - 129,949 - 322,734 加：同一控制下企业合 - 718,880 - - - - 并产生的追溯调整 会计政策变更 - -72,916 - 998,123 - 36,611 前期差错更正 - - - - - - 其他 - - - - - - 二、本年年初余额 11,733,330 15,005,397 - 1,128,072 - 359,345 三、本年增减变动金额（减 - 345,206 - 613,060 - 4,122,472 -11,7 少以“－”号填列） （一）净利润 - - - - - 5,786,732 （二）直接计入所有者权益 - 345,206 - - - - -11,7 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 - 9,597 - - - - 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 - - - - - - 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 - 184,403 - - - - 相关的所得税影响 4．其他 - 151,206 - - - - -11,7 上述（一）和（二）小计 - 345,206 - - - 5,786,732 -11,7 （三）所有者投入和减少资 - - - - - - 本 1．所有者投入资本 - - - - - - 第 44 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 2．股份支付计入所有者权 - - - - - - 益的金额 3．其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 613,060 - -1,664,260 1．提取盈余公积 - - - 2,097,285 - -2,097,285 2．提取一般风险准备 - - - - - 3．对所有者（或股东）的 - - - - - -1,048,959 分配 4．其他 - - - -1,484,225 - 1,481,984 （五）所有者权益内部结转 - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 - - - - - - 股本） 2．盈余公积转增资本（或 - - - - - - 股本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4．其他 - - - - - - 四、本期期末余额 11,733,330 15,350,603 - 1,741,132 - 4,481,817 -11,7 公司法定代表人：王安 主管会计工作负责人：翁庆安 第 45 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:千元 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 11,733,330 14,806,221 - 338,218 825,469 27,703,238 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 其他 - - - - - - 二、本年年初余额 11,733,330 14,806,221 338,218 825,469 27,703,238 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 1,525,333 23,388,733 - 383,792 2,628,642 27,926,500 填列） （一）净利润 - - - - 3,837,918 3,837,918 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 - -405,843 - - - -405,843 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 - -6,604 - - - -6,604 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 - - - - - - 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 - 1,651 - - - 1,651 税影响 4．其他 - -400,890 - - - -400,890 上述（一）和（二） - -405,843 - - 3,837,918 3,432,075 小计 （三）所有者投入和 1,525,333 23,794,576 - - - 25,319,909 减少资本 1．所有者投入资本 1,525,333 23,794,576 - - - 25,319,909 2．股份支付计入所 - - - - - - 有者权益的金额 3．其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 383,792 -1,209,276 -825,484 1．提取盈余公积 - - - 383,792 -383,792 - 其中：法定盈余公积 - - - 383,792 -383,792 - 任意盈余公积 - - - - - - 2．对所有者（或股 - - - - -825,484 -825,484 东）的分配 3．其他 - - - - - - （五）所有者权益内 - - - - - - 部结转 1．资本公积转增资 - - - - - - 本（或股本） 2．盈余公积转增资 - - - - - - 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 - - - - - - 损 4．其他 - - - - - - 四、本期期末余额 13,258,663 38,194,954 - 722,010 3,454,111 55,629,738 第 46 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:千元 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 11,733,330 14,799,023 - 129,949 -578,384 26,083,918 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 其他 - - - - - - 二、本年年初余额 11,733,330 14,799,023 - 129,949 -578,384 26,083,918 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 - 7,198 - 208,269 1,403,853 1,619,320 填列） （一）净利润 - - - - 2,661,081 2,661,081 （二）直接计入所有 - 7,198 - - - 7,198 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 - 9,597 - - - 9,597 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 - - - - - - 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 - -2,399 - - - -2,399 响 4．其他 - - - - - 上述（一）和（二） - 7,198 - - 2,661,081 2,668,279 小计 （三）所有者投入和 - - - - - - 减少资本 1．所有者投入资本 - - - - - - 2．股份支付计入所有 - - - - - - 者权益的金额 3．其他 - - - - - （四）利润分配 - - - 208,269 -1,257,228 -1,048,959 1．提取盈余公积 - - - 208,269 -208,269 - 其中：法定盈余公积 - - - 208,269 -208,269 - 任意盈余公积 - - - - - - 2．对所有者（或股东） - - - - -1,048,959 -1,048,959 的分配 3．其他 - - - - - - （五）所有者权益内 - - - - - - 部结转 1．资本公积转增资本 - - - - - - （或股本） 2．盈余公积转增资本 - - - - - - （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4．其他 - - - - - - 四、本期期末余额 11,733,330 14,806,221 - 338,218 825,469 27,703,238 公司法定代表人：王安 主管会计工作负责人：翁庆安 会计机构负责人：翁庆安 第 47 页 共 48 页 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明详见本摘要「管理层讨论与分析」章 节。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 第 48 页 共 48 页