*ST安信(600816)2005年年度报告

安信信托投资股份有限公司 600816 2005 年年度报告 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 14 十、重要事项 ...................................................................... 15 十二、备查文件目录 ................................................................ 17 1 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 独立董事王勇因工作原因未出席,授权独立董事赵锡军代为表决。 3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人曲玉春，主管会计工作负责人杨晓波，会计机构负责人（会计主管人员）张迈声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安信信托投资股份有限公司 公司法定中文名称缩写：安信信托 2、公司法定代表人：曲玉春 3、公司董事会秘书：孙文娟 联系地址：上海市广东路 689 号 29 层 电话：021-63529786 传真：021-63410712 E-mail：Anxintrust_swj@163.com 公司证券事务代表：刘铁铭 联系地址：上海市广东路 689 号 29 层 电话：021-63410710 传真：021-63410712 E-mail：ax600816@126.com 4、公司注册地址：上海市杨浦区控江路 1553-1555 号 A 座 3 楼 301 室 公司办公地址：上海广东路 689 号海通证券大厦 29 层 邮政编码：200001 公司国际互联网网址：http://www.anxintrust.com 公司电子信箱：ax600816@126.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券事务办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：*ST 安信 公司 A 股代码：600816 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 9 月 12 日 公司首次注册登记地点：辽宁省鞍山市 公司变更注册登记日期：2004 年 8 月 6 日 公司变更注册登记地点：上海市 公司法人营业执照注册号：3100001007240 公司税务登记号码：310110765596096 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海嘉定区叶城路 925 号 1 幢 208 室 1 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 5,595,284.84 净利润 5,768,544.13 扣除非经常性损益后的净利润 11,883,617.59 主营业务利润 11,954,004.04 其他业务利润 营业利润 11,954,004.04 投资收益 70,582,246.65 补贴收入 509,895.78 营业外收支净额 -6,868,614.98 经营活动产生的现金流量净额 -1,882,793.64 现金及现金等价物净增加额 65,726,397.04 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 509,895.78 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -6,624,969.24 的其他各项营业外收入、支出 合计 -6,115,073.46 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本年比上年 2003 年 2005 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 118,729,283.73 51,206,161.25 56,933,161.25 131.87 140,472,284.84 140,472,284.84 利润总额 5,595,284.84 -69,470,560.36 -60,067,951.86 -32,354,722.85 -27,535,068.03 净利润 5,768,544.13 -68,531,096.42 -56,936,954.92 -34,781,675.91 -29,962,021.09 扣除非经常性损益的净利 11,883,617.59 -68,328,413.05 -56,734,271.55 -72,871,351.85 -68,051,697.03 润 每股收益 0.01 -0.151 -0.125 -0.077 -0.066 最新每股收益 0.01 净资产收益率（%） 0.02 -19.29 -13.74 -8.40 -6.46 扣除非经常性损益的净利 润为基础计算的净资产收 0.03 -19.23 -13.68 -17.60 -14.68 益率（%） 扣除非经常性损益后净利 润为基础计算的加权平均 0.03 -17.99 -16.89 净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量 -1,882,793.64 -34,547,593.80 -34,547,593.80 211,603,224.34 211,603,224.34 净额 每股经营活动产生的现金 -0.00 0.47 0.47 -0.83 -0.83 流量净额 2 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 2004 年末 本年末比上 2003 年末 2005 年末 调整后 调整前 年末增减(%) 调整后 调整前 总资产 1,190,915,764.13 1,872,682,421.94 1,913,928,798.68 -36.41 1,676,141,818.32 1,725,639,632.89 股东权益（不含少数股东 368,218,562.74 355,257,366.98 414,279,689.62 3.65 414,133,035.49 463,630,850.06 权益） 每股净资产 0.81 0.78 0.91 -10.89 1.02 1.02 调整后的每股净资产 0.32 0.37 0.37 -13.54 0.47 0.45 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 454,109,778.00 29,700,492.54 104,251,185.39 757,207.15 -232,804,088.95 355,257,366.98 本期增加 7,192,651.63 5,768,544.13 12,961,195.76 本期减少 期末数 454,109,778.00 36,893,144.17 104,251,185.39 757,207.15 -227,035,544.82 368,218,562.74 股权投资准备： 2,012,651.63 无法支付应付款： 5,180,000.00 合计： 7,192,651.63 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 20,904,090 4.60 境内法人持有股份 166,530,941 36.68 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 187,435,031 41.28 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 266,674,747 58.72 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 266,674,747 58.72 三、股份总数 454,109,778 100 3 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 101,078 前十名股东持股情况 持股比 股份类 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 例(%) 别 股数量 的股份数量 质押 上海国之杰投资发展有限公司 其他 26.32 119,541,550 28,719,594 未流通 119,541,550 90,821,956 鞍山市财政局 国有股东 4.60 20,904,090 未流通 20,904,090 无 上海澳凌德生物工程技术有限公司 其他 2.99 13,609,822 未流通 13,609,822 未知 辽阳石油化纤公司鞍山炼油厂 其他 1.39 6,342,336 未流通 6,342,336 未知 中国农业银行鞍山市分行 其他 0.91 4,122,518 未流通 4,122,518 未知 鞍山钢铁公司矿山公司 其他 0.91 4,122,518 未流通 4,122,518 未知 鞍钢附属企业公司 其他 0.91 4,122,448 未流通 4,122,448 未知 鞍山市山环装璜装饰有限公司 其他 0.49 2,210,000 未流通 2,210,000 未知 中国人民保险公司鞍山市分公司 其他 0.45 2,061,259 未流通 2,061,259 未知 鞍山市佳禾百货有限公司 其他 0.30 1,381,875 未流通 1,381,875 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 宗亮斌 1,080,000 人民币普通股 上海凯怡广告有限公司 801,989 人民币普通股 区鹤洲 715,485 人民币普通股 昆明豪源成商贸有限公司 630,000 人民币普通股 弓新剑 571,156 人民币普通股 鞍山市信托投资股份有限公司工会 566,900 人民币普通股 王慧兰 463,400 人民币普通股 黄永盘 447,326 人民币普通股 宋丽元 442,400 人民币普通股 李文涛 419,000 人民币普通股 上述股东关 联关系或一 公司未发现前 10 名股东之间存在关联关系或属于一致行动人的情况。 致行动关系 的说明 4 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 1、上海国之杰投资发展有限公司将持有本公司法人股 9082.1956 万股质押给中国民生银行上海 分行，期限一年，自 2005 年 8 月 16 日至 2006 年 8 月 15 日。 2、上海国之杰投资发展有限公司本报告期增加股份系受让其他非流通股股东股份所致。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：上海国之杰投资发展有限公司 法人代表：张春景 注册资本：432,790,000 元人民币 成立日期：1999 年 5 月 11 日 主要经营业务或管理活动：房地产开发，物业管理，投资管理；金属材料，普通机械，电器设 备，建筑装潢，计算机及配件，通讯器材及设备销售等。 公司控股股东为上海国之杰投资发展有限公司。该公司成立于 1999 年 5 月，注册资本为人民币 43,279 万元，注册地址：上海市杨浦区鞍山路 1 号，法定代表人为张春景。公司经营范围为房地产 开发，物业管理，投资管理；金属材料，普通机械，电器设备，建筑装潢，计算机及配件，通讯器材 及设备销售等。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 性 年 年初持 年末持 股份增 变动 公司领取的 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 别 龄 股数 股数 减数 原因 报酬总额(万 元)(税后) 曲玉春 董事长 女 51 2003-05-22 2006-05-21 0 0 38 邵明安 副董事长 男 45 2003-05-22 2006-05-21 0 0 38 沈剑虹 董事 男 50 2004-08-06 2006-05-21 0 0 2 周小明 董事、总裁 男 40 2003-05-22 2006-05-21 0 0 20 董事、副总裁、 孙文娟 女 52 2003-05-22 2006-05-21 0 0 15 董秘 杨晓波 董事、财务总监 男 30 2004-08-06 2006-05-21 0 0 19 李安富 董事 男 51 2003-05-22 2006-05-21 0 0 3 刘 敏 董事 男 37 2004-08-06 2006-05-21 0 0 28 赵锡军 独立董事 男 43 2003-05-22 2006-05-21 0 0 3 宗 刚 独立董事 男 49 2003-05-22 2006-05-21 0 0 3 王 勇 独立董事 男 37 2004-09-20 2006-05-21 0 0 3 施天涛 独立董事 男 43 2005-08-11 2006-05-21 0 0 1 顾荣增 监事会主席 男 55 2003-05-22 2006-05-21 0 0 7 周 丽 监事 女 34 2003-05-22 2006-05-21 0 0 0 张 迈 监事 女 39 2005-04-19 2006-05-21 0 0 9 于学福 副总裁 男 51 2003-05-22 2006-05-21 0 0 12 合计 / / / / / 0 0 / 201 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)曲玉春，本公司董事长。 (2)邵明安，历任上海国之杰投资发展有限公司副经理、北京东方嘉业房地产开发有限公司总经 理,曾任本公司副总经理,总裁。 (3)沈剑虹，上海国之杰投资发展有限公司副董事长、副总裁。 (4)周小明，历任北京市君泽君律师事务所高级合伙人、中国人民大学信托与基金研究所执行所 长，本公司独立董事。 (5)孙文娟，历任本公司董事,副总裁,董事会秘书。 (6)杨晓波，历任上海长信会计师事务所有限公司部门经理，上海长信资产评估有限公司部门经 理、总经理助理。 (7)李安富，鞍山市县（市）区财源建设办公室主任,本公司董事。 (8)刘 敏，历任无锡市信托投资公司营业部副经理、证券部副经理、恒信证券交易营业部总经 理；无锡市信托投资公司副总经理、国联信托投资有限责任公司常务副总经理。曾任本公司总裁。 (9)赵锡军，中国人民大学财金学院副院长、中国人民大学金融与证券研究所副所长。 (10)宗 刚，北京工业大学经济与管理学院副院长，北方交通大学兼任教授，四川大学、西南财 经大学、安徽大学兼职教授。 (11)王 勇，绵阳高新发展集团股份有限公司董事长，四川大学金融证券研究所所长、教授，成 都倍特高新发展（集团）股份有限公司独立董事，四川省经济发展学会副会长。曾任四川省金融租赁 有限公司总经理助理、证券交易部总经理，中国嘉陵集团总裁助理。 (12)施天涛，历任清华大学法学院 讲师、副教授、教授。 6 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 (13)顾荣增，历任鞍山市人大常委会处长、本公司证券部经理、鞍山市玉佛苑旅游服务有限公司 经理。 (14)周 丽，上海国之杰投资发展有限公司财务总监。历任重庆电冰箱总厂会计、重庆电冰箱总 厂型材分公司财务经理、重庆中闽企业发展有限公司副总经理兼财务总监、北京东方嘉业房地产开发 有限公司财务经理。 (15)张 迈，历任鞍山市信托投资股份公司证券二部财务部主管、鞍山市信托投资股份公司财务 会计部经理助理、副经理、经理、安信信托投资股份公司财务会计部总经理。 (16)于学福，历任本公司信贷部副经理、经理、总经理助理、副总裁。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 上海国之杰投资发展 沈剑虹 副董事长 2004- 不详 是 有限公司 上海国之杰投资发展 是 周 丽 财务经理 2004- 不详 有限公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 鞍山市县（市）区财 李安富 主任 1993-01 不详 是 源建设办公室 施天涛 清华大学法学院 教授 1996-07 不详 是 中国人民大学财金学 赵锡军 院中国人民大学金融 副院长副所长 2003- 不详 是 与证券研究所 北京工业大学经济与 宗 刚 副院长 1998- 不详 是 管理学院 绵阳高新发展集团股 王 勇 董事长 2003-02 不详 是 份有限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 在本公司任职的董事、监事、高级管理人员年度报 酬均按公司规定的薪酬标准确定。独立董事年度报酬按股东大会通过的《公司独立董事制度》的规定 确定。经公司股东大会批准，公司每月支付每位董事 3000 元津贴。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 董事、监事、高级管理人员报酬确定的主要依据是在 公司担任职务情况、公司行业性质、本人贡献大小、所在地收入及消费水平等因素。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 周 丽 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 1、公司第四届董事会第十五次会议于 2005 年 4 月 19 日通过如下决议: (1)根据本人申请，本公司刘敏先生辞去总裁职务。 (2)根据工作需要，本公司董事会免去孙英健先生副总裁职务。 (3)根据董事长提名，本公司董事会聘任周小明先生为公司总裁。 2、公司 2004 年度股东大会于 2005 年 5 月 25 日选举周小明为董事，不再担任公司独立董事。 3、公司 2005 年度第一次临时股东大会于 2005 年 8 月 11 日选举施天涛为独立董事。 7 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 4、2005 年 10 月 25 日,周小明先生总裁任职资格经上海银监局沪银监核[2005]164 号文件核准。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 71 人，需承担费用的离退休职工为 58 人，公司员工平均年龄 37 岁，其中 30 岁以下占 23%，30—39 岁占 38%，40—49 岁占 31%，50 岁以上占 8%。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 在职的董事、监事/高管人员 7 自营人员 21 信托人员 11 营销人员 5 财务人员 8 风控人员 4 研发人员 4 运营支持人员 11 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生学历 18 本科学历 27 大专学历 24 大专以下学历 2 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《信托法》及中国银监会、中国证监会有关法律法规的 要求，建立了完善的法人治理结构和组织体系，确保了公司的规范运作。报告期内，公司治理的实际 状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范文件的要求不存在差异。 董事会专门委员会情况:公司已经设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、风险控制 与审计委员会、关联交易委员会等董事会专业委员会，并制订了各专业委员会议事规则。专门委员会 成员全部由董事组成，其中风险控制与审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、关联交易委员 会中独立董事应占多数并担任召集人。 内部控制情况:为保证自有和信托财产的独立、安全、完整，维护委托人、受益人和股东的利 益，防范经营风险、道德风险和操作风险，保障公司稳健运行，2005 年度公司一直把内部控制作为 基础建设的重要内容之一，逐步形成了较为完善的内部控制体系。一是建立了内部控制的组织架构， 设立了信托业务部门和自营业务部门，信托资产和自有资产相互独立，并由不同的高管人员分别管 理；设立了会计核算部门，按国家颁布的会计制度进行会计核算，公允反映各项目的价值；设立了独 立于其他部门和业务经营活动之外的风险控制部门，根据有关法律法规和制度规定对各项业务、各部 门、各岗位实施针对性、有效性稽核监督，对内控制度的建立和执行情况进行检查和评价。二是 实 施动态的内部控制制度，各种信托业务和自营业务按各自的管理办法和操作规程进行。严格履行会计 监督职能和电脑安全控制职能。。 8 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 赵锡军 10 8 1 1 宗 刚 10 10 王 勇 10 8 1 1 施天涛 5 4 1 报告期内公司独立董事能够严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规以及《公司章程》的 要求，认真履行职责，积极参与公司决策。有足够的时间和精力履行职责，对公司对外担保情况、关 联交易、聘任高级管理人员、资产置换股权分置改革等重大事项及时发表意见。作出独立判断时，不 受公司主要股东、实际控制人和其他与公司存在厉害关系的单位、个人的影响，较好地维护了公司和 全体股东利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司的业务独立于控股股东，双方不存在同行业竞争，具有独立完整的业务及自 主经营能力。 2)、人员方面：公司设有运营支持中心，管理公司的劳动、人事及工资等工作，完全独立于控股 股东。办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开，公司董事长、总裁、副总裁、财务总监等高级 管理人员没有在公司股东单位任职，均在本公司领取薪酬。 3)、资产方面：公司资产完整，与控股股东严格分开。公司拥有独立的产权和使用权，并履行了 相关法律手续。 4)、机构方面：公司的组织体系健全，设立了完整、独立的法人治理结构，股东大会、董事会、 监事会和经营层在各自的职责、权限范围内，各司其职，各负其责。公司的经营管理实行董事会授权 下的总裁负责制。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务管理中心，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，独立在银行开设账户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 2005 年度，公司高级管理人员在履行职责时，做到了尽职尽责、勤勉上进，圆满完成了化解历 史遗留风险、实现扭亏为盈、推进股权分置改革、建立企业正常运行机制的任务。报告期内未发现上 述人员在履行职责时有违反法律、法规、公司章程及损害公司及股东利益的行为。 9 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 25 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 26 日 的中国证券报。 公司董事会于 2005 年 4 月 21 日分别在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《中国证券 报》发布了《关于召开 2004 年度股东大会的通知》。会议于 2005 年 5 月 25 日上午 9 点在原公司办 公地址十二楼会议室（鞍山市铁东区五道街 55 号）召开，出席会议股东 6 人，出席会议的股东全部 为非流通股股东，代表股份 119,198,676 股，占公司总股份的 26.25％，符合《公司法》与公司章程 的有关规定。大会由公司董事长曲玉春女士主持。会议以记名投票方式通过了如下决议：  1、2004 年度董事会工作报告 2、2004 年度监事会工作报告 3、公司 2004 年度财务决算报告 4、公司 2004 年度利润分配方案 5、公司 2004 年度报告(正文及摘要) 6、聘任会计师 事务所及支付审计费的决议 7、公司章程修正案 8、股东大会议事规则修订案 9、董事 会议事规则修订案 10、监事会议事规则修订案 11、关于调整公司董事的决议 12、全 体独立董事年度报告书 股东大会的决议公告刊登在 2005 年 5 月 26 日的《中国证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 8 月 11 日召开 2005 年度第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 8 月 12 日的中国证券报。 2)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 1 月 9 日召开 2006 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2006 年 1 月 11 日的中国证券报。 3)、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 4 月 13 日召开 2006 年第二次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2006 年 4 月 14 日的中国证券报。 2005 年度第一次临时股东大会:公司董事会于 2005 年 7 月 8 日分别在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）、《中国证券报》发布了《关于召开 2004 年度股东大会的通知》。安信信托投 资股份有限公司 2005 年度第一次临时股东大会于 2005 年 8 月 11 日上午 9 点在原公司办公地址十二 楼会议室（鞍山市铁东区五道街 55 号）召开，出席会议股东 6 人，出席会议的股东全部为非流通股 股东，代表股份 119,198,676 股，占公司总股份的 26.25％，符合《公司法》与公司章程的有关规 定。大会由公司董事长曲玉春女士主持。会议以记名投票方式通过了如下决议： 1、《公司 2004 年 年度报告》（调整后） 2、《关于转让鹏华基金管理有限公司股权的提案》 3、《关于补选 独立董事的提案》 2006 年第一次临时股东大会:公司董事会于 2005 年 12 月 8 日、2005 年 12 月 30 日分别在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《中国证券报》发布了《关于召开 2006 年第一 次临时股东大会暨 A 股市场相关股东会议的通知》。安信信托投资股份有限公司 2006 年度第一次临 时股东大会于 2006 年 1 月 9 日下午 2 点在上海市漕溪北路 41 号 4 楼上海社会科学会堂召开，参加本 次股东大会表决的股东及授权代表人数 4599 人，代表股份 216861061 股，占公司总股本的 47.75%。 其中：社会公众股股东及授权代表人数 4593 人，代表股份 57,810,633 股，占公司社会公众股股份总 数的 21.68%，占公司总股本的 12.73%。 出席现场会议并投票的非流通股股东及授权代表人数 6 人， 代表股份 159,050,428 股，占公司总股本的 35.02%。 出席现场会议并投票的社会公众股股东及授权 代表人数 314 人，代表股份 6,987,985 股，占公司社会公众股股份总数的 2.62%，占公司总股本的 1.54% 参加网络投票的社会公众股股东人数 4279 人，代表股份 50,822,648 股，占公司社会公众股股 份总数的 19.06%。 公司董事、监事及高级管理人员、保荐机构代表和公司聘请的律师出席了会议， 符合《公司法》与公司章程的有关规定。大会由公司董事长曲玉春女士主持。会议以记名投票方式通 10 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 过了《安信信托投资股份有限公司重大资产置换暨股权分置改革方案的议案》。 2006 年第二次临时 股东大会:安信信托投资股份有限公司 2006 年度第二次临时股东大会于 2006 年 4 月 13 日上午 9 点 30 分在公司办公地址会议室（上海市广东路 689 号 29 层）召开，会议通过了《关于更换会计师事务 所的议案》、《关于部分资产补充置换的提案》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1.报告期内经营情况的回顾 1.1 概述公司报告期内总体经营情况； 2005 年度，公司主营业务收入和主营业务利润较 2004 年度有较大幅度增长，主要原因系 2005 年度公司成功地将鹏华基金管理公司的股权予以出售，实现经营利润 6500 余万。另外，随着公司对 历史遗留问题的妥善解决，主要是在各级监管部门和现任大股东上海国之杰投资发展有限公司的有效 推动下，与鞍山市财政局最终签定了《关于解决安信信托投资股份有限公司历史遗留问题的协议》， 成功解决了 6 亿债务资金的兑付问题，并在一定程度上减少了公司存量的不良资产及财务成本，使得 年度财务成本下降约 1000 余万。从而综合导致本期净利润较之去年增加约 7400 余万。 1.2 公司主营业务及经营状况 因公司属于主营信托投资业务的非银行金融机构，故按照行业特性以自营业务收入与信托业务收 入来对公司 2005 年度经营业绩予以归纳分析较为适宜。公司自营业务收入较 2004 年度有较大幅度增 加，但扣除鹏华基金股权转让因素（约 6500 万）后自营业务收入总额与去年基本持平。另外随着公 司历史遗留问题的解决，公司在鞍山地区部分的贷款资产已相应地作为重组对价剥离给鞍山市财政局 指定的接收单位，与贷款相关的利息收入相应自动减少约 459 万。还有在 2004 年度的自营业务收入- 其他营业收入中包含下属房地产公司约 900 余万的售房收入（相关成本报表体现在其他营业支出中亦 为 900 余万），而 2005 年度该房地产公司尚处于相关项目的建设期，未有对应营业收入的结转。综 合评价上述影响因素，即公司在不考虑股权转让带动利润增加的条件下，公司自营业务收入与去年持 平。其次，公司的信托业务收入额较 2004 年度有了一定程度地提升。尽管绝对增加额仅为 400 余 万，但对应上期已实现翻番。公司在 2005 年度成功进行历史债务重组及重大资产置换的基础上，有 效、稳健、适度地开展了一定量的信托业务，既是在迁址后锻炼了队伍，也为公司创造了一定的经济 收益。再次，上述收入结构对比一定程度体现了公司随着迁址，信托业务在整体业务收入的比例已经 在一定程度上有了增加，公司的核心业务开始逐步恢复并将越见效力。 1.3 公司资产和利润构成的变动情况 公司 2005 年度资产总额及分布均在一定程度上呈下降态势，资产总额下降约为 6.80 亿元，究其 主要原因有二：一、公司于 2005 年 9 月 30 日与鞍山市政府顺利签署历史遗留问题的协议后，获得鞍 山市政府 6 亿资金支持，并同时减少 6 亿资产；二、公司于 2005 年对所属中山证券股权 0.80 亿进行 了债务重组，相应减少资产及负债金额 0.80 亿元。 本期公司的营业费用、财务费用及所得税与去年同期相比与解决 6 亿债务资金兑付所引起年度财 务成本下降约 1000 余万外未有大幅变动。 1.4 公司现金流量情况分析 影响本期现金流增加净额相关的重要事项如下： 经营活动：报告期内随着公司对到期债权债务管理频度和效率的大大加强，以及公司通过在一定 程度上拓展自营业务及信托业务收入，公司的经营活动现金流在 2004 年度基础上有了约 3000 余万的 净增加。另外，因涉及到公司期末对三至酒店管理公司的受让股权款 2800 万支付在相关股权未完成 工商过户登记前列入“其他应收款”科目反映，故导致本报告期经营活动现金流增加净额被抵减 2800 万。 投资活动：报告期内收到出售股权资产（主要系鹏华基金股权）转让款及相关款项 7563 万，而 2004 年度公司对海口新外滩项目投资 3500 万及下属假日百货公司为对营业商场装修导致现金流出 2864 万元、两个年度约相差 13927 万元。 本期净利润为 576 万，而报告期末经营活动现金流净增加额为-188 万，基本持平。 11 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 2.公司未来发展的展望 2.1 所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 信托，即“受人之托，代人理财”，信托投资公司是专门从事营业性信托、提供资产管理服务的 专业理财机构。从我国目前情况看，资产管理市场是一个成长性的市场，发展空间巨大。截止 2005 年底，金融机构人民币各项存款余额 28.7 万亿元，同比增长 19.0%，其中人民币居民储蓄存款余额 为 14.1 万亿元，同比增长 18.0% ；截至 2005 底，全国社保基金总额达 2079 亿元 ； 2005 年底，全 国 59 家信托投资公司管理的信托财产余额已达到 2259 亿元 。这些社会资金亟需各种方式的理财服 务。信托投资公司作为专业理财机构，在上述资产管理市场大有可为。但竞争也逐渐激烈。一方面， 信托业内各公司的差异正在凸显，虽然总体上合作大于竞争，但是竞争格局正日渐形成；另一方面， 其他金融机构，如商业银行、证券公司、基金管理公司等的理财业务也日渐发展，加剧了竞争。 2.2 公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营思路 公司未来面临的发展机遇是巨大的。一方面，信托制度的日趋完善，信托政策的逐步配套，将对 信托业的规范有序发展起到积极作用。经济和社会发展对信托产品产生了较大需求。随着我国利率市 场化改革的深化，投资者对于不同风险及收益产品的需求日益多样化。另一方面，信托市场的竞争格 局刚刚形成，信托公司还有相对优势。 为抓住机遇，2005 年下半年，公司董事会通过了新的发展战略。公司长期战略是专业化、品牌 化，即在不动产和特定产业（能源、基础设施、环保和医疗）领域，打造可持续发展的投资管理能 力，提供综合的中长期金融服务，成为知名的资产管理品牌。公司短期战略是低风险、多元化，即利 用信托的制度优势，在风险管理、信用管理、破产隔离、遗产规划、税务规划、过桥融资、企业并 购、资产证券化、项目融资、财富管理规划、投资银行等一系列领域，通过与银行、政府、大型企业 等合作，为客户提供多元化、低风险的金融服务，成为业内知名的金融策划品牌。根据公司的发展战 略和实际情况，2006 年度的工作思路一是建立与上海地区经营环境相适应、与上市公司和信托投资 公司要求相适合、与公司实际情况相符合的企业运行机制；二是在固有业务项下，理顺固有业务管理 体制，彻底解决历史遗留问题，力争为公司的正常经营奠定良好的基础，在信托业务项下，加强存量 信托业务的管理，同时全面启动品牌化产品和服务策略，力争形成一定规模的信托业务；三是建立比 较完善的财务管理和财务分析体系，保持现金流基本平衡，力争形成持续的盈利能力。 2.3 公司面临的风险因素的分析 2．3．1 信托行业政策与管制风险 我国目前实行的是金融业分业经营政策，信托业是银行、保险、证券行业之外的第四大金融行 业，是信托市场的特许经营主体，有一定的垄断性。但面对世界其他国家的混业经营趋势，我国也有 实行金融业混业经营的可能性。实行混业经营之后，信托业的行业地位将受到挑战，信托投资公司经 营也将受到重大影响。 就此，安信信托注重加强宏观经济政策的研究，把握监管趋势，注意根据政策变化适时调整机构 战略。公司和其他金融同业之间保持紧密战略联盟和策略联盟关系，加强联系，加紧融合，实现资源 互补。 2．3．2 信托市场竞争风险 随着我国国民经济持续稳定增长，理财市场的规模和内容将不断扩大，但竞争也逐渐激烈。一方 面，信托业内各公司的差异正在凸显，虽然总体上合作大于竞争，但是竞争格局正日渐形成；另一方 面，其他金融机构，如商业银行、证券公司、基金管理公司等的理财业务也日渐发展，加剧了竞争。 在信托公司本身，一是信托制度还不是很完善，展业受到一定影响；二是自身组织管理还有待进一步 提高；三是核心竞争能力还未完全形成。本公司尽管作为国内仅有的两家上市信托公司之一，拥有独 特的比较优势和公众形象；但仍需尽快形成核心竞争力，巩固市场地位。 目前公司经营管理层正根据董事会通过的发展战略，制定具体实施方案，加紧形成公司核心竞争 力，避免信托市场风险。 2．3．3 经营管理风险 由于国家金融政策的调整，信托投资公司刚刚进行了全行业调整，由以负债为驱动的存贷款业务 转为真正的信托业务――资产管理业务。这一政策性转型，对信托投资公司在法人治理结构、组织机 构设置、内部控制、风险管理、人员知识结构等方面提出了新的要求，信托投资公司必须适时作出调 整。 12 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 公司正在完善修订经营管理制度，并根据上市公司治理准则在公司治理层面制定和完善独立董事制 度、信息披露制度、总经理工作细规则、董事会议事规则、关联交易制度、重大投资决策制度等，使 公司的经营管理尽快进入规范化、法制化，保证公司的日常生产经营和持续稳定发展。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 22 日召开第四届董事会第十四次会议董事会会议。 2)、公司于 2005 年 4 月 19 日召开第四届董事会第十五次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 21 日的中国证券报 3)、公司于 2005 年 6 月 19 日召开第四届董事会第十六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 22 日的中国证券报 4)、公司于 2005 年 7 月 7 日召开第四届董事会第十七次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 8 日的中国证券报 5)、公司于 2005 年 8 月 23 日召开第四届董事会第十八次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 25 日的中国证券报 6)、公司于 2005 年 9 月 19 日召开第四届董事会第十九次会议董事会会议。 7)、公司于 2005 年 10 月 18 日召开第四届董事会第二十次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 20 日的中国证券报 8)、公司于 2005 年 11 月 2 日召开第四届董事会第二十一次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 5 日的中国证券报 9)、公司于 2005 年 12 月 2 日召开第四届董事会第二十二次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 8 日的中国证券报 10)、公司于 2005 年 12 月 29 日召开第四届董事会第二十三次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日的中国证券报 2005 年董事会共召开 10 次董事会会议,会议符合《公司法》和公司章程的有关规定，会议形成 决议合法有效。 根据相关规则,相关决议已经履行信息披露程序。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2005 年度由公司股东大会作出，并需董事会执行的决议如下： 一、公司于 2005 年 8 月 11 日召开 2005 年度第一次临时股东大会临时股东大会，会议以记名投 票方式通过了《关于转让鹏华基金管理有限公司股权的提案》。2005 年 10 月，公司接到中国证监会 证监基金字(2005)169 号文《关于同意鹏华基金管理有限公司股东出资转让并修改公司章程的批 复》，公司拟实施的转让鹏华基金管理有限公司 16.68%股权的事项已获中国证监会审核通过。股权 过户已于 2005 年 11 月 30 日获得深圳市工商行政管理局批准。 二、公司 2006 年度第一次临时股东大会于 2006 年 1 月 9 日下午 2 点在上海市漕溪北路 41 号 4 楼上海社会科学会堂召开，会议以记名投票方式通过了《安信信托投资股份有限公司重大资产置换暨 股权分置改革方案的议案》。截止 2006 年 2 月 8 日，本公司与重组方上海国之杰投资发展有限公司 已将国之杰持有的评估价值为 329,154,597.40 元的资产以及国之杰对安信信托的债权 13 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 103,222,513.64 元，合计 432,377,111.04 元与安信信托账面值为 432,139,849.61 元的资产进行了 置换，交割手续已经办理完毕，相关的法律手续已经办理完毕，资产置换方案实施完毕。 北京君泽君律师事务所对实施结果出具法律意见，认为：“本次重大资产置换符合《公司法》及 相关法律法规的规定，交易双方为完成本次资产置换已履行了必要的法律手续，所置换资产已实现交 割，本次重大资产置换已实施完毕。” （四）利润分配或资本公积金转增预案 不分配不转增 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第四届监事会第七次会议于 2005 年 4 月 19 日下午在公司会议室召开，公司现有监事 3 人， 到会监事 2 人，监事汪斌先生因故未能出席本次会议。本次会议符合《公司法》和公司章程的有关规 定，会议形成决议合法有效，会议经过充分讨论，一致通过如下决议： 一、2004 年度监事会工作报告； 二、公司 2004 年度报告及年度报告摘要； 三、关于调整公司监事的提案 1、根据本人申请，公司监事汪斌先生由于工作变动拟辞去本公司监事职务； 2、根据公司职工代表大会的推荐，同意张迈女士为公司监事。 四、监事会议事规则修订案（具体内容详见 http://www.sse.com.cn）。 2、第四届监事会第八次会议于 2005 年 11 月 2 日在公司会议室召开。会议符合有关国家法律法 规和《公司章程》的规定，合法有效，会议审议并一致通过了《重大资产置换暨关联交易报告书（草 案）》，监事会认为： 本次重大资产置换暨关联交易事项完成后，将改善上市公司的资产质量、提高公司的盈利能力， 有利于公司及全体股东的利益。本次置换的资产均经过具有证券从业资格的中介机构进行审计或评 估，定价有利于公司利益，符合公平、公正、自愿、诚信原则，未侵害公司中小股东的利益。 2005 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定，依法独立履行职责， 行使了对董事会成员和公司高级管理人员的监督职能。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》及公司章程及国家有关规定运作，公司决 策程序合法，完善了内控制度，没有发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时存在违反法律、 法规、公司章程及损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司所审计并出具无保留审计意见的审计报 告，该财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 经公司股东大会批准，公司以每股人民币 3.6 元的价格将所持有的 25,020,000 股鹏华基金管理 有限公司股份（占鹏华基金管理有限公司总股份的 16.68%）转让给深圳市北融信投资发展有限公 司。 本监事会认为：公司出售上述资产的交易价格合理，没有发现损害部分股东的权益或造成公司资 产流失的情况。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 安信信托投资股份有限公司第四届监事会第八次会议于 2005 年 11 月 2 日在公司会议室召开。会 议符合有关国家法律法规和《公司章程》的规定，合法有效。会议审议并一致通过了《重大资产置换 暨关联交易报告书（草案）》，监事会认为： 14 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 本次重大资产置换暨关联交易事项完成后，将改善上市公司的资产质量、提高公司的盈利能力， 有利于公司及全体股东的利益。本次置换的资产均经过具有证券从业资格的中介机构进行审计或评 估，定价有利于公司利益，符合公平、公正、自愿、诚信原则，未侵害公司中小股东的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、冻结被告银行存款 1148.39 万元或查封、扣押相应等值财产，原告已经于 2005 年 12 月 6 日 撤诉，原告提出的撤诉申请符合法律规定，准许原告天津市蓝天日化有限公司撤回起诉，原告撤回起 诉，该重大诉讼事项已于 2005-11-18,2005-12-14 刊登在中国证券报上。 2)、原告在《起诉状》中请求：要求被告向原告支付保函项下垫付 3,449,000.95 美元及利息 535,672.96 美元；支付保费 1,247,490 元人民币。要求被告承担本案的诉讼费，该重大诉讼事项已 于 2005 年 11 月 18 日刊登在中国证券报上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2、出售资产情况 1)、2005 年 6 月 17 日，本公司向深圳市北融信投资发展有限公司转让鹏华基金管理有限责任公 司 16.68%股权，该资产的帐面价值为 25,020,000 元人民币，实际出售金额为 90,072,000 元人民 币，产生损益 65,052,000 元人民币，本次出售价格的确定依据协商定价，该事项已于 2005-08-12、 2005-10-20、2005-12-02 刊登在中国证券报上。有力保证了我公司股权转让收益的正常实现，保护 了上市公司及中小股东的利益，转让收益 6505.20 万元计入当期财务业绩中。 ， 3、资产置换情况 1)、2006 年 1 月 9 日，本公司将持有的部分应收账款、其他应收款、信托贷款、长期股权投 资、无形资产与公司控股股东上海国之杰投资发展有限公司持有的银晨网讯科技有限公司 74.0488% 的股权；上海假日百货商厦第六、七层商业房产，上海国之杰投资发展有限公司对本公司的债权 103,222,513.64 元进行置换，本次置换价格的确定依据（一） 有利于本公司的长期健康发展、有利 于提升业绩、符合本公司全体股东根本利益的原则； （二） 有利于解决历史遗留问题，化解金融风 险的原则； （三） 尽可能避免同业竞争、减少关联交易的原则； （四） “公开、公平、公正”的 原则； （五） 社会效益、经济效益兼顾的原则； （六） 诚实信用、协商一致的原则 ，公司置出 资产的的帐面价值为 438,971,579.34 元人民币，评估价值为 432,139,849.61 元人民币，作价 432,139,849.61 元人民币，评估价值为 432,377,111.04 元人民币，作价 432,377,111.04 元人民 币，该事项已于 2006 年 2 月 9 日刊登在中国证券报上。有利于改善公司基本面，使公司具有持续经 营能力，维持管理层的稳定,完善公司的股权制度和治理结构，有利于公司的长期协调发展，注入优 质资产，置出不良资产，提高公司盈利能力，改善公司财务状况，恢复公司持续经营能力，截止 2006 年 2 月 8 日，本公司与重组方上海国之杰投资发展有限公司已将国之杰持有的评估价值为 329,154,597.40 元的资产以及国之杰对安信信托的债权 103,222,513.64 元，合计 432,377,111.04 元与安信信托账面值为 432,139,849.61 元的资产进行了置换，交割手续已经办理完毕，相关的法律 手续已经办理完毕，资产置换方案实施完毕， （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 2、资产、股权转让的重大关联交易 见会计报表附注八、关联方关系及其交易。 15 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 3、报告期末资金被占用情况及清欠方案 上海立信长江会计师事务所对本公司出具了信长会师函字（2006）第 113 号《关于公司与关联方 资金往来及公司对外担保的情况说明》，该说明提及截至 2005 年 12 月 31 日止，公司账面记载的控 股股东、实际控制人及其附属企业占用资金余额为人民币 14,287.86 万元，其中 80 万元为非经营性 占用，该占用关联方三至酒店自 2006 年 1 月已成为本公司控股子公司，故该非经性占用已得到解 决。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 ～ 公司对控股子公司的担保情况 报告期末对控股子公司担保余额合计 59,800,000.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 59,800,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 16 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 1．关于资产置换完成后对银晨网讯科技有限公司利润补足的承诺 国之杰将其持有的银晨网讯科技有限公司（以下简称“银晨网讯”）74.0488%的股权及其他资产 置入安信信托。根据预测，银晨网讯 2006 年税后净利润可达 2860.42 万元。如果审计机构对银晨网 讯 2006 年、2007 年和 2008 年财务报告出具标准无保留意见的审计报告显示其税后净利润不足 2860.42 万元，不足部分将由国之杰以现金方式补足，并在审计报告出具之日起十日内向银晨网讯支 付。如果审计机构对银晨网讯 2006 年、2007 年和 2008 年财务报告未出具标准无保留意见的审计报 告，国之杰将以现金方式向银晨网讯补偿 2860.42 万元，并在审计报告出具之日起十日内向银晨网讯 支付。 2．关于国之杰所持安信信托股份禁售的承诺 国之杰现持有的安信信托 100,199,214 股自股权分置改革后复牌之日起至银晨网讯 2008 年度审 计报告出具后且上述利润补足承诺完成之日，不上市交易或转让；国之杰拟受让的鞍山市财政局 20,904,090 股、鞍山市信玉资产管理有限公司 13,000,000 股，辽宁石油化纤公司鞍山分公司 16 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 6,342,336 股和中国工商银行鞍山市分行 6,342,336 股，自该等股权完成过户之日起至银晨网讯 2008 年度审计报告出具后且上述利润补足承诺完成之日，不上市交易或转让。 根据本公司 2006 年第一次临时股东大会暨 A 股市场相关股东会议审议通过的《安信信托投资股 份有限公司重大资产重组及股权分置改革的议案》，截止 2006 年 2 月 8 日，本公司与重组方上海国 之杰投资发展有限公司的资产置换交割手续已经办理完毕，相关的法律手续已经办理完毕，资产置换 方案实施完毕。 非流通股股东鞍山市财政局和鞍山市信玉资产管理有限公司已经分别将其持有的安信信托 20,904,090 股和 13,000,000 股转让给上海国之杰投资发展有限公司，2006 年 4 月 21 日取得了中国 证监会豁免要约收购的批复，相关过户手续已于 2006 年 4 月 25 日前完成。至此，上海国之杰投资发 展有限公司持有安信信托股份数达 146,787,976 股，占总股本的 32.32%。 根据交易所安排,本公司股票将于 2006 年 5 月 8 日复牌。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任北京天华会计师事务所为公司的境内审计机 构，公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构， 2005 年度公司与大股东上海国之杰发展有限公司已进行了实质性的重大资产重组，且公司已迁 址上海，核心资产与业务都集中在上海，鉴于本公司业务地域发生变化，公司改聘会计师事务所。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 2005 年 9 月 13 日，公司收到了证监会上海稽查局的立案调查通知书:因涉嫌违反证券法规而被 立案调查。公司一直给予积极配合。 （十三）其它重大事项 1)、见《中国证券报》2005-12-27 、2006-04-27 2)、见《中国证券报》2005-07-08 十二、备查文件目录 （一）载有董事长签名的 2005 年年度报告文本。 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）其他有关资料。 董事长：曲玉春 安信信托投资股份有限公司 2006 年 4 月 28 日 17 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 审 计 报 告 信长会师报字（2006）第 22331 号 安信信托投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安信信托投资股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2005 年度的利润及 利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2005 年度现金流量表和合并 的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《金融企业会 计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 中国·上海 二 OO 六年四月二十八日 18 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 安信信托投资股份有限公司 二 OO 五年度会计报表附注 一、公司简介 安信信托投资股份有限公司系非银行金融机构（原名：鞍山市信托投资股份有限公 司），于 2004 年 8 月 6 日更名为安信信托投资股份有限公司(以下简称公司或本公司)， 注册地址变更为上海市杨浦区控江路 1553-1555 号 A 座 3 楼 301 室，其前身为鞍山市信 托投资公司，成立于 1987 年 2 月。1992 年经辽宁省经济体制改革委员会和中国人民银 行辽宁省分行批准改组为股份有限公司，总股本为 102,750,000.00 元。1994 年 1 月公 司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，经过转增、送配股，至本报告期末公司总股 本为 454,109,778.00 元。 本公司于 2003 年 3 月 13 日收到银复[2003]43 号文《中国人民银行关于鞍山市信托 投资股份有限公司重新登记的批复》，并于 2003 年 3 月 28 日获得中国人民银行沈阳分 行颁发的《中华人民共和国信托机构法人许可证》。本公司重新登记后可以经营下列本 外币业务：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务，受 托经营法律、行政法规允许从事的投资基金业务，作为投资基金或者基金管理公司的发 起人从事投资基金业务，受托经营公益信托，经营企业资产的重组、购并及项目融资、 公司理财、财务顾问等中介业务，受托经营国务院有关部门批准的国债、政策性银行债 券、企业债券等债券的承销业务，代理财产的管理、运用和处分；代保管业务，信用见 证、资信调查及经济咨询业务，以银行存放、同业拆放、贷款、融资租赁或投资方式运 用自有资金，以固有财产为他人提供担保，办理金融同业拆借，中国人民银行批准的其 他业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 公司执行《企业会计制度》。母公司执行《金融企业会计制度》，控股子公司 均执行《企业会计制度》。 （二）会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 19 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （五）外币业务核算方法 外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇 率，折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金 额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态 前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额 均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性 强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账 面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值 为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成 本或相关应收项目。 （八）坏账核算方法 1、坏账的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人 死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未 履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核 销。 2、坏账损失的核算方法 采用备抵法核算。 3、坏账准备的计提方法和计提比例 按余额百分比法并结合个别认定估算坏账损失。 按余额百分比法计提坏账准备的比例为 6‰。 20 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （九）存货核算方法 1、存货分类 存货分类为：原材料、库存商品、产成品、低值易耗品、开发产品、开发成本。 2、取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品摊销方法 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调 整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十）自营证券核算方法 1、自营证券分类 股票、债券、基金和权证等经营性证券。 2、自营证券的计价方法 按照清算日买入时的实际成本计价。 3、自营证券跌价准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了，对自营证券进行全面清查，如果发现由于自营证券成本 高于市价等原因，致使自营证券发生减值，按其减值部分计提自营证券跌价准备。自营 证券跌价准备按单项资产计提，并计入当期损益。 （十一）贷款损失核算方法 1.贷款损失确认标准 采用五级分类标准，按贷款期末余额的风险程度确认。 2.贷款损失的核算方法 采用备抵法。 21 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 3.贷款呆账准备的计提方法和计提比例 根据《金融企业会计制度》规定的五级分类标准，按各类贷款期末余额的不同比例 计提贷款呆账准备。各类贷款计提呆账准备比例如下： 分 类 计提比例（%） 正常类 0 关注类 2 次级类 20 可疑类 50 损失类 100 （十二）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得 债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性 交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所 确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资 期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入 资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3 号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按 原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债 券投资溢价或折价。 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减 值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会 [2004]3 号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十三）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准 22 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位 价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类 房屋及建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 3、固定资产的取得计价 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账 价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价 值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计 净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良 支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单 独计提折旧。 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35 5％ 2.71％ 专用设备 3－5 5％ 19－31.67％ 运输设备 10 5％ 9.5％ 其他设备 6 5％ 15.83％ 5、固定资产减值准备的计提 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资 产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续 后再作调整。 23 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入 账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价 值。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超 过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限 的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较 小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资 产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 24 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期 损益。 2、借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠 地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时， 确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议 规定确认为收入。 4、提供与金融业务相关服务： 在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入和成本的金额能够可靠地计量时，确 认提供与金融业务相关服务收入的实现。 （十九）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 1、会计政策的变更 公司报告期内无重大会计政策的变更。 2、会计估计的变更 公司报告期内无重大会计估计的变更。 25 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 3、重大会计差错更正事项说明 （1）重大会计差错更正事项说明对报表的影响明细如下： 对 2005 年初留存收益的影响 项 目 其中：对 2005 年初未分配利润的 对本年度净利润的影响 影响 补计坏账准备 -34,668,686.35 -1,023,374.52 补提诉讼赔偿费用 -12,485,000.00 --- 补提所得税 -7,359,904.03 --- 长期股权投资减值准备 -5,727,000.00 --- 房地产追溯补计成本 -2,964,472.56 --- 子公司权益法差错更正 2,113,107.22 --- 合计 -61,091,955.72 （2）具体说明如下： a、公司分别于 1999 年及以前年度和 2004 年度少计坏账准备 28,879,295.68 元和 5,789,390.67 元，其对财务报告相关会计差错事项公司进行更正如下：对 2005 年以前相关年度进行了追溯调整， 调减 2003 年及以前和 2004 年利润分别为 28,879,295.68 元和 5,789,390.67 元。 具体说明如下：公司于 1999 年及以前形成对亚光大厦公司债权 28,879,295.68 元，鞍山市中级 人民法院于 1997 年 12 月 5 日下达（1997）鞍经初第 398 号民事调解书，要求亚光大厦公司偿还公 司，但公司对该债权无法获取相关权益，应全额计提其他应收款坏账准备，故调减 2003 年及以前年 度利润。 子公司鞍山宏信典当有限责任公司（以下简称典当公司）追溯调整逾期贷款呆账准备 3,675,608.50 元（账龄 5 年以上，无法收回），调整后 2004 年净资产为-5,789,390.67 元，由于公 司对典当公司有应收款项，公司按典当公司的净资产负数计提坏账准备金额为-5,789,390.67 元，追 溯调减 2004 年度利润。 b、公司于 2003 年及以前年度少计诉讼赔偿款为 12,485,000.00 元，其对财务报告相关会计差错 事项公司进行更正如下：对 2005 年以前相关年度进行了追溯调整，分别为调减 2003 年及以前利润 7,155,000.00 元和调减 1999 年度利润 5,330,000.00 元。 具体说明如下：鞍山市商业银行股份有限公司鞍钢支行（以下简称鞍山商行）于 1999 年 12 月 24 日，与国营鞍山化纤毛纺织总厂签订借款合同，借款金额为人民币 1,040 万元，年利率 7.605％， 借款期限为 1999 年 12 月 24 日至 2000 年 12 月 24 日止（后展期一年）。公司为该借款合同提供连带 责任保证担保。辽宁省鞍山市中级人民法院于 2003 年 2 月 14 日以（2002）“鞍民三初第 223 号”民 事判决书判决公司承担不能清偿债务的二分之一的赔偿责任。截止 2003 年 9 月 30 日，公司拖欠鞍山 商行 715.50 万元（即国营鞍山化纤毛纺织总厂拖欠鞍山商行贷款本息合计 1,421.00 万元的一半）， 故调减 2003 年及以前年度利润。 26 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 1992 年 12 月 19 日，委托方云南省保山地区金融市场、受托方公司和借款方海口华立企业发展 公司共同签订了资金委托贷款协议书。委托方提供 1,446 万元，委托公司贷款给海口华立企业发展公 司。截止 1995 年 11 月 25 日海口华立企业发展公司已偿还本息 4,395,206.36 元，且无力偿还余下的 委托方贷款。1998 年 5 月 5 日，云南保山地区金融市场起诉公司，由云南省高级人民法院于 1999 年 3 月 19 日“（1998）云高经终字第 254 号”民事判决：要求公司偿还剩余本金 1,066 万元及利息 7,000,716.64 元。后于 2005 年 1 月 13 日，云南省高级人民法院关于“云南保山地区金融资金拆借 合同纠纷一案”的《民事判决书》“(2005)云南民二再字第 2 号”判决如下：由公司补偿由给原云南 省保山市金融市场(现保山地区金融市场清算组)流失款 533 万元人民币；同时，该民事判决书中提及 “（1998）云高经终字第 254 号”民事判决书已经发生法律效力，在 1999 年应对该赔偿事项合理确 认预计负债，故该赔偿款 533 万元应由 1999 年当期承担。 c、公司于 2001 年及以前年度少计所得税 7,359,904.03 元，其对财务报告相关会计差错事项进 行公司更正如下：对 2005 年以前相关年度进行了追溯调整，调减 2001 年及以前利润 7,359,904.03 元。 具体说明如下：系 2001 年及以前年度解缴的所得税款，公司长期挂账且无法提供预缴所得税款 的依据，故实际为发生当期少计的所得税，应调减 2001 年及以前利润。 d、公司于 2004 年少计长期股权投资减值准备 5,727,000.00 元，其对财务报告相关会计差错事 项公司进行更正如下：对 2005 年以前相关年度进行了追溯调整，调减 2004 年利润为 5,727,000.00 元。 具体说明如下：公司于 2004 年 9 月与鞍山市信玉资产管理服务有限公司（以下简称信玉公司） 签订股权转让协议，信玉公司将其持有的鞍山自控仪表（集团）股份有限公司的法人股 1700 万股作 价 3,332 万元，抵顶公司对信玉公司的信托贷款 3,332 万元，公司对鞍山自控仪表（集团）股份有限 公司的长期股权投资的入帐成本以重组债权的账面价值入帐，超过应享有的净资产份额的部分，即 5,727,000.00 元应计提长期股权投资减值准备，调减 2004 年利润。 e、子公司鞍山信托投资公司房地产经营开发有限公司少计成本 2,964,472.56 元，其对财务报告 相关会计差错事项公司进行更正如下：对 2005 年以前相关年度进行了追溯调整，调减 2003 年及以前 利润为 2,964,472.56 元。 具体说明如下：鞍山信托投资公司房地产经营开发有限公司 2003 年及以前年度将抵债转入的房 产对外销售，少转成本 2,964,472.56 元，故调减 2003 年及以前年度利润。 f、子公司权益法差错更正主要为：公司于 2004 年和 2003 年及以前年度对“长期股权投资-鞍山 信托投资公司房地产经营开发有限公司”权益法核算存在差错，2004 年和 2003 年及以前年度分别 为-222,237.96 元和 2,561,415.99 元，其他权益法调减利润 226,070.81 元，其对财务报告相关会计 差错事项公司进行更正如下：对 2005 年以前相关年度进行了追溯调整，调减 2004 年利润 222,237.96 元，调增 2003 年及以前年度利润为 2,335,345.18 元。 g、长期股权投资差错更正：“长期股权投资－海口新外滩”的投资成本为 3,500 万元，系公司 于 2004 年 1 月公司付款给海南佳贸实业有限公司 3,500 万元，用于共同开发海南佳贸实业有限公司 的海口新外滩项目。资料证明，公司对于海南佳贸实业有限公司不拥有股权，应作为资金往来款列入 其他应收款进行核算。其对财务报告相关会计差错事项公司进行更正如下：对 2005 年以前相关年度 进行了追溯调整，调减 2004 年长期股权投资－海口新外滩 3,500 万元，调增 2004 年其他应收款－海 口新外滩 3,500 万元。 27 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （二十一）合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司 规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复 函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投 资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进 行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 公司主要税种和税率为 税种 税率 计缴基数 营业税 5％ 应纳税营业额 城建税 7％ 应纳增值税额与应纳营业税之和 增值税 17％ 当期的销项税额－当期允许抵扣的进项税额 所得税 33％ 应纳税所得额 四、控股子公司及合营企业情况 被投资单位全称 企业类型 注册资本 经营范围 母公司实 母公司控 合并范围内控股 是否合并 际投资额 股比例 比例 鞍山宏信典当有限责任公司 有限责任公司 1,000 万元 质押典当业务、房地产抵押典当业务、限 900 万元 90% 100% 是 额内绝当物品的变卖、鉴定评估及咨询服 务 鞍山信托投资公司房地产经 有限责任公司 4,000 万元 房产开发、商品房出售、出租 3,600 万元 90% 100% 是 营开发有限公司 鞍山市信安资产经营有限公 有限责任公司 4,000 万元 高新技术产业投资；新技术项目投资策划 3,000 万元 75% 75% 是 司（原名为鞍山市信安高新 与咨询、可行性研究；对外投资、投资项 技术投资有限公司） 目策划与咨询管理；企业资产的策划咨 询；经济技术信息咨询；代理专利与非专 利技术投资；资产经营与开发；房屋租赁 与物业管理。 上海凯盟投资发展有限公司 有限责任公司 3,000 万元 实业投资,科技投资,投资管理,科技信息领 2,000 万元 66.67% 100% 是 域内的“四技”服务,形象设计与策划,投 资咨询,企业管理咨询。 上海国之杰置业有限公司 有限责任公司 10,000 万元 房地产开发经营,高科技产业投资管理经 8.500 万元 85% 85% 是 营,企业形象策划,汽车配件等 上海假日百货有限公司 有限责任公司 1,000 万元 百货,五金交电,食品,南北货的销售,服装 950 万元 95% 95% 是 生产及加工,金银饰品的零售和修理，烟酒 （限零售）。 28 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 717,478.01 170,272.12 银行存款 89,874,832.86 24,775,328.77 其他货币资金 79,687.06 --- 合 计 90,671,997.93 24,945,600.89 （二）拆放同业 单位名称 年末数 年初数 三冶财务公司 --- 13,500,000.00 （三）短期投资和短期投资跌价准备 项 目 年 末 数 年 初 数 年末市价总额 （12 月 30 日交易市价） 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股票投资 --- --- 1,603,587.61 303,040.00 --- 国债投资 27,669,116.45 1,307,346.45 37,095,793.14 1,089,172.64 26,361,770.00 合计 27,669,116.45 1,307,346.45 38,699,380.75 1,392,212.64 26,361,770.00 其中：债券投资年末数 债 券 名 称 面 值 投 资 成 本 年末市价总额 （12 月 30 日交易市价） 97 国债（4） 23,329,000.00 27,669,116.45 26,361,770.00 （四）应收账款 1、账龄分析 年 末 数 年 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 占总额比例 占总额比 账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 坏账准备 （%） 例(%) 计提比例(%) （%） 1 年以内 8,079,849.81 28.18 0.52 42,214.10 1,583,508.29 2.21 0.60 9,501.05 1－2 年 1,125,518.00 3.92 20.00 225,103.60 2,723,680.96 3.79 0.60 16,342.09 2－3 年 --- --- --- --- 5,669,384.55 7.90 0.60 34,016.31 3 年以上 19,471,150.97 67.90 3.87 754,140.53 61,804,672.18 86.10 0.37 228,896.40 合 计 28,676,518.78 100.00 1,021,458.23 71,781,245.98 100.00 288,755.85 2、年末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 16,097,386.34 元，占应收 账款总金额的 56.13％。 3、对金额较大或账龄较长的应收账款不计提坏账准备，或计提坏账准备比例为 5％ 及以下的说明：年末应收账款中 18,424,011.71 元已于 2006 年 1 月置换给上海国之杰投 资发展有限公司，2005 年 12 月 31 日未按个别认定计提特殊准备。明细列示如下： 29 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 不计提或低比例计提 说明 单位名称 金额 账龄 的理由 鞍山市矿泉啤酒厂 2,691,223.25 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 鞍山市化工二厂 2,434,216.30 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 营口万和经济开发区 2,402,063.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 北方铸钢厂 1,534,200.79 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 鞍山带钢厂 1,432,890.17 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 鞍山市液化石油气钢瓶厂 1,327,014.05 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 鞍山市化工建材工业总公司 1,033,703.53 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 营口人保 980,530.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 鞍山市第二热电厂 743,279.12 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 通风除尘设备总厂 715,104.64 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 水泥厂 691,118.61 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 冷却器厂 565,616.26 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 鞍山市钢木家具厂 355,299.26 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 鞍山市对外贸易公司 281,418.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 鞍山爱科集团公司元件三厂 250,365.96 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 金刚洗衣公司 241,351.77 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 鞍钢东矿综合工业公司 235,206.51 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 国营鞍山化纤毛纺织总厂 207,795.98 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 三亚中亚 129,143.95 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 鞍山热电新材股份有限公司 123,898.30 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 金细贸易公司诉讼费 42,030.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 鞍山市装饰布总厂 6,542.26 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 合计 18,424,011.71 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款 1、账龄分析 年 末 数 年 初 数 坏账准备 坏账准备 占总额比 占总额比 账 龄 账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备 例(%) 例(%) (%) (%) 1 年以内 114,487,690.82 21.91 0.60 686,926.14 190,791,011.70 35.81 0.60 1,144,746.07 1－2 年 115,541,313.85 22.11 0.60 693,247.88 96,427,343.13 18.10 0.63 604,005.77 2－3 年 34,001,660.00 6.51 0.60 204,010.00 67,255,048.81 12.62 0.60 403,530.29 3 年以上 258,502,610.73 49.47 21.35 55,180,946.82 178,296,475.43 33.47 29.61 52,794,992.54 合 计 522,533,275.40 100.00 56,765,130.84 532,769,879.07 100.00 54,947,274.67 2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 249,920,827.26 元，占 其他应收款总金额的比例为 47.83％。 3、年末对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备，或计提坏账准备比例 为 5％及以下的说明： 30 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （1）年末其他应收款中 224,825,648.13 元已于 2006 年 1 月置换给上海国之杰投资 发展有限公司，2005 年 12 月 31 日未按个别认定计提特殊准备。明细列示如下： 不计提或低比例计 单位名称 金额 账龄 说明 提的理由 泰和投资公司 95,348,035.26 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 中山证券 30,485,241.26 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 上海怡通和华教育信息技术 23,500,000.00 1至2年 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 有限公司 化纺厂 15,657,934.40 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 财政局 14,489,796.99 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 工会借款 9,931,731.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 热电化工 6,353,205.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 玉佛苑拨款 5,441,474.63 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 百货大楼 5,206,500.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 海南金安(买入返售证券) 5,000,000.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 实业房屋 1,771,840.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 咨询公司拨款 1,645,159.82 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 第一制药厂 1,551,505.19 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 亚光大厦 1,129,275.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 天津部 1,046,300.21 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 百货大楼 1,033,867.80 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 第一制药厂 956,131.61 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 化纺厂 953,528.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 第一制药厂 689,335.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 融宝--化纺厂 598,500.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 亚光大厦 595,713.92 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 诉讼保全(玻璃)赵春辉 287,530.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 铁东法院 216,223.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 振东金属结构厂 214,097.99 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 王卫东借契税 120,000.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 李德福借款 84,091.17 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 诉讼保全(电子电力)李扬光 70,230.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 诉讼保全执行费(台王)沈鸿 68,869.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 诉讼费[海城信托]张帅 53,280.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 实业房屋 40,183.85 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 诉讼费(李阳光)电子电力 30,405.00 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 零星客户 255,663.03 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注十一(一) 合计 224,825,648.13 （2）2006 年 4 月 28 日公司与国之杰签订承债式资产转让意向书，国之杰拟向公司 以承债方式受让部分资产，包括其他应收款中金额为 2,333,588.26 元， 2005 年 12 月 31 日未按个别认定计提特殊准备。明细列示如下： 31 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 不计提或低比例计 单位名称 金额 账龄 说明 提的理由 振东金属结构厂 2,333,588.26 3 年以上 拟置换给国之杰 见附注八(三) 4、年末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 泰和投资公司 95,348,035.26 往来款 上海安富房地产开发有限公司 46,000,792.00 往来款 四川新时代实业有限公司 38,500,000.00 往来款 深圳市北融信投资发展有限公司 35,072,000.00 转让鹏华基金款 海口新外滩复兴城 35,000,000.00 往来款 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （六）预付账款 1、账龄分析 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占总额比例(%) 金 额 占总额比例(%) 1 年以内 9,556,918.49 100.00 4,453,846.23 100.00 2、年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （七）短期贷款 项目 年末数 年初数 短期贷款 --- 229,643,800.00 按贷款性质分类： 项目 年末数 年初数 信用 --- 223,503,800.00 保证 --- 2,740,000.00 抵押 --- 3,400,000.00 合计 --- 229,643,800.00 （八）抵押贷款 项目 年末数 年初数 抵押贷款 6,293,000.00 9,879,500.00 （九）委托贷款及委托投资 项目 年末数 年初数 委托贷款 32,720,000.00 94,670,000.00 32 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （十）自营证券 年末数 年初数 项目 成本 市值 跌价准备 成本 市值 跌价准备 股票 1,607,765.90 1,161,803.40 445,962.50 458,337.50 10,875.00 447,462.50 债券 --- --- --- 15,042,004.63 12,200,163.50 2,841,841.13 合计 1,607,765.90 1,161,803.40 445,962.50 15,500,342.13 12,211,038.50 3,289,303.63 （十一）存货及存货跌价准备 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 开发商品 10,542,282.83 1,146,532.90 24,002,525.96 --- 开发成本 8,264,197.81 --- 6,228,478.79 --- 库存商品 59,847.76 --- 67,511.59 --- 合计 18,866,328.40 1,146,532.90 30,298,516.34 --- （十二）中长期贷款 项目 年末数 年初数 中长期贷款 110,000,000.00 --- （十三）逾期贷款 项目 年末数 年初数 逾期贷款 125,441,744.41 429,831,266.92 按贷款性质分类： 项目 年末数 年初数 信用 26,926,974.80 100,586,429.80 保证 86,733,612.61 289,429,680.12 抵押 11,781,157.00 39,815,157.00 合计 125,441,744.41 429,831,266.92 （1）年末逾期贷款中 21,240,532.49 元已于 2006 年 1 月置换给上海国之杰投资发 展有限公司，2005 年 12 月 31 日未追加特别呆账准备。明细列示如下： 单位名称 金额 贷款呆账准备 说明 鞍山市化纤毛纺织总厂 7,420,532.49 1,484,106.50 见附注十一(一) 鞍山市电子电力公司 5,970,000.00 1,194,000.00 见附注十一(一) 鞍山市金剑实业总公司 3,600,000.00 720,000.00 见附注十一(一) 鞍山市金剑轧钢厂 2,000,000.00 1,000,000.00 见附注十一(一) 海城市孤山工贸总公司 1,000,000.00 500,000.00 见附注十一(一) 鞍山正元发展总公司 330,000.00 165,000.00 见附注十一(一) 服装二厂 300,000.00 150,000.00 见附注十一(一) 鞍山市塑料制品三厂 250,000.00 125,000.00 见附注十一(一) 鞍山百货采购供应站 200,000.00 100,000.00 见附注十一(一) 市名优酒采购供应站 170,000.00 42,000.00 见附注十一(一) 合计 21,240,532.49 5,480,106.50 33 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （2）2006 年 4 月 28 日公司与国之杰签订承债式资产转让意向书，国之杰拟向公司 以承债方式受让部分资产，包括逾期贷款中金额为 41,380,000.00 元， 2005 年 12 月 31 日未追加特别呆账准备。明细列示如下： 不计提或低比例计 单位名称 金额 贷款呆账准备 说明 提的理由 鞍山市第二热电厂 5,980,000.00 1,196,000.00 拟置换给国之杰 见附注八(三) 鞍山市玻璃厂 35,400,000.00 17,700,000.00 拟置换给国之杰 见附注八(三) 合计 41,380,000.00 18,896,000.00 （十四）贷款呆账准备 项目 年末数 年初数 贷款呆账准备 81,692,149.42 179,208,882.92 （十五）长期投资 项 目 年 末 数 年 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 113,742,732.36 18,964,694.86 225,262,732.36 18,311,382.36 长期债权投资 17,563,720.56 17,563,720.56 21,530,098.03 17,563,720.56 合 计 131,306,452.92 36,528,415.42 246,792,830.39 35,875,102.92 1、长期股权投资 （1）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注 初始投资成本 年末账面余额 减值准备 年初账面余额 （股） 册资本比例（%） 东北金信（大连）联合开发股份公司 法人股 1,000,000 2.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 鞍山金山实业股份有限公司 法人股 3,500,000 19.44 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 鞍山自控仪表（集团）股份有限公司 法人股 17,465,000 37.01 34,300,100.00 34,300,100.00 --- 34,300,100.00 鞍山市商业银行股份有限公司 法人股 2,764,000 1.62 5,502,000.00 2,502,000.00 --- 5,502,000.00 中国光大银行股份有限公司 法人股 4,022,040 0.06 5,133,000.00 5,133,000.00 --- 5,133,000.00 鹏华基金管理有限公司 法人股 25,020,000 16.68 25,020,000.00 --- --- 25,020,000.00 鞍山房屋建设开发股份有限公司 法人股 11,500,000 18.21 18,400,000.00 18,400,000.00 --- 18,400,000.00 普惠基金 基金 3,750,000 0.19 3,787,500.00 3,787,500.00 139,500.00 3,787,500.00 普丰基金 基金 1,875,000 0.065 1,893,750.00 1,893,750.00 263,812.50 1,893,750.00 合 计 98,536,350.00 70,516,350.00 4,903,312.50 98,536,350.00 （2）其他股权投资 A、成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单 年初余额 本年投资增减额 年末账面余额 年末减值准备 位注册资本 比例(%) 海城西柳宾馆 1987 年-2007 年 17.00 435,000.00 --- 435,000.00 435,000.00 鞍山永发工贸有限公司 1992 年起 12.60 800,000.00 --- 800,000.00 800,000.00 海南大陆置业公司 1992 年起 8.20 5,750,000.00 --- 5,750,000.00 5,750,000.00 鞍山信托工业公司 1993 年-2003 年 12.50 100,000.00 --- 100,000.00 100,000.00 国营鞍山化纤毛纺总厂 1999 年 4 月起 5.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- 鞍山味邦信佳饮料有限公司 1999 年 12 月起 --- 1,462,000.00 --- 1,462,000.00 --- 中山证券有限公司* 2001 年 9 月起 15.69 80,000,000.00 -80,000,000.00 --- --- 鞍山玉佛国际旅行社有限公司 --- --- 500,000.00 --- 500,000.00 250,000.00 34 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 鞍山市信托建筑公司 --- --- 949,382.36 --- 949,382.36 949,382.36 鞍山信托咨询公司 --- --- 50,000.00 --- 50,000.00 50,000.00 鞍山信玉资产管理服务公司 2004 年 4 月起 10.00 3,500,000.00 -3,500,000.00 --- --- 合 计 94,546,382.36 -83,500,000.00 11,046,382.36 8,334,382.36 *：详见附注十二（三）。 B、权益法核算的对合营企业股权投资 本年权益增减额 年末余额 投资 占被投资单位 投资单位名称 年初余额 其中 起止期 注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 五环实业有限公司 2001年1月起 20.38% 12,200,000.00 --- --- --- --- --- 12,200,000.00 --- 12,200,000.00 上海三至酒店投资管理有限公司 2003年3月起 33.00% 19,980,000.00 --- --- --- --- --- 19,980,000.00 --- 19,980,000.00 合 计 32,180,000.00 --- --- --- --- --- 32,180,000.00 --- 32,180,000.00 2、长期债权投资 年初余额 本年增减 年末余额 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 投资成本 应收利息 小计 投资成本 应收利息 小计 投资成本 应收利息 小计 特种金融债券 500,000.00 12.00% 500,000.00 500,000.00 178,666.67 678,666.67 -500,000.00 -178,666.67 -678,666.67 --- --- --- 特种金融债券 2,630,000.00 11.00% 2,630,280.00 2,630,280.00 657,430.80 3,287,710.80 -2,630,280.00 -657,430.80 -3,287,710.80 --- --- --- 特种金融债券 11,000,000.00 12.00% 13,438,300.00 13,438,300.00 525,000.00 13,963,300.00 --- --- --- 13,438,300.00 525,000.00 13,963,300.0 0 特种金融债券 3,137,348.00 7.38% 3,137,348.00 3,137,348.00 463,072.56 3,600,420.56 --- --- --- 3,137,348.00 463,072.56 3,600,420.56 合 计 17,267,348.00 19,705,928.00 19,705,928.00 1,824,170.03 21,530,098.03 -3,130,280.00 -836,097.47 -3,966,377.47 16,575,648.00 988,072.56 17,563,720.5 6 3、长期投资减值准备 （1）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 计提原因 东北金信（大连）联合开发股份公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 预计无法收回 鞍山金山实业股份有限公司 3,500,000.00 --- --- 3,500,000.00 预计无法收回 普惠基金 --- 139,500.00 --- 139,500.00 预计可收回金额低于账面价值 普丰基金 --- 263,812.50 --- 263,812.50 预计可收回金额低于账面价值 海城西柳宾馆 435,000.00 --- --- 435,000.00 预计无法收回 鞍山永发工贸有限公司 800,000.00 --- --- 800,000.00 预计无法收回 海南大陆置业公司 5,750,000.00 --- --- 5,750,000.00 预计无法收回 鞍山信托工业公司 100,000.00 --- --- 100,000.00 预计无法收回 鞍山玉佛国际旅行社有限公司 --- 250,000.00 --- 250,000.00 预计可收回金额低于账面价值 鞍山市信托建筑公司 949,382.36 --- --- 949,382.36 预计无法收回 鞍山信托咨询公司 50,000.00 --- --- 50,000.00 预计无法收回 鞍山自控代表（集团）股份有限公司 5,727,000.00 --- --- 5,727,000.00 预计可收回金额低于账面价值 合 计 18,311,382.36 653,312.50 --- 18,964,694.86 --- （2）长期债权投资减值准备 项目或单位名称 年 初 数 本年增减 年 末 数 计提原因 特种金融债券 13,963,300.00 --- 13,963,300.00 预计无法收回 特种金融债券 3,600,420.56 --- 3,600,420.56 预计无法收回 合 计 17,563,720.56 --- 17,563,720.56 --- 年末余额中的期后处置情况详见附注六（三）。 35 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （十六）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年 初 原 价 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 原 价 房屋及建筑物 101,385,397.91 25,309,280.00 11,379,740.56 115,314,937.35 专用设备 1,811,351.24 180,374.33 1,352,445.24 639,280.33 运输设备 10,143,588.11 --- 925,223.00 9,218,365.11 其他设备 11,955,559.60 432,346.00 30,510.00 12,357,395.60 合 计 125,295,896.86 25,922,000.33 13,687,918.80 137,529,978.39 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 19,850,000.00 元 本年新增固定资产中尚须支付的金额为 5,150,000.00 元 本年出售固定资产原价为 1,752,833.24 元 本年置换出固定资产原价为 10,678,713.48 元 * 年末抵押或担保的固定资产原价为 63,995,310.41 元 * *详见附注十（二）。 2、累计折旧 类 别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 9,727,113.27 2,540,204.18 926,636.04 11,340,681.41 专用设备 1,218,265.57 330,899.21 1,259,200.91 289,963.87 运输设备 1,804,011.03 907,121.55 549,635.76 2,161,496.82 其他设备 1,856,940.27 2,037,456.50 30,510.00 3,863,886.77 合 计 14,606,330.14 5,815,681.44 2,765,982.71 17,656,028.87 （十七）在建工程 本年减少 工程投入 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 转入固定资产 置换减少* 年 末 数 资金来源 占预算比例 国贸大厦 --- 139,326,077.25 16,664.00 --- 139,342,741.25 --- 自筹 --- 假日百货工程主楼装修工程 5,240 万元 19,850,000.00 13,000,000.00 19,850,000.00 --- 13,000,000.00 自筹 63% 合 计 159,176,077.25 13,016,664.00 19,850,000.00 139,342,741.25 13,000,000.00 *详见附注十（二）。 （十八）无形资产 项 目 取得方式 原 值 年 初 数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年 末 数 剩余摊销期限 白血病相关基因 债务重组 140,000,000.00 131,833,333.33 --- 14,000,000.00 22,166,666.67 117,833,333.33 101 个月 研究技术 转入 职工住房使用权 外购 8,783,086.00 1,635,340.11 --- 1,635,340.11 8,783,086.00 --- --- 软件 外购 313,800.00 252,147.27 16,500.00 203,246.28 248,399.01 65,400.99 62-108 个月 合 计 149,096,886.00 133,720,820.71 16,500.00 15,838,586.39 31,198,151.68 117,898,734.32 年末“无形资产-白血病相关基因研究技术”金额为 117,833,333.33 元，已于 2006 年 1 月置换给上海国之杰投资发展有限公司，相关说明见附注十一(一)。 （十九）长期待摊费用 项 目 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数 假日百货东门改造工程 135,609.00 --- 27,121.80 108,487.20 开办费 809,988.25 -1,037.98 --- 808,950.27 其他 385,683.94 200,000.00 585,683.94 --- 合 计 1,331,281.19 198,962.02 612,805.74 917,437.47 36 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （二十）其他长期资产 类别及内容 年初数 本年增加 本年减少 年末数 出租开发商品 --- 13,165,682.25 376,162.35 12,789,519.90 （二十一）短期借款 借 款 类 别 年 末 数 年 初 数 信用借款 12,000,000.00 --- 质押借款 --- 16,960,000.00 保证借款 10,800,000.00 6,000,000.00 合 计 22,800,000.00 22,960,000.00 （二十二）同业拆入 项目 年末数 年初数 同业拆入 203,500,000.00 311,500,000.00 （二十三）委托存款 项目 年末数 年初数 委托存款 39,403,618.18 103,593,618.18 （二十四）卖出回购证券款 项目 年末数 年初数 卖出回购信贷资产 110,000,000.00 --- 公司于 2005 年 12 月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订信贷资产回购合 同，融资金额为 110,000,000.00 元，此笔信贷资产回购日为 2006 年 12 月 20 日，年利 率 7.254%。 （二十五）应付账款 项目 年末数 年初数 应付账款 87,386,904.94 226,856,813.37 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （二十六）预收账款 项目 年末数 年初数 预收账款 1,101,607.98 5,339,182.98 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （二十七）其他应付款 项目 年末数 年初数 其他应付款 286,679,563.94 786,199,142.83 37 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 1、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金 额 未偿还原因 上海国之杰投资发展有限公司 71,908,317.43 往来款 玉佛苑 24,000,000.00 往来款 第四建筑工程有限公司 9,051,626.00 往来款 鞍钢附企住房资金管理中心 7,399,234.89 往来款 2、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 61,608,889.03 元，详见附注八。 （二十八）应付股利 项目 年末欠付股利金额 欠付原因 应付股利 1,085,481.54 股东尚未领取 （二十九）应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 增值税 134,491.13 83,771.09 营业税 1,156,911.62 1,180,084.33 城建税 89,596.60 91,588.68 企业所得税 109,898.72 99,705.39 个人所得税 165,709.02 90,763.15 其他 56,688.46 114,301.32 合 计 1,713,295.55 1,660,213.96 （三十）其他应交款 项 目 年 末 数 年 初 数 教育费附加 28,688.75 64,821.01 其他 214,161.04 184,223.70 合 计 242,849.79 249,044.71 （三十一）预提费用 类别 年 末 数 年 初 数 结存原因 房租 --- 1,400,000.00 --- 电费 312,775.35 --- 尚未结算 合计 312,775.35 1,400,000.00 （三十二）一年内到期的长期负债 年 末 数 年 初 数 25,000,000.00 --- 均为一年内到期的长期借款： 借 款 条 件 年 末 数 年 初 数 抵押借款 25,000,000.00 --- 38 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （三十三）长期借款 借款条件 年末数 年初数 抵押借款 --- 25,000,000.00 保证借款 17,000,000.00 --- 合计 17,000,000.00 25,000,000.00 （三十四）股本 类别 年末数 比例％ 年初数 比例％ 1、非流通股份 发起人股份 其中： 国家持有股份 20,904,090.00 4.61 20,904,090.00 4.61 其中：国有股 20,904,090.00 4.61 20,904,090.00 4.61 境内法人持有股份 166,530,941.00 36.67 166,530,941.00 36.67 非流通股份合计 187,435,031.00 41.28 187,435,031.00 41.28 2、无限售条件的 流通股 A股 266,674,747.00 58.72 266,674,747.00 58.72 3、股份总数 454,109,778.00 100.00 454,109,778.00 100.00 （三十五）资本公积 项 目 年初数 本年增（减） 年末数 股本溢价 3,573,358.18 --- 3,573,358.18 接受损赠非现金资产准备 641,339.39 --- 641,339.39 接受现金捐赠 740,679.59 --- 740,679.59 股权投资准备 3,000,000.00 2,012,651.63 5,012,651.63 拨款转入 11,000,000.00 --- 11,000,000.00 其他资本公积 10,745,115.38 5,180,000.00 15,925,115.38 合计 29,700,492.54 7,192,651.63 36,893,144.17 1、股权投资准备本期增加的说明： 公司子公司上海凯盟投资发展有限公司形成的关联交易差价，本公司相应确认为 “资本公积－股权投资准备”，详见附注八（三）。 2、其他资本公积本期增加的说明： 本年度公司将无法支付的应付款项转入“资本公积-其他资本公积”。 （三十六）盈余公积 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本年减少 年 末 数 法定盈余公积 34,488,883.29 --- --- 34,488,883.29 法定公益金 757,207.15 --- --- 757,207.15 任意盈余公积 69,005,094.95 --- --- 69,005,094.95 合 计 104,251,185.39 --- --- 104,251,185.3 9 39 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （三十七）未分配利润 项 目 金 额 调整前年初未分配利润 -171,712,133.23 调整年初未分配利润（调增＋，调减－） -61,091,955.72 调整后年初未分配利润 -232,804,088.95 加：本年净利润 5,768,544.13 减：提取法定盈余公积 --- 提取法定公益金 --- 年末未分配利润 -227,035,544.82 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润-61,091,955.72 元，详见附注二（二 十）。 （三十八）营业收入 1、利息收入 项 目 本年发生数 上年发生数 利息收入 10,254,193.64 14,842,548.49 2、金融企业往来收入 项 目 本年发生数 上年发生数 金融企业往来收入 119,147.37 103,934.87 3、手续费收入 项 目 本年发生数 上年发生数 手续费收入 8,293,199.08 4,104,084.53 4、证券销售差价收入 项 目 本年发生数 上年发生数 证券销售差价收入 -2,628,862.17 -9,085,870.06 1、投资收益 （1）本年度发生数 项目 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权转让收益 减值准备 合计 短期投资 175,218.54 --- --- --- --- 303,040.00 478,258.54 长期股权投资 --- --- 4,653,720.00 --- 65,052,000.00 -653,312.50 69,052,407.50 长期债权投资 --- 1,269,754.42 --- --- --- -218,173.81 1,051,580.61 合计 175,218.54 1,269,754.42 4,653,720.00 --- 65,052,000.00 -568,446.31 70,582,246.65 （2）上年度发生数 项 目 股权投资收益 债权投资收益 股权转让收 减值准备 合计 益 短期投资 --- --- --- -191.71 -191.71 长期股权投资 5,297,737.92 --- -26,368.40 -5,727,000.00 -455,630.48 合计 5,297,737.92 --- -26,368.40 -5,727,191.71 -455,822.19 40 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （3）、本年度所获得的投资收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活 动： 业务内容 相关成本 交易金额 鹏华基金分红 --- 4,653,720.00 97 国债（4）分红 --- 1,029,931.80 处置鹏华基金股权收益 25,020,000.00 90,072,000.00 2005 年 6 月 17 日公司与深圳市北融信投资发展有限公司签订股权转让合同，以每 股 3.6 元总价 90,072,000.00 元的价格，转让公司持有的鹏华基金 16.68%股权。公司长 期股权投资的投资成本为 25,020,000.00 元，此次转让获取股权转让处置收益 65,052,000.00 元。本次股权转让业经 2005 年 8 月 11 日召开的公司 05 年度第一次临时 股东大会审议通过。中国证监会证监基金字[2005]169 号文核准了此次股权转让事项。 另外，根据 2005 年鹏华基金管理有限公司第一次临时股东会审议通过的 2004 年度利润 分配方案，公司获取 2004 年度股利 4,653,720.00 元。 6、其他营业收入 项 目 本年发生数 上年发生数 租金收入 2,585,766.67 1,280,900.00 售房收入 77,701.50 9,342,694.50 咨询及顾问收入 16,719,218.00 14,268,818.00 商品销售收入 12,393,914.99 16,804,688.11 其他 332,758.00 185.00 合计 32,109,359.16 41,697,285.61 7、地区分部营业收入及营业支出： 本年度发生数 上年度发生数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 上海地区 90,919,330.87 54,625,831.49 19,436,518.14 21,647,920.21 鞍山地区 27,809,952.86 50,148,881.92 31,769,643.11 96,274,189.93 合计 118,729,283.73 104,774,713.41 51,206,161.25 117,922,110.14 公司向前五名客户销售总额为 95,901,000.50 元，占公司本年全部主营业务收入的 80.77%。 （三十九）营业支出 1、利息支出 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 10,520,818.41 19,885,030.11 2、金融企业往来支出 项 目 本年发生数 上年发生数 金融企业往来支出 17,669,279.22 17,476,090.42 41 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 3、自营证券跌价损失 项 目 本年发生数 上年发生数 自营证券跌价损失 -2,843,341.13 -9,101,353.12 4、营业费用 项 目 本年发生数 上年发生数 无形资产摊销 15,838,586.39 9,128,750.54 工资及附加费 13,541,305.52 8,063,350.35 租赁费 6,231,612.81 9,312,258.28 咨询费 5,867,345.59 4,122,899.50 折旧费 5,815,681.44 4,260,011.10 水电费 4,216,179.43 3,153,048.45 税金 3,528,911.09 1,309,200.22 其他 3,147,011.12 4,336,474.23 坏账准备 2,925,471.19 1,665,955.33 差旅费 1,999,492.58 1,390,353.65 招待费 1,730,852.16 1,442,511.67 诉讼费 1,523,207.15 2,595,444.55 律师等中介费 1,414,620.90 1,856,500.00 存货跌价准备 1,146,532.90 --- 监管费 1,064,398.91 --- 呆账准备 1,016,449.29 19,024,136.90 装修费 --- 1,290,186.60 办公费 838,734.19 841,473.04 递延资产摊销 612,805.74 186,282.54 低值易耗品摊销 513,322.60 50,187.00 董事会费 442,644.08 1,566,031.37 邮电费 413,398.25 380,523.58 取暧费 303,448.08 153,339.24 宣传费 296,011.00 786,355.00 保险费 202,763.44 469,756.92 信息披露费 140,000.00 --- 合计 74,770,785.85 77,385,030.06 5、财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 4,252,456.25 3,399,721.59 减：利息收入 171,745.44 298,170.45 手续费 -25,315.15 -2,292.60 合计 4,055,395.66 3,099,258.54 42 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 6、其他业务支出 项目 本年发生数 上年发生数 出租成本 253,008.31 --- 售房成本 274,560.88 7,568,546.40 商品销售成本 --- 583,364.24 其他 74,206.21 1,026,143.49 合计 601,775.40 9,178,054.13 （四十）营业税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 1,866,906.00 2,220,896.26 城建税 7% 82,077.20 155,462.82 其 他 --- 51,583.08 175,569.02 合 计 --- 2,000,566.28 2,551,928.10 （四十一）补贴收入 类别 金额 扶持基金 509,895.78 系于 2005 年 2 月 3 日收到上海市杨浦区经济委员会中小企业扶持基金款项。 （四十二）营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 赔偿及罚款收入 250,200.00 --- 其 他 367,576.17 406,323.99 合 计 617,776.17 406,323.99 （四十三）营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 93,978.28 --- 罚款支出 71,340.00 200.00 其 他 7,321,072.87 608,807.36 合 计 7,486,391.15 609,007.36 占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的营业外支出： 项目及内容 金 额 资产置换损失 7,099,072.87 说明详见附注十（二）2。 （四十四）收到的其他与经营活动有关的现金 509,895.78 元，系收到上海市杨浦 区经济委员会中小企业扶持基金款项。 43 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （四十五）支付的其他与经营活动有关的现金 25,603,655.28 元，均为支付的当期 费用及其他往来款项。 六、母公司会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）应收账款 1、账龄分析 年 末 数 年 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 占总额比 占总额比 账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备 例(%) 例(%) (%) (%) 1 年以内 7,035,683.00 27.38 0.60 42,214.10 329,236.16 0.48 0.60 1,975.42 1－2 年 --- --- --- --- 2,723,680.96 3.95 0.60 16,342.08 2－3 年 --- --- --- --- 4,384,707.55 6.36 0.60 26,308.25 3 年以上 18,664,065.37 72.62 1.88 350,597.73 61,519,343.58 89.21 0.37 227,184.44 合 计 25,699,748.37 100.00 392,811.83 68,956,968.25 100.00% 271,810.19 2、年末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 16,097,386.34 元，占应收 账款总金额的 62.64％。 3、对金额较大或账龄较长的应收账款不计提坏账准备，或计提坏账准备比例为 5％ 及以下的说明：年末应收账款中 18,424,011.71 元已于 2006 年 1 月置换给上海国之杰 投资发展有限公司，2005 年 12 月 31 日未按个别认定计提特殊准备。详细说明见附注五 （四）。 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （二）其他应收款 1、账龄分析 年 末 数 年 初 数 账 龄 占总额 坏账准备 占总额比 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例(%) 计提比例(%) 例(%) 计提比例(%) 1 年以内 142,503,060.58 29.62 5.38 7,667,783.55 142,117,744.07 33.06 4.53 6,432,097.13 1－2 年 73,500,000.00 15.27 0.60 441,000.00 42,810,474.83 9.96 0.60 256,862.85 2－3 年 21,000,000.00 4.36 0.60 126,000.00 67,254,948.81 15.64 0.60 403,529.69 3 年以上 244,190,835.88 50.75 18.40 45,275,967.13 177,754,320.95 41.34 30.31 53,877,255.73 合 计 481,193,896.46 100.00 53,510,750.68 429,937,488.66 100.00 60,969,745.40 2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 254,547,023.65 元，占 其他应收款总金额的比例为 52.90％。 3、年末其他应收款中 224,825,648.13 元已于 2006 年 1 月置换给上海国之杰投资发 展有限公司，2005 年 12 月 31 日未按个别认定计提特别准备。另外，2006 年 4 月 28 日 公司与国之杰签订承债式资产转让意向书，国之杰拟向公司以承债方式受让部分资产， 包括其他应收款中金额为 31,212,883.94 元，2005 年 12 月 31 日未按个别认定计提特殊 准备。详细说明见附注五（五）。 44 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 4、年末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 泰和投资公司 95,348,035.26 往来款 上海凯盟投资发展有限公司 50,626,988.39 往来款 四川新时代实业有限公司 38,500,000.00 往来款 深圳市北融信投资发展有限公司 35,072,000.00 转让鹏华基金款 海口新外滩复兴城 35,000,000.00 往来款 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资 项 目 年 末 数 年 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 288,830,092.07 17,715,312.50 402,549,671.13 17,312,000.00 长期债权投资 17,563,720.56 17,563,720.56 21,530,098.03 17,563,720.56 合 计 306,393,812.63 35,279,033.06 424,079,769.16 34,875,720.56 1、长期股权投资 （1）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量（股） 占被投资公司注 初始投资成本 年末账面余额 减值准备 年初账面余额 册资本比例(%) 东北金信（大连）联合开发股份公司 法人股 1,000,000 2.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 鞍山金山实业股份有限公司 法人股 3,500,000 19.44 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 鞍山自控仪表（集团）股份有限公司 法人股 17,465,000 37.01 34,300,100.00 34,300,100.00 --- 34,300,100.00 鞍山市商业银行股份有限公司 法人股 2,764,000 1.62 5,502,000.00 2,502,000.00 --- 5,502,000.00 中国光大银行股份有限公司 法人股 4,022,040 0.06 5,133,000.00 5,133,000.00 --- 5,133,000.00 鹏华基金管理有限公司 法人股 25,020,000 16.68 25,020,000.00 --- --- 25,020,000.00 鞍山房屋建设开发股份有限公司 法人股 11,500,000 18.21 18,400,000.00 18,400,000.00 --- 18,400,000.00 普惠基金 基金 3,750,000 0.19 3,787,500.00 3,787,500.00 139,500.00 3,787,500.00 普丰基金 基金 1,875,000 0.065 1,893,750.00 1,893,750.00 263,812.50 1,893,750.00 合 计 98,536,350.00 70,516,350.00 4,903,312.50 98,536,350.00 （2）其他股权投资 A、成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单 年初余额 本年投资增减额 年末账面余额 年末减值准备 位注册资本 比例(%) 海城西柳宾馆 1987 年-2007 年 17.00 435,000.00 --- 435,000.00 435,000.00 鞍山永发工贸有限公司 1992 年起 12.60 800,000.00 --- 800,000.00 800,000.00 海南大陆置业公司 1992 年起 8.20 5,750,000.00 --- 5,750,000.00 5,750,000.00 鞍山信托工业公司 1993 年-2003 年 12.50 100,000.00 --- 100,000.00 100,000.00 国营鞍山化纤毛纺总厂 1999 年 4 月起 5.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- 鞍山味邦信佳饮料有限公司 1999 年 12 月起 --- 1,462,000.00 --- 1,462,000.00 --- 中山证券有限公司 2001 年 9 月起 15.69 80,000,000.00 -80,000,000.00 --- --- 合 计 89,547,000.00 -80,000,000.00 9,547,000.00 7,085,000.00 45 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 B. 权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 投资 占被投资单位 投资单位名称 年初余额 其中 起止期 注册资本比例(%) 本年合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 差额摊销 股权投资准备 五环实业有限公司 2001年1月起 20.38 12,200,000.00 --- --- --- --- --- 12,200,000.00 --- 12,200,000.00 上海三至酒店投资管理有限公司 2003年3月起 33.00 19,980,000.00 --- --- --- --- --- 19,980,000.00 --- 19,980,000.00 鞍山宏信典当有限责任公司 --- 90.00 --- --- --- --- --- --- 9,000,000.00 -9,000,000.00 --- 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 --- 90.00 42,329,987.46 -3,164,917.00 --- -3,164,917.00 --- --- 36,000,000.00 3,165,070.46 39,165,070.46 鞍山市信安资产经营有限公司 --- 75.00 27,843,449.93 -853,477.07 --- -1,402,322.18 --- 548,845.11 30,000,000.00 -3,010,027.14 26,989,972.86 上海凯盟投资发展有限公司 --- 66.67 15,174,466.57 -950,855.58 --- -2,414,662.10 --- 1,463,806.52 20,000,000.00 -5,776,389.01 14,223,610.99 上海国之杰置业有限公司 --- 85.00 85,000,000.00 --- --- --- --- --- 85,000,000.00 --- 85,000,000.00 上海假日百货有限公司 --- 95.00 11,938,417.17 -730,329.41 -730,329.41 --- --- 11,536,300.00 -328,212.24 11,208,087.76 合 计 214,466,321.13 -5,699,579.06 -7,712,230.69 --- 2,012,651.63 223,716,300.00 -14,949,557.93 208,766,742.07 2、长期债权投资 年利 初始投资成本 年初余额 本年增减 年末余额 债券种类 面值 率(%) (%) 投资成本 应收利息 小计 投资成本 应收利息 小计 投资成本 应收利息 小计 特种金融债券 500,000.00 12.00 500,000.00 500,000.00 178,666.67 678,666.67 -500,000.00 -178,666.67 -678,666.67 --- --- --- 特种金融债券 2,630,000.00 11.00 2,630,280.00 2,630,280.00 657,430.80 3,287,710.80 -2,630,280.00 -657,430.80 -3,287,710.80 --- --- --- 特种金融债券 11,000,000.00 12.00 13,438,300.00 13,438,300.00 525,000.00 13,963,300.00 --- --- --- 13,438,300.00 525,000.00 13,963,300.00 特种金融债券 3,137,348.00 7.38 3,137,348.00 3,137,348.00 463,072.56 3,600,420.56 --- --- --- 3,137,348.00 463,072.56 3,600,420.56 合 计 17,267,348.00 19,705,928.00 19,705,928.00 1,824,170.03 21,530,098.03 -3,130,280.00 -836,097.47 -3,966,377.47 16,575,648.00 988,072.56 17,563,720.56 3、长期投资减值准备 （1）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 计提原因 东北金信（大连）联合开发股份公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 预计无法收回 鞍山金山实业股份有限公司 3,500,000.00 --- --- 3,500,000.00 预计无法收回 普惠基金 --- 139,500.00 --- 139,500.00 预计可收回金额低于账面价值 普丰基金 --- 263,812.50 --- 263,812.50 预计可收回金额低于账面价值 海城西柳宾馆 435,000.00 --- --- 435,000.00 预计无法收回 鞍山永发工贸有限公司 800,000.00 --- --- 800,000.00 预计无法收回 海南大陆置业公司 5,750,000.00 --- --- 5,750,000.00 预计无法收回 鞍山信托工业公司 100,000.00 --- --- 100,000.00 预计无法收回 鞍山自控仪表（集团）股份有限公司 5,727,000.00 --- --- 5,727,000.00 预计可收回金额低于账面价值 合 计 17,312,000.00 403,312.50 --- 17,715,312.50 A、年末长期股权投资中金额为 42,648,053.68 元，已于 2006 年 1 月置换给上海国 之杰投资发展有限公司，2005 年 12 月 31 日未追加特别呆账准备。明细列示如下： 单位名称 金额 说明 鞍山房屋开发公司 18,400,000.00 见附注十一(一) 五环实业有限公司 12,200,000.00 见附注十一(一) 上海假日百货有限公司 12,048,053.68 见附注十一(一) 合计 42,648,053.68 46 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 B、2006 年 4 月 28 日公司与国之杰签订承债式资产转让意向书，国之杰拟向公司以 承债方式受让部分资产，包括长期股权投资中金额为 87,462,000.00 元， 2005 年 12 月 31 日未按个别认定计提特殊准备。明细列示如下： 单位名称 金额 说明 上海国之杰置业有限公司 85,000,000.00 见附注八(三) 国营鞍山化纤毛纺织总厂 1,000,000.00 见附注八(三) 鞍山味邦信佳饮料有限公司 1,462,000.00 见附注八(三) 合计 87,462,000.00 （2）长期债权投资减值准备： 项目或单位名称 年 初 数 本年增减 年 末 数 计提原因 特种金融债券 13,963,300.00 --- 13,963,300.00 预计无法收回 特种金融债券 3,600,420.56 --- 3,600,420.56 预计无法收回 合计 17,563,720.56 --- 17,563,720.56 （四）营业收入 主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 利息收入 10,254,193.64 18,650,727.41 金融企业往来收入 119,147.37 103,934.87 手续费收入 7,341,925.08 1,271,496.53 证券销售差价收入 -2,628,862.17 -9,085,870.06 投资收益 62,620,108.61 -6,340,601.24 其他营业收入 8,262,140.67 12,589,903.00 合 计 85,968,653.20 17,189,590.51 其中投资收益明细如下： 1、本年发生数 项 目 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权转让 减值准备 合计 长期股权投资 --- --- 4,653,720.00 -7,712,230.69 65,052,000.00 -403,312.50 61,590,176.81 长期债权投资 --- 1,029,931.80 --- --- --- --- 1,029,931.80 合计 --- 1,029,931.80 4,653,720.00 -7,712,230.69 65,052,000.00 -403,312.50 62,620,108.61 2、上年发生数 项 目 股权投资收益 债权投资收益 权益法下确认的股 减值准备 合计 权投资收益 长期股权投资 5,587,130.00 --- -6,200,731.24 -5,727,000.00 -6,340,601.24 3、本年度所获得的投资收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 鹏华基金分红 --- 4,653,720.00 97 国债（4）分红 --- 1,029,931.80 处置鹏华基金股权收益 25,020,000.00 90,072,000.00 相关说明见附注五（三十九）。 47 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （五）营业支出 主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 利息支出 10,520,818.41 19,885,030.11 金融企业往来支出 17,669,279.22 17,476,090.42 自营证券跌价损失 -2,843,341.13 -9,101,353.12 营业费用 46,592,363.05 56,304,552.04 其他营业支出 253,008.31 1,026,143.49 合 计 72,192,127.86 85,590,462.94 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明 本年度无子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响。 八、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 企业类型 法定代表人 上海国之杰投资发展有限公 上海市杨浦区鞍山路 房地产开发，物业管理，投 相对大股东（持股 有限责任公司 张春景 司（以下简称国之杰） 1号 资管理；服装生产、设计； 26.32%） （国内合资） 百货、五金交电等 （2）受本公司控制的关联方 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 企 业 名 称 年初数 本年增减 年末数 鞍山宏信典当有限责任公司 1,000.00 --- 1,000.00 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 4,000.00 --- 4,000.00 鞍山市信安资产经营有限公司 4,000.00 --- 4,000.00 上海凯盟投资发展有限公司 3,000.00 --- 3,000.00 上海国之杰置业有限公司 10,000.00 --- 10,000.00 上海假日百货有限公司 1,000.00 --- 1,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 企业名称 年初数 本年增减 年 末 数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 鞍山宏信典当有限责任公司 1,000.00 100.00 --- --- 1,000.00 100.00 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 4,000.00 100.00 --- --- 4,000.00 100.00 鞍山市信安资产经营有限公司 3,000.00 75.00 --- --- 3,000.00 75.00 上海凯盟投资发展有限公司 3,000.00 100.00 --- --- 3,000.00 100.00 上海国之杰置业有限公司 8,500.00 85.00 --- --- 8,500.00 85.00 上海假日百货有限公司 950.00 95.00 --- --- 950.00 95.00 48 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企 业 名 称 与本公司的关系 上海谷元房地产开发有限公司 同受控制的关联方 上海三至酒店投资管理有限公司 同受控制的关联方、联营企业 上海银晨智能识别科技有限公司 同受控制的关联方 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子 公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物： 本年公司无向关联方采购货物的情况。 3、向关联方销售货物： 本年公司向关联方销售货物的情况详见附注八（三）5。 4、关联方往来款项余额： 项 目 金额 占全部应收（付）款项余额的比重（％） 本年末 上年末 本年末 上年末 短期贷款： 上海谷元房地产开发公司 --- 110,000,000.00 --- 47.90 其他应收款： 国之杰投资发展有限公司 --- 23,124,444.22 --- 4.43 上海谷元房地产开发公司 4,078,569.00 27,955,492.00 0.78 5.25 上海三至酒店投资管理有 28,800,000.00 --- 5.51 --- 限公司 中长期贷款： 上海谷元房地产开发公司 110,000,000.00 --- 100.00 --- 其他应付款： 国之杰投资发展有限公司 61,608,889.03 --- 21.34 --- 5、其他关联方交易事项： （1）为关联方提供担保情况：详见附注九、十（二）。 （2）贷款事项： 2005 年 12 月 21 日，公司与上海谷元房地产开发有限公司重新签订贷款合同，将上 海谷元房地产开发有限公司的 11,000 万元贷款展期至 2007 年。根据合同规定：其中第 一笔 2,000 万元于 2007 年 2 月 21 日到期归还，第二笔 2,000 万元于 2007 年 3 月 10 日 到期归还，第三笔 7,000 万元于 2007 年 3 月 28 日到期归还。公司大股东国之杰以自有 资产位于上海市杨浦区鞍山路 5 号楼第二、三层房屋设立抵押为上海谷元房地产开发有 限公司 11,000 万元贷款提供抵押担保。根据抵押合同显示：抵押房屋的权证号为沪房地 杨字（2005）第 026983 号，总评估值 22,303 万元。 49 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年，公司确认该笔贷款利息收入 6,181,724.00 元；公司子公司上海凯盟投资 发展有限公司为此笔贷款提供咨询服务，收取咨询费 4,334,000.00 元，超出市场利率部 分已记入“资本公积－关联交易差价”。 （3）股权转让事项： 公司于 2005 年 12 月 18 日与第一大股东国之杰签订《股权转让协议》，公司拟收购 国之杰所持有的上海三至酒店投资管理有限公司(注册资本人民币 6,000 万元，以下简 称：三至公司)2,800 万元股权。该部分股权占三至公司总股本的 46.67%。转让价款为人 民币 2,800 万元。收购后，公司将持有三至公司 79.97%的股权，成为该公司第一大股 东。本次转让于 2005 年 12 月 29 日经公司四届二十三次董事会临时会议审议通过。该转 让行为于 2006 年 1 月完成。 （4）资产置换： 2006 年 4 月 28 日，公司与国之杰签订承债式资产转让意向书，国之杰拟向公司以 承债方式受让部分资产，受让规模为公司拥有的账面价值 112,279,588.26 元资产，国 之杰承债规模为公司账面金额 147,150,409.12 元负债。国之杰承诺，除因公司债权人 障碍原因外，2006 年 11 月 30 日前国之杰实际承接负债总额不低于 112,279,588.26 元，并应当相应完成全部债务转移法律文件或债务人主体变更法律文件的签署和生效。 截止 2006 年 11 月 30 日，国之杰实际履行承诺致负债承接生效，且双方完成相应资产交 割的，则国之杰承接负债总额与受让资产帐面价值的差额部分作为公司对国之杰的负 债，国之杰有权对该笔差额形成的负债向公司收取利息。国之杰承诺：截止 2006 年 11 月 30 日，因公司债权人对债务人主体变更未能给予有效的法律确认或其他操作原因致 使国之杰未能全面履行承诺内容，国之杰将于 06 年 12 月末以现金或其他经评估机构评 估后等值实物资产作为标的物，就未能承接的负债向公司提供现金质押或实物抵押担 保，并承担清偿责任，确保公司及债务人受偿，相应等值资产将于公司或债务人受偿后 再行向国之杰办理交割。 公司置出资产清单如下： 科目 原值 准备 净值 其他应收款 2,333,588.26 --- 2,333,588.26 逾期贷款 41,380,000.00 18,896,000.00 22,484,000.00 长期投资 87,462,000.00 --- 87,462,000.00 合计 131,175,588.26 18,896,000.00 112,279,588.26 （5）向关联方支付房租： 公司上海总部办公所在地为海通证券大厦，该物业属同受大股东控制的上海谷元房 地产开发有限公司所有，根据双方签订的房屋租赁合同本年共支付租金 4,105,725.00 元。 50 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （6）关联方信托业务： 本年公司与上海国之杰投资发展有限公司签订了资金信托合同，信托金额为人民币 800 万元，期限为 2005 年 8 月 10 日到 2006 年 8 月 9 日，资金用途限定为：用于出资成 立上海中山谷元房地产开发有限公司。约定信托报酬信托资金的 0.5%即 40,000 元。 九、或有事项： （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债： 原告中国信达资产管理公司沈阳办事处诉辽宁省轮船总公司及本公司：原告在《起 诉状》中请求：要求被告向原告支付保函下垫付 3,449,000.95 美元及利息 535,672.96 美元；支付保费 1,247,490.00 元人民币。公司认为，该诉讼不会对公司造成重大影 响。 （二）截止 2005 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有 负债： 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 关联方： 鞍山信托投资公司房地 5,000,000.00 2006 年 8 月 2 日 无 产经营开发有限公司 上海凯盟投资发展有限 4,800,000.00 2006 年 3 月 29 日 无 公司 上海银晨智能识别科技 50,000,000.00 2006 年 3 月 28 日 无* 有限公司 小 计 59,800,000.00 *：借款已逾期，说明详见附注十（二）1。 十、承诺事项： （一）对外经济担保事项，详见附注九。 （二）其他重大财务承诺事项： 1、抵押资产情况： 于 2005 年 3 月 29 日，公司为上海银晨智能识别科技有限公司在中国民生银行上海 分行的人民币 5,000 万元借款（已逾期）提供抵押担保，期限为 2005 年 3 月 29 日至 2006 年 3 月 28 日。公司提供的抵押物为上海市鞍山路 1 号第 5 层房屋产权，公司的账 面原值为 63,995,310.41 元。 2、与鞍山财政局置换： 根据鞍山市财政局与国之杰于 2005 年 9 月 30 日签订的《关于解决安信信托历史遗 留问题的协议》：鞍山市财政局承接安信信托（即本公司）不超过人民币 6 亿元债务， 对应承接本公司对外债权和资产，金额以辽宁天健会计师事务所有限公司出具的辽天会 证字 2005 第 306 号审计报告为准，该事项业经公司 2005 年 12 月 29 日召开的四届二十 三次董事会临时会议审议通过。但未经股东大会通过。 51 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 鞍山市财政局承接清单如下： 项目 原值 准备 净值 资产： 拆放同业 13,500,000.00 81,000.00 13,419,000.00 应收帐款 108,233,947.88 248,408.52 107,985,539.36 短期贷款 414,909,767.51 97,516,733.50 317,393,034.01 固定资产 10,678,713.48 --- 10,678,713.48 在建工程 139,342,741.25 --- 139,342,741.25 长期债权投资 3,966,377.47 --- 3,966,377.47 其他应收款 7,258,143.30 43,548.87 7,214,594.43 合计 697,889,690.89 97,889,690.89 600,000,000.00 负债： 其他应付款 600,000,000.00 --- 600,000,000.00 鞍山市财政局实际承接债权的账面价值大于债务的账面价值，差额为 7,099,072.87 元，记入“营业外支出”。 作为对于鞍山市财政局的补贴，国之杰和安信信托（即公司）承诺，从本协议签署 后的第四年起（2008 年），由安信信托对鞍山市财政局进行补贴，为期 20 年，补贴标 准为：前 10 年每年 1,000 万元；后 10 年每年 1,200 万元。国之杰和安信信托连带承担 此项承诺。于 2006 年 4 月 28 日，国之杰承诺：同意承担上述安信信托对鞍山市财政局 进行的补贴事项。 十一、资产负债表日后事项： （一）股权分置实施情况： 公司于 2005 年 12 月召开四届二十二次董事会，会议审议通过了股权分置改革方 案，提出改革动议的非流通股股东经协商一致，决定将股权分置改革与资产重组相结 合，通过资产置换，注入优质资产，置出不良资产。实施下述对价安排后，公司非流通 股股东持有的非流通股即获得流通权，转为流通股： 52 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 1、公司第一大股东国之杰以评估价值为 329,154,597.40 元的资产以及国之杰对公 司的债权 103,222,513.64 元，合计 432,377,111.04 元与公司账面值为 432,139,849.61 元的资产进行置换，形成置换差额 237,261.43 元，由国之杰予以豁免。同时，国之杰 承诺：公司置出的账面值为 432,139,849.61 元的资产中除上海假日百货有限公司 95%的 股权(账面值为 12,048,053.68 元)外总计为 420,091,795.93 元资产，由国之杰委托公 司处置，处置所得归公司所有。 公司置出资产清单如下： 科目 原值 准备 净值 应收帐款 18,424,011.71 21,995.85 18,402,015.86 其他应收款 224,825,648.13 1,329,627.38 223,496,020.75 信托贷款 21,240,532.49 5,480,106.50 15,760,425.99 长期投资 42,648,053.68 --- 42,648,053.68 无形资产* 131,833,333.33 --- 131,833,333.33 合计 438,971,579.34 6,831,729.73 432,139,849.61 *: 1、于 2006 年 3 月 13 日公司召开四届二十五次董事会决议，通过关于部分资产 补充置换的提案：2005 年度公司与大股东国之杰已进行了总额为 432,139,849.61 元的 重大资产重组，其中包含无形资产-白血病基因技术 131,833,333.33 元，因 2005 年末 公司对上述无形资产进行了摊销，故导致置出资产减少 0.14 亿元，现经与国之杰公司 商议，拟另更换等额债权类资产进行补充交易。 2、提出股权分置改革动议的非流通股股东鞍山市财政局和鞍山市信玉资产管理 有限公司同意按双方商定的价格分别将其持有的公司 20,904,090 股和 13,000,000 股转 让给国之杰。 国之杰作出如下承诺： 1、关于资产置换完成后对银晨网讯科技有限公司(下称：银晨网讯)利润补足的承 诺：本次重大资产置换中，国之杰将其持有的银晨网讯 74.0488%的股权（银晨网讯账面 净资产为 9,889.03 万元，评估后净资产为 29,762.24 万元，公司拟按国之杰所持有的 银晨网讯 74.0488%的股权所对应的净资产评估值为 22,038.58 万元入账。）及其他资产 置入公司。如果审计机构对银晨网讯 2006 年、2007 年和 2008 年财务报告出具标准无保 留意见的审计报告显示其税后净利润不足 2,860.42 万元，不足部分将由国之杰以现金 方式补足，并在审计报告出具之日起十日内向银晨网讯支付。如果审计机构对银晨网讯 2006 年、2007 年和 2008 年财务报告未出具标准无保留意见的审计报告，国之杰将以现 金方式向银晨网讯补偿 2,860.42 万元，并在审计报告出具之日起十日内向银晨网讯支 付（2005 年，国之杰为银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司的债权 9,255 万元提 供保证担保）。 53 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 2、关于国之杰所持公司股份禁售的承诺：国之杰现持有的公司 100,199,214 股自 股权分置改革后复牌之日起至银晨网讯 2008 年度审计报告出具后且上述利润补足承诺 完成之日，不上市交易或转让；国之杰拟受让的鞍山市财政局 20,904,090 股、鞍山市 信玉资产管理有限公司 13,000,000 股、辽宁石油化纤公司鞍山分公司 6,342,336 股和 中国工商银行鞍山市分行 6,342,336 股，自该等股权完成过户之日起至银晨网讯 2008 年度审计报告出具后且上述利润补足承诺完成之日，不上市交易或转让。 上述股权分置改革方案经 2006 年 1 月 9 日召开的重大资产重组暨股权分置改革相 关股东会议以现场投票、网络投票和委托董事会征集投票相结合的表决方式审议通过。 （二）公司于 2006 年 2 月 22 日以通讯表决方式召开四届二十四次董事会临时会 议。经商定，鞍山市海城城市信用社、鞍山市台安城市信用合作社、鞍山市岫岩城市信 用合作社三家金融机构同意分别向公司提供 4,200 万元、5,000 万元、5,000 万元，总 计金额为 14,200 万元拆借资金，月利率为 3.99‰。董事会同意公司利用自有资产上海 假日百货大楼的 5、6、7 层房屋产权(评估价值约 15,000 万元)，作为该项拆借资金的 抵押保证。 （三）公司第一大股东国之杰所持有的公司 2,160 万股社会法人股(占公司总股本 的 4.76%)因诉讼执行需要被司法冻结，冻结期限为十二个月，即 2006 年 2 月 16 日至 2007 年 2 月 15 日。 （四）截止 2006 年 4 月 28 日，鹏华基金的股权转让款已全部收回。 十二、其他事项说明： （一）本年度公司实施股权分置改革的情况和进展情况说明： 详见附注十一（一）。 （二）非货币性交易： 除附注十（二）2 披露的事项外，无其他需要披露的非货币性交易。 （三）债务重组： 公司于 2005 年 11 月与债权人深圳市万泉河投资发展有限公司签订债务重组信托合 同，公司以持有的账面价值为 8,000 万元的中山证券有限责任公司 15.69%股权抵偿所欠 的 8,000 万元债务，同时深圳市万泉河投资发展有限公司将中山证券有限责任公司 15.69%股权作为公司的信托财产。 （四）资产置换： 详见附注八（三）5、附注十一（一）披露的事项。 54 安信信托投资股份有限公司 2005 年年度报告 （五）其他需要披露的重要事项： 公司第一大股东国之杰于 2004 年 3 月 11 日以持有公司法人股 9,082.1956 万股质押 给中国民生银行上海分行，上述股权质押于 2005 年 8 月 16 日解除，并已在中国证券登 记结算有限责任公司(上海分公司)办理相关手续。之后，国之杰又将持有公司法人股 9,082.1956 万股质押给中国民生银行上海分行，期限一年，自 2005 年 8 月 16 日至 2006 年 8 月 15 日。上述质押已于 2005 年 8 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司(上海 分公司)办理相关手续。 十三、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项 目 金 额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 -6,624,969.24 备后的其他各项营业外收入、支出 各种形式的政府补贴 509,895.78 合 计 -6,115,073.46 注：上列数据已扣除少数股东收益因素。 处置鹏华基金股权收益作为经常性损益的说明：公司系信托投资公司，经营业务中包括“作为 投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务”及“经营企业资产的重组、购并”等业 务，公司一直把风险投资作为公司的主营业务之一，故将处置鹏华基金收益作为本公司的经常性损 益。 十四、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司董事会于 2006 年 4 月 28 日批准 报出。 55 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二〇〇五 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2005 年12月31日 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附 流动资产： —— —— 流动负债： 现金 1 （一） 170,272.12 717,478.01 短期借款 46 （二 银行存款 2 （一） 24,775,328.77 89,874,832.86 短期存款 47 其他货币资金 3 （一） 79,687.06 同业拆入 48 （二 拆放同业 4 （二） 13,500,000.00 金融性公司拆入 49 短期投资 5 （三） 37,307,168.11 26,361,770.00 委托存款 50 （二 应收股利 6 应付代理证券款项 51 应收利息 7 卖出回购证券款 52 （二 应收账款 8 （四） 71,492,490.13 27,655,060.55 应付账款 53 （二 其他应收款 9 （五） 477,822,604.40 465,768,144.56 预收账款 54 （二 预付账款 10 （六） 4,453,846.23 9,556,918.49 应付工资 55 短期贷款 11 （七） 229,643,800.00 应付福利费 56 抵押贷款 12 （八） 9,879,500.00 6,293,000.00 应付股利 57 （二 委托贷款及委托投资 13 （九） 94,670,000.00 32,720,000.00 应交税金 58 （二 自营证券 14 （十） 12,211,038.50 1,161,803.40 其他应交款 59 （三 代理证券 15 其他应付款 60 （二 买入返售证券 16 预提费用 61 （三 存货 17 （十一） 30,298,516.34 17,719,795.50 预计负债 62 待摊费用 18 一年内到期的长期债权投资 19 其他流动资产 20 一年内到期的长期负债 63 （三 流动资产合计 21 1,006,224,564.60 677,908,490.43 其他流动负债 64 流动负债合计 65 长期资产： —— —— 中长期贷款 22 （十二） 110,000,000.00 长期负债: 逾期贷款 23 （十三） 429,831,266.92 125,441,744.41 长期借款 66 （三 减:贷款呆帐准备 24 （十四） 179,208,882.92 81,692,149.42 长期存款 67 长期投资: 25 —— —— 应付债券 68 长期股权投资 26 （十五） 206,951,350.00 94,778,037.50 长期应付款 69 长期债权投资 27 （十五） 3,966,377.47 其他长期负债 70 长期投资合计 28 210,917,727.47 94,778,037.50 长期负债合计 71 其中:合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 29 长期资产及长期投资合计 30 461,540,111.47 248,527,632.49 递延税项: 延税款贷项 72 固定资产： —— —— 负债合计 73 固定资产原值 31 （十六） 125,295,896.86 137,529,978.39 减：累计折旧 32 （十六） 14,606,330.14 17,656,028.87 少数股东权益（合并报表填列） 74 固定资产净值 33 110,689,566.72 119,873,949.52 减：固定资产减值准备 34 股东权益： 固定资产净额 35 110,689,566.72 119,873,949.52 股本 75 （三 在建工程 36 （十七） 159,176,077.25 13,000,000.00 减:已归还投资 76 固定资产清理 37 股本净额 77 固定资产合计 38 269,865,643.97 132,873,949.52 资本公积 78 （三 39 盈余公积 79 （三 无形资产及其他资产： —— —— 其中：公益金 80 无形资产 40 （十八） 133,720,820.71 117,898,734.32 未分配利润 81 （三 长期待摊费用 41 （十九） 1,331,281.19 917,437.47 其他长期资产 42 （二十） 12,789,519.90 未确认的投资损失（合并报表填列） 82 无形资产及其他资产合计 43 135,052,101.90 131,605,691.69 所有者权益合计 83 递延税项: 44 —— —— 递延税款借项 44 资产总计 45 1,872,682,421.94 1,190,915,764.13 负债及所有者权益总计 84 法定代表人：曲玉春 总会计师（或财务总监）：杨晓波 会计机构负责人：张迈 填表人：李萌 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二〇〇五 年 度 会 计 报 表 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2005年度 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 项 目 行次 一、营业收入 1 （三十八） 51,206,161.25 118,729,283.73 三、利润总额（亏损以“-”号填列） 24 其中：利息收入 2 14,842,548.49 10,254,193.64 减：所得税 25 金融企业往来收入 3 103,934.87 119,147.37 少数股东损益（合并报表填列） 26 手续费收入 4 4,104,084.53 8,293,199.08 加：未确认投资损失（合并报表填列） 27 证券销售差价收入 5 -9,085,870.06 -2,628,862.17 四、净利润（亏损以“-”号填列） 28 证券发行差价收入 6 加：年初未分配利润 29 买入返售证券收入 7 盈余公积转入 30 投资收益 8 -455,822.19 70,582,246.65 其他转入 31 其他营业收入 9 41,697,285.61 32,109,359.16 五、可供分配利润 32 减：营业支出 10 （三十九） 117,922,110.14 104,774,713.41 减：提取法定盈余公积 33 其中：利息支出 11 19,885,030.11 10,520,818.41 提取法定公益金 34 金融企业往来支出 12 17,476,090.42 17,669,279.22 六、可供股东分配利润 35 手续费支出 13 减:应付优先股股利 36 自营证券跌价损失 14 -9,101,353.12 -2,843,341.13 提取任意盈余公积 37 管理费用 15 应付普通股股利 38 营业费用 16 77,385,030.06 74,770,785.85 转作股本的普通股股利 39 财务费用 17 3,099,258.54 4,055,395.66 其他营业支出 18 9,178,054.13 601,775.40 七、未分配利润（亏损以“-”号填列） 40 营业税金及附加 19 （四十） 2,551,928.10 2,000,566.28 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 20 -69,267,876.99 11,954,004.04 补充资料： 加：补贴收入（亏损以“-”号填列） 21 （四十一） 509,895.78 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 营业外收入 22 （四十二） 406,323.99 617,776.17 2、自然灾害发生的损失 42 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 43 减：营业外支出 23 （四十三） 609,007.36 7,486,391.15 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 44 5、债务重组损失 45 6、其他 46 法定代表人：曲玉春 总会计师（或财务总监）：杨晓波 会计机构负责人：张迈 填表人：李萌 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二〇〇五 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2005年度 项 目 行次 附注五 金额 项 目 行次 附注五 金额 补 充 一、经营活动产生的现金流量： —— 二、投资活动产生的现金流量 —— 1、将净利润调节为经营活动的现金 收回中长期贷款 1 收回投资所收到的现金 29 39,790,086.92 净利润 短期贷款收回与发放净额 2 12,430,055.00 取得投资收益所收到的现金 30 35,838,870.34 加:少数股东本期损益 短期存款吸收与支付净额 3 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 31 56,000.00 减:未确认投资损失 同业拆入与拆出资金净额 4 -108,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 32 加:计提的资产减值准备 委托存款与委托贷款净额 5 -13,490,000.00 投资活动现金流入小计 33 75,684,957.26 固定资产折旧 自营证券增减净额 6 15,042,004.63 无形资产摊销 代买卖证券收到的现金净额 7 购进固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34 14,045,256.00 长期待摊费用摊销 卖出回购证券业务所收到的现金 8 110,000,000.00 投资所支付的现金 35 待摊费用减少（减:增加） 收回投资所收到的现金 9 支付其他与投资活动有关的现金 36 预提费用增加（减:减少） 分得股利或利润所收到的现金 10 投资活动现金流出小计 14,045,256.00 处置固定资产、无形资产和 利息收入收到的现金 11 10,254,193.64 固定资产报废损失 金融企业往来收入收到的现金 12 119,147.37 投资活动产生的现金流量净额 37 61,639,701.26 财务费用 手续费收入收到的现金 13 8,293,199.08 投资损失（减:收益） 证券销售差价收入收到的现金 14 三、筹资活动产生的现金流量: —— 递延税款贷项（减:借项） 销售商品、提供劳务收到的现金 15 45,790,290.48 吸收投资所收到的现金 38 存货的减少（减:增加） 收到的税费反还 16 借款所收到的现金 39 33,800,000.00 贷款及委托贷款的减少（减: 收到的其他与经营活动有关的现金 17 （四十四） 509,895.78 收到其他与筹资活动有关的现金 40 拆出资金的减少（减:增加） 经营活动现金流入小计 18 80,948,785.98 筹资活动现金流入小计 41 33,800,000.00 各种证券资产的减少（减:增 经营性应收项目的减少（减: 偿还债务所支付的现金 42 16,960,000.00 短期及委托存款的增加（减: 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43 10,870,510.58 拆入资金的增加（减:减少） 支付的其他与筹资活动有关的现金 44 各种证券负债的增加（减:减 筹资活动现金流出小计 45 27,830,510.58 经营性应付项目的增加（减: 发放的中长期贷款 19 其他 利息支出支付的现金 20 10,520,818.41 筹资活动产生的现金流量净额 46 5,969,489.42 经营活动 金融企业往来支出支付的现金 21 12,090,230.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活 手续费支出支付的现金 22 四、汇率变动对现金的影响 47 债务转为资本 购买商品、接受劳务支付的现金 23 5,285,358.37 一年内到期的可转换公司债券 支付给职工以及为职工支付的现金 24 11,808,769.72 五、现金及现金等价物净增加额 48 65,726,397.04 融资租入固定资产 支付的各项税费 25 10,484,649.24 3、现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与经营活动有关的现金 26 （四十五） 32,641,753.74 现金的期末余额 经营活动现金流出小计 27 82,831,579.62 减:现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 经营活动产生的现金流量净额： 28 -1,882,793.64 现金及现 法定代表人：曲玉春 总会计师（或财务总监）：杨晓波 会计机构负责人：张迈 填表人：李萌 上海市股份有限公司二〇〇五年度会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2005 年12月31日 资 产 行次 附注六 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 流动资产： —— —— 流动负债： 现金 1 75,753.68 310,593.12 短期借款 46 银行存款 2 14,731,360.00 462,472.00 短期存款 47 其他货币资金 3 23,834.47 同业拆入 48 拆放同业 4 13,500,000.00 金融性公司拆入 49 短期投资 5 委托存款 50 应收股利 6 应付代理证券款项 51 应收利息 7 卖出回购证券款 52 应收账款 8 （一） 68,685,158.06 25,306,936.54 应付账款 53 其他应收款 9 （二） 368,967,743.26 427,683,145.78 预收账款 54 预付账款 10 应付工资 55 短期贷款 11 229,643,800.00 应付福利费 56 抵押贷款 12 应付股利 57 委托贷款及委托投资 13 94,670,000.00 32,720,000.00 应交税金 58 自营证券 14 12,211,038.50 1,161,803.40 其他应交款 59 代理证券 15 其他应付款 60 买入返售证券 16 预提费用 61 存货 17 预计负债 62 待摊费用 18 一年内到期的长期债权投资 19 其他流动资产 20 一年内到期的长期负债 63 流动资产合计 21 802,484,853.50 487,668,785.31 其他流动负债 64 流动负债合计 65 长期资产： —— —— 中长期贷款 22 110,000,000.00 长期负债: 逾期贷款 23 418,666,109.92 114,560,587.41 长期借款 66 减:贷款呆帐准备 24 168,954,725.92 71,437,992.42 长期存款 67 长期投资: 25 —— —— 应付债券 68 长期股权投资 26 （三） 385,237,671.13 271,114,779.57 长期应付款 69 长期债权投资 27 （三） 3,966,377.47 其他长期负债 70 长期投资合计 28 389,204,048.60 271,114,779.57 长期负债合计 71 其中:合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 29 长期资产及长期投资合计 30 638,915,432.60 424,237,374.56 递延税项: 延税款贷项 72 固定资产： —— —— 负债合计 73 固定资产原值 31 100,643,300.81 87,612,416.01 减：累计折旧 32 9,038,684.01 9,187,724.55 少数股东权益（合并报表填列） 74 固定资产净值 33 91,604,616.80 78,424,691.46 减：固定资产减值准备 34 股东权益： 固定资产净额 35 91,604,616.80 78,424,691.46 股本 75 在建工程 36 139,326,077.25 减:已归还投资 76 固定资产清理 37 股本净额 77 固定资产合计 38 230,930,694.05 78,424,691.46 资本公积 78 39 盈余公积 79 无形资产及其他资产： —— —— 其中：公益金 80 无形资产 40 133,700,127.61 117,888,462.50 未分配利润 81 长期待摊费用 41 其他长期资产 42 未确认投资损失（合并报表填列） 82 无形资产及其他资产合计 43 133,700,127.61 117,888,462.50 所有者权益合计 83 递延税项: 44 —— —— 递延税款借项 44 资产总计 45 1,806,031,107.76 1,108,219,313.83 负债及所有者权益总计 84 法定代表人：曲玉春 总会计师（或财务总监）：杨晓波 会计机构负责人：张迈 填表人：李萌 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二〇〇五 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2005年度 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 项 目 行次 一、营业收入 1 （四） 17,189,590.51 85,968,653.20 三、利润总额（亏损以“-”号填列） 24 其中：利息收入 2 18,650,727.41 10,254,193.64 减：所得税 25 金融企业往来收入 3 103,934.87 119,147.37 少数股东损益（合并报表填列） 26 手续费收入 4 1,271,496.53 7,341,925.08 加：未确认投资损失（合并报表填列） 27 证券销售差价收入 5 -9,085,870.06 -2,628,862.17 四、净利润（亏损以“-”号填列） 28 证券发行差价收入 6 加：年初未分配利润 29 买入返售证券收入 7 盈余公积转入 30 投资收益 8 -6,340,601.24 62,620,108.61 其他转入 31 其他营业收入 9 12,589,903.00 8,262,140.67 五、可供分配利润 32 减：营业支出 10 （五） 85,590,462.94 72,192,127.86 减：提取法定盈余公积 33 其中：利息支出 11 19,885,030.11 10,520,818.41 提取法定公益金 34 金融企业往来支出 12 17,476,090.42 17,669,279.22 六、可供股东分配利润 35 手续费支出 13 减:应付优先股股利 36 自营证券跌价损失 14 -9,101,353.12 -2,843,341.13 提取任意盈余公积 37 管理费用 15 应付普通股股利 38 营业费用 16 56,304,552.04 46,592,363.05 转作股本的普通股股利 39 财务费用 17 其他营业支出 18 1,026,143.49 253,008.31 七、未分配利润（亏损以“-”号填列） 40 营业税金及附加 19 734,762.05 591,205.74 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 20 -69,135,634.48 13,185,319.60 补充资料： 加：补贴收入（亏损以“-”号填列） 21 509,895.78 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 营业外收入 22 2、自然灾害发生的损失 42 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 43 减：营业外支出 23 168,807.36 7,173,828.87 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 44 5、债务重组损失 45 6、其他 46 法定代表人：曲玉春 总会计师（或财务总监）：杨晓波 会计机构负责人：张迈 填表人：李萌 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二〇〇五 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2005年度 项 目 行次 附注六 金额 项 目 行次 附注六 金额 补 充 一、经营活动产生的现金流量： —— 二、投资活动产生的现金流量 —— 1、将净利润调节为经营活动的现 收回中长期贷款 1 收回投资所收到的现金 29 25,020,000.00 净利润 短期贷款收回与发放净额 2 8,839,555.00 取得投资收益所收到的现金 30 35,663,651.80 加:少数股东本期损益 短期存款吸收与支付净额 3 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 31 6,000.00 减:未确认投资损失 同业拆入与拆出资金净额 4 -108,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 32 加:计提的资产减值准备 委托存款与委托贷款净额 5 -13,490,000.00 投资活动现金流入小计 33 60,689,651.80 固定资产折旧 自营证券增减净额 6 15,042,004.63 无形资产摊销 代买卖证券收到的现金净额 7 购进固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34 481,006.00 长期待摊费用摊销 卖出回购证券业务所收到的现金 8 110,000,000.00 投资所支付的现金 35 待摊费用减少（减:增加） 收回投资所收到的现金 9 支付其他与投资活动有关的现金 36 预提费用增加（减:减少） 分得股利或利润所收到的现金 10 投资活动现金流出小计 481,006.00 处置固定资产、无形资产和 利息收入收到的现金 11 10,254,193.64 固定资产报废损失 金融企业往来收入收到的现金 12 119,147.37 投资活动产生的现金流量净额 37 60,208,645.80 财务费用 手续费收入收到的现金 13 7,341,925.08 投资损失（减:收益） 证券销售差价收入收到的现金 14 三、筹资活动产生的现金流量: —— 递延税款贷项（减:借项） 销售商品、提供劳务收到的现金 15 1,226,457.67 吸收投资所收到的现金 38 存货的减少（减:增加） 收到的税费反还 16 借款所收到的现金 39 贷款及委托贷款的减少（减 收到的其他与经营活动有关的现金 17 509,895.78 收到其他与筹资活动有关的现金 40 拆出资金的减少（减:增加） 经营活动现金流入小计 18 31,843,179.17 筹资活动现金流入小计 41 各种证券资产的减少（减:增 经营性应收项目的减少（减 偿还债务所支付的现金 42 短期及委托存款的增加（减 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43 6,465,733.25 拆入资金的增加（减:减少） 支付的其他与筹资活动有关的现金 44 各种证券负债的增加（减:减 筹资活动现金流出小计 45 6,465,733.25 经营性应付项目的增加（减 发放的中长期贷款 19 其他 利息支出支付的现金 20 10,520,818.41 筹资活动产生的现金流量净额 46 -6,465,733.25 经营活动 金融企业往来支出支付的现金 21 12,090,230.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资 手续费支出支付的现金 22 四、汇率变动对现金的影响 47 债务转为资本 购买商品、接受劳务支付的现金 23 204,166.66 一年内到期的可转换公司债 支付给职工以及为职工支付的现金 24 7,857,523.39 五、现金及现金等价物净增加额 48 -14,010,214.09 融资租入固定资产 支付的各项税费 25 6,592,031.60 3、现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与经营活动有关的现金 26 62,331,535.61 现金的期末余额 经营活动现金流出小计 27 99,596,305.81 减:现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 经营活动产生的现金流量净额： 28 -67,753,126.64 现金及 法定代表人：曲玉春 总会计师（或财务总监）：杨晓波 会计机构负责人：张迈 填表人：李萌 资产减值准备表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2005年12月31日 本年增加 本年转回（减少）数 项目 年初余额 本年计提 其他原因增加 因资产价值回升转回 因发生事实损失冲销 因出售资产转出 其他原 一、资产减值准备合计 281,543,763.24 5,341,025.58 9,003,450.41 - 2,843,341.13 - 107,0 （一）坏帐准备 62,082,073.65 3,322,233.85 9,003,450.41 - - 9,5 其中：应收帐款 288,755.85 981,110.90 - - - 2 其他应收款 61,793,317.80 2,341,122.95 9,003,450.41 - - 9,2 （二）短期投资跌价准备 1,392,212.64 218,173.81 - - 303,040.00 - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 1,392,212.64 218,173.81 - - 303,040.00 - （三）存货跌价准备 - 1,146,532.90 - - - - 其中：原材料 - 1,146,532.90 - - - - 库存商品 - - - - - - 在产品 - - - - - - （四）长期投资减值准备 35,875,102.92 653,312.50 - - - - 其中：长期股权投资 18,261,382.36 653,312.50 - - - - 长期债券投资 17,563,720.56 - - - - - （五）固定资产减值准备 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - - 机器设备 - - - - - - （六）无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - （七）在建工程减值准备 - - - - - - （八）自营证券跌价准备 3,289,303.63 - - - 2,843,341.13 - （九）贷款呆账准备 179,208,882.92 - - - - - 97,5 其中：短期贷款 - - - - - - 中长期贷款 - - - - - - 逾期贷款 179,208,882.92 - - - - - 97,5 二、资产损失及挂帐合计 拟执行新制度清理的预计资产损失 其中：清产核资已确认的预计损失 资产减值准备表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2005年12月31日 本年增加 本年转回（减少）数 项目 年初余额 其他原 因资产价值回升转 本年计提 因发生事实损失冲销 因出售资产转出 其他原因 因增加 回 一、资产减值准备合计 268,361,306.00 2,443,682.47 - - 2,843,341.13 - 106,895, （一）坏帐准备 61,241,555.89 2,040,369.97 - - - 9,378, 其中：应收帐款 271,810.19 369,410.16 - - - 248, 其他应收款 60,969,745.70 1,670,959.81 - - - 9,129, （二）短期投资跌价准备 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - （三）存货跌价准备 - - - - - - 其中：原材料 - - - - - - 库存商品 - - - - - - 在产品 - - - - - - （四）长期投资减值准备 34,875,720.56 403,312.50 - - - - 其中：长期股权投资 17,312,000.00 403,312.50 - - - - 长期债券投资 17,563,720.56 - - - - - （五）固定资产减值准备 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - - 机器设备 - - - - - - （六）无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - （七）在建工程减值准备 - - - - - - （八）自营证券跌价准备 3,289,303.63 - - - 2,843,341.13 - （九）贷款呆账准备 168,954,725.92 - - - - - 97,516, 其中：短期贷款 - - - - - - 中长期贷款 - - - - - - 逾期贷款 168,954,725.92 - - - - - 97,516, 二、资产损失及挂帐合计 拟执行新制度清理的预计资产损失 其中：清产核资已确认的预计损失