深基地Ｂ(200053)2008年年度报告

深圳赤湾石油基地股份有限公司 2008年年度报告正文 重要提示： 1．本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员 保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 副董事长斯蒂芬·斯坦利先生因另有公务未能出席本次会议，委 托董事方遇光先生代为出席并表决；其他董事均出席本次董事 会。没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实 性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 2．本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理 解上发生歧义时，以中文文本为准。 3．中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计 意见的审计报告。 4．公司董事长韩桂茂先生、财务副总监于忠侠女士声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 一、 公司基本情况简介---------------------------------------- 3 二、 会计数据和业务数据摘要---------------------------------- 4 三、 股本变动及股东情况-------------------------------------- 6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况----------------------- 10 五、 公司治理结构-------------------------------------------- 15 六、 股东大会情况简介---------------------------------------- 21 七、 董事会报告---------------------------------------------- 22 八、 监事会报告---------------------------------------------- 28 九、 重要事项------------------------------------------------ 29 十、 财务报告------------------------------------------------ 33 十一、 备查文件------------------------------------------------ 33 2 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称及缩写：深圳赤湾石油基地股份有限公司（深基地） 公司法定英文名称及缩写： SHENZHEN CHIWAN PETROLEUM SUPPLY BASE CO., LTD (Chiwan Base) 2、公司法定代表人：韩桂茂 3、公司董事会秘书：傅加林 股证事务代表： 宋 涛 联系电话：（0755）26694211 传真：（0755）26694227 电子信箱：sa@chiwanbase.com 4、公司办公地址：中国广东省深圳市蛇口赤湾石油大厦14楼 邮编：518068 公司电子信箱：sa@chiwanbase.com 公司国际互联网网址：www.chiwanbase.com 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《文汇报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：深基地B 公司股票代码：200053 7、其他有关资料 公司注册日期：1995年7月24日 公司注册地点：中国深圳市蛇口赤湾 企业法人营业执照注册号：440301501124066 税务登记号码: 地税登字440305618833899 国税登字440301618833899 公司聘请的会计师事务所:中瑞岳华会计师事务所有限公司 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8-9层 3 二、会计数据及业务数据摘要 （一）主要会计数据（单位：人民币元） 本年比上 2008 年 2007 年 年增减 2006 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 282,881,630.74 233,589,293.00 233,589,292.67 21.10% 194,905,934.00 194,905,934.00 利润总额 78,032,297.74 121,334,080.00 118,552,341.65 -34.18% 149,009,457.00 149,009,457.00 归属于上市公司 68,739,276.90 112,170,424.00 109,388,685.44 -37.16% 139,259,693.00 139,259,693.00 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 70,967,537.54 112,486,304.00 109,704,565.03 -35.31% 140,042,077.00 140,042,077.00 常性损益的净利 润 经营活动产生的 242,532,579.82 155,310,359.00 155,310,358.80 56.16% 107,725,133.00 107,725,133.00 现金流量净额 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 2,269,548,271.28 1,694,964,593.00 1,692,182,854.46 34.12% 1,284,606,108.00 1,284,606,108.00 所有者权益（或 886,063,910.86 856,548,016.00 853,766,277.29 3.78% 814,177,465.00 814,177,465.00 股东权益） 股本 230,600,000.00 230,600,000.00 230,600,000.00 0.00% 230,600,000.00 230,600,000.00 注：上表中所有者权益数不含少数股东权益。 国内外会计准则差异 本公司于 2007 年 1 月 1 日起已开始执行新《企业会计准则》，净利润和净 资产与国际会计准则没有差异。 （二）主要财务指标（单位：人民币元） 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.30 0.49 0.47 -36.17% 0.60 0.60 稀释每股收益（元/股） 0.30 0.49 0.47 -36.17% 0.60 0.60 扣除非经常性损益后的 0.31 0.49 0.48 -35.42% 0.61 0.61 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 7.76% 13.10% 12.81% -5.05 个百分点 17.10% 17.10% （%） 加权平均净资产收益率 7.92% 13.52% 13.03% -5.11 个百分点 17.96% 17.96% （%） 4 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 8.01% 13.13% 12.85% -4.84 个百分点 17.20% 17.20% （%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 8.17% 13.56% 13.07% -4.90 个百分点 18.06% 18.06% （%） 每股经营活动产生的现 1.05 0.67 0.67 56.72% 0.47 0.47 金流量净额（元/股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 3.84 3.71 3.70 3.78% 3.53 3.53 每股净资产（元/股） 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -1,045,777.74 计入当期损益的政府补助 496,666.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -502,596.75 所得税影响额 1,176,552.88 合计 -2,228,260.64 - （三）股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积金 任意盈余公积金 未分配利润 少数股东权益 股东权益 期初数 230,600,000.00 209,117,427.91 121,230,503.08 47,472,612.00 245,345,734.30 853,766,277.29 本期增加 11,523,156.67 7,967,343.17 3,868,472.09 68,739,276.90 112,704,805.66 204,803,054.49 本期减少 59,800,615.26 59,800,615.26 期末数 230,600,000.00 220,640,584.58 129,197,846.25 51,341,084.09 254,284,395.94 112,704,805.66 998,768,716.52 变动原因说明： ①法定盈余公积金增加数系本公司根据公司章程按净利润提取 10%法定盈余公积金,5%任意盈余公积金系根据去年同期净利润 于本年度提取。 ②未分配利润增加数系本年度实现的净利润扣除分配上年度现金股利、提取上年度任意盈余公积和提取本年法定盈余公积后净 增加额。 5 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 119,420,000 119,420,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 119,420,000 119,420,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 111,180,000 111,180,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 111,180,000 111,180,000 三、股份总数 230,600,000 230,600,000 （二）股票发行与上市情况 1995年6月经深圳市政府主管机关批准，本公司向社会发行每股面值人民币 1元的普通股23060万股，其中11942万股为境内发起人股（A股） ，5118万股为境 外发起人股（B股），6000万股为境外社会公众股（B股）。境外社会公众股（B 股）发行日期1995年6月23日，发行价2.82港元/股，市盈率为10.5倍。境外社 会公众股于1995年7月28日在深圳证券交易所上市交易。 除发起人股和已流通上市的外资股外，本公司未发行内部职工股。 本年度内本公司股本总额及结构无任何变化。 6 （三）股东数量与持股情况 (2008年12月31日) 报告期末股东总数 7,988 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结 股东名称（全称） 股东性质 持股总数 例（％） 数量 的股份数量 中国南山开发（集团）股份有限 内资法人股股东 51.79 119,420,000 119,420,000 无 公司 OFFSHORE JOINT SERVICES 外资股东 22.19 51,180,000 0 无 (BASES) CO. OF SGP. PTE LTD GUOTAI JUNAN SECURIES HONG 其他 2.95 3,276,975 0 未知 KONG LIMITED 招商证券香港有限公司 其他 2.06 2,292,343 0 未知 林曦 其他 0.63 701,800 0 未知 孙立峰 其他 0.53 587,141 0 未知 林巧钗 其他 0.48 532,200 0 未知 BNP PARIBAS PRIVATE BANK 0.43 0 其他 483,000 未知 SINGAPORE BRANCH MORGAN STANLEY & CO 0.43 0 其他 473,243 未知 INTERNATIONAL PLC 陈雯 其他 0.39 430,969 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） OFFSHORE JOINT SERVICES (BASES) 51,180,000 B CO. OF SGP. PTE LTD GUOTAI JUNAN SECURIES HONG KONG 3,276,975 B LIMITED 招商证券香港有限公司 2,292,343 B 林曦 701,800 B 孙立峰 587,141 B 林巧钗 532,200 B BNP PARIBAS PRIVATE BANK 483,000 B SINGAPORE BRANCH MORGAN STANLEY & CO 483,000 B INTERNATIONAL PLC 陈雯 430,969 B 杨冬梅 420,000 B 前十名股东中，内资法人股股东中国南山开发（集团）股份有限 上述股东关联关系或一致行动关公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 系的说明 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 未知其他流通股股东是否属于一致行动人。 7 （四）主要法人股东情况 4.1. 本公司控股股东：中国南山开发（集团）股份有限公司 法定代表人：傅育宁 注册日期：1982年9月28日 注册资本：人民币5亿元 经营范围：包括土地开发，发展港口运输，相应发展工业、商业、房地产 和旅游业。保税场库经营业务等。 4.2． 公司股权结构图 国务院国有资产 国务院国有资产 监督管理委员会 监督管理委员会 100％ 100％ 招商局集团 55.766％ 深圳市人民 广东省国有 中国海洋石油总 招商局国际有限公司 政府国有资 资产监督管 公司 产监督管理 理委员会 100％ 委员会 100％ 100％ 100％ 招商局 银川有 深 圳 广东南 中海石 中国近 香 港 (南山) 限公司 市投资 油经济 油投资 海石油 黄振辉 控股有 控股公 发展公 控股有 服 务 投资有 限公司 司 司 限公司 (香港) 限公司 有限公 司 36.52% 0.50% 26.10% 23.49% 7.83% 1.64% 3.92% 中国南山开发（集团）股份有限公司 51.79% 48.21% 深圳赤湾石油基地股份有限公司 公众 B 股 8 4.3． 持有南山集团5%以上股权的股东情况： 股东一： 招商局国际有限公司 法定代表人： 傅育宁 成立日期： 1991 年 5 月 28 日 主营业务： 投资控股、香港联交所上市公司 注册资本： 港币 5 亿元整 股东二： 深圳市投资控股有限公司 法定代表人： 陈洪博 成立日期： 2004 年 10 月 13 日 经营范围： 1、为市属国有企业提供担保；2、对市国 资委直接监管企业之外的国有股权进行管理；3、对所属企 业进行资产重组、改制和资本运作；4、投资；5、市国资 委授权的其他业务。 注册资本： 46 亿元人民币 股东三： 广东南油经济发展公司 法定代表人： 陈强 成立日期： 1993 年 9 月 7 日 经营范围： 为石油与天然气勘探开发提供综合服务； 实业投资开发；代办运输；销售工业生产资料、石油制品、 建筑材料、饲料、木片、家具、交电；收购农副产品。 注册资本： 112,773,000 元人民币 股东四： 中国海洋石油总公司 法定代表人： 傅成玉 成立日期： 1993 年 9 月 7 日 主营业务： 负责在中国海域对外合作开采海洋石油及 天然气资源。 注册资本： 949 亿元人民币 4.4 其他持有本公司股权在10%以上的法人股东： 新加坡海洋联合服务私人有限公司（OFFSHORE JOINT SERVICES (BASES) COMPANY OF SINGAPORE PTE LTD） 成立日期：1984年2月 注册地： 新加坡 注册资本：1300万新加坡元 经营范围：投资于从事近海石油后勤服务的公司。 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 基本情况介绍 年初持股 年末持股 从公司获 是否在股东单位或 性 姓 名 职 务 年龄 任职起止日期 数量 数量（股）得报酬总 其它关联单位领取 别 （股） 额（万元） 报酬 韩桂茂 董事长 男 58 2007.5—2010.5 10000 10000 是 斯蒂芬·斯 副董事长 男 50 2007.5—2010.5 无 无 是 坦利 方遇光 董事 男 56 2007.5—2010.5 无 无 是 王 芬 董事 女 54 2007.5—2010.5 10000 10000 是 袁宇辉 董事 男 58 2007.9—2010.5 无 无 是 崔 伟 董事、总经理 男 52 2007.5—2010.5 无 无 60.95 否 林绍东 独立董事 男 63 2007.5—2010.5 无 无 6.00 否 张立民 独立董事 男 53 2007.5—2010.5 无 无 6.00 否 周成新 独立董事 男 53 2007.5—2010.5 无 无 6.00 否 崔忠付 独立董事 男 47 2007.9—2010.5 无 无 6.00 否 刘 福 监事会召集人 男 63 2007.5—2010.5 无 无 是 李惠仪 监事 女 41 2008.5—2010.5 无 无 是 范肇平 监事 男 54 2007.5—2010.5 11600 11600 是 郭颂华 监事 女 50 2007.5—2010.5 无 无 是 刘 伟 职工监事 男 43 2007.5—2010.5 无 无 31.39 否 叶森盛 职工监事 男 32 2007.5—2010.5 无 无 25.37 否 任永平 副总经理 男 56 2004.4—2010.5 10000 10000 45.36 否 黄动儿 副总经理 男 57 2002.5—2010.5 无 无 43.54 否 傅加林 董事会秘书 男 47 2002.5—2010.5 无 无 31.67 否 合计 - - - - 41600 41600 262.28 - 报告期内，公司未实施股权激励。 注：2009年2月10日-2009年3月20日期间，公司部分董事、监事和高级管理 人员用自有资金在二级市场购入本公司股票，详细情况如下： 原持有本公司 现持有本公司 姓名 买入日期 买入数量 买入方式 股数 股数 2009.2.10 自有资金二级 崔伟 - 97000 97000 -2009.3.20 市场购入 任永平 10000 2009.2.10 自有资金二级 65900 75900 -2009.3.20 市场购入 黄动儿 - 2009.2.10 自有资金二级 63700 63700 -2009.3.20 市场购入 傅加林 - 2009.2.10 自有资金二级 45100 45100 -2009.3.20 市场购入 刘伟 - 2009.2.10 自有资金二级 34800 34800 -2009.3.20 市场购入 公司董事、监事、高管中有6人在控股股东单位中国南山开发（集团）股份 有限公司任职，情况如下： 10 中国南山开发（集团）股份有限公司： 韩桂茂任副总经理，任职自2002年3月起至今； 刘福任副董事长，任职自2003年5月起至今； 王芬任总经理，任职自2002年3月起至今； 范肇平任副总经理，任职自1998年12月起至今； 袁宇辉任副总经理，任职自2002年10月起至今； 郭颂华任财务总监兼财务部总经理，任职自2007年9月起至今。 其他单位任职兼职情况表： 姓名 任职/兼职的其他单位 职务 深圳赤湾港航股份有限公司 董事 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 副董事长 上海松尾钢结构有限公司 董事长 韩桂茂 赤晓企业有限公司 董事长 深圳赤晓建筑科技有限公司 董事长 雅致集成房屋股份有限公司 董事长 深圳港创建材有限公司 董事长 北京港创瑞博建材有限公司 董事长 斯蒂芬·斯坦利 托尔控股有限公司 董事 方遇光 新加坡裕廊海港 总裁 深圳赤湾港航股份有限公司 董事长 赤湾集装箱码头有限公司 董事长 深圳市南山开发实业有限公司 董事长 赤湾港航（香港）有限公司 董事长 王 芬 深圳赤湾港集装箱有限公司 董事长 深圳赤湾国际货运代理有限公司 董事长 深圳市赤湾东方物流有限公司 董事长 深圳招商局海运物流有限公司 副董事长 深圳平南铁路有限公司 副董事长 袁宇辉 深圳赤湾港航股份有限公司 董事 11 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 董事 崔 伟 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 董事 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 副董事长 刘 福 蓬莱巨涛海洋工程重工有限公司 董事 中信海洋直升机股份有限公司 副董事长 李慧仪 托尔亚洲集团 董事兼财务总监 赤湾集装箱码头有限公司 董事 深圳赤湾港航股份有限公司 董事 范肇平 深圳南天油粕工业有限公司 董事 深圳南海粮食工业有限公司 董事 （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和任职情况 现任董事 董事长：韩桂茂先生，58岁，毕业于清华大学建筑学专业，从事工程建筑 行业24年。1976年任职中国铁道部第一设计院；1983年任中国铁道部第二工程 局深圳工程公司副总经理；1992年任深圳南山中心区开发公司常务副总经理； 自1994年至今历任中国南山开发（集团）股份有限公司助理总经理、副总经理。 副董事长：斯蒂芬·斯坦利先生（Mr. Stephen John Stanley），50岁，澳 大利亚籍。1999年加入托尔控股有限公司至今担任董事，主要负责战略与业务 拓展、资产并购和投资风险管理等方面工作。斯坦利先生投入物流行业20年， 在亚洲国际物流行业行政、运营、市场营销和全面管理等方面拥有近13年的丰 富经验。2007年5月起任本公司董事、副董事长。 董事：方遇光先生，56岁，硕士，现任新加坡裕廊海港总裁。方遇光先生 早年任职于该港口高级管理层，并长期从事港口管理工作。1984年由中国南山 开发（集团）股份有限公司与新加坡方面合资组建本公司时出任首任总经理， 任期届满后，于1989年调返新加坡。1992年起任本公司董事。 董事：王芬女士，54岁，硕士，曾任中国南山开发（集团）股份有限公司 总经理办公室主任、经营部发展部经理、赤湾仓储公司总经理等职务，自1994 年起任中国南山开发（集团）股份有限公司助理总经理、副总经理。现任中国 南山开发（集团）股份有限公司总经理及深圳赤湾港航股份有限公司董事长。 董事：袁宇辉先生，58岁，工商管理硕士，自一九八九年任职于中国南山 开发（集团）股份有限公司经营发展部、总经理办公室主任，现任中国南山开 12 发（集团）股份有限公司副总经理，负责集团内行政管理、法律事务和研究发 展方面之工作。1993年3月至2000年12月担任深圳赤湾港航股份有限公司（深赤 湾）董事会秘书，1995年4月至今出任深赤湾董事。2007年9月起任本公司董事。 董事、总经理：崔伟先生，52岁，获北京对外经济贸易大学经济学学士学 位及美国旧金山大学工商管理硕士学位。曾任北京对外经济贸易大学讲师，于 1990年在澳大利亚通讯电缆制造深圳分公司任商务部经理。自1991年起任本公 司总经理助理，1995年起历任本公司财务总监兼董事会秘书、副总经理、常务 副总经理，2007年12月起任本公司总经理。2007年5月起任本公司董事。 独立董事：林绍东先生，63岁，海洋石油领域专家。历任渤海油田总经理 兼党委书记、中国海洋石油总公司总经济师兼中海油投资控股有限公司董事长、 中国近海石油服务有限公司董事长，海康人寿保险公司董事长。2001年7月至 2003年7月任中国南山开发（集团）股份有限公司副董事长，2001年11月至2003 年9月任本公司第三届董事会董事，2005年12月退休。现任中国近海石油有限公 司高级顾问，华泰保险有限公司独立董事。2007年5月起任本公司独立董事。 独立董事：张立民先生，53岁，会计学博士，中山大学管理学院教授、博 士生导师。现任中国审计学会副会长，广东省审计学会副会长，中国注册会计 师协会会计师事务所内部治理委员会成员。深长城、深圳机场和深高速独立董 事。2007年5月起任本公司独立董事。 独立董事：周成新先生，53岁，法学博士，深圳市法制研究所所长、法学 研究员，深圳市第四届人大代表及法制委员会委员、深圳市委市政府专家咨询 委员会专家、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员以及深圳、珠海、上海等地 仲裁委员会仲裁员，广东中安律师事务所兼职执业律师。现任深南电、深特力 和中航三鑫独立董事。2007年5月起任本公司独立董事。 独立董事：崔忠付先生，47岁，现任中国物流与采购联合会副会长兼秘书 长，南开大学兼职教授。1983年8月毕业于中南财经大学工业经济系；1983年8 月—1990年3月国家机械工业部管理干部学院任助教、讲师，期间，1984-1986 年就读于中国人民大学企业管理专业助教研究生班。1990年4月起，先后在国务 院口岸办公室、国家经济贸易委员会经济运行局、国家发展改革委员会经济运 行局任副处长、处长，中国物流事业中心副主任、中国物流学会副会长兼秘书 长。现任外运发展独立董事。2007年9月起任本公司独立董事。 现任监事 监事会召集人：刘福先生，63岁，1970年毕业于北京石油学院，高级工程 师，现任中海油投资控股有限公司董事长。刘福先生长期从事专业技术和安全 管理工作，先后在中国海洋石油总公司渤海公司、中海石油有限公司担任钻井 平台经理、安全总监、总经理等职务。2001年10月担任中国海洋石油总公司、 中海石油有限公司健康安全环保部、海洋石油作业安全办公室总经理/主任， 13 2003年出任中海石油投资控股有限公司董事长和中国南山开发（集团）股份有 限公司副董事长。本公司第四届董事会董事。2007年5月起任本公司监事会召集 人。 监事：李慧仪女士, 41 岁，新加坡籍，工商管理硕士，注册会计师。曾在 多家国际知名公司任职，在审计、财务管理、流程控制等方面具有丰富经验。 曾历任 APL 物流亚洲-中东地区财务总监，诺基亚（中国）投资有限公司商务总 监。现任新加坡海联（OJSB）董事及托尔亚洲集团董事兼财务总监。2008 年 5 月起任本公司监事。 监事：范肇平先生，54岁，获中国中央财政金融学院经济学学士学位及中 国财政部科研所经济学硕士学位。于1988年任本公司财务部经理，自1991年起 曾任中国南山开发（集团）股份有限公司财务部经理、金融投资部经理。现任 中国南山开发（集团）股份有限公司副总经理。2007年5月起任本公司监事。 监事：郭颂华女士，50岁，高级经济师，注册财务策划师,1993年于英国曼 彻斯特大学获硕士学位。1994年起历任中国南山开发（集团）股份有限公司财 务部总经理助理、副总经理、常务副总经理，现任中国南山开发（集团）股份 有限公司财务总监兼财务部总经理。2007年5月起任本公司监事。 职工监事：刘伟先生，男，43岁，香港中文大学物流及供应链管理硕士学 位。2001年至2002年任本公司业务发展部经理；2002年至2003年任本公司上海 分公司区域总监；2003年至2005年8月任上海宝湾国际物流有限公司副总经理； 2005年9月至2006年8月任本公司物流业务部经理；2006年8月至今任本公司石油 后勤服务本部总经理。2007年5月起任本公司职工监事。 职工监事：叶森盛先生，男，32岁，中国人民大学人力资源管理专业毕业。 2005年9月起历任本公司人力资源部经理助理、副经理；2007年12月起至今任本 公司人力资源部经理职务。2007年5月起任本公司职工监事。 高级管理人员 副总经理：任永平先生，56岁，毕业于中央财政金融学院财政专业。自1982 年起历任石家庄市税务局副科长、分局副局长，河北省税务局主任科员，赤湾 港航公司财务部副经理、经理，深圳赤湾粮食码头有限公司常务副总经理、总 经理，深圳赤湾仓储有限公司总经理，现任公司副总经理。 副总经理：黄动儿先生，57岁，港口机械工程师、注册安全主任，毕业于 武汉水运工程学院港口起重机设计专业，曾赴德国汉堡学习集装箱码头管理课 程。历任深圳赤湾石油基地股份有限公司操作部经理助理、操作部经理、总经 理助理，现任公司副总经理。 董事会秘书：傅加林先生，47岁，1982年获北京航空学院学士学位，1993 年获加拿大阿尔伯塔大学硕士学位。曾任中国南山开发（集团）股份有限公司 研究发展部助理总经理，深圳赤晓组合房屋有限公司副总经理，东莞南山轻型 建材有限公司总经理。现任本公司董事会秘书。 14 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 报酬决策程序和确定依据 本公司薪级标准由董事会批准；公司除四名独立董事在本公司享受津贴、 董事兼总经理、两名职工监事和高级管理人员在本公司享受正常的工资、奖金 和福利待遇外，其余董事和监事未在本公司领取任何形式的报酬。不在公司领 取报酬的董事、监事，其报酬由派出的股东方支付。不在公司领取报酬的董事、 监事有：韩桂茂、斯蒂芬﹒斯坦利、方遇光、王芬、袁宇辉、刘福、范肇平、 李惠仪、郭颂华。 董事、监事和高级管理人员的聘任和离任情况 2008年5月，公司2007年度股东大会审议批准了增补李惠仪女士为公司第五 届监事会监事，详细内容请见2008年5月17日的公司公告。 2008年12月，公司第五届董事会第七次通讯会议批准提名任永平先生为本 第五届董事会董事候选人，详细内容请见2008年12月24日的公司公告。 2008年10月，原公司董事、副总经理及财务总监黄反之先生因个人工作变 动原因辞去本公司职务，详细内容请见2008年10月16日的公司公告。 （四）员工情况 截止2008年12月31日，公司职工总数为403人，其中管理人员64人，普通员 工239人。按学历分类：硕士及以上26人，本科71人，大专及以下306人。离退 休职工1人。 五、公司治理结构 （一）公司治理基本情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。具体情况如 下： 1、关于公司股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东的 平等地位，确保股东能充分行使自己的合法权利，公司能够按照《上市公司股 东大会规范意见》和《公司章程》的规定召集、召开股东大会。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东对上市公司十分重视， 并给予大力支持，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、 资产、机构、人员和财务等方面做到“五分开”，独立核算，独立承担责任和风 险。 15 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，并在章程中规定董事选举应采用累计投票制度；公司董事会的人数和人员 构成符合法律、法规的要求；各位董事均忠实、诚信、勤勉地履行职责，能够 积极熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；董事会会议按照 规定的程序进行。 4、关于监事与监事会：公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律、法 规的规定；公司监事会的人员和结构能确保监事会独立有效地行使对董事、高 级管理人员及公司财务的监督和检查；公司监事会制订了监事会议事规则，监 事会会议按照规定的程序进行。 5、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、 社区等利益相关者的合法权利，并积极合作共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司制定了信息披露管理办法，指定董事会 秘书和股证事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格 按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关 信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时 披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为，公司自成立以来，一贯严格 按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，努力切实维护股东和利益相 关者的利益。 （二）独立董事履行职责情况 1.根据中国证监会和深圳市证监局的要求，公司聘请了法律、会计和专业 领域的四位专家担任独立董事，并设立了三个董事会专门委员会并由独立董事 主持相关委员会的工作。 报告期内，公司独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》、《公司章程》、《独立董事工作制度》和《独立董事年报工作 制度》的要求独立履行职责，积极了解公司运作情况，亲自出席董事会会议， 参与公司重大事项的决策，对公司生产经营和投资建设情况听取管理层的汇报 并进行实地考察，在涉及董事提名和关联交易等方面，发表独立董事意见，积 16 极维护中小股东的权益，充分发挥独立董事作用。报告期内，没有独立董事对 公司有关事项提出异议。 2.各位独立董事出席董事会的情况如下： 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备 注 姓 名 董事会次数 （次） （次） （次） 林绍东 7 7 0 0 张立民 7 7 0 0 周成新 7 7 0 0 崔忠付 7 7 0 0 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面严格分开， 具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司业务完全独立于控股股东。控股股东及其下属的其他 单位没有从事与上市公司相同或相近的业务。 2、在人员方面，公司人员独立于控股股东，公司的经理人员、财务负责人 和董事会秘书在控股股东单位没有担任任何职务。 3、在资产方面，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。报告期内， 控股股东没有占用、支配公司资产，没有干预公司对资产的经营管理。 4、在机构方面，公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股 东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属 机构没有向公司及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令，也没有以 其他任何形式影响其经营管理的独立性。 5、在财务方面，公司按照有关法律、法规的要求建立健全财务、会计管理 制度，独立核算。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。 （四）公司治理专项活动开展情况 1、公司治理专项活动开展情况 报告期内，根据《中国证券监督管理委员会公告[2008]27号》以及深圳证 监局《关于做好深入推进公司治理专项活动相关工作的通知》（深证局公司字 [2008]62号）的要求，公司对2007年公司治理专项活动情况进行了认真检查， 针对存在的问题进行了进一步的整改。经自查，本公司不存在大股东及其关联 17 方占用本公司资金情况，不存在侵害本公司利益情况。本公司将每季度按时向 证监局报送“上市公司关联方资金往来情况统计表”按规定在定期报告中严格 履行披露义务，切实保护广大中小股东的合法利益。公司根据持续整改情况， 于2008年7月29日召开第五届董事会第五次通讯会议，审议通过了《关于公司治 理专项活动整改情况的说明》和《关于大股东及其关联方资金占用情况的自查 报告》。以上信息详见2008年7月31日在《证券时报》、《文汇报》和巨潮网的公 告。此外，公司《内部审计制度》也于2008年4月23日五届董事会第三次会议审 议通过并任命了审计部负责人。 2、专项治理工作取得的成效 通过此次深入推进公司治理专项活动，进一步健全了公司治理制度，增强 了公司董事、监事、高级管理人员规范运作的意识，公司治理结构趋于完善， 公司整体治理水平得以提高。 （五）内部控制制度的建设情况 公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司经营和发展的需要， 能基本满足提高公司经营的效益及效率、保障公司资产的安全及确保公司信息 披露的真实、准确、完整和公平的需要，为公司贯彻执行国家法律法规和单位 内部规章制度提供了有力保障。公司内部控制制度随着国家法律法规的逐步深 化和完善以及公司发展的需要，公司将不断修改和完善内部控制制度，使之与 公司发展相协调。这些制度也将在实际工作中得以有效的执行和实施。 （六）公司内部控制自我评价 1.综述 1.1 公司内部控制的组织架构 公司已经按照相关法律法规的规定，建立健全了包括股东大会、董事会、 监事会和公司管理层在内的法人治理结构。其中，董事会还下设了战略与发展 委员会、审计委员会、提名与薪酬委员会三个专门委员会。 1.2 内部控制制度建设情况 报告期内，公司根据新颁布的各项法律法规，对各项制度进行了修订和完 18 善。同时，公司根据中国证监会加强上市公司治理专项活动的要求，进行了全 面的公司治理专项活动，提高了规范运作水平。 公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司经营和发展的需要， 能基本满足提高公司经营的效益及效率、保障公司资产的安全及确保公司信息 披露的真实、准确、完整和公平的需要，为公司贯彻执行国家法律法规和单位 内部规章制度提供了有力保障。公司内部控制制度随着国家法律法规的逐步深 化和完善以及公司发展的需要，公司将不断修改和完善内部控制制度，使之与 公司发展相协调。这些制度也将在实际工作中得以有效的执行和实施。 1.3 公司内部审计部门的设立、人员配备及内控工作的开展情况 公司设立了专职的审计部，向审计委员负责，配备 2 名专职工作人员。建 立了较为完善的内部稽核、内部控制体系，在销售及收款、采购及付款、费用 支出、固定资产管理、工程管理、资金管理、信息披露和人力资源管理等方面 均严格按照相应的制度执行，使风险得到有效的控制。另外，公司董事会通过 审计委员会监督公司的内部控制制度建立、完善及其实施。 1.4 2008年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 报告期内，根据《中国证券监督管理委员会公告[2008]27号》以及深圳证 监局《关于做好深入推进公司治理专项活动相关工作的通知》（深证局公司字 [2008]62号）的要求，公司对2007年开展的公司治理专项活动中存在的限期整 改的问题完成情况进行了自查，并于2008年7月29日召开第五届董事会第五次通 讯会议，审议通过了《关于公司治理专项活动整改情况的说明》和《关于大股 东及其关联方资金占用情况的自查报告》。通过此次深入推进公司治理专项活 动，进一步健全了公司治理制度，增强了公司董事、监事、高级管理人员规范 运作的意识，公司治理结构趋于完善，公司整体治理水平得以提高。 深圳证监局于2008年7月2日开始对公司进行了例行巡检。经过十余天的认 真工作，深圳证监局对公司的公司治理和内部控制各个方面表示了认可和满意。 1.5 公司内部控制情况总体评价 公司的内部控制制度比较合理、完善，经运行检验证明是可行和有效的。 内部控制是一项长期而持续的系统工程，公司将严格按照《上市公司内部控制 指引》等相关要求，继续完善公司的内部控制体系，使其对公司的健康发展起 19 到监督和促进的积极作用，确保广大股东的利益。 2. 重点控制活动 2.1 公司控股子公司控制结构及持股比例图 深圳赤湾石油基地股份有限公司 100% 60% 32% 20% 昆 深 上 广 天 廊 南 武 成 成 沈 深 深 山 圳 海 州 津 坊 京 汉 都 都 阳 圳 圳 宝 宝 宝 宝 宝 宝 宝 宝 龙 新 宝 赤 赤 湾 湾 湾 湾 湾 湾 湾 湾 泉 都 湾 湾 湾 国 国 国 物 国 国 国 国 宝 宝 国 胜 海 际 际 际 流 际 际 际 际 湾 湾 际 宝 洋 物 物 物 有 物 物 物 物 国 国 物 旺 石 流 流 流 限 流 流 流 流 际 际 流 工 油 有 有 有 公 有 有 有 有 物 物 有 程 设 限 限 限 司 限 限 限 限 流 流 限 有 备 公 公 公 公 公 公 公 有 有 公 限 修 司 司 司 司 司 司 司 限 限 司 公 造 公 公 司 有 司 司 限 公 司 控股公司 参股公司 2.2 控股子公司的内部控制情况 公司严格依照有关法律法规和上市公司的有关规定对控股子公司进行管 理。公司对控股子公司的董事、监事、高级管理人员的任命、调派建立了相应 的委任制度及绩效考核机制；公司建立了一整套经营管理制度，要求控股子公 司建立的管理制度遵循总公司管理制度的框架范围；公司设立了各职能部门对 控股子公司实行包括人事、营运、采购、财务、生产、工程建设、重大合同、 法律事务等各方面全方位的监管。 2.3 关联交易的内部控制情况 公司严格依照深交所股票上市规则等有关法律法规对关联交易的对象、内 20 容、审批程序和披露的规定执行。公司的关联交易定价以市场价格或公开招标 价格作为基础，遵循了交易的公平、公开、公允原则。 2.4 关于对外担保:公司报告期内无任何对外担保。 2.5 关于募集资金使用：公司报告期内无涉及募集资金相关事项。 2.6 关于重大投资：公司重大投资坚持合法、审慎、安全、有效的原则， 控制投资风险、注重投资效益。《公司章程》中对董事会及股东大会在重大投资 的审批权限均有明确规定，公司还建立了严格的审查和决策程序。公司专注于 主营业务，不存在非主营业务的重大投资行为。 2.7 关于信息披露：公司按照有关新法规修订了《信息披露管理制度》，详 细规定了信息披露的原则、内容、程序、保密机制等，并明确了责任追究机制。 公司采取多种方式及时、公平、准确地向投资者进行信息披露工作。 3. 重点控制活动中的问题及整改计划 通过自查，公司董事会针对公司内控方面的不足制定了如下措施： 3.1 进一步梳理与控股股东的关系 根据财政部有关规定和《企业会计准则》的要求，公司按月向控股股东南 山集团提供财务报表以供其合并所需。根据《关于对上市公司向大股东、实际 控制人提供未公开信息等治理非规范行为加强监管的补充通知》的要求，公司 将此事项提交 2007 年 10 月 25 日召开的第五届董事会第二次通讯会议进行了审 议，并通过了《关于公司定期向控股股东提供月度财务报告的议案》的决议， 南山集团和公司分别签署了承诺函，并在公司按月向控股股东报送财务数据的 同时，将知情人名单等有关情况同步向深圳证监局进行备案。 2008 年度公司按月度共 12 次向南山集团提供了月度财务数据，提供时间 为每月的 8 日至 15 日之间，公司已严格按照规定将《提供未公开信息情况表》 及时、准确、完整地向深圳证监局进行了备案。 2008 年度，公司不存在其他公司治理非规范情况。 3.2 进一步完善控股子公司的管理制度，完善子公司的法人治理结构。 3.3 加强培训工作，组织公司董事、监事和高级管理人员及公司员工参加 内控相关法规制度的学习，提高其内控意识，进一步加强内控制度的执行力度， 提高公司治理水平。 21 3.4 进一步强化内部审计及其内部控制职能，以加强对公司的整体管控能 力，完善经营管理监督体制，提高内部风险的防控能力。 六、股东大会情况简介 本年度公司共召开了两次股东大会。 1、公司2007年年度股东大会于2008年5月16日上午09:30－11:00在深圳赤 湾石油大厦16楼会议室召开。股东大会决议公告及法律意见书已刊登在2008年5 月 17 日 的 《 证 券 时 报 》、《 文 汇 报 》 和 公 司 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn上。 2、公司2008年第一次临时股东大会于2008年10月24日上午09:30－11:30 在深圳赤湾石油大厦16楼会议室召开。股东大会决议公告及法律意见书已刊登 在 2008 年 10 月 25 日 的 《 证 券 时 报 》、《 文 汇 报 》 和 公 司 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn上。 七、董事会报告 1、管理层讨论与分析 （1）总体经营情况 2008 年公司实现营业收入 28,288 万元，同比增长 21%；实现净利润 6,874 万元，同比减少 37%；经营性净现金流 24,253 万元，同比增加 56%。 公司在主营业务经营情况良好、营业收入增加的情况下，净利润减少的原 因主要为： 赤湾胜宝旺业绩下滑使投资收益同比大幅下降：赤湾胜宝旺 2008 年实现净 利润 1,550 万元，同比减少 10,284 万元，为公司贡献投资收益 496 万元，同比 减少 3,289 万元，减少幅度为 87%。 公司由于投资活动的增加导致财务费用大幅增加：公司 2008 年贷款增加， 截至 2008 年底，公司有息贷款余额为 8.55 亿元，导致公司 2008 年利息费用为 4,589 万元，比 07 年增加 2,515 万元，增幅为 121%。 公司物流业务拓展带来管理费用增加幅度较大：公司 2008 年管理费用总额 为 5,942 万元，比上年增加 1,612 万元，同比增长 37%。主要包括：管理税金增 加 728 万元，主要是由于土地使用税税率提高及新增土地使用权所致；宝湾公 司开办费增加 665 万元。 22 公司于本年度将原持有的子公司天津宝湾、廊坊宝湾、武汉宝湾、新都宝 湾、龙泉宝湾、沈阳宝湾、南京宝湾共计 7 家全资子公司 40%股权转让予南山 集团，由此产生资本公积增加 1,152 万元人民币。 公司 2008 年经营活动净现金流为 24,253 万元，其中南山集团补充宝湾公 司 40%后续投资款收到现金 8,509 万元，扣除该部分后，实际经营活动净现金 流为 15,744 万元，较上年略有增加。 （2）分业务经营情况 石油后勤服务 2008 年实现营业收入 18,244 万元人民币，较上年增长 24%；实现净利润 8,284 万元人民币，较上年增长 14%。 宝湾物流业务 上海宝湾：2008 年经营情况良好，仓库基本满租。2008 年实现营业收入 6,656 万元人民币，较上年增长 11%；其中延伸服务收入 215 万元，比上年增长 147%；实现净利润 3,717 万元，较去年增长 15%。 深圳宝湾：由于受到国内宏观经济形势趋紧、赤湾港口货运量减少的影响， 深圳宝湾物流的业务受到了较大的冲击。2008 年实现营业收入 1,904 万元，较 上年下降 9%。其中仓库出租营业收入 1,271 万元，同比增长 5％，操作量下降 至 41.33 万计费吨，同比减少 23％。但通过加强成本控制、优化客户结构，2008 年深圳宝湾实现净利润 402 万元，较上年增长 10%。 昆山宝湾：2008 年 7 月全部投入营运，目前正在重点加强商务工作，截至 2008 年底，出租率为 50%。2008 年实现营业收入 850 万元，其中延伸服务收入 92 万元；实现净利润-102 万元。 广州宝湾：2008 年经营情况良好，仓库出租率为 100%，实现收入 635 万元， 较上年同期增长 9%；实现净利润 59 万元；较去年增长 49%。 海洋石油工程 赤湾胜宝旺工程有限公司：公司持有 32%的股权。2008 年实现营业收入 7.92 亿元人民币，比上年减少 16%。净利润 1,550 万元人民币（其中，2008 年蓬莱 巨涛投资收益为 5,184 万元人民币；赤湾场地 2008 年累计税后净亏损 3,634 万 23 元人民币），比上年减少 86%，给公司创造投资收益 496 万元。 赤湾海洋石油设备修造有限公司：公司持有 20%股权。2008 年实现营业收 入 3,632 万元人民币，比上年增长 28%；净利润 335 万元人民币，比上年增长 26%，为公司创造投资收益 67 万元。 （3）投资项目及工程进展情况 上海宝湾一二期工程已全部建成并投入使用；拟新增建设 1 栋仓库（约 0.5 万平米），计划 09 年下半年开始建设，2010 年完工并投入使用。 广州宝湾已建成 3 个库（2 万平米）并于 06 年投入使用；剩余部分由于土 地尚未获得，08 年未能开工，公司正在努力推进。 昆山宝湾全部 13 万平米仓库已于 08 年 7 月底完工并投入使用。 天津宝湾 08 年底 16 栋仓库主体及 80%的室外道路已完成，计划 09 年 7 月 底 14.6 万平米仓库全部建成并投入使用。 成都新都宝湾计划建设 6 栋库（6.5 万平米）， 计划 09 年 3 月底建成 3 栋 库房（约 3.2 万平米）并投入使用，5 月底建成剩余 3 栋库房（约 3.3 万平米） 。 成都龙泉宝湾计划建设 10 栋库（约 10.9 万平米） ，计划今年 4 月开始建设 5 栋库房（约 5.2 万平米）和办公与配套设施，该批仓库计划 2010 年 5 月完成。 南京宝湾计划建设 9 栋仓库（8.6 万平米），计划 09 年 6 月开始建设，2010 年 6 月完成。 沈阳宝湾项目地块因地下发现煤矿资源而终止，目前正在办理退还土地款 相关事宜。 其他宝湾项目正在办理土地移交和项目前期工作。 （4）2009 年各业务经营形势分析及工作重点 宝湾物流业务 2009 年，金融危机对实体经济的影响将进一步深化，受此影响，客户对高 端仓储设施有效需求大幅度萎缩，高端物流仓储市场的竞争将更加激烈。 公司将因时、因地制宜，把握好经营重点、掌握好发展节奏，加大物流园 区商务拓展力度。2009 年公司商务工作的核心是加强对即将投入运营的昆山、 24 天津、成都新都物流园区的招商力度，努力提高仓库出租率，并加强现金流管 理。同时，加强与现有园区客户的沟通和服务工作。对即将开发的项目如成都 龙泉、南京的物流园区在市场调研的基础上掌握节奏、分期开发；同时加强商 务推广，将园区开发与招商工作同步进行。 国家物流业振兴规划中将物流园区作为未来发展重点，产业升级、城市化 发展和竞争对手放缓新项目开发速度为公司开发新项目带来了机遇，同时利率 和原材料价格水平的下降也使开发成本得到降低。公司将力争抓住机遇积极在 一线城市如北京、上海、广州、苏州等地寻求以合理的代价开发新项目。 石油后勤业务 2010 后新的竞争者中海油惠州基地投入使用，公司现有与未来市场存量可 能部分流失；油价下跌造成高风险海洋石油勘探开采活动减少，导致业务量下 降。面对上述的挑战，公司石油后勤业务在 09 年将大力加强客户关系管理，在 稳定现有客户的同时积极引进新客户，并适时扩大部分优质的非石油业务，以 有效补充和稳定公司的收入水平。同时，公司将持续不断地改进和提高服务水 平，创建高效的服务标准，进一步提高工作效率和客户满意度，巩固和提升以 服务质量、服务效率和服务理念为主的核心竞争力。 海洋工程业务 公司投资的赤湾胜宝旺海洋工程有限公司在连续 8 年盈利后于 2008 年出现 赤湾场地亏损。公司 2009 年的重点工作是充分利用公司的影响力，帮助赤湾胜 宝旺认真分析亏损原因、尽快采取有效措施争取 2009 年实现扭亏。 2．募集资金使用情况 公司1995年上市共募集资金2,050万美元，已投资于公司股东大会批准的项 目；1996年年底已全部完成，并按规定进行了披露。 本报告期内没有募集资金事项。 3．董事会日常工作情况 3.1 董事会会议情况及决议内容 本公司董事会在报告期内共召开了七次会议。 25 （1）公司第五届董事会第四次通讯会议于2008年2月28日以传真方式召开。 会议决议公告已刊登在2008年3月1日的《证券时报》 、《文汇报》和巨潮网上。 （2）公司第五届董事会第三次会议于2008年4月23日在深圳赤湾石油大厦 16楼会议室召开。会议决议公告已刊登在2008年4月25日的《证券时报》、《文汇 报》和巨潮网上。 （3）公司第五届董事会第四次会议于2008年4月25日在深圳赤湾石油大厦 16楼会议室召开。会议决议公告已刊登在2008年4月28日的《证券时报》、《文汇 报》和巨潮网上。 （4）公司第五届董事会第五次通讯会议于2008年7月29日在深圳赤湾石油 大厦16楼会议室召开。会议决议公告已刊登在2008年7月31日的《证券时报》、 《文汇报》和巨潮网上。 （5）公司第五届董事会第五次会议于2008年8月27日在深圳赤湾石油大厦 16楼会议室召开。会议决议公告已刊登在2008年8月29日的《证券时报》、《文汇 报》和巨潮网上。 （6）公司第五届董事会第六次通讯会议于2008年10月29日以传真方式召 开。会议决议公告已刊登在2008年10月31日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮 网上。 （7）公司第五届董事会第七次通讯会议于2008年12月22日以传真方式召 开。会议决议公告已刊登在2008年12月24日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮 网上。 3.2 审计委员会履行职责情况 （1）履行内部审计职责情况 本公司审计委员会专门召开会议，听取了公司审计部关于 2008 年公司内部 审计总结、2009 年度内部审计工作计划等有关内容进行的汇报。 （2）保持与会计师事务所的正常沟通，关注审计进展情况 在审计期间，审计委员会始终保持与财务部门、会计师事务所的沟通，密 切关注审计进展情况。并召开了审计委员会会议，与会计师事务所主要负责人 见面，专门就审计计划、审计范围、审计重点以及发现的问题和解决方案等内 容进行了沟通。 审计委员会在会计师事务所出具初步审计意见后审阅了公司财务报表并出 具了书面意见：认为公司财务报表的编制基础、依据、原则和方法符合国家法 律法规的有关规定，在重大方面公允的反映了公司 2008 年度的财务状况和经营 成果。 26 审计委员会对 2008 年度会计师事务所的审计工作进行了总结，认为中瑞岳 华会计师事务所按照计划和有关规定顺利而成功的完成了公司的年度财务报告 审计工作。 （3）召开审计委员会审议年报相关议案 中瑞岳华会计师事务所如期完成了审计工作并出具了标准无保留意见审计 报告。审计委员会召开会议审议了公司 2008 年度财务决算报告、并就聘任公司 09 年会计师事务所发表了意见。 3.3 提名与薪酬委员会履行职责情况 （1）提名与薪酬委员会于2008年12月在公司董事会审议《提名任永平先生 为公司第五届董事会董事候选人的议案》之前，对任永平先生的履历、教育背 景和工作能力等事项进行了审核，认为任永平先生能够胜任所任命岗位的职责 要求，并一致同意提交董事会审议。 （2）提名与薪酬委员会于2009年2月16日上午召开会议，听取了关于公司 薪酬体系以及公司高级管理人员的薪酬状况的汇报。 4．报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照相关法律法规的规定，执行了公司股东大会 审议通过的各项决议，积极安排生产经营、投资建设等工作。 公司于2008年7月17日执行了2007年度利润分配方案，每10股派发现金股利 2.08元人民币，B股折成港币支付。 公司前三年现金分红情况表 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 所有者的净利润的比率 2007 年度 48,090,707.00 109,388,685.44 43.96% 2006 年度 68,128,335.00 136,256,670.00 50.00% 2005 年度 63,099,156.46 114,725,739.03 55.00% 5． 本年度利润分配预案 经中瑞岳华会计师事务所进行的独立审计，2008 年合并税后利润为人民币 27 68,739,276.90 元， 2008 年母公司税后利润为人民币 79,673,431.68 元，以母 公司税后利润为利润分配的基数，2008 年度利润分配、分红派息方案如下： （1）利润分配： 占本年母公司净 占本年集团合并 母公司 利润比例 净利润比例 以前年度累计未分配净利润 120,021,084.86 2008 年度净利润 79,673,431.68 计提法定公积金 7,967,343.17 10.00% 11.59% 计提任意盈余公积金 3,983,671.58 5.00% 5.80% 股东分红 39,836,715.84 50.00% 57.95% 留存利润 27,885,701.09 35.00% 40.57% 累计未分配净利润 147,906.785.95 （2）分红派息 2008 年度拟采取全部现金股利方式， 每 10 股派发现金约 1.72 元人民币(含 税)，计发人民币 39,663,200 元，并按股东大会决议日后第一个工作日中国人 民银行公布的人民币兑港币的收盘价计价和宣布。 以上分配预案需经 2008 年度股东大会审议批准后实施。报告期内未进行利 润分配及公积金转增股本，也未进行配股。 6．预计2009年度利润分配政策 公司2009年度利润分配政策预计如下： （1）公司当年利润实施一次性分配； （2）2009年度实现净利润，用于股利分配的比例为30%--70%； （3）分配将采用派发现金的形式。 7．公司尚无2009年资本公积金转增股本的计划。 八、监事会报告 1. 报告期内监事会会议情况： 本公司监事会在报告期内共举行了四次会议。 （1）公司第五届监事会第三次会议于 2008 年 4 月 23 日在深圳赤湾石油大 厦 16 楼会议室召开。会议决议公告已刊登在 2008 年 4 月 25 日的《证券时报》、 《文汇报》和巨潮网上。 28 （2）公司第五届监事会第四次会议于2008年4月25日在深圳赤湾石油大 厦16楼会议室召开。会议审议通过了《2008年度第一季度报告》 。 （3）公司第五届监事会第五次会议于2008年8月27日在深圳赤湾石油大厦 16楼会议室召开。会议审议通过了《2008年度半年度报告全文及摘要》 。 （4）公司第五届监事会第三次通讯会议于2008年10月29日以传真方式召 开。会议审议通过了《2008年度第三季度报告》 。 2. 报告期内，监事会对公司的运营情况形成如下意见： （1）报告期内，监事会对公司的生产经营、决策管理等工作进行监督，确 认在上述活动中依法运作，公司决策程序合法。建立健全了内部控制和管理制 度。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司 利益的行为。 （2）监事会认真地检查和审核了公司的财务报表，认为公司2008年度财务状 况良好。中瑞岳华会计师事务所为本公司出具的无保留意见的审计报告客观、 真实地反映了公司财务状况和经营成果。 （3）报告期内，公司没有募集资金的情况。 （4）公司与关联方的关联交易均以市场公允价格进行，没有损害公司利益。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员未有受监管部门处罚情况。 3、对外投资情况： 本公司2007年年度股东大会于2008年5月16日审议批准了《关于广州白云 物流园区项目的议案》（详见2008-07号公告）、《关于郑州物流园区项目的议 案》（详见2008-08号公告）、《关于南京物流园区项目的议案》（详见2008-02 号公告）和《关于沈阳物流园区项目的议案》（详见2008-09号公告） 。以上项 目详细内容已刊登在《证券时报》、《文汇报》和巨潮网上。 4、重大关联交易情况： （1）公司第五届董事会第六次通讯会议于 2008 年 10 月 29 日审议批准 了《关于公司委托贷款的关联交易的决议》。为满足公司未来业务发展资金需 求并改善负债结构，公司通过招商银行向本公司控股股东中国南山开发（集 团）股份有限公司通过委托贷款方式融资 2.3 亿元人民币。此项委托贷款期 29 限为 1 年，利息费用 1,399.8 万元人民币。交易详细内容请见 2008 年 10 月 31 日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮网上的关联交易公告。在执行过程中， 由于央行基准利率下调，为保障中小投资者利益，经双方友好协商，该笔委托 贷款利率下调至 5.60%，为公司节约利息费用 105.8 万元人民币。 （2）公司 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 10 月 24 日审议批准了 《关于围护板材供应合同的关联交易的议案》、《关于东高地施工合同的关 联交易的议案》和《关于转让宝湾物流股权的关联交易的议案》。其中： 为保证天津、成都新都宝湾物流园工程建设顺利进行,本公司全资子公司 天津宝湾和成都新都国际物流有限公司分别向深圳赤晓组合房屋有限公司采 购仓库围护板材，其中天津宝湾维护板材供应合同标价为人 2,625 万元人民 币、成都新都宝湾维护板材供应合同标价为人 1,296 万元人民币。交易详细 内容请见 2008 年 8 月 29 日的《证券时报》 、《文汇报》和巨潮网上的关联交易 公告。 为继续贯彻实施公司既定的业务发展战略，保证公司东高地项目工程建 设顺利进行，公司选择深圳赤晓工程建设有限公司作为承建商，进行东高地 项目中土建、钢结构和消防的施工以及相关材料的采购、制作及安装工作。 本次交易的金额为 2,895.3 万元人民币。交易详细内容请见 2008 年 8 月 29 日的《证券时报》 、《文汇报》和巨潮网上的关联交易公告。 为了尽快扩大公司在各地开展的宝湾物流园项目的业务规模，降低各项 目的资产负债率，减少利息支出，提高收益水平，公司向南山集团转让天津 宝湾、沈阳宝湾、廊坊宝湾、武汉宝湾、南京宝湾、成都龙泉宝湾和成都新 都宝湾的 40%股权，并共同出资注册郑州宝湾公司（本公司占 60%，南山集团 占 40%）。本次交易的金额为 10,823 万元人民币,双方按照各自所占股权比例 对合资公司继续投资。交易详细内容请见 2008 年 8 月 29 日和 2008 年 10 月 9 日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮网上的关联交易公告和关于评估结果 的公告。公司已于 2008 年 12 月收到全部股权转让款和应补后续投资款。目 前，沈阳宝湾项目由于地下发现煤矿资源、根据有关规定已终止开发，造成 沈阳宝湾股权变更手续尚未完成；其余六家宝湾公司关于本次股权转让的所 有程序已经完成。 5、为支持物流园项目开发，获得资金的同时降低资金成本，公司通过南山集团 牵头筹集获得4亿元短期融资券，详细内容请见2008年9月9日《证券时报》 、 《文汇报》和巨潮网上的公司公告。 6、综合考虑价格、专业人员、国内注册会计师事务所排名等因素，经招投标程 序、审计委员会提名和董事会审议，2008年10月24日召开的2008年第一次临 时股东大会审议通过了《关于聘请2008年度会计师事务所的议案》，决定中 瑞岳华会计师事务所承担2008年度会计师审计工作，支付的报酬为人民币64 万元。该所今年首次为本公司服务。 7、本公司人员独立、资产完整、财务独立。 8、本公司无发生托管、承包、租赁其他公司资产或向其他公司托管、承包、租 30 赁本公司资产的情况。 9、本报告期内无其他重大合同，也无重大对外担保事项。 10、本报告期内，公司委托理财项目如下： （单位：万元人民币） 委托期限 报酬确定 实际收回金 受托人 委托金额 实际收益 起始日期 终止日期 方式 额 招商银行 3,000 2007 年 12 月 12 日 2008 年 01 月 29 日 按约定 10 3,010 合计 3,000 - - - 10 3,010 其中：截止报告期末，没有逾期未收回的委托理财本金或收益。 11、本报告期内，公司未持有或买卖其他上市公司或非上市金融企业股权。 12、本报告期内公司未更改名称或股票简称。 13、报告期内，已披露公告索引如下： 披露日期 披露事项 披露媒体 2008.12.24 第五届董事会第七次通讯会议决议 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.10.31 关联交易之 2.3 亿元委托贷款 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.10.31 第五届董事会第六次通讯会议决议 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.10.25 2008 年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.10.16 董事辞职 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.10.09 业绩预告公告（预亏 50-55%） 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 关于召开 2008 年度第一次临时股东大会 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.10.09 的通知 2008.10.09 宝湾物流股权转让资产评估结果 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.9.09 获得短期融资券 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.8.29 关联交易公告之三(东高地施工合同) 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 关联交易公告之二(天津、成都新都项目维 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.8.29 护板材供应) 关联交易公告之一(转让宝湾物流 40%股 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.8.29 权) 2008.8.29 2008 年半年度报告及摘要 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.8.29 第五届董事会第五次会议决议 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 31 2008.8.22 公告（赤湾物流更名为深圳宝湾） 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.7.31 第五届董事会第五次通讯会议决议 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.7.09 业绩预告公告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.7.07 2007 年度派息实施公告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.5.22 关于向四川地震灾区捐款的公告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.5.17 2007 年年度股东大会决议 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.4.28 公司 2008 年第 1 季度报告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.4.25 召开 2007 年年度股东大会的通知 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.4.25 对外投资公告之三(沈阳物流园区) 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.4.25 对外投资公告之二(郑州物流园区) 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.4.25 对外投资公告之一(广州白云物流园区) 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.4.25 2007 年度报告摘要 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.4.25 第五届监事会第三次会议决议 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.4.25 第五届董事会第三次会议决议 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.4.17 关于成立南京物流有限公司工作进展 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.3.01 对外投资公告（南京物流园区） 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2008.3.01 第五届董事会第四次通讯会议决议 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 14、报告期内公司接待调研及采访等活动情况 根据深圳交易所《上市公司公平信息披露指引》及公司《投资者关系管理工 作制度》中有关规定，公司在接待调研、采访及开展投资者关系活动时始终 贯彻公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知 情权及其他合法权益，客观、真实、准确、完整地介绍公司的实际情况，并 注意尚未公布信息及内部信息的保密，避免和防止由此引发泄密及导致相关 的内幕交易。 32 来访时间 地点 沟通方式 对象 主要沟通内容 提供的资料 2008.7.03 公司物流园的发 实地调研 个人投资者 公司 07 年年报 展 14 楼 2008.12.01 公司第 实地调研 个人投资者 公司业务概况 公司简介 一会议 2008.12.09 室 实地调研 个人投资者 公司业务概况 无 2008.12.16 深圳华强投资担保有限 实地调研 公司业务概况 无 公司 15、本报告期内公司无其他应该披露而未披露的重大事项。 十、财务报告及审计报告(附后) 十一、备查文件目录 1.载有董事长签名的年度报告文本； 2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计主管人员签名并盖章的 财务报告文本； 3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4.公司章程文本； 5.其他有关资料。 董事长： 韩桂茂 深圳赤湾石油基地股份有限公司 二OO九年四月二十一日 33 审 计 报 告 深圳赤湾石油基地股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳赤湾石油基地股份有限公司（以下简称“深基地公司”） 财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的 利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并 现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是深基地公司管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出 合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 34 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，深基地公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了深基地公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2008 年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 35 资产负债表 编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 131,387,928.04 80,240,914.36 84,572,921.25 76,940,780.32 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 30,058,340.97 18,180,431.33 23,694,142.47 16,839,579.05 预付款项 1,253,214.62 666,692.87 4,735,088.00 864,354.21 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 37,260,777.76 其他应收款 4,101,625.86 383,229,928.01 4,850,408.00 215,723,576.54 买入返售金融资产 存货 1,426,789.13 1,292,411.92 1,945,104.59 1,768,257.36 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 30,000,000.00 30,000,000.00 流动资产合计 168,227,898.62 520,871,156.25 149,797,664.31 342,136,547.48 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 279,739,030.03 803,892,802.16 274,106,680.87 824,180,453.00 投资性房地产 479,508,264.36 96,941,237.80 291,487,282.64 100,852,443.18 固定资产 146,384,412.87 44,629,869.67 155,125,664.00 53,463,989.50 在建工程 339,240,607.25 29,866,123.04 123,695,460.88 537,644.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 412,695,502.70 27,390,042.79 251,692,797.55 41,548,317.11 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,796,005.65 36,963.88 767,493.41 其他非流动资产 440,956,549.80 381,154,260.00 445,509,810.80 253,060,000.00 非流动资产合计 2,101,320,372.66 1,383,911,299.34 1,542,385,190.15 1,273,642,846.79 资产总计 2,269,548,271.28 1,904,782,455.59 1,692,182,854.46 1,615,779,394.27 流动负债： 短期借款 855,000,000.00 855,000,000.00 448,953,212.44 448,953,212.44 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 1,311,094.09 1,039,045.63 1,695,705.32 965,415.65 预收款项 390,724.80 383,063.50 36 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,252,748.28 13,787,725.01 12,547,383.60 11,322,212.76 应交税费 11,772,839.61 9,547,357.13 7,500,045.82 5,740,578.05 应付利息 1,419,943.75 1,419,943.75 1,128,497.08 1,128,497.08 应付股利 其他应付款 358,055,082.99 185,091,297.21 101,012,595.91 102,862,070.85 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 230,000,000.00 230,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,243,202,433.52 1,065,885,368.73 803,220,503.67 800,971,986.83 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 3,388,161.10 3,388,161.10 其他非流动负债 27,577,121.24 27,577,121.24 31,807,912.40 31,807,912.40 非流动负债合计 27,577,121.24 27,577,121.24 35,196,073.50 35,196,073.50 负债合计 1,270,779,554.76 1,093,462,489.97 838,416,577.17 836,168,060.33 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 230,600,000.00 230,600,000.00 230,600,000.00 230,600,000.00 资本公积 220,640,584.58 208,453,861.91 209,117,427.91 208,453,861.91 减：库存股 盈余公积 180,538,930.34 180,538,930.34 168,703,115.08 168,703,115.08 一般风险准备 未分配利润 254,284,395.94 191,727,173.37 245,345,734.30 171,854,356.95 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 886,063,910.86 811,319,965.62 853,766,277.29 779,611,333.94 少数股东权益 112,704,805.66 所有者权益合计 998,768,716.52 811,319,965.62 853,766,277.29 779,611,333.94 负债和所有者权益总计 2,269,548,271.28 1,904,782,455.59 1,692,182,854.46 1,615,779,394.27 利润表 编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 282,881,630.74 182,438,959.00 233,589,292.67 147,006,323.62 其中：营业收入 282,881,630.74 182,438,959.00 233,589,292.67 147,006,323.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 209,585,274.59 144,018,826.10 153,168,490.14 101,538,868.99 其中：营业成本 93,283,287.05 55,641,559.82 77,936,880.27 47,366,512.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 37 分保费用 营业税金及附加 13,286,460.69 7,703,836.27 11,239,519.17 6,438,343.00 销售费用 管理费用 59,424,839.15 38,015,618.62 43,304,731.75 27,784,321.87 财务费用 43,526,965.67 42,644,267.43 20,912,131.66 20,181,761.64 资产减值损失 63,722.03 13,543.96 -224,772.71 -232,069.77 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 5,787,649.35 51,356,389.44 38,519,151.75 38,519,151.75 填列） 其中：对联营企业和合 5,632,349.16 5,632,349.16 38,399,151.75 38,399,151.75 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 79,084,005.50 89,776,522.34 118,939,954.28 83,986,606.38 列） 加：营业外收入 1,032,847.39 161,875.12 522,346.37 449,128.35 减：营业外支出 2,084,555.15 1,848,452.10 909,959.00 165,902.30 其中：非流动资产处置损失 1,045,777.74 1,005,380.48 -90,606.11 -48,197.49 四、利润总额（亏损总额以“-” 78,032,297.74 88,089,945.36 118,552,341.65 84,269,832.43 号填列） 减：所得税费用 9,293,020.84 8,416,513.68 9,163,656.21 6,900,391.63 五、净利润（净亏损以“-”号填 68,739,276.90 79,673,431.68 109,388,685.44 77,369,440.80 列） 归属于母公司所有者的净 68,739,276.90 79,673,431.68 109,388,685.44 77,369,440.80 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.47 （二）稀释每股收益 0.30 0.47 现金流量表 编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 273,687,056.53 178,137,030.26 237,739,115.41 151,941,770.14 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 89,300,843.11 248,532,984.88 10,628,238.84 890,915.22 38 的现金 经营活动现金流入小计 362,987,899.64 426,670,015.14 248,367,354.25 152,832,685.36 购买商品、接受劳务支付的 24,977,672.46 14,599,668.44 19,965,982.30 11,866,812.39 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 38,534,738.55 27,211,761.79 29,221,498.20 19,257,794.24 付的现金 支付的各项税费 36,418,655.16 23,577,744.32 24,812,973.86 13,777,993.98 支付其他与经营活动有关 20,524,253.65 344,373,572.03 19,056,541.09 35,563,728.84 的现金 经营活动现金流出小计 120,455,319.82 409,762,746.58 93,056,995.45 80,466,329.45 经营活动产生的现金 242,532,579.82 16,907,268.56 155,310,358.80 72,366,355.91 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 61,724,687.00 取得投资收益收到的现金 100,000.20 100,000.20 61,724,687.00 处置固定资产、无形资产和 166,580.00 138,000.00 1,081,405.00 975,927.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 124,227,962.33 124,227,962.33 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 65,985,077.86 2,323,454.23 1,093,497.26 940,604.00 的现金 投资活动现金流入小计 220,479,620.39 156,789,416.76 63,899,589.26 63,641,218.00 购建固定资产、无形资产和 440,009,010.59 155,249,773.87 359,772,829.34 139,988,511.42 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 90,000,000.00 34,455,000.00 174,455,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 51,039,596.47 的现金 投资活动现金流出小计 491,048,607.06 245,249,773.87 394,227,829.34 314,443,511.42 投资活动产生的现金 -270,568,986.67 -88,460,357.11 -330,328,240.08 -250,802,293.42 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,075,000,000.00 1,075,000,000.00 347,520,943.00 347,520,943.44 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 1,075,000,000.00 1,075,000,000.00 347,520,943.00 347,520,943.44 偿还债务支付的现金 898,953,212.44 898,953,212.44 40,000,000.00 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 102,185,910.81 102,185,910.81 90,746,547.58 87,259,411.56 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 39 的现金 筹资活动现金流出小计 1,001,139,123.25 1,001,139,123.25 130,746,547.58 127,259,411.56 筹资活动产生的现金 73,860,876.75 73,860,876.75 216,774,395.42 220,261,531.88 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 1,090,536.89 1,092,345.84 207,570.00 116,815.00 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 46,915,006.79 3,400,134.04 41,964,084.14 41,942,409.37 加：期初现金及现金等价物 84,362,921.25 76,730,780.32 42,398,837.11 34,788,370.95 余额 六、期末现金及现金等价物余额 131,277,928.04 80,130,914.36 84,362,921.25 76,730,780.32 40 所有者权益变动表 编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 230,600, 209,117, 168,981, 247,849, 856,548, 230,600, 210,890, 15 一、上年年末余额 000.00 427.91 288.90 298.70 015.51 000.00 300.91 3 加：会计政策变更 -278,17 -2,503,5 -2,781,7 前期差错更正 3.82 64.40 38.22 其他 230,600, 209,117, 168,703, 245,345, 853,766, 230,600, 210,890, 15 二、本年年初余额 000.00 427.91 115.08 734.30 277.29 000.00 300.91 3 三、本年增减变动金额（减少以 11,523,1 11,835,8 8,938,66 112,704, 145,002, -1,772,8 14 “-”号填列） 56.67 15.26 1.64 805.66 439.23 73.00 68,739,2 68,739,2 （一）净利润 76.90 76.90 （二）直接计入所有者权益的 11,523,1 11,523,1 -1,772,8 利得和损失 56.67 56.67 73.00 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 -1,772,8 他所有者权益变动的影响 73.00 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 11,523,1 11,523,1 41 56.67 56.67 11,523,1 68,739,2 80,262,4 -1,772,8 上述（一）和（二）小计 56.67 76.90 33.57 73.00 112,704, 112,704, （三）所有者投入和减少资本 805.66 805.66 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 112,704, 112,704, 3．其他 805.66 805.66 11,835,8 -59,800, -47,964, 14 （四）利润分配 15.26 615.26 800.00 11,835,8 -11,835, 14 1．提取盈余公积 15.26 815.26 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -47,964, -47,964, 分配 800.00 800.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 230,600, 220,640, 180,538, 254,284, 112,704, 998,768, 230,600, 209,117, 16 四、本期期末余额 000.00 584.58 930.34 395.94 805.66 716.52 000.00 427.91 1 42 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 深圳赤湾石油基地股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)经深圳市人 民政府办公厅以深府办函(1995)112 号文批准，由深圳赤湾基地公司改组设立。1995 年 5 月 11 日和 1995 年 6 月 16 日，分别经深圳市人民政府办公厅以深府办函 (1995)112 号文和深圳市证券管理办公室以深证办复(1995)第 33 号文批准，本公司 向社会公开发行境内上市外资股(B 股)股票。发行后本公司的总股本为普通股 23,060 万股，每股面值人民币 1 元，股本计 230,600,000.00 人民币元。根据深圳 证券交易所深证市字(1995)第 14 号《上市通知书》，本公司的股票于 1995 年 7 月 28 日起在深圳证券交易所挂牌交易。本公司的注册地为中华人民共和国广东省深圳 市，本公司的控股股东中国南山开发(集团)股份有限公司（以下简称“南山集团”） 持有本公司的股权比例为 51.79%。 本公司及其子公司（以下简称“本集团”）的主要经营范围为：经营码头、港口 服务，堆场、仓库及办公楼租赁；提供劳务服务，货物装卸运输、设备出租、供水、 供电及供油，海上石油后勤服务；经营保税仓库及堆场业务。 本公司财务报表于 2009 年 4 月 17 日已经本公司董事会批准报出。 二、 遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本 准则》及其他各项会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 三、 财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中 华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定 进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 43 四、 公司采用的主要会计政策、会计估计和前期差错 1、 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 3、 记账基础及会计计量属性 本集团会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性， 当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采 用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 4、 现金等价物的确定标准 本集团现金等价物指本集团持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、 外币业务核算方法 本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日年初的汇率折算为记账本位币 金额。 在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此 产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》的规定，与购建或 生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入 当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价 值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 6、 金融资产、金融负债 （1）金融资产和金融负债的分类 本集团结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融负 债在初始确认时分为以下几类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 44 产或金融负债；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产；⑤ 其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 本集团成为金融工具合同的一方时，即确认一项金融资产或金融负债。对金融 资产或金融负债初始确认按照公允价值计量。 本集团初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 金融资产和金融负债的后续计量方法主要包括： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价 值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。其终止确 认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益， 在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，通常以活跃市场中的报价确定公允价值。 金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （4）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 ①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据 本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提 减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生 的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量 45 的事项。 ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将 该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值，减记金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如 有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金 融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单 项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进 行减值测试,对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金 融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该金融资产在转回日的摊余成本。应收款项减值测试及计提方法见“附注四、 7、应收款项”。 7、 应收款项 （1）应收款项确认和计量 应收款项包括应收账款、其他应收款。本公司对外提供劳务形成的应收账款， 按应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法， 以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （2）坏账准备的确认标准 本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表 明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人 违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进 行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据 。 （3）坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本集团对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试, 有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 46 确认减值损失,计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小 的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。对单项金额不重 大的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项根据应收款项余额的一定比例 计算确定减值损失,计提坏账准备。计提坏账准备的比例为 1%。 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事 项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 8、 存货 （1）存货分类 本集团存货主要包括材料、维修配件和低值易耗品。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 领用和发出时按加权平均法计价。 （3）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法、五五摊销法摊销。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法 在资产负债表日，本集团存货按照成本与可变现净值孰低计。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用及相关税费后的金额。 本集团按照单个存货项目计提存货跌价准备。 在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并 计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢 复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 47 9、 长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方所 有者权益账面价值的份额做为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的 长期股权投资按照确定的合并成本进行初始计量。其他方式取得的长期股权投资， 区分不同的取得方式以实际支付的现金、发行权益性证券的公允价值、投资合同或 协议约定的价值等确定初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接 相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法 ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整 长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收 益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核 算的。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现 的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被 投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值 为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发 生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失属于 资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次 执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相 关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确 认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权 48 投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为 限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权 益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资 时按相应比例转入当期损益。 （3）共同控制、重大影响的确定依据 ①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的 生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资 单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下 不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具 有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为 对被投资单位具有重大影响。 10、 投资性房地产 本集团投资性房地产包括已出租的建筑物。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产折旧采用年 限平均法计提折旧。其预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 建筑物 10-45 年 5%、10% 2%-9.5% 11、 固定资产 （1）固定资产的确认条件 本集团固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时才能确认：①与 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 49 （2）固定资产分类和折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残 值率和年折旧率如下： 资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5-50 年 5%、10% 1.8%-19% 港务设施 50 年 5% 1.9% 机器设备 3-20 年 5%、10% 4.5%-31.7% 运输工具 3-14 年 5%、10% 6.4%-31.7% 固定资产装修 2-5 年 - 20%-50% 办公及其他设备 3-5 年 5%、10% 18%-31.7% 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折 旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决 算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 本集团至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行复核，必要时进行调整。 12、 在建工程 本集团在建工程包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生 的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费 用。在建工程按实际发生的成本计价。 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 13、 无形资产 （1）无形资产的初始计量 无形资产包括土地及码头使用权、电脑软件及商标权等。本集团在改制时按规 定进行资产评估的土地使用权按评估值入账；以支付土地出让金方式取得及购入的 土地使用权，按照实际支付的价款入账；通过长期租用方式取得的码头及土地使用 权按实际支付的价款入账；购置的电脑软件以实际支付的价款入帐。 50 （2）无形资产的后续计量 ①无形资产使用寿命的估计 本集团拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用 寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期 时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用 寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请 相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济 利益期限的，本集团将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 ②无形资产使用寿命的复核 本集团至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 必要时进行调整。 ③无形资产的摊销 本公司对于各类使用寿命有限的无形资产的摊销方法如下： －土地及码头使用权 本集团在改制时按规定进行资产评估的土地使用权采用直线法按预计使用年限 14 年平均摊销；以支付土地出让金方式取得及购入的土地使用权，采用直线法按预 计使用年限 50 年平均摊销；通过长期租用方式取得的码头及土地使用权按预计受益 期间（14 至 25 年）平均摊销。 －电脑软件及商标权 电脑软件及商标权采用直线法分别按预计使用年限 2 至 5 年及 10 年平均摊销。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。 14、 资产减值 （1）适用范围 本附注所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控 制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资）、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建 工程、无形资产等。 （2）可能发生减值资产的认定 在资产负债表日，本集团判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并 51 所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行 减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而 预计的下跌； ②本集团经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或 者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本集团计算资 产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资 产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预 计金额等； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （3）资产可收回金额的计量 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （4）资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用 在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产 账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、 其他长期资产 其他长期资产为预付受益期在资产负债表日后一年以上的土地使用权的租赁款 项，按实际支付的价款入账，并于土地使用权的租赁期开始时转入无形资产，并按 预计受益期间分期平均摊销。 52 16、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的 购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据 其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：①资产支出已经发生，资产 支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或 者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用 或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预定 可使用或者可销售状态前计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售 状态后发生的借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程 中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额， 按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （4）利率的确定方法 资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。 53 17、 职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房 公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。本集 团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、 医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成 本或当期损益。 18、 收入 （1）提供劳务 本集团在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比 法确认提供劳务收入。本集团按照已完工作的计量确定提供劳务交易的完工进度。 劳务收入于劳务已经提供，相关的经济利益很可能流入企业，与劳务相关的收入和 成本能够可靠计量时确认劳务收入的实现。 （2）让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括经营租赁收入、利息收入等，在同时满足以下条件时， 才能予以确认：A.与交易相关的经济利益能够流入公司；B.收入的金额能够可靠地 计量。 ②具体确认方法 A、经营租赁收入金额，采用直线法在租赁期内确认。预收的一年以上经营租赁 租金计入递延收益并按照合同规定的年限采用直线法在租赁期内确认为收入。 B、利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 19、 租赁 （1）租赁的分类 本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （2）融资租赁和经营租赁的认定标准 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： 54 ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择 权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种 选择权； ③即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资 产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日 租赁资产公允价值； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团（或承租人）才能使用。 经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。 （3）经营租赁的主要会计处理 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为 当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际 发生时计入当期损益。 20、 政府补助 （1）政府补助的确认条件 政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助所 附条件；②公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元） 计量。 ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分 配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与 收益相关的政府补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司 已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减 55 相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计 入当期损益。 21、 所得税 （1）所得税的核算方法 本集团采用资产负债表债务法核算所得税。 （2）暂时性差异 暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资 产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 （3）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司 以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易 中产生的： ①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额；②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能 转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （4）递延所得税负债的确认 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差 异是在以下交易中产生的： 商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差 异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 56 （5）递延所得税资产的减值 在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所 得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金 额也应计入所有者权益外,其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够 的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。 22、 分部报告 本集团以业务分部为主要报告形式，分部间转移价格参照市场价格确定，间接 归属于各分部的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。 五、 主要会计政策、会计估计变更及前期差错更正的说明 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重 要会计估计和关键假设进行持续的评价。本公司并无发现可能导致下一会计年度资 产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设。 1、 本公司于本年度无主要会计政策、会计估计变更的情况。 2、 前期差错更正 本公司对联营公司深圳赤湾胜宝旺工程有限公司的合营公司蓬莱巨涛海洋工程 重工有限公司（以下简称“蓬莱巨涛公司”）进行检查发现，蓬莱巨涛公司于 2007 年度误确认收入 10,874,446.15 元，少计提坏账准备 1,544,028.06 元。本公司对此 差错进行更正，调减 2007 年度投资收益 2,781,738.22 元，调减 2007 年 12 月 31 日长期股权投资 2,781,738.22 元，盈余公积 278,173.82，未分配利润 2,503,564.40 元。 六、 税项 3、 流转税 税种 税率 税基 增值税 6%、17% 水费收入、电费收入 营业税 3%、5% 办公楼租金收入、装卸及港务管理 收入、仓储堆存收入 增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额；营业税按 应税收入计缴。 57 4、 城市维护建设税、教育费附加 城市维护建设税按实际缴纳流转税额的 7%、5%、1%计缴；教育费附加按实际缴纳 流转税额的 3%计缴。 5、 企业所得税 本公司及其子公司名称 所得税税率 （1）本公司 18% （2）深圳宝湾国际物流有限公司（深圳宝湾） 18% （3）广州宝湾物流有限公司（广州宝湾） 25% （4）天津宝湾国际物流有限公司（天津宝湾） 25% （5）廊坊宝湾国际物流有限公司（廊坊宝湾） 25% （6）武汉宝湾国际物流有限公司（武汉宝湾） 25% （7）成都新都宝湾国际物流有限公司（新都宝湾） 25% （8）成都龙泉宝湾国际物流有限公司（龙泉宝湾） 25% （9）沈阳宝湾物流有限公司（沈阳宝湾） 25% （10）南京宝湾国际物流有限公司（南京宝湾） 25% （11）昆山宝湾国际物流有限公司（昆山宝湾） 2.5%（注①） （12）上海宝湾国际物流有限公司（上海宝湾） 2.5%（注①） 注①：该等子公司 2008 年度按仓储业征收率代征企业所得税，核定征收率为营 业收入总额的 2.5%。 七、 企业合并及合并财务报表 6、 企业合并 本公司本年度内未发生企业合并事项。 7、 合并财务报表 （1）合并范围 ①确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被 投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50％以上（不含 50%）,或虽 不足 50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。 58 ②2008 年度的子公司情况及合并范围的确定 本公 业务 注册资本 公司名称 注册地 经营范围 实际控制人 组织机构代码 投资 性质 (万元) （万 一、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 深圳宝湾 深圳 服务 3,441.00 仓储、堆存 南山集团 61885906-0 4 二、通过其他方式取得的子公司 上海宝湾(注①) 上海 服务 16,000.00 仓储、堆存 南山集团 76057836-6 14 广州宝湾(注②) 广州 服务 5,000.00 仓储、堆存 南山集团 76954322-3 4 天津宝湾(注③) 天津 服务 4,980.00 仓储、堆存 南山集团 78334845-9 2 昆山宝湾 昆山 服务 12,000.00 仓储、堆存 南山集团 79231068-X 12 廊坊宝湾(注③) 廊坊 服务 5,000.00 仓储、堆存 南山集团 79546095-8 3 武汉宝湾(注③) 武汉 服务 3,000.00 仓储、堆存 南山集团 66346615-1 1 龙泉宝湾(注③) 成都 服务 5,000.00 仓储、堆存 南山集团 66530615-1 3 新都宝湾(注③) 成都 服务 3,000.00 仓储、堆存 南山集团 66533423-2 1 沈阳宝湾(注③) 沈阳 服务 3,000.00 仓储、堆存 南山集团 66715283-8 1 南京宝湾(注④) 南京 服务 5,000.00 仓储、堆存 南山集团 67133602-3 3 注①：本公司直接持有该公司的股权比例为 90%，通过本公司之全资子公司深圳宝湾持有该公司的股权比例为 注②：本公司直接持有该公司的股权比例为 90%，本公司通过全资子公司上海宝湾持有该公司的股权比例为 10 注③：本公司原本持有该等子公司的股权比例为 100%，本年度将其持有的该等子公司的 40%的股权转让予南山 子公司尚处于筹建期； 注④：南京宝湾系 2008 年 4 月新成立的子公司，本公司原本持有该公司的股权比例为 100%，本年度将其持有的 该子公司尚处于筹建期。 59 （2）合并财务报表编制方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他 有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资 与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后 编制而成。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益” 项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列 示。 本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母 公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要 的调整。 （3）少数股东权益 少数股东名称 年末数 年初数 南山集团 112,704,805.66 - 八、 合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2008 年 1 月 1 日，年末指 2008 年 12 月 31 日。上年指 2007 年度，本年指 2008 年度。 8、 货币资金 年末数 年初数 项目 折算 折合人民币 折算 折合人民币 原币金额 原币金额 汇率 金额 汇率 金额 现金-人民币 12,595.25 1.00 12,595.25 4,852.12 1.00 4,852.12 -港币 3,184.12 0.88 2,802.03 3,424.00 0.94 3,218.56 现金小计 15,397.28 8,070.68 银行存款-人民 130,786,587.61 1.00 130,783,587.61 80,983,330.33 1.00 80,983,330.33 币 -美元 65,840.46 6.83 449,690.34 354,262.06 7.30 2,586,113.04 -港币 33,241.83 0.88 29,252.81 835,539.57 0.94 785,407.20 银行存款小计 131,262,530.76 84,354,850.57 其他货币资金- 110,000.00 1.00 110,000.00 210,000.00 1.00 210,000.00 人民币 其他货币资金小计 110,000.00 210,000.00 60 年末数 年初数 项目 折算 折合人民币 折算 折合人民币 原币金额 原币金额 汇率 金额 汇率 金额 合计 131,387,928.04 84,572,921.25 9、 应收账款 （1） 按类别列示应收账款明细情况 项目 年末数 占应收账款 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价值 总额的比例 计提比例 单项金额重大的 20,351,319.41 67.03% 203,513.20 20,147,806.21 1% 应收账款 其他不重大应收 10,010,641.17 32.97% 100,106.41 9,910,534.76 1% 账款 合计 30,361,960.58 100.00% 303,619.61 30,058,340.97 （续） 项目 年初数 占应收账款 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价值 总额的比例 计提比例 单项金额重大的 11,995,200.62 50.12% 119,952.01 11,875,248.61 1% 应收账款 其他不重大应收 11,938,276.63 49.88% 119,382.77 11,818,893.86 1% 账款 合计 23,933,477.25 100.00% 239,334.78 23,694,142.47 （2）按账龄列示应收账款明细情况 年 末 数 年 初 数 账 龄 占应收账款 占应收账款 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 总额的比例 总额的比例 1 年以内 29,901,945.90 98.48% 299,019.46 23,445,073.39 97.96% 234,450.74 1至2年 139,526.79 0.46% 1,395.27 403,588.51 1.69% 4,035.89 2至3年 235,672.54 0.78% 2,356.73 18,840.00 0.08% 188.40 3至4年 18,840.00 0.06% 188.40 65,975.35 0.27% 659.75 4至5年 65,975.35 0.22% 659.75 - - - 合 计 30,361,960.58 100.00% 303,619.61 23,933,477.25 100.00% 239,334.78 （3）应收账款期末欠款前五名明细情况 61 占应收账款 债务人名称 金额 欠款年限 总额的比例 SHENZHEN WEISHENG OFFSHORE OIL 6,608,245.83 21.76% 1 年以内 TECHNOLOGY CO. 深圳新科安达后勤保障有限公司 6,284,739.53 20.70% 1 年以内 昆山好孩子儿童用品有限公司 3,370,186.27 11.10% 1 年以内 中成国际运输深圳有限公司 2,331,246.96 7.68% 1 年以内 CACT OPERATORS GROUP 1,756,900.82 5.79% 1 年以内 合 计 20,351,319.41 67.03% （4）应收账款年末数包括应收关联方的款项 1,362,854.98 元，占应收账款总 额的比例为 4.49%，该项关联交易的披露见附注十、6。 （5）截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司应收账款中无持有本公司 5%(含 5%) 以上表决权股份的股东的欠款。 10、 预付款项 （1）预付款项明细情况 年末数 年初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 845,476.49 67.46% 4,113,695.00 86.88% 3 年以上 407,738.13 32.54% 621,393.00 13.12% 合计 1,253,214.62 100.00% 4,735,088.00 100.00% 截止 2008 年 12 月 31 日止，预付账款余额中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上 表决权股份的股东单位款项。 11、 其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 项目 年末数 占应收账款 账面余额 坏账准备 账面价值 总额的比例 单项金额重大的其 - - - - 他应收款 其他不重大其他应 4,101,625.86 100.00% - 4,101,625.86 收款 合 计 4,101,625.86 100.00% - 4,101,625.86 项目 62 项目 年末数 占应收账款 账面余额 坏账准备 账面价值 总额的比例 年初数 占应收账款 账面余额 坏账准备 账面价值 总额的比例 单项金额重大的其 - - - - 他应收款 其他不重大其他应 4,850,970.80 100.00% 562.80 4,850,408.00 收款 合 计 4,850,970.80 100.00% 562.80 4,850,408.00 （2）按账龄列示其他应收款明细情况： 年 末 数 年 初 数 占其他应 占其他应 收款总额 坏账 收款总额 坏账 账 龄 账面余额 的比例 准备 账面余额 的比例 准备 1 年以内 2,924,640.16 71.30% - 4,748,346.80 97.88% 150.00 1至2年 1,112,914.35 27.13% - 61,344.00 1.26% - 2至3年 60,691.35 1.48% - 25,000.00 0.52% 250.00 3至4年 3,380.00 0.09% - 16,280.00 0.34% 162.80 合 计 4,101,625.86 100.00% - 4,850,970.80 100.00% 562.80 截止 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以 上表决权股份的股东单位款项。 12、 存货 （1）存货明细情况 项目 年末数 其中:借款费用 存货跌价 账面余额 账面价值 资本化金额 准备 材料及维修配件 1,425,264.13 - - 1,425,264.13 低值易耗品 1,525.00 - - 1,525.00 合计 1,426,789.13 - - 1,426,789.13 （续） 63 项目 年初数 其中:借款费用 存货跌价 账面余额 账面价值 资本化金额 准备 材料及维修配件 1,810,934.59 - - 1,810,934.59 低值易耗品 134,170.00 - - 134,170.00 合计 1,945,104.59 - - 1,945,104.59 注： 截至 2008 年 12 月 31 日，存货无成本高于可变现净值的情况。 13、 其他流动资产 项 目 年末数 年初数 招行理财产品 - 30,000,000.00 合 计 - 30,000,000.00 其他流动资产系本公司于 2007 年 12 月 12 日与招商银行签订协议购买的银行平 衡型理财产品，期限为 40 天，于 2008 年 1 月 19 日到期收回。 14、 长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对联营企业投资 274,106,680.87 5,632,349.16 - 279,739,030.03 其他股权投资 - - - - 减：长期股权投资减 - - - - 值准备 合计 274,106,680.87 5,632,349.16 - 279,739,030.03 （2）联营企业投资的明细情况 业务 投资 持股 表决权 被投资单位名称 注册地 注册资本 性质 年限 比例 比例 深圳赤湾海洋石油 设备修造有限公司 深圳 服务 30 200 万美元 20% 20% (设备修造公司)(注 ①) 深圳赤湾胜宝旺工 程有限公司(胜宝旺 深圳 服务 28 3000 万美元 32% 32% 公司)(注②) （续） 64 被投资单位名称 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 深圳赤湾海洋石油设 备修造有限公司(设备 19,508,810.45 36,322,077.65 3,354,813.40 修造公司)(注①) 深圳赤湾胜宝旺工程 有限公司(胜宝旺公 859,803,962.31 791,873,925.27 15,504,332.74 司)(注②) 注①：设备修造公司主要经营业务为：为南海石油勘探开采提供设备检验、维 修保养服务； 注②：胜宝旺公司生产经营海洋工程用、陆地工业和民用工程用钢结构制品及 自产产品的售后服务，从事非配额许可证、非专营商品的收购出口业务。 （3）按权益法核算的长期股权投资 本年追 被投资单位权 分得 加(或减 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 益增减数(不 现金 年末数 少)投资 含现金分红) 红利 成本数 设备修造公司 3,312,000.00 3,930,799.41 - 670,962.68 - 4,601,762.09 胜宝旺工程公司 79,488,000.00 270,175,881.46 - 4,961,386.48 - 275,137,267.94 合 计 82,800,000.00 274,106,680.87 - 5,632,349.16 - 279,739,030.03 （4）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金 额的情况。 15、 投资性房地产 （1）投资性房地产明细情况 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 采用成本模式进行后续 291,487,282.64 188,020,981.72 - 479,508,264.36 计量的投资性房地产 减:投资性房地产减值准 - - - - 备 65 合计 291,487,282.64 188,020,981.72 - 479,508,264.36 （2）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价 房屋、建筑物（注） 408,454,145.05 202,158,978.24 - 610,613,123.29 累计折旧和累计摊销 房屋、建筑物 116,966,862.41 14,137,996.52 - 131,104,858.93 减值准备 房屋、建筑物 - - - - 账面价值 房屋、建筑物 291,487,282.64 188,020,981.72 479,508,264.36 合 计 291,487,282.64 188,020,981.72 - 479,508,264.36 注：其中原值计 331,092,566.09 人民币元的房屋建筑物因其附着的土地使用权 未办理产权证书而未办妥相应的房地产权证，有关土地使用权详情详见附注八、11 所述。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，投资性房地产无账面价值高于可收回金额的情 况。 16、 固定资产 （1）固定资产明细情况 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价 房屋及建筑物(注①) 111,742,712.80 2,181,204.40 9,975.91 113,913,941.29 港务设施 45,460,529.33 - - 45,460,529.33 机器设备 64,903,162.20 4,102,705.00 10,152,229.49 58,853,637.71 运输工具 16,617,196.67 2,361,386.80 2,624,642.15 16,353,941.32 固定资产装修 12,823,937.28 496,237.91 - 13,320,175.19 办公及其他设备 42,185,964.89 1,745,201.59 1,967,404.90 41,963,761.58 合 计(注②) 293,733,503.17 10,886,735.70 14,754,252.45 289,865,986.42 累计折旧 房屋及建筑物 18,466,826.21 4,754,404.21 9,477.11 23,211,753.31 港务设施 27,734,926.48 920,822.88 - 28,655,749.36 机器设备 48,363,722.04 3,126,439.32 9,356,015.13 42,134,146.23 运输工具 9,921,264.15 1,574,768.66 2,424,085.59 9,071,947.22 固定资产装修 11,556,254.34 900,098.38 - 12,456,352.72 66 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 办公及其他设备 22,564,845.95 7,089,465.64 1,702,686.88 27,951,624.71 合 计 138,607,839.17 18,365,999.09 13,492,264.71 143,481,573.55 减值准备 房屋及建筑物 - - - - 港务设施 - - - - 机器设备 - - - - 运输工具 - - - - 固定资产装修 - - - - 办公及其他设备 - - - - 合 计 - - - - 账面价值 房屋及建筑物 93,275,886.59 90,702,187.98 港务设施 17,725,602.85 16,804,779.97 机器设备 16,539,440.16 16,719,491.48 运输工具 6,695,932.52 7,281,994.10 固定资产装修 1,267,682.94 863,822.47 办公及其他设备 19,621,118.94 14,012,136.87 合 计 155,125,664.00 146,384,412.87 注①：其中原值计 13,603,766.88 人民币元的房屋建筑物因其附着的土地使用 权未办理产权证书而未办妥相应的房地产权证，有关土地使用权详情详见附注八、 11 所述； 注②：其中原值计 36,972,562.07 人民币元的房屋建筑物及设备已提足折旧仍 继续使用。 （2）在建工程转入固定资产的情况 项 目 转入固定资产的时间 转入固定资产的金额 石油大厦停车场自动收费系统工程 2008 年 8 月 25 日 412,850.00 昆山宝湾物流园工程 2008 年 3 月 31 日 1,930,000.00 高层仓消防系统 2008 年 7 月 30 日 259,804.19 叉车棚改建 2008 年 11 月 30 日 65,680.18 合 计 2,668,334.37 （3）截至 2008 年 12 月 31 日止，固定资产无账面价值高于可收回金额的情况。 （转下页） 67 17、 在建工程 （1）在建工程明细情况 本年转入固定 本年转入投资 工程名称 预算数 年初数 本年增加数 其他减少数 资产数 性房地产 东高地 H 仓库 38,560,000.00 262,844.00 29,604,769.34 - - 1,490.3 石油大厦停车场自动收费 - 274,800.00 138,050.00 412,850.00 - 系统工程 D3 库屋面更换 - - 661,040.00 - 661,040.00 新都宝湾物流园工程 157,000,000.00 21,784.00 81,101,748.52 - - 武汉宝湾物流园工程 315,000,000.00 45,000.00 2,800.00 - - 龙泉宝湾工程工程 202,000,000.00 - 6,771,035.80 - - 天津宝湾物流园工程 348,200,000.00 1,259,888.15 207,281,636.11 - - 南京宝湾物流园工程 313,000,000.00 - 4,574,370.00 - - 上海宝湾二期工程 230,000,000.00 7,929,893.68 5,002,953.87 - 11,190,000.00 1,742,847.5 昆山宝湾物流园工程 292,000,000.00 113,765,054.02 85,702,488.39 1,930,000.00 189,702,386.24 沈阳宝湾物流园工程 186,000,000.00 - 289,634.03 - - 高层仓消防系统 - - 259,804.19 259,804.19 - 叉车棚改建 - - 65,680.18 65,680.18 - 其他零星工程 - 136,197.03 55,234.40 - - 合 计 123,695,460.88 421,511,244.83 2,668,334.37 201,553,426.24 1,744,337.8 其中：借款费用资本化金额 2,513,118.00. 7,411,391.42 - 6,348,226.66 68 （2）2008 年度用于确定资本化金额的资本化率为年利率 6.51%(2007 年资本化率为 4.93%)。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。 18、 无形资产 （1）无形资产明细情况 本年 本年 本年 项 目 初始成本 年初数 增加数 转出数 摊销数 一期土地使用权（注①） 156,985,250.36 17,754,283.81 - - 11,213,231.88 第一期码头（注①） 22,319,972.81 2,524,282.20 - - 1,594,283.64 预付场地租金 （注①） 36,110,385.42 21,064,392.72 - - 1,444,415.52 广州宝湾 B 地块土地使用权 14,821,763.29 13,819,757.56 408,856.09 - 296,429.40 上海宝湾土地使用权（注②） 115,112,393.81 107,256,261.82 2,839,347.45 - 3,391,096.02 昆山宝湾土地使用权 60,240,779.60 59,134,521.56 - - 1,206,826.92 天津宝湾土地使用权 139,964,130.77 - 139,964,130.77 - 2,813,349.36 沈阳宝湾土地使用权（注③） 29,920,759.44 29,870,640.91 - - 601,422.36 龙泉宝湾土地使用权(注④) 40,718,533.71 - 40,718,533.71 - 407,185.34 商标 231,354.98 207,888.22 - - 25,579.80 软件 318,976.80 60,768.75 151,680.00 - 86,022.63 合 计 616,744,300.99 251,692,797.55 184,082,548.02 - 23,079,842.87 注①：一期土地使用权及码头使用权是本公司之股东南山集团 1984 年以 25 年的使用费抵作资本投入的资产， 场地租金是本公司 1997 年通过长期租用方式从本公司之股东南山集团租入，租期为 25 年。该等土地使用权包含在 以内的土地使用权尚包括由南山集团的股东深圳市投资管理公司作价投入南山集团的 2.2 平方公里和南山集团填海 能取得土地使用权证。截至本财务报表批准报出日，本公司只有上述土地及码头区域的规划图。由于南山集团未取 已分别于 1995 年 1 月 18 日和 1997 年 7 月 18 日与本公司签订协议，同意补偿在租赁期限内本公司因使用上述场地 与之有关的其他负债。 注②：该土地使用权为上海宝湾的土地使用权，其中原价计 70,843,112.21 人民币元的二期、三期土地尚未取 注③：该土地使用权为沈阳宝湾的土地使用权，由于矿产压覆问题，可能无法满足项目的用地要求，见附注十 注④：该土地使用权为龙泉宝湾的土地使用权，截至 2008 年 12 月 31 日止，尚未取得土地使用权证。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。 69 19、 递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细情况 项目 年末数 年初数 因资产的账面价值与计税基础 2,796,005.65 767,493.41 不同而形成的递延所得税资产 因负债的账面价值与计税基础 - - 不同而形成的递延所得税资产 合计 2,796,005.65 767,493.41 （2）暂时性差异明细情况 项 目 年末数 年初数 应收账款 223,004.20 - 无形资产 13,636.18 - 开办费 277,395.80 396,279.68 可转回亏损 10,717,314.48 2,546,884.88 合 计 11,231,350.66 2,943,164.56 20、 其他非流动资产 项 目 年末数 年初数 港口土地租赁费（注①） 378,094,260.00 250,000,000.00 码头使用费（注①） 3,060,000.00 3,060,000.00 土地使用权预付款（注②） 59,802,289.80 192,449,810.80 合 计 440,956,549.80 445,509,810.80 70 注①：系本公司预付的土地使用权。如附注八、10 所述，南山集团投入本公司 的一期土地使用权及码头于 2009 年 7 月 14 日出资期限届满。2006 年 7 月 18 日， 本公司与南山集团签订《场地使用协议书》，本公司自 2009 年 7 月 15 日出资期限届 满起以租赁的方式延续使用南山集团港口及码头用地 25 年，租赁期为 2009 年 7 月 15 日至 2034 年 7 月 14 日，土地面积 315,708.55 平方米。预付的土地租赁费及码 头使用费将于租赁期开始日转入无形资产，并按预计受益期间分期平均摊销。 注②：该预付款包括了南京宝湾、新都宝湾、廊坊宝湾以及广州宝湾为取得土 地使用权的预付款项。其中广州宝湾 A 地块项目用地问题见附注十四、1、（2）。 21、 资产减值准备明细表 本年 本年减少数 项 目 年初数 计提数 转回数 转销数 合计 年末数 坏账准备 239,897.58 64,284.83 562.80 - 562.80 303,619.61 其中：应收账款 239,334.78 64,284.83 - - - 303,619.61 其他应收款 562.80 - 562.80 - 562.80 - 合 计 239,897.58 64,284.83 562.80 - 562.80 303,619.61 22、 短期借款 （1）短期借款明细情况 借款类别 年末数 年初数 信用借款 455,000,000.00 248,953,212.44 其他借款 400,000,000.00 200,000,000.00 合 计 855,000,000.00 448,953,212.44 信用借款中有 230,000,000.00 元为本公司通过招商银行向南山集团借入的委 托贷款，贷款期限一年，自 2008 年 11 月 26 日至 2009 年 11 月 26 日，贷款利率为 5.60%。 其他借款为本公司与南山集团签订的借款合同,借款类型为短期融资券流动资 金贷款，金额为 4 亿元,贷款利率为 5.60%,贷款期限自 2008 年 9 月 3 日至 2009 年 8 月 31 日。 23、 应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 工资奖金 12,245,832.51 33,745,219.64 30,709,197.18 15,281,854.97 职工福利费 161,269.09 1,201,429.70 1,362,698.79 - 71 社会保险费 2,392.79 4,131,615.75 4,128,480.43 5,528.11 工会经费和职工教 137,889.21 880,731.50 1,053,951.66 35,330.95 育经费 住房公积金 - 1,608,320.74 1,607,624.59 696.15 合 计 12,547,383.60 41,567,317.33 38,861,952.65 15,252,748.28 24、 应交税费 项 目 税(费)率 年末数 年初数 增值税 17%、6% -219,178.41 -119,372.00 营业税 5%、3% 1,135,220.59 874,444.00 所得税 25%、18%、2.5% 10,037,736.94 5,794,245.82 城市维护建设税 7%、5%、1% 29,957.84 18,687.00 个人所得税 87,626.23 255,911.00 其他 701,476.42 676,130.00 合 计 11,772,839.61 7,500,045.82 25、 其他应付款 （1）其他应付款明细情况 款项性质 年末数 年初数 应付工程款 229,538,300.91 74,062,766.68 应付质保金及押金 16,538,746.30 17,058,370.20 应付土地款 2,583,851.92 4,583,853.09 应付暂借款 85,094,238.95 - 其他 24,299,944.91 5,307,605.94 合 计 358,055,082.99 101,012,595.91 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，其他应付款中应付持有本公司 51.79%表决权股 份的股东单位的暂借款及其他款项 85,432,947.63 元，占其他应付款年末数的比例 为 23.86%，该项关联交易的披露见附注十、（三）6。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，其他应付款年末数中包括应付其他关联方工程 款及其他款项 20,269,260.68 元，占其他应付款年末数的比例为 5.66%，该项关联 交易的披露见附注十、（三）6。 26、 一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的长期负债明细情况 72 项 目 年末数 年初数 一年内到期的长期借款 - 230,000,000.00 一年内到期的应付债券 - - 一年内到期的长期应付款 - - 合 计 - 230,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 贷款单位 币种 借款性质 年末数 年初数 招商银行 人民币 委托贷款 - 230,000,000.00 本公司于本期偿还通过招商银行从南山集团借入的委托贷款 230,000,000.00 人民币元。 27、 递延所得税负债 （1）递延所得税负债明细情况 项 目 年末数 年初数 因资产的账面价值与计税基础不同 - 3,388,161.10 而形成的递延所得税负债 因负债的账面价值与计税基础不同 - - 而形成的递延所得税负债 合 计 - 3,388,161.10 （2）暂时性差异明细情况 项 目 年末数 年初数 评估增值部分 - 18,823,117.22 根据深圳市人民政府办公厅深府办函[1995]112 号文批准，对本公司改组为股 份有限公司时产生的资产评估增值部分计提的相应的递延税项，作为纳税准备分期 交纳，于 2008 年度交纳完毕。 28、 其他非流动负债 项目 年初数 本年增加 转入收入 年末数 73 31,807,912.40 - 4,230,791.16 27,577,121.24 长期预收租金 29、 股本 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 比例 金 额 比例 尚未流通股 发起人 119,420,000.00 51.79% 119,420,000.00 51.79% 其中：境内法人持股 119,420,000.00 51.79% 119,420,000.00 51.79% 无限售条件的流通股 111,180,000.00 48.21% 111,180,000.00 48.21% 境内上市的外资股 合 计 230,600,000.00 100.00% 230,600,000.00 100.00% 30、 31、 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本溢价 111,367,624.16 - - 111,367,624.16 其他资本公积 97,749,803.75 11,523,156.67（注①） - 109,272,960.42 合 计 209,117,427.91 11,523,156.67 - 220,640,584.58 注①：如附注七、2 所述，本公司于本年度将原持有的全资子公司天津宝湾、 廊坊宝湾、武汉宝湾、新都宝湾、龙泉宝湾、沈阳宝湾、南京宝湾共计 7 家公司 40% 股权转让予南山集团，由此增加其他资本公积 11,523,156.67 人民币元。详见附注 十、（三）、3。 32、 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 121,230,503.08 7,967,343.17（注①） - 129,197,846.25 任意盈余公积 47,472,612.00 3,868,472.09（注②） - 51,341,084.09 合 计 168,703,115.08 11,835,815.26 - 180,538,930.34 注①：根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程，本公司按本年度净利润的 10%提取法定盈余公积金计 7,967,343.17 元； 注②：本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。本公 司 2008 年 根 据 董 事 会 决 议 按 照 2007 年 净 利 润 的 5% 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 3,868,472.09 元； 74 33、 未分配利润 （1） 未分配利润变动情况 项 目 本年数 上年数 上年年末余额 247,849,298.70 218,533,826.94 加:会计政策变更 - - 前期差错更正 -2,503,564.40 - 本年年初余额 245,345,734.30 218,533,826.94 加:合并净利润 68,739,276.90 109,388,685.44 盈余公积弥补亏损 - - 其他转入 - - 减:提取法定盈余公积（注①） 7,967,343.17 7,736,944.08 提取任意盈余公积（注②） 3,868,472.09 6,812,834.00 对股东的分配（注③） 47,964,800.00 68,027,000.00 少数股东损益 - - 本年年末余额 254,284,395.94 245,345,734.30 注①：如附注八、24 所述； 注②：如附注八、24 所述； 注③：经本公司股东大会决议批准，2007 年度的利润分配按已发行的股份 230,600,000 股(每股面值 1.00 人民币元)为基数计算，以每 10 股股人民币 2.08 元 （含税）向全体股东派发现金红利计 47,964,800.00 人民币元。 （2） 子公司当年提取盈余公积的情况 子公司 2008 年度计提盈余公积 其中归属于母公司金额 深圳宝湾 737,199.96 737,199.96 广州宝湾 58,535.68 58,535.68 上海宝湾 3,722,449.27 3,722,449.27 合 计 4,518,184.91 4,518,184.91 34、 营业收入和营业成本 （1）主营业务收入与其他业务收入 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 282,574,482.03 233,589,292.67 其他业务收入 307,148.71 - 75 营业收入合计 282,881,630.74 233,589,292.67 主营业务成本 93,258,294.20 77,936,880.27 其他业务成本 24,992.85 - 营业成本合计 93,283,287.05 77,936,880.27 （2）各产品（或业务）类别的主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 本年数 产品(或业务)类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 堆存（仓储） 168,400,544.59 62,775,515.11 105,625,029.48 港务管理 92,050,280.81 26,265,889.45 65,784,391.36 办公租赁 22,123,656.63 4,216,889.64 17,906,766.99 小 计 282,574,482.03 93,258,294.20 189,316,187.83 减：公司内部抵销数 - - - 合 计 282,574,482.03 93,258,294.20 189,316,187.83 （续） 上年数 产品(或业务)类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 堆存（仓储） 146,004,080.75 51,135,014.77 94,869,065.98 港务管理 67,716,225.12 22,704,426.12 45,011,799.00 办公租赁 19,868,986.80 4,097,439.38 15,771,547.42 小 计 233,589,292.67 77,936,880.27 155,652,412.40 减：公司内部抵销数 - - - 合 计 233,589,292.67 77,936,880.27 155,652,412.40 2008 年度公司前五名客户销售的收入总额为 91,630,692.49 元，占公司全部销 售收入的比例为 32.43%。 35、 营业税金及附加 本年数 上年数 项 目 计缴标准 金额 计缴标准 金额 营业税 3%、5% 12,489,877.09 3%、5% 10,362,682.08 其他 796,583.60 876,837.09 合 计 13,286,460.69 11,239,519.17 76 36、 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 45,894,423.78 20,744,095.11 减：利息收入 2,256,441.75 1,093,497.34 汇兑损失 - 2,315,049.12 减：汇兑收入 238,064.85 1,090,350.23 其他 127,048.49 36,835.00 合 计 43,526,965.67 20,912,131.66 37、 资产减值损失 项目 本年数 上年数 坏帐损失 63,722.03 -224,772.71 38、 投资收益 被投资单位名称 本年数 上年数 设备修造公司 670,962.68 545,085.34 胜宝旺公司 4,961,386.48 37,854,066.41 其他 155,300.19 120,000.00 合 计 5,787,649.35 38,519,151.75 本期投资收益较上期减少 32,731,502.40 人民币元，减辐 84.97%，减少的主要 原因为联营公司胜宝旺公司经营业绩下滑。 39、 营业外收入 （1）营业外收入明细情况 项 目 本年数 上年数 固定资产处置所得 105,291.50 267,900.21 政府补助 496,666.73 - 罚款净收入 5,080.04 - 赔偿费收入 348,440.49 - 其他 77,368.63 254,446.16 合 计 1,032,847.39 522,346.37 （2）政府补助 本年数 上年数 其中:计入 项目 其中:计入当 金额 金额 当期损益的 期损益的金额 金额 77 财政奖励（注①） 490,666.73 490,666.73 - - 随军家属安置费 6,000.00 6,000.00 - - 合 计 496,666.73 496,666.73 - - 注①：昆山宝湾收到当地政府扶持宝湾物流发展项目的财政奖励款。 40、 营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产处置损失 1,151,069.24 177,294.10 捐赠支出 815,780.12 4,000.00 罚款支出 - 44,051.00 赔偿费支出 5,661.03 602,000.00 其他支出 112,044.76 82,613.90 合 计 2,084,555.15 909,959.00 41、 所得税费用 （1）所得税费用（收益）的组成 项目 本年数 上年数 当期所得税费用 14,709,694.18 11,173,538.53 递延所得税费用 -5,416,673.34 -2,009,882.32 合计 9,293,020.84 9,163,656.21 （2）所得税费用（收益）与会计利润的关系 项 目 本年数 上年数 会计利润总额 78,032,297.74 118,552,341.65 加:应纳税所得额调整数 30,211,027.11 -28,865,742.14 应纳税所得额 108,243,324.85 89,686,599.51 当期所得税费用 14,709,694.18 11,173,538.53 递延所得税费用 -5,416,673.34 -2,009,882.32 其中:递延所得税资产增 减变动额(不含直接计入 2,028,512.24 767,493.41 所有者权益的变动额) 递延所得税负债增减变动 额(不含直接计入所有者 -3,388,161.10 -1,242,388.91 权益的变动额) 所得税费用合计 9,293,020.84 9,163,656.21 42、 基本每股收益和稀释每股收益 78 项 目 本年度 上年度 归属于母公司普通股股东的合 68,739,276.90 109,388,685.44 并净利润 发行在外普通股加权平均数 230,600,000 230,600,000 基本每股收益 0.30 0.47 稀释每股收益 0.30 0.47 43、 收到其他与经营活动有关的现金 本公司“收到的其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 往来款 85,094,238.95 8,182,027.77 其他 4,206,604.16 2,446,211.07 合 计 89,300,843.11 10,628,238.84 44、 支付其他与经营活动有关的现金 本公司“支付其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 付现办公费用 11,494,410.44 11,142,106.09 其他 9,029,843.21 7,914,435.00 合 计 20,524,253.65 19,056,541.09 45、 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项 目 本年数 上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 68,739,276.90 109,388,685.44 加：资产减值准备 63,722.03 -224,772.71 固定资产折旧 32,503,995.61 30,093,197.00 无形资产摊销 23,079,842.87 18,066,718.00 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 1,045,777.74 -90,606.11 失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 43,399,917.18 20,912,132.36 投资损失（收益以“－”号填列） -5,787,649.35 -38,519,151.75 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,028,512.24 -767,493.41 79 项 目 本年数 上年数 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,388,161.10 -1,242,388.91 存货的减少（增加以“－”号填列） 518,315.46 -277,735.29 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,679,138.39 2,134,844.97 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 89,493,908.05 15,836,929.21 其他 571,285.06 - 经营活动产生的现金流量净额 242,532,579.82 155,310,358.80 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 131,277,928.04 84,362,921.25 减：现金的期初余额 84,362,921.25 42,398,837.11 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 46,915,006.79 41,964,084.14 （2）现金及现金等价物的信息 项 目 本年数 上年数 一、现金 其中：库存现金 15,397.28 8,070.68 可随时用于支付的银行存款 131,262,530.76 84,354,850.57 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 131,277,928.04 84,362,921.25 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 - - 的现金和现金等价物 46、 47、 分部报告 主要报告形式 - 业务分部 装卸及港务管 经营租赁业务 堆存业务 合计 理业务 营业收入 22,352,456.24 168,603,672.69 91,925,501.81 282,881,630.74 其中：对外交易收入 22,352,456.24 168,603,672.69 91,925,501.81 282,881,630.74 加：不可分配收入 - - - - 营业费用 12,666,457.07 75,423,829.74 29,051,232.15 117,141,518.96 分部利润 9,685,999.17 93,179,842.95 62,874,269.66 165,740,111.78 80 装卸及港务管 经营租赁业务 堆存业务 合计 理业务 减：不可分配费用 - - - 86,656,106.28 营业利润 9,685,999.17 93,179,842.96 62,874,269.66 79,084,005.50 分部资产 113,731,263.11 2,060,662,567.69 83,295,010.95 2,257,688,841.75 加：不可分配资产 - - - 11,859,429.53 资产总额 113,731,263.11 2,060,662,567.69 83,295,010.95 2,269,548,271.28 分部负债 27,577,121.24 1,215,311,778.91 1,299,292.09 1,244,188,192.24 加：不可分配负债 - - - 26,591,362.52 负债总额 27,577,121.24 1,215,311,778.91 1,299,292.09 1,270,779,554.76 折旧和摊销费用 5,709,702.21 43,914,816.44 5,959,319.83 55,583,838.48 资产减值损失 5,035.12 37,979.73 20,707.18 63,722.03 资本性支出 847,553.00 604,520,622.83 7,305,231.41 612,673,407.24 由于本公司之所有收入均来自中国境内，故无披露地区分部信息。 九、 母公司财务报表主要项目注释 48、 应收账款 （1）按类别列示应收账款明细情况 项 目 年 末 数 坏账准 占应收账款 账面余额 坏账准备 账面价值 备计提 总额的比例 比例 单项金额重大的应收账款 10,951,810.87 59.64% 109,518.11 10,842,292.76 1% 其他不重大应收账款 7,412,261.18 40.36% 74,122.61 7,338,138.57 1% 合 计 18,364,072.05 100.00% 183,640.72 18,180,431.33 项 目 年 初 数 坏账准 占应收账款 账面余额 坏账准备 账面价值 备计提 总额的比例 比例 单项金额重大的应收账款 7,931,841.95 46.63% 79,318.42 7,852,523.53 1% 其他不重大应收账款 9,077,833.86 53.37% 90,778.34 8,987,055.52 1% 合 计 17,009,675.81 100.00% 170,096.76 16,839,579.05 （2）按账龄列示应收账款明细情况 81 年 末 数 年 初 数 占应收账 占应收账 账 龄 账面余额 款总额的 坏账准备 账面余额 款总额的 坏账准备 比例 比例 1 年以内 17,904,057.37 97.50% 179,040.57 16,686,831.78 98.10% 166,868.32 1至2年 139,526.79 0.76% 1,395.27 238,028.68 1.40% 2,380.29 2至3年 235,672.54 1.28% 2,356.73 18,840.00 0.11% 188.40 3至4年 18,840.00 0.10% 188.40 65,975.35 0.39% 659.75 4至5年 65,975.35 0.36% 659.75 - 0.00% - 合计 18,364,072.05 100.00% 183,640.72 17,009,675.81 100.00% 170,096.76 （3）应收账款期末欠款前五名明细情况 占应收账款总额 债务人名称 金 额 欠款年限 的比例 SHENZHEN WEISHENG OFFSHORE OIL 6,608,245.83 30.61% 一年以内 TECHNOLOGY CO. CACT OPERATORS GROUP 1,756,900.82 8.14% 一年以内 深圳市中海石油平台维修安装有 1,159,003.40 5.37% 一年以内 限公司 赤湾海洋石油设备修造有限公司 744,215.10 3.45% 一到四年 ConocoPhillips China Inc. 683,445.72 3.17% 一年以内 合 计 10,951,810.87 59.64% （4）应收账款年末数包括应收关联方的款项 1,362,854.98 元，占应收账款总 额的比例为 7.42%，该项关联交易的披露见附注十、（三）、6。 （5）应收账款年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 49、 应收股利 单位名称 年末数 年初数 上海宝湾 30,151,839.10 - 深圳宝湾 6,634,799.66 - 广州宝湾 474,139.00 - 合 计 37,260,777.76 - 50、 其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 82 年末数 项 目 占其他应收款 账面余额 坏账准备 账面价值 总额的比例 单项金额重大的其他应收款 379,422,083.17 99.01% - 379,422,083.17 其他不重大其他应收款 3,807,844.84 0.99% - 3,807,844.84 合 计 383,229,928.01 100.00% - 383,229,928.01 年初数 项 目 占其他应收款 账面余额 坏账准备 账面价值 总额的比例 单项金额重大的其他应收款 214,561,807.54 99.46% - 214,561,807.54 其他不重大其他应收款 1,161,769.00 0.54% - 1,161,769.00 合 计 215,723,576.54 100.00% - 215,723,576.54 （2）按账龄列示其他应收款明细情况 年末数 年初数 占其他应 占其他应 账龄 坏账 坏账 账面余额 收款总额 账面余额 收款总额 准备 准备 的比例 的比例 1 年以内 275,777,066.34 71.96% - 134,524,764.69 62.36% - 1至2年 49,412,805.67 12.89% - 29,801,963.77 13.81% - 2至3年 11,643,207.92 3.04% - 51,396,848.08 23.83% - 3至4年 46,396,848.08 12.11% - 0.00% - 合 计 383,229,928.01 100.00% - 215,723,576.54 100.00% - （3）其他应收款期末欠款前五名明细情况 占其他应收款 债务人名称 金额 欠款年限 总额的比例 天津宝湾 188,898,590.00 49.29% 2 年以内 昆山宝湾 103,105,015.61 26.90% 1 年以内 上海宝湾 64,379,641.92 16.80% 4 年以内 广州宝湾 16,404,744.38 4.28% 3 年以内 新都宝湾 6,634,091.26 1.73% 1 年以内 合 计 379,422,083.17 99.01% （4）其他应收款年末数包括应收关联方的款项 381,814,043.03 元，占其他应 收款总额的比例为 99.63%， （5）其他应收款年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠 款。 83 51、 长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 550,073,772.13 90,000,000.00 115,920,000.00 524,153,772.13 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 274,106,680.87 5,632,349.16 - 279,739,030.03 其他股权投资 - - - - 减：长期股权投资 - - - - 减值准备 合计 824,180,453.00 95,632,349.16 115,920,000.00 803,892,802.16 （2）对联营企业投资的明细情况详见附注八、7 （3）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 上海宝湾 144,000,000.00 144,000,000.00 - - 144,000,000.00 广州宝湾 45,000,000.00 45,000,000.00 - - 45,000,000.00 天津宝湾 29,880,000.00 49,800,000.00 - 19,920,000.00 29,880,000.00 昆山宝湾 120,000,000.00 120,000,000.00 - - 120,000,000.00 廊坊宝湾 30,000,000.00 10,000,000.00 40,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 武汉宝湾 18,000,000.00 30,000,000.00 - 12,000,000.00 18,000,000.00 龙泉宝湾 30,000,000.00 50,000,000.00 - 20,000,000.00 30,000,000.00 新都宝湾 18,000,000.00 30,000,000.00 - 12,000,000.00 18,000,000.00 沈阳宝湾 18,000,000.00 30,000,000.00 - 12,000,000.00 18,000,000.00 南京宝湾 30,000,000.00 - 50,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 深圳宝湾 41,834,700.07 41,273,772.13 - - 41,273,772.13 合 计 524,714,700.07 550,073,772.13 90,000,000.00 115,920,000.00 524,153,772.13 （4）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金 额的情况。 （5）本公司无境外投资，不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。 52、 营业收入和营业成本 （1）主营业务收入与其他业务收入 项 目 本年数 上年数 84 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 182,438,959.00 147,006,323.62 其他业务收入 - - 营业收入合计 182,438,959.00 147,006,323.62 主营业务成本 55,641,559.82 47,366,512.25 其他业务成本 - - 营业成本合计 55,641,559.82 47,366,512.25 （2）各产品（或业务）类别的主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 本年数 产品(或业务)类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 堆存（仓储） 83,209,324.11 33,511,784.83 49,697,539.28 港务管理 83,055,277.43 20,386,837.63 62,668,439.80 办公租赁 16,174,357.46 1,742,937.36 14,431,420.10 合 计 182,438,959.00 55,641,559.82 126,797,399.18 （续） 上年数 产品(或业务)类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 堆存（仓储） 75,279,411.06 29,539,129.76 45,740,281.30 港务管理 57,848,658.57 16,084,445.13 41,764,213.44 办公租赁 13,878,253.99 1,742,937.36 12,135,316.63 合 计 147,006,323.62 47,366,512.25 99,639,811.37 （3）2008 年度公司前五名客户销售的收入总额为 91,630,692.49 元，占公司 全部销售收入的比例为 50.23%。 53、 投资收益 被投资单位名称 本年数 上年数 上海宝湾 30,151,839.10 - 广州宝湾 474,139.00 - 深圳宝湾 6,634,799.66 - 设备修造公司 670,962.68 545,085.34 胜宝旺公司 4,961,386.48 37,854,066.41 股权转让（附注十、（三）、3） 8,307,962.33 - 其他 155,300.19 120,000.00 合 计 51,356,389.44 38,519,151.75 85 54、 资产减值准备明细表 本年 本年减少数 项 目 年初数 年末数 计提数 转回数 转销数 合计 坏账准备 170,096.76 13,543.96 - - - 183,640.72 55、 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项目 本年数 上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 79,673,431.68 77,369,440.80 加：资产减值准备 13,543.96 -232,069.77 固定资产折旧 14,359,701.11 14,765,782.00 无形资产摊销 14,309,954.32 14,273,931.00 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 1,005,380.48 -48,197.00 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 42,536,530.41 20,181,761.64 投资损失（收益以“－”号填列） -51,356,389.44 -38,519,151.75 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -36,963.88 - 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,388,161.10 -1,242,388.91 存货的减少（增加以“－”号填列） 475,845.44 -296,419.36 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -167,829,148.82 4,443,748.90 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 84,627,847.09 -18,562,151.42 列） 其他 2,515,697.31 232,069.78 经营活动产生的现金流量净额 16,907,268.56 72,366,355.91 （2）现金及现金等价物的信息 项目 本年数 上年数 1、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 80,130,914.36 76,730,780.32 减：现金的期初余额 76,730,780.32 34,788,370.95 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 3,400,134.04 41,942,409.37 86 十、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、关联方的认定标准 本公司对关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重 大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2、本公司的母公司 注册资 对本公司的 对本公司的 母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 本 持股比例 表决权比例 广东省 土地开发、 南山集团 618832976 5 亿元 51.79% 51.79% 深圳市 港口运输 3、本公司的子公司 本公司的子公司相关信息见附注七、2、（1）。 4、不存在控制关系的关联方 组织机构代 关联方名称 码 与本公司关系 胜宝旺工程公司 61880960-2 联营公司 设备修造公司 61887962-7 联营公司 深圳赤湾港航股份有限公司（港航公司） 61883296-8 受同一母公司控制 深圳市南山开发实业有限公司（南山实 61883297-6 受同一母公司控制 业公司） 赤晓企业有限公司 78833212-2 受同一母公司控制 深圳赤晓工程建设有限公司 61883136-7 赤晓企业子公司 深圳赤晓建筑科技有限公司（注①） 61881595-7 赤晓企业子公司 深圳赤湾货运有限公司 61883349-3 港航股份子公司 赤湾集装箱码头有限公司（CCT) 61881700-4 港航股份子公司 深圳市赤湾东方物流有限公司 72616516-2 港航股份子公司 注①：原“深圳赤晓组合房屋有限公司”于 2008 年 9 月 18 日更名为“深圳赤晓 建筑科技有限公司”（以下简称“赤晓建筑科技”）。 87 （二）定价政策 本集团向关联方提供劳务和接受关联方劳务及租赁服务的价格按双方协议价作 为定价基础。 （三）关联方交易 56、 接受劳务 关联方名称 本年数 上年数 南山集团 10,477,789.10 6,914,933.00 赤晓建筑科技 42,021,826.40 10,337,610.00 深圳赤晓工程建设有限公司 24,722,244.47 9,171,440.00 合计 77,221,859.97 26,423,983.00 (1) 本公司向南山集团租用东高地土地(赤湾一路以东 109,473 平方米土地) 作为石油基地主营业务及其后勤配套用地，租赁期限自 2006 年 9 月 1 日起至 2026 年 8 月 31 日止共 20 年。 （2）2007 年本集团委托赤晓建筑科技为昆山宝湾提供钢结构工程材料制作， 总工程款为 3,516 万元。 2008 年本集团委托赤晓建筑科技为新都宝湾、天津宝湾提供仓库围护板材，其 中天津宝湾总价款为 2,625 万元、新都宝湾总价款为 1,296 万元。 （3）2008 年本集团委托深圳赤晓工程建设有限公司为东高地工程项目的承建 商，受托进行东高地工程项目中土建、钢结构和消防的施工，以及相关材料的采购、 制作及安装工作，总工程款为 2,895.30 万元。 57、 提供劳务 本年数 上年数 占公司全部 占公司全部 关联方名称 金额 同类交易的 金额 同类交易的 金额比例 金额比例 南山实业公司 1,078,223.23 0.38% - 0.00% 深圳赤湾货运有限公司 246,886.00 0.09% - 0.00% 赤湾集装箱码头有限公司（CCT) 5,100.00 0.00% - 0.00% 港航公司 1,750,174.65 0.62% 1,585,504.00 0.68% 南山集团 3,235,084.15 1.14% 4,158,400.00 1.78% 设备修造公司 1,989,238.04 0.70% 2,061,200.00 0.88% 胜宝旺工程公司 8,257,312.65 2.92% 8,773,694.47 3.76% 合 计 16,562,018.72 5.85% 16,578,798.47 7.10% 88 58、 向关联方转让子公司股权 如附注七、2 所述，为扩大在各地开展的宝湾物流园项目的业务规模，降低各 项目的资产负债率，减少利息支出，提高收益水平，本公司与南山集团于 2008 年 11 月签订股权转让协议，将包括天津宝湾、廊坊宝湾、武汉宝湾、龙泉宝湾、新都 宝湾、沈阳宝湾、南京宝湾在内的 7 家原全资子公司（以下简称“该 7 家子公司”） 100%股权中的 40%股权转让予南山集团。以该 7 家子公司 2008 年 6 月 30 日为基准 日进行评估，股权转让价为 124,227,962.33 人民币元。2008 年 12 月，南山集团支 付股权转让款。本次转让于 2008 年 12 月完成，合并财务报表中处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司净资产的差额调整资本公积 11,523,156.67 人民币 元，母公司层面确认的股权转让收益为 8,307,962.33 人民币元。详列如下： 截止 2008 年 6 转让完成日 调整资本 母公司投资 子公司名称 40%注册资本 转让价格 月 30 日 40%股 40%净资产 公积 收益 权评估金额 天津宝湾 19,920,000.00 17,994,959.44 28,112,488.19 10,117,528.75 8,192,488.19 28,112,488.19 廊坊宝湾（注①） 20,000,000.00 19,802,601.76 19,832,288.11 29,686.35 -167,711.89 3,832,288.11 武汉宝湾 12,000,000.00 11,986,964.01 11,986,769.63 -194.38 -13,230.37 11,986,769.63 龙泉宝湾 20,000,000.00 19,403,432.29 19,787,043.96 383,611.67 -212,956.04 19,787,043.96 新都宝湾 12,000,000.00 11,884,892.71 11,958,915.80 74,023.09 -41,084.20 11,958,915.80 沈阳宝湾（注②） 12,000,000.00 11,638,285.55 12,562,548.44 924,262.89 562,548.44 12,562,548.44 南京宝湾 20,000,000.00 19,993,669.90 19,987,908.20 -5,761.70 -12,091.80 19,987,908.20 合计 115,920,000.00 112,704,805.66 124,227,962.33 11,523,156.67 8,307,962.33 108,227,962.33 注①：廊坊宝湾注册资本为 50,000,000.00 人民币元，由本公司分期交纳。截 止 2008 年 6 月 30 日本公司实际出资 10,000,000.00 人民币元，2008 年 9 月 22 日 本公司第二次出资 40,000,000.00 人民币元。故此廊坊宝湾实际转让价格比 2008 年 6 月 30 日评估值高 16,000,000.00 人民币元。 注②：截止本报告批准报出日，沈阳宝湾工商变更登记尚在办理中。 59、 其他重大关联交易事项 关联方 交易类型 本年数 上年数 备注 南山集团 预付土地租赁款 128,094,260.00 50,000,000.00 附注八、13 南山集团 短期借款 200,000,000.00 100,000,000.00 附注八、15 南山集团 借款利息 16,920,333.37 8,098,083.32 南山集团 委托贷款利息 11,015,030.61 12,346,666.72 89 （1）2006 年 7 月 18 日，本公司与南山集团签订《场地使用协议书》，本公司 自 2009 年 7 月 15 日出资期限届满起以租赁的方式延续使用南山集团港口及码头用 地 25 年，租赁期为 2009 年 7 月 15 日至 2034 年 7 月 14 日，土地面积 315,708.55 平方米，总租赁费用为 381,154,260.00 元。截止 2008 年 12 月 31 日，总租赁费用 已支付完毕。 （2）本公司与南山集团签订的借款合同,借款类型为短期融资券流动资金贷款， 金额为 4 亿元,贷款利率为 5.60%。2008 年应支付南山集团短期借款利息为 16,920,333.37 元。 （3）本公司通过招商银行向南山集团借入 230,000,000.00 元的委托贷款，贷 款期限一年，自 2008 年 11 月 26 日至 2009 年 11 月 26 日，贷款利率为 5.60%。2008 年度应支付委托贷款利息 11,015,030.61 元。 60、 关键管理人员薪酬 2008 年度 2007 年度 关键管理人员薪酬 3,189,859.58 2,298,417.00 61、 关联方应收应付款项余额 条款 项目 年末数 年初数 和条 是否取得或 件 提供担保 应收账款 胜宝旺工程公司 618,639.88 803,708.54 - - 设备修造公司 744,215.10 642,098.22 - - 合 计 1,362,854.98 1,445,806.76 - - 应收账款坏账准备 - - 胜宝旺工程公司 6,186.4 8,037.09 - - 设备修造公司 7,442.15 6,420.98 - - 合 计 13,628.55 14,458.07 - - 应付账款 赤晓建筑科技 40,592.00 27,184.00 深圳赤晓工程建设有限公司 60,000.00 60,000.00 合 计 100,592.00 87,184.00 其他应付款 - - 南山集团 85,432,947.63 348,226.80 设备修造公司 185,787.64 179,815.26 - - 深圳赤湾港航股份有限公司 172,403.43 168,436.84 - - 深圳市赤湾东方物流有限公司 16,652.51 17,364.15 - - 90 条款 项目 年末数 年初数 和条 是否取得或 件 提供担保 深圳市南山开发实业有限公司 28,877.38 10,007.68 - - 赤晓建筑科技 19,338,613.40 - - - 深圳赤晓工程建设有限公司 508,503.68 508,503.68 赤晓企业有限公司 18,422.64 18,422.64 - - 合 计 105,702,208.31 1,250,777.05 - - 应付利息 南山集团 1,077,999.99 689,058.31 其他非流动资产 - - 南山集团 381,154,260.00 253,060,000.00 - - 短期借款 - - 南山集团 630,000,000.00 200,000,000.00 - - 长期借款 - - 南山集团 - 230,000,000.00 - - 十一、 或有事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十二、 承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十三、 资产负债表日后事项 2009年4月17日，本公司董事会通过决议，拟向股东大会建议的2008年度利润分 配预案为：以本公司2008年12月31日股份230,600,000股为基数向全体股东每10股派 发现金红利计人民币约1.72元(含税)。上述利润分配方案尚待本公司股东大会批准。 十四、 其他重要事项说明 62、 持续跟进和关注 （1）沈阳宝湾项目用地：2008 年 9 月 22 日，沈阳新城子开发区管委会通知本 公司，由于矿产压覆问题，可能无法满足项目的用地要求。本公司出于谨慎性考虑， 决定先收回投资款项，待寻找到合适地块再做投资，目前正在办理相关手续。 91 （2）广州宝湾 A 地块（面积 115,438 平方米）项目用地：2008 年 12 月 30 日， 广州开发区企业建设局决定收回位于广州市云埔工业区的 A 地块使用权，同时提出 退还该地块已付的土地出让款的赔偿方案。后经过本公司与广州开发区企业建设局 协商，2009 年 3 月 31 日，萝岗区政府召开专题会议，并通告本公司：A 地块继续作 为广州宝湾的物流开发用地，目前正在办理相关手续。 63、 资本性支出 以下为截止资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 房屋、建筑物、机器设备 88,597,928.85 126,217,031.00 无形资产 108,925,000.00 223,821,778.00 197,522,928.85 350,038,809.00 合 计 64、 租赁 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 12,910,521.72 13,085,101.00 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 13,044,343.50 12,677,377.00 2 年以上 3 年以内(含 3 年） 13,044,343.50 13,038,922.00 3 年以上 229,575,801.89 242,492,109.00 合计 268,575,010.61 281,293,509.00 4、其他 截止 2008 年 12 月 31 日， 本公司的流动负债超过流动资产计 1,074,974,534.90 人民币元，系由于本公司在各地投资的物流园项目尚在筹建期，尚未到回报期，前 期资金投入较大所致。本公司管理层认为对本公司持续经营能力不会存在重大影响。 92 补 充 资 料 非经常性损益 按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经 常性损益（2008）》的规定，本公司 2008 年度发生的非经常性损益金额如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 归属于公司普通股股东的净利润 68,739,276.90 109,388,685.44 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,045,777.74 90,606.11 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家政 496,666.73 - 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -502,596.75 -478,218.84 小 计 -1,051,707.76 -387,612.73 减：所得税影响数（注①） 1,176,552.88 -71,733.14 非经常性损益净额 -2,228,260.64 -315,879.59 归属于少数股东的非经常性损益净额 - - 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 -2,228,260.64 -315,879.59 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 70,967,537.54 109,704,565.03 非经常性损益净额对净利润的影响 -3.24% -0.29% 注：表中数字“+”表示收益及收入,""表示损失或支出。 注①：2008 年度所得税影响数中包含在母公司层面确认转让股权投资收益的所 得税影响数 1,495,433.22 元。 十五、 相关财务指标 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收 益率及每股收益的计算及披露》的要求，本公司计算的 2008 年度净资产收益率及每 股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 报告期间 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股 2008 年度 7.76 7.92 0.30 0.30 股东的净利润 2007 年度 12.81 13.03 0.47 0.47 扣除非经常性损益 2008 年度 8.01 8.17 0.31 0.31 后归属于普通股股 东的净利润 2007 年度 12.85 13.07 0.48 0.48 93